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경식 엽
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1 ISSN Vol.10 No.5 수출결제방식변화와대응방안 2011 년 1월홍지상연구원

2 목차 [ 요약] Ⅰ. 결제방식현황및변화 1 Ⅱ. 결제방식변화의요인 7 Ⅲ. 결제방식변화에따른실무적대응방안 12 Ⅳ. 결론및시사점 20 [ 참고] 기업현장조사사례및세부통계 21 보고서내용문의처홍지상연구원 ( , vlan@kita.net) * Trade Focus 는국제무역연구원에서매주월요일이메일로발송하는 KITA CEO Report 와국제무역연구원홈페이지( 를통해서도제공되고있사오니참고하시기바랍니다.

4 요약 지난 10 여년간신용장 (L/C) 거래가 43.2% 15.6% 로감소한반면, 전신환 (T/T) 등송금거래비중은 29.4% 60.2% 로증가해수출결제방식이크게변 화하였다. 특히수출규모가작은중소기업을중심으로송금거래가크게늘고, 주요 수출품목중에서는반도체등 IT 제품의결제방식변화가두드러지고있다. 이러한변화의요인은수출업계의결제방식선택기준이과거 리스크관리 에서 현재 비용및시간적효율 로변화한것에기인하고있다. L/C거래는은행의지급 보증을통해안전하게대금을회수할수있는장점이있으나, 복잡한결제단계에 서파생되는갖가지수수료와긴결제시간으로인해수출업계가점점기피하는경 향이강해지고있다. 실제로결제방식변화원인에대한설문조사결과, 수출업체 는 L/C 거래의복잡한절차및비용부담(42.2%) 을가장큰원인으로지적한것 으로나타났다. 이에이러한송금거래트렌드를뒷받침할수있는정부와업계의실무적인리스 크대응방안이요구된다. 송금비중이높은중소수출업체의경우더욱적극적으 로수출보험을이용할필요가있고, 수출미수금을사전에예방하기위한철저한 사전바이어신용조사가활성화되어야한다. 또한선적전 50% 이상의선수금 확보, L/C 복합결제, 해외지사를통한동시결제방식 (COD/CAD) 등도리스크를최 소화할수있는방법이다. 이외소액의경우, 신용카드로신속한결제가가능하고 수출보험혜택이있는소액결제제도 (KOPS) 등을고려해볼수있다. 저비용 고효율로대변되는결제방식의선진화는수출업계의수익마진및효율성 제고측면에서매우긍정적으로평가된다. 기업여건에맞는최적화된결제방식은 장기적으로수출업계의해외마케팅역량이제고되는기반이되며, 향후기업차원 의지속적인관리가필요하다 IIT, 국제무역연구원 ⅰ

6 본 문

Ⅰ. 결제방식현황및변화 1. 개요 2010 년현재우리나라전체수출액중송금 (T/T, M/T, COD/CAD) 60% 를차지 결제비중이약 신용장 (Letter of Credit) 방식과추심(, ) 방식은각각 15.6%, 7.3% 에 그침 1999 년이후송금비중이 L/C 수출결제방식으로정착 비중을초과한이후지속적으로확대되어주요 송금방식비중은 1997년 29.

8 Ⅰ. 결제방식현황및변화 1. 개요 2010 년현재우리나라전체수출액중송금 (T/T, M/T, COD/CAD) 60% 를차지 결제비중이약 신용장 (Letter of Credit) 방식과추심(, ) 방식은각각 15.6%, 7.3% 에 그침 1999 년이후송금비중이 L/C 수출결제방식으로정착 비중을초과한이후지속적으로확대되어주요 송금방식비중은 1997년 29.4% 에서지속적으로증가하여 2010년 60.2% 로약 2 배확대 반면 L/C방식은 1997년 43.2% 를차지한이후 2010년에는 15.6% 로감소 추심거래비중도동기간중 24.9% 7.3% 로크게감소 <1997 년-2010 년수출결제방식변화추이> ( 단위 : 비중 %) 주송금신용장추심 : (,COD/CAD), (at Sight,Usance), (,) 자료 : IIT, 국제무역연구원 1

