분기보고서 ( 제 6 기 3/4 분기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2016 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 )BNK금융지

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1 목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...21 II. 사업의내용...22 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항 IV. 감사인의감사의견등 V. 이사의경영진단및분석의견 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 계열회사등에관한사항 X. 이해관계자와의거래내용 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 분기보고서 ( 제 6 기 3/4 분기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2016 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 )BNK금융지주 대표 이사 : 성세환 본점소재지 : 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) ( 전화 ) (051) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 재무기획부장 ( 성명 ) 김용관 ( 전화 )(051) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 (1) 연결대상종속회사개황 I. 회사의개요 ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업 직전사업연도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 ( 주 ) 부산은행 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 은행업 50,262,692 기업의결권의과반수소 유 ( 기업회계기준서 1110 호및 1027 호 13) ( 직전연도자산총액 750억이상 ) 경남창원시마산회원구 3.15 대 ( 주 ) 경남은행 로 은행업 34,641,993 상동 ( 직전연도자산총액 642( 석전동 ) 750 억이상 ) ( 주 )BNK 투자증권 부산광역시부산진구새싹로 1, 부산은행부전동지점 3,4층 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업 539,944 상동 ( 직전연도자산총액 750억이상 ) BNK 캐피탈 ( 주 ) 부산광역시부산진구새싹로 1, 부산은행부전동지점 9층 할부금융업, 리스업, 일반대출 4,287,110 상동 ( 직전연도자산총액 750억이상 ) ( 주 )BNK 저축은행 부산광역시부산진구범일로 177 대청빌딩 4 층 상호저축은행업 795,607 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) BNK 자산운용 ( 주 ) 서울특별시영등포구국제금융로 2 길유진투자증권빌딩 15 층 집합투자업 10,430 상동 X BNK 신용정보 ( 주 ) 부산광역시동구범일로 92 ( 범일동 ) 채권추심업, 신용조사업 7,711 상동 X ( 주 )BNK 시스템 부산광역시중구광복중앙로 13 부산은행신창동지점 4층 컴퓨터시스템개발판매, 유지및보수 10,388 상동 X BNK튼튼단기국공채1호칸서스제육차유한회사 ( 주3) 대신밸런스사모증권투자신탁제51호대신밸런스사모증권투자신탁제55호 HDC듀얼사모증권투자신탁1호한화사모증권투자신탁제15호 ( 주2) 수익증권 51,567 상동 X ( 주2) SPC 9 상동 X ( 주2) 수익증권 10,420 상동 X ( 주2) 수익증권 10,223 상동 X ( 주2) 수익증권 10,015 상동 X ( 주2) 수익증권 10,202 상동 X 씨에스파트너즈제 일차주식회사 ( 주 ( 주 2) SPC 11,960 상동 X 4) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 씨에스파트너즈제 이차주식회사 ( 주 ( 주 2) SPC 12,248 상동 X 4) 비에스코라오제일 차주식회사 ( 주 4) ( 주 2) SPC 3,547 상동 X BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc Ground and 1st Floor, B-Ray Tower, Preah Norodom Blvd, Sangkat Tonle Bassac, Khan Chamkamon, Phnom Penh, Cambodia 소액여신전문업 5,417 상동 X Shop House(B-1), No.(14- BNK Capital Myanmar Co.,Ltd B)Malikha Housing, Thingangyun 소액여신전문업 5,201 상동 X Township,Yangon, Myanmar 2nd Floor, Premier Building, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd KaoyothRoad, Phiawath Village, Sisattnak District, Vientiane 리스업 5,711 상동 X Capital, Laos 비엔케이오토제일 차유동화전문유한 회사 ( 주 2) SPC 380,194 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 플러스사모부동산 투자신탁 6 호 ( 주 2) 수익증권 31,360 상동 X 불특정금전신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 8 상동 X 개발신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 - 상동 X 노후생활연금신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 632 상동 X 개인연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 164,361 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 퇴직신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 2,311 상동 X 신개인연금신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 3,670 상동 X 연금신탁 ( 부산은행 )( 주 1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 189,789 상동 ( 직전연도자산총액 750 억이상 ) 적립식목적신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 258 상동 X 가계금전신탁 ( 부산은행 )( 주1) 부산광역시남구문현금융로 30 ( 문현동 ) 신탁업 3,486 상동 X 불특정금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 21 상동 X 노후생활연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 394 상동 X 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 16,048 상동 X 퇴직신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 3,174 상동 X 신개인연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 1,287 상동 X 연금신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 34,445 상동 X 적립식목적신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 256 상동 X 개발신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 2,160 상동 X 가계금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 808 상동 X 기업금전신탁 ( 경남은행 )( 주1) 경남창원시마산회원구 3.15 대로 642( 석전동 ) 신탁업 100 상동 X 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결실체의변동이익에영향을미치기 ( 주 1) 위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결실체가지배하고있다고판단하였습니다. - 원리금보전신탁 : 불특정금전신탁, 개발신탁 - 원본보전신탁 : 노후생활연금신탁, 개인연금신탁, 퇴직신탁, 신개인연금신탁, 연금신탁, 적립식목적신탁, 가계금전신탁 ( 주 2) 수익증권, 유동화전문유한회사등실질적인영업활동을수행하지않는종속회사에대해서는주소를기재하지않았습니다. ( 주 3) 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종 합적으로고려하여지배하고있다고판단하였습니다 연결대상회사의변동내용 자회사 사유 - - 신규 - - 연결 연결 주식담보대출특정금전신탁 ( 주 )BNK투자증권 SPC청산 제외 - - (2) 회사의법적, 상업적명칭 : 주식회사비엔케이금융지주 (BNK Financial Group Inc.) (3) 설립일자 : 2011 년 3 월 15 일 (4) 본사의주소 : 부산광역시남구문현금융로 30( 문현동 ) (5) 본사의전화번호 : (051) (6) 홈페이지주소 : (7) 회사사업영위의근거가되는법률 - 금융지주회사법, 자본시장과금융투자업에관한법률 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 (8) 주요사업의내용당사는자회사등에대하여사업목표를부여하고사업계획을승인하며이에따른경영성과의평가및보상에대한결정, 경영지배구조결정및업무와재산상태에대한검사를실시하는등의경영관리업무와이에부수하는자회사등에대한자금지원, 자회사에대한출자및자회사등에대한자금지원등을위한자금조달업무등을영위하고있습니다. < 은행업 > ( 주 ) 부산은행과 ( 주 ) 경남은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외에카드업무, 환업무, 방카슈랑스, 수익증권판매업무등광범위한금융업무를주요사업으로하고있습니다. < 금융투자업 > ( 주 )BNK 투자증권은투자매매업, 투자중개업, 투자일임업을영위하고있으며, 기본적인업무내용으로는위탁매매 (Brokerage), 고유자산운용 (Dealing), 기업금융 (IB), 금융상품판매등이있습니다. < 여신전문업 > BNK 캐피탈 ( 주 ) 는할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등의사업을영위하고있습니다. < 상호저축은행업 > BNK 저축은행은일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수요자에게장 단기대출형식으로자금을공급하는업무외내국환, 금융결제원업무등금융업무를주요사업으로하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 [ 개인연금신탁의개요 ] 신탁명 개인연금신탁 수탁고상품특징가입대상가입금액 부산은행 1,519억원안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급받는합동운용불특정금전신탁개인매회 1만원이상분기별 300만원이내 적립기간 10 년이상 ( 가입자의연령이만 55 세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간연금지급주기이익계산방식원본및이익보전 5년이상 1개월, 3개월, 6개월, 1년장부가방식에의한기준복합수익율을적용한실적배당원본보전 [ 연금신탁의개요 ] 신탁명 연금신탁 수탁고부산은행 ( 채권형 : 697 억원, 안정형 : 1,117 억원 ) 상품특징 가입대상 가입금액 안정된노후생활을대비한연금상품으로일정기간적립하여, 신탁원리금을연금으로지급받는합동운용불특정금전신탁 개인 매회 1 만원이상연간 1,800 만원이내 적립기간 5 년이상 ( 가입자의연령이만 55 세이후가되는시점까지 ) 연금수령기간연금지급주기자산운용방식이익계산방식원본및이익보전 10년이상 1개월, 3개월, 6개월, 1년 - 채권형 : 채권, 유동성자산및기타자산 100% 이내, 대출 50% 이내 - 안정형 : 주식및주식관련파생상품 10% 이내, 채권및채권관련파생상품, 유동성자산및기타자산 90% 이상시가평가를적용한기준가격방식에의한실적배당원본보전 [ 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 ] 내용 회사명유동화구조자산양도구조발행금액 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 2단계유동화방식의유동화증권발행신탁방식 4,000억원 유동화자산 ( 금액 ) 신차대출채권및할부금융채권 (5,000 억원 ) 자산보유자 BNK 캐피탈 ( 주 ) 유동화증권관리회사 수산업협동조합중앙회 위탁자겸제 2 종수익자 BNK 캐피탈 ( 주 ) 수탁자 ( 신탁회사 ) KEB 하나은행 신탁재산관리자 BNK 캐피탈 ( 주 ) 제 1 종수익자 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 주 ) 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사는 자산유동화에관한법률 에의거 2015년 10월 28일설립되었습니다. BNK캐피탈은신탁계약에의하여신차대출채권및할부금융채권을 KEB하나은행신탁계정에금전채권신탁하고, KEB하나은행신탁계정은동자산을기초로유동화수익권 ( 제1종수익권, 제2종수익권 ) 을발행하였고, 이중제1종수익권증서는비엔케이오토제일차유동화전문유한회사를수익자로하고, 제2종수익권증서는 BNK캐피탈을수익자로하여발행하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사는 2015 년 11 월 26 일제 1 종수익권및이에부수하는권 리 ( 이하 유동화자산 ) 를양수하였으며유동화자산을기초로하여자산유동화증권 ( 이하 유동화사채 ) 의발행및유동화자산의관리, 운용및처분등의영업활동을수행하고있습니다. ㅇ기타상세한내용은 Ⅱ. 사업의내용 /3. 영업종류별현황 을참조하시기바랍니다. (9) 계열회사의총수, 계열회사의명칭및상장여부 년 3/4 분기기준당사의자회사및손자회사를포함한종속회사의총수는 41 개이며, 자산총액 750 억원이상의주요종속회사는 8 개입니다. (1. 회사의개요 -(1) 연결대상종속회사개황참조 ) - 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사는당사를포함, 총 12 개사로아래표와같습니다. 구 분 회사명 지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK금융지주 - ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) ( 주 )BNK투자증권( 지분율 100%) 자회사 ( 비상장 ) 손자회사 BNK캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK저축은행( 지분율 100%) BNK자산운용 ( 주 )( 지분율 51.01%) BNK신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK시스템( 지분율 100%) BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 100%) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) ( 주 )BNK 금융지주 BNK 캐피탈 ( 주 ) 주1)BNK캐피탈의자회사인 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc. 는캄보디아현지법에근거하여소액여신업영위를목적으로 2014년 3월 7일법인으로설립되었으며, 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 그리고, BNK캐피탈의자회사인 BNK Capital Myanmar도현지법에근거하여 2014년 8월 28일소액여신업인가를승인받았으며, 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK캐피탈의또다른자회사인 BNK Capital Lao Leasing도현지법에근거하여 2015년 4월11일리스업영업인가를받았으며, 2015년4월 24일법인설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 주2)BNK Capital Myanmar Co., Ltd. 의지분 (1주, %) 는당사의자회사인 BNK신용정보가소유하고있습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의지분은총주식수 500,000주중 BNK캐피탈이 450,000주, 90%, 부산은행이 50,000주,10% 를소유하고있습니다. 주3)2014년 10월 1일금융위원회의경남은행자회사편입승인과 2014년 10월 10일예금보험공사에대한잔금지급이완료됨에따라경남은행을 10월 10일자로자회사로편입하였으며 ( 편입당시지분율 : 56.97%), 2015년 6월4일경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환을통해경남은행주식 100% 지분을취득하였습니다. 주4) 당사는 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015년7월24일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였습니다. 또한 2015년7월27일 GS자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 51.01% 지분을소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 (10) 신용평가등급 평가일 평가 신용평가등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가 회사채 AAA 한국기업평가 ( 주 )(AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 기업신용평가 (ICR) AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국기업평가 ( 주 )(AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 후순위 ) AA+ 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 ( 신종자본증권 ) AA- NICE신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국기업평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA 한국신용평가 (AAA~D) 본평가 회사채 AAA NICE 신용평가 (AAA~D) 본평가 주 ) Issuer Credit Rating(ICR) 회사채신용등급정의 회사채의평가등급은원리금지급능력의정도에따라 AAA 부터 D 까지 10 개등급으로분류되며, 등급중 AAA 부터 BBB 까지는원리금상환 능력이 인정되는투자등급으로, BB 이하등급은환경변화에따라크게영향을받는투기등급으로분류됨 신용등급정의 AAA 원리금지급능력이최상급임. AA 원리금지급능력이매우우수하지만 AAA 의채권보다는다소열등한요소가있음 A 원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받을가능성이있음. BBB 원리금지급능력은양호하지만상위등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가 능성이있음 BB 원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음. B 원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음. CCC 원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임. CC 상위등급에비하여불안요소가더욱큼. C 채무불이행의위험성이높고원리금상환능력이없음 D 상환불능상태임. 주 ) +,- 부호를부가하여동일등급내에서의우열을나타내고있습니다 2. 회사의연혁 가. 본점소재지및변경 - 부산광역시남구문현금융로 30( 문현동 ) 현본점소재지는등기일기준으로 일에변경전본점소재지인 부산광역시동구범일로 85( 범일동 ) 에서변경되었습니다. 나. 상호의변경, 회사의업종또는주된사업의변화 - 당사는 정기주주총회에서정관변경의건 ( 사명변경 ) 에대한승인을득하여 에변경된사명을등기하였습니다. 계열회사도 2015 년 3~4 월중주주총회를거쳐정관변경및변경된사명의등기를완료하였습니다. 상호의변경전후대비표 변경전 변경후 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 ( 주 )BS금융지주 ( 주 )BNK금융지주 ( 주 )BS투자증권 ( 주 )BNK투자증권 BS캐피탈 ( 주 ) BNK캐피탈 ( 주 ) ( 주 )BS저축은행 ( 주 )BNK저축은행 BS신용정보 ( 주 ) BNK신용정보 ( 주 ) ( 주 )BS정보시스템 ( 주 )BNK시스템 다. 경영진의주요한변동 ( 등기이사기준 ) 2013년 3월현재 2014년 3월현재 2015년 3월현재 2016년 9월현재 이장호회장 성세환회장 성세환회장 성세환회장 임영록부사장 정민주부사장 정민주부사장 정민주부사장 성세환비상임이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 이봉철비상임이사 채정병비상임이사 김성호사외이사 김성호사외이사 김창수사외이사 김성호사외이사 김우석사외이사 김우석사외이사 문일재사외이사 김우석사외이사 이종수사외이사 박흥대사외이사 차용규사외이사 이종수사외이사 문재우사외이사 문재우사외이사 김찬홍사외이사 오거돈사외이사 김창수사외이사 김창수사외이사 박맹언사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 라. 그밖에경영활동에관련된중요한사항 <BNK금융지주 > ( 주 )BS금융지주설립 ( 자본금 9,669억원 ) 한국거래소상장 ( 보통주 193,379,899주 ) ( 주 ) BS정보시스템자회사편입 ( 주 ) BS저축은행자회사편입 " 2012 대한민국글로벌 CEO" 사회공헌분야수상 " 2012 공생을위한사회책임기업 " 수상 " 2013 한국의영향력있는 CEO" 선정 " 대한민국창조경제리더 " 대상수상 ( 상생경영부문 ) BS금융지주제2대성세환회장취임 년한국의최고경영인상 " 창조경영 " 부문수상 경남은행매각관련우선협상대상자선정 경남은행과 " 지역금융발전을위한상생협약체결 " KBSC(Cambodia) MFI Plc 캐피탈캄보디아법인 ( 손자회사 ) 설립 BS Capital Myanmar Co.,Ltd 캐피탈미얀마법인 ( 손자회사 ) 설립 기 " 행복한금융 " 선언 BS금융그룹문화예술단 'BS MUSE' 창단 경남은행주식매매계약체결 BS행복한힐링스쿨협약식 제1차유상증자실시 (5,146억원) " 머니투데이 IR 대상 " 대상수상 ( 주 ) 경남은행자회사편입 ( 지분율 56.97%) "2015 한국의영향력있는 CEO" 선정 대한민국베스트뱅커대상금융위원장상수상 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK금융지주 ) BNK금융그룹프로골프단창단식 BS Capital Lao Leasing Co.,Ltd. 캐피탈라오스법인 ( 손자회사 ) 설립 경남은행완전자회사편입 ( 주식교환후지분율 : 100%) BNK금융그룹 CI제막식및캐릭터선포식 BNK자산운용 ( 주 ) 자회사편입 다우존스지속가능경영지수 Asia-Pacific 부문신규편입 글로벌금융월간지 "THE BANKER" 선정세계 250대안전은행중 178위랭크 ( 국내금융기관중 3위 ) 제2차유상증자실시 (4,725억원) 모바일뱅크 " 썸뱅크 " 출범 BNK행복한힐링스쿨협약식 다우존스지속가능경영지수 (DJSI) 아시아퍼시픽지수편입 < 부산은행 > 제20회다산금융상은행부문금상수상 제3회교육메세나탑수여식에서교육메세나탑 3년연속수상 포괄적주식이전방식에의한 ( 주 )BS금융지주설립안건주주총회의결 지방은행최초 200억엔사무라이채권발행성공 BS부산은행가족봉사단창단 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 ( 주 )BS금융지주설립본인가취득 ( 주 )BS금융지주설립 - 자회사 : ( 주 ) 부산은행,( 주 )BS투자증권,BS캐피탈( 주 ),BS신용정보( 주 ) * 부산은행의최대주주변경 ( 롯데제과등 8개사 BS금융지주 ) BS부산은행갤러리개관 베트남사콤뱅크와업무제휴협정체결 베트남호치민사무소개소 제18회자원봉사대축제시상식감사패수상 BS부산은행외국인근로자문화쉼터개관 BS금융시민봉사단창단 본점신축기공식개최 교육메세나탑수여식수상 차세대시스템 NeoBS 오픈 서울경제신문주최제1회대한민국베스트뱅크선정 지역중소기업지원위해신용보증재단특별출연 부산시와 ' 투자진흥기금대여및운영에관한약정 ' 체결 제11대성세환은행장취임 'B-Square 부산대 ' 개관 연수원신축개원 창의적기업문화조성을위한 'BS SMART WAVE' 선포 ' 행복한금융 ' 선언 환경부기관표창및감사패수상 ( 그린카드활성화에대한공로 ) 부산광역시주금고및부산광역시교육청교육금고재선정 BS금융문학상시상식개최 중국칭다오지점개점 부산체육상공로상수상 부산지역기업최초 ' 국세 1천억원탑 ' 수상 지방은행최초신개념스마트브랜치 'B-Smart Square' 개점 내사랑오륙도 ( 사이버 ) 지점오픈 제2회인구의날 ' 국민훈장모란장수상 ' 창립 46주년기념식개최 ,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,484억원 ) 제5회부산고용대상시상식 ' 대상 ' 수상 유니세프세계아동돕기지원기금기부 스마트앱어워드 " 최우수상 " 수상 라오스코라오그룹과상호협력을위한업무협약 부산은행어울림뱅킹국가공인 WA인증마크획득 창조경제활성화를위한 'INNO-BIZ 금융지원 ' 협약체결 청년희망가게지원사업 '100호점선정 ' 디지털조선일보선정 '2014 소비자가선정한품질만족대상 ' 수상 필리핀 Metro Bank와전략적업무협약체결 대한민국디지털경영혁신대상 ' 최우수 CEO상 ' 수상 Finance Asia지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 수상 은행권최초 ' 코코본드 ' 국내발행성공 (1,000억) IR최우수상수상 (2014년도한국 IR 대상시상식 ) 신축본점준공식개최 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 대한민국일하기좋은 100대기업 5년연속대상수상 은행대상수상 (2014년대한민국금융대상시상식 ) 제19회중소기업금융지원포상대통령표창수상 웹어워드코리아 2014 시상식에서금융 / 은행부문 3개대상수상 미얀마 CB은행과전략적업무제휴체결 한국의영향력있는 CEO 선정 GPTW 선정아시아에서일하기좋은기업선정 대한민국베스트뱅커대상수상 금융권최초소상공인을위한 'O2O' 마케팅지원사업실시 ,100억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,594억원 ) ' 주택청약종합저축 ' 취급은행선정 미얀마양곤사무소개소 '2015년대한민국나눔국민대상대통령표창수상 ' 제1회머니쇼개최 롯데그룹과 ' 핀테크활성화및유통과금융이연동된차별화된 고객금융서비스실현을위한업무협약 ' 체결 부산지역 100여개초중고와 1사1교금융교육협약체결 보건복지부장관표창수상 ( 직장어린이집설치운영모범사업장부문 ) 지역은행최초 ' 우수문화예술후원기업 ' 3년연속선정 중국칭다오지점위안화영업본인가취득 오남환부행장 ' 올해의 CIO' 상수상 고용노동부주관 '2015년도일자리창출유공대통령표창 ' 수상 금융감독원주관 ' 중소기업지원우수기관 ' 선정 가족친화우수기업으로여성가족부장관표창수상 ,800억원유상증자실시 ( 증자후자본금 9,774억원 ) 베트남호치민지점예비인가취득 고용창출 100대우수기업선정대통령인증패수상 모바일전문은행 ' 썸뱅크 ' 출범 지역은행최초인도뭄바이대표사무소개소 금융권최초 ' 위치정보사업자 ' 허가취득 지역은행최초베트남호치민지점개점 파이낸스아시아지선정 ' 대한민국최우수은행 ' 아시아머니지선정 ' 대한민국최우수은행 ' < 경남은행 > 기본내부등급법승인획득 포브스사회공헌대상지역사회공헌부문 자금세탁방지우수기관국무총리기관표창수상 제13회메세나대상문화경영상수상 제17회중소기업금융지원포상 은탑산업훈장 수상 대한민국창조경제 CEO대상 가치혁신부문특별상 수상 제2회금융소비자보호대상은행부문 최우수상 수상 대한민국모바일앱어워드, 개인스마트뱅킹 금융서비스 전체부문대상 대한민국금융대상 은행대상 수상 제18회중소기업금융지원포상단체부문 대통령표창 수상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 앱어워드코리아 2014 베스트앱 금융서비스부문대상 수상 고객감동브랜드지수, 지방은행부문 1위선정 우리금융지주 ( 주 ) 로부터인적분할 (( 주 )KNB금융지주자회사편입 ) ( 주 )KNB금융지주설립등기 남녀고용평등우수기업, 국무총리표창 한국거래소상장 (( 주 )KNB금융지주) 경남은행장, 제3회인구의날기념 ' 국민훈장모란장 ' 수훈 ( 주 ) 경남은행 ( 소멸법인 ) 과 ( 주 )KNB금융지주( 존속법인 ) 합병 - 상호를 ( 주 )KNB금융지주에서 ( 주 ) 경남은행으로변경및은행업으로 업종전환 BS금융지주자회사편입 제8회자금세탁방지의날기념자금세탁방지 ' 대통령표창 ' 수상 경향금융교육대상 ' 금융위원장상 ' 수상 해외신용등급 A2 획득 (Moody's) BNK금융지주와의포괄적주식교환으로완전자회사편입 ( 지분율 100%) 한국거래소주권상장폐지 ,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,071억원 ) 노사문화유공정부포상 ' 국무총리표창 ' 수상 ,500억원유상증자실시 ( 증자후자본금 4,321억원 ) 년한국의우수콜센터 지방은행부문 1위선정 <BNK 투자증권 > PB 센터해운대개점 투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 본인가취득 상호의변경등기 (BNK 투자증권주식회사 ) 경남영업부개설 억원유상증자 ( 자본금 880 억원, 자본잉여금 270 억원 ) 울산영업부개설 억원유상증자 ( 자본금 930 억원, 자본잉여금 720 억원 ) <BNK캐피탈 > 천안지점개점 억원유상증자 ( 자본금 1,500억원 ) 강북지점개점 구미출장소개점 신용등급상향 A0 A+ ( 국내3대신용평가사발표 ) 억원증자 ( 자본금 2,000억원 ) 수원지점개점 마포지점개점 안산지점개점 억원유상증자 ( 납입자본금 2,050억원, 자본잉여금 450억원 ) 청주출장소개점 신기술사업금융업등록 제주출장소개점 포항출장소개점 전주출장소개점 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 억원증자 ( 납입자본2,800억원 ) 대출자산 3조원달성 울산출장소개점 진주출장소개점 인천 M-Park출장소개점 BS Capital Myanmar(BSCM) 미얀마법인출범 억원증자 ( 납입자본3,300억원 ) 신용등급상향A+ AA-( 국내3대신용평가사발표 ) 수원SAC 출장소개점 상호의변경등기 (BNK캐피탈주식회사 ) BS Capital Lao Leasing Co., Ltd. 라오스법인출범 억원증자 ( 납입자본 3,800억원 ) 미얀마법인명변경 (BNK Capital Myanmar Co.,Ltd) 라오스법인명변경 (BNK Lao Leasing Co.,Ltd) 제주출장소지점승격 캄보디아법인명변경 (BNKC(Cambodia) MFI Plc) 인천 M-Park 출장소지점승격 미얀마법인유상증자 ( 미화 500만불 ) 캄보디아법인유상증자 ( 미화 500만불 ) <BNK저축은행 > 계약이전결정 ( 금융위원회 ) - 프라임 파랑새저축은행 P&A 유상증자 1,070억원 ( 납입자본금 310억원, 자본잉여금 840억원 ) 본점및지점영업개시 소공동점이전및영업점명칭변경 ( 소공동점 서울시청점 ) 잠실점이전 테크노마트점폐쇄및잠실점통합 서울영업부이전 본점영업부이전 서면점이전및영업점명칭변경 ( 서면점 해운대점 ) 덕천점개점및영업개시 전산시스템고도화오픈 서울시청점이전 상호의변경등기 ( 주식회사 BNK저축은행 ) 잠실점폐쇄및서울영업부통합 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 3. 자본금변동사항 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종류 수량 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당 주당발행 액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 보통주 193,379,899 5,000 13,472 설립 ( 주식이전 ) 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 41,000,000 5,000 12, 보통주 21,555,347 5,000 14,950 포괄적주식교환 ( 경남은행 ) 유상증자 ( 주주배정 ) 보통주 70,000,000 5,000 6,750 * 주당발행가액산정근거 발행일자 주당발행가액 산정근거 ,472원 개시재무제표상자본총계 (2,605,246,193,090원) / 발행주식총수 (193,379,899주) ,550원 구주주청약초일과거 3거래일로부터제5거래일 (6/26,6/27,6/30) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 15% 를적용 ,950원 주식교환일 ( ) 당사주식의종가 ,750원 구주주청약초일과거 3거래일로부터제5거래일 (1/6,1/7,1/8) 까지의가중산술평균한주가를기준주가로하여할인율 17% 를적용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 4. 주식의총수등 주식의총수현황 ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 보통주종류주식합계 Ⅰ. 발행할주식의총수 700,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 325,935, ,935,246 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 감자 이익소각 상환주식의상환 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 325,935, ,935,246 - Ⅴ. 자기주식수 14,855-14,855 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 325,920, ,920,391 - 주 ) 정관상발행할주식의총수는 7 억주이며, 당사가발행할주식의종류는기명식보통주와기명식종류주식임. 비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 배당가능이익범위이내취득 변동수량 취득방법 주식의종류 기초수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 직접취득 장외 직접 직접취득 취득 공개매수 소계 (a) 수탁자보유물량신탁 계약에 현물보유물량의한 취득 소계 (b) 기타취득 (c) 보통주 - 14, ,855 ( 주 ) 총계 (a+b+c) 보통주 - 14, , ( 주 ) 주식교환에따른자기주식발생내역 - 주식매수청구권행사결과 190 주, 주식교환에따른단수주발생분 14,665 주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 5. 의결권현황 ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식의종류 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 325,935, 의결권없는주식수 (B) 보통주 14, 정관에의하여의결권행사가배제된 보통주 - - 주식수 (C) 기타법률에의하여 보통주 - - 의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 보통주 의결권을행사할수있는주식수 보통주 325,920,391 - (F = A - B - C - D + E) 주 ) 2015 년 6 월 4 일실시된경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적 교환결과다음과같이자기주식이발생하여해당주식은의결권행사가제한되며, 향후이사회결의를통해적정시기에처분할계획임 ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 주식수 비고 주식매수청구권행사 보통주 190 당사보유 교환에따른단수주 보통주 14,665 당사보유 합계 14,855 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 6. 배당에관한사항등 가. 배당정책 - 내부유보를통한재무구조의충실화와상장회사로서배당률제고를통한주주이익의증대를병행 - 배당성향을중시하되주당배당금과시가배당률을적절히고려하며, 별도의배당관련제한사항은없습니다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 주식의종류 당기전기전전기제5기제4기제3기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 485, , ,513 주당순이익 ( 원 ) 1,967 3,809 1,299 현금배당금총액 ( 백만원 ) 38,388 46,876 54,146 주식배당금총액 ( 백만원 ) ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 II. 사업의내용 1. 사업의개요가. 업계의현황 (1) 국내외경제 세계경제는미국을제외한선진국성장세가미약한가운데신흥시장국경기가크게둔화되면서개선되지못하고있으며단기간내활력을회복하기는어려울것으로예상됩니다. 중국경제의성장둔화폭확대우려가높아지면서국제금융시장도상당히불안한모습을보이고있으며, 특히브렉시트결정에따른금융시장불확실성확대는중기적으로세계경제성장의리스크요인으로작용할전망입니다. 국내경제는제조업생산이좀처럼부진에서벗어나지못하는가운데소비가위축되고수출이크게감소하고있습니다. 대외여건을고려할때당분간큰폭의경기개선을기대하기는어려울것으로예상됩니다. (2) 금융산업동향 ( 가 ) 은행업 은행업은국내경제의저성장지속과완화적통화정책에따른저금리기조로인해높은수준의성장성및수익성개선을시현하기는어려울것으로전망됩니다. 또한계좌이동제, 개인종합자산관리계좌 (ISA) 제도외에도향후인터넷전문은행출범, 로보어드바이저활성화등으로업권간경쟁은더욱심화되고있으며, 금융소비자권리강화정책에따라성장에제약이있을것으로보입니다. 새로운금융환경에대응하여부수 겸영업무확대를통한신규수익원발굴및비이자수익확대는은행간실적차별화에많은영향을줄것으로예상됩니다. 한편가계부채의확대와한계기업에대한구조조정추진은자산건전성의불안요인으로작용할수있어이에대한선제적리스크관리가중요합니다. 한편핀테크기반의금융혁신가속화및인터넷전문은행설립등온라인비즈니스플랫폼의발달로대고객영업형태에서상당한변화가나타날것입니다. ( 나 ) 증권업 증권업은 2015 년하반기이후글로벌경기불확실성에따른투자심리위축으로전세계증시가불안정한모습을보이고있습니다. 올해들어순자본비율 (NCR) 전면적용및레버리지규제의시행으로자기자본규모가상대적으로작은중소형증권사와수익성이저조한증권사의영업이위축되어대형증권사중심의경쟁구도재편이가속화될전망입니다. ( 다 ) 자산운용업 자산운용업은퇴직연금시장및노후대비자산관리시장확대로연기금, 보험회사등기관투자가의투자일임이증가하여성장세확대가예상됩니다. 또한로보어드바이저등신기술을접목한운용모델다양화는시장확대에긍정적일전망입니다. 그러나자산운용업인가기준완화로전문사모운용사의시장진입증가등에따른경쟁심화로신설회사중심으로적자회사가증가하는등규모별수익양극화는심화될것으로예상됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 ( 라 ) 여신전문업 캐피탈업은핵심시장인자동차금융시장에대한캡티브사의영향력강화와은행, 저축은행, 카드사의진출로경쟁이심화되고있습니다. 그리고기계설비등비자동차부문의정체가지속되고있어새로운수익원발굴을위한사업다각화및해외시장진출이확대될것으로예상됩니다. 신용카드업은핀테크시장발전에따른결제방식변화및타업권의중금리대출확대등으로경쟁이심화될것으로전망됩니다. 수수료인하, 대출금리추가인하압력등이수익성개선의제약요인으로작용할것으로예상됩니다. ( 마 ) 저축은행업 저축은행업은가계대출중심으로자산규모가확대되고있으며수익성및건전성도지속적으로개선되는추세입니다. 다만최고금리인하에따른저신용고객에대한선별적취급과중금리대출시장에대한은행 인터넷전문은행과의경쟁에따라향후성장성및수익성에영향이있을것으로예상됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 나. BNK 금융지주경영비전및전략 [ 경영비전 ] BNK 금융그룹은경남은행자회사편입, BNK 자산운용자회사편입, 아시아중심해외진출확대등 Vision 2015 중장기경영계획을성공적으로달성한경험을바탕으로저성장ㆍ저금리의경영환경과핀테크확산등으로급변하는금융환경에효과적으로대응하고, 최적의경영전략수립을통한그룹의지속성장기반을마련하기위해 2015 년 12 월 Vision 2020 그룹중장기경영계획 을수립하였습니다 년그룹경영비전은 글로벌초일류지역금융그룹, 그룹경영목표는 질적성장및수익성극대화 로정하고, Global 에서는 Asia, 대한민국에서는부ㆍ울ㆍ경지역에특화된글로벌지역금융그룹으로서국내최고를넘어세계적수준의초우량금융그룹으로의도약을추진해나갈계획입니다 년말현재그룹총자산 ( 신탁계정포함 ) 100 조원돌파로규모의경제기반을확보한만큼향후급격한자산성장보다는대한민국최고수준의경영지표달성을위한수익성중심의지속가능한성장을추진해나갈것이며, 수익지향, 특화지향, 시너지지향, 융복합지향 의그룹중장기 4 대전략방향에따른세부추진과제들을착실히실행하여 글로벌초일류지역금융그룹 의경영비전을달성할계획입니다. [ 전략과제 ] 첫째, 그룹차원경영효율화를추진해나가겠습니다. 대내외불확실한경영환경에대비하여조직슬림화및업무효율성제고등그룹차원경영효율성제고에초점을맞춰조직을운영하고있으며, 카드, IB 부문매트릭스등계열사간협업체계고도화를비롯해계열사별수익관리중심의경영및전략적비용절감을지속추진해나가겠습니다. 둘째, 선제적인리스크관리및자본적정성제고에역량을집중하겠습니다. 한계기업구조조정, 가계대출부실가능성, 환율급변동, 외국자본유출가능성등경영환경변화에대비한선제적리스크관리강화, 여신심사및론리뷰기능강화를통한여신부실의사전예방등그룹차원리스크관리체계선진화에역량을집중할것이며, 수익창출력강화및위험가중자산에대한철저한관리등을통해그룹자본적정성을제고해나갈것입니다. 셋째, 미래금융대응역량을강화해나가겠습니다. 우량자산중심의질적성장을통한자산포트폴리오최적화, 데이터분석을기반으로한고객중심영업프로세스정립, 차별화된고객경험을제공하는대면 - 비대면옴니채널전략수립, 핀테크를활용한신규사업모델개발등미래지향및고객지향적영업전략을추진해나가겠습니다. 넷째, 지속가능한수익기반을확충해나가겠습니다. 양은행의신용카드고객기반확대, 은퇴설계및자산관리 (WM) 부문경쟁력강화, 부ㆍ울ㆍ경지역특화 IB 로서의차별화된역량확보, 은행과캐피탈을중심으로해외진출성공모델조기구현, 계열사별신규사업발굴등그룹차원수익기반을지속확대해나가겠습니다. 다섯째, 그룹시너지창출극대화를위해노력하겠습니다. 그룹차원교차판매및연계영업확대, 계열사간복합상품개발, 은행영업점의그룹판매채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 널역할강화, 그룹통합구매및자원공유확대, 신규수익창출시너지사업및비용절감가능영역지속발굴등그룹시너지창출기반확대를위한다각적인노력을지속해나갈것입니다. 마지막으로, 사회책임경영선도및정도경영실천입니다. BNK 금융그룹만의특화된사회적책임사업인 " 행복한금융 사업을한층업그레이드및강화하여지역금융의사회적책임경영을선도해나갈것이며, 금융사고예방, 금융교육강화, 불완전판매방지, 법규준수철저, 고객정보보호등금융소비자보호및정도경영을적극실천하겠습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 2. 영업의현황가. 영업의개황 ( 주 )BNK금융지주는 2011년 3월 15일 ( 주 ) 부산은행, ( 주 )BNK투자증권, BNK신용정보 ( 주 ), BNK캐피탈 ( 주 ) 이공동으로주식의포괄적이전방식에의해설립한지주회사로서, 2011년도중 ( 주 )BNK시스템과 ( 주 )BNK저축은행을설립하여자회사로편입하였고, 2014년 10월 10일에는예금보험공사에대해잔금납부및주식입고가완료됨에따라 ( 주 ) 경남은행을자회사로편입하였으며, 2015년 6월 4일포괄적주식교환을통해 100% 의지분율을확보하였습니다. 또한, 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 구주매수및유상증자참여를통해 50.01% 지분을소유함으로써, GS자산운용을 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 BNK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 2015년 BNK금융그룹은저성장저금리의어려운경제상황에서도새로운성장기반을구축하고도약을위한기틀을다질수있었습니다. 2015년 3월그룹의사명과 CI를 ' 부산은행과경남은행의만남 ', 대한민국대표금융그룹으로의도약 (Beyond No.1 in Korea) 을상징하는 BNK로변경하며조직을재정비하였고, 비은행부문포트폴리오강화및사업다각화를위해 BNK자산운용을새롭게편입하였습니다. 그룹총자산은전년말대비 4 조 7,113 억원증가한 105 조 9,398 억원을달성하였습니다 ( 전분기대비 1 조 451 억원증가 ) 그룹당기순이익은전년동기 4,675 억원대비 2.2% 감소한 4,571 억원의순이익을시현하였습니다. 그결과수익성지표인 ROE 9.46%, ROA 0.68%, 자산건전성지표인고정이하여신비율 1.10%, 연체대출채권비율 0.90% 를달성하였습니다. 아울러주요자회사의실적은다음과같습니다. 부산은행당기순이익은전년동기대비 192 억원감소한 2,759 억원, 경남은행당기순이익은전년동기대비 142 억원감소한 1,885 억원, BNK 투자증권당기순이익은전년동기대비 8 억원증가한 61 억원, BNK 캐피탈당기순이익은전년동기대비 86 억원증가한 494 억원을시현하였고, BNK 저축은행당기순이익은전년동기대비 26 억원증가하여 76 억원을시현하였습니다. 또한, 다소부족한자본적정성을만회하고, 외부환경변화와바젤 Ⅲ 도입에따른자본적정성규제에선제적으로대비코자 2016 년 1 월유상증자를실시하였습니다. 자본적정성판단기준인 BIS 비율은 12.70%, 보통주자본비율은 8.47% 로전년말대비각각 1.01%p, 1.19%p 증가하였습니다. 나. 그룹영업실적 ( 단위 : 백만원 ) 제 6 기 3/4 분기제 5 기 3/4 분기제 5 기제 4 기 이자수익 2,436,333 2,502,912 3,319,185 2,495,772 이자 부문 예치금이자 5,194 3,721 5,248 8,236 유가증권이자 225, , , ,740 대출채권이자 2,071,699 2,127,203 2,817,100 2,087,971 기타이자수익 134, , , ,825 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 이자비용 847, ,331 1,285,204 1,068,537 예수부채이자 575, , , ,050 차입금이자 61,214 66,513 85,881 96,829 사채이자 199, , , ,738 기타이자비용 11,988 14,312 18,872 17,920 소계 1,588,499 1,512,581 2,033,981 1,427,235 수수료수익 236, , , ,015 수입수수료 222, , , ,434 신용카드취급수수료 4,183 3,640 5,220 3,789 수수료부문기타영업부문 수입보증료 9,111 9,821 13,105 10,735 유가증권대여료 수수료비용 103, , ,321 88,805 지급수수료 42,127 43,459 58,505 41,741 신용카드지급수수료 61,060 56,789 76,816 47,064 소계 132, , , ,210 기타영업수익 1,058,517 1,418,996 1,515,036 1,882,230 단기손익인식금융자산처분이익 13,818 13,856 15,840 30,042 단기손익인식금융자산평가이익 3,336 2,775 1, 단기손익인식금융자산배당수익 767 3,456 3, 매도가능증권배당수익 25,341 25,965 30,127 21,965 매도가능증권처분이익 28, , ,007 22,381 만기보유증권처분이익 외환거래이익 262, , , ,552 파생상품관련이익 513, , , ,110 대손충당금환입액 ,794 대출채권처분이익 51,658 32,231 53,406 12,632 지급보증충당부채환입액 5,692 5,860 1,501-2,345 금융보증충당부채환입액 123 2,041 2,057 - 미사용충당부채환입액 662 1,876 1,965 3,312 기타충당부채환입액 36,514 39,814 39,947 - 기타영업수익 116, , , ,240 기타영업비용 1,379,313 1,666,538 1,953,744 1,731,031 단기손익인식금융자산처분손실 7,382 10,464 11,976 15,620 단기손익인식금융자산평가손실 4,397 2,786 3,838 1,117 단기손익인식금융자산매입제비용 매도가능증권처분손실 매도가능증권손상차손 6,520 6,034 6,156 10,621 만기보유증권처분손실 외환거래손실 230, , , ,250 파생상품관련손실 503, , , ,135 대손상각비 333, , , ,235 대출채권처분손실 41,957 15,907 66,244 12,666 지급보증충당부채전입액 - 6,423 6,826 7,770 금융보증충당부채전입액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 미사용충당부채전입액 기타충당부채전입액 490 2,716 1,913 - 기타영업잡비용 250, , , ,040 소계 -320, , , ,199 매출액 3,730,961 4,175,295 5,174,025 4,581,017 판매비와관리비 777, ,861 1,103, ,504 영업이익 623, , , ,140 법인세차감전순이익 618, , , ,064 연결당기순이익 469, , , ,668 지배회사지분순이익 457, , , ,769 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 다. 그룹자금조달내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 제 6 기 3/4 분기제 5 기제 4 기 잔액이자율비중잔액이자율비중잔액이자율비중 예수금. 부금 64,753, ,788, ,992, 양도성예금 1,033, , , 원화차입금 3,826, ,038, ,342, 원화자금 원화콜머니 340, , 원화발행금융채 7,862, ,608, ,939, 기타 1,116, , , 소 계 78,932, ,209, ,349, 외화예수금 1,198, , , 외화차입금 808, , ,459, 외화자금 외화콜머니 21, 외화발행금융채 817, , , 소계 2,845, ,330, ,520, 자본총계 7,071, ,190, ,463, 기타 충당금 151, , , 기타 3,845, ,376, ,459, 소계 11,068, ,739, ,179, 합계 92,846, ,279, ,050, 라. 그룹자금운용내용 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 제 6 기 3/4 분기제 5 기제 4 기 잔액이자율비중잔액이자율비중잔액이자율비중 대출금 66,848, ,031, ,072, 지급보증대지급금 16, , , 유가증권 13,925, ,123, ,209, 원화자금 예치금 2,150, ,098, ,065, 원화콜론 3, , 기타 4,969, ,055, ,876, 소 계 87,913, ,723, ,234, 외화대출금 1,216, ,246, ,525, 외화지급보증대지급금 1, , 외화증권 59, , , 외화자금 외화예치금 295, , , 매입외환 295, , , 외화콜론 425, , , 소 계 2,293, ,187, ,537, 현금 708, , , 기타 업무용유형자산 938, , , 기타 993, , , 소계 2,640, ,367, ,278, 합계 92,846, ,279, ,050, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 마. 영업의종류 사업부문내용 금융지주업은행업금융투자업여신전문금융업상호저축은행업 자회사에대한자금지원, 경영관리업무등 일반대중으로부터예금등의형태로취득한자금을주재원으로하여자금수 요자에게장, 단기대출형식으로자금을공급하는업무등 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업등 할부금융업, 시설대여업, 일반대출, 신기술사업금융업등 예금및적금의수입업무, 자금의대출업무, 어음의할인업무, 내ㆍ외국환업무및 금융결제원업무등 바. 사업부문별비중 < 제 6 기 3/4 분기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업 부문 투자금융 부분 여신전문업 부분 저축은행기타연결조정합계 총영업 수익 금액 3,259, , ,877 37,941 81,764 (102,805) 3,730,962 비율 87.37% 2.96% 9.22% 1.02% 2.19% -2.76% % 내부거래금액 8, , ,184-20,495 순영업수익영업이익총자산 금액 3,251, , ,856 37,930 70,580 (102,805) 3,710,467 비율 87.63% 2.97% 9.24% 1.02% 1.91% -2.77% % 금액 602,650 8,323 64,409 10,187 1,091 (63,367) 623,293 비율 96.69% 1.34% 10.33% 1.63% 0.18% % % 금액 86,585,914 1,009,739 4,494, ,598 5,820,965 (5,826,266) 92,846,877 비율 93.26% 1.09% 4.84% 0.82% 6.27% -6.28% % < 제 5 기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업 부문 투자금융 부분 여신전문업 부분 저축은행기타연결조정합계 총영업 수익 금액 4,590, , ,194 50, ,570 (142,654) 5,174,025 비율 88.72% 2.68% 8.28% 0.98% 2.10% (2.76%) % 내부거래금액 3, ,416 (50,800) - 순영업수익영업이익총자산 금액 4,586, , ,672 50,784 62,154 (91,854) 5,174,025 비율 88.65% 2.67% 8.27% 0.98% 1.20% (1.77%) % 금액 679,342 10,209 55,359 5,292 11,550 (65,576) 696,176 비율 97.58% 1.47% 7.95% 0.76% 1.66% (9.42%) % 금액 84,904, ,944 4,287, ,607 5,324,455 (5,572,253) 90,279,548 비율 94.05% 0.60% 4.75% 0.88% 5.90% (6.18%) % < 제 4 기 > ( 단위 : 백만원 ) 은행업투자금융여신전문업저축은행기타연결조정합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 부문부분부분 총영업 수익 금액 3,648, , ,059 50, ,536 7,611 4,581,017 비율 79.65% 2.36% 7.47% 1.09% 9.27% 0.17% % 내부거래금액 428, ,862-7,597 - 순영업수익영업이익총자산 금액 3,219, , ,188 50, ,398 15,208 4,581,017 비율 70.29% 2.37% 7.47% 1.09% 18.45% 0.33% % 금액 470,782 7,932 46,972 14, ,332 44, ,140 비율 50.02% 0.84% 4.99% 1.49% 37.97% 4.68% % 금액 79,253, ,957 3,583, ,087 4,553,409-4,587,972 84,050,064 비율 94.29% 0.61% 4.26% 0.88% 5.42% -5.46% % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 3. 영업종류별현황가. 부산은행 ( 제 60 기 3/4 분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성 산업의개요은행산업은국민경제내에서필요한자금의조달과공급, 즉, 예금의수입, 유가증권또는기타채무증서의발행에의해불특정다수인으로부터채무를부담함으로써조달한자금을대출하는업무와금융정책의수행등중요한기능을담당하는시스템산업입니다. 은행은고유업무인여수신업무를중심으로내국환및외국환등의환업무와지급보증업무, 유가증권발행및투자등을주요업무로하고있으며이외에도국고수납, 보호예수등은행법에관련된각종부수업무와신탁업무, 신용카드업무를겸하고있습니다. 국민경제적지위은행업은국민생활에필수적인각종결제기능을수행하면서산업현장에필요한자금을공급하는중개기능을담당하여국민경제에있어가장중추적인기관이라할수있습니다. 특히, 지방은행들은설립이후해당지역의경제발전을위해지역자금을조성하고또한조성된자금을지역내가계및중소기업에공급하는등지역사회의개발과지역산업육성의견인차역할을수행해오고있습니다. 성장과정지방은행은금융업무의지역적분산과지역경제의균형있는발전을위해 1 도 1 행의원칙에따라 10 개에이르렀지만외환위기등으로인해 4 개은행이퇴출되어 2015 년 12 월말현재 6 개은행이영업중에있으며, 제주은행이 2002 년 5 월신한금융지주회사에편입되고, 2014 년 10 월경남은행이 ( 주 )BNK 금융지주에편입및광주은행이 JB 금융지주에편입됨에따라, 2016 년 6 월말현재 ( 주 )BNK 금융지주내부산은행과경남은행, JB 금융지주내전북은행과광주은행, DGB 금융지주내대구은행, 신한금융지주내제주은행으로되어지방은행간자산변동등상당수준변화가있었습니다. ( 나 ) 산업의성장성 국내은행산업은 IMF 금융위기이후일정수준의순이익을지속적으로창출하였으며, 총자산규모도여수신규모의확대에따라꾸준히증가하였습니다. 그러나, 2008 년하반기부터미국의서브프라임부실사태에서촉발된글로벌금융시장의불안과자본시장통합법시행, 유로존의금융위기가실물경제로전이될가능성등경제환경의불확실성으로은행의자산성장이다소둔화되는대신자산건전성관리에주력하고있는상황입니다. 경제성장률회복에도불구하고주요은행이건전성관리강화를위한자산포트폴리오개선을최우선경영과제로하고있어자산성장률은경제성장률범위내에서제한될전망됩니다. 최근글로벌금융시장악화, 국내경제 / 금융시장불안, 중국경기둔화에따른글로벌경기회복지연우려등에따른수출둔화와소비부진, 가계부채우려등의요인으로인해은행산업의성장성은둔화될것으로전망됩니다. ( 다 ) 경기변동의특성 은행산업은경기변동에민감한산업으로, 경기가악화되어기업이도산하거나부실해질 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 경우은행도수익성과자산건전성에영향을받습니다. ( 라 ) 계절성 은행산업은계절적요인에의해크게영향을받지않는산업입니다. ( 마 ) 국내외시장여건 시장의안정성 2015 년세계경제는미국을중심으로경제회복의기미가보였으나, 최근유로존과중국을포함한신흥국의성장속도가둔화되고있으며, 2015 년 12 월미국의금리인상시행후추가금리인상실시등에따라우리나라를비롯한신흥국금융시장변동성이확대될가능성이있습니다. 국내경제의경우정부의주택시장활성화조치에따른주택거래활성화, 정부의확장적재정정책영향으로민간소비및설비투자소폭개선기대감이있었으나, 최근중국등교역대상국성장둔화로인한수출부진과함께내수활력도저하됨에따라저성장세가지속될가능성이있으며, 또한국제금융시장변동성확대에따른불안정성확대가능성을내포하고있습니다. 경쟁상황은행간합병과금융지주회사설립등으로은행산업의대형화, 겸업화가확산되고있으며, 자본시장법시행으로금융업종간전방위경쟁이심화되고있습니다. 또한, 은행업은 2009 년자본시장법이시행되면서금융겸업화의흐름으로인하여은행 - 증권 - 보험간업무영역이허물어지면서비은행권과의무한경쟁의상황에직면해있으며, 향후에는금융산업의성장동력으로서국제화가주요이슈로부각될것으로예상됩니다. 시장점유율추이 ( 단위 : %) 예수금 대출금 2014 년도 2013 년도 2012 년도 2014 년도 2013 년도 2012 년도 부산은행 대구은행 경남은행 주 ) 금융감독원은행경영통계기준 ( 기중평잔 ) 참조 / 점유율산정시시중은행및지방은행포함, 특수은행제외 (6) 경쟁력좌우요인및우위를점하기위한주요수단과경쟁상의장점과단점 은행산업은시장에서경쟁력을좌우하는요인으로서비스의질, 맨파워, 점포망, 금리, 고객만족도, 로열티등을들수가있습니다. 당행은영업구역내조밀한점포네트워크를구축하고있고지역민에게편리한금융서비스제공과지역밀착영업을추진하고있어고객들의충성도가높으며직원들의맨파워도매우높은것이장점입니다. 그러나, 시중은행대비규모가작아규모의경제를실현하기가어렵고, 영업구역이주로부ㆍ울ㆍ경지역에한정된것이단점이라할수있습니다. 당행의경쟁우위전략은주요영업구역내고밀도의다점포전략및지역밀착경영을통한지역민, 지역기업들에게우월한서비스의제공이라할수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 (2) 영업의개황 ( 가 ) 수신부문고객니즈에부응하는수신상품개발과지속적인마케팅역량강화의노력및영업기반확대의결과로전년동기대비 2 조 8,158 억원 (6.79%) 증가한 44 조 2,633 억원을시현하였습니다. ( 나 ) 여신부문현장중심경영실현의노력및선택과집중을통한우량중소기업위주의대출성장으로전년동기대비 2 조 4,138 억원 (6.73%) 증가한 38 조 2,957 억원을시현하였습니다. ( 다 ) 외환부문수익성위주의내실경영을위한선별적유치정책및지역기반산업인조선업등의실적부진으로수출입실적누계액이전년동기대비 671 백만달러 (10.99%) 감소한 5,432 백만달러를시현하였습니다. ( 라 ) 손익부문충당금적립전이익은전년동기대비 227 억원 (4.43%) 증가한 5,349 억원, 당기순이익은전년동기대비 192 억원 (6.51%) 감소한 2,759 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 예금업무 1) 수시입출금이가능하며높은금리를받을수있는예금 - 초단기슈퍼통장 ( 자유저축예금, 기업자유예금 ) 2) 여유자금운용에유리한예금 - 표지어음매출 - 양도성예금증서 - 환매조건부채권매매 - 일반정기예금 - 메리트정기예금 - 마이비정기예금 - 주거래고객우대통장 - 가족사랑통장 - 인터넷사이버통장 - 레저서포터스통장 - 회전플러스정기예금 - 부은지수연동정기예금 - 파워찬스꿀벌정기예금 - 실버프리미엄정기예금 - 복합프리미엄정기예금 - BIG3 정기예금 - BIG 찬스꿀벌정기예금 - 유 (U)- 스타일정기예금 - 태극기사랑정기예금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 - 가을야구정기예금 - 부산항사랑정기예금 - 클린녹색정기예금 - 마이플랜퇴직연금정기예금 - 여성프리미엄정기예금 - BNK 하하호호정기예금 - BNK 공동구매정기예금 - 뱅크라인통장 - 꽃보다당신정기예금 - 달콤한인생정기예금 - BNK 키다리아저씨정기예금 - BNK 가족사랑정기예금 - 생활의달인정기예금 - 사랑방정기예금 - BNK 어울림정기예금 3) 목돈마련을위한예금 - 정기적금 - 가계우대정기적금 - 장학적금 - BNK 지역사랑자유적금 - 상호부금 - 녹색시민통장 - 가족사랑통장 - 인터넷사이버통장 - 주거래고객우대통장 - 레저서포터스통장 - 아이 (i) 사랑자유적금 - 모아드림자유적금 - 클린녹색적금 - 여성프리미엄적금 - 갈맷길적금 - BNK 문화사랑적금 - 꽃보다당신적금 - 아가소리적금 - 달콤한인생적금 - BNK 가족사랑적금 - BNK 희망가꾸기적금 - BNK 재형저축 - BNK 금리안심재형저축 - BNK1 박 2 일적금 - BNK 장학적금 - BNK 에코적금 - 생활의달인적금 - 연리지적금 - BNK 어울림적금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 4) 주택마련및주택청약을위한예금 - 장기주택마련저축 ( 평생우대비과세저축 ) - 주택청약예금 - 주택청약부금 5) 비대면전용상품 - MySUM 모바일통장 - e- 푸른바다정기예금 - BIFF 정기예금 - BNK e- 스마트정기예금 - 굿 - 초이스정기예금 - MySUM 정기예금 - e- 푸른바다자유적금 - BNK 문화사랑적금 - BNK My Smart 적금 - BNK 캠핑스토리적금 - BNK 참잘했어요적금 - 굿 - 초이스자유적금 - MySUM 포인트적금 ( 나 ) 신탁업무 1) 여유자금운용에유리한상품 - 신종적립신탁 - 특정금전신탁 - 추가금전신탁 - 단기추가금전신탁 - 신추가금전신탁 2) 목돈마련을위한상품 - 신종적립신탁 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 근로자우대신탁 - 연금신탁 - 추가금전신탁 - 단기추가금전신탁 3) 세금이전액면제되는상품 - ( 신 ) 개인연금신탁 - 가계장기신탁 - 근로자우대신탁 - 퇴직신탁 4) 연금상품 - ( 신 ) 개인연금신탁 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 - 연금신탁 - 노후생활연금신탁 - 퇴직연금신탁 5) 재산신탁 - 부동산신탁 - 유가증권신탁 - 금전채권신탁 6) 공익신탁 - 청년희망펀드공익신탁 7) 조세특례제한법에의한절세형상품 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) ( 다 ) 대출업무 1) 가계자금여신 - BNK 공무원가계자금대출 - BNK 공무원연금수급권자신용대출 - BNK 공무원우대대출 - BNK 다이나믹폴리스론 - BNK VIVA 119 론 - BNK 선생님우대대출백년대계 - BNK 블루칩직장인우대대출 - BNK 버스회사조합원우대대출 - BNK 직장인행복드림대출 - BNK 급여통장플러스론 - BNK 꽃보다당신대출 - BNK 결혼자금대출청사초롱 - BNK MY 아파트플러스론 - BNK 프리미엄전세자금대출 - BNK 357 금리안심모기지론 - BNK 금리상한모기지론 - BNK 행복스케치모기지론 - BNK 블루칩아파트모기지론 - BNK 유동화적격대출 - BNK 주택금융공사모기지론 - BNK 내집마련디딤돌대출 - BNK 플러스장기모기지론 - BNK 체인지모기지론 - BNK 초이스맞춤주택대출 - BNK 임차자금대출 - 중도금 ( 이주비 ) 대출 - BNK 평생행복주택연금대출 - BNK 새희망홀씨 II 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 - BNK 바로누리론 - BNK 함박웃음대출 - BNK 대학생ㆍ청년햇살론 - BNK 잡셰어링우대대출 - BNK 징검다리론 - BNK 사잇돌중금리대출 - BNK 자동차구입자금대출 - BNK 자동예금담보대출 - BNK 펀드담보대출 - BNK 해외유학자금대출 - BNK 우리사주매입자금대출 2) 기업자금여신 - 할인어음 - 당좌대출 - 시설자금대출 - 외화대출 - 무역금융, 무역어음할인 - 전자방식외상매출채권담보대출 - BNK 조달청네트워크론 - 공공구매론 - BNK 네트워크론 - 기업구매자금대출 - 팩토링채권 - 전자채권담보대출및전자채권지급보증 - BNK 성공시대신용대출 - BNK 매일모아대출 - BNK 문전성시대출 - BNK 아이사랑어린이집대출 - BNK 소상공인희망론 - BNK 프랜차이즈론 - BNK 성실납세사업자아너스론 - BNK 종교우대대출 - BNK 건강보험진료비지원대출 - BNK 카드가맹점우대대출 - BNK 향토기업특별대출 - BNK 드림팩토리론 - BNK 동산담보대출 - 버스구입자금대출 - BNK CNG( 천연가스 ) 버스구입자금대출 - BNK 클린녹색기업우대대출 - 창고보관수산물금융 - BNK 창조형혁신기업대출 - BNK 성공시대협약보증대출 - BNK 성공시대보증서담보대출 - BNK 햇살론플러스협약보증특별대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 - BNK 청년창업지원특별대출 - 자영업드림론 - BNK 청년드림대출 - 부산시일자리창출특례보증특별대출 - 부산시준재해ㆍ재난특례보증특별대출 - 조선업구조조정피해기업특례보증부대출 - 수출기업지원특례보증부대출 - 부산조선 해양기자재기업특례보증부대출 - 부산시 ( 예비 ) 사회적기업특별지원대출 - 구조조정및일자리지원특례보증부대출 - 해운업구조조정피해기업특별대출 - 리딩 - 부산론 (Leading-Busan Loan) - 선도기업및기술우수기업특별협약대출 - BNK 소공인우대대출 - BNK 신용 ( 기술 ) 보증기금우수창업기업연대보증입보면제특례보증부대출 - BNK 지식재산 (IP) 협약보증특별대출 - BNK 우수기술기업 1+1 협약보증특별대출 - BNK V-Plus 협약보증특별대출 - BNK 메세나론 - BNK 베스트드라이버론 3) 기업, 가계공통여신 - 일반자금대출 - 종합통장대출 ( 마이너스대출 ) - 적금관계대출 - 지급보증 - 수요자금융 - 외화예금담보원화대출 - BNK 전문직신용대출 - BNK 바꿔드림론 - BNK 주택전세자금담보대출 - BNK 신탁자산담보대출 - BNK 경락자금대출 - BNK 토지분양자금대출 4) 인터넷대출서비스 - 인터넷프리패스론 - 인터넷신탁자산담보대출 - 인터넷예 적금담보대출 - 인터넷펀드담보대출 - 인터넷 CD RP 담보대출 - 인터넷 CSS 신용대출 - 인터넷공무원우대대출 - 인터넷블루칩직장인우대대출 - 직장인 e- 행복드림신용대출 - MySUM 신용대출 - MySUM 프리패스론 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 - BNK 사잇돌중금리대출 ( 라 ) 국제업무 - 딜링업무 : 대고객거래관련외환의처분및매매목적의외환거래 ( 딜링 ) - 투융자업무 : 외화유가증권투자, 외화대출및외화파생상품투자업무 - 외화자금조달 : 국내외로부터의단기자금및중장기자금의조달업무 - 코레스업무 : 국내외금융기관과환거래계약의체결과유지관리업무 - 대사업무 : 예치환거래은행보유계좌잔액및수급명세표상의거래내역확인업무 - 송금업무 : 개인및기업체송금, 수출입관련자금이체 - 수출입업무 : 기업체의수출환어음매입및수입신용장발행업무 - 환전업무 : 개인및기업체의외국통화, 외화수표등외국환매입, 매도업무 - 해외직접투자업무 : 개인및기업체의해외직접투자관련외국환신고수리및사후관리업무 ( 마 ) 신용카드업무 - 카드회원자격정도에따라일반, 우량, 골드, 플래티늄 ( 다이아몬드 ) 카드발급및선불기능의기프트카드, 직불기능의체크카드발급 - 신용카드기능에제휴업체의서비스기능을통합한제휴카드발급 - 우량기업체의구매활동지원기능의구매전용카드발급 - 지방자치단체의세출예산집행기능의보조금카드발급 - 부산광역시및산하기관소속공무원을대상으로신용카드기능과복지비지급수단이부여된복지카드발급 ( 바 ) 방카슈랑스 보험회사의대리점으로서보험회사를대행하여보험상품을판매하는것 - 보험가입의상담 - 보험계약의모집 - 보험료의수납및영수증발급 - 보험료반환신청의접수또는보험금등의지급신청접수 - 보험계약의철회신청및보상절차안내 - 보험계약대출신청접수및대출원리금수납 - 계약자정보 ( 주소, 연락처 ) 의변경 - 계약내용의조회 - 민원의접수방법및처리의안내 - 기타대고객안내등보험계약의유지및관리를위하여제휴보험사의협의에의해위임된사항 ( 사 ) 투자신탁상품 - 단기금융집합투자기구 (MMF) - 증권집합투자기구 ( 주식형, 혼합형, 채권형, 재간접형, 파생형 ) - 부동산집합투자기구 ( 리츠펀드등 ) - 특별자산집합투자기구 ( 원자재펀드등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 - 혼합자산집합투자기구 ( 아 ) 일임형상품 - 개인종합자산관리계좌 (ISA) ( 아 ) 기타각종취급업무및서비스 - 국고대리점업무 - 지로업무 - 보호예수업무 - 대여금고업무 - 야간금고업무 - 받을어음수탁보관업무 - 국고, 공과금, 지방세및전기요금등의수납대행업무 - 납품대금지급대행업무 - 증권계좌개설서비스 - 상품권판매대행업무 - 선불식, 할부거래업자소비자피해보상업무 - 주택청약종합저축업무 - 골드바 / 실버바판매, 노란우산공제업무등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 (4) 영업부문별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 1) 종류별예금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제60기 3/4분기 제59기 제58기 요구불예금 4,657,903 3,466,454 2,563,608 저축성예금 32,565,857 32,514,269 31,029,714 원화예수금 수입부금 17,880 17,599 17,574 C D 708, , ,568 소계 37,949,704 36,429,332 33,711,464 외화예수금 769, , ,553 신탁예수금 ( 금전신탁 ) 3,970,070 3,576,717 3,289,652 합계 42,689,625 40,531,380 37,433,669 주 ) 수입부금에는주택부금포함, 외화예수금은역외외화예수금제외 ( 나 ) 대출업무 1) 종류별대출금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제60기 3/4분기 제59기 제58기 원화대출금 36,660,006 34,477,820 31,882,917 외화대출금 1,029, ,621 1,065,125 지급보증대지급금 1,358 1,977 1,100 소계 37,690,739 35,437,418 32,949,142 신탁대출금 합계 37,690,739 35,437,419 32,949,142 주 ) 외화대출금 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 2) 대출금의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만원 ) 1개월이하 1개월초과 ~ 3개월초과 1년초과 3개월이하 12개월이하 5년이하 5년초과 합 계 원화 1,670,989 3,257,778 13,547,347 13,162,210 5,021,682 36,660,006 외화 129, , , ,025 81,566 1,029,375 주 ) 외화 : 역외및은행간외화대여금, 내국수입유산스포함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 3) 자금용도별대출현황 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 ( 단위 : 백만원 ) 운전자금대출 14,453,297 14,111,994 13,859,964 기업자금대출 시설자금대출 10,863,020 9,875,107 8,814,535 특별자금대출 가계자금대출 9,845,641 8,879,916 7,632,638 공공및기타자금대출 운전자금대출 707, , ,518 시설자금대출 448, , ,205 재형저축자금대출 주택자금대출 36, , ,668 은행간대여금 305, , ,389 합계 36,660,006 34,477,820 31,882,917 주 ) 분기말현재은행계정원화대출금잔액임 ( 다 ) 지급보증업무 - 종류별지급보증잔액내역 ( 단위 : 백만원, 건 ) 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 금액건수금액건수금액건수 융자담보지급보증 107, , , 원화 기타원화지급보증 441,256 1, ,755 1, ,168 1,670 확정 지급 보증 외화 소 계 548,582 1, ,227 1, ,047 1,801 인 수 6, , , 수입화물선취보증 21, , , 기타외화지보 171, , 소 계 198, , , 미확정 지급보증 신용장개설관계 185, , , 기타지급보증 15, , , 소계 201, , , 합계 948,833 2,740 1,109,527 2,638 1,243,663 2,882 주 ) 한도계좌인경우 1 건으로산출 ( 라 ) 유가증권투자업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 통화안정증권 100,142 90,133 90,413 은행계정 원화증권 국ㆍ공채 2,600,866 2,813,880 2,938,335 사채 4,563,338 4,228,775 3,572,257 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 주식 291, , ,518 기타증권 553, , ,629 소계 8,108,792 7,940,412 7,478,152 통화안정증권 신탁계정 원화증권 국ㆍ공채 - - 1,931 사채 1,047, , ,277 주식 688 3,710 2,824 기타증권 546, , ,811 소계 1,595,139 1,287,968 1,281,843 외화 외화증권 112,753 85,026 17,173 역외외화증권 소계 112,753 85,026 17,173 합계 9,816,684 9,313,406 8,777,168 주 ) 종속기업및관계기업투자주식은제외하였음 ( 마 ) 신탁업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 7,721,690 18,181 6,278,497 16,087 5,263,742 17,265 합계 7,721,698 18,208 6,278,504 16,328 5,263,748 17,289 주1) 수탁고 : 평균잔액기준 ( 재산신탁포함 ) 2) 신탁보수 : 재산신탁및증권투자신탁관련보수포함된금액이며, 신탁보전금 ( 은행계정상의신탁업무운용손실 ) 부분 은 감안한금액임. ( 바 ) 신용카드업무 ( 단위 : 좌, 백만원, %) 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 가맹자수 수익상황 제지표 법인 109,327 95,574 91,298 개인 1,710,466 1,640,756 1,514,688 매출액 4,954,157 5,877,729 5,330,168 수수료수입액 87, , ,400 연체율 대손충당금설정률 주 1) 가맹자수 : 체크카드포함 2) 수수료수입액 : 특수채권회수금액포함 3) 연체율 : 1 개월이상연체금액기준 ( 카드론및대환대출포함 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 조달항목 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 35,125, ,340, ,647, CD 719, , , 원화자금 차입금 1,941, ,294, ,613, 원화콜머니 181, , , 기타 2,706, ,567, ,071, 소계 40,674, ,692, ,493, 외화예수금 593, , , 외화차입금 544, , , 외화자금 외화콜머니 , , 사채 628, , , 기타 25, , , 소계 1,792, ,641, ,757, 자본총계 4,227, ,851, ,785, 기타 충당금 31, , , 기타 2,016, ,403, ,193, 소계 6,275, ,312, ,013, 조달계 48,742, ,646, ,263, 주 1) 원화자금 * 예수금 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 이자율산출을위한이자는예금및부금이자와예금보험료합계임 * 기타 : 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무등 2) 외화자금 * 예수금 : 외화예수금 + 역외외화예수금 * 외화차입금 : 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금 * 외화사채 : 외화사채 + 역외외화사채 * 기타 : 미지급외국환채무 + 외화직불카드채무등 3) 기타 * 충당금 : 퇴직급여충당금 + 지급보증충당금 + 미사용약정충당금 + 기타충당금 * 기타 : 대리점 + 수입보증금 + 외상채권미지급금 + 기타부채 ( 신용카드매출채권, 여신관리자금제외 ) + 미지급내국환채무 + 지로수입금 + 복권 ( 복권당첨금포함 ) + 본지점계정 ( 순 ) + 선물환거래대 + 파생상품평가조정 + 타회계사업자금등 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, % ) 조달항목 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원가성금전신탁 4,403, ,746, ,432, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 공익신탁 3, 차입금 소계 4,406, ,746, ,432, 재산신탁 3,318, ,532, ,830, 무원가성 특별유보금 9, , , 기타 65, , , 소계 3,393, ,606, ,907, 조달계 7,799, ,353, ,340, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 ( 나 ) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 운용항목 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 107, , , 유가증권 7,747, ,396, ,119, 대출금 35,642, ,694, ,565, 지급보증대지급금 2, , , 원화자금 원화콜론 17, , , 원화사모사채 15, , , 신용카드채권 524, , , 기타 300, , , 원화대손충당금 (-) (319,819) - (0.66) (298,266) - (0.64) (302,766) - (0.70) 소계 44,038, ,598, ,329, 외화예치금 120, , , 외화증권 102, , , 대출금 1,044, ,028, ,133, 외화자금 외화콜론 213, , , 매입외환 169, , , 기타 외화대손충당금 (-) (14,105) - (0.03) (16,569) - (0.04) (18,977) - (0.04) 소계 1,636, ,569, ,735, 현금 271, , , 기타 업무용유형자산 539, , , 기타 2,256, ,674, ,418, 소계 3,067, ,479, ,198, 합계 48,742, ,646, ,263, 주 1) 원화자금 * 예치금 : 원화예치금 - 지준예치금 * 유가증권 : 원화유가증권 + 대여유가증권 ( 원화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 유가증권상환익 ( 순 ) + 유가증권매매익 ( 순 ) 중주식매매익 ( 순 ) 제외분 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며, 매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을제외하여산출함 * 대출금 : 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 이자율산출을위한이자는원화대출금이자에서신용보증기금등의출연금을차감한계수로함 * 기타 : 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 이자율산출을위한이자는환매채매수이자 + 매입어음이자 + 기타원화수입이자의산식으로산출함 2) 외화자금 * 외화예치금 : 외화예치금 + 역외외화예치금 * 외화증권 : 외화증권 + 역외외화증권 + 대여유가증권 ( 외화 ) 이자율산출을위한이자는유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 매매익 ( 순 ) 의산식으로산출함 평가익 ( 순 ) 은채권장부가액조정차익 ( 순 ) 을말하며매매익 ( 순 ) 은주식매매익 ( 순 ) 을차감하여산출함 * 대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스 3) 기타 * 현금 : 현금 - 총타점권 * 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액 * 기타 : 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원, %) 운용항목 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 13, , , 유가증권 1,813, ,542, ,590, 사모사채 5, , 콜론 수익성 환매조건부채권매수 1,281, ,127, , 기타 4,685, ,659, ,677, 채권평가충당금 (-) (284) - - (96) - - (90) - - 현재가치할인차금 (-) 소계 7,799, ,346, ,263, 무수익성 , , 합계 7,799, ,353, ,340, 주 1) 수익성기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 2) 무수익성 : 유입동산 부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 나. 경남은행 ( 제3기 3/4분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성, 성장성, 경기변동의특성등 은행업은예금의수입, 유가증권, 기타채무증서의발행등에의하여불특정다수인으로부터자금을조달하여, 자금수요자에게자금을공급하는금융중개기능을수행하는국민경제의중추적역할을담당하는핵심기간산업입니다. 은행업은전문화된인력과함께수신기반, 브랜드인지도, 고객과의유대관계등무형적자산의활용및이에대한종합적인경영관리능력이중요한산업입니다. 1997년외환위기이후국내은행산업은금융위기로부실해진은행을우량은행에합병시키는방식으로진행되었으며, 2000년대들어서는세계적인은행대형화추세에따라규모의경제를통한경쟁력확보를위해서적극적인은행간합병이이루어졌습니다. 이와같은구조조정및인수합병등을거치면서국내은행산업은대형은행, 중견은행, 외국계은행, 지역은행등으로나뉘어각각성장하여왔으며, 특히가계및기업대출부문에대한영업확대를통하여높은자산증가세를유지하여왔습니다. 2008년 9월리먼브러더스파산으로글로벌금융위기가표면화된후, 글로벌금융규제가강화되면서미국을비롯한선진국들을중심으로강력한금융감독위주의규제개혁을추진함과동시에은행에대한자본건전성및유동성규제, 시스템리스크에영향을미치는대형금융회사에대한규제등을포함한금융규제개혁등이논의되어왔으며, 최근에는이러한규제중일부가시행되는단계에이르고있습니다. 또한금융소비자보호정책강화에따른금융거래관련수수료율인하와동시에, 은행간경쟁심화로인하여전통적수익원인예대마진이지속적으로하락하고있는추세입니다. 이러한대내외환경변화등을고려시향후은행업의성장은과거에비해낮은수준으로성장할것으로예상됩니다. 현재은행업은금융시장의변동성확대등으로그어느때보다급변하고있으며변화의폭은더욱커져가고있기에, 이에따라새로운시장개척을위한금융권의경쟁은더욱치열해질것으로예상됩니다. 은행업은금융중개기능의특성상경기와밀접한상관관계를보이고있습니다. 대외적으로중국의성장률둔화, 선진국들의마이너스금리정책, 저유가현상장기화등대외불안요인과더불어실물경기둔화로인한한계기업과가계부채증가등국내경제전반에걸친불확실성이그어느때보다높아질것으로예상됩니다. 이는대외의존도가높은국내경제에부정적인요인으로작용하여, 향후글로벌경기위축에따른국내경기저하로인하여가계및중소기업대출의부실로이어질가능성이있습니다. 또한국내부동산경기침체의지속은부동산 PF 대출부실확대및부동산담보대출에대한가계의상환부담능력저하로이어져, 건전성을위협하는불안요소로작용할수있습니다. 또한국내외경기의불확실성증대와여신확대에대한감독당국의관리가강화되고있는점을감안한다면은행대출자산의증가세는과거의성장률에비해서는다소낮을것으로전망되나, 리스크관리강화등을통한부실여신증가에대한선제적인대응및자본확충등으로건전성악화에대한방안을마련하고있습니다. ( 나 ) 시장여건 금융시장은고객의 Needs 다양화, 전자금융등다양한채널을이용한금융서비스, 특히핀테크 (Fintech) 로대표되는 IT기업들의금융업진출및인터넷전문은행출법, 계좌이동제본격시행, 개인종합자산관리계좌 (ISA) 도입등으로금융기관간경쟁이격화되고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 또한최근국내외경기의불확실성점증으로인하여외형규모위주의영업보다는양질의수익성과건전성, 그리고자산의질적개선을통해견실한성장을지속해나가는내실경영이중시되고있습니다. 경남은행은지난 2013 년 7 월 15 일예금보험공사의우리금융지주계열사 ( 경남은행, 광주은행 ) 매각공고에의해서민영화절차가진행되었고, 2014 년 10 월 10 일 BNK 금융지주자회사로편입되었습니다. 시장점유율 - 총여신 구 분 2016년 7월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총대출합계 (A) 962,783억원 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총대출합계 (B) 227,521억원 점유율 (B/A) 23.63% 주1) 자료출처 : 한국은행 2016년 9월호지역경제동향 (2016.7월말) 주2) 총대출은원화대출금기준 - 총수신 2016 년도 7 월말 주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 예금은행총수신합계 (A) 경남은행의주영업구역내 ( 경남 + 울산 ) 총수신합계 (B) 주 1) 자료출처 : 한국은행 2016 년 9 월호지역경제동향 ( 월말 ) 주 2) 총수신 = 원화예수금 ( 요구불예금 + 저축성예금 + 수입부금 + 주택부금 ) ( 다 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인 은행업은규모의경제가적용되는산업으로진입장벽이비교적높은산업에속하며, 사업을안정적으로유지하기위하여방대한영업네트워크의효율적활용이필수적입니다. 