목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등 정관에관한사항...20 II. 사업의내

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1 목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등 정관에관한사항...20 II. 사업의내용...21 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항 IV. 이사의경영진단및분석의견 V. 감사인의감사의견등 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원등의현황 임원의보수등 IX. 계열회사등에관한사항 X. 이해관계자와의거래내용 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 사업보고서 ( 제 34 기 ) 사업연도 2020 년 01 월 01 일부터 2020 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2021 년 3 월 11 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회사명 : ( 주 ) 케이티앤지대표이사 : 백복인본점소재지 : 대전시대덕구벚꽃길 71 ( 전화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) IR 부장 ( 성명 ) 박경신 ( 전화 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 I. 회사의개요 1. 연결대상종속회사개황 ( 연결재무제표를작성하는주권상장법인이사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를제출하는경우에한함 ) 상호설립일주소주요사업 최근사업연도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 ( 주 ) 한국인삼공사 ( 비상장 ) 대전광역시대덕구벚꽃길 71 인삼류및인삼제품의제조와판매등 2,204,243 지배회사보유지분 50% 초과 최근사업연도말자산총액이지배회사자산총액의 10% 이상인종속회사 영진약품 ( 주 ) ( 상장 ) 서울특별시송파구올림픽로 35 다길 13 의약품및동원료와화공약품의제조판매등 188,101 지배회사보유지분 50% 초과 최근사업연도말자산총액이 750억원이상인종속회사 지배회사보유지 태아산업 ( 주 ) ( 비상장 ) 대전광역시대덕구대전로 1331 번길 75( 읍내동 ) 판상엽제조 55,521 분 50% 초과 - KT&G Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S. ( 비상장 ) Dereboyu Sokak Sun Plaza No:24 K:10 P.K Masak Istanbul 담배제조및판매 32,944 지배회사보유지분 50% 초과 - Korea Tabacos do Brasil Ltda. ( 비상장 ) Marechal Floriano, 432, Salas 601, Centro, Santa Cruz do Sul, RS, Brasil 잎담배조달등 1,872 지배회사보유지분 50% 초과 - 지배회사보유지 KT&G Pars ( 비상장 ) Fereshteh St.,Valiasr Ave., Tehran, Iran 담배판매및도매 135 분 50% 초과 - KT&G Rus L.L.C. ( 비상장 ) Estate 3, 2nd East Way, Dobrion Village, Borovsk District, Kaluga Region, Russia Federation 담배판매및도매 105,969 지배회사보유지 분 50% 초과 최근사업연도말자산총액이 750 억 원 이상인종속회사 종속기업을통해 ( 주 ) 케이지씨라이프앤진 ( 비상장 ) 서울특별시관악구보라매로 3 길 23 대교빌딩 12 층 인삼류및인삼제품의 판매업등 29,904 지배하는종속기 업 - KT&G USA Corporation ( 비상장 ) E Plano Pkwy, Suite 110, Plano, TX USA 담배판매및도매 141,829 지배회사보유지 분 50% 초과 최근사업연도말자산총액이 750 억 원 이상인종속회사 종속기업을통해 정관장고빈유한공사 ( 비상장 ) F, No.200, Sec. 3, JhongSiao East, Road, Daan District, Taipei, Taiwan 홍삼류판매 23,376 지배하는종속기업 - Korean Red Ginseng Corp., 종속기업을통해 Inc Center Court Dr.S STE 100, CERRITOS. CA , USA 홍삼류판매 18,306 지배하는종속기 - ( 비상장 ) 업 정관장육년근상업 ( 상해 ) 유한공 사 ( 비상장 ) Unit 2305, No.99 Xian Xia Road Changning District, Shanghai, China 홍삼류판매 39,581 종속기업을통해 지배하는종속기 업 - 종속기업을통해 길림한정인삼유한공사 ( 비상장 ) No HongYun Street, Yanji City, Jilin Provine, China 홍삼류제조판매 49,102 지배하는종속기 업 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 종속기업을통해 주식회사한국인삼공사재팬 F, 2-chome-7-1 Nishishinjuku, Shinjuku city, Tokyo, Japan 직영 ( 매장 ) 및통신판매 9,102 지배하는종속기 - ( 비상장 ) 업 지배회사보유지 ( 주 ) 코스모코스 인천시남동구고잔동 화장품제조및도소매업 43,601 분 - ( 비상장 ) 50% 초과 지배회사보유지 최근사업연도말자산총액이 750 억 Renzoluc Pte., Ltd Cecil Street #19-01 Prudential Tower, Singapore ,532 분 원 ( 비상장 ) 50% 초과 이상인종속회사 종속기업을통해 최근사업연도말자산총액이 750 억 PT Trisakti Purwosari Makmur Jl Raya Purwosari 341, Pasuruan, Jawa Timur, Indonesia 담배제조ㆍ판매업 196,605 지배하는종속기 원 ( 비상장 ) 업 이상인종속회사 종속기업을통해 PT Nusantara Indag Makmur Jalan. Perak Timur No. 352, Surabaya, Indonesia 담배제조ㆍ판매업 75 지배하는종속기 - ( 비상장 ) 업 종속기업을통해 ( 주 ) 케이지씨예본 한약및한약제재의제조 충청북도충주시가주농공 2 길 27 49,690 지배하는종속기 - ( 비상장 ) 등 업 GD Plaza BAPINDO Citi Bank Tower LT. 22. Jend Sudirman Kav 지배회사보유지 최근사업연도말자산총액이 750 억 PT KT&G Indonesia 담배제조ㆍ판매업 75,923 분 원 ( 비상장 ) Senayan, Kebayoran Baru, Jakarta Selatan 50% 초과 이상인종속회사 종속기업을통해 K&I HK Co., Ltd. RM 1808, 18/F, TOWER II, ADMIRALTY CTR 18 HARCOURT RD, 화장품등판매업 9 지배하는종속기 - ( 비상장 ) ADMIRALTY, HONG KONG 업 종속기업을통해 K&I China Co., Ltd. Room2205, Building8, WandaPlaza No.93, JianGuoRoad, 화장품등판매업 496 지배하는종속기 - ( 비상장 ) Chaoyang District, BeiJing P.R.CHINA 업 지배회사보유지 KT&G Global Rus L.L.C. Office 1, Building 1b, Estate3, 2nd East Way, Dobrino Village, 담배제조ㆍ판매업 36,739 분 - ( 비상장 ) Borovsk District, Kaluga Region, Russia Federation % 초과 지배회사보유지 ( 주 ) 상상스테이 서울특별시중구남대문로 9 호텔업 56,171 분 - ( 비상장 ) 29 50% 초과 지배회사보유지 ( 주 ) 과천상상피에프브이 서울특별시강남구테헤란로 16 길 14, 11 층 ( 역삼동 ) 부동산개발ㆍ매매업 69,579 분 - ( 비상장 ) 50% 초과 당사의연결대상종속회사는보고서작성기준일 ( ) 현재당사제외 25 개사이며 ( 국내 8 개사, 해외 17 개사 ), 국내상장종속기업은 1 개사입니다 연결대상회사의변동내용 구분자회사사유 신규연결연결제외 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 1-2. 회사의주권상장 ( 또는등록ㆍ지정 ) 여부및특례상장에관한사항 주권상장 주권상장 특례상장등 특례상장등 ( 또는등록ㆍ지정 ) 여부 ( 또는등록ㆍ지정 ) 일자 여부 적용법규 유가증권시장 1999 년 10 월 08 일해당사항없음해당사항없음 가. 회사의법적ㆍ상업적명칭 당사의명칭은 ' 주식회사케이티앤지 ' 이며, 영문으로는 'KT&G Corporation' 입니다. 나. 설립일자및존속기간 당사는 1987 년 4 월 1 일자로한국전매공사법에의거 100% 현물출자에의한정부투자기관인한국전매공사로설립되었으며, 1989 년 4 월 1 일자로한국담배인삼공사법에의한주식회사한국담배인삼공사로변경되었고, 1997 년 8 월 28 일자로공포되고 1997 년 10 월 1 일자로시행된 " 공기업의경영구조개선및민영화에관한법률 " 에의거정부출자기관으로전환됨과동시에상법에의한주식회사로경영체제가변경되었습니다. 이후정부의공기업민영화및경영혁신계획방침에따라 1999 년 1 월 1 일자로홍삼사업을분리하여당사의홍삼사업관련자산과부채를신설된 ( 주 ) 한국인삼공사에사업포괄현물출자를하였습니다. 또한당사는 2002 년 12 월 27 일자로당사의상호를주식회사한국담배인삼공사에서주식회사케이티앤지로변경하였습니다. 한편, 당사는 1999 년 10 월 8 일자로정부보유주식중 28,650,000 주를공모를통해매각하고주식을한국증권거래소에상장하였으며, 2001 년 10 월 31 일과 2002 년 10 월 17 일에룩셈부르크증권거래소 (Luxembourg Stock Exchange) 에각각 45,400,000 주와 35,816,658 주의해외주식예탁증서 ( 해외주식예탁증서 2 주가당사주식 1 주를나타냄 ) 를상장하였습니다. 이후 2009 년 6 월 25 일자로동예탁증서의거래시장을룩셈부르크증권거래소내의 BdL Market 에서 Euro MTF 로변경하였습니다. 다. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 - 주소 : 대전시대덕구벚꽃길 71 - 전화번호 : 홈페이지 : 라. 회사사업영위의근거가되는법률 당사는담배사업법에근거하여사업을영위하고있으며, 관련법령으로는국민건강증진법, 청소년보호법, 지방세법, 자원의절약과재활용촉진에관한법률등이있습니다. 마. 주요사업의내용 당사는담배의제조와판매를주사업으로하고있으며, 국내는물론중동 중앙아및러시아등 100 여개국에도수출하고있습니다. 회사정관상기재되어있는목적사업은아래와같습니다. 자세한사항은 [II. 사업의내용 ] 을참조하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 목적사업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 1. 담배의제조와판매 2. 홍삼, 홍삼제품및건강기능식품의제조와판매 3. 식음료품의제조와판매 4. 의약품, 바이오의약품, 의약외품, 의료용품, 의료기기및기타관련제품의개발, 제조및판매 5. 담배사업과관련한재료품의제조와판매 6. 무역업 7. 유통업 8. 방송업 9. 부동산업, 임대업및주택사업 10. 잎담배경작지도 11. 정부가지정또는위탁하는시험 검사 검증 표준화에관한업무 12. 금융업 13. 보험업 14. 금융 보험관련서비스업 15. 종합건설업 16. 원유, 석탄, 천연가스및기타천연재생자원의탐사, 채취와그개발, 투자및판매 17. 대체에너지 청정에너지 신재생에너지등에너지의생산, 수송, 공급및관련기술사업 18. 탄소배출권관련업무수행및매매업 19. 맥주, 위스키류, 소주류, 주정, 기타주류제품및부산물의제조, 가공, 판매 20. 전기, 가스, 증기및공기조절공급업 21. 도매및상품중개업 22. 보관, 창고업및기타운송서비스업 23. 신소재개발등연구개발업 24. 프랜차이즈모집및운영업 25. 영화, 음반, 비디오물등영상 오디오기록물제작및배급, 영화관 공연시설 녹음시설운영 26. 서적, 신문, 잡지및기타인쇄물발행, 출판업 27. 음식점및주점업 28. 복지시설운영등사회복지서비스업 29. 교육서비스업 30. 광고대행, 광고매체판매, 광고물작성등종합광고업 31. 문화 예술및여가용품사업 32. 오락 게임사업및관련컨텐츠 용품사업 33. 종합관광업및호텔 여관 휴양콘도등숙박업 34. 유원지및테마파크운영업 35. 사업시설관리및조경서비스업 36. 미용업, 스파등욕탕업및유사서비스업 37. 여행사및기타여행보조서비스업 38. 스포츠단운영및그부대사업 39. 체력단련시설 수영장 스키장 골프장운영등스포츠서비스업 40. 주차장운영업 41. 인력공급및고용알선업 42. 담배 인삼등식물종자개발, 생산및매매업 43. 비료및농약의제조와판매 44. 비누및세정제의제조와판매 45. 화장품의제조와판매 46. 향료의제조와판매 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 47. 브랜드, 상표권, 제조기술등위각호와관련된지적재산권의관리및라이센스업 48. 소프트웨어개발및공급업 49. 위각호와관련한연구사업 바. 계열회사에관한사항 당사는당기말현재당사를제외하고 한국인삼공사, 영진약품, 태아산업, 케이지씨라이프앤진, 코스모코스, 케이지씨예본, 상상스테이, 과천상상피에프브이및 스타필드수원을포함한공정거래법상 9 개의계열회사를가지고있습니다. 당사및소속국내회사들의직전사업연도의재무상태표상의자산총액의합계액이 10 조원이상이므로 ' 일독점규제및공정거래에관한법률에의거대규모기업집단으로재지정되었습니다. 계열회사에대한세부내용은아래와같습니다. 명칭 업종 지분율 상장여부 한국인삼공사 인삼류및인삼제품의제조와판매등 % 비상장 영진약품 의약품및동원료와화공약품의제조판매등 52.45% 상장 태아산업 판상엽제조 % 비상장 케이지씨라이프앤진 홍삼제품및건강기능식품의판매 % 비상장 코스모코스 화장품제조업 98.56% 비상장 케이지씨예본 건강기능식품제조업 % 비상장 상상스테이 호텔업 % 비상장 과천상상피에프브이 부동산개발ㆍ매매업 51.00% 비상장 스타필드수원 부동산업 50.00% 비상장 2. 회사의연혁 가. 회사의본점소재지및그변경 ㅇ본점소재지 : 대전광역시대덕구벚꽃길 71 ㅇ변경 : 해당사항없음 나. 