9 2. 기업규모별결제방식현황및변화 수출규모가작은기업일수록송금거래비중이높음 2009 년중 1백만달러미만수출기업의송금비중은 76.8% 로 1억달러이상 수출업체의송금비중 58.0% 를크게상회 반면 L/C거래비중은 1백만달러이하수출업체가 11.8% 로 1억불이상수출 업체의송금비중 16.3% 보다낮게나타남 지난 10여년간수출규모가작은기업일수록송금방식선호도가더높아짐 1백만달러미만수출중소기업의신용장비중은 44.4%p 46.4%p 증가 감소하고송금비중은 반면 1억달러이상수출대기업은신용장이 20.8%p 감소하고송금방식은 25.4%p 증가 <1997 년-2009 년기업규모별수출결제형태비중추이> ( 단위 : 비중 %) 업체규모결제방식 1997 년(a) 2009 년(b) 변화 (b-a) 1 억달러이상 1 천만달러이상~ 1억달러미만 1 백만달러이상~ 1천만달러미만 1 백만달러미만 L/C 송금 추심 L/C 송금 추심 L/C 송금 추심 L/C 송금 추심 주송금신용장추심 : (,COD/CAD), (at Sight,Usance), (,) 자료 : 2 수출결제방식변화와대응방안

3. 품목별결제방식현황및변화 주력수출품목별로선호하는결제방식이매우다르게나타남 2009 년최대수출품목인반도체는송금비중이 72.5% 인반면 L/C 비중은 0.4% 에불과 - 이외선박(93.2%), 석유제품 (82.2%), 농수산물 (78.9%) 등품목의송금비중이 전체송금결제비중(59.9%) 을크게상회 반면자동차의경우 L/C(52.4%) 와추심(21.

10 3. 품목별결제방식현황및변화 주력수출품목별로선호하는결제방식이매우다르게나타남 2009 년최대수출품목인반도체는송금비중이 72.5% 인반면 L/C 비중은 0.4% 에불과 - 이외선박(93.2%), 석유제품 (82.2%), 농수산물 (78.9%) 등품목의송금비중이 전체송금결제비중(59.9%) 을크게상회 반면자동차의경우 L/C(52.4%) 와추심(21.3%) 비중이높게나타남 - 신용이낮은해외판매대리점수출시안전한 L/C 를이용하고, 중국, 호주, 인도 등자사해외판매법인과는추심거래를이용하기때문 액정디바이스의경우중국등해외조립공장으로의수출이크게늘면서임가공 1) 등기타방식이 65.9% 를차지 <2009 년주요수출품목결제방식현황> ( 단위 : 비중 %) 주 : 비중은품목별총수출액대비결제방식비중, 좌측부터송금비중이높은순액정디바이스의기타방식은임가공수출결제 49.0% 를포함하는수치임자료 : 1) 위탁가공무역임가공료지급방식원재료값을제외하고중국이나베트남등해외위탁가공지로보내는임금 :, 보수용역비등의명목으로보내는가공무역비 IIT, 국제무역연구원 3

8%p) - 러시아, 브라질등개도국을중심으로해외판매대리점수출시 L/C 거래가 증가한것으로추정 액정디바이스는임가공방식증가로송금및 L/C 모두비중감소 < 품목별 L/C

11 1997 년~2009 년중반도체, 섬유류, 농산물의결제방식이크게변화 이들품목은 L/C비중이 41%p~53%p 감소하고송금비중은 38%p~54%p 증가 해전체결제방식변화를주도 - 이는전체 L/C 비중변화(-26.8%p) 및송금비중변화(30.5%p) 를크게상회 하는수준임 자동차는주요품목중유일하게 L/C 거래비중이증가(10.8%p) - 러시아, 브라질등개도국을중심으로해외판매대리점수출시 L/C 거래가 증가한것으로추정 액정디바이스는임가공방식증가로송금및 L/C 모두비중감소 < 품목별 L/C 방식비중변화 > ( 단위 : 비중변화 %p) < 품목별송금방식비중변화 > ( 단위 : 비중변화 %p) 자료 : 자료 : 4 수출결제방식변화와대응방안

12 4. 수출대상국가별결제방식현황및변화 미국을제외한對선진국수출시송금거래비중이특히높음 홍콩(82.7%), 독일(80.1%), 일본(76.0), 싱가폴 (75.2%) 수출시송금거래비 중이크게나타남 - 이들국가의송금비중은 2009 년전체송금비중 (59.9%) 을크게상회 미국은 他선진국에비해송금방식비중이낮은편이나기업의본지사간거래비 중이높은추심방식이 16.1% 를차지 중국, 베트남, 인도등개도국수출시안전한 L/C거래비중이 18%~34% 로높 게나타남 <2009 년주요수출대상국결제방식비중현황> ( 단위 : 비중 %) 주비중은국가별총수출에대한비중임좌측부터송금비중이높은순 :, 자료 : IIT, 국제무역연구원 5