경남은행은지역은행고유의역할과사명에보다충실하기위하여주영업권역에영업력을최대한집중하는지역밀착경영을통해안정적인수신기반을확보하고있으며, 주요영업거점인울산공업단지, 창원국가산업단지, 마산자유무역지역, 양산산막산업단지, 화전산업단지, 칠원산업단지, 거제옥포조선단지, 진사산업단지및우량중소기업에대한금융지원확대를통하여지역경제활성화에이바지하고있습니다. 또한지역 Retail 영업의지속적강화, 비이자부문영업과이를통한연계영업활성화등의수익다변화전략을수립, 적극추진해나가고있습니다. (2) 영업의개황 경남은행 ( 구 : 주식회사 KNB 금융지주 ) 은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업에대한지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2014 년 5 월 1 일에우리금융지주주식회사에서경남은행지주사업부문이인적분할하여설립되었으며, 2014 년 5 월 22 일한국거래소에상장하였습니다. 한편, 은행은 2014 년 8 월 1 일종속기업인 ( 주 ) 경남은행을합병후사명을 ( 주 ) 경남은행으로변경하였으며, 신탁업법제 3 조에따라신탁업겸영 567,727 억원 150,641 억원 점유율 (B/A) 26.53% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 인가를받아일반은행업무및외국환업무와신탁업무를겸영하고있습니다. 지역은행으로서지역에특화된금융서비스제공, 지역중소기업에대한금융지원, 지역밀착사업참여등을통해지역경제발전에이바지하는지역은행이되기위해항상최선의노력을다하고있습니다. 아울러, 경영투명성제고와이사회기능의강화를통해지배구조의선진화를도모하고있으며, 선진금융인프라구축등을통하여경쟁력을강화해나가고있습니다. 경남은행은 2016 년 3/4 분기연결당기순이익 1,885 억원을시현하였으며, BIS 기준총자본비율 15.50%(Basel Ⅲ), ROA 0.65%, ROE 8.85% 를시현하였습니다 년 9 월 30 일현재총자산은 40 조 4,807 억원이며, 총수신 30 조 7,762 억원, 총여신 27 조 5,307 억원을시현하였습니다주 1) 총자산 = 은행총자산 ( 종금계정포함 ) + 신탁총자산 - 은행신탁간 ( 종금계정 포함 ) 상호거래 2) 총수신 = 원화예수금 + 외화예수금 ( 역외외화예수금포함 ) + 양도성예금증서 + 금전신탁 ( 증권투자신탁제외 ) + 종금계정발생어음 + CMA 수탁금 3) 총여신은은행업감독업무시행세칙 ( 별표 12) 의무수익여신산정대상여신기준 (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 예금업무 상품명주요상품내용 비과세상품 적립식상품 비과세종합저축탄! 탄! 성공적금행복 Dream 적금행복 Dream 여행적금월복리솔솔적금마니마니자유적금신자유부금아이Dream자유적금희망모아적금상조적금둘레길적금캠퍼스드림적금카드플러스적금에메랄드적금 - 조세특례제한법 에정한경로자, 장애인, 독립유공자, 상이자, 생활보호대상자에게일정금액까지비과세혜택을부여 - 입출금예금, 퇴직연금등거래실적에따라우대금리를제공하는개인사업자및법인전용적립식상품 - 다양한우대금리, 서비스를제공하는개인고객특화적립식예금 - 여행, 레저를목적으로목돈을모으는여행, 레저상품할인, 환율우대등을제공하는적립식상품 - 매월납입액을월복리로계산하여지급하는적립식상품 - 여유자금이생길때자유롭게적립가능한자유적립식상품 - 가입대상 : 제한없음 / - 자유롭게적립가능한상품 - 계약기간 : 6개월이상 ~ 36개월이내 - 가입대상 : 26세이하개인 / - 계약기간 : 1년이상 ~ 3년이내 - 자녀의성장과정에맞추어자유롭게적립하고인출이가능한자녀전용적립식상품 - 저소득층및사회소외계층의목돈마련을위한적금상품 - 가입대상 : 기초생활수급자, 소년소녀가장, 근로장려금수급자, 다문화가정, 한부모가족지원보호대상자 - 제휴상조회사의상조상품할인및대여금고무료이용등특화서비스를제공하는적립식상품 - 둘레길을탐방하면서우대서비스를제공받는적립식상품 - 대학생전용상품으로만기시우대금리를제공하는정기적금상품 - 신용카드사용에따른수익발생분을우대이율로제공하는적립식상품 - 여성전용금융상품으로가입기간중여성의인생에서중요한이벤트발생시우대금리를제공하는정기적금상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 단기시장성예금정기예금입출금이자유로운예금 BNK 연리지적금 양도성예금증서 표지어음 환매조건부채권매도 마니마니정기예금 지수연동정기예금 장기회전정기예금 회전정기예금 퇴직연금전용정기예금 매직 (Magic) 정기예금 월복리솔솔정기예금 다모아정기예금 다이아몬드정기예금 BNK 사랑방정기예금 ISA 전용정기예금 뱅크라인통장 행복지킴이통장 자동이체우대통장 직장인우대통장 가맹점우대통장 -BNK 금융그룹자회사간 ( 투자증권, 캐피탈, 저축은행 ) 융, 복합전용상품으로 자회사거래실적에따라우대이율제공하는적립식 ( 정기, 자유 ) 상품 - 정기예금에양도성을부여하여무기명할인식으로발행되는양도성예금 증서는높은수익성, 환금성및안정성이보장될뿐만아니라지급기일 이전이라도유통시장에서매매가가능한거액의예금증서로서시중의 유휴자금을제도금융권으로흡수할목적으로발행하는금융상품 - 금융기관이할인보유하고있는상업어음또는무역어음을분할, 통합하고 판매하기쉽게표준화하여금융기관이발행한약속어음 - 당행이보유하고있는매도대상증권의 환매조건부증권매도 업무 - 가입대상 : 제한없음 ( 단, 국가나지자체제외 ) - 계약기간 : 1 개월 ~ 2 년이내 - 시장실세금리연동형상품 - 장래에지급할이자의일부또는전부를 KOSPI200 지수등시장지수에 연계투자한후지수의움직임에따라만기에지급할이자가결정되는 새로운형태의예금으로원금보장과함께실현수익금을지급 - 장기성거치식예금으로시장의금리를반영할수있도록일정주기로 금리가변동적용되어이자지급방식에따라복리또는단리로이자를 지급하는회전형상품 - 계약기간이내에서회전기간단위로이율이변동적용되며, 회전기간단위로약정이율을보장하는정기예금상품 - 근로자의안정적인노후생활보장에이바지하기위한 근로자퇴직급여 보장법 과동법시행령및시행규칙에의거취급하는퇴직연금전용의 목적부정기예금 - 시장실세금리인 91일물 CD유통수익률에연동하여매 3개월마다금리변 동되는시장금리연동형정기예금 - 원금 + 이자를월복리로계산하여지급 - 고객의핵심예금평균잔액증가분과신용카드결제실적증가분에연동하 여우대금리를추가지급하는정기예금상품 - 여성전용금융상품으로가입기간중인생의중요한이벤트 ( 본인결혼, 임 신, 출산, 자녀결혼, 손자출생 ) 및소개에따른우대이율을제공하는정기예 금상품 계좌이동서비스에적극대응을위하여신규거래고객및주거래고객에게 우대금리를제공하는정기예금상품 ISA( 개인종합자산관리제도 ) 도입에따라타사에상품제공을위한 ISA 전용 정기예금 - 6 개지방은행의전산망을공동구축 ( 상호연결 ) 함에따라개발한지방은행 최초의공동상품으로다과목 ( 입출금식, 적립식, 거치식 ) 1 통장의종합통장 - 기초생활수급자의최소한의기초생활보장을위해향후이예금에입금된 기초생활급여는국민기초생활보장법제 35 조 ( 압류방지 ) 에의거채권자의 압류방지가가능한통장 - 일상생활과밀접한자동이체시수수료우대혜택기능부여된상품 - 급여이체가되는직장인에게수수료우대혜택기능부여된상품 - 카드가맹점대금이입금되면수수료면제, 우대금리등다양한 서비스및혜택을제공하는상품 공직자우대통장 - 공직자에게급여이체, 신용카드이용에따른수수료면제등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 국민연금안심 ( 安心 ) 통 장 1020 통장 성공드림통장 Hi~Korea 통장 연금우대통장 BNK 바람통장 행복한아파트통장 루비통장 평생통장 멤버스통장 BNK 희망지킴이통장 공무원연금평생 안심통장 보육전용통장 SELF- 모바일통장 다양한우대서비스를제공하는공직자특화상품 - 금융거래가제한되는수급권자에게압류를방지하여 생계보호와편익증대를제공하는국민연금급여전용계좌 - 만 14 세이상만 28 세이하개인고객이신용 ( 체크 ) 카드이용시에는수수료면 제등다양한혜택을제공하는 1020 세대특화상품 - 개인사업자가사업과관련한결제성자금의편리한거래를위하여전자금융, 자동화기기이용수수료면제등각종금융편의와우대서비스제공하는상품 - 외국인특화입출금이자유로운예금으로환율우대, 해외송금 수수료우대, 전자금융수수료우대등각종우대서비스를제공하는상품 - 연금이체등을이용조건으로하여수수료면제, 우대금리등 다양한서비스를제공하는연금수급자특화상품 - 가입자누구에게나동일한서비스를제공하는입출금이자유로운예금 - 아파트관리비를납부하는아파트입주민과집금계좌를사용하는관리사무 소에우대서비스를제공하는입출금이자유로운예금 - 여성의주거래화에따른금융수수료면제혜택을제공하는입출금이자유로 운예금상품 - 평생사용가능한복합통장을통해은행거래의편의성을제고하고생애주기 별특징에따라고객과함께변화하는통장 - 각종모임및단체에게수수료면제혜택과회원및회비관리등효과적인 모임관리서비스를지원하는모임전용입출금통장 - 근로복지공단으로부터산업재해보험급여를수령하는고객을대상으로 생활안정을위한산재급여압류방지통장 - 공무원연금수급권보호를위한압류방지전용통장 - 울산시어린이집을대상으로판매하는상품으로어린이집보조금전용집 금통장. 보조금입금및자동이체실적등에따라수수료면제서비스제공 - 스마트폰의비대면실명인증앱을통해은행방문없이계좌개설이가능한 입출금이자유로운통장 ( 나 ) 신탁업무 상품명주요상품내용 금전신탁 재산신탁 불특정금전신탁특정금전신탁 ISA( 신탁형 ) 금전채권의신탁부동산의신탁 위탁자가신탁재산인금전의운용방법을특정하지아니하고수탁자에게위임하는금전신탁신탁계약또는위탁자의지시에따라신탁재산인금전의운용방법이특정되는신탁개인의재산형성을실질적으로지원하기위한세제혜택프로그램으로한계좌에다양한금융상품을담아운용하여일정기간경과후발생한이익과손실을통산한후순이익을기준으로세제혜택을부여하는상품 자산유동화에관한법률 또는신탁계약에의하여금전채권의추심, 관리, 처분을목적으로금전채권을신탁하고신탁종료시에신탁재산을금전또는운용현상대로교부하는신탁부동산의관리 처분 담보를목적으로하는신탁으로, 신탁인수시에신탁재산으로토지와그정착물을수탁하고신탁종료시에는운용하는재산의현상그대로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 를수익자에게교부하는신탁 공익신탁청년희망펀드공익신탁 청년구직과일자리창출지원등을위해출시된상품으로모집된기부금은 청년희망펀드지원에사용되며, 납입원금과운용수익까지기부하는상품 ( 다 ) 대출업무 상품명주요상품내용 가계자금대출 주택자금대출 우량업체임직원대출경남새희망홀씨대출II 직징인플러스알파론집집마다보너스신용대출공무원신용대출부동산웰스론집집마다도움대출집집마다안심대출행복전세대출메디칼론 - 우량업체재직중인임직원을대상으로한특화상품 - 업체별맞춤형대출한도, 금리제공 - 저신용 / 저소득자를위한서민금융상품 - 직장인을대상으로하는직장인전용신용대출상품 - 주택소유자를대상으로하는신용대출상품 - 공무원을대상으로하는공무원전용신용대출상품 - 부동산을전액담보로제공하는개인및개인사업자를위한가계대출상품 - 주택을담보로한변동금리 (COFIX) 상품 - 주택을담보로한혼합금리 ( 고정 + 변동 ) 상품 - 고정금리기간 : 5년, 7년, 10년 - 무주택세입자를위한전세자금대출 - 의료전문직 ( 의사, 약사 ) 을대상으로하는특화상품 사장님도움대출 - 개인사업자를대상으로한특화상품 ( 신용, 담보운용 ) SOHO 대출 베스트드라이버론보육愛대출공인중개사우대대출글로벌기업대출중진공경영안정자금대출창업기업대출탄탄기업대출 B2B 구매자금 - 개인택시사업자에게경영안정자금을우대지원하는대출상품 - 개인이운영하는민간 가정어린이집에대한운영자금지원하는신용대출상품 ( 최대 10백만원 ) - 개인이운영하는공인중개업소에대한운영자금지원하는신용대출상품. ( 최대 40백만원 ) - 지역내수출입중소 ( 중견 ) 기업금융지원상품 - 중소기업진흥공단정책자금이차보전사업협약체결에따른참여상품 - 창업후 7년이내의중소기업으로공인된기술을보유한기업에게지원되는상품 - 경남중소기업청선정우량기업및수상기업을지원하기위한대출상품 - 전자상거래를통해구매업체와판매업체간에체결된매매계약정보로실시간또는구매 / 구매카드대출 카드 로대금을결제하는기업구매자금결제전용상품 기업대출 온렌딩대출 동반성장대출 하이테크론 - 한국정책금융공사와의협약에의해신성장 3대분야및차세대성장동력산업영위중소기업및중견기업육성을위하여지원하는상품 - 대기업과중소기업간상생협력을위한중소기업금융지원상품 - ( 재 ) 경남테크노파크,( 재 ) 울산테크노파크와금융지원협약에따라동협약기관추천을받은경남지역 4대전략업종, 이노비즈인증기업, 친환경에너지관련업종영위중소기업 을육성하 기위하여지원하는상품 OK 장기기업대출지방중소기업육성자금대출토지분양중도금대출공공구매론 - 중소기업의안정적인운영자금지원을위하여보증기관과협약을체결하여장기로운전자금을지원하는상품 - 중소기업의건전한육성을위하여지방자치단체에서운용하는중소기업대출 * 고객부담금융비용의일부를지방자치단체에서대신지급하는형태로지원 - 정부및지방자치단체, 공공기관등에서분양하는공장용지, 상업용지, 업무용용지등에대하여토지분양계약자에게토지분양중도금및잔금을지원하는상품 - 공공기관에납품계약을체결한중소기업의생산자금을지원하는상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 조달청네트워크론유형자산담보대출재고자산담보대출매출채권담보대출외화온렌딩대출 - 조달청으로부터물품등을낙찰받은협력기업에대하여계약이행에필요한납품전생산자금을지원하는상품 - 담보여력이부족한중소기업에대하여원활한금융지원을위해동산, 채권을담보로취득하여취급하는상품 - 한국정책금융공사로부터전대받은저리의외화 (USD) 자금을중소, 중견기업에지원하기위한상품 - 신규유치및주거래유치기업을대상으로지원하는기업대출상품으로종업원의거래 중소기업원스톱대출 실적 ( 급여이체, 신용 ( 체크 ) 카드이용액, 등 ) 에따라대출받은업체의종업원을대상으로 장학금을 지원하는상품 혜택이큰KN기업대출클러스터기업대출토탈수입금융위더스론 - 당행거래실적에따라대출한도와금리를지원하는상품 - 경상남도의핵심전략산업과울산광역시의주력산업에지원하는기업대출상품 - 기한부수입신용장개설한도와환헷지를위한파생상품 ( 통화선도 ) 를함께운용할수있는상품 - 소기업모형을대상으로지원하는기업대출상품 ( 라 ) 외환업무 외국환매매 주요상품내용 - 외국통화매매 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 중국위안, 홍콩달러, 태국바트, 호주달러 - 여행자수표매도 : 미국달러, 일본엔, 유럽연합유로, 호주달러, 캐나다달러 - 당발 ( 해외 ) 송금 : 고객의요청에따라원화또는대외거래수단을송금대전으로수취하여외국에 있는수취인의거래은행앞으로송금하는것 외화송금 - 타발송금 : 외국에있는은행또는국내의다른외국환은행이당행을지급은행으로하여국내의 수취인에게송금하는것 - 국내자금이체서비스 : 국내타행을거래하는수취인앞으로자금을송금하는서비스 - 개설신청인인수입상의요청과지시에따라서수입자의거래은행 ( 개설은행 ) 이직접수출자앞 신용장개설 으로발행하는조건부지급보증 ( 확약 ) 서로개설은행은신용장의조건과일치하는한장래의특 정시점에서수출자에대한지급의의무 ( 확정채무 ) 를가지며동결제대금은신용장개설의뢰인 인수입자에게청구 - 수출상이신용장또는계약서 (D/P,D/A) 조건에따라물품의선적을완료하고발행한화환어음 환어음매입 및선적서류일체를거래은행이매입하고그대금을개설은행 ( 상환은행포함 ) 에게청구하거나 수입지에소재하는환거래은행등을통하여수입상에게추심하는것 - 수출상에대한금융을원활히하여주는일종의여신행위 - 외화당좌예금 : 입출금이자유로운외화예금 - 외화보통예금 : 입출금이자유로운통장식외화예금 - 외화통지예금 : 거치기간을 5일이상으로하는외화예금 외화예금 - 외화정기예금 : 일정한금액의외국통화를약정된기간까지예치하고그기한이만료될때 원리금을지급하는기한부외화예금 - 백합외화종합통장 : 하나의통장으로여러가지통화및예금으로연결하여종합적으로관리할수 있도록한외화통장 ( 마 ) 신용카드업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 상품명주요상품내용 - 캐시백형 : 이용금액의최대 1.3% 캐시백 플러스알파카드 ( 금융상품캐시백 0.3% + 가맹점이용액 0.5% + 쇼핑업종 0.5%) 할인형 : 전주유소 60 원할인, 백화점 / 할인점 / 학원 5% 할인 일반카드 항공사제휴카드 NEW 단디 (DANDI) 카드부자되세요더오일카드 BNK 카드 SKY PASS카드아시아나클럽카드 이동통신요금 3% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인등생활할인금융상품캐시백최대 0.3% - 할인점, 백화점, 병. 의원, 약국, 학원업종 5% 할인, 도시가스요금, 주택용전기요금 5% 할인, GS칼텍스리터당 60원할인등생활할인, 레저서비스금융서비스등다양한혜택제공 - 일요일 공휴일 GS칼텍스리터당최대 150원그외리터당 120원청구할인, 탑마트, 메가마트 10% 청구할인, 학원, 스포츠 레저업종 10% 청구할인등 - 국내외모든가맹점기본 0.2% 할인직전 3개월연속 40만원이상사용시 0.3% 추가할인최고금액이용가맹점 0.5% 추가할인, 최다이용가맹점 3.5% 추가할인 - 마일리지제공서비스, 호텔마일리지, 렌터카마일리지적립의부가서비스제공 - 마일리지제공서비스, 면세점마일리지적립의부가서비스제공 기타제휴카드울산보육愛카드 - 신규 / 재발급 / 갱신시발급수수료면제, 클린카드서비스자동적용 기업고객전용카드직불형신용카드 多 Dream Re-Tax카드혜택이큰KN 마니버세요기업카드 3040체크카드 1020체크카드메가쇼핑체크카드카카오페이체크카드부자되세요 The 마일리지체크카드 - 부가세환급서비스,GS칼텍스주유시리터당 50원할인, 국내전가맹점 2~3개월무이자할부, 비씨투어멤버스서비스제공 - 가맹점수수료캐시백서비스, 세무지원서비스, 보안서비스전통시장, 백화점, 할인점 5% 할인, GS칼텍스리터당 60원할인영화인터넷예매 2천원할인, 이동통신요금자동이체 3% 할인등 - 백화점, 마트, 학원 5% 할인, 온라인쇼핑몰 5% 할인, 도서업종 5% 할인편의점 5% 할인, 패밀리레스토랑 10% 할인, 커피, 베이커리 10% 할인 ( 대우백화점체크카드 : KNB3040서비스 + 대우백화점 5% 현장할인 ) - 온라인쇼핑몰 (G마켓, 11번가, 쿠팡, 그루폰, 티몬, 옥션 ) 5% 할인, GS25 5% 할인 ( 월최대 3천원 ), 커피전문점 10%(1회최대 1만원 ) 할인어학시험 ( 토익, 토스등 ) 2천원할인, 도서 5% 할인등 - 메가마트이용시 3%~7% 청구할인및메가포인트 0.1%~1.0% 적립쿠팡, 티켓몬스터, 위메프, G마켓, 옥션, 11번가이용시 5% 할인모든주유소이용금액의 1.2% 할인및영화관인터넷예매 2천원할인등 - 카카오페이결제가능제휴가맹점이용시 15% 할인G마켓, 옥션, 11번가, 쿠팡, 위메프, 티몬 10% 할인편의점, 올리브영, 왓슨스, 다이소 5% 할인 - 대한항공마일리지적립, SSG닷컴, 롯데닷컴, 엘롯데, AK몰, 갤러리아몰 5% 청구할인, CGV, 롯데시네마 1천원청구할인, 스타벅스, 엔제리너스할인등 ( 바 ) 전자금융 주요상품내용 인터넷뱅킹서비스 텔레뱅킹서비스 스마트뱅킹서비스 은행의전산시스템과고객의컴퓨터 (PC) 를인터넷망으로연결하여가정또는사무실에서예금, 대출, 신용카드, 공과금납부등제반은행거래를처리하는서비스은행의전산시스템과고객의전화기를상호연결하여이용자의전화조작내용에따라조회, 계좌이체, 자동이체등의제반은행거래를처리하는서비스이체, 조회, 예금, 대출, 신용카드, 펀드, 공과금납부, 금융상품몰, 공인인증서발급등다양한서비스를모바일기반인스마트폰에서이용할수있는금융서비스 기업의자금계획수립부터집행까지영업활동과관련된일련의자금관리업무를기업인터넷뱅킹시스템과연동하여 기업종합자금관리서비스 처리할수있는서비스로서, 기업의자금업무와은행의금융업무를하나의시스템으로통합하여제공하는자금관리 자동화서비스 펌뱅킹서비스 은행과기업의전산시스템을연결하여기업체에대해각종금융정보를일괄적으로처리, 조회, 통지하는서비스로서 자동계좌이체서비스, 자금집금서비스, 거래내역통지서비스및실시간이체서비스등을제공 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 CD / ATM 서비스 자동이체서비스 은행의 CD/ATM을통하여현금카드, 통장또는무통장무카드를이용하여조회 / 이체 / 입ㆍ지급, 공과금납부등의서비스를제공예금주가요청한내용에따라본인의지정계좌에서인출하여희망하는은행의계좌로이체하거나수납기관의계좌로즉시이체하는서비스 증권에투자하고자하는고객이증권회사에직접가지않고은행의창구에서은행기본계좌와제휴증권회사의증권 사이버증권서비스 ( 선물ㆍ옵션포함 ) 위탁계좌를개설한후증권회사의사이버거래시스템등을이용하여증권매매를하고증권거래 자금은은행기본계좌를통해서입ㆍ출금할수있는서비스 은행의전산시스템및 SMS(Short Message Service) Gateway 시스템과고객의이동통신전화기를통신회선으로 모바일알람서비스 연결하여이용자의신청계좌에통장또는무통장입금 / 지급거래발생즉시이용자가지정한이동전화기로거래 내용을 SMS 로통지해주는서비스 경남둘레길 ( 금융앱서비스 ) 비대면계좌개설서비스간편이체서비스 네비게이션기능을통해서둘레길트레킹코스를실시간으로안내받고, 탐방거리실적에따라우대금리를제공하는금융권최초의둘레길연계금융앱서비스 ( 비즈니스모델특허획득 ) 은행창구방문없이스마트폰을통해요구불계좌개설및전자금융가입이가능한서비스당행본인계좌에대한이체거래시이체비밀번호입력및공인인증서제출을생략하는서비스 ( 사 ) 방카슈랑스업무 상품명주요상품내용 교보생명연금저축교보 First 연금보험 개인연금 ( 연금저축 ) 일반연금 미래에셋연금저축SAVEPLUS연금보험삼성생명연금저축골드연금보험한화생명연금저축스마트하이드림연금보험삼성생명연금저축골드연금보험 ( 무배당 ) 한화생명스마트V저축보험무배당 DGB생명행복파트너연금보험무배당흥국생명 ( 무 ) 드림퍼펙트연금보험삼성생명내리사랑연금보험 ( 무배당 ) 교보생명더드림 ( 무 ) 교보First연금보험교보생명미리보는내연금 ( 무 ) 교보First변액연금보험삼성생명에이스100세변액연금보험 ( 무배당 ) 알리안츠생명 ( 무 ) 알리안츠파워베스트업변액연금보험PLUS VI 교보생명 ( 무 ) 바로받는연금보험II 삼성생명에이스즉시연금보험 ( 무배당 ) 처브라이프생명 ( 무 ) 플러스알파즉시연금보험II 세액공제용세제적격연금보험 세제비적격연금보험과일반연금, 변액연금, 즉시연금 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 생사혼합보험장기저축성보험생명보험보장성보험 DGB생명희망파트너저축보험무배당 KDB생명 ( 무 ) 알뜰플러스저축보험교보생명 ( 무 ) 교보First저축보험III 삼성생명 New에이스저축보험 ( 무배당 ) 한화생명스마트V저축보험무배당흥국생명 ( 무 ) 드림저축보험한화생명안심플랜저축보험무배당 ING생명 ( 무 ) 모아모아VIP저축보험처브라이프생명 ( 무 ) 플러스알파저축보험동양생명 ( 무 )Angel저축보험 KDB생명 ( 무 )KDB알뜰양로저축보험 ING생명무배당 ING TWO X TWO 변액적립보험미래에셋변액적립보험II( 무 ) 진심의차이롯데손해무배당롯데베리굿저축보험삼성화재무배당삼성명품노블레스저축보험 KB손해무배당파워안심저축보험 MG손해 ( 무 )MG뉴파워재테크저축보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프New골드플러스저축보험한화손해무배당VIP명품저축보험현대해상무배당현대하이리치저축보험흥국화재무배당스페셜저축보험 KB손해무배당화재저축보험현대해상무배당현대하이드림화재저축보험롯데손해무배당롯데프라임비즈니스저축보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프화재저축보험 DGB생명프리미엄건강보험무배당미래에셋암플러스보장보험 ( 무 ) 동양생명 ( 무 )Angel어린이보험( 보장성 ) 동양생명 ( 무 )Angel간편한보장보험동양생명 ( 무 )Angel치아보험동부생명 ( 무 ) 아이누리100세보장보험동부생명 ( 무 ) 타임케어건강보험 KDB생명 ( 무 ) 돌려받는건강보험 DGB생명 ( 무 ) 매월생활비주는든든한암보험흥국생명 ( 무 ) 드림어린이보험흥국생명 ( 무 ) 드림건강보험 사망보험과생존보험을혼합한형태의생명보험 보험기간 1 년이상인손해보험상품 주요질병보장상품, 생명보험상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 손해보험 보장성보험 일반보험 롯데손해무배당롯데베리굿암플러스건강보험 KB손해 ( 무 ) 간편가입건강보험 KB손해 ( 무 ) 암보장건강보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프우리가족상해안심보험삼성화재무배당삼성명품상해보험안전한생활플러스한화손해무배당오래오래생활보장보험한화손해무배당한화케어백건강보험한화손해무배당한화골드클래스보장보험II 현대해상무배당현대하이퍼스트상해보험흥국화재무배당일석이조건강보험 KB손해무배당가족지킴이장해보장보험 KB손해무배당110LTC건강보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프110간병보장보험롯데손해무배당롯데베리굿상해플러스보장보험흥국화재일석이조상해보험현대해상하이케어건강보험 MG손해 ( 무 )MG명품큰보장생활보험 MG손해 ( 무 )MG파워보장보험 MG손해 ( 무 )MG간편양한방보험한화손해참편한건강보험동부화재 ( 무 ) 프로미라이프New상해안심보험기업종합보험 (KB손해, MG손해, 동부화재, 롯데손해, 메리츠화재, 삼성화재, 한화손해, 현대해상, 흥국화재 ) 주요질병보장상품, 손해보험상품 보험기간 1 년미만인손해보험상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 (4) 영업부문별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 1) 종류별예금현황 ( 단위 : 백만원 ) 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 요구불예금 3,715,698 3,396,444 3,096,051 2,767,632 2,244,789 2,111,657 저축성예금 23,206,105 22,971,830 23,131,152 22,895,474 22,467,306 22,385,643 원화예수금 수입부금 8,650 11,350 12,353 9,925 9,575 9,509 주택부금 4,239 4,356 4,313 3,863 3,441 3,339 소계 26,934,692 26,383,980 26,243,869 25,676,894 24,725,110 24,510,147 외화예수금 417, , , , , ,383 CD 325, , , , , ,492 금전신탁 1,976,700 2,122,539 2,073,720 1,983,340 1,854,339 1,777,667 합계 29,654,371 29,024,685 28,923,239 28,216,595 26,953,392 26,671,689 2) 국내 1 점포당평균예금실적 ( 단위 : 백만원 ) 2016년 3/4분기 2015년 2014년 예수금 171, , ,155 원화예수금 169, , ,512 주1) 국내분기중평잔을기준으로작성 3) 국내 1 인당평균예금실적 ( 단위 : 백만원 ) 2016년 3/4분기 2015년 2014년 예수금 12,028 11,921 11,711 원화예수금 11,893 11,788 11,590 주1) 국내분기중평잔을기준으로작성 주2) 2013년 1분기부터 1인당생산성산정시무기계약직포함하여인원수산정함. * 평균국내인원수 = 매월말일반직원, 서무직원, 별정직원및무기계약직의합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 ( 나 ) 대출업무 1) 종류별대출금현황 ( 단위 : 백만원 ) 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 잔액평균잔액잔액평균잔액잔액평균잔액 원화대출금 26,914,992 26,172,391 25,685,667 25,484,828 24,755,463 23,904,530 외화대출금 384, , , , , ,846 지급보증대지급금 15,136 4,522 1,734 11,866 9,792 10,384 소계 27,314,799 26,550,600 26,022,766 25,916,567 25,225,139 24,465,760 신탁대출금 합계 27,315,097 26,550,889 26,023,263 25,916,948 25,225,479 24,466,098 주1) 외화대출금은내국수입유산스, 은행간외화대여금, 외화차관자금대출금, 역외외화 대출금을포함 2) 대출금의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만원 ) 1 년이하 1 년초과 ~ 3 년이하 3 년초과 ~ 5 년이하 5 년초과합계 원화 13,931,259 7,016,566 1,807,440 4,154,435 26,909,700 외화 318,893 10, ,856 주 ) 원화및외화대출금중은행간대여금제외함. 3) 자금용도별대출현황 ( 단위 : 백만원 ) 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 운전자금대출 9,631,625 9,582,057 9,251,323 기업자금대출 시설자금대출 8,636,596 8,144,270 7,467,260 특별자금대출 소계 18,268,221 17,726,327 16,718,583 가계자금대출 8,272,130 7,531,748 7,666,634 공공및기타 자금대출 운전자금대출 155, , ,153 시설자금대출 213, , ,637 소계 369, , ,790 합계 26,909,678 25,674,378 24,733,007 주 1) 은행계정원화대출금잔액기준임 ( 은행간대여금제외 ) 4) 예대율 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 2016년 3/4분기 2015년 2014년 원화대출금 (A) 26,542,392 25,601,026 24,459,414 원화예수금 (B) 26,987,580 25,994,939 24,983,429 예대율 (A/B) 주1) CD제외, 월중평잔기준 ( 다 ) 지급보증업무 ( 단위 : 백만원 ) 2016년 3/4분기 2015년 2014년 원화지급보증 189, , ,478 확정지급보증 외화지급보증 81,312 90, ,112 종금계정의어음지급보증 미확정지급보증 129, , ,633 합계 399, , ,223 ( 라 ) 유가증권투자및운용현황 1) 종류별유가증권잔액 ( 단위 : 백만원 ) 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액 통화안정증권 15,702 20,093 2,825-38,915 9,995 국ㆍ공채 1,606,953 1,726,974 1,462,506 1,475,491 1,430,271 1,473,510 은행계정 원화증권 사채 2,775,798 2,810,781 2,633,361 2,782,067 2,506,256 2,376,025 주식 133, , , , , ,699 기타증권 270, , , , , ,318 소계 4,802,352 4,963,586 4,492,825 4,656,216 4,461,703 4,321,547 통화안정증권 국ㆍ공채 8,791 8,154 14,431 10,004 13,572 16,949 신탁계정 원화증권 사채 208, , , , , ,974 주식 , 기타증권 208, , , , , ,015 소계 426, , , , , ,402 외화증권 13,923 26, 외화 역외외화증권 7,224 7,080 7,350 7,347 8,245 7,594 소계 21,147 33,797 7,350 7,347 8,245 7,594 합계 5,249,552 5,476,082 4,885,763 5,082,038 4,869,652 4,745,543 주 1) 금융채는사채에포함하여작성함 2) 예금등에대한유가증권의비율 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 2016년 3/4분기 2015년 2014년 유가증권 (A) 4,802,352 4,492,825 4,461,703 예금등 (B) 26,576,116 25,918,114 24,618,639 비율 (A/B) 주1) 유가증권비율 = 원화유가증권평균잔액 / ( 원화예수금 + 양도성예금증서 ) 평균잔액 ( 마 ) 신탁업무 ( 단위 : 백만원 ) 2016년 3/4분기 2015년 2014년수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 약정배당신탁 실적배당신탁 5,111,950 4,323 4,700,503 5,474 4,427,573 5,652 합계 5,111,950 4,323 4,700,503 5,474 4,427,573 5,652 주1) 수탁고는평균잔액임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 ( 바 ) 신용카드업무 ( 단위 : 천좌, 백만원 ) 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 회원수주 1) 법인 개인 1,119 1,088 1,078 가맹점수주 2) 수익상황 매출액주 3) 3,739,674 4,967,963 4,433,409 수수료수입액주 4) 29,818 33,917 32,644 주1) 회원수 : 신용카드및체크카드회원수 2) 가맹점수 : 가맹점이전계약체결로비씨카드사로이전 3) 매출액 : 기중누계 ( 구매카드매출및체크카드매출포함, 카드론제외 ) 4) 수수료수입액 ( 이자포함 ) = 기중수입수수료 - 기중지급수수료 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 평균잔액이자율구성비평균잔액이자율구성비평균잔액이자율비중 예수금 25,551, ,908, ,828, 양도성예금 192, , , 원화자금 차입금 1,684, ,686, ,647, 원화콜머니 107, , , 기타 1,680, ,640, ,529, 소계 29,216, ,602, ,208, 외화예수금 326, , , 외화차입금 384, , , 외화자금 외화콜머니 , 사채 기타 77, , , 소계 788, , ,053, 원가성자금계 30,004, ,571, ,262, 자본총계 2,948, ,571, ,449, 기 타 충당금 127, , , 기타 1,324, ,157, ,161, 무원가성자금계 4,400, ,889, ,759, 합계 34,405, ,460, ,021, 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) 2) 원화자금의기타 = 환매조건부채권매도 + 원화사채 + 신용카드매출채권 + 신탁계정차 + 여신관리자금 + 매출어음 + 종금계정차 + 선불카드채무 + 원화직불카드채무 3) 외화자금의기타 = 외화환매조건부채권매도 + 미지급외국환채무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 금전신탁 2,123, ,983, ,777, 원가성 차입금 소계 2,123, ,983, ,777, 재산신탁 2,988, ,717, ,649, 무원가성 특별유보금 1, , , 기타 25, , , 소계 3,015, ,743, ,676, 합계 5,139, ,726, ,454, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 ( 나 ) 자금운용내용 ( 별도재무제표기준 ) [ 은행계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 21, , , 유가증권 4,802, ,492, ,461, 대출금 26,172, ,484, ,904, 지급보증대지급금 4, , , 원화자금 원화콜론 67, , , 사모사채 122, , , 신용카드채권 356, , , 기타 216, , , 원화대손충당금 ( ) 175, , , 소계 31,587, ,689, ,143, 외화예치금 101, , , 외화증권 13, 대출금 373, , , 외화자금 외화콜론 100, , , 매입외환 157, , , 기 타 기타 외화대손충당금 ( ) 3, , , 소계 742, , ,016, 수익성자금계 32,330, ,574, ,160, 현금 154, , , 업무용유형자산 266, , , 기타 1,654, ,486, ,438, 무수익성자금계 2,075, ,885, ,861, 합계 34,405, ,460, ,021, 주1) 예치금 = 원화예치금 - 지준예치금 2) 원화자금의기타 = 환매채매수 + 매입어음 + 외상채권매입 + 종금계정대 3) 기타의 ' 현금 ' = 현금 - 총타점권 4) 기타의 ' 기타 ' = 대리점 + 기타자산 + 비업무용고정자산 + 자산처분미수금 + 미회수내국환채권 + 외국통화 + 본지점계정 ( 순 ) 등 [ 신탁계정 ] ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 10, , , 유가증권 433, , , 수익성 콜론 기타 4,690, ,290, ,997, 채권평가충당금 ( ) 소계 5,133, ,721, ,448, 무수익성 5, , , 합계 5,139, ,726, ,454, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 주 1) 수익성기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 2) 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 다. BNK 투자증권 ( 제 21 기 3/4 분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 산업의특성금융투자업은자본주의경제운용의모태가되며, 경제규모가커지고발전할수록자본시장을통한직접금융의비중이커지게되어경제산업의안정적인성장을뒷받침하는등국가경제발전에큰상승효과를가져오는역할을합니다. 금융투자회사는자본시장을통하여자금의수요자인기업과자금의공급자인가계를직접연결시켜기업으로하여금장기산업자금의조달을가능하게하고, 개인에게는주식과채권을포함한금융자산에대한투자기회를제공하며, 사회적으로는재산및소득의재분배에기여함으로써자본시장과금융시스템의핵심적역할을수행합니다. 또한금융투자업은국가의경제상황은물론정치, 사회, 문화, 경기동향등여타변수에도많은영향을미칠뿐아니라해외시장의동향에도민감하게반응하는특성을지닌산업입니다. ( 나 ) 산업의성장성 < 주식시장및파생상품시장규모 > ( 단위 : point, 십억원, 천주, 천계약 ) 2016 년 3/4 분기 ( ~ ) 2015 년말 ( ~ ) 2014 년말 ( ~ ) 주가지수유가증권시장코스닥시장파생상품시장주 ) KOSPI 2, , , KOSDAQ 거래대금 851,115 1,327, ,977 거래량 73,402, ,903,399 68,130,089 거래대금 646, , ,731 거래량 131,929, ,904,713 86,861,784 거래대금 7,505,939 10,153,494 9,106,881 거래량 526, , ,788 주 ) 옵션거래포함 [ 자료출처 : 한국거래소 - 주식통계, 파생상품통계 ] ( 다 ) 경기변동의특성금융투자업은경기상승시기업들의실적개선에따른종합주가지수상승으로수익증대를이룰수있는반면경기하강시에는수익창출이둔화되는등경기변동에영향을받습니다. ( 라 ) 계절성금융투자업은계절적인변화에는큰영향을받지않습니다. ( 마 ) 국내외시장여건 경제여건 2016 년 3/4 분기글로벌경기는선진국과신흥국전반적으로양호했습니다. 다만 2016 년 4/4 분기글로벌경기는 3/4 분기에비해크게개선되기어려워경제전반에대한개선기대는낮을것으로전망합니다. 미국경제는 2016 년 3/4 분기 GDP 성장률이 2.6%(QoQ 연율, 블룸버그컨센서스기준 ) 를기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 록하면서 2/4 분기보다개선될것으로전망합니다. 2/4 분기낮았던기저효과와주택시장호조및소비개선이주된원인으로작용할것으로보입니다. 하지만 4/4 분기에는미달러화강세및대선과관련한불확실성에따른경제주체들의체감경기둔화가능성등을감안할때 2016 년 3/4 분기보다소폭둔화될것으로전망합니다. 유로존경제는 2016 년 3/4 분기에 1.5%(YOY, 블룸버그컨센서스기준 ) 로 2/4 분기보다소폭둔화될것으로봅니다. 유로존은행권의수익성악화에대한우려와성장세둔화, 그리고저물가로인해유럽중앙은행의추가부양기조가지속될것이란점이성장위축을방어하겠지만 2016 년 4/4 분기에는유로존성장률둔화는불가피할것으로전망합니다 년 3/4 분기중국 GDP 성장률은 6.7%(YoY) 로 2/4 분기수준을유지했습니다. 대내외수요가부진했지만정부의부동산을중심으로한투자부양등이성장에긍정적으로작용했습니다 년 4/4 분기에는 3/4 분기에비해부동산중심의경기부양효과가다소약해지면서소폭성장률이둔화되겠지만 6% 중반의성장세는유지할것으로전망합니다. 국내경제는 2016 년 3/4 분기 GDP 성장률은 2.4% (YoY, 블룸버그컨센서스기준 ) 로 2/4 분기보다둔화될것으로전망합니다. 취약한대외수요로수출이부진하고각종세제혜택이마무리되면서민간소비역시둔화될것이라는점이주된둔화요인입니다 년 4/4 분기에는정부의재정지출확대에도불구하고작년높았던기저효과가부정적으로작용하면서성장률둔화는불가피할것으로봅니다. 특히글로벌수요개선이제한적인가운데일부산업의구조조정여파로내수위축이지속되면서전반적인국내경제에부담이될것으로전망합니다. 이에따라기준금리인하등의추가적인부양조치의필요성은계속될것으로예상합니다. 시장여건 3 분기우리증시는전분기말대비 KOSPI 가 3.7 %, KOSDAQ 이 0.9% 상승했습니다. 주요국의완화적통화정책이지속되면서풍부한글로벌유동성환경이유지되었고, 이는신흥국증시에대한외국인매수세유입으로이어졌습니다. 2 분기실적이예상치를상회한우리증시는신흥국내에서도이익개선과가격매력이부각되면서자금유입이지속되었습니다. 사드배치관련우려와가격부담으로건강관리, 화장품등중소형성장주가부진한가운데, 조선, 반도체, 철강, 에너지등경기민감대형수출주중심의강세가나타났습니다. 4 분기우리증시는풍부한글로벌유동성환경은지속되겠지만, 미국대선, 연내기준금리인상우려등불확실성을키우는이벤트가예정된만큼박스권에서등락을반복할것으로예상됩니다. 또한, 3 분기실적은 2 분기대비개선세가약할것으로보여, 실적에따른업종및종목별차별화가심화될가능성이높습니다. 3 분기와유사하게 KOSDAQ 대비 KOSPI, 중소형성장주대비철강, 건설등경기민감업종의상대적강세는지속될것으로예상됩니다. ( 바 ) 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의경쟁상의강점과단점 증권 선물시장은낮은진입장벽과갈수록낮아지고있는위탁수수료율, 거대자본및선진금융기법을바탕으로한외국계대형금융투자업자의진출등으로극심한경쟁상태에놓여져있습니다. 특히 자본시장과금융투자업에관한법률 시행으로금융투자업자의증권업, 선물업, 집합투자업및신탁업등의겸업이가능해졌고이로인해금융업종간업무영역파괴가가속화되어금융투자업간의경쟁이전방위로심화되고있습니다. 한편, 자본시장법시행에따른금융상품의포괄주의도입은창의력에기반한상품개발의제약을없앰으로써자본시장의수요및공급기반을확대시켜나갈것으로예상되며, 이에따라앞으로금융투자회사는과거와같은천편일률적인상품을두고벌이는경쟁이아니라 혁신을통한차별화 나 제한된영역에서자신만의강점을발휘할수있는업무에특화 함으로써시장의경쟁력을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 확보해나가야할것입니다. 부산은행과경남은행이지역밀착경영과지역중소기업과의상생경영을통해은행권최고수준의고객충성도와경영성과를나타내고있듯이 BNK 투자증권도부산, 경남지역의우량중소기업을대상으로한차별화된영업전략으로고유한강점을확보해나가고있으며, 이를통해자본규모, 전문인력등대형사대비불리한영업환경을극복해나가고있습니다. ㅇ시장점유율추이 ( 위탁매매 ) 제 21 기 3/4 분기제 20 기제 19 기제 18 기 파생상품 MS 주 ) 6.92% 8.72% 2.94% 2.74% 주식 MS 0.16% 0.19% 0.21% 0.21% 주 ) 상품, 주가지수선물및옵션포함 ( 사 ) 신규사업등의내용 - 투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 은금융그룹간시너지극대화에적합한사업모델로동사업을특성화된핵심사업으로육성함으로써중장기성장동력확보에기여하기위해 2012 년 3 월 7 일투자매매업 ( 증권, 인수포함 ) 인가를취득하였습니다. (2) 영업개황 ( 가 ) 파생상품중개 자본시장과금융투자업에관한법률 시행으로증권사가파생상품업무을겸영하게됨에따라파생상품시장의경쟁이심화되었고, 파생상품관련규제강화등으로시장이위축되고있습니다. BNK 투자증권은기존파생상품업노하우및국내외고객기반확대를통하여선물및옵션위탁수수료수익이전년동기대비 553 백만원감소한 9,428 백만원시현하였습니다. ( 나 ) 파생상품매매 ( 매매손실차감 ) 시장환경변화에따른종목판단과매매전략수립을통하여파생상품매매를하고있으며, 금기이자율선물이익 513 백만원, KOSPI200 선물및옵션이익 7,523 백만원등으로전년동기대비 747 백만원증가한 7,011 백만원시현하였습니다. ( 다 ) 증권중개 자본시장과금융투자업에관한법률 시행으로증권업겸영이가능하게됨에따라투자중개업 ( 증권, 2009 년 11 월 ) 을인가받아같은해 12 월증권업무를개시하였고, 주식위탁수수료등전년동기대비 1,127 백만원감소한 5,911 백만원시현하였습니다. ( 라 ) 채무증권중개및매매 ( 매매손실차감및이자수익포함 ) 2009 년증권업진출에이어추가적인사업영역확대를위해 2010 년 6 월투자매매업 ( 채무증권 ) 을인가받았으며, 부산시관련첨가소화채권매도대행업무와회사채, 기업어음등의매매 중개를통해관련이익이전년동기대비 2,493 백만원증가한 9,809 백만원시현하였습니다. ( 마 ) IB 부문 2012 년 3 월인수업인가로 IPO 외회사채, ABCP, ABS 의발행및주선, 기타구조화금융등기업들이필요로하는모든자금조달기능을갖추고지원하고있으며, 이를통해수수료수익등전년동기대비 1,845 백만원증가한 6,968 백만원시현하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 (3) 주요상품, 서비스내용 ( 가 ) 투자매매업 ( 장내파생상품 ) 자기계산에의한장내파생상품운용 ( 통화, 국채, KOSPI200 선물및옵션, 돈육, 미니금 ) ( 나 ) 투자중개업 ( 장내파생상품 ) 위탁자계산에의한장내파생상품매매중개, 주선및대리 ( 통화, 국채, 돈육, 미니금, KOSPI200 선물및옵션등국내선물 ) ( 다 ) 투자일임업 ( 증권, 장내파생상품및장외파생상품 ) 금융투자상품에대해고객으로부터투자판단을일임받아투자자별로운용 ( 라 ) 투자중개업 ( 증권 ) 위탁자계산에의한증권매매중개, 주선및대리 ( 유가증권시장, 코스닥시장, 프리보드시장등주식, 채권중개, 집합투자증권판매등 ) ( 마 ) 투자매매업 ( 증권 ) 누구의명의로하든지자기의계산으로증권등의매도 매수, 증권의발행 인수또는그청약의권유, 청약, 청약을승낙하는업무 ( 바 ) 취급상품 상품특징 주식 선물옵션 채권 CP( 기업어음 ) RP( 환매조건부채권 ) WRAP( 랩어카운트 ) MMF 채권형펀드 주식형펀드 혼합형펀드 주로거래소를통해매매가이루어지며가격, 시간, 수량우선의원칙등의순서로거래되는것으로실물거래와신용거래로나뉘어짐 주식시장의하락위험에대비하기위해헤지수단으로사용되는상품 안정성이높고, 이율에따른이자소득과시세차익에따른자본소득을얻는수익성이있으며, 현금화할수있는유동성이큰상품채권은발행주체에따라국채, 지방채, 특수채, 금융채, 회사채로됨 단기고정금리상품으로선이자를지급하여실수익률이높음 기간별로약정한금리를지급하는확정금리상품으로당사가재매입을보장하는안정적인상품 투자일임계약에기초하여고객의투자성향에따라자산을통합적으로운용 / 관리해주는자산관리서비스제공 저축기간및금액, 가입자격등에제한이없고입출금이자유로운수시입출금상품 안정적인국공채, 은행채등초우량자산에만투자하는안정적인상품으로중장기자금의안정적운용에적합하며은행금리이상의수익추구 펀드자산의 60% 이상을주식및주식관련파생상품에투자하여위험을감수하고고수익을추구하는펀드로적극적인투자성향을지닌투자자에게적합한상품 주식과채권의효율적배분을통하여주식의수익성과채권의안정성을동시에추구하는상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 특별자산펀드 뮤츄얼펀드 파생상품펀드 펀드자산의 50% 를초과하여특별자산 ( 증권ㆍ부동산을제외한투자대상자산 ) 에투자하는상품 투자자들의자금을모아투자회사를설립해주식이나채권, 파생상품등에투자한후그운용수익을투자자, 즉주주에게배당금의형태로나누어주는투자신탁 기초자산의가격이나자산가치지수의변동에의해그가치가결정되며일정한조건에따라상품수익률이결정되기때문에장기여유자금운용에적합한상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 투자중개업무 1) 예수금현황 ( 단위 : 백만원 ) 제 21 기 3/4 분기제 20 기제 19 기 평잔말잔평잔말잔평잔말잔 위탁자예수금 ( 증권 ) 25,185 23,050 21,924 23,663 17,361 10,791 장내파생상품예수금 ( 파생 ) 21,981 19,479 29,845 18,055 20,687 23,772 원화 예수금 집합투자증권예수금 ( 수익증권 ) 41,735 20,155 30,570 19,287 21,887 43,317 청약자예수금 소계 88,903 62,684 82,339 61,005 59,935 77,880 외화 예수금 위탁자외화예수금 ( 국내파생 ) 9,835 10,626 9,007 10,815 1,606 6,787 위탁자외화예수금 ( 해외파생 ) 소계 9,835 10,626 9,007 10,815 1,606 6,787 계 98,738 73,310 91,346 71,820 61,541 84,667 2) 위탁매매거래실적 ( 단위 : 백만원 ) 제 21 기 3/4 분기제 20 기제 19 기 매수매도매수매도매수매도 지분증권 채무증권 파생상품 주식 채권 CP 유가증권시장 2,132,403 2,109,882 2,767,406 2,808,169 2,297,961 2,204,293 코스닥시장 971, ,837 1,286,191 1,273, , ,421 기타 소계 3,104,203 3,061,913 4,053,818 4,081,366 3,093,257 3,031,857 장내 장외 63,322 63, , , , ,526 장내 장외 4,993,271 4,994,816 2,528,856 2,529,428 2,099,789 2,105,034 소계 5,056,593 5,058,292 2,650,164 2,648,887 2,205,434 2,208,560 선물 708,602, ,435, ,019, ,352, ,547, ,568,757 옵션 5,682,181 5,684,602 17,523,139 17,542,524 4,701,447 4,715,624 소계 714,285, ,120, ,542, ,894, ,249, ,284,381 계 722,445, ,240, ,246, ,624, ,547, ,524,798 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 3) 위탁매매업무수지 ( 단위 : 백만원 ) 제21기 3/4분기 제20기 제19기 수탁수수료 15,527 23,975 15,197 매매수수료 5,962 10,042 3,518 수지차익 9,565 13,933 11,679 ( 나 ) 투자매매업무 1) 자기거래에따른매매이익 ( 단위 : 백만원 ) 제 21 기 3/4 분기제 20 기제 19 기 통화선물거래이익 장내 파생상품 국채선물거래이익 ,017 코스피거래이익 7,524 10,037 4,432 소계 7,011 10,062 3,400 채권처분손익 1,358 2,313 6,323 채권이자 3,929 3,728 4,222 기업어음증권처분손익 증권 기업어음증권이자 주식처분손익 3,247 1,059 2,822 기타처분손익 625 1,088 1,029 소계 9,809 8,702 15,422 계 16,820 18,764 18,822 2) 파생상품거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화 KOSPI 200 선물 KOSPI 200 옵션 기타 계 거래목적거래장소거래형태 위험회피 매매목적 10,489,135-7,918, ,925 6,411 19,043,284 장내 10,489,135-7,918, ,925 6,411 19,043,284 장외 선도 선물 10,489,135-7,918,813-6,411 18,414,359 옵션 , ,925 주 ) 파생상품잔액 : 제 21 기 3/4 분기 64,330 백만원, 제 20 기 18,234 백만원 3) 신용파생상품거래현황 - 해당사항없음 ( 다 ) 유가증권투자업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 ( 단위 : 백만원 ) 단기매매증권당기손익인식증권매도가능증권만기보유증권파생결합증권 제21기 3/4분기제20기제19기평잔말잔평잔말잔평잔말잔 주식 5,281 21, , 신주인수권증서 국공채 58, ,274 58,434 45, ,170 72,178 특수채 229, , , , , ,170 회사채 193, , , , , ,236 집합투자증권 ,320 - 기업어음증권 2,076-3, , 기타 57,746 38,078 61,326 37,594 42,280 32,764 소계 546, , , , , ,895 주식 회사채 1,395 1, 소계 1,395 1, 주식 11,946 11,814 11,505 11,851 11,189 11,470 출자금 2,437 2,629 2,155 2,130 2,288 2,330 회사채 손해배상 공동기금 4,020 4,966 3,151 3,234 2,807 3,004 소계 18,403 19,409 16,811 17,215 16,284 16,804 회사채 기타 소계 주가연계증권 계 566, , , , , ,699 ( 라 ) 유가증권인수업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 21 기 3/4 분기제 20 기제 19 기 주간사 인수 인수 주간사 인수 인수 주간사 인수 인수 실적 실적 수수료 실적 실적 수수료 실적 실적 수수료 기업공개 주식 국공채 특수채 - 590, , , 금융채 - 467, , , 회사채 1,222,599 1,834,355 2,113 1,147,470 2,016,914 2, ,834 1,646,834 2,115 기타 - 1,274, ,664 1,939,997 1,321 25, , 계 1,222,599 4,166,577 2,511 1,165,134 5,218,587 3, ,834 3,060,301 2,665 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 ( 마 ) 신용공여업무 1) 신용공여한도및이자율내역 이자율비고 신용거래융자금 증권담보대출금 매도대금담보대출금 7%~11% ( 연체이자 14%) 7%~8.5% ( 연체이자 14%) 8% ( 연체이자 14%) 고객등급별 / 기간별차등금리적용 - 2) 신용공여현황 ( 단위 : 백만원 ) 제21기 3/4분기 제20기 제19기 신용거래융자금 9,034 8,175 8,104 증권담보대출금 21,256 18,552 13,683 매도대금담보대출금 계 30,394 26,818 21,789 ( 바 ) 환매조건부채권매매업무 ( 단위 : 백만원 ) 제 21 기 3/4 분기제 20 기제 19 기 잔고금액 거래금액 조건부매도 420, , ,559 조건부매수 조건부매도 105,046,482 88,363,273 82,712,775 조건부매수 ( 사 ) 기타부수업무 ( 단위 : 백만원 ) 제21기 3/4분기 제20기 제19기 자문수수료 3,491 4,043 4,087 기타 계 3,491 4,043 4,087 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원,%) 조달항목 제21기 3/4분기제20기제19기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금 89, , , 원화자 차입부채 456, , , 금 기타 27, , , 소계 572, , , 외화자 예수금 9, , , 금 소계 9, , , 기타 자본총계 167, , , 합계 750, , , ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원,%) 운용항목 제21기 3/4분기제20기제19기평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예치금 82, , , 원화자 유가증권 562, , , 금 기타 94, , , 소계 740, , , 외화자 예치금 9, , , 금 소계 9, , , 합계 750, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 라. BNK 캐피탈 ( 제 7 기 3/4 분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 현황여신전문금융업종은 97 년 8 월여신전문금융업법제정및 98 년 1 월동법개정으로기존의시설대여업, 신용카드업, 할부금융업, 신기술사업금융업등 4 개업종이통합된금융업종으로수신기능이없는대신채권발행, 차입금, 자본금을통해자금을조달하여여신행위를주업무로영위하고있습니다. 현재여신전문금융업은카드업종을제외한기타업종에대한진출입이종래의인가제에서등록제로전환되어대주주및자본금요건만구비하면진출입이자유로운상태입니다. ( 나 ) 산업의성장성 4 개업종의통합으로개별회사의취급업무가대폭확대되어종합적인금융서비스제공이가능합니다. 업무별성장성을보면리스업무의경우에는산업설비투자와같은전통적리스수요가점차감소하는가운데오토리스등의증가에힘입어리스실행규모는증가세를나타내고있으나, 기업의설비투자가활성화되지않고있는점이부담으로작용하고있습니다. 한편, 2000 년대초기에는전업리스사의총자산중리스자산의비중이절대적이었으나, 최근여신성금융자산이확대되면서자산구성이리스자산과여신성금융자산으로양분되고있는상황입니다. 신기술사업의경우비상장기업투자에따른리스크대비수익성이높지않아성장세가크게둔화되었으나, 최근상장회사의 CB, BW 투자증대, 투자환경개선을위한제도개선등으로인해향후투자규모확대가예상됩니다. 신용카드업무의경우 2002 년이후가계대출부실화및유동성위기에직면하게되면서신용카드시장은급속한감소세로반전하였으나강도높은구조조정과카드시장의꾸준한성장으로인해제 2 의활황기를맞고있습니다. 할부금융업무의경우경기회복의지연으로자산이 2004 년들어감소한이후정체되어있는상황이나, 대형할부금융사를중심으로오토금융등시설대여업무가확대되는추세입니다. 최근에는부동산 PF, 중소기업대상리스부문에서리스크관리가각사의실적을크게좌우할전망이며, 자금조달을시장에의존하는관계로조달비용절감과유동성유지도매우중요한관리항목으로부각될것으로전망됩니다. 국내여신전문금융업은대출금리인하압력이지속되는가운데카드복합할부상품판매중단, 신용카드업의수수료추가인하가능성등으로수익성개선이어려울것으로전망됩니다. 특히캐피탈은진입장벽이높지않아업권내경쟁이매우치열하며, 시중은행및신용카드사의자동차금융시장진출로인한자동차금융부문경쟁심화및할부금융취급수수료폐지등으로수익성개선이더욱힘들것으로예상됩니다. 한편업계는신기술사업금융확대, 해외사장진출등새로운수익원발굴을위해노력할것으로전망됩니다 ( 다 ) 경쟁요소시설대여, 할부금융등여신행위를중심으로영업하는회사의경우장기수익성확보를위한시장기반확보와자금조달및심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 신기술금융업무의경우벤처지원과관련된정책이장기적인업계발전을좌우할것이며, 투자대상회사의기술력및사업성을판단할수있는분석능력이주요경쟁요소로작용할전망입니다. (2) 영업개황 BNK 캐피탈은시설대여, 할부금융등의업무를영위할목적으로 2010 년 7 월 15 일설립하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업네트워크기반하에리스및할부금융, 신기술사업금융, 팩토링금융, 할인어음, 일반대출, 렌탈등을취급하고있으며, 각상품별적정한자산부채만기구조유지는물론, 안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 ( 가 ) 여신부분 - 자동차금융을중심으로한소비자금융의성장으로전년동기대비 3,462 억원 (8.53%) 증가한 4 조 4,036 억원을시현하였습니다 ( 나 ) 손익부분 - 영업이익은전년동기대비 129 억원 (24.71%) 증가한 651 억원, 당기순이익은전년동기대비 93 억원 (22.85%) 증가한 500 억원을시현하였습니다. (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 할부금융상품 - 일반할부 : 고객이일시불로구입하기어려운고가의내구재등을구입할때고객의신용도에따라물품구입대금을판매자에게대신납부하여주고고객은일정기간동안대출금을분할하여상환 - 자동차할부 : 자동차를담보로하여자동차를대상으로하는할부금융 - 건설기계할부 : 건설기계관리법에의한건설기계를대상으로하는할부금융 ( 나 ) 리스렌탈상품 - 기업또는개인이필요로하는각종시설, 설비, 장비등을대신하여구입하고일정기간동안이용자에게대여하여그대가로사용료를받는금융상품 ( 다 ) 팩토링금융상품 - 할인어음 : 신용도를평가하여결정된신용우수기업체의발행, 배서어음, 전자어음을대상으로하는금융상품 - 팩토링 : 기업이영업활동으로얻은채권을변제기전에양도하여초기에채권추심을할수있도록하는채권매매형식의계약 ( 라 ) 일반대출상품 - BNK 론 : 근로소득자, 자영업자, 전업주부를위한신용대출 - BNK 우량 : 우량기업종사자를위한신용대출 - BNK 소호 : 사업개시 3 개월경과한사업자를위한신용대출 - BNK 무담보 APT 론 : 무담보대출을원하는아파트거주자, 입주자를위한대출 - 초간편소액론 : 기존에신용카드 1 년이상이용한자를위한소액신용대출 - 인터넷즉시대출 : 공인인증서소지고객이면누구나수수료, 서류, 방문없이즉시대출가능한상품 - 기타일반대출 : 전세자금대출, 주택자금대출, 사업자금대출, 주식매입자금대출, 임차보증금대출 ( 마 ) 신기술사업금융업 - 기술신용보증기금법상기술을개발하거나이를응용하여사업화하는중소기업및산업기술연구조합에대한투자, 융자등을하는금융 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 취급업무별영업실적 ( 단위 : 백만원, %) 업종별 제7기 3/4분기제6기제5기금액구성비금액구성비금액구성비 리스 922, , , 할부금융 838, , , 대출금 2,634, ,376, ,853, 팩토링 5, , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 합계 4,399, ,113, ,534, 선급리스자산 / 신기술사업금융 ( 비여신성기술자산 ) 제외 ( 나 ) 부문별영업실적 1) 리스현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기 3/4 분기제 6 기제 5 기 금액구성비금액구성비금액구성비 국산 720, , , 물건별 외산 201, , , 합계 922, , , 공공기관 29, , , 이용자별 사업자 ( 법인, 개인 ) 892, , , 기타 합계 922, , , 제조업 576, , , 업종별 비제조업 345, , , 합계 922, , , ) 할부현황 ( 단위 : 백만원, %) 제7기 3/4분기제6기제5기금액구성비금액구성비금액구성비 내구재 791, , , 기계류 , , 기타 45, , , 합계 838, , , ) 일반대출현황 ( 단위 : 백만원, %) 제7기 3/4분기제6기제5기금액구성비금액구성비금액구성비 법 인 974, , , 개인사업자 277, , , 개 인 1,382, ,281, , 합 계 2,634, ,376, ,853, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기 3/4 분기제 6 기제 5 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화 자금 기타 차입금 3,509, ,221, ,564, 자본총계 529, , , 기타 372, , , 합계 4,410, ,050, ,251, ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 7 기 3/4 분기제 6 기제 5 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대 출 금 리스금융 1,009, , , 할부금융 786, , , 팩토링 3, , 일반대출 2,473, ,224, ,266, 신기술금융자산 1, , , 소계 4,274, ,961, ,154, 현금 / 예치금 84, , , 유가증권 기타자산 51, , , 합 계 4,410, ,050, ,251, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 마. BNK 저축은행 ( 제 6 기 3/4 분기 : ) (1) 산업현황 ( 가 ) 현황저축은행은서민과소규모기업의금융편의를도모하고, 저축을증대하기위하여 1972 년설립된지역금융기관으로본래의명칭은상호신용금고였으나 2001 년 3 월상호신용금고법이상호저축은행법으로개정되어 2002 년에현재의명칭으로바뀌었습니다. 업무는기존상호신용금고와크게다르지않으나각각별도의계좌번호체계를사용하던것이금융결제원네트워크를통해통합되었습니다. 현재까지지역밀착주의, 신용확충주의, 신속주의를이념으로중소기업과영세상공인뿐만아니라개인을대상으로사업을영위하는지역소매금융기관으로서의위상을확립하여왔습니다. 주업무는수신업무, 여신업무, 부대업무로분류됩니다. 수신업무는예금과부금, 적금등이있으며, 여신업무는대출, 어음할인등이있습니다. 이밖에도자금이체와내국환업무, 수납및지급대행업무등의부대업무가있습니다. ( 나 ) 산업의성장성 2011 년부터추진된금융감독당국의엄격한구조조정으로저축은행업계전반이크게개편되었으며이후상시구조조정시스템이운영되어그안정성을도모하고있습니다. 이로인해저축은행업계는외형적성장세가크게위축되는어려움을겪고있지만, 금융지주회사로편입된저축은행을중심으로안정적여신포트폴리오구축, 새로운지역밀착형비즈니스모델개발, 사전적리스크관리체계구축등다각도의노력을통해서민금융기관으로의새로운발전을모색하고있습니다 국내저축은행업은부동산관련 PF 대출부실등에따른금융감독당국의강도높은구조조정이후업계전반의경쟁구도가심화되었지만, 2014 년부터 7 분기연속흑자를달성하였고연체율및고정이하여신비율도하락하는추세에있습니다. 향후금융당국이주도하는저축은행규제완화및지원정책추진과저축은행의자구노력강화로영업규모가확대되어수익성과자산건전성, 자본적정성등재무상태가개선될것으로예상되나, 최고금리인하와인터넷전문은행과의경쟁등으로그폭은제한적일것으로예상됩니다. ( 다 ) 경쟁요소저축은행의영업영역은은행업, 상호금융업, 여신전문금융업등과겹치는부분이많습니다. 수신측면에서는저축은행의안정성과고객의수익성확보가타금융업권과의경쟁에서주요요인으로작용할것이며, 여신측면에서는장기수익성확보를위한시장기반확보와상품개발, 심사능력이주요경쟁요인으로작용할전망입니다. 특히, 금융지주사계열저축은행은연계영업의시행으로향후주요경쟁에서유리하게작용할전망입니다. (2) 영업개황 BNK 저축은행은정부의서민금융지원정책과금융시장안정화에적극기여하며, 지역경제활성화및기업의사회적책임을적극이행하고자구 ) 프라임저축은행과구 ) 파랑새저축은행을 P&A 방식으로인수하여 2012 년 1 월 10 일영업을개시하였습니다. 사업부문별본부및팀제도정착, 부산은행등계열사와의연계영업강화등확대된영업 Network 기반하에기업대출, 부동산담보대출, 할인어음, 신용대출을취급하고있으며, 각상품별적정한포트폴리오를구성하여안정적인수익구조창출및건전한여신의제공을위해노력하고있습니다. - 전년동기대비주요영업현황 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 제 6 기 3 분기 ( ~ ) 제 5 기 1 분기 ( ~ ) 대출금 612, ,819 예수금 604, ,898 당기순이익 8,108 2,495 * 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) * 제 6 기 3 분기실적은회계연도변경에따라 ~ (9 개월 ) 실적이며, 제 5 기 1 분기는 ~ (9 개월 ) 실적임 (3) 주요상품및서비스내용 ( 가 ) 수신상품 - 보통예금 : 가입대상, 예치금액, 예치기간, 입출금횟수등에아무런제한없이자유롭게거래할수있는요구불예금 - 저축예금 : 보통예금과같이입출금이자유로운요구불예금으로예치기간또는매일의예치잔액에따라정해진해당이율을적용하는예금상품 - 기업자유예금 : 사업자등록증을소유한법인또는개인사업자만거래가능한입출금이자유로운요구불예금 - 정기예금 : 가입시점에약정한금리를만기까지확정금리로주는고수익상품으로매월이자를받는단리식과만기시원금과이자를한꺼번에받는복리식이있음 - 정기적금 : 일정한기간동안가입한도를정하고, 미리정한금액이나불특정금액을불입하여목돈을마련하는상품 - 자유적립예금 : 일정한기간을정하고금액및횟수에제한없이납입하는상품 - BNK 재형저축 : 일정한기간동안가입한도를정하고미리정한금액이나불특정금액을불입하여목돈을마련하는상품 ( 연간 1,200 만원한도 ) ( 나 ) 여신상품 - BNK 아파트담보사업자금대출 : 아파트를담보로사업을영위하는사업자 ( 법인, 개인사업자 ) 를대상으로필요한자금지원 - 부동산담보대출 : 소유하고있는부동산을담보로자금지원 - BNK 경락잔금대출 : 개인또는사업자에대한낙찰금액의 90% 까지지원 - 예적금담보대출 : 당사에가입한예 적금을담보로자금지원 - 종합통장대출 : 보통예금을모계좌로하여약정된한도내에서자동으로마이너스대출 - 주식매입자금대출 : 증권계좌에있는예수금또는유가증권을담보로자금지원 - 햇살론 : 저소득, 저신용자를위한정부지원대출 - BNK 카드가맹점대출 : 신용카드가맹점인자영업자를대상으로하는맞춤형신용대출 - BNK 으뜸론 : 개인사업자를위한사업자특화신용대출 - BNK 마이론 : 직장인을위한신용대출 - BNK 사잇돌 2 : 중 저신용거래자의중금리대출상품 (4) 영업종류별영업규모및자산운용현황등 ( 가 ) 예금업무 ( 단위 : 백만원, %) 제 6 기 3 분기제 5 기제 4 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 금액구성비금액구성비금액구성비 요구불예금 44, , , 저축성예금 560, , , 기타 합계 604, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 대출업무 1) 계정별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 6 기 3 분기제 5 기제 4 기 금액구성비금액구성비금액구성비 일반자금대출 598, , , 종합통장대출 12, , , 할인어음 예적금담보대출 , 기타대출채권 , 합 계 612, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 2) 운용처별대출금현황 ( 단위 : 백만원, %) 제 6 기 3 분기제 5 기제 4 기 금액구성비금액구성비금액구성비 법인 353, , , 개인사업자 69, , , 개인 190, , , 합계 612, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) (5) 영업부문별자금조달및운용내용 ( 가 ) 자금조달내용 ( 단위 : 백만원, %) 조달항목 제 6 기 3 분기제 5 기제 4 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화자금 예수금 613, , , 기타 3, , , 기 타 자본총계 121, , , 기타 1, , , 합계 738, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 나 ) 자금운용내용 ( 단위 : 백만원, %) 제 6 기 3 분기제 5 기제 4 기 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 예치금 77, , , 유가증권 26, , , 대출금 605, , , 기타자산 29, , , 합 계 738, , , 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 4. 파생상품거래현황가. 파생상품거래현황 (1) 연결기준매매목적파생상품의평가내역 ( 단위 : 백만원 ) 제6기 3/4분기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 142, , , ,920 통화스왑 16,960 17,225 26,652 26,706 통화옵션 2,178 1,820 3,962 3,968 소계 161, , , ,594 이자율관련 : 이자율스왑 주식관련 : 주식선도 주식옵션 ,188 1,353 이연파생상품평가손익 소계 ,201 1,353 합계 161, , , ,058 ( 단위 : 백만원 ) 제5기평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 90,656 82,638 92,599 84,295 통화스왑 29,995 30,793 71,435 71,930 통화옵션 9,460 8,409 13,560 13,647 소계 130, , , ,872 이자율관련 : 이자율스왑 주식관련 : 매입주식옵션 매도주식옵션 이연파생상품평가손익 소계 합계 130, , , ,331 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 (2) 계열사별파생상품거래현황 ( 가 ) 부산은행 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화주식귀금속기타계 거래목적거래장소 위험회피목적거래 274, ,075 매매목적거래 122,421 6,003,720 9,498 6,135,639 장내거래 2, , ,283 장외거래 393,832 5,843,101 9,498 6,246,431 선도 5,393,890 5,393,890 거래 형태 선물 2, , ,283 스왑 393, , ,953 옵션 - 87,090 9,498 96,588 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음 ( 나 ) 경남은행 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화주식귀금속기타계 거래목적거래장소 위험회피목적거래 매매목적거래 140,157 1,976, ,117,592 장내거래 140, ,157 장외거래 - 1,976, ,977,435 선도 - 941, ,986 거래 형태 선물 140, ,157 스왑 - 175, ,408 옵션 - 859, ,041 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음 ( 다 )BNK 투자증권 ( 단위 : 백만원 ) 이자율통화주식기타계 거래목적거래장소 위험회피 매매목적 61,119-4,929,680-4,990,799 장내 61,119-4,669-65,788 장외 - - 4,925,011-4,925,011 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 거래 형태 선도 선물 61,119-4,669-65,788 옵션 - - 4,925,011-4,925,011 신용파생상품거래현황 : 해당사항없음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 5. 영업설비가. 지점등설치현황 (2016 년 9 월 30 일현재 ) 점포현황 회사명국내부산, 울산, 경남역외 해외 계 지주회사 ( 주 )BNK금융지주 자회사 ( 주 ) 부산은행 자회사 ( 주 ) 경남은행 자회사 ( 주 )BNK투자증권 자회사 BNK캐피탈 ( 주 ) 자회사 ( 주 )BNK저축은행 자회사 BNK자산운용 ( 주 ) 자회사 BNK신용정보 ( 주 ) 자회사 ( 주 )BNK시스템 BNKC (Cambodia) Microfinance Institution Plc. 손자회사 BNK Capital Myanmar Co.,Ltd BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 계 부산은행의지점등설치현황 (2016 년 9 월 30 일현재 ) 주 ) 부산광역시지점수는본점영업부포함임 ( 단위 : 개점 ) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 부산광역시 울산광역시 대구광역시 인천광역시 대전광역시 광주광역시 경기도 경상남도 경상북도 해외 계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 경남은행의지점등설치현황 주 ) 본점은영업부포함하여 1 개로간주함 (2016 년 9 월 30 일현재 ) 지역 지점 영업소 사무소 합계 서울특별시 부산광역시 울산광역시 경상남도 경상북도 대구광역시 해 외 계 나. 영업설비등현황 (2016 년 9 월 30 일현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본점 84, , ,947 - 지점 237, , ,831 - 합계 322, , ,778 - 주1) 계열회사합산금액임 2) 비업무용부동산 : 해당사항없음 3) 매각예정비유동자산을제외함 다. 자동화기기설치상황 부산은행 ( 단위 : 대 ) 제60기 3/4분기 제59기 제58기 C D ATM 1,521 1,579 1,582 화상단말기 기타 합계 1,969 2,058 2,141 주 ) 기타 : 자동화기기 ( 스마트브랜치ATM)(4) + 공과금수납기 (246) + 통장정리기 (171) 경남은행 ( 단위 : 대 ) 2016 년 3/4 분기 2015 년 2014 년 C D 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 ATM 979 1, 화상단말기 기타 합계 1,200 1,277 1,285 주 ) 기타는공과금수납기임 라. 지점의신설및중요시설의확충계획 ( 단위 : 개 ) 구 분 2016년 2017년 2017년 2017년 4분기중 1분기중 2분기중 3분기중 계 비고 ( 주 ) 부산은행 ( 주 ) 경남은행 ( 주 )BNK투자증권 BNK캐피탈 ( 주 ) 출장소포함 ( 주 )BNK저축은행 BNK자산운용 ( 주 ) 계 주 ) 지점신설및확충계획은금융환경변동등을고려하여탄력적으로수정될수있음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항가. 그룹주요지표제 6 기 3/4 분기 : ~ (1)BIS 기준자기자본비율 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 6 기 3/4 분기제 5 기제 4 기 자기자본 (A) 8,495,410 7,614,320 7,337,477 위험가중자산 (B) 66,868,029 65,137,890 61,614,113 자기자본비율 (A/B) 주 1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주 2) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) 제6기 3/4분기 제5기 제4기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 (2) 원화유동성비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 6 기 3/4 분기제 5 기제 4 기 유동성자산 (A) ,501 15,011 유동성부채 (B) ,758 3,965 원화유동성비율 (A/B) 주 ) 유동성자산및부채는 1 개월이내기준임 (3) 부채비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 제 6 기 3/4 분기제 5 기제 4 기 부채총계 (A) 1,229,175 1,158, ,653 자본총계 (B) 4,503,713 4,086,109 3,550,847 대손준비금 (C) 부채비율 (A/(B-C)) (4) 이중레버리지비율 ( 별도기준 ) ( 단위 : 백만원,%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 제6기 3/4분기 제5기 제4기 자회사에대한출자총액 (A) 5,611,105 5,131,105 4,460,155 자본총계 (B) 4,503,713 4,086,109 3,550,847 대손준비금 (C) 이중레버리지 (A/(B-C)) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 나. 주요자회사지표 (1) 부산은행제 60 기 3/4 분기 : ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 주 1) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출주 2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) ( 단위 : 백만원, %) 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 자기자본 (A) 5,447,453 4,773,935 4,405,554 위험가중자산 (B) 36,156,763 34,864,417 33,123,284 자기자본비율 (A/B) 제60기 3/4분기 제59기 제58기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 주 ) 바젤Ⅲ 기준에의해산출 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) 제 60 기 3/4 분기 제 59 기 제 58 기 유동성커버리지비율 (LCR) 외화유동성비율 ( 유동화가중치적용후 ) 주1) 2015년 1월부터원화유동성비율이유동성커버리지비율 (LCR) 로대체 ( 은행업감독업무시행세칙 ) 2) 유동성커버리지비율 (LCR)= 고유동성자산보유규모 / 향후 1개월간순현금유출액 3) 외화유동성비율 = 잔존만기 3개월이내유동성자산 / 잔존만기 3개월이내유동성부채 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 대손충당금적립률 (A/B) 총대손충당금잔액 (A) 578, , ,511 고정이하여신 (B) 355, , ,882 주 1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충당금및대손준비금잔액을합계한금액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류여신의합계액 ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 제 60 기 3/4 분기제 59 기제 58 기 무수익여신 287, , ,097 총여신 38,934,142 36,856,602 34,500,655 무수익여신비율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 (2) 경남은행제 3 기 3/4 분기 : ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 주 1) 바젤 Ⅲ 기준에의해산출주 2) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 위험가중자산 100 * 자기자본비율세부비율 ( 단위 : %) ( 단위 : 백만원, %) 3 기 3/4 분기 2 기 1 기 자기자본 (A) 3,453,809 3,014,726 2,706,523 위험가중자산 (B) 22,276,699 22,470,202 21,251,032 자기자본비율 (A/B) 기 3/4 분기 2 기 1 기 보통주자본비율 기본자본비율 보완자본비율 ( 나 ) 유동성비율 ( 단위 : %) 3기 3/4분기 2기 1기 유동성커버리지비율 (LCR) 외화유동성비율 주1) 2015년 1월부터원화유동성비율이유동성커버리지비율 (LCR) 로대체 ( 은행업감독업무시행세칙 ) 2) 유동성커버리지비율 (LCR)= 고유동성자산보유규모 / 향후 1개월간순현금유출액 3) 외화유동성비율 = 잔존만기 3개월이내유동성자산 / 잔존만기 3개월이내유동성부채 ( 가중치적용후 ) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 3기 3/4분기 2기 1기 대손충당금적립률 (A/B) 총대손충당금잔액 (A) 477, , ,022 고정이하여신 (B) 347, , ,728 주 1) 총대손충당금잔액 (A) : 총여신에대한대손충당금, 지급보증충당금, 채권평가충금및대손준비금잔액을합계한금액 2) 고정이하여신 (B) : 무수익여신산정대상여신에대한고정분류여신, 회수의문분류여신및추정손실분류여신의합계액 당 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원,%) 3기 3/4분기 2기 1기 무수익여신 340, , ,449 총여신 28,040,911 27,013,301 26,605,250 무수익여신비율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 (3) BNK 투자증권제 21 기 3/4 분기 : ( 가 ) 영업용순자본비율 ( 단위 : 백만원,%) 제 21 기 3/4 분기제 20 기제 19 기 영업용순자본 (A) 200, , ,249 총위험 (B) 35,174 21,045 16,569 법정필요유지자본의 70% (C) 46,550 46,550 46,550 비율 (A/B) 주 1) 영업용순자본 = 자기자본 - 차감항목 + 가산항목 - 차감항목 : 유형자산, 선급금, 잔존만기 1 년초과예금및예치금, 잔존만기 3 개월초과대출채권, 특수관계인채권등 - 가산항목 : 유동자산대손충당금, 후순위차입금, 금융리스부채, 자산평가이익 2) 총위험액 = 시장위험액 + 신용위험액 + 운영위험액 ( 나 ) 자산부채비율 ( 단위 : 백만원,%) 제21기 3/4분기 제20기 제19기 실질자산 (A) 1,008, , ,511 실질부채 (B) 798, , ,249 비율 (A/B) * 자산부채비율 = 실질자산 / 실질부채 100 ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원,%) 제 21 기 3/4 분기제 20 기제 19 기 대손충당금적립률 (B/A) 설정대상채권 (A) 317, ,346 46,012 대손충당금설정액 (B) 주 1) 설정대상채권 (A): 대출채권, 미수금, 미수수익등자산건전성분류대상자산총계 2) 대손충당금설정액 (B) : 자산건전성분류대상자산중충당금설정총계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 (4) BNK 캐피탈제 7 기 3/4 분기 : ( 가 ) 조정자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제7기 3/4분기 제6기 제5기 조정자기자본 (A) 588, , ,748 조정총자산 (B) 4,425,279 4,152,596 3,535,451 비율 (A/B) ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제7기 3/4분기 제6기 제5기 원화유동성자산 (A) 490, , ,676 원화유동성부채 (B) 275, , ,000 비율 (A/B) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제7기 3/4분기 제6기 제5기 대손충당금잔액 (A) 78,396 61,774 56,768 대손충당금최소의무적립액 (B) 75,937 59,473 55,913 대손충당금적립비율 (A/B) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 (5) BNK 저축은행제 6 기 3 분기 : ( 가 ) BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 백만원, %) 제 6 기 3 분기제 5 기제 4 기 자기자본 (A) 84,679 73,936 68,046 위험가중자산 (B) 645, , ,993 비율 (A/B) 주 1) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 주 2) 제 5 기실적은저축은행회계기간변경으로 '15.7.1~' (6 개월 ) 실적임. 제 4 기실적은 '14.7.1~' (12 개월 ) 실적임 ( 나 ) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 제 6 기 3 분기제 5 기제 4 기 원화유동성자산 (A) 213, , ,881 원화유동성부채 (B) 172, , ,238 비율 (A/B) 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 다 ) 대손충당금적립률 ( 단위 : 백만원, %) 제 6 기 3 분기제 5 기제 4 기 대손충당금적립률 (A/B) 총대손충당금잔액 (A) 26,797 30,687 32,001 고정이하여신 (B) 25,572 30,306 38,784 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) ( 라 ) 무수익여신비율 ( 단위 : 백만원, %) 제 6 기 3 분기제 5 기제 4 기 무수익여신 25,206 26,855 31,541 총여신 612, , ,758 무수익여신비율 주 ) 적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 주 ) 무수익여신 : 회수의문이하여신 + 3 개월이상연체여신 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

