목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...24 II. 사업의내용...26 III. 재무에

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1 목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...24 II. 사업의내용...26 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항 IV. 이사의경영진단및분석의견 V. 감사인의감사의견등 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 계열회사등에관한사항 X. 이해관계자와의거래내용 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 분기보고서 ( 제 1 기 3 분기 ) 사업연도 2019 년 01 월 01 일부터 2019 년 09 월 30 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2019 년 11 월 14 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 ) 우리금융지주 대표 이사 : 손태승 본점소재지 : 서울특별시중구소공로51( 회현동 1가 ) ( 전화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 부사장 ( 성명 ) 박경훈 ( 전화 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 I. 회사의개요 1. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황 (1) 연결대상종속회사현황 2019 년 3 분기말 K-IFRS 기준우리금융지주의연결대상종속회사는아래와같습니다. 상호설립일주소주요사업 최근사업연도 말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 주식회사우리은행 서울시중구소공로 51 은행업 317,392,879 지배력보유 (K-IFRS 제 1110 호 문단 7) ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) 주식회사우리카드 서울시종로구종로 1 길 50 The-K 트윈타워여신전문금융업 9,983,104 상동 우리종합금융주식회사 광주광역시동구금남로 182( 금남로 5 가 ) 금융업 2,643,106 상동 ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) 우리에프아이에스주식회사 서울시마포구상암동월드컵북로 60 길 17 우리금융상암센터 시스템소프트웨 어 개발및공급업 96,260 상동 ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) 주식회사우리금융경영연구소 서울시중구후암로 110 서울시티타워 12 층연구, 출판 3,891 상동 X 우리신용정보주식회사 서울시중구을지로 11 길 15 신용조사및 추심대행업 34,921 상동 X 우리펀드서비스주식회사 서울시마포구월드컵북로 60 길 17 3 층기타금융업 14,448 상동 X 우리자산운용주식회사 서울시영등포구국제금융로 2 길 32 여의도파이낸스타워 6/7 층 기타금융업 110,962 상동 ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 서울시중구세종대로 136, 6 층 기타금융 / 전문사 모집합투자업 38,820 상동 X ABL 글로벌자산운용주식회사 서울특별시영등포구의사당대로 147, 18 층기타금융업 34,287 상동 X 우리아메리카은행 (Woori America Bank) th Avenue New York, NY 10001, USA 은행업 2,182,454 상동 Rooms , 19/F, Gloucester ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) 홍콩우리투자은행 (Woori Global Markets Asia Limited) Tower, The Landmark, 15 Queen's Road 은행업 ( 투자금융 ) 517,627 상동 ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) Central,HK 중국우리은행 (Woori Bank China Limited) Floor11-12 Block A Building 13 District4 Wangjing East Park Chaoyang District Beijing China 은행업 5,470,927 상동 ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) 러시아우리은행 (AO Woori Bank) th floor, Lotte Plaza, 8, Novinsky Boulevard, Moscow, , Russia 은행업 305,521 상동 ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) 인도네시아우리소다라은행 (PT Bank Woori Saudara Indonesia) ( 합병일 ) Treasury Tower 26th, 27th FL. District 8 SCBD Lot 28 JI.Jend. Sudirman Kav , Jakarta 12190, Indonesia 은행업 2,355,975 상동 ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 브라질우리은행 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.) Avenida das Nacoes Unidas, 14,171, Crystal Tower, Conj.803, Vila Gertrudes, , Sao Paulo-SP, Brasil 은행업 179,130 상동 ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) 한국비티엘인프라투융자회사 서울시영등포구여의도동 23-8 기타금융업 840,654 상동 ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) 우리파이낸스캄보디아 (Woori Finance Cambodia Plc) Building No. 119B, Street271, Sangkat Phsar Doem Thkov Khan Chamkarmon, Phnom Penh, Cambodia 소액대출업 93,239 상동 ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) 우리파이낸스미얀마 (Woori Finance Myanmar) /A, Pyay Road, Saw Bwar Gyee Kone Ward(10 miles), Insein Township Yangon, Myanmar 소액대출업 19,340 상동 X 우리웰스뱅크필리핀 (Woori Wealth Development Bank) ( 편입일 ) Taft Financial Center, Cardinal Rosales Avenue, Cebu Business Park, Cebu City, Cebu, Philippines 저축은행업 218,134 상동 ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) 베트남우리은행 (Woori Bank Vietnam Limited) F, Keangnam Landmark 72, E6 Pham Hung Road, Tu Liem District. Hanoi, Vietnam 은행업 954,580 상동 ( 직전연도자산총액 750억원이상 ) WB 파이낸스 (WB Finance Co., Ltd) ( 인수일 ) Building 398, Preah Monivong Blvd, Sangkat Boeun Keng Kang 1, khan Chamkarmon, Phnom Penh 12302, Kingdom of Cambodia 소액대출업 268,794 상동 ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) 유럽우리은행 (Woori Bank Europe Gmbh) MesseTurm, 29th floor, Friedrich-Ebert- Anlage 49, 60308, Frankfurt am Main, Germany 은행업 58,399 상동 X 금호트러스트제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 54,188 상동 X 아시아나사이공유한회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 29,259 상동 X 캠코밸류리크리에이션제일차 유동화전문유한회사 서울특별시강남구역삼동 814 자산유동화업 179 상동 X 에르메스에스티엑스유한회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 26 상동 X 비더블유엘제일차유한회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 39,956 상동 X 덕이드림제사차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 977 상동 X 전주아이원유한회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 186 상동 X 원주아이원유한회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 22 상동 X 하이츠제삼차주식회사 서울중구을지로2가 181번지 자산유동화업 549 상동 X 우리한숲제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 100,905 상동 ( 직전연도자산총액 750 억원이상 ) 전력케이블제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 40,197 상동 X 우리인터내셔널제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 130,503 상동 ( 직전연도자산총액 750 억원이상 ) 우리위비에스티제일차주식회사 서울영등포구국제금융로 6 길 15 자산유동화업 40,221 상동 X 위비한숲제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 30,590 상동 X 우리큐에스제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 40,225 상동 X 우리디스플레이제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 200,517 상동 ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) 타이거아이즈제이차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 20,232 상동 X 우리서브원제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 50,376 상동 X 우리디스플레이제이차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 201,309 상동 ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) 우리더콜로니운정유한회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 20,099 상동 X 우리드림제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 30,229 상동 X 우리드림제이차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 20,051 상동 X 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 우리에이치제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 60,410 상동 X 우리에이치에스제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 50,231 상동 X 우리에이치에스제이차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 43,089 상동 X 우리신논현제일차유한회사 서울시중구소공로 51 자산유동화업 30,174 상동 X 우리케이제일차유한회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 50,427 상동 X 우리에스제일차 서울중구소공로 51 자산유동화업 50,408 상동 X 스마트캐스팅 서울특별시종로구새문안로 68 자산유동화업 51,590 상동 X 우리디스플레이제삼차 ( 주 ) 서울중구소공로 51 자산유동화업 100,242 상동 ( 직전연도자산총액 750 억원이상 ) 티와이제일차주식회사 서울시영등포구여의대방로 67길 22 자산유동화업 30,907 상동 X 우리에이치제이제이차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 40,162 상동 X 우리에이치제이제삼차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 30,047 상동 X 우리케이제이차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 30,071 상동 X 우리케이씨제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 99,878 상동 X 우리레이크제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 80,171 상동 X 우리큐셀제이차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 40,060 상동 X 퀀텀점프제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 10,064 상동 X 퀀텀점프제이차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 19,643 상동 X 우리비케이제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 80,286 상동 X 우리에이치씨제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 44,182 상동 X 위비시너지제일차주식회사 서울중구소공로 51 자산유동화업 60,348 상동 X G5프로단기13호 기타금융 1 상동 X 흥국글로벌전문투자형사모투자신탁제1호 서울시종로구새문안로 68 전문투자형사모집합기구 6,343 상동 X 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호 서울시종로구새문안로 68 전문투자형사모집합기구 39,418 상동 X 에이아이파트너스UK상수도전문투자 2호 서울시영등포구여의나루 71 전문투자형사모집합기구 17,548 상동 X 칸서스사할린부동산투자신탁 1 호 서울시영등포구여의도동 23-2 부동산개발사업 투자운용 870 상동 X 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제5-2호 (EUR) 서울영등포구국제금융로 56 전문투자형사모집합기구 12,607 상동 X 이지스호주전문투자형사모부동산투자신탁209-1호 서울시영등포구여의공원로 115 전문투자형사모집합기구 16,048 상동 X Trust Company Complex, Ajeltake Road, ATLANTIC TRANSPORTATION 1 S.A Ajeltake Island, Majuro, Marshall Islands MH96960 자산유동화업 19,342 상동 X 우리글로벌발전인프라시너지업전문투 자형사모특별자산투자신탁제 1 호 서울중구세종대로 136 유가증권투자업 3,179 상동 X 우리공덕제일차 ( 주 ) 서울시중구소공로 51( 회현동 1 가 ) 자산유동화업 41,801 상동 X 에이치디프로젝트주식회사 서울시중구소공로 51( 회현동 1 가 ) 자산유동화업 201,761 상동 X 우리은행원본보전신탁및 원리금보전신탁 ,582,765 상동 ( 직전연도자산총액이 750 억원이상 ) MAGI No.5 LuxCo S.a r.l ADP16 Brussels A, Avenue J.F.Kennedy, L-1855 Luxembourg Avenue du Port 16, 1080, Brussels, Belgium 자산유동화업 48,532 상동 X 자산유동화업 23,896 상동 X 동우제일차유동화전문유한회사 서울시중구명동길 42 4층 ( 명동2가 ) 자산유동화업 7,846 상동 X 서리제일차유동화전문유한회사 서울시중구명동길 42 4층 ( 명동2가 ) 자산유동화업 4,572 상동 X 서리제이차유동화전문유한회사 서울시중구명동길 42 4층 ( 명동2가 ) 자산유동화업 72,963 상동 X 남종제일차유동화전문유한회사 서울시중구명동길 42 4층 ( 명동2가 ) 자산유동화업 18,214 상동 X 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 북금제일차유동화전문유한회사 서울시중구명동길 42 4층 ( 명동2가 ) 자산유동화업 24,229 상동 X 북금제이차유동화전문유한회사 서울시중구명동길 42 4층 ( 명동2가 ) 자산유동화업 44,397 상동 X 더블유에스1909유동화전문유한회사 서울특별시중구명동길 42 자산유동화업 60,820 상동 X 원펀치코리아제일차주식회사 서울특별시영등포구국제금융로6길 11 자산유동화업 20,115 상동 X Mingalar Mandalay Housing, Room 8, BL 6, TU-TU 마이크로파이낸스 (Tutu Finance_WCI Myanmar) Between Thazin Street and Ngu Shwe Wah Street, 73rd Street, Chanmyatharsi 소액대출 12,583 상동 X Township, Mandalay, Myanmar 우리카드이천십칠의일유동화전문유한회사우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 서울시종로구우정국로 층 3 호자산유동화업 361,312 상동 서울시종로구우정국로 층 3 호자산유동화업 337,764 상동 서울시중구소공로 51 자산유동화업 300,079 상동 ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) ( 직전연도자산총액이 750억원이상 ) 일본호텔전문투자형 사모부동산투자신탁제 1 호 서울중구세종대로 136, 6 층 유가증권투자 업 11,277 상동 X 우리차이나전환사채 증권자투자신탁 HC-F 유가증권투자업 5,182 상동 X ABL 중국가치주증권모투자신탁 ( 주식 ) 전문투자형 사모집합기구 1,598 상동 X 우리혁신성장전문투자형 사모투자신탁제 1 호 서울시중구세종대로 136, 6 층 전문투자형 사모집합기구 1,003 상동 X 주 1) 최근사업연도말자산총액 은 2018 년말개별재무제표기준금액 주 2) 주요종속회사여부 는최근사업연도말자산총액이 750 억원이상인종속회사여부를기재 (2) 연결대상회사의변동내용 구분 자회사 사유 우리디스플레이제삼차 ( 주 ) SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 1분기 ) 티와이제일차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 1분기 ) 우리에이치제이제이차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 1분기 ) ATLANTIC TRANSPORTATION 1 S.A. 당기중신설 ('19년 1분기 ) 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제 5-2 호 당기중신설 ('19 년 1 분기 ) 이지스호주전문투자형사모부동산투자신탁 호당기중신설 ('19 년 1 분기 ) 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제 12 호당기중신설 ('19 년 1 분기 ) MAGI No.5 LuxCo S.a r.l. 당기중신설 ('19 년 1 분기 ) 신규 연결 ADP16 Brussels 당기중신설 ('19 년 1 분기 ) 오케아노스글로벌유한회사당기중신설 ('19 년 1 분기 ) 일본호텔전문투자형사모부동산투자신탁제1호 당기중신설 ('19년 1분기 ) 합동회사오케아노스제1호 당기중신설 ('19년 1분기 ) 우리에이치제이제삼차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 우리케이제이차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 우리케이씨제일차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 우리레이크제일차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 우리큐셀제이차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 퀀텀점프제이차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 퀀텀점프제일차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 우리비케이제일차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 우리에이치씨제일차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 위비시너지제일차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 2분기 ) 우리자산운용주식회사 당기중지분취득 ('19년 3분기 ) ABL글로벌자산운용주식회사 당기중지배력획득 ('19년 3분기 ) 우리글로벌발전인프라시너지업전문투자형 사모특별자산투자신탁제 1 호 당기중신설 ('19 년 3 분기 ) 우리공덕제일차 ( 주 ) SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 3분기 ) 에이치디프로젝트주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 3분기 ) 더블유에스1909유동화전문유한회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 3분기 ) 원펀치코리아제일차주식회사 SPC가가지는위험중과반이상을부담함 ('19년 3분기 ) 우리차이나전환사채증권자투자신탁H C-F2 당기중지분취득 ('19년 3분기, 우리자산운용주식회사의종속회사 ) ABL 중국가치주증권모투자신탁 ( 주식 ) 당기중지배력획득 ('19 년 3 분기, ABL 글로벌자산운용주식회사의종속 회사 ) 우리혁신성장전문투자형사모투자신탁제 1 호당기중신설 ('19 년 3 분기 ) 연결 제외 제이알전문투자형사모부동산투자신탁제 12 호당기중지분매각에따른지배력상실 ('19 년 3 분기 ) 오케아노스글로벌유한회사당기중지분매각에따른지배력상실 ('19 년 3 분기 ) 합동회사오케아노스제 1 호당기중지분매각에따른지배력상실 ('19 년 3 분기 ) 나. 회사의법적 상업적명칭당사의명칭은 주식회사우리금융지주 입니다. 영문으로는 Woori Financial Group Inc. 라고표기합니다. 다. 설립일자및존속기간당사는 2019 년 01 월 11 일설립되었습니다. 라. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 주소서울특별시중구소공로 51( 회현동 1 가 ) 전화번호 (02) 홈페이지 마. 회사사업영위의근거가되는법률금융지주회사법및관련법령등 바. 주요사업의내용및향후추진하려는신규사업에관한간략한설명지배회사인주식회사우리금융지주는 2019 년 1 월설립한지주회사이며, 자회사등에대하여사업목 표를부여하고사업계획을승인하며이에따른경영성과평가및보상에관한결정, 경영지배구조결 정및업무와재산상태에대한검사를실시하는등경영관리업무에이에부수하는자회사등에대한 자금지원, 자회사등에대한출자또는자회사등에대한자금지원을위한자금조달업무를수행하고있 습니다. 주요자회사및종속회사등이영위하는사업으로는은행업 ( 우리은행 ), 신용카드업 ( 우리카드 ), 종합 금융업 ( 우리종합금융 ), 시스템개발및공급업 ( 우리 FIS), 경영컨설팅업 ( 우리금융경영연구소 ), 신용정 보업및추심대행업 ( 우리신용정보 ), 집합투자일반사무관리업 ( 우리펀드서비스 ), 자산운용업 ( 우리자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 산운용 ), 사모투자업및전문사모집합투자업 ( 우리프라이빗에퀴티자산운용 ) 등이있습니다. 구분 사업내용 지배회사금융지주회사 ( 우리금융지주 ) 자회사의경영관리업무와그에부수하는업무 주요자회사 및 주요종속회사등 은행업 ( 우리은행 ) 신용카드업 ( 우리카드 ) 종합금융업 ( 우리종합금융 ) 시스템개발및공급업 ( 우리 FIS) 경영컨설팅업 ( 우리금융경영연구소 ) 신용정보업및추심대행업 ( 우리신용정보 ) 집합투자일반사무관리업 ( 우리펀드서비스 ) 자산운용업 ( 우리자산운용 ) 사모투자업및전문사모집합투자업 ( 우리프라이빗에퀴티자산운용 ) 여신, 수신취급및이에수반되는업무카드, 현금서비스, 카드론등의영업및이에수반되는업무종금상품을통한여수신업무및이에수반되는업무금융IT시스템의개발, 판매, 유지보수등 IT서비스업무경영연구및조사업무, 경영컨설팅등채권추심, 신용조사, 임대차조사업무등펀드의일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템제공등자산운용업무및이에수반되는업무국내외사모투자전문회사의업무집행사원으로서의업무등 기타자세한사항은 [I. 회사의개요 / 1. 회사의개요 / 가. 연결대상종속회사개황 ] 및 [II. 사업의내용 ] 을참조하시기바랍니다. 사. 계열회사의총수, 주요계열회사의명칭및상장여부 구분 회 사 명 상장여부 모회사 ( 주 ) 우리금융지주 상장 ( 주 ) 우리은행 비상장 ( 주 ) 우리카드 비상장 우리종합금융 ( 주 ) 상장 자회사 (9 社 ) 우리에프아이에스 ( 주 ) 비상장 ( 주 ) 우리금융경영연구소 비상장 우리신용정보 ( 주 ) 비상장 손자회사 (16 社 ) 우리펀드서비스 ( 주 ) 우리자산운용 ( 주 ) 우리프라이빗에퀴티자산운용 ( 주 ) 한국비티엘인프라투융자회사우리아메리카은행 (Woori America Bank) 중국우리은행 (Woori Bank China Limited) 인도네시아우리소다라은행 (PT Bank Woori Saudara Indonesia) 러시아우리은행 (AO Woori Bank) 브라질우리은행 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.) 우리파이낸스캄보디아 (Woori Finance Cambodia Plc) WB파이낸스 ( 캄보디아 ) (WB Finance Co., Ltd) 우리파이낸스미얀마 (Woori Finance Myanmar) 비상장비상장비상장비상장비상장비상장상장비상장비상장비상장비상장비상장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 계열회사 (1 社 ) 우리웰스뱅크필리핀 (Woori Wealth Development Bank) 베트남우리은행 (Woori Bank Vietnam Limited) 유럽우리은행 (Woori Bank Europe Gmbh) 홍콩우리투자은행 (Woori Global Markets Asia Limited) 투투파이낸스미얀마 (Tutu Finance_WCI Myanmar) 우리한화유레카사모투자합자회사우리스마트금융산업제1호사모투자합자회사에이비엘글로벌자산운용 ( 주 ) 계열회사의총수 : 27 社 ( 상장 3 社, 비상장 24 社 ) 비상장비상장비상장비상장비상장비상장비상장비상장 주 ) 상장회사 : ( 주 ) 우리금융지주 ( 종목코드 ), 우리종합금융 ( 주 )( 종목코드 ), 인도네시아우리소다라은행 ( 인도네시아상장법인 ) 아. 신용평가에관한사항 (1) 우리금융지주신용평가등급현황 ( 기준일 : ) 국내 신용평가기관 장기 단기 한국기업평가 한국신용평가 AAA NICE신용평가 (2) 공시기간내신용평가기관의평가 평가일 평가대상유가증권등 평가대상유가증권의 신용등급 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가구분 상각형조건부자본증권 AA 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 상각형조건부자본증권 AA 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 상각형조건부자본증권 AA- 한국신용평가 (AAA~D) 본평정 상각형조건부자본증권 AA- 한국기업평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 상각형조건부자본증권 AA 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 상각형조건부자본증권 AA 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 상각형조건부자본증권 AA- 한국기업평가 (AAA~D) 본평정 상각형조건부자본증권 AA- 한국신용평가 (AAA~D) / NICE신용평가 (AAA~D) 본평정 (3) 신용등급평가체계요약 한국기업평가 등급 AAA AA A 등급정의원리금지급확실성이최고수준이며, 예측가능한장래의환경변화에영향을받지않을만큼안정적임원리금지급확실성이매우높으며, 예측가능한장래의환경변화에영향을받을가능성이낮음원리금지급확실성이높지만, 장래의환경변화에영향을받을가능성이상위등급에비해서는높음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 BBB BB B CCC CC C D 원리금지급확실성은있으나, 장래의환경변화에따라지급확실성이저하될가능성이내포되어있음최소한의원리금지급확실성은인정되나, 장래의안정성면에서는투기적요소가내포되어있음원리금지급확실성이부족하며, 그안정성이가변적이어서매우투기적임채무불이행이발생할가능성이높음채무불이행이발생할가능성이매우높음채무불이행이발생할가능성이극히높고, 합리적인예측범위내에서채무불이행발생이불가피함현재채무불이행상태에있음 한국신용평가 등급 AAA AA A BBB BB B CCC CC C D 등급정의원리금지급능력이최상급임원리금지급능력이매우우수하지만 AAA의채권보다는다소열위임원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받기쉬운면이있음원리금지급능력은양호하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가능성을내포하고있음원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투기적임상위등급에비하여불안요소가더욱큼채무불이행의위험성이높고전혀원리금상환능력이없음상환불능상태임 NICE 신용평가 등급 AAA AA A BBB BB B CCC CC 등급정의원리금지급확실성이최고수준이며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임원리금지급확실성이매우높지만 AAA등급에비해다소열등한요소가있음원리금지급확실성이높지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음원리금지급확실성은인정되지만장래환경변화로원리금지급확실성이저하될가능성이있음원리금지급확실성에당면문제는없지만장래의안정성면에서는투기적요소가내포되어있음원리금지급확실성이부족하여투기적이며, 장래의안정성에대해서는현단계에서단언할수없음채무불이행이발생할가능성을내포하고있어매우투기적임채무불이행이발생할가능성이높아상위등급에비해불안요소가더욱많음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 C D 채무불이행이발생할가능성이극히높고현단계에서는장래회복될가능성이없을것으로판단 됨 원금또는이자가지급불능상태에있음 자. 회사의주권상장에관한사항 주권상장 주권상장 특례상장등 특례상장등 ( 또는등록ㆍ지정 ) 여부 ( 또는등록ㆍ지정 ) 일자 여부 적용법규 유가증권시장 2019 년 02 월 13 일 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 2. 회사의연혁 가. 설립 일자 내용 ( 주 ) 우리은행, 우리에프아이에스 ( 주 ), ( 주 ) 우리금융경영연구소, 우리신용정보 ( 주 ), 우리펀드서비스 ( 주 ), 우리프라이빗에퀴티자산운용 ( 주 ) 6개사공동으로주식의포괄적이전방식에따라 ( 주 ) 우리금융지주를설립 ( 주 ) 우리금융지주는금융업을영위하는회사등에대한지배 경영관리, 종속회사에대한자금지원등을주요사업목적으로설립됨 나. 본점소재지서울시중구소공로 51 ( 회현동 1 가 ) 다. 경영진의중요한변동 변경일자구분직위성명 2019 년 1 월 11 일신규선임회장 ( 대표이사 ) 손태승 라. 최대주주의변동본보고서 [VII. 주주에관한사항 / 2. 최대주주변동현황 ] 을참조하시기바랍니다. 마. 상호의변경해당사항없습니다. 바. 회사가합병등을한경우그내용 (1) ( 주 ) 우리금융지주의설립 2019 년 1 월 11 일상법제 360 조의 15 에서정하고있는포괄적주식이전에의한완전모회사설립의 방법으로 ( 주 ) 우리금융지주가설립된바, 해당내용은본보고서 [XI. 그밖에투자자보호를위하여 필요한사항 / 3. 제재현황등그밖의사항 / 라. 합병등의사후보고 ] 를참조하시기바랍니다. (2) 우리자산운용 ( 주 ) 의자회사편입당사는비은행사업포트폴리오강화를위해동양자산운용 지분 73% 를취득하여 2019 년 8 월 1 일 자회사로편입하였으며, 동양자산운용 의상호는우리자산운용 으로변경되었습니다. (3) ( 주 ) 우리카드 / 우리종합금융 ( 주 ) 의자회사편입당사는 2019 년 6 월 21 일손자회사인우리종합금융 를자회사로전환하기위해 우리은행이보유 하고있던우리종합금융 주식 403,404,538 주 ( 지분율 59.83%) 를인수하는주식매매계약을이사회 결의를거쳐체결하였고, 2019 년 9 월 10 일거래가종결되어우리종합금융 는당사의자회사로편 입되었습니다. 또한, 손자회사인 우리카드를자회사로전환하기위해 2019 년 6 월 21 일이사회결의를거쳐 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 2019 년 7 월 3 일당사와 우리카드간포괄적주식교환계약을체결하였습니다. 소규모 ( 교부금 ) 주식 교환절차를진행하였으며 2019 년 9 월 3 일주총갈음이사회의승인을거쳐 2019 년 9 월 10 일주식 교환절차가마무리되어 우리카드는당사의완전자회사로편입되었습니다. 사. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용 일자 내용 ( 주 ) 우리금융지주설립 ( 자회사편입 : ( 주 ) 우리은행, 우리에프아이에스 ( 주 ), ( 주 ) 우리금융경영연구소, 우리신용정보 ( 주 ), 우리펀드서비스 ( 주 ), 우리프라이빗에퀴티자산운용 ( 주 ) ) ( 주 ) 우리금융지주한국거래소에신규상장 ( 주 ) 우리금융지주, 동양자산운용및 ABL 글로벌자산운용인수를위한주식매매계약 (SPA) 체결 우리종합금융의우리금융지주자회사편입을위한최대주주소유주식매매계약체결 ( 매수자 : 우리금융지주, 매도자 : 우리은행 ) 우리카드의우리금융지주자회사편입을위한우리금융지주와우리카드간주식교환계약체결 ( 주 ) 우리금융지주, 국제자산신탁인수를위한주식매매계약 (SPA) 체결 우리자산운용 ( 주 )( 舊동양자산운용 ( 주 )) 의우리금융지주자회사편입 ( 주 ) 우리카드및우리종합금융 ( 주 ) 의우리금융지주자회사편입 우리은행보유우리금융지주주식 4.0% 를대만푸본생명에게매각 아. 주요자회사및주요연결종속회사의연혁 우리은행 가. 상호의변경 일자 변경내용 대한천일은행으로창립 ( 한국상업은행으로상호변경 ) 조선신탁주식회사로창립 ( 한일은행으로상호변경 ) 한국상업은행, 한일은행합병에따라한빛은행으로상호변경 우리은행 (Woori Bank) 으로상호변경 나. 회사가합병등을한경우그내용 (1) ( 주 ) 우리금융지주설립 ( ) 2019 년 1 월 11 일주식의포괄적이전방식에따라 ( 주 ) 우리금융지주가설립되었습니다. 이로인해 우리은행및우리은행의자회사였던우리에프아이에스 ( 주 ), ( 주 ) 우리금융경영연구소, 우리신용정보 ( 주 ), 우리펀드서비스 ( 주 ), 우리프라이빗에퀴티자산운용 ( 주 ) 은지주사의자회사로편입되었습니다. (2) WB 파이낸스인수 (2018.6) 및유럽우리은행설립 ( ) 1) WB 파이낸스캄보디아리테일영업확대를위해 2018 년 6 월 VisionFund Cambodia 지분 100% 를인수 하였으 며, 인수후회사명을 WB 파이낸스 ( 캄보디아 ) 로변경하였습니다. 인수에서발생한 46,752 백만원 의영업권은연결회사와종속기업의영업을결합하여발생하는규모의 반에따른것입니다. 경제효과와인수한고객기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 2) 유럽우리은행 2018 년 10 월 9 일유럽중앙은행으로부터유럽우리은행 ( 자본금 EUR 5 천만 ) 의신설승인을득하 였고, 유럽우리은행은 2018 년 11 월 1 일영업을개시하였습니다. 3) 사업결합회계처리 구분 WB파이낸스 유럽우리은행 합계 Ⅰ. 인수대가현금및현금성자산 87,562 64, ,624 Ⅱ. 식별가능한자산과부채로인식된금액현금및현금성자산 16,657-16,657 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 (*) 205,451 64, ,513 유형자산 1,630-1,630 무형자산 당기법인세자산 이연법인세자산 1,381-1,381 기타자산 1,510-1,510 자산소계 227,582 64, ,644 예수부채 54,615-54,615 차입부채 120, ,644 기타금융부채 6,149-6,149 당기법인세부채 기타부채 4,724-4,724 부채소계 186, ,772 Ⅲ. 식별가능한순공정가치 40,810 64, ,872 Ⅳ. 영업권 46,752-46,752 (*) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산은공정가치와장부금액의차이가중요하지않아공정가치의 대용치로장부금액을사용하였으며, WB 파이낸스의계약상총금액은 208,633 백만원이고, 회수될것으 로기대하지않는계약상현금흐름은 3,182 백만원입니다. 4) 연결회사의영업수익과당기순이익취득일이연차보고기간의개시일이라고가정할경우연결회사의포괄손익계산서상 영업수익과당기순이익에포함될금액은다음과같습니다. 구분 WB 파이낸스 영업수익 44,545 당기순이익 4,511 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 (3) 자회사인우리카드 / 우리종합금융의우리금융지주편입 ( ) 우리금융지주와우리카드의상법상포괄적주식교환을통하여우리카드가우리금융지주의완전자회 사로편입되었습니다. 우리은행은우리카드가본주식교환을상법제 360 조의 9 에따른 ' 간이주식교 환 ' 의방법으로진행하는것에대하여동의하기로 2019 년 6 월 21 일이사회에서결의하였습니다. 본 거래를통해우리은행은기존우리카드주식대신우리금융지주주식 42,103,377 주와현금 598,390,575,600 원을지급받았습니다 년 9 월 10 일, 우리카드는우리금융지주의자회사로편 입되었습니다. 우리은행은 2019 년 6 월 21 일이사회에서, 당행의자회사인우리종합금융주식을모회사인우리금융 지주에전액 ( 주식수 403,404,538 주, 지분율 59.83%) 매각할것을결의하였습니다 년 9 월 10 일, 우리종합금융은우리금융지주의자회사로편입되었습니다. 다. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용 일자 내용 대한천일은행창립 ( 한국상업은행으로상호변경 ) 우리나라최초근대식은행본점 ' 광통관 ' 신축 경성부금고 ( 현서울시금고 ) 업무취득 조선신탁주식회사창립 ( 한일은행으로상호변경 ) 증권거래소제1호로주식상장 한국상업은행, ' 숙녀금고 ' 개설 시중은행최초해외지점설치 ( 동경지점 ) 한국상업은행, 한일은행합병에따라한빛은행으로상호변경 우리금융지주회사의자회사로편입 평화은행은행부문분할흡수합병 한빛은행신용카드업우리카드사로양도 ' 우리은행 ' 으로행명변경및 CI 변경 우리종합금융흡수합병 우리신용카드를우리은행과광주은행에분할합병 홍콩우리투자은행공식출범 중국현지법인 ' 중국우리은행유한공사 ' 설립 러시아현지법인 ' 러시아우리은행 ' 설립 전환우선주 70,000,000주발행 ( 액면가 5,000원, 발행가 10,000원 ) 자본확충을위한보통주 60,000,000주발행 아시아금융문화대상 ' 사회공헌최우수상 ' 수상 우리은행, 'IT서비스전부문 ISO 인증 ' 획득 The Asian Banker 誌선정 '2012년한국최우수거래은행 ' 2년연속수상 브라질우리은행영업시작 년제1회금융소비자보호大賞 ' 종합부문대상 ' ( 한국경제신문 ) 금융위원회주관 ' 자금세탁방지 ' 대통령표창수상 신용카드사업부문분할 한국서비스품질지수 (KS-SQI) 3년연속 1위 국민연금기금 ' 외환금고은행 ' 선정 국내최초바젤III 기준충족외화후순위채권 10억불발행성공 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 The Asian Banker 誌선정 '2014년한국최우수자금관리은행상 ' 수상 우리은행소장대한천일은행관련자료, 국자지정기록물제11호지정 은행권최초, 통장없이거래가능한 ' 우리모바일통장 ' 출시 우리금융지주 흡수합병 우리은행주식재상장 인도네시아우리소다라은행 (Bank Woori Saudara) 공식출범 우리은행-서울시 ' 서울시금고 100주년 ' 기념식 The Asian Banker 誌선정 '2016년한국최우수자금결제은행 ' 및 ' 최우수수탁은행 ' 수상 ' 인천국제공항영업점 ' 개점 국내첫모바일전문은행 ' 위비뱅크 (WiBee Bank)' 출범 시중은행최초글로벌네트워크 200호 ( 우리파이낸스미얀마 ) 달성 금융권최초일반고객대상 ' 홍채인증자동화기기 ' 서비스개시 방글라데시전역직불카드서비스개시 위비뱅크, 인도네시아 베트남 브라질진출 국내은행최초이란사무소오픈 ( 테헤란 ) 모바일기반통합멤버쉽 ' 위비멤버스 ' 출범 베트남현지법인신설본인가획득 금융위, 과점주주 7개사유치하여 ' 우리은행민영화성공 ' 발표 The Banker 誌 '2016년한국최우수은행 ' 선정 해외네트워크 250개달성 금융권최초 ' 원터치알림외국어서비스 ' 출시 국내은행최초英 World Finance 誌선정 '2016년한국최우수자산관리서비스제공은행 (Best Wealth Management Provider)' 수상 폴란드카토비체지역국내첫사무소오픈 시중은행최초한국영화전문투자펀드인 ' 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자펀드 ' 결성 금융권최초 ' 음성인식 AI뱅킹, 소리 (SORi)' 출시 The Asian Banker 誌선정 ' 최우수트랜젝션은행 ' 및 ' 최우수자금관리은행 ' 수상 금융권최초, 인도네시아통신사연계해외송금서비스실시 고용노동부주관 ' 사회적기업육성유공자대통령표창 ' 수상 금융권최초로일자리창출위한우리은행노사공동선언 베트남우리은행, 우리카드와공동으로베트남현지신용카드출시 국민연금공단주거래은행선정 The Banker 誌선정 '2017 아시아최우수은행 ' 수상 제51대손태승은행장취임 글로벌네트워크 300개돌파 인천국제공항제2여객터미널영업점개점 부동산종합정보플랫폼 ' 위비홈즈 ' 출시 우리은행, 차세대전산시스템 ' 위니 (WINI)' 를공식가동 캄보디아현지금융사 ' 비전펀드캄보디아 ' 인수, 글로벌네트워크 410개달성 우리은행, 시중은행최초 ' 임팩트투자펀드 ' 투자 우리은행, 시중은행최초주52시간근무제조기도입을위한노사합의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 국내은행최초아시아지역현지심사센터신설 유럽법인설립인가획득 The Banker 誌선정 '2018 한국최우수은행 ' 수상 우리은행창립 120주년기념식개최 우리금융지주출범 우리금융지주, 한국거래소에신규상장 한국물최초 ' 포모사지속가능채권 ' 4억5000만불발행 금융권최초 ' 제54회발명의날 ' 발명유공단체부문대통령표창수상 The Asian Banker 誌선정 7년연속 ' 한국최우수자금결제은행 ' 수상 새로운스마트뱅킹 ' 우리WON뱅킹 ' 출시 국내은행최초글로벌금융회사수준의자금세탁방지내부통제시스템고객알기 (KYC) 제도시행 행정안전부주관 2019 민방위활동평가 ' 전국최우수기관 ' 선정및 ' 대통령기관표창 ' 수상 우리카드 가. 상호의변경 일자변경전상호변경후상호변경사유 ( 주 ) 우리카드우리은행에서인적분할 나. 업종및주된사업의변화여신전문금융업법상의신용카드업, 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업등영위 다. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용 일자 내용 은행신용카드협회설립 ( 한일, 상업, 조흥, 제일, 서울은행 ) 은행신용카드업무개시 비씨카드 설립 비씨카드사회원은행최초독자카드 ' 한빛모아카드 ' 출시 우리신용카드 출범 ( 舊평화은행카드업전환및한빛은행카드사업부문양수 ) 우리카드, 우리은행과광주은행에분할합병 ' 우리V카드 ' 출시 ' 우리V카드 ' 최단기간 300만고객가입 신용카드차세대시스템개발착수 신용카드차세대시스템개발완료 ( 주 ) 우리카드출범 우리금융지주자회사로편입 대표신상품 ' 우리가나다카드 ' 출시 ' 우리가나다체크카드 ' 출시 한국능률협회 ' 한국산업의고객만족도 (KCSI)' 체크카드부문 1위 우리은행자회사로편입 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 할부금융업, 시설대여업, 신기술사업금융업금융위원회등록완료 미얀마법인설립관련금융위원회해외직접투자신고수리완료 미얀마마이크로파이낸스라이센스취득 미얀마마이크로파이낸스영업개시 대표신상품 ' 위비할인카드, 위비포인트카드 ' 출시 해외자산유동화 (ABS) 미화 3억불성공 (Fitch기준 AAA 획득 ) 자본확충을위한보통주 10,000,000주발행 ( 액면가5,000원, 발행가10,000원 ) 해외사모사채 ( 쇼군본드 ) 5천만불발행성공 평창동계올림픽기념카드 4종출시 해외자산유동화 (ABS) 미화 3억불상당성공 (Moody's기준 Aaa 획득 ) 대표신상품 ' 카드의정석 ' 출시 미얀마투투파이낸스 USD 5백만달러증자 자산유동화 (ABS) 3,000억원발행 미얀마투투파이낸스 USD 10백만달러증자 할부금융자산유동화 (ABS) 3,000억원발행 해외사모사채 ( 쇼군본드 )USD 8천만불발행 우리카드의우리금융지주자회사편입을위한우리금융지주와우리카드간주식교환계약체결우리금융지주자회사로편입및이로인한최대주주변경 (( 주 ) 우리은행 ( 주 ) 우리금융지주 ) 우리종합금융 가. 상호의변경 일자변경전상호변경후상호 국문 : 금호종합금융주식회사 - 영문 : KUMHO INVESTMENT BANK ( 약호 KIB) - 국문 : 우리종합금융주식회사 - 영문 : Woori Investment Bank Co.,Ltd. ( 약호 WIB) 나. 그밖에경영활동과관련한중요한사실의발생 일자 내용 전자단기사채인수업등록 유상증자 69,843,695,500원 ( 주주우선공모 ) 최대주주변경 ( 우리금융지주 ( 주 ) ( 주 ) 우리은행 ) 대전지점설치인가 스마트뱅킹서비스개시 온라인소액투자중개업등록 비대면계좌개설서비스오픈 리스업등록말소 유상증자 1,000억원 ( 주주배정후실권주일반공모 ) 경영참여형사모집합투자기구업무집행사원등록 통신판매업등록 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 우리금융지주자회사로편입및이로인한최대주주변경 (( 주 ) 우리은행 ( 주 ) 우리금융지주 ) 우리에프아이에스 가. 그밖에경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 2015년 2016년 2017년 2018년 2019년 내용 - FATCA시스템오픈 - 중국우리은행신시스템오픈 - 우리은행위비뱅크오픈 - IT서비스관리부문 ISO20000 재인증획득 - 정보보호관리체계 (ISMS) 인증획득 - 태블릿브랜치 1단계구축완료 - 차세대포탈구축완료 - 위비멤버스 1단계오픈 - 위비멤버스 2단계오픈 - 베트남우리은행신시스템 (NBS) 오픈 - BPR시스템재구축오픈 - 국제카드업무자체수행을위한전산프로세스구축 - 우리소다라은행신 IT시스템구축및통합 - 케이뱅크은행인프라시스템구축 - Self Banking Kiosk 전산개발구축 - 글로벌모바일뱅킹구축 - M뱅킹서비스구축 - 우리은행 IFRS 9 대손충당금시스템구축 - 우리은행온라인자산관리시스템구축 - 우리은행 M뱅킹시스템구축 - 우리카드 BPR시스템재구축 - 인공지능 (A.I.) 금융상담시스템구축 - IFRS 금융상품시스템재구축 - 우리카드 FIDO( 생체인증솔루션 ) 시스템오픈 - 국민연금공단주거래시스템오픈 - 우리은행 WINI( 차세대시스템 ) 오픈 - ISO20000 재인증획득 - 우리은행국외점포신시스템 (WGSS) 구축 - 우리카드 AI기반챗봇툭상담시스템구축 - 우리은행 RPA 시스템오픈 - 우리은행영업점전자문서시스템 1단계오픈 - 우리은행 IT헬프데스크챗봇자체구축 - 우리카드전용네트워크망구축 - 우리카드챗봇활용모바일톡발급심사시스템구축 - 우리은행영업점전자문서시스템 1단계 2차오픈 - 우리에프아이에스인프라운영자동화 RPA 시스템구축 - 우리은행우리WON뱅킹앱오픈 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 우리자산운용 가. 상호의변경 일자변경전상호변경후상호비고 동양자산운용 ( 주 ) 우리자산운용 ( 주 ) ( 주 ) 우리금융지주자회사로편입 나. 그밖에경영활동과관련한중요한사실의발생 일자 내용 설립허가 ( 금융감독원 ) 회사설립 ( 자본금 100억원 ) 영업개시 ( 수탁고 39,675억원 ) 투자자문업및투자일임업등록 ( 금융감독원 ) 자본금증자 ( 자본금 175억원 ) 자본금증자 ( 자본금 425억원 ) 외국환업무등록 ( 재정경제부 ) 자본금감자 ( 자본금 200억원 ) 직접판매업무시작 베트남호치민사무소설립 자본시장법에의한금융투자업등록 / 인가 사명변경 ( 동양투자신탁운용 동양자산운용 ) 대한민국펀드어워즈 ( 사모펀드국내채권부문최우수상 ) 국민연금공단위탁운용사선정 ( 중소형주식형 ) 대한민국펀드어워즈 ( 중소형주식형최우수상 ) 매일경제한국펀드대상 ( 채권형부문베스트펀드상 ) 대한민국펀드어워즈 ( 채권형베스트운용사 ) KG제로인대한민국펀드어워즈 ( 국내채권형최우수상 ) 매일경제증권대상 ( 국내채권부문베스트펀드 ) ( 주 ) 우리금융지주자회사로편입및이로인한사명변경 ( 동양자산운용 ( 주 ) 우리자산운용 ( 주 )) 주요해외현지법인 구분 일자 주요연혁 내용 비고 우리아메리카은행 월 캘리포니아어바인지점개점 월 캘리포니아토렌스지점개점 월 뉴욕맨해튼지점이전및본점통합이전 월 조지아대출사무소개소 월 캘리포니아산호세대출사무소개소 월 뉴욕노던지점개점 월 자본금증자 (USD 70백만불 ) 월 Texas Dallas 대출사무소개소 월 Washington Seattle 대출사무소개소 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 중국우리은행 월 Illinoi Chicago 대출사무소개소 월 Colorado Denvor 대출사무소개소 월 해외대리지급업무개신 월 원화송금업무개시 월 이재상품출시 월 CMS시스템가동 월 한국방문우대카드출시 월 천진동마루지행개설 월 중경분행오픈 월 상해롄양지행오픈 월 북경삼원교지행오픈 월 현지통화로기장통화변경 월 원화청산업무개시 월 심양분행오픈 월 상해분행이전 월 소주분행이전 월 모바일뱅킹오픈 월 구조화예금상품출시 월 외화모바일송금업무개시 월 기업결산카드출시 월 Perkumpulan Himpunan Saudara 협회설립 ' 인도네시아우리은행 ' 의모회사인 ( 주 ) 우리은행은 인도네시아 우리소다라은행 러시아우리은행 월 정부로부터설립인가 월 PT.Tanungan HS 1906으로상업은행공식출범 월 PT.Bank Himpunan Saudara 1906 으로명칭변경 월 IDX 기업공개 (IPO) 실시 월 우리은행, 소다라은행지분 33% 인수승인 월 인도네시아우리은행과합병승인 월 반둥에서자카르타로본점이전 월 러시아우리은행영업개시 월 리테일영업면허취득 월 상트-페테르부르크지점개설 월 개인고객대상수신영업시작 월 자본금증자 (950백만루블, USD 30 백만불상당액 ) 월 블라디보스토크사무소개설 월 'AO Wooribank' 로상호변경 ( 기존 ZAO Wooribank) 인도네시아소매영업강화목적으로 2014년 1월 28일인도네시아상장사인 Saudara Bank 지분 33% 를인수하고, ' 인도네시아우리은행 ' 과의합병을추진하였습니다. 이에따라 ' 인도네시아우리은행 ' 은 2014년 11월 7일자주주총회결의에의거 2014년 12월 30일자로 Saudara Bank를합병하였고이후회사의사명을 ' 인도네시아우리소다라은행 ' 으로변경하였습니다. 현재 ( 주 ) 우리은행은 ' 인도네시아우리소다라은행 ' 의지분 79.88% 를소유하고있으며, 자회사로편입하였습니다 월 러시아중앙은행기준금리인하대비루블화국채 USD 10 백만불 상당매입 브라질우리은행 월 마케팅부서신설 ( 현지 RM 4명채용 ) 하여현지화영업집중 월 고수익성유가증권 ( 회사채 ) USD 33백만불매입 월 브라질우리은행설립 월 자본금증자 (USD 17 백만불상당액 ) 월신주인수를통해우리웰스뱅크필리핀자회사편입 ( 지분율 51%) ( 주 ) 우리은행은 2016 년 10 월필리핀저축은행 우리웰스뱅크필리핀 월 젠산지점개설 월 두마게테지점, 바콜로드지점개설 월 부투안지점, 나가지점개설 월 바기오지점, 비논도지점개설 (Wealth Development Bank) 지분 51% 를인수하였습니다. 한편, 유통업을하고있는 Vicsal 그룹이우리웰스뱅크필리핀지분 49% 를보유하고있으며, 우리웰스뱅크필리핀은 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 Vicsal 그룹과함께필리핀리테일영업을확대할 계획입니다 월베트남우리은행설립최종인가취득 베트남우리은행 월 베트남우리은행본점개점 월 베트남우리은행신규하노이및호치민지점영업개시 월 베트남우리은행박닌지점개설 월 베트남우리은행신용카드출시 월 베트남우리은행하이퐁지점, 타이응웬지점영업개시 월 베트남우리은행빈증지점개설 월 베트남우리은행호치민지점푸미흥출장소개설 월 베트남우리은행동나이지점개설 월 베트남우리은행하남지점개설 월 VisionFund Cambodia 설립 ( 주 ) 우리은행은기존에하노이지점과호치민지점을운영중이었으나, 리테일영업확대를위해베트남우리은행을설립하였습니다. ( 주 ) 우리은행은 2016년 10월베트남중앙은행으로부터베트남우리은행 ( 자본금 VND 3조 ) 의신설승인을득하였고, 2017년 1월 3일영업을개시하였습니다. WB 파이낸스 월 월 MDI(Microfinance Deposit-taking Institution) 라이센스취득 : 예금수신가능소액대출금융기관으로저축은행업과유사 ( 주 ) 우리은행의 VisionFund Cambodia 인수, 자회사편입 ( 지분율 100%), 상호명 WB FINANCE CO., LTD로변경 ( 주 ) 우리은행은 2018년 6월캄보디아의 VisionFund Cambodia를인수하여자회사로편입 ( 지분율 100%) 후, 상호를 WB FINANCE CO., LTD로변경하였습니다. 우리파이낸스 캄보디아 홍콩우리투자은행 월깜폿지점개설 월 Malis Finance 설립 월우리은행이인수 ( 상호변경 : Woori Finance Cambodia PLC) 월납입자본금증가 (USD 3백만 13백만 ) 월지점 20개달성 월대출금잔액 USD 79백만불, 당기순이익 USD 2.6백만불달성총자산 USD 1억불돌파, 대출금잔액 USD 95백만불, 월세후당기순이익 USD 2백만불달성총자산 USD 110백만불, 대출금잔액 USD 104백만불, 월세후당기순이익 USD 3.2백만불달성 월설립및투자은행업무개시사무실이전 (Chung Kong Center 월 Gloucester Tower, The Landmark) 월자본금증자 (USD 50 백만불 USD 100 백만불 ) ( 주 ) 우리은행은 2014년 7월캄보디아의 Malis Finance를인수하여자회사로편입하고상호를 Woori Finance Cambodia PLC로변경하였습니다. 당시 4개의지점및 87명의종업원으로출발하였으나높은경제성장률과젊은인구구조를기반으로지속적으로성장하고있습니다 월 사무실이전 (Gloucester Tower 19/F 1905~1908 Gloucester Tower 19/F 1907~1909) 한국비티엘인프라투융자회사 가. 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자 내용 월 법인설립 월 사회기반시설투융자회사등록 ( 금융감독위원회 ) 월 법령변경 ( 간접투자자산운용업법 자본시장과금융투자업에관한법률 ) 에따른변경등록 ( 금융위원회 ) 월 존립기한, 자산운용보수변경등에따른변경등록 ( 금융위원회 ) 월 발행예정주식의총수변경에따른변경등록 ( 금융위원회 ) 월 자본시장과금융투자업에관한법률개정에따라 1인주주해소를위한주주분산완료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 3. 자본금변동사항 ( 기준일 : ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종류 수량 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당 주당발행 액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 보통주 680,164,306 5,000 26,415 설립 ( 주식이전 ) 보통주 42,103,377 5,000 12,350 주식교환 증자비율 : % 주1) 당사는당기 1분기중주식의포괄적이전으로설립되어, 설립시주당발행가액은개시재무제표상자본총계 (17,966,458,911,689원) 를발행주식총수 (680,164,306주) 로나눈가액으로표시하였음주2) 당사는당기 3분기중주식의포괄적교환으로인해자본금이변동되었으며, 주당발행가액은주식교환일종가로표시하였음 4. 주식의총수등 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 4,000,000,000-4,000,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 722,267, ,267,683 주 ) Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 감자 이익소각 상환주식의상환 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 722,267, ,267,683 - Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 722,267, ,267,683 - 주 ) 우리금융지주-우리카드 간소규모주식교환에따른신주발행 (42,103,377주) 5. 의결권현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 680,164,306 - 우선주 - - 보통주 4,000 주2) 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 13,937,991 주3) 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 666,222,315 - 우선주 - - 주1) 상기의결권은 2019년 7월 1일자주주명부기준으로작성 (9월 10일자신주발행및 9월 26일자상호주일부매각관련사항은미반영 ) 주2) 상법제369조에따른상호주해당분주3) 금융지주회사법제8조의2에따른비금융주력자의 4% 초과보유분 6. 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항 (1) 주주배당금주주에대한이익의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는질권자에게지급합니다. (2) 중간배당 1) 회사는각사업연도중 1 회에한하여이사회의결의로일정한날을정하여그날의주주에게상 법등관련법에의한중간배당을할수있습니다. 2) 중간배당은직전결산기의대차대조표의순자산액에서다음각호의금액을공제한금액을한 도로합니다. 1. 직전결산기의자본금의액 2. 직전결산기까지적립된자본준비금과이익준비금의합계액 3. 상법시행령에서정하는미실현이익 4. 직전결산기의정기주주총회에서이익배당하기로정한금액 5. 직전결산기까지정관의규정또는주주총회의결의에의하여특정목적으로위해 적립한임의준비금 6. 중간배당에따라당해결산기에적립하여야할이익준비금 3) 사업년도개시일이후제 1 항의기준일이전에신주를발행한경우 ( 준비금의자본전입, 주식배 당, 전환사채의전환청구, 신주인수권부사채의신주인수권행사. 주식매수선택 권행사의경우를 포함한다 ), 중간배당에관해서는당해신주는직전사업년도말에발행된것으로봅니다. 4) 중간배당을할때에는정관제 10 조내지제 10 조의 5 의종류주식에대하여도보통주식과 동일한배당률을적용합니다. 5) 당해결산기에이익이예상되지않는경우에는중간배당을하여서는아니됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항당사 일설립된회사로, 당해사업연도 ( 제 1 기 ) 3 분기까지배당에관한 이사회결의없었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 업계의현황 국내외경제및금융시장환경 (1) 국내외경제환경국제통화기금 (IMF) 이발표한 10 월세계경제전망 보고서에따르면, 올해세계경제성장률전망치 를 3% 로전망하면서우리나라경제성장률전망치도 4 월대비 0.6%p 하락한 2% 로전망하였습니다. 경제협력개발기구 (OECD) 가 9 월제시한우리나라경제성장률전망치도 2.4% 에서 2.1% 로 0.3%p 낮 췄으며, 국내전문기관 연구소등도경제성장률전망치를하향조정하고있습니다. 신흥국의경기회복불확실성, 글로벌제조업위축, 미중무역갈등등대외여건악화에따른하방리스 크가여전히존재하고, 일본수출규제로무역정책의불확실성과장벽이높아진것이경제성장률전망 치하향조정의주요원인이라고볼수있습니다. 국내경제환경은 4/4 분기에도저조한성장세가이어질것으로예상되며, 경기선행지수순환변동치의 하락세가지속되고제조업재고조정도뚜렷한진전을보이지못하고있어경기하강국면이어느정도 유지될것으로예상됩니다. 민간소비는고용시장회복과소득증가에도불구하고대내외불확실성확대에따른소비심리위축으 로낮은증가세를지속할것으로보입니다. 설비투자는 4/4 분기소폭의증가세로전환될것으로예상 되나, 반도체업황회복지연등으로크게개선되기는힘들것으로보입니다. 수출은미중무역분쟁과 중국등주요수출대상국의경기둔화에따른수요부진, 주력수출품목인반도체 디스플레이등단 가하락으로감소세가이어질전망입니다국외경제환경은미중무역분쟁장기화, 브렉시트관련불확 실성지속, 세계교역위축과제조업의둔화등으로불확실성과하방리스크가더욱높아지고있는상 황입니다. 미중무역분쟁이장기화되면서불확실성이확대되고기업투자위축, 제조업생산및교역량이둔화 되는등글로벌경제에대한부정적인요소가많아지고있습니다. 브렉시트가현실화될경우유럽지 역뿐아니라세계경제전체에미치는부정적파급효과도우려되는상황입니다. 중국의수출감소, 소 비 투자위축및대중국수출비중이높은동남아국가들을중심으로성장률이하락이예상되는가운 데, 유로지역등경기부진으로세계경제의침체가능성에대한우려도확대되고있습니다. (2) 금융시장환경시장금리는 10 월한은기준금리인하, 국내경기둔화우려등으로하락할것으로보입니다. 미국, 유 로존뿐만아니라호주를비롯해선진국과신흥국이동반하여정책금리를인하하고있는추세입니다. 최근경기둔화와저물가에대한우려를감안할때시장금리의하락압력은지속될수있을것으로예 상됩니다. 주식시장을보면, 전반적인경기양상과기업실적전망은하향추세이나, 반도체업종을중심으로실 적개선기대가형성되고있어투자심리에긍정적인영향을미치고있습니다. 미중무역협상결과에 따라주가의변동성이확대될가능성은지속될전망입니다. 환율시장은, 한은기준금리인하, 국내경제성장률전망의하향흐름, 대내달러수요증가등은중기 적으로원 / 달러환율상승압력으로작용할전망입니다. 미국에비해유로존경제지표가상대적으로 부진한흐름을보이고있어유로화는달러대비약세를이어갈것으로보이고, 안전자산선호로엔화 는강세를유지할전망입니다. 은행업 : 우리은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 (1) 산업의특성산업의특성은행은자금의수요자와공급자간중개기관으로예금을받거나유가증권또는기타채무증서를발행 하여불특정다수인으로부터채무를부담함으로써조달한자금을대출합니다. 자원배분의효율성을 제고하며, 다른산업의생산활동증대에따라발생하는금융수요와관련된다양한금융서비스제공을 통해부가가치를창출합니다. 은행은일반은행과특수은행으로구분됩니다. 일반은행은은행법에의 거설립 영업하는은행을, 특수은행은개별특수은행법에의거설립 영업하는은행을의미합니다. 은 행법은은행의건전한운영을도모하고자금중개기능의효율성을높이며예금자를보호하고신용질 서를유지함으로써금융시장의안정과국민경제발전에이바지함을목적으로하고있습니다. 이에따 라은행업은부가가치창출외에도금융시장의안정과국민경제발전에이바지하는공공성도강조되 는특성이있습니다. 일반은행의업무는고유업무, 부수업무및겸영업무로구분됩니다. 고유업무는예금 적금의수입또 는유가증권, 그밖의채무증서의발행업무, 자금의대출또는어음의할인업무, 내 외국환업무로 구성됩니다. 부수업무는본질적으로금융업무는아니나고유업무를영위하는과정에서인력, 시설을 활용하여영위할수있는금융관련업무입니다. 은행법에명시된주요부수업무는채무의보증또는 어음의인수, 상호부금 ( 相互賦金 ), 팩토링 ( 기업의판매대금채권의매수 회수및이와관련된업무 ), 보호예수 ( 保護預受 ), 수납및지급대행, 지방자치단체의금고대행, 전자상거래와관련한지급대행, 은행업과관련된전산시스템및소프트웨어의판매및대여, 금융관련연수, 도서및간행물출판업 무, 금융관련조사및연구업무등이있습니다. 겸영업무는은행업무는아니나타법령에따라은행이 영위할수있는업무이며은행이현재영위하고있는주요겸영업무로는보험대리점업무, 퇴직연금 사업자업무, 신탁업무, 투자자문업무, 집합투자증권에대한투자중개업무, 노란우산공제판매대행 업무등이있습니다. 성장성글로벌경기불확실성, 국내가계부채부실가능성등신용위험변동성상승에대비하며국내은행들 이리스크관리를강화하고, 가계 / 개인사업자대출에대한규제수준이높아지면서자산성장세가둔 화되고있습니다. 장기적인저금리국면등요인으로은행의이자마진은하향추세를보이고있습니 다. 은퇴 자산관리시장의성장, 디지털기술의발전과금융서비스확산, 글로벌시장진출확대등 은성장성측면에서긍정적으로작용할수있어은행들은건전성관리와더불어새로운비지니스모델 발굴에집중할것으로보입니다. 경기변동의특성은행업은일반적으로경기가상승할때자산증대와수익창출이예상되며, 이와는반대로경기가하 락할때는자산성장이둔화되면서수익이감소하는등경기변동의영향을받습니다. 계절성은행업은계절적특성에크게영향을받지않습니다. (2) 국내외시장여건시장의안정성국내외경제 정치적불확실성증대, 미국의보호무역정책확대등시장의변동성은여전히잔존하고 있으며은행권은이에대한리스크관리강화로대응하고있습니다. 정부규제및글로벌시장요인에 의한부동산시장불확실성및국제적인무역갈등에따른교역위축으로인해국내외경기둔화의가 능성도있을것으로예상됩니다. 경쟁환경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 정부의금융업진입규제완화에따른금융산업다변화로국내은행업간경쟁은확대되고있습니다. 이는 4차산업혁명확산및인터넷전문은행성장등으로더욱심화되고있습니다. 이에따라은행들은디지털신기술도입, 이종산업과의협업, 글로벌시장진출, 경영효율성제고등다양한변화를도모하고있습니다. 더욱이금융의공공성이강조되면서서민 중소기업지원확대, 금융소비자보호강화및은행의사회공헌확대요구또한커지고있습니다. 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의강점과약점상품경쟁력, 금리 / 수수료, 고객유치, 편의서비스제공측면에서금융산업내경쟁이치열해지고있 는가운데특히비대면채널, 자산관리시장등에서경쟁이더욱심화될것으로예상합니다. 우리은행 은체계적이고정교한리스크관리와현장중심영업력을바탕으로수익성, 성장성, 건전성등측면에 서안정적인성장을지속하고있습니다. 미래의성장기반확대를위해차별화된플랫폼전략을추진 하고있으며, 디지털분야에서 ICT 기업과의업무제휴를활발히추진하여시장을선도하고있습니다. 그러나세계적인경제성장둔화로인한수익성악화, 은행간경쟁환경심화에기인한수수료수입 감소우려등관리해야할과제들도상존하고있습니다. 회사가경쟁우위를점하기위한주요수단우리은행은지속적인성장기반을확보하며, 안정적인수익창출을가능하도록하고, 4 차산업혁명등 기술변화에대응하여이를주도하고자합니다. 이를위해고객기반확대, 건전성강화를위한지속적 인리스크관리, 글로벌진출및비즈니스영역확대를통한수익성확충, 사업포트폴리오재구축을 통한신사업모델발굴, 플랫폼네트워크선도적구축을바탕으로한디지털역량강화등에집중하고 있습니다. 또한서민 중소기업지원을통한사회적책임완수, 소통과혁신의기업문화정착을위해 서노력하고있습니다. 신용카드업 : 우리카드 (1) 산업의특성등신용카드업은일정한자격을갖춘회원에게신용카드를발급하고, 회원이신용카드를이용하여신용카드사와계약된가맹점을통해상품 용역을구입하거나회원에게단기카드대출 ( 현금서비스 ), 장기카드대출 ( 카드론 ) 등의신용대출을제공하고기타통신판매 보험대리 여행알선등의부수업무를통해수익을창출하는구조입니다. 국내신용카드산업은국내에서수요의대부분이창출되는전형적인내수산업으로민간소비지출및 가처분소득등거시경제와국내경기변동에민감한특성이있습니다. 시장진입은신용질서유지를위 한신용리스크관리능력이필요한점을감안하여금융위원회의허가를받아야가능합니다. (2) 국내외시장여건시장여건가맹점수수료인하로신용카드사의수익성악화가불가피하여마케팅부문등에서비용절감노력을 기울일것으로예상되며, 핀테크발전에기인한새로운지불결제수단의등장및인터넷전문은행의출 범으로지불결제시장의경쟁이심화되고있습니다. 반면, 핀테크및신사업진출에대한규제완화로 신시장진출기회가확대되고있기에신용카드사들은수익성하락을만회하기위하여신수익원창출 에총력을기울일것으로예상됩니다. 회사가경쟁우위를점하기위한주요수단동사는우리금융그룹내신용카드부분사업역량강화및비은행부분경쟁력제고를위해 2013 년 4 월 우리은행으로부터분사하여설립되었습니다. 광범위한은행네트워크및고객기반을바탕으로금융 그룹계열카드사로서최적화된사업전략을수립하였으며, 신성장동력확보를위한신사업발굴도적 극추진하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 그리고전사업부분에서고객가치를최우선으로하여고객의니즈에맞는상품및서비스를지속개발하고있으며, 이업종과의적극적인업무제휴및사업영역확대를통해차별화된서비스를지속적으로개발할예정입니다. 또한 2019년 1월우리금융지주출범및동년 9월자회사편입등그룹지배구조개편을완료함과함께 그룹사업총괄제 를시행함으로써그룹사간사업부문의통합관리로수익성을제고하고, 협업사업을확대하는등시너지효과를창출하게될것입니다. 종합금융업 : 우리종합금융 (1) 산업의특성산업의특성종합금융회사는 1970 년대경제개발에필요한투자재원의조달과선진금융기법도입을통한금융산 업발전에기여할목적으로 1975 년에제정된 종합금융회사에관한법률 에따라설립되었습니다. 금융권역간겸업이금지되었던금융환경속에서유일하게겸업금융기관으로서은행, 증권, 보험, 투 신과함께금융산업의한축으로서우리나라금융산업발전을견인하며국가경제발전에이바지해 왔습니다. 6 개선발종금사로출발하여 1996 년투자금융회사에서전환한후발종금사까지모두 30 개사가종합금융업을영위하여제 2 금융권의중심으로자리매김하였으나, IMF 경제위기이후수 차례의구조조정과정을거친후현재동사만이유일한전업종합금융사로영업중에있으며, 3 개의겸 업사 ( 신한은행, KEB 하나은행 ( 舊외환은행 ), 메리츠종합금융증권 ) 가동업무를영위하고있습니다. 주 1) 전업종합금융사 : ' 자본시장과금융투자업에관한법률 ' 에의거종합금융업무를영위하고있는회사 주 2) 겸업사 : 종합금융회사와합병한금융기관으로 금융산업의구조개선에관한법률 에의거종합금융업무를겸영 성장성자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하자본시장법 ) 시행이후금융투자업간겸업허용으로인해 대형금융투자회사가출현하고종합자산관리및투자은행업무가확대되고있습니다. 국내금융투자 업의 IB 사업의전망이밝은가운데업무영역이다양한종금업영업에도많은기회가존재하고있습 니다. 경기변동의특성종합금융업은경기가상승할때는자산이증가하고수익증대를이룰수있는반면, 경기가하락할때 는경기침체에따라수익창출이둔화되는등수익이감소할수있습니다. 계절성계절적인요인에따른영향은크지않습니다. (2) 국내외시장여건경쟁요소및회사가경쟁우위를점하기위한주요수단등종금사의고유업무가은행, 증권등타금융기관의업무영역확대로경쟁이심화되고있는가운데, 예 대마진위주의업무만으로는수익성제고에제약이있습니다. 이에동사는업무영역을 IB 사업위주로 확대하고수익원에서수수료수익비중을늘려이에대처하고있습니다. 이와관련하여 IB 업무, 유가 증권운용업무등과관련한조직과인력을보강하였고, 적극적으로신규업무를추진하고있습니다. 더불어기존에영위하던업무도부가가치를높이는방향으로업무의질을높이는데주력하고있습니 다. 또한, 수신고객기반확대를위해비대면계좌개설서비스등을제공하고있으며예금상품외에도금 융투자상품판매확대를위해노력하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 시장점유율추이 ( 단위 : %) 구 분 '19.9. ' ' 수 신 여 신 주 1) 전업종금사 ( 우리종합금융 ) + 신한은행, KEB 하나은행, 메리츠종금증권의종금계정기준 주 2) 수신은발행어음, CMA 예탁금, 어음매출로구성되어있으며, 여신은기업어음할인, 팩토링으로구성됨 주 3) 한국은행의통계자료참조 관련법령또는정부의규제등 2009 년 2 월 4 일 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하자본시장법 ) 시행으로기존의 종합 금융회사에관한법률 및 간접투자자산운용업법 등관련법령은 자본시장법 으로통합되었 습니다. 그외에 외국환거래법, 예금자보호법, 주식회사의외부감사에관한법률 등의규 제를받고있습니다. 시스템개발및공급업 : 우리에프아이에스 (1) 산업의특성금융권제도및정책전망에따르면은산분리규제완화에따른인터넷은행의투자및사업확장촉진 으로제 3 의인터넷은행출범가능성으로경쟁구도심화, ICT 분야규제특례도입으로신기술등에 일정기간규제적용유예가예상됨에따라해외송금등경쟁본격화, 미래원천기술등전략적부문 집중투자및핀테크활성화가예상됩니다. (2) 회사가경쟁우위를점하기위한주요수단우리금융그룹은지주사체계로의전환및지속적인계열사확대추진, 비대면채널과빅데이터를활 용한고객중심마케팅강화, 디지털신기술을접목한자산관리및외환시장리딩뱅크달성, 글로벌 금융벨트확장및글로벌비대면채널확산, 사용자중심디지털뱅킹리뉴얼및모바일웹활성화추 진, 디지털혁신기술을활용한영업력극대화를추진할예정입니다. 이에따라동사는차세대시스템 의안정적인운영을위한조직역량집중, 고객의디지털신기술및신사업추진을위한인력양성과 경쟁력확보, 글로벌서비스인력확보및역량강화, 고객만족도향상을위한일하는방식의변화추 진, 개인이아닌조직중심의 IT 서비스개발및운영역량확보등을추진할것입니다. 자산운용업 : 우리자산운용 (1) 산업의특성산업의특성자산운용업은다수의고객으로부터위탁받은장, 단기자금으로공동기금을조성하고이를유가증권 등자산에투자하여발생한수익을고객에게되돌려주는투자대행업입니다. 성장성펀드와투자일임을포함한시장전체규모는꾸준히증가하고있으며, 특히개인의저축이각종연금 성자산에집중되면서연기금등기관을통한펀드매입이증가하고있습니다. 고객의중심이개인투 자자에서기관투자자로이동하면서사모펀드및투자일임의증가세가공모펀드보다빠를것으로전 망되며대체투자가증가할것으로전망되고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 경기변동의특성, 계절성국내 Business Cycle 은하강국면으로접어들것으로예상됩니다. 한국경제성장률은 2018 년보다낮 아질것으로보이며, 소득성장이둔화되고가계의저축여력이약화될것으로전망됩니다. 이런환경 속에서기관투자자들은운용자산을안정적인자산에투자함으로써위험을회피할것으로판단됩니다. (2) 국내외시장여건시장여건글로벌무역감소로인해국내의교역조건이악화되고있으며중국으로부터의중간제품수요둔화, 메모리용반도체단가하락으로수출과투자에전체적인악영향을미치고있는상태이며, 경기는 2020 년상반기까지하강하여저점을기록할것으로전망됩니다. 경제성장둔화와같은거시환경의 악재는투자자산을배분함에있어영향을줄것으로전망됩니다. 위험자산투자배분은보수적으로 접근할것으로예상되고, 발생가능한리스크에대한관리차원에서투자가이뤄질것입니다. 국내주식시장은 2018 년 10 년만에가장큰낙폭을기록하였으며, 2019 년에는미중무역분쟁과같은 대외적인이슈로불확실성이존재하고있습니다. 코스피지수를이끌었던반도체실적은크게둔화될 것으로전망됨에따라대형주들의저조한실적우려로국내주식은보수적접근이필요할것으로분석 됩니다. 이러한시장환경속에서자산운용사들은대체투자에자산배분을확대하고안정된수익률이보장되는 채권펀드에투자가증가할것으로전망됩니다. 동사수탁고 M/S 는 1.85% 로전기말 1.79% 대비 0.06%p 증가하였습니다. 증감내역을살펴보면채권형이 2 조 3,724 억원 ( 전기대비 16.6%) 증가하여 증가액이가장컸으며, 파생형이 1,963 억원 ( 전기대비 39.4%) 감소하여감소액이가장컸습니다. 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의강점과약점자산운용회사는경쟁사대비우월한운용수익률을장기적으로유지할경우, 투자자들의신뢰를바탕 으로꾸준한수탁고증가를과실로얻을수있습니다. 또한안정적이고탄탄한판매망을구축하고있 으면성장의추진력을얻을수있습니다. 동사의강점은채권과중소형주식에서장기간축적된노하우를갖추고있다는것입니다. 이를토대 로경쟁사들대비우월한운용역량을확보하고있으며, 업계 13 위의시장지배력을시현하고있습니 다. 또한, 향후우리은행과의협업시너지를통해그동안부족했던판매능력이보완될것으로기대됩 니다. 반면, 약점으로는부동산등대체자산운용역량및해외펀드운용역량이부족하다는것입니다. 현재로서는부족하지만향후대형종합운용사를지향하기위해서는개선해나가야할부분입니다. 회사가경쟁우위를점하기위한주요수단등동사는고객에게신뢰받는종합운용사로서성장하기위해다음과같은항목들에역점을두어추진할 계획입니다. 1. 운용역량강화입니다. 이를위해운용프로세스를개선시키고, 우수한운용인력을유지 목적으로공정한성과평가를통해동기부여를명확히할계획입니다. 2. 그룹시너지를제고할계획 입니다. 동사는계열우리은행과협업을통해우량한펀드상품을공급하고기존펀드들을포함한수 탁고증대를제고할것입니다. 3. 체계적인마케팅전략을실행하도록하겠습니다. 적극적인일선판 매현장니즈파악을통한신속한펀드상품출시로대응하도록할것입니다. 4. 전략기획능력을강화 하여기존의수동적펀드운용역할을넘어서서 Top Class 선도자산운용사로도약하기위해전략기 획역량을강화할계획입니다. 5. 체계적사후관리프로세스정착시키도록하겠습니다. 수탁고또는 수익률부진펀드에대해재생및청산을추진하여사후관리를강화함으로써고객이탈을방지하고분 쟁소지를적극적으로제거할계획입니다. 주요해외현지법인 구분 업계현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 우리아메리카은행중국우리은행인도네시아우리소다라은행러시아우리은행 미국내거주한인ㆍ현지기업을주요고객타겟으로예금수신및대출업등은행업을영위하고있는우리아메리카은행은경쟁력있는상품, 전문성, 규모, 서비스품질등을기반으로활발한영업활동을펼치고있습니다. 미국내한인은행업계는한인주요밀집지역인미국서부캘리포니아주, 미국동부뉴욕, 뉴저지, 버지니아등에밀집되어있으며신흥한인거주지역중심으로네트워크를확장하고있습니다. 또한, 경쟁력있는상품, 전문성, 규모, 서비스품질등으로경쟁우위를점하기위해노력하고있습니다. 다만, 이전에는경기진작과함께한인은행업계가성장세였다면, 최근에는미국경기둔화예측에따라한인은행들도이에대비하는추세입니다. 중국우리은행은한국계은행중 2007년 11월최초로중국법인을설립한은행이며현재영업부를포함한 21개영업점을보유하고있습니다. 중국우리은행은예금과대출상품뿐만아니라인터넷뱅킹, 직불카드 [* 중국외국계은행중 6번째, 한국계은행중최초발행 ], 위안화국제결제등고객의요구에부응하는다양한상품을제공하고있을뿐아니라, 2010년 4월파생상품취급자격획득후파생거래활성화를진행하고있습니다. 또한 2016년 6월원화청산센터신설로중국내원-위안화직거래시장청산업무를담당하고있으며, 2018년 1월모바일뱅킹서비스대고객업무를개시하여비대면채널을통한상품판매를활성화하고있습니다. 중국우리은행은지속적인상품및서비스향상으로고객기반확대와현지화강화를위한노력을계속중입니다. 은행법 (Act No.7 of 1992) 에의거인도네시아의은행은영업지역범위에따라상업은행 / 지방은행, 이윤배분방식에따라전통은행 / 이슬람은행으로분류됩니다. 인도네시아는 2018년말기준상업은행 115개 ( 국영은행 4, 민영은행 111) 로다수의은행이치열하게경쟁중이며현지감독당국은전체은행수를줄이기위한정책을펼치고있는중입니다. 2014년하반기부터지속된지정학적긴장및서방의對러경제제재로루블화가치는하락하고국가신용등급은투자부적격상태에있으며, 저유가지속등의복합적인이유로 2015년연간러시아 GDP -3.7%p, 2016년 -0.6%p 마이너스성장하였으나, 2017년 1~2%p 플러스성장으로돌아서는등경기회복의조짐이보였습니다. 2016년러시아정부의적극적인경기부양및금융부문에대한자본확충, 구조조정등금융시스템안정화조치, 인플레이션목표치달성등의노력으로 2017년에이어 2018년 3월 S&P와무디스에서국가신용등급전망을한단계씩상향조정하는등경기회복을기대하였으나, 2018년 4월미국주도서방국의추가 sanction이발효되었고, 추후상황에따라추가적인제제조치가능성이상존하고있습니다. 현재, 러시아에법인으로진출한한국계은행은우리은행및 KEB하나은행이있으며, 열악한영업환경으로신규여신등자산확대가어려운상황이지만, 우량현지기업을타겟고객으로삼아현지 RM 인력들과함께영업수익을올리고자최선의노력을다하고있습니다. 2019년하반기부터러시아중앙은행은기준금리를인하하고있으며, 2019년 9월말기준 7.0% 로 6월말대비 0.5%p 인하되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 브라질우리은행우리웰스뱅크필리핀베트남우리은행 WB 파이낸스및우리파이낸스캄보디아홍콩우리투자은행 전통적으로금리가높고, 환변동성이크며, 은행업이강세인시장이나, 최근신흥국경기침체및대선불확실성등으로사상최저금리및사상최대헤알화가치하락을경험하고있습니다. 현재국내시중은행중에는산업은행, KEB하나은행, 우리은행이영업중이며, 주요거래대상인한국계기업의경우, 무역대금결제또는자본금송금이헤알화가치하락으로인해불리한상황으로결제지연및보류를선택하는경우가다수발생하고있습니다. 이에따라은행의외환관련수익발생이줄어들고있는추세입니다. 현지은행들의공격적인영업으로인해경쟁이심해지고있으며, 이에따라교민시장거래확대및현지대상영업강화등현지화를진행하고있습니다. 필리핀의은행은업무범위에따라상업은행, 저축은행, 지방은행등으로분류되며 Wealth Development Bank는 Republic Act No.7906에따라설립된저축은행입니다. 2019년 9월말기준으로필리핀에는 46개상업은행, 51개저축은행, 457개지방은행이영업중입니다. 한국계은행은신한은행, KEB하나은행, 기업은행이영업점형태로진출하여한국계지상사위주의영업을하고있으며우리은행은현지법인으로진출하여현지개인및기업을대상으로한리테일영업을펼치고있습니다. 베트남내한국기업의투자가지속적으로증가할것으로보이며한국-베트남 FTA 발효등으로무역규모도계속늘어날것으로예상되어관련금융수요역시증대될것으로보입니다. 베트남은행산업은상위국영상업은행중심의편중된구조로향후소매금융의성장여지가큰것으로예측됩니다. 캄보디아는최근 5개년평균경제성장율약 7%, 인구의 90% 이상이 54세미만인젊은국가로향후성장성이기대되는곳입니다. 금융업성장이기대되고있으나, 2019년 2분기말기준캄보디아현지에은행업 58개, MDI(Microfinance Deposittaking Institution) 업 7개사등다수의금융기관이존재하고있어금리경쟁등이치열해지고있으며, 이는금융기관전체적으로 NIM을낮추는요인이되고있습니다. 투자금융업은자금의수요자와공급자간의직접적인중개기관으로서주로기업의자금조달시주선및중개서비스를제공하고수수료를수취하는것을주요업무로하고있으며, 또한이와관련된다양한금융서비스제공을통해부가가치를창출하는전략산업입니다. 투자금융업은전통적인의미의자금조달중개업무를중심으로재무위험관리솔루션제공, 금융투자중개및주선, 자기자본투자, 주식상장업무주선, M&A 주선, 고객자산관리등으로업무영역을정의할수있습니다. 홍콩우리투자은행이주로참여하고있는아시아태평양지역 ( 일본제외 ) 의신디케이티드론시장규모는 2019년 3분기말기준미화 3,388억불로전년동기대비 16% 하락하였습니다. 홍콩지역의 2019년 3분기신디케이티드론시장규모는알리바바홀딩스신디케이티드론에힘입어미화 1,056억불로전년동기대비 90% 상승하였으며아시아태평양지역 ( 일본제외 ) 신디케이티드론시장의 31% 를차지하고있습니다. 글로벌신디론시장에서국내금융기관간의경쟁력은차이는크지않은것으로보입니다. IB업무는전통적으로인력과시스템, 네트워크, 자금력등이경쟁력을결정하는요인이라고할수있는데홍콩우리투자은행은인력과시스템측면에서는일정부분강점을가지고있습니다. 그러나한국계금융기관의특성상현지업체대상의딜소싱네트워크및자금조달비용측면에서는현지대형외국계기관대비제한적인경쟁력을보유하고있다고볼수있습니다. 동사는현지신디케이티드론참여업무이외에도채권등유가증권취급 License를보유하고있으며, 이를활용하여국내기업의해외채권발행을다수주선한경험을가지고있습니다. 향후금융상품소개및판매, 대체투자확대등의업무까지확대하여우리은행국외네트워크중유일한 IB 특화점포로서의역할을강화할계획입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 기타업 : 한국비티엘인프라투융자회사 국내 SOC 민자사업은 사회기반시설에대한민간투자법 제 2 조에서정한사회기반시설을시행또 는운영하는법인등에투자하여그수익을분배하는방식으로진행되고있습니다. SOC 사업은대부 분 BTL, BTO, BOT 등의방식으로사업이진행되고, 정부의지급금또는사업장운영에따른수익으 로투자금을회수하는구조입니다. SOC 민자사업은우량한자산에대해사업자는저리로자금을조 달하고금융기관은저리대출이나장기간최소한의리스크로자금을운용할수있는특징이있어많 은금융기관에서관심을가지고경쟁적으로사업에참여하고있어시장경쟁이치열한상황입니다. 나. 신규추진사업의내용과전망 우리금융지주 당사는 2019 년 7 월국제자산신탁의경영권지분인수를위한주식매매계약 (SPA) 를체결하였으며, 우리금융그룹자회사편입을위한후속절차를진행중입니다. 지난 4 월우리자산운용과 ABL 글로벌 자산운용인수성공에이어두번째비은행 M&A 성과로서그룹부동산금융관련중추적인역할수행 으로그룹사연계시너지확대가기대되고있습니다. 또한 2019 년 9 월, 우리카드와우리종합금융이우리금융지주의자회사로편입되었습니다. 우리카드 와우리종합금융의편입으로우리금융지주자회사는우리은행, 우리금융연구소등 7 곳에서 9 곳으로 늘어나게되었으며, 향후지속적인비은행부문확대를통한기업가치상승을도모하고자합니다. 우리카드 동사는우리금융그룹내신규성장동력확보를위하여 2015 년 5 월 12 일할부금융업, 시설대여업, 신 기술사업금융업을금융위원회등록완료하고, '15 년 11 월할부금융업, '16 년 5 월리스업, '16 년 7 월 렌탈업을개시하였습니다. 할부 / 리스업진출을통하여자동차 / 내구재에대한할부 / 리스및非신용카 드회원대상대출을취급하는등고객커버리지를확대하고, 기존카드사업및우리금융그룹내계열 사들과의시너지를창출하게될것입니다. 또한, 해외금융시장진출을통한미래新성장동력및수익기반확보를위하여 '16 년 10 월미얀마 MFI(Micro-Finance Institution) 라이센스를취득하고 TUTU Finance-WCI Myanmar 를설립하 여 '16 년 12 월영업을개시하였으며, 2018 년상반기 USD 4 백만달러차입및 2018 년 8 월 USD 5 백 만달러증자, 2019 년 2 월 USD 10 백만달러증자를통하여미얀마소액대출업을활발히영위중입니 다. 동사는다양한신상품개발및적극적사회공헌활동을통하여신속한시장안착및현지화를위해노 력할것이며, 베트남, 필리핀등동남아시장의카드금융인프라발전에맞춰다양한카드비즈니스를 추진할계획입니다. 우리에프아이에스 동사는 IT 서비스안정성및신뢰향상, 고효율서비스제공체계확보, 조직력강화및전문성함양을 통하여국내최고수준의금융 IT 전문성과역량을유지 발전시킬계획입니다 1) IT 최적화및위험요소지속제거를통한 IT 품질확보 : 선제적예방활동강화, IT 인프라가용성확대, 리스크적극통제및관리활동수행 2) 계열사비즈니스적시지원및현장밀착형 IT 서비스제공 : 고객전략프로젝트적극지원, 적시 SR 제공및현업편의성강화, 신기술 글로벌핵심사업성공 지원 3) IT 시스템 조직개선을통한효율화및경쟁력강화 : IT 자산의효율적관리를위한단계별통합및자동화, 핵심업무중심의조직및인력 운영체계개선 4) End User Computing 환경구축및지원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 : 사용자 IT 활용체계수립, 사용자 IT 활용체계지원 5) 조직시너지강화 : 조직내역활정의서확정및 Know-How 관리강화, 적극적업무수행을위한제도보완 6) 지속적조직성장을위한역량확보 : 멀티어 (Multier) 형인재로서의인재상패러다임전환, 기본에충실한인재육성 우리자산운용 글로벌투자운용본부를신설하여해외투자에대한투자자수요를흡수할예정입니다. 이를통해, 생애 주기형펀드, 글로벌자산배분 EMP 펀드, 글로벌혼합채권형펀드등을신규펀드로출시할예정입니 다. 현재국내투자자들의해외투자에대한관심은지속적으로높아지고있어서글로벌펀드 Lineup 구축을통해투자수요를적극적으로흡수해나갈예정입니다. 주요해외현지법인 구분우리아메리카은행중국우리은행인도네시아우리소다라은행 신규추진사업의내용과전망수익성증대및여신포트폴리오의다변화를위해미정부 SBA 보증대출, Equipment financing, Business & Industry Loan Program (USDA 보증 ) 과같은신규영역의대출영업을추진중입니다. 또한, 2018년에는텍사스달라스및워싱턴시애틀, 일리노이시카고에대출사무소를개설하였고, 2019년 7월에는콜로라도덴버에대출사무소를개설하였으며, 늘어나는금융수요에부응하여영업망을확장중입니다. (1) 원-위안화직거래및원화청산업무 2016년 4월, 원화청산은행으로선정됨에따라원화청산센터신설, 시스템구축및시장조성자로서 M/S 확보를통해양국간원화로이루어지는자금결제및유동성공급을책임지고있습니다. (2) 안방자동차대출판매개시 2016년 9월, 중국현지보험사와합작하여추진하는보험사보증서담보소비대출로신용리스크를최소화하고대출신청시심사서류제출부터담보취득, 대출취급까지소요되는시간을단축하여개인대출관련경쟁력을제고하고있습니다. 향후현지보험사연계상품개발을지속적으로확대할예정입니다. (3) 모바일뱅킹서비스취급개시 2018년 1월, 모바일뱅킹서비스를개시하여예수금 / 이재상품가입및이체등기본적인서비스를제공하고있습니다. 향후모바일뱅킹서비스에탑재가능한상품을적극개발하고마케팅을강화할예정입니다. (4) 기업결산카드출시 2019년 5월, 기업결산카드를출시하였고, 마케팅을강화할예정입니다. 2016년 11월, 통합은행신시스템 WGSS의구축을완료하여당국규제및내부통제강화요구에대응하고있으며다양한상품및금융서비스제공으로영업활성화추진중입니다. 2017년 10월에는모바일뱅킹시스템을오픈하여비대면채널을통한보다다양한금융서비스제공에힘쓰고있습니다. 또한 2018년 12월자카르타로본점을이전하여본격적인영업을추진중입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 러시아우리은행브라질우리은행우리웰스뱅크필리핀베트남우리은행 WB 파이낸스 러시아우리은행은 2011년 5월리테일영업을위한면허를취득하였으며, 2011년 8월상트-페테르부르크지점개설로리테일영업기반을구축하여본격적인현지화영업을위한성장기반을확보하였습니다. 2014년 10월블라디보스토크사무소를개설하여극동지역시장조사등을하고있으며, 향후지점전환을적극적으로검토하고있습니다. 당법인은신상품출시및서비스다각화, 한국계지상사는물론, 현지 RM 4명 ( 모스크바 2명, 상트 -페테르부르크 1명, 블라디보스토크 1명 ) 채용을통한우량기업발굴및유치에집중하여영업범위를확대하고있습니다. 2019년에는 IB전문인력을채용하여, 신디론등 IB업무에역량을집중하고, 러시아내대기업과거래하고자역량을집중하고있습니다. 또한, 2019년상반기에는기준금리하락에대비하여고수익성우량유가증권을매입하였습니다. 2019년하반기에는 BIS비율증가및자산리밸런싱으로유가증권을매각하여비이자수익을올렸습니다. 설립초기, 현지진출한한국계기업을주된영업대상으로삼았으나, 해당고객군의특성상, 환변동성및경기에민감하여안정적인지속성장에어려움이있었습니다. 이에따라현지교민들을대상으로리테일영업을수행하는지점을운영중이며, 현지에다수거주하고있는중국계를섭외하기위해중국인직원을채용하여영업중입니다. 또한우수기업체에재직중인현지인을대상으로리테일대출영업을개시하고, 현지업체대상할부금융을진행하는등현지화를추진중에있습니다. 이에따라환변동성에취약한영업구조가개선될것으로기대됩니다. 또한현지화를위하여현지에서활성화되어있는대금청구권할인대출등을벤치마킹하여상품출시를추진중입니다. 유통업을주력으로하는 2대주주 VICSAL 그룹 (49%) 의물품공급업자대상영업을확대할예정이고, 외상매출채권담보대출을신규출시하여포트폴리오다변화를진행할예정입니다. 또한한국계지상사, 교민, 유학생등으로영업범위를확대하고신규지역점포개설을통해 2025년필리핀저축은행 51개중자산기준 5위내진입을목표로하고있습니다. 2017년 3월한화생명베트남과제휴하여방카슈랑스업무를개시하고글로벌위비뱅킹업무를오픈하였으며, 2017년 5월베트남우체국보험과손해보험부문방카슈랑스업무제휴를완료하였습니다. 같은해 9월자체신용카드출시하여영업중이며, '18년하반기부터베트남손해보험사 PJICO와방카슈랑스제휴및부동산포탈업체인패션푸르츠와제휴하여영업하고있습니다. 캄보디아내타사대비우세한네트워크 ( 전국 110개점포 ) 를기반으로지속적인우량자산증대를추진중입니다. 그룹대출및농업대출을축소하고신용도가우량한개인및소기업중심으로대출증대중이며 CSO( 대출상담직원 ) 및리스크전문가채용하여선제적리스크관리와함께자산증대를추진중입니다. 담보력있는 Secured Loan 을중심으로외형성장전략을추진하여대출자산은 2014 년대비 우리파이낸스캄보디아 약 16 배성장하였습니다. 또한대기업과의업무제휴로상환능력있는개인신용대출일괄유치 를통하여고객수및대출자산증대를추진중에있습니다. 홍콩우리투자은행은성장성이유망한해외시장발굴및주선업무를확대할계획으로신흥 홍콩우리투자은행 해외시장의수익기회창출을위해수익률이양호한차단관대출등에참여하여우량자산확보 및수익률을제고할계획입니다. 한국비티엘인프라투융자회사 매년정부가추진하는임대형민자사업은기획재정부의입안및국회의의결을거쳐추진되며그에따 라민간측의컨소시엄구성후사업계획제출등경쟁에참여하는형태입니다. 향후컨소시엄을구성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 해지속적으로신규민자사업참여추진예정입니다. 2. 영업의현황 우리금융지주 가. 영업의개황 2018 년 11 월 7 일금융위원회는우리금융지주설립인가를승인하였습니다. 주식이전대상회사로는 주식회사우리은행, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리신용정보주식 회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의총 6 개사로주주총회등의 절차를거쳐 2019 년 1 월 11 일우리금융지주를설립하였고동 6 개사는지주회사의완전자회사로편 입되었습니다. 또한동년 2 월 13 일한국거래소와뉴욕증권거래소 (New York Stock Exchange) 에상 장되었습니다. 우리금융그룹은 2019 년 9 월말현재우리은행, 우리카드, 우리종합금융등 9 개자회사와한국비티엘 인프라투융자회사등 16 개손자회사등으로구성되어있습니다. 나. 영업의종류 구분사업내용계열사 금융지주회사자회사의경영관리업무와그에부수하는업무우리금융지주 은행업여신, 수신취급및이에수반되는업무우리은행 신용카드업 카드, 현금서비스, 카드론등의영업및이에수반되는업 무 우리카드 종합금융업 종금상품을통한여수신업무및이에수반되는업무 우리종합금융 시스템개발및공급업 금융IT시스템의개발, 판매, 유지보수등 IT서비스업무 우리 FIS 경영컨설팅업 경영연구및조사업무, 경영컨설팅등 우리금융경영연구소 신용정보업및추심대행업 채권추심, 신용조사, 임대차조사업무등 우리신용정보 집합투자일반사무관리업 펀드의일반사무관리업무, 자산운용종합관리시스템제공 등 우리펀드서비스 자산운용업자산운용업무및이에수반되는업무우리자산운용 사모투자업및전문사모집합투자 업 국내외사모투자전문회사의업무집행사원으로서의업무 등 우리프라이빗에퀴티자산운 용 다. 자금조달및운용실적 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 2019 년 3 분기 평균잔액이자율비중 예수부채 247,655, 차입금 17,892, 부채 사채 30,249, 기타 31,048, 소계 326,846, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 자본 23,107, 합계 349,953, 주1) 평균잔액 : 3월말, 6월말, 9월말잔액단순평균주2) 예수부채 : 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) + 외화예수금 + 역외외화예수금 * 예금성타점권 : 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 * 이자율산출이자 : 예금및부금이자 + 예금보험료합계주3) 차입금 : 원화차입금 + 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금주4) 사채 : 원화사채 + 외화사채 + 역외외화사채주5) K-IFRS 연결재무제표기준 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원, %) 구분 자산 운용항목 2019년 3분기평균잔액이자율비중 현금및예치금 9,259, 유가증권 49,273, 대출채권 254,156, 원화대출금 218,661, 외화대출금 20,832, 지급보증대지급금 12, 신용카드채권 8,056, 매입외환 6,593, 대손충당금 ( ) 1,687, 기타 38,950, 합계 349,953, 주1) 평균잔액 : 3월말, 6월말, 9월말잔액단순평균주2) 유가증권 : 원화유가증권 + 외화유가증권 + 대여유가증권 * 이자율산출이자 : 유가증권이자 + 평가익 ( 순 ) + 상환익 ( 순 ) + 매매익 ( 순 ) 주3) 원화대출금 : 은행간대여금포함 * 이자율산출이자 : 원화대출금이자 - 신용보증기금출연금주4) 외화대출금 : 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스주5) K-IFRS 연결재무제표기준 라. 영업부문별실적 ( 기준일 : ) ( 단위 : 십억원, %) 구분은행업신용카드업종합금융업기타부문연결조정등합계 당기순이익 금액 1, ,666 비율 자산총계금액 357,221 10,268 3, ,584 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 비율 주1) 당기순이익 : 지배주주지분당기순이익기준주2) 은행업의경우, 당기순이익 : 우리은행별도 + 해외현지법인 / 자산 : 우리은행연결기준주3) 기타부문 : 우리에프아이에스, 우리금융경영연구소, 우리신용정보, 우리펀드서비스, 우리자산운용, 우리프라이빗에퀴티자산운용, 에이비엘글로벌자산운용 우리은행 가. 영업의개황주식회사우리은행은 1899 년고종황제의윤허와황실내탕금지원을바탕으로민족자본으로창립된 우리나라최초은행인 ' 대한천일은행 ' 을모태로한 120 년전통의은행으로 1999 년상업은행 ( 대한천 일은행의후신 ) 과한일은행 ( 조선신탁주식회사의후신 ) 의합병을거쳐 2002 년우리은행으로행명을 변경하였습니다. 우리은행은탄탄한고객기반과최고의고객만족도, 광범위한국내ㆍ외네트워크및브랜드파워등최 상의판매인프라를갖추고활발히영업중이며, 2019 년 9 월말기준국내 874 개의지점및출장소와 해외 463 개의네트워크를두고있습니다. 최근고용, 물가등국내경제지표부진과보호무역주의강화로인한글로벌무역분쟁격화, 금융시장 의변동성심화등어려운대내외경제여건속에서도적정한자산성장과자산건정성의꾸준한개선, 자본적정성점진적개선, 수익성신장등괄목할만한영업성과를보여주고있습니다. 전통적인이자수 익뿐만아니라글로벌과자산관리부문에역량을집중하여보다다양한분야에서수익을창출하고 있으며, 현재의성장뿐만아니라미래의성장동력창출이라는측면에서핀테크및빅데이터를기반 으로한디지털금융서비스시장의선도, 동남아시아등성장잠재력이높은지역중심으로글로벌네트워크확대및질적성장도모등발빠른모습을보이고있습니다. 시장점유율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 은행명 2019 년 6 월 2018 년 2017 년 잔액점유율잔액점유율잔액점유율 당행 215,550, ,837, ,504, 원화 대출금 국민 259,269, ,080, ,340, 신한 219,229, ,568, ,496, 하나 209,583, ,480, ,313, 합계 903,633, ,966, ,655, 당행 222,502, ,328, ,814, 원화 예수금 국민 261,002, ,371, ,303, 신한 221,794, ,349, ,355, 하나 212,636, ,617, ,669, 합계 917,935, ,666, ,142, 주1) 4개시중은행간점유율, 2019년 6월기준주2) 금융통계정보시스템말잔기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 나. 영업의종류우리은행은 은행법 에의한은행업무및부수업무, 자본시장과금융투자업에관한법률 에의 한신탁업무및부수업무, 그외타법령에의한인가권자의인가를얻어다른업무를겸영할수있으 며, 은행이현재영위하고있는주요겸영업무로는보험대리점업무퇴직연금사업자업무, 투자자문업 무, 집합투자증권에대한투자매매ㆍ중개업무, 파생상품에대한매매ㆍ중개업무등이있습니다. 다. 자금조달및운용실적 (1) 자금조달실적 은행계정 ( 단위 : 백만원, %) 구분 조달항목 2019 년 9 월 ( 제 186 기 3 분기 ) 2018 년 ( 제 185 기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 예수금, 부금 209,379, ,572, ,332, 양도성예금 5,690, ,039, ,500, 원화자금 원화차입금 6,830, ,554, ,213, 원화콜머니 475, , ,254, 기 타 21,832, ,937, ,168, 소 계 244,208, ,324, ,468, 외화예수금 16,313, ,219, ,338, 외화차입금 7,727, ,458, ,267, 외화자금 외화콜머니 1,053, , , 외화사채 4,147, ,669, ,649, 기타 620, , , 소계 29,862, ,793, ,810, 자본총계 21,539, ,897, ,134, 기타 충당금 452, , , 기타 20,198, ,876, ,993, 소계 42,189, ,206, ,480, 합계 316,260, ,325, ,759, 주1) 예수금 = 원화예수금 - 예금성타점권 - 지준예치금 - 은행간조정자금 ( 콜론 ) * 예금성타점권 = 총타점권 - 당좌대출상환용타점권 - 은행간조정자금 ( 콜머니 ) * 이자율산출을위한이자는예금및부금이자와예금보험료합계임주2) 외화예수금 = 외화예수금 + 역외외화예수금주3) 외화차입금 = 외화차입금 + 외화수탁금 + 역외외화차입금주4) 외화사채 = 외화사채 + 역외외화사채주5) 종금계정제외 신탁계정 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 조달항목 2019 년 9 월 ( 제 186 기 3 분기 ) 2018 년 ( 제 185 기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 금전신탁 39,366, ,338, ,131, 비용성 차입금 소계 39,366, ,338, ,131, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 재산신탁 15,776, ,286, ,942, 무비용성 특별유보금 40, , , 기타 63, , , 소계 15,880, ,403, ,058, 합계 55,247, ,742, ,190, (2) 자금운용실적 은행계정 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 운용항목 2019 년 9 월 ( 제 186 기 3 분기 ) 2018 년 ( 제 185 기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 원화예치금 1,166, ,264, ,424, 원화유가증권 44,785, ,898, ,186, 원화대출금 214,379, ,432, ,161, 지급보증대지급금 14, , , 원화콜론 607, ,334, ,275, 원화자금 사모사채 84, , , 신용카드채권 기타 2,801, ,562, ,235, 원화대손충당금 (- ) 1,157, ,197, ,284, 소 계 262,683, ,445, ,211, 외화예치금 5,175, ,664, ,791, 외화유가증권 4,438, ,467, ,735, 외화대출금 13,466, ,346, ,790, 외화콜론 1,684, ,365, ,506, 외화자금 매입외환 6,705, ,274, ,417, 기타 45, , , 외화대손충당금 (- ) 235, , , 소계 31,281, ,760, ,957, 현금 1,113, ,228, ,201, 기타 업무유형자산 2,688, ,353, ,352, 기타 18,494, ,536, ,036, 소계 22,295, ,119, ,590, 합계 316,260, ,325, ,759, 주1) 원화예치금 = 원화예치금 - 지준예치금주2) 원화유가증권 = 원화유가증권 + 대여유가증권 ( 원화 ) * 이자율산출을위한이자 = 유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 유가증권상환익 ( 순 ) + 유가증권매매익 ( 순 ) 중주식매매익 ( 순 ) 제외분주3) 원화대출금 = 원화대출금 + 당좌대출상환용타점권 * 이자율산출을위한이자 = 원화대출금이자 - 신용보증기금출연금주4) 외화예치금 = 외화예치금 + 역외외화예치금주5) 외화유가증권 = 외화유가증권 + 대여유가증권 ( 외화 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 * 이자율산출을위한이자 = 유가증권이자 ( 수입배당금포함 ) + 평가익 ( 순 ) + 매매익 ( 순 ) 중주식매매익 ( 순 ) 제외분주6) 외화대출금 = 외화대출금 + 역외외화대출금 + 은행간외화대여금 + 외화차관자금대출금 + 내국수입유산스주7) 현금 = 현금 - 총타점권주8) 업무용유형자산 = 업무용유형자산 - 감가상각누계액주9) 종금계정제외 신탁계정 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 운용항목 2019 년 9 월 ( 제 186 기 3 분기 ) 2018 년 ( 제 185 기 ) 2017 년 ( 제 184 기 ) 평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중평균잔액이자율비중 대출금 44, , , 콜론 유가증권 14,260, ,534, ,038, 수익성 기타 25,852, ,585, ,962, 채권평가충당금 (-) 현재가치할인차금 (- ) 소계 40,156, ,157, ,028, 무수익성소계 15,090, ,584, ,162, 합계 55,247, ,742, ,190, 우리카드 가. 영업개황동사는신용 / 체크 / 선불카드발급및신용판매, 단기카드대출 ( 현금서비스 ), 장기카드대출 ( 카드론 ) 등 의카드업무와할부금융업및여신전문금융업법등관련법규에서정한범위내의기타부대업무를 영위하고있습니다. 나. 영업의종류 (1) 카드사업 구분신용판매단기카드대출 ( 현금서비스 ) 일부결제금액이월약정 ( 리볼빙 ) 장기카드대출 ( 카드론 ) 체크카드선불카드 영업내용신용카드회원의신용도에따라이용한도를부여하고가맹점에서용역및재화의대가로신용공여를제공하는것으로, 결제대금을일시에납부하는일시불과분할하여납부하는할부로구분사전에부여된한도내에서신용카드사로부터자금을대여받는것으로 ATM, 지점창구, ARS, 인터넷등을통해서신청할수있으며결제일에상환하는금융상품카드이용대금중일부만결제하면나머지대금은다음번결제대상으로연장되며, 카드는잔여이용한도이내에서계속사용할수있는결제방식회원의신용도, 소득수준등을고려하여부여된한도내에서회원이대출기간및상환방식을선택한후, 사전약정스케쥴에따라상환하는금융상품회원이보유한제휴금융회사의계좌잔고내에서사용이가능하며, 승인시점에서회원의약정계좌에서결제금액이자동으로출금되는상품일정금액이기록된카드를발급받아, 카드잔고내에서사용가능한상품 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 (2) 할부금융업재화및용역의매매계약에대하여매도인 ( 기업 ) 및매수인 ( 소비자 ) 과각각약정을체결하여소비자 에게융자한재화및용역의구매자금을기업에게지급하고소비자로부터그원리금을분할하여상환 받는방식의금융상품 (3) 신용대출담보없이신용만으로고객에게제공되는대출서비스로, 회원의신용도, 소득수준등을고려하여한 도가제공되는상품 (4) 기타업무고객생활의편의를위해보험서비스, 여행, 통신판매, 렌탈, 위비멤버스등부수업무영위 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 백만원,%) 2019 년 9 월 ( 제 7 기 3 분기 ) 2018 년 ( 제 6 기 ) 2017 년 ( 제 5 기 ) 구분 평균잔액평균잔액평균잔액이자율이자율금액구성비금액구성비금액구성비 이자율 콜머니 차입금 , 원화 사채 6,736, ,203, ,492, 기타 999, , , 조 달 소계 7,736, ,156, ,347, 사채 743, , , 외화 차입금 4, , 기타 1, 소계 749, , , 기타 자본총계 1,741, ,647, ,538, 조달합계 10,227, ,522, ,303, 현금및예치금 113, , , 콜론 원화 유가증권 171, , , 대출채권 9,428, ,759, ,503, 소계 9,713, ,126, ,968, 운 용 외화 기타 현금및예치금 10, , , 대출채권 13, , 기타 소계 24, , , 유무형자산 83, , , 기타자산 405, , , 소계 489, , , 운용합계 10,227, ,522, ,303, 우리종합금융 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 가. 영업개황우리종합금융은 1974 년광주투자금융으로설립되어단기금융업무를영위해오다 1994 년종합금융회 사로전환하여국제금융업무, 증권업무등으로업무영역을확대해왔습니다 년 9 월 10 일부터는우리금융지주의자회사로편입되었으며, 우리금융그룹의시너지를기반으 로신규수익원을지속적으로개발하고국내유일의종합금융회사로서다양한라이센스를충분히활 용하는성장전략을모색하고있습니다. 나. 