회사의연혁 ㅇ : 'KT&G Global Rus LLC' 러시아물류법인출자설립ㅇ : '( 주 ) 소망화장품 ' 사명을 '( 주 ) 코스모코스 ' 로변경ㅇ : 'Global Trading, Inc.' 사명을 'KT&G USA Corporation' 으로변경ㅇ : '( 주 ) 한국인삼공사 ' 에 '( 주 ) 케이지씨라이프앤진 ' 지분 100% 출자ㅇ : 상호출자제한기업집단제외ㅇ : '( 주 ) 케이티앤지생명과학 ' 이 ' 영진약품공업 ( 주 )' 에흡수합병 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 ㅇ : ' 케이티앤지 ' 는인도네시아트리삭티社잔여지분 39.8% 등을 45 불에인수함 ( 인수후지분율 100%) ㅇ : 상호출자제한기업집단재편입ㅇ : 'Renzoluc Pte., Ltd.' 48,620백만원 (13,151,932주) 유상증자참여ㅇ : ' 영진약품공업 ( 주 )' 사명을 ' 영진약품 ( 주 )' 로변경ㅇ : 'PT CKJ INDONESIA' 청산종결로연결대상종속회사에서제외ㅇ : '( 주 ) 과천상상피에프브이 ' 출자설립 ( 계열회사편입 ) ㅇ : '( 주 ) 스타필드수원 ' 출자설립 ( 계열회사편입 ) ㅇ : ' 태아산업 ( 주 )' 37,000백만원추가출자ㅇ : '( 주 ) 한국인삼공사 ' 에 '( 주 ) 케이지씨예본 ' 지분 100% 출자ㅇ : ' 제이알5호위탁관리부동산투자회사 ' 청산종결로인한계열회사ㅇ : '( 주 ) 스타필드수원 ' 8,000백만원추가출자ㅇ : '( 주 ) 상상스테이 ' 20,000백만원추가출자ㅇ : '( 주 ) 스타필드수원 ' 79,500백만원추가출자 백만 제외 다. 경영진의중요한변동 ㅇ : 제29기정기주총에서김득휘, 조규하사외이사가임기만료가되어퇴임하였으며, 윤해수, 고상곤, 이은경사외이사가신규선임되었으며김흥렬사내이사가선임되었음ㅇ : 손태규, 고상곤사외이사가일신상의형편에의하여사임함ㅇ : 제30기정기주총에서노준화사외이사가신규선임되었으며송업교, 이준규사외이사가재선임되었음ㅇ : 제31기정기주총에서백복인대표이사 ( 재선임 ), 김흥렬사내이사 ( 재선임 ), 백종수사외이사 ( 신규선임 ) 가선임되었으며, 최경원사외이사가임기만료로퇴임하였음ㅇ : 제32기정기주총에서윤해수, 이은경사외이사가재선임되었음ㅇ : 제33기정기주총에서송업교, 이준규, 노준화사외이사가임기만료가되어퇴임하였으며, 고윤성, 김명철사외이사가신규선임되었음ㅇ 2021년 3월 19일개최예정인제34기정기주주총회에서백복인대표이사 ( 재선임 ), 방경만사내이사 ( 신규선임 ), 임민규사외이사 ( 신규선임 ) 및백종수사외이사 ( 재선임 ) 가선임될예정입니다. 향후정기주주총회에서부결되거나수정이발생한경우정정보고서를통해그내용및사유등을반영할예정입니다. 라. 최대주주의변동 '15 년 7 월부터회사의최대주주는국민연금공단입니다. 상세내역은 [Ⅶ. 주주에관한사항 1. 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ] 을참조하시기바랍니다. ㅇ변동전 : 중소기업은행 변동후 : 국민연금공단 마. 경영활동과관련된중요한사실의발생 < 케이티앤지 > 인도네시아담배회사 (PT Trisakti Purworsari Makmur) 투자관련제반사항 o 투자방식 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 - 단독직접투자 : PT Trisakti Purworsari Makmur( 이하 'TSPM') 의지분 51% 를보유한특수목적회사 ( 회사명 : Renzoluc 社 ) 의지분취득 o 최초투자금액 ( 총 1,447 억원 ) - 지분취득액 : 약 825 억원 - 대여자금 : 약 622 억원 o 진행현황 - '11년 7월 : 이사회지분취득의결 - '11년 10월 : 'TSPM' 의지분 51% 를보유한특수목적회사인 Renzoluc 社의지분 100% 를 898억에취득 - '17년 3월 : 케이티앤지가 'TSPM' 의잔여지분 39.8% 등을 45백만불에추가인수하여인수후지분율 100% - '17년 5월 : 케이티앤지가 Renzoluc Pte., Ltd. 48,620백만원 (13,151,932주) 유상증자에참여함 ( 위투자금액은상기최초투자금액중대여자금을전환한금액으로환율차이에의해원화금액상이 ) - '19년 6월 : PT Sentosa Ababi Purwosari, PT Purindo Ilufa, PT Mandiri Maha Mulia 는 PT Trisakti Purwosari Makmur로흡수합병됨 ( 주 ) 과천상상피에프브이투자관련제반사항 o 투자방식 - 과천지식정보타운택지개발사업지구내지식산업센터용지공모사업참여및당선 - 토지매입및분양사업영위위한 PFV 설립및공동사업지분투자 o 투자금액 - 전체자본금 70 억중 51% 인 35.7 억투자 KT&G 주식수보통주 714,000 주 ( 전체주식수 1,400,000 주 ) o 진행현황 - '18 년 1~2 월 : 컨소시엄구성및공모사업사업계획서접수및당선확정 - '18 년 8 월 : 주주간협약체결, PFV 설립및주식인수, 해당부지토지매매계약체결 - '18 년 10 월 : ( 주 ) 과천상상피에프브이계열사편입 - '20 년 9 월 : 건축허가완료 - '20 년 12 월 : 착공필증수령및입주자모집공고승인 ( 주 ) 스타필드수원투자관련제반사항 o 투자방식 - 공동투자 당사와신세계프라퍼티가 50%:50% 의지분율로합작법인설립 o 투자금액 억원 ( 설립자본금납입 ) - 80 억원 ( 추가출자 ) 억원 ( 추가출자 ) 당사총투자비예상금액 : 약 2,700 억원 상기투자비예상금액은시장상황, 사업계획등에따라금액이변동될수있음 o 진행현황 - '18 년 6 월 : 합작투자계약체결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 - '18 년 9 월 : 합작법인설립 - '18 년 9 월 : 토지매매계약체결 - '18 년 11 월 : 케이티앤지와신세계기업집단에계열사공동편입 - '20 년 12 월 : 스타필드수원착공 < 한국인삼공사 > 유상증자 ( 현물출자 ) 관련사항 o 유상증자참여자 : 케이티앤지 ( 회사와의관계 : 동일인 ) o 출자참여내역 - 출자방법 : 구주주배정현물출자 - 현물출자목적물 : 케이티앤지의 L&G 지분 100% 인수 - 출자금액 : 18,639 백만원 - 출자주식수 : 18,180,000-1 주당가격 : 1,025 원 o 유상증자내역 - 증자금액 : 18,639 백만원 - 증자주식수 : 202,663 주 출자전 13,812,340 주 출자후 14,015,003 주 o 이사회의결일 : 2016 년 9 월 29 일 o 시행일 : 2016 년 11 월 4 일 유상증자 ( 현물출자 ) 관련사항 o 유상증자참여자 : 케이티앤지 ( 회사와의관계 : 동일인 ) o 출자참여내역 - 출자방법 : 구주주배정현물출자 - 현물출자목적물 : 케이티앤지의 KGC 예본지분 100% 인수 - 출자금액 : 41,138 백만원 ( 상증세법기준 ) - 출자주식수 : 9,965,681 주 - 1 주당가격 : 4,128 원 o 유상증자내역 - 증자금액 : 41,138 백만원 ( 상증세법기준 ) 46,002 백만원 ( 순자산가치법, 실제회계처리기준 ) - 증자주식수 : 355,020 주 출자전 14,015,003 주 출자후 14,370,023 주 o 이사회의결일 : 2019 년 3 월 14 일 o 시행일 : 2019 년 4 월 24 일 자금대여관련사항 o 거래상대방 : 과천상상피에프브이 ( 회사와의관계 : 계열회사 ) o 자금대여내역 - 거래금액 : 65,000 백만원 - 거래상대방총잔액 : 65,000 백만원 - 거래목적 : 자산운용을통한수익창출 - 이자율 : 5.0% o 이사회의결일 : 2020 년 9 월 18 일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 o 거래일 : 2020 년 9 월 25 일 바. 종속회사의연혁 상호주요사업의내용회사의연혁 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 - KGC 인삼공사, 2015 HRD KOREA 교육프로그램대상수상 (' ) - 교육부교육기부우수기관연속인증 (' ) - 정관장, The World No.1 Ginseng Brand 인증획득 (' ) - '2015 일본굿디자인어워드 ' 본상수상 (' ) - 대한민국퍼스트브랜드대상퍼스트클래스브랜드수상 (' ) - 독일 IF 디자인어워드 2016(IF Design Award 2016) 본상수상 (' ) 년한국산업구매안심지수 1 위 (' ) - 농림축산식품부및문화체육관광부공동우수문화상품선정 (' ) - 교육부교육기부우수기관연속인증 (' ) - 국제공인분석능력평가서우수기관인정 (' ) - 세계최초국제공인시험기관 (KOLAS) ' 인삼사포닌진세노사이드 ' 인정획득 (' ) - ' 정관장봉사단 ' 우수기업봉사단부문보건복지부장관상수상 (' ) - 보건복지부 ' 우수사회공헌 ' 부문보건복지부장관상수상 (' ) - 문화체육관광부 ' 우수사보 ' 부문 ' 문화체육관광부장관상 ' 수상 (' ) - 교육부 ' 교육기부대상 ' 교육부장관상수상 (' ) - 소비자중심경영 (CCM) 4 회연속인증획득 (' ) - 교육부교육기부우수기관연속인증 (' ) - 유권자대상 ' 골목상권상생대상 ' 수상 (' ) - 동반성장지수우수기업선정 (' ) - 한국산업고객만족도 (KCSI) 홍삼가공식품분야 1 위기업선정 (' ) - 국내식품업계최초국가표준화대상국무총리표창수상 (' ) - '2017 대한민국광고대상 ' 영상광고 TV 부문금상수상 (' ) 한국인삼공사 홍삼등의제조ㆍ판매 업 - 식품업계대기업최초 ' 우수기업연구소 ' 선정 (' ) - '2018 대한민국퍼스트브랜드대상 ' 수상, 12년연속수상 (' ) - '2018 아시아소비자대상 ' 보건복지부상수상 (' ) - ' 한국마케팅프론티어대상 ' 브랜드부문대상수상 (' ) - 품질경영시스템, 작물보호제등 6 개분야국제공인시험기관 (KOLAS) 인증획득 (' ) - 정관장멤버스 500 만돌파 (' ) - 한국산업의브랜드파워 (K-BPI) 건강기능식품부문 1 위 (' ) - ' 동반성장우수기업 ' 선정 (' ) - 한국산업의고객만족도 1 위기업선정 (' ) - 한국인삼공사ㆍ한국조폐공사기술협력 MOU 체결 (' ) 서울시사회공헌대상우수프로그램수상 (' ) 소비자중심경영 (CCM) 기업 5 회연속인증 (' ) 한국프랜차이즈대상대통령표창수상 (' ) 고객이추천하는 1 위기업 (KNPS) 선정 (' ) - 대한민국브랜드대상수상 (' ) - '2019 대한민국퍼스트브랜드대상 ' 수상, 13 년연속수상 (' ) - 독일 IF 디자인어워드 2019 (IF Design Award 2019) 금상및본상수상 (' ) - 대한민국 100 대프랜차이즈선정 (' ) - 정관장케어나우, '2019 국가서비스대상 ' 건강정보제공앱부문대상수상 (' ) - ' 동반성장우수기업 ' 선정 (' ) - '2019 한국산업의고객만족도 (KCSI)' 홍삼가공식품부문 7 년연속 1 위 (' ) - 공정거래협약이행평가 ' 최우수 ' 획득 (' ) - 알파프로젝트 '2019 IDEA 디자인어워드 ' 패키지부문본상수상 (' ) - 진세노사이드및작물보호제, 미량영양성분관련국제공인시험기관 (KOLAS) 인정획득 (' ) - 정관장케어나우, '2020 국가서비스대상 ' 건강정보제공앱부문대상수상 (' ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 - 정보보호및개인정보보호관리체계 (ISMS-P) 인증획득 (' ) - 소비자중심경영 (CCM) 6 회연속인증획득 (' ) - 공식홈페이지 ' 웹어워드코리아 2020' 기술이노베이션대상수상 (' ) - KGC 인삼공사부여공장식약처화장품 GMP(CGMP) 인증획득 (' ) - 회사설립 ( 서울시성동구성수동 1 가 )( ) - ( 주 )KT&G 계열사로편입 ('04.05) 영진약품 ( 주 ) 의약품제조ㆍ판매업 - 전주 API 일반제공장완공 ('14.12) - ( 주 )KT&G 생명과학과소규모합병 ( 흡수 )('17.1) - 영진약품공업 ( 주 ) 사명을영진약품 ( 주 ) 로변경 ('17.06) - 평택부지매각 ( 경기도평택시진위면경기대로 2034)('17.08) - 은탑산업훈장수상 ( 제 54 회무역의날 )('17.12) - 회사설립 ( ) 태아산업 ( 주 ) KT&G Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S. Korea Tabacos do Brasil Ltda. KT&G Pars 제지식판상엽제조업담배제조ㆍ판매업잎담배가공업담배제조ㆍ판매업 - 케이티앤지지분 100% 취득 ('04.03) - 케이티앤지 15억출자 (300,000주)('11.06) - 케이티앤지 370억출자 (691,356주)('18.12) - 터키공장시공, 준공 ('07~'08) - 현지생산및중동중앙아완제품수출 ('09) - EU시장진출 ('12) - 법인설립및브라질현지등록 ('05. 6~7) - 케이티앤지유상증자에따른투자금증액 (1.4억)('12. 6) - 이란공장시공, 준공 ('09) - 현지생산및판매시작 ('09) - 법인설립 ('08) KT&G Rus L.L.C. 담배제조ㆍ판매업 - 공장완공 ('10) - 제품생산시작 ('10) - 판매시작 ('11) - 케이티앤지가한국인삼공사로부터 49억에인수 ( 주 ) 케이지씨판매 ( 현,( 주 ) 케이지씨라이프앤진 )('10.6) - 케이티앤지 210 억원출자 (4,200,000 주 )('10.11) - 케이티앤지 90 억원출자 (1,800,000 주 )('11.11) ( 주 ) 케이지씨라이프앤진홍삼류방문판매 - 케이티앤지 214 억원출자 (4,280,000 주 )('12.5) - 케이티앤지 220 억원출자 (4,400,000 주 )('13.5) - 케이티앤지 160 억원출자 (3,200,000 주 )('13.12) KT&G USA Corporation 길림한정인삼유한공사 담배판매업 홍삼등의제조ㆍ판매 업 - 케이티앤지가한국인삼공사에라이프앤진지분 100% 출자 (18,180,000주)('16) - 회사설립 ('09.4) - 케이티앤지 100%(500주 ) 지분인수 ('10.8) - 길림한정인삼유한공사설립 ('11.4) - 길림한정인삼유한공사공장착공 ('11.7) - 길림한정인삼유한공사공장준공허가취득 ('13.1) - 소망화장품서울지점사옥이전 ('15) - ( 주 ) 코스모코스로사명변경 ('16) - 더마코스메틱 VPROVE 런칭 ('16) - 중국법인인수 (K&I)('17) ( 주 ) 코스모코스화장품제조ㆍ판매업 - 미국온라인 Amazon 입점및뷰티크레딧 Open('18) - VPROVE 베트남 Beauty Box 및싱가폴 SASA 입점, 일본홈쇼핑런칭 ('18) - 쿠웨이트최대온라인뷰티채널부티카 (Boutiqaat) 'VPROVE' 입점 ('19) - 미국온라인셀렉숍소코글램 (Soko Glam) ' 다나한 ' 입점 ('19) - ' 꽃을든남자 ' 우유바디차세대일류상품선정 ( 산업통상자원부 )('19) - 'EVE BEGAN' 제조시설인증획득 ( 글로벌표준인증원 )('19) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 - 회사설립 ( 자본금 130 억, 케이티앤지 100% 지분보유 )('12.2) ( 주 ) 케이지씨예본 한약재의제조ㆍ판매 업 - 케이티앤지 139 억현물출자 (2,785,381 주 )('12.8 이사회결의일기준 ) - 케이티앤지 170 억유상증자참여 (3,400,000 주 )('12.9) - 케이티앤지 59 억유상증자참여 (1,180,300 주 )('14.4) Renzoluc Pte., Ltd. 