102 1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약연결재무정보 (1) 요약연결재무상태표 ( 주 )BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 6 기 3/4 분기 (2016 년 9 월말 ) 제 5 기 (2015 년말 ) 제 4 기 (2014 년말 ) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 3,240,527,141,777 3,091,259,795,281 3,206,316,978,580 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 1,645,900,097,195 1,011,442,821, ,064,112,441 Ⅲ. 매도가능금융자산 6,016,917,596,013 5,247,715,481,081 4,997,538,279,653 Ⅳ. 만기보유금융자산 6,306,135,686,795 6,843,908,674,074 6,343,756,979,945 Ⅴ. 대출채권및수취채권 73,676,473,284,874 72,057,993,312,851 66,555,893,244,087 Ⅵ. 파생상품자산 163,454,372, ,928,413, ,510,567,656 Ⅶ. 관계기업투자 16,101,266,788 34,951,476,778 - Ⅷ. 유형자산 805,343,850, ,929,110, ,389,725,103 Ⅸ. 무형자산 337,411,066, ,601,785, ,219,415,666 Ⅹ. 투자부동산 133,176,752, ,409,739, ,508,413,565 XI. 매각예정비유동자산 26,172,201,760 29,295,737,806 - XII. 이연법인세자산 1,483,194,997 15,886,357,038 - XIII. 기타자산 477,780,846, ,225,402, ,866,210,004 자 산 총 계 92,846,877,358,790 90,279,548,107,075 84,050,063,926,700 부 채 Ⅰ. 예수부채 66,985,297,589,473 64,361,451,158,459 59,906,495,454,005 Ⅱ. 차입부채 6,113,371,318,790 6,025,842,385,424 6,664,307,425,428 Ⅲ. 사채 8,679,887,628,553 8,152,822,161,590 7,299,509,154,641 Ⅳ. 파생상품부채 168,868,913, ,331,267, ,544,299,745 Ⅴ. 순확정급여부채 45,892,676,557 23,012,061,193 60,430,473,197 Ⅵ. 충당부채 105,946,542, ,008,521, ,701,320,579 Ⅶ. 당기법인세부채 84,537,301,985 64,066,981,250 52,846,362,565 Ⅷ. 이연법인세부채 60,136,544,880 75,473,596,589 48,337,434,682 Ⅸ. 기타부채 3,531,846,158,049 5,066,857,352,224 4,067,948,107,598 부 채 총 계 85,775,784,674,112 84,088,865,485,196 78,586,120,032,440 자 본 Ⅰ. 지배기업의소유주에게귀속되는지분 6,766,523,544,045 5,886,216,134,196 4,765,683,316, 자본금 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 1,171,899,495, 신종자본증권 259,277,011, ,277,011, 기타불입자본 789,805,734, ,809,192, ,678,831, 기타자본구성요소 27,603,657,541 23,958,713,189 23,363,971, 이익잉여금 4,060,160,910,861 3,650,494,987,472 3,216,741,018,338 Ⅱ. 비지배지분 304,569,140, ,466,487, ,260,578,107 자 본 총 계 7,071,092,684,678 6,190,682,621,879 5,463,943,894,260 부채와자본총계 92,846,877,358,790 90,279,548,107,075 84,050,063,926,700 연결에포함된회사수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