영업의종류 (1) 여수신업무 수신업무 여신업무 구분정기예금 ( 발행어음 ) The조은정기적금 CMA Note ( 발행어음형 CMA) CMA ( 어음관리계좌 ) 기업어음어음할인팩토링 ( 상업어음할인 ) 무역어음인수및할인어음보증및지급보증중장기원화대출계획사업금융 (Project Financing) 내용당사가직접발행하는금융상품이며단기여유자금의운용에가장적합안정적으로목돈을모을수있는정기적립형확정금리상품 CMA와발행어음의장점을모은상품으로수시입출형확정금리상품고객이맡기신예탁금을당사가고수익자산에운용하여그운용수익을지급하여드리는상품으로수익성, 안전성, 환금성을동시에만족시킬수있는상품당사의엄격한신용조사를거쳐선정된우량적격업체가발행한어음을매입하여고객에게매출하는어음으로실세금리의적용으로수익률이높은상품당사가선정한우량기업이발행 배서 인수 보증한어음에대하여기업의신용도에따라별도로정한한도범위내에서할인해주는업무우량기업이발행 배서한상업어음을취득한경우, 간단한절차로즉시할인해주는업무수출업체의선적전자금부담을완화해드리기위하여수출신용장및내국신용장을토대로발행한무역어음을인수, 할인매입하여드리며, 타금융기관이인수한무역어음도할인해주는업무당사적격업체가발행 배서 보증 인수한어음보증및원화지급보증제공기업이필요한시설자금에대해중장기대출제공대규모투자사업에대한타당성검토와금융상담, 포괄적인금융의주선및소요자금제공 (2) 국제금융업무 구분외국환업무외화대출업무내국수입 Usance업무역외금융 (Offshore Banking) 외화지급보증국제금융주선국내기업의해외투자주선외환딜링및금리위험관리 내용수입신용장 (L/C) 업무, 외국환매매및수출환어음의매입및추심등을취급국내기업의설비투자와해외투자를지원하기위하여국제금융시장에서조달한외화자금을국내기업에지원기한부수입신용장상의품목에대한수입대금을당사가결제하고수입업자에게연지급신용제공국내기업의해외현지법인및합작투자법인이필요로하는운영자금및시설자금에대하여외화대출을취급기업의국내외외화자금차입및해외건설공사수주시필요한외화표시지급보증서발급국제금융전반에걸친주선업무와이에따른제반용역을제공하여드리며외화도입주선, 외화표시채권발행주선, 기술도입주선, 연지급수출어음의인수와할인업무등을취급기업이해외진출을원할경우, 투자주선과제반절차등을제공국제금융환경의변화를신속정확히수집, 분석, 예측하여환율및금리변동위험을효과적으로관리할수있도록현물환, 선물환, 스왑, 옵션, 금융선물거래등의서비스를제공 (3) 증권업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 구분회사채발행주선및지급보증유가증권매매업무종합금융채권발행업무기업합병및인수 (M & A) 주선 내용 -기업이안정적인자금을직접조달하는회사채발행의주선및인수업무취급 -회사채발행이원활히이루어지도록회사채원리금의상환에지급보증제공주식 / 공사채등유가증권의매매를통하여기관투자가로서의기능을수행하고있으며, 고객의여유자금운용을돕기위하여국공채와기업이발행한회사채를시장실세금리에따라매출및재매입종합금융채권을발행하여중장기자금을조달하고있으며그재원으로기업에게중장기자금을지원국내외기업의인수또는합병을원할경우대상자선정, 기업평가, 자금조달등의제반절차를대행 다. 자금조달및운용실적 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원,%) 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 구 분 ( 제 48 기 3 분기 ) ( 제 47 기 ) ( 제 46 기 ) 평잔구성비평잔구성비평잔구성비 발행어음 2,089, ,686, ,109, 수신 C M A 수탁금 166, , , 소 계 2,255, ,892, ,346, 차입금 원 화 38, 자본금 337, , , 유보액 12, , , 내부 자금 대손충당금 13, , , 감가상각충당금 16, , , 퇴직급여충당금 기타충당부채 소 계 381, , , 기 타 89, , , 합 계 2,764, ,523, ,846, (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원, %) 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 구 분 ( 제 48 기 3 분기 ) ( 제 47 기 ) ( 제 46 기 ) 평잔구성비평잔구성비평잔구성비 현금과예치금 185, , , 어음할인기업어음 183, , , 단기 자금 단기대출원화 322, , , C M A 운용자산 158, , , 계 664, , , 중장기 여신 할부금융채권 중장기대출원화 1,033, , , 계 1,033, , , 유가증권 729, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 유형자산및투자부동산 21, , , 기타자산 130, , , 합계 2,764, ,523, ,846, 우리에프아이에스 가. 영업개황 2018 년도경영목표 차세대시스템성공적이행및경영혁신 을위하여 3 대경영전략및 6 대경영과 제를중점적으로추진하였습니다. <3 대경영전략 > 1 차세대시스템성공적이행및조기안정화 2 디지털 글로벌미래사업경쟁력확보 3 일하는방법혁신을통한품질경영강화 <6 대경영과제 > 1 차세대성공적오픈을위한전사역량집중 2 차세대기반의안정적운영모드전환 3 선도적서비스제공을위한디지털사업추진 4 글로벌경쟁력확보를위한적시지원 5 전사업 무체계혁신을통한조직경쟁력확보 6 조직활성화및인력전문성강화 2018년도말현재자금조달현황은전자단기사채를통하여 100억원을조달하고있으며, 이는 2018년도중전자단기사채 100억원순상환및리스부채 20억원상환영향으로전년대비 120억원이감소하였습니다. 이러한부채상환을통하여동사의부채비율은 2018년도말 193% 로전기말대비 26%p 감소하였습니다. 유형 / 무형자산보유현황은 145억원으로신규취득자산감소영향으로전년말대비 316억원이감소하였습니다. 재무실적으로 2018 년도매출은 2,714 억원으로우리은행차세대시스템구축영향으로전년대비 191 억원이증가하였으며, 당기순이익은 28 억원으로전년대비 9 억원이증가하였습니다. 2019년도경영목표는 " 그룹 IT 안정성및신뢰확보 " 로이를위해아래와같은 3대경영전략및 6대경영과제를중점적으로추진해나가고자합니다. <3대경영전략 > 1 품질및서비스수준향상 2 IT 운영체계효율성강화 3 조직및전문역량제고 <6대경영과제 > 1 IT 최적화및위험요소지속제거를통한 IT품질확보 2 계열사비즈니스적시지원및현장밀착형 IT서비스제공 3 IT시스템 조직개선을통한효율화및경쟁력강화 4 End User Computing 환경구축및지원 5 조직시너지강화 6 지속적조직성장을위한역량확보 나. 영업의종류동사는금융권의 Application 아웃소싱서비스부문과인프라관련아웃소싱서비스부문을포함한 Total IT 아웃소싱체계를보유하고있으며이를기반으로 Total 아웃소싱및부문별아웃소싱서비스 를수행할수있는 ITO 서비스라인을보유하고있습니다. Practices 서비스라인 ITO ITO Solution & Service 어플리케이션아웃소싱서비스 (AMS) 인프라아웃소싱서비스 네트워크아웃소싱서비스 호스팅서비스 Infra Solution 위탁운영관리서비스 ITSM 컨설팅및구축서비스 BCP(Business Continuity Planning)/ DR(Disaster Recovery) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 데스크탑 / 프린팅아웃소싱서비스 데이터센터구축서비스 통합유지보수서비스 다. 자금조달및운용실적 (1) 자금조달실적 구분 2019년 3분기 2018년 2017년 자기자본 35,209 32,849 32,546 자본금 24,500 24,500 24,500 기타자본구성요소 -12,751-12,622-10,051 이익잉여금 23,460 20,971 18,097 부채 51,447 63,411 71,386 전자단기사채 - 10,000 20,000 은행차입금 리스부채 463-1,953 기타부채 50,984 53,411 49,433 합계 86,656 96, ,932 주 ) K-IFRS기준임 (2) 자금운용실적 구분 2019년 3분기 2018년 2017년 현금및예치금 43,492 51,059 27,218 매출채권 19,493 21,179 22,417 유형자산 7,199 7,859 22,192 무형자산 3,792 6,656 23,909 기타자산 12,680 9,507 8,196 합계 86,656 96, ,932 주 ) K-IFRS기준임 우리자산운용 가. 영업개황수탁고 (AUM) 형태는공모, 사모, 일임으로균형분포를이루고있으나, 운용자산은채권형에집중되 어있으며, 재간접및부동산펀드의비중은미미한수준입니다 년 6 월말현재총수탁고 ( 순자산 기준 ) 는전기대비 13.2%(25,345 억원 ) 증가한 21 조 6,712 억원입니다. 동사수탁고 M/S 는 1.85% 로 전기말 1.79% 대비 0.06%p 증가하였습니다. 증감내역을살펴보면채권형이 2 조 3,724 억원 ( 전기대 비 16.6%) 증가하여증가액이가장컸으며, 파생형이 1,963 억원 ( 전기대비 39.4%) 감소하여감소액 이가장컸습니다. 나. 영업의종류 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 구분펀드운용투자자문투자일임집합투자증권의판매및환매 내용전문적인기법으로고객의자산을국내외주식, 채권, 파생상품등유가증권과부동산, 실물자산등에투자운용고객의투자자문자산의가치또는투자자문자산에대한투자판단에관하여구술, 문서그밖의방법으로조언고객으로부터투자자문자산의가치등의분석에기초한투자판단의전부또는일부를일임받아고객을위하여투자법인등대형투자자상대집합투자증권직접판매, 환매업무 - 투자회사일반사무관리수탁업무 부수업무 - 선물투자기금업무 - 콜거래업무 - 어음또는채무증서매입업무등 다. 자금조달및운용실적 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만원,%) 구 분 2019년 9월 2018년 2017년평잔구성비평잔구성비평잔구성비 부채 4, , , 파생상품 기타부채 4, , , 미지급법인세 1,468-1,416-1,185 - 미지급비용 1,912-2,099-1,992 - 기타 1, 자본총계 101, , , 합 계 106, , , 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 2019년 3분기말, 2018년말재무제표는기업회계기준서제1109호에따라작성되었으며, 비교표시된 2017년재무제표는소급재작성되지아니함 (2) 자금운용실적 ( 단위 : 백만원,%) 구 분 2019년 9월 2018년 2017년평잔구성비평잔구성비평잔구성비 현금및예치금 24, , , 매도가능증권 , , 당기손익- 공정가치측정금융자산 43, , 기타포괄손익- 공정가치측정금융자산 26, , 관계회사투자지분 3, , 파생상품 , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 대출채권 유형자산 기타자산 7, , , 미수수익 5,756-5,471-5,445 - 이연법인세자산 1,511-1,774-1,543 - 합 계 106, , , 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 2019년 3분기말, 2018년말재무제표는기업회계기준서제1109호에따라작성되었으며, 비교표시된 2017년재무제표는소급재작성되지아니함 주요해외현지법인 우리아메리카은행가. 영업개황 1984 년 1 월현지법인설립이래지속적인자산증가와영업망확장으로현재 10 개주에 19 개지점 및 6 개의대출사무소를보유한 Community Bank 로성장하였습니다. 주요고객인현지인, 현지기업을 대상으로 Commercial Bank( 수신, 여신, 외환, 기타 ) 서비스를제공하고있으며모행과의연계영업 서비스 ( 송금, 외환, 사전계좌개설등 ) 활성화로고객기반이지속적으로증가하고있습니다. 또한모 바일뱅킹출시, 인터넷뱅킹업그레이드등 E-banking 기반을수립하는데에도역점을두고있습니다. 나. 영업의종류 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 대출예금기타 주요내용상용모기지대출, 상용대출, 주택담보대출등개인ㆍ기업요구불, 저축예금, 정기예금수출입, 송금, 환전및기타 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) 50, 유가증권 229, , , 운용 대출 1,600, ,452, ,391, 기타 157, , , 소계 2,037, ,865, ,670, 예수금 1,668, ,569, ,452, 차입금 43, , , 조달 자본금 192, , , 기타 132, , , 소계 2,037, ,865, ,670, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 중국우리은행가. 영업개황대고객여신업무, 은행간자금운용이주요자산운용항목이며자금조달은주로고객예수금및차입금, 자본금등을통해이루어지고있습니다. 그외카드업무, 인터넷뱅킹, 모바일뱅킹, CMS 등비대면 채널업무도활성화하고있으며이러한고객편의성제고를통해이용고객수가지속적으로증가하는 추세입니다. 나. 영업의종류대출은운전자금대출, 시설자금대출, 신디론, 개인대출, 승태어음할인등의상품이있으며전체자산 중대출금비중이약 44.58% 입니다. 예수금은보통예금, 정기예금, 통지예금, 협정예금, 협의예금, 이 재상품등상품이있으며전체부채중 84.63% 를차지하고있습니다. 지준금적립 (9.5%) 등으로인해 자산운용중은행간예치금비중이큽니다. 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) 376, , , 유가증권 244, , , 운용 대출 2,339, ,377, ,044, 예치금 1,412, ,657, ,806, 기타 504, , , 소계 4,876, ,657, ,337, 예수금 3,716, ,542, ,389, 차입금 426, , , 조달 자본금 314, , , 기타 419, , , 소계 4,876, ,657, ,337, 인도네시아우리소다라은행가. 영업개황공무원연금대출및직장인신용대출을중심으로개인신용상태가안정적인리테일고객대상개인 영업에집중하고있습니다. 또한인도네시아에진출한한국기업 ( 약 1,500 개 ) 을대상으로운영자금, 시설자금대출및외환거래서비스를제공하고있으며, 합병으로인해확대된네트워크를통해대고객 접점을확대하고영업을더욱강화해나가고있습니다. 나. 영업의종류인도네시아공무원및군경연금공단의연금지급은행으로서연금수급권자를대상으로한연금대출 을전문적으로취급하고있으며현지진출한국기업을대상으로대출, 외환, 수신업무를주요서비 스기반으로하고있습니다. 리테일영업 ( 직장인신용대출 ) 확대와한국기업대상지속적인금융서 비스 ( 여신, 수신, 외환 ) 제공을통해안정적인수익을창출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) 143, , , 유가증권 95, , , 운용 대출 1,691, ,457, ,276, 기타 525, , , 소계 2,455, ,112, ,912, 예수금 1,273, ,250, ,264, 차입금 529, , , 조달 자본금 46, , , 기타 605, , , 소계 2,455, ,112, ,912, 러시아우리은행가. 영업개황한국계기업, 주재원, 교민, 학생및일부현지인, 현지기업대상으로수신, 여신, 외환관련영업중 이며, 카드업무, CMS, 모바일뱅킹등은향후중견은행인수등영업확대후시스템구축예정입니 다. 한편, 현지크레딧라인확보를위해금융기관마케팅도진행하고있으며, 현지우량기업발굴및 신수익원발굴로사업의다각화를도모하고있습니다. 나. 영업의종류 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 여신 주요내용 기업위주의대출및지급보증 수신기업 / 개인예금 ( 보통예금, 정기예금 ) 외환 환전, 송금, 수출입 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) 125, , , 유가증권 70, , , 운용 대출 75, , , 기타 33, , , 소계 304, , , 조달 예수금 159, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 차입금 58, , , 자본금 22, , , 기타 64, , , 소계 304, , , 브라질우리은행가. 영업개황현재브라질상파울루내두곳의영업장 ( 모룸비, 봉헤찌로 ) 을운영하고있습니다. 한국계진출기업이 밀집한모룸비업무지구에본점및영업소를운영중이며, 주로한국계기업및주재원을그대상으 로하고있습니다. 상파울루이외지역에위치한한국계기업을대상으로영업하기위해, 주기적으로 OBS 영업을진행하고있습니다. 또한남미최대한인거주지구인봉헤찌로에지점을설치하여현지 교민및교민기업을대상으로영업을하고있으며, 최근이지역에서커지고있는중국계시장에진출 하기위해중국계직원을채용하여영업을확대하고있습니다. 나. 영업의종류 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 여신수신외환 주요내용기업일반자금대출, 지급보증, 부동산 ( 상가 ) 담보대출, 구매자금대출등당좌예금및당좌수표, 정기예금, 공과금수납당ㆍ타발송금, 환전 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불, %) 항목 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 유가증권 43, , , 운용 대출 38, , , 기타 59, , , 소계 141, , , 예수금 112, , , 차입금 , , 조달 자본금 19, , , 기타 8, , , 소계 141, , , 우리웰스뱅크필리핀가. 영업개황우리웰스뱅크필리핀은필리핀현지리테일영업에진출하기위해 2016 년 10 월 28 일신주인수방식을 통해 51% 지분을취득하여자회사로편입한현지법인입니다. 현재현지중소기업및개인대상여신, 수신업무를영위하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 나. 영업의종류 상품명또는 서비스명 ( 업무명 ) 주요내용 여신기업여신, 개인여신 ( 부동산담보대출, 자동차대출, 직장인신용대출, 교사대출등 ) 수신 보통예금, 정기예금 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불,% ) 항목 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 유가증권 10, % 15, , 운용 대출 180, % 152, , 기타 44, % 26, , 소계 235, , , 예수금 171, % 146, , 차입금 27, % 15, , 조달 자본금 14, % 14, , 기타 21, % 19, , 소계 235, , , 베트남우리은행가. 영업개황 2017 년 1 월 3 일법인본점개점후, 1 월 23 일하노이지점과호치민지점이영업개시하였으며舊하 노이지점과호치민지점으로부터고객및자산, 부채를양수하였습니다 년박닌지점개설을시작 으로 2018 년하이퐁지점, 타이응웬지점, 빈증지점, 호치민지점푸미흥출장소, 동나이지점을순차적 으로개점하였고, 2019 년 3 월에는하남지점을추가로개점하였습니다. 나. 영업의종류베트남우리은행은은행의고유업무인수신, 여신, 외환, 수출입업무등을영위하고있으며방카슈랑 스업무제휴를통한영업도활발히진행중입니다. 또한 2017 년 9 월신용카드업무를개시하여영업 중입니다. 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 여신수신유가증권신용카드국제업무 주요내용일반대, 시설대, 신용대및지급보증등대출상품일반예금, 정기예금, 정기적금등예금상품베트남국채매입등가맹점매출, 현금서비스등수출입, 환전, 해외송금, 신용장등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불,% ) 항목 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 자금 ( 콜론 ) 314, , , 유가증권 18, , , 운용 대출 439, , , 기타 207, , , 소계 979, , , 예수금 365, , , 차입금 15, , , 조달 자본금 197, , , 기타 401, , , 소계 979, , , WB 파이낸스가. 영업개황예금수신가능소액대출금융업체로 2017 년 12 월말기준대출잔액 USD 167 백만불, 지점수 118 개, 직원수 1,385 명에서 2018 년 6 월말인수시대출잔액 USD 174 백만불, 지점수 106 개, 직원수 1361 명 ( 본점 212 명, 영업점 1149 명 ) 으로변동하였습니다 년 9 월말현재총자산 USD 328 백만불, 대출 금 USD 297 백만불, 예수금 USD 60 백만불, 당기순이익 USD9,217 천불실적을거양하였습니다. 나. 영업의종류 WB 파이낸스는 MDI(Microfinance Deposit-taking Institution) 라이센스를갖고여수신업무를취급 하고있으며캄보디아전역에 116 개의네트워크보유, 약 295 천명의거래고객 ( 여신 132 천명, 수신 178 천명 ) 을기반으로영업중입니다. 자산포트폴리오의경우그룹대출 (6%), 개인대출 (94%) 에서개 인대출의비중을높여가고있는중입니다. 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 소액대출 예금 주요내용 그룹 / 개인대출 보통 / 정기예금 다. 자금조달및운용실적 ( 단위 : 천미불,% ) 항목 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 기중평잔비중기중평잔비중기중평잔비중 유가증권 운용 대출 260, , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 기타 33, , 소계 294, , 예수금 63, , 차입금 147, , 조달 자본금 59, , 주 ) 인수 기타 24, , 소계 294, , 우리파이낸스캄보디아가. 영업개황 2014 년인수당시총대출금 USD 7 백만불, 자본금 USD 3 백만불, 4 개지점, 87 명의직원들로영업 중이었으나, 2019 년 9 월말현재총대출금 USD 104 백만불, 자본금 USD 13 백만불, 20 개지점, 337 명의직원들이영업중으로인수후약 4 년만에총대출금 16 배, 자본금 4 배, 지점수 5 배, 직원수 4 배로성장하였으며, 총대출금과연체율부문 MFI 중점유율 1 위및 M/S 1 위유지중입니다. 나. 영업의종류 MFI 전문금융기관으로개인소액대출영업중입니다. 다. 자금조달및운용실적 100% 차입으로자금조달하고있으며, 2019 년 9 월기준차입금은총 USD 85,006 천불입니다. 주요 지표로는 NIM 9.90%, 연체율 (30 일이상 ) 0.09%, ROE( 세후 ) 20.36% 입니다. 홍콩우리투자은행가. 영업개황홍콩우리투자은행은투자금융업을영위하기위하여 2006 년 10 월홍콩에설립된현지법인입니다. 주 식회사우리은행이 100% 의지분을보유하고있으며, 2019 년 3 분기말현재납입자본금은 USD 1 억 불이며총발행주식수는 78,000,000 주이고모두보통주로구성되어있습니다. 나. 영업의종류홍콩우리투자은행의취급업무및상품ㆍ서비스는투자금융업무 ( 신디케이티드론, 외화유가증권발 행주선및투자, 프로젝트파이낸스, M&A 인수금융등 ) 를주내용으로하고있습니다. 다. 자금조달및운용실적 항목 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 ( 단위 : 천미불 ) 차입금 389, , ,710 조달 기타 38,123 86, 자본금 114, , ,427 소계 541, , ,885 예치금 3,827 12,338 27,753 운용 유가증권 242, , ,602 대출금 290, , ,168 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 외화콜론 2, 기타 3,620 4, 소계 541, , ,885 한국비티엘인프라투융자회사 가. 영업개황 사회기반시설에대한민간투자법 제 2 조에서정한사회기반시설을시행또는운영하는법인등에 투자하여그수익을주주에게분배하는것을목적으로하는사회기반시설투융자회사이며 자본시장 과금융투자업에관한법률 에의한투자회사입니다 년 BTL 사업최초고시시점부터학교, 군 관사, 하수관거등다양한분야에걸쳐현재까지총 46 건의사업에투자중이며, 기존자산대부분 (43 건 ) 이 BTL 사업에투자하고있습니다. 나. 영업의종류회사는사회기반시설에대한민간사업에참여하며, 이런민간사업은정부고시나제안에건설사및 금융사가컨소시엄을체결하고지분출자및대출의방법으로참여하게됩니다. 이후우선협상자선정, 실시협약체결을거쳐사업을추진하게되므로시공ㆍ운영능력등이우수한구성원과의컨소시엄 을구성하는것이중요한부분입니다. 다. 자금조달및운용실적한국비티엘인프라투융자회사는사회기반시설사업시행법인에지분출자, 대출등의방식으로자산을 운용하며, 운용수익에서운용비용 ( 펀드제반보수 ) 을제외한약 90% 전후의금액을매분기단위로투 자자에게이익분배하고있습니다. 한국비티엘인프라투융자회사의자산구성비율과투자자수익률은다음과같습니다. (1) 자산구성비율 구분 2019년 9월 2018년 2017년 대출 88% 87% 86% 지분 9% 10% 10% 현금성자산및미수이자 3% 3% 4% 주 ) K-GAAP 기준 (2) 투자수익률 ( 내부수익률법 (IRR) 기준 ) 구분 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 IRR 4.8% 5.0% 5.2% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 3. 영업종류별현황 우리금융지주 가. 영업실적 이자부문수수료부문기타영업부문 이자수익이자비용기타영업수익기타영업비용 ( 단위 : 십억원 ) 구분 2019년 9월 소 계 7,969 예치금이자 99 유가증권이자 709 대출채권이자 7,131 기타이자수익 31 소계 3,552 예수금이자 2,593 차입금이자 297 사채이자 583 기타이자비용 79 소 계 4,417 수수료수익 1,275 수수료비용 434 소 계 841 소 계 10,175 보험수익 - 유가증권평가및처분이익 146 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분이익 101 배당금수익 85 외환거래이익 478 파생금융상품관련이익 9,134 대손충당금환입액 8 제충당금환입액 10 기타 215 소 계 10,487 보험비용 - 유가증권평가및처분손실 91 기타금융자산 ( 부채 ) 평가및처분손실 0 대손상각비 324 제충당금전입액 14 외환거래손실 263 파생금융상품관련손실 9,085 기타 709 소 계 312 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 영업외이익당기순이익 부문별이익합계 4,946 판매비와관리비 2,576 영업이익 2,370 관계기업 소 계 21 이익관련 지분법평가수익 33 손익 지분법평가손실 12 소 계 8 기타영업외이익 기타영업외수익 55 기타영업외손실 47 소계 29 법인세비용차감전계속영업이익 2,398 계속사업손익법인세비용 592 중단사업손익 0 합계 1,806 지배주주지분순이익 1,666 비지배주주지분순이익 140 주 ) K-IFRS 연결재무제표기준 우리은행 가. 영업실적 (1) 부문별수지상황 ( 단위 : 억원 ) 이자부문수수료부문신탁부문 구분 2019년 9월 2018년 2017년 ( 제186기 3분기 ) ( 제185기 ) ( 제184기 ) 소 계 74,157 96,845 85,507 예치금이자 961 1, 이자수익 유가증권이자 7,079 7,026 5,997 대출채권이자 65,852 88,339 78,360 기타이자수익 소계 34,194 40,335 33,300 예수금이자 25,934 29,172 23,803 이자비용 차입금이자 2,965 3,067 2,382 사채이자 4,513 7,204 6,387 기타이자비용 소 계 39,963 56,510 52,206 수수료수익 7,140 14,973 19,259 수수료비용 1,138 6,085 9,964 소 계 6,002 8,888 9,294 신탁업무운용수익 1,288 1,775 1,418 중도해지수수료 신탁업무운용손실 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 소 계 1,274 1,811 1,410 소 계 100,713 85, ,052 유가증권관련수익 1,459 1,859 2,575 기타 외환거래이익 4,754 12,276 33,911 영업수익 충당금환입액 파생금융상품관련이익 91,314 66,822 88,569 기타영업잡수익 3,088 4,663 5,649 소 계 102,127 89, ,088 기타영업부문 유가증권관련손실 외환거래손실 2,083 9,914 28,865 기타 기금출연료 2,371 2,984 2,860 영업비용 대손상각비 1,367 4,288 8,971 지급보증충당금전입액 파생금융상품관련손실 90,824 66,164 88,542 기타영업잡비용 4,796 5,208 7,186 소 계 1,414 3,375 6,036 부문별이익합계 45,825 63,833 56,875 판매비와관리비 23,902 36,240 35,308 영업이익 21,922 27,593 21,567 영업외수익 2,620 1,555 1,679 영업외비용 1,090 1,099 3,751 경상이익 23,452 28,049 19,495 법인세비용차감전계속영업이익 23,452 28,049 19,495 계속영업법인세비용 5,616 7,532 4,194 중단영업이익주2) 4, 소계 13,122 20,516 15,301 연결당기순이익 지배주주지분순손익 12,925 20,332 15,121 비지배지분순손익 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 카드지주사이전으로인한중단영업손실 나. 종류별영업현황 (1) 예금업무 원화예수금 구분 2019년 9월 2018년 2017년 ( 제186기 3분기 ) ( 제185기 ) ( 제184기 ) 요구불예금 9,104,421 11,076,417 9,349,070 저축성예금 220,956, ,049, ,289,437 상호부금 29,044 30,783 34,055 소 계 230,089, ,156, ,672,562 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 외화예수금 26,121,380 23,622,889 23,682,755 양도성예금증서 (CD) 2,757,207 6,443,419 4,399,817 금전신탁 1,406,468 1,409,504 1,401,841 기타예수금주2) - 2,058,872 1,538,110 합 계 260,374, ,690, ,695,084 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 우리종합금융지주사이전으로인한기타예수금감소 수시입출식예금현황 ( 유동성핵심예금 ) 구분 2019년 9월 ( 제 186기 3분기 ) 2018년 ( 제 185기 ) 2017년 ( 제 184기 ) 요구불예금 9,104,421 11,076,417 9,349,070 저축예금 41,626,413 39,184,085 39,370,179 기업자유예금 44,174,326 43,641,234 44,379,631 합계 94,905,159 93,901,736 93,098,880 (2) 대출업무 1) 종류별대출금잔액 구분 2019년 9월 ( 제 186기 3분기 ) 2018년 ( 제 185기 ) 2017년 ( 제 184기 ) 원화대출금 222,476, ,065, ,213,230 외화대출금 22,196,412 18,173,398 15,664,794 지급보증대지급금 14,405 13,810 23,620 소계 244,687, ,252, ,901,645 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 원화대출금 = 상각후원가측정원화대출금 (222,476,216백만원) + 당기손익공정가치측정원화대출금 (0원) 주3) 외화대출금 = 외화대출금 + 내국수입유산스 2) 대출금의잔존기간별잔액 ( 기준일 : ) 구분 1년이하 1년초과 3년초과 3년이하 5년이하 5년초과 합계 원화대출금 106,332,750 47,916,603 10,082,044 57,384, ,716,366 외화대출금 8,525,998 3,138,713 1,743,305 1,141,389 14,549,405 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 (3) 신탁업무 1) 신탁예수금 구분 2019년 9월 2018년 ( 제 185기 ) 2017년 ( 제 184기 ) ( 제 186기 3분기 ) 수탁고신탁보수수탁고신탁보수수탁고신탁보수 금전신탁 39,366, ,563 36,338, ,915 30,131, ,025 재산신탁 15,776,880 4,790 14,286,303 4,850 12,942,930 4,507 합계 55,143, ,353 50,625, ,765 43,074, ,532 주1) 수탁고는평균잔액임 주2) 신탁보수 = 실제보수 - 보전보족금 2) 신탁계정유가증권현황 구분취득원가기말장부가액평가손익잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 신탁계정 12,787,997 13,312, ,114 3) 신탁계정대출금 구분 2019년 9월 2018년 ( 제185기 ) 2017년 ( 제184기 ) ( 제186기 3분기 ) 평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액평균잔액기말잔액 신탁대출금 44,028 40,715 37,422 48,110 27,539 33,620 (4) 기타업무 1) 지로업무일상거래에서발생하는대금의결제나각종자금의이동을현금이나수표등으로직접주고받는대신 은행의예금계좌를통하여안전하고편리하게결제하는업무 - 일반계좌이체 / 표준 OCR 수납이체 / 지방세수납이체 2) 상품권판매업무상품권발행업체와계약을체결하고상품권판매를대행하는업무 - 백화점상품권 (5 만원권, 10 만원권 ) 및도서문화상품권 (5 천원권, 1 만원권 ), 온누리상품권 (5 천원권, 1 만원권, 3 만원권 ) 판매 3) 정부보관금수납업무 정부보관금에관한법률및동취급규칙 에의거하여출납공무원이지정한취급점에서정부보관 금을예탁ㆍ환급하는업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 4) 사채원리금지급대행업무회사가자금조달을목적으로사채를발행할경우, 발행회사의원리금지급편의를위하여지급대행계 약을체결하여수행하는업무 5) 주식납입금수납업무주식회사가설립이나증자시주금의수납과보관사무를은행에위탁할때, 은행이수입한자금을주 식납입금이라하며, 은행이주식회사의수납대행의뢰를받고법원을대행하여처리하는업무 6) 국고업무한국은행이취급하는국고자금의출납업무와정부예금의관리, 국고금의계리에관한업무를말하며, 당행은한국은행과국고수납대리점계약을체결하여국고자금의수납업무를취급하고있음 7) 골드 / 실버바판매업무한국금거래소 3M, 조폐공사와대행판매계약을맺고골드 / 실버바실물을매매하는업무 다. 주요상품및서비스의내용 (1) 개인상품 1) 개인수신상품 상품명우리 SUPER주거래통장첫급여우리통장우리프렌즈통장스무살우리통장시니어플러스우리통장키위정기예금두루두루정기예금우리 SUPER주거래예금시니어플러스우리예금우리 SUPER주거래적금스무살우리적금우리여행적금2 우리아이행복적금시니어플러스우리적금 주요내용우리은행주거래고객대상수수료우대혜택을제공하는입출식상품사회초년생고객대상상품으로급여이체실적하나로다양한혜택을제공하는입출식상품청소년고객대상상품으로용돈입금및체크카드사용실적에따라수수료우대혜택을제공하는입출식상품대학생이선호하는각종부가서비스혜택을제공하는입출식상품은퇴전후급여 / 연금수급고객에게수수료면제및우대이자율제공등차별화된서비스를제공하는입출식상품다양한방법으로자금운용이가능한대표정기예금상품우리은행의대표회전복리식정기예금상품우리은행거래실적에따라우대금리를제공하는정기예금상품은퇴 ( 준비 ) 고객의목돈운용을지원하는예금우리은행거래실적에따라우대금리를제공하는적립식상품 20대고객자산형성을지원하기위한고금리적립식상품은행, 카드사의고금리와항공, 호텔, 면세점, 해외로밍제휴혜택을탑재한여행테마적립식상품어린이를주요 Target으로하는상품으로조건충족시금융바우처가지원되는적립식상품은퇴 ( 준비 ) 고객의목돈마련을지원하는적금 2) 개인청약관련상품 상품명주요내용비고 주택청약종합저축 가입대상 : 국내에거주하는개인 납입금액 : 매월 2 만원이상 50 만원이내납입가능 주택청약권부여 소득공제대상절세상품 ( 대상자한함 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 청년우대형주택청약종합저축주택청약저축주택청약예금주택청약부금 가입대상 : 만 세이하연소득 3 천만원이하로 다음어느하나에해당하는개인 1 무주택인세대주 2 무주택인세대주예정자 3 무주택세대의세대원 납입금액 : 매월 2 만원이상 50 만원이내납입가능 가입대상 : 무주택세대구성원 납입금액 : 매월 2 만원이상 10 만원이내납입가능 가입대상 : 만 19 세이상국내에거주하는개인 납입금액 : 지역별, 면적별예치기준에해당하는 금액 가입대상 : 만 19세이상국내에거주하는개인 납입금액 : 매월 5 만원이상 50 만원이내납입가능 주택청약권부여 우대금리, 소득공제등재형기능강화 ( 대상자한함 ) 국민주택청약권부여 소득공제대상절세상품 판매중지 민영주택청약권부여 1년제단위로자동재예치 판매중지 85m2이하민영주택청약권부여 판매중지 3) 개인금융투자상품 - 파생결합증권 ( 금적립계좌 ) 상품명 주요내용 비고 우리골드투자 - 실물거래없이자유롭게금입출금이가능한금융투자상품 - 금가격은국제금가격과원달러환율을이용하여산출한금 1그램당원화가격 - 가입대상 : 제한없음 - 원금비보장 - 실물거래없이통장으로금을적립할수있는금융투자상품 - 예금자비보호 우리골드적립투자 - 금가격은국제금가격과원달러환율을이용하여산출한금 1그램당원화가격 - 고위험 4) 개인여신상품 상품명주요내용비고 우리주거래 직장인대출 연소득 30 백만원이상및재직기간 1 년이상직장인또는 연소득 20 백만원이상및재직기간 3 개월이상의 우리은행주거래조건을충족하는직장인고객대상신용대출상품 최대 2 억원 우리스페셜론의사, 법조인, 전문직등전문직종사자고객대상신용대출상품최대 3 억원 우리신세대플러스론 우리홈마스터론 우리새희망홀씨 Ⅱ 우리드림카대출 우리바꿔드림론 연소득 25백만원이상의외부신용등급 1~5등급인직장인고객 및타겟고객대상신용대출상품 신용카드 1 년이상보유및우리은행주거래요건을 충족하는고객대상신용대출상품 ( 주거래요건 : 공과금 3 건또는아파트관리비자동이체, 우리카드보 유 ) 외부신용등급 1~10 등급 & 연소득 35 백만원이하또는 외부신용등급 6~10 등급 & 연소득 45 백만원이하의 개인및개인사업자대상서민금융상품 신차, 중고차를구입하고자하는고객을위한자동차금융상품 ( 서울보증보험의보험증권발급이가능한고객 ) 타금융기관의고금리대출전환을위해한국자산관리공사 국민행복기금 ( 캠코 ) 의융자추천을받은고객을위한대출상품 신용등급별 연소득의최대 150% 최대 1 천만원 최대 3 천만원 - 최대 6 천만원 ( 신차 ) - 최대 4 천만원 ( 중고차 ) 국민행복기금 융자추천범위내 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 (2) 기업상품 1) 기업수신상품 상품명주요내용비고 퇴직연금정기예금 ISA정기예금우리기업적금기업전용구조화복합예금우리중견기업 α ( 알파 ) 통장우리동네사장님통장우리동네사장님적금우리부가가치세매입자납부통장우리상조세이프예금우리상조세이프정기예금위비즈편의점꿀통장우리CUBE통장우리CUBE 정기예금우리CUBE적금착한일자리창출중소기업정기예금 퇴직연금가입기업및근로자를대상으로확정금리를 제공하는정기예금 ISA( 개인종합자산관리계좌 ) 내에서운용되는확정금리 를제공하는정기예금 기업고객맞춤형기업전용적립식상품 기업에게지급될정기예금이자를파생상품에투자하여, 계약당시약정된방식에의한변동금리를지급하는 원금보장형원화정기예금 순신규 ( 비활성 ) 중견기업에게거래조건에따라 우대금리제공하는입출금이자유로운기업자유예금 신용카드가맹점결제계좌로사용하고자하는개인사업 자대상입출금이자유로운예금상품 ( 우대금리제공및수수료면제등혜택제공 ) 신용카드가맹점결제계좌이용고객에게우대금리및 부대서비스를제공하는적립식예금상품 ( 우대금리제공및가맹점매출액일정비율자동적립 서비스등혜택제공 ) 조세특례제한법제 106 조의 4 및제 106 조의 9 에의거 ' 금사업자 ' 및 ' 스크랩등사업자 ' 의매매대금의결제 와부가가치세납부를위한예금상품 할부거래에관한법률시행에따라상조회사의선수금 의무예치를위한상품 우리상조세이프예금가입고객대상거치식예금상품 편의점가맹본부로부터신용카드가맹점매출대금을입 금받는편의점대상입출금이자유로운예금상품 ( 가맹 점매출대금입금실적에따른수수료면제혜택제공 ) 가입기업의우리은행거래실적을포인트화하여수수료 우대제공하는입출식상품 만기시자동재예치가가능하고, 거래실적에따라 우대금리를제공하는거치식상품 만기시자동재예치가가능하고, 재예치자금에대한중 도인출이가능하며, 거래실적에따라우대금리를제공 하는적립식상품 4 대사회보험료자동이체실적및첫계좌개설고객에 게우대이자율을제공하는거치식상품 - 가입대상 : 퇴직연금가입수탁자 - 가입기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년, 5년 - 가입대상 : ISA( 개인종합자산관리계좌 ) 취급금융기관 - 가입기간 : 3개월, 6개월, 1년, 2년, 3년 - 가입대상 : 법인및개인사업자 - 계약기간가. 고정금리형 : 1년이상 5년이내월단위나. 변동금리형 : 6개월, 1년, 2년, 3년 - 가입대상 : 법인기업 - 가입기간 : 6개월이상 5년이내월단위 - 가입대상 : 중견기업법인사업자 (1사업자 1계좌 ) -가입대상 : 실명의개인사업자 (1인 1계좌 ) -가입대상 : 실명의개인사업자 (1인 1계좌 ) -정기적립식및자유적립식계좌운용 -가입대상 : 법인및실명의개인사업자 -가입대상 : 선불식할부거래업영위법인사업자 -가입대상 : 선불식할부거래업영위법인사업자 -가입대상 : 가맹본부로부터신용카드가맹점매출대금을입금받는편의점 (GS25, CU, 세븐일레븐, 미니스톱 ) -가입대상 : 사업자등록증을소지한법인및개인사업자 -가입대상 : 사업자등록증을소지한법인및개인사업자 -가입대상 : 사업자등록증을소지한법인및개인사업자 ( 단, 중소기업만가능 ) -가입대상 : 사업자등록증이있는개인사업자및중소기업기본법제2조의중소기업에해당하는법인사업자 (1인 1계좌 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 우리건설산업지원통장 우리사장님 e 편한통장 건설산업관련고객에대하여거래실적점수에따른수 수료우대를자동부여하는입출금이자유로운예금상 품 가맹점매출대금을수령하는고객에게수수료면제혜택 을제공하는입출금이자유로운비대면예금상품 -가입대상 : 사업자등록증을소지한건설사, 부동산신탁, 재건축조합 ( 법인및개인사업자 ) -가입대상 : 사업자등록증을소지한개인사업자 (1인 1계좌 ) 2) 기업여신상품 상품명대상자대출한도기간 - 주계약업체 : 당행신용등급 BBB0 - 주계약업체 : 최근결산일현재손익계산서의 B2B 대출 이상인구매기업 - 협력업체 : 주계약업체에재화및 과거 1년간매출원가의 1/2범위이내 - 협력업체 : 최근 1년간협력기업이주계약업체에 - 주계약업체, 협력업체 : 1 년 용역을공급하는기업 납품한금액의 1/2 범위이내 - 주계약업체 : 당행신용등급 A- - 주계약업체 : 최근결산일현재손익계산서의 B2B 플러스대출 이상인구매기업 - 협력업체 : 주계약업체에재화및 과거 1년간매출원가의 1/2범위이내 - 협력업체 : 최근 1년간협력기업이주계약업체에 - 주계약업체 : 1년 - 협력업체 : 주계약업체의약정기일까지 용역을공급하는기업 납품한금액의 1/2 범위이내 대기업협력기업상생대출 - 당행과협약을체결한대기업이추천하는협력업체 - 협력업체의소요자금범위내에서은행이정한대출가능금액범위이내 - 1년 ( 대출기간에대하여협약에별도명시시, 협약에따름 ) 대기업상생보증대출 - 당행과상생보증협약을체결한대기업이추천한협력기업 - 신용보증기금 / 기술보증기금에서발급한보증서금액범위이내 - 1년 ( 대출기간에대하여협약에별도명시시, 협약에따름 ) 우리기업팩토링 - 주계약업체 : 당행신용등급 A- 이상인구매기업 - 협력업체 : 구매기업에재화및용역을공급하는기업 - 주계약업체 : 최근결산일현재손익계산서의과거 1년간매출원가의 1/2범위내 - 협력업체 : 주계약업체로부터통보받은외상매출채권금액범위이내 - 주계약업체 : 1년 - 협력업체 : 주계약업체의약정기한범위이내 - 주계약업체 : 당행신용등급 A- - 주계약업체 : 최근결산일현재손익계산서의 우리상생파트너론 이상인구매기업 - 협력업체 : 구매기업의 1차, 2차, 과거 1년간매출액의 1/2 범위이내 - 협력업체 : 최근 1년간협력기업이주계약업체에 - 주계약업체 : 1년 - 협력업체 : 주계약업체의약정기일까지 3 차협력기업 납품한금액의 1/2 범위이내 파워브랜드가맹점창업대출 - 우리은행이선정한우량가맹본부소속의가맹사업자로창업후, 6개월이내의개인사업자 - 최고 1 억원 - 만기일시상환 : 1년이내 - 분할상환 : 5년이내 단기외화대출 - 대기업, 중견기업, 중소기업 ( 개인사업자제외 ) - 수입결제금액범위내 - 대출약정기간 : 1년이내 - 건별대출기간 : 최장 180일이내 - 전문직사업자 ( 국민건강보험공단 우리중소기업대출소호플러스 연계 ): 의사, 약사중국민건강보험공단건강보험급여비를당행으로양도하기로한신용등급 BBB- - 우리은행에서정한직무전결규정범위내 -전문직사업자 -국민건강보험공단연계 : 1년이내 ( 소호 5 등급 ) 이상개인사업자 결제성대출조달청네트워크론 -조달청과납품계약을체결한협력기업 -한도거래: 연간매출액의 1/2 이내外 -건별거래 : 개별계약서 ( 발주서포함 ) 근거 ( 계약금액 - 납품금액 - 감가액 - 선금미청산액 ) 의 80% 이내 -한도 : 1년이내 -건별 : 납품기한으로부터 60일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 결제성대출세이프 e 구매론 -당행과업무협약을체결한 e-mp ( 인터넷마켓플레이스 ) 에서물품을구매하는기업 -최근결산일현재손익계산서에의한과거 1년간매출원가 1/2범위내 - 운전자금 : 1 년이내 결제성대출우리전자어음대출 -대상어음: 경상적영업활동으로이루어지는재화및용역의거래에수반하여발행된전자상업어음 -발행인: 자산 100억원이상외감기업으로신용등급 BBB-이상기업 -할인의뢰인 : 신용등급 BBB- ( 소호5등급 ) 이상기업 -과거 1년간받을어음금액범위내 -과거 1년간매출액의 1/2 범위내 -부가가치세확정 ( 예정 ) 신고서에의한최근 6개월매출액범위내 -납품계약서등에의해확인된금액범위내 -보증기금보증서상대출예정금액범위내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 외부기관연계대출우리토지분양플러스론 -총분양대금 ( 계약금포함 ) 의 10%~ 20% 이상을납부하고, 분양기관으로부터추천서를받은대기업및중소, 중견기업 ( 개인사업자포함 ) -협약기관별로토지분양대금의 80% 이내 -산업단지내공장용지는토지분양대금의 90% 이내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 우리프랜차이즈론 -당행이정한프랜차이즈대상가맹점을영위하고있거나영위하고자하는신용등급소호5등급이상개인사업자 -운전자금 : 최고한도 2억원 -시설자금 : 최고한도 1.5억원 -운전자금 : 일시상환 1년이내, 분할상환 5년이내 -시설자금 : 1년이내 - 보증기관이발행하는신용보증서를 위드림보증서대출 담보로제공하는신용등급 BB0 ( 소호6등급 ) 이상인중소기업 - 우리은행에서정한직무전결규정범위내 -우리은행에서정한여신업무지침준용 ( 개인사업자포함 ) - 유형자산 : 운전 - 담보평가액 80% 이내 우리동산 채권담보대출 -업력 1년이상의중견, 중소기업또는상호등기를한개인사업자 시설-한도산정금액 80% 이내 -재고자산 : 담보평가액 80% 이내 -매출채권 : 외상매출금결산부속명세서 -유형자산 : 4년이내 -재고자산 : 1년이내 -매출채권 : 1년이내 외상매출금액의 1/3 범위내 - 최고 30 백만원범위내국민행복기금의 자영업자 - 국민행복기금의융자추천을받은 신용보증서발급금액범위내 - 약정기간 : 최대 6 년이내 ( 년단위 ) 로하며 바꿔드림론 개인사업자 - 특수채무자는최고한도제한없이신용회복기금의 거치기간은운용불가 융자추천금액으로함 - 영업용 ( 업무용 ) 신규자동차를구매 - 차량가격 ( 부대비용제외 ) 과서울보증보험보증 우리드림카대출 ( 상용차 ) 목적으로자동차매매계약을체결하고, 서울보증보험 개인금융신용보험 AUTO-LOAN) 보증승인을 한도중낮은금액 -부대비용은차량등록관련비용, 취득세, 자동차세 -약정기간: 1년이상최대 10년이내 ( 매월원금또는원리금균등분할상환 ) 받은개인사업자 보험료, 탁송료등 우리동네사장님대출 -신용카드가맹점결제계좌를당행으로이용하는사업기간 1년이상, 외부신용등급 (CB) 6등급이상개인사업자 - 최고 2 억원 -만기일시상환방식 : 1년이내 -한도대출 : 1년이내 -분할상환방식 : 5년이내 우리공동구매보증서대출 -신용보증기금의 'B2B플라자' 에서물품을구매하는기업으로당행에거래정보를송부하는기업 - 보증기관의보증서상대출금액 -여신약정기간: 1년이내 / 한도내개별여신은최장 180일이내, 약정기간초과하여취급가능 ( 단, 연장불가 ) 소호 아름드리대출 - 외부신용등급 (CB) 4 등급이상으로 부동산담보를제공하는개인사업자 - 최대 10 억원이내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 우리가맹점 파워통장대출 - 신용카드가맹점결제계좌를당행 으로이용하는사업기간 1 년이상, CB 6 등급이상의개인사업자 - 최고 3 억원 - 한도대출 : 1 년이내 우리 Biz-Center론 -당행이선정한지식산업센터분양계약을체결하고분양대금 10% 이상을납입한중견및중소기업 -지식산업센터내분양물건별대출한도 ( 아파트형 ) 공장 : 분양대금의최고 80% 지원시설등 : 분양대금의최고 60% -입주자모집공고( 안 ) 의입주예정일로부터 3개월이내 우리 R&D 플러스론 -신용등급 BB+( 소호 5등급 ) 이상중견및중소기업으로산업통상자원부가선정한 R&D 사업화기업 에대한신규여신지원 ( 개인사업자포함 ) -50 억원범위내 ( 차주별 1 계좌 ) -운전자금 : 일시상환 1년이내분할상환 1년이내 -시설자금 : 일시상환 3년이내분할상환 3년이내 - 신용등급 BB+( 소호 5) 등급이상 우리산업기술성장지원대출 중견및중소기업 ( 개인사업자포함 ) 으로, 산업통상자원부가선정한 개방형혁신성장기업 에대한 - 차주당 50 억원범위內 -운전자금 : 1년 ( 연장포함최장 2년 ) -시설자금 : 최대 2년이내 신규여신지원 - 신용보증기금, 기술보증기금, 지역 우리소상공인 120대출 신용보증재단등당행이정식담보로인정하는보증기관이발행한근보증서 ( 보증비율 85% 이상 ) 를발급받은 -최저 1천만원이상 ( 신용보증서승인한도內 ) - 한도대출 : 1 년이내 SCS 6 등급이상개인사업자 - 일반자금 : 신용등급 BB+( 소호 5 등급 ) 우리 CUBE 론 -X ( 일반자금 / 산업단지 ) 이상중소, 중견기업 ( 개인사업자포함 ) -산업단지: 산업단지에소재한신용등급 BB+( 소호5등급 ) 이상대기업및중견, 중소기업 ( 개인사업자포함 ) - 우리은행에서정한직무전결규정범위내 - 우리은행에서정한여신업무지침준용 (3) 주택상품 상품명대상자대출한도기간 우리아파트론 - 아파트를담보로제공하는개인 - 담보물감정가의 - 만기일시상환방식 10 년이내 ( 일반자금 ) (SOHO 가계포함 ) 유효담보가액이내 - 분할상환방식 35 년이내 우리부동산론 ( 일반자금 ) -아파트외주택및일반부동산을담보로제공하는개인 (SOHO가계포함 ) -담보물감정가의유효담보가액이내 -만기일시상환방식 10년이내 ( 주택외부동산 5년이내 ) -분할상환방식 35년이내 - 임차보증금 5 억원이하 ( 수도권이외지방 3 억 원이하 ) 의주택을임차하기위하여계약기간 - 주택임대차계약기간이내최대 2 년 우리전세론 ( 주택보증 ) 1년이상으로주택임대차계약을체결한개인 (SOHO가계포함 ) -임대차계약서상보증금의 80% 이내최대 222백만원 2개월 -만기일시상환/ 원금분할상환 / 일부금액만기상환방식혼합방식가 - 임차보증금의 5% 이상지급한세대주 능 - 주택금융신용보증서발급가능자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 - 아파트 ( 주상복합포함 ) 를담보로제공하는개인 itouch 아파트대출 (SOHO가계제외 ) -KB시세조회가능한아파트한함 ( 후취담보취급불가 ) -본인소유물건 ( 단, 배우자공동소유는가능 ) -담보물감정가의유효담보가액이내 -최대 5억원 -5년 ~35년 ( 한도거래, 만기일시상환방식취급불가 ) - 사전자격대상조회결과통과자 - 임차보증금 5 억원이하 ( 수도권이외지방 3 억 itouch 전세금대출 ( 주택보증 ) 원이하 ) 의주택을임차하기위하여주택임대차계약을체결한개인 ( 부부공동임차포함공동임차인계약시취급불가. SOHO가계제외 ) -임차보증금의 5% 이상지급한세대주 - 임대차계약서상보증금의 80% 이내최대 222 백만원 -주택임대차계약기간이내최대 2년 2개월 ( 만기일시상환방식 ) - 주택금융신용보증서발급가능자 (4) PB 업무 취급업무 부유층고객을대상으로한종합자산관리서비스제공 - 고객 Segment별로최적화된자산관리시스템을통하여부유층고객에게은행, 증권, 부동산, 보험등과관련된상품의제공및 1:1상담을통한운용및각종법률및세무상담까지제공하는 Total 자산관리서비스 주요업무 - 은행서비스 : 예금, 펀드, 신탁, 카드 - 보험서비스 : 생명보험, 손해보험, 변액보험등 - 기타서비스 : 세무, 부동산및법률상담 자산관리서비스 한 주요내용 - 예금, 간접투자상품, 방카슈랑스, 카드등을망라 복합금융서비스 - 월별고객자산현황리포트및경제분석서비스 - Advisory서비스 ( 세금설계, 부동산설계, 해외투자 분석 ) : 자문센터연계 - 주기적인자산관리투자세미나 기타부가서비스 - TwoChairs 매거진제공 - 문화, 건강등각종이벤트 / 세미나제공 - 대여금고무료사용서비스 - TwoChairs 특화서비스 - TwoChairs 고객전용홈페이지 ( (5) 방카슈랑스 1) 생명보험 연금보험 보험사상품명판매개시일수수료율 ( 모집 ) 부리이율보험기간 삼성생명연금저축골드연금보험 % 5.71%( 적립식 ) 2.20% 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 삼성생명 삼성생명에이스즉시연금보험 ( 무 ) %~2.16%( 거치식 ) 2.50% 10,15,20,30 년, 종신 삼성생명에이스연금보험 ( 무 ) % 14.99%( 적립식 ) 2.07%( 거치식 ) 2.50% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 흥국생명 ( 무 ) 흥국생명드림연금보험 %~14.77%( 적립식 ) 1.50%( 거치식 ) 2.43% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 동양생명 ( 무 ) 엔젤연금보험 %~14.93%( 적립식 ) 1.48%( 거치식 ) 2.50% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 에이비엘생명 ( 무 ) 보너스주는달러연금보험 %~10.960%( 적립식 ) 2.100%( 거치식 ) 1.79%~2.26% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 미리보는내연금 ( 무 ) 교보 First 변액연금보험 % 9.82%( 적립식 ) 실적배당 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 교보생명 연금저축교보 First 연금보험 % 5.82%( 적립식 ) 2.25% 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 ( 무 ) 바로받는연금보험 Ⅱ %( 거치식 ) 2.52% 종신 더드림 ( 무 ) 교보 First 연금보험 Ⅲ % 14.55%( 적립식 ) 1.53%( 거치식 ) 2.52% 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 한화생명연금저축스마트하이드 림 연금보험 % 6.03%( 적립식 ) 2.21% 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 한화생명 한화생명바로연금보험 ( 무 ) %~2.16%( 거치식 ) 2.49% 종신 한화생명스마트V연금보험 ( 무 ) % 14.55%( 적립식 ) 2.49% 1보험기간 : 연금개시전 1.53%( 거치식 ) 2보험기간 : 연금개시후 한화생명 b 연금저축보험 ( 무 ) %~1.94%( 적립식 ) 2.80% 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 미래에셋생명 시간에투자하는변액연금보험 ( 무 ) %~28.38%( 적립식 ) 실적배당 1 보험기간 : 연금개시전 2 보험기간 : 연금개시후 AIA 생명 ( 무 )GOLDEN TIME 연금보험 Ⅱ %~2.00%( 거치식 ) 1.50%~2.38% DGB 생명행복파트너연금보험 ( 무 ) % 9.72%( 적립형 ) 2.30% ( 무 ) 평생플러스연금보험 % %( 적립형 ) 2.78% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 IBK 연금 ( 무 ) IBK 세액공제연금저축보험 % 5.342%( 적립형 ) 2.75% ( 무 ) IBK e- 세액공제연금저축보험 %~1.800%( 적립형 ) 2.75% ( 무 ) IBK e- 연금보험 %~2.700%( 적립형 ) 2.78% 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전 2보험기간 : 연금개시후 1보험기간 : 연금개시전교보라이프 플래닛생명 2보험기간 : 연금개시후 ( 무 ) 라이프플래닛b연금저축보험 % 2.112%( 적립형 ) 2.79% 생사혼합보험 보험사상품명판매개시일수수료율 ( 모집 ) 부리이율보험기간 DGB 생명프리미엄건강보험 ( 무 ) % %( 적립식 ) - 80 세,100 세 교보생명 ( 무 ) 교보 First 저축보험 Ⅲ %~10.05%( 적립식 ) 1.53%( 거치식 ) 2.57% 3,5,7,10,12,15,20 년 삼성생명 삼성생명 New 에이스저축보험 ( 무 ) 삼성생명에이스변액저축보험 ( 무 ) % 10.05%( 적립식 ) 2.05%( 거치식 ) 1.47% 4.01%( 적립식 ) 2.30%( 거치식 ) 2.52% 3,5,7,10,12,15,20 년 실적배당 종신 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 ( 무 ) 흥국생명드림저축보험 %~10.09%( 적립식 ) 2.05%( 거치식 ) 2.57% 3,5,7,10,15,20,30 년,99 세 흥국생명 ( 무 ) 베리굿 (Vari-Good) 변액저축보험 ( 무 ) 흥국생명드림건강보험 % 4.04%( 적립식 ) 2.30%( 거치식 ) 1.23% 56.35%( 적립식 ) 2.90%~3.40%( 거치식 ) 실적배당종신 - 20년,80,100세 ( 무 ) 흥국생명드림어린이보험 % 73.45%( 적립식 ) 3.49%~4.90%( 거치식 ) 세 ( 무 ) 엔젤행복저축보험 % 8.68%( 적립형 ) 1.16%~1.44%( 거치식 ) 2.50% 3,4,5,7,10,12,20,30 년 ( 무 ) 엔젤양로저축보험 %~9.90%( 적립식 ) 1.53%( 거치식 ) 2.50% 3,4,5,7,10 년 동양생명 ( 무 ) 엔젤어린이보험 % %( 적립식 ) 4.12%~5.28%( 거치식 ) 세 ( 무 ) 엔젤건강보험 % 57.85%( 적립식 ) 세 ( 무 ) 수호천사온라인 꽉채운어린이보험 %~57.96%( 적립식 ) 2.70%( 거치식 ) - 30 세,80 세 ( 무 ) 엔젤생활비주는암보험 %~66.86%( 적립식 ) 3.91%~5.89%( 거치식 ) 년 ( 무 ) 보너스주는저축보험 %~8.808%( 적립식 ) 2.09%( 거치식 ) 2.60% 10 년 에이비엘 생명 ( 무 ) 보너스주는 e 저축보험 %~3.468%( 적립식 ) 2.046%( 거치식 ) 2.60% 10 년 ( 무 ) 보너스주는변액저축보험 %~4.227%( 적립식 ) 2.405%( 거치식 ) 실적배당 종신 ( 무 ) 부자되는 DB 저축보험 %~9.09%( 적립식 ) 2.41% 3,5,7,10,12,15,20 년 DB 생명 ( 무 ) 백년친구어린이보험 %~67.48%( 적립식 ) 세 ( 무 ) 백년친구건강보험 %~64.91%( 적립식 ) - 80 세, 100 세 ( 무 ) 백년친구치매보험 %~62.61%( 적립식 ) - 90 세,100 세 한화생명 한화생명스마트 V 저축보험 ( 무 ) % 9.76%( 적립식 ) 1.53%( 거치식 ) 2.57% 3,5,7,10,12,15,20 년 한화생명안심플랜저축보험 ( 무 ) %( 거치식 ) 2.57% 3,5,7,10,12,15,20 년 ( 무 ) 알뜰플러스저축보험 %~10.13%( 적립식 ) 0.45%( 거치식 ) 2.42% 3,4,5,7,10,12,15 년 KDB 생명 ( 무 )KDB 알뜰양로저축보험 %~10.76%( 적립식 ) 2.42% 3,4,5,7,10,12 년 ( 무 )KDB 돌려받는건강보험 %~60.11%( 적립식 ) 세 ( 무 )KDB 돌려받는든든한상해보험 %~35.42%( 적립식 ) - 5,10 년 미래에셋 생명 미래에셋생명변액적립보험 ( 무 ) % 4.63%( 적립식 ) 2.40%( 거치식 ) 실적배당 종신 AIA 생명 ( 무 ) 마이달러저축보험 %( 적립식 ) 1.77% 10,11,12 년 ( 무 ) 오렌지라이프모아모아 VIP 저축보험 %~9.92%( 적립식 ) 1.39%~2.11%( 거치식 ) 2.50% 5,10,15,20 년 오렌지 라이프 ( 무 ) 오렌지라이프굿스타트변액적립 보험 % 5.82%( 적립식 ) 2.33%( 거치식 ) 실적배당 종신 생명 ( 무 ) 오렌지라이프 VIP 달러저축보험 %~2.10%( 거치식 ) 1.73% ~ 2.20% 10 년 ( 무 ) 오렌지라이프달러로키우는 %~10.08%( 적립식 ) 2.44% 100 세 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 저축보험 푸본현대생 명 MAX 저축보험 ( 무 ) %~15.549%( 적립식 ) 2.112%( 거치식 ) 2.68% 3,5,10,20 년 처브 라이프 생명 ( 무 )Chubb 라이프변액저축보험 %~4.059%( 적립식 ) 2.40%( 거치식 ) 실적배당 종신 BNP 파리바 카디프생명 ( 무 )ELS 인컴변액보험 Ⅴ( 일시납 ) %( 거치식 ) 실적배당종신 ( 무 )ELS 인컴변액보험 Ⅶ( 일시납 ) %( 거치식 ) 실적배당종신 ( 무 ) 라이프플래닛 b 저축보험 Ⅲ %~3.933%( 적립식 ) 2.70% 3,5,7,10,12,15,20 년 교보 라이프 플래닛 ( 무 ) 라이프플래닛 b 암보험 %~83.607%( 적립식 )3.687%~11.208%( 거치식 ) - 10,20 년 60 세,70 세,80 세,100 세 생명 교보라이프플래닛 ( 무 ) 생활 b 암보험 ( 보장성 ) %~58.857%( 적립식 ) 3.240%~3.517%( 거치식 ) - 80 세,100 세 하나생명 ( 무 )Top3 VIP 상해보험 %~29.84%( 적립식 ) - - ( 무 )THE 암보장저축보험 %( 적립식 ) 3.25% 10 년 라이나 생명 ( 무 ) 라이나 THE 치아보험 %~141.70%( 적립식 ) - 20 년 ( 무 ) 라이나당뇨플러스건강보험 %~124.40% - 10,20 년 ( 무 ) 라이나간병플러스치매보험 %~86.10%( 적립식 ) - 10,15,20 년 2) 손해보험 보험사상품명판매개시일수수료율 ( 모집 ) 부리이율보험기간 삼성화재 1.80%~9.69%( 적립식 ) ( 무 ) 삼성명품노블레스저축보험 % 5,7,10,12,15년 1.44%( 거치식 ) ( 무 ) 삼성명품노블레스상해보험 %~67.39%( 적립식 ) 1.95% 3,5,10,15,20년 ( 무 ) 삼성명품치아보험덴탈플러스 %~90.45%( 적립식 ) 1.95% 10,15,20 년 ( 무 ) 현대하이드림저축보험 %~9.56%( 적립식 ) 1.30%( 거치식 ) 2.05% 5,7,10,12,15 년 현대해상 ( 무 ) 현대하이퍼스트상해보험 %~54.47%( 적립식 ) 2.05% 5,7,10,15 년, 100 세 ( 무 ) 현대하이케어 Ⅱ 보장보험 %~67.77%( 적립식 ) 2.05% 5,7,10,20 세,30 세,100 세 ( 무 ) 현대하이클리닉치아보험 %~89.82%( 적립식 ) 2.05% 5,10,15,20 년 ( 무 ) 현대하이클리닉치매보험 %~52.65%( 적립식 ) 2.05% 90 세,100 세 ( 무 ) 프리미엄저축보험 %~7.37%( 적립식 ) 1.40%( 거치식 ) 2.00% 3,5,7,10,12,15 년 한화손해 ( 무 ) 한화케어밸런스건강보험 %~56.70%( 적립식 ) 2.00% 89 세, 90 세, 100 세 ( 무 ) 한화골드클래스보장보험 Ⅲ %~65.07%( 적립식 ) 2.00% 3,5,7,10,15,20 년 ( 무 ) 한화케어밸런스치아보험 %~100.44%( 적립식 ) 2.00% 5,7,10,15,20 년 ( 무 ) 한화참편한치매보험 %~51.12%( 적립식 ) 2.00% 85 세,90 세,100 세 ( 무 ) 롯데베리굿저축보험 %~9.48%( 적립식 ) 1.53%( 거치식 ) 2.25% 5,7,10,12,15 년 롯데손해 ( 무 ) 롯데안전동행베리굿저축보험 %~9.29%( 적립식 ) 2.25% 5,7,10,12,15년 ( 무 ) 롯데베리굿상해플러스 %~66.80%( 적립식 ) 2.25% 3,5,7,10,15,20년,100세 보장보험 ( 무 ) 롯데베리굿질병플러스건강보험 %~45.72%( 적립식 ) 2.25% 5,10 년 KB 손해 ( 무 ) 화재저축보험 %~3.93%( 적립식 ) 2.05% 10,15 년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 1.17%( 거치식 ) ( 무 ) 치매간병보험 %~50.48%( 적립식 ) 2.05% 110세 ( 무 ) 모바일바로건강보험 %~51.26%( 적립식 ) 2.05% 110세 ( 무 ) 암보장건강보험 %( 적립식 ) 2.05% 15년 ( 무 )CEO안심상해보험Ⅱ %~52.77%( 적립식 ) 2.05% 3,5,7,10,15년, 100세 ( 무 )The드림치아안심보험 %~91.49%( 적립식 ) 2.05% 5,10,15,20년 ( 무 ) 프로미라이프골드플러스 저축보험 %~9.37%( 적립식 ) 1.30%( 거치식 ) 2.05% 5,7,10,12,15 년 DB 손해 ( 무 ) 프로미라이프 New상해안심보험 %~69.08%( 적립식 ) 2.05% 5,7,10,15,20년,100세 ( 무 ) 프로미라이프 %~92.96%( 적립식 ) 2.05% 7,15,20년 참좋은치아안심보험 ( 무 ) 프로미라이프간편한치매보험 %~56.54%( 적립식 ) 2.05% 90 세,100 세 흥국화재 2.38%~6.86%( 적립식 ) ( 무 ) 흥국화재스페셜저축보험 % 5,7,10,12,15년 1.31%( 거치식 ) ( 무 ) 흥국화재일석이조건강보험 %~58.25%( 적립식 ) 2.00% 90, 100세 ( 무 ) 흥국화재일석이조상해보험 %~64.82%( 적립식 ) 2.00% 3,5,7,10,15 년 Chubb 국내여행보험 % - 여행기간 ACE 화재 Chubb 해외 ( 장기체류 ) 여행보험 % - 여행기간 Chubb 레저상해보험 % - 1 년 (6) 투신상품 상품명주요내용비고 이투자신탁은단기금융상품을법시행령제 94 조제 2 항제 4 호에서규정하는 동양큰만족법인 MMF-1 호 ( 국공채 ) 주된투자대상자산으로하여수익자에게유용한현금관리수단을제공하는 것을목적으로합니다. 다만, 신탁계약제 17 조에서정의된단기금융상품중 국공채를주된투자대상으로합니다. 이투자신탁은유동성이높고위험이적은단기금융상품을법시행령제 94 조 한국투자신종개인용 MMF1 호 ( 국공채 ) 제 2 항제 4 호에서규정하는주된투자대상자산으로하여수익자에게유용한 미래에셋개인전용MMF1호 ( 국공채 ) 키움프런티어법인용MMF3호 ( 국공채 ) 키움플러스법인MMF제1호신영밸류고배당증권자투자신탁 ( 주식 ) 맥쿼리뉴그로쓰증권자투자신탁1호 ( 주식 ) 현금관리수단을제공하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은유동성이높고위험이적은단기금융상품을법시행령제 94조제2항제4조에서규정하는주된투자대상자산으로하여수익자에게유용한현금관리수단을제공하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은국공채, 양도성예금증서및어음등의단기금융상품을법시행령제94조제2항제4호에서규정하는주된투자대상자산으로하여이자소득및자본소득을추구하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은국공채, 양도성예금증서및어음등의단기금융상품을법시행령제94조제2항제4호에서규정하는주된투자대상자산으로하여이자소득및자본소득을추구하는것을목적으로합니다. 이집합투자기구는모자형투자신탁의자투자신탁으로투자신탁자산의 60% 이상을국내주식에주로투자하는모투자신탁을법시행령제94조제2항제 4조에규정하는주된투자대상으로하여, 투자신탁자산총액의 90% 이상을투자하여투자수익을추구하는증권집합투자기구 ( 주식형 ) 입니다. 이투자신탁은국내주식에주로투자하는모투자신탁을주된투자대상자산으로하여수익을추구하는것을목적으로합니다. MMF 국내주식형 신한 BNPP 커버드콜증권자투자신탁이투자신탁이투자하는모투자신탁은투자신탁재산의대부분을주식및주국내혼합형 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 ( 주식혼합-파생형 ) 미래에셋배당프리미엄증권자투자신탁1호 ( 주식혼합 ) 키움SmartInvestor분할매수증권자투자신탁제1호 ( 주식혼합-재간접형 ) 동양단기채증권투자신탁 ( 채권 ) 식관련파생상품등에주로투자합니다. 또한국채, 통안채, 우량회사채등채권및채권ETF에도투자할계획입니다. 이투자신탁은국내주식중배당수익률이높을것으로기대되는주식을주된투자대상으로하는모투자신탁을법시행령제94조제2항 4호에서규정하는주된투자대상자산으로하여수익을추구하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은집합투자증권에주로투자하는 ' 키움 Smart Investor 분할매수증권모투자신탁 [ 주식혼합-재간접형 ]' 에투자하여모투자신탁이투자하는유가증권의가격상승에따른자본이득추구를목적으로합니다. 이투자신탁은어음에주로투자하여비교지수대비초과수익을추구하는것을목적으로합니다. 유진챔피언단기채증권자투자신탁 ( 채권 ) 미래에셋아시아그레이트컨슈머증권자투자신탁1호 ( 주식-재간접형 ) 피델리티월드Big4증권자투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 삼성누버거버먼차이나증권자투자신탁H ( 주식-재간접 ) 블랙록글로벌자산배분증권투자신탁 (H) ( 주식혼합-재간접형 ) AB글로벌고수익증권투자신탁 ( 채권-재간접형 ) 피델리티아시아하이일드증권자투자신탁 ( 채권-재간접형 ) 이투자신탁은전자단기사채및국내어음을법시행령제94조제2항제4호에서규정하는주된투자대상자산으로하는단기채권형상품으로 60% 이상을전자단기사채및국내어음 (A2-이상) 에투자하고, 나머지자산중일부자산은유동성확보를위해단기성자금에투자하고, 일부자산은초과수익을추구할수있는자산에투자하여비교지수대비초과수익을추구하는모투자신탁에투자신탁자산총액의 90% 이상을투자하는증권집합투자기구입니다. 이투자신탁은주로국내외주식에투자하는집합투자증권에주로투자하는모투자신탁을법시행령제94조제2항 4호에서규정하는주된투자대상자산으로하여투자수익을추구합니다. 특히, 이투자신탁은자산총액의대부분을 ' 미래에셋글로벌디스커버리펀드 (Mirae Asset Global Discovery Fund)' 에속한하위펀드 ( 하위집합투자기구 ) 인 ' 미래에셋아시아그레이트컨슈머주식펀드 (Mirae Asset Asia Great Consumer Equity Fund)' 의집합투자증권에주로투자하는모투자신탁에투자하여수익을추구하는것을목적으로합니다이투자신탁은통상 1) 피델리티재팬증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ), 2) 피델리티유럽증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ), 3) 피델리티미국증권모투자신탁 ( 주식-재간접형 ) 그리고 4) 피델리티아시아증권모투자신탁 ( 주식 ) 에각각자산총액의약 25% 정도를투자합니다. 다만, 집합투자업자는매월또는필요한경우그보다더잦은주기로위모투자신탁의투자성과에따라위모투자신탁간 25:25:25:25 비율의자산배정을재조정할수있습니다. 이투자신탁은중국관련주식에주로투자하는해외집합투자증권에주로투자하는 ' 삼성누버거버먼차이나증권모투자신탁 [ 주식-재간접형 ]' 에투자신탁재산의대부분을투자하는증권투자신탁 [ 주식-재간접형 ] 입니다. 이투자신탁은 ' 블랙록글로벌펀드 (BGF)' 에속한하위펀드인 'BGF 글로벌자산배분펀드 ' 의집합투자증권에자산총액의 50% 이상투자합니다. 이투자신탁은글로벌고수익채권에주로투자하는해외집합투자기구인 AB FCP I - 글로벌고수익채권포트폴리오을주된투자대상으로하여투자함으로써총수익뿐아니라높은이자소득달성을추구합니다. 이투자신탁은그자산의 100% 까지모투자신탁인 ' 피델리티아시아하이일드증권모투자신탁 ( 채권-재간접형 )' 이발행한수익증권에투자합니다. 모투자신탁은외국집합투자기구에주로투자함으로써높은수준의수익 (current income) 과장기적인자본성장을추구하고자합니다. 모투자신탁이주로투자하는외국집합투자기구는 ' 피델리티펀드아시아하이일드펀드 (Fidelity Funds Asian High Yield Fund)' 로서, 이외국집합투자기구는아시 국내채권형해외주식형해외혼합형해외채권형 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 아지역에서주요사업활동을영위하는발행인의투자적격등급이하의하 이일드증권등에주로투자함으로써높은수준의수익 (current income) 과 자본이득을달성하는것을목적으로합니다. 삼성한국형 TDF2030 증권투자신탁 H ( 주식혼합 - 재간접형 ) 이투자신탁은노후자금마련등장기적인투자목표를달성하기위해특정 목표시점 (Target Date) 까지주식, 채권관련집합투자증권의비율을탄력적 으로조절하는자산배분전략을활용하는증권투자신탁입니다. 삼성한국형 RIF 는은퇴이후의정기적인인출 ( 연 2.5%~3.5%) 과원금보전 을함께추구하는펀드입니다. 따라서잘분산된자산배분의필요성이무엇 삼성한국형RIF증권자투자신탁H ( 채권혼합-재간접형 ) 미래에셋글로벌다이나믹연금증권전환형자투자신탁1호 ( 채권 ) AB FCPI글로벌고수익채권피델리티차이나포커스펀드피델리티태평양펀드 보다도필요한상품이며, 국내은퇴자들의자산이국내에편중되어있는부분까지고려하여해외자산으로분산된포트폴리오를추구합니다. 따라서해외투자전문가인 Capital Group의위탁운용을통해안정적으로운용하는것이가장큰특징입니다. 이투자신탁은소득세법및조세특례제한법등관련법령에의하여수익자의노후생활을대비하기위한자금마련을목적으로하는연금저축투자신탁으로서미국, 유럽, 아시아지역의채권에주로투자하는모투자신탁을법시행령제94조제2항제4호에서규정하는주된투자대상자산으로하여투자대상자산의가격상승에따른투자수익을추구합니다포트폴리오는채권 (fixed-income) 투자를통한수익잠재력을추구하는높은위험감수형투자자들에게적합합니다. 투자자들은그들의투자수요관련포트폴리오주식의적합성에관하여개인금융자문가에게자문할것을권장합니다. 중국및홍콩에상장된중국회사의증권및중국에서대부분의사업활동을하고있는비중국회사들의증권에대한투자를통하여주로중국에역점을두고있습니다. 이펀드는순자산의 10% 까지중국 A 주식에투자할수있으며, 펀드의순자산을중국 A Share 및 B Share에직접적으로투자할수있습니다. 일본, 호주, 싱가포르등선진국에서부터중국, 인도등다양한성장단계의이머징국가까지다양한국가에분산투자하고, 원자재, 산업재, IT 등다양한사업에분산투자함으로써장기적인수익률추구합니다. 연금형 역외펀드 (7) 신탁상품 상품명주요내용비고 특정금전신탁 ELS/ 외화 ELS 특정금전신탁 [ 신탁형 ] 개인종합자산관리계좌퇴직연금신탁 - 가입대상 : 제한없음 ( 위탁자가자산운용대상및방법지정 ) - 위탁자별단독운용상품 - 가입대상 : 거주자중직전또는해당과세기간에과세소득대상근로 / 사업소득자, 농어민 -가입자가예, 적금, 펀드등다양한금융상품을운용하여발생하는순이익에세제혜택부여 - 가입대상 : 종업원의퇴직금을사외적립하는업체 - 수익자 : 위탁자의퇴직연금가입임직원 - 기업체적립금액에대해손비인정 - 종류 : 확정급여형, 확정기여형, 개인형퇴직연금 특정금전신탁 ETF/ETN 수시입출금식특정금전신탁자사주특정금전신탁우리나눔신탁등신탁형 ISA 확정급여형퇴직연금신탁 (DB) 확정기여형퇴직연금신탁 (DC) 개인퇴직계좌퇴직연금신탁 (IRP) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 퇴직신탁연금저축신탁 ( 신 ) 개인연금신탁신노후생활연금신탁신종적립신탁비과세가계신탁적립식목적신탁 ( 실적 ) 근로자우대신탁부동산투자신탁분리과세단위금전신탁유가증권신탁금전채권신탁동산, 부동산신탁 - 가입대상 : 근로기준법상퇴직금제도를적용받는업체 - 수익자 : 위탁자의퇴직신탁가입임직원 - 기업체적립금액에대해손비인정 - 가입대상 : 국내거주자 - 연간 1,800만원까지불입가능 - 해당연도순납입금액 ( 연간최대 400만원 ) 의 12~15% 세액공제 - 가입대상 : 만 20세이상개인 - 분기당 300만원까지가입가능 - 연간불입액의 40% 까지 (72만원) 연말소득공제혜택 - 가입대상 : 만 18세이상개인 - 신탁종류 : 적립식, 즉시연금식 - 1년이상경과후해지시중도해지수수료면제 - 가입대상 : 만 18세이상개인 - 신탁종류 : 적립식, 즉시연금식 - 1년이상경과후해지시중도해지수수료면제 - 가입대상 : 개인 (1세대 1통장 ) - 신탁종류 : 적립식, 즉시연금식 - 신탁이익전액비과세 - 가입대상 : 제한없음 - 자유적립식, 정기적립식 - 이자원가식, 이자지급식 - 가입대상 : 연급여 3천만원이하근로자 - 분기당 150만원이내불입가능 - 신탁이익전액비과세 - 가입대상 : 제한없음 - 부동산의매입, 개발을위한대출및부동산관련유가증권에투자 - 가입대상 : 제한없음 ( 타익신탁불가 ) - 금융종합소득과세대비절세형상품 - 1년이상경과후해지시중도해지수수료면제및분리과세선택가능 - 가입대상 : 제한없음 - 수탁유가증권의보관, 관리및처분 - 가입대상 : 자산유동화법률에의해자산유동대상자산보유자 - 금전채권을수탁받아수익자를위하여추심등관리, 처분할목적으로하는신탁 - 가입대상 : 제한없음 - 동산, 부동산의관리, 처분, 담보및개발을목적으로수탁받아운용하고, 신탁종료시현상대로교부하는신탁 - 연금저축신탁 ( 안정형 ) 연금저축신탁 ( 채권형 ) (8) 투자금융 업무 Primary Market 금융업무인수주선차관단구성 주요내용국제금융시장에서의인수주선 (underwriting) 및 syndication, Asset Based Finance, Corporate Finance, Structured Finance, 금융자산의매매 (Trading) 투자금융의주간사적지위로서대출이나채권의형태또는 Back up facility 등의인수, 주선및참여업무특정은행이차주또는발행사의요청에따라공동융자를위한차관단을구성하는작업을말하며, 동은 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 행은차주또는발행사와면담하여금융계약에관한기채의뢰서 (Mandate) 를받고간사단 (Management Group) 을조직하여동 Syndication 에의참여은행 (Participant) 을모집하고관련서류및계약서를작성 (Documentation) 하여금융계약을성립시키는업무 차관단여신 Asset Based Finance Corporate Finance Structured Finance 일군의대주금융기관들이차관단을구성하여공통의조건으로일정금액을대출또는지급보증하여주는 Group 또는 Joint Lending 형태의여신기업의보유자산을활용하는금융형태 Project Finance, Lease Finance, 기업인수금융등특정기업특정용도의 Finance 파생금융상품과연계또는당해자산을활용하는등의방법으로최저 cost로차입하거나, 최대의 Return을도모하기위한두가지이상의 Financial Instrument 를복합하여만드는금융 외화유가증권투자운용을위한인수 (underwriting), 매매 ( 환매포함 ), 대여, 차입, 담보제공및대고객 IRS 및 CRS 등의중개등의파생거래 외화유가증권거래 - 유가증권투자및운용대상 : 국공채, 국제기구채, 지방정부채, 금융채등 : 정기예금증서, 전환사채, 주식및주식예탁증서, 수익증권, 신주인수권부증권 : Structured Bond( 금리연계채권, 주가연계채권등 ) 프로젝트파이낸스 해당프로젝트로부터발생할미래의현금흐름을제공된금융 (Facilities) 의주된상환재원으로하고, 기 타유무형의프로젝트자산을담보로하여차주인사업시행자에게제공하는금융 기업간의인수, 합병, 기업분할, 경영권방어등기업의지배권에영향을미칠수있는행위와관련하여 M&A 금융 소요금융및각종금융서비스를제공 - 주식인수자금조달, Refinancing 자문, Syndicated Loan 주선 - 지분투자펀드참여, 직접지분투자, 주식연계증권 (CB, BW 등 ) 투자 대고객보유자산을기초자산으로한자산유동화및구조화금융실현을위하여필요한다음의회사에대 한 자산유동화및구조화금융 신용공여, 자산관리수탁, 유동화증권또는유동화기업어음발행의주선및자문업무 - 업무대상회사 : ' 자산유동화에관한법률 ' 및기타자산유동화관련법규에따라설립된유동화전문회사 : 구조화금융실현등특수목적에따라설립된회사등이와유사한회사 (' 특수목적회사 ' 또는 'SPC') 자본시장통합법이정한유가증권, 대통령이정하는금융기관이발행, 매출또는중개하는어음및채무증서, 법에따라발행된수익증권, 특정사업으로부터발생한수익을분배받을수있는계약상의출자지 Principal Investment 업무 분및권리등에관한투자업무, 동투자와관련하여발생하는투자운용업무, 기타동투자업무와관련 된업무 - 대상업무 : 관계법령에서정하는집합투자기구, 투자관련 SPC, 자산운용사등에대한투자한도설정 ( 투자한도의약정포함 ) 및한도내투자 (9) 외환업무및관련상품, 서비스 1) 외환업무 상품명 외국통화매입 외국통화매도 주요내용고객으로부터매입요청받은외국통화를당행에서매입이가능한통화인지확인하고위변조등을감별한후매입하는업무고객으로부터외국통화매도신청이있을때외국환거래규정등에서정하고있는인정된거래에따른사용인지여부를확인하고인정된금액범위내에서외국통화를매도하는업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 미화 300 불상당액이상환율우대없이창구에서환전하거나인터넷뱅킹및스마트뱅킹 해외여행자보험무료가입서비스환전시여행자보험가입을선택한고객에게무료로제공하는여행자보험 ( 손해보험 ) 서 당발송금 타발송금 머니그램해외송금서비스 다이렉트해외송금계좌서비스 우리은련퀵송금 외국인출국만기보험지급서비스 SMS/ 환율통지서비스 여행자수표판매 외화수표매입및추심 수출신용장통지 수출환어음매입및추심 내국신용장어음매입및추심 수입신용장개설 우리 AVAL 서비스 내국신용장개설 비스 국내에있는송금의뢰인의신청에따라원화또는외화를송금자금으로받아국내및외 국에 있는수취인에게송금하는업무 해외의환거래은행또는국외지점및국내외국환은행이당행을지급은행으로지정하여 국내의수취인에게보내오는자금을고객에게지급하는업무 개인고객이해외머니그램가맹점을통하여자금을신속하게주고받을수있는송금서 비스 송금전용원화계좌에출금가능금액이 10 만원이상일경우사전에등록한해외수취계 좌로 자동해외송금되는서비스 수취인 ( 중국인개인 ) 의이름과현지은련카드번호만으로송금이가능한실시간해외송 금서비스 고용주가외국인근로자의퇴직금지급을위해매월적립한보험금을근로자가퇴직후 출국당일우리은행공항환전소에서직접외화현찰로찾아가거나보험사를통해해외송 금되는서비스 개인내국인고객이사전에선택한조건 ( 통지일, 통지시간, 통화, 환율 ) 의환율정보를제 공하는서비스 해외여행시현금휴대에따르는분실, 도난등의위험을방지하기위해고안된 AMERICAN EXPRESS T/C 사의여행자수표를판매하는업무 지급지가격지또는외국으로되어있는외화수표등을고객으로부터매입하거나 지급은행앞으로추심하여대금을지급하는업무 SWIFT SYSTEM 등으로개설은행이발행하여거래은행으로부터수신된수출신용장을 각영업점을통하여수출업체에게도착사실을알리고교부하는업무 수출물품을선적한후선박회사가발급한선하증권등수출신용장에서요구하는서류를 구비하여제시하면서류심사후매입또는추심하여수출대금을지급하는업무 내국신용장수익자가내국신용장의조건에부합하여물품을공급완료한후개설신청인 으로부터물품수령증명서를받고동내국신용장에서요구하는환어음및제반서류를구 비하여 거래영업점에어음의매입또는추심을신청하여물품대금을회수하는업무 수입업체 ( 개설의뢰인 ) 의요청에따라은행이수입신용장을개설하여해외환거래은행을 통해 SWIFT SYSTEM 등으로개설통지하는업무 당행연지급수입한도보유고객의무신용장 D/A 수입에대해해외수출상에게지급보증 을 제공하는서비스 융자대상증빙또는과거수출실적을보유한국내수출업체가수출물품을제조, 가공하 는데 소요되는수출용원자재또는완제품을국내에서원활하게조달하도록내국신용장을개 설 통지하는업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 2) 외환수신상품 상품명외화보통예금외화 MMDA PLUS 외화정기예금해외로외화적립예금우리 ONE 회전식복리외화예금우리 ONE 외화정기예금환율 CARE 외화적립예금글로벌위안화보통예금글로벌위안화자유적립예금글로벌위안화회전식정기예금우리외화바로예금 주요내용수시로입금과출금을할수있는입출금이자유로운외화예금입금통화, 단위금액별금리가다르게적용되는입출금이자유로운고금리상품여유자금예치시매일의잔액에대해기간별이율로계산되는상품유학, 이주, 해외여행을위한목돈마련상품으로다양한우대서비스를제공하는 6개월주기금리변동복리식외화자유적립상품선택한금리변동주기단위로이자를복리계산하고장기예치후해지하는경우에는추가이자를제공하는외화정기예금계좌하나로만기, 금액이다양한여러건의외화정기예금을관리할수있는상품자동이체적립서비스를이용하여환율변동에따라이체금액을달리하여평균매입가격인하효과가있는장기적립식외화예금입출금이자유로운위안화보통예금한계좌에만기까지여러건의추가입금이가능한위안화적립예금금리회전주기단위로이자가복리계산되는위안화정기예금보유한외화 (USD) 를해외에서체크카드결제및 ATM 출금으로사용가능한외화보통예금 3) 외환여신상품 상품명주요내용대상자 - 고객으로부터수출환어음이나수출대금채권을상환청 FR 포페이팅 구 제휴 제한조건으로매입하고, 매입한채권을포페이팅 - 수입상, 신용장개설은행, 수출실적등으로고려하여 소관부서장이승인한고객 우리 L/C 포페이팅 은행에상환청구제한조건으로매각하는수출상품 - 우량은행이발행한기한부신용장의수출환어음을 소구조건으로매입후, 개설은행으로부터인수통지 - 당행신용등급 BBB0 이상인외감법인 (A/A) 내도시, 무소구조건으로전환되는수출금융상품 수출팩토링 - 당행과한국수출입은행이연계하여우량수출기업에게 무신용장방식 (D/A, O/A) 수출채권의무소구조건할인 매입을제공하는상품 - 당행신용등급 BBB0 이상인외감법인 - 수출상 : 주채무계열내당행신용등급 A- 이상인대기 - 우량수출기업과해외수입업자간발생한 D/A, O/A 업 으로서대출신청시점기준과거 1 년간동일수입상 D/A,O/A 외화팩토링 수출채권을당행이무소구조건으로매입하는상품 - 대출금액및기간은여신업무지침및외국환업무지침 과 1 천만불이상거래가있었던업체 을 따름 - 수입상 : 수출상이 50% 초과지분을보유하고당행이 정한일정한신용등급이상인업체 수출입통합한도금융 - 외화대출, 외화지급보증, 매입외환, 연지급수입신용장 한도를통합하여사용가능한외환상품 - 당행신용등급 BBB0 이상인대기업및중견기업 (10) 전자금융업무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 상품명 ( 서비스명 ) 주요내용 고객이정보통신기기 (PC, TV, 스마트폰, 태블릿 PC 등 ) 를이용, 인터넷에접속하여당행의컴퓨터시스템을연 결하여당행이제공하는화면내용및사용방법에따라각종은행업무를고객이직접처리할수있도록하는인 터넷뱅킹, 스마트뱅킹, 위비뱅크등의서비스로, 인터넷관련부대서비스를추가로제공받는서비스 < 참고 : 서비스의종류 > 1. 예금, 신탁, 대출, 신용카드, 외국환및기타업무에관한정보조회 2. 원화및외화자금이체, 계좌의개설과해지, 대출이자납부및원금상환, 신용카드현금서비스, 지로등공과금납부, 수출입업무의이자및수수료의납부, 신용장의개설및조건변경의신청, 해외송금및영수, 외환의매매, 각종사고신고등 3. 대출상담및신청등 전자뱅킹서비스 4. 스크래핑 (Scraping) 서비스 ( 당행및타행에개설된계좌의조회및집금을할수있는서비스 ) 5. 인터넷뱅킹서비스 (PC 등인터넷이가능한이용매체를이용하여계좌조회, 이체등의은행업무를이용할수있는서비스 ) 6. 스마트뱅킹서비스 ( 스마트폰, 태블릿PC 등모바일기기를통하여계좌조회, 이체등의은행업무를이용할수있는서비스 ) 7. 위비뱅크서비스 ( 모바일기기에설치하여은행이나제휴사또는제휴가맹점에서이용할수있는서비스 ) 8. 모바일 ATM 현금출금 ( 스마트뱅킹에서인증번호를생성하고, 생성된인증번호를자동화기기에입력함으로 써현금출금및이체가가능한서비스 ) 9. 모바일창구거래서비스 ( 실물통장없이스마트뱅킹을통해영업점창구에서입지급등창구거래가능한서 비스 ) 텔레뱅킹서비스 전화를이용하여각종조회, 자금이체, 안내, 상담, 사고신고접수및 FAX 통지등의각종은행업무를직접처리 하는서비스 별도이용계약을체결한기업고객을대상으로은행과기업의시스템을연결하여기업의자금관리를지원하는 서비스 WIN-CMS 서비스 (1) 기본형, Light 형 : PC 에자금관리프로그램을다운받아이용하는형태 (2) 표준형 : 고객사직원이회사의공유서버에접속하여자금관리업무를수행 (3) 통합형 : 기업의 ERP 연계전용모델로통신 G/W 를통해금융기관과 ERP 시스템간통신 은행시스템과기업내부시스템을전용선또는 VAN 으로연동하여, 자금이체, 집금, 자동이체등을제공하는 펌뱅킹서비스 은행의 전자금융서비스 가상계좌서비스 ( 스마트가상계좌 ) 증권사, 통신사, 보험사등의기업이수납고객마다고유 ( 가상 ) 계좌를부여하여수납함으로써회사의수납업 무를효율적으로지원하고, 회사내부회계처리자동화를지원하는자금집금업무서비스 기업과카드사의시스템을연결하여기업의시스템에서카드정보및이용내역등의무증빙회계처리지원과 WIN-CARD Manager 가맹점 상세정보및과세정보제공을통한부가세환급업무를지원하는기업맞춤형법인카드관리서비스 전자어음서비스 실물경제에서사용되는종이약속어음대신전자어음관리기관에서전자문서로작성되어등록, 발행, 배서, 지급제시되는전자유가증권을제공하는서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 전자세금계산서서비스금융결제원CMS서비스더존우리ERP 얼마에요우리ERP 전자세금계산서표준인증업체와제휴하여전자세금계산서를저렴한비용으로편리하게이용할수있도록제 공하는서비스 금융결제원의은행공동망을이용하여대량자금이체, CMS 부가서비스, 학교 CMS, 금융정보조회등을제공 하는서비스 기업자금관리서비스인 'WIN-CMS' 와 더존비즈온의 ERP 를통합한금융경영솔루션 기업자금관리서비스인 'WIN-CMS' 와 아이퀘스트의 ERP 를통합한중소기업전용경영관리솔루션 수납업무가필요한중소기업고객에게계좌관리, 고객관리, 수납관리, 보고서관리등의수납업무기능을제공하 우리모아드림서비스 는가상계좌 이용수납전용서비스 우리윈스케어서비스 모든거래은행의금융자산관리, 세무신고, 매입 매출관리등다양한콘텐츠를인터넷상에서애플리케이션으 로제공하는개인사업자특화종합지원서비스 증권에투자하고자하는고객이증권사에직접가지않고당행창구에서은행기본계좌및증권위탁계좌를개 사이버증권 설하고증권사의사이버거래시스템을이용하여증권매매를하고, 증권거래자금은은행기본계좌를통해서 입, 출금할수있는서비스 에스크로서비스는전자상거래및일반거래를하는구매자 ( 송금인 ) 와판매자 ( 수취인 ) 간의거래대금을우리은행 우리에스크로서비스 이 구매자로부터예치받아판매자에게지급하기전까지관리함으로써거래의안전성을지원하는서비스 계좌이체 PG 서비스 인터넷쇼핑몰에서발생하는물품대금결제를은행의실시간출금이체기능을이용하여처리하는결제 / 정산 서비스 대학교재학생또는교직원을대상으로발급대상기관의신분증등내부서비스와은행기능을겸용하는통합형 대학 ID 카드 카드를 발급하는서비스 금융 IC(Integrated Circuit) 칩이내장된카드로서현금카드, 전자화폐 ( 일정액의화폐가치를저장하였다가물품 금융 IC 카드 및서비스 구매시활용하는결제수단 ), 공인인증서저장장치기능을제공 구매전용카드 ( 주류 ) 서비스현금카드결제서비스우리m-POS 서비스뱅크월렛서비스원터치알림서비스우리모바일통장서비스 도매상과소매상간의구매거래시도매상의휴대형무선단말기 (PDA) 를통하여판매자금을소매상카드결제 계좌에서 도매상입금계좌로실시간으로이체해주는서비스 현금IC카드 ( 이하현금카드 ) 를현금카드가맹점을통해물품및서비스구매시직불결제수단으로활용할수 있도록은행과금융결제원이공동인프라를구축하고 VAN 사와연계하여제공하는결제서비스 스마트폰 / 태블릿 PC 등스마트기기에카드결제기 (m-pos) 를부착하여, 언제어디서나편리한카드결제및 현금영수증발급, 매출조회가능한 이동형카드결제서비스 선불전자화폐인 ' 뱅크머니 ' 를발급받아스마트폰으로 CD/ATM 이용및온 / 오프라인가맹점결제및선물하기 서비스등을이용할수있는은행권공동 스마트폰전자지갑서비스 스마트폰의 PUSH 기능을활용하여입출금내역및예적금만기등의각종금융정보를무료로제공하는서비스 통장실물없이스마트뱅킹을통하여통장거래 ( 영업점출금등 ) 를할수있는서비스 삼성전자의휴대폰 ( 갤럭시 S6 이후출시기기 ) 에탑재된모바일금융결제앱인 삼성페이 에당행계좌를등 우리삼성페이서비스 록하여 ATM 입출금, 이체등의업무를제공하는서비스 자금여력이있는대형건설사 ( 원수급사 ) 대비상대적으로영세한하수급건설사의노무자를보호하기위한노무 노무비지급서비스 비지급안전관리시스템으로, 발주처 ( 원수급사 ) 로부터승인받은급여자금을하수급업체가에스크로계좌로관 리하고, 실시간이체를통해노무비가지급되어, 근로자들의급여를보호하는서비스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 공인인증서, 보안매체없이고객이스스로설계하여이용가능한맞춤형뱅킹서비스 - 더 (The) 간편뱅킹간편이체 : 고객이은행의 비대면채널 을통해이체거래시인증서를생략하여거래할 수있는서비스 단, 지정된단말기 에서거래시에는보안카드 /OTP 번호, 생체정보등도생략하여거래가 더 (The) 간편뱅킹서비스 능 - 더 (The) 간편뱅킹간편조회 : 고객이스마트뱅킹을통해 지정된단말기 에서간편조회용자동로그인을 통해 고객자신의금융거래내역등을조회할수있는서비스 음성인식 AI 뱅킹 SORi 서비스 음성인식및생체인식기술을이용한안전하고편리한대화형금융거래서비스로스마트뱅킹을통해조회, 이 체, 환전, 공과금납부등을생체인증이가능한스마트폰으로사용가능한금융권최초의 AI 뱅킹서비스 스마트냉장고, AI( 인공지능 ) 스피커등홈 IoT 스마트가전제품에최적화된우리은행뱅킹서비스로홈 IoT 를통해 우리홈 IoT 뱅킹 서비스 계좌조회, 금융캘린더, 환율조회, 금융매거진, 오늘의운세, 영업점찾기등금융서비스를제공하는금융권최초의 IoT 접 목금융서비스 핀테크기업이은행에서제공하는서비스를편리하게개발할수있도록지원하는인프라로서핀테크기업이직 은행권공동오픈플랫폼 서비스 접응용프로그램과서비스를개발할수있도록계좌입 출금등의금융서비스를표준화된형태로제공하는오 픈 API 와개발된핀테크서비스가정상적으로작동하는지시험해볼수있는테스트베드로구성되어있는서비 스 우리카드 가. 영업실적 구분 2019년 9월 2018년 2017년 ( 제7기 3분기 ) ( 제6기 ) ( 제5기 ) 이용액 61,073,880 76,357,503 73,833,473 영업수익 1,052,856 1,386,707 1,755,810 당기순이익 94, ,534 92,734 나. 종류별영업현황 (1) 취급업무별이용액 ( 단위 : 백만원, %) 구분 2019년 9월 ( 제7기 3분기 ) 2018년 ( 제6기 ) 2017년 ( 제5기 ) 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 일시불 32,309, ,488, ,590, 할부 5,891, ,201, ,796, 단기카드대출 3,628, ,859, ,700, 장기카드대출 2,816, ,306, ,944, 구매카드 , 체크카드 15,846, ,462, ,880, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 리스 77, , , 할부금융 332, , , 신기술 팩토링 대출금 170, , , 기타부수업무 합계 61,073, ,357, ,833, (2) 취급업무별영업수익 ( 단위 : 백만원, %) 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 구분 ( 제 7 기 3 분기 ) ( 제 6 기 ) ( 제 5 기 ) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 신용판매수익 348, , ,005, 단기카드대출수익 80, , , 장기카드대출수익 274, , , 일부결제금액이월약정관련수익 36, , , 연회비수익 63, , , 기타카드수익 84, , , 기타수익 165, , , 합계 1,052, ,386, ,755, (3) 회원현황 ( 단위 : 천명 ) 구분 2019 년 9 월 ( 제 7 기 3 분기 ) 2018 년 ( 제 6 기 ) 2017 년 ( 제 5 기 ) 개인 6,244 6,060 5,749 회원수 법인 합계 6,636 6,432 6,216 주 ) 회원수 : 기준일현재유효기간내에있는신용카드를 1 장이상소지하고있는모든회원으로직불 ( 체크 ) 카드또는선불카드만소지하고있는회원제외 다. 주요상품및서비스 II. 사업의내용 / 2. 영업의현황 / 나. 영업의종류를참조하시기바랍니다. 우리종합금융 가. 영업실적 구분 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 ( 제48기 3분기 ) ( 제47기 ) ( 제46기 ) 영업수익 146, , ,595 영업비용 103, , ,446 영업이익 ( 손실 ) 42,733 32,081 22,149 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) 41,819 31,732 21,890 당기순이익 ( 손실 ) 37,565 32,388 20,637 총포괄이익 ( 손실 ) 37,256 32,369 20,824 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준 나. 종류별영업현황 (1) 여수신업무 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 구 분 ( 제 48 기 3 분기 ) ( 제 47 기 ) ( 제 46 기 ) 평잔잔액평잔잔액평잔잔액 발행어음 2,089,131 2,217,158 1,686,917 1,991,556 1,109,871 1,323,679 CMA 수탁금 166, , , , , ,431 수신 차입금 38, , 매출어음 1,851,144 1,717,300 2,047,908 1,620,900 2,445,731 1,559,800 합 계 4,145,329 4,245,946 3,941,155 3,829,772 3,792,629 3,097,910 단기대출 322, , , , , ,594 할인및매입어음 183, , , , , ,104 어음관리계좌자산 158, , , , , ,000 여신 매출어음 1,851,144 1,717,300 2,047,908 1,620,900 2,445,731 1,559,800 중장기대출 1,033,790 1,048, , , , ,386 할부금융채권주 ) 합 계 3,549,088 3,598,399 3,506,421 3,269,980 3,399,939 2,767,913 주 ) 일금호캐피탈과의합병으로할부금융업무수행 (2) 국제금융업무 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 구 분 ( 제 48 기 3 분기 ) ( 제 47 기 ) ( 제 46 기 ) 평잔잔액평잔잔액평잔잔액 외화예치금 1, ,524 1,689 1,624 2,450 운용 외화증권 2,618 2,810 2,281 2, ,492 합계 4,127 3,604 3,805 4,303 2,028 3,942 (3) 증권업무 구분 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 ( 제 48 기 3 분기 ) ( 제 47 기 ) ( 제 46 기 ) 평잔잔액평잔잔액평잔잔액 당기손익 - 공정가치측정금융자 676, , , , , ,894 운용 산기타포괄손익- 공정가치측정금융자산종속기업및관계기업투자자산 52,688 77,445 57,074 55, , , , ,000 합계 729, , , , , ,411 채권매출 1,785,548 1,455,134 1,817,609 1,358,407 1,447,402 1,281,317 다. 주요상품및서비스내용 II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류를참조하시기바랍니다. 우리에프아이에스 가. 영업실적 구 분 회사명 2019년 9월 2018년 2017년 우리금융지주 우리은행 159, , ,100 인도네시아우리은행 중국우리은행 우리카드 22,724 29,676 29,327 베트남우리은행 967 1, 우리프라이빗에퀴티 우리신용정보 매출 우리펀드서비스 우리종합금융 우리금융경영연구소 케이뱅크은행 - - 1,051 우리아메리카은행 유럽우리은행 우리웰스뱅크필리핀 기타 합 계 186, , ,364 나. 주요상품및서비스내용 II. 사업의내용 / 2. 영업의현황 / 나. 영업의종류를참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 우리자산운용 가. 영업실적 구분 2019년 9월 2018년 2017년 영업수익 20,225 23,999 28,110 수수료수익 16,206 20,986 23,115 금융상품관련익 2,968 1,563 3,019 이자수익 1,016 1,315 1,956 기타 영업비용 11,009 15,584 17,837 수수료비용 금융상품관련손 1,027 1,844 3,846 이자비용 판매비와관리비 9,898 13,550 13,915 기타 영업이익 9,216 8,415 10,273 영업외손익 법인세등 2,329 2,246 2,216 당기순이익 ( 손실 ) 6,933 5,991 7,110 주1) K-IFRS 연결재무제표기준 주2) 2019년 3분기말, 2018년말재무제표는기업회계기준서제1109호에따라작성되었으며, 비교표시된 2017년 재무제표는소급재작성되지아니함. 나. 주요상품및서비스내용 II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류를참조하시기바랍니다. 주요해외현지법인 우리아메리카은행가. 영업실적우리아메리카은행의 2019 년도 3 분기말현재누적영업수익은 USD 54,709 천불로전년동기대비 USD 1,726 천불증가하였습니다. 세전이익은 USD 19,592 천불로전년동기대비 USD 1,117 천불감 소하였습니다. 세전이익의감소는영업망확장및전산, 준법지원, 정보보안등인력투자에따른비 용증가에따른것입니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 2,087,560 1,951,931 1,824,063 총대출금 1,688,392 1,570,281 1,399,585 총예수금 1,741,164 1,617,494 1,543,828 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 주 ) IFRS 말잔기준 영업수익 54,709 70,764 64,207 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 중국우리은행가. 영업실적중국우리은행의 2019 년 9 월말기준순이자수익은 USD 백만불, 비이자수익 USD 백만불 입니다. 또한판관비 USD 백만불로작년동기대비 USD 0.70 백만불감소하였습니다. 당기순이 익은 USD 4.96 백만불시현하였습니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 4,961,657 4,893,074 4,630,050 총대출금 2,212,035 2,325,852 2,237,800 총예수금 3,803,177 3,638,414 3,500,417 영업수익 62,371 93,028 76,746 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 인도네시아우리소다라은행가. 영업실적 Consumer Loan 을통한자산이 2019 년 9 월말기준 ( 말잔 ) USD 830 백만불에이르며, Corporate Loan 도 USD 1,004 백만불의실적을거양하였습니다. 또한보통예금 USD 187 백만불, 당좌예금 USD 151 백만불, 정기예금 USD 1,159 백만불에해당하는예수금실적을달성하였습니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 2,786,794 2,107,124 2,081,124 총대출금 1,834,394 1,534,164 1,374,432 총예수금 1,497,212 1,111,403 1,328,282 영업수익 76, ,500 96,147 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 러시아우리은행가. 영업실적러시아우리은행은 2019 년 9 월말기준총자산 USD 281 백만불을보유하고있으며 USD 9,585 천불의 영업수익을시현하였습니다. 러시아는미국의對러제재가시행될때마다환율이급상승하는등변 동폭이커한국지상사들이어려움을겪고있으며, 재무실적악화에따라철수및투자감소등으로이 어지는등영업환경은악화되고있습니다. 하지만현지우량기업발굴및신디케이트론매입및예수 금증대로영업수익을증대하고자부단한노력을기울이고있습니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 281, , ,269 총대출금 85,543 70,408 60,814 총예수금 155, ,749 88,125 영업수익 9,588 10,581 10,258 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 브라질우리은행가. 영업실적브라질우리은행은사업초기인 2012 년, 2013 년당기순손실을기록하였으나 2014 년당기순이익 USD 1,383 천불을달성하여흑자전환후, 안정적인영업을바탕으로지속적인수익을달성중입니다 년 9 월말기준 USD 4,356 천불의영업수익을시현하였고, 총자산 USD 121 백만불을보유하고 있습니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 120, , ,636 총대출금 38,502 28,643 36,681 총예수금 93, , ,395 영업수익 4,356 6,064 6,955 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다 우리웰스뱅크필리핀가. 영업실적 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 우리웰스뱅크필리핀은 2019 년 3 분기순이자이익 USD 6,140 천불및영업수익 USD 7,888 천불을시 현하였으며, 지속적인영업확대로전년동기대비영업수익이 28.1% 증가하였습니다. 나. 종류별영업현황 2019 년 9 월말현재총대출금은 USD 백만불로기업대출 USD 백만불 (59.2%), 개인부동 산담보대출 USD 38.3 백만불 (20.4%), 국공립학교교사및교직원대출 USD 31.6 백만불 (16.8%), 자 동차대출 USD 6.1 백만불 (3.3%) 등으로구성되어있습니다. 예수금은보통예금 USD 64.7 백만불 (37.6%), 정기예금 USD 백만불 (62.4%) 로총 USD 백만불입니다. ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 234, , ,317 총대출금 188, , ,464 총예수금 171, , ,448 영업수익 7,888 8,355 9,196 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다 베트남우리은행가. 영업실적베트남우리은행은 2019 년 9 월말기준 USD 28,021 천불의영업수익을시현하였으며 USD 10,599 천 불의세전당기순이익을올리고있습니다. 또한총자산 USD 1,138.4 백만불, 자기자본 USD 백 만불을보유하고있습니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 1,138, , ,060 총대출금 548, , ,691 총예수금 382, , ,262 영업수익 28,021 30,531 16,268 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. WB 파이낸스가. 영업실적 WB 파이낸스는 2019 년 9 월말기준총자산 USD 328 백만불, 총대출 USD 297 백만불, 총예수금 USD 60 백만불, 영업수익 USD 26,399 천불, 당기순이익 USD 9,217 천불의실적을거양하였으며, 캄 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 보디아전역 116 개의네트워크를활용하여여수신영업을활발하게진행중입니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 327, ,403 - 총대출금 297, ,530 - 총예수금 60,442 60,258 - 영업수익 26,399 13,314 - 주1) IFRS 말잔기준주2) 인수 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 우리파이낸스캄보디아가. 영업실적 2019 년 9 월말현재, 총자산 USD 110 백만불, 대출금 USD 104 백만불, 총자본 USD 22 백만불, 영업수 익 USD 7.6 백만불, 당기순이익 USD 4.2 백만불의실적을거양하였으며, 프놈펜및인근지역의 20 개 지점을활용한 Microfinance 영업을진행중입니다. 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 110,077 83,391 47,885 총대출금 103,595 79,469 42,322 총예수금 영업수익 7,553 7,615 4,374 주1) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용 Microfinance Institution 으로대출 Portfolio 는개인대출 100% 입니다. 홍콩우리투자은행가. 영업실적홍콩우리투자은행은 2019 년 9 월말기준 USD 5.5 백만불의당기순이익을시현하였고, 총자산 USD 542 백만불, 자기자본 USD 115 백만불을보유하고있습니다. 차입금 USD 389 백만불은모행및해외 지점에서조달하고있습니다. 나. 종류별영업현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 ( 단위 : 천미불 ) 항목 2019년 9월 2018년 2017년 총자산 541, , ,885 총대출금 290, , ,168 총차입금 389, , ,710 영업수익 5,488 9,795 5,437 주 ) IFRS 말잔기준 다. 주요상품및서비스내용본내용은 [ II. 사업의내용 /2. 영업의현황 / 나. 영업의종류 ] 를참조하시기바랍니다. 한국비티엘인프라투융자회사 가. 영업실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 2019년 9월 2018년 2017년 운용수익 운용비용 당기순이익 주 ) K-GAAP 기준 나. 종류별영업현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2019년 9월 2018년 2017년 자산총계 8,217 7,781 7,867 현금및현금성자산 지분증권 대출금 7,233 6,762 6,800 미수이자 부채총계 미지급보수등 자본총계 8,214 7,780 7,864 자본금 8,193 7,755 7,800 이익잉여금 주 ) K-GAAP 기준 다. 주요상품및서비스내용 상품명또는서비스명 ( 업무명 ) 주요내용비고 금융 / 증권업지분취득, 대출 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