5%p) 를크게상회 하는수준임 결제방식변화에도불구, 인도, 베트남등개도국수출 L/C 비중은여전히 30% 이상차지 - 베트남,

13 1997 년~2009 년중홍콩, 일본, 대만수출시결제방식이크게변화 이들국가들은 L/C거래비중은 35%p~43%p 감소하고송금거래비중은 38%p ~50%p 증가 - 이는전체 L/C 비중변화 (-26.8%p) 및송금비중변화 (30.5%p) 를크게상회 하는수준임 결제방식변화에도불구, 인도, 베트남등개도국수출 L/C 비중은여전히 30% 이상차지 - 베트남, 인도등신규개도국수출시장의경우대금회수리스크가높아안전 한신용장방식을선호 < 국가별 L/C 방식비중변화 > ( 단위 : 비중변화 %p) < 국가별송금방식비중변화 > ( 단위 : 비중변화 %p) 자료 : 자료 : 6 수출결제방식변화와대응방안

14 Ⅱ. 결제방식변화의요인 1. 업계의인식변화 ( 과거 ) 비용보다는리스크관리치중 ( 현재 ) 비용및시간적효율성추구 과거수출업계는수출미수금관리차원에서 L/C 거래를선호 - 바이어의불확실한신용을대신해거래은행이대금을확약하는 L/C거래의장점에기인 오늘날에는리스크뿐만아니라거래시발생하는각종비용및시간적인효율성등이결제방식선택의중요한요인으로인식됨 - 중소수출기업설문조사결과응답자중 42.2% 가신용장의복잡한절차및비용부담증가를가장큰원인으로답변 - 이외재거래에따른신용증가 (14.6%), 소량/ 수시거래확대(8.0%), 본지사거 래증가(5%) 등이주요요인으로나타남 < 수출결제방식변화요인 ( 신용장 송금 )> ( 단위 : 비중 %) 자료 : 자체설문조사( ) IIT, 국제무역연구원 7

15 2. 신용장이용상의한계 거래수수료비용이크고변동위험이높음 10 만달러수출시, 일람부 L/C거래수수료는전체수출대금의약 0.11% 를차지 해송금수수료의 10배에달함 - 수출업체신용장매입과정에서하자가발생하거나, 외국환은행간수수료담 합인상시거래비용부담이가중됨 * 공정거래위, 시중 8 개은행에외국환수수료담합과징금부과(2008.3) - 반면송금수수료는타발송금수수료 10,000 원(0.01%) 외별도수수료가없어 L/C 거래와큰차이를나타냄 < 일람부 L/C 및송금거래수수료비교> 주 : 수출금액 USD 100,000, 표준추심일수 10 일기준, 하자없는클린네고기준자료 : 외환은행( 고시환율( 월) 국내업계가부담하는환가료 2) 는해외에비해상대적으로높고환율에따른변 동위험이높음 - 국내은행의가산금리 (spread) 3) 는해외은행대비약 1% 높은수준 2) 환가료 ( 원) = 매입외화액 * 환가료율 ( 리보금리 %+ 은행별가산금리 %) * 기간( 일)/360 일 * 매매기준율 ( 원/ 달러) 3) 가산금리 (spread) : 은행별마진수익률 (%), 업체신용도에따라차등적용됨 8 수출결제방식변화와대응방안

16 - 글로벌금융위기등경기불안에따른환율상승은환가료증가로이어져업계 의이중고발생 <L/C 90 일물가산금리비교> 구분 국내은행 해외은행 자료 ( 단위 : %) 은행 가산금리 (spread) A 은행 3.1 B 은행 2.7 C 은행 2.65 D 은행 2.65 평 균 2.8 미국 E 은행 2.5 홍콩 F 은행 1.1 평 균 1.8 : 각은행고시환율(2011.1) 자료 : 한국은행 < 경기불안시환율급등> ( 단위 : 원/ 달러, %) 거래절차가복잡하고대금결제까지긴시간이소요 L/C거래시소요되는서류준비절차가복잡하고까다로워 L/C매입시개설부터 대금결제까지통상약 2주소요 - 중소기업의경우인력과노하우부족으로업무부담가중 - L/C 매입중서류하자발생시서류를보완및은행재방문등으로대금회수가 2~3 일이상지연 반면송금거래시은행전신환이체를통해수출대금이실시간으로결제되어신 속한대금회수가능 IIT, 국제무역연구원 9

17 <L/C 및송금거래대금결제시간비교> 주 : 수출금액 USD 100,000 기준자료 : 현장사례조사 3. 기업내수출증가 안전거래인기업내수출증가 L/C 거래수요감소 기업내수출비중은 2000 년 4.5% 에서 2009 년 11.7% 로증가 - 국내모기업은해외법인과본지사거래시거래수수료와거래시간단축을위해 T/T 방식이나추심방식으로전환 <2000 년-2009 년기업내수출비중추이> ( 단위 : 백만달러, 비중 %) 주 : 기업내수출액은우리기업해외법인이한국으로부터수입한금액기준비중은연도별전체수출액대비기업내수출액비중 (%) 자료 : 한국수출입은행해외직접투자경영분석(2000~2009) 10 수출결제방식변화와대응방안