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104 (2) 요약연결포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 6 기 3/4 분기 ( ) 제 5 기 3/4 분기 ( ) 제 5 기 ( ) 제 4 기 ( ) I. 순이자손익 1,588,498,752,362 1,512,581,566,011 2,033,981,462,321 1,427,234,921,418 II. 순수수료손익 132,924,043, ,138,889, ,483,110, ,208,590,167 III. 당기손익인식금융자산관련순이 익 6,140,913,912 6,805,449,469 4,750,945,468 13,731,467,299 IV. 매도가능금융자산관련순손익 47,055,671, ,241,517, ,416,284,001 33,351,958,566 V. 신용손실충당금전입액등 (317,612,184,069) (295,461,651,383) (447,318,390,085) (266,360,634,030) VI. 일반관리비 (777,331,855,048) (765,861,415,852) (1,103,580,136,151) (751,503,545,769) VII. 기타영업손익 (56,380,636,056) (80,127,101,869) (127,556,965,438) (370,477,470,865) VIII. 영업이익 623,294,706, ,317,253, ,176,310, ,140,228,516 IX. 영업외손익 (4,384,962,232) 10,422,347,115 3,884,599,231 (22,076,541,235) X. 법인세비용차감전순이익 618,909,743, ,739,600, ,060,910, ,063,687,281 XI. 법인세비용 (149,403,854,671) (154,222,838,192) (169,589,709,241) (99,395,490,266) XII. 당기순이익 469,505,889, ,516,762, ,471,200, ,668,197, 지배기업지분순이익 457,076,648, ,488,937, ,512,282, ,768,902, 비지배기업지분순이익 12,429,240,450 41,027,824,598 44,958,918,615 9,899,294,806 XI. 기타포괄손익 3,644,944,352 (29,056,634,210) (228,729,817) (3,684,060,738) XIV. 당기총포괄이익 473,150,833, ,460,128, ,242,471, ,984,136, 지배기업지분총포괄이익 460,721,593, ,255,775, ,107,024, ,160,295, 비지배지분총포괄이익 12,429,240,450 40,204,352,664 44,135,446,681 8,823,841,207 XV. 주당이익 1. 기본및희석주당순이익 1,399 1,910 1,947 3,809 과 목 제 6 기 3/4 분기 ( ) 제 5 기 3/4 분기 ( ) 제 5 기 ( ) 제 4 기 ( ) 영업수익 ( 매출액 ) 3,730,961,136,781 4,175,294,714,709 5,174,024,845,488 4,581,016,779,880 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

105 나. 요약재무정보 (1) 요약재무상태표 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제6기 3/4분기제5기제4기 (2016년 9월말 ) (2015년말) (2014년말) 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 48,784,663,266 50,463,954,540 14,545,844,724 Ⅱ. 종속기업투자주식 5,611,104,715,740 5,131,104,715,740 4,460,154,793,090 Ⅲ. 대출채권및수취채권 67,003,499,665 59,607,376,441 60,896,377,262 Ⅳ. 유형자산 4,243,394,742 1,229,304,189 1,642,767,164 Ⅴ. 무형자산 1,702,710,776 1,733,365,582 1,795,463,652 Ⅵ. 기타자산 48,900, ,078, ,829,110 자 산 총 계 5,732,887,884,659 5,244,359,795,087 4,539,500,075,002 부 채 Ⅰ. 사채 1,138,382,421,538 1,108,436,608, ,130,894,690 Ⅱ. 순확정급여부채 670,702,698 87,660,880 1,294,368,437 Ⅲ. 당기법인세부채 84,537,116,696 42,504,524,641 52,846,362,565 Ⅳ. 기타부채 5,584,788,074 7,221,641,667 6,381,754,136 부 채 총 계 1,229,175,029,006 1,158,250,435, ,653,379,828 자 본 Ⅰ. 자본금 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 1,171,899,495,000 Ⅱ. 신종자본증권 259,277,011, ,277,011,000 - Ⅲ. 기타불입자본 2,276,821,837,098 2,158,724,205,834 1,945,002,224,836 Ⅳ. 기타자본구성요소 (1,284,679,519) (1,251,639,776) (1,125,728,888) Ⅴ. 이익잉여금 339,222,457, ,683,552, ,070,704,226 자 본 총 계 4,503,712,855,653 4,086,109,359,848 3,550,846,695,174 부채및자본총계 5,732,887,884,659 5,244,359,795,087 4,539,500,075,002 종속 관계 공동기업투자주식의평가방법 원가법 원가법 원가법 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

106 (2) 요약포괄손익계산서 ( 주 )BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 6 기 3/4 분기 ( ) 제 5 기 3/4 분기 ( ) 제 5 기 ( ) 제 4 기 ( ) I. 순이자손익 (27,220,010,317) (26,538,021,577) (35,895,762,603) (27,020,759,623) II. 순수수료손익 6,946,051,400 1,126,933,947 3,147,866,207 (5,485,471,031) III. 배당금수익 30,044,316,528-60,109,632, ,042,817,850 IV. 일반관리비 (10,974,327,738) (12,432,057,983) (16,951,079,897) (11,853,484,618) V. 영업손익 (1,203,970,127) (37,843,145,613) 10,410,656, ,683,102,578 VI. 영업외손익 (1,846,400,272) (3,997,340,017) (4,039,494,660) 730,969,247 VII. 법인세비용차감전순손익 (3,050,370,399) (41,840,485,630) 6,371,161, ,414,071,825 VIII. 법인세비용 IX. 당기순손익 (3,050,370,399) (41,840,485,630) 6,371,161, ,414,071,825 X. 기타포괄손익 (33,039,743) (33,830,516) (125,910,888) (936,842,549) XI. 당기총포괄이익 (3,083,410,142) (41,874,316,146) 6,245,250, ,477,229,276 XII. 주당손익 (1) 기본및희석주당순손익 (38) (180) 6 1,677 과 목 제 6 기 3/4 분기 ( ) 제 5 기 3/4 분기 ( ) 제 5 기 ( ) 제 4 기 ( ) 영업수익 ( 매출액 ) 37,877,892,416 2,695,086,421 65,479,193, ,490,722,590 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

107 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제 6 기 3/4분기 2016년 09월 30일현재제 5 기 2015년 12월 31일현재제 4 기 2014년 12월 31일현재주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목주석제 6 기 3/4 분기제 5 기제 4 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 4,6,7 3,240,527,141,777 3,091,259,795,281 3,206,316,978,580 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 4,6,8,11 1,645,900,097,195 1,011,442,821, ,064,112,441 Ⅲ. 매도가능금융자산 4,6,9,11 6,016,917,596,013 5,247,715,481,081 4,997,538,279,653 Ⅳ. 만기보유금융자산 4,6,10,11 6,306,135,686,795 6,843,908,674,074 6,343,756,979,945 Ⅴ. 대출채권및수취채권 4,6,12,13 73,676,473,284,874 72,057,993,312,851 66,555,893,244,087 Ⅵ. 파생상품자산 4,6,14 163,454,372, ,928,413, ,510,567,656 Ⅶ. 관계기업투자 15 16,101,266,788 34,951,476,778 - Ⅷ. 유형자산 ,343,850, ,929,110, ,389,725,103 Ⅸ. 무형자산 ,411,066, ,601,785, ,219,415,666 Ⅹ. 투자부동산 ,176,752, ,409,739, ,508,413,565 XI. 매각예정비유동자산 26,172,201,760 29,295,737,806 - XII. 이연법인세자산 1,483,194,997 15,886,357,038 - XIII. 기타자산 477,780,846, ,225,402, ,866,210,004 자 산 총 계 92,846,877,358,790 90,279,548,107,075 84,050,063,926,700 부 채 Ⅰ. 예수부채 4,6 66,985,297,589,473 64,361,451,158,459 59,906,495,454,005 Ⅱ. 차입부채 4,6,18 6,113,371,318,790 6,025,842,385,424 6,664,307,425,428 Ⅲ. 사채 4,6,19 8,679,887,628,553 8,152,822,161,590 7,299,509,154,641 Ⅳ. 파생상품부채 4,6,14 168,868,913, ,331,267, ,544,299,745 Ⅴ. 순확정급여부채 20 45,892,676,557 23,012,061,193 60,430,473,197 Ⅵ. 충당부채 ,946,542, ,008,521, ,701,320,579 Ⅶ. 당기법인세부채 84,537,301,985 64,066,981,250 52,846,362,565 Ⅷ. 이연법인세부채 60,136,544,880 75,473,596,589 48,337,434,682 Ⅸ. 기타부채 4,6 3,531,846,158,049 5,066,857,352,224 4,067,948,107,598 부 채 총 계 85,775,784,674,112 84,088,865,485,196 78,586,120,032,440 자 본 Ⅰ. 지배기업소유주지분 6,766,523,544,045 5,886,216,134,196 4,765,683,316, 자본금 22 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 1,171,899,495, 신종자본증권 ,277,011, ,277,011, 기타불입자본 ,805,734, ,809,192, ,678,831, 기타자본구성요소 22 27,603,657,541 23,958,713,189 23,363,971, 이익잉여금 22 4,060,160,910,861 3,650,494,987,472 3,216,741,018,338 Ⅱ. 비지배주주지분 304,569,140, ,466,487, ,260,578,107 자 본 총 계 7,071,092,684,678 6,190,682,621,879 5,463,943,894,260 부채와자본총계 92,846,877,358,790 90,279,548,107,075 84,050,063,926,700 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

108 연결포괄손익계산서 제 6 기 3/4분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 5 기 3/4분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제 4 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 주석 제 6 기 3/4분기 제 5 기 3/4분기 제 5 기 제 4 기 I. 순이자수익 23 1,588,498,752,362 1,512,581,566,011 2,033,981,462,321 1,427,234,921, 이자수익 2,436,332,996,231 2,502,911,741,363 3,319,185,191,036 2,495,772,998, 이자비용 (847,834,243,869) (990,330,175,352) (1,285,203,728,715) (1,068,538,077,140) II. 순수수료수익 ,924,043, ,138,889, ,483,110, ,208,590, 수수료수익 236,111,024, ,387,236, ,804,123, ,013,988, 수수료비용 (103,186,980,922) (100,248,346,776) (135,321,012,786) (88,805,398,125) III. 당기손익인식금융자산관련순이익 25 6,140,913,912 6,805,449,469 4,750,945,468 13,731,467,299 IV. 매도가능금융자산관련순손익 25 47,055,671, ,241,517, ,416,284,001 33,351,958,566 V. 신용손실충당금전입액등 26 (317,612,184,069) (295,461,651,383) (447,318,390,085) (266,360,634,030) VI. 일반관리비 27 (777,331,855,048) (765,861,415,852) (1,103,580,136,151) (751,503,545,769) VII. 기타영업손익 (56,380,636,056) (80,127,101,869) (127,556,965,438) 370,477,470, 외환거래순손익 31,237,746,656 8,537,369,569 16,357,213,366 29,301,463, 파생상품관련순이익 9,864,678,550 18,607,547,036 26,088,518,506 7,975,470, 기타영업수익 153,388,836, ,395,530, ,314,012, ,240,362, 기타영업비용 (250,871,898,154) (250,667,549,337) (333,316,709,491) (209,039,825,897) VIII. 영업이익 623,294,706, ,317,253, ,176,310, ,140,228,516 IX. 영업외손익 28 (4,384,962,232) 10,422,347,115 3,884,599,231 (22,076,541,235) 1. 관계기업투자손익 818,165, ,557, 기타수익 14,540,568,223 28,097,427,527 37,505,701,566 13,728,941, 기타비용 (19,743,696,174) (17,675,080,412) (34,296,659,977) (35,805,483,066) X. 법인세비용차감전순이익 618,909,743, ,739,600, ,060,910, ,063,687,281 XI. 법인세비용 29 (149,403,854,671) (154,222,838,192) (169,589,709,241) (99,395,490,266) XII. 당기순이익 5,30 469,505,889, ,516,762, ,471,200, ,668,197, 지배기업지분순이익 457,076,648, ,488,937, ,512,282, ,768,902, 비지배기업지분순이익 12,429,240,450 41,027,824,598 44,958,918,615 9,899,294,806 XIII. 기타포괄손익 3,644,944,352 (29,056,634,210) (228,729,817) (3,684,060,738) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (11,437,101,420) (4,432,687,102) (12,812,044,323) (28,012,783,828) 1) 확정급여제도재측정요소 (11,437,101,420) (4,432,687,102) (12,812,044,323) (28,012,783,828) 2. 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 15,082,045,772 (24,623,947,108) 12,583,314,506 24,328,723,090 1) 매도가능금융자산평가손익 18,379,333,206 (27,456,384,971) 10,750,861,836 23,273,333,912 2) 현금흐름위험회피평가손익 - 258,669,801 86,913,999 42,807,181 3) 해외영업순투자위험회피평가손익 1,988,613, ) 해외사업환산손익 (5,285,900,434) 2,573,768,062 1,745,538,671 1,012,581,997 XIV. 당기총포괄이익 473,150,833, ,460,128, ,242,471, ,984,136, 지배기업지분총포괄이익 460,721,593, ,255,775, ,107,024, ,160,295, 비지배지분총포괄이익 12,429,240,450 40,204,352,664 44,135,446,681 8,823,841,207 XV. 주당이익 기본및희석주당순이익 1,399 1,910 1,947 3,809 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

109 연결자본변동표 제 6 기 3/4분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 5 기 3/4분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제 4 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지 주식회사 BNK 금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목자본금신종자본증권기타불입자본 기타자본 구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주귀속 비지배지분 총계 2014 년 01 월 01 일 966,899,495,000-47,023,304,997 25,972,578,211 2,461,118,487,84 9 3,501,013,866, ,851,000,000 3,600,864,866,05 7 연차배당금의지급 (54,146,371,720) (54,146,371,720) - -54,146,371,720 유상증자 205,000,000, ,655,526, ,655,526, ,655,526,746 신종자본증권이익분배금 (8,285,162,500) -8,285,162,500 사업결합으로인한변동 ,870,899, ,870,899,400 총포괄이익 : 당기순이익 ,768,902, ,768,902,209 9,899,294, ,668,197,015 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 (26,082,653,478 ) - (26,082,653,478) (1,930,130,350) -28,012,783,828 매도가능금융자산의평가 ,437,076,471-22,437,076, ,257,441 23,273,333,912 해외사업환산이익 ,012,581,997-1,012,581,997-1,012,581,997 현금흐름위험회피평가이익 ,387,871-24,387,871 18,419,310 42,807, 년 12 월 31 일 1,171,899,495, ,678,831, ,363,971,072 3,216,741,018,33 8 4,765,683,316, ,260,578,107 5,463,943,894, 년 01 월 01 일 1,171,899,495, ,678,831, ,363,971,072 3,216,741,018,33 8 4,765,683,316, ,260,578,107 5,463,943,894,26 0 연차배당금의지급 (46,875,979,800) (46,875,979,800) - -46,875,979,800 신주발행 107,776,735, ,881,100, ,657,835, ,657,835,330 신종자본증권발행 - 259,277,011, ,277,011, ,277,011,000 신종자본증권이익분배금 (4,882,333,333) (4,882,333,333) (16,435,450,000) -21,317,783,333 자기주식취득 - - (639,063,626) - - (639,063,626) ,063,626 자기주식처분 ,352, ,352, ,352,252 경남은행주식교환 ,584,971, ,584,971,836 (426,721,137,80 7) -321,136,165,971 사업결합으로인한변동 ,227,050,702 5,227,050,702 총포괄이익 : 당기순이익 ,512,282, ,512,282,267 44,958,918, ,471,200,882 기타포괄손익 : 확정급여제도재측정요소 (11,726,042,638 ) - (11,726,042,638) (1,086,001,685) -12,812,044,323 매도가능금융자산의평가 ,599,633,955-10,599,633, ,227,881 10,750,861,836 해외사업환산이익 ,745,538,671-1,745,538,671-1,745,538,671 현금흐름위험회피평가손실 (24,387,871) - (24,387,871) 111,301,870 86,913, 년 12 월 31 일 1,279,676,230, ,277,011, ,809,192, ,958,713,189 3,650,494,987,47 2 5,886,216,134, ,466,487,683 6,190,682,621,87 9 과목자본금신종자본증권기타불입자본기타자본이익잉여금지배기업비지배지분총계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

110 구성요소 소유주지분 2015 년 01 월 01 일 1,171,899,495, ,678,831, ,363,971,072 3,216,741,018,33 8 4,765,683,316, ,260,578,107 5,463,943,894,26 0 연차배당금의지급 (46,875,979,800) (46,875,979,800) - (46,875,979,800) 신주발행 107,776,735, ,861,457, ,638,192, ,638,192,330 신종자본증권발행 - 259,277,011, ,277,011, ,277,011,000 신종자본증권이익분배금 (1,975,000,000) (1,975,000,000) (12,326,587,500) (14,301,587,500) 자기주식취득 - - (213,973,332) - - (213,973,332) - (213,973,332) 경남은행주식교환 ,333,294, ,333,294,270 (426,721,137,50 5) (321,387,843,235 ) 사업결합으로인한변동 ,227,050,702 5,227,050,702 분기포괄이익 : 분기순이익 ,488,937, ,488,937,680 41,027,824, ,516,762,278 기타포괄손익 : 매도가능금융자산의평가 (27,607,612,852 ) - (27,607,612,852) 151,227,881 (27,456,384,971) 손익 현금흐름위험회피평가 ,367, ,367, ,301, ,669,801 해외사업환산이익 ,573,768,062-2,573,768,062-2,573,768,062 확정급여제도재측정요소 (3,346,685,417) - (3,346,685,417) (1,086,001,685) (4,432,687,102) 2015 년 09 월 30 일 1,279,676,230, ,277,011, ,659,610,01 1 (4,869,191,204) 3,635,378,976,21 8 5,842,122,636, ,644,256,468 6,146,766,892, 년 01 월 01 일 1,279,676,230, ,277,011, ,809,192, ,958,713,189 3,650,494,987,47 2 5,886,216,134, ,466,487,683 6,190,682,621,87 9 연차배당금의지급 (38,388,058,650) (38,388,058,650) - (38,388,058,650) 신주발행 350,000,000, ,996,542, ,996,542, ,996,542,108 신종자본증권이익분배금 (9,022,666,666) (9,022,666,666) (12,326,587,500) (21,349,254,166) 분기포괄이익 : 분기순이익 ,076,648, ,076,648,705 12,429,240, ,505,889,155 기타포괄손익 : 매도가능금융자산의평가 ,379,333,206-18,379,333,206-18,379,333,206 해외사업환산이익 (5,285,900,434) - (5,285,900,434) - (5,285,900,434) 확정급여제도재측정요소 해외영업순투자위험회 (11,437,101,420 ) - (11,437,101,420) - (11,437,101,420) 피 ,988,613,000-1,988,613,000-1,988,613,000 평가손익 2016 년 09 월 30 일 1,629,676,230, ,277,011, ,805,734, ,603,657,541 4,060,160,910,86 1 6,766,523,544, ,569,140,633 7,071,092,684,67 8 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

111 연결현금흐름표 제 6 기 3/4분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 5 기 3/4분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제 4 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 6 기 3/4 분기 (2016 년 9 월말 ) 제 5 기 3/4 분기 (2015 년 9 월말 ) 제 5 기 제 4 기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 (760,955,894,712) 293,103,238, ,420,688,192 (130,549,477,590) 1. 당기순이익 469,505,889, ,516,762, ,471,200, ,668,197, 조정사항 (1,079,589,911,522) (1,010,199,690,927) (1,429,989,648,756) (1,404,517,827,818) 이자수익 (2,436,332,996,231) (2,502,911,741,363) (3,319,185,191,036) (2,495,772,998,558) 이자비용 847,834,243, ,330,175,352 1,285,203,728,715 1,068,538,077,140 당기손익인식금융자산관련순손익 (6,140,913,912) (3,444,603,173) (918,133,521) 569,573,017 매도가능금융자산관련순손익 (47,055,671,018) (121,241,517,443) (131,416,284,001) (33,351,958,566) 만기보유금융자산관련순손익 6,521, 신용손실충당금전입액 327,313,202, ,785,218, ,480,305, ,326,436,015 외화환산손익 (27,859,422,606) (4,367,495,745) (5,169,347,644) (2,804,728,086) 파생상품평가순손익 8,673,978,515 (6,391,198,746) (8,932,126,827) (15,586,054,358) 유, 무형자산및투자부동산 감가상각비및상각비 101,031,033, ,672,603, ,629,140,265 76,462,727,578 퇴직급여 38,912,078,490 37,738,700,299 49,463,297,958 29,870,945,933 기타영업손익 (34,597,079,657) (38,189,428,757) (38,033,608,672) 46,417,206,277 지분법이익 (637,088,788) - (675,557,642) - 지분법투자주식처분이익 (181,076,931) 유무형자산관련순손익 39,424, ,758,973 1,009,833,375 4,499,487,286 매각예정비유동자산처분순손익 - - (35,414,739) (1,160,974,199) 법인세비용 149,403,854, ,222,838, ,589,709,241 99,395,490,266 염가매수차익 (447,921,057,563) 3. 순운전자본의변동 (1,585,607,054,208) (503,753,727,784) (44,699,385,860) (130,549,477,590) 예치금의증감 (268,645,652,682) 187,315,693, ,391,391, ,668,197,015 당기손익인식금융자산의증감 (629,083,180,780) (127,592,510,130) (128,916,792,852) (1,404,517,827,818) 대출채권및수취채권의증감 (1,944,647,638,170) (3,636,311,563,936) (5,881,057,235,254) (3,584,198,906,706) 파생상품자산부채의증감 4,344,453,015 47,307,723,866 47,869,666,036 1,381,443,992 기타자산의증감 (4,005,572,076) (145,369,633,101) (99,269,463,290) (256,928,992,874) 예수부채의증감 2,636,173,440,466 3,243,222,314,552 4,488,943,518,409 3,717,517,013,206 충당부채증감 (934,854,647) (4,367,131,137) (4,275,034,690) (7,196,655,569) 기타부채의증감 (1,347,711,541,831) (1,298,403,869) 1,153,897,363,513 (283,445,614,282) 확정급여채무의증감 (21,863,367,582) (9,339,089,124) (11,613,632,858) (16,419,913,185) 사외적립자산의증감 (9,233,139,921) (57,321,128,500) (91,669,166,215) (17,399,427,433) 4. 이자수익의수취 2,451,422,279,502 2,505,328,567,692 3,268,714,895,559 2,652,632,764, 배당금의수취 36,227,757,441 29,420,745,802 33,583,028,988 22,316,768, 이자비용의지급 (915,046,703,450) (1,102,379,955,112) (1,472,043,306,758) (721,926,116,916) 7. 법인세의납부 (137,868,151,630) (133,829,463,827) (139,616,095,863) (36,605,069,082) Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (253,203,120,667) (824,753,132,845) (855,488,548,738) (1,237,468,526,924) 매도가능금융자산처분 7,125,419,136,378 7,201,433,360,871 8,325,382,928,279 2,578,227,294,655 매도가능금융자산취득 (7,856,224,495,564) (7,242,133,706,004) (8,522,545,701,914) (2,758,052,672,275) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

112 만기보유금융자산처분 2,392,401,961,368 1,928,548,054,919 2,590,979,622,534 1,390,126,873,162 만기보유금융자산취득 (1,856,592,261,577) (2,573,651,321,109) (3,091,577,947,941) (1,306,771,516,721) 관계기업투자주식처분 30,619,800, 관계기업투자주식취득 (11,101,890,520) 유형자산처분 479,649, ,698,091 1,115,973,271 1,956,448,430 유형자산의취득 (68,920,997,419) (58,348,791,557) (105,066,952,655) (175,020,986,360) 무형자산처분 300,671, ,000,000 1,393,854, ,810,727 무형자산의취득 (12,594,943,267) (8,505,643,021) (17,004,759,578) (17,489,223,745) 사업결합으로인한순현금흐름 - - (8,656,646,304) (780,396,976,076) 기타 3,010,249,000 (72,973,785,035) (29,508,919,136) (170,452,578,721) Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 894,225,545, ,987,666, ,095,461,897 1,366,428,864,949 차입부채의증가 41,000,639,668,962 43,306,420,929, ,522,518,271, ,520,926,821 차입부채의감소 (41,047,994,070,261) (43,626,961,533,726) (102,124,242,088,080) (1,065,556,309,197) 사채의발행 2,097,210,550,573 1,910,278,572,712 2,466,537,740,330 1,338,488,854,533 사채의상환 (1,563,000,000,000) (1,238,926,250,000) (1,618,926,250,000) (278,500,350,711) 유상증자 466,996,542, ,655,526,746 신종자본증권발행 - 259,277,011, ,277,011,000 - 배당금의지급 (59,662,146,149) (61,177,567,300) (68,193,763,133) (62,431,534,220) 자기주식취득 - (238,686,410) - - 자기주식처분 기타의증가 ( 감소 ) 35,000, ,315,191,561 (875,459,694) 26,251,750,977 Ⅳ. 현금및현금성자산의증감 (I+II+III) (119,933,470,146) 371,337,772, ,027,601,351 (1,589,139,565) Ⅴ. 기초의현금및현금성자산 1,143,886,531, ,780,783, ,613,057, ,118,225,881 Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효 과 555,163,960 51,302,567,271 39,245,872,519 12,083,971,546 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 1,024,508,225,546 1,080,421,122,535 1,143,886,531, ,613,057,862 Ⅲ. 재무에관한사항 3. 연결재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

113 3. 연결재무제표주석 제 6 기 3분기 2016년 07월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 6 기누적 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 5 기 3분기 2015년 07월 01일부터 2015년 09월 30일까지제 5 기누적 3분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지주식회사 BNK금융지주와그종속기업 1. 연결대상회사의개요 한국채택국제회계기준제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 에의한지배기업인주식회사 BNK 금융지주 ( 이하 " 지배기업 " 이라함 ) 와연결대상종속기업 ( 이하 " 연결실체 " 라함 ) 의개요는다음과같습니다. (1) 지배기업의개요지배기업은주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업에대한지배ㆍ경영관리및자금지원등을주요사업목적으로 2011 년 3 월 15 일에주식회사부산은행, 주식회사 BNK 투자증권, BNK 캐피탈주식회사및 BNK 신용정보주식회사와주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 지배기업은 2011 년에 100% 지분을출자하여주식회사 BNK 시스템및주식회사 BNK 저축은행을설립하여자회사로편입하였으며, 2014 년 10 월에주식회사경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015 년 6 월 4 일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고 2015 년 7 월지분취득과유상증자를통해 BNK 자산운용의지분 51.01% 를취득하고자회사로편입하였습니다. 지배기업의본점은부산광역시남구문현금융로 30 에소재하고있습니다. 한편지배기업의납입자본금은설립후수차례의유상증자를거쳐당분기말현재보통주자본금이 1,629,676 백만원이며, 발행주식수는 325,935,246 주입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

114 (2) 연결대상종속기업의개요 1) 연결대상종속기업간의지분보유현황보고기간종료일현재지배기업과주요연결대상종속기업간의지분보유현황은다음과같습니다. ( 단위 : %) 투자회사 피투자회사 업종 소재지 결산월 당분기말 전기말 주식회사부산은행 은행업 대한민국 12월 주식회사경남은행 은행업 대한민국 12월 주식회사 BNK투자증권 투자중개업및투자매매업 대한민국 12월 BNK캐피탈주식회사 여신전문금융업 대한민국 12월 주식회사 BNK 금융지주 주식회사 BNK 저축은행저축은행업대한민국 12 월 BNK자산운용 투자자문및집합투자업 대한민국 12월 BNK신용정보주식회사 신용조사및추심대행업 대한민국 12월 주식회사 BNK시스템 시스템소프트웨어개발및공급업 대한민국 12월 BNK튼튼단기국공채1호 신탁업 대한민국 12월 불특정금전신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개발신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 노후생활연금신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개인연금신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 주식회사부산은행 퇴직신탁 ( 주 1) 신탁업대한민국 12 월 - - 신개인연금신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 연금신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 적립식목적신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 가계금전신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 칸서스제육차유한회사 ( 주2) SPC 대한민국 12월 - - 불특정금전신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 노후생활연금신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개인연금신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 개발신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 퇴직신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 신개인연금신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 주식회사경남은행 연금신탁 ( 주 1) 신탁업대한민국 12 월 - - 적립식목적신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 가계금전신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 기업금전신탁 ( 주1) 신탁업 대한민국 12월 - - 대신밸런스사모증권투자신탁제51호 수익증권 대한민국 12월 대신밸런스사모증권투자신탁제55호 수익증권 대한민국 12월 HDC듀얼사모증권투자신탁1호 수익증권 대한민국 12월 한화사모증권투자신탁제15호 수익증권 대한민국 12월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

115 ( 단위 : %) 투자회사피투자회사업종소재지결산월당분기말전기말 씨에스파트너즈제일차주식회사 ( 주 2) SPC 대한민국 12 월 - - 주식회사 BNK 투자증권 씨에스파트너즈제이차주식회사 ( 주 2) SPC 대한민국 12 월 - - 비에스코라오제일차주식회사 ( 주 2) SPC 대한민국 12 월 - - BNKC (Cambodia) MFI PLC 여신전문금융업캄보디아 12 월 BNK Capital Myanmar Co.,Ltd 여신전문금융업미얀마 3 월 BNK 캐피탈주식회사 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 여신전문금융업라오스 12 월 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 ( 주 2) 금융업대한민국 12 월 1 1 주식회사 BNK 저축은행플러스사모부동산 6 호수익증권대한민국 12 월 ( 주 1) ( 주 2) 신탁업법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결실체의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결실체가지배하고있다고판단하였습니다. 자산유동화를위한구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결실체의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여지배하고있다고판단하였습니다. 2) 연결대상종속기업의변동당분기중연결재무제표의작성대상회사의범위에신규로포함된종속기업은없으며, 전기중연결재무제표의작성대상회사의범위에신규로포함된종속기업의현황은다음과같습니다. ( 전기 ) 종속기업명 BNK 자산운용주식회사 사유 BNK 자산운용 인수에따른자회사편입 씨에스파트너즈제일차주식회사 씨에스파트너즈제이차주식회사 비에스코라오제일차주식회사 BNK 투자증권자회사신규설립 주식담보대출특정금전신탁 BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사 BNK 캐피탈 자회사신규설립 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

116 당분기및전기중연결재무제표작성대상회사의범위에서제외된종속기업의현황은다음과같습니다. ( 당분기 ) 종속기업명 주식담보대출특정금전신탁 사유 BNK 투자증권 SPC 청산 ( 전기 ) 종속기업명삼성플러스알파사모증권제21호신영사모증권투자신탁KN-1호신영사모증권투자신탁KN-2호유리밸런스사모증권투자신탁제11호한화사모증권투자신탁72호케이제이엠파트너즈제십차주식회사 사유 경남은행수익증권청산 BNK 투자증권 SPC 청산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

117 3) 보고기간종료일현재종속기업의재무제표상주요재무현황은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 회사명 자산 부채 지배기업 소유주지분 비지배지분영업이익분기순이익총포괄손익 부산은행과그종속기업 51,483,080 47,220,694 4,262, , , ,550 경남은행과그종속기업 35,102,833 32,252,783 2,850, , , ,761 BNK투자증권과그종속기업 1,009, , ,761-8,323 6,115 5,519 BNK캐피탈 과그종속기업 4,494,927 3,942, , ,409 49,375 47,143 BNK저축은행과그종속기업 761, , ,063-10,187 7,578 7,578 BNK자산운용 10, , BNK신용정보 8, , BNK시스템 11,030 4,986 6, 전기말 ( 단위 : 백만원 ) 회사명 자산 부채 지배기업 소유주지분 비지배지분 영업이익 ( 손실 ) 당기순이익 ( 손실 ) 총포괄손익 부산은행과그종속기업 50,262,692 46,460,591 3,802, , , ,940 경남은행과그종속기업 34,641,993 32,184,386 2,457, , , ,489 BNK투자증권과그종속기업 539, , ,266-10,209 7,797 7,698 BNK캐피탈 과그종속기업 4,287,110 3,781, , ,359 43,446 42,127 BNK저축은행과그종속기업 795, , ,485-5,292 4,765 4,765 BNK자산운용 10, ,028 - (707) (642) (642) BNK신용정보 7, , BNK시스템 10,388 4,813 5, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

118 2. 연결재무제표작성기준및중요한회계정책 (1) 요약분기연결재무제표작성기준 동연결재무제표는연차재무제표가속하는기간의일부에대하여기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 를적용하여작성하는요약중간연결재무제표입니다. 동요약중간연결재무제표에대한이해를위해서는한국채택국제회계기준에따라작성된 2015 년 12 월 31 일자로종료하는회계연도에대한연차연결재무제표를함께이용하여야합니다. 요약중간연결재무제표의작성에적용된중요한회계정책은아래에서설명하는기준서나해석서의도입과관련된영향을제외하고는 2015 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차연결재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. 1) 당분기부터새로도입된기준서및해석서와그로인한회계정책변경의내용은다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1001 호재무제표표시 ( 개정 ) 동개정사항은중요성과통합표시에대한내용을명확하게하며재무제표에중간합계를추가로표시하는경우의고려사항을구체화하고주석공시순서및지분법적용자산관련기타포괄손익표시방법을명확히하는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1016 호유형자산 ( 개정 ) 동개정사항은수익에기초한감가상각방법이적절하지않음을명시하는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

119 - 기업회계기준서제 1038 호무형자산 ( 개정 ) 동개정사항은무형자산이수익의측정치로표현되거나소비와무형자산의경제적효익소비간에밀접한상관관계가있음을제시할수있는제한된상황이아니라면수익에기초한상각방법은반증할수없는한적절하지않다고간주하는것을주요내용으로하고있습니다. 동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1016 호유형자산및제 1041 호농림어업 ( 개정 ) 동개정사항은생산용식물을유형자산으로처리해야한다는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1110 호연결재무제표, 제 1112 호타기업에대한지분의공시및제 1028 호관계기업과공동기업에대한투자 ( 개정 ) 동개정사항은투자기업에해당하는관계기업또는공동기업에대한투자를지분법으로회계처리할때, 그관계기업이나공동기업이관계기업등의종속기업을공정가치로측정하여당기손익으로반영한회계처리를계속유지하면서지분법을적용하는것을허용하는것등을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1111 호공동약정 ( 개정 ) 동개정사항은공동영업의활동이기업회계기준서제 1103 호 ' 사업결합 ' 에서정의하는사업을구성하고, 공동영업자가해당공동영업의지분을취득하거나사업이공동영업에출자되어공동영업이설립되면서해당공동영업에대한지분을취득하는경우, 기업회계기준서제 1103 호와다른기준서에서규정하고있는사업결합회계처리와관련된원칙을적용하여회계처리할것과해당기준서들이요구하는관련정보를공시하여야하는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

120 - 한국채택국제회계기준연차개선 cycle 기업회계기준서제 1105 호 ' 매각예정비유동자산과중단영업 ' 과관련하여자산 ( 또는처분자산집단 ) 이매각예정에서분배예정으로또는반대로재분류될때이는처분이나분배계획의변경이아니므로계획의변경으로회계처리하지않음을명확히하는개정사항을포함하여기업회계기준서제 1107 호 ' 금융상품 : 공시 ', 기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 및기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무제표 ' 에대한일부개정사항이존재하며, 동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. 2) 분기말현재제정ㆍ공표되었으나아직시행일이도래하지않아적용하지아니한한국채택국제회계기준의내역은다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1109 호금융상품 ( 제정 ) 동기준서에는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계에적격한위험회피대상항목과위험회피수단의확대나위험회피효과평가방법의변경등을그주요특징으로합니다. 동기준서는기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체하며, 2018 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터적용될예정입니다. - 기업회계기준서제 1115 호고객과의계약에서생기는수익 ( 제정 ) 동기준서는기업이약속한재화나용역을고객에게이전하는것이재화나용역과교환하여얻게되는대가를반영하는금액으로나타나도록수익을인식해야한다는것을핵심원칙으로하고있습니다. 그리고이러한핵심원칙에따라수익을인식하기위해서는다음의 5 단계 - 1) 고객과의계약식별, 2) 수행의무식별, 3) 거래가격산정, 4) 거래가격을계약내수행의무에배분, 5) 수행의무를이행할때 ( 또는기간에걸쳐이행하는대로 ) 수익인식 - 를적용할것을요구하고있습니다. 동기준서는기업회계기준서제 1011 호 ' 건설계약 ', 제 1018 호 ' 수익 ', 기업회계기준해석서제 2113 호 ' 고객충성제도 ', 제 2115 호 ' 부동산건설약정 ', 제 2118 호 ' 고객으로부터의자산이전 ', 제 2031 호 ' 수익 : 광고용역의교환거래 ' 를대체하며, 2018 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터적용될예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

121 연결실체는상기에열거된제ㆍ개정사항이연결재무제표에미치는영향이중요하지않을것으로판단하고있습니다. 3. 중요한판단과추정불확실성의주요원천 요약중간연결재무제표를작성함에있어, 경영진은회계정책적용과자산ㆍ부채및수익ㆍ비용에영향을미치는판단, 추정및가정을해야합니다. 실제결과는이러한추정치와다를수있습니다. 요약중간연결재무제표를작성하기위해연결실체의회계정책의적용과추정불확실성의주요원천에대해경영진이내린중요한판단은 2015 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차연결재무제표와동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

122 4. 금융상품위험관리 (1) 개요 연결실체가노출될수있는금융위험의종류에는신용위험 (Credit risk), 시장위험 (Market risk), 유동성위험 (Liquidity risk), 운영위험 (Operational risk) 등이있습니다. 전기말이후연결실체의금융위험관리목적과위험관리정책의중요한변화는없습니다. (2) 신용위험 1) 신용위험에대한최대노출정도보고기간종료일현재연결실체가보유한금융상품과관련하여담보물의가치를고려하지않은신용위험최대노출액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 현금성자산및예치금 2,216,019 1,947,373 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 1,526, ,925 매도가능금융자산 5,097,490 4,361,816 만기보유금융자산 6,306,136 6,843,909 대출채권 70,966,672 67,685,373 수취채권 2,709,801 4,372,621 파생상품자산 163, ,928 지급보증 1,349,982 1,624,113 약정 11,432,062 8,889,696 합계 101,767,896 96,836,754 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

123 2) 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의손상여부에따른신용위험은다음과같습니다. 가. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 원화대출금 가계기업공공및기타소계 기타대출금수취채권합계 연체되지도손상되지도않은자산 19,545,557 44,458,956 1,824,878 65,829,391 4,565,229 2,724,741 73,119,361 연체되었으나손상되지않은자산 116, , ,195 49, ,978 손상된자산 96, , ,469 74,516 1, ,574 소계 19,758,258 45,263,276 1,826,521 66,848,055 4,689,233 2,726,625 74,263,913 이연대출부대손익 68,107 41,215 1, ,820 12, ,978 대손충당금 (72,552) (522,726) (8,186) (603,464) (90,130) (7,913) (701,507) 현재가치할인차금 (8,911) (8,911) 합계 19,753,813 44,781,765 1,819,833 66,355,411 4,611,261 2,709,801 73,676,473 나. 전기말 ( 단위 : 백만원 ) 원화대출금 가계기업공공및기타소계 기타대출금수취채권합계 연체되지도손상되지도않은자산 17,829,261 42,242,261 1,950,188 62,021,710 5,144,218 4,389,414 71,555,342 연체되었으나손상되지않은자산 81, , ,771 43, ,754 손상된자산 77, , ,414 53,778 1, ,786 소계 17,988,660 43,091,327 1,951,908 63,031,895 5,241,979 4,391,008 72,664,882 이연대출부대손익 64,297 34,937 1, ,800 15, ,705 대손충당금 (58,880) (551,230) (7,224) (617,334) (87,871) (8,355) (713,560) 현재가치할인차금 (10,033) (10,033) 합계 17,994,077 42,575,034 1,946,250 62,515,361 5,170,013 4,372,620 72,057,994 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

124 3) 신용위험의집중도분석 보고기간종료일현재산업별주요대출채권및투자금융자산은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 산업 대출채권 단기매매 금융자산 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 합계 대출채권 단기매매 금융자산 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 합계 광업 57,264-71,147 30, ,411 40,250-50,646 30, ,896 제조업 20,713,893 21,083 10,068-20,745,044 20,456,239 54,497 20,259-20,530,995 전기, 가스, 증기및수도사업 252, , , , , , , ,611 건설업 2,700,282 70,603 81, ,977 3,374,788 2,728,624 72, , ,725 3,727,061 도매및소매업 5,087,660 4, ,092,008 4,567,806 3, ,571,021 운수업 2,242,988 21, , ,511 2,661,078 2,148,628 9,455 80, ,187 2,452,084 숙박및음식점업 1,878,441 3, ,882,322 1,493, ,493,397 출판, 영상, 방송통신및정보서비스업 314,603-1, , ,570 3,912 2, ,482 금융및보험업 983, ,300 2,459,230 1,465,184 5,437, , ,107 1,943,759 1,593,629 4,898,291 부동산업및임대업 9,010, , ,689 9,649,505 7,665, , ,788 8,289,688 사업시설관리및사업지원서비스업 175,470-46, , , ,412-70, , ,343 공공행정, 국방및사회보장행정 1,207, ,750 1,405,841 3,201,752 6,030,563 1,236,912 98,536 1,144,587 3,434,741 5,914,776 협회및단체, 수리및기타개인서비스업 810, , ,425 1,285, , , ,587 1,132,232 기타 22,827, ,429 32,047 25,889 23,544,755 21,679, ,758 17, ,004,654 합계 68,262,101 1,526,280 5,097,490 6,306,136 81,192,007 64,324, ,925 4,361,816 6,843,909 76,464,531 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

125 (3) 유동성위험 1) 비파생금융부채및파생상품의만기구조분석 보고기간종료일현재비파생금융부채및파생상품의만기구조는다음과같습니다. 금융부채 ( 주 1): 1 개월이하 1 개월초과 ~ 3 개월이하 3 개월초과 ~ 12 개월이하 당분기말 1 년초과 ~ 5 년이하 ( 단위 : 백만원 ) 5 년초과합계 예수부채 31,095,469 9,866,630 25,149,444 1,486, ,966 67,783,012 차입부채 1,817, ,349 1,432,405 1,896, ,931 6,215,668 사채 101, ,589 2,419,334 4,671,638 1,796,088 9,323,923 기타부채 ( 주 2) 2,898,543 20,327 59, , ,232 3,370,145 파생상품부채 : 소계 35,912,803 10,907,895 29,060,358 8,201,475 2,610,217 86,692,748 위험회피파생상품 (1,817) (2,245) 4, 매매목적파생상품 20,723 32, ,376 16, ,096 소계 21,214 32, ,559 13,966 4, ,899 ( 주 1) 금융부채는약정원금및이자를포함하고있습니다. ( 주 2) 기타부채는미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금등으로구성되어있습니다. 금융부채 ( 주 1): 1 개월이하 1 개월초과 ~ 3 개월이하 3 개월초과 ~ 12 개월이하 전기말 1 년초과 ~ 5 년이하 ( 단위 : 백만원 ) 5 년초과합계 예수부채 28,585,506 10,643,454 23,826,931 2,043, ,836 65,284,457 차입부채 1,845, ,436 1,245,856 2,013, ,508 6,304,409 사채 208, ,873 1,616,746 5,280,270 1,369,027 8,779,661 기타부채 ( 주 2) 4,390,371 19, , , ,466 4,966,511 파생상품부채 : 소계 35,030,450 11,709,565 26,790,024 9,499,162 2,305,837 85,335,038 위험회피파생상품 3,234 4,977 20,228 17,942-46,381 매매목적파생상품 15,298 22,134 85,029 3, ,584 소계 18,532 27, ,257 21, ,965 ( 주 1) 금융부채는약정원금및이자를포함하고있습니다. ( 주 2) 기타부채는미지급금, 미지급비용, 임대수입보증금등으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

126 (4) 시장위험 트레이닝포지션의금리, 주가, 환위험에대한 1 일보유기간의 99% 신뢰도수준에서의부산은행과경남은행의당분기및전기 VaR 은다음과같습니다. 1) 부산은행 ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 최고치 최저치 평균치 기말 금리위험 주가위험 환위험 분산효과 (183) (61) (108) (114) 총 VaR ( 단위 : 백만원 ) 전기말 최고치 최저치 평균치 기말 금리위험 주가위험 환위험 분산효과 (170) (9) (76) (103) 총 VaR 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

127 2) 경남은행 ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 최고치 최저치 평균치 기말 금리위험 주가위험 환위험 분산효과 (135) (1) (40) (30) 총 VaR ( 단위 : 백만원 ) 전기말 최고치 최저치 평균치 기말 금리위험 주가위험 환위험 분산효과 (366) (2) (74) (23) 총 VaR 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