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93 4. 파생상품거래현황 우리금융지주 가. 계약및파생상품종류별현황당분기말및전기말현재파생상품자산및부채의내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 자산 부채 과목 계약금액 현금흐름 위험회피목적 공정가치 위험회피목적 매매목적 현금흐름 위험회피목적 공정가치 위험회피목적 매매목적 이자율 이자율선물 168, 이자율스왑 156,596, , ,884 1,736 4, ,091 매입이자율옵션 540, , 매도이자율옵션 461, ,215 통화 통화선물 24, 통화선도 117,887, ,142, ,543,405 통화스왑 81,640,763 19,570-1,689, ,028,274 매입통화옵션 1,727, , 매도통화옵션 2,837, ,649 주식 주식선물 448, 주식선도 370, 주식스왑 1,149, , ,449 매입주식옵션 10,422, , 매도주식옵션 11,217, ,291 합계 385,492,804 19, ,093 4,465,329 3,190 4,612 4,459,374 주 ) K-IFRS 연결재무제표기준 < 전기말 > 자산 부채 과목계약금액공정가치현금흐름공정가치매매목적위험회피목적위험회피목적위험회피목적 매매목적 이자율이자율선물 이자율스왑 150,710,490 35, , , ,207 매입이자율옵션 530,000-10, 매도이자율옵션 525, ,438 통화통화선물 320, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 통화선도 88,376, , ,039 통화스왑 67,179, ,907 33, ,701 매입통화옵션 1,933,454-17, 매도통화옵션 3,134, ,747 주식 주식선물 186, 주식스왑 441,573-31, ,217 매입주식옵션 4,925, , 매도주식옵션 6,145, ,512 합계 324,409,462 35,503 2,026,079 33,754 17,654 2,090,861 주 ) K-IFRS 연결재무제표기준 파생상품자산ㆍ부채는매매목적파생상품의경우당기손익 - 공정가치측정금융자산 ( 연결재무제표주 석 7) 및당기손익 - 공정가치측정금융부채 ( 연결재무제표주석 20) 에서, 위험회피목적금융상품의경우 파생상품자산및파생상품부채로연결재무상태표에표시되어있습니다. 우리은행 가. 업무개요파생금융상품은기초상품 ( 이자율, 환율, 주가, 상품가격등 ) 의변화에따라가격이결정되는금융상 품입니다. 기초상품에따라금리통화파생상품, 주식파생상품, 상품파생상품으로분류되며당행은이 자율관련거래로는국채선물, 이자율스왑, 이자율옵션등을, 환율관련거래로는통화선도, 통화스왑, 통화옵션등을, 주식관련거래로는주가및주가지수관련옵션등을운용하고있으며, 미래의상품가 격을헤지하기위하여상품을기초자산으로하는상품파생거래도취급하고있습니다. 시장위험및거 래상대방신용위험에대해서는철저한분석을통하여안정적인운용과관리를하며 Front Office 와 Middle Office 및 Back Office 의분리등을통해적절한내부통제절차를구축하고있습니다. 나. 계약및파생상품종류별현황 은행계정 ( 기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 구분이자율통화주식귀금속기타합계 거래목적 거래장소 위험회피 31, ,834 매매목적 1,564,651 2,031, , ,832,322 장내거래 , ,335 장외거래 1,596,047 2,031,595 22, ,649,822 선도 - 1,176,833 3, ,180,533 거래형태 선물 439-4, ,920 스왑 1,586, ,107 11, ,406,637 옵션 10,010 45, , ,066 신탁계정 ( 기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 구분이자율통화주식귀금속기타합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 거래목적위험회피 매매목적 거래장소 거래형태 장내거래 장외거래 선도 선물 스왑 옵션 (1) 파생상품거래관련총거래현황 ( 은행계정 ) ( 기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 31,834 1, 선 도 선 물 스 왑 31,834 1, 장내옵션 장외옵션 Match거래 (B) 104,736 1,089 1,097 선 도 20, 스 왑 81, 장외옵션 2, 매매목적거래 (C) 3,727,586 43,842 43,445 선 도 1,160,207 21,217 15,203 선 물 4, 스 왑 2,293,160 20,135 24,817 장내옵션 209,415 2,022 3,097 장외옵션 59, 합계 (A+B+C) 3,864,157 46,371 44,588 (2) 파생상품거래관련총거래현황 ( 신탁계정 ) ( 기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 Match거래 (B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C) (3) 이자율관련거래현황 ( 은행계정 ) ( 기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 31,834 1, 선 도 선 물 스 왑 31,834 1, 장내옵션 장외옵션 Match거래 (B) 66, 선 도 스 왑 64, 장외옵션 2, 매매목적거래 (C) 1,497,661 3,813 4,935 선 도 선 물 스 왑 1,489,612 3,693 4,848 장내옵션 장외옵션 7, 합계 (A+B+C) 1,596,485 5,687 5,401 (4) 이자율관련거래현황 ( 신탁계정 ) ( 기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래 (B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C) (5) 통화관련거래현황 ( 은행계정 ) ( 기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래 (B) 37, 선 도 20, 스 왑 17, 장외옵션 매매목적거래 (C) 1,993,849 37,958 35,213 선 도 1,156,507 21,217 15,203 선 물 스 왑 792,055 16,398 19,785 장내옵션 장외옵션 45, 합계 (A+B+C) 2,031,595 38,614 35,890 (6) 통화관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없습니다. (7) 주식관련거래현황 ( 은행계정 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 ( 기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 선 도 선 물 스 왑 장내옵션 장외옵션 Match거래 (B) 선 도 스 왑 장외옵션 매매목적거래 (C) 236,077 2,070 3,297 선 도 3, 선 물 4, 스 왑 11, 장내옵션 209,415 2,022 3,097 장외옵션 6, ELW (D) 장내옵션 장외옵션 합계 (A+B+C+D) 236,077 2,070 3,297 (8) 주식관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없습니다. (9) 귀금속및상품등관련거래현황 ( 은행계정 ) 해당사항없습니다. (10) 귀금속및상품등관련거래현황 ( 신탁계정 ) 해당사항없습니다. 다. 신용파생상품거래현황해당사항없습니다. 우리카드 가. 업무개요동사는차입금이나사채의환율및이자율로인한미래현금흐름변동을회피하기위하여위험회피목 적의통화스왑계약및이자율스왑계약을체결하고있습니다. 나. 파생상품거래현황 ( 기준일 : ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 구분이자율통화주식귀금속기타계 거래목적 거래장소 위험회피 200, , ,000 매매목적 장내거래 장외거래 200, , ,000 선도 거래형태 선물 스왑 200, , ,000 옵션 우리종합금융 가. 파생상품거래현황 ( 기준일 : ) 구분 미결제약정금액평가손익 (I/S) 평가금액 매매목적매매목적파생상품자산파생상품부채 통화관련통화선도주 ) 86,566 (2,395) 1,698 4,302 통화선물주 ) 23, 통화스왑주 ) 36,039 2,956 2,061 소계 146, ,759 4,302 이자율관련채권선물 124, 합계 270, ,759 4,302 주 ) 매입 / 매도포지션이동시에나타나는통화선도, 통화스왑등의통화관련파생상품거래에대하여는매입계약금액과매도계약금액을구분하지아니하고원화대외화거래에대하여는외화기준금액을, 외화대외화거래에대하여는수취통화의계약금액을당기말과전기말의환율로각각환산하였습니다. 우리자산운용 가. 파생상품거래현황 ( 기준일 : ) 구분이자율통화주식귀금속기타계 거래목적 거래장소 위험회피 매매목적 장내거래 장외거래 선도 거래형태 선물 스왑 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 옵션 중국우리은행 가. 파생상품거래현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 거래목적 거래장소 거래형태 구분 이자율 통화 주식 기타 합계 위험회피 매매목적 장내거래 장외거래 선도 선물 스왑 옵션 영업설비등의현황 우리금융지주 가. 지점등설치현황우리금융그룹의지점등설치현황은다음과같습니다. ( ) ( 단위 : 개 ) 구분 국내국외지점출장소사무소지점출장소사무소 계 지주회사 우리금융지주 우리은행 우리카드주1) 우리종합금융 우리 FIS 자회사 우리금융경영연구소 우리신용정보 우리펀드서비스 우리자산운용 우리프라이빗에퀴티자산운용 한국비티엘인프라투융자회사 우리아메리카은행 중국우리은행 손자회사 등주 2) 인도네시아우리소다라은행 러시아우리은행 브라질우리은행 우리파이낸스캄보디아 WB 파이낸스 ( 캄보디아 ) 우리파이낸스미얀마 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 우리웰스뱅크필리핀 베트남우리은행 유럽우리은행 홍콩우리투자은행 우리한화유레카사모투자합자회사 우리스마트금융산업제 1 호사모투자합자회 사 투투파이낸스미얀마 주 1) 우리카드본사및 ( 고객 ) 센터는포함하지않은수치임 주 2) 손자회사등범위는경영공시기준에따름 나. 영업설비등현황당사의연결기준영업설비내역은다음과같습니다. ( 기준일 : ) 구분 취득가액 감가상각누계액 장부가액 토지 1,638,700-1,638,700 건물 1,014,840 (253,457) 761,383 기타의유형자산 1,554,616 (1,228,538) 326,078 사용권자산 614,505 (145,012) 469,493 합계 4,822,661 (1,627,007) 3,195,654 우리은행 가. 지점등설치현황 (1) 국내 ( 기준일 : ) ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 서울특별시 부산광역시 대구광역시 인천광역시 광주광역시 대전광역시 울산광역시 세종특별자치시 경기도 강원도 충청북도 충청남도 전라북도 전라남도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

102 경상북도 경상남도 제주도 계 주 ) 지점에는본점영업부가 1개지점으로포함됨 (2) 해외 ( 기준일 : ) ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 미국 영국 일본 홍콩 싱가폴 바레인 방글라데시 인도 호주 두바이 말레이시아 미얀마 이란 폴란드 기타 * 계 주 ) 개성공단임시사무소본점내설치 나. 영업설비등현황 ( 기준일 : ) 구 분 토지 건물주 ) 합계 비고 본점 397, , ,623 - 소유 지점 1,097, ,494 1,686,898 - 해외등 569 2,877 3,446 - 소계 1,495, ,778 2,387,967 - 임차 지점 - 916, ,918 - 해외등 - 1,849 1,849 - 소계 0 918, ,767 - 합계 1,495,189 1,811,545 3,306,734 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

103 주 1) 상각누계액반영전금액임 주 2) 해외분해외지점반영 다. 자동화기기설치현황 ( 단위 : 대 ) 구분 2019년 9월 ( 제186기 3분기 ) 2018년 ( 제185기 ) 2017년 ( 제184기 ) C D ATM 주 ) 5,048 5,376 5,949 통장정리기 기타 주 ) 2019년, 키오스크포함 라. 지점의신설및중요시설의확충계획 (1) 국내 구분 2018 년실적 2019 년실적 점포 ( 출장소포함 ) 6 하단지점변동참조 ( 단위 : 개 ) (2) 해외 구분 2018 년실적 2019 년계획 점포 ( 출장소포함 ) - 3 개점예정 ( 단위 : 개 ) 지점의변동 구분 점포명 ( 변동일자 ) TC프리미엄잠실센터 ' 대림동외국인금융센터 ' 은평성모병원 ( 출 ) ' 헬리오시티 ( 출 ) ' 판교제2테크노밸리 ( 출 ) ' 신설 TC프리미엄청담센터 ' TC프리미엄대치센터 ' 군산디오션시티 ( 출 ) ' 김해장유지점 ' TC프리미엄가산센터 ' 하남테크노밸리지점 ' 이전 서초구청지점 ' 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

104 폐쇄 강남구청지점시흥동지점개포역지점김포공항물류청사 ( 출 ) 천안금융센터대흥동지점불광동지점가산IT금융센터별내신도시지점김해금융센터당산역지점삼성SDI 가락시장 ( 출 ) 동국대경주병원 ( 출 ) 상계백병원 ( 출 ) 우리희망나눔센터가톨릭점 ( 출 ) 종로6가지점강북구청지점광진구청지점노원구청지점성동구청지점남산북 ( 출 ) 청주공항 ( 출 ) 천안아산역 ( 출 ) 송파남지점내외동지점 ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' ' 우리카드 가. 지점등설치현황 ( ) ( 단위 : 개 ) 지역 본사 센터 CP영업소 ( 점 ) 캐피탈지점 합계 서울 부산 인천 대전 대구 광주 경기 경남 경북 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

105 전북 충남 계 나. 영업설비등현황 ( ) 구분토지 ( 장부가격 ) 건물 ( 장부가격 ) 합계 소유곤지암창고 2, ,042 우리종합금융 가. 지점등설치현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 개 ) 지역 지점 출장소 사무소 합계 광 주 서 울 목 포 대 전 계 주 ) 지점에는본점이 1개지점으로포함됨 나. 영업설비등현황 ( 기준일 : ) 구분 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본 지점 1, ,043 - 합계 1, ,043 - 우리자산운용 가. 지점등설치현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 개 ) 구분 지점 출장소 사무소 합계 국내 서울 국외 베트남 계 주 ) 지점에는본점이 1개지점으로포함됨 6. 기타투자의사결정에필요한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

106 가. 자본적정성현황 (1) 그룹 BIS 기준자기자본비율 ( 단위 : 십억원, %) 구분 2019년 9월 BIS자기자본 (A) 26,636 위험가중자산 (B) 232,833 BIS자기자본비율 (A/B) 주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주2) K-IFRS 연결재무제표기준및 BASEL III 기준으로산출주3) 2019년 9월자기자본비율관련수치는잠정치로변동될수있음 (2) 주요자회사및연결종속회사자본비율현황 ( 단위 : 억원, %) 구분 지표명 2019년 9월 2018년 2017년 BIS BIS자기자본 (A) 244, , ,032 우리은행 자기자본 위험가중자산 (B) 1,610,980 1,549,710 1,467,622 비율 BIS자기자본비율 (A/B) 우리카드 조정자기자본비율 단순자기자본비율 BIS BIS자기자본 (A) 3,349 3,003 2,713 우리종합금융 자기자본 위험가중자산 (B) 25,874 23,192 16,202 비율 BIS자기자본비율 (A/B) 우리자산운용 최소영업자본비율 주1) BIS(Bank for International Settlements : 국제결제은행 ) 기준자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 주2) 우리은행수치는 K-IFRS 연결재무제표기준및 BASEL III 기준 주3) 우리카드수치는금감원업무보고서작성기준 주4) 우리종합금융수치는금감원업무보고서작성기준 / K-IFRS 연결재무제표기준 주5) 우리자산운용수치는 K-IFRS 별도재무제표기준 주6) 2019년 9월자기자본비율관련수치는잠정치로변동될수있음 나. 유동성현황 (1) 원화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 2019 년 9 월말 2018 년말 2017 년말 원화유동성자산원화유동성부채원화유동성비율원화유동성자산원화유동성부채원화유동성비율원화유동성자산원화유동성부채원화유동성비율 우리금융지주 249,177 5,376 4, 해당사항없음해당사항없음 우리카드 6,215,074 1,822, ,055,752 1,349, ,464, , 우리종합금융 1,377, , ,183, , , , 주 1) 우리금융지주 : 잔존만기 1 개월이내유동성자산및부채기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

107 주 2) 우리카드, 우리종합금융 : 잔존만기 90 일이내유동성자산및부채기준 (2) 외화유동성비율 ( 단위 : 백만원, %) 구분 2019 년 9 월말 2018 년말 2017 년말 외화유동성자산외화유동성부채외화유동성비율외화유동성자산외화유동성부채외화유동성비율외화유동성자산외화유동성부채외화유동성비율 우리종합금융 27,653 24, ,633 78, , , 주 ) 우리종합금융 : 잔존만기 3 개월이내유동성자산및부채기준 (3) 유동성커버리지비율 구분지표명 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 ( 단위 : %) 통합유동성커버리지비율 (LCR) 주 1) 우리은행 외화유동성커버리지비율 ( 외화 LCR) 주 2) 업무용유형자산비율 주1) 경영공시산출기준과동일하게적용 ( 분기중영업일별비율의평균 ), 해당기간 '19년 3분기, '18년 4분기, '17년 4분기주2) '17년부터 1월부터시행 ( 매년 10% 상향하여 '19년현재규제비율은 80% 이상 ) 평균 LCR을경영공시산출기준과동일하게기재해당기간은 '19년 3분기, '18년 4분기, '17년 4분기당분기중월별외화유동성커버리지비율 :7월 %, 8월 %, 9월 % 다. 수익성지표 2019 년 9 월 2018 년 2017 년 ( 단위 : %) 구분 총자산수익률 자기자본순이익률 총자산수익률 자기자본순이익률 총자산수익률 자기자본순이익률 (ROA) (ROE) (ROA) (ROE) (ROA) (ROE) 우리금융지주주 1,2) 비지배지분포함 해당사항없음 해당사항없음 비지배지분제외 해당사항없음 해당사항없음 우리은행주3) 우리카드 우리종합금융 우리자산운용 주1) 금감원금융지주회사업무보고서기준에따라연율로환산한값 주2) 총자산, 자기자본평균잔액 : 3월말, 6월말, 9월말잔액단순평균 주3) 금감원은행업무보고서기준에따라연율로환산한값 라. 건전성지표 (1) 그룹건전성지표 ( 단위 : 십억원, %) 구분 2019 년 9 월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