외 2개사 (PT Trisakti Purwosari Makmur, PT Nusantara Indag Makmur) 정관장고빈유한공사 Korean Red Ginseng Corp., Inc 담배제조ㆍ판매업홍삼등의제조ㆍ판매업홍삼등의제조ㆍ판매업 - 케이티앤지가한국인삼공사에 ( 주 ) 케이지씨예본지분 100% 출자 (9,965,681주)('19.4) - 회사 PT Trisakti 설립 (1974) - 인도네시아판매량 6위담배회사로성장 ('09) - PT Sentosa Ababi Purwosari, PT Purindo Ilufa, PT Mandiri Maha Mulia는 PT Trisakti Purwosari Makmur로흡수합병 ('19.6) - 대만법인정관장고빈유한공사설립 ('09.4) - 미국법인 KOREAN RED GINSENG CORP. INC 설립 ('09.1) - 한국인삼공사가 Korean Red Ginseng Corp., Inc에유상증자 (900,000주)('19.12) - 중국법인정관장육년근상업상해유한공사설립 ('09.10) - ' 정관장육년근상업 ( 상해 ) 유한공사 ( 중국법인 )' 베이징지사개설 ('11.3) 정관장육년근상업 ( 상해 ) 유한공사 홍삼등의제조ㆍ판매 업 - ' 정관장육년근상업 ( 상해 ) 유한공사 ( 중국법인 )' 항저우지사개설 ('11.5) - ' 정관장육년근상업 ( 상해 ) 유한공사 ( 중국법인 )' 베이징지사폐지 ('14.11) - ' 정관장육년근상업 ( 상해 ) 유한공사 ( 중국법인 )' 항저우지사폐지 ('16.6) - ' 정관장육년근상업 ( 상해 ) 유한공사 ( 중국법인 )' 화남지사개설 ('18.6) 주식회사한국인삼공사재팬 홍삼등의제조ㆍ판매 업 - ' 정관장육년근상업 ( 상해 ) 유한공사 ( 중국법인 )' 본점이전 ('19.9) - 주식회사한국인삼공사재팬설립 ('11.8) - 주식회사한국인삼공사재팬오사카지사개설 ('11.10) - 주식회사한국인삼공사재팬오사카지사폐지 ('12.4) PT KT&G Indonesia 담배제조ㆍ판매업 - PT KT&G Indonesia설립 ('13. 2) KT&G Global Rus L.L.C. 담배판매업 - KT&G Global Rus L.L.C. 설립 ('16. 5) K&I HK Co.,Ltd 화장품판매업 - K&I HK Co.,Ltd설립 ('14.3) K&I China Co.,Ltd 화장품판매업 - K&I HK China Co.,Ltd설립 ('14.6) ( 주 ) 상상스테이호텔업 - ( 주 ) 상상스테이설립 ('15.12) - 케이티앤지 200 억원출자 ('20.11) ( 주 ) 과천상상피에프브이부동산개발ㆍ판매업 - ( 주 ) 과천상상피에프브이설립 ('18.9) 3. 자본금변동사항 가. 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2020 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종 류 발행 ( 감소 ) 한주식의내용주당주당발행수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 주식의총수등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 가. 주식의총수현황 ( 기준일 : 2020년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주 - 합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 800,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 276,111, ,111,897 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 138,819, ,819, 감자 85,120,000-85,120, 이익소각 53,699,400-53,699, 상환주식의상환 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 137,292, ,292,497 - Ⅴ. 자기주식수 13,212,574-13,212,574 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 124,079, ,079,923 - 나. 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2020 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 취득방법주식의종류기초수량 변동수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 보통주 10,692,394 2,500, ,192,394 - 직접취득 장외 보통주 직접 직접취득 배당가능 취득 공개매수 보통주 이익범위 소계 (a) 보통주 10,692,394 2,500, ,192, 이내취득 신탁계약에의한취득 수탁자보유물량현물보유물량소계 (b) 보통주 보통주 보통주 기타취득 (c) 총계 (a+b+c) 보통주 20, , 보통주 10,712,574 2,500, ,212, 당사는 2020 년 8 월 6 일이사회결의를통해주주환원정책의일환으로자기주식취득을결정하였습니다 ( ' 주요사항보고서 ( 자기주식취득결정 )' 공시참조 ). 취득주식수는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 250 만주 ( 총발행주식수대비 1.8%) 이며취득기간은 2020 년 8 월 7 일부터 9 월 15 일까지입니다 ( ' 자기주식취득결과보고서 ' 공시참조 ). 다. 종류주식 ( 명칭 ) 발행현황 ( 단위 : 원 ) 발행일자 - 주당발행가액 ( 액면가액 ) - - 발행총액 ( 발행주식수 ) - - 현재잔액 ( 현재주식수 ) - - 이익배당에관한사항 - 잔여재산분배에관한사항 - 상환조건 - 상환방법 - 상환에 관한사항 상환기간 - 주당상환가액 - 주식의 내용 1년이내상환예정인경우전환조건 ( 전환비율변동여부포함 ) - - 전환에 관한사항 전환청구기간 - 전환으로발행할주식의종류 - 전환으로 발행할주식수 - 의결권에관한사항 - 기타투자판단에참고할사항 ( 주주간약정및재무약정사항등 ) - 5. 의결권현황 ( 기준일 : 2020 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 보통주 137,292, 보통주 13,212, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 보통주 보통주 보통주 124,079, 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항 당사는배당에관해회사정관제 43 조 ( 이익배당 ) 에명시하고있으며, 그내용은다음과같습니다. 1 이익의배당은금전과주식으로할수있다. 2 이익의배당을주식으로하는경우회사가수종의주식을발행한때에는주주총회의결의로그와다른종류의주식으로도할수있다. 3 회사는사업년도중 1 회에한하여 6 월 30 일을기준일로하여이사회의결의로써금전으로이익을중간배당할수있다. 4 중간배당을할때에는제 7 조의 2 의우선주식및제 7 조의 3 의전환우선주식에대하여도보통주식과동일한배당률을적용한다. 5 제 1 항의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에게, 제 3 항의배당은중간배당기준일현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에게각지급하며, 이익배당에대한이자는지급하지아니한다. 나. 배당에관한정책 당사는보유자원의효율적 효과적투자배분을통해지속적인미래성장투자와주주환원을병행하여기업본질가치와주주가치제고를동시에추진하는것을기본원칙으로합니다. 이러한원칙하에당사는해당연도의당기순이익뿐만아니라, 향후투자계획, Cash Flow, 재무구조, 배당안정성등을종합적으로고려하여안정적인현금배당을기본으로하는주당배당금정책을운영중이며, 이사회를통해해당연도배당수준을결정하고최종적으로주주총회의승인을받고있습니다 년 3 분기기업설명회시, 이사회논의후해당연도주당배당금인상및향후주당배당금정책을중심으로 50% 내외의배당성향을달성하기위해노력하는것을골자로하는배당정책을발표하였으며해당사항은전자공시시스템을통해공시하였습니다. 매년배당수준은이사회의결직후공시하고있으며, 최종적으로주주총회에서승인받은후주주안내문, 공시, 홈페이지등을통해다시한번안내하고, 주주총회후 1 개월내에주주에게지급하고있습니다. 그밖에수시 IR 활동을통해회사의배당정책에대해주주에게지속 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 안내하고있습니다. 당사는앞으로도중장기성장전략을바탕으로현재의주당배당금정책과더불어새로운주주친화정책의도입을검토하여, 적절한수준이상의배당을받을수있는주주의권리가존중될수있도록지속적으로최선의노력을기울이겠습니다. 다. 최근 3 사업연도배당에관한사항 ( 주요배당지표 ) 구분 주식의종류 당기전기전전기 제 34 기제 33 기제 32 기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 1,171,734 1,035, ,350 ( 별도 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 1,075, , ,690 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 9,320 8,196 7,178 현금배당금총액 ( 백만원 ) 595, , ,061 주식배당금총액 ( 백만원 ) ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 보통주 보통주 4,800 4,400 4, 보통주 상기표의당기 ( 제 34 기 ) 현금배당금은정기주주총회승인전재무제표기준으로, 향후정기주주 총회에서재무제표승인관련안건이부결되거나수정이발생한경우정정보고서를통해그내용및 사유등을반영할예정입니다. 라. 과거배당이력 ( 단위 : 회, %) 연속배당횟수 평균배당수익률 분기 ( 중간 ) 배당결산배당최근 3년간최근 5년간 당사는매년결산배당을실시하고있으며, 1999년상장이후당기 (34기) 포함 22기연속배당을실시하였습니다. 상기연속배당횟수는공시정보기준으로제13기부터산출하였습니다. 제34기정기주주총회에서재무제표승인 ( 배당 ) 관련안건이부결되거나수정이발생한경우정정보고서를통해그내용및사유등을반영할예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 7. 정관에관한사항 사업보고서에첨부된정관의최근개정일은 2016 년 3 월 18 일이며, 제 34 기정기주주총회안건에는정관변경건이포함되어있지않습니다. 가. 정관변경이력 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 제2조 ( 목적 ) 1회사는다음의사업을영위함을목적으로한다. 1~47 ( 생략 ) 48. 소프트웨어개발및공급업 ( 추가 ) 49. 위각호와관련한연구사업 ( 추가 ) 2016 년 03 월 18 일제 29 기정기주주총회 ( 이하생략 ) 제33조 ( 사외이사의자격 ) 사외이사는경제, 경영, 법률또는관련기술등에관하여전문적인지식이나경험이있고독립성을갖춘자로관련법규에서정한결격사유가없는자로한다.( 추가 ) 1~3 ( 삭제 ) 목적사업추가및관련법규 ( 상법 ) 를준용하 여관련규정명확화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 II. 사업의내용 회사는사업의성격에따라 4 개의부문 ( 담배, 인삼, 부동산, 기타 ) 으로구분하였습니다. 구분주요회사주요재화및용역 담배부문 ㆍ ( 주 ) 케이티앤지ㆍKT&G Rus L.L.C. ㆍPT KT&G Indonesia ㆍPT Trisakti Purwosari Makmur ㆍKT&G USA Corporation 담배제조및판매업 인삼부문ㆍ ( 주 ) 한국인삼공사홍삼등제조및판매업 부동산부문 기타부문 ㆍ ( 주 ) 케이티앤지ㆍ ( 주 ) 한국인삼공사ㆍ영진약품 ( 주 ) ㆍ ( 주 ) 한국인삼공사ㆍ영진약품 ( 주 ) 분양및부동산임대업등 의약품과화장품제조및판매업등 연결대상회사 ( 총 25 개 ) 중직전사업연도말자산총액 750 억원이상인사업부문관련주요회사만기재 (1) 당기와전기중부문손익은다음과같습니다. 1 제 34( 당 ) 기 구분담배인삼부동산기타 보고부문 합계 연결조정 합계 총부문수익 3,339,587 1,536, , ,601 5,815,500 (513,882) 5,301,618 부문간수익 (369,372) (125,599) (14,868) (4,043) (513,882) 513,882 - 외부고객으로부터의수익 2,970,215 1,410, , ,558 5,301,618-5,301,618 보고부문영업손익 1,051, , ,551 (8,259) 1,494,142 (13,091) 1,481,051 2 제 33( 전 ) 기 구분담배인삼부동산기타 보고부문 합계 연결조정 합계 총부문수익 3,050,844 1,583, , ,190 5,372,158 (408,956) 4,963,202 부문간수익 (268,493) (118,670) (14,148) (7,645) (408,956) 408,956 - 외부고객으로부터의수익 2,782,351 1,465, , ,545 4,963,202-4,963,202 보고부문영업손익 970, , ,818 (1,571) 1,369,596 9,995 1,379,591 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 (2) 연결회사는다음과같은주요사업계열에서기간에걸쳐혹은한시점에재화와용역을이전함으로써수익을얻고있습니다. 주요사업계열의구분은기업회계기준서제 1108 호에따라보고부문별수익공시정보와일관됩니다. 