128 (5) 자본관리 연결실체는금융지주회사법에따라연결기준위험가중자산에대한자기자본비율 ( 이하 " 자기자본비율 ") 을규제비율이상으로유지해야합니다. 자기자본비율은바젤은행감독위원회 (Basel Committee on Banking Supervision) 의협약 (Basel Ⅲ) 에기반한것으로, 한국에서는 2013 년 12 월말부터도입되었습니다. 자기자본비율은은행지주회사및그연결대상회사의연결재무제표를기초로하여, 위험가중자산총액을자기자본금액으로나누어산출합니다. 위험가중자산은연결실체가보유하고있는전체자산에내재되어있는위험량의크기를의미합니다. 연결실체는금융지주회사감독규정시행세칙에근거해위험별 ( 신용위험, 시장위험, 운영위험 ) 위험가중자산을계산하며, 자기자본비율산출에이용합니다. ( 단위 : 백만원, %) 당분기말 전기말 보통주자본 (A) 5,661,519 4,742,738 기타자기자본 (B) 521, ,812 보완자본 (C) 2,312,681 2,318,770 자기자본합계 (D) 8,495,410 7,614,320 신용위험가중자산 62,165,703 60,816,076 시장위험가중자산 538, ,038 운영위험가중자산 4,163,776 3,963,777 총위험가중자산 (E) 66,868,029 65,137,891 보통주자본비율 (A/E) 기본자본비율 ((A+B)/E) 총자본비율 (D/E) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

129 5. 부문별공시 (1) 부문별보고현황및사업별부문부문별정보는연결실체의사업별부문에관한정보를나타냅니다. 사업부문의주요은연결실체의내부보고현황을기초로하였습니다. 연결실체는은행두부문, 증권, 캐피탈, 저축은행, 기타의여섯가지영업부문으로하고있습니다. 이러한영업부문은제공되는상품과서비스의성격, 고객별분류및연결실체의조직을기초로나뉘어지며, 이를기초로주요부문별정보를공시하고있습니다. 보고기간종료일현재사업별영업현황은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 부산은행경남은행 BNK 투자증권 BNK 캐피탈 BNK 저축은행기타합계조정사항연결재무제표 순이자손익 860, ,903 5, ,942 23,799 (27,047) 1,599,211 (10,712) 1,588,499 순수수료손익 61,292 32,238 15,726 11,830 (192) 13, ,703 (1,779) 132,924 당기손익인식금융상품순손익 (443) 698 5, ,175 (34) 6,141 매도가능금융자산순손익 31,058 21, (136) - 52,642 (5,586) 47,056 신용손실충당금전입액등 (152,157) (105,962) - (58,214) (1,243) - (317,576) (36) (317,612) 일반관리비 (391,972) (280,376) (25,547) (43,247) (9,904) (24,006) (775,052) (2,280) (777,332) 기타영업손익 (45,709) (8,905) 6,875 (1,902) (2,136) 7,349 (44,428) (11,953) (56,381) 영업외손익 (6,687) 3, (13) (1,855) (4,569) 184 (4,385) 법인세차감전순이익 355, ,904 8,456 64,673 10,175 (31,750) 651,106 (32,196) 618,910 법인세비용 (79,709) (55,451) (2,341) (15,298) (2,597) (339) (155,735) 6,331 (149,404) 당분기순이익 ( 손실 ) 275, ,453 6,115 49,375 7,578 (32,090) 495,370 (25,864) 469,506 자산총계 51,483,080 35,102,833 1,009,739 4,494, ,598 5,762,891 98,615,068 (5,768,191) 92,846,877 부채총계 47,220,694 32,252, ,978 3,942, ,535 1,235,268 86,080,757 (304,973) 85,775,784 ( 단위 : 백만원 ) 전분기 부산은행경남은행 BNK 투자증권 BNK 캐피탈 BNK 저축은행기타합계조정사항연결재무제표 순이자손익 817, ,472 3, ,412 21,809 (26,395) 1,496,870 15,712 1,512,582 순수수료손익 80,366 41,638 15,507 13,337 (369) 4, ,533 (1,394) 153,139 당기손익인식금융상품순손익 (2,381) 4,448 4, ,805-6,805 매도가능금융자산순손익 44,823 76, , ,242 신용손실충당금전입액등 (119,709) (114,704) 8 (57,008) (4,513) - (295,926) 464 (295,462) 일반관리비 (396,264) (269,165) (23,289) (38,814) (9,753) (21,030) (758,315) (7,546) (765,861) 기타영업손익 (45,368) (28,778) 6,216 (9,468) (2,164) 6,010 (73,552) (6,575) (80,127) 영업외손익 (2,065) 15, (29) 650 (4,016) 9, ,422 법인세차감전순이익 376, ,477 7,182 52,430 5,690 (41,377) 661,396 1, ,740 법인세비용 (81,879) (57,748) (1,927) (11,590) (680) (139) (153,963) (260) (154,223) 당분기순이익 ( 손실 ) 295, ,728 5,255 40,840 5,010 (41,514) 507,434 1, ,517 자산총계 48,725,426 34,384, ,446 4,260, ,069 5,218,635 94,062,110 (5,472,336) 88,589,774 부채총계 44,895,693 31,921, ,643 3,796, ,339 1,155,169 82,965,777 (522,763) 82,443,014 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

130 (2) 상품별및지역별연결실체의상품은이자상품, 비이자상품및기타상품등으로할수있으며, 이러한상품의은상기영업부문별구성내용등에고려되어반영되었으므로별도로상품별외부고객으로부터의수익은공시하지않습니다. 또한, 연결실체는대부분의사업을대한민국내에서만영위하고있으므로지역별부문수익에대한공시사항은없습니다. 6. 금융자산과금융부채의공정가치 (1) 금융상품범주별장부가액측정기준금융자산과금융부채는계속기업가정에따라공정가치또는상각후원가로측정됩니다. 보고기간종료일현재각금융자산과금융부채의범주별장부가액은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 단기매매 당기손익인식금융상품 당기손익인 매매목적 식지정 파생상품 위험회피 목적 파생상품 대여금및 수취채권 매도가능 금융상품 만기보유 금융상품 상각후원가 측정 금융부채 합계 예치금 ,216, ,216,019 투자금융자산 : 당기손익인식금융자산 1,634,141 11, ,645,900 매도가능금융자산 ,016, ,016,918 만기보유금융자산 ,306,136-6,306,136 대출채권및수취채권 73,676, ,676,473 파생상품자산 , ,454 금융자산합계 1,634,141 11, ,454 75,892,492 6,016,918 6,306,136-90,024,900 예수부채 ,985,298 66,985,298 차입부채 ,113,371 6,113,371 사채 ,679,888 8,679,888 파생상품부채 , ,869 기타금융부채 ,451,378 3,451,378 금융부채합계 , ,229,935 85,398,804 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

131 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 단기매매 당기손익인식금융상품 당기손익인 매매목적 식지정 파생상품 위험회피 목적 파생상품 대여금및 수취채권 매도가능 금융상품 만기보유 금융상품 상각후원가 측정 금융부채 합계 예치금 ,947, ,947,373 투자금융자산 : 당기손익인식금융자산 1,001,487 9, ,011,443 매도가능금융자산 ,247, ,247,715 만기보유금융자산 ,843,909-6,843,909 대출채권및수취채권 ,057, ,057,993 파생상품자산 , ,928 금융자산합계 1,001,487 9, ,928 74,005,366 5,247,715 6,843,909-87,286,361 예수부채 ,361,451 64,361,451 차입부채 ,025,842 6,025,842 사채 ,152,822 8,152,822 파생상품부채 , ,331 기타금융부채 ,966,511 4,966,511 금융부채합계 , ,506,626 83,676,957 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

132 (2) 연결실체의공정가치평가방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 유가증권대출채권및수취채권파생상품 공정가치결정방법상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model),IMV모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라Closed Form Solution이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

133 예수부채차입부채사채기타금융부채 공정가치결정방법 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF 모형을사용하여공정가치를산출하고있습 니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영 한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한 할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기 가 3 개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장 부금액을공정가치로간주하고있습니다. DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로 할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3 개월 이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장부금액을 공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금 액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간 주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

134 (3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의장부가액과공정가치및서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치서열체계수준장부금액공정가치수준1 수준2 수준3 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 1,634,141 1,634, ,753 1,316,388 - 당기손익인식지정금융자산 11,759 11, ,759 매도가능금융자산 5,985,057 5,985,057 1,030,129 4,181, ,719 파생상품자산 163, ,454 1, ,253 1,618 소계 7,794,411 7,794,411 1,349,465 5,657, ,096 금융부채 : 파생상품부채 168, ,869 1, ,517 - ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치서열체계수준장부금액공정가치수준1 수준2 수준3 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 1,001,487 1,001,487 85, ,953 - 당기손익인식지정금융자산 9,956 9, ,956 매도가능금융자산 5,233,100 5,232, ,741 3,681, ,372 파생상품자산 177, , , 소계 6,422,471 6,421, ,396 4,775, ,351 금융부채 : 파생상품부채 170, , ,203 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

135 2) 보고기간종료일현재연결재무상태표에서공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,268,441 - DCF 모형 할인율 수익증권 47,947 - 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 4,051,412 - DCF 모형 할인율 수익증권 129,797 - 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 160,253 - DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 167,517 - DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 895,853 - DCF 모형 할인율 수익증권 20,100 - 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,541,628 - DCF 모형 할인율 수익증권 149,722 - 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 177,784 - DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 170,203 - DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

136 3) 보고기간종료일현재연결재무상태표에서공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은투입변수에대한범위등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 전기말 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 당기손익인식지정금융자산 11,759 9,956 - 순자산가치법편입자산가액 편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정 가치증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산 : 지분증권 443, ,984 - FCFE 모형및 배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0~2.50% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 수익증권 330, ,388 - 순자산가치법편입자산가액 편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정 가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 : 1, 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감 소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 4) 보고기간종료일현재공정가치수준 3 공정가치측정과관련된투입변수중유의적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는영향은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 ( 주1) - (12) 18,108 (8,791) 파생상품자산 ( 주2) 868 (762) - - 합계 868 (774) 18,108 (8,791) ( 주 1) ( 주 2) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

137 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 ( 주1) - (17) 25,894 (10,969) 파생상품자산 ( 주2) 25 (8) - - 합계 25 (25) 25,894 (10,969) ( 주 1) ( 주 2) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의당분기및전기의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 매도가능금융자산 당분기 파생상품자산 기초금액 727, 총손익 : 당기손익인식액 ( 주1) (3,523) (9) 기타포괄손익인식액 15,326 - 매입금액 61,440 1,604 매도금액 (24,951) - 기타변동액다른수준에서수준 3으로변경된금액 ( 주2) - - 수준3에서다른수준으로변경된금액 ( 주3) (1,945) - 분기말금액 773,719 1,618 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

138 ( 단위 : 백만원 ) 전기 매도가능금융자산 파생상품자산 기초금액 741, 총손익 : 당기손익인식액 54,569 7 기타포괄손익인식액 (17,592) - 매입금액 64,980 - 매도금액 (112,637) - 기타변동액다른수준에서수준 3으로변경된금액 ( 주2) - - 수준3에서다른수준으로변경된금액 (3,015) - 기말금액 727, 당분기의공정가치서열체계수준 3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는자 산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표 시되고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) ( 주 1) 파생상품관련손 매도가능금융자산관련손익 익 합계 매매손익 손상차손 평가손익 실현손익인식금액 2, ,577 미실현손익변동금액 - (6,100) (9) (6,109) 합계 2,577 (6,100) (9) (3,532) ( 주 2) ( 주 3) 해당매도가능금융자산의평가방법이활성시장에서공시된시장가격및원가평가값에서외부평가값으로변경되면서수준3로이동하였습니다. 당분기중지분증권의상장으로인하여수준3에서수준1으로이동하였습니다. 수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난기간에수준의변동을인식하고있으며, 당분기및전기중수준간이동을발생시키는사건은없습니다. 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내역 당분기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 ( 주 ) 비상장지분증권 31,861 14,615 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

139 (4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의장부금액과공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치서열체계수준장부금액공정가치수준1 수준2 수준3 금융자산 : 대출채권 70,966,672 71,472, ,472,672 만기보유증권 6,306,136 6,434,305 32,428 6,401,877 - 합계 77,272,808 77,906,977 32,428 6,401,877 71,472,672 금융부채 : 예수부채 66,985,298 67,177,543 73,500 27,747,276 39,356,767 차입부채 6,113,371 6,151,890 21,666 6,036,832 93,392 사채 8,679,888 8,958,022-8,958,022 - 합계 81,778,557 82,287,455 95,166 42,742,130 39,450,159 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치서열체계수준장부금액공정가치수준1 수준2 수준3 금융자산 : 대출채권 67,685,374 67,923, ,923,563 만기보유증권 6,843,909 6,978,027 81,759 6,896,268 - 합계 74,529,283 74,901,590 81,759 6,896,268 67,923,563 금융부채 : 예수부채 64,361,451 64,079,573 71,926 26,916,362 37,091,284 차입부채 6,025,842 6,065, ,921 5,604, ,016 사채 8,152,822 8,441,048-8,441,048 - 합계 78,540,115 78,585, ,847 40,961,483 37,268,300 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

140 2) 보고기간종료일현재연결재무상태표에서공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산 : 채무증권 6,401,877 - DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 27,747,276 - DCF 모형 할인율 차입부채 6,036,832 - DCF 모형 할인율 사채 8,958,022 - DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산 : 채무증권 6,896,268 - DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 26,916,362 - DCF 모형 할인율 차입부채 5,604,073 - DCF 모형 할인율 사채 8,441,048 - DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

141 3) 보고기간종료일현재연결재무상태표에서공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치당분기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 대출채권 71,472,672 67,923,563 - DCF 모형 - 할인율 금융부채 : 예수부채 39,356,767 37,091,284 - DCF 모형 - 할인율 차입부채 93, ,016 - DCF 모형 - 할인율 (5) 거래일평가손익최초인식시점에금융상품의공정가치가시장에서관측불가능한요소를토대로하는평가기법을통해측정되는경우, 동평가기법에의해산출된공정가치와거래가격이다르다면금융상품은평가기법에의해산출된공정가치로인식합니다. 이때평가기법에의해산출된공정가치와거래가격의차이는즉시손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 인식방법은다음과같습니다. 1 금융상품의거래기간동안정액법으로상각 2 평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이연되고있는잔액을즉시손로모두인식 익으 당분기및전기중이와관련하여이연되고있는총차이금액및그변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 당분기 기초이연손익신규이연금액상각금액실현금액분기말이연손익 14 (1) 13 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

142 ( 단위 : 백만원 ) 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 전기 기초이연손익신규이연금액상각금액실현금액기말이연손익 16 - (2) - 14 연결실체는매입주식옵션자산및매도주식옵션부채공정가액평가시시장에서관측되는내재변동성을이용하지아니하고, 역사적변동성을이용하고있습니다. 이에따라취득일에자체평가한공정가치와거래가격과의차이 (Day 1 profit) 를당기손익으로인식하지아니하고이연하여인식하였습니다. (6) 금융자산의양도 연결실체는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 거래의성격 당분기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 전기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 환매조건부채권매도 982,982 (640,063) 908,809 (669,835) 대여유가증권 539, ,529 - 합계 1,522,131 (640,063) 1,250,338 (669,835) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

143 7. 현금및예치금 보고기간종료일현재사용이제한된현금및예치금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 금액 과 목 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 한국은행 1,853,089 1,779,252 한국은행법 원화예치금 상호저축은행중앙회 32,903 33,444 지급준비자산및금융업무담보제공등 한국거래소등 120,193 85,860 대차거래이행보증금등 외화예치금 한국은행 93,632 72,233 한국은행법중국은행등 26,515 11,662 외자은행관리조례실시세칙등 합계 2,126,332 1,982,451 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

144 8. 당기손익인식금융자산 보고기간종료일현재당기손익인식금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 단기매매금융자산 : 지분증권 23,780 1,104 국공채 387, ,116 금융채 343, ,046 기업이발행한채무증권 538, ,627 기업어음 31,434 26,279 수익증권 47,947 28,863 기타 261, ,452 소계 1,634,141 1,001,487 당기손익인식지정금융자산 : 채무증권 11,759 9,956 합계 1,645,900 1,011,443 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

145 9. 매도가능금융자산 보고기간종료일현재매도가능금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 지분증권 채무증권 수익증권및기타 당분기말 전기말 시장성있는지분증권 2,538 3,555 시장성없는지분증권 402, ,121 출자금 49,642 36,156 소계 454, ,832 국공채 688, ,098 금융채 919, ,463 기업이발행한채무증권 2,949,951 2,633,726 대여유가증권 539, ,529 소계 5,097,490 4,361,816 수익증권 340, ,875 기타 124,509 3,192 소계 465, ,067 합계 6,016,918 5,247,715 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

146 10. 만기보유금융자산 보고기간종료일현재만기보유금융자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 채무증권 당분기말 전기말 국공채 2,926,095 3,181,710 금융채 461, ,145 기업이발행한채무증권 2,918,165 3,088,054 합계 6,306,136 6,843, 담보제공자산 보고기간종료일현재담보제공자산내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 담보제공처당기손익인식금융자산매도가능금융자산만기보유금융자산 액면가액 담보제공처 당분기말 전기말 사유 한국예탁결제원 390, ,102 환매조건부채권매도관련 한국증권금융 14,884 10,000 대차거래관련 선물회사등 5,005 - 선물증거금등 한국거래소 차액결제관련등 한국은행 493, ,842 차입담보등 한국예탁결제원 103, 손해배상공동기금관련등 BOA 등 ,519 CSA담보 노무라금융투자등 112,685 88,675 환매조건부채권매도관련등 한국은행 1,331, ,359 차입담보및차액결제관련 한국거래소 1,145 - CCP거래, 기관결제관련등 한국예탁결제원 813, ,467 환매조건부채권매도관련등 노무라금융투자등 107, ,823 환매조건부채권매도관련등 선물회사등 24,684 68,297 선물증거금등 합계 3,398,136 2,789,235 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

147 12. 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 대출채권 : 원화대출금 : 기업자금대출금 45,263,276 43,091,327 가계자금대출 19,758,258 17,988,660 공공및기타자금대출금 1,558,036 1,680,724 은행간대여금 268, ,184 원화대출금계 66,848,055 63,031,895 외화대출금 1,414,046 1,292,986 콜론 428, ,700 매입어음 26,928 46,631 매입외환 295, ,432 지급보증대지급금 16,495 3,711 신용카드채권 850, ,394 환매조건부채권매수 332, ,300 사모사채 38, ,028 금융리스채권 447, ,647 할부금융채권 838, ,150 대출채권계 71,537,287 68,273,874 대손충당금 ( 주1) (693,593) (705,206) 이연대출부대수익 (34,346) (36,302) 이연대출부대비용 157, ,007 합계 70,966,672 67,685,373 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

148 당분기말전기말 ( 단위 : 백만원 ) 수취채권 : 가지급금 2,426 1,985 미수금 1,761,713 3,262,920 미회수내국환채권 227, ,946 보증금 332, ,644 미수수익 399, ,320 공탁금 866 1,592 미결제외환 1, 기타 수취채권계 2,726,626 4,391,008 대손충당금 (7,914) (8,354) 현재가치할인차금 ( 임차보증금 ) (8,911) (10,033) 합계 2,709,801 4,372,621 ( 주 1) 당분기말및전기말현재현재가치할인차금이각각 7,223 백만원과 2,641 백만원포함되어 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

149 13. 대손충당금 당분기및전기중대출채권및수취채권에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 원화대출금 외화대출금 신용카드채권 기타 합계 기초 617,571 29,647 24,265 42, ,560 미회수로인한상각 (225,718) (39,379) (19,837) (52,984) (337,918) 매각으로인한충당금감소 (56,655) (226) (225) 265 (56,841) 상각채권회수에따른충당금증가 49, ,115 4,077 59,187 외화환산차이 - (151) - (1) (152) 기타 (10,508) (14) (10,038) 소계 374,291 (9,729) 9,319 (6,083) 367,798 기중대손충당금전입 228,901 29,817 23,244 51, ,709 분기말잔액 603,192 20,088 32,563 45, ,507 ( 단위 : 백만원 ) 전기 원화대출금 외화대출금 신용카드채권 기타 합계 기초 580,544 17,054 21,466 54, ,523 미회수로인한상각 (292,005) (6,946) (20,994) (29,105) (349,050) 매각으로인한충당금감소 (64,902) (243) (318) (113) (65,576) 상각채권회수에따른충당금증가 100,986 1,992 7,052 12, ,926 외화환산차이 기타 (76,607) (28) (24) (24,507) (101,166) 소계 248,016 12,085 7,182 13, ,913 기중대손충당금전입 369,555 17,562 17,083 28, ,647 기말잔액 617,571 29,647 24,265 42, ,560 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

150 14. 파생상품및위험회피회계 (1) 보고기간종료일현재매매목적파생상품의평가내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 142, , , ,920 통화스왑 16,960 17,225 26,652 26,706 통화옵션 2,178 1,820 3,962 3,968 소계 161, , , ,594 이자율관련 : 이자율스왑 주식관련 : 주식선도 주식옵션 ,188 1,353 이연파생상품평가손익 소계 ,201 1,353 합계 161, , , ,058 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

151 ( 단위 : 백만원 ) 전기말평가이익평가손실자산부채 통화관련 : 통화선도 90,656 82,638 92,599 84,295 통화스왑 29,995 30,793 71,435 71,930 통화옵션 9,460 8,409 13,560 13,647 소계 130, , , ,872 이자율관련 : 이자율스왑 주식관련 : 주식옵션 이연파생상품평가손익 소계 합계 130, , , ,331 (2) 공정가치위험회피 공정가치위험회피란특정위험에기인하고당기손익에영향을줄수있는것으로서, 인식된자산이나부채또는미인식된확정계약의전체또는일부의공정가치변동위험회피를의미합니다. 공정가치위험회피회계를적용하는경우위험회피수단인파생상품의평가손익및특정위험으로인한위험회피대상항목의평가손익을당기손익으로처리하고있습니다. 위험회피수단이소멸, 매각, 청산, 행사된경우또는적용요건을더이상충족하지못하거나지정을철회하는경우공정가치위험회피회계를전진적으로중단합니다. 이경우상각후원가로측정하는금융상품이위험회피대상항목인경우공정가치위험회피회계를인식함으로써조정된장부금액은잔여만기에걸쳐유효이자율법으로상각하여당기손익으로인식합니다. 이자율스왑, 이자율선도및이자율옵션등의파생상품을이용해시장이자율변동으로인한위험회피대상항목의공정가치변동위험을상계하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

152 1) 당분기말현재위험회피수단으로지정된파생상품의평가내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말평가이익평가손실자산부채 이자율관련 : 이자율스왑 ) 당분기말및전기말현재위험회피수단손익및위험회피항목의위험회피관련손익 ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 총위험회피수단손익 (811) - 총위험회피항목의위험회피관련손익 합계 (16) - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

153 15. 관계기업투자 (1) 당분기말및전기말현재관계기업투자의세부내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 회사명 업종 법인설립및 영업소재지 결산월 지분율 (%) 당분기말 취득원가 장부금액 지분율 (%) 전기말 취득원가 장부금액 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁 1 호 금융투자업대한민국 6 월 ,007 6, ,852 4,884 BNK 튼튼배당증권자투자신탁 1 호금융투자업대한민국 9 월 ,000 10, 동양하이플러스국공채투신 1 호금융투자업대한민국 6 월 ,000 30,068 합계 16,007 16,101 34,852 34,952 (2) 당분기및전기중관계기업투자의기중변동내역은다음과같습니다. ( 당분기 ) ( 단위 : 백만원 회사명 기초 취득 / 처분 지분법손익 배당금수령 기타 분기말 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 4,884 1, (92) - 6,068 BNK튼튼배당증권자투자신탁1호 - 9, (61) 10,033 동양하이플러스국공채투신1호 30,068 (30,620) 합 계 34,952 (19,518) 637 (92) ,101 ( 전기 ) ( 단위 : 백만원 ) 회사명 기초 취득 / 처분 지분법손익 배당금수령 기타 기말 칸서스맑은물사모특별자산투자신탁1호 - 2, (107) 2,557 4,884 동양하이플러스국공채투신1호 - 30, (469) - 30,068 합 계 - 32, (576) 2,557 34,952 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

154 (3) 당분기말및전기말현재관계기업의요약재무정보는다음과같습니다. ( 당분기말 ) ( 단위 : 백만원 ) 칸서스맑은물사모 특별자산투자신탁 1 호 BNK 튼튼배당 증권자투자신탁 1 호 유동자산 12,150 20,745 유동부채 자본 12,136 20,680 영업수익 계속영업손익 총포괄손익 ( 전기말 ) ( 단위 : 백만원 ) 동양하이플러스 국공채투신 1 호 칸서스맑은물사모 특별자산투자신탁 1 호 유동자산 86,471 9,776 유동부채 - 8 자본 86,471 9,768 영업수익 계속영업손익 총포괄손익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

155 (4) 당분기말및전기말현재관계기업의순자산에서관계기업에대한지분의장부금액으로조정한내역은다음과같습니다. ( 당분기말 ) ( 단위 : 백만원 ) 칸서스맑은물사모 특별자산투자신탁 1 호 BNK 튼튼배당 증권자투자신탁 1 호 관계기업기말순자산 (A) 12,136 20,680 연결실체지분율 (B) 50.00% 48.52% 순자산지분금액 (AXB) 6,068 10,033 분기말장부금액 6,068 10,033 ( 전기말 ) ( 단위 : 백만원 ) 칸서스맑은물사모 특별자산투자신탁 1 호 동양하이플러스 국공채투신 1 호 관계기업기말순자산 (A) 9,768 86,471 연결실체지분율 (B) 50.00% 34.77% 순자산지분금액 (AXB) 4,884 30,068 기말장부금액 4,884 30,068 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

156 16. 유형자산및투자부동산 (1) 당분기및전기중유형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 과목 기초 취득 처분및폐기 대체 감가상각 기타 분기말 업무용토지 282,855 - (50) (1,259) ,546 업무용건물 348,412 2,979 (57) 8,400 (5,474) - 354,260 임차점포시설물 28,080 3,423 (653) 2,056 (6,227) (45) 26,634 업무용동산 113,744 16,061 (141) 10,755 (32,671) (448) 107,300 건설중인자산 22,838 46,458 - (33,699) ,604 합계 795,929 68,921 (901) (13,747) (44,372) (486) 805,344 전기 ( 단위 : 백만원 ) 과목 기초 사업결합으로 인한변동 취득처분및폐기대체감가상각기타기말 업무용토지 276,580-6,176 (197) ,855 업무용건물 337,095-11,212 (561) 9,047 (8,381) - 348,412 임차점포시설물 29, ,992 (1,038) 4,450 (10,814) (5) 28,080 업무용동산 116, ,950 (345) 2,361 (43,778) ,744 건설중인자산 8,035-43,068 (125) (28,076) - (64) 22,838 기타유형자산 26, (26,172) 합계 793, ,398 (2,266) (38,094) (62,973) ,929 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

157 (2) 투자부동산관련공시 보고기간종료일현재투자부동산의공정가치와평가방법은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 전기말 가치평가기법 투입변수 비교표준지공시지가기준평가법토지 102, ,094 및거래사례비교법건물 37,050 37,370 원가법 비교표준지공시지가및거래사례비교표준지공시지가및거래사례등 합계 139, ,464 투자부동산은수준 3 으로분류되며, 전문자격을갖추고있고평가대상투자부동산의소재지역에서최근에동투자부동산과유사한부동산을평가한경험이있는독립된평가자에의해측정되었습니다. (3) 당분기및전기중투자부동산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각 손상차손 분기말 토지 91, , ,600 건물 41, (780) (32) 40,577 합계 132, ,579 (780) (32) 133,177 ( 단위 : 백만원 ) 전기 과목 기초 취득 처분 대체 감가상각 손상차손 기말 토지 92, (1,562) ,341 건물 40, ,525 (1,062) - 41,069 합계 133, (37) (1,062) - 132,410 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

158 17. 무형자산 당분기및전기중무형자산장부가액의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 기초 취득 처분 대체 ( 주 ) 감가상각 손상차손 기타 분기말 소프트웨어 70,455 3,723-9,892 (23,307) ,269 영업권 43, ,506 핵심예금 151, (13,139) ,973 기타무형자산 102,529 8,872 (165) 3,377 (19,433) - (517) 94,663 합계 367,602 12,595 (165) 13,269 (55,879) - (11) 337,411 ( 주 ) 상기금액은건설중인자산에서대체되었습니다. 전기 ( 단위 : 백만원 ) 기초 사업결합으로 인한변동 취득처분대체 ( 주 ) 감가상각손상차손기타기말 소프트웨어 84,765-13,351-3,693 (29,137) - (2,217) 70,455 영업권 40,252 3, ,506 핵심예금 168, (17,517) ,112 기타무형자산 118, ,654 (1,209) 3,354 (24,952) (118) 3, ,529 합계 412,219 3,451 17,005 (1,209) 7,047 (71,606) (118) ,602 ( 주 ) 상기금액은건설중인자산에서대체되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

159 18. 차입부채 보고기간종료일현재차입부채의구성내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 과목 이자율 (%) 금액당분기말전기말 원화차입금 : 한국은행차입금 0.50~ , ,744 기타차입금 0.00~3.36 2,847,926 3,067,531 소계 3,826,830 4,038,275 외화차입금 : 외화타점차 4.00~5.00 7,625 12,510 은행차입 0.49~ , ,316 전대차입 0.53~ ,806 72,336 기타차입금 0.50~ , ,462 소계 808, ,624 콜머니 1.23~ , ,000 환매조건부채권매도 : 원화 0.45~2.70 1,010, ,509 외화 ,849 66,097 소계 1,060, ,606 매출어음 0.45~ ,726 49,010 매도유가증권 - 21,666 10,513 이연부채부대비용 - (163) (186) 합계 6,113,371 6,025,842 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

160 19. 사채 보고기간종료일현재연결실체가발행한사채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 과목 이자율 (%) 금액당분기말전기말 원화발행금융채권 : 무보증이표채권 1.36~4.22 5,481,824 5,120,000 후순위채권 3.05~5.01 2,390,000 2,495,727 사채할인발행차금 (7,298) (7,070) 소계 7,864,526 7,608,657 외화발행금융채권 : 선순위채권 0.65~ , ,002 사채할인발행차금 (3,544) (1,837) 소계 815, ,165 합계 8,679,888 8,152,822 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

161 20. 순확정급여부채 (1) 보고기간종료일현재연결실체의확정급여제도퇴직급여와관련하여연결재무상태표에인식한금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 기금이적립된제도에서발생한확정급여채무의현재가치 390, ,021 사외적립자산의공정가치 (344,587) (333,009) 순확정급여부채 45,893 23,012 (2) 당분기및전분기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 합계 당기근무원가 38,717-38,717 이자비용 ( 이자수익 ) 8,666 (8,275) 391 합계 47,383 (8,275) 39,108 ( 단위 : 백만원 ) 전분기 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 합계 당기근무원가 35,503 (229) 35,274 이자비용 ( 이자수익 ) 8,746 (6,457) 2,289 합계 44,249 (6,686) 37,563 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

162 21. 충당부채 (1) 당분기및전기중지급보증충당부채와미사용약정충당부채의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기지급보증충당부채미사용약정충당부채 기초 16,843 19,839 환율변동효과등 (326) - 환입 (5,692) (500) 분기말 10,825 19,339 ( 단위 : 백만원 ) 전기지급보증충당부채미사용약정충당부채 기초 11,530 22,054 환율변동효과등 (12) (665) 전입 ( 환입 ) 5,325 (1,550) 기말 16,843 19,839 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

163 (2) 당분기및전기중기타충당부채의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 기초 증가 감소 기타 분기말 복구충당부채 5, (85) 55 6,156 포인트충당부채 1, ,062 휴면예금충당부채 4, ,806 소송관련충당부채 98,158 - (36,591) - 61,567 기타 1,830 8 (647) - 1,191 합계 112, (37,323) 55 75,782 ( 단위 : 백만원 ) 전기 사업결합으로기초인한변동 증가 감소 기타 기말 복구충당부채 5, (401) (235) 5,921 포인트충당부채 1, (234) - 1,719 휴면예금충당부채 4, ,699 소송관련충당부채 133, (35,209) - 98,158 기타 16,581-1,405 (7,833) (8,323) 1,830 합계 162, ,397 (43,677) (8,558) 112,327 복구충당부채는보고기간종료일현재존속하는임차점포의미래예상복구비용의최선의추정치를적절한할인율로할인한현재가치입니다. 동복구충당부채는개별임차점포의임차계약종료시점에발생할예정이며, 이를합리적으로추정하기위하여과거 3 개년간임차계약이종료된임차점포의평균존속기간을이용하였습니다. 또한예상복구비용을추정하기위하여과거 7 개년간복구공사가발생한점포의실제복구공사비용의평균값및 3 개년간평균인플레이션율을사용하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

164 22. 자본 (1) 자본금 보고기간종료일현재연결실체의수권주식수는 700,000,000 주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주식수는 325,935,246 주로서지배기업의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 기타불입자본 보고기간종료일현재연결실체의기타불입자본의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 주식발행초과금 678, ,734 기타자본잉여금 105, ,584 자기주식 (213) (213) 자기주식처분이익 5,826 5,826 자기주식처분손실 (122) (122) 합계 789, ,809 (3) 신종자본증권 보고기간종료일현재지배기업이발행한신종자본증권의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 전기말 ,000 80,000 원화신종자본증권 ,000 30, , ,000 발행비용 (723) (723) 합계 259, ,277 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

165 (4) 보고기간종료일현재자본의비지배지분으로분류된신종자본증권의내용은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 전기말 ,000 60, ,000 40,000 원화신종자본증권 ,000 90, ,000 10, ,000 37, ,000 63,000 발행비용 (450) (450) 합계 299, ,550 상기신종자본증권은발행일이후 10 년이경과한시점에연결실체가조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지않을수있습니다. (5) 기타자본구성요소 보고기간종료일현재연결실체의기타자본구성요소의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 기타포괄손익누계액 : 매도가능금융자산평가이익 135, ,591 해외사업환산이익 (3,910) 3,063 확정급여제도재측정요소 (98,135) (83,046) 해외영업순투자위험회피평가손익 2,624 - 이연법인세적용효과 (8,813) (7,649) 합계 27,604 23,959 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

166 (6) 이익잉여금 1) 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. 당분기말전기말 ( 단위 : 백만원 ) 준비금 : 이익준비금 ( 주 ) 418, ,799 대손준비금 478, ,553 임의적립금 1,816,711 1,513,642 소계 2,713,357 2,314,994 미처분이익잉여금 1,346,804 1,335,501 합계 4,060,161 3,650,495 ( 주 ) 지배기업은금융지주회사법제 53 조의규정에의거자본금에달할때까지배당할때마다결 산순이익의 100 분의 10 이상을이익준비금으로적립하여야하는바, 동준비금은자본전입 과결손보전이외에는사용할수없습니다. 2) 대손준비금 연결실체는금융지주회사감독규정등에근거하여한국채택국제회계기준에의한대손충당금이연결실체의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

167 보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금기적립액 ( 주 ) 478, ,553 대손준비금전입예정금액 28,624 94,656 대손준비금잔액 506, ,209 지배기업소유주지분해당액 506, ,209 비지배지분해당액 - - ( 주 ) 당분기말및전기말의대손준비금기적립액은잉여금처분이완료된금액을의미합니다. 당분기및전분기중대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 당분기 전분기 3 개월누적 3 개월누적 대손준비금전입전지배주주지분당기순손익 145, , , ,489 지배주주지분대손준비금전입액 (24,206) (28,624) (38,335) (41,828) 대손준비금반영후조정손익 ( 주 ) 121, , , ,661 대손준비금반영후주당조정손익 ( 주 ) 363원 1,309원 422원 1,738원 ( 주 ) 상기대손준비금반영후조정손익및기본주당손익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니며, 대손준비금전입액및환입액을분기순이익 ( 손실 ) 에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준비금반영후주당조정손익은신종자본증권배당금을차감하여산출한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

168 23. 순이자수익 당분기및전분기중이자수익및이자비용, 순이자수익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 이자수익 : 예치금이자 1,684 5,194 1,400 3,721 당기손익인식금융자산이자 8,455 23,206 5,336 17,646 매도가능금융자산이자 22,968 69,154 23,103 76,345 만기보유금융자산이자 41, ,022 51, ,676 대출채권이자 694,903 2,071, ,645 2,127,203 기타이자 46, ,058 42, ,321 소계 815,839 2,436, ,968 2,502,912 이자비용 : 예수부채이자 (184,473) (575,396) (220,202) (716,632) 차입금이자 (19,577) (61,214) (19,407) (66,513) 사채이자 (66,426) (199,236) (65,416) (192,873) 기타이자 (3,801) (11,988) (4,609) (14,312) 소계 (274,277) (847,834) (309,634) (990,330) 순이자수익 541,562 1,588, ,334 1,512,582 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

169 24. 순수수료수익 당분기및전분기중수수료수익및수수료비용, 순수수료수익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 수수료수익 : 수입수수료 80, ,057 74, ,400 수입보증료 3,063 9,111 3,282 9,821 신용카드취급수수료 1,371 4,183 1,348 3,640 기타 소계 85, ,111 79, ,387 수수료비용 : 지급수수료 (14,045) (42,127) (13,655) (43,459) 신용카드지급수수료 (21,170) (61,060) (19,086) (56,789) 소계 (35,215) (103,187) (32,741) (100,248) 순수수료수익 50, ,924 46, ,139 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

170 25. 투자금융자산순수익 (1) 당기손익인식금융자산관련순이익 당분기및전분기중단기매매금융자산순손익은매매목적금융상품과관련된이익과손실로이루어지며이자손익및배당금수익, 공정가치의변동에의한평가손익, 매매및상환손익을포함하며, 그금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 당기손익인식금융자산관련수익 : 단기매매금융자산상환이익 단기매매금융자산매매이익 6,943 13,559 4,005 13,852 단기매매금융자산평가이익 (2,695) 3,336 (29) 2,775 주식배당금 ,641 3,456 소계 4,342 17,920 5,619 20,087 당기손익인식금융자산관련비용 : 단기매매금융자산상환손실 (213) (672) (205) (849) 단기매매금융자산매매손실 (4,204) (6,710) (4,185) (9,615) 단기매매금융자산평가손실 (340) (4,397) (1,365) (2,786) 단기매매금융자산매입제비용 - - (5) (32) 소계 (4,757) (11,779) (5,760) (13,282) 당기손익인식금융자산관련순이익 (415) 6,141 (141) 6,805 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

171 (2) 매도가능금융자산순손익 당분기및전분기중매도가능금융자산관련손익은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 매도가능금융자산관련수익 : 매도가능금융자산매매이익 12,075 28,459 4, ,414 주식배당금 7,854 25,341 8,354 25,965 소계 19,929 53,800 13, ,379 매도가능금융자산관련비용 : 매도가능금융자산매매손실 (148) (224) (96) (102) 매도가능금융자산손상차손 (34) (6,520) (2,299) (6,035) 소계 (182) (6,744) (2,395) (6,137) 매도가능금융자산순이익 19,747 47,056 10, ,242 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

172 26. 신용손실충당금전입액 당분기및전분기중신용손실충당금전입액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 신용손실충당금환입등 : 충당금환입 : 대손충당금환입 지급보증부채환입 872 5,692 (1,545) 5,860 금융보증부채환입 (184) ,041 미사용약정충당부채환입 (922) 1,876 기타충당부채환입 소계 1,262 6,559 (2,377) 9,785 대출채권매각이익 4,017 51, ,231 계 5,279 58,217 (1,435) 42,015 신용손실충당금전입등 : 제충당금전입 : 대손상각비 (122,175) (333,709) (51,697) (314,918) 지급보증부채전입 - - (3,387) (6,423) 미사용약정충당부채전입 150 (163) (2) (5) 금융보증부채전입 - - (107) (224) 소계 (122,025) (333,872) (55,193) (321,570) 대출채권매각손실 (7,670) (41,957) (8,922) (15,907) 소계 (129,695) (375,829) (64,115) (337,477) 신용손실충당금전입 (124,417) (317,612) (65,550) (295,462) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

173 27. 일반관리비 당분기및전분기중일반관리비의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 : 급여 105, ,714 83, ,370 복리후생비 34, ,236 57, ,065 퇴직급여 13,068 39,108 12,611 37,739 명예퇴직급여 소계 153, , , ,406 임차료 9,738 28,398 9,287 27,799 업무추진비 4,520 12,469 4,218 12,797 감가상각비 14,989 45,087 16,335 46,593 무형자산상각비 18,857 55,866 18,219 53,502 세금과공과 9,689 28,507 8,863 26,788 기타관리비 47, ,567 53, ,976 합계 258, , , ,861 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

174 28. 영업외손익 당분기및전분기중기타수익과기타비용의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 관계기업투자손익 : 지분법이익 지분법적용투자주식처분이익 지분법적용투자주식처분손실 (2) (2) - - 소계 기타수익 : 유형자산매각이익 매각예정비유동자산매각이익 무형자산손상차손환입 수입임대료 331 1, ,108 복구공사이익 특수채권추심이익 336 1, ,539 잡이익 2,367 11,302 2,595 24,800 기타영업외수익 소계 3,338 14,541 3,238 28,097 기타비용 : 특수채권추심비용 (58) (265) (163) (482) 유형자산매각손실 (269) (515) (20) (632) 매각예정비유동자산매각손실 (524) (524) - (386) 무형자산손상차손 (105) 기부금 (4,778) (14,504) (5,747) (10,787) 잡손실 (1,503) (3,840) (1,055) (4,834) 규정위약금 (45) 복구공사손실 (80) (96) (106) (404) 소계 (7,212) (19,744) (7,091) (17,675) 영업외손익 (3,722) (4,385) (3,853) 10,422 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

175 29. 법인세비용 당분기및전분기중법인세비용차감전순이익과법인세비용의관계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내역 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 618, ,740 적용세율에따른세부담액 ( 주 ) 149, ,711 조정사항 : 비과세수익 ( 당분기 1,564백만원, 전분기 12,969백만원 ) 비공제비용 ( 당분기 13,346백만원, 전분기 11,274백만원 ) (378) (3,125) 3,222 2,717 연결납세조정효과 (8,964) (8,787) 과거기간의법인세에대하여당기에인식한조정사항 (1,554) - 기타 ( 세율차이등 ) 7,648 3,707 법인세비용 149, ,223 유효세율 ( 법인세비용 / 법인세비용차감전순이익 ) 24.14% 23.27% ( 주 ) 법인세비용차감전순이익에법인세율 (2 억원이하 11%, 2 억원초과 200 억원이하 22%, 200 억원초과 24.2%) 을적용하여산출한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

176 30. 주당이익 당분기및전분기기본주당지배기업지분소유주순이익은지배기업소유주지분순이익을가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. (1) 당분기및전분기의유통보통주식수산정내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 당분기-최종3개월내용시작일종료일일수유통보통주식수적수기초 ,920,391 29,984,675,972 가중평균유통보통주식수총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 당분기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 5,630,248,602 유상증자 ,920,391 82,131,938,532 합계 ,840,782 87,762,187,134 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 320,299,953 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

177 ( 단위 : 주 ) 전분기-최종3개월내용시작일종료일일수유통보통주식수적수기초 ,920,391 23,544,675,972 가중평균유통보통주식수총적수 / 총일수 255,920,391 ( 단위 : 주 ) 전분기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,379,899 36,094,504,446 주식교환 ,935,246 - 자기주식취득 ,920,391 30,454,526,529 합계 ,235,536 66,549,030,975 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 243,769,344 (2) 당분기및전분기의기본주당지배기업지분소유주순이익은다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 지배주주순이익 145,646,841, ,076,648, ,103,583, ,488,937,680 신종자본증권배당효과 (2,989,809,782) (9,022,666,667) (1,875,896,740) (1,975,000,000) 보통주분기순손익 142,657,032, ,053,982, ,227,686, ,513,937,680 유통보통주식수 325,920, ,299, ,920, ,769,344 기본주당순이익 438 1, ,910 한편, 당분기및전분기중희석효과가없으므로희석주당손익은기본주당손익과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

178 31. 우발및약정사항 (1) 보고기간종료일현재지급보증의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 종 류 당분기말 전기말 융자담보지급보증 136, ,906 원화확정지급보증 : 기타 601, ,088 소계 737, ,994 외화신용장인수 11,309 14,877 외화확정지급보증 : 수입화물선취보증 32,850 32,252 기타 236, ,285 소계 280, ,414 확정지급보증계 1,017,951 1,178,408 미확정지급보증 : 신용장개설관계 315, ,626 기타 15,412 17,268 미확정지급보증계 330, ,894 기타 : 배서어음 1, 합계 1,349,982 1,624,113 (2) 보고기간종료일현재약정내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 과 목 당분기말 전기말 기업대출약정 7,678,800 5,530,842 가계대출약정 1,094,398 1,060,450 신용카드한도 2,269,579 1,946,193 유가증권매입약정 389, ,129 기타 - 82 합 계 11,432,062 8,889,696 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

179 (3) 소송사건보고기간종료일현재연결실체가제소한또는피소된소송사건의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말제소피소제소피소 사건수 46건 71건 64건 103건 소송금액 197,516 86, , ,435 소송충당부채설정액 61,568 98,158 (4) 통상임금관련판결의영향 전기이전대법원은통상임금에대한판결을선고하였습니다. 연결실체는대법원의동판결이연결재무제표에미치는영향을검토하였고, 예상되는자원의유출가능성이높지않다고판단하므로충당부채를설정하지아니하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

180 32. 특수관계자와의거래내용 연결실체내기업간특수관계자거래및채권 채무잔액은연결재무제표를작성할때모두제거되었습니다. 당분기및전분기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 전분기 단기종업원급여 973 1,017 성과보상비용 합계 1,346 1,401 ( 주 ) 주요경영진은지배기업및부산은행의임원을대상으로하고있습니다. 33. 현금흐름표에대한주석 (1) 당분기말및전분기말현재연결현금흐름표상의현금및현금성자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내용 당분기말 전분기말 현금 708, ,017 외국통화 86,267 85,990 원화예치금 2,150,845 2,457,065 외화예치금 295, ,570 소계 3,240,527 3,441,642 예치금 (2,216,019) (2,361,221) 차감계 1,024,508 1,080,421 연결현금흐름표상현금및현금성자산은현금, 타점권, 한국은행예치금, 타금융기관예치금을포함하고사용제한및취득당시만기가 3 개월이후에도래하는예치금을차감한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

181 (2) 당분기및전분기중현금의유입과유출이없는거래의주요내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 과 목 당분기 전분기 건설중인자산의대체 33,699 - 경남은행주식교환으로인한유상증자 - 321, 사업결합 연결실체는 2015 년 7 월 23 일에 BNK 자산운용주식회사 ( 구, GS 자산운용주식회사 ) 의지분 35.75%(929,497 주 ) 를취득하고, 2015 년 7 월 28 일에 BNK 자산운용주식회사 ( 구, GS 자산운용주식회사 ) 의유상증자에참여하여동사에대한지배력 ( 지분 51.01%, 1,793,497 주 ) 을획득하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

182 1) 전기중발생한사업결합의이전대가의공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 현금 8,697 취득관련원가 352 백만원은이전대가에서제외되었으며, 전기에연결포괄손익계산서의 ' 수수료비용 ' 항목으로비용으로인식되었습니다. 2) 전기에발생한사업결합으로인하여취득일에취득한자산과인수한부채의공정가치는다음과같습니다. 금액 ( 단위 : 백만원 ) 금액 식별가능한자산의공정가치 10,975 현금및현금성자산 41 매도가능금융자산 5,450 대여금및수취채권 3,761 유형자산 115 무형자산 194 기타자산 9 이연법인세자산 1,405 식별가능한부채의공정가치 305 기타금융부채 212 기타부채 93 식별가능한순자산공정가치합계 10,670 ( 주 ) 사업결합의결과로추가로인식한무형자산은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

183 3) 전기중발생한사업결합에서발생한영업권은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 금액 이전대가 8,697 가산 : 비지배지분 ( 주 ) 5,227 차감 : 식별가능한취득한순자산의공정가치 10,670 영업권 3,254 ( 주 ) 연결실체는상기비지배지분을취득일현재인식된순자산에비례하여측정하였습니다. 4) 전기중발생한사업결합으로인한순현금유출은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 금액 현금으로지급한대가 8,697 차감 : 취득한현금및현금성자산 41 차감계 8,656 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

184 4. 재무제표 재무상태표제6기 3/4분기 2016년 09월 30일현재제5기 2015년 12월 31일현재제4기 2014년 12월 31일현재 주식회사 BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과목주석제 6 기 3/4 분기제 5 기제 4 기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 6,23 48,784,663,266 50,463,954,540 14,545,844,724 Ⅱ. 종속기업투자주식 7 5,611,104,715,740 5,131,104,715,740 4,460,154,793,090 Ⅲ. 대출채권및수취채권 4,5,8 67,003,499,665 59,607,376,441 60,896,377,262 Ⅳ. 유형자산 9 4,243,394,742 1,229,304,189 1,642,767,164 Ⅴ. 무형자산 10 1,702,710,776 1,733,365,582 1,795,463,652 Ⅵ. 기타자산 11 48,900, ,078, ,829,110 자 산 총 계 5,732,887,884,659 5,244,359,795,087 4,539,500,075,002 부 채 Ⅰ. 사채 4,5,12 1,138,382,421,538 1,108,436,608, ,130,894,690 Ⅱ. 순확정급여부채 ,702,698 87,660,880 1,294,368,437 Ⅲ. 당기법인세부채 84,537,116,696 42,504,524,641 52,846,362,565 Ⅳ. 기타부채 5,14 5,584,788,074 7,221,641,667 6,381,754,136 부 채 총 계 1,229,175,029,006 1,158,250,435, ,653,379,828 자 본 Ⅰ. 자본금 15 1,629,676,230,000 1,279,676,230,000 1,171,899,495,000 Ⅱ. 신종자본증권 ,277,011, ,277,011,000 - Ⅲ. 기타불입자본 15 2,276,821,837,098 2,158,724,205,834 1,945,002,224,836 Ⅳ. 기타자본구성요소 15 (1,284,679,519) (1,251,639,776) (1,125,728,888) Ⅴ. 이익잉여금 ,222,457, ,683,552, ,070,704,226 자 본 총 계 4,503,712,855,653 4,086,109,359,848 3,550,846,695,174 부채및자본총계 5,732,887,884,659 5,244,359,795,087 4,539,500,075,002 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

185 포괄손익계산서제6기 3/4분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제5기 3/4분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지제5기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제4기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 주석 제 6 기 3/4분기 제 5 기 3/4분기 제 5 기 제 4 기 I. 순이자손익 17 (27,220,010,317) (26,538,021,577) (35,895,762,603) (27,020,759,623) (1) 이자수익 15,575,888 24,962,421 30,070,238 4,378,401,228 (2) 이자비용 (27,235,586,205) (26,562,983,998) (35,925,832,841) (31,399,160,851) II. 순수수료손익 18 6,946,051,400 1,126,933,947 3,147,866,207 (5,485,471,031) (1) 수수료수익 7,818,000,000 2,670,124,000 5,339,491,000 11,950,000 (2) 수수료비용 (871,948,600) (1,543,190,053) (2,191,624,793) (5,497,421,031) III. 배당금수익 30,044,316,528-60,109,632, ,042,817,850 IV. 일반관리비 19 (10,974,327,738) (12,432,057,983) (16,951,079,897) (11,853,484,618) V. 영업손실 (1,203,970,127) (37,843,145,613) 10,410,656, ,683,102,578 VI. 영업외손익 20 (1,846,400,272) (3,997,340,017) (4,039,494,660) 730,969,247 (1) 영업외수익 1,153,980,370 7,695,049 7,695, ,557,962 (2) 영업외비용 (3,000,380,642) (4,005,035,066) (4,047,189,829) (146,588,715) VII. 법인세비용차감전순손실 (3,050,370,399) (41,840,485,630) 6,371,161, ,414,071,825 VIII. 법인세비용 IX. 분기순손실 16 (3,050,370,399) (41,840,485,630) 6,371,161, ,414,071,825 X. 기타포괄손익 (33,039,743) (33,830,516) (125,910,888) (936,842,549) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (33,039,743) (33,830,516) (125,910,888) (936,842,549) 1) 확정급여제도재측정요소 (33,039,743) (33,830,516) (125,910,888) (936,842,549) XI. 분기총포괄손실 (3,083,410,142) (41,874,316,146) 6,245,250, ,477,229,276 XII. 주당손익 21 (1) 기본및희석주당순손실 (38) (180) 6 1,677 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