18 - 특히최대수출시장인미국시장에서국내기업의기업내수출비중은 1992 년 26.8% 에서 2009 년 63.9% 로매우높게나타남 대미수출상위 10개국중수출금액순으로는 7위이나기업내수출비 중은 3위를차지 비중순위 수출액순위 <2009 년대미수출상위 10 개국의기업내수출비중추이> ( 단위 : %) 국가 일본 독일 한국 영국 멕시코 프랑스 베네수엘라 캐나다 대만 중국 전체국가 자료 : US Census Bureau(2010) IIT, 국제무역연구원 11

단위 : 비중 %) 54.0 수출보험외대금회수위험대처방안부재 27.8 수출보험료부담증가 9.5 기타 8.7 자료 : 자체설문조사(2010.

19 Ⅲ. 결제방식변화에따른실무적대응방안 1. 수출보험이용확대 송금거래시수출미수금위험이증가 송금거래가늘고있으나주로선적후송금비중이증가하면서미수금위험도 확대 < 수출결제방식변화이후업계애로사항 > 선적후송금결제증가로대금회수위험증가 ( 단위 : 비중 %) 54.0 수출보험외대금회수위험대처방안부재 27.8 수출보험료부담증가 9.5 기타 8.7 자료 : 자체설문조사( ) 특히글로벌금융위기등경기불황기에는수출미수금사고는크게증가하는경 향이있어주의가요망됨 - 전체미수금중송금으로인한미수금발생비중은 71.1% 로타결제방식대 비 7배이상높은것으로나타남 < 수출보험사고율및보험금 > < 결제방식별미수금발생비중> ( 단위 : 억원, 비중%) ( 단위 : 비중 %) 자료 : 한국무역보험공사 자료 : KITA 설문조사(2010.2) 12 수출결제방식변화와대응방안

적극적인수출보험부보를통한미수금리스크관리 중소기업의경우보험료에대한부담때문에수출보험에부보하지않고수출하 는경우가많음 - 2009 년단기수출보험이용율 4) 은 2005 년 16.3% 에서 2009 년 23.

20 적극적인수출보험부보를통한미수금리스크관리 중소기업의경우보험료에대한부담때문에수출보험에부보하지않고수출하 는경우가많음 년단기수출보험이용율 4) 은 2005 년 16.3% 에서 2009 년 23.7% 로상승 했으나이중이중대기업인수실적비중은 94% 5) 에달함 <2005 년-2009 년수출보험인수실적및이용율 > ( 단위 : 조원, 비중%) 자료 : 한국무역보험공사 수출업계는송금거래로인한미수금위험을정확히인지하고각종수출보험료 지원정책을숙지및활용필요 - 시 도지자체별로업체의규모와소재지에따라다양한지원정책이제공되므 로수시확인및적극적인활용이필요 <2011 년중소기업수출보험료지원현황> 지원기관명 지원대상 업체당지원한도 한국전기산업진흥회 전년도수출 5백만불이하 150만원 경기도청, 강원도청, 성남시, 인천광역시, 울주군, 창원시 전년도수출 1천만불이하 100~200만원 부산시, 원주시, 춘천시 전년도수출 3천만불이하 150~200만원 전라북도 전년도매출 300억원미만 300만원 경상남도, 경북도청, 김해시, 대구시, 수원시, 울산시, 제주 각지역소재중소기업 100~500만원 주 : 미기재한지자체는 2011년 2~3월중으로지원안내공고예정자료 : 각지자체홈페이지, 한국무역보험공사 4) 이용율 : 단기수출보험인수실적 / 총수출액 * 100 5) 간접수출을제외한수치이며, 한국무역보험공사가발표한단기수출보험에가입한 2만 1,779개기업가운데대기업과중소기업의비율인 57:43 과는상이한차이가나타남 ( 한나라당권성동의원발표자료 ) IIT, 국제무역연구원 13

21 2. 철저한바이어신용조사 사전바이어신용조사를통해안전한대금회수추진 수출보험에비해상대적으로신용조사에대한업계의인식이저조한만큼더욱 적극적인신용조사실시필요 자료 < 신용조사실시실태> 구분첫거래시매거래시 1년에한번필요시하지않음 비율 (%) : 대한상사중재원(2006) 한국무역보험공사이용시비용면에서유리함 - 건당 33,000 원~110,000 원으로해외제휴선을통한신용조사원가( 약 15만 원) 에비해저렴한비용으로이용가능 사전에충분한시간을가지고계획적으로신용조사실시필요 - 이미조사가된바이어 DB는 1 일~3 일내로받아볼수있으나, 통상신규바이 어조사는국가에따라통상 3주소요 < 한국무역보험공사신용조사서비스이용방법> 서비스명내용기간 보고서구매 - 3개월이내기평가된보고서다운로드당일 조사신청 - A~G, R( 최저) 등급평가후정보제공평균 3주 DB 검색 - 사이버영업점에연결된조사기관 DB 검색 2~3일 자료 : 한국무역보험공사자료재구성 14 수출결제방식변화와대응방안

