목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...21 II. 사업의내용...23 III. 재무에

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1 목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...21 II. 사업의내용...23 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항 IV. 감사인의감사의견등 V. 이사의경영진단및분석의견 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 계열회사등에관한사항 X. 이해관계자와의거래내용 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 사업보고서 ( 제 73 기 ) 사업연도 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2018 년 4 월 2 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 한화손해보험주식회사 대표 이사 : 박윤식 본점소재지 : 서울특별시영등포구여의대로 56 ( 여의도동 ) ( 전화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 공시담당임원 ( 성명 ) 김영준 ( 전화 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 I. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황 ( 연결재무제표를작성하는주권상장법인이사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를제출하는경우에한함 ) ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업최근사업연도말자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 파인트리솔쓰 서울특별시 리전문투자형 영등포구국 기업회계기준서 사모투자신탁 2011/06/29 회대로 수익증권 16,209 제 1110 호에의거 해당없음 3 호 62 길 9 지배조건을충족 ( 부동산 ) ( 여의도동 파인트리솔쓰 서울특별시 리전문투자형 영등포구국 기업회계기준서 사모투자신탁 2013/12/02 회대로 수익증권 37,391 제 1110 호에의거 해당없음 6-2 호 ( 부동 62 길 9 지배조건을충족 산 ) ( 여의도동 ) 가 -1. 연결대상회사의변동내용 구분자회사사유 신규연결연결제외 해당사항없음해당사항없음 - - 한화마스터피스사모부동산7호청산 - - 나. 회사의법적ㆍ상업적명칭당사의명칭은 " 한화손해보험주식회사 " 라고표기하며, 영문으로는 Hanwha General Insurance Co., Ltd. 라고표기합니다. 다. 설립일자 : 라. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 - 주소 : 서울특별시영등포구여의대로 56 ( 여의도동 ) - 전화번호 : 홈페이지 : 마. 회사사업영위의근거가되는법률 - 당사는 ' 보험업법및관계법령 ' 에근거하여사업을영위하고있습니다. 바. 중소기업해당여부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 - ' 해당사항없음 ' 사. 주요사업의내용 (1) 회사가영위하는목적사업은다음과같습니다. 목적사업 1보험업법및관계법령에의해영위가능한보험업 2보험업법및관계법령에의해금지또는제한되는방법을제외한모든자산운용 3보험업법및관계법령에의해허용되는보험업외의업 비고정관제2조 1항정관제2조 2항정관제2조 3항 (2) 주요사업의내용과관련하여자세한사항은본보고서 'II. 사업의내용 " 을참조하시기바랍니다. 아. 공시서류작성기준일현재계열회사의총수, 주요계열회사의명칭및상장여부 (1) 국내법인 업종주권상장법인비상장법인한화첨단소재, 한화컴파운드, 한화건설, 한화테크엠, 아산테크노밸리, 서산테크노밸리, 한화에너지, 김해테크노밸리, 한화도시개발, 경기화성바이오밸리, 농업법인그린투모로우, 여수씨월드, 일산씨월드, 태경화성, 에코이앤오, 한화큐셀코리아, 한화갤러리아, 한화호텔앤드리조트, 한화63시티, 에이치솔루션 ( 구, 한화에스앤씨 ), 제조, 건설, 서비스, 레저등 (60) 금융 (10) 한화, 한화케미칼, 한화갤러리아타임월드, 한화테크윈 한화투자증권 한화손해보험 한화생명보험 휴먼파워, 한화이글스, 한화역사, 엔에이치엘개발, 한화케미칼오버시즈홀딩스, 경 주엔바이로, 한화에스테이트, 하이패스태양광, 한반도태양광, 영암해오름태양광, 영암테크노태양광, 한화비앤비, 해사랑태양광, 한화큐셀, 경기용인테크노밸리, 한 화종합화학, 한화토탈, 한화시스템 ( 구, 한화탈레스 ), 에스아이티, 에스아이티테 크, 캐스, 한화디펜스, 에이치앤디코리아, 드림플러스프로덕션, 원오원글로벌, 레 이크파크에이치, 양주에코텍 ( 구, 양주환경 ), 한화솔라파워, 한화지상방산, 한화파워 시스템, 한화정밀기계, 해누리태양광, 해돋이태양광, 해나라태양광, 티지솔라넷, 한화에스앤씨 한화자산운용, 한화인베스트먼트, 한화손해사정, 한화라이프에셋, 한화저축은행, 드림플러스아시아 ( 유 ), 한화금융에셋 회사수 (70) 7 63 한마을태양광 는공시대상기간이후 2018년 1월 1일자로계열회사로편입되었습니다. 한화솔라파워글로벌 는공시대상기간이후 2018년 1월 1일자로계열회사로편입되었습니다. 한으뜸태양광 는공시대상기간이후 2018년 2월 1일자로계열회사로편입되었습니다. 석문호수상태양광 는공시대상기간이후 2018년 3월 1일자로계열회사로편입되었습니다. (2) 해외법인 동관한화토탈공정소료유한공사 푸디스찬음관리 ( 상해 ) 유한공사 한화국제무역 ( 상해 ) 유한공사 회사명비고중국중국중국 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 한화기계 ( 소주 ) 유한공사 중국 한화상업설비 ( 상해 ) 유한공사 중국 한화테크윈 ( 천진 ) 유한공사 중국 한화토탈화공무역 ( 상해 ) 유한공사 중국 한화투자관리유한공사 중국 한화화학 ( 상해 ) 유한공사 중국 174 MEX, LLC 미국 174 MEXICO HOLDINGS, S. DE R.L. DE C.V. 멕시코 174 PG Torreon, S. de R.L. de C.V. 멕시코 174 Power Global Corporation 미국 174 Power Global EPC, LLC 미국 174 Power Global O&M, LLC 미국 Aceka Turizm ve insaat A.s. 터키 Acropark Golf Corp. 일본 AKD En. ur. San. ve Tic. A.s. 터키 AKY 4 En. ur. San. ve Tic. A.s. 터키 AKY 5 En. ur. San. ve Tic. A.s. 터키 Alfabeta En. San. ve Tic. A.S. 터키 Alkin Enerji uretim Ltd. sti. 터키 Altaylar Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s. 터키 Altinorda Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키 Amru and Hanwha International 캄보디아 Aslan Gunes Enerjisi A.s. 터키 Avenir el Divisadero SpA 칠레 Bahcesaray Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키 BDI Enerji Elektrik Gunes Enerjisi uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd. sti. 터키 Bilgidar iletisim Egitim ve Danismanlik Hizmetleri Tic.Ltd.sti. 터키 Birinci Enerji uretim A.s. 터키 Blue Albatross FZE 아랍에미레이트 Bolca Enerji uretim A.s. 터키 BSN 5 En. ur. San. ve Tic. A.s. 터키 BT1 Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. 터키 Buselik Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. 터키 Cagla En. Urt. San. ve Tic. Ltd.Sti. 터키 Cento En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키 Daiichi Q Solar G.K. 일본 Daini Q Solar G.K. 일본 Daisan Q Solar G.K. 일본 Daiyon Q Solar G.K. 일본 Dimetoka Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. 터키 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 Dreamplus Japan., Co. Ltd. Dysart Solar Farm Pty. Ltd. Eagle Petroleum Corsicana, LLC Eagle Petroleum Monterey, LLC Eagle Petroleum, LLC Eflak Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. Elcin Enerji uretim Ltd. sti. EMBR PTY LTD FCHQC Development, LLC Fior Gunes Enerjisi Anonim sirketi Fnt Gida Turizm Ic Ve Dis Ticaret Sanayi Ltd. sti. Fotovoltaica De Los Andes SpA Fotovoltaica Del Desierto SPA Fotovoltaica Sol del Norte SpA Garnet Solar Power Generation 1, LLC GK GA Nasukarasuyama Greenland Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s. Gregadoo Solar Farm Pty. Ltd. Gunesim En. San. ve Tic. Ltd. Sti. Guven En. Urt. San. ve Tic. Ltd.Sti. H&D Company Pte. Ltd. Hale Ka Lae, LLC Hanwha Advanced Materials America LLC Hanwha Advanced Materials Beijing Co., Ltd. Hanwha Advanced Materials Chongqing Co.,Ltd. Hanwha Advanced Materials Europe, s.r.o. Hanwha Advanced Materials Germany GmbH Hanwha Advanced Materials Holdings USA Inc. Hanwha Advanced Materials Holdings USA LLC Hanwha Advanced Materials Mexico S. De R.L. De C.V. Hanwha Advanced Materials Shanghai Co., Ltd. HANWHA AERO ENGINES.,LTD Hanwha Agritech Ltd. Hanwha America Development Inc. Hanwha America Development LLC. Hanwha Asset Management (USA) Ltd. ( 구, Hanwha Life Investment (USA) Ltd.) HANWHA ASSET MANAGEMENT PTE. LTD. Hanwha AZDEL, Inc. Hanwha Bannerton HoldCo Pty. Ltd. Hanwha Canada Development Inc. Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 일본호주미국미국미국터키터키호주미국터키터키칠레칠레칠레미국일본터키호주터키터키싱가폴미국미국중국중국체코독일미국미국멕시코중국베트남홍콩미국미국미국싱가폴미국호주캐나다중국 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha Consulting Services Myanmar Company Limited Hanwha Development Services LLC. Hanwha Energy Corporation Japan Hanwha Energy Corporation Singapore Pte. Ltd. Hanwha Energy Solar, Inc. Hanwha Europe GmbH Hanwha Hawaii LLC Hanwha Holdings(USA), Inc. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha International (S) Pte Ltd. Hanwha International Corp. HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT Hanwha International LLC. Hanwha International Peru S.A.C. Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam) Hanwha Machinery Americas, Inc. Hanwha Machinery Corporation Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd Hanwha Mining Services Chile SpA Hanwha Mining Services Singapore Pte. Ltd. Hanwha Parcel O LLC Hanwha Property USA LLC Hanwha PVPLUS LLC Hanwha Q CELLS (Thailand) Co., Ltd Hanwha Q CELLS America Inc. Hanwha Q CELLS America Project Holdings Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd. Hanwha Q CELLS Canada, Corp. Hanwha Q CELLS Canada, Inc Hanwha Q CELLS Chile SpA Hanwha Q CELLS Co., Ltd. Hanwha Q CELLS EPC USA, LLC Hanwha Q CELLS France SAS Hanwha Q CELLS Gmbh Hanwha Q CELLS Hong Kong Limited Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 태국인도말레이시아미얀마미국일본싱가폴미국독일미국미국홍콩싱가폴미국인도미국페루베트남미국미국호주칠레싱가폴미국미국미국태국미국미국미국호주캐나다캐나다칠레영국미국프랑스독일홍콩영국일본 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd. Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha Q CELLS Peru S.A.C Hanwha Q CELLS PR Solar Holdings LLC Hanwha Q CELLS Servicios Comerciales, S DE RL DE CV HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD. Hanwha Q CELLS Technology (Shanghai) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Technology Co., Ltd Hanwha Q CELLS Til Til Dos SpA Hanwha Q CELLS Til Til Uno SPA Hanwha Q CELLS Turkey Hanwha Q CELLS USA Corp. Hanwha Q CELLS(Nantong) Co., Ltd. Hanwha Q CELLS(Qidong) Co., Ltd. Hanwha Resources (Canada) Ltd. Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha Riverside LLC. Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. Hanwha Singapore Pte. Ltd. Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd. Hanwha Solar Engineering R&D center Co., Ltd. Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. Hanwha SolarOne (Laiyang) Co., Ltd Hanwha SolarOne (Rugao) Co., Ltd Hanwha SolarOne GmbH Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. Hanwha SolarOne Power Generation (Wuxi) Co., Ltd. Hanwha Techm Hungary Zrt. Hanwha TechM USA LLC Hanwha Techwin America(Samsung Opto-Electronics America, Inc.) Hanwha Techwin Automation Americas, Inc. ( 구, Samsung C&T AUTOMATION,INC.) HANWHA TECHWIN AUTOMATION VIETNAM CO,.LTD Hanwha Techwin Do Brasil Equipamentos De Seguranca Ltda. Hanwha Techwin Europe Limited Hanwha Techwin Middle East FZE Hanwha Techwin Security Vietnam Hanwha Village Market, LLC Hanwha West Properties LLC Hazar Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s. Hersek Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. 일본말레이시아페루미국멕시코말레이시아중국중국칠레칠레터키미국중국중국캐나다미국미국사우디아라비아싱가폴중국중국영국일본중국중국독일영국중국헝가리미국미국미국베트남브라질영국아랍에미레이트베트남미국미국터키터키 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 Hiprom Enerji Yatirimlari A.s. HMS AUSTRALIA OPERATIONS PTY LTD HMS AUSTRALIA PROPERTY HOLDINGS PTY LTD Ho`Ohana Solar I, LLC HQ MEX, LLC HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV HQ MEXICO Solar I S DE RL DE CV HQ MEXICO Solar II S DE RL DE CV HQ Solar Developments Costa Rica, S de RL HQC Maywood, LLC HQC Rock River Solar Holdings LLC HQC Rock River Solar Power Generation Station LLC HQC Tatanka Wi Solar Power Generation Station, LLC HSEA HVES, LLC HSEA PR Isla III, LLC HSESM American Union LLC HSESM LeGrandUHS LLC HSESM PlanadaES LLC HSSC Stainless Inc. Huoqiu Hanrui New Energy Power Generation co. LTD HW SOLAR POWER 1 G.K. HW SOLAR POWER 10 G.K. HW SOLAR POWER 11 G.K. HW SOLAR POWER 12 G.K. HW SOLAR POWER 13 G.K. HW Solar Power 2 G.K. HW SOLAR POWER 21 G.K. HW SOLAR POWER 22 G.K. HW SOLAR POWER 23 G.K. HW SOLAR POWER 24 G.K. HW SOLAR POWER 25 G.K. HW SOLAR POWER 26 G.K. HW SOLAR POWER 27 G.K. HW SOLAR POWER 28 G.K. HW SOLAR POWER 3 G.K. HW Solar Power 4 G.K. HW SOLAR POWER 5 G.K. HW SOLAR POWER 6 G.K. HW SOLAR POWER 7 G.K. HW SOLAR POWER 8 G.K. HW SOLAR POWER 9 G.K. 터키호주호주미국멕시코멕시코멕시코멕시코코스타리카미국미국미국미국미국미국미국미국미국미국중국일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본일본 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 Intermountain Holdco, LLC Intermountain Solar Plant Member, LLC Intermountain Solar Plant, LLC isfahan Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. IZU MEGA SOLAR PARK Jindera Solar Farm Pty. Ltd. Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC Kanije Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. Kartal Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s. Kartal Enerji uretim Ltd. sti. Kayrabey Enerji Elektrik Gunes Enerjisi uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd. sti. Kenashiyama SOLAR PARK Kent Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s. KMPT Solarpark Verwaltung GmbH Kuantum Enerji uretim A.s. Laheeb Al-Ezdihar Lamda En. San. ve Tic. A.S. LDE Corporation PTY LTD LDE HOLDINGS PTY LTD LENEX Co.,Ltd. Lisola Elektrik uretim ins.ve Tic.Ltd.sti. LLP Zharyk Zol Company 2007 Lodz Solar Sp. z o.o. Maki Enerji Elektrik Gunes Enerjisi uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd. sti. Marel Bilisim Muhendislik Enerji Insaat Iletisim Turizm Gida San. Ve Dis Tic. Ltd. sti. Maxxsol 01 srl Mazovia Solar 1 Sp. Z o.o. Mazovia Solar 2 Sp. Z o.o. Mazovia Solar 3 Sp. Z o.o. Meca Enerji IC ve Dis Ticaret Sanayi ve Ticaret Ltd. Sti. Meva Muhendislik Bilisim Enerji Insaat Iletisim Turizm San. Ve Dis Tic. Ltd. sti. Midway Holdco, LLC Midway Investco, LLC Midway Solar Member, LLC Midway Solar, LLC Midway Tax Equity Partnership LLC Moravia Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. MS En. Urt. San. ve Tic. Ltd. Sti Mutlak Enerji uretim Ltd. sti. 