108 총여신 271,487 고정이하여신 1,240 고정이하여신비율 0.46 무수익여신 1,150 무수익여신비율 0.42 대손충당금적립률 (A/B) 대손충당금잔액 (A) 1,692 고정이하여신 (B) 1,240 주 ) 금감원제출금융지주회사업무보고서기준 (2) 주요자회사및연결종속회사건전성지표 ( 단위 : 억원, %) 구분 지표명 2019년 9월 2018년 2017년 총여신 2,482,138 2,339,165 2,221,185 고정이하여신 10,118 11,825 18,396 고정이하여신비율 무수익여신 9,275 10,156 17,249 우리은행 무수익여신비율 대손충당금적립률 (A/B) 무수익여신산정대상 기준제충당금총계 (A) 12,679 14,121 16,136 고정이하여신 (B) 10,118 11,825 18,396 총여신 96,212 96,072 79,044 고정이하여신 고정이하여신비율 무수익여신 우리카드 무수익여신비율 대손충당금적립률 (A/B) 대손충당금잔액 (A) 7,899 7,273 6,356 대손충당금 최소의무적립액 (B) 7,730 6,991 6,187 총여신 19,091 16,495 12,088 고정이하여신 고정이하여신비율 우리종합금융 무수익여신 무수익여신비율 대손충당금적립률 (A/B) 대손충당금잔액 (A) 고정이하여신 (B) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

109 주 ) 금감원업무보고서기준 마. 기타참조사항 (1) ABL 글로벌자산운용 ( 주 ) 지분인수당사는 2019 년 4 월 ABL 글로벌자산운용 지분 100% 를취득하는주식매매계약을체결하였고, 2019 년 7 월 24 일금융위원회의대주주변경승인을득한후에자회사편입을위한후속작업을진행 중입니다. (2) 국제자산신탁 ( 주 ) 주식매매계약체결당사는 2019 년 7 월국제자산신탁 의지분 44.5%( 의결권기준 58.6%) 를취득하고일정기간후지 분 21.3%( 의결권기준 28.0%) 추가취득하는주식매매계약을체결하였습니다. 금융위원회의자회사 편입승인을득한후에매매계약이유효하게완료되므로취득예정일자는현재미정입니다. 또한, 당사 는 2019 년 10 월우리은행이보유한국제자산신탁지분전량 ( 발행주식총수의 6.5%, 의결권기준 8.6%) 을매입하는계약을체결하였으며, 대주주지분취득일에동시취득예정입니다. (3) 우리은행의 ( 주 ) 우리금융지주의주식 ( 상호주 ) 매각우리은행의자회사였던우리카드는 2019 년 9 월 10 일상법상포괄적주식교환의방법으로우리금융 지주의자회사로편입되었으며, 그결과우리은행은우리금융지주주식 42,103,377 주를취득하게되 었습니다. 이중 28,890,707 주를대만계보험사인 ' 푸본생명 ' 에매각하였으며, 매각금액은 358,475,892,456 원입니다. 금번처분후잔여보유주식은국내외투자자를대상으로골드만삭스 등을자문사로하여매각추진중입니다. (4) 美 NYSE 상장당사는해외거래소인美 NYSE 에동시상장되어있어관련규정에따라美연차보고서인 Form 20-F 공시서류를美 SEC 에제출하고있습니다 회계연도에대한 Form 20-F( 포괄적주식이전이전우리은행관련사항및제출일까지의주요 발생사항에대해작성 ) 는 2019 년 4 월 30 일에제출하였으며, 금융감독원전자공시시스템 (dart.fss.or.kr) 에해당 Form 20-F 원문보고서와한글요약번역본을공시하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

110 III. 재무에관한사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 1) 요약연결재무상태표 ( 주식회사우리금융지주와종속기업 ) 과 목 제1기 3분기말 2018년말 Ⅰ. 자산 1. 현금및현금성자산 8,388,835 6,747, 당기손익-공정가치측정금융자산 9,030,678 6,126, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 27,495,185 18,063, 상각후원가측정유가증권 20,178,512 22,932, 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 300,155, ,457, 공동기업및관계기업투자자산 378, , 투자부동산 439, , 유형자산 3,195,654 2,450, 무형자산 694, , 매각예정자산 11,227 17, 당기법인세자산 44,627 20, 이연법인세자산 85,645 59, 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 163,676 35, 기타자산 322, ,653 자산총계 370,584, ,447,183 Ⅱ. 부채 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 4,574,096 2,282, 예수부채 261,980, ,690, 차입부채 21,226,780 16,202, 발행사채 31,555,119 28,735, 충당부채 401, , 순확정급여부채 233, , 당기법인세부채 227, , 이연법인세부채 205,996 18, 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) 7,803 51, 기타금융부채 25,496,718 21,442, 기타부채 393, ,078 부채총계 346,302, ,494,139 Ⅲ. 자본 1. 지배기업소유주지분 20,844,666 21,739,931 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

111 (1) 자본금 3,611,338 3,381,392 (2) 신종자본증권 498,783 3,161,963 (3) 자본잉여금 618, ,889 (4) 기타자본 (2,206,134) (2,213,970) (5) 이익잉여금 18,322,070 17,124, 비지배지분 3,436, ,113 자본총계 24,281,324 21,953,044 부채와자본총계 370,584, ,447,183 연결에포함된회사수 ( 최상위지배기업제외 ) 95개 65개 2) 요약연결포괄손익계산서 ( 주식회사우리금융지주와종속기업 ) 과 목 제1기 3분기 2018년 3분기 I. 영업이익 2,369,703 2,573, 순이자이익 4,416,850 4,197, 순수수료이익 840, , 배당수익 84,556 68, 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 101,608 92, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 8,036 2, 상각후원가측정금융자산관련손익 99,107 39, 신용손실에대한손상차손전입 323,755 55, 일반관리비 (2,576,277) (2,386,111) 9. 기타영업손익 (281,166) (216,086) II. 영업외손익 28,649 53,791 III. 법인세비용차감전순이익 2,398,352 2,627,320 IV. 법인세비용 592, ,468 V. 분기순이익 1,806,071 1,920, 지배기업지분이익 1,665,697 1,903, 비지배지분이익 140,374 17,446 VI. 기타포괄손익 142,498 (40,997) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (90,468) (25,849) 2. 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 232,966 (15,148) VII. 총포괄이익 1,948,569 1,879, 지배기업지분총포괄이익 1,795,631 1,868, 비지배지분총포괄이익 152,938 11,285 VIII. 주당이익 1. 기본및희석주당이익 ( 단위 : 원 ) 2,459 2,661 나. 요약별도재무정보 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

112 1) 요약재무상태표 ( 주식회사우리금융지주 ) 과목제 1( 당 ) 기 3 분기말 자 산 1. 현금및현금성자산 248, 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 603, 종속기업및관계기업투자자산 19,649, 유형자산 7, 무형자산 3, 이연법인세자산 기타자산 184 자 산 총 계 20,514,216 부 채 1. 발행사채 698, 충당부채 순확정급여부채 5, 당기법인세부채 180, 기타금융부채 10, 기타부채 4,680 부 채 총 계 899,875 자 본 1. 자본금 3,611, 신종자본증권 498, 자본잉여금 14,872, 기타자본 (761) 5. 이익잉여금 ( 대손준비금적립액 ) ( 대손준비금전입필요액 ) ( 대손준비금전입예정액 ) 632,918 - (1,012) (1,012) 자본총계 19,614,341 부채와자본총계 20,514,216 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의평가방법 원가법 2) 요약포괄손익계산서 ( 주식회사우리금융지주 ) 과 목 제 1( 당 ) 기 3 분기 3 개월누적 I. 영업이익 ( 손실 ) (11,018) 636,606 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

113 1. 순이자이익 1, (1) 이자수익 3,472 3,981 상각후원가측정금융자산이자수익 3,472 3,981 (2) 이자비용 2,353 3, 순수수료손실 (2,513) (9,925) (1) 수수료수익 - - (2) 수수료비용 2,513 9, 배당수익 - 676, 일반관리비 (9,624) (30,234) II. 영업외손실 (155) (755) 1. 기타영업외비용 (155) (755) III. 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) (11,173) 635,851 IV. 법인세수익 V. 분기순이익 ( 손실 ) ( 대손준비금반영후조정이익 : (10,941) 636,490 당3개월 : (10,943백만원), 당분기 : 635,478백만원 ) VI. 기타포괄손실 (316) (761) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (316) (761) (1) 확정급여제도의재측정요소 (316) (761) VII. 총포괄이익 ( 손실 ) (11,257) 635,729 VIII. 주당이익기본및희석주당이익 ( 손실 )( 단위 : 원 ) (21) 926 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

114 2. 연결재무제표 1) 연결재무상태표 연결재무상태표 제1( 당 ) 기 3분기 2019년 9월 30일현재 2018년 12월 31일현재 주식회사우리금융지주와그종속기업 과 목 제1( 당 ) 기 3분기말 2018년 12월 Ⅰ. 자산 1. 현금및현금성자산 8,388,835 6,747, 당기손익-공정가치측정금융자산 9,030,678 6,126, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 27,495,185 18,063, 상각후원가측정유가증권 20,178,512 22,932, 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 300,155, ,457, 공동기업및관계기업투자자산 378, , 투자부동산 439, , 유형자산 3,195,654 2,450, 무형자산 694, , 매각예정자산 11,227 17, 당기법인세자산 44,627 20, 이연법인세자산 85,645 59, 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 163,676 35, 기타자산 322, ,653 자산총계 370,584, ,447,183 Ⅱ. 부채 1. 당기손익-공정가치측정금융부채 4,574,096 2,282, 예수부채 261,980, ,690, 차입부채 21,226,780 16,202, 발행사채 31,555,119 28,735, 충당부채 401, , 순확정급여부채 233, , 당기법인세부채 227, , 이연법인세부채 205,996 18, 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) 7,803 51, 기타금융부채 25,496,718 21,442, 기타부채 393, ,078 부채총계 346,302, ,494,139 Ⅲ. 자본 1. 지배기업소유주지분 20,844,666 21,739,931 (1) 자본금 3,611,338 3,381,392 (2) 신종자본증권 498,783 3,161,963 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

115 (3) 자본잉여금 618, ,889 (4) 기타자본 (2,206,134) (2,213,970) (5) 이익잉여금 18,322,070 17,124,657 ( 대손준비금적립액 ) (2,356,246) (2,578,457) ( 대손준비금전입 ( 환입 ) 필요액 ) (200,612) 222,211 ( 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정액 ) (200,612) 222, 비지배지분 3,436, ,113 자본총계 24,281,324 21,953,044 부채와자본총계 370,584, ,447,183 2) 연결포괄손익계산서 연결포괄손익계산서 제1( 당 ) 기누적 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 9월 30일까지 2018년 01월 01일부터 2018년 9월 30일까지 주식회사우리금융지주와그종속기업 과 목 제1( 당 ) 기 3분기 2018년 3분기 I. 영업이익 2,369,703 2,573, 순이자이익 4,416,850 4,197,149 (1) 이자수익 7,969,207 7,120,190 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 41,875 43,266 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익 344, ,397 상각후원가측정금융자산이자수익 7,583,149 6,885,527 (2) 이자비용 3,552,357 2,923, 순수수료이익 840, ,580 (1) 수수료수익 1,274,949 1,279,137 (2) 수수료비용 434, , 배당수익 84,556 68, 당기손익-공정가치측정금융상품관련손익 101,608 92, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 8,036 2, 상각후원가측정금융자산관련손익 99,107 39,618 (1) 상각후원가측정유가증권매매손익 (2) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산매매손익 99,107 39, 신용손실에대한손상차손환입 ( 전입 ) 323,755 55, 일반관리비 (2,576,277) (2,386,111) 9. 기타영업손익 (281,166) (216,086) II. 영업외손익 28,649 53, 공동기업및관계기업투자자산평가손익 20,960 (1,933) 2. 기타영업외손익 7,689 55,724 III. 법인세비용차감전순이익 2,398,352 2,627,320 IV. 법인세비용 592, ,468 V. 당 ( 분 ) 기순이익 ( 대손준비금반영후조정이익 : 당분기 1,605,459 백만원 1,806,071 1,920,852 전분기 1,857,724 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

116 VI. 기타포괄손익 142,498 (40,997) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (90,468) (25,849) (1) 기타포괄손익-공정가치측정지분증권평가손익 (50,498) 17,276 (2) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험 (3) 지분법자본변동중당기손익으로재분류되지않는항목 - - (4) 확정급여제도의재측정요소 (39,970) (43,269) 2. 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 232,966 (15,148) (1) 기타포괄손익-공정가치측정채무증권평가손익 64,326 16,057 (2) 지분법자본변동 (427) 3,676 (3) 해외사업환산손익 170,446 (27,226) (4) 현금흐름위험회피평가손익 (1,379) (3,510) (5) 매각예정자산평가손익 - (4,145) VII. 총포괄이익 1,948,569 1,879, 당 ( 반 ) 기순이익의귀속 1,806,071 1,920,852 (1) 지배기업소유주지분 1,665,697 1,903,406 (2) 비지배지분 140,374 17, 총포괄이익 ( 손실 ) 의귀속 1,948,569 1,879,855 (1) 지배기업소유주지분 1,795,631 1,868,570 (2) 비지배지분 152,938 11,285 VIII. 주당이익 기본및희석주당이익 ( 손실 )( 단위 : 원 ) 2,459 2,661 다. 연결자본변동표 연결자본변동표 제 1( 당 ) 기누적 3 분기 2019 년 01 월 01 일부터 2019 년 9 월 30 일까지 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 9 월 30 일까지 주식회사우리금융지주와그종속기업 과목자본금 신종자본 증권 자본 잉여금 기타자본 이익 잉여금 지배기업 소유주지분 합계 비지배 지분 총계 ( 전분기초 ) 3,381,392 3,017, ,880 (1,939,274) 15,620,006 20,365, ,008 20,564,900 회계정책의변경효과 (392,176) 177,091 (215,085) 723 (214,362) 수정후재작성된금액 3,381,392 3,017, ,880 (2,331,450) 15,797,097 20,150, ,731 20,350,538 분기순이익 ,903,406 1,903,406 17,446 1,920,852 보통주배당 (336,636) (336,636) (2,118) (338,754) 종속기업자본변동 (18) (11) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험당기손익-공정가치측정항목지정금융부채중도상환기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 (4) ,632-33,632 (299) 33, (279) 지분법자본변동 ,676 (10,649) (6,973) - (6,973) 해외사업환산손익 (21,461) - (21,461) (5,765) (27,226) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

117 현금흐름위험회피평가손익 (3,510) - (3,510) - (3,510) 확정급여제도의재측정요소 (43,172) - (43,172) (97) (43,269) 매각예정자산평가손익 (4,145) - (4,145) - (4,145) 신종자본증권배당 (112,790) (112,790) - (112,790) 신종자본증권발행 - 398, , ,707 신종자본증권상환 - (254,632) - (368) - (255,000) - (255,000) 자본조정잉여금처분 ,158 (208,158) ( 전분기말 ) 3,381,392 3,161, ,887 (2,158,221) 17,031,995 21,703, ,880 21,911, ( 당분기초 ) 3,381,392 3,161, ,889 (2,213,970) 17,124,657 21,739, ,113 21,953,044 종속기업의취득 229, , ,284 29, ,583 신종자본증권비지배지분대 체 - (3,161,963) (3,161,963) 3,161,963 - 분기순이익 ,665,697 1,665, ,374 1,806,071 보통주배당 (437,626) (437,626) (2,014) (439,640) 신주발행비용 - - (3,034) - - (3,034) - (3,034) 자기주식의취득 (163,175) - (163,175) - (163,175) 자기주식처분손익 ,991-13,991-13,991 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익기타포괄손익-공정가치측정지분증권처분손익 ,705-13, , ,719 (26,719) 지분법자본변동 (427) - (427) - (427) 해외사업환산손익 , ,766 12, ,446 현금흐름위험회피평가손익 (1,379) - (1,379) - (1,379) 확정급여제도의재측정요소 (39,732) - (39,732) (238) (39,970) 신종자본증권발행 - 498, , ,783 신종자본증권배당 (3,571) (3,571) (118,614) (122,185) 자본조정잉여금처분 (368) 종속기업자본조정변동 (28) ( 당분기말 ) 3,611, , ,609 (2,206,134) 18,322,070 20,844,666 3,436,658 24,281,324 라. 연결현금흐름표 연결현금흐름표 제1( 당 ) 기누적 3분기 2019년 01월 01일부터 2019년 9월 30일까지 2018년 01월 01일부터 2018년 9월 30일까지 주식회사우리금융지주와그종속기업 과 목 제1( 당 ) 기 3분기 2018년 3분기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 2,053,948 2,932, 분기순이익 1,806,071 1,920, 조정사항 (3,909,125) (3,558,718) 법인세비용 592, ,468 이자수익 (7,969,207) (7,120,190) 이자비용 3,552,357 2,923,041 배당수익 (84,556) (68,037) 3. 현금의유출이없는비용의가산 962, ,451 신용손실에대한손상차손 323,755 55,417 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

118 파생상품관련손실 ( 위험회피목적 ) 1,890 78,200 공정가치위험회피대상관련손실 112,352 - 기타충당부채관련손실 20,841 62,294 공동기업및관계기업투자자산평가손실 12,062 20,272 공동기업및관계기업투자자산처분손실 - 2,931 퇴직급여 124, ,399 유ㆍ무형자산및투자부동산의감가상각비및상각비 364, ,181 유ㆍ무형자산및기타자산의처분손실 1, 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손 1, 현금의유입이없는수익의차감 456, ,713 당기손익-공정가치측정금융상품평가이익 240, ,512 발행사채상환이익 - 1,597 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 8,210 2,927 상각후원가측정유가증권관련이익 파생상품관련이익 ( 위험회피목적 ) 169,127 24,134 공정가치위험회피대상관련이익 - 83,531 기타충당부채관련이익 4,137 1,718 공동기업및관계기업투자자산평가이익 33,022 18,339 공동기업및관계기업투자자산처분이익 - 49,767 유ㆍ무형자산및기타자산의처분이익 1,375 29,996 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손환입 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (802,785) 347,792 당기손익-공정가치측정금융상품 321, ,482 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 (17,520,776) (12,054,546) 기타자산 110,115 (46,475) 예수부채 13,288,359 2,664,028 충당부채 (11,616) (44,945) 순확정급여부채 (118,470) (97,823) 기타금융부채 3,127,528 9,117,584 기타부채 , 이자수익수취액 7,885,061 7,026, 이자비용지급액 (3,132,990) (2,655,693) 8. 배당금수익수취액 84,660 68, 법인세납부액 (386,099) (413,899) Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (7,456,178) (4,993,836) 1. 투자활동으로인한현금유입액 24,093,895 22,168,102 당기손익-공정가치측정금융상품의처분 8,242,090 8,209,468 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 9,101,560 6,746,297 상각후원가측정유가증권의상환 6,713,880 7,077,432 공동기업및관계기업투자자산의처분 27,669 56,556 투자부동산의처분 73 3,483 유형자산의처분 7, 무형자산의처분 750 4,758 매각예정자산의처분 , 투자활동으로인한현금유출액 31,550,073 27,161,938 사업결합에따른순현금흐름 140,217 70,905 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

119 당기손익-공정가치측정금융상품의취득 8,361,213 8,447,712 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 18,544,686 8,912,434 상각후원가측정유가증권의취득 3,937,980 9,460,686 공동기업및관계기업투자자산의증가 26,060 32,557 투자부동산의취득 246,329 10,225 유형자산의취득 204,969 67,458 무형자산의취득 88, ,961 Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 7,289, , 재무활동으로인한현금유입액 33,833,634 23,844,505 차입부채의증가 11,869,789 7,621,283 발행사채의발행 20,854,461 15,824,515 임대보증금의증가 신종자본증권발행 498, ,707 자기주식의처분 610, 재무활동으로인한현금유출액 26,544,126 22,912,717 차입부채의감소 7,147,990 6,452,223 발행사채의상환 18,489,990 15,753,950 임대보증금의감소 리스부채의상환 153,686 - 신주발행비용 19,358 - 자기주식의취득 184,164 - 배당금의지급 437, ,636 신종자본증권의상환 - 255,000 신종자본증권배당금의지급 109, ,790 비지배지분배당금의지급 2,014 2,118 비지배지분유상감자 28 - Ⅳ. 현금및현금성자산의증가 ( 감소 )(=I+II+III) 1,884,066 (1,130,047) Ⅴ. 기초현금및현금성자산 6,747,894 6,908,286 Ⅵ. 외화표시현금및현금성자산에대한환율변동효과 (243,125) 226,265 Ⅶ. 분기말현금및현금성자산 ( 주석6) 8,388,835 6,004,504 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

120 3. 연결재무제표주석 1. 일반사항 (1) 지배기업의개요주식회사우리금융지주 ( 이하 " 회사 " 또는 " 지배기업 ") 는주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업을지배하는것을주된사업목적으로주식회사우리은행, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의주주와주식의포괄적이전의방법을통하여금융지주회사법에따라 2019 년 1 월 11 일설립되었습니다. 회사의본점은서울특별시중구소공로 51 에소재하고있으며, 자본금은당분기말현재 3,611,338 백만원이고회사의최대주주인예금보험공사가회사의발행주식중 124,604,797 주 (17.25%) 를소유하고있습니다. 회사의주식은 2019 년 2 월 13 일한국거래소에상장되었으며미국주식예탁증서 (ADS: American Depositary Shares) 도동일자부터원주기준으로뉴욕증권거래소 (New York Stock Exchange) 에서거래되고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

121 회사와종속기업의주식이전현황은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 주식이전회사 발행주식총수 1주당교부비율 지주회사주식수 주식회사우리은행 676,000, ,000,000 우리에프아이에스주식회사 4,900, ,469,857 주식회사우리금융경영연구소 600, ,289 우리신용정보주식회사 1,008, ,112,559 우리펀드서비스주식회사 2,000, ,806 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 6,000, ,795 지배기업은 2019 년 8 월 1 일자로우리자산운용주식회사 ( 구, 동양자산운용주식회사 ) 의지분 73% 를취득하였으며 ABL 자산운용주식회사의지분 100% 에대한지배력을획득하여, 2019 년 3 분기말연결대상종속기업으로추가하였습니다. 지배기업은 2019 년 9 월 10 일에현금 598,391 백만원, 지배기업신주 42,103,377 주를지급하고종속기업인주식회사우리은행으로부터주식회사우리카드지분 100% 를취득하였습니다. 또한 2019 년 9 월 10 일에 392,795 백만원를지급하고주식회사우리은행으로부터우리종합금융주식회사지분 59.83% 를취득하였습니다. (2) 당분기말및전기말현재회사및종속기업 ( 이하 ' 연결회사 ') 은다음과같습니다. 투자회사피투자회사업종 제 1( 당 ) 기 3 분기말 지분율 (%) 전기말 소재지 사용 재무제표일 주식회사우리은행은행업 대한민국 9 월 30 일 주식회사우리카드금융업 대한민국 9 월 30 일 우리종합금융주식회사기타여신금융업 대한민국 9 월 30 일 주식회사 우리금융지주 시스템소프트웨어 우리에프아이에스주식회사 대한민국 9월 30일 개발및공급업 주식회사우리금융경영연구소 기타서비스업 대한민국 9월 30일 우리신용정보주식회사 신용정보업 대한민국 9월 30일 우리펀드서비스주식회사 금융업 대한민국 9월 30일 우리자산운용주식회사 금융업 대한민국 9월 30일 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 금융업 대한민국 9월 30일 ABL글로벌자산운용주식회사 금융업 대한민국 9월 30일 주식회사우리카드 금융업 대한민국 9월 30일 우리종합금융주식회사 기타여신금융업 대한민국 9월 30일 우리에프아이에스주식회사 시스템소프트웨어 개발및공급업 대한민국 9 월 30 일 주식회사 우리은행 주식회사우리금융경영연구소기타서비스업 대한민국 9 월 30 일 우리신용정보주식회사신용정보업 대한민국 9 월 30 일 우리펀드서비스주식회사금융업 대한민국 9 월 30 일 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 금융업 대한민국 9월 30일 우리아메리카은행 금융업 미국 9월 30일 홍콩우리투자은행 금융업 홍콩 9월 30일 중국우리은행 금융업 중국 9월 30일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

122 러시아우리은행 금융업 러시아 9월 30일 인도네시아우리소다라은행 금융업 인도네시아 9월 30일 브라질우리은행 금융업 브라질 9월 30일 한국비티엘인프라투융자회사 금융업 대한민국 9월 30일 우리파이낸스캄보디아 금융업 캄보디아 9월 30일 우리파이낸스미얀마 금융업 미얀마 9월 30일 우리웰스뱅크필리핀 금융업 필리핀 9월 30일 베트남우리은행 금융업 베트남 9월 30일 WB 파이낸스 금융업 캄보디아 9월 30일 유럽우리은행 금융업 독일 9월 30일 금호트러스트제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 아시아나사이공유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 캠코밸류리크리에이션제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 에르메스에스티엑스유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 비더블유엘제일차유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 덕이드림제사차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 전주아이원유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 원주아이원유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 하이츠제삼차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리한숲제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 전력케이블제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리인터내셔널제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리위비에스티제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 위비한숲제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리큐에스제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리디스플레이제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 타이거아이즈제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리서브원제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리디스플레이제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리더콜로니운정유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리드림제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리드림제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리에이치제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리에이치에스제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리에이치에스제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리신논현제일차유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리케이제일차유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리에스제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 스마트캐스팅 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리디스플레이제삼차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 티와이제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리에이치제이제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리에이치제이제삼차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리케이제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리케이씨제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리레이크제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리큐셀제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 퀀텀점프제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 퀀텀점프제이차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리비케이제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 우리에이치씨제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 위비시너지제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 ATLANTIC TRANSPORTATION 1 S.A.(*1) 자산유동화업 마샬아일랜드 9월 30일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

123 우리공덕제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 에이치디프로젝트주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 G5프로단기13호 (*2) 유가증권투자업 대한민국 9월 30일 흥국글로벌전문투자형사모투자신탁제1호 (*2) 유가증권투자업 대한민국 9월 30일 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제 1 호 (*2)(*4) 유가증권투자업 대한민국 9 월 30 일 에이아이파트너스 UK 상수도전문투자 2 호 (*2) 유가증권투자업 영국 9 월 30 일 칸서스사할린부동산투자신탁 1 호 (*2) 유가증권투자업 대한민국 9 월 30 일 멀티에셋해외부동산전문투자형사모투자신탁제 5-2 호 (*2) 유가증권투자업 대한민국 9 월 30 일 이지스호주전문투자형사모부동산투자신탁 호 (*2) 유가증권투자업 대한민국 9 월 30 일 우리글로벌발전인프라시너지업전문투자형사모특별자 산투자신탁제 1 호 (*2) 유가증권투자업 대한민국 9 월 30 일 우리은행원본보전신탁 (*3) 신탁업 대한민국 9 월 30 일 우리은행원리금보전신탁 (*3) 신탁업 대한민국 9 월 30 일 멀티에셋해외부동산전 문투자형사모투자신탁 제 5-2 호 MAGI No.5 LuxCo S.a r.l.(*1) 자산유동화업 룩셈부르크 9 월 30 일 ADP16 Brussels(*1) 자산유동화업 벨기에 9 월 30 일 동우제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9 월 30 일 서리제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9 월 30 일 서리제이차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9 월 30 일 우리종합금융 주식회사 남종제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9 월 30 일 북금제일차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9 월 30 일 북금제이차유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 더블유에스1909유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 원펀치코리아제일차주식회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9월 30일 TU-TU 마이크로파이낸스 금융업 미얀마 9월 30일 주식회사 우리카드 우리카드이천십칠의일유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9 월 30 일 우리카드이천십칠의이유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9 월 30 일 우리카드이천십팔의일유동화전문유한회사 (*1) 자산유동화업 대한민국 9 월 30 일 우리프라이빗에퀴티 자산운용주식회사및 일본호텔전문투자형사모부동산투자신탁제 1 호 (*2) 유가증권투자업 대한민국 9 월 30 일 우리종합금융주식회사 우리자산운용주식회사우리차이나전환사채증권자투자신탁 H C-F2 유가증권투자업 대한민국 9 월 30 일 ABL 글로벌자산운용 주식회사 ABL 중국가치주증권자투자신탁 ( 주식 ) 유가증권투자업 대한민국 9 월 30 일 주식회사우리은행, 우리종합금융주식회사및 우리프라이빗에퀴티 우리혁신성장전문투자형사모투자신탁제 1 호유가증권투자업 대한민국 9 월 30 일 자산운용주식회사 (*1) (*2) (*3) 자산유동화를위한구조화기업으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있다고판단하였습니다. 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업으로피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있다고판단하였습니다. 자본시장법에의한금전신탁으로소유지분율이과반수미만이나피투자자관련활동에대한힘, 변동이익노출, 연결회사의변동이익에영향을미치기위해힘을사용하는능력을종합적으로고려하여연결회사가지배하고있다고판단하였습니다. (*4) 당기 3 분기말및전기말흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제 1 호지분율은우리은행 98.0%, 우리종합금융주식회사 2.0% 입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

124 (3) 당분기말및전기말현재소유지분율이과반이상이나연결대상종속기업에서제외된회사는다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 회사명 소재지 업종 지분율 (%) 골든브릿지NHN온라인사모투자 (*) 대한민국 유가증권투자업 60.0 미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호 (*) 대한민국 유가증권투자업 59.7 키움연세행복사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 88.9 하나walmart부동산투자신탁41-1(*) 대한민국 유가증권투자업 89.6 이지스유럽전문투자형사모부동산투자신탁163-2호 (*) 대한민국 유가증권투자업 97.9 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호 (*) 대한민국 유가증권투자업 75.0 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호 (*) 대한민국 유가증권투자업 75.0 미래에셋서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호 (*) 대한민국 유가증권투자업 66.7 한강푸른물전문투자형사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 55.6 한국투자포천화도고속도로전문투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 55.2 (*) 피투자회사는사모투자신탁으로과반이상의지분을보유하더라도연결회사가관련활동에대한힘이없으므로지배력이없습니 다. < 전기말 > 회사명 소재지 업종 지분율 (%) 골든브릿지NHN온라인사모투자 (*) 대한민국 유가증권투자업 60.0 미래에셋서부간선지하도로전문투자 (*) 대한민국 유가증권투자업 65.8 미래에셋맵스클린워터사모특별자산투자신탁7호 (*) 대한민국 유가증권투자업 59.7 키움연세행복사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 88.9 하나walmart부동산투자신탁41-1(*) 대한민국 유가증권투자업 89.6 이지스유럽전문투자형사모부동산투자신탁163-2호 (*) 대한민국 유가증권투자업 97.9 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-1호 (*) 대한민국 유가증권투자업 75.0 이지스글로벌전문투자형사모부동산투자신탁148-2호 (*) 대한민국 유가증권투자업 75.0 KB농소하수처리시설사모특별자산 (*) 대한민국 유가증권투자업 50.0 미래에셋서울고속도로전문투자형사모특별자산투자신탁1호 (*) 대한민국 유가증권투자업 66.2 한강푸른물전문투자형사모특별자산투자신탁 (*) 대한민국 유가증권투자업 55.6 칸서스경주그린전문투자형사모특별자산투자신탁1호 (*) 대한민국 유가증권투자업 52.4 (*) 피투자회사는사모투자신탁으로과반이상의지분을보유하더라도연결회사가관련활동에대한힘이없으므로지 배력이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

125 (4) 당분기말및전기말현재주요종속기업들의요약재무제표는다음과같으며, 각종속기업의재무정보는연결재무제표기준으로작성되었습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 회사명자산부채영업수익 지배기업 분기순손익 지배기업 분기총포괄손익 주식회사우리은행 (*1) 357,221, ,164,751 18,330,186 1,292,462 1,412,994 주식회사우리카드 (*2) 10,268,188 8,499,526 1,053,393 94,831 92,277 우리종합금융주식회사 (*2) 3,074,116 2,723, ,362 35,776 35,468 우리에프아이에스주식회사 86,656 51, ,417 2,489 2,360 주식회사우리금융경영연구소 5,705 2,159 4, 우리신용정보주식회사 37,923 8,537 28,742 1, 우리펀드서비스주식회사 16,024 1,595 8,144 1,420 1,420 우리자산운용주식회사 (*2) 111,716 5,735 20,225 7,023 7,842 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 38,528 2,130 2,752 (1,068) (984) ABL글로벌자산운용주식회사 (*2) 33,082 3,340 5,314 (2,610) (2,610) (*1) 주식회사우리은행연결재무제표기준 ( 중단사업손익분류반영 ) 으로작성되었습니다. (*2) 주식회사우리카드, 우리종합금융주식회사, 우리자산운용주식회사, ABL 글로벌자산운용주식회사 3 분기누적손익기준으로작성되 었습니다. < 전기말 > 회사명 (*) 자산부채영업수익 지배기업 당기순손익 지배기업 총포괄손익 우리에프아이에스주식회사 96,260 63, ,651 2, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 38,820 1,439 1,713 (2,794) (2,843) 주식회사우리금융경영연구소 3, ,708 7 (109) 주식회사우리카드 9,987,057 8,305,093 1,371, , ,517 우리종합금융주식회사 2,682,660 2,367, ,446 25,552 25,533 우리신용정보주식회사 34,921 6,386 36,883 1,657 1,411 우리아메리카은행 2,182,454 1,878,117 90,975 20,510 32,335 홍콩우리투자은행 517, ,216 18,748 5,144 9,647 중국우리은행 5,470,927 4,953, ,973 21,879 19,194 러시아우리은행 305, ,260 19,433 5,163 (3,234) 인도네시아우리소다라은행 2,355,975 1,853, ,719 40,385 27,109 브라질우리은행 179, ,146 13,971 1,262 (2,326) 한국비티엘인프라투융자회사 777, ,760 26,057 26,057 우리펀드서비스주식회사 14,448 1,440 10,052 1,597 1,597 우리파이낸스캄보디아 93,239 71,133 11,038 2,826 3,676 우리파이낸스미얀마 19,340 6,886 4, (1,256) 우리웰스뱅크필리핀 218, ,344 13, (451) 베트남우리은행 954, ,554 48,716 10,710 13,618 WB 파이낸스 268, ,655 24,310 2,421 2,329 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

126 유럽우리은행 58, (5,959) (5,974) 자본시장법에의한금전신탁 1,582,765 1,552,594 54, 자산유동화를위한구조화기업 1,369,745 1,786,869 53,578 4,990 (5,681) 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기 업 63, ,826 (1,299) (3,009) (*) 전기말주요종속기업들의재무제표는전기말지배기업인주식회사우리은행기준으로작성되 었습니다. (5) 연결구조화기업을위하여제공하고있는재무적지원의내용은다음과같습니다. - 자산유동화를위한구조화기업자산유동화를위한구조화기업은프로젝트파이낸싱대출채권, 회사채등의유동화를위하여설립되었으며, 연결회사는동자산유동화회사가발행한자산담보부기업어음에대해우선적으로위험을부담하는신용공여약정을제공또는자산유동화회사에직접적으로여신을제공하거나, 자산유동화회사가발행한후순위증권을 100% 보유하는방법으로관여하고있습니다. - 유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업유가증권등의투자를목적으로하는구조화기업은연결회사가투자신탁에자금을출자하여수익증권을취득하였으며, 투자신탁의집합투자업자가투자신탁을운용하여발생한투자성과에따라연결회사가출자한금액을회수할수없는위험에노출되어있습니다. - 자본시장법에의한금전신탁연결회사는신탁상품중에서일부상품에원리금보전약정과원본보전약정을제공하고있습니다. 이원리금보전약정및원본보전약정은신탁상품의운용결과에따라상품가입자의약정된원리금또는원금이부족한경우그부족분을보전해줄것을요구하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

127 (6) 연결회사는구조화기업과자산유동화, 구조화금융, 투자펀드, 신탁계약등을체결하고있습니다. 연결회사가보유중인지분중기업회계기준서제 1110 호에따른지배력을보유하지아니한비연결구조화기업에대한지분의성격과위험의성격은다음과같습니다. 연결회사가보유한비연결구조화기업에대한지분은그구조화기업의성격과목적에따라자산유동화, 구조화금융및투자펀드로분류하였습니다. ' 자산유동화 ' 로분류되는비연결구조화기업은유동화자산을기초로자산유동화증권을발행하고당해유동화자산의관리, 운용및처분에의한수익이나차입금등으로자산유동화증권의원리금또는배당금을지급하는기업입니다. 연결회사는자산유동화증권매입약정체결또는신용공여를통해자산유동화증권발행에따른관련위험을이전하고있으며, 이와관련하여연결회사는이자수익또는수수료수익을인식하고있습니다. 연결회사의재무지원에앞서자금보충및유동화자산에대한조건부채무인수약정등을제공하는실체가존재하나, 당비연결구조화기업에서차환발행실패등이발생시연결회사가이들이발행한금융자산을구입하여야하는손실에노출될수있습니다. ' 구조화금융 ' 으로분류되는비연결구조화기업은부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박 ( 항공기 ) 금융을위한특수목적회사등이있습니다. 각각의실체는사업을효율적으로추진하기위해한정된목적의별도회사로설립되어, 금융기관및참여기관등으로부터지분투자또는대출등을통해자금을조달합니다. ' 구조화금융 ' 은주로대규모위험사업에대한자금조달방법으로써, 사업추진주체의신용이나물적담보가아닌특정사업이나프로젝트자체의경제성에근거하여해당기업에투자가이루어지고, 사업의진행에서발생하는수익을투자자들이취하는구조입니다. 연결회사는이와관련하여이자수익, 금융상품평가및거래손익또는배당수익을인식하고있습니다. ' 구조화금융 ' 의불확실성에대해연결회사에앞서자금보충, 연대보증, 선순위신용공여등의재무지원을제공하는실체가존재하나, 계획된일정에따른자금회수실패, 프로젝트의중단등이발생시회사는투자지분가치하락에따른원금손실또는대출금회수불가로인한손실에노출될수있습니다. ' 투자펀드 ' 로분류되는비연결구조화기업은투자신탁, 사모투자전문회사등이있습니다. 투자신탁은신탁약정에따라투자및운용을신탁업자에게지시하고투자신탁투자자에게운용수익을배분하는구조이며, 사모투자전문회사는경영권참여, 지배구조개선등을위한지분증권의투자자금을사모로조달하고발생하는수익을투자사원들간에배분하는구조입니다. 연결회사는투자펀드에대한투자자로서지분율에비례하여 ' 구조화금융 ' 과동일하게배당수익을인식하고있으며, 해당투자펀드의가치하락시원금손실에노출될수있습니다. 연결회사가보유중인비연결구조화기업의자산총액과재무제표에인식한항목별장부금액, 최대손실노출액, 비연결구조화기업으로부터손실은다음과같습니다. 최대손실노출액은재무제표에인식한투자자산금액과매입약정, 신용공여등계약에의해장래에일정한조건충족시확정될가능성이있는금액을포함합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

128 < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분자산유동화구조화금융투자펀드 비연결구조화기업자산총액 7,169,056 70,519,194 22,600,688 비연결구조화기업관여로인해인식한자 산 3,926,315 3,012,888 1,883,453 당기손익-공정가치측정금융자산 297,037 24,918 1,484,295 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,483,617 46,099 - 상각후원가측정금융자산 2,144,060 2,928, ,233 공동기업및관계기업투자자산 - 3, ,925 파생상품자산 1,601 9,241 - 비연결구조화기업관여로인해인식한부 채 파생상품부채 기타부채 ( 충당부채 ) 최대손실노출액 4,420,481 3,786,489 2,468,387 투자자산 3,926,315 3,012,888 1,883,453 신용공여 494, , ,934 비연결구조화기업으로부터손실 - 4,139 10,427 < 전기말 > 구분자산유동화구조화금융투자펀드 비연결구조화기업자산총액 6,796,235 58,161,494 11,138,822 비연결구조화기업관여로인해인식한자 산 2,571,835 2,831,842 1,530,767 당기손익-공정가치측정금융자산 285,156 70,219 1,197,844 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 281,919 48,961 - 상각후원가측정금융자산 2,003,921 2,511,055 71,150 공동기업및관계기업투자자산 - 197, ,773 파생상품자산 839 4,214 - 비연결구조화기업관여로인해인식한부 채 1, 파생상품부채 기타부채 ( 충당부채 ) 1, 최대손실노출액 3,252,329 3,408,271 1,587,325 투자자산 2,571,835 2,831,842 1,530,767 신용공여 680, ,429 56,558 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

129 비연결구조화기업으로부터손실 5,764 11,609 13,868 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

130 (7) 당분기말및전기말현재연결회사에중요한비지배지분이포함된종속기업의손익및자본중비지배지분의몫은아래와같습니다. 1) 보고기간말누적비지배지분 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 주식회사우리은행 (*) 3,161,963 - 우리종합금융주식회사 144, ,088 주식회사우리자산운용 29,559 - 인도네시아우리소다라은행 84,098 68,250 우리웰스뱅크필리핀 18,518 16,557 (*) 우리은행이발행한신종자본증권 2) 비지배지분에배분된분기순손익 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 주식회사우리은행 (*) 118,614 - 우리종합금융주식회사 14,368 11,482 주식회사우리자산운용 인도네시아우리소다라은행 7,007 5,931 우리웰스뱅크필리핀 (*) 우리은행이발행한신종자본증권에대한이자 3) 비지배지분에지급된배당금 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 주식회사우리은행 (*) 118,614 - 인도네시아우리소다라은행 1,981 2,082 (*) 우리은행이발행한신종자본증권에대한이자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

131 2. 연결재무제표작성기준및중요한회계정책 연결회사의연결재무제표는연차연결재무제표가속하는기간의일부에대하여기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 를적용하여작성하는중간재무제표입니다. 동중간재무제표에대한이해를위해서는한국채택국제회계기준에따라작성된주식회사우리은행의 2018 년 12 월 31 일자로종료하는회계연도에대한연차연결재무제표를함께이용하여야합니다. 중간재무제표의작성에적용된중요한회계정책은아래에서설명하는기준서나해석서의도입과관련된영향을제외하고는주식회사우리은행의 2018 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차연결재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. (1) 리스 연결회사는 2019 년 1 월 1 일에기업회계기준서제 1116 호를최초적용하였습니다 년 1 월 1 일부터시행되는다른회계기준도있으나, 그기준들은연결회사의연결재무제표에중요한영향을미치지않습니다. 기업회계기준서제 1116 호에서는단일리스이용자회계모형을도입하였고, 그결과연결회사는리스이용자로서기초자산에대한사용권을나타내는사용권자산을인식하고리스료를지급할의무를나타내는리스부채를인식합니다. 리스제공자회계모형은이전의회계정책과유사합니다. 연결회사는기업회계기준서제 1116 호의최초적용에따른누적효과를 2019 년 1 월 1 일 ( 최초적용일 ) 에인식하였습니다. 따라서비교표시되는재무정보는이전에보고된것과같이기업회계기준서제 1017 호와관련해석서를적용하였으며재작성되지않았습니다. 회계정책변경의구체적인사항은아래에공시하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

132 1) 리스의정의 종전에연결회사는기업회계기준해석서제 2104 호 ' 약정에리스가포함되어있는지의결정 ' 을적용하여계약약정일에약정이리스인지또는리스를포함하는지를결정하였습니다. 연결회사는이제새로운리스정의에기초하여계약이리스인지또는리스를포함하는지평가합니다. 기업회계기준서제 1116 호에따르면계약에서대가와교환하여식별되는자산의사용통제권을일정기간이전하면계약이리스이거나리스를포함합니다. 기업회계기준서제 1116 호의최초적용일에연결회사는계약이리스인지다시판단하지않는실무적간편법을적용하기로선택하였습니다. 연결회사는종전에리스로식별된계약에만기업회계기준서제 1116 호를적용하였습니다. 기업회계기준서제 1017 호와기업회계기준해석서제 2104 호에따라리스로식별되지않은계약이리스인지는다시평가하지않았습니다. 그러므로기업회계기준서제 1116 호에따른리스정의는 2019 년 1 월 1 일이후체결되거나변경된계약에만적용되었습니다. 리스요소를포함하는계약의약정일이나재평가일에연결회사는각리스요소와비리스요소의상대적개별가격에기초하여계약대가를배분합니다. 연결회사는일부소액기초자산리스 ( 예 : IT 설비 ) 나단기리스 ( 잔여기간 1 년이하 ) 에대하여사용권자산과리스부채를인식하지않기로선택하였습니다. 연결회사는이리스에관련되는리스료를리스기간에걸쳐정액기준에따라비용으로인식합니다. 2) 리스이용자 연결회사는건물, 차량운반구, 전산기기를포함한많은자산을리스하고있습니다. 연결회사는리스이용자로서종전에리스가기초자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전하는지에따라리스를운용리스나금융리스로분류하였습니다. 기업회계기준서제 1116 호에따르면연결회사는대부분의리스에대하여사용권자산과리스부채를인식합니다. 즉, 대부분의리스가재무상태표에표시됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

133 연결회사는투자부동산의정의를충족하지않는사용권자산에대하여대응하는기초자산을보유하였을경우에표시하였을항목과같은항목에표시합니다. 투자부동산의정의를충족하는사용권자산은투자부동산으로표시합니다. 연결회사는리스부채를연결재무상태표의기타금융부채항목에포함합니다. 1 유의적인회계정책 연결회사는리스개시일에사용권자산과리스부채를인식합니다. 사용권자산은최초인식시원가로측정하고, 후속적으로원가에서감가상각누계액과손상차손누계액을차감하고, 리스부채의재측정에따른조정을반영하여측정합니다. 리스부채는최초인식시리스개시일현재지급되지않은리스료의현재가치로측정합니다. 현재가치측정시리스의내재이자율로리스료를할인하되, 내재이자율을쉽게산정할수없는경우에는연결회사의증분차입이자율로리스료를할인합니다. 연결회사는일반적으로증분차입이자율을할인율로사용합니다. 리스부채는후속적으로리스부채에대하여인식한이자비용만큼증가하고, 리스료의지급을반영하여감소합니다. 지수나요율 ( 이율 ) 의변동, 잔존가치보증에따라지급할것으로예상되는금액의변동, 매수선택권이나연장선택권을행사할것이상당히확실한지나종료선택권을행사하지않을것이상당히확실한지에대한평가의변동에따라미래리스료가변경되는경우에리스부채를재측정합니다. 연결회사는연장선택권을포함하는일부리스계약에대한리스기간을결정할때판단을적용합니다. 연결회사가연장선택권을행사할것이상당히확실한지에대한평가는리스기간에영향을주기때문에리스부채와사용권자산의금액에유의적인영향을미칩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

134 2 경과규정 전환시점에기업회계기준서제 1017 호에따라운용리스로분류된리스에대하여 2019 년 1 월 1 일현재연결회사의증분차입이자율로할인한잔여리스료의현재가치로리스부채를측정합니다. 다만, 연결회사는일부소액기초자산리스나단기리스에대하여리스이용자의인식, 측정및표시규정을적용하지않는예외규정을선택하였습니다. 사용권자산은다음의방법으로측정합니다. - 리스부채와동일한금액 ( 선급하거나발생한 ( 미지급 ) 리스료는조정 ). 연결회사는모든리스에이방법을적용합니다. 연결회사는종전에기업회계기준서제 1017 호에따라운용리스로분류한리스에기업회계기준서제 1116 호를적용할때, 다음의실무적간편법을적용합니다. - 최초적용일의사용권자산측정치에서리스개설직접원가를제외합니다. - 최초적용일직전에기업회계기준서제1037호 ' 충당부채, 우발부채, 우발자산 ' 을적용하여리스가손실부담계약에해당하는지를판단함으로써손상검토수행을대신합니다. - 단기리스 ( 잔여기간 1년이하 ) 에대하여사용권자산과리스부채를인식하지않습니다. - 계약이리스연장또는종료선택권을포함한다면리스기간을결정할때사후판단을사용합니다. 3) 리스제공자 연결회사는투자부동산을리스로제공하고있으며, 이리스를운용리스로분류하였습니다. 연결회사가리스제공자로서적용하는회계정책은기업회계기준서제 1017 호의정책과다르지않습니다. 연결회사는리스제공자에해당하는리스에대하여전환시점에어떠한조정도할필요가없습니다. 그러나연결회사는계약대가를각리스요소와비리스요소에배분할때, 기업회계기준서제 1115 호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 을적용하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

135 4) 재무제표에미치는영향 1 전환시점에미치는영향 기업회계기준서제 1116 호의전환시점에, 연결회사는리스부채와사용권자산을추가인식하였으며, 전환시점에미치는영향은다음과같습니다. 구분 2019 년 1 월 1 일 유형자산으로표시한사용권자산 (*) 395,216 리스부채 (*) 338,108 (*) 선급및미지급리스료의대체등으로인해차이가발생하였으며, 이익잉여금효과는존재하지 않습니다. 운용리스로분류하였던리스에대한리스부채를측정할때, 연결회사는 2019 년 1 월 1 일의증분차입이자율을사용하여리스료를할인하였습니다. 적용된가중평균증분차입이자율은 2.0~5.6% 입니다. 구분 2019 년 1 월 1 일 전기말 (2018년 12월 31일 ) 운용리스약정 357,196 - 소액기초자산리스에대한면제규칙적용 전환시점에남은리스기간이 12개월이내인리스에대한면제규칙적용 187 전기말 (2018년 12월 31일 ) 면제규칙적용대상차감후운용리스약정 356, 년 1월 1일의증분차입이자율로할인한금액 338, 년 1월 1일에인식한리스부채 338,108 2 전환기간에미치는영향 기업회계기준서제 1116 호에따른리스에관련하여연결회사는운용리스비용대신에감가상각비와이자비용을인식하였습니다. 연결회사는이리스에대하여 2019 년 9 월 30 일로종료되는분기동안감가상각비 160,772 백만원 ( 건물 153,288 백만원, 업무용동산 7,484 백만원 ) 이자비용 6,329 백만원을인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

136 (2) 주식기준보상 연결회사는제공받는재화나용역의대가로현금을지급하는현금결제형주식기준보상거래의경우제공받는재화나용역과그대가로부담하는부채를공정가치로측정하고가득기간동안종업원급여비용과부채로인식하고있습니다. 또한, 부채가결제될때까지매보고기간말과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은종업원급여로인식하고있습니다. 3. 중요한회계추정및가정 중간재무제표를작성함에있어, 경영진은회계정책의적용과자산ㆍ부채및수익ㆍ비용에영향을미치는판단, 추정및가정을해야합니다. 따라서, 실제결과는이러한추정치와다를수있습니다. 중간재무제표작성을위해연결회사회계정책의적용과추정불확실성의주요원천에대해경영진이내린중요한판단은주식회사우리은행의 2018 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차연결재무제표와동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

137 4. 위험관리 연결회사는각영업활동으로발생할수있는다양한금융위험에노출되어있으며, 주요위험의종류는신용위험, 시장위험, 유동성위험등입니다. 리스크관리조직은이를관리하기위하여위험을분석, 평가하고그룹의건전한경영을위하여정책, 규정, 관리체계, 의사결정등리스크관리기준을마련하여운영하고있습니다. 리스크관리조직으로는리스크관리위원회, 리스크관리책임자, 리스크관리부서를운영하고있습니다. 이사회는전문적인위험관리를위하여사외이사로구성된리스크관리위원회를운영하고있습니다. 리스크관리위원회는그룹의경영전략에부합하는리스크관리기본방침을수립하고, 그룹이부담가능한리스크수준을결정하는등리스크관리의최고의사결정기구로서의역할을수행하고있습니다. 리스크관리책임자 (CRO) 는리스크관리위원회를보좌하고, 종속기업의리스크관리책임자로구성된그룹리스크관리협의회를운영하여외부환경과그룹의리스크부담정도를주기적으로점검하고개선합니다. 리스크관리부서는독립적으로구성되어있으며그룹의위험관리에관한사항을통할하고있습니다. 또한리스크관련주요사항의보고및의사결정을지원합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

138 (1) 신용위험 신용위험은거래의상대방이계약에의하여정해진기간에이행해야할거래를거절하거나, 이행능력을상실함으로인해연결회사가입게될재무손실을의미하며, 신용위험관리의목적은신용위험의원천을연결회사가수용할수있는수준으로유지하고위험이반영된수익률을최적화하는것입니다. 1) 신용위험의관리연결회사는신용위험을측정하기위해고객또는계약의무상거래상대방의의무불이행가능성, 거래상대방에대한익스포져와인과관계에의한부도익스포져, 부도시손실률등을고려하고있습니다. 거래상대방의채무불이행가능성을평가하기위해신용등급평가모형을사용하고있으며, 신용등급의평가에는재무제표등을활용한계량적방법과평가자의판단외에도통계적인신용평점등을산출하는방법이활용되고있습니다. 연결회사는신용위험의한도관리를위해공동차주관리, 총익스포져관리, 포트폴리오관리등을통해여신취급시공동차주별, 기업별, 산업별, 적절한신용공여한도를산정하여관리하고있습니다. 연결회사는보유한자산에대해차주의신용상태와상관관계가적은금융담보, 물적담보, 보증, 난내상계및신용파생상품매입을통해자산의신용위험을경감시키기위한일련의기법을사용합니다. 연결회사는신용위험경감기법중포괄법을적용하고있으며각접근방법별로적용가능인정담보인적격금융담보, 매출채권, 보증, 상업용ㆍ주거용부동산및기타담보를대상으로신용위험경감액을반영하고있습니다. 또한, 정기적으로해당신용위험경감대상담보에대하여재평가를수행하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

139 2) 최대노출액금융자산의신용위험에대한최대노출액은충당금차감후장부금액으로서보유한담보물이나기타신용보강을고려하기전특정위험요인의변동으로인해금융자산의순가치가최대로변동될수있는불확실성을보여줍니다. 단, 파생상품은난내공정가치금액, 지급보증은피보증인의청구에의해지급하여야할최대보증계약금액, 그리고대출약정은미사용약정금액이각각의신용위험에대한최대노출액입니다. 당분기말및전기말현재신용위험의최대노출액은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 정부 9,455,115 13,547,154 은행 26,667,993 22,283,842 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 기업 104,972,301 96,627,671 소매 159,059, ,998,911 소계 300,155, ,457,578 예치금 28,964 26,935 채무증권 2,142,197 1,824,155 당기손익 - 공정가치측정금융자산 대출채권 270, ,450 파생상품자산 4,465,328 2,026,079 소계 6,907,004 4,262,619 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 채무증권 26,548,210 17,112,249 상각후원가측정유가증권 채무증권 20,178,512 22,932,559 파생상품자산 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 163,676 35,503 난외지급보증 12,441,460 12,666,417 난외계정 난외대출약정 105,703,728 97,796,704 소계 118,145, ,463,121 합계 472,097, ,263,629 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

140 가 ) 신용위험분포 ( 지역별 ) 금융자산의지역별신용위험분포는다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분한국중국미국영국일본기타 (*) 합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자 산 272,721,10 9 5,309,287 6,428,737 2,069,104 1,144,537 12,482, ,155,34 9 상각후원가측정유가증권 19,956,950-72, ,693 20,178,512 당기손익-공정가치측정금융자산 6,894,404 4, ,209 6,907,004 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 24,078, , , ,017 2,429 1,854,068 26,548,210 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 163, ,676 난외계정 114,496,68 7 1,179, ,826 77,155 53,214 1,857, ,145,18 8 합계 438,311,63 6 6,830,729 7,152,012 2,252,276 1,201,072 16,350, ,097,93 9 (*) 기타항목은인도네시아, 홍콩, 싱가폴그리고기타국가에대한금융자산으로구성되어있습니다. < 전기말 > 구분한국중국미국영국일본기타 (*) 합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자 산 261,547,40 7 4,592,153 4,597,119 1,526, ,354 9,301, ,457,57 8 상각후원가측정유가증권 22,757,048-70, ,933 22,932,559 당기손익-공정가치측정금융자산 4,261,110 1, ,262,619 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 15,697, , ,755 24,960 2,247 1,022,684 17,112,249 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 35, ,503 난외계정 107,632, , , ,727 35,000 1,513, ,463,12 1 합계 411,931,44 4 5,656,459 5,114,775 1,688, ,867 11,941, ,263,62 9 (*) 기타항목은인도네시아, 홍콩, 싱가폴그리고기타국가에대한금융자산으로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

141 나 ) 신용위험분포 ( 산업별 ) 금융자산의산업별신용위험분포는다음과같습니다. 표준산업분류코드에따라아래와같이서비스업, 제조업, 금융및보험업, 건설업, 개인및기타로구분하였습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분 서비스업 제조업 금융및보험업 건설업 개인 기타 합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 52,069,480 36,154,713 41,964,796 3,210, ,858,437 11,897, ,155,349 상각후원가측정유가증권 - - 7,368, ,809,581 20,178,512 당기손익-공정가치측정금융자산 210, ,146 5,497,821 23,695 20, ,660 6,907,004 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 68, ,335 19,456,934 30,465 5,963 6,846,273 26,548,210 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) , ,676 난외계정 18,786,769 23,831,221 9,907,104 4,285,596 53,799,083 7,535, ,145,188 합계 71,135,136 60,341,415 84,359,249 7,550, ,683,518 40,028, ,097,939 < 전기말 > 구분 서비스업 제조업 금융및보험업 건설업 개인 기타 합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 48,319,987 34,972,072 40,338,823 3,295, ,715,074 9,815, ,457,578 상각후원가측정유가증권 1,157,512-13,414, ,847-7,832,457 22,932,559 당기손익-공정가치측정금융자산 120, ,159 3,117,845 16,118 7, ,224 4,262,619 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 382, ,749 13,017, ,665 5,535 3,372,245 17,112,249 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) , ,503 난외계정 17,645,104 22,300,388 9,654,685 4,146,708 49,948,865 6,767, ,463,121 합계 67,625,671 57,535,368 79,579,245 8,211, ,677,088 28,634, ,263,629 3) 신용위험익스포져 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로구분하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

142 구분 손실충당금 Stage1 Stage2 Stage3 최초인식후신용위험이유의적으로최초인식후신용위험이유신용이손상된경우증가하지않은경우 (*) 의적으로증가한경우 12개월기대신용손실 : 전체기간기대신용손실 : 보고기간말이후 12개월내에발생기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행사건으로가능한금융상품의채무불이행사건인한기대신용손실으로인한기대신용손실 (*) 보고기간말신용위험이낮은경우에는신용위험이유의적으로증가하지않은것으로간주할수있습니 다. 연결회사는과거경험손실률데이터를바탕으로미래경기전망정보를추가로반영한추정모형을이용하여손실충당금을산출합니다. 차주유형, 신용등급, 포트폴리오등의요소를고려하여각금융자산별로추정한 PD ( 부도율 ), LGD( 부도시손실률 ) 를적용하여산출하며, 추정치는실제손실과의차이를줄이기위해정기적인검토가이루어지고있습니다. 또한, 연결회사는미래경제적상황을예측하기위하여경제성장률, 금리, 종합주가지수등합리적이고뒷받침될수있는거시경제지표를이용하여기대신용손실을측정하고있습니다. 미래경제적상황을예측하기위한방법역시정기적으로검토를실시하고있습니다. 매보고기간말에연결회사는최초인식시점대비보고기간말에신용위험이유의적으로증가하였는지를평가하고있습니다. 연결회사는신용위험이유의적으로증가했는지를결정하기위하여신용등급, 자산건전성, 조기경보시스템, 연체일수등을이용하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

143 연결회사가보유하고있는금융자산이다음의상황에해당하는경우신용이손상되었다고판단하고있습니다. - 신용상태의심각한악화로대출채권의원리금이 90 일이상연체된상태 - 90 일이내연체로보유담보물의처분등상환청구조치를취하지않으면채무자로부터채무의일부라도상환받지못할것으로판단되는경우 - 그외금융자산이손상되었다는객관적인증거가확인된경우 가 ) 금융자산 당분기말및전기말현재금융자산의신용건전성은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 금융자산 Stage1 적정신용 제한적신용 등급이상 (*1) 등급이하 (*3) Stage2 적정신용 제한적신용 등급이상 (*2) 등급이하 (*3) Stage3 총액 손실 충당금 순액 담보가치 Stage1 Stage2 Stage3 합계 상각후원가측정대출채권 및기타금융자산 270,192,815 17,941,508 6,395,373 5,760,807 1,616, ,907,390 (1,752,041) 300,155, ,921,906 8,936, , ,600,314 정부 9,447,144 9, ,457,173 (2,058) 9,455, 은행 26,389, , ,631-21,447 26,693,403 (25,410) 26,667, ,109 1, ,948 기업 85,406,418 15,690, ,705 3,537, , ,049,395 (1,077,094) 104,972,301 57,230,689 2,561, ,842 60,238,769 일반기업 47,848,984 6,460, ,658 1,578, ,474 56,938,218 (719,521) 56,218,697 22,548,904 1,013, ,042 23,802,090 중소기업 32,802,108 8,861,273 70,047 1,901, ,974 43,911,806 (330,311) 43,581,495 32,143,109 1,548, ,568 33,890,771 프로젝트파이낸싱등 4,755, ,194-57,152 18,699 5,199,371 (27,262) 5,172,109 2,538,676-7,232 2,545,908 소매 148,949,767 2,115,632 5,723,930 2,223, , ,707,419 (647,479) 159,059, ,124,108 6,373, , ,792,597 상각후원가측정유가증권 20,184, ,184,522 (6,010) 20,178, 기타포괄손익 - 공정가치 측정금융자산 (*4) 26,388, , ,548,210 (9,233) 26,548, 합계 316,765,677 18,101,378 6,395,373 5,760,807 1,616, ,640,122 (1,767,284) 346,882, ,921,906 8,936, , ,600,314 (*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*2) 기업은 A-~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*3) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급 ~10등급에해당합니다. (*4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의손실충당금은장부가액을줄이지아니하므로총액표시하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

144 < 전기말 > 금융자산 Stage1 적정신용 제한적신용 등급이상 (*1) 등급이하 (*3) Stage2 적정신용 제한적신용 등급이상 (*2) 등급이하 (*3) Stage3 총액 손실 충당금 순액 담보가치 Stage1 Stage2 Stage3 합계 상각후원가측정대출채권및 기타금융자산 252,921,186 17,624,416 6,330,382 5,739,850 1,693, ,308,982 (1,851,404) 282,457, ,329,105 8,836, , ,864,138 정부 13,549,305 1, ,550,315 (3,161) 13,547,154 11, ,600 은행 22,163, ,583 27,777-14,307 22,311,618 (27,776) 22,283, ,024 3, ,358 기업 77,160,502 15,550, ,907 3,424,215 1,034,030 97,824,955 (1,197,284) 96,627,671 51,595,949 2,509, ,325 54,531,894 일반기업 43,173,952 6,474, ,303 1,723, ,722 52,614,738 (817,002) 51,797,736 19,907,948 1,167, ,651 21,317,592 중소기업 29,510,917 8,527, ,998 1,547, ,825 39,972,043 (335,469) 39,636,574 29,780,716 1,291, ,674 31,256,612 프로젝트파이낸싱등 4,475, ,702 21, ,750 39,483 5,238,174 (44,813) 5,193,361 1,907,285 50,405-1,957,690 소매 140,047,428 1,967,523 5,646,697 2,315, , ,622,094 (623,183) 149,998, ,360,532 6,323, , ,956,286 상각후원가측정유가증권 22,939, ,939,484 (6,925) 22,932, 기타포괄손익 - 공정가치 측정금융자산 (*4) 16,940, ,442 25, ,112,249 (6,177) 17,112, 합계 292,800,879 17,770,858 6,355,730 5,739,850 1,693, ,360,715 (1,864,506) 322,502, ,329,105 8,836, , ,864,138 (*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*2) 기업은 A-~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*3) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급 ~10등급에해당합니다. (*4) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의손실충당금은장부가액을줄이지아니하므로총액표시하였습니다. 나 ) 지급보증및약정 당분기말과전기말현재지급보증및대출약정의신용건전성은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > Stage1 Stage2 금융자산 적정신용등급 제한적신용등급 적정신용등급 제한적신용등급 Stage3 총액 이상 (*1) 이하 (*3) 이상 (*2) 이하 (*3) 난외 - 지급보증 10,749,033 1,336, , ,218 12,441,460 난외 - 대출약정 99,714,448 3,450,754 1,552, ,758 23, ,703,728 합계 110,463,481 4,786,872 1,553,431 1,197, , ,145,188 (*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*2) 기업은 A-~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*3) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급 ~10등급에해당합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

145 < 전기말 > Stage1 Stage2 금융자산 적정신용등급 제한적신용등급 적정신용등급 제한적신용등급 Stage3 총액 이상 (*1) 이하 (*3) 이상 (*2) 이하 (*3) 난외 - 지급보증 11,212,772 1,063,551 7, , ,348 12,666,417 난외 - 대출약정 91,734,567 3,632,586 1,529, ,518 19,703 97,796,704 합계 102,947,339 4,696,137 1,536,477 1,142, , ,463,121 (*1) 기업은 AAA~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*2) 기업은 A-~BBB, 소매는 1등급 ~6등급에해당합니다. (*3) 기업은 BBB-~C, 소매는 7등급 ~10등급에해당합니다. 4) 담보및그밖의신용보강당분기중연결회사가보유하고있는담보또는기타신용보강의가치가유의적으로하락하였거나연결회사의담보정책변경으로인한담보또는기타신용보강의유의적인변동은없습니다. 당분기말현재담보가있어서손실충당금을인식하지않은금융자산은없습니다. (2) 시장위험 시장위험은금리, 주가, 환율등시장요인의변동에따라연결회사가트레이딩포지션과비트레이딩포지션으로부터손실을입을수있는위험을말합니다. 1) 시장위험의관리시장위험의관리는트레이딩부문과비트레이딩부문에대해리스크요소별리스크발생원천을파악하여그규모를측정하고부담하고있는시장위험규모의적정성여부를평가하여리스크를회피, 부담또는경감하기위한의사결정을내리고적용하는과정을말합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

146 가 ) 트레이딩부문 연결회사는트레이딩포지션에대한시장위험의측정방법으로표준방법과내부모형을모두이용하고있습니다. 내부모형은소요자기자본의일반시장위험산출과내부위험관리수단으로이용되고있으며 VaR(Value at Risk) 방법론을사용하여시장위험을관리및측정하고있습니다. VaR 는시장의불리한변동이포트폴리오에미치게될잠재적손실을통계기법에기반하여추정하는방법으로일정수준의신뢰도 (99%) 하에서발생할수있는최대손실예상금액을나타냅니다. 연결기준, 위험요인별보고기간의최소, 최대, 평균 VaR 및보고기간말의 VaR 는다음과같습니다. 위험요인제1( 당 ) 기 제1( 당 ) 기 3분기전기전기말 3분기말평균최대최소평균최대최소 금리 3,387 3,238 5,156 1,176 3,107 3,702 5,528 1,730 주가 2,952 2,880 5,935 1,146 2,353 2,669 5,081 1,138 외환 5,473 5,006 6,469 4,395 4,972 4,678 6,136 3,439 상품 분산효과 (4,565) (4,875) (8,661) (2,339) (4,445) (4,869) (8,155) (1,815) 총 VaR(*) 7,247 6,251 8,931 4,378 5,987 6,183 8,614 4,492 (*) VaR : 최대손실예상액 (Value at Risk) 연결회사는사후검증실시를통해 VaR 모형의적합성을모니터링하고있으며 VaR 를통해관리할수없는극단적인시장변동상황에대한손실을추정하고자 Stress Scenario 에의한영향도분석을주기적으로실시하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

147 나 ) 비트레이딩부문 비트레이딩부문은은행및연결대상신탁에대해서는 NII(Net Interest Income: 순이자이익 ), NPV(Net Present Value: 순자산가치 ) 시뮬레이션을통해금리 EaR(Earning at Risk, 최대손익변동예상액 ) 과금리 VaR 를산출하고, 나머지종속기업에대해 BIS Framework 의표준모형에따른금리 EaR 과금리 VaR 로위험을관리및측정하고있습니다. NII 는주로단기간의금리변화로인한이익변화를보여주는지표로서자산의수입이자에서부채의지급이자를차감하여측정되며, NPV 는금리의불리한변동에따른경제가치적관점의리스크를나타내는지표로서자산의현재가치에서부채의현재가치를차감하여측정됩니다. 한편, 금리 EaR 은금리의불리한변동으로인해향후일정기간 ( 예 : 1 년 ) 동안발생할수있는순이자이익의최대감소규모를나타내는최대손익변동예상액을나타내며, 금리 VaR 는금리의불리한변동으로인해현재또는미래특정시점을기준으로순자산가치가최대얼마나감소할수있는지를나타내는최대손실예상금액을나타냅니다. 종속기업인은행및연결대상신탁이보유한자산과부채에대해금리변화시나리오에따른 NII 와 NPV 는다음과같습니다. 시나리오명 제1( 당 ) 기 3분기말전기말 NII(*1) NPV(*2) NII(*1) NPV(*2) Base Case 4,926,328 25,493,811 4,895,332 24,636,678 Base Case(Prepay) 4,946,139 24,989,745 4,887,799 24,225,946 이자율 100bp 상승 5,506,501 24,972,240 5,575,470 24,415,761 이자율 100bp 하락 4,348,243 26,087,599 4,329,543 24,907,344 이자율 200bp 상승 6,418,888 24,508,476 6,603,132 24,232,738 이자율 200bp 하락 3,442,079 26,774,706 3,508,859 25,245,667 이자율 300bp 상승 7,262,530 24,092,203 7,560,155 24,079,415 이자율 300bp 하락 2,608,665 27,587,856 3,352,267 25,680,084 (*1) NII: 순이자이익 (Net Interest Income) (*2) NPV: 순자산가치 (Net Portfolio Value) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

148 은행및연결대상신탁을제외한나머지종속기업에대해 BIS Framework 의표준모형으로산출한금리 EaR 과금리 VaR 는다음과같습니다. 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 EaR(*1) VaR(*2) EaR(*1) VaR(*2) 284, , , ,484 (*1) EaR: 최대손익변동예상액 (Earning at Risk) (*2) VaR : 최대손실예상액 (Value at Risk) 연결회사비트레이딩포지션에대한금리리스크관리의기초가되는금리부자산ㆍ부채에대한금리개정기일기준의원금및이자현금흐름은다음과같습니다. 구분금융상품분류 3 개월이내 4~6 개월 7~9 개월 10~12 개월 1~5 년 5 년초과합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 156,765,920 47,315,108 15,906,846 12,333,921 60,019,997 4,381, ,723,459 제 1( 당 ) 기 3 분기말 전기말 자산부채자산부채 당기손익-공정가치측정금융자산 224,699 41,830 44,468 17, ,010 13, ,377 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,091,504 3,606,895 4,689,421 3,254,629 10,055, ,809 27,019,671 상각후원가측정유가증권 2,136,656 1,525,910 1,671, ,258 14,606, ,194 21,256,196 합계 164,218,779 52,489,743 22,311,901 16,404,805 84,832,432 5,235, ,492,703 예수부채 105,752,232 50,955,805 38,467,213 24,751,622 43,027,866 61, ,016,086 차입부채 12,471,527 3,337, , ,172 3,259, ,767 21,418,794 발행사채 2,550,015 2,434,938 2,901,050 3,343,230 20,040,724 2,315,612 33,585,569 합계 120,773,774 56,728,197 42,266,902 29,038,024 66,327,825 2,885, ,020,449 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 159,894,065 45,387,214 8,878,060 9,903,959 46,459,450 4,201, ,724,127 당기손익-공정가치측정금융자산 371,984 32,278 24,951 64, ,121 27, ,708 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,579,442 1,775,435 1,486,953 2,223,494 9,289, ,320 17,540,386 상각후원가측정유가증권 2,449,416 2,251,180 1,735,698 1,946,948 15,177, ,671 23,963,521 합계 165,294,907 49,446,107 12,125,662 14,139,239 71,071,921 4,816, ,894,742 예수부채 100,232,916 44,207,416 29,419,951 35,427,657 40,130,055 72, ,490,271 차입부채 9,971,680 1,924, , ,167 2,723, ,364 16,434,161 발행사채 2,153,916 2,416,483 2,201,070 2,584,230 18,955,400 2,403,077 30,714,176 합계 112,358,512 48,548,289 32,291,425 38,530,054 61,808,611 3,101, ,638,608 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

149 2) 환위험 환위험은금융상품을측정하는기능통화이외의통화로표시된금융상품에서발생합니다. 따라서비화폐성항목이나기능통화로표시된금융상품에서는환위험이발생하지않습니다. 주요통화별로환위험에노출된외화금융상품은다음과같습니다. ( 단위 : 백만 USD, 백만 JPY, 백만 CNY, 백만 EUR, 백만원 ) 구분 금융상품분류 USD JPY CNY EUR 기타계 기초통화원화환산기초통화원화환산기초통화원화환산기초통화원화환산원화환산원화환산 상각후원가측정대출채권및기타금융 자산 28,067 33,716, ,537 1,397,734 31,462 5,301,923 2,143 2,817,307 5,932,595 49,166,24 2 당기손익 - 공정가치측정금융자산 ,422 3,144 35, , ,990 84, ,269 자 산 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자 산 2,642 3,174, , , , ,945 4,040,661 상각후원가측정유가증권 , , , ,580 합계 31,151 37,422, ,681 1,432,743 33,487 5,643,279 2,325 3,056,087 6,615,303 54,169,75 2 제 1( 당 ) 기 3 분기말 당기손익-공정가치측정금융부채 ,467 4,053 45, , , ,173 예수부채 12,410 14,908,52 139,613 1,554,456 25,765 4,341,963 1,551 2,039,204 3,282,753 26,126, 부 채 11,630,37 차입부채 7,438 8,935,302 12, , , ,842 1,672,178 1 발행사채 4,018 4,827, , ,821 5,237,892 기타금융부채 4,515 5,424,209 11, ,187 3, , ,641 18,291 6,300,765 합계 28,689 34,465, ,112 1,871,753 29,477 4,967,462 2,482 3,262,838 5,403,512 49,971,09 8 난외난외 8,303 9,974,118 36, ,301 4, , , ,516 12,603,82 7 상각후원가측정대출채권및기타금융 자산 20,406 22,816, ,419 1,696,255 29,880 4,863,230 1,994 2,550,147 4,742,340 36,667,99 9 당기손익 - 공정가치측정금융자산 74 82,197 1,425 14, ,169 79, ,384 자 산 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자 산 1,472 1,645, , , ,581 2,636,261 상각후원가측정유가증권 52 58, , ,041 합계 22,004 24,602, ,844 1,710,689 31,484 5,124,315 2,053 2,625,316 5,727,057 39,789,68 5 전기말 당기손익-공정가치측정금융부채 ,927 1,956 19, , , ,650 예수부채 11,159 12,477,15 169,770 1,720,072 23,967 3,900, ,135,149 4,392,936 23,626, 부 채 차입부채 6,606 7,386,616 3,834 38, , , ,541 8,358,536 발행사채 3,645 4,075, ,339 4,360,423 기타금융부채 2,522 2,820,290 28, ,362 1, , ,584 18,527 3,674,682 합계 24,050 26,891, ,515 2,072,096 26,166 4,258,789 1,421 1,817,568 5,324,001 40,363,52 5 난외난외 7,453 8,333,153 33, ,868 1, , , ,655 10,354,75 6 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

150 (3) 유동성위험 유동성위험은연결회사가보유한금융부채에대해만기에지급의무를부담하지못할위험을의미합니다. 1) 유동성위험의관리 유동성위험의관리는자산ㆍ부채의만기불일치또는예상치않은자금의유출등으로발생할수있는유동성부족상태를효과적으로관리함으로써자금부족으로인해입을수있는손실을예방하기위한위험관리를말합니다. 연결재무상태표상의금융부채중유동성위험과관련이있는상품등이유동성위험관리대상이됩니다. 파생상품의경우예상현금흐름을사전에정해진기간에일괄포함하여계약만기및기대만기의산출대상금융부채에서제외되었습니다. 연결회사는자산및부채를계정과목별로특성에맞게 ALM(Asset Liability Management, 자산부채종합관리 ) 계정과목단위로그룹화합니다. 그리고, 다양한시간구간별 ( 예 ; 잔존만기별, 계약기간별등 ) 현금흐름분석을통하여만기갭과갭비율을파악한후당해갭비율을기설정된목표비율한도이내로유지하도록함으로써유동성위험을관리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

151 2) 비파생금융부채의만기분석 가 ) 당분기말및전기말현재비파생금융부채의잔존계약만기에따른원금과이자의현금흐름은다음과같습니다. 구분금융상품분류 3 개월이내 4~6 개월 7~9 개월 10~12 개월 1~5 년 5 년초과합계 당기손익 - 공정가치측정금융부 채 114, ,721 제 1( 당 ) 기 3 분기말 예수부채 155,490,017 40,532,857 31,153,075 29,145,289 7,126,941 1,905, ,353,582 차입부채 9,041,326 3,721,059 2,164,279 2,254,039 3,761, ,703 21,462,429 발행사채 2,550,420 2,434,531 2,901,050 3,339,899 20,024,069 2,315,612 33,565,581 기타금융부채 19,107,998 93, ,130 31, ,500 2,305,245 22,136,062 합계 186,304,482 46,781,781 36,442,534 34,771,082 31,285,533 7,046, ,632,375 당기손익 - 공정가치측정금융부 채 191, ,825 예수부채 145,187,689 33,825,662 22,186,833 42,046,740 7,098,907 1,870, ,216,165 전기말 차입부채 6,373,835 2,846,294 1,874,069 1,607,985 3,156, ,017 16,500,328 발행사채 2,153,916 2,416,483 2,201,070 2,584,230 18,955,400 2,403,077 30,714,176 기타금융부채 14,240,022 44, ,996 1,201 90,615 2,288,560 16,834,966 합계 168,147,287 39,133,011 26,431,968 46,240,156 29,301,050 7,203, ,457,460 나 ) 당분기말및전기말현재비파생금융부채의기대만기에따른원금과이자의현금흐름은다음과같습니다. 구분 금융상품분류 3개월이내 4~6개월 7~9개월 10~12개월 1~5년 5년초과 합계 당기손익-공정가치측정금융부채 114, ,721 예수부채 168,615,173 42,377,751 27,081,946 20,867,807 5,686, , ,747,376 제 1( 당 ) 기 3 분기말 차입부채 9,041,326 3,721,059 2,164,279 2,254,039 3,761, ,703 21,462,429 발행사채 2,550,420 2,434,531 2,901,050 3,339,899 20,024,069 2,315,612 33,565,581 기타금융부채 19,107,998 93, ,130 31, ,500 2,305,245 22,136,062 합계 199,429,638 48,626,675 32,371,405 26,493,600 29,845,565 5,259, ,026,169 당기손익-공정가치측정금융부채 191, ,825 예수부채 163,787,990 38,126,886 20,993,436 23,262,092 5,230,533 17, ,418,586 전기말 차입부채 6,373,835 2,846,294 1,874,069 1,607,985 3,156, ,017 16,500,328 발행사채 2,153,916 2,416,483 2,201,070 2,584,230 18,955,400 2,403,077 30,714,176 기타금융부채 14,240,022 44, ,996 1,201 90,615 2,288,560 16,834,966 합계 186,747,588 43,434,235 25,238,571 27,455,508 27,432,676 5,351, ,659,881 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