186 자본변동표제6기 3/4분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제5기 3/4분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지제 5 기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제 4 기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2014년 01월 01일 966,899,495,000-1,638,346,698,090 (188,886,339) 132,803,004,121 2,737,860,310,872 연차배당 (54,146,371,720) (54,146,371,720) 유상증자 205,000,000, ,655,526, ,655,526,746 당기순이익 ,414,071, ,414,071,825 확정급여제도재측정요소 (936,842,549) - (936,842,549) 2014년 12월 31일 1,171,899,495,000-1,945,002,224,836 (1,125,728,888) 435,070,704,226 3,550,846,695, 년 01월 01일 1,171,899,495,000-1,945,002,224,836 (1,125,728,888) 435,070,704,226 3,550,846,695,174 주식교환 107,776,735, ,935,954, ,712,689,330 자기주식의취득 - - (213,973,332) - - (213,973,332) 신종자본증권발행 - 259,277,011, ,277,011,000 신종자본증권분배금 (4,882,333,333) (4,882,333,333) 연차배당 (46,875,979,800) (46,875,979,800) 당기순이익 ,371,161,697 6,371,161,697 확정급여제도재측정요소 (125,910,888) - (125,910,888) 2015년 12월 31일 1,279,676,230, ,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359,848 과 목 자본금 신종자본증권 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 총계 2015년 01월 01일 1,171,899,495,000-1,945,002,224,836 (1,125,728,888) 435,070,704,226 3,550,846,695,174 주식교환 107,776,735, ,935,954, ,712,689,330 자기주식의취득 - - (213,973,332) - - (213,973,332) 신종자본증권발행 - 259,277,011, ,277,011,000 신종자본증권분배금 (1,975,000,000) (1,975,000,000) 연차배당 (46,875,979,800) (46,875,979,800) 분기순손실 (41,840,485,630) (41,840,485,630) 확정급여제도재측정요소 (33,830,516) - (33,830,516) 2015년 09월 30일 1,279,676,230, ,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,159,559,404) 344,379,238,796 4,040,897,126, 년 01월 01일 1,279,676,230, ,277,011,000 2,158,724,205,834 (1,251,639,776) 389,683,552,790 4,086,109,359,848 유상증자 350,000,000, ,097,631, ,097,631,264 신종자본증권분배금 (9,022,666,667) (9,022,666,667) 연차배당 (38,388,058,650) (38,388,058,650) 분기순손실 (3,050,370,399) (3,050,370,399) 확정급여제도재측정요소 (33,039,743) - (33,039,743) 2016년 09월 30일 1,629,676,230, ,277,011,000 2,276,821,837,098 (1,284,679,519) 339,222,457,074 4,503,712,855,653 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

187 현금흐름표제6기 3/4분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제5기 3/4분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지제5기 2015년 01월 01일부터 2015년 12월 31일까지제4기 2014년 01월 01일부터 2014년 12월 31일까지주식회사 BNK금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 6 기 3/4분기 제 5 기 3/4분기 제 5 기 제 4 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 31,669,842,472 (41,930,440,298) (6,511,312,652) 352,535,447, 당기순이익 (3,050,370,399) (41,840,485,630) 6,371,161, ,414,071, 손익조정사항 (1,600,492,317) 27,642,990,941 27,341,332,943 28,309,621,305 가. 이자수익 (15,575,888) (24,962,421) (30,070,238) (4,378,401,228) 나. 이자비용 27,235,586,205 26,562,983,998 35,925,832,841 31,399,160,851 다. 유, 무형자산의감가상각비및상각비 523,312, ,710, ,588, ,085,624 라. 유형자산처분손실 - 3,675,066 3,675, ,288,715 마. 퇴직급여 700,501, ,584, ,307, ,487,343 바. 배당금수익 (30,044,316,528) - (10,028,000,000) - 3. 영업활동관련자산부채의변동 23,847,004,834 (864,312,946) (1,233,358,143) (6,085,078,943) 가. 수취채권의감소 ( 증가 ) 24,607,061, ,889, ,581,598 (3,701,096,777) 나. 확정급여채무의감소 (196,478,454) (71,204,464) (97,094,904) (341,725,572) 다. 사외적립자산의감소 ( 증가 ) 45,978,648 (25,890,440) (1,800,000,000) (758,274,428) 라. 기타부채의감소 ( 증가 ) (781,735,332) (1,053,486,365) (258,595,352) (1,283,901,556) 마. 기타자산의감소 172,178, ,379, ,750,515 (80,610) 4. 이자의수취 16,982,872 26,792,337 30,900,851 4,771,858, 이자의지급 (27,615,599,046) (26,895,425,000) (39,021,350,000) (30,875,025,000) 6. 배당금의지급 40,072,316, II. 투자활동으로인한현금흐름 (483,506,747,760) (298,776,276,000) (348,819,187,080) (1,138,260,498,615) 1. 종속기업투자주식의취득 (480,000,000,000) (298,697,485,000) (348,697,485,000) (1,306,908,000,000) 2. 유형자산의취득 (3,462,076,140) (80,701,000) (123,612,080) (567,590,115) 3. 무형자산의취득 (44,671,620) (40,090,000) (40,090,000) (420,160,000) 4. 유형자산의처분 - 42,000,000 42,000, 무형자산의처분 ,000, 대출채권의감소 ,000,000, 기타자산의증가 (464,748,500) III. 재무활동으로인한현금흐름 450,157,614, ,248,609, ,248,609, ,551,666, 사채의발행 229,395,541, ,601,300, ,601,300, ,042,511, 사채의상환 (200,000,000,000) - - (210,000,000,000) 3. 배당금의지급 (38,388,058,650) (45,573,479,800) (42,590,979,800) (54,146,371,720) 4. 신종자본증권의발행 - 259,277,011, ,277,011, 신주발행비용 - (539,748,320) (539,748,320) - 6. 신종자본증권분배금의지급 (8,947,500,000) (1,302,500,000) (4,285,000,000) - 7. 유상증자 468,097,631, ,655,526, 자기주식의취득 - (213,973,332) (213,973,332) - IV. 현금및현금성자산의증가 ( 감소 ) (1,679,291,274) 50,541,893,250 35,918,109,816 (139,173,385,379) V. 기초의현금및현금성자산 50,463,954,540 14,545,844,724 14,545,844, ,719,230,103 VI. 기말의현금및현금성자산 48,784,663,266 65,087,737,974 50,463,954,540 14,545,844,724 Ⅲ. 재무에관한사항 5. 재무제표주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

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189 5. 재무제표주석 제 6 기 3분기 2016년 07월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 6 기누적 3분기 2016년 01월 01일부터 2016년 09월 30일까지제 5 기 3분기 2015년 07월 01일부터 2015년 09월 30일까지제 5 기누적 3분기 2015년 01월 01일부터 2015년 09월 30일까지주식회사 BNK금융지주 1. 회사의개요 주식회사 BNK 금융지주 ( 이하 " 회사 ") 는주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업을지배ㆍ경영관리, 종속기업에대한자금지원등을주요사업목적으로 2011 년 3 월 15 일에주식회사부산은행, 주식회사 BNK 투자증권, BNK 캐피탈주식회사및 BNK 신용정보주식회사와의주식이전의방법을통하여금융지주회사법에따라설립되었습니다. 또한, 2011 년도중에 100% 지분을출자하여설립한주식회사 BNK 시스템및주식회사 BNK 저축은행을자회사로편입하였고, 2014 년 10 월에주식회사경남은행의지분 56.97% 를취득하여지배력을획득하였으며, 2015 년 6 월 4 일에주식의포괄적교환을통해주식회사경남은행의지분을전량취득하였습니다. 그리고회사는 2015 년 7 월지분취득과유상증자를통해 BNK 자산운용의지분 51.01% 를취득하고자회사로편입하였습니다. 회사의본점은부산광역시남구문현금융로 30 에소재하고있으며, 보고기간종료일현재자본금은 1,629,676 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

190 2. 재무제표작성기준및중요한회계정책 (1) 요약분기재무제표작성기준 동재무제표는연차재무제표가속하는기간의일부에대하여기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 를적용하여작성하는요약중간재무제표이며, 기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표입니다. 동요약중간재무제표에대한이해를위해서는한국채택국제회계기준에따라작성된 2015 년 12 월 31 일자로종료하는회계연도에대한연차별도재무제표를함께이용하여야합니다. 요약중간재무제표의작성에적용된중요한회계정책은아래에서설명하는기준서나해석서의도입과관련된영향을제외하고는 2015 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. 1) 당분기부터새로도입된기준서및해석서와그로인한회계정책변경의내용은다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1001 호재무제표표시 ( 개정 ) 동개정사항은중요성과통합표시에대한내용을명확하게하며재무제표에중간합계를추가로표시하는경우의고려사항을구체화하고주석공시순서및지분법적용자산관련기타포괄손익표시방법을명확히하는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이당사의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1016 호유형자산 ( 개정 ) 동개정사항은수익에기초한감가상각방법이적절하지않음을명시하는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이당사의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

191 - 기업회계기준서제 1038 호무형자산 ( 개정 ) 동개정사항은무형자산이수익의측정치로표현되거나소비와무형자산의경제적효익소비간에밀접한상관관계가있음을제시할수있는제한된상황이아니라면수익에기초한상각방법은반증할수없는한적절하지않다고간주하는것을주요내용으로하고있습니다. 동개정사항이당사의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1016 호유형자산및제 1041 호농림어업 ( 개정 ) 동개정사항은생산용식물을유형자산으로처리해야한다는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이당사의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1110 호연결재무제표, 제 1112 호타기업에대한지분의공시및제 1028 호관계기업과공동기업에대한투자 ( 개정 ) 동개정사항은투자기업에해당하는관계기업또는공동기업에대한투자를지분법으로회계처리할때, 그관계기업이나공동기업이관계기업등의종속기업을공정가치로측정하여당기손익으로반영한회계처리를계속유지하면서지분법을적용하는것을허용하는것등을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이당사의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1111 호공동약정 ( 개정 ) 동개정사항은공동영업의활동이기업회계기준서제 1103 호 ' 사업결합 ' 에서정의하는사업을구성하고, 공동영업자가해당공동영업의지분을취득하거나사업이공동영업에출자되어공동영업이설립되면서해당공동영업에대한지분을취득하는경우, 기업회계기준서제 1103 호와다른기준서에서규정하고있는사업결합회계처리와관련된원칙을적용하여회계처리할것과해당기준서들이요구하는관련정보를공시하여야하는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이당사의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

192 - 한국채택국제회계기준연차개선 cycle 기업회계기준서제 1105 호 ' 매각예정비유동자산과중단영업 ' 과관련하여자산 ( 또는처분자산집단 ) 이매각예정에서분배예정으로또는반대로재분류될때이는처분이나분배계획의변경이아니므로계획의변경으로회계처리하지않음을명확히하는개정사항을포함하여기업회계기준서제 1107 호 ' 금융상품 : 공시 ', 기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 및기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무제표 ' 에대한일부개정사항이존재하며, 동개정사항이당사의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1027 호별도재무제표 ( 개정 ) 동개정사항은별도재무제표에서종속기업ㆍ관계기업ㆍ공동기업에대한투자의회계처리에원가법, 기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 에따른방법뿐만아니라, 기업회계기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 에따른지분법도선택하여적용할수있는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이당사의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. 2) 당분기말현재제정ㆍ공표되었으나아직시행일이도래하지않아적용하지아니한한국채택국제회계기준의내역은다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1109 호금융상품 ( 제정 ) 동기준서에는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계에적격한위험회피대상항목과위험회피수단의확대나위험회피효과평가방법의변경등을그주요특징으로합니다. 동기준서는기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체하며, 2018 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터적용될예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

193 - 기업회계기준서제 1115 호고객과의계약에서생기는수익 ( 제정 ) 동기준서는기업이약속한재화나용역을고객에게이전하는것이재화나용역과교환하여얻게되는대가를반영하는금액으로나타나도록수익을인식해야한다는것을핵심원칙으로하고있습니다. 그리고이러한핵심원칙에따라수익을인식하기위해서는다음의 5 단계 - 1) 고객과의계약식별, 2) 수행의무식별, 3) 거래가격산정, 4) 거래가격을계약내수행의무에배분, 5) 수행의무를이행할때 ( 또는기간에걸쳐이행하는대로 ) 수익인식 - 를적용할것을요구하고있습니다. 동기준서는기업회계기준서제 1011 호 ' 건설계약 ', 제 1018 호 ' 수익 ', 기업회계기준해석서제 2113 호 ' 고객충성제도 ', 제 2115 호 ' 부동산건설약정 ', 제 2118 호 ' 고객으로부터의자산이전 ', 제 2031 호 ' 수익 : 광고용역의교환거래 ' 를대체하며, 2018 년 1 월 1 일이후개시하는회계연도부터적용될예정입니다. 회사는상기에열거된제ㆍ개정사항이재무제표에미치는영향이중요하지않을것으로판단하고있습니다. 3. 중요한판단과추정불확실성의주요원천 요약중간재무제표를작성함에있어, 경영진은회계정책적용과자산ㆍ부채및수익ㆍ비용에영향을미치는판단, 추정및가정을해야합니다. 실제결과는이러한추정치와다를수있습니다. 요약중간재무제표작성을위해회사회계정책의적용과추정불확실성의주요원천에대해경영진이내린중요한판단은 2015 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차재무제표와동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

194 4. 금융위험의관리 회사가노출될수있는금융위험의종류에는신용위험 (Credit risk), 유동성위험 (Liquidity risk) 등이있습니다. 전기말이후회사의금융위험관리목적과위험관리정책의중요한변화는없습니다. (1) 신용위험 보고기간종료일현재신용위험에대한최대노출정도는다음과같습니다. 당분기말전기말 ( 단위 : 천원 ) 대출채권및수취채권 67,003,500 59,607,376 회사는상각후원가를장부금액으로하는대출채권및수취채권에보고기간종료일현재손상이발생하였다는객관적증거가있는경우손상차손을인식합니다. 한국채택국제회계기준의손상차손은발생손실을의미하므로미래의손상사건으로인한손실은발생가능성에도불구하고인식하지않습니다. 회사는대출채권및수취채권으로분류된금융자산에내재된발생손실 (Incurred Losses) 을측정하여대손충당금의과목으로당해자산의장부금액에서차감하는형식으로재무제표에표시합니다. 대출채권및수취채권은손상여부에따라다음과같이분류할수있습니다. ( 단위 : 천원 ) 구 분 당분기말 전기말 연체되지도손상되지도않은대출채권및수취채권 67,003,500 59,607,376 연체되었으나손상되지않은대출채권및수취채권 - - 손상된대출채권및수취채권 - - 합 계 67,003,500 59,607,376 대손충당금 - - 장부금액 67,003,500 59,607,376 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

195 (2) 유동성위험 보고기간종료일현재금융부채에대한만기구조는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 1개월이하 1개월 ~3개월 3개월 ~1년 1년 ~5년합계사채 1,900,875 86,337, ,493, ,390,150 1,221,122,250 ( 단위 : 천원 ) 전기말 1개월이하 1개월 ~3개월 3개월 ~1년 1년 ~5년합계사채 52,979,375 6,163, ,509, ,239,125 1,207,891,700 만기분석시공시하는현금흐름은원금과미래이자지급액을포함한할인하지않은계약상금액으로, 할인된현금흐름에기초한재무상태표의금액과는일치하지않습니다. (3) 자본관리 회사는자본위험관리를위해, 금융지주회사감독규정에따라 ' 부채총계 ( 자본총계 - 대손준비금 )' 으로계산한부채비율과 ' 자회사에대한출자총액 ( 자본총계 - 대손준비금 )' 으로계산한이중레버리지비율을산정하여관리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

196 5. 금융자산과금융부채 (1) 금융상품범주별장부금액 금융자산과금융부채는공정가치또는상각후원가로측정됩니다. 보고기간종료일현재각금융자산과금융부채의범주별장부금액은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 대여금및 수취채권 상각후원가 측정금융부채 합계 대여금및 수취채권 상각후원가 측정금융부채 합계 금융자산 : 대출채권및수취채권 67,003,500-67,003,500 59,607,376-59,607,376 금융자산합계 67,003,500-67,003,500 59,607,376-59,607,376 금융부채 : 사채 - 1,138,382,422 1,138,382,422-1,108,436,608 1,108,436,608 기타금융부채 (*) - 5,103,620 5,103,620-6,758,610 6,758,610 금융부채합계 - 1,143,486,042 1,143,486,042-1,115,195,218 1,115,195,218 (*) 기타금융부채는미지급금, 미지급비용으로구성되어있습니다. (2) 회사의공정가치평가방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 대출채권및수취채권사채기타금융부채 공정가치결정방법 대출채권및수취채권의경우 DCF 모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기 상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로 할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔 존만기가 3 개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품 은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금액 을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간주 하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

197 (3) 계정분류별공정가치 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의장부금액과공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구 분 당분기말장부금액공정가치 금융자산 : 대출채권 - - 금융부채 : 사채 1,138,382,422 1,181,428,970 ( 단위 : 천원 ) 구 분 전기말장부금액공정가치 금융자산 : 대출채권 - - 금융부채 : 사채 1,108,436,608 1,143,589,210 회사의경영진은상기표에기술되어있는금융상품을제외하고는재무제표에상각후원가로인식되는금융자산및금융부채의장부금액은공정가치와유사하다고판단하고있습니다. 공정가치란합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의거래에서자산이교환되거나부채가결제될수있는금액을말합니다. 회사는매보고기간종료일에금융자산과금융부채의종류별공정가치와장부금액을비교하는형식으로공시하고있습니다. 금융상품공정가치의최선의추정치는활성거래시장에서공시되는가격입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

198 만약, 금융상품에대한활성거래시장이없다면공정가치는평가기법을사용하여결정합니다. 평가기법에는합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래를사용하는방법, 실질적으로동일한다른금융상품의현행공정가치를이용할수있다면이를참조하는방법과현금흐름할인방법과옵션가격결정모형등이있습니다. 금융상품의가격을결정하기위해시장참여자가사용하는평가기법은그평가기법이실제시장거래가격에대해신뢰할만한추정치를제공한다는사실을제시할수있다면, 그평가기법을사용할수있습니다. 회사는금융상품의공정가치평가에사용한평가기법이적절하고재무상태표에기록된공정가치가합리적이라고확신하지만, 다른평가기법을사용하거나다른가정을이용한다면재무상태표의금융상품공정가치가변할수도있습니다. 또한공정가치를측정함에있어다양한평가기법이사용되었고여러추정이이루어졌기때문에다른금융기관의금융상품공정가치금액과합리적으로비교하는것이어려울수있습니다. 6. 현금및예치금 보고기간종료일현재현금및예치금의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 예치기관 이자율 (%) 당분기말 전기말 보통예금 부산은행 - 47,026,864 48,203,262 기업자유예금 부산은행 - 1,757,799 2,260,693 합계 48,784,663 50,463,955 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

199 7. 종속기업투자주식 (1) 종속기업투자주식의취득원가및장부금액 보고기간종료일현재종속기업투자주식의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 회사명 설립지 결산월 당분기말전기말지분율 (%) 장부금액지분율 (%) 장부금액 ( 주 ) 부산은행 대한민국 12월 100% 2,968,140, % 2,788,140,154 ( 주 ) 경남은행 대한민국 12월 100% 1,949,160, % 1,699,160,438 ( 주 )BNK투자증권 대한민국 12월 100% 184,166, % 134,166,758 BNK캐피탈 ( 주 ) 대한민국 12월 100% 378,488, % 378,488,236 ( 주 )BNK저축은행 대한민국 12월 100% 115,000, % 115,000,600 BNK자산운용 ( 주 ) 대한민국 12월 51.01% 8,697, % 8,697,485 BNK신용정보 ( 주 ) 대한민국 12월 100% 4,451, % 4,451,045 ( 주 )BNK시스템 대한민국 12월 100% 3,000, % 3,000,000 합계 5,611,104,716 5,131,104,716 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

200 8. 대출채권및수취채권 보고기간종료일현재대출채권및수취채권의구성내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 대출채권 - - 수취채권 : 미수금 59,914,315 52,536,784 보증금 7,086,000 7,066,000 미수수익 3,185 4,592 소계 67,003,500 59,607,376 합계 67,003,500 59,607, 유형자산 당분기및전기중유형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 기초 취득 처분 상각 대체 기말 임차점포시설물 128, (27,902) - 100,907 업무용동산 1,065,481 1,338,610 - (420,083) - 1,984,008 건설중인자산 35,014 2,123, ,158,480 합계 1,229,304 3,462,076 - (447,985) - 4,243,395 ( 단위 : 천원 ) 전기 기초 취득 처분 상각 대체 기말 임차점포시설물 166, (37,204) - 128,809 업무용동산 1,476,754 88,598 (45,675) (454,196) - 1,065,481 건설중인자산 - 35, ,014 합계 1,642, ,612 (45,675) (491,400) - 1,229,304 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

201 10. 무형자산 당분기및전기중무형자산의변동내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기기초취득상각처분기말 소프트웨어 373,910 - (75,326) - 298,584 회원권 1,359,456 44, ,404,127 합계 1,733,366 44,671 (75,326) - 1,702,711 ( 단위 : 천원 ) 전기기초취득상각처분기말 소프트웨어 436,008 40,090 (102,188) - 373,910 회원권 1,359, ,359,456 합계 1,795,464 40,090 (102,188) - 1,733, 기타자산 보고기간종료일현재기타자산의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 선급비용 - 149,611 기타 48,900 71,467 합계 48, ,078 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

202 12. 사채 보고기간종료일현재사채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 이자율 (%) 당분기말 전기말 원화무보증사채 1.50 ~ ,140,000,000 1,110,000,000 사채할인발행차금 - (1,617,578) (1,563,392) 합계 1,138,382,422 1,108,436,608 한편, 상기무보증사채는전액만기일시상환조건입니다. 13. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일현재확정급여형퇴직급여제도와관련하여회사의의무로인하여발생하는재무상태표상구성항목은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의현재가치 5,829,768 5,241,727 사외적립자산의공정가치 (5,159,065) (5,154,066) 순확정급여부채 670,703 87,661 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

203 (2) 당분기및전분기의순확정급여부채관련하여인식된손익은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 694, ,822 이자비용 89,697 (84,017) 5,680 소계 784,519 (84,017) 700,502 ( 단위 : 천원 ) 전분기확정급여채무사외적립자산합계 당기근무원가 576, ,200 이자비용 142,280 (60,896) 81,384 소계 718,480 (60,896) 657, 기타부채 보고기간종료일현재기타부채의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 미지급금 30, ,180 미지급비용 5,072,855 6,645,430 기타 481, ,031 합계 5,584,788 7,221,641 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

204 15. 자본및기타불입자본 (1) 자본금 보고기간종료일현재회사의수권주식수는 700,000 천주 (1 주당 5 천원 ) 이고, 발행주식수는 325,935,246 주로서회사의자본금은 1,629,676 백만원입니다. (2) 신종자본증권 보고기간종료일현재자본으로분류된신종자본증권의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 발행일 만기일 이자율 (%) 당분기말 ,000,000 원화신종자본증권 ,000, ,000,000 발행비용 (722,989) 합계 259,277,011 상기신종자본증권은발행일이후각각 5 년또는 10 년이경과한시점에회사는조기상환할수있으며, 만기일에동일한조건으로만기를연장할수있습니다. 또한, 보통주에대한배당을지급하지않기로결의한경우약정이자를지급하지아니합니다. (3) 기타불입자본 기타불입자본은종속기업투자주식의취득원가와동주식의취득을위해교부한회사주식의액면가액과의차액을주식발행초과금으로계상한금액과주식교환과정에서발생한단주처리를위해취득한자기주식을차감한금액으로구성됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

205 (4) 기타자본구성요소 당분기및전기의기타자본구성요소의구성내역및변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구 분 당분기기초증감이연법인세효과기말 확정급여제도의재측정요소 (1,251,640) (33,040) - (1,284,680) ( 단위 : 천원 ) 구 분 전기기초증감이연법인세효과기말 확정급여제도의재측정요소 (1,125,729) (125,911) - (1,251,640) 16. 이익잉여금 (1) 이익잉여금의구성내역 보고기간종료일현재이익잉여금의구성내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 준비금 : 이익준비금 62,694,407 62,056,407 대손준비금 263, ,000 손해배상책임준비금 2,000,000 - 임의적립금 286,338, ,872,000 소계 351,295, ,194,407 미처분이익잉여금 (12,072,950) 1,489,146 합계 339,222, ,683,553 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

206 (2) 대손준비금 회사는금융지주회사감독규정등에근거하여한국채택국제회계기준에의한대손충당금이회사의감독목적상요구되는충당금적립액합계금액에미달하는금액만큼을대손준비금으로적립하도록요구받고있습니다. 동대손준비금은이익잉여금에대한임의적립금성격으로기존의대손준비금이결산일현재적립하여야하는대손준비금을초과하는경우에는그초과금액을환입처리할수있고, 미처리결손금이있는경우에는미처리결손금이처리된때부터대손준비금을적립하여야합니다. 보고기간종료일현재대손준비금잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기말 전기말 대손준비금기적립액 ( 주 ) 263, ,000 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정금액 37,000 (3,000) 대손준비금잔액 300, ,000 당분기및전분기중대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. ( 단위 : 천원, 주당손익 : 원 ) 당분기 전분기 3 개월누적 3 개월누적 분기순손익 (9,808,904) (3,050,370) (17,505,752) (41,840,485) 대손준비금환입 ( 전입 ) 액 31,000 (37,000) 12,000 89,000 대손준비금반영후조정손익 ( 주 ) (9,777,904) (3,087,370) (17,493,752) (41,751,485) 대손준비금반영후주당조정손익 ( 주 ) (39) (38) (76) (179) ( 주 ) 상기대손준비금반영후조정손익및기본주당손익은한국채택국제회계기준에의한수치는아니며, 대손준비금전입액및환입액을분기순이익 ( 손실 ) 에반영하였을경우를가정하여산출되었으며, 대손준비금반영후주당조정손익은신종자본증권배당금을차감하여산출한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

207 17. 순이자비용 당분기및전분기중이자수익및이자비용, 순이자비용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 이자수익 예치금이자 2,942 15,576 1,569 24,962 이자비용 사채이자 (8,688,185) (27,235,586) (9,157,281) (26,562,984) 순이자비용 (8,685,243) (27,220,010) (9,155,712) (26,538,022) 18. 순수수료비용 당분기및전분기중수수료수익및수수료비용, 순수수료비용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 브랜드수수료 2,603,500 7,810,500 2,664,174 2,664,174 수수료수익 기타수수료수익 5,500 7,500-5,950 소계 2,609,000 7,818,000 2,664,174 2,670,124 수수료비용 기타수수료비용 (54,298) (871,949) (787,233) (1,543,190) 순수수료수익 ( 비용 ) 2,554,702 6,946,051 1,876,941 1,126,934 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

208 19. 일반관리비 당분기및전분기중발생한일반관리비의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 종업원관련비용 : 인건비 1,696,517 5,308,600 1,158,458 3,767,491 복리후생비 296,511 1,278, ,669 2,070,641 퇴직급여 233, , , ,584 소계 2,226,529 7,287,443 2,150,322 6,495,716 임차료 46, ,026 35,529 89,953 업무추진비 181, , , ,146 감가상각비 172, , , ,574 무형자산상각비 24,412 75,326 26,052 76,136 세금과공과 22,235 83, ,930 기타관리비 1,018,815 2,347,106 3,676,491 4,867,602 합계 3,692,527 10,974,328 6,227,027 12,432,057 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

209 20. 영업외손익 당분기및전분기중발생한영업외손익의세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 영업외수익 : 잡이익 14,245 1,153, ,695 소계 14,245 1,153, ,695 영업외비용 : 유형자산처분손실 (3,675) 기부금 - (3,000,300) (4,000,000) (4,001,360) 잡손실 (81) (81) - - 소계 (81) (3,000,381) (4,000,000) (4,005,035) 영업외손익 14,164 (1,846,401) (3,999,954) (3,997,340) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

210 21. 주당순손익 (1) 당분기및전분기중주당순손익의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 당분기전분기 3개월누적 3개월누적 보통주순손익 (9,808,903,916) (3,050,370,399) (17,505,752,521) (41,840,485,630) 신종자본증권배당효과 (2,989,809,782) (9,022,666,667) (1,875,896,740) (1,975,000,000) 보통주분기순손익 (12,794,908,178) (12,073,037,066) (19,381,649,261) (43,815,485,630) 유통보통주식수 325,920, ,299, ,920, ,769,344 주당순손익 (39) (38) (76) (180) (2) 당분기및전분기의유통보통주식수산정내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 당분기-최종3개월내용시작일종료일일수유통보통주식수적수기초 ,920,391 29,984,675,972 가중평균유통보통주식수총적수 / 총일수 325,920,391 ( 단위 : 주 ) 당분기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 5,630,248,602 유상증자 ,920,391 82,131,938,532 합계 ,762,187,134 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 320,299,953 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

211 ( 단위 : 주 ) 전분기-3개월 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,920,391 23,544,675,972 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 255,920,391 ( 단위 : 주 ) 전분기-누적 내용 시작일 종료일 일수 유통보통주식수 적수 기초 ,379,899 36,094,504,446 주식교환 ,935,246 - 자기주식취득 ,920,391 30,454,526,529 합계 ,549,030,975 가중평균유통보통주식수 총적수 / 총일수 243,769,344 희석주당계속사업이익및순이익은보통주및희석증권 1 주에대한계속사업이익및순이익을계산하는것이나, 회사는희석증권이존재하지아니하므로희석주당계속사업이익및희석주당순이익은산정하지아니하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

212 22. 특수관계자거래 (1) 보고기간종료일현재회사의종속기업의내역은다음과같습니다. 종속기업 특수관계자의명칭 ( 주 ) 부산은행, 경남은행, ( 주 )BNK투자증권, BNK캐피탈 ( 주 ), ( 주 )BNK저축은행, BNK자산운용 ( 주 ), BNK신용정보 ( 주 ), ( 주 )BNK시스템, BNK튼튼단기국공채1호, 부산은행원리금보전신탁, 부산은행원본보전신탁, 경남은행원리금보전신탁, 경남은행원본보전신탁, 대신밸런스사모증권투자신탁제51호, 대신밸런스사모증권투자신탁제55호, HDC듀얼사모증권투자신탁1호, 한화사모증권투자신탁15호, 씨에스파트너즈제일차주식회사, 씨에스파트너즈제이차주식회사, 비에스코라오제일차주식회사, BNKC (Cambodia) MFI PLC, BNK Capital Myanmar Co.,Ltd, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd, 비엔케이오토제일차유동화전문유한회사, 플러스사모부동산투자신탁6호 (2) 당분기및전분기중특수관계자와의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 회사명 수익거래비용거래유형자산 무형자산 이자수익기타수익이자비용기타비용 취득 취득 ( 주 ) 부산은행 15,576 4,414,600-10, ( 주 ) 경남은행 - 32,418,000-80, ( 주 )BNK 투자증권 - 209, 종속기업 BNK 캐피탈 ( 주 ) - 635,850-25, ( 주 )BNK 저축은행 - 74, BNK자산운용 - 4, BNK신용정보 ( 주 ) - 4, ( 주 )BNK시스템 - 57, ,844,603 - 합계 15,576 37,818, ,952 2,844,603 - 전분기 ( 단위 : 천원 ) 회사명 수익거래비용거래유형자산 무형자산 이자수익기타수익이자비용기타비용 취득 취득 ( 주 ) 부산은행 24,962 1,616, , ( 주 ) 경남은행 - 790, , ( 주 )BNK 투자증권 - 54, 종속기업 BNK 캐피탈 ( 주 ) - 172,100-14, ( 주 )BNK 저축은행 - 24, BNK자산운용 ( 주 ) BNK신용정보 ( 주 ) - 1, ( 주 )BNK시스템 - 9,900-97,261 36,635 70,155 합계 24,962 2,668, ,215 36,635 70,155 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

213 (3) 당분기및전분기중특수관계자와의자금거래내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 회사명 당분기 자금대여거래자금수신거래출자 증가감소증가감소증자감자 ( 주 ) 부산은행 625,955, ,634, ,000,000 - ( 주 ) 경남은행 ,000,000 - ( 주 )BNK 투자증권 ,000,000 - 종속기업 BNK 캐피탈 ( 주 ) ( 주 )BNK 저축은행 BNK자산운용 BNK신용정보 ( 주 ) ( 주 )BNK시스템 합계 625,955, ,634, ,000,000 - ( 단위 : 천원 ) 전분기 회사명 자금대여거래자금수신거래출자 증가감소증가감소증자감자 ( 주 ) 부산은행 270,694, ,152, ,000,000 - ( 주 ) 경남은행 ,000,000 - ( 주 )BNK 투자증권 ,000,000 - 종속기업 BNK 캐피탈 ( 주 ) ( 주 )BNK 저축은행 BNK자산운용 ( 주 ) ,050,000 - BNK신용정보 ( 주 ) ( 주 )BNK시스템 합계 270,694, ,152, ,050,000 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

214 (4) 당분기말및전기말현재특수관계자에대한중요채권ㆍ채무의내용은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 천원 ) 종속기업 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 ( 주 ) 부산은행 48,784,663 46,694,961-60,890 ( 주 ) 경남은행 - 11,167, ( 주 )BNK투자증권 ,980 BNK캐피탈 ( 주 ) - 7,409, ( 주 )BNK저축은행 - 1,608, BNK자산운용 ( 주 ) BNK신용정보 ( 주 ) - 117, ( 주 )BNK시스템 - 35, 합계 48,784,663 67,033, ,870 ( 단위 : 천원 ) 전기말 종속기업 회사명 채권 채무 예치금 기타자산 예수부채 기타부채 ( 주 ) 부산은행 50,463,955 35,959, ,180 ( 주 )BNK투자증권 - 1,228, BNK캐피탈 ( 주 ) - 20,631, ( 주 )BNK저축은행 - 1,422, BNK신용정보 ( 주 ) - 97, ( 주 )BNK시스템 - 123, 합계 50,463,955 59,463, ,180 (5) 당분기및전분기중주요경영진 ( 등기이사 ) 과의중요거래내용은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 당분기 전분기 단기종업원급여 512, ,753 성과보상비용 191, ,563 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

215 23. 현금흐름표 (1) 현금흐름표상현금및현금성자산은현금, 은행예치금, 단기금융시장투자자산등현금및취득일로부터만기가 3 개월이내인현금성자산이포함됩니다. 보고기간종료일현재현금흐름표상의현금및현금성자산은다음과같이재무상태표상관련항목으로조정됩니다. 당분기말전분기말 ( 단위 : 천원 ) 현금및예치금 48,784,663 65,087,738 (2) 당분기및전분기중현금의유입과유출이없는거래중중요한사항은다음과같습니다. 당분기전분기 ( 단위 : 천원 ) 신종자본증권미지급배당 75, , 소송사건 보고기간종료일현재당사는예금보험공사를피고로하여손해배상청구소송 ( 소송가액 532 억원 ) 중에있습니다. 당분기말현재소송사건의결과를합리적으로예측할수없으므로당분기재무제표에는이와관련한영향이반영되어있지않습니다. 6. 기타재무에관한사항 가. 재무제표재작성등유의사항 - 해당사항없음. 나. 대손충당금설정현황 ( 연결재무제표기준 ) (1) 계정과목별대손충당금설정내역 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 채권총액 대손충당금 설정율 원화대출금 66,848, , % 외화대출금 1,414,046 20, % 지급보증대지급금 16,495 10, % 제 6 기 3/4 분기 매입외환 295,227 3, % 신용카드채권 850,923 32, % 사모사채 38, % 기타 4,213,315 31, % 합계 73,676, , % 제5기 원화대출금 63,031, , % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

216 제 4 기 외화대출금 1,292,986 29, % 지급보증대지급금 3,711 2, % 매입외환 357,432 8, % 신용카드채권 783,394 24, % 사모사채 222, % 기타 6,973,436 29, % 합계 72,664, , % 원화대출금 59,072, , % 외화대출금 1,525,008 17, % 지급보증대지급금 10,892 4, % 매입외환 528,701 13, % 신용카드채권 666,740 21, % 사모사채 389,949 3, % 기타 1,838,903 33, % 합계 64,032, ,523 주 1) 외화대출금은역외대출금및내국수입유산스포함 2) 기타는대출채권기타및수취채권 3) 대손충당금은현재가치할인차금포함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

217 (2) 대손충당금변동현황 - 당기중대출채권및수취채권에대한대손충당금변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기 원화대출금 외화대출금 신용카드채권 기타 합계 기초 617,571 29,647 24,265 42, ,560 미회수로인한상각 (225,718) (39,379) (19,837) (52,984) (337,918) 매각으로인한충당금감소 (56,655) (226) (225) 265 (56,841) 상각채권회수에따른충당금증가 49, ,115 4,077 59,187 외화환산차이 - (151) - (1) (152) 기타 (10,508) (14) (10,038) 소계 374,291 (9,729) 9,319 (6,083) 367,798 기중대손충당금전입 228,901 29,817 23,244 51, ,709 분기말잔액 603,192 20,088 32,563 45, ,507 (3) 대출채권관련대손충당금설정방침 상각후원가로측정되는대출채권및수취채권의손상차손은당해자산의장부금액과최초의유효이자율로할인한추정미래현금흐름 ( 아직발생하지아니한미래의대손은제외 ) 의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여연결실체는개별적으로중요한금융자산에대해우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지를개별적으로검토합니다 ( 개별평가대손충당금 ). 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적인검토결과손상발생의객관적인증거가없다면, 그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다 ( 집합평가대손충당금 ). 1 개별평가대손충당금 개별평가대손충당금은평가대상채권으로부터회수될것으로기대되는현금흐름의현재가치에대한경영진의최선의추정에근거합니다. 이러한현금흐름을추정할때, 연결실체는관련상대방의영업현금흐름등의재무적인상황과관련담보물의순실현가능가치등모든이용가능한정보를이용하여판단합니다. 2 집합평가대손충당금 집합평가대손충당금은포트폴리오에내재된발생손실을측정하기위하여과거경험손실률에근거한추정모형을이용합니다. 동모형은상품및차주의유형, 신용등급, 포트폴리오크기, 손상발현기간, 회수기간등다양한요인을고려하여각자산 ( 또는자산집합 ) 의부도율 (PD: Probability of Default) 과담보유형별부도시손실율 (LGD: Loss Given Default) 을적용합니다. 또한, 내재된손실의측정을모형화하고과거의경험과현재의상황에기초한입력변수를결정하기위해서일정한가정이적용되었습니다. 동모형의방법론과가정은대손 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 216

218 충당금추정치와실제손실과의차이를감소시키기위하여정기적으로검토됩니다. 대출채권및수취채권의손상차손은대손충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우대손충당금에서상각합니다. 기존에대손상각하였던대출채권및수취채권이후속적으로회수된경우대손충당금을증가시키며, 대손충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 다. 금융상품의공정가치와평가방법 ( 연결재무제표기준 ) (1) 금융상품범주별장부가액측정기준금융자산과금융부채는계속기업가정에따라공정가치또는상각후원가로측정됩니다. 보고기간종료일현재각금융자산과금융부채의범주별장부가액은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 단기매매 당기손익인식금융상품 당기손익인 매매목적 식지정 파생상품 위험회피 목적 파생상품 대여금및 수취채권 매도가능 금융상품 만기보유 금융상품 상각후원가 측정 금융부채 합계 예치금 ,216, ,216,019 투자금융자산 : 당기손익인식금융자산 1,634,141 11, ,645,900 매도가능금융자산 ,016, ,016,918 만기보유금융자산 ,306,136-6,306,136 대출채권및수취채권 73,676, ,676,473 파생상품자산 , ,454 금융자산합계 1,634,141 11, ,454 75,892,492 6,016,918 6,306,136-90,024,900 예수부채 ,985,298 66,985,298 차입부채 ,113,371 6,113,371 사채 ,679,888 8,679,888 파생상품부채 , ,869 기타금융부채 ,451,378 3,451,378 금융부채합계 , ,229,935 85,398,804 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

219 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 단기매매 당기손익인식금융상품 당기손익인 매매목적 식지정 파생상품 위험회피 목적 파생상품 대여금및 수취채권 매도가능 금융상품 만기보유 금융상품 상각후원가 측정 금융부채 합계 예치금 ,947, ,947,373 투자금융자산 : 당기손익인식금융자산 1,001,487 9, ,011,443 매도가능금융자산 ,247, ,247,715 만기보유금융자산 ,843,909-6,843,909 대출채권및수취채권 ,057, ,057,993 파생상품자산 , ,928 금융자산합계 1,001,487 9, ,928 74,005,366 5,247,715 6,843,909-87,286,361 예수부채 ,361,451 64,361,451 차입부채 ,025,842 6,025,842 사채 ,152,822 8,152,822 파생상품부채 , ,331 기타금융부채 ,966,511 4,966,511 금융부채합계 , ,506,626 83,676,957 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

220 (2) 연결실체의공정가치평가방법및가정 금융상품별공정가치의평가방법및가정은다음과같습니다. 유가증권대출채권및수취채권파생상품 공정가치결정방법상장주식등활성시장에서거래되는유가증권의경우공시되는가격을사용하고있으며, 공시가격이없는경우외부전문평가기관에의해산출된공정가치를사용하고있습니다. 외부전문평가기관은 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model),IMV모형 (Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여적합하다고판단된 1개이상의평가방법을사용하여공정가치를산정하고있습니다. 대출채권및수취채권의경우 DCF모형을사용하여공정가치를산출하고있습니다. DCF적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 대출채권및수취채권중결산일기준잔존만기가 3개월이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3개월이하인상품은장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 장내파생상품의경우활성시장에서거래될경우공시되는가격을사용하며, 장외파생상품의경우평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용하고있습니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여어떠한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우일반적인가치평가모형으로부터발전된자체평가모형을사용하거나독립적인외부전문평가기관의평가결과를사용하고있습니다. 장외파생상품의경우상품의특성에따라Closed Form Solution이존재하는상품은해당평가모형을이용하며, 그외 Closed Form Solution이존재하지않는복잡한파생상품은유한차분법 (FDM:Finite Difference Method), Monte Carlo Simulation 등의방법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

221 예수부채차입부채사채기타금융부채 공정가치결정방법 요구불예금의경우만기가정해져있지아니하고즉시지급하는예수부채로서, 장부금액이공정가치의근사치이므로장부금액을공정가치로간주하고있습니다. 기한부예금의공정가치의경우 DCF 모형을사용하여공정가치를산출하고있습 니다. DCF 적용시계약조건에따라산출한계약현금흐름에중도상환위험을반영 한조기상환율을적용하여기대현금흐름을적용한후각구간에대응하는적절한 할인율로할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기 가 3 개월이하이거나변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장 부금액을공정가치로간주하고있습니다. DCF 모형을이용하여미래계약현금흐름을각구간에대응하는적절한할인율로 할인하여공정가치를산출하고있습니다. 다만, 결산일기준잔존만기가 3 개월 이하이거나, 변동금리상품중금리변경주기가 3 개월이하인상품은장부금액을 공정가치로간주하고있습니다. 활성시장에서공시되는시장가격에근거하여외부전문평가기관이제공한평가금 액을이용하여공정가치를산출하고있습니다. 결산일기준잔존만기가 3개월이하인금융부채로서장부금액을공정가치로간 주하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

222 (3) 공정가치로후속측정되는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되는금융상품의장부가액과공정가치및서열체계는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치서열체계수준장부금액공정가치수준1 수준2 수준3 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 1,634,141 1,634, ,753 1,316,388 - 당기손익인식지정금융자산 11,759 11, ,759 매도가능금융자산 5,985,057 5,985,057 1,030,129 4,181, ,719 파생상품자산 163, ,454 1, ,253 1,618 소계 7,794,411 7,794,411 1,349,465 5,657, ,096 금융부채 : 파생상품부채 168, ,869 1, ,517 - ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치서열체계수준장부금액공정가치수준1 수준2 수준3 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 단기매매금융자산 1,001,487 1,001,487 85, ,953 - 당기손익인식지정금융자산 9,956 9, ,956 매도가능금융자산 5,233,100 5,232, ,741 3,681, ,372 파생상품자산 177, , , 소계 6,422,471 6,421, ,396 4,775, ,351 금융부채 : 파생상품부채 170, , ,203 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

223 2) 보고기간종료일현재연결재무상태표에서공정가치로후속측정되는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 1,268,441 - DCF 모형 할인율 수익증권 47,947 - 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 4,051,412 - DCF 모형 할인율 수익증권 129,797 - 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 160,253 - DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 167,517 - DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 당기손익인식금융자산 : 채무증권 895,853 - DCF 모형 할인율 수익증권 20,100 - 순자산가치법 편입자산가액 매도가능금융자산 : 채무증권 3,541,628 - DCF 모형 할인율 수익증권 149,722 - 순자산가치법 편입자산가액 파생상품자산 177,784 - DCF 모형 할인율 금융부채 : 파생상품부채 170,203 - DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

224 3) 보고기간종료일현재연결재무상태표에서공정가치로측정되는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 투입변수, 유의적이지만관측가능하지않은투입변수에대한범위등은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 전기말 가치평가기법 유의적이지만관측가능하지 않은투입변수및범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 금융자산 : 당기손익인식지정금융자산 11,759 9,956 - 순자산가치법편입자산가액 편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정 가치증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산 : 지분증권 443, ,984 - FCFE 모형및 배당할인모형 - 할인율 : 2.35% ~ 21.65% - 성장률 : 0~2.50% - 청산가치 : 0.00% 할인율감소 ( 증가 ), 성장률증가 ( 감소 ) 또는청산가치증가 ( 감소 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 수익증권 330, ,388 - 순자산가치법편입자산가액 편입자산가액증가 ( 감소 ) 시공정 가치증가 ( 감소 ) 파생상품자산 : 1, 이항모형 - 변동성 : 27.87% - 할인율 : 1.27% ~ 1.56% 변동성증가 ( 감소 ) 또는할인율감 소 ( 증가 ) 시공정가치증가 ( 감소 ) 4) 보고기간종료일현재공정가치수준 3 공정가치측정과관련된투입변수중유의적이지만관측가능하지않은투입변수의변동이당기손익및기타포괄손익에미치는영향은다음과같습니다. 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 ( 주1) - (12) 18,108 (8,791) 파생상품자산 ( 주2) 868 (762) - - 합계 868 (774) 18,108 (8,791) ( 주 1) ( 주 2) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

225 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 당기손익으로인식 기타포괄손익으로인식 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산 : 매도가능금융자산 ( 주1) - (17) 25,894 (10,969) 파생상품자산 ( 주2) 25 (8) - - 합계 25 (25) 25,894 (10,969) ( 주 1) ( 주 2) 주식은주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 주식관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인주가와주가의변동성을 10% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 5) 공정가치로후속측정되는금융상품중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의당분기및전기의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 매도가능금융자산 당분기 파생상품자산 기초금액 727, 총손익 : 당기손익인식액 ( 주1) (3,523) (9) 기타포괄손익인식액 15,326 - 매입금액 61,440 1,604 매도금액 (24,951) - 기타변동액다른수준에서수준 3으로변경된금액 ( 주2) - - 수준3에서다른수준으로변경된금액 ( 주3) (1,945) - 분기말금액 773,719 1,618 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

226 ( 단위 : 백만원 ) 전기 매도가능금융자산 파생상품자산 기초금액 741, 총손익 : 당기손익인식액 54,569 7 기타포괄손익인식액 (17,592) - 매입금액 64,980 - 매도금액 (112,637) - 기타변동액다른수준에서수준 3으로변경된금액 ( 주2) - - 수준3에서다른수준으로변경된금액 (3,015) - 기말금액 727, 당분기의공정가치서열체계수준 3 변동내역중당기손익으로인식된금액과보고기간말현재보유하고있는자 산, 부채의미실현손익변동액으로서당기손익에포함된금액은포괄손익계산서상다음과같은개별항목으로표 시되고있습니다. ( 단위 : 백만원 ) ( 주 1) 파생상품관련손 매도가능금융자산관련손익 익 합계 매매손익 손상차손 평가손익 실현손익인식금액 2, ,577 미실현손익변동금액 - (6,100) (9) (6,109) 합계 2,577 (6,100) (9) (3,532) ( 주 2) ( 주 3) 해당매도가능금융자산의평가방법이활성시장에서공시된시장가격및원가평가값에서외부평가값으로변경되면서수준3로이동하였습니다. 당분기중지분증권의상장으로인하여수준3에서수준1으로이동하였습니다. 수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난기간에수준의변동을인식하고있으며, 당분기및전기중수준간이동을발생시키는사건은없습니다. 6) 보고기간종료일현재활성거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없어원가법으로회계처리하고있는금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 내역 당분기말 전기말 금융자산 : 매도가능금융자산 ( 주 ) 비상장지분증권 31,861 14,615 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

227 (4) 공정가치로후속측정되지않는금융상품의공정가치서열체계 1) 보고기간종료일현재공정가치로후속측정되지않는금융상품의장부금액과공정가치는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치서열체계수준장부금액공정가치수준1 수준2 수준3 금융자산 : 대출채권 70,966,672 71,472, ,472,672 만기보유증권 6,306,136 6,434,305 32,428 6,401,877 - 합계 77,272,808 77,906,977 32,428 6,401,877 71,472,672 금융부채 : 예수부채 66,985,298 67,177,543 73,500 27,747,276 39,356,767 차입부채 6,113,371 6,151,890 21,666 6,036,832 93,392 사채 8,679,888 8,958,022-8,958,022 - 합계 81,778,557 82,287,455 95,166 42,742,130 39,450,159 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치서열체계수준장부금액공정가치수준1 수준2 수준3 금융자산 : 대출채권 67,685,374 67,923, ,923,563 만기보유증권 6,843,909 6,978,027 81,759 6,896,268 - 합계 74,529,283 74,901,590 81,759 6,896,268 67,923,563 금융부채 : 예수부채 64,361,451 64,079,573 71,926 26,916,362 37,091,284 차입부채 6,025,842 6,065, ,921 5,604, ,016 사채 8,152,822 8,441,048-8,441,048 - 합계 78,540,115 78,585, ,847 40,961,483 37,268,300 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

228 2) 보고기간종료일현재연결재무상태표에서공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계수준 2 로분류된항목의가치평가기법과투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산 : 채무증권 6,401,877 - DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 27,747,276 - DCF 모형 할인율 차입부채 6,036,832 - DCF 모형 할인율 사채 8,958,022 - DCF 모형 할인율 ( 단위 : 백만원 ) 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 만기보유금융자산 : 채무증권 6,896,268 - DCF 모형 할인율 금융부채 : 예수부채 26,916,362 - DCF 모형 할인율 차입부채 5,604,073 - DCF 모형 할인율 사채 8,441,048 - DCF 모형 할인율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

229 3) 보고기간종료일현재연결재무상태표에서공정가치로후속측정되지않는자산, 부채중공정가치서열체계에수준 3 으로분류된항목의가치평가기법, 유의적인관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 공정가치당분기말전기말 가치평가기법 투입변수 금융자산 : 대출채권 71,472,672 67,923,563 - DCF 모형 - 할인율 금융부채 : 예수부채 39,356,767 37,091,284 - DCF 모형 - 할인율 차입부채 93, ,016 - DCF 모형 - 할인율 (5) 거래일평가손익최초인식시점에금융상품의공정가치가시장에서관측불가능한요소를토대로하는평가기법을통해측정되는경우, 동평가기법에의해산출된공정가치와거래가격이다르다면금융상품은평가기법에의해산출된공정가치로인식합니다. 이때평가기법에의해산출된공정가치와거래가격의차이는즉시손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 인식방법은다음과같습니다. 1 금융상품의거래기간동안정액법으로상각 2 평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이연되고있는잔액을즉시손로모두인식 익으 당분기및전기중이와관련하여이연되고있는총차이금액및그변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 당분기 기초이연손익신규이연금액상각금액실현금액분기말이연손익 14 (1) 13 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