미국미국미국터키일본호주미국터키터키터키터키일본터키독일터키이라크터키호주호주일본터키카자흐스탄폴란드터키터키이탈리아폴란드폴란드폴란드터키터키미국미국미국미국미국터키터키터키 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 Nantong Hanwha Import & Export Co., Ltd. Nuans Enerji uretim A.s. Oberon Solar LLC Onan Enerji uretim A.s. Papatya Enerji Elektrik Gunes Enerjisi uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd. sti. Primo Gunes Enerjisi A.S. Primo Solar Energy Ltd PT. Bara Bumi International PT. Hanwha Life Insurance Indonesia PT. Hanwha Mining Services Indonesia PV Vallenar Uno SpA Q Solar A G.K. Q Solar B G.K. Q Solar C G.K. Q Solar Holdings G.K. Raggio En. San. ve Tic. Ltd. Sti. Razin Elk. Urt. San. ve Tic. A.S. Razin En. San. ve Tic. A.S. Razin GES Elektrik Sanayi ve Ticaret A.S. Razin Gunes Enerjisi Sanayi ve Ticaret A.S. RTE 4 En. ur. San. ve Tic. A.s. S&P World Networks DMCC SDSun II, LLC SDsun III, LLC SDSun, LLC Segah Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. Sema Enerji uretim Ltd. sti. Serimer Optik Medikal Kirtasiye Temizlik Insaat Ithalat Ihracat Sanayi Tic. Ltd. sti. SFH Solarpark GmbH Sipahi Enerji uretim A.s. SIT (Xi'an) Industrial AutomationSystem Co., Ltd SIT TECH CO.,LTD SIT TECH VINA COMPANY LIMITED Skysol Holdco, LLC Skysol Member, LLC Skysol, LLC Solar Monkey 1, LLC Solar Monkey 2, LLC Solarpark FFT Infrastruktur GmbH & Co. KG Sweetwater Solar Holdco, LLC 중국터키미국터키터키터키아랍에미레이트인도네시아인도네시아인도네시아칠레일본일본일본일본터키터키터키터키터키터키아랍에미레이트미국미국미국터키터키터키독일터키중국미국베트남미국미국미국미국미국독일미국 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 Sweetwater Solar LLC 미국 Sweetwater Solar Member, LLC 미국 TAWASUL AL-EZDIHAR Co., Ltd 이라크 Techren Holdco, LLC 미국 Techren Solar I Holdco, LLC 미국 Techren Solar I LLC 미국 Techren Solar II LLC 미국 Techren Solar III LLC 미국 Techren Solar IV LLC 미국 Techren Solar LLC 미국 Techren Solar Member LLC 미국 Techwin Engineering Center 일본 Tecsol Srl 이탈리아 Tesla 1 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tesla 10 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tesla 11 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tesla 12 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tesla 13 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tesla 2 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tesla 6 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tesla 7 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tesla 8 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tesla 9 Gunes En. ur. San. Ve Tic. A.s. 터키 Tessa En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키 Toprakkale Altyapi ve Malzeme Hizmetleri A.s. 터키 TRI ENERGY GLOBAL PTE. LTD. 싱가폴 Tugce Enerji uretim A.s. 터키 Turaneli Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. 터키 Ulu Gunes Enerjisi Anonim sirketi 터키 Universal Bearings LLC. 미국 Uno Enerji A.s. 터키 Varlik Enerji uretim A.s. 터키 Varna Enerji Sanayi ve Ticaret Ltd. sti. 터키 Vizi En. San. ve Tic. Ltd. Sti. 터키 World corporation 미국 WSE Bradley Road Ltd 영국 Yapici Enerji uretim A.s. 터키 Yenicag 1 Enerji Elektrik Gunes Enerjisi uretimi Proje Pazarlama Dagitim Sanayi Ticaret Ltd. sti. 터키 Yilmazer Enerji uretim A.s. 터키 계 325 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 계열회사에관한자세한사항은 'IX. 계열회사등에관한사항 ' 을참조해주시기바랍니다. 자. 신용평가에관한사항당사는 2017 년 8 월 24 일보험사전문신용평가기관인미국 A.M.Best 사로부터재무건전성 (Financial Strength Rating) 에대하여신용등급 A-( 우수 ) 로평가받았습니다. 평가일 평가대상 유가증권등 평가대상유가증권의 신용등급 평가회사 평가구분 재무건전성 B++ A.M.Best 본평가 재무건전성 B++ A.M.Best 본평가 재무건전성 B++ A.M.Best 본평가 재무건전성 B++ A.M.Best 본평가 재무건전성 B++ A.M.Best 본평가 재무건전성 A- A.M.Best 본평가 재무건전성 A- A.M.Best 본평가 한국신용평가 ( 주 ) 는당사의보험금지급능력평가 (Insurance Financial Strength Rating : IFSR) 신용등급을 AA- 으로평가하였습니다. 평가일 평가대상유가증권등 평가대상유가증권의 신용등급 평가회사 평가구분 보험금지급능력평가 (IFSR) AA- 한국신용평가 주식회사 정기평가 한국기업평가 ( 주 ) 는당사의보험금지급능력평가 (Insurance Financial Strength Rating : IFSR) 신용등급을 AA- 으로평가하였습니다. 평가일 평가대상유가증권등 평가대상유가증권의신용등급 평가회사 평가구분 보험금지급능력평가 (IFSR) AA- 한국기업평가주식회사 정기평가 보험금지급능력평가 (IFSR) AA- 한국기업평가주식회사 정기평가 NICE 신용평가 ( 주 ) 는당사의보험금지급능력평가 (Insurance Financial Strength Rating : IFSR) 신용등급을 AA- 으로평가하였습니다. 평가일 평가대상유가증권등 평가대상유가증권의 신용등급 평가회사 평가구분 보험금지급능력평가 (IFSR) AA- NICE 신용평가 주식회사 수시평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 보험금지급능력평가 (IFSR) AA- NICE 신용평가 주식회사 본평가 당사회사채발행과관련하여신용평가전문기관으로부터받은신용평가등급은다음과같습니다. 평가일 평가대상유가증권등 평가대상유가증 권의신용등급 평가회사 평가구분 제6회무보증후순위사채 A 한국신용평가주식회사 정기평정 제6회무보증후순위사채 A 한국신용평가주식회사 정기평정 제6회무보증후순위사채 A 한국신용평가주식회사 정기평정 제6회무보증후순위사채 A 한국신용평가주식회사 정기평정 제6회무보증후순위사채 A+ 한국신용평가주식회사 수시평정 제6회무보증후순위사채 A+ 한국기업평가주식회사 정기평정 제7회무보증후순위사채 A 한국신용평가주식회사 본평가 제7회무보증후순위사채 A 한국신용평가주식회사 정기평가 제7회무보증후순위사채 A 한국신용평가주식회사 정기평가 제7회무보증후순위사채 A 한국신용평가주식회사 정기평가 제7회무보증후순위사채 A+ 한국신용평가주식회사 수시평정 제7회무보증후순위사채 A+ 한국신용평가주식회사 정기평정 제7회무보증후순위사채 A+ 한국신용평가주식회사 정기평가 제7회무보증후순위사채 A+ 한국기업평가주식회사 정기평가 제7회무보증후순위사채 A+ 한국기업평가 수시평가 제8회무보증후순위사채 A+ NICE신용평가 본평가 제8회무보증후순위사채 A+ 한국기업평가주식회사 본평가 제8회무보증후순위사채 A+ 한국신용평가주식회사 본평가 제8회무보증후순위사채 A+ NICE신용평가 정기평가 제8회무보증후순위사채 A+ 한국신용평가주식회사 정기평가 제8회무보증후순위사채 A+ 한국기업평가주식회사 정기평가 제8회무보증후순위사채 A+ 한국기업평가 수시평가 제8회무보증후순위사채 A+ NICE 신용평가 수시평가 제9회채권형신종자본증권 A NICE신용평가 본평가 제9회채권형신종자본증권 A 한국신용평가주식회사 본평가 제9회채권형신종자본증권 A NICE 신용평가 수시평가 A.M.Best 신용평가사의신용등급체계 ( 재무건전성등급 ) 구분신용등급등급의의미 안전등급 (Secure) A++, A+ 보험금지급능력이최고수준임 (Superior) A, A- 보험금지급능력이우수한수준임 (Excellent) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 위험등급 (Vulnerable) B++, B+ B, B- C++, C+ C, C- D E F S 보험금지급능력이양호한수준임 (Good) 보험금지급능력이적절한수준이나 (Fair), 전사적재무건전성은언더라이팅및경제환경변화에따라하락할수있음보험금지급능력은인정되나 (Marginal), 전사적재무건전성은언더라이팅및경제환경변화에따라하락할수있음보험금지급능력이취약하며 (Weak), 전사적재무건전성은언더라이팅및경제환경변화에따라크게하락할수있음보험금지급능력이상당히불안정하여 (Poor), 전사적재무건전성은언더라이팅및경제환경변화에따라크게하락할수있음감독당국의직접적인관리하에놓여있음 (Under Regulatory Supervision) 청산중 (In Liquidation) 영업정지 (Suspended) 한국신용평가신용등급체계 ( 보험금지급능력평가, 회사채평가 ) 신용등급 등급의정의 AAA 원리금지급능력이최상급임. AA 원리금지급능력이매우우수하지만 AAA 의채권보다는다소열위임. A BBB BB 원리금지급능력은우수하지만상위등급보다경제여건및환경악화에따른영향을받기쉬운면이있음. 원리금지급능력이양호하지만상위등급에비해서경제여건및환경악화에따라장래원리금의지급능력이저하될가능성을내포하고있음. 원리금지급능력이당장은문제가되지않으나장래안전에대해서는단언할수없는투기적인요소를내포하고있음. B 원리금지급능력이결핍되어투기적이며불황시에이자지급이확실하지않음. CCC 원리금지급에관하여현재에도불안요소가있으며채무불이행의위험이커매우투 기적임. CC 상위등급에비하여불안요소가더욱큼. C 채무불이행의위험성이높고원리금상환능력이없음. D 상환불능상태임. 상기등급중 AA 부터 B 등급까지는 +,- 부호를부가하여동일등급내에서의우열을나타냄. 한국기업평가신용등급체계 ( 보험금지급능력평가 ) 신용등급 등급의정의 AAA 보험금지급능력이최고수준임. AA 보험금지급능력이매우높지만, AAA 등급에비하여다소낮은요소가있음. A 보험금지급능력이높지만, 장래의환경변화에다소영향을받을가능성이있음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 BBB BB 보험금지급능력은인정되나, 장래의환경번화에따라저하될가능성이내포되어있음. 