152 3) 파생금융부채의만기분석 매매목적파생금융상품은계약만기에따라관리되지않고, 만기이전에매각또는상환할목적으로보유하고있기때문에계약상만기가아닌가장이른기간인 3 개월이내지급구간에포함하였습니다. 위험회피목적파생금융상품은현금유입액과현금유출액을상계한금액으로현금흐름을추정하였습니다. 당분기말및전기말현재파생금융부채의만기에따른현금흐름은다음과같습니다. 구분분류 3 개월이내 4~6 개월 7~9 개월 10~12 개월 1~5 년 5 년초과합계 제 1( 당 ) 기 3 분기말 현금흐름위험회피 ,177-3,742 공정가치위험회피 8,711 (5,115) 7,584 (6,389) (257) - 4,534 매매목적 4,459, ,459,375 현금흐름위험회피 (1,880) (683) 8,080 14,133 14,103-33,753 전기말 공정가치위험회피 (3,835) 9,448 (3,541) 9,133 6,991-18,196 매매목적 2,090, ,090,861 4) 난외 ( 지급보증및약정등 ) 잔존만기구조 금융보증은고객이제 3 자에게이행했어야하는의무의이행을하지못한경우그의무를대신이행해야만하는구속력있는계약입니다. 대출약정은연결회사가고객에게신용공여를약속한경우그한도를나타냅니다. 만약대출기관이요구하는모든조건이만족되거나포기된경우대출약정은무조건적으로취소되거나혹은반대로지속될수도있습니다. 대출약정은예비약정과대출한도, 자산유동화전문회사등에대한유동성지원그리고활용된당좌대월약정을포함합니다. 보증혹은대출약정에따라연결회사에게요구되는최대지급한도는원금에해당하는금액이며연결회사가제공한사채발행, 융자담보등금융보증에해당하는지급보증, 대출약정및기타신용공여의경우약정만기가존재하나, 거래상대방이지급을요청하는경우즉시지급을이행하여야합니다. 당분기말및전기말현재관련난외항목의구성내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 지급보증 12,441,460 12,666,417 대출약정 105,703,728 97,796,704 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

153 (4) 운영위험 연결회사는운영위험을부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부요인으로인해발생하는손실위험으로정의하고있습니다. 1) 운영위험의관리 종속기업인은행은 Basel II 준수를통한대외경쟁력강화, 위험자본량감소, 운영리스크관리역량제고및사고예방등을위하여운영리스크관리시스템을구축하여운영하고있으며, 자체적합성검증및독립적인제 3 자점검결과를바탕으로고급측정법에대한금융감독원승인을획득하였습니다. 2) 운영위험의측정 종속기업인은행은운영리스크규제자본산출목적으로고급측정법을적용하고있으며, 운영리스크소요자기자본을산출하기위한주요관리수단으로는내부손실자료, 외부손실자료, 영업환경및내부통제요소및시나리오분석등을활용하고있습니다. 그외연결회사에대한운영위험관리에는기초지표법을적용하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

154 5. 영업부문 연결회사의성과를평가하거나자원을배분할때, 최고영업의사결정자는연결회사의조직을기초로부문정보를공시하는방법을사용하고있습니다. 당분기중주식회사우리금융지주가설립됨에따라회사는아래의조직별부문과대상고객별부문에따라최고영업의사결정자에게보고하고있습니다. 동주석에공시된부문들은최고영업의사결정자에의해정기적으로검토되고있습니다. (1) 조직별부문 연결회사의보고부문은은행부문, 신용카드부문, 종합금융부문, 기타종속기업부문, 지주부문으로구성되며, 이러한보고부문의구성은부문의성과를평가하고배분될자원에대한의사결정을위하여경영진이주기적으로검토하는내부보고자료에기초하여구분되었습니다. 구분은행신용카드종합금융기타종속기업지주 주식회사우리은행및해외법인등포함 주식회사우리카드 우리종합금융주식회사 업무영역 우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드 서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사등 주식회사우리금융지주의별도실적 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

155 (2) 당분기및전분기중조직별부문에따른손익의구성내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 영업부문항목명은행 (*1) 신용카드종합금융 기타종속기 업 지주보고부문합계조정 (*2) 합계 순이자손익 3,476, ,973 37,447 1, ,927, ,158 4,416,850 비이자손익 1,195,579 22,875 23, , ,075 2,121,288 (1,268,403) 852,885 대손비용 (53,352) (188,750) (461) (1,414) - (243,977) (79,778) (323,755) 판매관리비 (2,374,722) (136,439) (19,321) (212,397) (30,234) (2,773,113) 196,836 (2,576,277) 순영업손익 2,244, ,659 41, ,606 3,031,890 (662,187) 2,369,703 영업외손익 46,670 15,373 (1,405) 461 (755) 60,344 (31,695) 28,649 세전손익 2,291, ,032 39,941 1, ,851 3,092,234 (693,882) 2,398,352 법인세수익 ( 비용 ) (559,004) (29,201) (4,165) 1, (590,388) (1,893) (592,281) 분기순이익 1,732,063 94,831 35,776 2, ,490 2,501,846 (695,775) 1,806,071 조정사항은은행손익을회사의관리회계기준에따른손익으로조정하였으며, 주식회사우리카드및우리종합금융 (*1) 주식회사의 2019년 8월말까지의 8개월손익과주식회사우리카드및우리종합금융주식회사에대한은행의처분손익을제외하였습니다. (*2) 조정사항은관리회계기준에따른보고부문간손익조정을회계기준에따른손익으로표시하기위해발생하였습니다. < 전기 3 분기 > 영업부문 항목명 (*1) 은행신용카드종합금융 기타 종속기업 (*2) 보고부문합계조정 (*3) 합계 순이자손익 3,327, ,524 36, ,742, ,468 4,197,149 비이자손익 1,183,260 49,816 13, ,896 1,464,343 (646,435) 817,908 대손비용 153,681 (181,119) (2,789) 30 (30,197) (25,220) (55,417) 판매관리비 (2,222,366) (123,480) (16,501) (228,229) (2,590,576) 204,464 (2,386,112) 순영업손익 2,441, ,741 30,103 (9,529) 2,586,251 (12,723) 2,573,528 영업외손익 81,850 (5,947) (81) ,222 (22,430) 53,792 세전손익 2,523, ,794 30,022 (9,129) 2,662,473 (35,153) 2,627,320 법인세비용 (674,983) (29,170) (1,432) (519) (706,104) (364) (706,468) 분기순이익 1,848,803 88,624 28,590 (9,648) 1,956,369 (35,517) 1,920,852 (*1) 비교표시를위해전분기의대상고객별부문정보를조직별부문에따른영업부문별손익으로재분류하였습니다. (*2) 기타종속기업에는우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의손익을포함하였습니다. (*3) 조정사항은관리회계기준에따른보고부문간손익조정을회계기준에따른손익으로표시하기위해발생하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

156 6. 현금및현금성자산 (1) 당분기말및전기말현재현금및현금성자산의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 현금 2,265,483 2,107,861 외국통화 666, ,083 요구불예금 5,385,804 3,512,216 정기예금 71, ,734 합계 8,388,835 6,747,894 (2) 당분기및전분기중투자와재무활동중현금의유입과유출이없는주요거래내용은다음과같습니다. 구분제 1( 당 ) 기 3 분기전기 3 분기 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산평가관련기타포괄손 익의변동 13,828 33,333 지분법적용투자주식평가관련기타포괄손익의변동 (427) 3,676 해외사업환산손익관련기타포괄손익의변동 170,446 (27,226) 현금흐름위험회피평가손익관련기타포괄손익의변동 (1,379) (3,510) 출자전환으로인한기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산의변 동 95,137 - 계정대체로인한관계기업투자자산의변동 650 (83,286) 신종자본증권미지급배당금의변동 13,154 11,462 미지급금관련무형자산의변동 35,038 37,752 유형자산의매각예정자산으로의대체 95 6,243 사용권자산및리스부채의증가 630,237 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

157 7. 당기손익 - 공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과전기말현재당기손익 - 공정가치측정금융자산의내용은다음과같습니다. 구분제 1( 당 ) 기 3 분기말전기말 당기손익 - 공정가치측정항목 9,030,678 6,126,316 (2) 당분기말과전기말현재당기손익 - 공정가치측정금융자산중당기손익 - 공정가치측정항목의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 예치금골드뱅킹자산 28,964 26,935 유가증권채무증권국공채 725, ,173 금융채 661, ,393 회사채 744, ,589 외화채권 10,824 - 지분증권 586, ,666 출자금 470, ,614 수익증권 1,066, ,417 소계 4,265,871 3,687,852 대출채권 270, ,450 파생상품자산 4,465,328 2,026,079 합계 9,030,678 6,126,316 (3) 당분기말과전기말현재당기손익 - 공정가치측정금융자산중당기손익 - 공정가치측정지정금융자산은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

158 8. 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 (1) 당분기말과전기말현재기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 채무증권국공채 1,328,302 1,358,378 금융채 18,212,878 11,252,790 회사채 2,936,303 1,824,843 외화채권 4,040,606 2,636,209 소계 26,518,089 17,072,220 지분증권 946, ,174 대여유가증권 30,121 40,029 합계 27,495,185 18,063,423 (2) 당분기말과전기말현재지분상품에대한투자중기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정한내역은다음과같습니다. 취득목적 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 비고 정책적투자 665, ,934 출자전환 280, ,990 기타 공제조합보험가입등 합계 946, ,174 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

159 (3) 당분기와전분기중기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손실충당금및총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1) 손실충당금 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (5,939) (238) - (6,177) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 62 (62) - - 신용이손상된금융자산으로대체 환입 ( 전입 ) 액 (3,679) (3,444) 처분 기타증감액 (*) 분기말 (9,233) - - (9,233) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (4,107) (129) - (4,236) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 환입 ( 전입 ) 액 (1,069) 8 - (1,061) 처분 기타증감액 (*) 분기말 (5,108) (121) - (5,229) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

160 2) 총장부금액 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 17,087,096 25,153-17,112,249 12개월기대신용손실로대체 10,043 (10,043) - - 전체기간기대신용손실로대체 (5,116) 5, 신용이손상된금융자산으로대체 취득 18,418, ,418,213 처분 / 상환 (9,301,713) (15,000) - (9,316,713) 공정가치평가손익 76, ,755 유효이자상각액 17, ,645 기타증감액 (*) 220,301 (5,226) - 215,075 사업결합 ( 주석48) 24, ,986 분기말 26,548, ,548,210 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 12,843,997 30,212-12,874,209 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 취득 8,628, ,628,710 처분 / 상환 (6,382,060) (15,047) - (6,397,107) 공정가치평가손익 (2) (59) - (61) 유효이자상각액 4, ,847 기타증감액 (*) 37, ,682 분기말 15,133,127 15,153-15,148,280 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. (4) 당분기중연결회사는채권단매각결의에따라기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정한지분증권을매각하였으며, 처분시의공정가치는 28,722 백만원이며, 처분시점의누적손실은 39,079 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

161 9. 상각후원가측정유가증권 (1) 당분기말과전기말현재상각후원가측정유가증권과의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 국공채 7,978,314 7,523,458 금융채 6,946,279 9,474,922 회사채 4,748,349 5,707,063 외화채권 511, ,041 손실충당금 (6,010) (6,925) 합계 20,178,512 22,932,559 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

162 (2) 당분기와전분기중상각후원가측정유가증권관련손실충당금및총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1) 손실충당금 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (6,925) - - (6,925) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 환입액 기타증감액 (*) (5) - - (5) 분기말 (6,010) - - (6,010) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (5,078) - - (5,078) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 전입액 (584) - - (584) 처분액 기타증감액 (*) 분기말 (5,587) - - (5,587) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

163 2) 총장부금액 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 22,939, ,939,484 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 취득 3,937, ,937,980 처분 / 상환 (6,713,880) - - (6,713,880) 유효이자상각액 (37) - - (37) 기타증감액 (*) 20, ,975 분기말 20,184, ,184,522 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 16,749, ,749,296 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 취득 9,460, ,460,686 처분 / 상환 (7,077,432) - - (7,077,432) 유효이자상각액 (10,047) - - (10,047) 기타증감액 (*) 4, ,688 분기말 19,127, ,127,191 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

164 10. 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 (1) 당분기말과전기말현재상각후원가측정대출채권및기타금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 예치금 9,681,292 14,151,012 대출채권 277,117, ,819,917 기타금융자산 13,356,761 7,486,649 합계 300,155, ,457,578 (2) 당분기말및전기말현재예치금의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 원화예치금한국은행원화예치금 6,058,647 11,034,602 예금은행원화예치금 105,488 90,988 비통화금융기관원화예치금 증권거래원화예치금 73 30,000 기타원화예치금 53,301 85,915 손실충당금 (1,511) (3,069) 소계 6,216,421 11,238,512 외화예치금외화타점예치금 1,007, ,022 정기외화예치금 1,238,319 1,288,303 기타외화예치금 1,221, ,493 손실충당금 (2,760) (2,318) 소계 3,464,871 2,912,500 합계 9,681,292 14,151,012 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

165 (3) 당분기말및전기말현재사용이제한된예치금의내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분 거래상대방 금액 사용제한사유 원화예치금한국은행원화예치금 한국은행 6,058,647 한국은행법 기타원화예치금 한국거래소등 50,467 원화CCP증거금등 소계 6,109,114 외화예치금외화타점예치금 한국은행등 1,000,685 한국은행법등 외화정기예치금 NATIONAL BANK CAMBODIA 1,221,697 지급준비금등 기타외화예치금한국투자증권등 60 해외선물옵션거래예치금등 소계 2,222,442 합계 8,331,556 < 전기말 > 구분 거래상대방 금액 사용제한사유 원화예치금 한국은행원화예치금 한국은행 11,034,602 한국은행법 기타원화예치금 한국거래소등 81,889 원화CCP증거금등 소계 11,116,491 외화예치금외화타점예치금 한국은행등 780,576 한국은행법등 기타외화예치금 한국투자증권등 798,493 해외선물옵션거래예치금등 소계 1,579,069 합계 12,695,560 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

166 (4) 당분기와전분기중예치금관련손실충당금및총장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1) 손실충당금 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (5,387) - - (5,387) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 전입액 기타증감액 (*) 분기말 (4,271) - - (4,271) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (3,092) - - (3,092) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 전입액 (3,068) - - (3,068) 기타증감액 (*) 분기말 (6,154) - - (6,154) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

167 2) 총장부금액 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 14,156, ,156,399 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 순증감 (4,528,451) - - (4,528,451) 사업결합 35, ,901 기타증감액 (*) 21, ,714 분기말 9,685, ,685,563 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 8,870, ,870,835 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 순증감 10,473,463 10,473,463 분기말 19,344, ,344,298 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

168 (5) 당분기말및전기말현재대출채권의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 원화대출금 224,020, ,701,421 외화대출금 18,873,272 15,239,032 내국수입유산스 3,336,616 2,934,366 신용카드채권 8,228,152 8,051,384 매입외환 6,907,023 7,874,457 매입어음 39,467 22,885 팩토링채권 26,002 45,851 대지급금 14,405 13,810 사모사채 322, ,531 유동화대출 2,201,362 1,377,072 콜론 3,049,501 2,669,080 환매조건부채권매수 10,269,481 11,701,951 기타 879,527 1,037,283 이연대출부대손익 634, ,178 현재가치할인차금 (7,438) (10,308) 손실충당금 (1,677,323) (1,778,076) 합계 277,117, ,819,917 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

169 (6) 당분기와전분기중대출채권손실충당금의변동내역은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 (114,509) (48,368) (129,906) (348,311) (349,619) (527,673) (64,787) (78,131) (116,772) (527,607) (476,118) (774,351) 12 개월기대신용손실로대체 (10,055) 9, (54,361) 45,286 9,075 (15,975) 15, (80,391) 70,529 9,862 전체기간기대신용손실로대체신용이손상된금융자산으로대체 5,862 (7,628) 1,766 13,477 (23,673) 10,196 6,455 (6,738) ,794 (38,039) 12,245 1,387 3,992 (5,379) 2,764 15,238 (18,002) 787 1,659 (2,446) 4,938 20,889 (25,827) 기중순환입 ( 전입 ) 액 (4,808) (7,576) (121,502) 27,628 8,759 (40,500) (48,598) (80,671) (46,282) (25,778) (79,488) (208,284) 상각채권의회수 - - (45,215) - - (49,284) - - (44,274) - - (138,773) 기중대손처리액 3,675 4, , ,747 52,135 77,305 74,305 55,964 82, ,801 대출채권매각 - - 2, , ,053 손상된대출채권의이자수익 - - 7, , ,967 기타증감액 (*) (425) (28) (498) (18,132) (250) (484) (4) - - (18,561) (278) (982) 분기말 (118,873) (45,392) (132,138) (376,781) (304,251) (424,114) (69,987) (70,750) (135,037) (565,641) (420,393) (691,289) (*) 기타증감액은출자전환, 환율변동등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 (101,479) (41,358) (117,168) (365,246) (255,926) (905,243) (57,134) (71,463) (102,858) (523,859) (368,747) (1,125,26 9) 12 개월기대신용손실로대체 (10,147) 9, (23,865) 22,207 1,658 (13,620) 13, (47,632) 45,120 2,512 전체기간기대신용손실로대체신용이손상된금융자산으로대체 6,515 (8,137) 1,622 15,078 (416,866) 401,788 6,542 (6,902) ,135 (431,905) 403,770 40,836 39,038 (79,874) 32,015 23,433 (55,448) 38,839 66,374 (105,213) 111, ,845 (240,535) 기중순환입 ( 전입 ) 액 (44,358) (45,067) (62,682) (50,100) 212,801 28,132 (36,353) (79,481) (40,043) (130,811) 88,253 (74,593) 상각채권의회수 - - (36,841) - - (89,329) - - (42,661) - - (168,831) 기중대손처리액 , , , ,242 대출채권매각 , , ,285 손상된대출채권의이자수익 - - 5, , ,341 기타증감액 (*) (1,641) (6) (919) 40, (1) , (278) 분기말 (110,274) (46,100) (134,829) (352,025) (414,086) (389,562) (61,727) (77,955) (124,965) (524,026) (538,141) (649,356) (*) 기타증감액은출자전환, 환율변동등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

170 (7) 당분기와전분기중대출채권의총장부금액의변동내역은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 110,619,24 2 6,028, , ,453,72 7 5,031,258 1,020,658 6,861, , , ,934, ,042,039 1,621, 개월기대신용손실로대체 2,019,769 (2,010,087 ) (9,682) 1,720,159 (1,690,032) (30,127) 277,200 (277,027) (173) 4,017,128 (3,977,146 ) (39,982) 전체기간기대신용손실로대 체 (3,029,925) 3,049,741 (19,816) (2,190,694) 2,213,546 (22,852) (321,235 ) 321,594 (359) (5,541,854) 5,584,881 (43,027) 신용이손상된금융자산으로 대체 (128,679) (101,712) 230,391 (210,537) (137,790) 348,327 (34,326) (17,992) 52,318 (373,542) (257,494) 631,036 대출채권상각 (3,675) (4,799) (158,749 ) (154) (8) (145,747) (52,135) (77,305) (74,305) (55,964) (82,112) (378,801 ) 대출채권매각 - (29) (51,089) - - (126,722) (29) (177,811 ) 기중순증감액 8,059,606 (860,967) 33,922 9,730,188 (294,018) (149,932) 349,153 (26,644) 49,084 18,138,947 (1,181,629 ) (66,926) 사업결합 분기말 117,536,43 8 6,100, , ,503,54 0 5,122, ,605 7,080, , , ,120, ,128,510 1,545,63 0 < 전기 3 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 103,502,34 7 5,487, , ,561,78 6 5,000,965 1,622,409 5,721, , , ,785, ,423,989 2,127, 개월기대신용손실로대체 1,910,641 (1,902,485 ) (8,156) 1,127,912 (1,124,13 4) (3,778) 234,714 (234,576 ) (138) 3,273,267 (3,261,195 ) (12,072) 전체기간기대신용손실로대체 (3,111,258 ) 3,126,663 (15,405) (2,601,487) 3,071,267 (469,780) (305,037) 305,497 (460) (6,017,782) 6,503,427 (485,645) 신용이손상된금융자산으로 대체 (161,096) (126,080) 287,176 (226,207) (138,654) 364,861 (65,383) (82,398) 147,781 (452,686) (347,132) 799,818 대출채권상각 - - (153,239 ) - - (179,656) - - (165,347 ) - - (498,242) 대출채권매각 - (456) (23,692) - (1,169) (108,176) (1,625) (131,868) 기중순증감액 4,446,898 (731,876) (26,747) (6,252,563) (846,435) (311,693) 720,055 79,934 44,588 (1,085,610) (1,498,377 ) (293,852) 분기말 106,587,53 2 5,853, , ,609,44 1 5,961, ,187 6,306,09 2 1,003, , ,503, ,819,087 1,505,270 (8) 당분기말및전기말현재기타금융자산의내용은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

171 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 CMA자산 150, ,999 미수금 10,829,654 4,864,738 미수수익 1,052,501 1,002,964 전신전화가입권과보증금 941, ,834 기타자산 453, ,055 손실충당금 (70,447) (67,941) 합계 13,356,761 7,486,649 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

172 (9) 당분기와전분기중기타금융자산손실충당금의변동내역은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (3,469) (1,971) (62,501) (67,941) 12개월기대신용손실로대체 (207) 전체기간기대신용손실로대체 106 (139) 33 - 신용이손상된금융자산으로대체 (202) - 기중순환입 ( 전입 ) 액 (3,776) (3,624) 기중대손처리액 - - 1,760 1,760 금융자산매각 - - 1,338 1,338 사업결합 (388) - (1,553) (1,941) 기타증감액 (39) - - (39) 분기말 (3,851) (1,703) (64,893) (70,447) < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (2,955) (1,832) (54,211) (58,998) 12개월기대신용손실로대체 (162) 전체기간기대신용손실로대체 111 (425) 신용이손상된금융자산으로대체 2, (2,475) - 전입액 (3,065) (208) (26,773) (30,046) 기중대손처리액 ,876 17,876 금융자산매각 - - 1,047 1,047 기타증감액 (170) 분기말 (3,912) (2,173) (63,918) (70,003) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

173 (10) 당분기와전분기중기타금융자산의총장부금액의변동내역은다음과같습니다 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 7,454,390 28,193 72,007 7,554,590 12개월기대신용손실로대체 6,992 (6,977) (15) - 전체기간기대신용손실로대체 (10,867) 10,928 (61) - 신용이손상된금융자산으로대체 (930) (1,090) 2,020 - 상각 - - (1,760) (1,760) 매각 - - (1,204) (1,204) 순증감등 5,874,579 (3,384) (1,671) 5,869,524 사업결합 4,117-1,941 6,058 분기말 13,328,281 27,670 71,257 13,427,208 < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 6,662,335 29,124 79,912 6,771,371 12개월기대신용손실로대체 7,935 (7,912) (23) - 전체기간기대신용손실로대체 (11,959) 12,278 (319) - 신용이손상된금융자산으로대체 (3,211) (1,002) 4,213 - 상각 - - (17,876) (17,876) 매각 - (2) (1,234) (1,236) 순증감등 4,533,073 1,056 15,696 4,549,825 기타증감액 (*) (1,230) 3 - (1,227) 분기말 11,186,943 33,545 80,369 11,300,857 (*) 기타증감액은환율변동등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

174 11. 금융자산및금융부채의공정가치 (1) 공정가치서열체계 금융상품에대한공정가치서열체계는시장에서관측가능한자료의수준에따라결정됩니다. 시장에서관측가능한자료는금융상품고유의특성이나시장상황 ( 시장참여자들간거래의유무와투명성을포함 ) 등을반영하고있으며, 금융상품이활성시장에서거래되는경우공정가치의최선의추정치는활성시장에서공시되는가격입니다. 연결회사는선택한평가기법에대해시장정보를최대한으로사용하고, 관측가능하지않은기업의고유정보는최소한으로사용하고있습니다. 연결회사의공정가치는시장참여자의관점에서측정되고있으며, 시장에서관측가능한자료를쉽게사용할수없는경우일지라도기업의고유정보에는시장참여자가자산과부채의공정가치산정을위해사용하는변수들을반영하고있습니다. 연결회사는금융상품의공정가치를다음의 3 가지공정가치서열체계로분류하여공시하고있습니다. ㆍ수준 1 : ㆍ수준 2 : ㆍ수준 3 : 활성시장에서공시되는가격을공정가치로측정하는금융상품의경우, 동금융상품의공정가치는수준 1 로분류됩니다. 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 모든중요요소가시장에서관측한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 2 로분류됩니다. 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 하나이상의중요요소가시장에서관측불가능한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 3 으로분류됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

175 공정가치를측정하는데사용되는추정치는공정가치서열체계상의여러수준별로나뉘게됩니다. 이경우, 공정가치서열체계상의수준은공정가치를측정하는데있어중요한추정치의가장낮은수준에근거하여정해집니다. 공정가치를측정하는데있어특정추정치가중요한지에대한연결회사의평가는판단을요구하는사항이며, 관련자산및부채고유의변수들을감안하여야합니다. (2) 당분기말및전기말현재공정가치로측정되는금융자산및금융부채의공정가치및공정가치서열체계는다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 과목 수준1(*) 수준2(*) 수준3 합계 금융자산당기손익-공정가치측정항목예치금 28, ,964 채무증권 406,536 1,730,006 5,655 2,142,197 지분증권 86, , ,265 출자금 - 9, , ,620 수익증권 1 126, ,200 1,066,789 대출채권 - 102, , ,515 파생상품자산 6,405 4,425,047 33,876 4,465,328 소계 528,370 6,393,543 2,108,765 9,030,678 기타포괄손익-공정가치측정금융자산채무증권 2,058,823 24,459,266-26,518,089 지분증권 455, , ,975 대여유가증권 - 30,121-30,121 소계 2,514,366 24,489, ,432 27,495,185 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) - 163, ,676 합계 3,042,736 31,046,606 2,600,197 36,689,539 금융부채당기손익-공정가치측정항목예수부채 29, ,165 파생상품부채 5,485 4,414,754 39,136 4,459,375 소계 34,650 4,414,754 39,136 4,488,540 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 ,556 85,556 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) - 7,803-7,803 합계 34,650 4,422, ,692 4,581,899 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

176 < 전기말 > 과목수준 1(*) 수준 2(*) 수준 3 합계 금융자산당기손익-공정가치측정항목예치금 26, ,935 채무증권 239,794 1,575,972 8,389 1,824,155 지분증권 53, , ,666 출자금 , ,614 수익증권 2, , , ,417 대출채권 - 205, , ,450 파생상품자산 13,216 1,964,065 48,798 2,026,079 소계 335,881 3,874,025 1,916,410 6,126,316 기타포괄손익-공정가치측정금융자산채무증권 1,838,409 15,233,811-17,072,220 지분증권 482, , ,174 대여유가증권 - 40,029-40,029 소계 2,320,736 15,273, ,847 18,063,423 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) - 35,503-35,503 합계 2,656,617 19,183,368 2,385,257 24,225,242 금융부채당기손익-공정가치측정항목예수부채 27, ,058 파생상품부채 2,245 2,071,925 16,691 2,090,861 소계 29,303 2,071,925 16,691 2,117,919 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 , ,767 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) - 51,408-51,408 합계 29,303 2,123, ,458 2,334,094 (*) 공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준 1 과수준 2 사이에서이동한금액은없습니다. 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상 황의변동이일어난보고기간말에수준의변동을인식합니다. 당기손익 - 공정가치측정금융자산및금융부채, 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산, 파생상품자산및부채는공정가치로인식됩니다. 공정가치는측정일에시장참여자사이의정상거래에서자산을매도하면서수취하거나부채를이전하면서지급하게될가격을의미합니다. 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는경우, 연결회사는평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 공정가치로측정되는금융자산및금융부채의공정가치평가기법및투입변수는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

177 구분공정가치평가기법투입변수 대출채권채무증권주식, 출자금및수익증권파생상품주가연계증권발행사채 기초자산의가격과변동성을고려하여시장에서일반적으로사용하는평가기법인이항모형 (Binomial Tree) 을활용하여공정가치를산정하고있습니다. 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무증권의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. DCF모형 (Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여공정가치를산정하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑, 통화선도등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용합니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여일정한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등과같은평가모형을사용하고있습니다. 주가연계증권의공정가치는주로상품및기초자산의특성에따라 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model), 유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 의평가기법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 관련된연결회사내의개별기업의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 기초자산가격, 변동성 무위험시장수익률, 신용스프레드 무위험시장수익률, 시장위험프리미 엄, 기업베타등 무위험시장수익률, 선도금리, 변동 성, 환율, 주가등 기초자산가격, 무위험시장수익률, 이자율및금리, 배당금및편의수 익률, 변동성, 상관계수, 신용스프레드, 환율 무위험시장수익률, 선도금리 공정가치로측정되는수준 3 의금융자산및금융부채의평가기법과유의적이지만관측가능하지않은투입변수는다음과같습니다. 구분가치평가기법종류 유의적인관측가능하지 않은투입변수 범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 대출채권 Binomial Tree 주가, 기초자산변동성 15.38%~37.34% 기초자산변동성이클수록공정가치변동 증가 상관계수 0.90~0.98 상관계수가클수록공정가치변동증가 파생상품자산 옵션가격결정모형등 이자율관련 기초자산변동성 15.38%~52.84% 기초자산변동성이클수록공정가치변동 증가 주식관련상관계수 0.309~0.654 상관계수가클수록공정가치변동증가 상관계수 0.90~0.98 상관계수가클수록공정가치변동증가 파생상품부채 옵션가격결정모형등 이자율관련 15.38%~52.84 기초자산변동성이클수록공정가치변동 기초자산변동성 % 증가 상관계수 0.272~0.654 상관계수가클수록공정가치변동증가 주식관련 기초자산변동성 22.22%~23.17% 기초자산변동성이클수록공정가치변동 증가 상관계수 0.039~0.654 기초자산변동성과상관계수가동시에상승 한다면주가연계증권의공정가치변동증가 주가연계증권 Monte Carlo Simulation 등 기초자산변동성 18.81%~24.04%. 단, 기초자산변동성이상승하더라도상관 계수가하락한다면주가연계증권의공정가 치변동감소가능 주식, 출자금및외부평가금액등영구성장률 - 영구성장률상승에따라공정가치상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

178 할인율 0.13%~15.68% 할인율하락에따라공정가치상승 승 수익증권 부동산매각가격변동률 - 매각가격상승에따라공정가치상승 기초자산변동성 13.27%~30.51% 기초자산변동성이클수록공정가치변동 증가 수준 3 으로분류되는금융자산및금융부채의공정가치는외부평가또는자체적으로평가하는값을사용하고있습니다. 공정가치측정에서사용된관측가능하지않은투입변수는내부시스템에서산출되며, 산출된투입변수의적정성은상시검토됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

179 (3) 당분기및전분기중공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준 3 으로분류되는항목의변동내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 과목기초사업결합 분기손익 (*1) 기타포괄손익매입 / 발행매도 / 결제 수준 3 으로또는 수준 3 으로부터의 이동 (*2) 분기말 금융자산당기손익-공정가치측정항목채무증권 8, ,001 (5,059) - 5,655 지분증권 401,860-48,194-54,450 (4,703) - 499,801 출자금 422, (6,431) - 105,477 (61,499) - 460,868 수익증권 854,299-18, ,353 (150,821) - 940,200 대출채권 180,450 - (2,331) - 54,993 (64,747) - 168,365 파생상품자산 48,798-15,648-3,946 (37,277) 2,761 33,876 소계 1,916, , ,220 (324,106) 2,761 2,108,765 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 468,847 1,408-20, (75) (1) 491,432 합계 2,385,257 2,115 73,773 20, ,869 (324,181) 2,760 2,600,197 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 16,691-46,063 - (6,481) (14,409) (2,729) 39,135 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 164,767-27,122-1,809 (108,142) - 85,556 합계 181,458-73,185 - (4,672) (122,551) (2,729) 124,691 금융부채의경우부채금액을증가시키는손실을양 (+) 으로, 부채금액을감소시키는이익을음 (-) 으로표시하였습니다. 당분기손익으로인식된금액 (*1) 중당분기말현재보유하고있는자산및부채와관련된이익금액은 58,830 백만원으로연결포괄손익계산서상당기손익 - 공정가치측정금융상품관 련손익및기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익에포함되어있습니다. (*2) 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

180 < 전기 3 분기 > 과목 기초 분기손익 (*1) 기타포괄손익매입 / 발행매도 / 결제 수준 3 으로또는 수준 3 으로부터의 이동 (*2) 분기말 금융자산당기손익-공정가치측정항목채무증권 9, (4,277) - 5,548 지분증권 280,171 37,028-50,105 (2,636) - 364,668 출자금 294,121 12,587-95,527 (21,765) - 380,470 수익증권 654,066 15,000-3,249,833 (3,132,224) - 786,675 대출채권 165,001 7, ,963 (68,640) - 229,907 파생상품자산 19,346 67, (50,966) - 36,044 소계 1,422, ,333-3,522,088 (3,280,508) - 1,803,312 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 451,287-22, (30) - 473,671 합계 1,873, ,333 22,080 3,522,422 (3,280,538) - 2,276,983 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 20,951 76,718 - (3,315) (50,921) - 43,433 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 160,057 4, ,312 (161,803) - 187,533 합계 181,008 81, ,997 (212,724) - 230,966 금융부채의경우부채금액을증가시키는손실을양 (+) 으로, 부채금액을감소시키는이익을음 (-) 으로표시하였습니다. 전분기손익으로인식된금액 (*1) 중전분기말현재보유하고있는자산및부채와관련된이익금액은 75,357 백만원으로연결포괄손익계산서상당기손익 - 공정가치측정금융상품관 련손익및기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익에포함되어있습니다. (*2) 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

181 (4) 수준 3 으로분류된금융상품공정가치에대해중요하고관측불가능한투입변수의합리적인변동에따른민감도분석결과는다음과같습니다. 금융상품의민감도분석은관측불가능한투입변수의변동이금융상품의가치변동에미치는영향을유리한변동과불리한변동으로구분하여이루어집니다. 그리고두개이상의투입변수에공정가치가영향을받는경우에는가장유리하거나또는가장불리한상황을가정하여산출됩니다. 민감도분석대상은수준 3 으로분류되는금융상품중해당공정가치변동이당기손익으로인식되는상품으로이자율관련파생상품, 통화관련파생상품, 주식관련파생상품과주가연계증권, 수익증권등이있고, 공정가치변동이기타포괄손익으로인식되는상품으로지분증권등이있습니다. 한편, 수준 3 으로분류된금융상품중원가가공정가치의최선의추정치를나타낸다고판단한지분상품등은민감도분석대상에서제외하였습니다. 당분기말및전기말현재각금융상품별투입변수의변동에따른민감도는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

182 < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산당기손익-공정가치측정금융자산파생상품자산 (*1) 1,476 (1,440) - - 대출채권 167 (142) - - 채무증권 23 (23) - - 지분증권 (*2)(*3) 18,754 (12,633) - - 수익증권 (*3) 1,551 (1,580) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 (*2)(*3) ,915 (11,690) 합계 21,971 (15,818) 29,915 (11,690) 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 (*1) 1,485 (1,668) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 (*1) 254 (253) - - 합계 1,739 (1,921) - - < 전기말 > 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산당기손익-공정가치측정금융자산파생상품자산 (*1) 4,578 (4,352) - - 대출채권 146 (127) - - 채무증권 68 (35) - - 지분증권 (*2)(*3) 12,700 (9,165) - - 수익증권 (*3) 1,582 (1,582) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 (*2)(*3) ,798 (10,078) 합계 19,074 (15,261) 23,798 (10,078) 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 (*1) 2,433 (2,751) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 (*1) 1,561 (1,669) - - 합계 3,994 (4,420) - - 주식관련파생상품과주가연계증권은관련된주요관측불가능한투입변수인기초자산주가변동률과상관계수를각각 10% 만큼증가또는감소시킴 (*1) 으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 이자율관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인금리의변동성을 10% 만큼증가또는감 소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

183 (*2) (*3) 주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 지분증권중출자금및수익증권은투입변수의변동에따른민감도산출이실무적으로불가능하나, 주요관측불가능한투입변수가실물부동산으로구성된경우에한해부동산의가격변동과할인율을 1% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

184 (5) 당분기말및전기말현재상각후원가로측정하는금융자산ㆍ부채의공정가치와장부금액은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 과목 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산상각후원가측정유가증권 3,099,702 17,309,596-20,409,298 20,178,512 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 24,418 28, ,350, ,403, ,155,349 금융부채예수부채 - 260,718,900 2,367, ,086, ,980,936 차입부채 - 20,995, ,051 21,209,890 21,226,780 발행사채 - 24,919,003 7,124,388 32,043,391 31,555,119 기타금융부채 - 24,273,686 1,302,650 25,576,336 25,496,718 < 전기말 > 과목 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산상각후원가측정유가증권 3,618,213 19,417,130-23,035,343 22,932,559 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 ,342, ,342, ,457,578 금융부채예수부채 - 248,763, ,763, ,690,939 차입부채 - 16,203,070-16,203,070 16,202,986 발행사채 - 28,765,251-28,765,251 28,735,862 기타금융부채 - 21,461,397-21,461,397 21,442,524 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

185 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는경우, 연결회사는평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 상각후원가로측정되는금융자산및금융부채의공정가치의평가기법및투입변수는다음과같습니다. 구분공정가치평가기법투입변수 상각후원가측정유가증권상각후원가측정대출채권및기타금융자산예수부채, 차입부채, 발행사채및기타금융부채 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무증권의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 채무자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 관련된연결회사내의개별기업의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 무위험시장수익률, 신용스프레드무위험시장수익률, 신용스프레드, 중도상환율무위험시장수익률, 선도금리 (6) 금융상품의범주별분류 당분기말과전기말현재각금융자산과금융부채의범주별장부금액은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 금융자산 당기손익 - 공정가 치측정금융자산 기타포괄손익 - 공 정가치측정금융자 산 상각후원가측정 금융자산 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 합계 예치금 28,964-9,681,292-9,710,256 유가증권 4,265,871 27,495,185 20,178,512-51,939,568 대출채권 270, ,117, ,387,811 파생상품자산 4,465, ,676 4,629,004 기타금융자산 ,356,761-13,356,761 합계 9,030,678 27,495, ,333, , ,023,400 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

186 금융부채 당기손익-공정가치측상각후원가파생상품부채정금융부채측정금융부채 ( 위험회피목적 ) 합계 예수부채 29, ,980, ,010,101 차입부채 85,556 21,226,780-21,312,336 발행사채 - 31,555,119-31,555,119 파생상품부채 4,459,375-7,803 4,467,178 기타금융부채 (*) - 25,559,029-25,559,029 합계 4,574, ,321,864 7, ,903,763 (*) 기타금융부채에는충당부채에포함되어있는상각후원가측정금융부채로분류되는금융보증충당부채 62,311 백만 원이포함되어있습니다. < 전기말 > 금융자산 기타포괄손익-공당기손익-공정가상각후원가측정파생상품자산정가치측정금융자치측정금융자산금융자산 ( 위험회피목적 ) 산 합계 예치금 26,935-14,151,012-14,177,947 유가증권 3,687,852 18,063,423 22,932,559-44,683,834 대출채권 385, ,819, ,205,367 파생상품자산 2,026, ,503 2,061,582 기타금융자산 - - 7,486,649-7,486,649 합계 6,126,316 18,063, ,390,137 35, ,615,379 금융부채 당기손익-공정가치측상각후원가파생상품부채정금융부채측정금융부채 ( 위험회피목적 ) 합계 예수부채 27, ,690, ,717,997 차입부채 164,767 16,202,986-16,367,753 발행사채 - 28,735,862-28,735,862 파생상품부채 2,090,861-51,408 2,142,269 기타금융부채 (*) - 21,490,341-21,490,341 합계 2,282, ,120,128 51, ,454,222 (*) 기타금융부채에는충당부채에포함되어있는상각후원가측정금융부채로분류되는금융보증충당부채 47,817 백만원이포함되어 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

187 (7) 금융상품의범주별손익당분기와전분기중각금융자산과금융부채의범주별손익은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분이자수익 ( 비용 ) 수수료수익 ( 비용 ) 신용손실충당금 환입 ( 전입 ) 기타 합계 당기손익 - 공정가치측정금융자산 40,642 76, , ,008 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 344,183 - (3,444) 27, ,005 상각후원가측정유가증권 332, ,537 상각후원가측정대출채권및기타금융자 산 7,250, ,065 (316,388) 99,107 7,247,316 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 (3,551,124) (3,551,124) 순위험회피파생상품 ,885 54,885 난외항목충당부채 - 53,881 (4,843) - 49,038 합계 4,416, ,378 (323,755) 348,192 4,785,665 < 전기 3 분기 > 구분이자수익 ( 비용 ) 수수료수익 ( 비용 ) 신용손실충당금 환입 ( 전입 ) 기타 합계 당기손익 - 공정가치측정금융자산 42,188 74, , ,253 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산 191,397 - (1,061) 22, ,217 상각후원가측정유가증권 264, ,692 (584) - 579,498 상각후원가측정대출채권및기타금융자 산 6,621,137 - (150,265) 39,618 6,510,490 당기손익-공정가치측정금융부채 (3,164) (3,164) 상각후원가측정금융부채 (2,918,799) (2,918,799) 순위험회피파생상품 ,375 29,375 난외항목충당부채 - 47,392 96, ,885 합계 4,197, ,234 (55,417) 231,789 4,810,755 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

188 12. 금융상품의제거및상계 (1) 금융상품의제거 전체가제거되지않은양도금융자산 가 ) 환매조건부채권매도당분기말및전기말현재환매조건부채권매도중연결회사가보유한유가증권을확정가격으로재매입할것을조건으로매각하여제거조건이충족되지않은금융상품의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 112,113 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 105,339 33,588 양도자산 상각후원가측정유가증권 51,815 5,552 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 143,611 - 합계 412,878 39,140 관련부채환매조건부채권매도 406,649 42,907 나 ) 대여유가증권연결회사가보유한유가증권을대여하는경우유가증권의소유권이이전되나, 대여기간만료시해당유가증권을반환하여야하므로, 연결회사는해당유가증권의위험과보상의대부분을보유함에따라대여유가증권전체를계속하여인식하고있습니다. 당분기말및전기말현재대여유가증권의장부금액은다음과같습니다. 구분제 1( 당 ) 기 3 분기말전기말대여처 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산원화채무증권회사채등 30,121 40,029 한국증권금융 한편, 환매조건부채권매도및대여유가증권등전체가제거되지않은양도금융자산에대한내용은주석 18 에서도기술하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

189 (2) 금융자산과금융부채의상계 연결회사는기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하는미회수내국환채권과미지급내국환채무를동시에보유하고있습니다. 따라서총미회수내국환채권 ( 미지급내국환채무 ) 은일부미지급내국환채무 ( 미회수내국환채권 ) 와상계되어연결재무상태표에서각각상각후원가측정대출채권및기타금융자산과기타금융부채내에공시되어있습니다. 연결회사는기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하지못하지만거래당사자가채무불이행, 지급불능또는파산할경우연결회사가상계권리를가지게되는파생상품자산과파생상품부채, 미수미결제현물환과미지급미결제현물환을각각보유하고있습니다. 현금담보등은기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하지못하지만, 관련담보약정에따라거래당사자의채무불이행, 지급불능또는파산의경우에파생상품자산과파생상품부채및미수미결제현물환과미지급미결제현물환의순액에대하여상계될수있습니다. 연결회사는담보부차입으로회계처리되는환매조건부매도약정을체결하고있습니다. 또한연결회사는담보부대출로회계처리되는환매조건부매수약정을체결하고있습니다. 동환매조건부매매거래는거래당사자의채무불이행, 지급불능또는파산의경우에만상계권리를가지며이에따라기업회계기준서제 1032 호의상계기준을충족하지못하는국제표준환매약정 (TBMA/ISMA Global Master Repurchase Agreement) 의적용을받으므로, 연결회사는관련환매조건부채권매도부채와환매조건부채권매수자산을재무상태표에서각각차입부채와상각후원가측정대출채권및기타금융자산내에공시하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

190 당분기말및전기말현재상계되는금융상품, 실행가능한일괄상계약정및이와유사한약정의적용을받는금융상품의내역은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 인식된 상계된 재무상태표에 재무상태표에서 구분 금융상품 금융상품 표시되는 상계되지않은관련금액 순액 총액 총액 금융상품순액 일괄상계계약등 현금담보 금융자산 파생상품자산 (*1) 4,639,663-4,639,663 미수미결제현물환 (*2) 9,661,523-9,661,523 12,476, ,867 1,503,636 환매조건부채권매수 (*2) 10,269,481-10,269,481 10,269, 미회수내국환채권 (*2)(*6) 29,152,013 28,810, , ,324 합계 53,722,680 28,810,689 24,911,991 22,746, ,867 1,844,960 금융부채파생상품부채 (*1) 4,442,554-4,442,554 매도주가지수연계증권 (*3) 85,556-85,556 12,741, ,907 1,106,165 미지급미결제현물환 (*4) 9,662,113-9,662,113 환매조건부채권매도 (*5) 406, , , 미지급내국환채무 (*4)(*6) 32,220,214 28,810,689 3,409,525 3,400,574-8,951 합계 46,817,086 28,810,689 18,006,397 16,548, ,907 1,115,116 (*1) 매매목적의파생상품자산및부채와위험회피목적의파생상품자산및부채가포함되어있습니다. (*2) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산에포함되어있습니다. (*3) 파생상품과관련된주가지수연계증권으로당기손익-공정가치측정금융부채에포함되어있습니다. (*4) 기타금융부채에포함되어있습니다. (*5) 차입부채에포함되어있습니다. (*6) 금융자산과금융부채총액금액중일부에대해서는순액으로만표기하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

191 < 전기말 > 인식된 상계된 재무상태표에 재무상태표에서 구분 금융상품 금융상품 표시되는 상계되지않은관련금액 순액 총액 총액 금융상품순액 일괄상계계약등 현금담보 금융자산 파생상품자산 (*1) 1,908,542-1,908,542 미수미결제현물환 (*2) 4,200,532-4,200,532 5,527,117 66, ,100 환매조건부채권매수 (*2) 11,701,951-11,701,951 11,701, 미회수내국환채권 (*2)(*6) 30,090,598 29,699, , ,186 합계 47,901,623 29,699,412 18,202,211 17,229,068 66, ,286 금융부채파생상품부채 (*1) 1,862,681-1,862,681 매도주가지수연계증권 (*3) 164, ,767 5,540, , ,713 미지급미결제현물환 (*4) 4,206,027-4,206,027 환매조건부채권매도 (*5) 42,907-42,907 42, 미지급내국환채무 (*4)(*6) 36,832,774 29,699,412 7,133,362 6,231, ,824 합계 43,109,156 29,699,412 13,409,744 11,814, ,615 1,479,537 (*1) 매매목적의파생상품자산및부채와위험회피목적의파생상품자산및부채가포함되어있습니다. (*2) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산에포함되어있습니다. (*3) 파생상품과관련된주가지수연계증권으로당기손익-공정가치측정금융부채에포함되어있습니다. (*4) 기타금융부채에포함되어있습니다. (*5) 차입부채에포함되어있습니다. (*6) 금융자산과금융부채총액금액중일부에대해서는순액으로만표기하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

192 13. 공동기업및관계기업투자자산 (1) 당분기말및전기말현재지분법적용대상공동기업및관계기업의현황은다음과같습니다. 투자회사피투자회사업종 제 1( 당 ) 기 3 분기말 지분율 (%) 전기말 소재지 사용 재무제표일 주식회사우리서비스네트워크 (*1) 화물운송업 대한민국 8월 31일 (*5) 코리아크레딧뷰로주식회사 (*2) 신용정보업 대한민국 9월 30일 한국금융안전주식회사 (*1) 경비업 대한민국 8월 31일 (*5) 진흥기업주식회사 (*3) 건설업 대한민국 8월 31일 (*5) 주식회사삼안 (*2) 종합건설기술용역업 대한민국 6월 30일 (*5) 주식회사동우씨앤씨 (*4) 건설업 대한민국 - 에스제이개발주식회사 (*4) 골재운송및도매업 대한민국 - 주식회사지투컬렉션 (*4) 도소매업 대한민국 - 주식회사더베이스엔터프라이즈 (*4) 제조업 대한민국 - 주식회사계산종합건설 (*4) 건설업 대한민국 - 주식회사굿소프트웨어랩 (*4) 서비스업 대한민국 - 주식회사원광 (*4) 도매및부동산업 대한민국 - 주식회사세진건설 (*4) 건설업 대한민국 - 주식회사바른해운 (*4) 복합운송주선업 대한민국 - 주식회사대아에스엔씨 (*4) 도소매업 대한민국 - 주식회사아레스테크 (*4) 전자부품제조업 대한민국 - 주식회사포스텍 (*4) 제조업 대한민국 - 주식회사우리은행 주식회사신성무역 (*4) 제조업 대한민국 - 주식회사리딩닥터스 (*4) 기타서비스업 대한민국 - 주식회사프렉코 (*4) 제조업 대한민국 - 지원도금주식회사 (*4) 도금업 대한민국 - 주식회사컬티즘코리아엘티디 (*4) 도소매업 대한민국 - 주식회사길통상 (*6) 제조업 대한민국 - 주식회사엔케이이엔지 (*4) 제조업 대한민국 - 영동씨푸드주식회사 (*4) 수산가공식품제조업 대한민국 - 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 기타금융업 대한민국 9월 30일 2016KIF-IMM우리은행기술금융펀드 기타금융업 대한민국 9월 30일 주식회사케이뱅크은행 (*2) 금융업 대한민국 8월 31일 (*5) 스마트제이호사모투자합자회사 기타금융업 대한민국 9월 30일 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 기타금융업 대한민국 9월 30일 웰투시제3호사모투자합자회사 (*7) 금융업 대한민국 6월 30일 (*5) 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 기타금융업 대한민국 9월 30일 우리종합금융주식회사 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호 (*2) 기타금융업 대한민국 9 월 30 일 기타금융업 대한민국 9 월 30 일 기타금융업 대한민국 - 우리프라이빗에퀴티자산운용 주식회사 우리한화유레카사모투자합자회사기타금융업 대한민국 9 월 30 일 합동회사오케아노스제 1 호기타금융업 일본 7 월 31 일 (*5) 주식회사우리은행, 우리종합금융주식회사및 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사 (*8) 기타금융업 대한민국 9 월 30 일 우리프라이빗에퀴티 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

193 자산운용주식회사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

194 (*1) 당분기말및전기말현재관계기업의중요한거래는대부분연결회사와이루어지고있습니다. (*2) 연결회사는관계기업의의사결정기구에참여를통해동관계기업의재무정책과영업정책에관한의사결정과정에유의적인영향력을행사할수있습니다. (*3) 관계기업투자자산중공표된시장가격이있는지분증권은진흥기업주식회사의보통주식입니다. 진흥기업주식회사의당분기말및전기말현재공표된주당시장가격은각각 1,970 원및 2,065 원입니다. (*4) 당분기말및전기말현재투자잔액은없습니다. (*5) 관계기업의보고기간종료일과연결회사의보고기간종료일사이에발생한유의적인거래나사건은적절히반영하였습니다. (*6) 당분기중전체지분을매각함에따라관계기업에서제외하였습니다. (*7) 연결회사는관계기업인웰투시제 3 호사모투자합자회사가기초자산 ( 아주캐피탈 ) 처분시연결회사 ( 또는은행이지정하는제 3 자 ) 가우선매수권을행사할수있는계약을체결 하였습니다. (*8) 당분기중연결회사의출자로인하여관계기업에포함되었습니다. (2) 당분기및전분기중공동기업및관계기업에대한지분법적용투자자산의장부금액변동내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 공동기업및 피투자회사취득원가기초금액 관계기업 투자자산 평가손익 취득처분등배당금자본변동분기말금액 주식회사우리서비스네트워크 (2) 코리아크레딧뷰로주식회사 3,313 6,790 1, (135) - 7,686 한국금융안전주식회사 3,267 3,456 (135) ,321 진흥기업주식회사 130,779 44,741 5, ,457 주식회사삼안 8,521 1,014 (388) 우리성장파트너십신기술사모투자전 문회사 19,385 25,091 1, (6,770) (164) - 19, KIF-IMM 우리은행기술금융펀드 13,065 15, (1,935) (384) 13,889 주식회사케이뱅크은행 73,150 43,709 (10,815) 5, ,898 스마트제이호사모투자합자회사 2,915 2,890 (31) - (85) - - 2,774 우리은행 - 컴퍼니케이한국영화투자 조합 3,000 2, ,503 웰투시제 3 호사모투자합자회사 101, ,393 23, (18,578) (1,850) 200,075 파트너원밸류업1호사모투자합자회사아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호 10,000 9,948 (29) ,919 4,576 4, ,576 4,150 3,025-1, ,150 1, (787) 우리한화유레카사모투자합자회사 (2) 합동회사오케아노스제 1 호 11, ,020 - (70) ,638 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합 자회사 7,649 - (640) 7, ,009 합계 397, ,766 20,960 26,060 (9,577) (18,949) (1,309) 378,951 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

195 < 전기 3 분기 > 공동기업및 피투자회사취득원가기초금액 관계기업 투자자산 평가손익 취득처분등배당금자본변동분기말금액 금호타이어주식회사 175,652 98,933 (10,451) - (83,286) - (5,196) - 주식회사우리서비스네트워크 (2) 코리아크레딧뷰로주식회사 3,313 5, (113) - 6,636 한국금융안전주식회사 3,267 3, (54) 1 3,502 진흥기업주식회사 130,779 45,101 (729) (1,723) 42,649 풍림산업주식회사 13, 주식회사 STX 50,760 6,947 (816) - (5,865) - (266) - 주식회사삼안 8,521 1,254 (87) ,201 우리성장파트너십신기술사모투 자전문회사 28,833 27,611 1,162 - (3,346) (484) - 24, KIF-IMM 우리은행기술금융펀드 14,250 6,840-7, ,243 15,493 주식회사케이뱅크은행 55,397 31,735 (8,015) 10, ,922 스마트제이호사모투자합자회사 3,000 2,932 (32) ,900 우리은행 - 컴퍼니케이한국영화투자 조합 3,000 2, ,979 웰투시제 3 호사모투자합자회사 101, ,309 16,183 - (508) (258) (6,447) 191,279 파트너원밸류업1호사모투자합자회사아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호 10,000 - (48) 10, ,952 3, , ,268 1, , ,525 1, (83) 우리한화유레카사모투자합자회사 (10) 합계 608, ,051 (1,933) 32,557 (93,005) (911) (12,156) 341,603 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

196 (3) 당분기말및전기말현재지분법적용대상공동기업및관계기업의요약재무정보는다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 피투자회사 자산 부채 영업수익 분기순손익 주식회사우리서비스네트워크 5,612 2,148 12,808 1,012 코리아크레딧뷰로주식회사 95,112 20,067 66,134 9,960 한국금융안전주식회사 31,500 9,358 45,155 (1,037) 진흥기업주식회사 368, , ,281 23,676 주식회사삼안 101,175 77,227 54,862 (2,559) 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 86, ,352 6, KIF-IMM우리은행기술금융펀드 66,167-7,157 6,036 주식회사케이뱅크은행 2,856,254 2,612,764 62,849 (63,554) 스마트제이호사모투자합자회사 13, (154) 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 14,013-3,397 3,213 웰투시제3호사모투자합자회사 6,593,714 6,006, ,472 40,553 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 42, (127) 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 21, (551) 크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 16, (359) 우리한화유레카사모투자합자회사 41, (319) 합동회사오케아노스제1호 74,329 50,306 1,452 1 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사 22, (2,005) < 전기말 > 피투자회사 자산 부채 영업수익 당기순손익 주식회사우리서비스네트워크 5,066 1,886 15, 코리아크레딧뷰로주식회사 88,797 22,788 78,018 9,901 한국금융안전주식회사 35,155 12,114 60, 진흥기업주식회사 412, , ,192 6,402 주식회사삼안 97,720 69,915 75,825 (869) 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 109, ,943 4, KIF-IMM우리은행기술금융펀드 73, (1,510) 주식회사케이뱅크은행 2,024,856 1,807,502 60,039 (69,256) 스마트제이호사모투자합자회사 14, (209) 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 10, ,663 (299) 웰투시제3호사모투자합자회사 5,968,591 5,395, ,742 39,711 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 42, (224) 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 21, (1,268) 12, (191) 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁 17 호 20,197 16, (228) 우리한화유레카사모투자합자회사 42, (1,349) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

197 (4) 당분기말및전기말현재지분율이 20% 이상이나관계기업에서제외된회사는다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분 (*) 투자주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 주식회사오리엔트조선 464, 주식회사새늘 3, 이미래테크주식회사 7, 제인상사주식회사 81, 주식회사더시즌컴퍼니 18, 주식회사유일피이에스씨 8, 주식회사씨엘텍 13, (*) 보통주지분율이 20% 이상이나법정관리에의한기업회생절차진행중으로실질적으로유의적인영향력을행사하지못하는바, 관계기업에서제외되었습니다. < 전기말 > 구분 (*) 투자주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 주식회사오리엔트조선 464, 주식회사새늘 3, 이미래테크주식회사 7, 제인상사주식회사 81, 주식회사더시즌컴퍼니 18, 주식회사유일피이에스씨 8, 주식회사씨엘텍 13, (*) 보통주지분율이 20% 이상이나법정관리에의한기업회생절차진행중으로실질적으로유의적인영향력을행사하지못하는바, 관계기업에서제외되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

198 (5) 당분기말및전기말현재공동기업및관계기업의순자산에서공동기업및관계기업에대한지분의장부금액으로조정한내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분 순자산 지분율 (%) 순자산 지분금액 투자제거차액손상내부거래등장부금액 주식회사우리서비스네트워크 3, 코리아크레딧뷰로주식회사 75, , ,686 한국금융안전주식회사 22, , ,321 진흥기업주식회사 (*) 102, ,903 24,565 - (11) 50,457 주식회사삼안 23, ,201 5,373 (6,915) (1) 658 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 86, , (2) 19, KIF-IMM우리은행기술금융펀드 66, , ,889 주식회사케이뱅크은행 (*) 243, ,257 3, ,898 스마트제이호사모투자합자회사 13, , ,774 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 14, , ,503 웰투시제3호사모투자합자회사 (*) 400, , (17) 200,075 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 42, , (2) 9,919 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 20, , ,576 크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 16, , ,150 우리한화유레카사모투자합자회사 41, 합동회사오케아노스제1호 24, , ,638 우리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사 21, , ,009 (*) 순자산지분금액은출자전환등반영후금액입니다. < 전기말 > 구분 순자산 지분율 (%) 순자산 지분금액 투자제거차액손상내부거래등장부금액 주식회사우리서비스네트워크 3, 코리아크레딧뷰로주식회사 66, , ,790 한국금융안전주식회사 23, , ,456 진흥기업주식회사 (*) 79, ,192 24,565 - (16) 44,741 주식회사삼안 27, ,556 5,373 (6,915) - 1,014 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사 108, , , KIF-IMM우리은행기술금융펀드 73, , ,300 주식회사케이뱅크은행 (*) 290, ,984 2, ,709 스마트제이호사모투자합자회사 14, , ,890 우리은행-컴퍼니케이한국영화투자조합 10, , ,700 웰투시제3호사모투자합자회사 (*) 396, , (634) 197,393 파트너원밸류업1호사모투자합자회사 42, , ,948 아이비케이케이아이피성장디딤돌제일호사모투자합자회사 20, , ,426 크레비스라임임팩트제1호창업벤처전문사모투자합자회사 11, , ,025 노무라이화전문투자형사모부동산투자신탁17호 4, 우리한화유레카사모투자합자회사 42, (*) 순자산지분금액은출자전환등반영후금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

199 14. 투자부동산 (1) 당분기말및전기말현재투자부동산의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 취득원가 458, ,796 감가상각누계액 (19,205) (38,600) 순장부금액 439, ,196 (2) 당분기및전분기중투자부동산의변동내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 기초순장부금액 (*) 178, ,301 취득 246,329 10,225 처분 (176) (3,040) 감가상각비 (1,766) (3,022) 대체 15,535 7,025 외화환산차이 502 (173) 기타 분기말순장부금액 439, ,389 (*) 전기말순장부금액에서기초시점에투자부동산에서유형자산으로재분류한금액 199,286 백만원을차 감하였습니다. (3) 당분기및전분기중투자부동산으로부터발생한임대료수익은각각 6,750 백만원및 3,738 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

200 15. 유형자산 (1) 당분기말현재유형자산의내용은다음과같습니다. 구분 토지 건물 업무용동산 임차점포시설물 건설중인자산 업무용구축물 합계 유형자산 ( 소유분 ) 1,638, , ,970 54,452 1, ,726,161 사용권자산 - 451,945 17, ,493 장부가액 1,638,700 1,213, ,518 54,452 1, ,195,654 (2) 당분기말및전기말현재유형자산 ( 소유분 ) 의내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분 토지 건물 업무용임차점포건설중인업무용동산시설물자산구축물 합계 취득원가 1,638,700 1,014,840 1,098, ,266 1, ,208,156 감가상각누계액 - (253,457) (828,706) (399,814) - (18) (1,481,995) 순장부금액 1,638, , ,970 54,452 1, ,726,161 < 전기말 > 구분 토지 건물 업무용임차점포건설중인업무용동산시설물자산구축물 합계 취득원가 1,481, ,282 1,031, ,264 9, ,840,967 감가상각누계액 - (210,370) (791,418) (388,670) - (17) (1,390,475) 순장부금액 1,481, , ,013 57,594 9, ,450,492 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

201 (3) 당분기및전분기중유형자산 ( 소유분 ) 의변동내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 토지 건물 업무용임차점포건설중인업무용동산시설물자산구축물 합계 기초순장부금액 1,481, , ,013 57,594 9, ,450,492 취득 51,856 34,279 91,019 21,215 6, ,969 처분 (3,002) (2,245) (398) (2,321) - - (7,966) 감가상각비 - (22,434) (64,458) (19,750) - (1) (106,643) 매각예정자산으로분류 (21) (74) (95) 대체 106,841 87,214 2, (13,950) - 183,751 외화환산차이 1,155 1,059 2,100 1, ,550 사업결합을통한취득 기타 - 1,672 (1,440) (4,357) (173) - (4,298) 분기말순장부금액 1,638, , ,970 54,452 1, ,726,161 < 전기 3 분기 > 구분 토지 건물 업무용임차점포건설중인업무용동산시설물자산구축물 합계 기초순장부금액 1,487, , ,072 64,787 64, ,477,545 취득 933 9,192 40,304 9,645 7,384-67,458 처분 - - (144) (740) - - (884) 감가상각비 - (19,464) (56,183) (24,358) - - (100,005) 매각예정자산으로분류 (3,651) (2,592) (6,243) 대체 (2,473) (4,552) 63,432 - (63,432) - (7,025) 외화환산차이 (521) (534) (343) 204 (187) - (1,381) 사업결합을통한취득 ,630 기타 - (9) 121 7, ,199 분기말순장부금액 1,481, , ,228 57,286 8, ,438,294 (4) 당분기말현재사용권자산의내용은다음과같습니다. 구분 건물 업무용동산 합계 취득원가 590,627 23, ,505 감가상각누계액 (138,682) (6,330) (145,012) 순장부금액 451,945 17, ,493 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

202 (5) 당분기중사용권자산의변동내용은다음과같습니다. 구분 건물 업무용동산 합계 기초순장부금액 386,893 19, ,546 신규계약 235,729 8, ,855 계약해지 (317) (92) (409) 감가상각비 (153,288) (7,484) (160,772) 사업결합을통한취득 3, ,358 기타 (20,396) (2,689) (23,085) 분기말순장부금액 451,945 17, , 무형자산 (1) 당분기말및전기말현재무형자산의내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분영업권소프트웨어산업재산권개발비기타무형자산회원권 건설중인 자산 합계 취득원가 213, ,391 1, , ,607 29,942 4,487 1,738,440 상각누계액 - (136,536) (834) (275,711) (628,314) - - (1,041,395) 손상차손누계액 (137) (2,596) - (2,733) 순장부금액 213,288 33, , ,156 27,346 4, ,312 < 전기말 > 구분영업권소프트웨어산업재산권개발비기타무형자산회원권 건설중인 자산 합계 취득원가 153, ,109 1, , ,052 27,025 10,415 1,546,687 상각누계액 - (126,382) (696) (228,906) (589,618) - - (945,602) 손상차손누계액 (137) (3,428) - (3,565) 순장부금액 153,602 29, , ,297 23,597 10, ,520 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

203 (2) 당분기및전분기중무형자산의변동내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 영업권 소프트웨어 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 건설중인자산 합계 기초순장부금액 153,602 29, , ,297 23,597 10, ,520 취득 - 10, ,331 75,110 4,846 8, ,657 처분 (27) (537) - (564) 상각비 (*) - (7,125) (138) (48,083) (39,600) - - (94,946) 손상차손전입 (854) - (854) 대체 ,928 6,605 - (14,533) - 사업결합을통한취득 45, , ,195 외화환산차이 14, , ,804 기타증감 (679) - - (500) 분기말순장부금액 213,288 33, , ,156 27,346 4, ,312 (*) 기타무형자산상각비중 16,211백만원은기타영업비용에포함되어있습니다. < 전기 3 분기 > 구분 영업권 소프트웨어 산업재산권 개발비 기타무형자산 회원권 건설중인자산 합계 기초순장부금액 108,707 40, , ,546 20, , ,599 취득 - 4, ,019 39,070 5,117 82, ,298 처분 (2,937) - (2,937) 상각비 (*) - (11,027) (130) (31,111) (53,885) - - (96,153) 손상차손환입 대체 ,791 50,352 - (227,143) - 사업결합을통한취득 46, ,515 외화환산차이 (5,109) (477) - - (637) (5) - (6,228) 기타증감 (624) - - (624) 분기말순장부금액 150,350 34, , ,822 23,585 9, ,195 (*) 기타무형자산상각비중 38,483백만원은기타영업비용에포함되어있습니다. 17. 매각예정자산 당분기말및전기말현재매각예정자산의내용은다음과같습니다. 과목제 1( 당 ) 기 3 분기말전기말 유형자산등 (*) 11,227 17,912 (*) 연결회사는당분기말로부터 1 년이내에매각될가능성이매우높은유형자산을매각예정자산으로분류 하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

204 연결회사는매각예정자산에대해순공정가치와장부금액중작은금액으로측정하였습니다. 18. 담보제공자산및담보권실행으로보유중인자산 (1) 당분기말및전기말현재담보제공자산의내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분담보제공처금액담보제공사유 당기손익 - 공정가치측정 금융자산 원화채무증권국공채등 농협은행 환매조건부채권매도관련 15,004 (*) 원화채무증권금융채등 국민은행 환매조건부채권매도관련 97,109 (*) 예금은행예치금대신 AMC 등 1,500 질권설정 상각후원가측정대출채권 및기타금융자산 외화정기예치금 Acelda Bank 현지통화차입을위한예금 1,267 담보설정 기타원화예치금 삼성증권등 12,789 선물옵션예치금 기타외화예치금 한국투자증권등 294,017 해외선물옵션예치금등 외화대출채권 중국공상은행 환매조건부채권매도관련 143,611 (*) 원화채무증권금융채등 한국은행등 4,224,509 결제리스크등 원화채무증권금융채등 국민은행 환매조건부채권매도관련 10,935 (*) 기타포괄손익 - 공정가치 측정금융자산 외화채무증권금융채 스페인BBVA 환매조건부채권매도관련 62,589 (*) 원화채무증권회사채 NH농협선물등 9,328 선물거래담보 원화채무증권국공채 농협은행 환매조건부채권매도관련 31,815 (*) 원화채무증권국공채 한국예탁결제원 환매조건부채권매도관련 5,565 (*) 상각후원가측정유가증권 원화채무증권국공채등한국은행등 6,527,716 결제리스크등 외화채무증권금융채 DZ BANK AG DEUTSCHE ZENTRAL GE 환매조건부채권매도관련 46,250 (*) 유형자산토지, 건물신용회복위원회등 689 근저당권설정등 합계 11,484,693 매도후미리정한가격또는매도가격에일정수익률을더한금액으로양도자산을재매입하는약정을맺고있어금융자산을제거하지않은채권으로 (*) 담보가제공되어있으며, 양수자가매각및재담보제공이가능합니다. 양도후에도양도자산을계속인식함에따라해당금액을부채 ( 환매조건부채권매 도 ) 로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

205 < 전기말 > 구분담보제공처금액담보제공사유 상각후원가측정대출채권및기타금융자산기타포괄손익-공정가치측정금융자산상각후원가측정유가증권 예금은행예치금 대신AMC 등 1,500 질권설정 기타원화예치금 삼성증권등 38,112 선물옵션예치금 기타외화예치금 한국투자증권등 202,156 해외선물옵션예치금등 원화채무증권금융채등 한국은행등 2,919,042 결제리스크등 외화채무증권금융채 스페인BBVA 환매조건부채권매도관련 33,588 (*) 원화채무증권국공채 한국예탁결제원 환매조건부채권매도관련 5,552 (*) 원화채무증권국공채등 한국은행등 6,382,188 결제리스크등 유형자산 토지, 건물 신용회복위원회등 5,987 근저당권설정 합계 9,588,125 매도후미리정한가격또는매도가격에일정수익률을더한금액으로양도자산을재매입하는약정을맺고있어금융자산을제거 (*) 하지않은채권으로담보가제공되어있으며, 양수자가매각및재담보제공이가능합니다. 양도후에도양도자산을계속인식함에 따라해당금액을부채 ( 환매조건부채권매도 ) 로인식하고있습니다. (2) 당분기말및전기말현재담보권실행으로보유중인자산은존재하지않습니다. (3) 당분기말및전기말현재대여유가증권의내용은다음과같습니다. 구분제 1( 당 ) 기 3 분기말전기말대여처 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자 산 원화채무증권회사채 등 30,121 40,029 한국증권금융 대여유가증권은일정기간후동종동액의유가증권을반환할것을약정하고그소유권을이전시킨유가증권으로연결재무제표에서금융자산을제거하지않고있습니다. 양도자산을계속인식함에따라연결재무제표에인식하고있는부채는없습니다. (4) 채무불이행과무관하게매도및재담보제공가능한담보보유물 당분기말및전기말현재채무불이행과무관하게매도및재담보제공가능한담보의공정가치는다음과같습니다. 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 과목 담보물의공정가치 매도하거나담보로다시제공한담보물의공정가치 담보물의공정가치 매도하거나담보로다시제공한담보물의공정가치 유가증권 10,692,341-12,262,041 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

206 19. 기타자산 당분기말및전기말현재기타자산의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 선급비용 223, ,129 선급금 75,772 18,467 기타 22,773 18,057 합계 322, , 당기손익 - 공정가치측정금융부채 (1) 당분기말과전기말현재당기손익 - 공정가치측정금융부채의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 당기손익-공정가치측정항목 4,488,540 2,117,919 당기손익-공정가치측정지정금융부채 85, ,767 합계 4,574,096 2,282,686 (2) 당분기말과전기말현재당기손익 - 공정가치측정항목의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 예수부채골드뱅킹부채 29,165 27,058 파생상품부채 4,459,375 2,090,861 합계 4,488,540 2,117,919 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

207 (3) 당분기말과전기말현재당기손익 - 공정가치측정지정금융부채는다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 주가연계증권 매도주가지수연계증권 85, ,767 인식이나측정상의불일치를제거하거나유의적으로감소시키기위해당기손익 - 공정가치측정지정금융부채로지정하였습니다. (4) 당분기말당기손익 - 공정가치측정지정금융부채에반영한신용위험의변화로인한공정가치변동누계액은없습니다. 주가지수연계증권, 발행사채를공정가치로측정하는경우연결회사의신용위험을반영한조정이반영됩니다. 이는신용평가에서관측된연결회사의신용스프레드를조정하여결정하는방법입니다. (5) 당분기말과전기말현재당기손익 - 공정가치측정지정금융부채의장부금액과만기금액의차이금액은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 장부금액 85, ,767 만기금액 101, ,280 차이금액 (16,350) (52,513) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

208 21. 예수부채 당분기말및전기말현재유형별예수부채의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 원화예수부채 원화요구불예금 9,096,495 11,076,417 원화기한부예금 220,227, ,051,570 상호부금 29,044 30,783 발행어음예수부채 2,217,158 1,891,556 어음관리계좌수탁금 124, ,316 증권고객예수금 - 30,000 양도성예금증서 2,767,577 6,510,571 기타예수금 1,406,468 1,409,505 소계 235,868, ,137,718 외화예수부채외화예수금 26,126,897 23,626,234 현재가치할인차금 (14,652) (73,013) 합계 261,980, ,690,939 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

209 22. 차입부채와발행사채 (1) 당분기말및전기말현재차입부채의내용은다음과같습니다. 과목 제 1( 당 ) 기 3 분기말 전기말 주요차입처이자율 (%) 금액주요차입처이자율 (%) 금액 원화차입금한은차입금 한국은행 0.5 ~ 0.8 1,606,008 한국은행 0.5 ~ 0.8 1,335,459 재정자금차입금 소상공인시장진흥공단등 0.0 ~ 2.8 1,828,106 소상공인시장진흥공단등 0.0 ~ 3.5 1,771,379 기타 한국산업은행등 0.0 ~ 5.0 5,999,193 한국산업은행등 0.0 ~ 4.0 4,716,231 소계 9,433,307 7,823,069 외화차입금 (*) 외화차입금 한국수출입은행등 0.1 ~ ,542,668 한국수출입은행등 0.0 ~ 7.5 7,308,857 역외외화차입금 HSBC, HKG ,039 JPMORGAN CHASE BANK ,543 소계 10,578,707 7,342,400 매출어음 기타 0.0 ~ ,379 기타 0.0 ~ ,336 콜머니 일반은행등 0.0 ~ ,037 일반은행등 0.0 ~ ,358 환매조건부채권매도 기타금융기관 1.5 ~ ,649 기타금융기관 0.8 ~ ,907 현재가치할인차금 (299) (84) 합계 21,226,780 16,202,986 (*) 당분기말현재현금흐름위험회피대상인외화차입금이 35,016백만원포함되어있습니다. (2) 당분기말및전기말현재발행사채의내용은다음과같습니다. 과목 제 1( 당 ) 기 3 분기말 전기말 이자율 (%) 금액이자율 (%) 금액 사채액면금액 (*) 일반사채 0.0 ~ ,075, ~ ,432,183 후순위채 2.1 ~ ,604, ~ ,358,838 기타사채 1.9 ~ , ~ ,230 소계 31,582,636 28,765,251 차감항목사채할인발행차금 (27,517) (29,389) 합계 31,555,119 28,735,862 (*) 당분기말및전기말현재공정가치위험회피대상인발행사채가각각 3,292,026 백만원및 2,956,565 백만원포함되어있습니다. 또 한, 당분기말및전기말현재현금흐름위험회피대상인발행사채가각각 792,627 백만원및 823,219 백만원포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

210 23. 충당부채 (1) 당분기말및전기말현재충당부채의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 복구충당부채 65,558 67,200 지급보증충당부채 (*1) 96,774 89,761 미사용약정충당부채 127, ,535 포인트충당부채 45,581 49,180 기타충당부채 (*2) 66,089 63,637 합계 401, ,313 지급보증충당부채에는금융보증부채가당분기말및전기말현재각각 62,311백만원및 47,817백만원포함되어있 (*1) 습니다. (*2) 기타충당부채는소송충당부채및손실보전충당부채등으로구성되어있습니다. (2) 당분기와전분기중지급보증충당부채및미사용약정충당부채의변동내역은다음과같습니다. 1) 지급보증충당부채 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초금액 44,903 33,760 11,098 89,761 12개월기대신용손실로대체 13,570 (13,570) - - 전체기간기대신용손실로대체 (400) 신용이손상된금융자산으로대체 (14) (33) 47 - 사용액 (18,190) - - (18,190) 순전입 ( 환입 ) 액 (14,240) 5,322 8,161 (757) 기타증감액 (*) 25, ,960 분기말금액 51,585 25,881 19,308 96,774 (*) 최초공정가치로평가하는금융보증계약의신규발생에따른효과입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

211 < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초금액 47,132 18, , ,924 12개월기대신용손실로대체 99 (99) - - 전체기간기대신용손실로대체 (922) 91,944 (91,022) - 신용이손상된금융자산으로대체 (18) (29) 47 - 사용액 (15,772) - - (15,772) 순환입액 (4,886) (83,320) (22,423) (110,629) 기타증감액 (*) 14,203 (2) - 14,201 분기말금액 39,836 26,775 14,113 80,724 (*) 최초공정가치로평가하는금융보증계약의신규발생에따른효과입니다. 2) 미사용약정충당부채 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초금액 74,625 45,283 1, ,535 12개월기대신용손실로대체 15,979 (15,565) (414) - 전체기간기대신용손실로대체 (3,047) 3,188 (141) - 신용이손상된금융자산으로대체 (355) (443) 순전입 ( 환입 ) 액 (8,739) 10,365 3,974 5,600 기타증감액 (3,405) 5,163 (1,652) 106 분기말금액 75,058 47,991 4, ,241 < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초금액 75,232 27,875 1, ,985 12개월기대신용손실로대체 7,605 (7,232) (373) - 전체기간기대신용손실로대체 (2,565) 2,738 (173) - 신용이손상된금융자산으로대체 (187) (280) 순전입 ( 환입 ) 액 (6,259) 20,655 (260) 14,136 기타증감액 분기말금액 73,848 43,756 1, ,143 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