22 < 국내외신용조사기관> 구분기관명홈페이지 국내조사기관 해외조사기관 자료 : 각사홈페이지 - 한국무역보험공사 - 한신평신용정보 - 신용보증기금 - 한국기업데이터 - ( 주) 나이스디앤비 - 한국수출입은행 - Kotra 해외사무소(KBC) - DUN & BRADSTREET ( 미국) - Auskunft W. Schimmelpfung ( 독일) - EULER HERMES SFAC ( 독일) - EXPERIAN ( 영국) - COFACE ( 프랑스) - SINOSURE ( 중국) 3. 적절한복합결제활용 ( 송금 + L/C) 바이어신용이의심될경우선수금및복합결제를활용 바이어신용이부족한경우거래를유보해야함 - 바이어가 100% 에가까운사후송금방식이나, 추심, 수표결제등을요구하는 경우일단사기를의심해보고신용조사실시필요 < 대금결제관련사기유형> 서류위조수표거래현지은행결탁거래재촉 - 유령은행을이용한송금확인증위조 - 현지법을거론하며선적서류(B/L) 가있어야송금이가능하다고속임 - 1차선적분을개인수표로결제한후 2 차선적분에대해바이어가잠적, 이후수표부도처리 - 현지은행과공모하여 T/T 송금증발행 - L/C거래시 consignee가개설은행이아니고바이어가항공수입후잠적 - 중국의경우 B/L 사본으로물품수취후잠적 - urgent, immediate 등용어를자주사용 - 선적을재촉하며항공운송을요구 계약을진행하였으나대금회수가우려될경우복합결제를활용 - 이경우반드시원자재구입및생산비명목으로선수금을 50% 이상확보하 고잔금은 L/C로수령해미수금위험을최소화 IIT, 국제무역연구원 15

이후바이어측과협상을통해결제조건을 T/T 90days -> 선수금 50% + 선적후 50% 로변경, 신 규계약체결 (USD 209,000) 4.

23 < 업체선수금활용사례> W 社 ( 정수기제조업체 ) - 내수위주의영업을해오다 2008 년부터중국대련소재의유통업체에수출하기시작했으나약 1년 거래후상호거래조건의차이로 7개월이상거래가중단된상태 - 무역실무지식및바이어와의거래협상경험이부족한상태로중국바이어와거래재개를위한실마 리를찾지못함 - 무역협회 Trade SOS 컨설팅을통해주요거래조건별협상전략을도출하고수출계약서작성지원, 교신문작성등을지원함 - 이후바이어측과협상을통해결제조건을 T/T 90days -> 선수금 50% + 선적후 50% 로변경, 신 규계약체결 (USD 209,000) 4. 동시결제방식 (COD/CAD) 적극이용 해외법인및대리인을활용한동시결제방식 (COD/CAD) 이용확대 수출상의해외지사나수입상의국내지사를활용해상품과수출대금을동시에 교환해위험을최소화할수있음 - 러시아, 베트남, 중국등신용장개설및환결제에어려움이많은공산권지 역이나인지세가높은유럽지역수출시주로이용됨 < 현물상환방식 (COD)> < 서류상환방식 (CAD)> 16 수출결제방식변화와대응방안

24 5. 선적서류사본을활용한신속거래 선적서류 (B/L) 사본을활용한신속한수출대금결제유도 수출자는대금결제전까지서류원본을확보할수있고바이어는물품을신속하게수령할수있어상호간에 WIN-WIN 가능 - 현재일부기업에서부분적으로활용되고있으며지속적인거래를유지하는 바이어와의신속한거래시더욱유리 < 선적서류 (B/L) 사본을활용한신속거래이용> IIT, 국제무역연구원 17