보험금지급능력에당면문제는없으나, 장래의안정성면에서는투기적인요소가내포되어있음. B 보험금지급능력이부족하여투기적임. CCC 보험금지급불이행이발생할위험요소가내포되어있음. CC 보험금지급불이행이발생할가능성이높음. C 보험금지급불이행이발생할가능성이지극히높음. D 현재보험금지급불이행상태에있음. AA 부터 B 까지는동일등급내에서세분하여구분할필요가있는경우에는 "+" 또는 "-" 의기호를부여할수있음. 한국기업평가신용등급체계 ( 회사채평가 ) 신용등급 등급의정의 AAA 원리금지급확실성이최고수준이다. AA 원리금지급확실성이매우높지만, AAA 등급에비하여다소낮은요소가있다. A BBB BB 원리금지급확실성이높지만, 장래의환경변화에따라다소의영향을받을가능성이있다. 원리금지급확실성이있지만, 장래의환경변화에따라저하될가능성이내포되어있다. 지급능력에당면문제는없으나, 장래의안정성면에서는투기적인요소가내포되어있다. B 원리금지급능력이부족하여투기적이다. CCC 원리금의채무불이행이발생할위험요소가내포되어있다. CC 원리금의채무불이행이발생할가능성이높다. C 원리금의채무불이행이발생할가능성이지극히높다. D 현재채무불이행상태에있다. AA 부터 B 까지는동일등급내에서세분하여구분할필요가있는경우에는 "+" 또는 "-" 의기호를부여할수있음. NICE 신용평가신용등급체계 ( 회사채평가 ) 신용등급 AAA AA A BBB 등급의정의원리금지급확실성이최고수준으로투자위험도가극히낮으며, 현단계에서합리적으로예측가능한장래의어떠한환경변화에도영향을받지않을만큼안정적임. 원리금지급확실성이매우높아투자위험도가매우낮지만 AAA등급에비해다소열등한요소가있음. 원리금지급확실성이높아투자위험도는낮은수준이지만장래급격한환경변화에따라다소영향을받을가능성이있음. 원리금지급확실성은인정되지만장래환경변화로지급확실성이저하될가능성이있음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 BB B 원리금지급확실성에당면문제는없지만장래의안정성면에서는투기적요소가내포되어있음. 원리금지급확실성이부족하여투기적이며, 장래의안정성에대해서는현단계에서단언할수없음. CCC 채무불이행이발생할가능성을내포하고있어매우투기적임. CC C 채무불이행이발생할가능성이높아상위등급에비해불안요소가더욱많음 채무불이행이발생할가능성이극히높고현단계에서는장래회복될가능성이없을 것으로판단됨. D 원금또는이자가지급불능상태에있음. 위등급중 AA 등급부터 CCC 등급까지는등급내의상대적인우열에따라 +,- 기호가첨부됨 차. 상법제 290 조에따른변태설립사항 - ' 해당사항없음 ' 2. 회사의연혁 공시대상기간인최근 5 사업연도중회사의주된변동사항은다음과같습니다. 가. 회사의본점소재지 : 서울특별시영등포구여의대로 56( 여의도동 ) 나. 경영진의중요한변동 구분 변동일 박윤식대표이사취임 다. 최대주주의변동 - ' 변동사항없음 ' 라. 상호의변경 변경일변경전변경후 신동아화재해상보험주식회사한화손해보험주식회사 마. 회사가화의, 회사정리절차그밖에이에준하는절차를밟은적이있거나현재진행중인경우 - ' 해당사항없음 ' 바. 회사가합병등을한경우그내용 - ' 해당사항없음 ' 사. 회사의업종또는주된사업의변화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 - ' 해당사항없음 ' 아. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용 - ' 해당사항없음 ' 자. 주요연혁 신동아화재보험주식회사설립 ( 자본금구화 1천만환 ) 신동아화재해상보험주식회사상호변경 장기보험판매개시 기업공개 ( 자본금 15억6,700만원 ) 자동차보험판매개시 보험감독원경영평가 A등급우수보험사선정 한화그룹계열편입 제3회대한민국안전대상 행정자치부장관상 ( 우수시설상 ) 수상산업자원부주관, 한국서비스품질우수기업인증 (2회연속 ) 콜센터서비스품질지수 (KSQI) 손해보험산업부문 1위인증 서비스품질혁신촉진우수기업국무총리상수상 퇴직연금사업자인가 자산운용업인가 한화손해보험주식회사상호변경, 뉴CI 트라이서클 (TRIcircle) 선포 한화금융프라자오픈 콜센터서비스품질지수 (KSQI) 손해보험산업부문 1위선정 제10회한경마케팅대상신상품기획마케팅부문 대상 수상 공정거래위원회 CCMS( 소비자불만자율관리프로그램 ) 인증획득 한국경제신문사주최제8회대한민국 e금융상시스템부문금상수상 부동산권리보험인가획득 콜센터서비스부문한국표준협회 KS( 국가표준 ) 인증획득 제일화재합병, 통합한화손해보험출범 영문사명변경 (Hanwha General Insurance Co., Ltd.) 소비자의날국무총리표창수상 보험금지급능력 'A 등급획득 ( 한신평 ) 대한민국 IT이노베이션대상그린IT 분야국무총리표창수상 서울여의도로본점소재지이전 총자산 6조원돌파 고객중심경영선포 스마트이지전자서명시스템도입 A.M.Best 신용등급 B++/Stable 획득 제14회한경마케팅대상모바일서비스부문 " 대상 수상 공정거래위원회 CCM(Consumer Centered Management, 고객중심경영 ) 2008년이후 3회연속인증 개인용자동차보험환경표지서비스인증 고용노동부주관 2012년고용창출 100대우수기업선정 콜센터서비스부문, 한국표준협회 KS( 국가표준 ) 4회연속인증 환경부장관표창 ( 친환경경영 ) 보험금지급능력평가 A+/ 안정적획득 ( 한기평 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 박윤식대표이사취임 동아일보주최대한민국경영대상 지속가능경영 대상수상 (CSR 부문 ) 제18회헤럴드경제보험대상금융감독원장상 ( 대상 ) 수상 ( 소비자중심경영 ) 머니투데이방송 100세시대금융대상우수상수상 ( 한아름100세건강 ) 사회공헌활동독거노인마음잇기보건복지부장관표창 아주경제금융증권대상금융소비자보호부문손보협회장상수상 금융감독원 2013년하반기민원감축표준안이행률 1등급 한국산업서비스품질인증 (KSQI) 인증 ( 한국능률협회 ) 콜센터서비스 KS인증 ( 국가기술표준 ) 공정거래위원회 CCM(Consumer Centered Management, 고객중심경영 ) 2008년이후 4회연속인증 총자산 10조원돌파 디지털조선일보주최 모바일어워드코리아 2015 금융부문대상수상 ( 한화손해보험스마트인슈 ) 한국산업서비스품질인증 (KSQI) 인증 ( 한국능률협회 ) 한국서비스대상손해보험부문종합대상수상 ( 한국표준협회 ) CCM인증우수기업공정거래위원장상수상 박윤식대표이사연임 혁신백서발간 (Season 1) 한국산업서비스품질인증 (KSQI) 3년연속인증 ( 한국능률협회 ) 정보보호관리체계 (ISMS) 인증 소비자중심경영 5회연속인증 ( 한국소비자원 ) 한국서비스대상종합대상 2년연속수상 ( 한국표준협회 ) 콜센터서비스부문 KS 6회연속인증 ( 한국표준협회 ) A.M.Best 신용등급 A-/Stable 획득 국가품질경영대회국가품질경영상대통령표창 ( 산업통상부 ) 한국서비스품질우수기업 2회연속인증 ( 한국서비스진흥협회 ) 안전문화대상민간기업부문대상 ( 대통령표창 ) 수상 한국서비스품질우수기업 2회연속인증 ( 한국서비스진흥협회 ) 범죄예방대상기업사회공헌부문대상 ( 경찰청표창 ) 한국산업의서비스품질지수 (KSQI) 4년연속인증 ( 한국능률협회 ) 한국서비스대상종합대상 3년연속수상 ( 한국표준협회 ) 년세계표준의날산업통상자원부장관표창 KS인증부분한화손해보험서울상담센터 ( 산업통상자원부 ) 박윤식대표이사연임 2017 년 12 월말 K-IFRS 기준당사의연결대상종속회사의연혁은다음과같습니다 회사의법적, 상업적명칭주요사업내용회사의연혁 파인트리솔쓰리전문투자형사모투자신탁 3 호 ( 부동산 ) 수익증권 2011/06/29 설정 파인트리솔쓰리전문투자형사모투자신탁 6-2 호 ( 부동산 ) 수익증권 2013/12/02 설정 3. 자본금변동사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 - 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2017 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종 류 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 수량 주당 액면가액 주당발행 ( 감소 ) 가액비고 2013 년 11 월 16 일 유상증자 ( 주주 우선공모 ) 보통주 42,000,000 5,000 3,740 액면미 달 발행 2017 년 11 월 10 일 유상증자 ( 주주 우선공모 ) 보통주 26,000,000 5,000 7, 주식의총수등 가. 주식의총수당사의보고서작성기준일현재발행할주식의총수는보통주 3 억주이며현재까지발행한주식의총수는보통주 147,693,405 주입니다. 감소한주식의총수는 30,954,490 주이고보고서작성기준일현재유통주식수는보통주 116,738,915 주입니다. 그세부내용은다음과같습니다. 주식의총수현황 ( 기준일 : 2017 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류 보통주종류주식합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 300,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 147,693, ,693,405 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 30,954,490-30,954, 감자 30,954,490-30,954, 이익소각 상환주식의상환 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 116,738, ,738,915 - Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 116,738, ,738,915 - 나. 자기주식취득및처분현황 - 당사는해당기간중자기주식을취득및처분한사실이없습니다. 다. 종류주식 ( 명칭 ) 발행현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 - 당사는종류주식을발행한사실이없습니다. 5. 의결권현황 당사의보고서작성기준일현재발행주식총수는보통주 116,738,915 주이며의결권을행사할수있는주식수는보통주 116,738,915 주입니다. 그세부내용은다음과같습니다. ( 기준일 : 2017 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 116,738, 보통주 보통주 보통주 보통주 보통주 116,738, 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항당사정관상배당에관한사항은다음과같습니다. 정관제41조 이익배당 1 이익의배당은금전과주식으로할수있다. 2 제1항의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에지급한다. 제42조 배당금지급청구권의소멸시효 1 배당금의지급청구권은 5년간이를행사하지아니하면소멸시효가완성한다. 2 제1항의시효의완성으로인한배당금은이회사에귀속한다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 - 주요배당지표 구분 주식의종류 당기전기전전기 제 73 기제 72 기제 71 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 147, ,628 95,767 ( 별도 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 149, ,243 95,259 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 1,519 1,201 1,055 현금배당금총액 ( 백만원 ) 17,511 9,074 6,351 주식배당금총액 ( 백만원 ) ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 주 ) K-IFRS 연결재무제표기준으로작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 산업의특성, 성장성, 경기변동의특성, 계절성 (1) 산업의특성 - 보험업은사람의생사에관하여약정한급여의제공을약속하거나, 우연한사고로인하여발생하는손해의보상을약속하고금전을수수하는것등을업으로행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제 3 보험업으로구분됩니다. 손해보험업의보험종목으로는일반보험 ( 화재, 해상, 특종, 보증보험등 ), 자동차보험, 장기보험이있습니다. 또한보험업은다수의고객에대한보험금지급의무로인한공공성이강하며, 자동차보험과장기손해보험등의가계성보험이차지하는비율이높아내수산업으로서의성격을지니고있습니다. (2) 산업의성장성 - 손해보험업계는 2017 년에전년동기대비 2.3% 성장한 75 조 7,825 억원의원수실적을기록하였습니다. 