구분 제 34( 당 ) 기 제 33( 전 ) 기 한시점에인식하는수익 담배 도소매상 2,966,641 2,779,775 직접판매 3,574 2,577 인삼 도소매상 757, ,702 직접판매 652, ,308 기타 도소매상 214, ,521 직접판매 64,056 76,162 소계 4,659,681 4,555,045 기간에걸쳐인식하는수익 부동산 분양및임대 641, ,295 기타 기술용역 소계 641, ,157 합계 5,301,618 4,963,202 (3) 당기말과전기말현재연결회사의부문자산및부채는다음과같습니다. 1 제 34( 당 ) 기 구분 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 연결조정 합계 자산 : 보고부문자산 5,298,576 2,056,551 1,469, ,432 9,085,488 (1,967,586) 7,117,902 지분법적용투자자산 ,476 3, , ,187 매각예정자산 2, ,681-2,681 소계 5,300,576 2,057,232 1,598, ,143 9,220,356 (1,967,586) 7,252,770 공통자산 4,215,613 총자산 11,468,383 비유동자산의취득 330,350 47,615-8, ,818 (22,032) 364,786 부채 : 보고부문부채 2,001, ,474 1, ,008 2,326,153 (463,472) 1,862,681 매각예정부채 소계 2,001, ,525 1, ,008 2,326,204 (463,472) 1,862,732 공통부채 514,079 총부채 2,376,811 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 2 제 33( 전 ) 기 구분 담배 인삼 부동산 기타 보고부문합계 연결조정 합계 자산 : 보고부문자산 5,127,432 2,159,594 1,035, ,951 8,605,707 (1,891,314) 6,714,393 지분법적용투자자산 ,110 3,283 49,393-49,393 매각예정자산 4, ,680 (433) 4,247 소계 5,132,112 2,159,594 1,081, ,234 8,659,780 (1,891,747) 6,768,033 공통자산 3,984,406 총자산 10,752,439 비유동자산의취득 519,611 56,691-11, ,299 (43,160) 545,139 부채 : 보고부문부채 1,549, , ,500 1,920,942 (419,887) 1,501,055 공통부채 511,799 총부채 2,012,854 공통자산중에는현금및현금성자산, 당기손익 - 공정가치금융자산, 기타포괄손익 - 공정가치금융자산및이연법인세자산등이포함되어있으며, 공통부채중에는차입금, 이연법인세부채등이포함되어있습니다. (4) 당기와전기중연결회사의보고부문에대한지역별정보는다음과같습니다. 구분 제 34( 당 ) 기제 33( 전 ) 기국내해외합계국내해외합계 매출액 3,972,486 1,329,132 5,301,618 3,869,521 1,093,681 4,963,202 비유동자산 2,804, ,383 2,931,764 2,679,952 93,909 2,773,861 상기해외의경우특정국가에귀속되는매출액이나비유동자산이중요하지않아국가별로구분표시하지아니하였습니다. (5) 단일외부고객으로부터의수익이연결회사총수익의 10% 이상인주요고객은없습니다. (6) 종속기업의재무정보요약 당기말현재종속기업의요약재무정보 (*) 는다음과같습니다. 종속기업자산총액부채총액매출액당기순손익총포괄손익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 ( 주 ) 한국인삼공사 2,204, ,729 1,333, , ,152 영진약품 ( 주 ) 188,101 73, ,464 (133) (1,319) 태아산업 ( 주 ) 55,521 6,316 21, KT&G Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S. 32,944 50,628 18,456 (8,288) (3,825) Korea Tabacos do Brasil Ltda. 1, (592) KT&G Pars ,820 - (36,872) 2,559 KT&G Rus L.L.C. 105,969 35,500 46,538 3,551 (15,481) KT&G USA Corporation 141, , ,306 5,274 3,425 ( 주 ) 코스모코스 43,601 29,888 65,543 (602) (199) Renzoluc Pte., Ltd. 126,532 31,623 - (1,372) (8,392) PT KT&G Indonesia 75, , ,834 (31,036) (28,924) ( 주 ) 상상스테이 56,171 44,131 6,906 (9,154) (9,055) KT&G Global Rus L.L.C. 36,739 37,144 30,690 7,727 8,903 ( 주 ) 과천상상피에프브이 69,579 66,283 - (2,491) (2,491) PT Trisakti Purwosari Makmur 196,605 53,208 87,290 9,520 (1,455) PT Nusantara Indah Makmur (6) ( 주 ) 케이지씨예본 49,690 2,983 13,960 1,227 1,161 ( 주 ) 케이지씨라이프앤진 29,904 6,815 44,997 2,269 2,445 길림한정인삼유한공사 49, ,316 (923) (541) 정관장고빈유한공사 23,376 19,872 33, Korean Red Ginseng Corp., Inc. 18,306 8,608 28,801 1,740 1,100 정관장육년근상업 ( 상해 ) 유한공사 39,581 28,665 60, 주식회사한국인삼공사재팬 9,102 7,018 11, K&I HK Co., Ltd (102) (89) K&I China Co., Ltd ,221 1,173 (1,351) (1,338) (*) 상기재무정보는대상회사의별도재무제표기준입니다. 담배및부동산부문 1. 사업의개요 담배부문의연결대상종속회사는 ( 주 ) 케이티앤지, PT Trisakti Purwosari Makmur, KT&G USA Corporation, KT&G Rus L.L.C. 등국내 1 개사및해외 9 개사를포함총 10 개사입니다. 10 개사중직전사업연도기준 750 억이상자산규모는 4 개사이며, 담배사업부문의매출과수익의대부분이 ( 주 ) 케이티앤지에서발생하고있습니다. 부동산부문의연결대상회사는 ( 주 ) 케이티앤지등총 4 개사입니다. 임대와분양업등을영위하고있으며, 부동산부문의매출과수익의대부분이 ( 주 ) 케이티앤지에서발생하고있습니다. 가. 업계의현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 < 담배사업 > (1) 산업의특성 담배산업은국내외를막론하고고도의독과점형시장구조를갖고있습니다. 이는담배산업이규모의경제가요구되는자본집약적인장치산업으로서다량의원료구입과장기간의원료숙성기간을필요로하는등자본의회임기간이길고, 생산설비구축과전국적인유통망확보등대규모투자비용이필요하며 Brand Loyalty 관리를위한막대한마케팅비용을수반하는산업이기때문입니다. 또한, 산업범주로는주류와더불어기호품, 일용품, 편의품에속합니다. (2) 산업의성장성 국내담배사업 - 국내담배시장규모는 1987 년담배시장개방이후 1998 년까지지속적인증가추세였으나, 1999 년이후 2001 년까지는정체내지소폭감소추세를보이다가, 2002 년이후금연열풍과지속적인정부의흡연규제강화및조세인상정책영향에따라총수요는매년감소되는추세입니다. - 담뱃세인상, 경고그림도입등규제의강화와더불어, 궐련형 / 액상형전자담배의등장으로최근 5 년간담배시장은많은변화를겪고있습니다. 당사는소비자니즈에기반한차별화제품출시를통해브랜드경쟁력을강화하는한편, 다양한전자담배포트폴리오를구축하며새로운시장에서의성과를창출하는등사업성과성장성을지속적으로제고하고있습니다. 해외담배사업 - 제조담배수출은기존핵심수출지역인중동ㆍ중앙아시아의안정적판매량증가및수출지역다변화노력으로성장해오고있습니다. 특히중동지역외아태, 미주, 아프리카등신시장판매는신규국가진출및현지마케팅강화로성장세를유지하고있습니다. 수익성측면에서도, '06 년제조담배수출부문흑자전환이후수량성장및단가인상으로이익규모도성장하고있습니다. 다만, '19 년은중동지역경제제재로인한환율급등및담배소비세인상등영향으로판매량및매출이일시적으로감소하였으나 '20 년신계약체결에따라성장이본격화되었습니다. 당사는향후신규국가진입및현지영업력강화, 브랜드포트폴리오강화등지속성장을위한노력을경주할계획입니다. (3) 경기변동의특성 담배소비는다른상품에비해경제적인영향을비교적덜받지만, 경제상황에따른가처분소득의증감은담배제품에대한구매결정에적지않은영향을미치고있습니다. 또한, 담배소비는주류나일용생필품과함께경기변동에따라총수요량의변화를나타내고있으며, 계절적으로는외부활동시간과관련되어동절기보다는하절기수요가다소많은편입니다. (4) 경쟁요소 소비자는품질, 가격및브랜드에따라제품을선택하며한번선택한제품은지속구매하는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 경향이높습니다. 소비자의담배에대한평가는맛과향, 니코틴과타르의함유량, 가격이나디자인등에의해결정되고, 과거경험을비롯주관적요소에의하여구매결정이이루어진다고볼수있습니다. 담배산업은농작물의가공산업으로신규진입이비교적쉬울것으로예상되지만, 실제로는아래와같은사유로인해시장진입장벽이매우높은산업중하나입니다. ㅇ원료구입과저장, 공장설비에대한투자, 인력확보등거액의자본필요ㅇ제품반출에따른담배소비세선납등초기비용발생부담ㅇ흡연과건강과의관계때문에사회적규제가높아지고있는점 당사는전국적으로광범위한영업망확보및영업사원과담배소매점간의장기간유대관계형성등경쟁력을보유하여신제품발매시전국적인공급이나소비자들에대한인지도확산등에서경쟁사대비막강한강점을갖고있는반면, 사회적으로책임있는선도기업으로서의역할로인해가격결정의제약, 광고활동제약등의여러가지제한적인여건도가지고있습니다. (5) 자원조달상의특성 ( 당사의경우 ) ㅇ국산잎담배 기업의사회적책임을다하고자매년농가를대표하는엽연초생산협동조합중앙회와등급별구매가격을협의하고, 개별농가와상담계약을통해국내에서생산한잎담배전량을구매하고있습니다. ㅇ외산 ( 수입 ) 잎담배 원재료의조달상환율및국제시세에영향을받습니다. < 부동산사업 > (1) 산업의특성 본산업은부동산이지니고있는자연적, 인문적특성으로인하여일반재화산업과는다른특성을가지고있습니다. 토지의자연적특성인고정성으로인하여일정지역에국한되는국지적인현상을보입니다. 지역내외로의이동이불가능하여지역간의수급조절이곤란할수있으며, 때문에사회성, 공공성이강조되기도하여많은법적제한을받습니다. 또한이러한국지성으로인하여시장이지역별 / 용도별 / 권리형태별로세분화될수있으며, 아울러상품의비표준화로더욱복잡하고다양한분야의사업형태가존재할수있습니다. 부동산공급에있어서계획수립, 부지확보, 건축등완공에이르기까지많은시간을소요하는산업이며, 아울러부동산상품은대부분고가의상품으로자본의영향력을많이받게되어공급자측면에서의사업비조달, 수요자측면에서의상품매입비용조달등자본유용성과밀접한관련이있는산업이라고볼수있습니다. (2) 산업의성장성 산업의성장성은세분화된분야별로다양하게나타날수있습니다. 지역별 / 용도별분리에따라성장성이다르게나타날수있습니다. 오피스, 공장, 물류등기업인프라를위한부동산은 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 경기회복및 GDP 성장에따라꾸준한성장세를유지할것으로판단되며, 호텔등숙박업시설등은공급증가로경쟁이치열하며감염병등으로인한국가간이동제한등외생변수에따른리스크수준이높아내국인및 MICE 수요창출등고객군다변화필요성이증가하고있습니다. (3) 경기변동의특성및계절성 경기의상승과하락및부동산관련규제정책등에따라소비자구매심리및투자심리의변화에민감하게반응하며, 주택전세 / 매매시장과같이이사철등계절적인영향을받는시장도존재합니다. (4) 시장동향 주택시장의경우세대구조변화, 시장환경의변화등으로조정국면에진입했다고할수있으며, 오피스시장의경우도심공실의점진적하락세및임대시장안정화추세라할수있습니다. (5) 시장경쟁력 당사는담배산업을기반으로한자금여력과개발가능한유휴부지를바탕으로오피스및비즈니스호텔등의개발과부동산금융투자등지속적수익창출이가능한부동산사업을꾸준히모색하고있습니다. 또한주택분양시장에서는회사의신뢰도를바탕으로한사업추진으로소비자들에게안정적인주택구입의기회를제공하고있습니다. 아울러동대문상가분양사업, 전주 / 대전 / 안동 / 대구주택분양사업, 미근동, 대치동오피스개발사업등다수의개발사업경험으로축적된사업추진노하우를바탕으로세종복합개발사업을추진하였고, 현재수원부지개발사업은진행중에있습니다. 나. 회사의현황 (1) 2020 년영업개황 국내담배사업부문은코로나 19 에도불구하고, ' 냄새저감 / 저자극 ' 및초슬림제품의성공적시장안착으로국내궐련담배 M/S 64.0% 를기록, 전년대비 0.5%p 상승하였습니다. 에쎄체인지프로즌, 레종프렌치폴라 등흡연트렌드에부합한 ' 냄새저감 ' 타입의궐련신제품의개발및출시를통해성공적인안착을이뤄냈으며, 소비자니즈에맞춰지속적으로브랜드자산제고활동을강화하고있습니다. 차세대담배사업부문은독자적인전자담배플랫폼의성장으로디바이스점유율을 60% 상회하는등궐련형전자담배시장에서지속적인성과를견인하고있습니다. 특히, 소비자편의성을대폭개선한릴솔리드 2 세대, 성장중인독자플랫폼인릴하이브리드 2 세대및전용스틱 4 종출시를통해소비자니즈를반영한다양한포트폴리오를구축하여궐련형전자담배시장을선도하고있습니다. 또한, 코로나 19 영향에도디바이스온라인판매비중을확대하여오프라인판매위축에대응하였으며온라인홈페이지및고객센터고도화, 비대면택배 A/S 확대를통해언택트시대에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 맞춘커뮤니케이션채널다각화를이뤄냈습니다. PMI 社와전략적제휴를통한해외제품공급 판매계약을체결하여 2020 년 8 월러시아, 9 월우크라이나에릴솔리드와전용스틱핏을출시하였습니다. 아울러, 2020 년 10 월궐련형전자담배세계최대소비국인일본의후쿠오카, 미야기현 2 개지역에릴하이브리드와전용스틱믹스를출시하였습니다 년 2 월에는도쿄와오사카등주요대도시를포함한일본전지역으로유통이확대되었고, 성공적인해외출시를기반으로 PMI 社와글로벌협업을통해보다더많은국가로진출을준비하고있습니다. 해외사업부문은코로나 19 의글로벌확산에도불구하고, 미국등해외법인은영업경쟁력강화및마케팅투자확대를통해매출이성장하였고, 중동시장은신계약체결이후, 안정적으로수출을진행하고있습니다. 신시장은코로나 19 로인한물류경색등으로전년동기대비수출이감소하였으나, 권역별차별화브랜드출시및현지시장모니터링에기반한마케팅 / 영업활동을통해성장기반을다졌습니다. 또한, 글로벌사업의지속성장을위해비대면방식으로신규국가를개척하고있습니다. 제조부문은생산설비의최적화, 자체정비기술력을활용한경제적생산체제를지속발전시키고있으며기존궐련담배시장外그룹新성장동력의일환으로차세대담배생산을위한전담조직을운영하여국내외차세대담배의안정적공급을위한생산인프라를확충하였습니다. 