25 6. 기타 샘플등소액거래의경우소액결제제도 (KOPS) 이용 수입자로부터 T/T 로결제받는대신수입자의신용카드 (VISA, MASTER) 로쉽 고안전하게결제할수있음 - 서비스이용요금이건당결제금액의 2.6% 보험수혜가능 수준이며바이어지급불능시수출 - 결제대금은바이어가카드결제를완료한 +5 영업일이후에수출자가지정한은행계좌로원화입금되어신속한대금회수가능 구분 서비스대상분야 결제가능카드 서비스이용제한 - 샘플및소액수출 - Visa, MasterCard < 소액결제제도특징> 내용 - 신용카드인증번호미보유시이용불가 (Verified by Visa / MasterCard SecureCode) 결제대금지급 - 바이어의카드결제완료시점 +5영업일후수출자가지정한은행계좌로입금 수출보험대상 서비스이용료 결제사이트 자료 : kotra - 사고발생시미화 1만불이하결제건에한해월누적최대미화 5만불까지수출보험수혜 - 건당결제금액의 2.6% - 수출보험료및부가세포함, 원화정산 - 회원가입비및연회비무료 kops.buykorea.org 대금지급담보 (bond) 설정 송금거래시계약이후라도급격한시세변동에따라계약불이행등분쟁이발생할수있음 - 송금방식은은행에의한지급보증이없기때문에일방의계약불이행에따른위험에매우취약 18 수출결제방식변화와대응방안

26 제3 자( 은행) 를통해수출대금의약 10% 를지급담보 (bond) 로설정할경우약 정시점에서안정적인대금회수가가능 - 선박수주및태양광, 수력발전등플랜트입찰계약을실시하는경우입찰보증 금(bid bond) 이이에해당 - 통상상호이행보증을위해수출업자도수출이행을보증하는담보 (performance bond) 를동시에설정 따라서고액의물품수출계약이나선박, 플랜트설비등장기프로젝트의경우거 래단계별로담보를설정해운용할필요가있음 < 이행보증 BOND 활용> IIT, 국제무역연구원 19

27 4. 결론및시사점 수출결제방식은신용장 (L/C) 에서송금방식으로크게변화 이러한변화는결제방식이단순리스크관리수단이아닌적극적인비용및시 간절감방식으로업계의인식이크게변화한점에기인 - 결제방식변화로수출대금의약 0.11% 에달하는 L/C수수료가크게감소하고 통상 2주에달하는결제시간이실시간으로단축됨 송금거래가늘어나면서수출미수금위험이확대되고있어이에대한실무적인대응 필요 수출업계는취급품목, 수출국가, 바이어신용도, 거래조건등다양한요인을고 려해수출대금회수위험에대비해야함 중소업체에게가장기본적인대응방안은신용조사와수출보험부보를꼽을수 있음 - 사전에는철저한바이어신용조사로바이어의대급능력을파악하고, 수출보험 부보로사후에발생할수있는위험에대응 - 신용조사의경우수출업계의인식이저조한만큼향후정부나지자체를통해 수출보험수준으로지원이확대필요 수출결제방식은향후에도기업차원의지속적인관리필요 상황에맞게결제방식을활용하고이를유지하는일은최대한의수익을보존한 다는측면에서해외바이어발굴만큼중요한요소임 최근원자재및환율이급변하는상황에서, 수출기업은결제방식최적화를통 해장기적으로채산성과해외마케팅역량을제고해야함 20 수출결제방식변화와대응방안

28 [ 별첨 1] 기업현장조사사례 1. A 사 동사는문구및사무용품을국내및해외에서제작수출하고있으며, 거래편 리성과수수료절감을위해설립초기부터거의 T/T를이용하고있음 - 예전이나지금이나중동지역바이어는 L/C거래를선호하기때문에관습적으 로 L/C를이용하고있으나그외의지역에서는모두 T/T를사용함 L/C 를쓰지않는가장큰이유는절차가복잡하고대금결제가느리며비용부담 이많기때문임 - 안전성이제1 고려사항이긴하지만 L/C 거래에는전담인력이필요할정도로 많은시간과인력비용이할애되므로중동과같이지역적으로불가피한경우 아니면사용하지않음 - L/C 는기본수수료는큰부담이없으나환가료나중동지역의경우대금결제액 의약 로작용함 5% 내외로발생하는 대사관인증료 와같은부대비용이더큰부담으 통상 30%~50% 이상의선수금을받지않으면생산자체를진행하지않기때문 에일단선수금이들어온이상은큰손실은거의발생하지않음 - 선수금이없이선적후송금도하는경우도있으나보통 5년이상거래신용 이쌓인업체에한해제한적으로운용 - 주요바이어와의미수금발생액은연간전체수출액대비 10% 대부분이라거래선관리차원에서제한적으로실시 미만인경우가 미국과중국해외법인과의자금거래시 100% T/T를활용하고있음 IIT, 국제무역연구원 21