보험종목별로살펴보면, 일반보험은 6 조 6,887 억원을거수하여전년동기대비 4.4% 성장하였으며, 자동차보험은 16 조 8,573 억원을거수하여전년동기대비 2.8% 성장하였습니다. 장기보험은 52 조 2,365 억원을거수하여전년동기대비 1.9% 성장하였습니다. 보험종목별매출비중은일반보험이 8.8%, 자동차보험이 22.2%, 장기보험은 69.0% 로장기보험중심의시장이지속되고있습니다. 특히, 장기보험은경제침체, 저성장으로보험수요가감소하고있으며, 저금리인한역마진우려로보장성보험중심의경쟁이심화되고있습니다. 자동차보험은전년보험요율인상에대한기저효과로성장율이둔화되었으며, 반보험의경우, 국내외경기침체등의영향으로성장이제한되고있습니다. 로 일 최근 3 년간업계성장률 ( 단위 :%) 구분 제73기 제72기 제71기 일반 자동차 장기 전체 주 ) 국내보험사기준 (3) 경기변동의특성 - 손해보험업은보험종목에따라정도의차이는있으나, 전반적으로경기가침체되고금융시장이불안정할경우, 매출성장이둔화되고모럴해저드의증가 보유계약이탈 투자이익감소등으로수익이감소될수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 반대로경기상승은매출성장과수익증대에긍정적인요인으로작용할수있습니다. 다만, 손해보험업은다른업권과달리경기후행적특징을가지고있습니다. (4) 계절성 - 손해보험업은보험영업자체는계절적요인에크게영향을받지않으나, 손해율측면에서일정부분영향을받고있습니다. 예를들어, 여름철폭우 겨울철폭설등기후적요인과여름휴가철자동차운행증가등에따른자동차보험손해율상승을들수있습니다. 나. 국내외시장여건 ( 시장의안정성, 경쟁상황, 시장점유율추이 ) (1) 금융시장의불안정성은당분간지속될것으로예상되며, 저성장저금리기조및저출산등의영향을받아보험산업의성장둔화도지속될것으로예상됩니다. (2) 국내손해보험업계는당사를비롯한 13개국내원수보험사와 1개재보험사 ( 코리안리 ) 및 1개보증보험전업사 ( 서울보증보험 ) 가있습니다. 또한다수의보험사가국내에진출하여원수및재보험업을영위하고있습니다. 외국계 (3) 2009년실손의료비표준화제도가도입된이후보험사간경쟁이더욱더치열해졌고이로인한장기보험의성장도둔화되고있습니다. 또한, RBC제도변경등리스크중심의관리감독강화가지속되고있으며, 소비자권익보호를위한불완전판매감독강화, 공시제도확대등의대내외경영환경이빠르게변하고있습니다. 업계시장규모당사추정치 보험종목별당사시장점유율 주 ) 국내보험사기준. 2. 영업의현황 ( 단위 : %) 구분제 73 기제 72 기제 71 기 일반 자동차 장기 합계 가. 영업의개황 2017 년경영현황은원수보험료는전년동기대비 6.8% 증가한 5 조 2,915 억원을거수하였으며, 경과보험료는 4 조 1,510 억원으로이중발생손해액 1 조 2,607 억원, 장기환급금및적립금증가로 2 조 1,507 억원을차감하고순사업비 9,851 억원을집행한결과, 보험영업부문에서는 2,455 억원의손실을시현하였고, 투자영업부문에서 4,531 억원의이익과영업외손실 137 억원을감안할경우 1,939 억원의법인세차감전순이익을시현하였고, 총자산은전년말 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 대비 1 조 6,072 억증가한 14 조 8,906 억입니다. 연결재무제표기준 나. 보험수지및계약현황 (1) 보험종목별현황 2017 년원수보험료는전년동기대비 6.8% 증가한 5 조 2,915 억원을거수하였습니다. 일반보험은전년동기대비 14.1% 성장하였고자동차보험은 16 년요율인상에대한기저효과등으로 3.9% 성장에그쳤습니다. 장기보험은전년동기대비 6.7% 성장한 3 조 9,838 억원을거수하였습니다. ( 단위 : 백만원,%) 구분 제73기 제72기 제71기 일반 434, , ,500 자동차 873, , ,700 장 기 3,983,815 3,732,690 3,530,931 ( 신계약 ) (111,526) (112,595) (108,472) 합계 5,291,491 4,953,807 4,548,130 주 ) 원수보험료기준 (2) 보험수지및계약현황제 73 기보험영업손익은 2,455 억의손실을기록하였습니다. ( 제73기 ) ( 단위 : 백만원,%) 구분 화재 해상 자동차 보증 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 경과보험료 14,922 9, , , ,069 3,271, ,096 4,151,028 발생손해액 12,833 3, , , ,680, ,561 3,408,931 순사업비 8,460 7, , , ,394 9, ,084 이익배당 ,511 2,511 보험영업손익 -6,371-1,100 7, , , ,348-31, ,499 주 ) 장기, 개인연금발생손해액 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액포함 다. 보험종목별수입보험료및보험금내역 (1) 보험종목별수입보험료내역 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 73 기제 72 기제 71 기 금액비율금액비율금액비율 화재 29, , , 해상 40, , , 자동차 873, , , 보증 특종 363, , , 해외원보험 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 외국수재 장기 3,878, ,620, ,411, 개인연금 105, , , 합계 5,291, ,953, ,548, 주 ) 원수보험료기준 (2) 보험종목별보험금내역 ( 단위 : 백만원, %) 구분 제73기제72기제71기금액비율금액비율금액비율 화재 19, , , 해상 21, , , 자동차 602, , , 보증 특종 176, , , 해외원보험 외국수재 장기 1,140, ,024, , 개인연금 합계 1,960, ,741, ,592, 주 ) 원수보험금기준 (3) 손해보험보험종목별손해율손해율은전년동기대비 2.1%p 하락한 82.1% 를기록하였습니다. ( 단위 :% ) 구분 제73기 제72기 제71기 화재 해상 자동차 보증 -17, , ,087.3 특종 해외원보험 외국수재 장기 개인연금 합계 주 ) 1. 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액포함 2. 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 라. 모집형태별영업현황 (1) 보험종목별모집경로및모집형태 - 모집경로ㅇ개인영업 : 36 지역단, 8 사업단, 7GA 영업부, 2 온라인영업부ㅇ기업영업 : 11 법인영업부, 2 방카슈랑스영업부 - 모집형태ㅇ직급ㅇ설계사ㅇ대리점ㅇ공동인수 ㅇ T/M ㅇ C/M ㅇ중개인ㅇ방카슈랑스 (2) 모집형태별원수보험료 ( 단위 : 백만원,%) 구분화재해상자동차특종해외원보험 모집형태 제73기제72기제71기금액비율금액비율금액비율 임직원 설계사 5, , , 대리점 23, , , 공동인수 소계 29, , , 임직원 17, , , 설계사 대리점 22, , , 공동인수 소계 40, , , 임직원 404, , , 설계사 266, , , 대리점 201, , , 공동인수 1, , , 소계 873, , , 임직원 122, , , 설계사 11, , , 대리점 224, , , 공동인수 5, , , 소계 363, , , 임직원 설계사 대리점 공동인수 소계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 임직원 8, , 설계사 1,957, ,907, ,820, 장기 대리점 1,912, ,709, ,590, 공동인수 소계 3,878, ,620, ,411, 임직원 2, , , 설계사 78, , , 개인연금 대리점 24, , , 공동인수 소계 105, , , 합계 5,291, ,953, ,548, 주 ) 중개인, 방카슈랑스실적은대리점실적에포함 마. 보험종목별순사업비및사업비집행율현황사업비율은전년동기대비 1.4%p 증가한 23.7% 를기록하였습니다. ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 73 기제 72 기제 71 기 보유보험료순사업비비율보유보험료순사업비비율보유보험료순사업비비율 화재 15,923 8, ,957 8, ,829 7, 해상 11,783 7, ,961 10, ,657-1, 자동차 583, , , , , , 보증 특종 155,297 38, ,992 29, ,991 22, 해외원보험 외국수재 2, , , 장기 3,277, , ,168, , ,931, , 개인연금 105,105 9, ,928 11, ,177 12, 합계 4,151, , ,087, , ,707, , 주 ) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 바. 자금운용실적당사의자금운용은현예금 / 단기증권 / 매도가능증권 / 대출채권 / 관계ㆍ종속기업 / 유형자산 / 기타자산등으로구분되어있으며제 73 기연간총자산은 14,884,045 백만원이며개별자산의기말잔액은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원, %) 유가 증권 구분 제 73기연간제 72기연간제 71기연간기말잔액비중기말잔액비중기말잔액비중 현예금 112, , , 단기매매증권 151, , , 매도가능증권 6,416, ,529, ,185, 관계ㆍ종속회사투 3, , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 자주식 대출채권및예치금 5,522, ,188, ,281, 유형자산 509, , , 기타자산 2,168, ,863, ,799, 총자산 14,884, ,275, ,802, 주 1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무제표기준입니다. 3. 영업종류별현황 가. 자산운용현황 (1) 자산운용률당사의제 73 기연간자산운용률은 85.27% 이며각사업년도자산운용률은다음과같습니다. ( 단위 : 억원, %) 구분 제 73기연간 제 72기연간 제 71기연간 총자산 (A) 148, , ,024 운용자산 (B) 126, ,886 99,756 자산운용률 (B/A) 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표기준입니다. 주2) 운용자산 : 현금및예치금 / 당기손익인식증권 / 매도가능증권 / 관계ㆍ종속기업 / 대출채권 / 부동산 (2) 운용내역별이익현황당사의보고서작성기준일현재운용자산은 12,619,352 백만원이며제 73 기연간투자영업이익은 455,062 백만원이며개별자산과운용이익은아래와같습니다 ( 단위 : 백만원, %) 운용자산 구분대출유가증권현ㆍ예금기타계 제 73기연간 제 72기연간 제 71기연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 기말잔액 5,165, ,870, ,123, 운용이익 176, , , 기말잔액 6,570, ,639, ,319, 운용이익 257, , , 기말잔액 112, , , 운용이익 기말잔액 841, , , 운용이익 20, , , 기말잔액 12,691, ,388, ,975, 운용이익 455, , , 주 1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표기준입니다. 주 2) 운용이익은계정별운용수익에서운용비용과공통비용을차감하여산출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 나. 대출 (1) 대출금운용내역당사의보고서기준일현재대출금은 5,165,943 백만원이며, 대차대조표기준기말잔액입니다. 