또한, ESG 경영강화에발맞춰에너지 환경분야대응력강화를위한전담팀을구성하여공장에너지효율을최적화하고, 범사회적자원재활용트렌드에맞게재활용율증대등지속가능한성장을위한활동을적극적으로추진하고있습니다. 원료부문은소비자 Needs 및제품특성에적합한국내 외양질의원료잎담배를구매하였습니다. 세계잎담배시장분석및 Trend 예측을통한원산지간 / 년산간전략적구매등효율적포트폴리오운영을통해품질및원가최적화에주력하였으며자사제품경쟁력제고를위해차별화잎담배를발굴하고있습니다. 또한, 시장상황을고려하여장기공급계약등수급기반확대구축을통해원료잎담배수급안정성을확보하였고, 판상엽등반제품수출을위해기존고객의파트너십강화및신규고객확보등수출기반을확대구축하였습니다. 잎담배외재료품은소비자의고품질욕구충족을위해차별화재료품공급사신규발굴및다변화를통해고품질재료품공급에노력하였습니다. 또한지난 2010 년이래회사공급망경쟁력향상을위하여공급사인증제도 (SQ) 를운영해오고있으며, 2018 년에는통합구매시스템 (KAPS) 를구축하여계약절차상의투명성을한층강화하였습니다. 부동산사업부문은부동산개발 / 운영 / 투자분야의경쟁력을강화하여지속성장및발전을이루기위해 임대사업내실화, 개발사업을통한성장기반구축, 금융투자포트폴리오강화 의 3 대전략을중심으로사업을추진하고있습니다. 임대사업은적극적임대마케팅과임차인 CRM 강화를통해지속적인수익을창출하고있습니다. 개발사업은시장상황, 개발부지특성을고려수원부지개발마스터플랜에따라 2/3 블럭공동주택및오피스텔분양을완료하고공사진행중에있습니다. 또한, 지속성장기반구축을위하여우량자산을매입하여개발검토중에있습니다. 금융투자는적정포트폴리오구축을위해국내 해외투자를병행추진하고있습니다. (2) 시장점유율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 국내궐련담배시장 출처 : 담배회사교환자료 (KT&G, PMIK, BATK, JTIK) (3) 시장의특성 국내시장ㅇ저타르시장비중확대및 4,500 원급이상의중고가제품시장비중증가 - 저타르 (3mg 이하 ) 시장의 '20 년구성비는 61.1% 로전년동기 59.1% 대비 2.0%p 증가 - 4,500 원급이상인중고가담배비중은 '20 년 89.4% 로전년 89.2% 대비 0.2%p 증가 ㅇ전체담배시장내차세대담배 (NGP) 비중확대 - '17 년출시후차세대담배 (NGP) 시장은소비자들의건강에대한관심및냄새저감에대한기호확대로점진적으로증가 해외시장ㅇ중동, 러시아 / 중앙아시아시장 - 공공장소흡연금지, 점포내진열금지등반담배법규제확대로담배시장규모지속감소 - 러시아, 중앙아시아국가의 ( 초 ) 슬림담배시장규모는타권역대비높은수준 ㅇ미주시장 - Major 업체들의공격적마케팅과연계한지속적가격인상및국가규제등영향으로고가시장과저가시장의구분이비교적명확하고소비가양극화 - 무연담배, 전자담배등비궐련형담배제품에도규제확대추세 ㅇ중국시장 - 세계최대담배시장이나, 담배전매제도시행및수입담배에대한쿼터제유지로외국기업의현지사업확대에한계 - 공공장소흡연금지및광고 / 판촉규제강화등영향으로총수요정체 ㅇ아태시장 - 글로벌 Major 업체현지생산및판촉활동강화로경쟁심화 - 세금인상, 경고문구 / 그림도입등담배규제확대추세 ( 단위 : 백만개비, %) 구분 2020 년 2019 년 2018 년 당사판매량 41,567 40,572 40,449 경쟁사판매량 23,398 23,329 24,756 합계 64,965 63,901 65,205 점유율 ㅇ아프리카시장 - 레귤러타입의담배시장이지배적이며, 경제성장에따른수요증가로글로벌 Major 업체현지생산확대 - 궐련형담배수요증가에맞춰경고문구등국가별담배규제확대추세 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 (4) 신규사업등의내용및전망 신제품출시ㅇ제품명 : Fiit ICE+ING( 핏아이싱 ) ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : 강력한상쾌함이끝까지지속되는궐련형전자담배제품ㅇ발매일 : ㅇ제품명 : 더원스카이ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : 기능성차별화필터 ( 헤파필터 ) 를적용하여, 유해성분및냄새를줄인레귤러캡슐담배ㅇ발매일 : ㅇ제품명 : 믹스아이스뱅ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : 강력한상쾌함이캡슐을통해더욱더강해지는궐련형전자담배제품ㅇ발매일 : ㅇ제품명 : 에쎄체인지프로즌ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : Multi Smell Care System 과 Smooth-Boosting 기술을적용하여, 흡연자극및냄새를줄인초슬림캡슐담배ㅇ발매일 : ㅇ제품명 : 믹스콤보ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : 일반담배의풍미에서색다른시원함으로변화하는맛의궐련형전자담배제품ㅇ발매일 : ㅇ제품명 : 디스아프리카아이스쿨라ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : 메가캡슐탑재로냄새 ( 구취 ) 는줄이고청량감은더강해진레귤러캡슐담배ㅇ발매일 : ㅇ제품명 : 레종프렌치폴라ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : 마우스존과핑거존으로냄새를줄이고, 미각팁페이퍼로개운한흡연감을제공하는레귤러캡슐담배ㅇ발매일 : ㅇ제품명 : Fiit 체인지 Q ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : 블렌딩변화를통해한층강화된타격감과색다른맛의캡슐을통해깔끔한마무리를제공하는궐련형전자담배제품ㅇ발매일 : 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 ㅇ제품명 : 에쎄체인지시크릿ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : 5 개의랜덤캡슐로다양한맛을제공하고, 손에남는냄새를줄이는초슬림냄새저감제품ㅇ발매일 : ㅇ제품명 : Fiit 아이시스트ㅇ소비자가격 : 4,500 원 / 갑ㅇ제품특징 : 강력한멘솔청량감과부스트캡슐을통해압도적시원함을제공하는궐련형전자담배제품ㅇ발매일 : (5) 조직도 2. 주요제품, 서비스등 가. 주요제품등의현황 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 ( 비율 ) 제품 제조담배 기호품 에쎄, 레종, 더원, 보헴, 타임, 2,556,668 디스플러스, 심플, 디스등 (74.4%) 상품 ,254 (3.8%) 담배및부동산 582,236 분양수익 (16.9%) 임대수익 ,342 (2.1%) 반제품 ,128 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 순매출 (1.8%) 기타매출잎담배, 향캡슐등 - - 합계 ,756 (1.0%) 3,435,384 (100.0%) ' 반제품순매출액 ' 은당사와해외생산법인과의매출입니다. 나. 주요제품등의가격변동추이 품목제 34 기제 33 기제 32 기 ( 단위 : 원 ) 궐련 ( 제조담배 ) 판상엽등 (kg당단가 ) 팽화주맥 (kg당단가 ) 내수 수출 수출 2,798 2,697 2,666 수출 1,841-2,057 산출기준ㅇ궐련제조담배 : 순매출액 / 총매출수량 ( 갑 ) ㅇ판상엽, 주맥등 : 총매출액 / 총매출량 (kg) 3. 주요원재료에관한사항 가. 주요원재료등의현황 사업부문매입유형품목구체적용도매입액 ( 비율 ) 비고 ( 주요매입처 ) 원재료 잎담배, 판상엽, 담배부산물 담배제조등 292,987 (34.0%) 경작인, 미국, 브라질, ( 주 ) 태아산업등 담배 부재료 저장품등 담배재료품, 포장지, 포장재료품 NGP 디바이스, 담배저장품등 담배제조등담배상품, 기계등 414,460 (48.1%) 153,988 (17.9%) ( 주 ) 동양물산등 ( 주 ) 이엠텍등 합계 861,435 (100.0%) - 담배원재료중하나인판상엽의매입처인 ( 주 ) 태아산업은당사의계열회사입니다. 나. 주요원재료등의가격변동추이 품목제 34 기제 33 기제 32 기 ( 단위 : 원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 잎담배 (kg) 판상엽 (kg) 필터플럭 ( 천본 ) 갑포장지 ( 천매 ) 아이보리판지 (kg) 팁페이퍼 ( 권 ) AL 인너라이너 ( 권 ) 궐련지 ( 권 ) 국내 9,432 9,267 9,301 수입 6,210 6,120 5,817 국내 2,348 1,473 1,454 수입 국내 8,345 8,597 7,584 수입 13,183 9,299 12,013 국내 30,350 30,613 29,860 수입 국내 1,234 1,388 1,424 수입 1,656 1,568 1,489 국내 69,980 66,425 74,429 수입 국내 27,558 28,471 25,631 수입 60,976 61,581 61,277 국내 수입 26,330 20,364 16,276 상기잎담배 ( 국내 ) 는매입단가 ( 미건엽기준 ) 로실제투입단가와는상이함 상기잎담배 ( 수입 ) 는제맥엽기준임 (1) 산출기준ㅇ잎담배 ( 국내및수입 ) : ( 총매입액 - 의제매입세 )/ 총매입량ㅇ기타 : 총입고금액 / 총입고수량 (2) 주요가격변동원인ㅇ잎담배 ( 국산 ) : 하위등급생출비율감소에따른단가상승ㅇ잎담배 ( 수입 ) : 환율변동에따른단가상승ㅇ판상엽 : 슬러리판상엽 (NGP전용) 구매량증가로인한구매단가상승ㅇ필터플럭 ( 국내 ) : 저가필터플럭구매비중증가로구매단가하락ㅇ필터플럭 ( 수입 ) : 환율상승으로인한구매단가상승ㅇ아이보리판지 ( 국내 ) : 펄프지수하락에따른아이보리판지구매단가하락ㅇ아이보리판지 ( 수입 ) : 외화 (USD) 계약단가및환율상승에따른구매단가상승ㅇ팁페이퍼 : 환율및주원재료원지단가 0.4% 상승에따른구매단가상승ㅇ궐련지 : 고가궐련지 (LIP, RECON 등 ) 구매량증가로구매단가상승환율상승 ('19년 1,327.86원 /EUR '20년 1,388.39원 /EUR) 으로인한단가상승ㅇ갑포장지 : 원지가격하락에따른갑포장지구매단가하락ㅇ AL 인너라이너 ( 국내 ) : '19년 10월국내용경쟁입찰을통한구매단가하락및주원재료 AL-Strip의단가하락으로인한구매단가하락 ( 원재료 AL-Strip단가변동 3,343원 /kg 3,250원 /kg) ㅇ AL 인너라이너 ( 수입 ) : 적용환율변동으로인한구매단가하락 ( 대금지급시적용환율 : '19년 1,295.35원 /EUR '20년 1,282.62원 /EUR) 요 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 4. 생산및설비에관한사항 가. 생산능력및생산능력의산출근거 (1) 생산능력 ( 단위 : 백만갑 ) 부문품목사업소제 34 기제 33 기제 32 기 신탄진공장 레귤러형 담배 광주공장 영주공장 1,743 1,671 1,645 담배 슬림형담배초슬림형담배 소계 2,668 2,377 2,202 신탄진공장 광주공장 영주공장 소계 신탄진공장 2,656 2,639 2,722 광주공장 영주공장 소계 2,844 2,744 2,776 합계 5,742 5,356 5,243 (2) 생산능력의산출근거 산출방법등ㅇ산출기준 : 궐련기기준이론생산능력ㅇ산출방법 ( 수량 ) : 대당이론생산능력 ( 갑 /h) 기계대수 대당조업시간 (h) 평균가동시간 : 생산능력산출근거에는평균가동시간을적용하지않았으므로표기하지않음 나. 생산실적및가동률 (1) 생산실적 ( 단위 : 백만갑 ) 부문품목사업소제 34 기제 33 기제 32 기 신탄진공장 담배 레귤러형담배슬림형담배 광주공장 영주공장 1,176 1,120 1,132 소계 1,806 1,599 1,511 신탄진공장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 광주공장 영주공장 소계 신탄진공장 1,974 1,977 2,091 초슬림형 담배 광주공장 영주공장 소계 2,109 2,040 2,119 합계 4,074 3,802 3,814 (2) '20 년가동효율 ( 단위 : 백만갑, %) 사업소 ( 사업부문 ) 가동가능생산량 실제생산량 평균가동률 (%) 신탄진공장 3,378 2, 광주공장 영주공장 1,821 1, 합계 5,742 4, 다. 생산설비의현황등 (1) 생산설비의현황 [ 자산항목 : 토지 ] ( 단위 : 천원 ) 사업소 소유 형태 소재지수량 ( 천m2 ) 기초장부가액 증가 당기증감 감소 기말장부가액 비고 ( 공시지가 ) 본사 자가 대전 65 66,324,628 13,714,596 1,624,792 78,414,432 39,904,611 신탄진공장 자가 대전 ,190, ,190, ,149,330 광주공장 자가 광주 316 9,818, ,256 9,630,704 80,706,334 영주공장 자가 영주 ,002, ,002,133 21,371,076 천안공장 자가 천안 76 2,989, ,989,690 59,674,689 인재개발원 자가 대전 64 15,308, ,308,016 19,492,854 김천공장 자가 김천 385 5,230, ,230,325 43,265,090 남서울본부 자가 서울 16 61,195, ,195,164 74,563,827 부산본부 자가 부산 25 28,123,534 5,593,047-33,716,581 35,237,810 대구본부 자가 대구 31 18,136, ,136,330 50,647,255 경기본부 자가 수원 20 15,383,130 13,471,995-28,855, ,314,162 강원본부 자가 춘천 20 6,977, ,977,894 11,039,829 충북본부 자가 청주 20 1,782, ,782,957 7,801,580 충남본부 자가 대전 35 17,207, ,207,707 42,746,206 전북본부 자가 전주 24 9,549, ,549,612 14,157,718 전남본부 자가 광주 65 11,389, , ,070 11,375,959 21,772,986 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 경북본부 자가 안동 14 1,502, ,502,655 6,400,008 경남본부 자가 진주 16 8,220,069-34,431 8,185,638 17,583,985 북서울본부 자가 서울 15 38,093, ,093,386 33,755,735 인천본부 자가 인천 21 15,858, ,858,731 22,590,181 제주본부 자가 제주 5 6,943, ,943,415 12,508,019 RnD본부 자가 대전 317 1,034, ,034,421 37,665,604 부동산사업본부 자가 서울 ,285,553 7,046,742 40,507, ,825, ,652,419 총계 3, ,548,628 40,014,636 42,556, ,006,446 1,679,001,308 [ 자산항목 : 건물 ] ( 단위 : 천원 ) 사업소 소유 형태 소재지수량 ( 천m2 ) 기초장부가액 증가 당기증감 감소 처분감가상각 충당금 당기상각 기말장부가액 본사 자가 대전 82 50,777,377 26,026, ,801,462 75,002,081 신탄진공장 자가 대전 ,985,326 72,328 84,861 44,734 1,440,756 46,576,772 광주공장 자가 광주 150 6,718,327 4,305,447 1,036,054 1,029,958 1,155,524 9,862,154 영주공장 자가 영주 ,082, ,423 30,300 30,299 4,255,239 26,094,560 천안공장 자가 천안 , ,000 1,479,693 1,479,671 94,269 1,248,893 인재개발원 자가 대전 37 10,692, , , ,321 10,106,218 신탄진2공장 자가 대전 - 679, , ,086 김천공장 자가 김천 ,345, , ,011,411 14,292,312 NGP공장 자가 대전 8 2,750,571 1,400, ,038,190 3,112,684 NGP광주공장 자가 광주 - 121, ,404 8,333 1,993 - 남서울본부 자가 서울 19 11,092, ,349 10,690,525 부산본부 자가 부산 35 17,501, ,789 1,268, , ,108 17,228,357 대구본부 자가 대구 24 11,332, ,531 10,851,616 경기본부 자가 수원 18 8,107,205 2,246, ,771 9,990,389 강원본부 자가 춘천 12 6,164,542-12,205 12, ,530 5,891,004 충북본부 자가 청주 15 4,354, ,777 4,158,872 충남본부 자가 대전 13 5,212,271-8,644 8, ,953 5,010,315 전북본부 자가 전주 12 5,454, ,922 5,247,253 전남본부 자가 광주 ,818, , , ,848 10,134,633 경북본부 자가 안동 7 2,521, ,456 2,418,484 경남본부 자가 진주 16 5,867,747-69,804 65, ,471 5,547,938 북서울본부 자가 서울 14 8,295, ,426 8,020,421 인천본부 자가 인천 20 10,445, ,670 10,026,557 제주본부 자가 제주 R&D본부 자가 대전 29 11,320, ,160 10,871,778 부동산사업본부 자가 서울 ,081,023 84,026, , ,338 10,736, ,672,136 총계 1, ,668, ,280,800 5,700,946 4,070,165 27,601, ,717,040 [ 자산항목 : 건물부속설비 ] ( 단위 : 천원 ) 사업소 소유 형태 소재지수량 ( m2 ) 기초장부가액 증가 당기증감 감소 처분당기상각 충당금 당기상각비 기말장부가액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 본사 자가 대전 154 3,522,806 14,473, ,987,678 16,008,252 신탄진공장 자가 대전 83 5,704, ,204 15,296 15,295 1,531,521 4,376,171 광주공장 자가 광주 19 3, , , ,173 3, ,216 영주공장 자가 영주 ,429 16, , ,071 천안공장 자가 천안 , , ,080 인재개발원 자가 대전 ,163 2, , ,604 신탄진2공장 자가 대전 14 4,644, ,121 82, ,442 3,775,623 김천공장 자가 김천 14 5,177, , ,501 5,339,549 NGP공장 자가 대전 92 3,248, , ,931 3,000,707 NGP광주공장 자가 광주 - 136, ,391 35,156 2,810 - 남서울본부 자가 서울 , , , , ,795 부산본부 자가 부산 , ,253 35,567 35, , ,606 대구본부 자가 대구 , , ,006 경기본부 자가 수원 , , ,294 1,030,655 강원본부 자가 춘천 ,905-46,523 46,520 46, ,416 충북본부 자가 청주 , , ,173 충남본부 자가 대전 , , ,134 전북본부 자가 전주 , , ,581 전남본부 자가 광주 , , , , ,102 경북본부 자가 안동 74 53, ,392 37,294 경남본부 자가 진주 ,130-11,264 9,105 74, ,340 북서울본부 자가 서울 ,316-53,138 42,953 86, ,988 인천본부 자가 인천 ,980-42,012 42, , ,717 제주본부 자가 제주 73 61, ,209 53,391 R&D본부 자가 대전 , , ,416 부동산사업본부 자가 서울 ,601,110 47,472, ,487,917 94,585,713 총계 1,899 88,454,931 63,732,265 1,266, ,912 18,003, ,908,600 [ 자산항목 : 구축물 ] ( 단위 : 천원 ) 사업소 수량소유 형태 ( 식 ) 소재지 기초장부가액 증가 당기증감 감소 처분감가상각 충당금 당기상각비 기말장부가액 본사 자가 대전 102 1,035,927 19, , ,765 신탄진공장 자가 대전 10,548 1,735, , , , ,903 1,774,534 광주공장 자가 영주 , , , ,532 45, ,488 영주공장 자가 천안 45 1,456, ,462 7,273 7, ,922 1,489,673 천안공장 자가 대전 37 65,348 32, , ,694 28,179 69,976 인재개발원 자가 대전 ,715-43,964 41,817 73, ,376 신탄진2공장 자가 대전 5 51,642-2,490 1,245 8,076 42,321 김천공장 자가 김천 94 1,428, , ,462 1,392,099 NGP공장 자가 대전 3 5,979 76, ,341 79,638 남서울본부 자가 서울 74,591 80,276-13,830 8,529 23,186 51,788 부산본부 자가 부산 ,775 13,067 73,983 67,857 65, ,835 대구본부 자가 대구 , , ,541 경기본부 자가 수원 ,834 73,350 24,395 24,388 28, ,323 강원본부 자가 춘천 ,961-23,182 18,749 30, ,614 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 충북본부 자가 청주 ,904-54,145 52,063 26, ,391 충남본부 자가 대전 , ,611 62,286 60, ,470 전북본부 자가 전주 ,079-34,515 34,501 33, ,867 전남본부 자가 광주 ,965-16,212 16,204 43, ,860 경북본부 자가 안동 , , ,081 경남본부 자가 진주 52 91,472-58,672 49,489 21,465 60,824 북서울본부 자가 서울 , , ,475 인천본부 자가 인천 401, ,951-16,099 16,095 38,609 96,338 제주본부 자가 제주 11 23, ,244 18,220 R&D본부 자가 대전 ,121 19, , ,736 부동산사업본부 자가 서울 136, ,862 1,580, , , ,898 2,067,558 총계 624,419 10,814,962 3,001,888 1,451,952 1,265,190 1,921,297 11,708,791 [ 자산항목 : 기계장치 ] ( 단위 : 천원 ) 사업소 소유형태소재지수량 ( 대 ) 기초장부가액당기증감처분감가상각증가감소충당금 당기상각비 기말장부가액 본사 자가 대전 ,044 27,649,653 25,241,550 10,870,993 11,032,930 2,401,209 신탄진공장 자가 대전 2, ,397,933 31,419,833 48,820,474 13,471,554-4,520, ,988,905 광주공장 자가 광주 ,757,016 46,010,320 8,584,488 8,515,317 21,142,098 35,556,067 영주공장 자가 영주 ,691,317 1,563,102 9,485,503 9,471,849 3,808,050 25,432,715 천안공장 자가 천안 150 8,687, ,455 1,881,720 1,847,933 1,314,583 8,254,298 인재개발원 자가 대전 신탄진2공장 자가 대전 ,187,987 1,228,054 2,028,010 37, ,211 8,615,535 김천공장 자가 김천 265 2,285,581 3,219,549 1,723,733 1,665, ,156 5,076,413 NGP공장 자가 대전 ,345,262 51,407, ,143 75,838 8,513,077 96,176,878 NGP광주공장 자가 광주 35 5,189, ,074 5, ,835 4,420,987 남서울본부 자가 서울 24 9,484-3,261 3,043 8,147 1,120 부산본부 자가 부산 8 192, , ,804 대구본부 자가 대구 3 68, ,700 53,900 경기본부 자가 수원 6 5, , 강원본부 자가 춘천 6 30, ,545 28,108 충북본부 자가 청주 충남본부 자가 대전 13 12, ,440 9,193 전북본부 자가 전주 전남본부 자가 광주 14 6, , 경북본부 자가 안동 경남본부 자가 진주 북서울본부 자가 서울 1 7, ,910 4,122 인천본부 자가 인천 10 10, , 제주본부 자가 제주 R&D본부 자가 대전 , , ,971 69, ,791 부동산사업본부 자가 서울 , ,853 86,750 글로벌본부 (CIC) 자가 서울 총계 4, ,435, ,413,963 98,291,931 46,174,974 43,293, ,438,266 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 [ 자산항목 : 차량운반구 ] ( 단위 : 천원 ) 사업소 소유당기증감처분감가상각형태소재지수량 ( 대 ) 기초장부가액증가감소충당금 당기상각비 기말장부가액 본사 자가 대전 4 19,588-34,206 34,203 8,157 11,428 신탄진공장 자가 대전 광주공장 자가 광주 ,602 3, 영주공장 자가 영주 46 4,036 32, ,148 32,888 천안공장 자가 천안 10 22, ,100 16,154 인재개발원 자가 대전 신탄진2공장 자가 대전 김천공장 자가 김천 29 9,176-32,730 32,729 1,871 7,304 NGP공장 자가 대전 3 15, ,958 11,159 남서울본부 자가 서울 2 5, ,761 1 부산본부 자가 부산 4 27, ,420 14,587 대구본부 자가 대구 3 1, ,277 1 경기본부 자가 수원 3 8, ,055 2,140 강원본부 자가 춘천 1 12, ,483 9,288 충북본부 자가 청주 충남본부 자가 대전 7 20,345-2,000-13,049 5,296 전북본부 자가 전주 전남본부 자가 광주 경북본부 자가 안동 경남본부 자가 진주 2 7, ,193 3,833 북서울본부 자가 서울 2 12, ,741 7,300 인천본부 자가 인천 제주본부 자가 제주 R&D본부 자가 대전 8 47,535-4,645 4,644 29,405 18,129 총계 ,512 32,440 77,183 75, , ,161 [ 자산항목 : 공구와기구 ] ( 단위 : 천원 ) 사업소 소유형태소재지수량 ( 대 ) 기초장부가액당기증감처분감가상각증가감소충당금 당기상각비 기말장부가액 본사 자가 대전 478 2,431,554 2,361, , ,212 1,247,914 3,392,451 신탄진공장 자가 대전 ,545 2, , , ,687 광주공장 자가 광주 , , , ,792 95, ,457 영주공장 자가 영주 ,864 48,490 54,967 54,949 66, ,457 천안공장 자가 천안 ,079 84,765 86,996 86, , ,297 인재개발원 자가 대전 신탄진2공장 자가 대전 5 1,563 3, ,401 3,662 김천공장 자가 김천 51 86, , ,833 26,829 60,072 NGP공장 자가 대전 , ,920 8,150 8, , ,711 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 NGP광주공장 자가 광주 3 100, , ,733 12,000 남서울본부 자가 서울 4 1, ,010 부산본부 자가 부산 대구본부 자가 대구 경기본부 자가 수원 3 1, ,009 강원본부 자가 춘천 6 9-1,175 1,172-6 충북본부 자가 청주 충남본부 자가 대전 전북본부 자가 전주 3 7-1,586 1,582-3 전남본부 자가 광주 경북본부 자가 안동 경남본부 자가 진주 북서울본부 자가 서울 인천본부 자가 인천 제주본부 자가 제주 R&D본부 자가 대전 475 3,135,132 1,551,368 2,010,297 2,010,268 1,263,057 3,423,414 부동산사업본부 자가 서울 글로벌본부 (CIC) 자가 서울 23 66,583 8, ,355 56,388 총계 2,637 7,056,094 4,648,090 3,525,361 3,194,849 3,131,522 8,242,148 [ 자산항목 : 비품 ] ( 단위 : 천원 ) 사업소 소유 형태 소재지수량 ( 천대 ) 기초장부가액 증가 당기증감 감소 처분감가상각 충당금 당기상각비 기말장부가액 본사 자가 대전 22 5,104,915 15,758, , ,052 5,797,676 14,803,110 신탄진공장 자가 대전 , , , , , ,826 광주공장 자가 광주 2 234, , , , , ,769 영주공장 자가 영주 , ,259 86,059 85, , ,949 천안공장 자가 천안 5 234, ,433 29,365 29, , ,619 인재개발원 자가 대전 2 107, , , ,366 75, ,633 신탄진2공장 자가 대전 - 36, , ,035 35,194 1,514 김천공장 자가 김천 , , , , , ,063 NGP공장 자가 대전 1 162, , , ,716 NGP광주공장 자가 광주 - 47,129-3, ,837 23,190 남서울본부 자가 서울 99 1,552, , , , ,448 1,675,145 부산본부 자가 부산 96 1,528, , , , ,754 1,476,437 대구본부 자가 대구 74 1,149, , , , ,756 1,112,692 경기본부 자가 수원 106 1,823,706 1,267,465 21,733 20, ,910 2,100,365 강원본부 자가 춘천 , ,520 36,461 36, , ,280 충북본부 자가 청주 , , , , , ,349 충남본부 자가 대전 67 1,087, , , , ,478 1,212,557 전북본부 자가 전주 , , , , , ,502 전남본부 자가 광주 , ,015 65,264 65, , ,366 경북본부 자가 안동 , , , , , ,257 경남본부 자가 진주 , , , , , ,014 북서울본부 자가 서울 101 1,695, ,712 88,237 84, ,759 1,699,867 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 인천본부 자가 인천 69 2,043, ,399 45,901 45,868 1,009,627 1,803,672 제주본부 자가 제주 , ,128 24,147 23, , ,609 R&D본부 자가 대전 3 244, ,753 32,795 21, , ,621 부동산사업본부 자가 서울 7 494, ,716 23,114 19, , ,254 글로벌본부 (CIC) 자가 서울 - 19,052 53,411 2,506 2,394 52,843 19,509 총계 1,015 22,460,688 27,235,418 4,237,024 3,927,226 15,321,429 34,064,885 (2) 설비의신설ㆍ매입계획등 ( 가 ) 진행중인투자 사업부문담배제조 투자대상구분투자기간자산 증설 투자효과총투자액기투자액향후투자액 2020 건물생산시설지원 18,687 11,048 7, 구축물생산시설지원 1, '19~'21 기계장치생산능력증대품질향상 284, ,644 59,359 소계소계 , ,662 67,351 대규모 수선 기타 2020 건물내용연수연장및환경개선 2,670 1,457 1, 구축물내용연수연장및환경개선 '19~'21 기계장치내용연수연장및생산지원 24,179 18,921 5,258 소계 ,087 20,553 6, 차량운반구생산지원 공구와기구생산지원 1, '19~'21 비품생산지원 1,729 1, 소계 - - 3,222 2,025 1,197 계 , ,240 75,082 향후투자액 = 총투자액 - 기투자액, 즉잔액개념임 기투자액 = '20 년현재투자액 + '19 년기투자액 '21 년투자액은, '20 년계속사업에해당되는사업만반영하여 '21 년전체투자액과는차이가있음 ( 나 ) 향후투자계획 : 관련사항없음 5. 