230 ( 단위 : 백만원 ) 매입주식옵션관련 이연파생상품평가손익 전기 기초이연손익신규이연금액상각금액실현금액기말이연손익 16 - (2) - 14 연결실체는매입주식옵션자산및매도주식옵션부채공정가액평가시시장에서관측되는내재변동성을이용하지아니하고, 역사적변동성을이용하고있습니다. 이에따라취득일에자체평가한공정가치와거래가격과의차이 (Day 1 profit) 를당기손익으로인식하지아니하고이연하여인식하였습니다. (6) 금융자산의양도 연결실체는환매조건부채권매도및유가증권대여약정을보유하고있으며, 이러한거래는금융자산을양도하였으나제거조건을충족하지못하여양도자산전체를재무상태표상계속하여인식하고있습니다. 환매조건부채권매도의경우확정가격으로재매입할것을조건으로매각하며, 대여유가증권의경우대여기간만료시해당유가증권을반환받게되어소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있습니다. 보고기간종료일현재양도된자산의장부금액과이와관련한부채금액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 거래의성격 당분기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 전기말 양도된자산의 관련부채의 장부금액 장부금액 환매조건부채권매도 982,982 (640,063) 908,809 (669,835) 대여유가증권 539, ,529 - 합계 1,522,131 (640,063) 1,250,338 (669,835) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

231 라. 채무증권발행실적 ( 연결기준 ) ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행 방법 발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환 여부 주관회사 BNK금융지주 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나대투증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AA+ ( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 대우증권 BNK금융지주 신종자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 대우증권 BNK금융지주 신종자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 대우증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 ( 주 ) BNK금융지주 신종자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 ( 주 ) BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 BNK금융지주 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 NH투자증권 ( 주 ) SMBCNikko,Daiwa 부산은행회사채공모 , A(JCR) 상환 Mizuho,BOAML CACIB SMBCNikko,Daiwa 부산은행회사채공모 , A(JCR) 상환 Mizuho,BOAML CACIB SMBCNikko,Daiwa 부산은행회사채공모 , A(JCR) 상환 Mizuho,BOAML 부산은행회사채공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환한국투자증권 CACIB 부산은행회사채사모 ,558 3ML+ 128bp 상환 UBS 부산은행회사채공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환교보증권 부산은행회사채사모 ,422 3ML+ 128bp 상환 BOAML 부산은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 부산은행회사채공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 상환 케이티비투자증권케이티비투자증권 부산은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 부산은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 한국투자증권 부산은행 신종자본증권 공모 , AA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 부산은행 신종자본증권 공모 , AA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 케이비투자증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230

232 부산은행 조건부자본증권 공모 , AA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 케이비투자증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , AA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행회사채공모 , A(JCR) 미상환 MIZUHO BANK LTD., TOKYO(FOR INT.) 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나금융투자 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 부산은행 조건부자본증권 공모 , Baa2 (Moodys) 미상환 Deutsche Bank LN. 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 케이비투자증권 부산은행 회사채 공모 , AAA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나금융투자 경남은행 회사채 공모 , AA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 유진투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 유진투자증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 경남은행 회사채 공모 , AA( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 교보증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KTB투자증권 경남은행 신종자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KTB투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 상환 한화투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 상환 한화투자증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 상환 KB투자증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA-( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 하나대투증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 메리츠종금증권 ( 주 ) 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KB투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KB투자증권 경남은행 회사채 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 KB투자증권 경남은행 조건부자본증권 공모 , AA+( 한신평, 한기평, NICE) 미상환 동부증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 현대증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 현대증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK 캐피탈기업어음증권사모 , BNK 캐피탈기업어음증권사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK 투자증권 상환 BNK 투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 231

233 A2+( 한신평, 한기평, 나이스 BNK캐피탈기업어음증권사모 , ) 상환 BNK 투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 상환 BNK투자증권 상환 BNK투자증권 상환 BNK투자증권 상환 BNK투자증권 상환 메리츠종금증권 상환 BNK투자증권 상환 한국투자증권 상환 BNK투자증권 상환 BNK투자증권 상환 한국투자증권 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 동부증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 삼성증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 삼성증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 232

234 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대신증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대신증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 우리종합금융 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 , A2+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 유진투자증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 BNK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 현대증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 233

235 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A0( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 HMC투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 HMC투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 LIG투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 LIG투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 우리투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한양증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한양증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 하이투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 하이투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 하이투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 HMC투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 HMC투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 우리투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 동부증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 동부증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 동부증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 동부증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 신영증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신영증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 234

236 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 IBK투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 HMC투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 아이엠투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 나이스 ) 상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 부국증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 235

237 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , A+( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KTB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 메리츠종금증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 한국투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 현대증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 236

238 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 현대증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 HMC투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 하이투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 KB투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 코리아에셋투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 SK증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 SK증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 동부증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 NH투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 237

239 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 유진투자증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 대우증권 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 신한금융투자 BNK캐피탈 회사채 공모 , AA-( 한신평, 한기평, 나이스 ) 미상환 교보증권 합계 ,061, 사채관리계약주요내용및충족여부등 ( 작성기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증후순위사채제6회 , 한국예탁결제원 무보증후순위사채제7회 , 한국예탁결제원 무보증사채제8회 , 한국예탁결제원 무보증사채제9회 , 한국예탁결제원 무보증사채제10회 , 한국예탁결제원 무보증사채제11회 , 한국예탁결제원 무보증사채제13회 , 한국예탁결제원 무보증사채제14회 , 한국예탁결제원 무보증사채제15회 , 한국예탁결제원 재무비율유지현황 계약내용 이행현황 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% (6,7,8,9,10, 11,13회 ) - 부채비율 ( 별도기준 )200% (14,15회) ㅇ이행ㅇ 27.42% ( 이자성부채비율 ) ㅇ 29.04% ( 부채비율 ) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2016 년 9 월 1 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증사채제 16 회 , 한국증권금융 무보증사채제 17 회 , 한국증권금융 무보증사채제 18 회 , 한국증권금융 재무비율유지현황 계약내용 이행현황 - 부채비율 200% 이하 ㅇ이행 ㅇ 29.04% ( 부채비율 ) 담보권설정제한현황 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 238

240 자산처분제한현황 계약내용 - 총액 5 조원 이행현황ㅇ이행 ( 총액 0 원 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2016 년 9 월 1 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 무보증사채제 2-2 회 , 하나금융투자 재무비율유지현황 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 - 부채비율 200% 이하 이행현황 ㅇ이행 ( 부채비율 29.04%) 계약내용 - 자기자본의 200% 이하 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 5조원이내 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2016 년 9 월 1 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 제 1-1 회조건부자본증권 , 한국증권금융 제 1-2 회조건부자본증권 , 한국증권금융 원리금지급의무 조달자금의사용 계약내용 - 기한내원리금지급 이행현황 ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) 계약내용 - 자금용도 : 자회사출자자금 이행현황 ㅇ이행 ( 부산은행 1,100억원출자필 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2016 년 9 월 1 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 제 2 회조건부자본증권 , 한국예탁결제원 원리금지급의무 조달자금의사용 계약내용 - 기한내원리금지급 이행현황 ㅇ이행 ( 기한내원리금지급필 ) 계약내용 - 자금용도 : 자회사출자자금 이행현황 ㅇ이행 ( 경남은행 1,500억원출자필 ) 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2016 년 9 월 1 일 ) 채권명발행일만기일발행액 사채관리 계약체결일 사채관리회사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 239

241 무보증후순위사채제 5 회 , 한국투자증권 계약내용 - 이자성부채비율 ( 별도기준 ) 200% 재무비율유지현황 이행현황 ㅇ이행 ㅇ 27.42% ( 이자성부채비율 ) 담보권설정제한현황 자산처분제한현황 계약내용 - 자기자본의 200% 이행현황 ㅇ이행 ( 자기자본의 0%) 계약내용 - 총액 5조원 이행현황 ㅇ이행 ( 총액 0원 ) 조달자금의사용 계약내용 이행현황 - 자금용도 : 자회사출자자금 ㅇ부산은행 1,500 억원출자필 이행상황보고서제출현황이행현황ㅇ이행 ( 제출일 : 2016 년 9 월 1 일 ) 기업어음증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 , ,000 합계 , ,000 기업어음증권미상환잔액 ( 별도제무제표기준 ) ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자단기사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , ,000 전자단기사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 240

242 잔여만기 10일이하 10일초과 30일초과 90일초과 180일초과 30일이하 90일이하 180일이하 1년이하 합계 발행한도 잔여한도 공모 미상환잔액 사모 합계 회사채미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1년이하 1년초과 2년초과 3년초과 4년초과 5년초과 2년이하 3년이하 4년이하 5년이하 10년이하 10년초과 합계 공모 2,558,890 2,026,736 1,120, , , ,000-7,635,626 미상환잔액 사모 합계 2,558,890 2,026,736 1,120, , , ,000-7,635,626 회사채미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1년이하 1년초과 2년초과 3년초과 4년초과 5년초과 2년이하 3년이하 4년이하 5년이하 10년이하 10년초과 합계 공모 230, , , , , ,140,000 미상환잔액 사모 합계 230, , , , , ,140,000 신종자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1년이하 1년초과 5년초과 10년초과 15년초과 20년초과 5년이하 10년이하 15년이하 20년이하 30년이하 30년초과 합계 공모 , ,000 미상환잔액 사모 합계 , ,000 신종자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1년이하 1년초과 5년초과 10년초과 15년초과 20년초과 5년이하 10년이하 15년이하 20년이하 30년이하 30년초과 합계 공모 , ,000 미상환잔액 사모 합계 , ,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 241

243 조건부자본증권미상환잔액 ( 연결재무제표기준 ) ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,280 사모 합계 , ,280 조건부자본증권미상환잔액 ( 별도재무제표기준 ) ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 242

244 IV. 감사인의감사의견등 1. 회계감사인의명칭및감사의견 ( 검토의견포함한다. 이하이조에서같다 ) 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제6기 3/4분기 ( 당기 ) 안진회계법인 - 해당사항없음 제5기 ( 전기 ) 안진회계법인 적정 해당사항없음 제4기 ( 전전기 ) 안진회계법인 적정 해당사항없음 주 ) 제 6 기 3/4 분기외부감사인의검토의견 - 한국채택국제회계기준제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 와관련된규정에따라중요성의관점에서공정하게표시하지않은사항이발견되지아니하였습니다 2. 감사용역체결현황 ( 단위 : 백만원 ) 사업연도감사인내용보수총소요시간 분 반기연결재무제표에대한검토 제 6 기 3/4 분기 ( 당기 ) 안진회계법인 연결재무제표에대한감사 내부회계관리제도검토 분 반기연결재무제표에대한검토 제 5 기 ( 전기 ) 안진회계법인 연결재무제표에대한감사내부회계관리제도검토 147 1,745 사업결합에따른공정가치평가에대한감사 분 반기연결재무제표에대한검토 제 4 기 ( 전전기 ) 안진회계법인 연결재무제표에대한감사내부회계관리제도검토 220 3,396 사업결합에따른공정가치평가에대한감사 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 3. 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제6기 3/4분기 ( 당기 ) - 해당사항없음 제5기 ( 전기 ) - 해당사항없음 제4기 ( 전전기 ) 사업연도 ( 세무조정 ) ( 매년 ) 26 - 주 ) 보수는부가가치세가제외된연간기준금액임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 243

245 4. 기타사항당사의종속회사전부는공시대상기간중회계감사인으로부터모두적정의견을받았습니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 244

246 V. 이사의경영진단및분석의견 증권의발행및공시등에관한규정제 4-3 조 ( 사업보고서등의기재사항 ) 제 2 항에의거, 본항목의기재를생략함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 245

247 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 (1) 이사회구성 : 상임이사 2명, 비상임이사 1명및사외이사 4명 (2) 이사회내위원회 ( 현재 ) ㅇ이사회운영위원회, 리스크관리위원회, 경영발전보상위원회, 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회, 그룹임원후보추천위원회, 회장후보추천위원회ㅇ이사회내위원회 ( 이후 ) - 이사회운영위원회, 임원후보추천위원회, 감사위원회, 리스크관리위원회, 보수위원회 - 금융회사의지배구조에관한법률반영하여위원회통합및명칭변경 * 위원회통합 : 임원후보추천위원회 ( 그룹임원후보추천위원회, 회장후보추천위원회, 사외이사후보추천위원회, 감사위원후보추천위원회기능및역할통합운영 ) * 명칭변경 : 경영발전보상위원회 보수위원회 각이사의주요이력및업무분장은 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 / 1. 임원및직 원의현황 / 가. 임원의현황을참조하시기바랍니다 나. 주요의결사항등 (1) 이사회안건처리현황및사외이사활동내역 ( 기준 : ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 회 차 개최 일자 의안내용 가결 여부 김성호 (100%) 김우석 (100%) 문재우 (50%) 김창수 (100%) 박흥대 (100%) 찬반여부 년도사외이사평가 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 2. 준법감시인선임 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 3. 제5기 (2015년도) 결산결과승인 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 4. 부산은행및경남은행출자 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 5. 고객정보의제공및관리에관한규정개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 6. 당사와 BNK 캐피탈간포괄거래승인 가결 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 < 보고사항 > 1. 경영진임면보고 2. 그룹임원후보추천위원회결의사항보고 3. 사외이사후보추천위원회결의사항보고 4. 그룹고객정보관리업무점검결과보고 보고 년도지주회사와자회사간거래내역결과보고 6. 내부통제시스템운영의적정성검토결과보고 년도지주경영진단기성과평가및보상 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 246

248 2. 지주장기성과현금보상성과평가확정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 지주경영진단기성과평가기준개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 지주장기성과현금보상기준개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5. 경남은행주식매매관련손해배상청구소송제기 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6. 상임이사후보확정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7. 사외이사및감사위원후보확정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8. 이사보수한도승인 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 정관일부개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 10. 사외이사운영규정개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 11. 제 5 기정기주주총회소집및회의의목적사항결 정 가결찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 2. 제 2 차유상증자및자회사출자결과보고 보고 감사위원회결의사항보고 4. 리스크관리위원회결의사항보고 사외이사의성명 ( 출석률 ) 회 차 개최 일자 의안내용 가결 여부 김창수 (100%) 문일재 (100%) 김찬홍 (100%) 차용규 (100%) 찬반여부 1. 대표이사회장선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 이사회의장선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 선임사외이사선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 이사회내위원회별위원선임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > 1. 이사회내위원회별위원장선임보고 2. 이사회운영및사외이사활동계획보고 보고 사외이사기부금지원내역보고 4. 그룹임원후보추천위원회결의사항보고 년도자회사별경영진성과평가기준개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 경영진장기성과평가및보상 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 년도경영진단기성과계약체결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 4. 경영진장기성과계약체결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > 년도 1/4분기가결산결과보고 보고 그룹고객정보관리업무점검결과보고 3. 리스크관리위원회결의사항보고 1.BNK투자증권출자 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2. 지주회사와자회사간거래승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > 1. 그룹임원후보추천위원회결의사항보고 년상반기가결산결과보고 보고 그룹고객정보관리업무점검결과보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 247

249 다. 이사회내위원회 (1) 위원회구성현황 ( 기준 : ) 위원회명구성성명설치목적및권한사항비고 < 목적 > - 이사회에서위임한사항에대한심의및결의 성세환 - 이사회및이사회내위원회의효율적인운영과기업지배구조의개선에관한사항정책결정 이사회운영위원회 상임이사 1명사외이사 3명 김찬홍김창수 < 권한 > - 문일재 - 이사회등의효율화및활성화에관한사항 - 이사회등의개최및사외이사운영에대한연간계획수립 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 < 목적 > 정민주 - 회사및자회사등의각종리스크에대한정책을승인하고이의준수여부를감시및감독 리스크관리위원회 상임이사 1명사외이사 4명 김창수문일재차용규 < 권한 > - 리스크관리의기본방침수립및조정 - 김찬홍 - 리스크수준및허용한도승인 - 리스크관리현황의적정성여부심의 < 목적 > - 회사발전을위한경영성과제고방안수립및경영진의성과목표설정, 평가, 보상체계수립 경영발전보상위원회 비상임이사 1명사외이사 3명 이봉철문일재차용규김찬홍 < 권한 > - 그룹경영진성과평가및보상규정에관한사항 - 경영진및특정직원대상자결정, 성과측정및보상에대한검토 - 자회사경영진에대한성과평가기준및자회사 CEO에대한성과평가결과및보상결과심 - 의 조정 - 기타이사회가필요하다고인정하는사항 < 목적 > 사외이사후보추천위원회 상임이사 1명사외이사 3명 정민주김창수문일재차용규 - 주주총회에선임할사외이사후보를추천하기위한위원회의구성및운영에관한사항 < 권한 > - 사외이사선임원칙수립및점검 - 사외이사후보군관리및후보검증 - - 사외이사후보인선자문단운영에관한사항 < 목적 > 감사위원후보추천위원회 사외이사 4 명 차용규김창수문일재김찬홍 - 주주총회에선임할감사위원회위원후보를추천하기위한위원회의구성및운영에관한사항 < 권한 > - 감사위원회위원후보자선정및추천에관한사항 - - 기타감사위원회위원후보추천을위해필요한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 248

250 < 목적 > - 이사및경영진의직무집행에대한감독과내부통제시스템등업무전반에대한감사및 김찬홍 평가를통하여그룹의건전경영및투명성제고를위한관리ㆍ감독 감사위원회 사외이사 4 명 김창수문일재차용규 < 권한 > - 감사업무수행에필요한사항의요구 - 임시이사회및임시주주총회소집청구 - - 주주총회의안및서류에대한진술 - 감사보고서의작성, 제출 - 기타이사회에서위임받은사항또는위원회가필요하다가인정하는사항 < 목적 > - 전문성과리더십을보유하고그룹의전략적목표에부합되는역량을갖춘임원후보추천및 김창수 발굴 그룹임원후보추천위원회 상임이사 1명비상임이사1명사외이사 3명 성세환이봉철문일재 < 권한 > - 지주상임이사 ( 회장제외 ) 및비상임이사후보추천 - 김찬홍 - 자회사대표이사후보자추천 - 은행의상임이사및비상임이사후보추천 - 그룹임원의자격요건설정및후보자그룹관리 회장후보추천위원회 상임이사 1명비상임이사1명사외이사 4명 문일재성세환이봉철김창수차용규김찬홍 < 목적 > - 그룹회장후보를추천하기위한위원회구성및운영에관한사항 < 권한 > - 회장후보추천및후보자자격요건검증 - 회장경영승계를위한이사회지원 - 회장자격요건설정및후보군발굴, 관리 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 249

251 (2) 위원회활동내용 ( 가 ) 이사회운영위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김찬홍 (100%) 김창수 (100%) 문일재 (100%) 찬반여부 <1 차 > 위원장선임 : 사외이사김찬홍가결의결권제한 1) 찬성찬성 2. 이사회운영및사외이사활동계획 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 나 ) 리스크관리위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결여부 김우석 (100%) 김성호 (100%) 김창수 (100%) 박흥대 (100%) 찬반여부 해당사항없음 <1 차 > < 보고사항 > 1. 그룹리스크관리현황보고 보고 <2 차 > 자본적정성및리스크관련공시정책승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > 보고사항없음 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결여부 김창수 (100%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 <3차 > <4차 > <5차 > 위원장선임 : 사외이사김창수 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > 보고사항없음 1. 자본적정성관련공시범위추가승인 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 < 보고사항 > 그룹리스크관리현황보고 해당사항없음 < 보고사항 > 그룹리스크관리현황보고 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 5 인 ( 다 ) 경영발전보상위원회 ( ~ ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 사외이사의성명 ( 출석률 ) 김성호김우석문재우김창수박흥대 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 250

252 (100%) (100%) (100%) (100%) (100%) 찬반여부 년도지주경영진단기성과평가및보 상 가결찬성찬성찬성찬성찬성 <1 차 > 지주장기성과현금보상성과평가확정가결찬성찬성찬성찬성찬성 3. 지주경영진단기성과평가기준개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 4. 지주장기성과현금보상기준개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 < 보고사항 > 보고사항없음 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 문일재 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 <2 차 > 위원장선임 : 사외이사문일재 가결 의결권제한1) 찬성 찬성 < 보고사항 > 보고사항없음 년도자회사별경영진성과평가기준개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 <3 차 > 경영진장기성과평가및보상가결찬성찬성찬성 년도경영진단기성과계약체결가결찬성찬성찬성 4. 경영진장기성과계약체결가결찬성찬성찬성 < 보고사항 > 보고사항없음 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 라 ) 사외이사후보추천위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 박흥대 (100%) 김우석 (100%) 문재우 (67%) 찬반여부 <1 차 > 사외이사후보군관리및예비 후보군선정 ( 안 ) 가결찬성찬성불참 <2차 > <3차 > 사외이사예비후보군변경 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 1. 사외이사후보추천 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김창수 (100%) 문일재 (100%) 차용규 (100%) 찬반여부 <4 차 > 1. 위원장선임 : 사외이사김창수가결의결권제한 1) 찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 251

253 ) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 마 ) 감사위원후보추천위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김성호 (100%) 김우석 (100%) 문재우 (100%) 박흥대 (100%) 김창수 (100%) 찬반여부 <1 차 > 감사위원회위원후보추천 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 1) 1) 본인이외의후보추천에대한찬성표시 ( 본인재선임에대한의결권제한 ) 위원회위원수 : 총 5 인 ( 사외이사전원 ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 차용규 (100%) 김창수 (100%) 문일재 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 <2 차 > 위원장선임 : 사외이사차용규가결의결권제한 1) 찬성찬성찬성 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 사외이사전원 ) ( 바 ) 감사위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김성호 (100%) 김우석 (100%) 문재우 (50%) 김창수 (100%) 찬반여부 <1 차 > 내부통제시스템운영의적정성검토결과보 가결 찬성 찬성 불참 찬성 고 2. 준법감시인으로부터보고사항검토 가결 찬성 찬성 불참 찬성 1. 내부회계관리제도운영실태의적정성평가가결찬성찬성찬성찬성 2. 외부감시인의감사활동에대한평가가결찬성찬성찬성찬성 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가가결찬성찬성찬성찬성 <2 차 > 감사보고서의작성 제출가결찬성찬성찬성찬성 5. 주주총회의안및서류에대한진술가결찬성찬성찬성찬성 6. 감사위원장선임가결찬성찬성찬성찬성 < 보고사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 보고 위원회위원수 : 총 4 인 ( 주총에서선임된감사위원 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 사외이사의성명 ( 출석률 ) 김찬홍김창수문일재차용규 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 252

254 (100%) (100%) (100%) (100%) 찬반여부 <3 차 > 위원장선임 : 사외이사김찬홍가결의결권제한 1) 찬성찬성찬성 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 4 인 ( 주총에서선임된감사위원 ) ( 사 ) 그룹임원후보추천위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김성호 (100%) 문재우 (75%) 김창수 (100%) 찬반여부 1.BNK 투자증권대표이사후보추천가결찬성찬성찬성 2.BNK 캐피탈최고경영자경영승계절차추진 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 <1 차 > BNK 캐피탈대표이사후보추천가결찬성찬성찬성 4.BNK 저축은행대표이사후보추천가결찬성찬성찬성 5.BNK 신용정보대표이사후보추천가결찬성찬성찬성 6.BNK 시스템대표이사후보추천가결찬성찬성찬성 <2차 > <3차 > <4차 > 경남은행최고경영자경영승계절차추진 ( 안 ) 가결 찬성 불참 찬성 1. 경남은행은행장후보추천 가결 찬성 찬성 찬성 2. 경남은행비상임이사후보추천 가결 찬성 찬성 찬성 1. 지주상임이사후보추천 가결 찬성 찬성 찬성 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김창수 (100%) 문일재 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 <5 차 > 위원장변경 ( 안 ) 가결의결권제한 1) 찬성찬성 1) 본인위원장선임에따른의결권제한 위원회위원수 : 총 5 인 ( 아 ) 회장후보추천위원회 ( ~ ) 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 김성호 (100%) 김우석 (100%) 문재우 (50%) 김창수 (100%) 박흥대 (100%) 찬반여부 <1 차 > BNK 금융지주최고경영자경영승계절차추진 ( 안 ) 가결찬성찬성불참찬성찬성 <2 차 > BNK 금융지주대표이사회장후보추천가결찬성찬성찬성찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 253

255 위원회위원수 : 총 7 인 사외이사의성명 ( 출석률 ) 개최 일자 의안내용 가결 여부 문일재 (100%) 김창수 (100%) 차용규 (100%) 김찬홍 (100%) 찬반여부 <3 차 > 위원장선임 : 문일재사외이사가결의결권제한 1) 찬성찬성찬성 1) 본인이외의후보추천에대한찬성표시 ( 본인재선임에대한의결권제한 ) 위원회위원수 : 총 6 인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 254

256 라. 이사 ( 감사위원회위원포함 ) 의독립성 (1) 이사의독립성기준및운영 당사는금융지주회사법과동법시행령및자본시장과금융투자업에관한법률과동법시행령에따른독립성기준에의거하여이사를선임하고있으며, 선임후최근일현재까지당사의모든이사는독립성기준을충족하고있습니다. 또한법령에서정하는자격기준에도충족하고있습니다. 당사의정관에따르면사외이사의수는 3인이상으로구성하고, 이사총수의과반수가되도록하며사외이사는사외이사후보추천위원회의추천을거쳐주주총회에서선임됩니다. ( 가 ) 사외이사후보추천위원회 - 구성 : 이사 3인이상으로구성하고, 총위원의과반수는사외이사로구성 - 위원장 : 위원중에서호선 - 임기 : 1년 - 위원회소집 : 위원장이소집하고, 필요한경우수시로소집 - 결의사항 : 사외이사후보추천, 후보군관리및운영에관한사항 - 결의방법 : 재적위원과반수찬성 ( 나 ) 사외이사후보추천위원회구성현황 ( 기준 : ) 성명사외이사여부비고 위원장김창수여 문일재 여 법적구성요건충족 위원 차용규 여 - 3 인이상으로사외이사과반수 정민주 부 (2) 이사의독립성기준충족여부 ( 기준 : ) 이사 독립성기준 충족여부 선임배경추천인회사와의거래 최대주주또는 주요주주와의관계 성세환 충족 금융전문가 회장후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 정민주 충족 금융전문가 그룹임원후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 이봉철 충족 경영전문가 이사회 해당사항없음 주요주주의임원 김창수 충족 경제전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 문일재 충족 경제전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 차용규 충족 회계ㆍ재무전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 김찬홍 충족 회계ㆍ재무전문가 사외이사후보추천위원회 해당사항없음 해당사항없음 이사로서의활동분야는 Ⅷ. 임원및직원등에관한사항 을참조하여주시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 255

257 마. 사외이사의전문성당사는이사회및이사회내위원회의원활한활동을보좌하고, 이사의제반업무를지원하기위하여사외이사지원조직을구성하여운영하고있습니다. 또한사외이사의전문성을제고하기위하여전략, 금융, 회계, 리스크관리등에대한교육을실시하고있습니다. (1) 사외이사지원조직 소속조직담당업무 ( 역할 ) 담당직원 1. 지배구조및조직 2. 이사회지원업무 3. 사외이사지원업무 전략재무본부 전략기획부 가. 경영정보등의보고, 제공및발송지원나. 사외이사후보추천위원회의업무지원 부장 1 명 부원 3 명 다. 선임사외이사의업무지원 라. 사외이사에대한평가업무지원 마. 기타사외이사의역할과책임을위해필요한업무지원 (2) 사외이사교육현황 교육일시교육주체교육내용참석인원 내부교육 전략기획부ㅇ BNK 금융그룹현황및이사회안내 내부교육 전략기획부ㅇ 2016 년그룹리스크관리전략및계획 사외이사전원 (4명) 사외이사전원 (4명) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 256

258 2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원회현황 ( 현재 ) 성명주요경력비고 한양대대학원회계학박사 재정경제부경제협력국경협총괄과장 금융감독위원회기획행정실장 문재우주1) 김우석주2) 김성호주2) 김창수 금융감독위원회상임위원 금융감독원감사 손해보험협회제51대회장 법무법인율촌고문 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 필리핀산토토마스대학원경제학박사 세무대학학장 한국은행감사 신용회복위원회위원장 한국자산관리공사사장 예일회계법인회장 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 고려대법학과 서울지방검찰청동부지청장 대구지방검찰청검사장 국가청렴위원회사무처장 법무부장관 재단법인행복세상이사장 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 미국럿거스대학교경제학박사 부산대학교상과대학무역학부교수 / 학부장 ( 現 ) 부산대학교무역 국제학부장 부산대학교국제전문대학원원장 ( 사 ) 한국무역통상학회회장 부산상공회의소경제정책자문위원 ( 現 ) 부산국제금융개발센터센터장 ( 現 ) 부산대학교대외교류본부장 부산은행사외이사 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 사외이사사외이사사외이사사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 257

259 김찬홍주 3) 차용규주 3) 문일재주 3) 미워싱턴대경영대학원졸업 (MBA, 회계학전공 ) 서울대학교경영학박사 ( 회계학전공 ) 국세공무원교육원교수 ( 회계학 ) 한국회계기준원수석연구원 한국회계기준원 IFRS자문위원, 회계기준자문위원장 명지대학교경영학과부교수 ( 現 ) 손해보험협회비상근감사 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 부산대학교경영대학원수료 KNN(PSB부산방송 ) 경영기획이사 Ubc 울산방송 대표이사 OBS 경인TV 대표이사 ( 주 ) 미디어 OBS부회장, OBS 고문 선진지주상임감사 하림홀딩스상임감사 BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 서울대학교행정대학원졸업 미오리건대학교대학원경제학석사 대통령비서실기획조정 / 정책기획비서관실국장 대통령비서실경제정책비서관 조달청차장 연합자산관리 감사 호텔신라감사 BNK금융지주사외이사 ( 現 ) 사외이사 ( 위원장 ) 사외이사사외이사 주 1) 문재우감사위원은 선임이후일신상의이유로 중도사임주 2) 김우석, 김성호감사위원은임기만료로 퇴임주 3) 김찬홍, 차용규, 문일재감사위원은 신규선임 (2) 감사위원회의독립성 ( 가 ) 감사위원회위원의선임사외이사전원으로구성된감사위원회후보추천위원회의추천 ( 재적위원의 3 분의 2 찬성 ) 을받아주주총회에서선임. ( 나 ) 감사위원회의구성위원회의위원은 3 인이상의이사로구성하며, 위원중 3 분의 2 이상은사외이사로구성하되, 위원중 1 인이상은회계또는재무전문가이어야한다. ( 다 ) 감사위원회독립의원칙 감사위원회는그직무를이사회의의결및집행기구와타부서로부터독립된위치에서수행한다. (3) 감사위원회활동 회차개최일자안건의주요내용 < 심의사항 > 의결 현황 비고 내부통제시스템운영의적정성검토 2. 준법감시인으로부터의보고사항검토 가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 258

260 < 보고사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태보고 보고 < 심의사항 > 1. 내부회계관리제도운영실태의적정성평가 2. 외부감사인의감사활동에대한평가 3. 내부감시장치의가동현황에대한평가 < 결의사항 > 1. 감사보고서의작성 제출 2. 주주총회의안및서류에대한진술 3. 감사위원장선임 가결 가결 < 결의사항 > 1. 감사위원장선임 가결 나. 준법감시인등 성명성별출생년월직위등기임원여부상근여부담당업무주요경력재직기간임기만료일 부산은행입행 부산은행장림동부지점장 구교성남 부장부상근 내부통제 총괄 BNK금융지주전적 (BNK경제연구소부부장 ) 당사준법감시부장 25 년 8 개월 ( 그룹입사일기준 ) ( 재선임 ) 당사준법감시인 당사준법감시인 ( 재선임 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 259

261 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 집중투표제도 - 이사를선임할것을청구하는경우주주총회일 ( 정기주주총회의경우에는직전연도의정기주주총회일에해당하는그해의해당일 ) 의 6 주전까지서면또는전자문서로회사에청구하여야함 - 상장회사의의결권없는주식을제외한발행주식총수의 100 분의 1 이상에해당하는주식을보유한자는집중투표의방법으로이사를선임할것을청구할수있음나. 서면투표제도 - 주주총회의소집을결정하기위한이사회의결의에서서면결의를하기로결정하는경우주주는서면에의하여의결권을행사할수있음. - 당사는총회소집통지서에동의결권행사에필요한서면과참고서류를첨부하여야하며의결권을행사하고자하는주주는첨부된서면에필요한사항을기재하여주주총회전일까지당사에제출하여야함. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 260

262 VII. 주주에관한사항 1. 최대주주및그특수관계인의주식소유현황 2016년 09월30일현재당사의최대주주는롯데제과 ( 특수관계인포함 ) 로서총 11.33% 를보유하고있습니다. 동사는 " 상호출자제한기업집단 ( 기준)" 의 " 롯데 " 소속회사로서식품제조, 가공, 판매를주업종으로영위 (1967년 3월설립 ) 하고있으며, 현재한국거래소유가증권시장에상장 (1974년 2월 ) 되어있습니다. 공정거래위원회에서는 2016년 4월기준 " 상호출자제한기업집단 " 인 " 롯데 " 의동일인을 " 신격호 " 로지정하고있음 최대주주의대표자 (2016년 06월30일 ) 성명직위 ( 상근여부 ) 출생연도 신동빈대표이사 ( 회장, 상근 ) 1955 년 02 월 김용수대표이사 ( 사장, 상근 ) 1958 년 11 월 < 주요사업의내용 > 지배회사는소비자기호에맞는건과, 빙과제품및건강기능식품을생산하고있으며, 영업소및대리점등전국적인영업조직망을가지고소매점, 도매점, 슈퍼, 전문점을통해최종소비자들에게양질의제품을판매하고있습니다. 또한주요종속회사를통하여내수및해외시장에우수한제과제품을판매, 제공함으로써글로벌식품회사로성장해나가고있습니다. ㅡ건과류제조및판매사업 ㅡ빙과류제조및판매사업 ㅡ기타사업 ( 건강식품사업및제빵사업등 ) < 사업현황 > -산업의특성제과산업은다양한소비계층을가진전형적인소비재산업이자비교적안정적인사업으로그동안꾸준한수요를보여왔으나, 최근기호식품의다양화와인구증가세감소영향등으로산업의성장이둔화되고있습니다. 또한, 외국제과브랜드및외식업체와의경쟁심화, 원자재가격불안으로인한원가부담증가는경영여건을지속적으로악화시키고있는실정입니다. 이에지배회사는이러한상황을극복하고자제품의고급화및건강지향기능성식품개발등에적극적인투자와연구지원을하고있으며, 신사업 Item 연구에도힘쓰고있습니다. 특히건강식품의경우광고홍보활동강화및다양한판매루트형성 (SNS, 홈쇼핑등 ) 등투자확대를통해매출증대를도모하고있습니다. - 산업의성장성 제과산업은안정적인수요를기반으로꾸준히성장하여왔으나, 과자의주소비층인아동인구가지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 261

263 속적으로감소하고, 다양한대체재의증가에따라시장의성장세가정체되는양상을보이고있습니다. 이에지배회사및종속회사는현소비 Trend에발맞춘프리미엄제품개발및기능성제과제품출시등을통하여새로운성장기회를갖고자노력하고있으며, 신사업Item 개발및해외시장활성화에도꾸준한노력을기울이고있습니다. -경기변동의특성제과산업은다른산업에비해경기변동의영향이크지않은소비재산업입니다. 그러나세계적인경기불안과위축된소비심리로인해, 제과산업도적지않은영향을받고있습니다. 이에지배회사는위축된소비심리에대응하여, 소비자기호에부합하는제품개발연구에힘쓸뿐아니라광고를통한제품홍보활동도강화하고있습니다. -산업의계절성건과사업은계절적요인에의한영향을크게받지않는편이지만, 빙과사업의경우하절기기온, 강우일수등의기후요소가수요변동에상당한영향을미치고있으며, 제빵사업의경우는동절기및특정시즌에따라일부수요의영향이있습니다. -국내외시장여건현재국내제과시장에서는국내외의여러경쟁사가경합을벌이고있으나국내소비자의기호에맞춘제품연구와설비투자, 영업력의강점을기반으로대형4사가시장을주도하고있습니다. 근래에는식품에대한다양한수요와식품의안전성및건강기능성에대한의식제고로외식업체와식품전문점, 해외브랜드와의경쟁도더욱치열해지고있습니다. 그래서각사는소비자기호에맞추고자신규Item 개발에많은노력을하고있습니다. -회사의경쟁우위요소지배회사는현재껌, 캔디, 초콜릿, 비스킷분야에서강점을갖고있습니다. 특히, 껌과초콜릿분야에서는자일리톨, 가나와같은강력한브랜드로시장을선도하고있으며, 이러한양상을지속하고자신제품개발에대한투자를꾸준히지속하고있습니다. 초콜릿부문에서는미국 The Hershey Company와의기술도입계약체결및 Distribution 계약체결로초콜릿시장내에서더욱강한입지를구축할수있게되었습니다. 또한, 스낵부문에서는미국 PEPSICO. INC와의스낵제품기술도입및 Lay s 유통계약체결로스낵부문매출증가는물론, 관련분야의기술적노하우도축적할수있을것으로예상됩니다. < 재무현황 > ( 연결재무제표기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 2016년반기말 2015년말 2014년말 2013년말 자산총계 4,121,246 4,325,868 3,997,875 4,432,215 부채총계 1,572,476 1,623,348 1,377,671 1,465,676 자본총계 2,548,770 2,702,520 2,620,204 2,966,539 자본금 7,107 7,107 7,107 7,107 매출액 1,081,130 2,257,941 2,224,765 1,976,367 영업이익 56, , ,770 91,537 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 262

264 당기순이익 37,403 79,164 1,667 55,173 지배주주지분순이익 37,646 75,231-2,851 50,728 동사의 2016 년 6 월말현재등기임원은총 9 명입니다 출생년월학력약력 신동빈 ( 상근 ) 김용수 ( 상근 ) 황각규 ( 비상근 ) 민명기 ( 상근 ) 1955년 02월 콜롬비아대 MBA졸 전 ) 일본 ( 주 ) 롯데이사 1958년 11월 고려대학교대학원경영학석사 전 ) ( 주 ) 롯데삼강대표이사 1955년 04월 서울대화학공학과학사 전 ) 롯데그룹국제실 1961년 07월 고려대학교농업경제학학사 전 ) 롯데인디아인도법인장 강대형 ( 비상근 ) 박차석 ( 비상근 ) 송영천 ( 비상근 ) 허철성 ( 비상근 ) 1952년 02월 시카고대학교대학원경제학박사 1955년 05월 KDI정책대학원석사 1957년 12월 단국대학교대학원법학석사 1959년 01월 서울대학교대학원박사 전 ) 공정거래위원회부위원장현 ) 법무법인 KCL 상임고문전 ) 대전지방국세청장현 ) 씨제이씨지브이 ( 주 ) 사외이사 ( 겸직 ) 전 ) 서울고등법원부장판사현 ) 법무법인세한대표변호사회장전 ) 한국산업식품공학회부회장현 ) 서울대학교국제농업기술대학교부교수 박용호 ( 비상근 ) 1955 년 11 월 미워싱턴주립대수의미생물학 박사 전 ) 농림수산검역검사본부 농림축산검역본부본부장 현 ) 서울대학교수의과대학미생물학교수 동사의경영주체및기타현황은상기임원현황및롯데제과 ( 주 ) 사업보고서 ( 분기, 반기 ) 를참조 하시기바랍니다 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 소유주식수및지분율기초기말주식수지분율주식수지분율 비고 롯데제과 ( 주 ) 본인보통주 6,906, ,993, ( 재 ) 롯데장학 재단 동일계열보통주 5,757, ,757, 롯데쇼핑 ( 주 ) 보통주 6,561, ,543, 롯데칠성음료 ( 주 ) 보통주 1,656, ,156, ( 주 ) 롯데리아 보통주 435, , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 263

265 롯데상사 ( 주 ) 롯데스카이힐 보통주 75, , CC ( 주 ) 호텔롯데 보통주 ,520, ( 주 ) 롯데 보통주 4,702, ,702, ( 주 ) 패밀리 보통주 1,887, ,887, ( 주 ) 광윤사 보통주 2,758, ,758, 계 보통주 30,741, ,943, 최대주주변동내역 ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2015년 06월 04일 국민연금공단 33,200, 주1) 2015년 06월 30일 국민연금공단 32,905, 년 06월 30일 국민연금공단 32,875, 년 12 월 07 일 2016 년 01 월 23 일 롯데제과외특수관계인롯데제과외특수관계인 30,741, 주2) 유상증자 ( 발행주식수 70,000,000주 ) 주금납입에따른소유주식수 36,943, 증가 ( 최대주주등소유주식변동신고서 ) 주 1) 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환결과최대주주가기존 ' 롯데제과외 8 인 ' 에서 ' 국민연금공단 ' 으로변동됨. < 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환에의한최대주주변경내용 > 1. 변경사유 : 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약에따라주식교환실시 2. 주식교환목적 : 경남은행완전자회사화 3. 교환전후최대주주변경내용 주주명 주식교환전 ( 주주명부폐쇄기준 ) 교환후 ( 주식교환일기준 ) 비율 ( 주식교환 BNK금융지주후 ) 경남은행주식 BNK금융지주주식 롯데제과외 30,741,736-30,741, % 8개사 국민연금 29,361,821 3,934,112 33,200, % 4. 경남은행 1주당 BNK금융지주주식교환비율 : 주 5. 주식교환에의해국민연금이취득한 BNK금융지주주식수 : 3,379,211주 국민연금의경우 4.16 주주명부폐쇄이후에경남은행추가매입을통해서최종적으로 주식교환을통한당사주식취득분은 기준 3,379,211주임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 264

266 기존최대주주였던롯데제과외 8개사는소유중인경남은행주식이없어주식교환에의한당사주식증가분이없었음.( 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서참조 ) 일기준주식교환일현재국민연금당사주식소유내역ㅇ BNK금융지주주식소유분 : 29,821,168 주 (A) ㅇ주식교환에의한당사주식취득분 : 3,379,211주 (B) ㅇ총주식수 (A+B) : 33,200,379주 (12.97%) - 주식교환후 BNK금융지주총발행주식수 : 255,935,246주주2) 유상증자신주배정기준일 ( 주주확정일 ) 현재주주명부확인에따른변동으로, 최대주주가기존 ' 국민연금공단 ' 에서 ' 롯데제과외특수관계인 ' 으로변동됨. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 265

267 2. 주식의분포가. 주식소유현황 ( 기준일 : 2016년 09월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 주주명 소유주식수 지분율 비고 롯데제과 ( 주 ) 외특수관계인 36,943, 기준 5% 이상주주 국민연금 35,646, 기준 ( 주 ) 파크랜드외특수관계인 16,672, 기준 Harris Associates L.P. 16,398, 기준 우리사주조합 21,110, 기준 소액주주현황 ( 기준일 : 2015년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 주주보유주식비고주주수비율주식수비율소액주주 54, % 158,889, % - 3. 주식사무 제13조 ( 주식의발행및배정 ) 1이회사가이사회의결의로신주를발행하는경우다음의각호의방식에의한다. 1. 주주에게그가가진주식수에따라서신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서선진금융기술의도입, 이회사또는자회사등의재무구조개선, 자금조달, 전략적업무제휴등회사의경영상목적을달성하기위하여필요한경우제1호외의방법으로외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 사모투자전문회사, 투자목적회사, 이회사또는자회사와거래관계의형성과유지에필요한법인과개인등특정한자 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서제1호외의방법으로불특정다수인 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주인수의청약을할기회를부여하고이에따라청약을한자에대하여신주를배정하는방식 4. 자본시장과금융투자업에관한법률에의하여우리사주조합원에게신주를우선배정하는방식 정관상 신주인수권의내용 5. 발행주식총수의 100 분의 50 을초과하지않는범위내에서자본시장과금융투자업에관한법률등관련법령에의하여증권예탁증권 (DR) 발행에따라신주를배정하는방식 6. 상법등관련법령에의하여주식매수선택권의행사로신주를배정하는방식 2제1항제3호의방식으로신주를배정하는경우에는이사회의결의로다음각호의어느하나에해당하는방식으로신주를배정하여야한다. 1. 신주인수의청약을할기회를부여하는자의유형을분류하지아니하고불특정다수의청약자에게신주를배정하는방식 2. 관계법령에따라우리사주조합원에대하여신주를배정하고청약되지아니한주식까지포함하여불특정다수인에게신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 주주에대하여우선적으로신주인수의청약을할수있는기회를부여하고청약되지아니한주식이있는경우이를불특정다수인에게신주를배정받을기회를부여하는방식 4. 투자매매업자, 투자중개업자가인수인또는주선인으로서마련한수요예측등관계법규에서정하는합리적인기준에따라특정한유형의자에게신주인수의청약을할수있는기회를부여하는방식 3제1항각호의어느하나에해당하는방식에의해신주를발행할경우에는발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 266

268 정한다. 4제1항제2호및제3호에따라신주를배정하는경우상법제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호, 제4호에서정하는사항을그납입기일의 2주전까지주주에게통지하거나공고하여야한다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률제165조의9에따라주요사항보고서를금융위원회및거래소에공시함으로써그통지및공고를갈음할수있다. 5회사는신주를배정하는경우그기일까지신주인수의청약을하지아니하거나그가액을납입하지아니한주식이발생하는경우에관련법령에서정하는바에따라그처리방법을이사회결의로정한다. 6회사는신주를배정하면서발생하는단주에대한처리방법은이사회의결의로정한다. 7회사는제1항제1호에따라신주를배정하는경우에는주주에게신주인결산일 12월 31일정기주주총회결산종료후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 매년 1 월 1 일부터 1 월 7 일까지 주권의종류 1,5,10,50,100,500,1000,10000(8 종 ) 명의개서대리인한국예탁결제원 ( ) 부산광역시남구문현금융로 40( 문현동, 부산국제금융센터 ) 당사의인터넷홈페이지 ( 에게재한다. 다만, 전산장애 주주의특전없음공고게재신문 또는그밖의부득이한사유로회사의인터넷홈페이지에공고를할수없을때에 는부산광역시내에서발간되는부산일보및국제신문에게재한다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 267

269 4. 주가및주식거래실적 ( 단위 : 원, 주 ) 종류 2016 년 3 월 2016 년 4 월 2016 년 5 월 2016 년 6 월 2016 년 7 월 2016 년 8 월 2016 년 9 월 최고 9,700 9,950 9,290 9,220 9,100 9,090 8,990 주가 최저 8,670 8,760 8,440 7,800 7,820 8,470 8,420 가중산술평균 9,273 9,387 8,702 8,557 8,539 8,789 8,712 거래량 ( 일 ) 최고 2,449,123 2,377,857 1,857,452 2,166,082 1,422,719 1,431,833 1,271,703 최저 521, , , , , , ,534 거래량 ( 월 ) 22,670,731 21,536,462 17,212,184 18,895,332 15,519,710 15,588,764 12,120,527 주 1) 거래시장 : 한국거래소 2) 주식종류 : 기명식보통주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 268

270 1. 임원및직원의현황 VIII. 임원및직원등에관한사항 가. 임원의현황 ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 성명성별출생년월직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 의결권 의결권 있는주식 없는주식 재직기간 임기 만료일 그룹경영총괄 배정고등학교졸업 성세환남 회장등기임원상근 이사회의장 ( 이사회운영위원회 ) ( 회장후보추천위원회 ) ( 그룹임원후보추천위원 동아대학교경제학과졸업 부산은행부행장 BNK금융지주부사장 부산은행은행장 ( 現 ) 28, ~ 회 ) BNK 금융지주대표이사회장 ( 現 ) 경기고등학교졸업 서강대학교경제학과졸업 정민주남 부사장등기임원상근 경영지원본부통할리스크관리본부통할 ( 리스크관리위원회 ) ( 사외이사후보추천위원 영국 Univ.of Essex 대학원경제학석사 금융감독원뉴욕사무소장 금융감독원기획조정국장 ~ 회 ) 부산은행상임감사위원 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 이봉철남 비상임이사 등기임원 비상근 ( 경영발전보상위원회 ) ( 그룹임원후보추천위원회 ) ( 회장후보추천위원회 ) 브니엘고등학교졸업 부산대학교경영학과졸업 롯데손해보험대표이사 롯데쇼핑정책본부부사장 ( 現 ) BNK금융지주비상임이사 ( 現 ) ~ 선임사외이사 ( 이사회운영위원회 ) 경남고등학교졸업 ( 리스크관리위원회 ) 부산대학교무역학과졸업 ( 사외이사후보추천위원 부산대대학원경제학석사 김창수남 사외이사 등기임원 비상근 회 ) ( 그룹임원후보추천위원회 ) 미국럿거스대학교경제학박사 부산대상과대학무역학부교수 ( 現 ) ~ ( 감사위원회 ) ( 사 ) 한국무역통상학회회장 ( 감사위원후보추천위원 부산은행사외이사 ( 現 ) 회 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) ( 회장후보추천위원회 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 269

271 ( 이사회운영위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) 서울고등학교졸업 ( 경영발전보상위원회 ) 서울대학교경영학과졸업 ( 사외이사후보추천위원 서울대행정대학원석사 문일재남 사외이사 등기임원 비상근 회 ) ( 그룹임원후보추천위원회 ) 미오리건대대학원경제학석사 재정경제부경제자유구역기획국장 ~ ( 감사위원회 ) 대통령비서실경제정책비서관 ( 감사위원후보추천위원 조달청차장 회 ) BNK 금융지주사외이사 ( 現 ) ( 회장후보추천위원회 ) 김찬홍남 사외이사 등기임원 비상근 ( 이사회운영위원회 ) ( 리스크관리위원회 ) ( 경영발전보상위원회 ) ( 그룹임원후보추천위원회 ) ( 감사위원회 ) ( 감사위원후보추천위원회 ) ( 회장후보추천위원회 ) 경기고등학교졸업 서울대학교경영학과졸업 미워싱턴대경영대학원회계학석사 서울대학교경영학박사 국립세무대학회계학교수 한국회계기준원회계기준자문위원장 명지대학교경영학과교수 ( 現 ) BNK금융지주사외이사 ( 現 ) ~ 차용규남 사외이사 등기임원 비상근 ( 리스크관리위원회 ) ( 경영발전보상위원회 ) ( 사외이사후보추천위원회 ) ( 감사위원회 ) ( 감사위원후보추천위원회 ) ( 회장후보추천위원회 ) 영남상업고등학교졸업 동아대학교경영학과졸업 부산대경영대학원수료 한창그룹기획조정실이사 UBC울산방송 ( 주 ) 대표이사 OBS 경인TV( 주 ) 대표이사 BNK금융지주사외이사 ( 現 ) ~ 통영상업고등학교졸업 동아대학교회계학과졸업 박영봉남 부사장 미등기임 원 상근 전략재무본부통할 동아대학교경영학석사 부산은행부행장보 부산은행부행장 10, ~ 부산은행수석부행장 BNK 금융지주부사장 ( 現 ) 용마고등학교졸업 김순식남 상무 미등기임 원 상근 경영지원본부 창원문성대학세무학과졸업 한국방송통신대경영학과졸업 경남은행경영기획본부장 경남은행부행장보 1, ~ BNK 금융지주상무 ( 現 ) 부산상업고등학교졸업 신덕수남 상무보 미등기임 원 상근 리스크관리본부 부산은행리스크관리부장 부산은행양산영업부장 부산은행리스크관리본부장 ( 現 ) 6, ~ BNK 금융지주리스크관리본부장 ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 270