개인대출및기업대출로구분되며, 그세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원, %) 종류 제 73 기연간 (2017년 12월 ) 제 72 기연간 (2016년 12월 ) 제 71 기연간 (2015년 12월 ) 금액 수익률 금액 수익률 금액 수익률 개인 2,355, ,157, ,823, 기업 대기업 669, , ,212, 중소기업 2,140, ,864, ,087, 합계 5,165, ,870, ,123, 주 1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금및대손충당금공제후기준주 2) 상기자료는 K-IFRS 별도재무제표기준으로작성되었습니다. (2) 대출금의잔존기간별잔액당사의보고서기준일현재대출금 ( 대손충당금공제전 ) 은 5,187,974 백만원이며, 대차대조표에명시된세부대출금별로그잔존기간을구분하였으며, 세부내용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 1 년이하 1 년초과 3 년초과 3 년이하 5 년이하 5 년초과합계비고 콜론 약관대출금 19,983 34,857 39, , ,762 유가증권담보대출금 부동산담보대출금 7, , ,477 1,498,044 1,892,010 신용대출금 48,825 3,129 1, ,779 지급보증대출금 ,181 1,899 3,982 기타대출금 - 240, ,672 2,037,047 2,434,442 합계 76, , ,139 4,246,929 5,187,974 ( 주 1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금공제후및, 대손충당금공제전기준 ( 주 2) 상기자료는 K-IFRS 별도재무제표기준으로작성되었습니다. 다. 유가증권투자별이익현황당사의유가증권세부투자는주식 / 채권 / 수익증권 / 외화증권 / 관계ㆍ종속회사주식 / 기타유가증권에투자하고있으며제 73 기연간이익률은 4.3% 이며세부사항은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원, %) 구분 제 73 기연간제 72 기연간제 71 기연간 기말잔액이익률기말잔액이익률기말잔액이익률 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 국ㆍ공채 1,220, , ,144, 특수채 1,033, , ,236, 금융채 125, , , 회사채 405, , , 유가증권 주식 258, , , 수익증권 2,215, ,663, ,482, 외화증권 1,228, ,294, , 관계 / 종속회사 투자주식 3, , 기타 81, , , 합계 6,570, ,639, ,319, 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표기준입니다. 주2) 운용이익은계정별운용수익에서운용비용과공통비용을차감하여산출. 주3) 이익률 = 당기운용이익 / {( 전기말자산 + 당기말자산 - 당기운용이익 )/2} 라. 현ㆍ예금및신탁자산운용내역 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 제 73 기연간제 72 기연간제 71 기연간 기말잔액수익률기말잔액수익률기말잔액수익률 현ㆍ예금 112, , , 단자어음 금전신탁 합계 112, , , 주 ) K-IFRS 별도재무제표기준으로작성되었습니다. 4. 파생상품거래현황 가. 파생상품계약현황당사는외화금융상품의환율변동에따른위험을회피할목적으로통화선도, 통화스왑등의계약을체결하고있습니다. 기업회계기준에따라, 위험회피목적의파생상품계약에서발생한손익은당기손익또는기타포괄손익으로구분하여인식하였으며, 매매목적의파생상품계약에서발생된손익은당기손익으로인식하였습니다. 당기말파생상품계약현황및자산, 부채는다음과같습니다. ( 기준일 : 2017 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분계약금액파생상품자산파생상품부채 위험회피목 적 선도 80,321 1, 통화스왑 1,491,241 81,418 1,680 이자율스왑 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 매매목적 주식 옵션 귀금속 옵션 기타 옵션 소계 1,571,562 83,138 1,703 통화 통화선도 이자율 스왑 주식 옵션 귀금속 옵션 기타 내재파생상품 소계 합계 1,571,562 83,138 2,113 나. 신용파생상품상세명세 " 당사제 73 기연간작성기준일현재 K-IFRS 재무제표기준신용파생상품을보유하고있지아니합니다." 5. 영업설비 가. 점포현황 현재 ( 단위 : 개 ) 지역단사업단지점사업소보상부합계 나. 영업용부동산및지점내역 현재 ( 단위 : 백만원 ) 구분 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 한화금융센터 ( 여의도 ) 197, , ,531 인천사옥 812 1,491 2,302 대전사옥 3, ,897 서소문사옥 31,324 11,382 42,706 용산태승 5, ,220 신설사옥 10,078 16,928 27,006 서초사옥 17,074 12,652 29,725 부산중앙사옥 5,827 5,803 11,630 대전대흥사옥 1,591 6,418 8,009 광주사옥 968 3,590 4,558 울산사옥 7,010 2,140 9,150 청주봉명사옥 1,467 1,834 3,301 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 수원현대증권 ,485 인천르네상스 ,322 합계 284, , ,842 주 ) 구축물 ( 장부가액 ) 은건물 ( 장부가액 ) 에서제외 6. 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 준비금적립내역준비금은보유계약에대한장래의지급의무를충실히이행하기위하여적립한부채입니다 년말준비금은전년말대비 1 조 2,771 억원증가한 12 조 8,167 억원입니다. ( 단위 : 백만원 ) 책임준비금 구분 제73기 제72기 제71기 지급준비금 842, , ,304 장기저축성보험료적립급 11,243,934 10,084,652 8,981,408 미경과보험료적립금 708, , ,771 계약자배당준비금 13,268 11,559 10,906 계약자이익배당준비금 5,177 4,107 1,810 배당보험손실보전준비금 3,191 1, 합 계 12,816,733 11,539,608 10,188,465 나. 지급여력비율 ( 단위 : 백만원,%) 구분 제73기 제72기 제71기 지급여력 (A) 1,392,532 1,098, ,870 지급여력기준 (B) 770, , ,219 지급여력비율 (A/B) 주1) 1. ( 위험기준 ) 지급여력비율 = 지급여력 / ( 위험기준 ) 지급여력기준금액 지급여력 : 납입자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 비상위험준비금등의합계액에서미상각신 계약비, 무형자산등의합계액을차감한금액 3. 위험기준지급여력기준금액 : 보험위험액, 금리위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액 을합산한금액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약연결재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 73 기기말 제 72 기기말 제 71 기기말 현금및현금성자산 112,898 63,982 41,486 예치금 357, , ,200 유가증권 6,573,815 5,614,050 5,281,702 관계기업투자주식 2,850 2, 대출채권 5,165,980 4,898,157 4,156,799 유형자산 296, , ,338 투자부동산 212, ,758 57,605 무형자산 43,242 39,640 43,714 파생금융상품자산 83,138 6,013 4,259 기타자산 2,042,268 1,820,400 1,754,408 < 자산총계 > 14,890,554 13,283,348 11,803,378 보험계약부채 12,816,733 11,539,608 10,188,465 차입부채 217, , ,611 기타부채 672, , ,391 < 부채총계 > 13,706,244 12,398,858 10,942,468 자본금 583, , ,695 기타불입자본 67,828 - (31,226) 신종자본증권 29, 기타자본구성요소 99, , ,001 이익잉여금 403, , ,441 비지배지분 < 자본총계 > 1,184, , ,910 ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) 보험료수익 5,277,293 4,938,102 4,534,329 영업이익 197, , ,130 법인세비용차감전순이익 193, , ,057 당기순이익 147, ,628 95,767 지배기업주주지분순이익 147, ,628 95,767 비지배지분순이익 기타포괄손익 (65,109) (81,696) 170,102 총포괄이익 82,533 29, ,869 주당순이익 ( 원 ) 1,519 1,201 1,055 연결에포함된회사수 2개 3개 3개 주 ) 상기요약연결재무제표는 K-IFRS 기준에따라작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 나. 요약재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 73 기기말 제 72 기기말 제 71 기기말 현금및현금성자산 112,898 63,980 41,485 예치금 356, , ,523 유가증권 6,567,780 5,636,728 5,319,018 관계기업투자주식 3,180 2, 대출채권 5,165,943 4,870,846 4,123,426 유형자산 296, , ,338 투자부동산 212, ,758 57,605 무형자산 43,242 39,640 43,714 파생금융상품자산 83,138 6,013 4,259 기타자산 2,041,952 1,817,588 1,751,167 < 자산총계 > 14,884,045 13,275,304 11,802,434 보험계약부채 12,816,733 11,539,608 10,188,465 차입부채 217, , ,611 기타부채 665, , ,423 < 부채총계 > 13,699,485 12,390,680 10,941,499 자본금 583, , ,695 기타불입자본 67,828 - (31,226) 신종자본증권 29,792 기타자본구성요소 100, , ,029 이익잉여금 402, , ,438 < 자본총계 > 1,184, , ,935 종속 관계 공동기업투자주식의평가방법 원가법, 공정가치법 원가법, 공정가치법 원가법, 공정가치법 ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) 보험료수익 5,277,293 4,938,102 4,534,329 영업이익 199, , ,887 법인세비용차감전순이익 195, , ,847 당기순이익 149, ,243 95,259 기타포괄손익 (66,581) (82,202) 171,044 총포괄이익 82,649 30, ,304 주당순이익 ( 원 ) 1,536 1,207 1,050 주 ) 상기요약재무제표는 K-IFRS 기준에따라작성되었습니다. 2. 연결재무제표 가. 연결재무상태표 제 73( 당 ) 기 2017 년 12 월 31 일현재 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 제 72( 전 ) 기 2016 년 12 월 31 일현재 한화손해보험주식회사와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목주석제 73( 당 ) 기말제 72( 전 ) 기말 자 산 I. 현금및현금성자산 4,5,6,26 112,897,937,546 63,981,621,622 II. 예치금 4,5,6,26 357,021,660, ,597,343,844 III. 유가증권 4,5,7,26,38 6,573,814,618,267 5,614,050,461,940 IV. 관계기업투자주식 8 2,849,662,934 2,162,736,089 V. 대출채권 4,5,9,26,38 5,165,979,853,472 4,898,157,072,925 VI. 유형자산 10,38 296,755,641, ,587,613,565 VII. 투자부동산 10,38 212,586,639, ,757,533,077 VIII. 무형자산 10 43,241,579,821 39,639,623,166 IX. 파생금융상품자산 4,5,12,26 83,138,468,014 6,013,432,830 X. 기타금융자산 4,5,11,26,38 1,079,178,777, ,574,039,764 XI. 기타자산 ,206,330, ,703,928,500 XII. 특별계정자산 16 5,882,688,862 7,122,764,110 자산총계 부채 14,890,553,859, ,283,348,171,43 2 I. 보험계약부채 14,15 12,816,733,098, ,539,608,277,69 5 II. 당기법인세부채 36 12,507,488,901 8,362,691,496 III. 이연법인세부채 36 68,499,567,587 76,431,641,938 IV. 순확정급여부채 17,38 17,951,174,264 23,263,100,268 V. 