매출에관한사항 가. 매출실적 ( 단위 : 백만갑, 백만원 ) 사업 부문 매출 유형 품목 제 34 기제 33 기제 32 기 수량금액수량금액수량금액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 수출 1, ,345 1, ,192 1, ,625 제품 제조담배 내수 2,078 1,815,323 2,029 1,828,615 2,022 1,739,853 합계 4,036 2,556,668 3,637 2,363,807 3,757 2,276,478 수출 - 65, 담배 상품 상품 내수 - 66,556-81,222-97,954 합계 - 132,254-81,375-97,954 및 부동산 분양수익및임대수익 수출 내수 - 654, , ,953 부동산 반제품등 반제품및연구용역외 합계 - 654, , ,953 수출 - 62,128-63,307-56,406 내수 합계 - 62,128-63,307-56,406 수출 - 26,631-11,661-15,108 기타 향캡슐, 잎담배, 임가공등 내수 - 3,125-3,019-2,717 합계 - 29,756-14,680-17,825 수출 - 895, , ,139 합계 내수 - 2,539,582-2,332,306-2,016,477 합계 - 3,435,384-2,942,619-2,624,616 제조담배는 20 개비 /1 갑기준임 제조담배내수 / 수출수량은궐련제조담배기준임 ( 단위 : 백만갑, 백만원 ) 지역별 제 34 기제 33 기제 32 기 수량금액수량금액수량금액 중동 / 중앙아 / 러시아 , , ,887 북미 , , ,674 기타 ( 동북아 / 동남아 / 아프리카 / 중남미등 ) ,492 1, ,614 1, ,064 합계 1, ,247 1, ,443 1, ,625 수출수량및금액은궐련제조담배수량임 나. 판매경로및판매방법등 (1) 판매조직 국내부문 - 국내부문판매조직은본사영업본부아래 14 개의지역본부, 123 개지점이운영중에있음 해외부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 - 해외부문판매조직은중동, 중앙아, CIS, 미주, 아프리카, 아태등의지역으로구분되며본사내 4 개실, 6 개부, 8 개팀이운영중에있음. 해외법인은 KT&G Tutun Mamulleri Sanayi ve Ticaret A.S.( 터키 ), KT&G Pars( 이란 ), KT&G Rus L.L.C.( 러시아 ), KT&G Global Rus L.L.C.( 러시아 ), KT&G USA Corporation ( 미국 ), PT KT&G Indonesia( 인도네시아 ), PT Trisakti Purwosari Makmur( 인도네시아 ), PT Nusantara Indag Makmur( 인도네시아 ) 등총 8 개를설치 / 운영중이며, 중국에현지지사를설치 / 운영중에있음 (2) 판매경로 국내부문ㅇ제조담배의유통경로는아래와같음 - 일반 : 공장 수급기지 ( 또는 DPS ) 지점으로수송 - 중앙물류 : 공장 수급기지 물류센터로직접수송 ㅇ지점에서소매점에대한판매는책임구역 ( 팀 ) 제로운영 - 담배판매의효율성을위하여소매인의중요도, 차량의운행순로를고려하여판매구역단위를분할운영 - 시장및소매점의특성에따른주문 - 배송기능의통합, 분리, 외주화등영업의효율성제고를위한영업체계개편운영 해외부문 - 해외판매는주로수입상을통하여이루어지고있는경우, 해외법인영업조직을통해도소매상에직접공급하는경우가있음 (3) 판매방법및조건 국내부문 ㅇ판매방법 - 배송 1 일전 ( 택배 2 일전 ) 해당판매점방문또는유선을통해재고량파악및소요량주문 - 판매인별일일주문수량을차량및택배를이용배송 - 배송시주문량확인후현금혹은 CMS/ 신용공여결제 ㅇ판매조건 - 당일판매량현금및 CMS 결제 - 담배판매전용카드 담배판매인에게 ID 를부여하고담배판매대금은판매인이지정한계좌에서자동인출되는시스템 회사의금전사고위험방지와담배판매인의결제편의등을위해도입 당일판매대금실시간 CMS 결제 계좌에잔고부족시당사의보증으로수수료 (CD 금리 + 연 2.5~4.5%) 를부담하고신용공여사용가능 - 외상판매 1 외상기간 : 2 주 최대 4 주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 2 외상거래한도 담배판매인의직전 52 주평균매도액의 120% 이내를기준으로외상거래한도를설정하기때문에각판매점마다외상거래한도가다름을원칙으로함 예외적인경우에한하여, 해당지역지점장의결재를득한후외상거래한도를결정하기도함 - 채권관리 1 상환기간경과시 1 차상환안내장발부 (14 일이내 ) 2 1 차안내장발부후, 미상환시 2 차최고장발부 (14 일 ) 3 2 차최고장발부후, 미상환시거래중지및강제회수절차이행 해외부문 - 판매는대부분매출후대금회수방식을통하여이루어지고있으며 ( 일부선수금 ) 대금결제는외상매출후 5 일 180 일이내현금결제를하고있습니다. - 한편, 거래선의외상매출에대한 Risk 에대비하여자사는외상매출에대해한국무역보험공사와보험계약를체결하고, 기타필요조치를취함 (4) 판매전략 국내부문 - 신규 /Renewal 브랜드의명확한 Target Positioning 등성공적 Launching - 지역, 상권등시장별특성에맞는경쟁우위마케팅전략추진 - 판매점내진열, 광고등소비자접점에서의경쟁우위지속유지 - 시장지향적영업시스템정착을통한효율적시장관리 해외부문 - 국가별규제환경을고려한판매추진 - 버지니아, 캡슐등시장특성에맞는차별화브랜드출시를통한시장주도권강화 - 수입상다변화및미진출국가신규개척확대로중장기성장기반강화 6. 시장위험과위험관리 가. 자본관리 당사의자본관리는계속기업으로서의존속능력을유지하고건전한자본구조의유지및자본조달비용의최소화를통하여주주이익을극대화하는것을그목적으로하고있습니다. 이사회는더많은차입으로더높은수익률을얻는것과건전한재무상태간의균형을유지하기위하여노력하고있습니다. 당사는차입금에서현금및현금성자산등을차감한순부채 ( 순자산 ) 와자본을기준으로자본을관리하고있으며, 전반적인자본관리정책은전기와동일합니다. 당기말과전기말현재당사가관리하고있는자본구조내역은다음과같습니다. 구분제 34( 당 ) 기제 33( 전 ) 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 총차입금 817 1,007 차감 : 현금및현금성자산 (1,076,114) (656,775) 차감 : 유동성기타금융자산 (330,597) (377,340) 차감 : 유동성당기손익-공정가치금융자산 (914,424) (1,239,263) 순부채 ( 순자산 ) (2,320,318) (2,272,371) 자본총계 8,053,942 7,780,084 나. 금융상품의위험관리와공정가치 금융상품과관련하여당사는시장위험, 신용위험및유동성위험에노출되어있습니다. 당사의위험관리는당사의재무적성과에영향을미치는잠재적위험을식별하여당사가허용가능한수준으로감소, 제거및회피하는것을그목적으로하고있습니다. 당사는전사적인수준의위험관리정책및절차를마련하여운영하고있으며, 당사의재무부문에서위험관리에대한총괄책임을담당하고있습니다. 당사의재무부문은이사회에서승인된위험관리정책및절차에따라당사의영업과관련한금융위험을감시하고관리하는역할을하고있으며, 금융위험의성격과노출정도를주기적으로분석하고있습니다. 또한, 당사의감사위원회는위험관리정책및절차의준수여부와위험노출한도를지속적으로검토하고있습니다. 당사의전반적인금융위험관리전략은전기와동일합니다. (1) 시장위험 시장위험이란환율, 이자율및지분증권의가격등시장가격의변동으로인하여금융상품의공정가치나미래현금흐름이변동할위험을의미합니다. 당사는수익은최적화하는반면수용가능한한계이내로시장위험노출을관리및통제하고있습니다. 1 환위험 당사는제조담배수출및잎담배수입거래등과관련하여환율변동위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은내부적으로원화환율변동에대한환위험을정기적으로측정하고있습니다. 당기말과전기말현재기능통화이외의외화로표시된화폐성자산및부채의장부금액은다음과같습니다. 구분 제 34( 당 ) 기제 33( 전 ) 기화폐성외화자산화폐성외화부채화폐성외화자산화폐성외화부채 USD 1,610,925 33,168 1,156,423 30,843 IDR 2,307-1,905 - EUR 29,433 11,753 30,897 9,301 기타 26,260 1,112 59, 합계 1,668,925 46,033 1,248,925 40,825 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 당기말과전기말현재외화에대한원화환율의 10% 변동이세전순이익에미치는영향은다음과같습니다. 제 34( 당 ) 기제 33( 전 ) 기구분 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시세전순이익증가 ( 감소 ) 162,289 (162,289) 120,810 (120,810) 2 가격위험 당사는기타포괄손익 - 공정가치금융자산중상장지분상품과관련하여시장가격의변동으로인하여금융상품의공정가치나미래현금흐름이변동할기타가격변동위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은시장가격의변동으로인하여상장지분상품의공정가치또는미래현금흐름이변동할위험을정기적으로측정하고있습니다. 포트폴리오내에서중요한투자자산의관리는개별적으로이루어지고있으며, 취득과처분은당사의경영진이승인하고있습니다. 당기말과전기말현재주가지수 5% 변동으로상장지분상품의가격변동이세전포괄손익 ( 기타포괄손익 - 공정가치금융자산평가손익 ) 에미치는영향은다음과같습니다. 제 34( 당 ) 기제 33( 전 ) 기구분 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시세전포괄손익증가 ( 감소 ) 3,640 (3,640) 5,090 (5,090) 3 이자율위험 당사는매입채무및기타채무및리스부채와관련하여이자율변동위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은시장이자율의변동으로인하여금융상품의공정가치또는미래현금흐름이변동할위험을정기적으로측정하여고정이자율부채와변동이자율부채의적절한균형을유지하고있습니다. 당기말현재당사의변동이자율부채의규모를고려할때, 이자율변동이금융부채의공정가치또는미래현금흐름에미치는영향은중요하지아니합니다. (2) 신용위험 당사는금융상품의당사자중일방이의무를이행하지않아상대방에게재무손실을입힐신용위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은신용위험을관리하기위하여신용도가일정수준이상인거래처와거래하고있으며, 금융자산의신용보강을위한정책과절차를마련하여운영하고있습니다. 당사는신규거래처와계약시공개된재무정보와신용평가기관에의하여제공된정보등을이용하여거래처의신용도를평가하고이를근거로신용거래한도를결정하고있으며, 담보또는지급보증을제공받고있습니다. 또한, 당사는주기적으로거래처의신용도를재평가하여신용거래한도를재검토하고담보수준을재조정하고있으며, 회수가지연되는금융자산에대하여는분기단위로회수지연현황및회수대책을보고하고있으며 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 지연사유에따라적절한조치를취하고있습니다. 금융자산의장부금액은신용위험에대한최대노출정도를표시하고있습니다. 당기말과전기말현재당사의신용위험에대한최대노출정도는다음과같습니다. 구분 제 34( 당 ) 기 제 33( 전 ) 기 현금및현금성자산 ( 보유현금제외 )(*) 225, ,192 기타금융자산 339, ,137 당기손익-공정가치금융자산 (*) 2,013,316 1,942,584 매출채권및기타채권 1,170, ,243 장기예치금 909, ,437 파생상품자산 12,710 2,277 합계 4,671,652 4,169,870 (*) 당기말현재현금성자산중특정금전신탁 850,287백만원 ( 전기말 : 454,395백만원 ) 은당기손익-공정가치 금 융자산으로분류됩니다. (3) 유동성위험 당사는현금등금융자산을인도하여결제하는금융부채와관련된의무를충족하는데어려움을겪게될유동성위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은유동성위험을관리하기위하여단기및중장기자금관리계획을수립하고현금유출예산과실제현금유출액을지속적으로분석ㆍ검토하여금융부채와금융자산의만기구조를대응시키고있습니다. 당사의경영진은영업활동현금흐름과금융자산의현금유입으로금융부채를상환가능하다고판단하고있습니다. 당기말과전기말현재금융부채의잔존계약만기에따른만기분석은다음과같습니다. 1 제 34( 당 ) 기 구분 장부금액 계약상잔존계약만기현금흐름 3개월미만 3개월 ~1년 1년 ~5년 5년이상 단기차입금 매입채무및기타채무 549, , ,695 30,365 19,240 4,956 파생상품부채 리스부채 28,897 30,765 2,430 6,312 15,023 7,000 합계 579, , ,999 36,677 34,263 11,956 2 제 33( 전 ) 기 구분 장부금액 계약상 잔존계약만기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 현금흐름 3개월미만 3개월 ~1년 1년 ~5년 단기차입금 1,007 1,007 1, 매입채무및기타채무 209, , ,777 22,956 28,145 리스부채 18,128 18,875 1,933 5,154 11,788 합계 228, , ,717 28,110 39,933 상기금융부채의잔존만기별현금흐름은할인되지아니한명목금액으로써지급을요구받을수있는기간중가장이른일자를기준으로작성되었으며, 이자의현금흐름을포함하고있습니다. 