29 2. B 사 동사는질병진단시약을전문적으로개발수출하고있으며수출입거래시 T/T 를약 90% 이상, L/C는약 10% 내외로방글라데시, 중국, 중동등일부국가에 한하여일람거래 100% 로만진행함 - 주요수출국가로는미국과중동, 중국등을중심으로말레이시아, 인도, 동유 럽, 이스라엘, 브라질등다양한국가로수출하고있으며신용도가낮은국가 와의첫거래나건별금액이큰경우일부 L/C를사용하고있음 - 거래편리성과수수료부담을줄이고자수출시 T/T 거래로유도하고있으나 방글라데시와같이현지정부의외화유출정책으로인해 량주문까지도불가피하게 L/C로진행해야하는경우도있음 1,000 불이하의극소 - L/C의경우기본수수료 5만원이외에도 L/C 수정시발생하는 L/C 수정시할 증수수료및이에따른시간적비용등여러가지로불편함이많음 현재주요수출국인미국과상해에현지법인을운영하고있으며본지사간거래시예전부터 100% T/T 거래를사용하고있음 - 현지법인을통한거래의경우송금거래시물건만먼저보내고사후송금을받 는경우도종종있으나많지는않음 22 수출결제방식변화와대응방안

30 3. C 사 동사는팬시용품및사무용품을취급하고있으며주로독일등유럽지역으로 T/T와 L/C를병행해서이용하고있음 - 물품생산을위한선수금 30% 는 T/T로받고잔액 70% 는선적후송금으로 받거나바이어의요청이있는경우기한부 L/C 형태로잔금을받기도함. - L/C 수수료는편차는있지만대부분건당약 30만원정도부담 - 회사규모가작고전담인력이별도로있지않기때문에 L/C 거래시외근과서 류업무때문에업무가가중됨. 따라서가급적선수금을 50% 이상으로많이받 는 T/T 거래로바이어를유도하고있음 중국 OEM 생산을통해약 2년정도임가공생산을진행하고있으며관련된모 든비용결제는 T/T를사용함 대금결제관련해피해사례 - ( 신용거래피해) 2008 년약 1년정도거래한업체와신용을믿고예외적으 로한번 100% 사후송금을진행했으나바이어가잠적후부도하여약 3000 만원정도의손해발생 - ( 전문인력부재) 외국은행의 2천만원짜리지급보증 bond를받았는데이서류 가은행으로가지않고동사사무실로전달된경우가있었음. T/T 지급일이 되었는데결제가되지않아주거래은행에가서지급보증 주거래은행에서는은행을통하지않은지급보증 bond 를제시했으나 bond 는지급할수없다고거 절함. 6개월후에 T/T로간신히회수했으나대금결제절차에대한이해와경 험이부족해발생한사고였음 IIT, 국제무역연구원 23

31 [ 별첨 2] 품목별세부통계 < 농수산물> 총수출억비중 < 광산물> 총수출억비중 - 석유제품 총수출억비중 < 화학공업제품> 총수출억비중 - 석유화학 총수출억비중 < 품목별수출결제형태비중추이> ( 단위 : 비중, %) 1997(a) (b) 변화 (b-a) ( $, ) 33.3 (100) 30.1 (100) 45.7 (100) ( $, ) (100) 89.7 (100) (100) ( $, ) 51.6 (100) 66.2 (100) (100) ( $, ) (100) (100) (100) ( $, ) 70.2 (100) (100) (100) 주 : 결제형태의비중은품목별전체수출에대한비중임자료 : 수출결제방식변화와대응방안

32 < 플라스틱 고무 가죽> ( 단위 : 비중,%) 1997(a) (b) 변화 (b-a) 총수출( 억$, 비중) 49.6 (100) 55.7 (100) 85.9 (100) < 섬유류> 총수출( 억$, 비중) (100) (100) (100) < 생활용품> 총수출( 억$, 비중) 34.4 (100) 25.1 (100) 22.8 (100) < 철강금속> 총수출( 억$, 비중) (100) (100) (100) - 철강제품 총수출( 억$, 비중) 70.8 (100) 92.8 (100) (100) 주 : 결제형태의비중은품목별전체수출에대한비중임자료 : IIT, 국제무역연구원 25

33 < 기계류> ( 단위 : 비중,%) 1997(a) (b) 변화 (b-a) 총수출( 억$, 비중) (100) (100) 1,123.4 (100) - 완성차 총수출( 억$, 비중) (100) (100) (100) - 자동차부품 총수출( 억$, 비중) 21.2 (100) 42.3 (100) (100) - 선박 총수출( 억$, 비중) 66.5 (100) (100) (100) < 전기전자> 총수출( 억$, 비중) (100) (100) 1,260.2 (100) 주 : 결제형태의비중은품목별전체수출에대한비중임자료 : 수출결제방식변화와대응방안

34 - 무선통신 ( 단위 : 비중,%) 1997(a) (b) 변화 (b-a) 총수출( 억$, 비중) 18.2 (100) (100) (100) - 반도체 총수출( 억$, 비중) (100) (100) (100) - 액정디바이스 총수출( 억$, 비중) 7.0 (100) 7.0 (100) (100) < 잡제품> 총수출( 억$, 비중) 6.3 (100) 16.0 (100) 14.4 (100) 주 : 결제형태의비중은품목별전체수출에대한비중임자료 : IIT, 국제무역연구원 27