충당부채 18 3,718,825,701 3,789,451,033 VI. 차입부채 4,5,19,26 217,448,632, ,282,533,455 VII. 파생금융상품부채 4,5,12,26 2,113,349,050 76,510,857,071 VIII. 기타금융부채 4,5,20,26,38 544,215,276, ,476,862,308 IX. 기타부채 21 16,961,365,388 18,737,818,607 X. 특별계정부채 15,16 6,095,305,404 7,394,868,170 부채총계 자본 13,706,244,083, ,398,858,102,04 1 지배기업의소유주에게귀속되는자 본 1,184,309,775, ,490,069,391 I. 자본금 ,694,575, ,694,575,000 II. 기타불입자본 22 67,828,495,852 - III. 신종자본증권 25 29,792,080,000 - IV. 기타자본구성요소 23 99,195,655, ,304,570,205 V. 이익잉여금대손준비금적립 ( 환입 ) 예정금액당기말 : (267,722,496) 원 전기말 : 6,573,124,128 원 ,798,968, ,490,924,186 비상위험준비금적립예정금액 당기말 : 18,650,028,431 원 전기말 : 18,591,616,519 원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 비지배지분 - - 자본총계 1,184,309,775, ,490,069,391 부채및자본총계 14,890,553,859, ,283,348,171,43 2 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 나. 연결포괄손익계산서 제73( 당 ) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지제72( 전 ) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지한화손해보험주식회사와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 주석 제73( 당 ) 기 제72( 전 ) 기 I. 영업수익 6,931,826,852,868 6,193,095,272, 보험료수익 27,38 5,277,293,204,324 4,938,101,673, 재보험수익 ,049,075, ,775,712, 구상이익 13 4,549,861,065 3,992,494, 이자수익 26,38 322,067,797, ,510,899, 유가증권평가및처분이익 26 50,256,277,498 50,019,494, 대출채권평가및처분이익 9,26 8,629,803,447 7,474,777, 외환거래및환산이익 26 5,983,287,674 62,368,757, 파생금융상품평가및처분이익 12,26 193,101,853,999 10,145,417, 기타수익 26,29,38 252,771,779, ,533,437, 특별계정수입수수료 25,273,733 34,020, 특별계정수익 16 98,638, ,585,907 II. 영업비용 6,734,287,739,359 6,057,680,497, 보험계약부채전입액 1,218,261,550,388 1,264,310,757, 지급보험금 30 3,015,162,140,127 2,816,565,502, 재보험비용 28 1,125,882,839, ,893,501, 사업비 31,38 603,589,300, ,030,048, 이연신계약비상각비 ,732,473, ,428,269, 재산관리비 32,38 13,602,649,605 10,520,570, 유가증권평가및처분손실 26 8,177,141,111 17,446,022, 대출채권평가및처분손실 9,26 8,636,038,344 4,882,719, 외환거래및환산손실 ,510,183,095 6,130,850, 파생금융상품평가및처분손실 12,26 3,464,353,497 61,619,743, 이자비용 26 12,156,517,956 12,634,009, 기타비용 33,38 23,970,499,397 15,019,725, 특별계정지급수수료 43,414,875 60,192, 특별계정비용 16 98,638, ,585,907 III. 영업이익 197,539,113, ,414,774,538 IV. 영업외수익 34 3,361,252,264 2,662,267,124 V. 영업외비용 35 6,998,924,365 4,020,123,441 VI. 법인세비용차감전순이익 193,901,441, ,056,918,221 VII. 법인세비용 36 46,259,505,502 22,429,130,041 VIII. 당기순이익 147,641,935, ,627,788,180 IX. 기타포괄손익 (65,108,914,449) (81,696,123,398) 1. 후속적으로당기손익으로 재분류될수없는항목 (1,081,634,972) (2,872,036,176) 1) 순확정급여부채의재측정요소 (1,081,634,972) (2,872,036,176) 2. 후속적으로당기손익으로 재분류될수있는항목 (64,027,279,477) (78,824,087,222) 1) 매도가능금융자산평가손익 (59,749,996,757) (83,388,003,738) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 2) 파생상품평가손익 (4,277,282,720) 4,562,304,324 3) 특별계정기타포괄손익 - 1,612,192 X. 총포괄이익 82,533,021,457 29,931,664,782 XI. 당기순이익의귀속 147,641,935, ,627,788,180 지배기업의소유주 147,641,935, ,627,788,180 비지배지분 - - XII. 총포괄이익의귀속 82,533,021,457 29,931,664,782 지배기업의소유주 82,533,021,457 29,931,664,782 비지배지분 - - XIII. 주당이익 기본및희석주당순이익 1,519 1,201 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 다. 연결자본변동표 제 73( 당 ) 기 2017 년 1 월 1 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 72( 전 ) 기 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 한화손해보험주식회사와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과목자본금기타불입자본신종자본증권기타자본구성요소이익잉여금 지배기업의 소유주귀속 비지배지분 총계 ,694,575,000 (31,226,204,998) - 246,000,693, ,441,065, ,910,128, ,910,128,659 연차배당 (6,351,724,050) (6,351,724,050) - (6,351,724,050) 이익잉여금의처분 - 31,226,204, (31,226,204,998) 당기순이익 ,627,788, ,627,788, ,627,788,180 순확정급여부채의재측정요소매도가능금융자산평가손익 (2,872,036,176) - (2,872,036,176) - (2,872,036,176) (83,388,003,738) - (83,388,003,738) - (83,388,003,738) 파생상품평가손익 ,562,304,324-4,562,304,324-4,562,304,324 특별계정기타포괄손익 ,612,192-1,612,192-1,612, ,694,575, ,304,570, ,490,924, ,490,069, ,490,069, ,694,575, ,304,570, ,490,924, ,490,069, ,490,069,391 연차배당 (9,073,891,500) (9,073,891,500) - (9,073,891,500) 당기순이익 ,641,935, ,641,935, ,641,935,906 유상증자 130,000,000,000 67,828,495, ,828,495, ,828,495,852 신종자본증권발행 ,792,080, ,792,080,000-29,792,080,000 순확정급여부채의재측정요소매도가능금융자산평가손익 (1,081,634,972) - (1,081,634,972) - (1,081,634,972) (59,749,996,757) - (59,749,996,757) - (59,749,996,757) 파생상품평가손익 (4,277,282,720) - (4,277,282,720) - (4,277,282,720) 신종자본증권분배금 (1,260,000,000) (1,260,000,000) - (1,260,000,000) ,694,575,000 67,828,495,852 29,792,080,000 99,195,655, ,798,968,592 1,184,309,775,200-1,184,309,775,200 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 라. 연결현금흐름표 제73( 당 ) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지제72( 전 ) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지한화손해보험주식회사와그종속기업 ( 단위 : 원 ) 과 목 주석 제73( 당 ) 기 제72( 전 ) 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 938,625,011, ,108,341,601 당기순이익 147,641,935, ,627,788,180 조정 40 1,346,329,140,575 1,363,289,625,949 영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동 40 (924,053,605,886) (1,325,280,663,740) 이자의수취 310,385,861, ,115,170,658 이자의지급 (11,578,776,206) (11,729,865,735) 배당금의수취 99,160,487,017 85,552,942,927 법인세부담액 (29,260,031,397) (6,466,656,638) II. 투자활동으로인한현금흐름 (1,064,191,858,694) (574,753,117,279) 매도가능금융자산의처분 1,110,249,782,762 1,199,109,141,884 투자부동산및유형자산의처분 9,074,482, ,018,798 무형자산의처분 855,000, ,983,311 보증금의감소 6,444,331,988 3,586,951,074 매도가능금융자산의취득 (2,176,150,261,407) (1,581,440,761,828) 투자활동관련파생상품의정산 32,472,104,104 (2,365,819,227) 관계기업투자주식취득 (840,000,000) (1,440,000,000) 투자부동산및유형자산의취득 (12,334,124,427) (173,398,068,984) 무형자산의취득 (1,800,684,940) (7,270,653,433) 투자활동관련선급금지급 (23,794,214,259) (7,709,978,000) 보증금의증가 (8,368,275,015) (4,607,930,874) III. 재무활동으로인한현금흐름 175,241,694,281 81,124,935,950 배당금지급 (9,073,891,500) (6,351,724,050) 사채의상환 (35,000,000,000) (40,000,000,000) 사채의발행 - 127,476,660,000 비지배지분의증감 (7,044,990,071) - 유상증자 197,828,495,852 - 신종자본증권발행 29,792,080,000 - 신종자본증권분배금 (1,260,000,000) - IV. 현금및현금성자산의증가 (I + II + III) 49,674,846,944 22,480,160,272 V. 기초현금및현금성자산 63,981,621,622 41,485,917,066 VI. 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과 (758,531,020) 15,544,284 VII. 기말현금및현금성자산 112,897,937,546 63,981,621, 연결재무제표주석 한화손해보험주식회사와그종속기업 제 73( 당 ) 기 2017 년 1 월 1 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 72( 전 ) 기 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 1. 