212 (3) 당분기및전분기중복구충당부채의변동내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 기초금액 67,200 61,872 추가충당부채전입 2,230 1,309 기중사용액 (2,143) (767) 상각 미사용액의환입 (2,677) (1,036) 복구비용증감등 292 5,406 사업결합 분기말금액 65,558 67,197 복구충당부채는보고기간말현재임차점포의미래예상복구비용의최선의추정치를적절한할인율로할인한현재가치입니다. 동복구비용의지출은개별임차점포의임차계약종료시점에발생할예정이며, 이를합리적으로추정하기위하여과거임차계약이종료된임차점포의유형별평균존속기간을이용하였습니다. 또한예상복구비용을추정하기위하여과거 3 개년간복구공사가발생한점포의실제복구공사비용의평균값및직전연도의인플레이션율을사용하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

213 (4) 당분기및전분기중그외의충당부채변동내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 49,180 63, ,817 추가충당부채전입 15,631 4,118 19,749 기중사용액등 (24,364) (3,777) (28,141) 미사용액의환입 (204) (66) (270) 외화환산차이 기타 5,338 2,166 7,504 분기말금액 45,581 66, ,670 < 전기 3 분기 > 구분 포인트충당부채 기타충당부채 합계 기초금액 40,445 58,791 99,236 추가충당부채전입 52,591 9,217 61,808 기중사용액등 (75,792) (7,521) (83,313) 미사용액의환입 - (33) (33) 외화환산차이 - (20) (20) 대체 (*) 21,018-21,018 기타 13,688 5,895 19,583 분기말금액 51,950 66, ,279 (*) 제휴사의포인트가전환됨에따라, 전분기중연결회사의포인트충당부채가증가하였습니다. (5) 기타 연결회사는한국과이란간의무역거래결제를위해원화결제업무를수행하고있습니다. 이와관련하여연결회사는미국검찰 ( 연방검찰, 뉴욕주검찰 ) 및해외자산통제국등미국정부기관으로부터미국제재대상국가인이란, 수단, 시리아, 쿠바와의관련거래에대하여미국제재법령위반여부를조사받고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

214 24. 순확정급여부채 연결회사의퇴직급여는확정급여형퇴직급여제도를기반으로합니다. 1 년혹은그이상근무용역을제공한임직원은그들의근속연수및퇴직당시의급여를기반으로하여산정된연금을수취할권리가생깁니다. 확정급여제도상관련자산은보고기간말현재의공정가치로측정됩니다. 관련부채는미래현금흐름에대한가장합리적인추정치일것이라판단되는보험수리적가정 ( 예상되는이익증가를고려한예측단위적립방식 ) 을이용하여측정됩니다. 연결회사는확정급여형퇴직급여제도를통하여다양한위험에노출되어있으며, 가장유의적인위험은다음과같습니다. 자산의변동성 우량채수익률의하락 물가상승위험 확정급여부채는우량회사채수익률에근거하여산출된할인율을적용하여산정되었습니다. 만약사외적립자산의성과가할인율을하회하는경우에는결손이발생할수있습니다. 우량채수익률의하락은제도가보유하고있는채무증권의가치를일부증가시켜일부상쇄효과가있으나확정급여부채의증가를가져올것입니다. 대부분의확정급여채무는물가상승률과연동되어있으며, 물가상승률이높을수록높은수준의부채가인식됩니다. 따라서물가상승률이높아지면제도의결손이발생하게됩니다. (1) 당분기말및전기말현재순확정급여부채의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 확정급여채무의현재가치 1,404,009 1,275,020 사외적립자산의공정가치 (1,170,510) (1,101,911) 순확정급여부채 233, ,109 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

215 (2) 당분기및전분기중확정급여채무의장부금액변동내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 기초금액 1,275,020 1,071,170 전입회사로부터승계액 93 - 신입 / 전입효과 당기근무원가 122, ,652 이자비용 24,939 23,760 재측정요소 재무적가정 76,628 17,086 경험조정 (29,329) 29,174 외화환산차이 236 (84) 급여지급액 (66,038) (59,369) 기타 (270) 1,140 분기말금액 1,404,009 1,191,529 (3) 당분기및전분기중사외적립자산의변동내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 기초금액 1,101,911 1,027,906 전입회사로부터승계액 93 - 이자수익 23,611 25,013 재측정요소 (7,568) (12,585) 사용자의기여금 118,266 96,273 급여지급액 (65,610) (57,596) 기타 (193) (2) 분기말금액 1,170,510 1,079,009 (4) 당분기말및전기말현재사외적립자산은정기예금으로구성되어있으며, 당분기및전분기사외적립자산의실제수익은각각 16,043 백만원및 12,428 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

216 (5) 당분기및전분기의확정급여제도와관련하여당기손익및총포괄손익으로인식된금액은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 당기근무원가 122, ,652 신입 / 전입효과 순이자수익 1,328 (1,253) 분기손익으로인식된비용 124, ,399 재측정요소 54,867 58,845 총포괄손익으로인식된비용 178, ,244 한편, 연결회사가당분기및전분기중확정기여제도와관련하여비용으로계상한퇴직급여는각각 2,504 백만원및 1,943 백만원입니다. (6) 당분기말및전기말현재순확정급여부채의산정에사용된보험수리적가정의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 할인율 1.95 ~ 2.66% 2.69% 미래임금상승률 2.30 ~ 5.76% 6.18% 사망률 보험개발원표준율 보험개발원표준율 퇴직률 직군별경험률 직군별경험률 (7) 당분기말및전기말현재확정급여채무의산정에사용된보험수리적가정에대한민감도내용은다음과같습니다. 할인율 미래임금상승률 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 1%p 상승시 (131,824) (116,812) 1%p 하락시 161, ,990 1%p 상승시 159, ,767 1%p 하락시 (131,075) (118,020) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

217 25. 기타금융부채및기타부채 당분기말및전기말현재기타금융부채및기타부채의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 기타금융부채 미지급금 11,524,062 5,409,268 미지급비용 2,360,689 2,224,330 구분계정차 3,381,669 3,747,492 대행업무수입금 834, ,735 미지급외국환채무 760, ,554 미지급내국환채무 3,409,525 7,134,966 리스부채 415,512 - 기타금융잡부채 2,813,064 1,992,663 현재가치할인차금 (2,711) (2,484) 소계 25,496,718 21,442,524 기타부채선수수익 208, ,034 기타잡부채 184, ,044 소계 393, ,078 합계 25,890,082 21,788,602 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 216

218 26. 파생상품 (1) 당분기말및전기말현재파생상품자산및부채의내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 자산 부채 과목 계약금액 현금흐름 위험회피목적 공정가치 위험회피목적 매매목적 현금흐름 위험회피목적 공정가치 위험회피목적 매매목적 이자율이자율선물 168, 이자율스왑 156,596, , ,884 1,736 4, ,091 매입이자율옵션 540, , 매도이자율옵션 461, ,215 통화통화선물 24, 통화선도 117,887, ,142, ,543,405 통화스왑 81,640,763 19,570-1,689, ,028,274 매입통화옵션 1,727, , 매도통화옵션 2,837, ,649 주식주식선물 448, 주식선도 370, 주식스왑 1,149, , ,449 매입주식옵션 10,422, , 매도주식옵션 11,217, ,291 합계 385,492,804 19, ,093 4,465,329 3,190 4,612 4,459,374 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

219 < 전기말 > 자산 부채 과목계약금액공정가치현금흐름공정가치매매목적위험회피목적위험회피목적위험회피목적 매매목적 이자율이자율선물 이자율스왑 150,710,490 35, , , ,207 매입이자율옵션 530,000-10, 매도이자율옵션 525, ,438 통화통화선물 320, 통화선도 88,376, , ,039 통화스왑 67,179, ,907 33, ,701 매입통화옵션 1,933,454-17, 매도통화옵션 3,134, ,747 주식주식선물 186, 주식스왑 441,573-31, ,217 매입주식옵션 4,925, , 매도주식옵션 6,145, ,512 합계 324,409,462 35,503 2,026,079 33,754 17,654 2,090,861 파생상품자산ㆍ부채는매매목적파생상품의경우당기손익 - 공정가치측정금융자산 ( 주석 7) 및당기손익 - 공정가치측정금융부채 ( 주석 20) 에서, 위험회피목적금융상품의경우파생상품자산및파생상품부채로연결재무상태표에표시되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

220 (2) 연결회사의위험회피회계의개요 1) 공정가치위험회피 당분기말현재연결회사는고정금리조건외화발행사채 3,292,026 백만원에대해공정가치위험회피를적용하고있습니다. 연결회사의위험회피전략은시장이자율의변동에따른고정금리조건외화발행사채공정가치변동위험을회피하는것으로이러한전략에따라이자율스왑계약을체결하여위험회피수단으로지정하고있습니다. 이자율스왑계약에따라사전에정해진명목금액에고정이자율과변동이자율의차이를적용하여계산된차액을교환함으로써그결과외화발행사채의고정금리조건이변동금리조건으로전환되어공정가치변동위험을제거하는것입니다. 이자율스왑계약에따라위험회피수단의명목가액을위험회피대상의액면가액과일치시키는방법으로위험회피비율을결정합니다. 동위험회피관계에서는위험회피대상항목의공정가치변동요소중가장유의적인부분인시장이자율변동만을회피대상위험으로지정하며, 신용위험을포함한기타위험요소는회피대상위험에포함되지않습니다. 따라서위험회피대상항목현금흐름지급시기의불일치, 위험회피수단거래상대방의가격마진, 위험회피수단거래당사자일방의신용위험변동에따라위험회피의비효과적인부분이발생할수있습니다. 이자율스왑계약과위험회피대상항목은기초변수인시장이자율의변동에영향을받으며, 연결회사는이자율스왑계약의가치와위험회피대상항목의가치가일반적으로반대방향으로변동할것이라기대하고있습니다. 보고기간말의이자율스왑의공정가치는보고기간말현재의수익률곡선과계약에내재된신용위험을이용하여추정한미래현금흐름을할인하여결정되며, 평균이자율은보고기간말미결제잔액에근거하여결정됩니다. 이자율스왑에적용되는변동이자율은 USD Libor 3M(6M) + 가산금리입니다. 연결회사는위험회피수단으로지정된각이자율스왑계약조건에따라고정이자율에따른이자를수취하고변동이자율에따른이자를지급하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

221 2) 현금흐름위험회피 당분기말현재연결회사는원화발행사채 99,934 백만원과외화발행사채 692,695 백만원그리고외화차입금 35,016 백만원에대해현금흐름위험회피를적용하고있습니다. 연결회사의위험회피전략은 1 시장이자율변동에따른변동금리조건원화발행사채현금흐름변동위험을회피하는것으로이러한전략에따라이자율스왑계약을체결하여위험회피수단으로지정하는것과 2 환율변동및시장이자율변동에따른변동금리조건외화발행사채의원금및이자에대한현금흐름변동위험을회피하는것과 3 환율변동에따른고정금리조건외화발행사채의원금및이자에대한현금흐름변동을회피하는것과 4 시장이자율변동에따른변동금리조건외화대출현금흐름변동위험을회피하는것 ( 이자율스왑 ) 으로이러한전략에따라통화스왑계약및이자율스왑계약을체결하여위험회피수단으로지정하고있습니다. 이자율스왑계약에따라사전에정해진명목금액에고정이자율과변동이자율의차이를적용하여계산된차액을교환함으로써그결과원화발행사채및외화대출의변동금리조건이고정금리조건으로전환되어현금흐름변동위험을제거하는것입니다. 또한, 통화스왑계약에따라사전에정해진명목원금에고정금리를적용하여계산된금액을지급하고미달러화에변동금리를적용하여계산된금액또는싱가포르달러화에고정금리를적용하여계산된금액을교환하고, 만기시점에외화명목금액과정해진원화명목원금을교환함으로써외화발행사채의원금및이자에대한현금흐름변동위험을제거하는것입니다. 이자율스왑계약과통화스왑계약에따라위험회피수단의명목가액을위험회피대상의액면가액과일치시키는방법으로위험회피비율을결정합니다. 동위험회피관계에서는위험회피대상항목의현금흐름변동요소중가장유의적인부분인이자율변동과환율변동만을회피대상위험으로지정하며신용위험을포함한기타위험요소는회피대상위험에포함하지않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

222 따라서, 위험회피수단거래상대방의가격마진, 위험회피수단거래당사자일방의신용위험변동에따라위험회피의비효과적인부분이발생할수있습니다. 이자율스왑계약, 통화스왑계약그리고위험회피대상항목은기초변수인시장이자율및환율변동에영향을받으며, 연결회사는이자율스왑계약, 통화스왑계약과위험회피대상항목의가치가일반적으로반대방향으로변동할것이라기대하고있습니다. (3) 당분기말과전기말현재위험회피수단의명목금액정보는다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > ( 단위 : 백만원, USD, EUR, SGD, JPY,) 구분 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 합계 공정가치위험회피이자율위험 이자율스왑 (USD) 350,000,000 2,000,000, ,000,000 2,650,000,000 현금흐름위험회피이자율위험이자율스왑 (EUR) - 26,635,556-26,635,556 이자율스왑 (KRW) - 100, ,000 외화환산위험및이자율위험통화스왑 (USD) 225,000, ,000, ,000,000 외화환산위험통화스왑 (SGD) 34,000,000, 170,000, ,000,000 통화선도 (JPY) 48,398,572 1,070,967,855-1,119,366,427 < 전기말 > ( 단위 : 백만원, USD, SGD) 구분 1년이하 1년초과 5년이하 5년초과 합계 공정가치위험회피이자율위험 이자율스왑 (USD) - 1,350,000,000 1,300,000,000 2,650,000,000 현금흐름위험회피이자율위험이자율스왑 (KRW) - 100, ,000 외화환산위험및이자율위험통화스왑 (USD) 50,000, ,000, ,000,000 외화환산위험통화스왑 (SGD) - 204,000, ,000,000 (4) 당분기말과전기말현재위험회피수단의평균금리및평균환율은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분 평균금리및평균환율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

223 공정가치위험회피 이자율위험 이자율스왑 (USD) 현금흐름위험회피이자율위험이자율스왑 (EUR) 이자율스왑 (KRW) 외화환산위험및이자율위험통화스왑 (USD) 외화환산위험통화스왑 (SGD) 통화선도 (JPY) 고정3.96% 수취 /Libor 3M % 지급고정5.88% 수취 /Libor 6M % 지급 3M EURIBOR 수취, EUR 0.09% 지급 CMS 3Y % 수취, 2.38% 지급 USD 3M Libor+0.8% 수취, KRW 1.45% 지급, USD/KRW = 1,155,35원 USD 1M Libor+0.521% 수취, KRW 1.747% 지급, USD/KRW = 1,170,36원 SGD 1.91% 수취, KRW 1.98% 지급, SGD/KRW = 원 JPY/KRW= < 전기말 > 구분공정가치위험회피이자율위험이자율스왑 (USD) 현금흐름위험회피이자율위험이자율스왑 (KRW) 외화환산위험및이자율위험통화스왑 (USD) 외화환산위험통화스왑 (SGD) 평균금리및평균환율고정 3.96% 수취 /Libor 3M % 지급고정 5.88% 수취 /Libor 6M % 지급 CMS 3Y % 수취, 2.38% 지급 USD 3M Libor + 0.7% 수취, KRW 1.74% 지급, USD/KRW = 1,136원 USD 1M Libor % 수취, KRW 1.71% 지급, USD/KRW = 1,178원 SGD 1.91% 수취, KRW 1.98% 지급, SGD/KRW = 828원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

224 (5) 당분기말과전기말현재위험회피수단으로지정된항목과관련된금액은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > ( 단위 : 백만원, USD, EUR, SGD, JPY) 구분 위험회피수단의 명목금액 위험회피수단의장부금액 자산 부채 위험회피수단의 계정과목 위험회피의비효과적인부분을 계산하기위해사용된가치변동 공정가치위험회피 이자율위험 이자율스왑 (USD) 2,650,000, ,093 4,612 현금흐름위험회피 이자율위험 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) 115,414 이자율스왑 (EUR) 26,635, 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 13 이자율스왑 (KRW) 100,000-1,736 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) (1,071) 외화환산위험및이자율위험 통화스왑 (USD) 430,000,000 13, 외화환산위험 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) 41,938 통화스왑 (SGD) 204,000,000 6,483 - 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 10,507 통화선도 (JPY) 1,119,366, 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) (875) < 전기말 > ( 단위 : 백만원, USD, SGD) 구분 위험회피수단의 명목금액 위험회피수단의장부금액 자산 부채 위험회피수단의 계정과목 위험회피의비효과적인부분을 계산하기위해사용된가치변동 공정가치위험회피 이자율위험 이자율스왑 (USD) 2,650,000,000 35,503 17,654 현금흐름위험회피 이자율위험 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) (27,362) 이자율스왑 (KRW) 100, 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) (665) 외화환산위험및이자율위험통화스왑 (USD) 500,000,000-28,907 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) 21,582 외화환산위험통화스왑 (SGD) 204,000,000-4,182 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) 2,353 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

225 (6) 당분기말과전기말현재위험회피대상의장부금액및위험회피회계적용에따른조정액의내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분 위험회피대상의장부금액에위험회피대상의장부금액포함된공정가치위험회피조정의누적금액자산부채자산부채 재무상태표상위 험회피대상을포 함한계정과목 위험회피의비효과적인부분을계산하기위해사용된가치변동 현금흐름위험회피 적립금 (*) 공정가치위험회피 이자율위험 발행사채 - 3,292, ,938 발행사채 (112,352) - 현금흐름위험회피이자율위험외화차입금 - 35, 외화차입금 (13) 13 발행사채 - 99, 발행사채 1,107 (1,201) 외화환산위험및이자율위험발행사채 - 515, 발행사채 (38,214) (1,925) 외화환산위험발행사채 - 176, 발행사채 (10,057) (2,134) (*) 법인세차감후금액입니다. < 전기말 > 구분 위험회피대상의장부금액에위험회피대상의장부금액포함된공정가치위험회피조정의누적금액자산부채자산부채 재무상태표상위 험회피대상을포 함한계정과목 위험회피의비효과적인부분을계산하기위해사용된가치변동 현금흐름위험회피 적립금 (*) 공정가치위험회피 이자율위험 발행사채 - 2,956,565-5,200 발행사채 25,498 - 현금흐름위험회피이자율위험발행사채 - 99, 발행사채 521 (371) 외화환산위험및이자율위험발행사채 - 557, 발행사채 (16,790) (1,211) 외화환산위험발행사채 - 166, 발행사채 (1,762) (2,287) (*) 법인세차감후금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

226 (7) 당분기와전분기중공정가치위험회피에서위험회피의비효과적인부분으로인하여당기손익으로인식한금액및계정과목은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 당기손익으로인식한 위험회피의 비효과적인부분 당기손익으로인식한 계정과목명 공정가치위험회피이자율위험 3,062 기타영업손익 < 전기 3 분기 > 구분 당기손익으로인식한 위험회피의 비효과적인부분 당기손익으로인식한 계정과목명 공정가치위험회피이자율위험 6,216 기타영업손익 (8) 당분기와전분기중현금흐름위험회피와관련된기타포괄손익및자본에서당기손익으로재분류한금액은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 기타포괄손익으로 당기손익으로인식한 기타포괄손익으로인식한 당기손익으로인 현금흐름위험회피 재분류로당기손익에 구분 인식된위험회피수단의 위험회피의비효과적인 외화베이시스스프레드로인 식한 적립금에서당기손익으 영향을미치는 가치변동 부분 한가치변동 계정과목명 로재분류한금액 계정과목명 이자율위험 (1,058) 현금흐름위 험회피 외화환산위험및 이자율위험 41, 기타영업손익 (4,308) 기타영업손익 외화환산위험 10,506 (874) 158 기타영업손익 (1,051) 기타영업손익 < 전기 3 분기 > 기타포괄손익으로 당기손익으로인식한 기타포괄손익으로인식한 당기손익으로인 현금흐름위험회피 재분류로당기손익에 구분 인식된위험회피수단의 위험회피의비효과적인 외화베이시스스프레드로인 식한 적립금에서당기손익으 영향을미치는 가치변동 부분 한가치변동 계정과목명 로재분류한금액 계정과목명 현금흐름위 험회피 외화환산위험및 19, 기타영업손익 20,566 기타영업손익 이자율위험 외화환산위험 (418) 기타영업손익 2,552 기타영업손익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

227 27. 이연최초거래일손익 당분기및전분기중이연최초거래일손익의변동내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 기초금액 25,463 7,416 기중신규거래 52,561 19,644 기중손익인식 (23,350) (3,749) 분기말금액 54,674 23,311 일부공정가치평가에필요한요소들이시장에서관측가능하지않음에도불구하고평가기법을통하여금융상품의공정가치를산정한경우가있습니다. 그러한금융상품은최초인식시점에관련공정가치평가를통하여얻은가격이실제거래가격과다르더라도거래가격으로인식되었습니다. 위의표는당분기말및전분기말현재손익으로인식되지않은총차이금액과그내용을보여주고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

228 28. 자본금및자본잉여금 (1) 당분기말현재연결회사가발행할주식의총수등은다음과같습니다. 발행할주식의총수주당액면가액발행한주식의총수자본금 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 4,000,000,000주 5,000원 722,267,683주 3,611,338 백만원 (2) 당분기중발행주식수변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 구분 제1( 당 ) 기 3분기 기초 676,000,000 증가 (*) 46,267,683 감소 - 분기말 722,267,683 주식회사우리금융지주설립시우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비 (*) 스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의주주인주식회사우리은행과의주식의포괄적이전으로 4,164,306 주, 2019 년 9 월중손자회사인 주식회사우리카드를자회사로전환하기위한주식의포괄적교환으로 42,103,377 주를발행하였습니다. (3) 당분기말및전기말현재자본잉여금의구성내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기말 주식발행초과금 601, ,533 기타자본잉여금 16,772 16,356 합계 618, ,889 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

229 (4) 당분기중자기주식의변동내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주, 백만원 ) 구분 제1( 당 ) 기 3분기주식수장부금액 기초 2,728,774 34,113 취득 (*) 57,721, ,863 처분 (47,237,489) (356,800) 분기말 13,212, ,176 (*) 주식회사우리금융지주설립시주식회사우리은행은주식회사우리금융지주주식 15,618,008주를취득하였습니다. ( 우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의주식과모회사인우리금융지주주식의포괄적이전 : 4,164,306주, 주식의이전에반대의사를통지한주주의주식매수청구권행사 : 11,453,702주 ) 또한주식회사우리은행은 2019년 9월중주식회사우리카드의주식과모회사인주식회사우리금융지주주식의포괄적교환으로주식회사우리금융지주주식 42,103,377주를추가취득하였습니다. 29. 신종자본증권 당분기말현재자본으로분류된채권형신종자본증권의내역은다음과같습니다. 구분 발행일 만기일 이자율 (%) 제1( 당 ) 기 3분기말 원화신종자본증권 ,000 발행비용 (1,217) 합계 498,783 상기신종자본증권은만기가없으나발행일로부터 5 년이경과한이후조기상환할수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

230 30. 기타자본 (1) 당분기말및전기말현재기타자본의구성내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 기타포괄손익누계액기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (46,758) (87,182) 지분법적용투자주식평가손익 (125) 302 해외사업환산손익 (86,969) (244,735) 확정급여제도의재측정요소 (276,458) (236,726) 현금흐름위험회피평가손익 (5,247) (3,869) 소계 (415,557) (572,210) 자기주식 (163,176) (34,113) 기타자본조정 (*) (1,627,401) (1,607,647) 합계 (2,206,134) (2,213,970) (*) 기타자본조정에는 2014 년우리은행과 ( 구 ) 우리금융지주합병에따라인식한자본거래손익등이포함 되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

231 (2) 당분기및전분기중기타포괄손익누계액의변동내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 과목 기초 증감 (*) 재분류조정법인세 (*) 효과 분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (87,182) 53, (13,642) (46,758) 지분법적용투자주식평가손익 302 (924) (125) 해외사업환산손익 (244,735) 167,220 - (9,454) (86,969) 확정급여제도의재측정요소 (236,726) (53,455) - 13,723 (276,458) 현금흐름위험회피평가손익 (3,869) 13,141 (14,030) (489) (5,247) 합계 (572,210) 179,361 (13,343) (9,365) (415,557) (*) 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산평가손익의변동내용중증감은기중평가로인한변동이며, 재분 류조정은기중처분으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 과목 기초 증감 (*1)(*2) 재분류조정 법인세효과 분기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (88,906) 51,429 2,120 (19,638) (54,995) 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험 (96) (53) 44 지분법적용투자주식평가손익 (2,656) 5,070 - (1,394) 1,020 해외사업환산손익 (242,806) (29,601) - 8,140 (264,267) 확정급여제도의재측정요소 (152,358) (59,547) - 16,375 (195,530) 현금흐름위험회피평가손익 ,045 (23,118) (7,437) (2,733) 매각예정비유동자산관련자본 4,145 (5,717) - 1,572 - 합계 (481,900) (11,128) (20,998) (2,435) (516,461) (*1) (*2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익에는지분증권의처분으로인해이익잉여금으로대체된금액 279백만원이포함되어있습니다. 당기손익-공정가치측정항목지정금융부채신용위험에는중도상환으로인해이익잉여금으로대체된금액 5백만원이포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230

232 31. 이익잉여금 당분기말및전기말현재이익잉여금의구성내용은다음과같습니다. 과목제 1( 당 ) 기 3 분기말전기말 이익준비금 (*1) 2,039,754 1,857,754 법정적립금 기타준비금 (*2) 46,635 46,384 소계 2,086,389 1,904,138 기업합리화적립금 (*3) 8,000 8,000 재무구조개선적립금 (*4) 235, ,400 임의적립금 별도준비금 (*5) 8,576,105 7,759,804 대손준비금 (*6) 2,356,246 2,578,457 재평가차액준비금 (*7) 714, ,860 소계 11,889,769 11,297,521 미처분이익잉여금 4,345,912 3,922,998 합계 18,322,070 17,124,657 (*1) (*2) (*3) (*4) (*5) (*6) (*7) 이익준비금은금융지주회사법제53조의규정에따라납입자본금에달할때까지배당시법인세비용차감후순이익의 10분의 1 이상을적립한것입니다. 동준비금은결손보전과자본전입이외에는사용할수없습니다. 기타준비금은일본, 베트남및방글라데시소재지점에서현지법규에따라적립한준비금으로현지소재지점의결손보전을위해사용할수있습니다. 회사는 2001년귀속조세감면분까지조세특례제한법에따라기업합리화적립금을적립하였으나, 2002년부터동규정이삭제되어더이상적립의무는없습니다. 회사는 2002년부터 2014년까지금융감독원의권고에따라단순자기자본비율이 100분의 5.5에달할때까지매보고기간의당기순이익에서이월결손금을차감한금액의 100분의 10이상을재무구조개선적립금으로적립하였고, 동적립금은결손보전과자본전입이외의사용이제한되었습니다. 한편, 2015년부터동적립금의적립및처분은회사의자율적판단사항입니다. 별도준비금은특별한사용목적없이이익을유보한적립금으로자본의충실화, 경영의건전화를위한자발적적립금입니다. 금융지주회사감독규정제27조에따라한국채택국제회계기준에따른대손충당금이은행업감독규정에서정한대손충당금에미달하는경우, 적립하는준비금으로배당이제한됩니다. 한국채택국제회계기준도입시전환일에발생한부동산에대한재평가차익을보완자본으로인정받기위하여은행업감독업무시행세칙별표3에따라이사회의결의로배당제한한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 231

233 32. 대손준비금 대손준비금은금융지주회사감독규정제 27 조제 1 항및제 3 항에따라산출및공시되는사항입니다. (1) 대손준비금잔액 당분기말및전기말현재대손준비금잔액은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 대손준비금적립액 2,356,246 2,578,457 대손준비금전입 ( 환입 ) 예정액 200,612 (222,211) 대손준비금잔액 2,556,858 2,356,246 (2) 대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등 당분기및전분기중대손준비금전입필요액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 대손준비금반영전분기순이익 534,108 1,806, ,536 1,920,852 대손준비금전입필요액 (*1) 81, ,612 24,918 63,128 대손준비금반영후조정이익 452,741 1,605, ,618 1,857,724 대손준비금반영후주당조정이익 (*2) 659원 2,370원 806원 2,592원 전분기대손준비금전입필요액은기업회계기준서제1109호도입으로인한회계정책변경일이후대 (*1) 손준비금의변동만고려하여산출되었습니다. 이에따라회계정책변경으로인한대손준비금감소효 과는제외되었습니다. (*2 ) 신종자본증권배당금액이차감되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 232

234 33. 배당금 당분기및전분기의주당배당금은각각 650 원및 500 원이며, 총배당금은각각 437,626 백만원및 336,636 백만원으로승인되었습니다. 34. 순이자이익 (1) 당분기및전분기중발생한이자수익의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 당기손익-공정가치측정금융자산이자수익 13,970 41,875 14,729 43,266 기타포괄손익-공정가치측정금융자산이자수익 135, ,183 71, ,397 상각후원가측정유가증권이자수익 107, ,617 95, ,390 상각후원가측정대출채권및기타금융자산이자수익예치금이자 31,309 97,617 27,556 89,017 대출채권이자 2,396,154 7,130,354 2,259,803 6,511,300 기타이자 7,580 22,561 7,134 20,820 소계 2,435,043 7,250,532 2,294,493 6,621,137 합계 2,691,515 7,969,207 2,476,774 7,120,190 (2) 당분기및전분기중발생한이자비용의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 예수부채이자 875,992 2,592, ,318 2,107,282 차입부채이자 104, ,194 89, ,969 발행사채이자 199, , , ,356 기타이자비용 24,114 73,092 20,333 63,434 리스부채이자 2,418 6, 합계 1,205,717 3,552,357 1,044,099 2,923,041 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 233

235 35. 순수수료이익 (1) 당분기및전분기중발생한수수료수익의내용은다음과같습니다. 과목 제 1( 당 ) 기 3 분기 전기 3 분기 3 개월누적 3 개월누적 판매대리수수료 40, ,385 41, ,594 여신관련수입수수료 46, ,682 41, ,537 전자금융수입수수료 35, ,594 30,741 90,237 외국환취급수수료 15,694 45,769 15,139 45,175 외환수입수수료 20,887 69,104 17,158 45,256 수입보증료 18,841 53,881 17,129 47,392 신용카드수입수수료 (*) 138, , , ,734 증권업무수입수수료 29,955 95,555 22,234 72,472 신탁업무운용수익 43, ,918 43, ,192 신용정보수입수수료 3,169 9,522 3,389 9,484 기타 34, ,341 30, ,064 합계 426,708 1,274, ,315 1,279,137 (*) 2018 년연차재무제표작성시기업회계기준서제 1115 호도입에따라카드회원에게제공하 는리워드및포인트비용은고객에게지급하는대가로보아관련수익에서차감하였습니다. 이에따라전분기수수료수익은 378,955 백만원이조정되어재작성되었습니다. (2) 당분기및전분기중발생한수수료비용의내용은다음과같습니다. 과목 제 1( 당 ) 기 3 분기 전기 3 분기 3 개월누적 3 개월누적 지급수수료 39, ,893 43, ,882 신용카드관련지급수수료 (*) 103, , , ,859 증권업무수수료 ,679 기타 2,324 6,745 1,180 4,137 합계 146, , , ,557 (*) 2018 년연차재무제표작성시기업회계기준서제 1115 호도입에따라카드회원에게제공하 는리워드및포인트비용은고객에게지급하는대가로보아관련수익에서차감하였습니다. 이에따라전분기수수료비용은 342,131 백만원이조정되어재작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 234

236 36. 배당수익 (1) 당분기및전분기중배당수익의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 당기손익-공정가치측정금융자산관련배당수익 18,229 65,326 15,341 47,329 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련배당수익 1,744 19,230 2,992 20,708 합계 19,973 84,556 18,333 68,037 (2) 당분기및전분기중기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산으로부터발생한배당수익의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 당분기및전분기현재보유중인자산에서인식한배당수익지분증권 1,744 19,230 2,992 20,434 당분기및전분기현재제거한자산에서인식한배당수익 합계 1,744 19,230 2,992 20, 당기손익 - 공정가치측정금융상품 (1) 당분기와전분기중당기손익 - 공정가치측정금융상품관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 당기손익-공정가치측정항목관련손익 18, ,730 (17,905) 96,241 당기손익-공정가치측정지정금융상품관련손익 3,173 (27,122) (6,532) (3,655) 합계 21, ,608 (24,437) 92,586 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 235

237 (2) 당분기와전분기중당기손익 - 공정가치측정항목관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제 1( 당 ) 기 3 분기 전기 3 분기 3 개월누적 3 개월누적 평가이익 31, ,080 15,809 97,670 처분이익 4,434 32,325 13,677 36,054 유가증권 평가손실 (18,880) (48,930) 3,745 (20,050) 당기손익- 공정가치측정항목매매목적파생금융상품 대출채권기타금융상품이자율관련통화관련주식관련기타파생상품관련 처분손실 (4,763) (10,298) (11,034) (20,214) 소계 12,681 78,177 22,197 93,460 평가이익 ,129 4,193 처분이익 평가손실 10 (15) - - 처분손실 - - (117) (117) 소계 576 1,493 1,012 4,076 평가이익 1,059 1, ,015 처분이익 623 1, 평가손실 (570) (1,237) (7) (2,200) 처분손실 (962) (1,413) - (83) 소계 합계 13,407 79,978 23,274 97,699 평가및거래이익 578,660 1,273, , ,596 평가및거래손실 (616,635) (1,462,035) (322,925) (917,450) 소계 (37,975) (188,967) 17,309 23,146 평가및거래이익 3,113,284 7,297, ,003 3,846,109 평가및거래손실 (3,079,971) (7,099,135) (379,380) (3,885,270) 소계 33, ,616 (68,377) (39,161) 평가및거래이익 140, ,475 75, ,845 평가및거래손실 (130,842) (522,854) (65,331) (309,394) 소계 9,772 39,621 10,150 15,451 평가및거래이익 ,518 평가및거래손실 (214) (1,208) (989) (4,412) 소계 (163) (518) (261) (894) 합계 4,947 48,752 (41,179) (1,458) 합계 18, ,730 (17,905) 96,241 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 236

238 (3) 당분기와전분기중당기손익 - 공정가치측정지정금융상품관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 주가연계증권관련손익주가연계증권처분손익 (11,160) (15,095) (254) (1,788) 주가연계증권평가손익 14,333 (12,027) (6,278) (3,464) 소계 3,173 (27,122) (6,532) (5,252) 기타금융상품관련손익기타금융상품평가손익 ,597 합계 3,173 (27,122) (6,532) (3,655) 38. 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익 당분기와전분기중기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 유가증권상환손익 (9) 유가증권매매손익 4,600 8, ,149 합계 4,591 8, ,173 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 237

239 39. 신용손실에대한손상차손환입 ( 전입 ) 당분기및전분기중인식한신용손실에대한손상차손환입 ( 전입 ) 액은다음과같습니다. 과목기타포괄손익-공정가치측정금융자산신용손실전입액상각후원가측정유가증권신용손실환입 ( 전입 ) 액상각후원가측정대출채권및기타금융자산신용손실전입액 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 (1,465) (3,444) (538) (1,061) (393) (584) (193,799) (316,388) (89,272) (150,265) 지급보증충당부채환입액 8, , ,629 미사용약정충당부채전입액 (993) (5,600) (17,291) (14,136) 합계 (187,209) (323,755) (83,855) (55,417) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 238

240 40. 일반관리비및기타영업손익 (1) 당분기및전분기중발생한일반관리비의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 단기종업원급여 급여 372,794 1,090, ,538 1,002,201 복리후생비 111, , , ,323 종업원급여 주식보상비용 1,190 4, 퇴직급여 42, ,562 36, ,342 해고급여 428 7, ,198 소계 527,507 1,571, ,844 1,457,064 감가상각비및상각비 131, ,149 57, ,676 임차료 17,224 78,009 79, ,684 세금과공과 38, ,545 25,259 92,644 용역비 58, ,779 55, ,534 전산업무비 24,447 67,754 14,813 58,394 통신비 18,556 51,641 17,634 51,363 업무추진비 11,791 31,173 9,466 29,234 광고선전비 19,955 50,145 15,185 35,678 인쇄비 1,766 5,611 2,050 5,942 기타일반관리비 여비교통비 3,339 9,620 3,596 9,630 소모품비 1,858 5,207 1,561 4,784 보험료 2,509 6,752 2,027 6,029 실비변상경비 5,386 11,765 5,793 11,695 유지비 4,403 13,335 4,516 12,543 수도광열비 4,114 11,611 3,981 11,184 차량관리비 2,781 7,658 2,802 7,396 기타 6,086 24,939 12,146 35,637 소계 221, , , ,371 합계 880,491 2,576, ,773 2,386,111 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 239

241 (2) 당분기및전분기중인식한기타영업수익의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 외환거래이익 230, , ,436 1,144,833 파생상품관련이익 50, ,127 (4,809) 24,134 공정가치위험회피대상관련이익 ,976 83,531 기타 (*) 5,655 41,747 36,160 53,682 합계 287, , ,763 1,306,180 (*) 전분기기타이익에는채권금융기관협의회자율협약에따라연결회사가다른채권금융기관으로부터 받을금액과관련하여인식한이익이 29,316 백만원포함되어있습니다. (3) 당분기및전분기중발생한기타영업비용의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 외환거래손실 158, , , ,901 예금보험료 84, ,156 79, ,310 기금출연료 81, ,114 76, ,799 파생상품관련손실 366 1,890 15,924 78,290 공정가치위험회피대상관련손실 22, , 기타 (*1)(*2) 31, ,105 33,163 96,966 합계 377, , ,203 1,522,266 (*1) (*2) 전분기기타비용에는채권금융기관협의회자율협약에따라연결회사가다른채권금융기관에지급할금액과관련하여인식한비용이 1,412백만원이포함되어있으며, 무형자산상각비 16,211백만원및 38,483백만원이포함되어있습니다. 2018년연차연결재무제표작성시기업회계기준서제1115호도입에따라카드회원에게제공하는리워드및포인트비용은고객에게지급하는대가로보아관련수익에서차감하였습니다. 이에따라전분기기타영업비용은 36,824백만원이조정되어재작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 240

242 (4) 주식기준보상 당분기말현재연결회사가임원들에게부여한성과연동형주식보상의세부내역은다음과같습니다. 1) 성과연동형주식보상 구분부여기준일부여방법성과평가대상기간지급기준일결산일기준측정수량 (*) 2019 년부여분 현금결제형 ~ ,058 주 (*) 최초약정시점에주식지급가능수량이정해지고, 사전에정해진성과목표의달성정도에따라지급률이정해지는제도입니다. 성과 는상대적주주수익률, 당기순이익, 자기자본수익률 (ROE), 고정이하여신비율, 담당업무성과등장기성과지표로평가합니다. 2) 연결회사는성과연동형주식보상을현금결제방식으로회계처리하고있으며, 매결산기마다부채의공정가치를재측정하여보상원가에반영하고있습니다. 당분기말현재성과연동형주식보상과관련하여연결회사가인식한부채의장부금액은 4,854 백만원입니다. 41. 영업외손익 (1) 당분기및전분기중인식한공동기업및관계기업투자자산평가손익의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 평가이익 13,723 33,022 2,992 18,339 평가손실 (3,620) (12,062) (3,463) (20,272) 합계 10,103 20,960 (471) (1,933) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 241

243 (2) 당분기및전분기중인식한기타영업외손익의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 기타영업외수익 7,590 54,526 76, ,694 기타영업외비용 (6,714) (46,837) (16,208) (59,970) 합계 876 7,689 60,445 55,724 (3) 당분기및전분기중발생한기타영업외수익의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 임대수익 3,308 6,750 1,810 5,013 공동기업및관계기업투자자산처분이익 ,767 49,767 유ㆍ무형자산및기타자산의처분이익 72 1,375 12,959 29,996 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손환입 (677) 기타 4,887 46,356 11,697 30,157 합계 7,590 54,526 76, ,694 (4) 당분기및전분기중발생한기타영업외비용의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 투자부동산감가상각비 468 1,766 1,012 3,022 임대보증금관련이자비용 공동기업및관계기업투자자산처분손실 ,931 유ㆍ무형자산및기타자산의처분손실 358 1, 유ㆍ무형자산및기타자산의손상차손 (258) 1, 기부금 1,760 25,729 9,935 31,977 기타 4,170 15,736 4,321 20,585 합계 6,714 46,837 16,208 59, 법인세비용 (1) 당분기및전분기의법인세비용의구성내용은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 242

244 구분제 1( 당 ) 기 3 분기전기 3 분기 당분기법인세비용법인세부담액 498, ,571 과거기간의법인세에대하여당분기에인식한조정사항 (52,942) 5,439 소계 445, ,010 이연법인세비용 146, ,458 법인세비용 592, ,468 (2) 당분기및전분기손익계산서의법인세비용차감전순이익과법인세비용과의관계는다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 법인세비용차감전순이익 2,398,352 2,627,320 적용세율 (*) 에따른법인세 649, ,742 조정사항비과세수익 (54,394) (29,014) 비공제비용 14,436 12,110 과거기간의법인세에대하여당분기에인식한조정사항 (52,942) 5,439 기타 35,996 3,191 조정사항계 (56,904) (8,274) 법인세비용 592, ,468 유효세율 24.7% 26.9% (*) 2 억원이하 11%, 2 억원초과 ~ 200 억원이하 22%, 200 억원초과 ~ 3 천억원이하 24.2% 및 3 천억원초과 27.5% 입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 243

245 (3) 당분기말및전기말현재자본등에직접반영된이연법인세의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 17,780 31,422 지분법적용투자주식평가손익 212 (285) 해외사업환산손익 (1,271) 8,183 확정급여제도의재측정요소 102,005 88,127 현금흐름위험회피평가손익 651 1,140 합계 119, , 주당이익 (1) 기본주당이익 당분기및전분기지배기업소유주지분기본주당순이익은지배기업소유주지분순이익을가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. ( 단위 : 백만원, 백만주 ) 구분 제1( 당 ) 기 3분기전기 3분기 3개월누적 3개월누적 지배기업보통주에귀속되는분기순이익 486,009 1,665, ,528 1,903,406 신종자본증권배당 (3,571) (3,571) (37,187) (112,790) 지배기업보통주에귀속되는순이익 482,438 1,662, ,341 1,790,616 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 708원 2,459원 833원 2,661원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 244

246 (2) 가중평균유통보통주식수 당분기및전분기가중평균유통보통주식수는다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 제 1( 당 ) 기 3 분기 구분기간주식수일수 ( 일 ) 적수 기초발행보통주식수자기주식매입자기주식처분자기주식처분 (*) ~ ~ ~ ~ ,271, ,803,044,698 (11,453,702) 266 (3,046,684,732) 18,346, ,540,928,926 28,890, ,453,535 소계 (1) 184,441,742,427 가중평균유통보통주식수 (2=(1/273) 675,610,778 (*) 2019 년 9 월중우리은행이주식회사우리카드의주식과모회사인우리금융지주주식의포괄적교환으로 취득한우리금융지주주식 42,103,377 주중 28,890,707 주를처분하였습니다. ( 단위 : 주 ) 전분기 구분기간주식수일수 ( 일 ) 적수 기초발행보통주식수 ~ ,271, ,803,044,698 소계 (1) 183,803,044,698 가중평균유통보통주식수 (2=(1/273) 673,271,226 한편, 당분기및전분기중희석효과가없으므로희석주당손익은기본주당손익과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 245

247 44. 우발채무및약정사항 (1) 당분기말및전기말현재지급보증의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 확정지급보증 융자담보지급보증 89, ,870 인수 484, ,525 수입화물선취보증 267, ,179 기타확정지급보증 6,846,027 6,452,791 소계 7,688,088 7,108,365 미확정지급보증내국신용장관련 259, ,057 수입신용장관련 2,842,696 3,322,731 기타미확정지급보증 786, ,677 소계 3,888,519 4,297,465 기업어음매입약정등 864,853 1,260,587 합계 12,441,460 12,666,417 (2) 당분기말및전기말현재대출약정등은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 대출약정 105,703,728 97,796,704 기타약정 5,951,696 5,041,314 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 246

248 (3) 소송사건 당분기말및전기말현재소송사건과관련한내용은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 구분 제소 피소 사건수 (*) 67건 175건 소송금액 271,179 백만원 207,752 백만원 소송충당부채설정액 17,434 백만원 < 전기말 > 구분 제소 피소 사건수 (*) 77건 154건 소송금액 494,645 백만원 246,826 백만원 소송충당부채설정액 17,925 백만원 (*) 당분기말및전기말현재사건수에는대출관련단순시효연장목적등의소송및사기소송건을포함하 지않고있습니다. (4) 연결회사는 2019 년 7 월중국제자산신탁주식회사의지분 44.5%( 의결권기준 58.6%) 를취득하고일정기간후지분 21.3%( 의결권기준 28.0%) 를추가취득하는주식매매계약을체결하였습니다. 금융위원회의종속기업편입승인을득한후에매매계약이유효하게완료되므로취득예정일자는현재미정입니다. (5) 우리은행은해외금리연계파생결합상품판매와관련하여상품선정및판매관련내부통제의적정성에대한금융감독원검사가진행중이며, 당분기말현재시점에재무제표에미치는영향은신뢰성있게추정할수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 247

249 45. 특수관계자거래 당분기말및전기말현재연결회사의특수관계자및특수관계자와의거래에의한채권ㆍ채무및보증내용, 그리고당분기및전분기중특수관계자와의손익거래및주요경영진보상의주요내용은다음과같습니다. (1) 특수관계자 당분기말현재특수관계자현황은아래와같습니다. 구분 관계기업 회사명 주식회사우리서비스네트워크, 코리아크레딧뷰로주식회사, 한국금융안전주식회사, 진흥기업주식회사, 2016KIF-IMM우리은 행기술금융펀드, 주식회사케이뱅크은행, 웰투시제 3 호사모투자합자회사, 기타 ( 주식회사동우씨앤씨외 28 개관계기업 ) (2) 특수관계자와의거래에의한채권및채무 특수관계자 계정과목명 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 관계기업 대출채권 주식회사우리서비스네트워크 손실충당금 (2) - 예수부채 2,184 1,967 기타부채 대출채권 3 7 코리아크레딧뷰로주식회사 예수부채 118 6,494 기타부채 - 19 대출채권 한국금융안전주식회사 손실충당금 (3) (4) 예수부채 4,795 5,040 기타부채 4 10 대출채권 진흥기업주식회사 손실충당금 (2) (204) 예수부채 3,908 11,605 기타부채 336 2,974 주식회사케이뱅크은행대출채권 대출채권 92,990 1,857 웰투시제 3 호사모투자합자회사 손실충당금 (100) (9) 예수부채 2, 기타부채 대출채권 84 4,783 손실충당금 (84) (324) 기타 (*) 기타자산 예수부채 9,802 8,049 기타부채 (*) 당분기말및전기말현재주식회사삼안, 주식회사계산종합건설, 주식회사대아에스앤씨, 우리한화유레카사모투자합자회사, 우리 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 248

250 신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사등이포함되어있습니다. (3) 특수관계자와의손익거래 관계기업 특수관계자계정과목명제 1( 당 ) 기 3 분기전기 3 분기 금호타이어주식회사 (*1) 이자수익 - 1,098 신용손실환입액 - (156,712) 기타수익 이자비용 주식회사우리서비스네트워크 수수료비용 신용손실환입액 (1) - 기타비용 1, 코리아크레딧뷰로주식회사 이자비용 수수료비용 1,880 1,718 이자비용 8 8 한국금융안전주식회사 신용손실전입액 1 4 기타비용 진흥기업주식회사 이자비용 신용손실전입액 이자수익 STX 엔진주식회사 (*2) 이자비용 - 86 신용손실환입액 - (88,734) 주식회사 STX(*2) 주식회사케이뱅크은행 이자비용 - 2 신용손실환입액 - (31,210) 수수료수익 기타수익 - 11 이자수익 1,255 1,736 웰투시제 3 호사모투자합자회사 이자비용 9 8 신용손실전입액 수수료수익 기타 (*3) 기타수익 이자비용 신용손실환입액 (5) (237) (*1) 전기중관계기업의채권금융기관공동관리절차가해제되어연결회사는유의적인영향력을상실함에따라관계기업에서제외되 었습니다. (*2) 전기중매각예정자산으로계정대체된후처분되어관계기업에서제외되었습니다. 당분기말및전기말현재주식회사삼안, 주식회사계산종합건설, 주식회사대아에스앤씨, 우리한화유레카사모투자합자회사, 우 (*3) 리신영그로쓰캡제일호사모투자합자회사, 우리성장파트너십신기술사모투자전문회사, 파트너원밸류업 1 호사모투자합자회사등이 포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 249

251 (4) 당분기및전분기중특수관계자와의주요자금대여거래내역은다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 특수관계자기초대여회수기타분기말 (*1) 관계기업웰투시제 3 호사모투자합자회사 1, ,300 9,167-92,990 < 전기 3 분기 > 특수관계자기초대여회수기타분기말 (*1) 금호타이어주식회사 (*2) 57,470-7,057 (50,413) - 관계기업 웰투시제 3 호사모투자합자회사 73,810 11,822 15,000-70,632 STX 엔진주식회사 (*3) 39,886-2,177 (37,709) - (*1) 특수관계자간영업상의이유로발생하는결제대금거래는제외하였으며, 한도성여신의경우순증감으로표시하였습니다. 전기중관계기업의채권금융기관공동관리절차가해제되어연결회사가유의적인영향력을상실함에따라관계기업에서제외되었 (*2) 습니다. (*3) 전기중매각예정자산으로계정대체된후처분되어관계기업에서제외되었습니다. (5) 당분기및전분기중특수관계자와의주요자금차입거래내역은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 250

252 (6) 특수관계자에게제공한중요한보증내용 피보증인 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 보증내용 한국금융안전주식회사 미사용한도 코리아크레딧뷰로주식회사 미사용한도 주식회사우리서비스네트워크 미사용한도 진흥기업주식회사 32,132 32,058 미사용한도 주식회사케이뱅크은행 미사용한도 웰투시제3호사모투자합자회사 122, ,143 미사용한도 상기특수관계자에게제공한보증내용과관련하여당분기말및전기말현재인식한지급보증충당부채는없습니다. (7) 주요경영진보상 과목 제1( 당 ) 기 3분기 전기 3분기 단기종업원급여 9,979 9,054 퇴직급여 주식기준보상 1,934 - 합계 12,581 9,425 주요경영진은등기임원및비등기임원을대상으로하고있습니다. 당분기말현재연결회사가주요경영진과의거래에서인식한채권은 5,418 백만원이며, 동채권과관련된손실충당금및신용손실전입액은없습니다. 또한, 당분기말현재인식한채무는 13,944 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 251

253 46. 연결회사의지배구조재편성 (1) 회사의설립 지배기업의종속기업인주식회사우리은행은 2018 년 11 월 7 일금융위원회로부터지주회사설립에대한인가를취득하였으며, 지배기업의종속기업인주식회사우리은행은 2018 년 12 월 28 일임시주주총회를개최하여금융지주회사설립을위한주식회사우리은행및그종속기업인주식회사우리금융경영연구소, 우리에프아이에스주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리신용정보주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의 6 개회사주식의포괄적이전승인을결의받아 2019 년 1 월 11 일지배기업이설립되었습니다. 이에따라주식회사우리은행및그종속기업인주식회사우리금융경영연구소, 우리에프아이에스주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리신용정보주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사는지배기업의완전자회사로편입되었습니다. 지배기업의주식은 2019 년 2 월 13 일한국거래소에상장되었으며미국주식예탁증서 (ADS: American Depositary Shares) 도동일자부터원주기준으로뉴욕증권거래소 (New York Stock Exchange) 에서거래되고있습니다. (2) 회사의회계처리 연결회사의관점에서동일지배하의지배구조재편성을위해지배ㆍ종속기업또는종속기업들의포괄적주식이전방식으로지배기업을설립한것은연결회사의자산과부채에변화가없는상업적실질이결여된거래로서, 기존소유주의연결실체순자산에대한절대적지분과상대적지분에중요한변동이없습니다. 따라서, 연결회사는지배구조재편성을연결회사가계속되는것으로보아회계처리하였으며연결재무제표및주석을비교표시하였습니다. 비교표시된기간의연결재무제표는주식회사우리은행과종속기업에대한연결재무제표 ( 우리은행을제외한 5 개종속기업의매각예정분류전 ) 이며제 1( 당 ) 기 3 분기기간연결재무제표는지배기업과주식회사우리은행을포함한지배기업의종속기업에대한연결재무제표입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 252

254 47. 리스 (1) 당분기말현재리스계약에따라미래에지급해야할리스료는다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 리스료 1년이내 157,664 1년초과 5년이내 242,485 5년초과 39,720 합계 439,869 (2) 당분기중리스로인한총현금유출액은다음과같습니다. 구분제1( 당 ) 기 3분기리스의총현금유출액 153,686 (3) 당분기중소액자산또는단기리스로인해리스부채측정에포함되지않는리스료는다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 단기리스료 1,178 소액자산리스료 227 합계 1,405 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 253

255 48. 사업결합 (1) 일반사항 연결실체는 2019 년 8 월 1 일자로동양자산운용주식회사의지분 73% 를취득하였으며, 동양자산운용주식회사의상호를우리자산운용주식회사로변경하였습니다. 또한 2019 년 8 월 1 일자로 ABL 글로벌자산운용주식회사의지분 100% 에대한지배력을획득하였습니다. 사업결합의주된이유는연결대상종속기업간시너지효과극대화및비은행사업포트폴리오를강화하기위함입니다. 취득일이후 2 개월동안연결포괄손익계산서에반영된우리자산운용주식회사의영업이익및분기순이익은각각 1,010 백만원및 767 백만원, ABL 글로벌자산운용주식회사의영업손실및분기순손실은각각 1,537 백만원및 1,195 백만원입니다. 만일우리자산운용주식회사및 ABL 글로벌자산운용주식회사에대한취득이연차보고기간의개시일인 2019 년 1 월 1 일에이루어졌다고가정할경우, 연결포괄손익계산서에계상됐을우리자산운용주식회사의영업이익과분기순이익은각각 9,216 백만원및 7,023 백만원, ABL 글로벌자산운용주식회사의영업손실과분기순손실은각각 3,497 백만원및 2,610 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 254

256 (2) 식별가능한순자산 취득일현재인식한자산과부채는다음과같습니다. 구분 계정과목 우리자산운용 ABL글로벌자산운용 현금및현금성자산 12,914 2,318 당기손익-공정가치측정금융자산 49,446 2,470 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 26,393 - 자산 상각후원가측정금융자산 (*1)(*3) 16,739 25,613 유형자산 1,610 2,145 무형자산 (*2) 6, 기타자산 255 1,597 소계 114,024 34,407 금융부채 5,129 3,329 부채 충당부채 기타부채 소계 5,509 3,437 식별가능한순자산공정가치 108,515 30,970 (*1) (*2) (*3) 취득한상각후원가측정금융자산은공정가치로추정하였습니다. 우리자산운용주식회사의상각후원가측정금융자산의계약상총액은 18,680백만원이며, 취득일현재추정한회수될것으로기대하지않는계약상현금흐름은 1,941백만원입니다. ABL글로벌자산운용주식회사의상각후원가측정금융자산의계약상총액은 25,613 백만원입니다. 우리자산운용주식회사의무형자산에는사업결합으로인식한고객관계 6,456백만원이포함되어있습니다. 우리자산운용주식회사가보유한고객계약및관련고객관계는별도식별가능한무형자산으로판단되어다기간초과이익법 (MEEM) 을통한공정가치로평가하였습니다. 다기간초과이익법은각무형자산에서창출된미래현금흐름을추정하고해당현금흐름창출에대한자산이기여한부분을차감하여, 그무형자산이순수하게발생시킨현금흐름을현재가치로할인하는방법입니다. 우리자산운용주식회사의미회수되고있는운용보수관련미수수익에대하여대손충당금 100% 를설정하였습니다. 또한, 해당펀드투자자들이손해배상을요구하는소송을제기하였으나, 동소송에대해서는당분기말현재손실가능성및손실범위를신뢰성있게측정할수없어당분기말기준연결재무제표에는이러한재무적영향을반영하지아니하였습니다. 만일취득일로부터 1 년이내에취득일에존재하던사실과상황에대해획득된새로운정보로취득일에인식한상기금액을조정해야하거나, 취득일에존재하는추가적인충당부채를인식해야한다면, 사업결합회계처리에서조정될것입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 255

257 (3) 영업권 사업결합결과인식한영업권은다음과같습니다. 구분 우리자산운용 ABL글로벌자산운용 이전대가 122,450 33,000 식별가능순자산공정가치 108,515 30,970 비지배지분 (*) 29,299 - 영업권 43,234 2,030 (*) 당분기에취득한우리자산운용주식회사에대한비지배지분은피취득자의식별가능한순자산중비지배지분의비례적지분으로측 정하였습니다. 사업결합시이전대가에는우리자산운용주식회사와 ABL 글로벌자산운용주식회사를취득하기위해지급한지배권프리미엄이포함되기때문에영업권이발생합니다. 또한사업결합을위해지급한대가에는기대되는시너지효과, 수익증대, 향후시장성장과관련된금액이포함되어있습니다. 다만 ABL 글로벌자산운용주식회사를통한이러한효익은식별가능한무형자산의인식요건을충족하지못하므로영업권과분리하여별도로인식하지않았습니다. 연결회사는또한취득의일부로우리자산운용주식회사의고객과의관계를취득하였습니다. 이러한고객과의관계는분리가능성기준을충족하여무형자산의인식요건을충족하므로영업권과분리하여별도로인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 256

258 (4) 사업결합비용 연결실체는사업결합과관련하여법률수수료와실사수수료등 537 백만원의비용이발생하였으며, 동금액을연결실체의연결포괄손익계산서상기타영업외비용 ( 수수료비용 ) 으로인식하였습니다. (5) 사업결합으로인한순현금유출 당분기중발생한사업결합으로인한순현금유출은다음과같습니다. 구분 우리자산운용 ABL글로벌자산운용 현금으로지급한대가 122,450 33,000 취득한현금및현금성자산 12,914 2,318 차감계 109,536 30,682 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 257

259 4. 재무제표 가. 재무상태표 분기재무상태표 제1( 당 ) 기 3분기 2019년 9월 30일현재 주식회사우리금융지주 과 목 제1( 당 ) 기 3분기말 자 산 1. 현금및현금성자산 248, 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 603, 종속기업및관계기업투자자산 19,649, 유형자산 7, 무형자산 3, 이연법인세자산 기타자산 184 자 산 총 계 20,514,216 부 채 1. 발행사채 698, 충당부채 순확정급여부채 5, 당기법인세부채 180, 기타금융부채 10, 기타부채 4,680 부 채 총 계 899,875 자 본 1. 자본금 3,611, 신종자본증권 498, 자본잉여금 14,872, 기타자본 (761) 5. 이익잉여금 ( 대손준비금적립액 ) ( 대손준비금전입필요액 ) ( 대손준비금전입예정액 ) 632,918 - (1,012) (1,012) 자본총계 19,614,341 부채와자본총계 20,514,216 나. 포괄손익계산서 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 258

260 분기포괄손익계산서 제1( 당 ) 기 3분기 2019년 7월 1일부터 2019년 9월 30일까지 제1( 당 ) 기누적 3분기 2019년 1월 11일 ( 설립일 ) 부터 2019년 9월 30일까지 주식회사우리금융지주 제1( 당 ) 기 3분기 과 목 3 개월 누적 I. 영업이익 ( 손실 ) (11,018) 636, 순이자이익 1, (1) 이자수익 3,472 3,981 상각후원가측정금융자산이자수익 3,472 3,981 (2) 이자비용 2,353 3, 순수수료손실 (2,513) (9,925) (1) 수수료수익 - - (2) 수수료비용 2,513 9, 배당수익 - 676, 일반관리비 (9,624) (30,234) II. 영업외손실 (155) (755) 1. 기타영업외비용 (155) (755) III. 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) (11,173) 635,851 IV. 법인세수익 V. 분기순이익 ( 손실 ) ( 대손준비금반영후조정이익 : 당3개월 : (10,943백만원), 당분기 : 635,478백만 (10,941) 636,490 원 ) VI. 기타포괄손실 (316) (761) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (316) (761) (1) 확정급여제도의재측정요소 (316) (761) VII. 총포괄이익 ( 손실 ) (11,257) 635,729 VIII. 주당이익기본및희석주당이익 ( 손실 )( 단위 : 원 ) (21) 926 다. 자본변동표 분기자본변동표 제1( 당 ) 기 3분기 2019년 1월 11일 ( 설립일 ) 부터 2019년 9월 30일까지 주식회사우리금융지주 과 목 자본금 자본잉여금 신종자본증권 기타자본 이익잉여금 총계 ( 설립일 ) 3,400,822 14,565, ,966,459 신주발행 ( 주식의포괄적교환 ) 210, , ,976 신주발행비용 - (3,034) (3,034) 분기순이익 , ,490 확정급여제도의재측정요소 (761) - (761) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 259

261 신종자본증권발행 , ,783 신종자본증권배당 (3,572) (3,572) ( 당분기말 ) 3,611,338 14,872, ,783 (761) 632,918 19,614,341 라. 현금흐름표 분기현금흐름표 제1( 당 ) 기 3분기 2019년 1월 11일 ( 설립일 ) 부터 2019년 9월 30일까지 주식회사우리금융지주 과 목 제1( 당 ) 기 3분기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 214, 분기순이익 636, 조정사항 (677,404) 법인세수익 (639) 이자수익 (3,981) 이자비용 3,216 배당수익 (676,000) 3. 현금의유출이없는비용등의가산 7,497 퇴직급여 4,582 유ㆍ무형자산의감가상각비및상각비 2, 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 (428,925) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 (421,082) 기타자산 (184) 기타금융부채 (12,339) 기타부채 4, 이자수익수취액 2, 이자비용지급액 (2,205) 7. 배당금수익수취액 676,000 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (1,158,816) 1. 투자활동으로인한현금유입액 - 2. 투자활동으로인한현금유출액 1,158,816 공동기업및관계기업투자자산의취득 1,146,635 유형자산의취득 6,596 무형자산의취득 4,630 임차보증금의증가 955 Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 1,192, 재무활동으로인한현금유입액 1,261,723 차입부채의증가 64,769 발행사채의발행 698,171 신종자본증권발행 498,783 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 260

262 2. 재무활동으로인한현금유출액 68,756 차입부채의감소 64,769 리스부채의상환 953 신주발행비용 3,034 Ⅳ. 현금및현금성자산증가 (=Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 248,582 Ⅴ. 설립일현금및현금성자산 - Ⅵ. 분기말현금및현금성자산 248,582 마. 이익잉여금처분계산서설립후첫사업연도로해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 261

263 5. 재무제표주석 1. 일반사항 회사의개요 주식회사우리금융지주 ( 이하 " 당사 ") 는주식의소유를통해금융업을영위하는종속기업또는금융업과밀접한관련이있는종속기업을지배하는것을주된사업목적으로주식회사우리은행, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사의주주와주식의포괄적이전의방법을통하여금융지주회사법에따라 2019 년 1 월 11 일설립되었습니다. 당사의본점은서울특별시중구소공로 51 에소재하고있으며, 자본금은당분기말현재 3,611,338 백만원이고당사의최대주주인예금보험공사가당사의발행주식중 124,604,797 주 (17.25%) 를소유하고있습니다. 당사의주식은 2019 년 2 월 13 일한국거래소에상장되었으며미국주식예탁증서 (ADS: American Depositary Shares) 도동일자부터원주기준으로뉴욕증권거래소 (New York Stock Exchange) 에서거래되고있습니다. 설립시당사와종속회사의주식이전현황은다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 주식이전회사 발행주식총수 1주당교부비율 지주회사주식수 주식회사우리은행 676,000, ,000,000 우리에프아이에스주식회사 4,900, ,469,857 주식회사우리금융경영연구소 600, ,289 우리신용정보주식회사 1,008, ,112,559 우리펀드서비스주식회사 2,000, ,806 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 6,000, ,795 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 262

264 2. 재무제표작성기준및중요한회계정책 (1) 재무제표작성기준 당사의재무제표는한국채택국제회계기준에따라작성되는중간재무제표입니다. 동재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었으며, 연차재무제표에서요구되는정보에비하여적은정보를포함하고있습니다. 재무제표작성에적용된중요한회계정책은아래기술되어있습니다. 당사의재무제표는기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표로서지배기업, 관계기업의투자자또는공동지배기업의참여자가투자자산을피투자자의보고된성과와순자산에근거하지않고직접적인지분투자에근거한회계처리로표시한재무제표입니다. 재무제표는매보고기간말에재평가금액이나공정가치로측정되는특정비유동자산과금융자산을제외하고는역사적원가주의를기준으로작성되었습니다. 역사적원가는일반적으로자산을취득하기위하여지급한대가의공정가치로측정하고있습니다. (2) 별도재무제표에서의종속기업및관계기업투자 당사는종속기업, 관계기업및공동지배기업에대한투자자산에대해서기업회계기준서제 1105 호 ' 매각예정비유동자산과중단영업 ' 에따라매각예정자산으로분류되는경우를제외하고는기업회계기준서제 1027 호에따른원가법을선택하여회계처리하고있습니다. 한편, 종속기업, 관계기업및공동지배기업으로부터수취하는배당금은배당을받을권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 263

265 (3) 수익인식 1) 고객과의계약에서생기는수익당사는약속한재화나용역을고객에게이전하여고객이재화나용역을통제하게되는때수익을인식합니다. 수익금액은수행의무를이행할때또는이행하는대로그수행의무에배분된거래가격으로측정하고있습니다. 거래가격은고객에게약속한재화나용역을이전하고그대가로기업이받을권리를갖게될것으로예상하는금액이며, 제 3 자를대신해서회수한금액은제외하고있습니다. 2) 고객과의계약에서생기는수익이외의수익기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산으로분류되는금융자산에서발생하는이자수익은유효이자율법을이용하여측정하고있습니다. 유효이자율법은채무상품의상각후원가를계산하고관련기간에걸쳐이자수익을배분하는방법으로, 유효이자율은금융자산의기대기간이나적절하다면더짧은기간에예상되는미래현금유입의현재가치를최초인식시금융자산의총장부금액과일치시키는이자율입니다. 미래현금흐름에는유효이자율을계산할때의계약당사자사이에서지급하거나수취하는수수료와포인트 ( 유효이자율의주요구성요소에한함 ), 거래원가및기타의할증액또는할인액등을포함하고있으며기대신용손실은포함하고있지않습니다. 미래현금흐름을추정할때에는금융상품의모든계약조건을고려합니다. 취득시신용이손상되어있는금융자산의경우이자수익은최초인식시점부터금융자산의순장부금액에신용조정이자율을적용하여인식합니다. 후속적으로금융자산의신용위험이개선되어금융자산이더이상손상되지않는경우에도이자수익의계산을총장부금액기준으로변경하지아니합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 264

266 (4) 외화환산 재무제표는당사의기능통화인원화로표시되고있습니다. 외화표시화폐성자산ㆍ부채는보고기간말현재의환율로환산하고있습니다. 재무제표를작성하기위하여연결대상이되는해외사업장의자산과부채는보고기간말의환율을사용하여 ' 원 ' 으로표시하고있습니다. 만약환율이당해기간동안중요하게변동하여거래일의환율을사용하여야하는상황이아니라면, 손익항목은당해기간의평균환율로환산하고있으며, 이로인하여발생한외환차이를기타포괄손익으로인식하고자본에누계 ( 적절한경우비지배지분에배분 ) 하고있습니다. 해외사업장을처분하는경우지배회사에귀속되는해외사업장관련외환차이의누계액전액을당기손익으로재분류하고있으며, 비지배지분에귀속되는해외사업장과관련된외환차이의누계액은제거하지만, 당기손익으로재분류하지않습니다. 해외사업장의취득으로발생하는영업권과식별가능한자산과부채에대한공정가치조정액은해외사업장의자산과부채로처리하고보고기간말의환율로환산하고있으며, 이로인한외환차이는자본으로인식하고있습니다. (5) 현금및현금성자산 당사는보유현금, 요구불예금, 취득당시만기가 3 개월이내인이자부예금및유동성이매우높고확정된금액의현금으로전환이용이하며가치변동의위험이중요하지아니한단기투자자산을현금및현금성자산으로분류하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 265

267 (6) 금융자산과금융부채 기업회계기준서제 1109 호에따른당사의정책은아래와같습니다. 1) 금융자산금융자산의정형화된매입또는매도는매매일또는결제일에인식하거나제거하고있습니다. 금융자산의정형화된매입또는매도는관련시장의규정이나관행에의하여일반적으로설정된기간내에금융상품을인도하는계약조건에따라금융자산을매입하거나매도하는계약입니다. 당사는최초인식시점에금융자산을사업모형과계약상현금흐름에따라당기손익 - 공정가치측정금융자산, 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산, 상각후원가측정금융자산으로분류하고있습니다. 가 ) 사업모형당사는사업이관리되는방식과경영진에게정보가제공되는방식을가장잘반영하는금융자산의포트폴리오수준에서보유되는사업모형의목적을평가합니다. 그러한정보는다음을고려합니다. - 포트폴리오에대해명시된회계정책과목적및실제이러한정책의운영. 여기에는계약상이자수익의획득, 특정이자수익률수준의유지, 금융자산을조달하는부채의듀레이션과해당금융자산의듀레이션의일치및자산의매도를통한기대현금름의유출또는실현하는것에중점을둔경영진의전략을포함 - 사업모형에서보유하는금융자산의성과를평가하고, 그평가내용을주요경영진에게보고하는방식 - 사업모형 ( 그리고사업모형에서보유하는금융자산 ) 의성과에영향을미치는위험과그위험을관리하는방식 - 경영진에대한보상방식 ( 예 : 관리하는자산의공정가치에기초하여보상하는지아니면수취하는계약상현금흐름에기초하여보상하는지 ) - 과거기간금융자산의매도의빈도, 금액, 시기, 이유, 미래의매도활동에대한예상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 266

268 나 ) 계약상현금흐름원금은금융자산의최초인식시점의공정가치로정의됩니다. 이자는화폐의시간가치에대한대가, 특정기간에원금잔액과관련된신용위험에대한대가, 그밖에기본적인대여위험과원가에대한대가 ( 예 : 유동성위험과운영원가 ) 뿐만아니라이윤으로구성됩니다. 계약상현금흐름이원금과이자에대한지급만으로이루어져있는지를평가할때, 당사는해당상품의계약조건을고려합니다. 금융자산이계약상현금흐름의시기나금액을변경시키는계약조건을포함하고있다면, 그계약조건때문에해당금융상품의존속기간에걸쳐생길수있는계약상현금흐름이원리금지급만으로구성되는지를판단해야합니다. 이를평가할때당사는다음을고려합니다. - 현금흐름의금액이나시기를변경시키는조건부상황 - 변동이자율특성을포함하여계약상액면이자율을조정하는조항 - 중도상환특성과만기연장특성 - 특정자산으로부터발생하는현금흐름에대한당사의청구권을제한하는계약조건 ( 예 : 비소구특징 ) 1 당기손익 - 공정가치측정금융자산당사는상각후원가측정금융자산이나기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산에해당하지않는경우와당기손익 - 공정가치측정금융자산으로지정한금융자산을당기손익 - 공정가치측정금융자산으로분류하고있습니다. 당기손익 - 공정가치측정금융자산은공정가치로측정되고있으며, 관련평가손익은당기손익으로인식하고있습니다. 한편최초인식시점에취득과관련하여발생한거래비용은발생즉시당기비용으로인식하고있습니다. 금융자산을최초인식시점에 (a) 당기손익인식항목으로지정함으로써, 지정하지않았더라면발생하였을인식이나측정상의불일치를제거하거나유의적으로감소시킬수있는경우, (b) 당사의금융상품집합 ( 금융자산또는금융자산의조합으로구성된집합 ) 의일부를구성하고있고, 공정가치기준으로관리하고그성과를평가하며, 그정보를내부적으로제공하는경우, (c) 금융자산이하나이상의내재파생상품을포함하는계약의일부를구성하고, 기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 에따라당기손익인식금융자산지정이허용되는합성계약인경우, 당기손익 - 공정가치측정금융자산으로지정할수있습니다. 다만한번지정하면이를취소할수없습니다. 2 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산계약상현금흐름의수취와금융자산의매도둘다를통해목적을이루는사업모형하에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는금융자산은기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산으로분류합니다. 또한, 단기매매항목이아닌지분상품에대한투자는최초인식시점에후속적인공정가치변동을기타포괄손익으로표시하는취소불가능한선택을할수있습니다. 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산은최초인식시점에공정가치와직접관련된거래원가를가산하여인식하며, 인식한이후에는계속적으로공정가치로측정됩니다. 다만, 활성시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없는지분상품은원가로측정하고있습니다. 당기손익으로인식되는손상차손 ( 환입 ) 과유효이자율법을사용하여계산된이자수익, 그리고화폐성기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산에대한외환손익을제외하고공정가치의변동과관련법인세효과는해당자산의처분전까지기타포괄손익으로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 267

269 인식하고있습니다. 기타포괄손익누계액은관련된금융자산이제거되는시점에채무상품은자본에서당기손익으로, 지분상품은자본내에서재분류됩니다. 3 상각후원가측정금융자산계약상현금흐름을수취하기위해보유하는것이목적인사업모형하에서금융자산을보유하고, 계약상현금흐름이원리금만으로구성되어있는자산은상각후원가측정금융자산으로분류합니다. 상각후원가측정금융자산은직접관련된거래원가를가산한공정가치로최초인식하고있습니다. 상각후원가측정금융자산은유효이자율을사용하여측정된상각후원가에서손실충당금을차감한금액으로표시하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 268

270 2) 금융부채최초인식시금융부채는당기손익 - 공정가치측정금융부채와상각후원가측정금융부채로분류합니다. 금융부채는주로단기간내에재매입할목적으로취득한경우, 최초인식시점에당사가공동으로관리하고단기적이익획득을목적으로최근실제운용하고있는특정금융상품포트폴리오의일부인경우, 그리고위험회피수단으로지정하지않는파생상품인경우당기손익 - 공정가치측정금융부채로분류하고있습니다. 당기손익 - 공정가치측정금융부채는최초인식시점에공정가치로인식하고발행과직접관련되는거래원가는비용으로처리하고있으며, 후속적으로공정가치로측정하고있습니다. 당기손익 - 공정가치측정금융부채에서발생한손익은발생시점에당기손익으로인식하고있습니다. 금융부채는 (a) 당기손익인식항목으로지정함으로써, 지정하지않았더라면발생할수있는측정이나인식상의불일치를제거하거나유의적으로감소시킬수있는경우,(b) 금융부채가당사의문서화된위험관리나투자전략에따라금융상품집합 ( 금융부채또는금융부채의조합으로구성된집합 ) 의일부를구성하고, 공정가치기준으로관리하고그성과를평가하며, 그정보를내부적으로제공하는경우, (c) 금융부채가하나이상의내재파생상품을포함하는계약의일부를구성하고기업회계기준서제 1109 호 ' 금융상품 ' 에따라합성계약전체 ( 자산또는부채 ) 를당기손익 - 공정가치측정금융부채로지정할수있는경우최초인식시점에당기손익 - 공정가치측정금융부채로지정할수있습니다. 당기손익 - 공정가치측정지정금융부채는최초인식시점에공정가치로인식하고발행과직접관련되는거래원가는비용으로처리하고있으며, 후속적으로공정가치로측정하고있습니다. 당기손익 - 공정가치측정지정금융부채에서발생한손익은발생시점에당기손익으로인식하고있습니다. 당기손익 - 공정가치측정금융부채로분류되지않은금융부채는상각후원가로측정됩니다. 당사는차입부채등을상각후원가로측정하는금융부채로분류하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 269

271 3) 재분류금융자산은당사가금융자산을관리하는사업모형을변경하지않는한최초인식후에재분류되지않으며, 당사가금융자산을관리하는사업모형을변경하는경우영향받는모든금융자산은사업모형의변경이후첫번째보고기간의첫번째날에재분류됩니다. 4) 제거금융자산의현금흐름에대한계약상의권리가소멸하거나, 금융자산을양도하여금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을다른기업에게이전할때금융자산을제거합니다. 만약당사가금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하지도아니하고이전하지도않으며, 양도한금융자산을계속하여통제하고있다면, 당사는당해금융자산에대하여지속적으로관여하는정도까지계속하여인식합니다. 만약양도한금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하고있다면당사는당해금융자산을계속인식하고수취한대가는담보차입으로인식하고있습니다. 금융자산전체를제거하는경우, 수취한대가와기타포괄손익으로인식한누적손익의합계액과당해자산의장부금액과의차이는채무상품은당기손익으로, 지분상품은이익잉여금으로인식하고있습니다. 금융자산의전체가제거되는경우가아닌경우에는, 당사는당해금융자산의기존장부금액을양도일현재각부분의상대적공정가치를기준으로지속적관여에따라계속인식되는부분과더이상인식되지않는부분으로배분하고있습니다. 제거되는부분에대하여수취한대가와제거되는부분에배분된기타포괄손익으로인식된누적손익의합계액과더이상인식되지않는부분에배분된장부금액과의차이는채무상품의경우당기손익으로, 지분상품의경우이익잉여금으로인식하고있습니다. 기타포괄손익으로인식된누적손익은각부분의상대적공정가치를기준으로계속인식되는부분과더이상인식되지않는부분으로배분하고있습니다. 당사는당사의의무가이행, 취소또는만료된경우에만금융부채를제거합니다. 제거되는금융부채의장부금액과지급하거나지급할대가의차이는당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 270