272 주1 ) 재직기간 : 당사임원으로서의재임기간임주2) 임원퇴임현황ㅇ김성호, 김우석사외이사 : 임기만료로인한퇴임 ( ) ㅇ문재우사외이사 : 중도사임 ( ), 박흥대사외이사 : 중도사임 ( ) ㅇ김일수부사장, 김승모상무, 오남환, 김윤환상무보퇴임 ( ) 주3) 제5기정기주주총회 ( 개최 ) 를통해사내이사성세환, 정민주, 사외이사김창수 ( 이상연임 ), 사외이사문일재, 차용규, 김찬홍 ( 이상신임 ) 이선임되었음 계열회사간임원겸직현황 - 계열회사간임원겸직현황은 'Ⅸ. 계열회사등에관한사항 ' 을참조하시기바랍니다. 나. 직원의현황 ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 직원수 사업부문 성별 기간의 정함이없는 근로자 기간제 근로자 합계 평균 근속연수 연간급여 총액 1 인평균 급여액 비고 전체 ( 단시간 근로자 ) 전체 ( 단시간 근로자 ) 금융업남 개월 5, 겸직직원 :23 명 금융업여 개월 겸직직원 :3 명 합계 개월 5, 주 1) 연간급여총액 : 2016 년도 1~9 월지급한직원보수총액 2) 직원수는그룹사간겸직직원을포함하여작성함 3) 겸직직원의보수는원소속회사에서지급하고, 업무분담비율에따라사후정산함 4) 그룹입사일자기준평균근속연수 - 남 : 14 년 0 개월, 여 : 5 년 10 개월, 전체평균 : 13 년 2 개월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 271

273 2. 임원의보수등 가. 이사ㆍ감사위원회위원전체의보수현황 (1) 주주총회승인금액 ( 단위 : 백만원 ) 인원수 주주총회승인금액 비고 등기이사 ( 사외이사 ) 7(4) 2,500 - 주1) 주주총회승인금액 (2016년도기준 ) : 등기이사 ( 사외이사포함 ) 총한도기준 2) 상임이사 2명, 비상임이사 1명, 사외이사 4명 ( 기준) (2) 보수지급금액 ( 단위 : 백만원 ) 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사 사외이사, 감사위원회위원제외 사외이사 감사위원회위원인사외이사제외 감사위원회위원또는감사 감사위원회위원인사외이사 계 주1) 지급총액및인원수 : 2016년도 1~9월지급한임원보수총액 ( 연환산인원수 ) 2) 1인당평균지급액 : 지급총액 / 인원수 3) 임원보수지급기준 : 주주총회에서승인된금액범위내에서이사회결의로정함 4) 사외이사전원감사위원회위원임 ( 월말기준 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 272

274 나. 이사ㆍ감사위원회위원의개인별보수현황 (1) 개인별보수지급금액 ( 단위 : 백만원 ) 이름 직위 보수총액 보수총액에포함되지않는보수 해당사항없음 주1) 작성대상 : 연중보수총액 5억원이상인경우 주2) 대상자 : ' 현재이사및감사위원 (2016년도중퇴임한이사및감사위원포함 ) 주3) 대상기간 : ~ (2) 산정기준및방법 산정기준및방법 해당사항없음 - < 임원의보수지급기준 > ㅡ보수체계 : 기본연봉과업적연봉으로구성ㅡ월기본연봉은기본연봉을 12등분한금액 ( 원미만절사 ) 으로함ㅡ업적연봉은매년성과평가에의하여지급하는연봉을말함ㅡ임원겸직시 ( 사외이사겸직제외 ) 추가적인보수는지급하지않음ㅡ겸직하는임원의보수는원소속회사에서지급하고업무분담비율에따라겸직회사와사후정산함 < 주식매수선택권의부여및행사현황 > ㅡ해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 273

275 IX. 계열회사등에관한사항 1. 기업집단및소속회사의명칭가. 기업집단의명칭 : BNK금융그룹 - 지주회사인 BNK금융지주는계열회사간의업무및이해관계를조정하며, 계열회사의경영에직접또는간접으로영향을미치고있음. 나. 소속회사의명칭 ( 지주회사 1 개, 자회사 8 개, 손자회사 3 개 ) (2016 년 9 월 30 일기준 ) 구 분 회사명 사업자번호 지배회사 지주회사 ( 상장 ) ( 주 )BNK금융지주 ( 주 ) 부산은행 ( 지분율 100%) ( 주 ) 경남은행 ( 지분율 100%) ( 주 )BNK투자증권( 지분율 100%) 자회사 ( 비상장 ) BNK캐피탈 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK저축은행( 지분율 100%) BNK자산운용 ( 주 )( 지분율 51.01%) BNK신용정보 ( 주 )( 지분율 100%) ( 주 )BNK시스템( 지분율 100%) ( 주 )BNK 금융지주 손자회사 ( 비상장 ) BNKC(Cambodia) Microfinance Institution Plc.( 지분율 100%) BNK Capital Myanmar Co.,Ltd( 지분율 100%) CO.0156E/2014 No.834FC BNK 캐피탈 ( 주 ) BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd( 지분율 100%) 주1) 계열회사기준 : " 독점규제및공정거래에관한법률 " 제2조제3호주2) 실체를가지고사업또는영업을영위하는계열회사만포함하였습니다. 수익증권, 유동화전문회사 (SPC) 등의연결대상종속회사의명세는 I. 회사의개요-(1) 연결대상종속회사개황을참조하시기바랍니다. 주3) BNK캐피탈의자회사인 BNK Capital Lao Leasing은현지법에근거하여 2015년 4월11 일리스업영업인가를받았으며, 2015년4월 24일법인설립인가를최종승인받았습니다. 이후국내법에의거 BNK금융지주의손자회사로편입되었습니다. 또한, BNK Capital Lao Leasing Co., Ltd의지분은총주식수 500,000주중 BNK캐피탈이 450,000주, 90%, 부산은행이 50,000주,10% 를소유하고있습니다 BNK Capital Myanmar Co.,Ltd의지분 (1주, %) 는 ( 주 )BNK금융지주의자회사인 BNK신용정보 ( 주 ) 가소유하고있습니다. 주4) 당사는 2015년 7월22일금융위원회로부터 GS자산운용의최대주주가되는내용의대주주변경승인을획득하고, 2015년7월24일구주매수를통해 35.75% 지분을소유하였습니다. 또한 2015년7월27일 GS자산운용의유상증자참여를통해최종적으로 % 지분을소유하여 15년 7월28일 BNK금융지주의자회사로편입하였으며, 상호도 B NK자산운용 ( 주 ) 로변경하였습니다. 다. 계열회사간계통도 ( 기준 : ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 274

276 BNK 금융그룹임원겸직현황 ( 현재 ) 성명대상회사직책선임시기비고 성세환 BNK 금융지주회장 상근 ( 등기 ) 부산은행은행장 상근 ( 등기 ) BNK 금융지주부사장 상근 ( 등기 ) 정민주 BNK 투자증권비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK 신용정보비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK시스템 비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK금융지주 부사장 상근 ( 비등기 ) 경남은행 비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK투자증권 비상임이사 비상근 ( 등기 ) 박영봉 BNK 캐피탈비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK 저축은행비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK 신용정보비상임이사 비상근 ( 등기 ) BNK 시스템비상임이사 비상근 ( 등기 ) 김창수 신덕수 BNK금융지주 사외이사 비상근 ( 등기 ) 부산은행 사외이사 비상근 ( 등기 ) BNK금융지주 상무보 상근 ( 미등기 ) 부산은행 본부장 상근 ( 미등기 ) 사외이사의임원겸직현황은임원현황의주요경력을참조바랍니다. 2. 타법인출자현황 ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, 주, %) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 275

277 법인명 최초취득일 자 출자 목적 최초취득 금액 수량 기초잔액증가 ( 감소 ) 기말잔액장부취득 ( 처분 ) 평가지분율수량지분율가액수량금액손익 장부 가액 최근사업연도재무현황당기총자산순손익 ( 주 ) 부산은행 ( 비상장 ) 주식이전 2,528, ,883, ,788,140 3,600, , ,483, ,968,140 50,262, ,341 ( 주 ) 경남은행 ( 비상장 ) 지주편입 1,226,908 81,420, ,699,161 5,000, ,000-86,420, ,949,161 34,641, ,538 ( 주 )BNK 투자증권 ( 비상장 ) 주식이전 54,167 17,600, ,167 1,000,000 50,000-18,600, , ,944 7,797 BNK 캐피탈 ( 주 ) ( 비상장 ) 주식이전 18,488 43,600, , ,600, ,488 4,287,110 43,446 ( 주 )BNK 저축은행 ( 비상장 ) 지주편입 8,000 6,200, , ,200, , ,607 4,765 BNK 자산운용 ( 주 ) ( 비상장 ) 지주편입 4,647 1,739, , ,739, ,697 10, BNK 신용정보 ( 주 ) ( 비상장 ) 주식이전 4, , , , ,451 7, ( 주 )BNK 시스템 ( 비상장 ) 지주편입 3, , , , ,000 10, 합계 343,644,059-5,131,105 9,600, , ,244,059-5,611, 주 1)BNK 저축은행적용회계기준 : 일반기업회계기준 (K-GAAP) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 276

278 X. 이해관계자와의거래내용 1. 대주주등에대한신용공여등 - 당기중해당사항없음 2. 대주주와의자산양수도등 - 당기중해당사항없음 3. 대주주와의영업거래 - 당기중해당사항없음 4. 대주주이외의이해관계자와의거래 - 당기중해당사항없음 5. 자회사와의거래현황 가. 자회사에대한신용공여현황 - 당기중해당사항없음 나. 자회사와의중요거래내용 ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 회사명 수익거래비용거래유형자산 무형자산 이자수익기타수익이자비용기타비용 취득 취득 ( 주 ) 부산은행 16 4, ( 주 ) 경남은행 - 32, ( 주 )BNK 투자증권 종속기업 BNK 캐피탈 ( 주 ) ( 주 )BNK 저축은행 BNK자산운용 BNK신용정보 ( 주 ) ( 주 )BNK시스템 ,845 - 합계 16 37, ,845 - 다. 자회사와의자금거래내역 당분기말 ( 단위 : 백만원 ) 회사명 자금대여거래자금수신거래출자 대여회수증가감소증자감자 종속기업 ( 주 ) 부산은행 625, , ,000 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 277

279 ( 주 ) 경남은행 ,000 - ( 주 )BNK 투자증권 ,000 - 합계 625, , , Ⅲ. 재무에관한사항 / 5. 재무제표주석 / 22. 특수관계자거래참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 278

280 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 견질또는담보용어음ㆍ수표현황 ( 기준일 : 2016년 9월30일 ) ( 단위 : 매, 백만원 ) 제출처 매수 금액 비고 은행 금융기관 ( 은행제외 ) 법인 기타 ( 개인 ) 공모자금의사용내역 ( 기준일 : 2016 년 09 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 납입일납입금액신고서상자금사용계획실제자금사용현황차이발생사유등 주권상장법인 공모증자 ,550 경남은행인수자금 전액경남은행인수자금 사용 - 주권상장법인 공모증자 , 자회사출자금가. 부산은행 1,900억원나. 경남은행 2,700억원 2. 운영자금 ( 인건비, 이자비용등 ) 125억원합계 : 총 4,725억원 1. 자회사출자금가. 부산은행 1,800억원나. 경남은행 2,500억원다. BNK투자증권 300억원 2. 운영자금 125억원합계 : 총 4,725억원 영업운용자금확대를통한영업활성화목적으로자회사인 BNK투자증권 500억원출자중증자자금 300억원사용 1. 주주총회현황 가. 주주총회의사록요약 주총일자안건결의내용비고 제1호의안 : 제5기 ( ) 재무제표 ( 이익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 64억원 ( 연결기준 4,855억원 ) - 현금배당 : 주당 150원 원안대로가결 제 5 기정기 제 2 호의안 : 정관일부변경의건 - 제37조 ( 사외이사의자격요건 ) 일부변경 - 제44조 ( 이사회의심의 의결사항등 ) 신설 원안대로가결 주주총회 - 사내이사 : 성세환 ( 임기 3 년 ), 정민주 ( 임기 1 년 ) ( ) 제 3 호의안 : 이사선임의건 - 사외이사 : 김창수 ( 임기 1 년 ) 원안대로가결 문일재, 차용규, 김찬홍 ( 임기 2 년 ) 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김창수 ( 임기 1 년 ) 원안대로가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 279

281 문일재, 차용규, 김찬홍 ( 임기 2 년 ) 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 25 억원원안대로가결 2015년임시주주총회 ( ) 제1호의안 : 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약체결승인의건 - 경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약체결승인 ( 주식교환일 : 2015년 6월 4일 ) -경남은행의보통주 1주당 BNK금융지주보통주교환비율 : 주 원안대로가결 제1호의안 : 제4기 ( ) 재무제표 ( 이익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 3,564억원 ( 연결기준 8,197억원 ) - 현금배당 : 주당 200원 원안대로가결 제4기정기주주총회 ( ) 제2호의안 : 정관일부변경의건제3호의안 : 이사선임의건 - 사명변경 - 상각형조건부자본증권의발행근거신설 - 사내이사 : 정민주 ( 임기 1년 ) - 사외이사 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ) 박흥대 ( 임기 2년 ) 원안대로가결원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 25 억원원안대로가결 제 1 호의안 : 제 3 기 ( ) 재무제표 ( 이 익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 611 억원 ( 연결기준 3,055 억원 ), - 현금배당 : 주당 280 원 원안대로가결 제 2 호의안 : 정관일부변경의건 - 개정자본시장법반영등원안대로가결 제 3 기정기 주주총회 ( ) 제 3 호의안 : 이사선임의건 - 사내이사 : 정민주 ( 임기 1년 ) - 비상임이사 : 이봉철 ( 임기 3년 ) - 사외이사 : 김성호, 김우석, 이종수 ( 이상임기1년 ) 문재우, 김창수 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ), 문재우, 김창수 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 20 억원원안대로가결 2013 년 임시주주총회 제 1 호의안 : 사내이사선임의건 - 사내이사 : 성세환 ( 임기 3 년 ) 원안대로가결 ( ) 제 1 호의안 : 제 2 기 ( ) 재무제표 ( 이 익잉여금처분계산서포함 ) 및연결재무제표승인의건 - 당기순이익 : 804 억원 ( 연결기준 3,611 억원 ), - 현금배당 : 주당 330 원 원안대로가결 제 2 호의안 : 정관일부변경의건 - 개정상법반영원안대로가결 제 2 기정기 주주총회 ( ) 제 3 호의안 : 이사선임의건 - 사내이사 : 임영록 ( 임기 1년 ) - 비상임이사 : 성세환 ( 임기 2년 ) - 사외이사 : 김성호, 김우석, 이종수 ( 이상임기1년 ) 박맹언 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 4 호의안 : 감사위원회위원선임의건 - 사외이사인감사위원회위원 : 김성호, 김우석 ( 이상임기 1년 ), 박맹언 ( 임기 2년 ) 원안대로가결 제 5 호의안 : 이사보수한도승인의건 - 20 억원원안대로가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 280

282 2. 우발채무등 가. 중요한소송사건당기말및전기말현재제소한또는피소된소송사건의내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 당기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 46건 71건 58건 96건 소송금액 197,516 86, , ,987 소송충당부채설정액 61,568 98,158 지주회사및계열회사합산건수및금액기준 [BNK 금융지주 ] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 1 건 소송금액 53, 소송충당부채설정액 - - 주요소송현황 당기말현재주요소송사건의내용은다음과같습니다. ( 소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 ) ㅇ사건명 : 손해배상 ( 서울중앙지방법원 2016 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자소송의내용소송가액진행상황향후소송결과에따라회사에미치는영향 원고 : BNK금융지주, 피고 : 예금보험공사경남은행주식매매계약서상매도인 ( 예금보험공사 ) 의진술및보장사항위반과관련한손해배상청구임 532억원 1심진행중승소 / 패소여부와상관없이재무적으로부정적인영향은전혀없으며승소금액에따라영업외이익발생가능함. [ 부산은행 ] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 281

283 ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말제소피소제소피소 사건수 15건 26건 17건 43건 소송금액 17,239 4,262 8,355 19,881 소송충당부채설정액 주요소송현황 그리고, 당기말현재주요소송사건의내용은다음과같습니다. ( 부산은행이피고인소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 ) 1 사해행위취소소송 (2015 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자 원고 : 신한은행, 피고 : 부산은행 대출채권의담보보존으로당행은 삼호로부터삼호조선해양 총주식수 2백만주 소송의내용 중 80만주를담보제공받아질권설정하였고, 이에대하여원고는사해행위취소소 송을제기함 소송가액 16억원 소장접수 진행상황 법무법인해원변호사선임 현재 1심진행중 향후소송일정및대응방안 현재 1심진행중 향후소송결과에따라회사에미치는영향 충당금적립완료건이며패소시질권설정해지되므로금액적인영향없음. 담보물유입물건매각시에신한은행과협상하여종결예정임 [ 경남은행 ] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말전기말제소피소제소피소 사건수 19건 15건 28건 24건 소송금액 55,944 77,529 41, ,483 소송충당부채설정액 61,518 98,108 주요소송현황 그리고, 당기말현재주요소송사건의내용은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 282

284 ( 경남은행이피고인소송사건중소가 10 억원이상의건을기준으로작성 ) 1 손해배상청구주 1) ( 서울고등법원 2015 나 27301) 내용 소제기일 소송당사자 - 원고 : 이공일공평제일차 ( 유 ), 피고 : 주식회사경남은행 - 구조화금융사고관련소송 소송의내용 ( 사고자가당행명의의허위채권양수도계약서를담보로제공함에따른양수도대금을지급청구하는소 송임 ) 소송가액진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 - 39,000백만원 심 (2013가합6211) 당행일부승소 당행항소제기하여 2심진행중임 차변론기일. 추후원고측제출준비서면에따라당행대응예정 - 기패소금가지급하였으며, 판결대비충당금적립하여향후충당금에미치는영향없을것으로예상됨.. 2 어음금등청구주 1) ( 대법원 2015 다 19896) 내용 소제기일 소송당사자 소송의내용 소송가액 - 원고 : 중소기업은행, 피고 : 주식회사경남은행 - 구조화금융사고관련소송 ( 사고자의불법행위에따른대출과관련한 ABCP대금을지급청구하는소송임 ) - 65,000백만원 심 ( 서울중앙지방법원 2010 가합 ) 당행패소 진행상황 심 ( 서울고등법원 2014 나 26172) 당행일부승소 ~ 원고, 피고상고제기하여 3 심진행중임 향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 선고기일미지정. 선고결과에따라추가소송진행예정 - 기패소금가지급하였으며, 판결대비충당금적립하여향후충당금에미치는영향없을것으로예상됨. ( 이공일공공평제일차 ( 유 ) 소송관련소송건임 ) 주 1) 상기 2 건은동일소송이므로소송가액 (81,373 백만원 ) 에는 1 사건의소송가액 39,000 백만원이제외되어있음. 3 예탁금반환청구 ( 대법원 2013 다 26425) 내용 소제기일 소송당사자 소송의내용 소송가액 - 원고 : 상도4동새마을금고, 피고 : 주식회사경남은행 - 구조화금융사고관련소송 ( 미상환부실특금에대한예탁금및손해배상청구소송임 ) - 1,026백만원 심 ( 서울중앙지방법원 2010 가합 ) 당행승소 진행상황 심 ( 서울고등법원 2011 나 93683) 당행일부승소 당행상고제기하여 3 심진행중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 283

285 향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 - 선고기일미지정. 선고결과에따라추가소송진행예정 - 기패소금가지급하였으며, 판결대비충당금적립하여향후충당금에미치는영향은미미할것으로 예상됨. 4 부당이익금반환청구 ( 서울고등법원 2016 나 7229) 내용 소제기일 소송당사자 - 원고 : ( 주 ) 나노라인, 피고 : 주식회사경남은행 소송의내용 - 통화옵션계약에따라발생한손해액을불완전판매등을이유로손해배상청구함. 소송가액 - 5,000 백만원 심 ( 서울중앙지방법원 2013 가합 29733) 당행일부승소 진행상황 심 ( 서울고등법원 2014 나 11866) 당행일부승소 심 ( 대법원 2015 다 19575) 파기환송결정 ( 당행전부승소 ) 파기환송심당행승소결정 (100%) 향후소송일정및대응방안 향후소송결과에따라 회사에미치는영향 파기환송심당행승소결정이후 최종판결확정예정 - 제 3 심소송판결이후파기환송심에서전부승소함에따라 최종판결확정시당행에미치 는영향은제한적임. 5 메가볼시티주식인도및주주명의개서소송 ( 서울중앙지원 2016 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자 소송의내용 원고 : 한국토지주택공사, 피고 : 경남은행외 15 개민간출자회사, 메가볼시티, 메가볼시티자산관리 경기도남양주별내복합단지 PF 사업과관련하여원고가민간귀책으로사업협약이해지됨으로인해서 PFV 에대한출자지분및출자금귀속청구소송 소송가액경남은행 1,800 백만원 ( 전체 52,030 백만원 ) 진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 차변론 차변론예정 - 본소송이외민간출자사에서 LH공사에제기한손해배상소송과연계하여대응예정임현재소송결과는합리적으로예측할수없으나최종확정판결시당행에미치는영향은제한적임 [BNK 캐피탈 ] ( 단위 : 백만원 ) 당기말전기말제소피소제소피소 사건수 4건 26건 5건 18건 소송금액 59,063 3,493 71,150 2,699 소송충당부채설정액 - - 주요소송현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 284

286 - 약정금반환청구소송 ( 서울중앙지법 2015 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자원고 : BNK 캐피탈 / 피고 : 한일월드 ( 주 ), ( 주 ) 필레오 소송의내용 소송가액 한일월드 및 필레오 ( 이하, " 양도인 ") 로부터인수받은렌탈계약에대한제소건으로서 ( 피고 : 양도인 ) 양도인이 " 무료체험행사 " 로이용자에게제공한렌탈물건을정상적인렌탈계약사항으로하여당사에게렌탈채권을이전한후, 동렌탈물건이용자에게해오던렌탈료지원을중단함에따라대규모부실이발생하게된사안입니다. 현재, 당사는 렌탈계약이전포괄약정서 에따라양도인을상대로상기약정금청구소송을진행중에있습니다. 58,659백만원 진행상황 1 심당사전부승소 ( ) 향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 피고측항소포기로종결 본보고서제출일이후본건당사전부승소로종결되어회사에미치는 영향은없음 소송사건중소가 5 억원이상의건을기준으로작성 주 ) 소송사건들에대해서는재무제표에중요한영향을미치는손실이발생하지않을것으로예상하 고있어소송충당부채로인식한금액은없습니다. [BNK 저축은행 ] ( 단위 : 백만원 ) 당분기말 전기말 제소피소제소피소 사건수 7 건 4 건 8 건 11 건 소송금액 12, ,569 1,924 소송충당부채설정액 주요소송현황 1 채권조사확정재판에대한이의 ( 서울고법 2016 나 ) 내용 소제기일 소송당사자 - 원고 : 주식회사비엔케이저축은행 - 피고 : 주식회사케이티이엔지코어의법률상관리인강석 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 285

287 소송의내용소송가액진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 -주식회사케이티이엔지코어 ( 변경전 KT ENS) 의채권양도승낙에기한양수금채권 ( 주의적 ) 및직원관리소홀에기한사용자책임에따른손해배상채권청구 -4,897백만원 심 ( 서울중앙지법 2014가합45336) 당사일부 (40%) 승소 쌍방항소제기하여 2심진행중 ( 변론기일미지정 ) 준비서면제출 변론기일지정 -변론기일지정시승소율향상을위하여소송대리인을통한적극대응 -주채무자의상환능력이전무하여관련대출금 22,746백만원을전액상각채권으로관리하고있어추가손실금액은없으며, 피고가회생절차중에있어소송승소를통하여확정된금액 (1심 9,659백만원 ) 을회생변제계획안에기하여분할상환받을수있는바, 장기적으로손익기여예상 2 채권조사확정재판 ( 서울중앙지법 2015 하확 312) 내용 소제기일 소송당사자소송의내용소송가액진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 -원고 : 주식회사비엔케이저축은행 -피고: 주식회사디지텍시스템즈파산관재인임창기 -피고가파산절차에서당행채무자에대한보증채무를전액부인함으로인하여보증채무를인정받기위하여소제기 -4,915백만원 -저축은행7개기관이소송진행방안및승소가능성, 수임료및성공보수등을감안하여공동선임한법무법인지안 ( 기존1심소송대리법무법인화우 ) 이소송대리인으로소송진행중이며, 변론속행중임 ( 차, 차, 차변론기일 ). -변론기일지정시, 소송대리인을통한적극대응중 -주채무자의상환능력이전무하여관련대출금 4,000백만원을상각채권으로관리하고있어추가손실금액은없으며, 피고가파산절차진행중에있어실제회수할금원은미지수이나, M&A를통한현금유입시소액이나마회수를기대할수있음 3 분양대금반환등 ( 의정부지법고양지원 2014 가합 53257) 내용 소제기일 소송당사자 소송의내용 -원고 : 김기정, 김영숙, 류권순, 오미영, 임민자, 박상문 -피고 : 주식회사비엔케이저축은행 -원고들은서울용산소재아파트수분양자들로시세하락에따라분양계약해제및중도금대출부존재를주장하며소제기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 286

288 소송가액진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 -563백만원 -1심진행중 ( 차변론속행, 차변론기일변경 차변론속행, 차변론종결 차변론및선고기일 ) 변론및선고기일, 일부라도패소시항소할예정 -다만, 원고들중류권순, 임민자, 박상문을제외한김기정및김영숙, 오미영은금번합의해제동의하여해당세대공매진행하였으며, 이중김기정대출금544.7백만원은10월20일상환완료되었고김영숙및오미영은향후낙찰대금통한대출금상환예정임. -동일타소송에서승소하고있어본건승소가능성이높으나합리적을추정하여총대출금 3,200백만원에대하여 731백만원을손실충당부채로계상하였고, 소송종결시본PF대주단과협의하여공매를통한원금전액회수예정인바, 손익기여예상 -또한미합의세대 ( 류권순, 임민자, 박상문 ) 들은농협은행을포함한본 PF대주단과아시아신탁에서강제계약해지등을검토또는통지하고있어순차적인상환예상됨 4 손해배상청구 ( 서울중앙지법 2016 가합 ) 내용 소제기일 소송당사자 소송의내용 소송가액 -원고 : 주식회사비엔케이저축은행 -피고 : 서정기 -KTENS 관련차주엠아이지 ( 유 ) 관련소송 -KT ENS 관련차주엠아이지 ( 유 ) 의원청업체 중앙티앤씨의대표이사인서정기는당사대출금에직접적인이해관련인이아니여서불법행위에기한손해를근거로동소송진행 -1,000백만원 진행상황 -1 심진행중 ( 차변론기일속행 ) 향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 -변론등기일지정시소송대리인 ( 법무법인푸른 ) 통한적극대응 -주채무자의상환능력이전무하여관련대출금 22,746백만원을전액상각채권으로관리하고있어추가손실금액은없음. -최근피고서정기의사기공모형사사건이확정되어발견재산 ( 미래에셋생명보험및신한금융투자예수금등 274,522,700원 ) 에대한집행권원확보차원에서본소송진행하였으며, 해당재산에대한회수시손익기여예상 5 손해배상청구 ( 서울중앙지법 2016 가합 ) 내용 소제기일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 287

289 소송당사자소송의내용소송가액진행상황향후소송일정및대응방안향후소송결과에따라회사에미치는영향 -원고 : 주식회사비엔케이저축은행 -피고 : 김희철 (KT ENS 직원 ), 김장식 ( 컬트모바일대표이사 ), 김삼석 ( 컬트모바일이사 ), 오영주 ( 아이지일렉콤대표이사 ) -KTENS 관련차주엠아이지 ( 유 ), 제이엔씨아이 ( 유 ) 관련소송 -KT ENS 관련차주엠아이지 ( 유 ) 의원청업체 아이지일렉콤의대표이사오영주, 제이엔씨아이 ( 유 ) 의원청업체 컬트모바일대표이사김장식및이사김삼석등에대한장래재산발견시신속한집행을위한사전집행권원확보및현금공탁금회수 ( 김장식, 김삼석, 오영주각 5천만원씩 ), 진행중인배당이의사건 ( 김삼석. 수원지법 2015가합63575) 승소시배당금수령, 손해배상청구소송의시효관리차원 -1,000백만원 -1심진행중 ( 피고인들에게소장부본및안내서송달, 주소보정및공시송달처분완료 ) -변론등기일지정시적극대응예정 ( 사내변호사 ) -주채무자의상환능력이전무하여관련대출금 22,746백만원을전액상각채권으로관리하고있어추가손실금액은없음. -공탁금 150백만원등의확정채권회수와향후채무관련자들에대한발견재산에대한선제적대응, 집행권원확보차원에서본소송진행중이며, 해당재산및공탁금, 배당금등회수시손익기여예상 주 ) 소송사건중소가 5 억원이상의건을기준으로작성 주 ) 소송사건들에대해서는재무제표에중요한영향을미치는손실이발생하지않을 것으로예상하고있어소송충당부채로인식한금액은없습니다. 나. 채무보증현황 [BNK 금융지주 ( 연결기준 )] ( 단위 : 백만원 ) 3/4 분기말전기말증감 건수금액건수금액건수금액 확정지급보증 3,395 1,017,950 3,270 1,178, ,458 미확정지급보증 1, ,702 1, , ,191 합계 4,972 1,348,652 5,089 1,623, ,649 계열회사합산건수및금액기준 [ 부산은행 ] ( 단위 : 백만원, 건 ) 당분기말전기말증감 건수금액건수금액건수금액 확정지급보증 2, ,527 1, , ,770 미확정지급보증 , , ,924 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 288

290 합계 2, ,833 2,638 1,109, ,694 - 채무보증세부현황 ( 단위 : 백만원 ) 채무자 채권자 지급보증과목 채무금액 채무보증금액 채무보증기간 채무보증조건등기타 프온 ( 주 ) 프온 ( 주 ) 원화확정지급보증 46,000 46, 기타원화지보 ( 주 ) 항공 ( 주 ) 항공 외화확정지급보증 38,371 38, 기타외화지보 ( 주 ) 일보 ( 주 ) 은행 원화확정지급보증 30,000 30, 융자담보지보 ( 원화지보 ) 건설 ( 주 ) 공사 원화확정지급보증 28,271 28, 기타원화지보 동서 ( 주 ) 구청 원화확정지급보증 12,000 12, 기타원화지보 도시공사 소프트 ( 유 ) 원화확정지급보증 10,838 10, 기타원화지보 케미칼주식회사 공사 원화확정지급보증 10,000 10, 융자담보지보 ( 원화지보 ) ( 주 ) 녹스 ( 주 ) 코 원화확정지급보증 6,000 6, 기타원화지보 ( 주 ) 원 ( 주 ) 코 원화확정지급보증 6,000 6, 기타원화지보 건설 ( 주 ) ( 주 ) 건설 원화확정지급보증 5,489 5, 기타원화지보 건별잔액기준상위 10 개명세임. - Ⅱ. 사업의내용 / 3. 영업종류별현황 / 가. 부산은행 /(4) 영업종류별영업규모및자산운용현황 등 /( 다 ) 지급보증업무참조 [ 경남은행 ] ( 단위 : 백만원 ) 3/4 분기말전기말증감 건수금액건수금액건수금액 확정지급보증 1, ,423 1, , ,688 미확정지급보증 ,396 1, , ,267 합계 2, ,819 2, , ,955 - 채무보증세부현황 ( 단위 : 백만원, 천미불 ) 채무자채권자지급보증과목채무금액채무보증금액채무보증기간기타 ** 주택 ** 은행 ** 지점확정지급보증 USD 11,000,000 USD11,000, STAND BY L/C ** 산업 ( 주 ) ** 조선 **( 주 ) 확정지급보증 KRW8,556,600,000 KRW8,556,600, 기타원화지급보증 ( 선수금이행보증 ) ** 알루미늄 ** 건설 확정지급보증 KRW 6,435,000,000 KRW6,435,000, 계약이행보증 *** 케미칼 ** 석유화학 ( 주 )** 공장미확정지급보증 USD 5,213,650 USD 5,213, 내국신용장 (LOCAL L/C) *** 케미칼 ** 석유화학 ( 주 )** 공장미확정지급보증 USD 4,567,500 USD 4,567, 내국신용장 (LOCAL L/C) ** 산업 ( 주 ) ** 조선 **( 주 ) 확정지급보증 KRW4,278,300,000 KRW4,278,300, 기타원화지급보증 ( 선수금이행보증 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 289

291 ** 산업 ( 주 ) ** 조선 **( 주 ) 확정지급보증 KRW4,278,300,000 KRW4,278,300, 기타원화지급보증 ( 선수금이행보증 ) ** 신텍 ( 주 ) ******** PRECISION 미확정지급보증 EUR3,006, EUR3,006, 수입신용장 (L/C) ** 신텍 ( 주 ) ******* FRANCE 미확정지급보증 EUR3,000,000 EUR3,000, 수입신용장 (L/C) ** 무역 ( 주 ) ******* 공사확정지급보증 KRW3,500,000,000 KRW3,500,000, 융자담보지급보증 ( 금융보증 ) 건별잔액기준상위 10 개명세임 - Ⅱ. 사업의내용 / 3. 영업종류별현황 / 나. 경남은행 /(4) 영업부문별영업규모및자산운용현 황등 /( 다 ) 지급보증업무참조 ㅇ BNK 투자증권, BNK 캐피탈, BNK 저축은행, BNK 자산운용은해당사항없음 다. 채무인수약정현황 - 당기중해당사항없음 라. 그밖의우발채무등 Ⅲ. 재무에관한사항 / 3. 연결재무제표주석 / 31. 우발및약정사항참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 290

292 마. 자본으로인정되는채무증권의발행 (1) BNK 금융지주 상각형조건부자본증권 ( 신종 ) KR 상각형조건부자본증권 ( 신종 ) KR 상각형조건부자본증권 ( 신종 ) KR 발행일 발행금액 ( 억원 ) ,500 발행목적 자본확충 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 미상환잔액 ( 억원 ) ,500 자본인정에 관한사항 자본으로회계처리한근거신용평가기관의자본인정비율등 - 금융지주회사감독규정시행세칙 < 별표 1-2>, 은행업감독업무시행세칙 < 별표 3>, < 별표 3-5> 에 의거기본자본요건충족 - 한신평, NICE, 한기평 : N/A 미지급누적이자 없음 없음 없음 만기 조기상환가능일 발행금리 4.6% 5.1% 4.48% Step Up 포함여부 부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 후후순위 부채비율상승 (16.9 월말기준 ) 부채비율상승 (16.9 월말기준 ) 부채비율상승 (16.9 월말기준 ) 부채분류시재무구조에미치는영향 (27.29% 29.07%, (27.29% 27.96%, (27.29% 30.63%, 1.78%p 상승 ) 0.67%p 상승 ) 3.34%p 상승 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 291

293 -본증권의이자 ( 배당 ) 는발행일로부터원금상환기일전까지매 3개월마다사채의이율을적용한연간이자 ( 배당 ) 의 1/4씩분할후급하되, 이자 ( 배당 ) 지급기일이은행의휴업일에해당하는경우그다음영업일을이자 ( 배당 ) 지급기일로하고이자 ( 배당 ) 지급기일이후의이자 ( 배당 ) 는계산하지아니합니다. - 본증권에대한이자 ( 배당 ) 는관련법령에따른배당가능이익에서지급되어야합니다. [ 이자 ( 배당 ) 의지급이정지되는조건 ] 1 발행회사가다음각호의어느하나에해당하는경우그사유가해소될때까지이자의지급은 정지되고, 그기간동안의이자지급의무는모두소멸됩니다. 1. 발행회사가금융위원회로부터 ' 경영개선권고, 경영개선요구 또는 ' 경영개선명령 을받은경우 2. 금융위원회또는금융위원회위원장이발행회사와관련하여긴급조치를취하는경우 3. 발행회사가 금융산업의구조개선에관한법률 제2조제2호의규정에따른부실금융기 기타투자자에게중요한발행조건 관으로지정된경우 2 발행회사는언제든지그고유의재량에따라본사채에대한이자의지급을취소할수있으며, 이자의지급취소는발행회사에어떠한제약요인으로도작용하지않습니다. 3 제2항또는제3항에따른이자의지급취소는본사채에대한채무불이행또는부도사유로간주되지않고, 발행회사는제2항또는제3항에따라이자의지급을취소한경우그와같이지급이취소된금원을본사채이외에만기가도래한발행회사의다른채무의이행에사용할수있습니다. 4 금융지주회사감독규정제 25 조제 5 항에따라자본보전완충자본을포함한자본비율이금융지주 회사감독규정별표 3-2 에서정하는자본비율에미달함으로인하여금융지주회사감독규정별표 3-3 에서정하는이익배당등의한도를준수하기위하여필요한경우 [ 채무재조정사유 ] - 발행회사가 금융산업의구조개선에관한법률 제 2 조제 2 호의규정에따른부실금융기관으 로지정된경우 (2) 부산은행 부산은행 ( 신종 ) 부산은행 ( 신종 ) 17-10이30A 이30A-07 발행일 발행금액 ( 억원 ) 발행목적 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 상장여부 상장 상장 미상환잔액 ( 억원 ) 자본으로회계처 - 영구성 ( 만기는 30 년이나중도상환및만기연장에대한권리를전적으 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 292

294 로발행회사가보유함 ) 리한근거자본인정에관한 - 후순위성 사항 신용평가기관의자본인정비율등 -Moody's :N/A, FITCH : N/A, S&P : N/A - 한신평, 한기평, NICE : N/A 미지급누적이자 없음 없음 만기 조기상환가능일 발행금리 5.55% 5.715% Step Up 포함여부 부 부 우선순위 후후순위 후후순위 부채비율상승 부채비율상승 부채분류시재무구조에미치는영향 (2016년 3/4분기기준 (2016년 3/4분기기기준 1,101.35% 에서 1,127.31% 로상승 1,101.35% 에서 1,104.18% 로상승 ) ) - 금융산업의구조개선에관한법률 에서정하는부실금융기관으로 지정된경우또는, 은행업감독규정 에서정하는적기시정조치를받 기타투자자에게중요한발행조건 은경우이자지급정지 - 은행이보통주에대한배당을하지아니하기로결의한경우이자지급 이정지될수있음 ( 정지기간동안발생되는이자에대한지급의무는소 멸 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 293

295 (3) 경남은행 주요내용 발행일 발행금액 600 억원 400 억원 370 억원 630 억원 발행목적 운영자금 운영자금 자본확충 자본확충 발행방법 공모 공모 공모 공모 상장여부 상장 상장 상장 상장 미상환잔액 600 억원 400 억원 370 억원 630 억원 자본인정에 관한사항 자본으로회계처리한근거신용평가기관의자본인정비율등 - 영구성 ( 원금및배당 ( 이자 ) 상환여부재량권발행회사에있음 ) - 후순위성 - 한신평, 한기평, NICE : N/A 미지급누적이자없음없음없음없음 만기및조기상환가능일 만기 : * 이후가능 만기 : * 이후가능 만기 : * 이후가능 만기 : * 이후가능 발행금리 4.75% 4.83% 6.000% 6.135% 우선순위후순위후순위후순위후순위 부채분류시재무구조에미치는 영향 부채비율상승 (2016 년 9 월말 1,130.6% 대 비 1,157.1% 로상승 ) 부채비율상승 (2016 년 9 월말 1,130.6% 대 비 1,148.1% 로상승 ) 부채비율상승 (2016 년 9 월말 1,130.6% 대 비 1,146.8% 로상승 ) 부채비율상승 (2016 년 9 월말 1,130.6% 대 비 1,158.4% 로상승 ) 기타투자자에게중요한 발행조건 Step-up 조항없음 Step-up 조항없음 Step-up 조항없음 Step-up 조항없음 주 1) 상기신종자본증권합계금액 2,000 억원이며, 합계금액전체가부채로분류시부채비율은 2016 년 9 월말 1,130.6% 대비 1,223.3% 로상승 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 294

296 3. 제재현황등그밖의상황 가. 제재현황 (1) 기관제재현황 제재조치일조치기관조치대상자조치내용사유및근거법령 조치에대한 이행현황 재발방지를 위한대책 금융감독원부산은행 - 기관주의 - 과태료부과 (2,500 만원 ) 금융감독원부문검사 ( ~9.2) 결과지적사항 - 구속성금융상품부당수취등 ( 은행법제52조의2, 은행법시행령제24조의4, 은행업감독규정제88조, 은행업감독업무시행세칙제67조 ) 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 - 구속성금융상품부당수취 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (5,000 만원 ) ( 은행법제 52 조의 2 제 1 항, 제 69 조제 1 항, 은행법시행령 제 24 조의 4 제 1 항, 은행업감독규정제 88 조, 은행업감독 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 업무시행세칙제 67 조 ) - 자산운용부서에대한불공 한국거래소 BNK 투자증권 - 회원제재금 공정거래질서를저해하는가장성매매체결 ( 시장감시규정제 4 조제 1 항제 9 호 ) 자산운용부서딜러감원및제 재관련종목에대한거래축소 정거래모니터링강화 - 파생상품트레이더대상불 공정거래예방교육실시 금융감독원종합검사 ( 결과지적사항 - 신용정보관리업무부당취급 금융감독원부산은행 - 과태료부과 (450 만원 ) ( 신용정보의이용및보호에관한법률제 19 조, 제 33 조, 신 용정보의이용및보호에관한법률시행령제 16 조, 신용정보 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 업감독규정제 20 조, 부산은행신용정보관리보호규정제 15 조, 제 16 조등 ) - 금융감독원부문검사 금융감독원 BNK 캐피탈 - 기관경고 - 과태료부과 (600 만원 ) ( ~9.18) 결과지적사항 - 대출모집인에대한개인신용정보부당제공등 ( 신용 정보의이용및보호에관한법률제 19 조, 제 32 조, 제 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 45 조, 제 52 조, 동법시행령제 16 조 ) 금융감독원부문검사 ( ) 결과지적사항 - 우월적지위를남용한보험모집관련비용의부당 금융감독원부산은행 - 과태료부과 (4,120 만원 ) 전가 ( 보험업법제 100 조, 보험업법시행령제 48 조, 보험업감 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 독규정제 4-39 조, 은행법제 52 조의 2, 은행법시행령제 24 조의 4, 은행업감독규정제 88 조의 2) 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (500 만원 ) - 실명제위반 ( 금융실명거래및비밀보장에관한법률제 3 조 ) 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 금융감독원 BNK 투자증권 - 기관주의 매매주문시스템의관리ㆍ운영부적정 ( 전자금융거래법제 21 조제 2 항, 전자금융감독규정제 13 조, 제 15 조 ) - 위탁자전용방화벽제공중지 - 우회경로제거 - 최고관리자비밀번호변경 - 매매주문시스템모니터링강화 - 전용방화벽및우회경로제거로문제재발원천차단 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 295

297 부문검사 ( ~ ) 결과지적사항 - 외상매출채권담보대출부당취급등 ( 상호저축은행법제 22 조의 2, 상호저축은행법시행령 금융감독원 BNK 저축은행기관경고 제11조의3, 상호저축은행업감독규정제2조, 제40조의2, 업무방법서제2조, 대출규정제3조, 제5조, 제10조, 제 관련업무에대한내부통제강 화 - 업무지도및내부통제시스 템강화 16 조, 제 38 조, 제 93 조,105 조, 외상채권대출규정제 6 조, 제 10 조, 제 14 조및제 16 조, 감사위원회직무규정제 3 조, 제 5 조, 감사규정제 6 조 ) - 금융투자상품설명의무위반 금융감독원경남은행 - 과태료부과 (5,000 만원 ) ( 자본시장과금융투자업에관한법률제 47 조, 제 449 조제 1 항제 21 호, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제 과태료납부 - 업무지도및관리감독강화 53 조 ) (2) 임원제재현황 제재조치일조치기관조치대상자근속연수조치내용사유및근거법령 조치에대한 이행현황 재발방지를위한 대책 금융감독원 부산은행부행장보 ( 전 ) 지역본부장 ( 전 ) 지역본부장 ( 전 ) 지역본부장 ( 전 ) 약 36년약 31년 4개월약 35년 4개월약 26년 2개월 견책 4 명 금융감독원부문검사 ( ~9.2) 결과지적사항 - 구속성금융상품부당수취등 ( 은행법제52조의2, 은행법시행령제24조의4, 은행업감독규정제88조, 은행업감독업무시행세칙제67조 ) 관련업무에대 한내부통제강 화 - 업무지도및내 부통제시스템강 화 부문검사 ( 현장, ~ / 서면, ~ ) 결과지적사항 금융감독원 BNK 저축은행대표이사 ( 전 ) 본부장 ( 전 ) 지점장 ( 현 ) 6 개월 1 년 8 개월 1 년 7 개월 주의 3 명 1 담보및보증업무취급불철저 2 대출금이자수취업무불철저 - 상호저축은행법제22조의 2 - 상호저축은행법시행령제 11조의 3 - 상호저축은행업감독규정제 40조 주의조치사항 에 대한사유해소 - 업무지도및관 리감독강화 - 업무방법서제 2 조, 31 조 - 대출규정제 8 조, 41 조 - 금융감독원부문검사 ( ~9.18) 결과지적사항 금융 감독원 BNK 캐피탈 대표이사 ( 전 ) 5 년 7 개월주의 1 명 - 대출모집인에대한개인신용정보부당제공등 ( 신용정보의이용및보호에관한법률제19조, 제32조, 제 45조, 제52조, 관련업무에대 한내부통제강 화 - 업무지도및내 부통제시스템강 화 동법시행령제 16 조 ) 금융감독원 BNK저축은행대표이사 ( 전 ) 본부장 ( 전 )2명지점장 ( 현 )1명팀장 ( 전 )2명과장 ( 현 )1명계장 ( 현 )1명계장 ( 전 )1명 1년6개월 1년9개월 2년3개월 2년8개월 2년 1년 1년10개월 3년3개월 1년6개월 문책경고 1명견책 5명주의 2명감봉3월 1명 부문검사 ( ~ ) 결과지적사항 - 외상매출채권담보대출부당취급등 ( 상호저축은행법제22조의 2, 상호저축은행법시행령제11조의3, 상호저축은행업감독규정제2조, 제40조의2, 업무방법서제2조, 대출규정제3조, 제5조, 제10조, 제 16조, 제38조, 제93조,105조, 외상채권대출규정제6조, 제 10조, 제14조및제16조, 감사위원회직무규정제3조, 제 5조, 감사규정제6조 ) 관련업무에대 한내부통제강 화 - 업무지도및내 부통제시스템강 화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 296

298 금융감독원 경남은행 부행장 ( 전 ) 36 년 9 월견책 1 명 - 금융감독원부문검사 ( ~9.30) 결과지적사항 * 영업점장현물점검및사무인수인계업무관리감독 소홀등 인사위원회결 의를통한징계 필 - 업무지도및관 리감독강화 나. 금융회사의예금자보호등에관한사항 금융지주회사법제 48 조의 2 의규정에따라고객정보의엄격한관리를위해 고객정보관리인 을선임하고 업무지침서 를제정하였으며, 고객정보취급방침을정하여공고및게시하고있음. 다. 개인정보유출관련위험요인개인정보유출등보안사고발생시피해고객의집단소송등에따른손해배상가능성및사고수습에필요한관리비용증가, 유출된정보를이용한 2차피해에따른보상액부담가능성, 감독당국에의한검사또는수사기관의수사등의진행경과에따라회사및경영진등에대한대규모제재에따른경영상의악영향, 그리고고객이탈및평판저하등에따른장기영업력의약화로은행에서의개인정보유출사고는잠재적인위협이될수있습니다. 이에당사는개인정보의외부유출을차단하기위해 PC내문서를암호화하여저장하고, 문서출력, 이동식저장매체 (USB 등 ) 및이메일등을이용한개인정보외부반출시부실점장승인또는중앙통제를통한정보보호부의승인을받도록하고있습니다. 특히이동식저장매체 (USB 등 ) 사용시마다매번확인후승인하여그이력을철저히관리하도록하고있습니다. 외주인력에대한단말기취약점점검, 정보보호서약서징구, PC의인터넷차단및철수시 PC포맷실시, 외부전산기기반입제한을위한외부인의출입통제를강화하고있고, 또한외부로부터의악성코드유입등해킹위협을사전에차단하기위해, 내부업무망과인터넷망의네트웍을분리하였고위험성있는인터넷사이트에대한접속을원천적으로차단하고있습니다. 정보보호점검을통해당사내필수보안소프트웨어미설치PC 존재여부, PC내개인정보보유여부, 개인정보반출사유적정여부, 개인정보파일암호화해제적정여부등정보보호점검체계를강화하였습니다. 개인정보접근에대한내부통제절차및개인정보보안강화를위해시스템접근계정의생성부터회수까지총체적으로통합관리및다양한시스템들의보안취약점을진단하고개선하는활동을수행하고있으며, 업무적으로개인정보를수탁하여처리하는업체에대한개인정보관리실태에대한점검을강화하고있습니다. 그리고업무적으로사용하는개인정보의오남용을방지하기위하여개인정보의수집, 이용, 제공, 보관, 파기등일련의과정을체계화하였고이를효과적으로관리하기위한시스템을구축할예정이며, 고객및임직원대상으로개인정보보호준칙을배포하는등개인정보보호의중요성을생활화하고있습니다. 지난 2014년 7월말정보보호전담직원을배치하여개인 ( 신용 ) 정보보호업무를통합관리함으로써개인정보보호관련내부통제체계를강화하였으며, 정보보호에대한인식제고를위하여전임직원을대상으로개인정보관리교육을주기적으로실시하고있습니다. 다만, 이러한당사의개인정보보호노력에도불구하고향후개인정보유출사고발생시은행에재무적, 비재무적중대한부정적인영향을미칠수있는잠재적위험요인은상존하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 297

299 4. 주식의포괄적교환당사은 2014년 10월 1일금융위원회의승인에의거경남은행을자회사로편입 ( 지분율 56.97%) 하였습니다. 자회사편입후지주회사체제아래그룹내시너지창출을통하여고객편익과주주가치증대를위하여노력하여왔습니다. 2015년 4월 1일이사회결의로경남은행비지배주주지분인수를위한주식의포괄적교환계약체결을결의하였으며, 2015년 5월 13일주주총회승인을거쳐 2015년 6월 4일경남은행과포괄적주식교환을하였습니다. 동경남은행과의포괄적주식교환과관련된주요내용은다음과같습니다. (1) 주요일정 BNK금융지주 경남은행 이사회결의일 주식교환계약서체결일 주주명부폐쇄및기준일공고 주주확정기준일 주주명부폐쇄기간 시작일 종료일 주식교환반대의사통지접수기간 ~ ~ 주주총회소집통지및공고일 주식교환승인을위한주주총회일 주식매수청구권행사기간 시작일 종료일 경남은행의주권실효통지및공고일 경남은행의매매거래정지일 주식교환일 ( 주식교환을할날 ) 신주권교부일 신주상장및경남은행상장폐지일 주식매수대금지급기한 (2) 주식교환전ㆍ후의대주주의지분변동 교환전교환후 ( 주식교환관련공시서류제출전 ) BNK금융지주경남은행 BNK금융지주경남은행 최대주주등롯데제과외 8 인 BNK 금융지주국민연금 BNK 금융지주 최대주주등소유주식수최대주주등지분율 30,741,736 주 44,677,529 주 33,200,379 주 78,420,912 주 13.12% 56.97% 12.97% 100% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 298

300 < 주식교환전후 BNK 금융지주지배구조 > (3) 주식교환전ㆍ후재무상태표 ( 가 ) BNK 금융지주 ( 단위 : 원 ) 과 목 교환전 교환후 증감 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 102,337,879, ,584,157,372 (753,721,652) Ⅱ. 종속기업투자주식 4,460,154,793,090 4,782,407,230, ,252,437,650 Ⅲ. 대출채권및수취채권 80,129,058,449 80,129,058,449 Ⅳ. 유형자산 1,513,323,909 1,513,323,909 Ⅴ. 무형자산 1,771,416,258 1,771,416,258 Ⅵ. 기타자산 466,329, ,329,110 자 산 총 계 4,646,372,799,840 4,967,871,515,838 부 채 Ⅰ. 사채 1,028,102,176,700 1,028,102,176,700 Ⅱ. 순확정급여부채 1,446,916,322 1,446,916,322 Ⅲ. 당기법인세부채 72,063,272,177 72,063,272,177 Ⅳ. 기타부채 52,345,195,019 52,345,195,019 부 채 총 계 1,153,957,560,218 1,153,957,560,218 자 본 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 299