지배기업의개요 한화손해보험주식회사 ( 이하 " 지배기업 ") 는 1946 년 3 월에화재보험상품판매를주요영업목적으로하여설립되었으며, 그후지속적으로업무영역을확대하여현재는화재보험뿐만아니라, 특종ㆍ해상ㆍ장기ㆍ자동차ㆍ개인연금등의업무를영위하고있습니다. 지배기업은 2009 년 12 월 29 일동종업종의제일화재해상보험 ( 주 ) 를흡수합병하였으며, 당기말현재전국에 36 개의지역단, 8 개의사업단, 210 개의지점및 14 개의보상부 ( 장기 7 개, 자동차 7 개 ) 를설치ㆍ운영하고있습니다. 또한, 지배기업은 2003 년 2 월한화그룹에편입되어독점규제및공정거래에관한법률의규정에의거하여 ' 상호출자제한기업집단 ' 인한화그룹의소속회사로지정되었습니다. 지배기업은 1975 년 6 월중주식을한국거래소에상장하였고, 수차의증자및감자를걸쳐당기말현재자본금은 583,695 백만원이며주요주주현황은다음과같습니다. 주주명 소유주식수 ( 주 ) 지분율 한화생명보험 59,957, % 우리사주조합 6,550, % 기타 50,230, % 합 계 116,738, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 당기말현재판매중인보험상품과신규판매는중지되었으나계약이유지되고있는보험상품의내역은다음과같습니다. 구 분 보험상품판매중판매중지합계 일반보험 317종 1종 318종 자동차보험 14종 - 14종 장기보험 43종 783종 826종 합 계 374종 784종 1,158종 2. 연결재무제표작성기준및중요한회계정책 (1) 연결재무제표작성기준당사와당사의종속기업 ( 이하 ' 연결실체 ') 의연결재무제표는한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 연결재무제표작성에적용된중요한회계정책은아래기술되어있으며, 당기연결재무제표의작성에적용된중요한회계정책은아래에서설명하는기준서나해석서의도입과관련된영향을제외하고는전기연결재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. 연결재무제표는매보고기간말에재평가금액이나공정가치로측정되는특정비유동자산과금융자산을제외하고는역사적원가주의를기준으로작성되었습니다. 역사적원가는일반적으로자산을취득하기위하여지급한대가의공정가치로측정하고있습니다. 1) 당기에새로도입된기준서및해석서와그로인한회계정책의변경내용은다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1007 호현금흐름표 ( 개정 ) 동개정사항은재무제표이용자들이재무활동에서생기는부채의변동 ( 현금흐름에서생기는변동과비현금변동을모두포함 ) 을평가할수있는공시를요구하고있습니다. 당기에동개정사항을최초적용함에따른추가공시내용은주석 40 에기술되어있으며, 연결실체는동개정사항의경과규정에따라이전기간의비교정보는표시하지않았습니다. 추가공시사항이외에는동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1012 호법인세 ( 개정 ) 동기준서는공정가치로측정하는채무상품의차감할일시적차이에대한이연법인세자산의실현가능성을검토할때자산의장부금액을초과하는금액으로미래과세소득을추정할수있다는것을주요내용으로하고있으며, 동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. - 한국채택국제회계기준 연차개선연결실체는한국채택국제회계기준 연차개선중기업회계기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 에대한개정사항을당기에최초적용하였으며, 시행일이도래하지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 않은기타개정사항은조기도입하지아니하였습니다 ( 주석 2.(1) 2) 참고 ). 개정사항에서는매각예정으로분류된 ( 또는매각예정으로분류된처분자산집단에포함된 ) 종속기업, 공동기업또는관계기업의지분에대해서는요약재무정보를제공할필요가없다고규정하고있으며, 이러한점은동지분에대한기업회계기준서제 1112 호공시규정의유일한예외사항임을명확히하고있습니다. 동개정사항이연결실체의재무제표에미치는중요한영향은없습니다. 2) 재무제표발행승인일현재제정ㆍ공표되었으나, 아직시행일이도래하지아니하였으며연결실체가조기적용하지아니한한국채택국제회계기준의내역은다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1109 호금융상품 ( 제정 ) 동기준서에는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거한금융자산의분류와측정, 기대신용손실에기초한금융상품의손상모형, 위험회피회계에적격한위험회피대상항목과위험회피수단의확대나위험회피효과평가방법의변경등을그주요특징으로합니다. 동기준서는기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 을대체합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 동기준서의주요내용은다음과같습니다. 1 금융자산의분류및측정새로운기업회계기준서제 1109 호를적용할경우연결실체는금융자산의관리를위한사업모형과금융자산의계약상현금흐름특성에근거하여다음표와같이금융자산을후속적으로상각후원가, 기타포괄손익 - 공정가치, 당기손익 - 공정가치로측정되도록분류하고, 복합계약이금융자산을주계약으로포함하는경우에는내재파생상품을분리하지않고해당복합계약전체를기준으로금융자산을분류합니다. 계약상현금흐름특성 / 사업모형원금과이자만으로구성그외의경우 계약상현금흐름수취목적상각후원가측정 ( 주 1) 계약상현금흐름수취및매도목 적 매도목적, 기타 기타포괄손익 - 공정가치측정 ( 주 1) 당기손익 - 공정가치측정 당기손익 - 공정가치측정 ( 주 2) ( 주 1) ( 주 2) 회계불일치를제거하거나감소시키기위하여당기손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) 단기매매목적이아닌지분증권의경우기타포괄손익-공정가치측정항목으로지정할수있음 ( 취소불가 ) 기업회계기준서제 1109 호에서금융자산을상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치측정대상으로분류하기위한요건이현행기업회계기준서제 1039 호의요건보다엄격하므로, 기업회계기준서제 1109 호도입시당기손익 - 공정가치측정대상금융자산의비중이증가하여당기손익의변동성이확대될수있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취를목적으로하는채무상품만상각후원가로측정할수있습니다. 연결실체는 2017 년 12 월 31 일현재대여금및수취채권 6,715,078,228 천원을상각후원가로측정하고있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따라특정일에원금과원금잔액에대한이자만으로구성된현금흐름이발생하고계약상현금흐름수취및매도를목적으로하는채무상품을기타포괄손익 - 공정가치로측정합니다. 연결실체는 2017 년 12 월 31 일현재매도가능금융자산으로분류된채무상품 2,790,782,308 천원을보유하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 기업회계기준서제 1109 호에따르면단기매매목적으로보유하지않는지분상품은최초인식시점에기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하는취소불가능한선택을할수있고, 동포괄손익은후속적으로당기손익으로재순환 (recycling) 되지않습니다. 연결실체는 2017 년 12 월 31 일현재매도가능금융자산으로분류된지분상품 2,362,553,012 천원을보유하고있습니다. 기업회계기준서제 1109 호에따르면계약조건에따른현금흐름이원금과원금잔액에대한이자만으로구성되지않거나매매가주된목적인채무상품과기타포괄손익 - 공정가치측정항목으로지정하지않은지분상품은당기손익 - 공정가치로측정합니다. 연결실체는 2017 년 12 월 31 일현재당기손익인식금융자산으로분류된지분상품 151,073,947 천원을보유하고있습니다. 2 금융부채의분류및측정새로운기업회계기준서제 1109 호에따르면당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한금융부채의공정가치변동중해당금융부채의신용위험변동으로인한부분은당기손익이아닌기타포괄손익으로표시하고, 동기타포괄손익은후속적으로당기손익으로재순환하지않습니다. 다만, 금융부채의신용위험변동에따른공정가치변동을기타포괄손익으로인식하면회계불일치가발생하거나확대될경우에는해당공정가치변동을당기손익으로인식합니다. 현행기업회계기준서제 1039 호에서모두당기손익으로인식했던당기손익 - 공정가치측정항목으로지정한금융부채의공정가치변동중일부가기타포괄손익으로표시되므로금융부채의평가관련당기손익이감소할수있습니다. 3 손상 : 금융자산과계약자산현행기업회계기준서제 1039 호에서는발생손실모형 (incurred loss model) 에따라손상발생의객관적증거가있는경우에만손상을인식하지만, 새로운기업회계기준서제 1109 호에서는상각후원가또는기타포괄손익 - 공정가치로측정하는채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에대하여기대신용손실모형 (expected credit loss impairment model) 에따라손상을인식합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 기업회계기준서제 1109 호에서는금융자산최초인식후신용위험의증가정도에따라아래표와같이 3 단계로구분하여 12 개월기대신용손실이나전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하도록하고있어현행기업회계기준서제 1039 호의발생손실모형에비하여신용손실을조기에인식할수있습니다. Stage 1 Stage 2 Stage 3 구분 ( 주1) 최초인식후신용위험이유의적으로증가하지않은경우 ( 주2) 최초인식후신용위험이유의적으로증가한경우신용이손상된경우 손실충당금 12개월기대신용손실 : 보고기간종료일이후 12개월내에발생가능한금융상품의채무불이행사건으로인한기대신용손실전체기간기대신용손실 : 기대존속기간에발생할수있는모든채무불이행사건으로인한기대신용손실 ( 주 1) ( 주 2) 기업회계기준서제1115호 ' 고객과의계약에서생기는수익 ' 의적용범위에포함되는거래에서생기는매출채권이나계약자산의경우유의적인금융요소가없다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정해야하고, 유의적인금융요소가있다면전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음. 리스채권도전체기간기대신용손실에해당하는금액으로손실충당금을측정하는것을회계정책으로선택할수있음. 보고기간말신용위험이낮은경우에는신용위험이유의적으로증가하지않은것으로간주할수있음. 기업회계기준서제 1109 호에서는최초인식시점에신용이손상된금융자산은최초인식후전체기간기대신용손실의누적변동분만을손실충당금으로계상합니다. 연결실체는 2017 년 12 월 31 일현재상각후원가로측정하는대여금및수취채권 6,715,078,228 천원을보유하고있고, 이들자산에대하여손실충당금 34,859,419 천원을설정하고있습니다. 4 위험회피회계새로운기업회계기준서제 1109 호에서는현행기업회계기준서제 1039 호에서정한위험회피회계의체계 (mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피 ) 를유지하지만, 복잡하고규정중심적인기업회계기준서제 1039 호의위험회피회계요구사항을기업의위험관리활동에중점을둔원칙중심적인방식으로변경했습니다. 위험회피대상항목과위험회피수단을확대하였고, 높은위험회피효과가있는지에대한평가및계량적인판단기준 (80~125%) 을없애는등위험회피회계적용요건을완화하였습니다. 기업회계기준서제 1109 호의위험회피회계를적용할경우, 현행기업회계기준서제 1039 호의위험회피회계적용요건을충족하지못하는일부거래에대해서도위험회피회계를적용할수있게되어당기손익의변동성이축소될수있습니다. 이외에금융자산의분류와측정, 손상, 위험회피회계와관련된다수의경과규정을포함하고있습니다. 국제회계기준위원회 (IASB) 는 2016 년 9 월 13 일 IFRS4 를개정ㆍ공표하였으며이에따라한국회계기준원도기업회계기준서제 1104 호 ' 보험계약 ' 을개정, 2017 년 12 월 20 일자로공표 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47