272 기존대여자와실질적으로다른조건으로채무상품을교환한경우에기존금융부채는소멸하고새로운금융부채를인식하는것으로회계처리합니다. 이와마찬가지로기존금융부채 ( 또는금융부채의일부 ) 의조건이실질적으로변경된경우에도기존금융부채는소멸하고새로운부채를인식하는것으로회계처리합니다. 지급한수수료에서수취한수수료를차감한수수료순액을포함한새로운조건에따른현금흐름을최초유효이자율로할인한현재가치가기존금융부채의나머지현금흐름의현재가치와적어도 10% 이상이라면조건이실질적으로달라진것으로간주합니다. 5) 금융상품의공정가치당기손익 - 공정가치측정금융자산과기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산으로분류되는금융상품은공정가치로측정되어재무제표에인식되며, 모든파생상품도공정가치측정대상입니다. 공정가치는합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자사이의최근거래에서자산이교환되거나부채가결제되는금액을말합니다. 공정가치는활성시장에서생성된동일한금융자산또는금융부채의거래가격입니다. 활성시장이란거래량이충분하고매입호가와매도호가의차이가적어객관적인가격정보를제공할수있는시장을말합니다. 금융상품의거래량이적은경우, 시장내에서거래가격이크게다르게결정되는경우, 또는너무적은양의정보가공시되어활성시장에서거래된다고볼수없는경우에는대체적인시장정보를이용한평가방법이나객관적인출처에서얻을수있는일반적이고관측가능한정보를이용한내부평가기법을이용하여공정가치를측정합니다. 시장정보는비슷한성격의금융상품의만기와특성, 듀레이션, 유사한이자율곡선그리고변동성에대한측정을포함하고있습니다. 공정가치금액은기업고유의가정에대한관리를포함하고있습니다 ( 당사는시장에서금융상품을평가할때적용된가정들을사용하거나시장성이없는경우에는적절히위험조정된가정들을사용하고있다고판단하고있습니다 ). 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 271

273 금융상품의공정가치를추정하는방법인시장접근법과이익접근법은둘다유의적인수준의판단을필요로합니다. 시장접근법은금융상품을포함한최근거래가격을사용하거나비교가능한기업또는자산에대해서관측가능한정보를사용하여공정가치를측정합니다. 이익접근법은미래현금흐름을현재시장의기대치를고려한할인율로할인하여측정하며, 미래현금흐름산출시수익, 영업이익, 상각비, 자본적지출, 법인세, 운전자본, 그리고금융투자의추정잔존가치등을고려하고있습니다. 이러한가치평가방법은상품의복잡성과시장에서관측가능한정보의유용성에따른추정치를포함하고있습니다. 6) 금융자산의기대신용손실당사는다음자산의기대신용손실에대해손실충당금을인식합니다. - 상각후원가로측정하는금융자산 - 기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품 - 기업회계기준서제 1115 호에서정의된계약자산 기대신용손실은일정범위의발생가능한결과를확률가중한값으로, 화폐의시간가치를반영하고, 보고기간말에과거사건, 현재상황과미래경제적상황에대한예측에대한과도한원가나노력없이이용할수있는정보를반영해측정합니다. 기업회계기준서에따라기대신용손실의측정방식은아래의 3 가지로분류합니다 - 일반모형 : 아래 2 가지모형에해당하지않는금융자산및난외미사용약정 - 간편모형 : 해당금융자산이매출채권, 계약자산, 리스채권인경우 - 신용손상모형 : 일반금융자산으로서취득시신용이손상된금융자산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 272

274 가 ) 상각후원가측정금융자산의기대신용손실측정상각후원가측정금융자산의기대신용손실은당해자산의계약상수취하기로한현금흐름과수취할것으로예상하는현금흐름의현재가치의차이로측정합니다. 이를위하여개별적으로유의적인금융자산에대해예상회수현금흐름을산출하고있습니다. 개별적으로유의적이지않은금융자산의경우그금융자산은유사한신용위험의특성을가진금융자산의집합에포함하여집합적으로기대신용손실을측정합니다. 기대신용손실은손실충당금계정을사용하여차감하고, 동금융자산이회수불가능하다고판단되는경우해당금융자산과같이상각합니다. 기존에대손상각하였던대출채권이후속적으로회수된경우손실충당금을증가시키며, 손실충당금의변동은당기손익으로인식합니다. 나 ) 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산의기대신용손실측정기대신용손실의산출방법은상각후원가측정금융자산과동일하나, 손실충당금의변동은기타포괄손익으로인식합니다. 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산은처분및상환의경우에대손충당금금액을기타포괄손익에서당기손익으로재분류하여당기손익으로인식합니다. (7) 금융상품의상계 당사는금융자산과금융부채에대해법적으로집행가능한상계권리가있고, 자산ㆍ부채를순액으로결제하거나자산을실현하는동시에부채를결제할의도를가지고있는경우에만상계하여재무상태표에순액으로표시하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 273

275 (8) 유형자산 유형자산은원가로측정하고있으며최초인식후에취득원가에서감가상각누계액과손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로표시하고있습니다. 유형자산의원가는당해자산의매입또는건설과직접적으로관련되어발생한지출로서경영진이의도하는방식으로자산을가동하는데필요한장소와상태에이르게하는데직접관련되는원가및당해자산을해체, 제거하거나부지를복구하는데소요될것으로최초에추정되는원가를포함하고있습니다. 후속원가는해당자산으로부터발생하는미래경제적효익이당사에유입될가능성이높으며그원가를신뢰성있게측정할수있는경우에한하여해당유형자산의장부금액에포함하거나적절한경우별도의자산으로인식하고있습니다. 한편일상적인수선, 유지와관련하여발생하는원가는발생시점에당기손익으로인식하고있습니다. 유형자산의감가상각액은자산의취득원가또는재평가액에서잔존가치를차감한금액에대하여다음의추정경제적내용연수에걸쳐정액법에따라산정하여당기손익에반영하고있습니다. 임차점포시설물 업무용동산 사용권자산 구분 내용연수 5년 5년계약기간 유형자산의감가상각방법, 잔존가치및내용연수는매보고기간말에재검토하고있으며, 이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로회계처리하고있습니다. 또한, 자산손상을시사하는징후가있고유형자산의장부금액이추정회수가능액을초과하는경우, 당해자산의장부금액을회수가능액으로감소시키고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 274

276 (9) 무형자산 당사는무형자산의취득원가를자산의제작원가또는매입가액에취득부대비용을가산한가액으로계상하고있으며, 최초인식후에원가에서상각누계액과손상차손누계액을차감한금액을장부금액으로표시하고있습니다. 당사의무형자산은다음의추정경제적내용연수에걸쳐정액법으로상각하고있습니다. 무형자산의내용연수및상각방법은매보고기간말에재검토하고있으며, 이를변경하는것이적절하다고판단되는경우회계추정의변경으로회계처리하고있습니다. 소프트웨어 개발비 구분 내용연수 5 년또는사용기간 5 년 또한, 자산손상을시사하는징후가있고무형자산의장부금액이추정회수가능액을초과하는경우자산의장부금액을회수가능액으로감소시키고있습니다. (10) 비금융자산의손상 당사는영업권및회원권과같은비한정내용연수를가진무형자산또는아직사용할수없는무형자산에대해서는손상징후와관계없이매년회수가능가액을추정하여손상검사를실시하고있으며, 그이외의자산에대해서는매보고기간말에손상을시사하는징후가있는지를검토하고손상을시사하는징후가있는경우에는회수가능액을추정하여손상검사를실시하고있습니다. 회수가능액은순공정가치와사용가치중큰금액으로측정하며, 회수가능액이장부금액에미달하는경우에는장부금액을회수가능액으로감소시키고감소된금액은당기손익으로인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 275

277 (11) 충당부채 당사는과거사건의결과로현재의법적의무나의제의무가존재하고, 당해의무를이행하기위한자원의유출가능성이높으며, 금액의신뢰성있는추정이가능한경우충당부채를인식하고있습니다. 미래영업손실에대하여는충당부채를인식하지않습니다. 당사는사무실등으로활용하고있는임차자산에대해서임차계약에의거하여계약기간이만료된후에원상을회복하여야하는경우, 이러한원상회복을위해소요될것으로추정되는비용의현재가치를복구충당부채로계상하고있습니다. 다수의유사한의무가있는경우, 그의무의이행에필요한자원의유출가능성은그유사한의무전체에대하여판단하고있습니다. 비록개별항목의의무이행에필요한자원의유출가능성이낮더라도유사한의무전체를이행하기위하여필요한자원의유출가능성이높은경우에는충당부채를인식하고있습니다. (12) 자본금과복합금융상품 당사는금융상품을계약의실질에따라금융부채또는지분상품으로분류합니다. 금융부채는계약에의해현금이나다른금융자산을지급해야할권리와의무를말합니다. 지분상품은기업의자산에서모든부채를차감한후의잔여지분을나타내는모든계약을말합니다. 발행한복합금융상품은자본요소와부채요소를동시에포함하는형태로설계되어당해상품이전액금융부채에해당하지도않고전액지분상품에해당되지도않는금융상품을말합니다. 당사가자기주식을취득하는경우, 직접거래원가 ( 법인세비용을차감한순액 ) 를포함하는지급대가는그보통주가소각되거나재발행될때까지당사의자본에서차감하여표시하고있습니다. 이러한자기주식이재발행되는경우, 수취한대가 ( 직접거래원가를차감한순액 ) 는주주에게귀속되는자본에포함하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 276

278 (13) 종업원급여및퇴직급여 당사는종업원에게서근무용역을제공받을때근무용역과교환하여지급이예상되는단기종업원급여를할인되지않은금액으로인식하고있습니다. 또한당사는누적유급휴가에대해서종업원이미래유급휴가권리를갖게되는근무용역을제공하는때에관련비용과부채를인식하며, 법적의무가없으나관행적으로이익분배금이나상여금을지급하는경우에도의제의무를부담한다고보아근무용역을제공하는때에비용과부채를인식하고있습니다. 당사는확정급여형퇴직급여제도를도입하고있습니다. 확정급여채무는전문자격을갖추고있는보험계리사에의해예측단위적립방식을이용하여매보고기간말에보험수리적평가를수행하여계산하고있습니다. 보험수리적손익과사외적립자산의수익 ( 순확정급여부채 ( 자산 ) 의순이자에포함된금액제외 ) 및자산인식상한효과의변동으로구성된확정급여제도의재측정요소는재측정요소가발생한기간에기타포괄손익으로인식하고, 재무상태표에즉시반영하고있습니다. 포괄손익계산서에인식한재측정요소는후속기간에당기손익으로재분류되지아니합니다. 과거근무원가는제도의개정이발생한기간에인식하고, 순이자는기초시점에순확정급여부채 ( 자산 ) 에대한할인율을적용하여산출하고있습니다. 확정급여원가의구성요소는근무원가 ( 당기근무원가와과거근무원가및정산으로인한손익 ) 와순이자비용 ( 수익 ) 및재측정요소로구성되어있습니다. 당사는근무원가와순이자비용 ( 수익 ) 은당기손익으로인식하고있으며, 재측정요소는기타포괄손익에인식하고있습니다. 제도의축소로인한손익은과거근무원가로처리하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 277

279 재무제표상확정급여채무는확정급여제도의실제과소적립액과초과적립액을표시하고있습니다. 이러한계산으로산출된초과적립액은제도로부터환급받거나제도에대한미래기여금이절감되는방식으로이용가능한경제적효익의현재가치를가산한금액을한도로자산으로인식하고있습니다. 해고급여에대한부채는당사가해고급여의제안을더이상철회할수없게된날또는당사가해고급여의지급을수반하는구조조정에대한원가를인식한날중이른날에인식하고있습니다. (14) 주식기준보상 당사는제공받는재화나용역의대가로현금을지급하는현금결제형주식기준보상거래에대하여제공받는재화나용역과그대가로부담하는부채를공정가치로측정하고가득기간동안종업원급여비용과부채로인식하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매보고기간말과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은종업원급여로인식하고있습니다. (15) 법인세 법인세비용은당기법인세와이연법인세로구성됩니다. 즉, 법인세비용은당기에납부하거나환급받을법인세와결손금및이월세액공제를포함한차감할일시적차이에따른이연법인세자산과가산할일시적차이에따른이연법인세부채에대해자산부채법을적용하여계산한이연법인세로구성됩니다. 일시적차이는자산과부채의장부금액과세무기준액의차이로인해발생합니다. 이연법인세수익또는비용은이연법인세자산과부채의변동에따라인식됩니다. 이연법인세는관련이연법인세자산이실현되고이연법인세부채가결제될때적용될실질적으로제정된세율과세법의변동효과에따라조정됩니다. 이월결손금을포함한, 이연법인세자산은차감할일시적차이가사용될수있는미래과세소득의발생가능성이높은경우에인식하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 278

280 당사는연결모법인인당사와당사의완전종속회사를연결집단으로하여하나의과세표준과세액계산단위로하는연결납세방식을적용하고있습니다. 당사는개별회사및연결집단의미래과세소득을각각감안하여일시적차이의실현가능성을평가하고, 이연법인세자산 ( 부채 ) 의변동액은자본계정에직접가감되는항목과관련된금액을제외하고법인세비용 ( 수익 ) 으로인식하였습니다. 또한당사가연결모회사로서연결법인세의신고ㆍ납부의주체가됨에따라연결납세기준미지급법인세총액을당사의부채로인식하고, 당사의완전종속회사로부터수취할연결법인세부담세액개별귀속액을미수금으로계상하였습니다. 이연법인세자산과부채는당기법인세자산과당기법인세부채를상계할수있는법적으로집행가능한권리를가지고있고, 이연법인세자산과부채가동일한과세당국에의해서부과되는법인세와관련이있거나, 과세대상기업은다르지만당기법인세부채와자산을순액으로결제할의도등이있는경우에상계하여인식하고있습니다. 이연법인세자산의장부금액은매보고기간말에검토하고, 이연법인세자산의전부또는일부가회수될수있을만큼충분한과세소득이발생할가능성이더이상높지않은경우이연법인세자산의장부금액을감소시킵니다. 영업권의최초인식과관련된일시적차이에대해서는이연법인세부채를인식하지아니합니다. 또한, 자산이나부채를최초로인식할때발생하는거래로사업결합거래가아니고거래당시의회계이익이나과세소득 ( 세무상결손금 ) 에영향을미치지아니하는거래인경우에는이연법인세자산또는이연법인세부채를인식하지아니합니다. 동일회계기간또는다른회계기간에기타포괄손익이나자본에직접인식되는거래나사건인경우또는사업결합으로부터발생하는경우를제외하고는당기법인세와이연법인세는수익이나비용으로인식하여당기손익에포함하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 279

281 (16) 주당이익산정기준 기본주당이익은보통주 1 주에대한당기순이익을계산한것으로서, 당사의보통주에귀속되는당기순이익을유통보통주식수로나누어산정하고있으며, 희석주당이익은모든희석효과가있는잠재적보통주의영향을고려하여기본주당이익의계산에사용된당기순이익및유통보통주식수를조정하여계산하고있습니다. (17) 리스 1 리스의정의 당사는계약의약정시점에계약자체가리스인지, 계약이리스를포함하는지를판단하며계약에서대가와교환하여식별되는자산의사용통제권을일정기간이전하면계약이리스이거나리스를포함합니다. 실무적간편법으로리스이용자는비리스요소를리스요소와분리하지않고, 각리스요소와이에관련되는비리스요소를하나의리스요소로회계처리하는방법을기초자산의유형별로선택할수있습니다. 2 리스이용자 당사는리스개시일에사용권자산과리스부채를인식합니다. 사용권자산은최초인식시원가로측정하고, 후속적으로원가에서감가상각누계액과손상차손누계액을차감하고, 리스부채의재측정에따른조정을반영하여측정합니다. 사용권자산이투자부동산의정의를충족하면투자부동산으로표시합니다. 투자부동산인사용권자산은최초에원가로측정하고, 당사의투자부동산회계정책과일관되게후속적으로는공정가치로측정합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 280

282 리스부채는최초인식시리스개시일현재지급되지않은리스료의현재가치로측정합니다. 현재가치측정시리스의내재이자율로리스료를할인하되, 내재이자율을쉽게산정할수없는경우에는당사의증분차입이자율로리스료를할인합니다. 당사는일반적으로증분차입이자율을할인율로사용합니다. 리스부채는후속적으로리스부채에대하여인식한이자비용만큼증가하고, 리스료의지급을반영하여감소합니다. 지수나요율 ( 이율 ) 의변동, 잔존가치보증에따라지급할것으로예상되는금액의변동, 매수선택권이나연장선택권을행사할것이상당히확실한지나종료선택권을행사하지않을것이상당히확실한지에대한평가의변동에따라미래리스료가변경되는경우에리스부채를재측정합니다. 당사는연장선택권을포함하는일부리스계약에대한리스기간을결정할때판단을적용합니다. 당사가연장선택권을행사할것이상당히확실한지에대한평가는리스기간에영향을주기때문에리스부채와사용권자산의금액에유의적인영향을미칩니다. 당사는단기리스나일부소액기초자산리스 ( 예 : IT 설비 ) 에대하여사용권자산과리스부채를인식하지않기로선택하였습니다. 당사는이리스에관련되는리스료를리스기간에걸쳐정액기준에따라비용으로인식합니다. 3 리스제공자 당사는리스를금융리스또는운용리스로분류하고두유형의리스를다르게회계처리합니다. 동기준서에따르면중간리스제공자는상위리스와전대리스를두개의별도계약으로회계처리하며, 전대리스를상위리스에서생기는리스자산에따라금융리스또는운용리스로분류합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 281

283 3. 중요한회계추정및가정 중요한회계추정및가정은역사적인경험과합리적으로발생가능하다고판단되는미래의사건에대한기대를포함하는여러요인들에근거하여계속적으로평가되고있습니다. 이러한정의를근거로산출된회계추정치는실제발생결과와일치하지않을수있습니다. 다음회계기간에현재계상된자산과부채의장부금액을중요하게변동시킬수있는유의적인위험을포함하고있는회계추정과가정은다음과같습니다. (1) 법인세 당사는보고기간말현재까지의영업활동의결과로미래에부담할것으로예상되는법인세효과를최선의추정과정을거쳐당기법인세및이연법인세로인식하였습니다. 하지만실제미래최종법인세부담은인식한관련자산ㆍ부채와일치하지않을수있으며, 이러한차이는최종법인세효과가확정된시점의당기법인세및이연법인세자산ㆍ부채에영향을줄수있습니다. 이월결손금및차감할일시적차이는사용될수있는미래과세소득의발생가능성이높은경우에만이연법인세자산을인식하였습니다. 이러한경우당사는미래과세소득을과거재무성과를기초로하여예측한영업이익등의관련요소를고려하여평가하고있습니다. 당사는이연법인세자산의장부금액을매보고기간말에검토하고있으며, 미래과세소득의발생가능성이변경된다면차감할일시적차이를사용하기에충분한과세소득범위내에서이연법인세자산을조정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 282

284 (2) 금융상품의공정가치 당기손익 - 공정가치측정금융자산그리고기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산으로분류된금융상품은재무상태표상에공정가치로인식합니다. 모든파생상품은공정가치로측정합니다. 관측가능한시장가격이없는금융상품의공정가치결정을위해서는가치평가기법들이요구됩니다. 빈번한거래가이루어지지않고가격의투명성이낮은금융상품의경우, 공정가치의객관성은낮아지고유동성, 집중도, 시장요소의불확실성, 가격결정의가정및기타위험에대한광범위한판단이요구됩니다. 당사는 '2. 재무제표작성기준및중요한회계정책 (6) 5) 금융상품의공정가치 ' 에서기술하고있는바와같이금융상품의공정가치를결정하기위해평가모형을이용하는경우일반적인가치평가모형부터발전된자체평가모형까지다양한방법을사용하며이때다양한투입변수와가정이적용됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 283

285 (3) 금융상품의기대신용손실 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로구분하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있습니다. 구분 Stage1 Stage2 Stage3 최초인식후신용위험이유의적최초인식후신용위험이유신용이손상된경우으로증가하지않은경우 (*) 의적으로증가한경우 손실충당금 12개월기대신용손실 : 보고기간말이후 12개월내에발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한기대신용손실 전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행 사건으로인한기대신용손실 (*) 보고기간말신용위험이낮은경우에는신용위험이유의적으로증가하지않은것으로간주할 수있습니다. 당사는보고기간말에과거사건, 현재상황과미래경제적상황의예측에대한정보로서합리적이고뒷받침될수있으며과도한원가나노력없이이용할수있는정보를이용하여손실충당금을산출합니다. (4) 확정급여형퇴직급여제도 당사는확정급여형퇴직급여제도를운영하고있습니다. 확정급여채무는매보고기간말에보험수리적평가를수행하여계산되며, 이러한보험수리적평가방법을적용하기위해서는할인율, 기대임금상승률, 사망률등에대한가정을추정하는것이필요합니다. 퇴직급여제도는장기간이라는성격으로인하여이러한추정에중요한불확실성을포함하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 284

286 4. 위험관리 당사는각영업활동으로발생할수있는다양한위험에노출되어있으며, 주요위험의종류는신용위험, 시장위험, 유동성위험등입니다. 리스크관리조직은이를관리하기위하여리스크를분석, 평가하고그룹의건전한경영을위하여정책, 규정, 관리체계, 의사결정등리스크관리기준을마련하여운영하고있습니다. 리스크관리조직으로는리스크관리위원회, 리스크관리책임자, 리스크관리부서를운영하고있습니다. 이사회는전문적인리스크관리를위하여사외이사로구성된리스크관리위원회를운영하고있습니다. 리스크관리위원회는그룹의경영전략에부합하는리스크관리기본방침을수립하고, 그룹이부담가능한리스크수준을결정하는등리스크관리의최고의사결정기구로서의역할을수행하고있습니다. 리스크관리책임자 (CRO) 는리스크관리위원회를보좌하고, 종속기업의리스크관리책임자로구성된그룹리스크관리협의회를운영하여외부환경과그룹의리스크부담정도를주기적으로점검하고개선합니다. 리스크관리부서는독립적으로구성되어있으며그룹의위험관리에관한사항을통할하고리스크관련주요사항의보고및의사결정을지원합니다. (1) 신용위험 신용위험은거래의상대방이계약에의하여정해진기간에이행해야할거래를거절하거나, 이행능력을상실함으로인해당사가입게될재무손실을의미하며, 신용위험관리의목적은신용위험의원천을당사가수용할수있는수준으로유지하고위험이반영된수익률을최적화하는것입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 285

287 1) 신용위험의관리당사는신용위험관리대상자산에대해예상손실 (Expected Loss) 을측정하여관리지표로사용하고있습니다. 2) 신용위험에대한최대노출정도당분기말현재금융상품과관련하여당사의신용위험최대노출액은다음과같습니다. 구분 제 1( 당 ) 기 3 분기말 은행 547,399 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 기업 55,979 합계 603,378 가 ) 신용위험분포 ( 지역별 ) 금융자산의지역별신용위험분포는다음과같습니다. 구분 한국 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 603,378 나 ) 신용위험분포 ( 산업별 ) 금융자산의산업별신용위험분포는다음과같습니다. 표준산업분류코드에따라아래와같이금융및보험업, 기타로구분하였습니다. 구분금융및보험업기타합계 상각후원가측정대출채권및기타금융자 산 602,053 1, ,378 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 286

288 3) 신용위험익스포져 당분기말현재금융자산의신용건전성은다음과같습니다. 금융자산 Stage1 적정신용 제한적신용 등급이상 (*1) 등급이하 (*3) Stage2 적정신용제한적신용 등급이상 (*2) 등급이하 (*3) Stage3 총액손실충당금순액 손상자산 담보가치 상각후원가측정대출채권 및기타금융자산 603, , ,378 - 은행 547, , ,399 - 기업 55, ,979-55,979 - 일반기업 55, ,979-55,979 - 합계 603, , ,378 - (*1) 신용등급이 AAA~BBB 에해당합니다. (*2) 신용등급이 A-~BBB 에해당합니다. (*3) 신용등급이 BBB-~C 에해당합니다. (2) 시장위험 시장위험이란금리, 주가, 환율등시장요인의변동에따라손실이발생할수있는리스크를말하며, 당사의주요한시장위험은금리위험입니다. 당사는자산과부채간의만기및금리조건불일치등으로발생하는금리변동에따른위험을측정, 관리하고있습니다. 금리부자산ㆍ부채에대한금리개정기일기준의원금및이자현금흐름은다음과같습니다. 구분금융상품분류 3 개월이내 4~6 개월 7~9 개월 10~12 개월 1~5 년 5 년초과합계 상각후원가측정 제 1( 당 ) 기 3 분기말 자산 대출채권및기타 금융자산 248, , ,382 부채발행사채 3,893 3,893 3,893 3,893 62, , ,730 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 287

289 (3) 유동성위험 유동성위험은당사가보유한금융부채에대해만기에지급의무를부담하지못할위험을의미합니다. 1) 유동성위험의관리 유동성위험의관리는자산ㆍ부채의만기불일치또는예상치않은자금의유출등으로발생할수있는유동성부족상태를효과적으로관리함으로써자금부족으로인해입을수있는손실을예방하기위한위험관리를말합니다. 재무상태표상의금융부채중유동성위험과관련이있는상품등이유동성위험관리대상이됩니다. 당사는자산ㆍ부채에대해다양한시간구간별 ( 예 ; 잔존만기별, 계약기간별등 ) 현금흐름분석을통하여유동성위험을관리하고있습니다. 2) 비파생금융부채의만기분석 가 ) 당분기말현재비파생금융부채의잔존계약만기에따른원금과이자의현금흐름은다음과같습니다. 구분금융상품분류 3 개월이내 4~6 개월 7~9 개월 10~12 개월 1~5 년 5 년초과합계 제 1( 당 ) 기 3 분기말 발행사채 3,893 3,893 3,893 3,893 62, , ,730 기타금융부채 6, , ,207-10,389 합계 10,451 4,220 5,845 4,238 63, , ,119 나 ) 당분기말현재비파생금융부채의기대만기에따른원금과이자의현금흐름은다음과같습니다. 구분금융상품분류 3 개월이내 4~6 개월 7~9 개월 10~12 개월 1~5 년 5 년초과합계 제 1( 당 ) 기 3 분기말 발행사채 3,893 3,893 3,893 3,893 62, , ,730 기타금융부채 6, , ,207-10,389 합계 10,451 4,220 5,845 4,238 63, , ,119 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 288

290 5. 현금및현금성자산 (1) 당분기말현재현금및현금성자산의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 요구불예금 48,582 정기예금 200,000 합계 248,582 (2) 당분기중투자와재무활동중현금의유입과유출이없는주요거래내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 신규계약으로인한사용권자산변동 3,439 신규계약으로인한리스부채변동 2,812 주식의포괄적이전 18,502,760 신종자본증권미지급배당금의변동 3, 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 (1) 당분기말현재상각후원가측정대출채권및기타금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 예치금 400,000 기타금융자산 203,378 합계 603,378 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 289

291 (2) 당분기말현재예치금의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 원화예치금 400,000 예금은행원화예치금 400,000 (3) 당분기말현재기타금융자산의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 미수금 180,376 미수수익 990 임차보증금 930 기타자산 21,082 손실충당금 - 합계 203, 금융자산및금융부채의공정가치 (1) 공정가치서열체계 금융상품에대한공정가치서열체계는시장에서관측가능한자료의수준에따라결정됩니다. 시장에서관측가능한자료는금융상품고유의특성이나시장상황 ( 시장참여자들간거래의유무와투명성을포함 ) 등을반영하고있으며, 금융상품이활성시장에서거래되는경우공정가치의최선의추정치는활성시장에서공시되는가격입니다. 당사는선택한평가기법에대해시장정보를최대한으로사용하고, 관측가능하지않은기업의고유정보는최소한으로사용하고있습니다. 당사의공정가치는시장참여자의관점에서측정되고있으며, 시장에서관측가능한자료를쉽게사용할수없는경우일지라도기업의고유정보에는시장참여자가자산과부채의공정가치산정을위해사용하는변수들을반영하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 290

292 당사는금융상품의공정가치를다음의 3 가지공정가치서열체계로분류하여공시하고있습니다. ㆍ수준 1 : ㆍ수준 2 : ㆍ수준 3 : 활성시장에서공시되는가격을공정가치로측정하는금융상품의경우, 동금융상품의공정가치는수준 1 로분류됩니다. 공정가치가수준 1 로분류되는금융상품에는거래소에서거래되는주식및파생상품, 국고채권등이있습니다. 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 모든중요요소가시장에서관측한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 2 로분류됩니다. 공정가치가수준 2 로분류되는금융상품에는대부분의원화채권과외화채권, 스왑, 선도, 옵션등일반적인장외파생상품등이있습니다. 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 하나이상의중요요소가시장에서관측불가능한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 3 으로분류됩니다. 공정가치가수준 3 으로분류되는금융상품에는비상장주식과복잡한구조화채권, 복잡한장외파생상품등이있습니다. 공정가치를측정하는데사용되는추정치는공정가치서열체계상의여러수준별로나뉘게됩니다. 이경우, 공정가치서열체계상의수준은공정가치를측정하는데있어중요한추정치의가장낮은수준에근거하여정해집니다. 공정가치를측정하는데있어특정추정치가중요한지에대한당사의평가는판단을요구하는사항이며, 관련자산및부채고유의변수들을감안하여야합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 291

293 (2) 당분기말현재상각후원가로측정되는금융자산ㆍ부채의공정가치와장부금액은다음과같습니다. 과목 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산 상각후원가측정대출채권 및기타금융자산 (*1) , , ,378 금융부채 발행사채 - 708, , ,200 기타금융부채 (*1) ,389 10,389 10,389 (*1) 수준 3 으로분류한상각후원가측정대출채권및기타금융자산과기타금융부채의경우장부금액을공정가치의근사치로간주하여장부금액을공정가치 로공시하였습니다. 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는경우, 당사는평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 장부금액을공정가치의합리적인근사치로간주하여장부금액을공정가치로공시한항목에대해서는평가기법을공시하지않았습니다. 상각후원가로측정되는금융자산및금융부채의공정가치의평가기법은다음과같습니다. 구분 발행사채 공정가치평가기법 당사의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을 할인하여측정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 292

294 (3) 금융상품의범주별분류 당분기말현재각금융자산과금융부채의범주별장부금액은다음과같습니다 금융자산 상각후원가측정금융자산 예치금 400,000 기타금융자산 203,378 합계 603,378 금융부채 상각후원가측정금융부채 발행사채 698,200 기타금융부채 10,389 합계 708,589 (4) 금융상품의범주별손익 당분기중각금융자산과금융부채의범주별손익은다음과같습니다. 구분 이자수익 ( 비용 ) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 3,981 상각후원가측정금융부채 (3,216) 합계 765 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 293

295 8. 종속기업및관계기업투자자산 (1) 당분기말현재종속기업투자자산대상기업의현황은다음과같습니다. 제 1( 당 ) 기 3 분기말 구분 (*) 소재지자본금업종 투자주식수 지분율 사용 ( 주 ) (%) 재무제표일 주식회사우리은행대한민국 3 조 3,814 억원금융업 676,000, 주식회사우리카드대한민국 8,963 억원금융업 179,266, 우리종합금융주식회사대한민국 3,371 억원기타여신금융업 403,404, 우리에프아이에스주식회사대한민국 245 억원 시스템소프트웨어개발및공급 업 4,900, 주식회사우리금융경영연구소 대한민국 30억원 기타서비스업 600, 우리신용정보주식회사 대한민국 50억원 신용정보업 1,008, 우리펀드서비스주식회사 대한민국 100억원 금융업 2,000, 우리자산운용주식회사 대한민국 200억원 금융업 2,920, 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회 사 대한민국 300 억원금융업 6,000, ABL 글로벌자산운용주식회사대한민국 200 억원금융업 4,000, (*) 당사가직접투자한종속기업만을기재하였습니다. (2) 당분기중종속기업투자자산의장부가액변동내용은다음과같습니다. 회사명 기초 취득 처분 분기말 주식회사우리은행 (*1) - 17,921,151-17,921,151 주식회사우리카드 (*2) - 1,118,367-1,118,367 우리종합금융주식회사 (*2) - 392, ,795 우리에프아이에스주식회사 (*1) - 21,754-21,754 주식회사우리금융경영연구소 (*1) - 1,677-1,677 우리신용정보주식회사 (*1) - 16,466-16,466 우리펀드서비스주식회사 (*1) - 13,939-13,939 우리자산운용주식회사 (*3) - 122, ,449 우리프라이빗에퀴티자산운용주식회사 (*1) - 7,796-7,796 ABL글로벌자산운용주식회사 (*4) - 33,000-33,000 합계 - 19,649,394-19,649,394 (*1) 설립시주식의포괄적이전방법을통하여취득하였습니다. (*2) 2019 년 9 월중손자회사인주식회사우리카드와우리종합금융주식회사를자회사로편입하였습니다. (*3) 2019 년 8 월중동양자산운용주식회사지분 73% 를신규인수하였으며인수후상호를우리자산운용주식회사로변 경하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 294

296 (*4) 2019 년 7 월중금융위원회대주주변경승인을득한후 2019 년 8 월중잔금지급을완료하였으 며, 이후거래종결을위한후속작업을진행중입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 295

297 9. 유형자산 (1) 당분기말현재유형자산의내용은다음과같습니다. 구분 건물 업무용동산 임차점포시설물 합계 유형자산 ( 소유분 ) - 3,866 1,906 5,772 사용권자산 1, ,226 합계 1,795 4,297 1,906 7,998 (2) 유형자산 ( 소유분 ) 1) 당분기말현재유형자산 ( 소유분 ) 의내용은다음과같습니다. 구분 업무용동산 임차점포시설물 합계 취득원가 4,412 2,184 6,596 감가상각누계액 (546) (278) (824) 순장부금액 3,866 1,906 5,772 2) 당분기중유형자산 ( 소유분 ) 의변동내용은다음과같습니다. 구분 업무용동산 임차점포시설물 합계 기초순장부금액 취득 4,412 2,184 6,596 감가상각비 (546) (278) (824) 분기말순장부금액 3,866 1,906 5,772 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 296

298 (3) 사용권자산 1) 당분기말현재사용권자산의유형별구성내역은다음과같습니다. 구분 건물 업무용동산 합계 취득원가 2, ,439 감가상각누계액 (1,076) (137) (1,213) 순장부금액 1, ,226 2) 당분기중사용권자산의변동내용은다음과같습니다. 구분 건물 업무용동산 합계 기초순장부금액 신규계약 2, ,439 감가상각비 (1,076) (137) (1,213) 분기말순장부금액 1, ,226 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 297

299 10. 무형자산 (1) 당분기말현재무형자산의내용은다음과같습니다. 구분 소프트웨어 개발비 합계 취득원가 2,729 1,901 4,630 상각누계액 (797) (81) (878) 순장부금액 1,932 1,820 3,752 (2) 당분기중무형자산의변동내용은다음과같습니다. 구분 소프트웨어 개발비 합계 기초순장부금액 취득 2,729 1,901 4,630 상각비 (797) (81) (878) 분기말순장부금액 1,932 1,820 3, 기타자산 당분기말현재기타자산의내용은다음과같습니다. 과목제1( 당 ) 기 3분기말선급비용 184 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 298

300 12. 발행사채 당분기말현재발행사채의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말이자율 (%) 금액 사채액면금액후순위채 2.13 ~ ,000 차감항목사채할인발행차금 (1,800) 합계 698, 충당부채 (1) 당분기말현재충당부채의내용은다음과같습니다. 과목제1( 당 ) 기 3분기말복구충당부채 597 (2) 당분기중복구충당부채의변동내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 기초금액 - 상각 9 복구비용증감등 588 분기말금액 597 복구충당부채는보고기간말현재임차점포의미래예상복구비용의최선의추정치를적절한할인율로할인한현재가치입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 299

301 14. 순확정급여부채 당사의퇴직급여는확정급여형퇴직급여제도를기반으로합니다. 1 년혹은그이상근무용역을제공한임직원은그들의근속연수및퇴직당시의급여를기반으로하여산정된연금을수취할권리가생깁니다. 확정급여제도상관련자산은보고기간말현재의공정가치로측정됩니다. 관련부채는미래현금흐름에대한가장합리적인추정치일것이라판단되는보험수리적가정 ( 예상되는이익증가를고려한예측단위적립방식 ) 을이용하여측정됩니다. 당사는확정급여형퇴직급여제도를통하여다양한위험에노출되어있으며, 가장유의적인위험은다음과같습니다. 자산의변동성 우량채수익률의하락 물가상승위험 확정급여부채는우량회사채수익률에근거하여산출된할인율을적용하여산정되었습니다. 만약사외적립자산의성과가할인율을하회하는경우에는결손이발생할수있습니다. 우량채수익률의하락은제도가보유하고있는채무증권의가치를일부증가시켜일부상쇄효과가있으나확정급여부채의증가를가져올것입니다. 대부분의확정급여채무는물가상승률과연동되어있으며, 물가상승률이높을수록높은수준의부채가인식됩니다. 따라서물가상승률이높아지면제도의결손이발생하게됩니다. (1) 당분기말현재순확정급여부채의내용은다음과같습니다. 구분 제 1( 당 ) 기 3 분기말 확정급여채무의현재가치 14,575 사외적립자산의공정가치 (8,942) 순확정급여부채 5,633 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 300

302 (2) 당분기중확정급여채무의장부금액변동내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 기초금액 - 전입회사로부터승계액 8,877 신입 / 전입효과 3,360 당기근무원가 1,119 이자비용 190 재측정요소 재무적가정 717 경험조정 312 분기말금액 14,575 (3) 당분기중사외적립자산의변동내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 기초금액 - 전입회사로부터승계액 8,877 이자수익 87 재측정요소 (22) 분기말금액 8,942 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 301

303 (4) 당분기말현재사외적립자산은정기예금으로구성되어있으며, 당분기사외적립자산의실제수익은 65 백만원입니다. (5) 당분기의확정급여제도와관련하여당기손익및총포괄손익으로인식된금액은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 당기근무원가 1,119 신입 / 전입효과 3,360 순이자비용 103 분기손익으로인식된비용 4,582 재측정요소 (*) 1,050 총포괄손익으로인식된비용 5,632 (*) 법인세효과반영전금액입니다. (6) 당분기말현재순확정급여부채의산정에사용된보험수리적가정의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 할인율 1.95% 미래임금상승률 5.76% 사망률 보험개발원표준율 퇴직률 보험개발원표준율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 302

304 (7) 당분기말현재확정급여채무의산정에사용된보험수리적가정에대한민감도내용은다음과같습니다. 할인율 미래임금상승률 구분 제1( 당 ) 기 3분기말 1%p 상승시 (1,239) 1%p 하락시 1,430 1%p 상승시 1,363 1%p 하락시 (1,210) 15. 기타금융부채및기타부채 당분기말현재기타금융부채및기타부채의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 기타금융부채 미지급금 4,282 미지급비용 4,116 리스부채 1,894 기타금융잡부채 97 소계 10,389 기타부채 기타잡부채 4,680 합계 15,069 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 303

305 16. 자본금및자본잉여금 (1) 당분기말현재당사가발행할주식의총수등은다음과같습니다. 구분발행할주식의총수주당액면가액발행한주식의총수자본금 제 1( 당 ) 기 3 분기말 4,000,000,000 주 5,000 원 722,267,683 주 3,611,338 백만원 (2) 당사는 3 분기중주식회사우리카드주주와의주식교환과정에서 42,103,377 주를신주발행하여교부함으로써발행주식총수가설립일현재 680,164,306 주에서당분기말현재 722,267,683 주로변동하였습니다. (3) 당분기말현재자본잉여금의구성내용은다음과같습니다. 과목제1( 당 ) 기 3분기말주식발행초과금 14,872, 신종자본증권 당분기말현재자본으로분류된채권형신종자본증권의내역은다음과같습니다. 구분 발행일 만기일 이자율 (%) 제1( 당 ) 기 3분기말 원화신종자본증권 ,000 발행비용 (1,217) 합계 498,783 상기신종자본증권은만기가없으나발행일로부터 5 년이경과한이후조기상환할수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 304

306 18. 기타자본 (1) 당분기말현재기타자본의구성내용은다음과같습니다. 과목제1( 당 ) 기 3분기말기타포괄손익누계액확정급여제도의재측정요소 (761) (2) 당분기중기타포괄손익누계액의변동내용은다음과같습니다. 과목기초증감법인세효과분기말 확정급여제도의재측정요소 - (1,050) 289 (761) 19. 이익잉여금 당분기말현재이익잉여금의구성내용은다음과같습니다. 구분제1( 당 ) 기 3분기말미처분이익잉여금 632,918 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 305

307 20. 대손준비금 대손준비금은금융지주회사감독규정제 27 조제 1 항및제 3 항에따라산출및공시되는사항입니다. (1) 대손준비금잔액 당분기말현재대손준비금잔액은다음과같습니다. 구분제1( 당 ) 기 3분기말대손준비금적립액대손준비금전입예정액 1,012 대손준비금잔액 1,012 (2) 대손준비금전입액및대손준비금반영후조정이익등 당분기중대손준비금전입필요액및대손준비금반영후조정이익등은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 3개월누적 대손준비금반영전분기순이익 (10,941) 636,490 대손준비금전입필요액 2 1,012 대손준비금반영후조정이익 (10,943) 635,478 대손준비금반영후주당조정이익 ( 원 )(*) (21) 924 (*) 신종자본증권배당금액이차감되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 306

308 21. 순이자이익 (1) 당분기중발생한이자수익의내용은다음과같습니다. 과목 제 1( 당 ) 기 3 분기 3 개월누적 상각후원가측정대출채권및기타금융자산이자수익예치금이자 3,467 3,968 기타이자 5 13 합계 3,472 3,981 (2) 당분기중발생한이자비용의내용은다음과같습니다. 과목 제 1( 당 ) 기 3 분기 3 개월누적 차입부채이자 발행사채이자 2,339 2,677 기타이자비용 3 9 리스부채이자 합계 2,353 3,216 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 307

309 22. 순수수료손실 (1) 당분기중발생한수수료수익은없습니다. (2) 당분기중발생한수수료비용의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기 3개월누적 지급수수료 801 3,786 기타 1,712 6,139 합계 2,513 9, 배당수익 당분기중발생한배당수익의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기 3개월누적 종속기업투자자산관련배당수익 - 676,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 308

310 24. 일반관리비 (1) 당분기중발생한일반관리비의내용은다음과같습니다. 과목 제1( 당 ) 기 3분기 3개월누적 단기종업원급여 급여 4,782 12,063 복리후생비 882 4,007 종업원급여 퇴직급여 393 4,582 주식기준보상 소계 6,154 21,279 감가상각비및상각비 1,149 2,915 임차료 세금과공과 용역비 945 1,929 전산업무비 435 1,124 통신비 업무추진비 광고선전비 기타일반관리비 인쇄비 여비교통비 소모품비 보험료 실비변상경비 차량관리비 기타 4 13 소계 2,321 6,040 합계 9,624 30,234 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 309

311 (2) 주식기준보상 당분기말현재당사가임원들에게부여한성과연동형주식보상의세부내역은다음과같습니다. 1) 성과연동형주식보상 구분부여기준일부여방법성과평가대상기간지급기준일결산일기준측정수량 (*) 2019 년부여분 현금결제형 ~ ,517 주 최초약정시점에주식지급가능수량이정해지고, 사전에정해진성과목표의달성정도에따라지급률이정해지는제도입니다. 성과 (*) 는 상대적주주수익률, 당기순이익, 자기자본수익률 (ROE), 고정이하여신비율, 담당업무성과등장기성과지표로평가합니다. 2) 당사는성과연동형주식보상을현금결제방식으로회계처리하고있으며, 매결산기마다부채의공정가치를재측정하여보상원가에반영하고있습니다. 당분기말현재성과연동형주식보상과관련하여당사가인식한부채의장부금액은 627 백만원입니다. 25. 영업외손실 (1) 당분기중인식한기타영업외손실의내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 3개월누적 기타영업외수익 - - 기타영업외비용 (155) (755) 합계 (155) (755) (2) 당분기중발생한기타영업외비용의내용은다음과같습니다. 제1( 당 ) 기 3분기과목 3개월누적기부금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 310

312 26. 법인세수익 (1) 당분기의법인세수익의구성내용은다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 당분기법인세비용 법인세부담액 - 소계 - 이연법인세비용 ( 수익 ) 일시적차이로인한이연법인세자산 ( 부채 ) 의변동액 (928) 자본등에직접반영된법인세비용 289 법인세비용 ( 수익 ) (639) (2) 당분기포괄손익계산서의법인세비용차감전순이익과법인세수익과의관계는다음과같습니다. 구분 제1( 당 ) 기 3분기 법인세비용차감전순이익 635,851 적용세율 (*1) 에따른법인세 164,497 조정사항 비과세수익 (179,903) 비공제비용 103 기타 14,664 조정사항계 (165,136) 법인세비용 ( 수익 ) (639) 유효세율 (*2) - 2억원이하 11%, 2억원초과 ~ 2백억원이하 22%, 2백억원초과 ~ 3천억원이하 24.2% 및 3천억원초과 27.5% (*1) 입니다. (*2) 당분기법인세비용이부 (-) 의금액이므로유효세율은산출하지않았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 311

313 (3) 당분기말현재자본등에직접반영된이연법인세의내용은다음과같습니다. 구분 제 1( 당 ) 기 3 분기말 확정급여제도의재측정요소 주당이익 (1) 기본주당이익 당분기기본주당순이익은보통주에귀속되는분기순이익을가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. ( 단위 : 백만원, 백만주 ) 구분 제 1( 당 ) 기 3 분기 3 개월누적 분기순이익 ( 손실 ) (10,941) 636,490 신종자본증권배당 (3,572) (3,572) 보통주에귀속되는순이익 ( 손실 ) (14,513) 632,918 가중평균유통보통주식수 기본주당이익 ( 손실 )( 원 ) (21) 926 (2) 가중평균유통보통주식수 당분기가중평균유통보통주식수는다음과같습니다. ( 단위 : 주 ) 제 1( 당 ) 기 3 분기 구분기간주식수일수적수 설립주식수 ~ ,164, ,883,212,478 신주발행 ( 주식의포괄적교환 ) ~ ,103, ,170,917 소계 (1) 179,767,383,395 가중평균유통보통주식수 (2=1/263) 683,526,173 한편, 당분기중희석효과가없으므로희석주당이익은기본주당이익과동일합니다. 28. 우발채무및약정사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 312

314 (1) 소송사건 당분기말현재당사의진행중인소송사건은없습니다. (2) 약정사항 당사는 2019 년 7 월중국제자산신탁 ( 주 ) 의대주주로부터지분 44.5%( 의결권기준 58.6%) 를취득하고일정기간후지분 21.3%( 의결권기준 28.0%) 를추가취득하는주식매매계약을체결하였습니다. 금융위원회의자회사편입승인을득한후에매매계약이유효하게완료되므로취득예정일자는현재미정입니다. 또한당사는 2019 년 10 월중우리은행이보유한국제자산신탁지분 6.5%( 의결권기준 8.6%) 를매입하는계약을체결하였으며, 대주주지분취득일에동시취득할예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 313

315 29. 특수관계자거래 당분기말현재당사의특수관계자및특수관계자와의거래에의한채권ㆍ채무및보증내용, 그리고당분기중특수관계자와의손익거래및주요경영진보상의주요내용은다음과같습니다. (1) 특수관계자 구분 회사명 주식회사우리은행, 주식회사우리카드, 우리종합금융주식회사, 우리에프아이에스주식회사, 주식회사우리 금융경영연구소, 우리신용정보주식회사, 우리펀드서비스주식회사, 우리자산운용주식회사, 우리프라이빗에 퀴티자산운용주식회사, ABL 글로벌자산운용주식회사, 우리아메리카은행, 인도네시아우리소다라은행, 홍콩 종속기업 우리투자은행, 중국우리은행, 러시아우리은행, 브라질우리은행, 한국비티엘인프라투융자회사, 우리파이낸 스캄보디아, 우리파이낸스미얀마, 우리웰스뱅크필리핀, 베트남우리은행, WB 파이낸스, 유럽우리은행, TU- TU 마이크로파이낸스, 우리은행원본보전신탁및원리금보전신탁 ( 이하 ' 연결대상신탁 '), 금호트러스트제일차주식회사외 57개특수목적기업, 흥국우리테크기업전문투자형사모투자신탁제1호외 11개수익증권주식회사우리서비스네트워크, 코리아크레딧뷰로주식회사, 한국금융안전주식회사, 진흥기업주식회사, 관계기업 2016KIF-IMM 우리은행기술금융펀드, 주식회사케이뱅크은행, 웰투시제 3 호사모투자합자회사, 기타 ( 주식회 사동우씨앤씨외 28 개관계기업 ) (2) 특수관계자와의거래에의한채권및채무 특수관계자 계정과목명 제1( 당 ) 기 3분기말 현금및현금성자산 248,582 주식회사우리은행 유형자산 1,795 기타금융자산및기타자산 547,399 기타금융부채및기타부채 2,040 주식회사우리카드 기타금융자산및기타자산 33,572 기타금융부채및기타부채 240 우리에프아이에스주식회사 기타금융자산및기타자산 303 주식회사우리금융경영연구소 기타금융자산및기타자산 117 우리신용정보주식회사 기타금융자산및기타자산 509 우리펀드서비스주식회사 기타금융자산및기타자산 396 주식회사우리서비스네트워크 기타금융부채및기타부채 66 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 314

316 (3) 특수관계자와의손익거래 특수관계자 계정과목명 제1( 당 ) 기 3분기 이자수익 3,981 배당수익 676,000 주식회사우리은행 이자비용 37 수수료비용 2 일반관리비 1,574 우리에프아이에스주식회사 일반관리비 872 주식회사우리금융경영연구소 수수료비용 4,200 주식회사우리서비스네트워크 일반관리비 577 (4) 당분기중특수관계자와의주요자금대여거래및주요자금차입거래내역은없습니다. (5) 당분기말현재특수관계자에게제공한중요한보증내용은없으며, 당사가특수관계자로부터제공받은지급보증및미사용약정은다음과같습니다. 보증인 제1( 당 ) 기 3분기말 보증내용 주식회사우리카드 532 미사용한도 (6) 주요경영진보상 과목 제1( 당 ) 기 3분기 단기종업원급여 2,808 퇴직급여 392 주식기준보상 405 합계 3,605 주요경영진은등기임원및비등기임원을대상으로하고있습니다. 당분기말현재당사가주요경영진과의거래에서인식한채권ㆍ채무, 손실충당금및신용손실전입액은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 315

317 30. 리스 (1) 당분기말현재리스계약에따라미래에지급해야할리스료는다음과같습니다. 구분제1( 당 ) 기 3분기말리스료 1년이내 1,342 1년초과 5년이내 584 (2) 당분기중리스로인한총현금유출액은다음과같습니다. 구분제1( 당 ) 기 3분기리스의총현금유출액 953 (3) 당사가당분기중비용으로인식한소액기초자산리스료는 70 백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 316

318 6. 기타재무에관한사항 가. 재무정보이용상의유의점 (1) ( 연결 ) 재무제표재작성의경우재작성사유, 내용및재무제표에미치는영향 해당사항없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도연결재무제표주석 48. 사업결합등을참고하시기바랍니다. (3) 자산유동화에관한사항및우발채무등에관한사항 1) 자산유동화와관련한자산매각의회계처리연결실체는금융자산의현금흐름에대한계약상권리가소멸하거나, 금융자산의현금 흐름에대한 권리를양도하고금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을이전할때금융자산을제거하고있 습니다. 만약, 금융자산의소유에따른위험과보상의대부분을보유하지도않고이전하지도아니한 경우, 연결실체가금융자산을통제하고있지도않다면금융자산을제거하고, 금융자산을계속통제하 고있다면그양도자산에대하여지속적으로관여하는정도까지계속하여인식하고, 관련부채를함께 인식하고있습니다. 만약, 금융자산의현금흐름에대한권리를양도하였으나금융자산의소유에따른 위험과보상의대부분을연결실체가보유하고있는경우에는당해금융자산을계속인식하고, 수취한 매각금액은부채로인식하고있습니다. 2) 우발채무등에관한사항연결재무제표 ' 주석 44. 우발채무및약정사항 ' 등을참고하시기바랍니다. (4) 기타재무제표에유의할사항 1) 연결재무제표이용상의유의점연결재무제표 ' 주석 2. 연결재무제표작성기준및중요한회계정책 ' 및 ' 주석 3. 중요한 회계추정및가정 ' 등을참고하시기바랍니다. 2) 재무제표이용상의유의점재무제표 ' 주석 2. 재무제표작성기준및중요한회계정책 ' 및 ' 주석 3. 중요한회계추정 및가정 ' 등을참고하시기바랍니다. 나. 대손충당금설정현황 (1) 계정과목별대손충당금설정내용 구분 2019 년 9 월 예치금 9,685,563 예치금 대손충당금 4,271 대손충당금설정률 0.04% 대출채권 278,794,619 대출채권 대손충당금 1,677,323 대손충당금설정률 0.60% 기타금융자산기타금융자산 13,427,208 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 317

319 대손충당금 70,447 대손충당금설정률 0.52% 주 ) K-IFRS 연결기준 1) 상각후원가측정유가증권내용 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 국공채 7,978,314 7,523,458 금융채 6,946,279 9,474,922 회사채 4,748,349 5,707,063 외화채권 511, ,041 손실충당금 (6,010) (6,925) 합계 20,178,512 22,932,559 2) 상각후원가측정대출채권및기타금융자산의내용 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 예치금 9,681,292 14,151,012 대출채권 277,117, ,819,917 기타금융자산 13,356,761 7,486,649 합계 300,155, ,457,578 1 예치금 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 원화예치금한국은행원화예치금 6,058,647 11,034,602 예금은행원화예치금 105,488 90,988 비통화금융기관원화예치금 증권거래원화예치금 73 30,000 기타원화예치금 53,301 85,915 손실충당금 (1,511) (3,069) 소계 6,216,421 11,238,512 외화예치금외화타점예치금 1,007, ,022 정기외화예치금 1,238,319 1,288,303 기타외화예치금 1,221, ,493 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 318

320 손실충당금 (2,760) (2,318) 소계 3,464,871 2,912,500 합계 9,681,292 14,151,012 2 대출채권 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 원화대출금 224,020, ,701,421 외화대출금 18,873,272 15,239,032 내국수입유산스 3,336,616 2,934,366 신용카드채권 8,228,152 8,051,384 매입외환 6,907,023 7,874,457 매입어음 39,467 22,885 팩토링채권 26,002 45,851 대지급금 14,405 13,810 사모사채 322, ,531 유동화대출 2,201,362 1,377,072 콜론 3,049,501 2,669,080 환매조건부채권매수 10,269,481 11,701,951 기타 879,527 1,037,283 이연대출부대손익 634, ,178 현재가치할인차금 (7,438) (10,308) 손실충당금 (1,677,323) (1,778,076) 합계 277,117, ,819,917 3 기타금융자산 과목 제1( 당 ) 기 3분기말 전기말 CMA자산 150, ,999 미수금 10,829,654 4,864,738 미수수익 1,052,501 1,002,964 전신전화가입권과보증금 941, ,834 기타자산 453, ,055 손실충당금 (70,447) (67,941) 합계 13,356,761 7,486,649 (2) 대손충당금변동현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 319

321 1) 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손실충당금및총장부금액의변동내역 1 손실충당금 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (5,939) (238) - (6,177) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 62 (62) - - 신용이손상된금융자산으로대체 환입 ( 전입 ) 액 (3,679) (3,444) 처분 기타증감액 (*) 분기말 (9,233) - - (9,233) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (4,107) (129) - (4,236) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 환입 ( 전입 ) 액 (1,069) 8 - (1,061) 처분 기타증감액 (*) 분기말 (5,108) (121) - (5,229) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 2 총장부가액 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 17,087,096 25,153-17,112,249 12개월기대신용손실로대체 10,043 (10,043) - - 전체기간기대신용손실로대체 (5,116) 5, 신용이손상된금융자산으로대체 취득 18,418, ,418,213 처분 / 상환 (9,301,713) (15,000) - (9,316,713) 공정가치평가손익 76, ,755 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 320

322 유효이자상각액 17, ,645 기타증감액 (*) 220,301 (5,226) - 215,075 사업결합 ( 주석48) 24, ,986 분기말 26,548, ,548,210 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 12,843,997 30,212-12,874,209 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 취득 8,628, ,628,710 처분 / 상환 (6,382,060) (15,047) - (6,397,107) 공정가치평가손익 (2) (59) - (61) 유효이자상각액 4, ,847 기타증감액 (*) 37, ,682 분기말 15,133,127 15,153-15,148,280 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 2) 상각후원가측정유가증권관련손실충당금및총장부금액의변동내역 1 손실충당금 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (6,925) - - (6,925) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 환입액 기타증감액 (*) (5) - - (5) 분기말 (6,010) - - (6,010) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 321

323 기초 (5,078) - - (5,078) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 전입액 (584) - - (584) 처분액 기타증감액 (*) 분기말 (5,587) - - (5,587) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 2 총장부가액 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 22,939, ,939,484 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 취득 3,937, ,937,980 처분 / 상환 (6,713,880) - - (6,713,880) 유효이자상각액 (37) - - (37) 기타증감액 (*) 20, ,975 분기말 20,184, ,184,522 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 16,749, ,749,296 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 취득 9,460, ,460,686 처분 / 상환 (7,077,432) - - (7,077,432) 유효이자상각액 (10,047) - - (10,047) 기타증감액 (*) 4, ,688 분기말 19,127, ,127,191 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 322

324 3) 예치금관련손실충당금및총장부금액의변동내역 1 손실충당금 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (5,387) - - (5,387) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 전입액 기타증감액 (*) 분기말 (4,271) - - (4,271) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (3,092) - - (3,092) 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 전입액 (3,068) - - (3,068) 기타증감액 (*) 분기말 (6,154) - - (6,154) (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 2 총장부가액 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 14,156, ,156,399 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 순증감 (4,528,451) - - (4,528,451) 사업결합 35, ,901 기타증감액 (*) 21, ,714 분기말 9,685, ,685,563 (*) 기타증감액은외화환산등으로인한변동입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 323

325 < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 8,870, ,870,835 12개월기대신용손실로대체 전체기간기대신용손실로대체 신용이손상된금융자산으로대체 순증감 10,473,463 10,473,463 분기말 19,344, ,344,298 4) 대출채권관련손실충당금및총장부금액의변동내역 1 손실충당금 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 (114,509) (48,368) (129,906) (348,311) (349,619) (527,673) (64,787) (78,131) (116,772) (527,607) (476,118) (774,351) 12 개월기대신용손실로대체 (10,055) 9, (54,361) 45,286 9,075 (15,975) 15, (80,391) 70,529 9,862 전체기간기대신용손실로대체신용이손상된금융자산으로대체 5,862 (7,628) 1,766 13,477 (23,673) 10,196 6,455 (6,738) ,794 (38,039) 12,245 1,387 3,992 (5,379) 2,764 15,238 (18,002) 787 1,659 (2,446) 4,938 20,889 (25,827) 기중순환입 ( 전입 ) 액 (4,808) (7,576) (121,502) 27,628 8,759 (40,500) (48,598) (80,671) (46,282) (25,778) (79,488) (208,284) 상각채권의회수 - - (45,215) - - (49,284) - - (44,274) - - (138,773) 기중대손처리액 3,675 4, , ,747 52,135 77,305 74,305 55,964 82, ,801 대출채권매각 - - 2, , ,053 손상된대출채권의이자수익 - - 7, , ,967 기타증감액 (*) (425) (28) (498) (18,132) (250) (484) (4) - - (18,561) (278) (982) 분기말 (118,873) (45,392) (132,138) (376,781) (304,251) (424,114) (69,987) (70,750) (135,037) (565,641) (420,393) (691,289) (*) 기타증감액은출자전환, 환율변동등으로인한변동입니다. < 전기 3 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 (101,479) (41,358) (117,168) (365,246) (255,926) (905,243) (57,134) (71,463) (102,858) (523,859) (368,747) (1,125,26 9) 12 개월기대신용손실로대체 (10,147) 9, (23,865) 22,207 1,658 (13,620) 13, (47,632) 45,120 2,512 전체기간기대신용손실로대체신용이손상된금융자산으로대체 6,515 (8,137) 1,622 15,078 (416,866) 401,788 6,542 (6,902) ,135 (431,905) 403,770 40,836 39,038 (79,874) 32,015 23,433 (55,448) 38,839 66,374 (105,213) 111, ,845 (240,535) 기중순환입 ( 전입 ) 액 (44,358) (45,067) (62,682) (50,100) 212,801 28,132 (36,353) (79,481) (40,043) (130,811) 88,253 (74,593) 상각채권의회수 - - (36,841) - - (89,329) - - (42,661) - - (168,831) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 324

326 기중대손처리액 , , , ,242 대출채권매각 , , ,285 손상된대출채권의이자수익 - - 5, , ,341 기타증감액 (*) (1,641) (6) (919) 40, (1) , (278) 분기말 (110,274) (46,100) (134,829) (352,025) (414,086) (389,562) (61,727) (77,955) (124,965) (524,026) (538,141) (649,356) (*) 기타증감액은출자전환, 환율변동등으로인한변동입니다. 2 총장부가액 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 110,619,24 2 6,028, , ,453,72 7 5,031,258 1,020,658 6,861, , , ,934, ,042,039 1,621, 개월기대신용손실로대체 2,019,769 (2,010,087 ) (9,682) 1,720,159 (1,690,032) (30,127) 277,200 (277,027) (173) 4,017,128 (3,977,146 ) (39,982) 전체기간기대신용손실로대 체 (3,029,925) 3,049,741 (19,816) (2,190,694) 2,213,546 (22,852) (321,235 ) 321,594 (359) (5,541,854) 5,584,881 (43,027) 신용이손상된금융자산으로 대체 (128,679) (101,712) 230,391 (210,537) (137,790) 348,327 (34,326) (17,992) 52,318 (373,542) (257,494) 631,036 대출채권상각 (3,675) (4,799) (158,749 ) (154) (8) (145,747) (52,135) (77,305) (74,305) (55,964) (82,112) (378,801 ) 대출채권매각 - (29) (51,089) - - (126,722) (29) (177,811 ) 기중순증감액 8,059,606 (860,967) 33,922 9,730,188 (294,018) (149,932) 349,153 (26,644) 49,084 18,138,947 (1,181,629 ) (66,926) 사업결합 분기말 117,536,43 8 6,100, , ,503,54 0 5,122, ,605 7,080, , , ,120, ,128,510 1,545,63 0 < 전기 3 분기 > 구분 가계기업신용카드합계 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 Stage1 Stage2 Stage3 기초 103,502,34 7 5,487, , ,561,78 6 5,000,965 1,622,409 5,721, , , ,785, ,423,989 2,127, 개월기대신용손실로대체 1,910,641 (1,902,485 ) (8,156) 1,127,912 (1,124,13 4) (3,778) 234,714 (234,576 ) (138) 3,273,267 (3,261,195 ) (12,072) 전체기간기대신용손실로대체 (3,111,258 ) 3,126,663 (15,405) (2,601,487) 3,071,267 (469,780) (305,037) 305,497 (460) (6,017,782) 6,503,427 (485,645) 신용이손상된금융자산으로 대체 (161,096) (126,080) 287,176 (226,207) (138,654) 364,861 (65,383) (82,398) 147,781 (452,686) (347,132) 799,818 대출채권상각 - - (153,239 ) - - (179,656) - - (165,347 ) - - (498,242) 대출채권매각 - (456) (23,692) - (1,169) (108,176) (1,625) (131,868) 기중순증감액 4,446,898 (731,876) (26,747) (6,252,563) (846,435) (311,693) 720,055 79,934 44,588 (1,085,610) (1,498,377 ) (293,852) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 325

327 분기말 106,587,53 2 5,853, , ,609,44 1 5,961, ,187 6,306,09 2 1,003, , ,503, ,819,087 1,505,270 5) 기타금융자산관련손실충당금및총장부금액의변동내역 1 손실충당금 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (3,469) (1,971) (62,501) (67,941) 12개월기대신용손실로대체 (207) 전체기간기대신용손실로대체 106 (139) 33 - 신용이손상된금융자산으로대체 (202) - 기중순환입 ( 전입 ) 액 (3,776) (3,624) 기중대손처리액 - - 1,760 1,760 금융자산매각 - - 1,338 1,338 사업결합 (388) - (1,553) (1,941) 기타증감액 (39) - - (39) 분기말 (3,851) (1,703) (64,893) (70,447) < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 (2,955) (1,832) (54,211) (58,998) 12개월기대신용손실로대체 (162) 전체기간기대신용손실로대체 111 (425) 신용이손상된금융자산으로대체 2, (2,475) - 전입액 (3,065) (208) (26,773) (30,046) 기중대손처리액 ,876 17,876 금융자산매각 - - 1,047 1,047 기타증감액 (170) 분기말 (3,912) (2,173) (63,918) (70,003) 2 총장부가액 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 7,454,390 28,193 72,007 7,554,590 12개월기대신용손실로대체 6,992 (6,977) (15) - 전체기간기대신용손실로대체 (10,867) 10,928 (61) - 신용이손상된금융자산으로대체 (930) (1,090) 2,020 - 상각 - - (1,760) (1,760) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 326

328 매각 - - (1,204) (1,204) 순증감등 5,874,579 (3,384) (1,671) 5,869,524 사업결합 4,117-1,941 6,058 분기말 13,328,281 27,670 71,257 13,427,208 < 전기 3 분기 > 구분 Stage1 Stage2 Stage3 합계 기초 6,662,335 29,124 79,912 6,771,371 12개월기대신용손실로대체 7,935 (7,912) (23) - 전체기간기대신용손실로대체 (11,959) 12,278 (319) - 신용이손상된금융자산으로대체 (3,211) (1,002) 4,213 - 상각 - - (17,876) (17,876) 매각 - (2) (1,234) (1,236) 순증감등 4,533,073 1,056 15,696 4,549,825 기타증감액 (*) (1,230) 3 - (1,227) 분기말 11,186,943 33,545 80,369 11,300,857 (*) 기타증감액은환율변동등으로인한변동입니다. (3) 대손충당금설정방침상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치측정채무상품, 리스채권, 대출약정, 금융보증계약등의기대 신용손실을손실충당금으로인식하고있습니다. 기대신용손실측정시, 개별적으로유의적인금융상품의경우미래현금흐름을예측하고, 할인율을사 용하여손상여신의현재가치를산출하는미래현금흐름할인방법 (Discount Cash Flow, DCF) 으로대 손충당금을인식하고있습니다. 개별적으로유의적이지않은금융상품에대해서는유사한신용위험 의특성을가진금융상품의집합에포함하여집합적으로기대신용손실을측정합니다. 집합적으로기대신용손실을측정하기위해부도율, 부도시손실율등의리스크구성요소를산출하여 적용하고있으며, 리스크구성요소산출시에는과거경험손실율데이터를바탕으로경기변동과의상관 관계를고려한미래경기전망정보를반영하고있습니다. 특히, 기대신용손실측정시최초인식후금융상품의신용위험이유의적으로증가한경우또는금융 상품의취득시신용이손상되어있는경우에는전체기간기대신용손실로손실충당금을측정하며, 신 용위험이유의적으로증가하지않은금융상품은 12 개월기대신용손실로손실충당금을측정하고있 습니다. 라. 공정가치평가내역 (1) 금융상품의공정가치와그평가방법 1) 공정가치서열체계금융상품에대한공정가치서열체계는시장에서관측가능한자료의수준에따라결정됩니다. 시장에 서관측가능한자료는금융상품고유의특성이나시장상황 ( 시장참여자들간거래의유무와투명성을 포함 ) 등을반영하고있으며, 금융상품이활성시장에서거래되는경우공정가치의최선의추정치는 활성시장에서공시되는가격입니다. 연결회사는선택한평가기법에대해시장정보를최대한으로사 용하고, 관측가능하지않은기업의고유정보는최소한으로사용하고있습니다. 연결회사의공정가치 는시장참여자의관점에서측정되고있으며, 시장에서관측가능한자료를쉽게사용할수없는경우 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 327

329 일지라도기업의고유정보에는시장참여자가자산과부채의공정가치산정을위해사용하는변수들 을반영하고있습니다. 연결회사는금융상품의공정가치를다음의 3 가지공정가치서열체계로분류하여공시하고있습니다. ㆍ수준 1 : ㆍ수준 2 : ㆍ수준 3 : 활성시장에서공시되는가격을공정가치로측정하는금융상품의경우, 동금융상품의공정가치는수준 1로분류됩니다. 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 모든중요요소가시장에서관측한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 2로분류됩니다. 평가기법을사용하여금융상품의공정가치를측정하는경우, 하나이상의중요요소가시장에서관측불가능한정보에해당하면동금융상품의공정가치는수준 3으로분류됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 328

330 공정가치를측정하는데사용되는추정치는공정가치서열체계상의여러수준별로나뉘게됩니다. 이경우, 공정가치서열체계상의수준은공정가치를측정하는데있어중요한추정치의가장낮은수준에근거하여정해집니다. 공정가치를측정하는데있어특정추정치가중요한지에대한연결회사의평가는판단을요구하는사항이며, 관련자산및부채고유의변수들을감안하여야합니다. 2) 금융자산및금융부채의공정가치및공정가치서열체계 < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 과목 수준1(*) 수준2(*) 수준3 합계 금융자산당기손익-공정가치측정항목예치금 28, ,964 채무증권 406,536 1,730,006 5,655 2,142,197 지분증권 86, , ,265 출자금 - 9, , ,620 수익증권 1 126, ,200 1,066,789 대출채권 - 102, , ,515 파생상품자산 6,405 4,425,047 33,876 4,465,328 소계 528,370 6,393,543 2,108,765 9,030,678 기타포괄손익-공정가치측정금융자산채무증권 2,058,823 24,459,266-26,518,089 지분증권 455, , ,975 대여유가증권 - 30,121-30,121 소계 2,514,366 24,489, ,432 27,495,185 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) - 163, ,676 합계 3,042,736 31,046,606 2,600,197 36,689,539 금융부채당기손익-공정가치측정항목예수부채 29, ,165 파생상품부채 5,485 4,414,754 39,136 4,459,375 소계 34,650 4,414,754 39,136 4,488,540 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 ,556 85,556 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) - 7,803-7,803 합계 34,650 4,422, ,692 4,581,899 < 전기말 > 과목 수준1(*) 수준2(*) 수준3 합계 금융자산당기손익-공정가치측정항목예치금 26, ,935 채무증권 239,794 1,575,972 8,389 1,824,155 지분증권 53, , ,666 출자금 , ,614 수익증권 2, , , ,417 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 329

331 대출채권 - 205, , ,450 파생상품자산 13,216 1,964,065 48,798 2,026,079 소계 335,881 3,874,025 1,916,410 6,126,316 기타포괄손익-공정가치측정금융자산채무증권 1,838,409 15,233,811-17,072,220 지분증권 482, , ,174 대여유가증권 - 40,029-40,029 소계 2,320,736 15,273, ,847 18,063,423 파생상품자산 ( 위험회피목적 ) - 35,503-35,503 합계 2,656,617 19,183,368 2,385,257 24,225,242 금융부채당기손익-공정가치측정항목예수부채 27, ,058 파생상품부채 2,245 2,071,925 16,691 2,090,861 소계 29,303 2,071,925 16,691 2,117,919 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 , ,767 파생상품부채 ( 위험회피목적 ) - 51,408-51,408 합계 29,303 2,123, ,458 2,334,094 (*) 공정가치로측정되는금융자산및금융부채중수준 1 과수준 2 사이에서이동한금액은없습니다. 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상 황의변동이일어난보고기간말에수준의변동을인식합니다. 당기손익 - 공정가치측정금융자산및금융부채, 기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산, 파생상품자산 및부채는공정가치로인식됩니다. 공정가치는측정일에시장참여자사이의정상거래에서자산을매 도하면서수취하거나부채를이전하면서지급하게될가격을의미합니다. 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는 경우, 연결회사는평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 공정가치로측정되는 금융자산및금융부채의공정가치평가기법및투입변수는다음과같습니다. 구분공정가치평가기법투입변수 대출채권채무증권주식, 출자금및수익증권파생상품 기초자산의가격과변동성을고려하여시장에서일반적으로사용하는평가기법인이항모형 (Binomial Tree) 을활용하여공정가치를산정하고있습니다. 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무증권의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. DCF모형 (Discounted Cash Flow Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 유사기업비교법, 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법중평가대상의특성을고려하여공정가치를산정하고있습니다. 시장에서관측가능한투입변수에기초한옵션, 이자율스왑, 통화스왑, 통화선도등과같은보편적인장외파생상품의공정가치결정에는시장참여자가일반적으로사용하는평가기법을이용한자체평가모형을사용합니다. 그러나모델에투입되는일부혹은모든변수들이시장에서관측불가능하여일정한가정에기초한평가기법에의해공정가치를측정해야하는일부복잡한금융상품의경우유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 등과같은평가모형을사용하고있습니다. 기초자산가격, 변동성 무위험시장수익률, 신용스프레드 무위험시장수익률, 시장위험프리미 엄, 기업베타등 무위험시장수익률, 선도금리, 변동 성, 환율, 주가등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 330

332 주가연계증 권 발행사채 주가연계증권의공정가치는주로상품및기초자산의특성에따라 DCF모형 (Discounted Cash Flow Model), 유한차분법 (FDM:Finite Difference Method) 및 Monte Carlo Simulation 의평가기법을이용하여공정가치를산정하고있습니다. 관련된연결회사내의개별기업의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 기초자산가격, 무위험시장수익률, 이자율및금리, 배당금및편의수익률, 변동성, 상관계수, 신용스프레드, 환율무위험시장수익률, 선도금리 공정가치로측정되는수준 3 의금융자산및금융부채의평가기법과유의적이지만관측가능하지않은 투입변수는다음과같습니다. 구분가치평가기법종류 유의적인관측가능하지 않은투입변수 범위 관측가능하지않은투입변수와 공정가치측정치간의연관성 대출채권 Binomial Tree 주가, 기초자산변동성 15.38%~37.34% 기초자산변동성이클수록공정가치변동 증가 상관계수 0.90~0.98 상관계수가클수록공정가치변동증가 파생상품자산 옵션가격결정모형등 이자율관련 기초자산변동성 15.38%~52.84% 기초자산변동성이클수록공정가치변동 증가 주식관련상관계수 0.309~0.654 상관계수가클수록공정가치변동증가 상관계수 0.90~0.98 상관계수가클수록공정가치변동증가 파생상품부채 옵션가격결정모형등 이자율관련 15.38%~52.84 기초자산변동성이클수록공정가치변동 기초자산변동성 % 증가 상관계수 0.272~0.654 상관계수가클수록공정가치변동증가 주식관련 기초자산변동성 22.22%~23.17% 기초자산변동성이클수록공정가치변동 증가 상관계수 0.039~0.654 기초자산변동성과상관계수가동시에상승 한다면주가연계증권의공정가치변동증가 주가연계증권 Monte Carlo Simulation 등 기초자산변동성 18.81%~24.04%. 단, 기초자산변동성이상승하더라도상관계수가하락한다면주가연계증권의공정가 치변동감소가능 영구성장률 - 영구성장률상승에따라공정가치상승 주식, 출자금및 수익증권 외부평가금액등 할인율 0.13%~15.68% 할인율하락에따라공정가치상승 부동산매각가격변동률 - 매각가격상승에따라공정가치상승 기초자산변동성 13.27%~30.51% 기초자산변동성이클수록공정가치변동 증가 수준 3 으로분류되는금융자산및금융부채의공정가치는외부평가또는자체적으로평가하는값을 사용하고있습니다. 공정가치측정에서사용된관측가능하지않은투입변수는내부시스템에서산출되며, 산출된투입변수의적정성은상시검토됩니다. 3) 공정가치측정금융자산및금융부채중수준 3 으로분류되는항목의변동내용 < 제 1( 당 ) 기 3 분기 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 331

333 과목기초사업결합 분기손익 (*1) 기타포괄손익매입 / 발행매도 / 결제 수준 3 으로또는 수준 3 으로부터의 이동 (*2) 분기말 금융자산당기손익-공정가치측정항목채무증권 8, ,001 (5,059) - 5,655 지분증권 401,860-48,194-54,450 (4,703) - 499,801 출자금 422, (6,431) - 105,477 (61,499) - 460,868 수익증권 854,299-18, ,353 (150,821) - 940,200 대출채권 180,450 - (2,331) - 54,993 (64,747) - 168,365 파생상품자산 48,798-15,648-3,946 (37,277) 2,761 33,876 소계 1,916, , ,220 (324,106) 2,761 2,108,765 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 468,847 1,408-20, (75) (1) 491,432 합계 2,385,257 2,115 73,773 20, ,869 (324,181) 2,760 2,600,197 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 16,691-46,063 - (6,481) (14,409) (2,729) 39,135 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 164,767-27,122-1,809 (108,142) - 85,556 합계 181,458-73,185 - (4,672) (122,551) (2,729) 124,691 금융부채의경우부채금액을증가시키는손실을양 (+) 으로, 부채금액을감소시키는이익을음 (-) 으로표시하였습니다. 당분기손익으로인식된금액 (*1) 중당분기말현재보유하고있는자산및부채와관련된이익금액은 58,830 백만원으로연결포괄손익계산서상당기손익 - 공정가치측정금융상품관 련손익및기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익에포함되어있습니다. (*2) 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. < 전기 3 분기 > 과목 기초 분기손익 (*1) 기타포괄손익매입 / 발행매도 / 결제 수준 3 으로또는 수준 3 으로부터의 이동 (*2) 분기말 금융자산당기손익-공정가치측정항목채무증권 9, (4,277) - 5,548 지분증권 280,171 37,028-50,105 (2,636) - 364,668 출자금 294,121 12,587-95,527 (21,765) - 380,470 수익증권 654,066 15,000-3,249,833 (3,132,224) - 786,675 대출채권 165,001 7, ,963 (68,640) - 229,907 파생상품자산 19,346 67, (50,966) - 36,044 소계 1,422, ,333-3,522,088 (3,280,508) - 1,803,312 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 451,287-22, (30) - 473,671 합계 1,873, ,333 22,080 3,522,422 (3,280,538) - 2,276,983 금융부채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 332