35 < 품목별수출결제형태비중변화> 주요결제형태비중변화 ('97 년대비 09 년비중변화 %p) L/C 송금추심 2009년주요결제방식 ( 비중%) 농수산물 T/T (73.1) 광산물 T/T (62.2) ( 석유제품) T/T (57.1) 화학공업제품 T/T (42.5) ( 석유화학) T/T (35.5) 플라스틱 고무 가죽 T/T (48.7) 섬유류 T/T (46.6) 생활용품 T/T (64.7) 철강금속 T/T (44.9) ( 철강제품) T/T (40.0) 기계류 T/T (62.1) ( 완성차) 일람L/C (51.5) ( 자동차부품) T/T (40.6) ( 선박) T/T (93.2) 전기전자 COD/CAD(30.2) ( 무선통신기기) COD/CAD(51.4) ( 반도체) T/T (43.6) ( 액정디바이스) 임가공 (49.0) 잡제품 T/T (59.1) 주 : 결제형태의비중은품목별전체수출에대한비중임자료 : 28 수출결제방식변화와대응방안

36 [ 별첨 3] 국가별세부통계 < 북미> < 지역별수출결제형태비중추이> ( 단위 : 비중, %) 1997(a) (b) 변화 (b-a) 북미총수출( 억$, 비중) (100) (100) (100) - 미국 미국총수출( 억$, 비중) (100) (100) (100) < 아시아> 아시아총수출( 억$, 비중) (100) (100) 1,907.6 (100) - 일본 일본총수출( 억$, 비중) (100) (100) (100) - 중국 중국총수출( 억$, 비중) (100) (100) (100) 주 : 결제형태의비중은지역별전체수출에대한비중임자료 : IIT, 국제무역연구원 29

37 ( 단위 : 비중, %) 1997(a) (b) 변화 (b-a) <EU> 유럽총수출( 억$, 비중) (100) (100) (100) < 중남미> 중남미총수출( 억$, 비중) 86.7 (100) 88.0 (100) (100) < 중동> 중동총수출( 억$, 비중) 51.0 (100) 85.9 (100) (100) < 대양주> 대양주총수출( 억$, 비중) 26.9 (100) 49.1 (100) (100) < 아프리카> 아프리카총수출( 억$, 비중) 30.5 (100) 31.2 (100) 84.7 (100) 주 : 결제형태의비중은지역별전체수출에대한비중임자료 : 30 수출결제방식변화와대응방안

38 <1997 년-2009 년주요지역수출결제형태비중변화> ( 단위 : 억달러, %) 지역 ( 국가) 주요수출결제형태비중변화 (%p) 신용장 (L/C) 송금추심 2009년 주요결제방식 ( 비중%) 북미 T/T 34.2 ( 미국) T/T 35.2 아시아 T/T 43.9 ( 일본) T/T 64.7 ( 중국) T/T 33.5 EU T/T 53.0 중남미 T/T 51.4 중동 일람 L/C 39.6 대양주 T/T 75.9 아프리카 T/T 72.1 주 : 결제형태의비중은지역별전체수출에대한비중임자료 : IIT, 국제무역연구원 31

39 수출결제방식변화와대응방안 Trade Focus Vol.10 No.5 발행인 사공일 편집인 이경태 발행처 한국무역협회국제무역연구원 발행일 2011년 2월 7일 인쇄처 ( 주) 보성인쇄기획 등록일자 1960년 5월 26일 등록번호 2-97호

[ 요약 ] 10 (L/C) 43.2% 15.6%, (T/T) 29.4% 60.2%., IT.. L/C,., L/C (42.2%)..,. 50%, L/C, (COD/CAD)., (KOPS)..,.

[ 요약 ] 10 (L/C) 43.2% 15.6%, (T/T) 29.4% 60.2%., IT.. L/C,., L/C (42.2%)..,. 50%, L/C, (COD/CAD)., (KOPS)..,. 수출결제방식변화와대응방안 2011 년 2 월 7 일 목차 Ⅰ. 결제방식현황및변화 Ⅱ. 결제방식변화의요인 Ⅲ. 결제방식변화에따른실무적대응방안 Ⅳ. 결론및시사점 [ 참고 ] 기업현장조사사례및세부통계 [ 요약 ] ( 헤드라인, 14 point) 2010 년 1 월전년동월대비수출증가율은 90 년대이후최대폭인 47.1% 를 기록하였으며, 세계경기회복세및춘절대비중국의수입증가로전년