334 당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 20,951 76,718 - (3,315) (50,921) - 43,433 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 160,057 4, ,312 (161,803) - 187,533 합계 181,008 81, ,997 (212,724) - 230,966 금융부채의경우부채금액을증가시키는손실을양 (+) 으로, 부채금액을감소시키는이익을음 (-) 으로표시하였습니다. 전분기손익으로인식된금액 (*1) 중전분기말현재보유하고있는자산및부채와관련된이익금액은 75,357 백만원으로연결포괄손익계산서상당기손익 - 공정가치측정금융상품관 련손익및기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산관련손익에포함되어있습니다. (*2) 연결회사는수준간이동을발생시키는사건이나상황의변동이일어난매보고기간말에수준의변동을인식합니다. 4) 수준3으로분류된금융상품공정가치에대해중요하고관측불가능한투입변수의합리적인변동에따른민감도분석결과금융상품의민감도분석은관측불가능한투입변수의변동이금융상품의가치변동에미치는영향을유리한변동과불리한변동으로구분하여이루어집니다. 그리고두개이상의투입변수에공정가치가영향을받는경우에는가장유리하거나또는가장불리한상황을가정하여산출됩니다. 민감도분석대상은수준3으로분류되는금융상품중해당공정가치변동이당기손익으로인식되는상품으로이자율관련파생상품, 통화관련파생상품, 주식관련파생상품과주가연계증권, 수익증권등이있고, 공정가치변동이기타포괄손익으로인식되는상품으로지분증권등이있습니다. 한편, 수준 3 으로분류된금융상품중원가가공정가치의최선의추정치를나타낸다고판단한지분상 품등은민감도분석대상에서제외하였습니다. 당분기말및전기말현재각금융상품별투입변수의변동에따른민감도는다음과같습니다. < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산당기손익-공정가치측정금융자산파생상품자산 (*1) 1,476 (1,440) - - 대출채권 167 (142) - - 채무증권 23 (23) - - 지분증권 (*2)(*3) 18,754 (12,633) - - 수익증권 (*3) 1,551 (1,580) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 (*2)(*3) ,915 (11,690) 합계 21,971 (15,818) 29,915 (11,690) 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 (*1) 1,485 (1,668) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 (*1) 254 (253) - - 합계 1,739 (1,921) - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 333

335 < 전기말 > 과목 당기손익 기타포괄손익 유리한변동불리한변동유리한변동불리한변동 금융자산당기손익-공정가치측정금융자산파생상품자산 (*1) 4,578 (4,352) - - 대출채권 146 (127) - - 채무증권 68 (35) - - 지분증권 (*2)(*3) 12,700 (9,165) - - 수익증권 (*3) 1,582 (1,582) - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산지분증권 (*2)(*3) ,798 (10,078) 합계 19,074 (15,261) 23,798 (10,078) 금융부채당기손익-공정가치측정항목파생상품부채 (*1) 2,433 (2,751) - - 당기손익-공정가치측정지정금융부채주가연계증권 (*1) 1,561 (1,669) - - 합계 3,994 (4,420) - - 주식관련파생상품과주가연계증권은관련된주요관측불가능한투입변수인기초자산주가변동률과상관계수를각각 10% 만큼증가또는감소시킴 (*1) 으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 이자율관련파생상품은관련된주요관측불가능한투입변수인금리의변동성을 10% 만큼증가또는감 소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. (*2) (*3) 주요관측불가능한투입변수인성장률 (0~1%) 과할인율또는청산가치 (-1~1%) 와할인율을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 지분증권중출자금및수익증권은투입변수의변동에따른민감도산출이실무적으로불가능하나, 주요관측불가능한투입변수가실물부동산으로구성된경우에한해부동산의가격변동과할인율을 1% 만큼증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하고있습니다. 5) 상각후원가로측정하는금융자산ㆍ부채의공정가치와장부금액 < 제 1( 당 ) 기 3 분기말 > 과목 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산상각후원가측정유가증권 3,099,702 17,309,596-20,409,298 20,178,512 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 24,418 28, ,350, ,403, ,155,349 금융부채예수부채 - 260,718,900 2,367, ,086, ,980,936 차입부채 - 20,995, ,051 21,209,890 21,226,780 발행사채 - 24,919,003 7,124,388 32,043,391 31,555,119 기타금융부채 - 24,273,686 1,302,650 25,576,336 25,496,718 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 334

336 < 전기말 > 과목 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 합계 장부금액 금융자산상각후원가측정유가증권 3,618,213 19,417,130-23,035,343 22,932,559 상각후원가측정대출채권및기타금융자산 ,342, ,342, ,457,578 금융부채예수부채 - 248,763, ,763, ,690,939 차입부채 - 16,203,070-16,203,070 16,202,986 발행사채 - 28,765,251-28,765,251 28,735,862 기타금융부채 - 21,461,397-21,461,397 21,442,524 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는공시되는가격을사용하고있으며, 활성시장이없는 경우, 연결회사는평가기법을사용하여측정한공정가치를사용하고있습니다. 상각후원가로측정되 는금융자산및금융부채의공정가치의평가기법및투입변수는다음과같습니다. 구분공정가치평가기법투입변수 상각후원가측정유가증권상각후원가측정대출채권및기타금융자산예수부채, 차입부채, 발행사채및기타금융부채 채무증권발행자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무증권의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 채무자와유사한신용도를가진기업에적용되는시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 관련된연결회사내의개별기업의신용도가반영된시장이자율을적용하여채무상품의미래현금흐름을할인하여측정하고있습니다. 무위험시장수익률, 신용스프레드무위험시장수익률, 신용스프레드, 중도상환율무위험시장수익률, 선도금리 (2) 유형자산재평가시공정가치와그평가방법유형자산은원가로측정하고있으며최초인식후에취득원가에서감가상각누계액과손상차손누계액 을차감한금액을장부금액으로표시하고있습니다. 유형자산의원가는당해자산의매입또는건설 과직접적으로관련되어발생한지출로서경영진이의도하는방식으로자산을가동하는데필요한장 소와상태에이르게하는데직접관련되는원가및당해자산을해체, 제거하거나부지를복구하는데 소요될것으로최초에추정되는원가를포함하고있습니다. 후속원가는해당자산으로부터발생하는미래경제적효익이연결회사에유입될가능성이높으며그원가를신뢰성있게측정할수있는경우에한하여해당유형자산의장부금액에포함하거나적절한경우별도의자산으로인식하고있습니다. 한편, 일상적인수선, 유지와관련하여발생하는원가는발생시점에당기손익으로인식하고있습니다. 마. 채무증권발행실적등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 335

337 (1) 채무증권발행실적 ( 기준일 : ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방 법 발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환 여부 주관회사 우리금융지주조건부자본증권공모 , AA( 한신평, 한기평,NICE) 미상환교보증권 우리금융지주조건부자본증권공모 , AA- ( 한신평, 한기평,NICE) - 미상환미래에셋대우 우리금융지주조건부자본증권공모 , AA ( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 우리금융지주조건부자본증권공모 , AA ( 한신평, 한기평,NICE) 미상환 한국투자증권, 교보증권한국투자증권, 교보증권 우리은행회사채사모 , A(S&P) 미상환 Credit Agricole 우리은행회사채공모 ,560 3M Libor A1(Moody's), A(S&P) 미상환 Citi, CA-CIB, Societe Generale 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 조건부자본증권 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) 미상환 하나금융투자 미상환 삼성증권 미상환 교보증권 미상환 하나금융투자 미상환 하나금융투자 미상환 교보증권 미상환 하나금융투자 미상환 한국투자증권 미상환 삼성증권 미상환 교보증권 미상환 하나금융투자 미상환 하나금융투자 미상환 삼성증권 미상환 키움증권 미상환 하나금융투자 미상환 하나금융투자 미상환 교보증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 336

338 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , 우리은행 회사채 공모 , AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) AAA ( 한신평, 한기평, 나이스신평 ) 미상환 삼성증권 미상환 교보증권 미상환 하나금융투자 미상환 하나금융투자 미상환 교보증권 우리카드 회사채 공모 , AA ( 한신평외 2) 미상환 NH투자증권 우리카드 회사채 공모 , AA ( 한신평외 2) 미상환 미래에셋대우증권 우리카드 회사채 공모 , AA ( 한신평외 2) 미상환 SK증권 우리카드 회사채 공모 , AA ( 한신평외 2) 미상환 신한금융투자 우리카드 회사채 공모 , AA ( 한신평외 2) 미상환 한국투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK,KTB투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK,KTB투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK,KTB투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB,SK증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK,SK, 한양증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB, 유진,BNK 투자증 권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 NH, 유진,BNK 투자증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB 투자증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB, 유진,BNK 투자증 권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 한양,SK 증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 한양,KTB 투자증 권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 유진, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB,BNK증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB, 유진투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KTB, 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 흥국, 한양, SK증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KTB, 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB, BNK. SK증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK,KTB증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 337

339 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 유진, 흥국증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, SK, 유진증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, SK, 신영증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 SK, 신영, 한양, BNK투자증권 SK, 신영, 한양, BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 흥국증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, SK증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 SK증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, SK증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 SK, KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 SK, KB, BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 한양, SK, KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 SK, KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 한양, KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 신영증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, SK, 신영, KB 증 권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB, KB 증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KB 증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 신영, KTB, 부국, BNK 투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KB, 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 유진투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 한양증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 신영, KB, KTB, 흥국증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KTB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KTB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 한양, KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 338

340 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KTB, NH, 유진, 한양, KB 증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KB, 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 미상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 미상환 BNK, NH, 메리츠증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 신영, KTB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KB, KTB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 NH, BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KB, 메리츠증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KB, 메리츠, 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 KB, BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KB, 신영증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 메리츠증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KTB, KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, SK, 한양, 신영, 메리츠증권 SK, KTB, NH, 유진증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 한양, 메리츠 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KB증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 SK증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KTB증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, KTB, 한국, 유진증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, NH, 유진증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, 메리츠증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 메리츠, NH투자증권 우리카드 전자단기사채 사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK투자증권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 한양, 신영, 메리츠증 권 우리카드전자단기사채사모 , A1 ( 한신평외 2) 상환 BNK, SK 증권 우리에이치에스제이차주식회사우리에이치에스제이차주식회사우리에이치에스제이차주식회사 기업어음증권사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권사모 , A1( 한기평, NICE) 미상환 - 우리드림제이차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리드림제이차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리드림제이차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 미상환 - 위비한숲제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 위비한숲제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 339

341 위비한숲제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 미상환 - 금호트러스트제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 금호트러스트제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 금호트러스트제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 아시아나사이공 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 아시아나사이공 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 아시아나사이공 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리디스플레이제일차주식회사우리디스플레이제일차주식회사우리디스플레이제일차주식회사 기업어음증권사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리한숲제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환완료 - 우리한숲제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환완료 - 우리한숲제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환완료 - 우리한숲제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환 - 비더블유엘제일차 ( 유 ) 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, 한신평 ) 상환완료 - 비더블유엘제일차 ( 유 ) 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, 한신평 ) 상환완료 - 비더블유엘제일차 ( 유 ) 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, 한신평 ) 미상환 - 우리디스플레이제삼차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리디스플레이제삼차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리디스플레이제삼차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 티와이제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, 한신평 ) 상환완료 - 티와이제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, 한신평 ) 상환완료 - 티와이제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, 한신평 ) 미상환 - 우리큐에스제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리큐에스제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리큐에스제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리에이치에스제일차주식회사우리에이치에스제일차주식회사우리위비에스티제일차주식회사우리위비에스티제일차주식회사우리위비에스티제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 미상환 - 타이거아이즈제이차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 타이거아이즈제이차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 타이거아이즈제이차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리더콜로니운정유한회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리더콜로니운정유한회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리더콜로니운정유한회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리인터내셔널제일차주식회사우리인터내셔널제일차주식회사우리인터내셔널제일차주식회사 기업어음증권사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권사모 , A1( 한기평, NICE) 미상환 - 전력케이블제일차주식회사기업어음증권사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 340

342 전력케이블제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 전력케이블제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리에이치제이제이차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리에이치제이제이차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리에이치제이제이차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 미상환 - 우리서브원제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리서브원제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리서브원제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리디스플레이제이차주식회사우리디스플레이제이차주식회사우리디스플레이제이차주식회사 기업어음증권사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 기업어음증권사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리드림제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리드림제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리드림제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리에이치제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리에이치제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리에이치제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 미상환 - 우리에스제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환완료 - 우리에스제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환완료 - 우리에스제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환 - 우리케이제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리케이제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리케이제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리에이치제이제삼차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, 한신평 ) 상환완료 - 우리에이치제이제삼차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, 한신평 ) 미상환 - 우리레이크제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리레이크제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리레이크제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리레이크제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리레이크제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환완료 - 우리레이크제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 미상환 - 우리케이제이차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 상환완료 - 우리케이제이차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, NICE) 미상환 - 우리큐셀제이차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환완료 - 우리큐셀제이차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환 - 퀀텀점프제이차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환완료 - 퀀텀점프제이차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환 - 퀀텀점프제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 상환완료 - 퀀텀점프제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환 - 우리비케이제일차 기업어음증권 사모 , A1(NICE, 한기평 ) 상환완료 - 우리비케이제일차 기업어음증권 사모 , A1(NICE, 한기평 ) 미상환 - 우리에이치씨제일차 기업어음증권 사모 , A1(NICE, 한기평 ) 상환완료 - 우리에이치씨제일차 기업어음증권 사모 , A1(NICE, 한기평 ) 미상환 - 위비시너지제일차 기업어음증권 사모 , A1(NICE, 한신평 ) 상환완료 - 위비시너지제일차 기업어음증권 사모 , A1(NICE, 한신평 ) 미상환 - 우리공덕제일차 기업어음증권 사모 , A1( 한신평, 한기평 ) 미상환 - 에이치디프로젝트 기업어음증권 사모 , A1(NICE, 한신평 ) 미상환 - 스마트캐스팅 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, 한신평 ) 미상환 국민은행 우리케이씨제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 상환 - 우리케이씨제일차주식회사 기업어음증권 사모 , A1( 한기평, NICE) 미상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 341

343 합계 ,850, 주 1) 최근사업연도개시일부터작성기준일현재까지의기간중발행된채무증권의내역을기재 주 2) 외화표시채무증권은기준일자환율로환산하여금액기재 (2) 사채관리계약체결및이행현황 ( 작성기준일 : ) ( 단위 : 억원 ) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리은행 , 한국예탁결제원 우리은행 , 한국예탁결제원 우리은행 , 한국예탁결제원 우리금융지주제1회상각형조건부자본증권우리금융지주제2회상각형조건부자본증권우리금융지주제3-1회상각형조건부자본증권우리금융지주제3-2회상각형조건부자본증권 , 한국예탁결제원 영구 5, 한국예탁결제원 , 한국예탁결제원 , 한국예탁결제원 ( 작성기준일 : ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리은행 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : ) 재무비율유지현황 계약내용비율 8% 이상유지이행현황이행 (15.17%) 담보권설정제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 자산처분제한현황 계약내용금 5조원이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 지배구조변경제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황 이행현황 이행 : 제출일 (' ) * 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장 최근 의재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임 ( 작성기준일 : ) ( 단위 : 백만원, %) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 342

344 사채관리 채권명 발행일 만기일 발행액 계약체결일 사채관리회사 우리은행 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : ) 재무비율유지현황 계약내용 BIS비율 8% 이상유지이행현황이행 (15.17%) 담보권설정제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 자산처분제한현황 계약내용금 5조원이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 지배구조변경제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황 이행현황 이행 : 제출일 (' ) * 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장최근의 재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임. ( 작성기준일 : ) ( 단위 : 백만원, %) 사채관리 채권명 발행일 만기일 발행액 계약체결일 사채관리회사 우리은행 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : ) 재무비율유지현황 계약내용 BIS비율 8% 이상유지이행현황이행 (15.17%) 담보권설정제한현황 계약내용자기자본의 200% 이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 자산처분제한현황 계약내용금 5조원이행현황이행 ( 해당사항없음 ) 지배구조변경제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서제출현황 이행현황 이행 : 제출일 (' ) * 이행현황기준일은이행현황판단시적용한회계감사인의감사의견 ( 확인및의견표시 ) 이표명된가장최근의 재무제표의작성기준일이며, 지배구조변경제한현황은공시서류작성기준일임. ( 작성기준일 : ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리금융지주제1회상각형조건부자본증권 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 343

345 원리금지급의무 계약내용원금과이자지급기일준수여부이행현황이자지급기일준수 조달자금의사용 계약내용운영자금등으로사용여부이행현황이행 이행상황보고서제출현황 이행현황 - * 원리금지급및조달자금의사용외재무비율준수및담보권설정, 자산처분, 지배구조변경등과관련한계 약상 이행의무사항은해당사항없음 ( 작성기준일 : ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리금융지주제2회상각형조건부자본증권 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : ) 원리금지급의무 계약내용원금과이자지급기일준수여부이행현황이자지급기일준수 조달자금의사용 계약내용운영자금등으로사용여부이행현황이행 이행상황보고서제출현황 이행현황 - * 원리금지급및조달자금의사용외재무비율준수및담보권설정, 자산처분, 지배구조변경등과관련한계 약상 이행의무사항은해당사항없음 ( 작성기준일 : ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리금융지주제3-1회상각형조건부자본증권 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : ) 원리금지급의무 계약내용원금과이자지급기일준수여부이행현황이자지급기일준수 조달자금의사용 계약내용운영자금등으로사용여부이행현황이행 이행상황보고서제출현황 이행현황 - * 원리금지급및조달자금의사용외재무비율준수및담보권설정, 자산처분, 지배구조변경등과관련한계 약상 이행의무사항은해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 344

346 ( 작성기준일 : ) ( 단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 우리금융지주제3-2회상각형조건부자본증권 , 한국예탁결제원 ( 이행현황기준일 : ) 원리금지급의무 계약내용원금과이자지급기일준수여부이행현황이자지급기일준수 조달자금의사용 계약내용운영자금등으로사용여부이행현황이행 이행상황보고서제출현황 이행현황 - * 원리금지급및조달자금의사용외재무비율준수및담보권설정, 자산처분, 지배구조변경등과관련한계 약상 이행의무사항은해당사항없음 (3) 채무증권만기별미상환잔액 1) 연결기준 1 기업어음증권미상환잔액 ( 기준일 : ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 사모 113, ,060 1,233, ,169,310 합계 113, ,060 1,233, ,169,310 2 전자단기사채미상환잔액 ( 기준일 : ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 사모 ,200,000 2,200,000 합계 ,200,000 2,200,000 3 회사채미상환잔액 ( 기준일 : ) 잔여만기 1년이하 1년초과 2년초과 3년초과 4년초과 5년초과 2년이하 3년이하 4년이하 5년이하 10년이하 10년초과 합계 10,124,463 8,061,300 4,445,000 2,830,390 1,530, ,991,738 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 345

347 미상환 잔액 공모 사모 666, , ,026 24, ,409,185 합계 10,791,462 8,555,434 4,669,026 2,854,416 1,530, ,400,923 4 신종자본증권미상환잔액 ( 기준일 : ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 15 년이하 15 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,000 사모 합계 , ,000 5 조건부자본증권미상환잔액 ( 기준일 : ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 ,201,300 1,960,390 50, ,650 2,016,150 6,187,490 사모 합계 ,201,300 1,960,390 50, ,650 2,016,150 6,187,490 2) 개별기준 1 조건부자본증권미상환잔액 ( 기준일 : ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 , ,000 1,200,000 사모 합계 , ,000 1,200,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 346

348 IV. 이사의경영진단및분석의견 이사의경영진단및분석의견은분 반기보고서에서는작성을생략합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 347

349 V. 감사인의감사의견등 1. 감사인의감사의견등 가. 회계감사인의명칭및감사 ( 검토 ) 의견 (1) 연결재무제표에대한감사인의명칭및감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제1기 3분기 안진회계법인 (*) 해당사항없음 2018년도 년도 (*) 제1기 3분기외부감사인검토결과한국채택국제회계기준제1034호중간재무보고에따라중요성의 관점에서공정하게표시하지않은사항이발견되지아니함 (2) 별도재무제표에대한감사인의명칭및감사의견 사업연도 감사인 감사의견 감사보고서특기사항 제1기 3분기 안진회계법인 (*) 해당사항없음 2018년도 년도 (*) 제1기 3분기외부감사인검토결과한국채택국제회계기준제1034호중간재무보고에따라중요성의 관점에서공정하게표시하지않은사항이발견되지아니함 나. 감사용역체결현황 (1) 감사용역계약체결현황 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 - 1/4분기검토 856 시간 (*) - 반기검토 2,591시간 (*) 제1기 ( 당기 ) 안진회계법인 - 3/4분기검토 752백만원 6,095 시간 (*) - 중간감사 - - 결산감사 ( 내부회계관리제도포함 ) 년도 년도 (*) 총소요시간은해당업무시점까지소요된감사계획등에대한시간을포함하고있음 (2) 그밖의감사용역계약체결현황 사업연도감사인내용보수비고 제 1 기 ( 당기 ) 안진회계법인 공정거래위원회제출지주사설립신고 관련임의감사 67 백만원 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 348

350 (3) 외부감사인과의미국상장관련감사용역계약체결현황 사업연도감사인내용보수비고 제 1 기 ( 당기 ) 안진회계법인 미국 PCAOB 기준연결재무제표 및재무보고내부통제감사 1,873 백만원 - (4) 회계감사인과의비감사용역계약체결현황 사업연도계약체결일용역내용용역수행기간용역보수비고 제 1 기 ( 당기 ) 2019 년 4 월 18 일 법인세세무조정 ( 연결납세적용관련검토포함 ) 2019년 4월 18일 ~ 2020년 5월 31일 88 백만원 - 제 1 기 ( 당기 ) 2019 년 5 월 14 일 금융감독원제출자산운용사설립신고관련합의된절차보고서발행업무 2019년 5월 14일 ~ 2020년 5월 31일 18 백만원 다. 연결대상종속회사중회계감사인으로부터적정의견이외의감사의견을받은회사해당사항없습니다. 라. 회계감사인의변경 (1) 회계감사인을변경한경우그사유 2019 년 1 월 11 일신규설립된회사로설립이후회계감사인변경해당없습니다. (2) 연결대상종속회사가회계감사인을변경하거나신규로회계감사인을선임한경우그사유 2019 년 1 월 11 일신규설립된회사로설립이후연결종속회사의회계감사인변경또는 신규선임해당없습니다. 2. 내부통제에관한사항 가. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자가내부회계관리제도에대한문제점또는개선방안등을제시한경우그내용및후속대책해당사항없습니다. (2) 공시대상기간중회계감사인이내부회계관리제도에대하여의견표명을한경우그의견, 중대한취약점이있다고지적한경우그내용및개선대책해당사항없습니다. 나. 내부통제구조의평가해당사항없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 349

351 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요당사의이사회는 2019 년 9 월 30 일현재총 7 명으로, 사외이사 5 명, 사내이사 1 명과비상임이사 1 명 으로구성되어있습니다. 또한, 이사회내에는상설위원회인감사위원회, 리스크관리위원회, 보상위원회, 임원후보추천위원회, 그룹임원후보추천위원회가있습니다 년 1 월 11 일당사는이사회를개최하여노성태사외이사를이사회의장으로선임하였습니다. 노 성태사외이사는경제, 금융분야의탁월한식견과경험을갖추고있고, 우리은행의이사회의장직을 수행하며탁월한리더십과책임감있는업무수행능력을보여주었기에이사전원의동의로우리금융 지주이사회의장으로선임되었습니다. 이사회의장은대표이사를겸직하고있지않습니다. 각이사의주요이력및업무분장은 VIII. 임원및직원등에관한사항 - 1. 임원및직원의현황을참조 하시기바랍니다. 나. 중요의결사항등 사외이사비상임이사사내이사 회차개최일자의안내용 가결 여부 노성태 ( 출석률 : 박상용 ( 출석률 : 정찬형 ( 출석률 : 전지평 ( 출석률 : 장동우 ( 출석률 : 배창식 ( 출석률 : 손태승 ( 출석률 : 100%) 100%) 100%) 90%) 80%) 90%) 100%) 지배구조관련규정제정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회의장선임등의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주요업무집행책임자 ( 전략, 재무 ) 선임의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 준법감시인선임의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 리스크관리책임자선임의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회사무국장임명동의 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 지주 - 은행간임대차등신규계약승인 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성 지주 - 은행간계약포괄이전승인 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성 의결권제한주1) 의결권제한주1) 본점소재지지정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2019년이사회및內위원회운영계획 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 그룹고객정보제공및이용규정제정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 우리금융그룹윤리강령제정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한국거래소및뉴욕증권거래소 (NYSE) 상장 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사등의소속비영리법인에대한 기부금제공내역 보고출석출석출석출석출석출석출석 부사장및상무선임보고보고출석출석출석출석출석출석출석 그룹내부통제규정제정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 내부회계관리규정제정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 2019 년우리금융그룹경영계획 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 년지주사자금조달세부방안보고출석출석출석불참출석출석출석 그룹고객정보제공및이용규정개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 자산운용사입찰제안서제출 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성불참찬성찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 350

352 전무선임보고보고출석출석출석출석출석출석출석 원화조건부자본증권 ( 후순위채 ) 발행 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성불참찬성 2019 년도 1/4 분기그룹재무실적보고보고출석출석출석출석출석불참출석 그룹 ICT 역량강화추진 ( 안 ) 보고보고출석출석출석출석출석불참출석 그룹고객정보요청및제공현황보고보고출석출석출석출석출석불참출석 각위원회활동보고 보고 출석 출석 출석 출석 출석 불참 출석 그룹CIB 경쟁력강화 ( 안 ) 보고 출석 출석 출석 출석 출석 불참 출석 우리금융그룹브랜드강화전략 ( 안 ) 보고 출석 출석 출석 출석 불참 출석 출석 원화조건부자본증권 ( 신종자본증권 ) 발행 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 우리금융지주 - 우리카드주식교환계약체결 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 주주확정기준일결정및주주명부폐쇄 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 우리종합금융 지분매입을위한 주식매매계약체결 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성 의결권 제한주 1) 국제자산신탁인수 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 예금보험공사 - 우리금융지주간협약체결 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 원화조건부자본증권 ( 후순위채 ) 발행 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 임직원겸직時비용분담기준 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성 의결권 제한주 1) 년도상반기그룹재무실적보고보고출석출석출석출석출석출석출석 전무및상무선임보고 보고 출석 출석 출석 출석 출석 출석 출석 그룹고객정보요청및제공현황보고 보고 출석 출석 출석 출석 출석 출석 출석 각위원회활동보고 보고 출석 출석 출석 출석 출석 출석 출석 이사회결의사항집행결과보고 보고 출석 출석 출석 출석 출석 출석 출석 우리금융지주 - 우리카드 포괄적 ( 소규모 ) 주식교환승인 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 그룹고객정보제공및이용규정개정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 원화조건부자본증권 ( 신종자본증권 ) 발행 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성불참찬성찬성 One AML/CFT Policy( 안 ) 보고보고출석출석출석출석불참출석출석 은행보유상호주매각관련 SPA 주요내용보고보고출석출석출석출석불참출석출석 주1) 손태승이사는 ( 주 ) 우리금융지주대표이사와 ( 주 ) 우리은행대표이사를겸직중으로지주-은행간거래에관한안건은이사회규정제8조 ( 이해관계자의결권제한 ) 에따라의결권을제한함주2) 출석률은회차별로산정함 다. 이사회내의위원회 (1) 위원회별명칭, 소속이사의이름, 설치목적과권한 ( 기준일 : ) 위원회명구성소속이사명 ( 위원장명기 ) 설치목적및권한사항비고 감사위원회 사외이사 3 명 정찬형 ( 위원장 ) 노성태, 장동우 - 이사및경영진의업무감독 - 외부감사인선정및해임요청등 - 리스크관리의기본방침및전략수립 리스크관리 사외이사 2 명 박상용 ( 위원장 ) - 부담가능한리스크수준결정 위원회 비상임이사 1 명 전지평, 배창식 - 적정투자한도및손실허용한도승인 - 리스크관리기준의제정및개정등 - 보상위원회 사외이사 5 명 비상임이사 1 명 정찬형 ( 위원장 ) 노성태, 박상용, 전지평, 장동우, 배창식 - 성과보상체계의설계와운영의적정성평가 - 독립적으로보상정책을수립하고업무를수행 - 경영진대상자의결정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 351

353 - 임원의성과평가및보상 - 연차보고서작성 공시, 성과보상운영내용보고 임원후보추천위원회 사외이사 5 명 장동우 ( 위원장 ) 노성태, 박상용, 정찬형, 전지평 - 대표이사, 사외이사및감사위원후보추천에관한업무 그룹임원후보추천위원회 사외이사 5 명 사내이사 1 명 손태승 ( 위원장 ) 노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우 - 자회사대표이사후보자추천에관한업무 (2) 이사회내의위원회활동내역 1) 리스크관리위원회 이사의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 박상용 ( 출석률 : 100%) 전지평 ( 출석률 : 85.7%) 배창식 ( 출석률 : 85.7%) 찬반여부 ( 결의사항 ) 위원장유고시직무대행순위결정 ( 안 ) - 그룹리스크관련제규정제정 ( 안 ) 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 년그룹리스크관리전략 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 ( 결의사항 ) 년그룹리스크한도설정 ( 안 ) 가결찬성불참찬성 ( 심의사항 ) 자산운용사입찰제안서제출의건 ( 결의사항 ) 원안통과 찬성 불참 찬성 - 그룹리스크관리협의회규정일부개정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 ( 결의사항 ) - 원화조건부자본증권 ( 후순위채 ) 발행 ( 안 ) 가결찬성찬성불참 ( 심의사항 ) - 원화조건부자본증권 ( 신종자본증권 ) 발행 ( 안 ) 원안통과 찬성 찬성 찬성 - ( 주 ) 우리금융지주 -( 주 ) 우리카드주식교환계약체결 ( 안 ) 원안통과 찬성 찬성 찬성 리스크관리 - 우리종합금융 ( 주 ) 지분매입을위한주식매매계약체결 ( 안 ) 원안통과 찬성 찬성 찬성 위원회 국제자산신탁인수 ( 안 ) 원안통과 찬성 찬성 찬성 ( 보고사항 ) 년 3 월말기준그룹부문별리스크관리현황 보고안건 출석 출석 출석 년 1 분기그룹리스크관리협의회심의 결의사항 보고안건 출석 출석 출석 년 1 분기자회사등의리스크관리위원회결의사항 보고안건 출석 출석 출석 ( 심의사항 ) - 원화조건부자본증권 ( 후순위채 ) 발행 ( 안 ) ( 보고사항 ) 원안통과 찬성 찬성 찬성 년 2분기자회사등의리스크관리위원회결의사항 보고안건 출석 출석 출석 년 2 분기그룹리스크관리협의회심의 결의사항 보고안건 출석 출석 출석 년상반기리스크관리위원회심의 결의사항진행 보고안건 출석 출석 출석 현황 ( 심의사항 ) 원화조건부자본증권 ( 신종자본증권 ) 발행 ( 안 ) ( 결의사항 ) 원안통과찬성찬성찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 352

354 - 그룹리스크관리협의회규정일부개정 ( 안 ) ( 보고사항 ) 가결 찬성 찬성 찬성 년 2분기그룹부문별리스크관리현황 - 우리카드 우리종합금융자회사편입에따른위험자본한도배분 보고안건 보고안건 출석 출석 출석 출석 출석 출석 주 ) 출석률은회차별로산정함 2) 보상위원회 이사의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 정찬형 ( 출석률 : 100%) 노성태 ( 출석률 : 100%) 박상용 ( 출석률 : 100%) 전지평 ( 출석률 : 80%) 장동우 ( 출석률 : 80%) 배창식 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 위원장유고시직무대행순위결정 ( 안 ) - 자회사성과평가기준 ( 안 ) 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 년도경영진성과평가및보상기준 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성불참찬성찬성 보상위원회 ICT 기획단담당임원성과평가및보상기준 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성 경영진성과평가및보상기준변경 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성 경영진성과평기및보상기준변경 ( 안 ) - 신규편입자산운용사성과평가기준 ( 안 ) 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 찬성 찬성 3) 임원후보추천위원회 이사의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 노성태 ( 출석률 : 100%) 박상용 ( 출석률 : 100%) 정찬형 ( 출석률 : 100%) 전지평 ( 출석률 : 100%) 장동우 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 임원후보 추천위원회 위원장유고시직무대행순위결정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성 4) 그룹임원후보추천위원회 이사의성명 위원회명개최일자의안내용 가결 여부 노성태 ( 출석률 : 100%) 박상용 ( 출석률 : 100%) 정찬형 ( 출석률 : 100%) 전지평 ( 출석률 : 100%) 장동우 ( 출석률 : 100%) 손태승 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 위원장유고시직무대행순위결정 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 동양 /ABL 자산운용대표이사후보추천 그룹임원후보 추천위원회 을 ( 案 ) 위한자격요건결정및헤드헌팅사선정 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성 - 동양 /ABL 자산운용대표이사후보자 보고 출석 출석 출석 출석 출석 출석 평판조회결과보고 - 동양 /ABL 자산운용대표이사후보 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 353

355 면접대상자선정 - 동양 /ABL 자산운용대표이사최종후보 추천 가결찬성찬성찬성찬성찬성찬성 5) 감사위원회해당항목은본보고서 [ VI. 이사회등회사의기관에관한사항 /2. 감사제도에관한사항 / 가. 감사 위원회 / 3) 감사위원회주요활동내역 ] 부분을참조하시기바랍니다. 라. 이사의독립성 (1) 이사선출의독립성당사는금융회사의지배구조에관한법률제 6 조등관련법령등에따른독립성기준에의거하여사 외이사를선임하였으며, 최근일현재당사의모든사외이사는독립성기준을충족하고있습니다. 당사의정관에따르면사외이사의수는최소 3 인이상으로전체이사수의과반수가되도록하며다음 과같이선임됩니다. 1 이사는주주총회에서선임 2 대표이사, 사외이사, 감사위원은임원후보추천위원회의추천을거쳐주주총회에서선임 (2) 사외이사현황 성명임기선임배경 연임 횟수 추천인 독립성 기준 충족여부 회사와의 거래 최대주주또는 주요주주와의관 계 경제학박사로서한국경제연구원장을역임하는등경제분야의전문 적지식을보유하고있으며, 풍부한업무경험과식견을바탕으로회 노성태 사발전에기여할것으로판단됨. 또한, 과거우리은행의이사회의 장으로서책임감있는업무수행능력을보여주었으며, 윤리성을바탕 없음한화생명보험충족 해당사항 없음 해당사항 없음 으로주주등이해관계자의이익에기여하였기에우리금융지주사외 이사로추천함 경영학박사로서연세대학교에서 30 여년이상경영학교수로재직하 는등경영분야의전문가이며다수의사외이사재직경험을가지고 있어당사의안정적인지배구조구축에도움을줄것으로기대됨. 또 박상용 ~ 한, 공적자금관리위원회민간위원장의지위에서우리은행지분매각을담당하여, 우리금융그룹의사업경쟁력, 향후추진전략등에대해충분히이해하고있으므로향후기업가치제고에기여할것으로판 없음키움증권충족 해당사항 없음 해당사항 없음 2020 년사업연도에 단됨. 과거우리은행의리스크관리위원회위원장으로서탁월한리스 관한정기주주총회종 크관리능력과이사회참석률 100% 등성실하고책임감있는모습을 결시까지 보여주었기에우리금융지주사외이사로추천함 한국투자신탁운용대표이사, 포스코기술투자사장등을역임한금융 정찬형, 경영분야전문가로서관련분야의충분한경험과지식을갖추고 있으며, 재무론석사로서향후우리금융그룹이다양한사업포트폴리 오를구축하고발전시켜나가는데기여할것으로판단되어우리금융 없음한국투자증권충족 해당사항 없음 해당사항 없음 지주사외이사로추천함 중국공상은행에서 20 년이상재직하며분행부행장, 중동유한회사 전지평 대표이사를역임하는등금융분야의풍부한경험을가지고있으며, 특히, 중동과런던지역에서오랜시간근무한경험을바탕으로우리금 융그룹의글로벌진출및현지화전략을통한수익성확대에기여할 없음동양생명보험충족 해당사항 없음 해당사항 없음 것으로판단되어우리금융지주사외이사로추천함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 354

356 공인회계사자격증을보유하고, 회계법인에장기간근무하는등회 계분야의전문가이며아이엠엠인베스트먼트 ( 주 ) 대표이사로재직하 며탁월한분석과안목으로다수의기업투자를성공적으로이끌었음 장동우. 이러한경험을바탕으로당사의기업인수합병등을통한성장전략 에큰도움이될것으로기대되며, 과거우리은행의임원후보추천위 없음 IMM PE 충족 해당사항 없음 해당사항 없음 원회위원장으로서공정하고투명한업무처리능력과윤리성을바탕 으로주주등이해관계자의이익에기여하는모습을보여주었기에우 리금융지주사외이사로추천함 (3) 임원후보추천위원회구성현황당사는관련법령등에따라사외이사후보추천을위한임원후보추천위원회를상시적으로운영하고 있습니다. [ 임원후보추천위원회구성현황 ] 구분성명사외이사여부비고 위원장장동우 노성태 위원 박상용정찬형 법상요건충족함 전지평 마. 사외이사의전문성 (1) 이사회사무국당사는이사회및이사회내위원회의원활한활동을보좌하고, 이사에대한제반업무지원을목적으 로사무국장과 2 명의책임자급직원으로구성된이사회사무국을운영중에있습니다. 이사회사무국 직원은회사설립 (' ) 이후현재까지계속해서근무하고있습니다. 이사회사무국은다음각호의업무를수행하고있습니다. 1. 이사회및이사회내위원회의업무지원 2. 경영정보등의보고, 제공및발송지원 3. 이사회및이사의평가에관한실무지원 4. 이사선임관련실무지원 5. 그밖에사외이사의역할과책임수행을위해필요한업무지원 (2) 사외이사교육실시현황 교육일자교육실시주체참석사외이사불참시사유주요교육내용 내부교육노성태, 박상용, 정찬형, 장동우 전지평 ( 해외출장 ) 우리금융그룹현황 ( 디렉터스북중심교육 ) 내부교육노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우전원참석 금융회사의지배구조에관한법률 주요내용, 우리금융그룹 M&A 전략 외부교육박상용 임직원특강 ( 자율참석 ) 중국에서한국금융기관의새로운 영업기회 ( 레슬리영, CKGSB 교수 ) 외부교육노성태, 박상용, 정찬형, 장동우전지평 ( 해외출장 ) 금융회사의지배구조 ( 박경서, 고려대교수 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 355

357 외부교육노성태, 박상용, 정찬형, 장동우전지평 ( 해외출장 ) 주요금융지주사의경영현황과이슈 ( 김우진, 한국금융연구원 ) - 이사회구성과운영 외부교육노성태, 박상용, 정찬형, 장동우전지평 ( 해외출장 ) ( 조명현, 고려대교수 ) - 법적관점에서본이사회와이사 ( 김건식, 서울대교수 ) 외부교육 노성태, 박상용, 정찬형, 장동우 전지평 ( 해외출장 ) 외부교육 노성태, 박상용, 정찬형, 장동우 전지평 ( 해외출장 ) 외부교육 노성태, 박상용, 정찬형, 장동우 전지평 ( 해외출장 ) 외부교육 노성태, 박상용, 정찬형, 장동우 전지평 ( 해외출장 ) 회계정보와자본시장 ( 서윤석, 이화여대교수 ) 금융회사의가치평가 ( 구용욱, 미래에셋대우 ) ESG경영, 스튜어드십코드와주주소통 ( 박경서, 고려대교수 ) 경영자평가보상 ( 서윤석, 이화여대교수 ) 외부교육노성태, 박상용, 정찬형 장동우 ( 해외출장 ) 전지평 ( 해외출장 ) 감사위원회, 내부회계관리제도 ( 김일섭, 한국형경영연구원원장 ) 외부교육노성태, 박상용, 정찬형, 장동우전지평 ( 해외출장 ) 외부교육노성태, 박상용, 정찬형, 장동우전지평 ( 해외출장 ) 금융회사의리스크관리 ( 김진호, 이화여대교수 ) M&A를통한성장전략 ( 조명현, 고려대교수 ) 외부교육전지평, 장동우 노성태, 박상용, 정찬형 (6.20 旣교육 ) 내부회계관리제도의이해 ( 조정래, 삼정회계법인상무 ) 내부교육노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우 - 자금세탁방지관련연수 주 ) ~ 한국이사협회기업지배구조과정연수진행 ( 총 10 회차 ) 2. 감사제도에관한사항 가. 감사위원회 (1) 감사위원회위원의인적사항및사외이사여부 성명주요경력사외이사여부비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 356

358 ( 학력 ) - 광주일고 - 고려대경영학 - 고려대경영대학원재무론석사 ( 약력 ) -'07 한국투자신탁운용대표이사 -'15 포스코기술투자사장 -'18 우리은행감사위원 ( 現 ) 정찬형 -'19 우리금융지주감사위원 ( 現 ) 사외이사 감사위원장 ( 재무전문가 ) ( 재무전문가 ) - 고려대경영대학원재무론석사 -'81 한국투자신탁기획부 -'01~'03 한국투자증권경영지원상무 -'03~'05 한국투자신탁운용전무 -'05~'07 한국투자증권경영기획실전무 -'07~'14 한국투자신탁운용대표이사, 사 장 -'15 한국투자신탁운용부회장 ( 학력 ) - 부산고 - 서울대경제학 - 하버드대대학원경제학석사, 박사 ( 약력 ) -'07 한화생명경제연구원장 -'12 한화생명고문 노성태 -'17 우리은행사외이사 ( 現 ) -'18 삼성꿈장학재단이사장 ( 現 ) -'19 우리금융지주감사위원 ( 現 ) 사외이사 감사위원 ( 재무전문가 ) ( 재무전문가 ) - 하버드대대학원경제학석사, 박사 -'84~'90 한국개발연구원연구조정실실 장 -'90~'99 한화경제연구원장 -'05~'07 한국경제연구원장 -'07~'12 한화생명경제연구원장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 357

359 ( 학력 ) - 중경고 - 한양대법학과 ( 약력 ) -'98 아이엠엠투자자문대표파트너 -'03 아이엠엠인베스트먼트 ( 주 ) 대표 ( 現 ) 장동우 -'19 우리금융지주감사위원 ( 現 ) 사외이사 감사위원 ( 회계전문가 ) ( 회계전문가 ) - 공인회계사 -'91~'94 영화회계법인 -'96~'97 삼일회계법인 -'97~'98 동방페레그린 -'98~'02 아이엠엠투자자문대표파트너 -'03 아이엠엠인베스트먼트 ( 주 ) 대표 ( 現 ) (2) 감사위원회위원의독립성 1) 감사위원의선임및감사위원회의구성사외이사인감사위원회의위원은임원후보추천위원회에서추천하고주주총회결의로선임하며, 감사 위원회위원장은사외이사인위원중에서위원회결의로선임합니다. 위원선임에있어서는의결권 있는발행주식총수의 100 분의 3 을초과하는주식을가진주주는그초과하는주식에관하여는의결 권을행사하지못합니다. 감사위원회는 3 인이상의이사로구성하고위원의 3 분의 2 이상은사외이사이어야하며, 위원중 1 인 이상은관련법령에서정하는회계또는재무전문가를포함하여야합니다. 선출기준의주요내용선출기준의충족여부관련법령등 3 명이상의이사로구성충족 (3 명 ) 사외이사가위원의 3 분의 2 이상충족 (3 명 ) 위원중 1 명이상은회계또는재무전문가충족 (3 명 ) 금융회사지배구조에관한법률 제 19 조제 1,2 항 감사위원회대표는사외이사 그밖의결격요건 ( 최대주주의특수관계자등 ) 충족 충족 ( 해당사항없음 ) 금융회사지배구조에관한법률제16조제4항금융회사지배구조에관한법률제19조제10항및제6조제1항 성명구분선임배경 고려대경영대학원재무론석사로서재무분야의깊은지 회사와의 관계 최대주주또는 주요주주와의관계 정찬형 감사위원장 식을보유하고있으며, 한국투자신탁운용대표이사, 포스코기술투자사장등을역임하는등금융, 경영분야의경험및전문성을갖춘재무전문가인점을고려하여우리금 해당사항 없음 해당사항 없음 융지주의감사위원으로추천함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 358

360 하버드대대학원경제학박사로서한국경제연구원장, 한 노성태 감사위원 화생명보험경제연구원장등을역임하여경제및재무분야의전문적식견을보유하고있으며, 과거우리은행이사회의장으로서책임감있는업무수행능력을보여준점등 해당사항없음 해당사항없음 을고려하여우리금융지주의감사위원으로추천함 공인회계사자격증을보유하고, 영화회계법인, 삼일회계 법인등에재직하여회계관련분야의풍부한경험을갖 장동우 감사위원 추고있는회계전문가로서, IMM인베스트먼트 ( 주 ) 대표이사로재직하여탁월한분석능력으로기업투자를성공적으로이끌고있으며, 우리은행감사위원으로활동한경험 해당사항없음 해당사항없음 및전문성등을고려하여우리금융지주의감사위원으로 추천함 2) 감사위원회의결의방법위원회의결의는관련법령등에서별도로정하는경우를제외하고는재적위원과반수의출석과출석 위원과반수로성립되고, 위원회의안건과관련하여특별한이해관계가있는위원은의결권을행사하 지못하며이경우행사가제한되는의결권의수는출석한위원의의결권수에산입하지아니합니다. 3) 감사위원회의의무와독립의원칙감사위원회는공정하게감사를수행하고관련법령등에따라사실과증거에입각하여직무를행하여 야하며, 감사대상이되는사항에관하여충분한기록과입증자료를확보하여야합니다. 또한감사위 원회는그직무를이사회의의결및각사업본부로부터독립된위치에서수행하여야합니다. (3) 감사위원회의주요활동내역 감사위원의성명 회차개최일자의안내용 가결여부 정찬형 ( 출석률 : 100%) 노성태 ( 출석률 : 100%) 장동우 ( 출석률 : 78%) 찬반여부 ( 결의사항 ) - 감사위원회위원장선임의건 가결 찬성 찬성 찬성 - 감사위원회위원장유고시직무대행순위결정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 - 감사부서장임명동의 가결 찬성 찬성 찬성 - 그룹감사업무규정제정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 차 내부회계관리규정제정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 - 외부감사인선임규정제정 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 - 외부감사인지정신청승인 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 ( 심의사항 ) - 그룹내부통제규정제정 ( 안 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 359

361 ( 결의사항 ) 년그룹감사계획 ( 안 ) 년감사부성과평가기준및목표 ( 안 ) - 외부감사인선임관련준수사항설정 ( 안 ) - 자회사등의외부감사인과임의감사용역계약체결 ( 안 차 ) 가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성 ( 보고사항 ) - 그룹감사업무지침제정 ( 안 ) - 그룹내부감사협의회지침제정 ( 안 ) 차 ( 결의사항 ) 회계연도외부감사인선정승인 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 ( 결의사항 ) 회계연도외부감사인감사보수, 감사시간, 감사 인력 가결 찬성 찬성 찬성 및감사계획승인 ( 안 ) 차 외부감사인과비감사계약사전승인 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 ( 보고사항 ) 년도내부회계관리제도운영실태점검계획보 고 그룹감사업무지침개정 ( 안 ) ( 보고사항 ) 회계연도연결재무제표및재무보고내부 차 통제에대한 PCAOB기준감사결과 회계연도외부감사인감사계획 ( 결의사항 ) 차 외부감사인과비감사계약사전승인 ( 안 ) 가결찬성찬성찬성 ( 결의사항 ) 회계연도자회사등의외부감사인선임사 전승인 ( 안 ) - 자회사등의비감사계약사전승인 ( 안 ) 가결찬성찬성불참가결찬성찬성불참 차 ( 심의사항 ) 년상반기내부통제활동보고 ( 보고사항 ) 년도 1분기재무제표에대한외부감사인의검토결과 보고 ( 결의사항 ) 년상반기감사조직성과평가결과 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 찬성 차 ( 보고사항 ) 년상반기감사업무추진실적보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 360

362 ( 결의사항 ) 회계연도외부감사인지정신청승인 ( 안 ) 가결 찬성 찬성 불참 차 ( 보고사항 ) 년반기재무제표에대한외부감사인의검 토결과및 감사업무진행사항보고 (4) 감사위원회교육실시계획 예정일자교육실시주체참석대상감사위원주요교육내용 (5) 감사위원회교육실시현황 교육일자 교육실시주체 참석감사위원 불참시사유 주요교육내용 내부교육 정찬형, 노성태, 장동우 - 외부감사법주요개정내용 외부교육 정찬형, 노성태 장동우내부회계관리제도 ( 해외출장 ) ( 김일섭, 한국형경영연구원원장 ) 외부교육 장동우 정찬형, 노성태내부회계관리제도 (6.20 旣교육 ) ( 조정래, 삼정회계법인상무 ) 내부교육 정찬형, 노성태, 장동우 - 자금세탁방지제도 (6) 감사위원회지원조직현황 부서 ( 팀 ) 명직원수 ( 명 ) 직위 ( 근속연수 ) 주요활동내역 감사부 6 본부장 1 명 (9 개월 ) 부부장 2 명 ( 평균 9 개월 ) 차 과장 2 명 ( 평균 7 개월 ) - 감사위원회운영지원 - 지주회사자체감사업무 - 계열사감사및모니터링업무등 나. 준법감시인등에관한사항 (1) 준법감시인등의인적사항및주요경력 성명 주요경력 비고 년우리은행입행 황규목 년우리은행논현동지점장금융회사의지배구조에관한법률 년중국우리은행경영지원본부장제26조 ( 준법감시인의자격요건 ) 년우리은행종로기업영업본부장 1항충족 년우리은행본점1기업영업본부장 년現우리금융지주준법감시인 ( 상무 ) (2) 준법감시인등의주요활동내역및그처리결과 점검일시주요내용점검결과 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 361

363 수시 - 주요일상업무에법규준수측면의사전검토 정관, 규정등의제정및개폐사항등 - 자회사등의내부통제기준준수여부점검및조사 적정함 매월 - 지주사부서별법규준수이행여부점검적정함 분기 반기 - ( 자회사포함 ) 소송발생현황 - 준법감시업무관련내규제 개정사항 - 그룹사간임직원겸직, 업무위수탁현황검토 - 준법감시업무수행 ( 교육, 모니터링 ) 결과점검 적정함 적정함 (3) 준법감시인지원조직현황 부서 ( 팀 ) 명직원수 ( 명 ) 직위 ( 근속연수 ) 주요활동내역 준법지원부 10 - 부장 1명 (9개월) - 부부장 2명 ( 평균 6개월 ) - 차장 2명 ( 평균 5개월 ) - 과장 3명 ( 평균 6개월 ) - 변호사 2명 (9개월) - 그룹임직원윤리준법의식강화활동 ( 법규준수교육등 ) - 자회사의내부통제운영실태점검, 미비사항개선요구 - 부서별내부통제모니터링및그룹법무업무지원 - 그룹준법감시인협의회운영등내부통제강화활동 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 투표제도 (1) 집중투표제의채택여부 - 당행정관에배제조항이없습니다. (2) 서면투표제또는전자투표제의채택여부 - 서면투표제채택 정관내용 제 33 조 ( 서면에의한의결권행사 ) 1 주주는이사회의결의에따라주주총회에출석하지아니하고서면에의하여의결 행사할수있다 2 이회사는제 1 항의경우주주총회의소집통지서에주주의의결권행사에필요한 참고자료를첨부하여야한다. 3 서면에의하여의결권을행사하고자하는주주는제 2 항의서면에필요한사항을 여회일의전일까지이회사에제출하여야한다. 권을 서면과 기재하 나. 소수주주권 - 소수주주권행사관련하여해당사항없습니다. 다. 경영권경쟁 - 공시대상기간중당행의경영지배권경쟁에관하여해당사항없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 362

364 VII. 주주에관한사항 1. 최대주주와그특수관계인의주식소유현황 가. 최대주주및특수관계인의주식소유현황당사최대주주는예금보험공사이며, 그지분 ( 율 ) 은 124,604,797 주 (17.25%) 입니다. ( 특수관계인포함시변동없음 ) ( 기준일 : ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 소유주식수및지분율 기초 기말 주식수 지분율 주식수 지분율 비고 예금보험공사최대주주보통주 124,604, ,604, 주 ) 계 보통주 124,604, ,604, 기타 주 ) 소유주식수및지분율변동내역은 [Ⅶ. 주주에관한사항 /2. 최대주주변동현황 ] 참조 나. 최대주주법인또는단체의기본정보 명칭 출자자수 ( 명 ) 대표이사 ( 대표조합원 ) 업무집행자 ( 업무집행조합원 ) 최대주주 ( 최대출자자 ) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 성명 지분 (%) 예금보험공사 - 위성백 주 ) 예금보험공사는납입자본금없는무자본특수법인임 다. 최대주주 ( 법인또는단체 ) 의최근결산기재무현황 구 분 법인또는단체의명칭 예금보험공사 자산총계 14,501,150 부채총계 12,013,408 자본총계 2,487,742 매출액 2,088,954 영업이익 1,718,225 당기순이익 1,979,766 주 ) 2018년재무현황으로, 자세한사항은예금보험공사홈페이지 ( 참조 라. 사업현황등회사경영안정성에영향을미칠수있는주요내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 363

365 (1) 개요 - 설립일 : 1996년 6월 1일 - 설립목적 : 예금보험공사는금융기관이파산등으로예금을지급할수없는경우예금의지급을보장함으로써예금자를보호하고금융제도의안정성을유지하는데이바지하고자 예금자보호법 에의거하여설립 - 자본금및주주현황 : 예금보험공사는납입자본금이없는무자본특수법인임 (2) 주요연혁 일시 내용 예금자보호법제정 예금보험공사설립 예금보험업무개시 제일, 서울은행에경영정상화자금지원 개은행 ( 동화, 동남, 충청, 경기, 대동 ) 계약이전 개보험회사 ( 국제, BYC, 태양, 고려 ) 계약이전 대한생명경영정상화자금지원 서울보증보험경영정상화자금지원 제일은행매각본계약체결 (New Bridge Capital) 한국투신증권, 대한투신증권경영정상화출자지원 한빛, 서울, 평화, 경남, 광주, 제주은행등 6 개은행에대한자금지원및경영정상화이행약정 (MOU) 체결 수협경영정상화자금지원 신한금융지주회사와제주은행매각계약체결 하나은행과서울은행매각계약체결 한화컨소시움과대한생명매각계약체결 신한금융지주와조흥은행매각계약체결 동원금융지주와한투증권매각계약체결 하나은행과대투증권매각계약체결 최초가교금융회사인예가람상호저축은행설립 외화예금예금자보호시행 가교저축은행인예쓰저축은행설립 퇴직연금예금자보호시행 현대스위스저축은행컨소시엄과예한울저축은행매각계약 예나래저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 상호저축은행구조조정특별계정신설 ( 예금보험기금 ) 예솔저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 예한별 ( 가교저축은행 ) 설립 예한솔저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 예성저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 예주, 예신저축은행 ( 가교저축은행 ) 설립 부보금융회사에대한최초차등보험료율의결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 364

366 보호대상상품으로운용되는퇴직연금 (DC, IRP) 적립금에대한별도보호한도적용 비전및미래전략 Agenda 발표 예금자보호법개정 ( 보호대상범위확대, 예금보험관계설명의무등 ) 예금자보호법시행령개정 ( 신탁형개인종합자산관리계좌 (ISA) 에편입된예, 적금등포함 ) 예금자보호법시행령개정 ( 변액보험최저보장보험금예금보호대상에포함등 ) 개인정보보호관리체계 ( 통합 PIMS) 인증획득 IADI 제15차연차총회개최 우리은행주식매매계약체결 적극행정우수사례경진대회에서 ' 미수령금찾아주기서비스 ' 국무총리상수상 열린혁신추진위원회출범 예금보험공사국제컨퍼런스개최 사회적가치추진위원회출범 제10대위성백사장취임 제7회교육기부대상수상 적극행정우수사례대통령표창수상 정보자원관리분야행정안전부장관표창수상 新비전및핵심가치선포 한국감사협회주관 '2018년도최우수기관 ' 선정 인권경영위원회출범 기금운용평가 8년연속금융성기금최고등급달성 (3) 주요기능 ( 사업 ) 1 예금보험기금조달예금보험대상금융회사의보험료, 정부와예금보험대상금융회사의출연금, 예금보험기금채권등으로예금보험기금조성함 2 금융회사경영분석등을통한부실의조기확인및대응임점조사및부보금융회사의경영분석및금융권별리스크평가모델을통하여부보금융회사의부실가능성을조기파악 기금손실최소화 3 부실금융회사의정리부보금융회사와부실금융회사간의합병등의알선, 계약이전, 정리금융회사의설립및자금지원등을통하여부실금융회사를정리함으로써금융시스템안정에기여 4 보험금지급금융회사가영업정지나파산등으로고객들의예금을돌려주지못하게되면예금보험공사가대신지급 5 지원자금의회수출자금회수, 파산배당, 자산매각등을통하여지원자금회수 6 부실관련자에대한조사및책임추궁 -부실또는부실우려에책임이있다고인정되는전 현직임직원, 부실금융회사에채무를이행하지않은채무자등에손해배상청구소송등을제기하여염격히책임추궁 -부실관련자의은닉재산을체계적으로조사 환수 기타자세한사항은예금보험공사홈페이지 ( 참조 2. 최대주주변동내역 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 365

367 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비고 ( 주 ) 우리은행外 5개사의포괄적주식이전으로 ( 주 ) 우 리금융지주가설립되었으며, ( 주 ) 우리금융지주신주를 예금보험공사 124,604, 이전비율에따라예금보험공사에배정 예금보험공사 124,604, 이전비율우리은행 : 우리금융지주 = 1: ( 주 ) 우리금융지주와 ( 주 ) 우리카드의소규모주식교환에따른신주발행으로예금보험공사의지분율변동 - 42,103,377 주발행 3. 주식의분포 가. 5% 이상주주의주식소유현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 예금보험공사 124,604, % - 5% 이상주주 국민연금공단 55,656, % 주1) 노비스1호유한회사 40,560, % - 우리사주조합 46,369, % - 주1) 국민연금공단의소유주식수는 2019년 7월 1일자주주명부기준 주2) 총발행주식수 722,267,683주로지분율산출 나. 우리사주조합주식소유현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 기초잔고주 ) 증가 감소 기말잔고 조합원계정 ( 보통주 ) 40,853,670 9,047,744 3,623,356 46,278,058 조합계정 ( 보통주 ) 58,316 33,619-91,935 합계 40,911,986 9,081,363 3,623,356 46,369,993 주 ) ( 주 ) 우리은행의 ' 주식의포괄적이전 ' 前 기준보유주수 4. 주식사무 정관상신주인수권의내용 주1) 참조 결산일 12월 31일 정기주주총회 결산일이후 3개월이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 15일 ( 주주명부폐쇄기준일 : 12월 31일 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 366

368 주권의종류주 2) 명의개서대리인 주식 사채등의전자등록에관한법률 에따라주권및신주인수권증서에표시되어야할권리가의무적으로전자등록됨에따라 ' 주권의종류 ' 를기재하지않음한국예탁결제원 ( 본사주소 : 부산광역시남구문현금융로 40 부산국제금융센터 (BIFC) ( 우 )48400, 대표전화 : 051) ) 주주의특전 - 공고방법 당사의인터넷홈페이지에게재 ( 단, 전산장애또는그밖의부득이한사유로인터넷홈페이지에공고할수없을때에는서울신문, 매일경제신문에게재함 주 1) 정관제 11 조 ( 신주인수권 ) 1 이회사의이사회의결의로신주를발행하는경우다음각호의방식에의한다. 1. 주주에게그가가진주식수에따라서신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를부여하는방식 2. 발행주식총수의 100 분의 50 을초과하지않는범위내에서신기술의도입, 이회사또는자회사등의재무구 조개선, 자금조달, 전략적업무제휴등이회사의경영상목적을달성하기위하여필요한경우제 1 호외의방 법으로외국인투자자, 국내외금융기관, 기관투자자, 제휴회사, 투자회사, 경영참여형사모집합투자기구, 투자 목적회사등특정한자 ( 이회사의주주를포함한다 ) 에게신주를배정하기위하여신주인수의청약을할기회를 부여하는방식 3. 발행주식총수의 100 분의 50 을초과하지않는범위내에서제 1 호외의방법으로불특정다수인 ( 이회사의주 주를포함한다 ) 에게신주인수의청약을할기회를부여하고이에따라청약을한자에대하여신주를배정하는 방식 2 제 1 항제 3 호의방식으로신주를배정하는경우에는이사회의결의로다음각호의어느하나에해당하는방 식으로신주를배정하여야한다. 1. 신주인수의청약을할기회를부여하는자의유형을분류하지아니하고불특정다수의청약자에게신주를 배정하는방식 2. 관련법령에따라우리사주조합원에대하여신주를배정하고청약되지아니한주식까지포함하여불특정다 수인에게신주인수의청약을할기회를부여하는방식 3. 주주에대하여우선적으로신주인수의청약을할수있는기회를부여하고청약되지아니한주식이있는경 우이를불특정다수인에게신주를배정받을기회를부여하는방식 4. 투자매매업자또는투자중개업자가인수인또는주선인으로서마련한수요예측등관계법규에서정하는합 리적인기준에따라특정한유형의자에게신주인수의청약을할수있는기회를부여하는방식 3 제 1 항제 2 호및제 3 호에따라신주를배정하는경우상법제 416 조제 1 호, 제 2 호, 제 2 호의 2, 제 3 호및제 4 호 에서정하는사항을그납입기일의 2 주전까지주주에게통지하거나공고하여야한다. 다만, 자본시장과금융 투자업에관한법률 에따라주요사항보고서를금융위원회및한국거래소에공시함으로써그통지및공고를 갈음할수있다. 4 제 1 항각호의어느하나의방식에의하여신주를발행할경우에는발행주식의종류와수및발행가격등은 이사회결의로써정한다. 5 신주를배정하는경우그기일까지신주인수의청약을하지아니하거나그가액을납입하지아니한주식이 발생하는경우에그처리방법은발행가액의적정성등관련법령에서정하는바에따라이사회결의로정한다. 6 신주를배정하면서발생하는단주에대한처리방법은이사회의결의로정한다. 7 제 1 항제 1 호에따라신주를배정하는경우에는주주에게신주인수권증서를발행하여야한다. 주 2) 現당사정관반영전이나, 가장최근도래예정인주주총회에서개정예정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 367

369 5. 주가및주식거래실적 가. 국내증권시장 ( 단위 : 원, 주 ) 종류 '19.4 월 '19.5 월 '19.6 월 '19.7 월 '19.8 월 '19.9 월 주가 ( 보통주 ) 거래량 최고 14,450 14,250 14,400 14,050 13,100 12,600 최저 13,850 13,600 13,750 13,050 11,200 11,900 평균 14,150 13,936 14,029 13,754 11,833 12,329 최고 2,079,046 1,802,813 1,737,283 1,553,930 2,245,704 30,155,427 최저 468, , , , , ,538 월간 25,153,114 21,684,892 22,056,521 17,103,076 23,378,670 51,949,623 주 1) 출처 : KRX 한국거래소 주 2) 주가는종가기준임 나. 해외증권시장 ( 증권거래소명 : NYSE) ( 단위 : USD, 원, DR) 종류 '19.4 월 '19.5 월 '19.6 월 '19.7 월 '19.8 월 '19.9 월 최고 ADR 원화환산거래량 최저 평균 최고 43,285 43,145 43,788 42,416 38,199 37,838 최저 40,509 39,725 41,505 38,661 33,666 35,520 평균 42,380 41,687 42,620 41,328 35,317 37,017 최고 113,200 74,039 79,871 37, ,800 94,200 최저 6,061 6,037 7,243 9,500 22,800 14,300 월간 373, , , ,200 1,002, ,100 주 1) 환율출처 : 일별및월평균매매기준율 ( 서울외국환중개, 주 2) ADR 1 주는보통주 3 주임 주 3) 주가는종가기준임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 368

370 VIII. 임원및직원등에관한사항 1. 임원및직원의현황 가. 임원현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 성명성별출생년월직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 의결권 의결권 있는주식 없는주식 최대주 주와의 관계 재직기간 임기 만료일 ( 학력 ) '78. 전주고 '83. 성균관대법학과 '86. 서울대법학대학원석사 '00. 헬싱키경제경영대학원석사 ( 약력 ) 손태승 주 1) 남 회장등기임원상근총괄 '14. 우리은행자금시장사업단상무 '14. 우리은행글로벌사업본부부행장 '15. 우리은행글로벌그룹장兼 40, ~ 현재 - 글로벌사업본부부행장 '17. 우리은행글로벌부문장兼 글로벌그룹부행장 '17. 우리은행은행장 現 ) 우리금융그룹회장兼우리은행은 행장 ( 학력 ) '69. 서울대경제학과 노성태 주 2) 남 사외 이사 등기임원 비상근 사외이사 ( 이사회의장 ) '83. 하버드대대학원경제학석사 '84. 하버드대대학원경제학박사 ( 약력 ) '05. 한국경제연구원원장 5, ~ 현재 - '07. 한화생명경제연구원장 現 ) 삼성꿈장학재단이사장 ( 학력 ) '73. 연세대경영학과 '82. 뉴욕대대학원경영학석사 박상용 주 2) 남 사외 이사 등기임원비상근사외이사 '84. 뉴욕대대학원경영학박사 ( 약력 ) '09. 연세대경영대학장兼경영전문대 1, ~ 현재 - 학원장 '13. 공적자금관리위원회민간위원장 現 ) 연세대경영대학명예교수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 369

371 ( 학력 ) 정찬형 주 2) 남 사외 이사 등기임원비상근사외이사 '81. 고려대경영학과 '84. 고려대경영대학원재무론석사 ( 약력 ) '07. 한국투자신탁운용대표이사 10, ~ 현재 - '15. 포스코기술투자사장 ( 학력 ) '88. 산서재경대경제정부관리학과 '05. 홍콩대학 IMBA 석사 '05. 서남재경대학 MBA 석사 전지평 주 2) 남 사외 이사 등기임원비상근사외이사 ( 약력 ) '04. 공상은행쓰촨성분행부행장 '08. 공상은행중동유한회사 / 런던유한회사 ~ 현재 - 이사兼총경리 現 ) 북경 FUPU DAOHE 투자관리유한 회사 부총경리 ( 학력 ) 장동우 주 2) 남 사외 이사 등기임원비상근사외이사 '91. 한양대법학과 ( 약력 ) '98. IMM 투자자문대표파트너 ~ 현재 - 現 ) IMM 인베스트먼트대표 ( 학력 ) '88. 한국외국어대무역학 배창식 주 1) 남 비상임 이사 등기임원비상근비상임이사 ( 약력 ) '14. 예금보험공사청산회수2부장 '17. 예금보험공사인재개발실장 - - 직원 ~ 현재 - 現 ) 예금보험공사인사지원부부장책임 역 ( 학력 ) '81. 광주대동고 최동수남 부사장미등기임원상근 경영지원총괄 ( 고객정보관리인, 신용정보관리 보호인 ) '85. 중앙대경제학과 '07. 고려대경영대학원경영학석사 ( 약력 ) '15. 우리은행중앙기업영업본부장 '16. 우리은행금융소비자보호센터장 14, ~ 현재 '17. 우리은행본점영업부영업본부장 '17. 우리은행미래전략단상무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 370

372 박경훈남 부사장미등기임원상근 경영기획총괄兼 WM총괄 ( 내부회계관리자, 공시책임자, 전략기획. 재무관리주요업무집행책임자 ) ( 학력 ) '81. 동대부고 '86. 서울대국제경제학과 ( 약력 ) '15. 우리은행전략기획부부장대우 '15. 우리은행경영기획단영업본부장대우 '17. 우리은행본점1기업영업본부장 '17. 우리은행글로벌그룹상무 14, ~ 현재 ( 학력 ) '81. 충주여상 '12. 방송통신대경영학과 '15. 연세대행정대학원행정학석사 정종숙여 전무미등기임원상근 WM 업무담당 ( 약력 ) '15. 우리은행종로영업본부본부장 '16. 우리은행강남2영업본부본부장 5, ~ 현재 '17. 우리은행 WM 그룹상무 '18. 우리은행 WM 그룹집행부행장보 現 ) 우리금융지주전무兼 우리은행집행부행장보 ( 학력 ) '82. 서라벌고 노진호남 전무미등기임원상근 ICT기획단 ( 최고정보책임자, 개인정보보호책임자 ) '86. 고려대경영학과 '97. 영국랭커스터대학원경영과학석사 ( 약력 ) '06. LG CNS 상무 1, ~ 현재 '13. 우리에프아이에스전무 '18. 한글과컴퓨터대표이사 ( 학력 ) '80. 마산고 '88. 단국대경제학과 ( 약력 ) 서영호남 상무미등기임원상근글로벌총괄 '15. 우리은행자금부부장 '15. 우리은행자금부본부장 '17. 우리은행경기중부영업본부본부 ~ 현재 장 '18. 우리은행글로벌그룹상무 現 ) 우리금융지주상무兼우리은행상 무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 371

373 ( 학력 ) '81. 서울북공고 '86. 성균관대행정학과 김정록남 상무미등기임원상근 CIB 총괄 ( 약력 ) '13. 우리은행선릉금융센터센터장 '16. 우리은행종로영업본부본부장 '17. 우리은행송파영업본부본부장 ~ 현재 '18. 우리은행 IB 그룹상무 現 ) 우리금융지주상무兼우리은행상 무 ( 학력 ) '87. 보성고 '91. 한양대수학과 황원철남 상무미등기임원상근디지털총괄 '95. 한양대대학원수학과석사 ( 약력 ) '18. 우리은행디지털금융그룹본부장 ~ 현재 '18. 우리은행디지털금융그룹상무 現 ) 우리금융지주상무兼우리은행상 무 ( 학력 ) '81. 수원수성고등학교 '86. 인하대행정학과 황규목남 상무미등기임원상근준법감시인 '09. 연세대행정대학원행정학석사 ( 약력 ) '09. 우리은행논현동지점장 12, ~ 현재 '11. 중국우리은행경영지원본부장 '15. 우리은행종로기업영업본부장 '17. 우리은행본점 1 기업영업본부장 ( 학력 ) '83. 순천고등학교 이석태남 상무미등기임원상근 전략기획단 ( 전략기획주요업무집행책임자 ) '91. 중앙대경영학과 ( 약력 ) '12. 우리은행압구정로데오지점장 '15. 우리은행전략기획부장 '16. 우리은행경영기획단영업본부장 12, ~ 현재 대우 '17. 우리은행미래전략부장 ( 본부장 ) ( 학력 ) 정석영남 상무미등기임원상근 리스크관리총괄 ( 리스크관리책임자, 리스크관리주요업무집행책임자 ) '83. 부산상업고등학교 '90. 연세대경영학과 '16. 연세대경제대학원석사 ( 약력 ) '10. 우리은행목동중앙지점장 '11. 우리은행러시아법인장 '13. 우리은행연세금융센터장 14, ~ 현재 '16. 우리은행서대문영업본부장 주 1) 대표이사 ( 손태승 ), 비상임이사 ( 배창식 ) 임기 : 2019 년사업연도에대한정기주주총회종결시까지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 372

374 주 2) 사외이사 ( 노성태, 박상용, 정찬형, 전지평, 장동우 ) 임기 : 2020 년사업연도에대한정기주주총회종결시까지 주 3) 임원소유주식수는본보고서제출일현재기준으로기재하였으며, 금융위원회법령해석변경으로우리사주조합을통한보유분제외후기재함 나. 직원현황 ( 기준일 : ) 직원수 기간의 기간제 정함이없는 사업부문 성별 근로자 근로자 합계 전체 ( 단시간전체 ( 단시간근로자 ) 근로자 ) - 남 여 합계 주1) 급여산정대상기간 : ( 지주설립일 ) 부터기준일까지 평균근속연수 8개월 (15년 2개월 ) 7개월 (10년 1개월 ) 7개월 (14년 8개월 ) 연간급여 1인평균총액급여액 비고 11, , 주 2) 자회사소속겸직인원 36 명 : 직원수포함 / 평균근속연수및연간급여총액, 1 인평균급여액산정시제외 주 3) 평균근속연수 : ( ) 안의기간은그룹사근무를포함한평균근속연수 주 4) 미등기임원은기간제근로자에포함 다. 미등기임원의보수현황 ( 기준일 : ) 구분인원수연간급여총액 1인평균급여액비고미등기임원 10 1, 주 ) 자회사소속겸직임원 4명 : 인원수포함 / 연간급여총액및 1인평균급여액산정시제외 2. 임원의보수등 가. 이사ㆍ감사의보수현황 (1) 이사및감사위원회위원의보수현황 1) 주주총회승인금액 구분인원수주주총회승인금액비고 총이사 ( 사외이사 ) 7(5) 명 3,200-2) 보수지급금액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 373

375 2-1. 이사ㆍ감사전체 인원수보수총액 1 인당평균보수액비고 유형별 구분인원수보수총액 1 인당 평균보수액 비고 등기이사 ( 사외이사, 감사위원회위원제외 ) 사외이사 ( 감사위원회위원제외 ) 감사위원회위원 감사 주1) 등기이사및감사위원회위원에는보수를지급하지않는이사를포함 주2) 우리은행겸직임원 (4명) 의경우, 당사지급분에대해서만기재 3) 이사 감사의보수지급기준이사및감사의보수한도는주주총회에서정하며, 세부지급기준은보상위원회에서정한바에따릅 니다. 사내이사에대한성과급은당사의재무성과및비재무성과에대한평가결과에따라지급하되, 일부를이연하여장기재무성과에따라지급합니다. (2) 임원개인별보수지급현황분기보고서에는작성을생략합니다. (3) 보수지급금액 5 억원이상중상위 5 명의개인별보수현황분기보고서에는작성을생략합니다. 나. 주식매수선택권의부여및행사현황등해당사항없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 374

376 IX. 계열회사등에관한사항 1. 계열회사의현황 가. 기업집단의명칭 : 우리금융그룹 나. 기업집단에소속된회사 구분 회사명 상장여부 사업자등록번호 ( 법인등록번호 ) 지배회사 지주회사 (1) ( 주 ) 우리금융지주 상장 ( 주 ) 우리은행 비상장 ( 주 ) 우리카드 비상장 우리종합금융 ( 주 ) 상장 자회사 (9) 손자회사 (16) 우리에프아이에스 ( 주 ) 비상장 ( 주 ) 우리금융경영연구소 비상장 ( 주 ) 우리금융지주 우리신용정보 ( 주 ) 비상장 우리펀드서비스 ( 주 ) 비상장 우리자산운용 ( 주 ) 비상장 우리프라이빗에퀴티자산운용 ( 주 ) 비상장 한국비티엘인프라투융자회사 비상장 우리아메리카은행 (Woori America Bank) 비상장 해외현지법인 중국우리은행 (Woori Bank China Limited) 비상장 해외현지법인 인도네시아우리소다라은행 (PT Bank Woori Saudara Indonesia) 상장 해외현지법인 러시아우리은행 (AO Woori Bank) 비상장 해외현지법인 브라질우리은행 (Banco Woori Bank do Brazil S.A.) 비상장 해외현지법인 우리파이낸스캄보디아 ( 주 ) 우리은행비상장해외현지법인 (Woori Finance Cambodia Plc) WB파이낸스 ( 캄보디아 ) (WB Finance Co., Ltd) 비상장 해외현지법인 우리파이낸스미얀마 (Woori Finance Myanmar) 비상장 해외현지법인 우리웰스뱅크필리핀 (Woori Wealth Development Bank) 비상장 해외현지법인 베트남우리은행 (Woori Bank Vietnam Limited) 비상장 해외현지법인 유럽우리은행 (Woori Bank Europe Gmbh) 비상장 해외현지법인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 375

377 계열회사 (1) 홍콩우리투자은행 (Woori Global Markets Asia Limited) 비상장 해외현지법인 투투파이낸스미얀마 (Tutu Finance_WCI Myanmar) 비상장 해외현지법인 ( 주 ) 우리카드 우리한화유레카사모투자합자회사비상장 우리프라이빗에퀴티우리스마트금융산업제1호사모투자합자비상장 자산운용 ( 주 ) 회사 에이비엘글로벌자산운용 ( 주 ) 비상장 ( 주 ) 우리금융지주 주 ) 기준, 금융지주회사법에따른자회사등 다. 계열회사간의지배 종속및출자현황을파악할수있는계통도 라. 회사와계열회사간임원겸직현황 성명 대상회사 직위 겸임일자 상근 / 비상근여부 손태승 우리은행 은행장 상근 노성태 우리은행 사외이사 비상근 박상용 우리은행 사외이사 비상근 정찬형 우리은행 사외이사 비상근 최동수 우리금융경영연구소감사 비상근우리펀드서비스기타비상무이사 비상근 박경훈 우리금융경영연구소 기타비상무이사 비상근 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 376

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