당사는당기말현재수원화서푸르지오분양공사관련수분양자에게중도금대출연대보증 ( 보증한도 : 225,600 백만원, 잔존계약만기 : 1 년 ~5 년 ) 을제공하고있으며, 관련하여금융보증충당부채 622 백만원 ( 전기말 : 492 백만원 ) 을인식하고있습니다 ( 주석 20, 34 참조 ). (4) 당기말과전기말현재금융상품의범주별장부금액은다음과같습니다. 구분 제 34( 당 ) 기 제 33( 전 ) 기 금융자산 : 당기손익-공정가치금융자산 (*) 2,013,316 1,942,584 기타포괄손익-공정가치금융자산 214, ,456 파생상품자산 12,710 2,277 상각후원가측정금융자산현금및현금성자산 (*) 225, ,380 기타금융자산 339, ,137 매출채권및기타채권 1,170, ,243 장기예치금 909, ,437 소계 2,645,754 2,225,197 금융자산합계 4,886,174 4,410,514 금융부채 : 파생상품부채 57 - 상각후원가측정금융부채단기차입금 817 1,007 매입채무및기타채무 549, ,223 리스부채 28,897 18,128 소계 579, ,358 금융부채합계 579, ,358 (*) 당기말현재현금성자산중특정금전신탁 850,287백만원 ( 전기말 : 454,395백만원 ) 은당기손익-공정가치 금 융자산으로분류됩니다. (5) 자산이나부채의공정가치를측정하는경우, 당사는최대한시장에서관측가능한투입변수를사용하고있습니다. 공정가치는다음과같이가치평가기법에사용된투입변수에기초 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 하여공정가치서열체계내에서분류됩니다. 구분수준 1 수준 2 수준 3 투입변수측정일에동일한자산이나부채에대한접근가능한활성시장의조정되지않은공시가격수준 1의공시가격이외에자산이나부채에대해직접적으로또는간접적으로관측가능한투입변수자산이나부채에대한관측가능하지않은투입변수 당기말과전기말현재공정가치로측정한금융상품의수준별공정가치측정치는다음과같습니다. 1 제 34( 당 ) 기 구분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치금융자산 (*) 2,013,316-1,782, ,388 기타포괄손익-공정가치금융자산 214, ,518-46,876 파생상품자산 12,710-12,710 - 합계 2,240, ,518 1,795, ,264 파생상품부채 (*) 당기말현금성자산중특정금전신탁 850,287백만원은당기손익-공정가치금융자산으로분류됩 니다. 2 제 33( 전 ) 기 구분 장부금액 공정가치 수준 1 수준 2 수준 3 당기손익-공정가치금융자산 (*) 1,942,584-1,693, ,926 기타포괄손익-공정가치금융자산 240, ,929-48,527 파생상품자산 2,277-2,277 - 합계 2,185, ,929 1,695, ,453 (*) 전기말현금성자산중특정금전신탁 454,395백만원은당기손익-공정가치금융자산으로분류됩 니다. 당기와전기중공정가치서열체계의수준간이동은없습니다. 당기말과전기말현재당기손익 ( 기타포괄손익 )- 공정가치금융자산으로분류되는투자신탁지분증권등의공정가치는순자산가치조정법, 현금흐름할인법등을이용하여측정되었으며, 가치평가기법에사용된투입변수에기초하여수준 3 공정가치로분류되었습니다. 당기와전기중수준 3 공정가치의변동은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 구분 제 34( 당 ) 기 제 33( 전 ) 기 기초금액 297, ,595 취득 12,242 52,527 처분 (36,801) (14,655) 대체 공정가치변동 3,425 (1,014) 기말금액 277, ,453 (6) 당기와전기중금융상품의범주별순손익은다음과같습니다. 1 제 34( 당 ) 기 구분 당기손익 공정가치금융자산 기타포괄손익 공정가치금융자산 파생상품 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 : 이자수익 ,584-17,584 배당금수익 14,260 10, ,801 평가손익 36,639-15, ,591 처분손익 , ,374 이자비용 (1,749) (1,749) 손상차손 ( 환입 ) ,751-19,751 합계 50,899 10,541 15,937 66,638 (1,663) 142,352 기타포괄손익 ( 법인세차감전 ): 공정가치변동 - (22,873) (22,873) 2 제 33( 전 ) 기 구분 당기손익 공정가치금융자산 기타포괄손익 공정가치금융자산 파생상품 상각후원가측정 금융자산 상각후원가측정 금융부채 합계 당기손익 : 이자수익 ,512-22,512 배당금수익 13,230 9, ,334 평가손익 43,197 - (12,886) ,379 이자비용 (1,812) (1,812) 손상차손 ( 환입 ) (22,975) - (22,975) 합계 56,427 9,104 (12,886) (463) (1,744) 50,438 기타포괄손익 ( 법인세차감전 ): 공정가치변동 - 9, ,911 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 7. 파생상품거래현황 당사는제조담배수출및잎담배수입거래등과관련하여환율변동위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은내부적으로원화환율변동에대한환위험을정기적으로측정하고있습니다. 당사는환위험과관련된통화선도계약을체결하고있으며, 최초인식시계약일의공정가치로측정하며, 후속적으로매보고기간말의공정가치로측정하고있습니다. 파생상품의공정가치변동으로인한평가손익은당기손익으로인식하고있습니다. (1) 당기와전기중파생상품관련기타수익의내역은다음과같습니다. 구분제 34( 당 ) 기제 33( 전 ) 기 파생상품평가이익 33,358 6,705 (2) 당기와전기중파생상품관련기타비용의내역은다음과같습니다. 구분제 34( 당 ) 기제 33( 전 ) 기 파생상품평가손실 17,421 19, 경영상의주요계약 가. 국내원재료계약현황 (1) 연초경작계약 ( 구매 ) 현황 구분 경작농가수 ( 명 ) 면적 (ha) 수량 (M/T) 황색종 1,999 2,885 6,924 버어리종 ,080 향초 계 2,859 3,287 8,006.4 상기계약현황은 '21.2월기준임 (2) 잎담배등급별구매계약기준가격 본중엽계상하엽계종류 1등 2등 3등 4등 1등 2등 3등 ( 단위 : 원 /kg) 등외 황색종 11,900 10,810 9,840 7,810 9,840 8,420 7, 버어리종 10,500 9,510 8,870 7,030 8,870 7,540 6, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 상기계약기준가격은 '21.2 월기준임 나. 주요재료품등계약현황 품목계약상대방계약금액계약기간 필터플럭동양물산등 5 개社 187,564 ' ~ ' 갑포장지동양 L&P 등 4 개社 79,253 그라비어 : ' ~' 옵셋 : ' ~' 팁페이퍼정아공업사등 2 개社 29,097 ' ~' 아이보리판지 한창제지 18,339 ' ~' WestRock 29,605 ' ~' SWM 14,939 ' ~' 궐련지 Wattens 547 ' ~' SWM_US( 판상엽궐련지 ) 4,583 ' ~' 잎담배 ( 수입 ) ITC 등 21 개업체 144,314 천 USD '20.01~'20.12 판상엽 ( 제지식 ) 태아산업 22,656 ' ~' AL 인너라이너 동원시스템즈 2,550 ' ~' 삼아알미늄 3,896 ' ~' 잎담배수입은 4 분기까지의선적일을 ('20.01 월 ~'20.12 월 ) 기준으로함. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의개요 ㅇ제품경쟁력향상을위한핵심 기반기술개발ㅇ국내및수출용신제품개발및기존제품개선ㅇ차세대제품개발및담배분석법의 KS 표준화등분석기술연구 나. 연구개발담당조직 KT&G R&D 본부는제품연구소, 미래기술연구소, 분석연구소, R&D 기획실로구성되어있습니다. 제품연구소는고객의 Needs 를바탕으로신제품개발및기존제품의개선을수행하며, 미래기술연구소는혁신제품개발을위한핵심기술, 담배재배및재료 / 향효 / 향캡슐연구를수행, 분석연구소는분석기술및성분분석연구에주력하고있습니다. R&D 기획실은 R&D 전략과목표를수립하고, 목표달성을위한 R&D 프로젝트관리를수행하고있습니다. 다. 연구개발비용 ( 단위 : 천원 ) 과목제 34 기제 33 기제 32 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 원재료비 1,317,818 1,224, ,290 기타 24,998,750 22,176,745 16,949,048 연구개발비용계 26,316,568 23,401,005 17,898,338 회계처리 판매비와관리비 25,804,455 23,024,348 17,763,513 제조경비 512, , ,825 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 0.77% 0.80% 0.68% 라. 연구개발실적 회사의최근 3 년간연구개발실적은다음과같습니다. 연도주요연구과제명기대효과 2020년 59건 2019년 48건 2018년 54건 - 국내시장트렌드주도제품개발 - 차세대제품내수및수출제품개발 - 미래형신제품기반 / 핵심기술연구 - 전통형 / 차세대신규제품개발 - 차세대제품플랫폼다양화기술확보 - 글로벌시장트렌드다변화대응제품개발 - 차세대제품차기플랫폼상용화연구 - 전통형시장대응차별화재료 / 원료개발 - 글로벌현지맞춤형제품개발및다양화 - 내수시장제품경쟁력강화 - 차세대제품시장확대 - 신규먹거리창출신기술 - 시장우위기술 / 제품지속확보 - 차세대제품기술경쟁력강화 - 글로벌시장성장동력확보 - 차세대제품포트폴리오강화 - 전통형궐련시장경쟁우위지속 - 글로벌신시장제품경쟁력강화 10. 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 지적재산권보유현황 2020 년 12 월 31 일현재총 4,852 건의지적재산권을보유하고있으며, 각지적재산권의내용은다음과같습니다. 자산별 주요내용 총건수 비고 상표권 ESSE 등 4,111 - 디자인권 담뱃갑지등 특허권 담배필터용라이오셀소재및그제조방법등 실용신안권 에어로졸생성장치등 9 - 합계 - 4,852 나. 법률 / 규정등에의한규제사항 (1) 관계법령또는정부의규제등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 담배는건강유해성논란이있는제품의특수성으로인해정부가제품의생산및취급의인 허가, 제조, 유통, 판매등전과정을엄격히규제하고있습니다. 담배제조업을영위하고자하는자는자본금 시설기준 기술인력 담배제조기술의연구 개발및국민건강보호를위한품질관리등에관한기준을갖추어기획재정부장관의허가를받아야하며 ( 담배사업법제 11 조 ) 담배판매업을영위하고자하는자는등록요건을갖추어그의본점또는주된사무소의소재지를관할하는지자체장에게등록해야합니다 ( 담배사업법제 13 조 ). 또한, 담배사업법, 국민건강증진법, 청소년보호법등에따라담배제품의광고가포괄적으로금지되어있으며, 특히소비자에대한광고 촉진활동은원칙적으로금지되어있습니다. 다만예외적으로연 10 회 ( 시행 ) 로제한된잡지광고 ( 여성또는청소년대상물은금지 ), 판매점내광고만허용되어있습니다. 담배사업과관련한주요관련법령은아래와같습니다. 1 담배사업법 내용 적요 담배의 정의 1 " 담배 " 란연초 ( 煙草 ) 의잎을원료의전부또는일부로하여피우거나, 빨거나, 증기로흡입하거나, 씹거나, 냄새맡기에적합한상태로제조한것을말한다. 2 " 저발화성담배 " 란담배에불을붙인후피우지않고일정시간이상내버려둘경우저절로불이꺼지는기능을가진담배로서제11조의 5제2항에따른인증을받은담배를말한다. 1 제조업자또는수입판매업자 ( 제13조제1항에따른담배수입판매업의등록을한자를말한다. 이하같다 ) 가피우는담배를제조및수입하는 제 2 조 경우그담배는대통령령으로정하는화재방지성능을갖추어야한다. 2 제조업자또는수입판매업자는매반기마다소방방재청장으로부터품목별로저발화성담배의화재방지성능에관한인증 ( 이하 " 화재방지성능 저발화성담배의제조 수입및성능인증 인증 " 이라한다 ) 을받아야한다. 3 제2항에따른화재방지성능인증을받은제조업자또는수입판매업자는화재방지성능인증서를기획재정부장관에게제출하여야한다. 4 제2항에따른화재방지성능인증을위한시험항목, 성능기준및수수료등에관한사항과화재방지성능인증신청및성능인증서발급절차등에관하여필요한사항은대통령령으로정한다. 제 11 조의 5 5 소방청장은화재방지성능인증을받지않은담배를제조또는수입ㆍ판매하는것으로의심되는경우에는해당담배를제조또는수입판매한 자에게제 2 항의화재방지성능인증을받도록명할수있다. 1 제조업자가제조한담배는그제조업자가, 외국으로부터수입한담배는그수입판매업자가다음각호에해당하는자에게판매한다. 1. 도매업자 ( 제 13 조제 1 항에따른담배도매업의등록을한자를말한다. 이하같다 ) 2. 소매인 ( 제 16 조제 1 항에따른소매인의지정을받은자를말한다. 이하같다 ) 2 소매인이아닌자는담배를소비자에게판매해서는아니된다. 3 제조업자, 수입판매업자, 도매업자또는소매인은다음각호의담배를판매해서는아니된다. 담배의판매 1. 담배제조업허가를받지아니한자가제조한담배 2. 관세법 제 14 조에따라부과되는관세를내지아니하거나, 같은법제 235 조에따라보호되는상표권을침해하거나, 같은법제 241 조에따 른수입신고를하지아니하고수입된담배 제 12 조 3. 절취또는강취 ( 强取 ) 된담배 4. 제 11 조의 5 제 3 항에따른화재방지성능인증서를제출하지아니한담배 4 소매인이담배를소비자에게판매하는경우에는우편판매및전자거래 ( 전자문서및전자거래기본법 제 2 조제 5 호에따른전자거래를말한 다. 이하같다 ) 의방법으로하여서는아니된다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 1 담배수입판매업을하려는자는그의본점또는주된사무소의소재지를관할하는특별시장ㆍ광역시장ㆍ특별자치시장ㆍ도지사또는특별자치 도지사 ( 이하 " 시ㆍ도지사 " 라한다 ) 에게등록하고, 담배도매업 ( 제조업자나수입판매업자로부터담배를매입하여다른도매업자나소매인에게판 담배판매업의 등록 매하는영업을말한다. 이하같다 ) 을하려는자는그의본점또는주된사무소의소재지를관할하는특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수또는구청장 ( 구청장은자치구의구청장을말하며, 이하 " 시장ㆍ군수ㆍ구청장 " 이라한다 ) 에게등록하여야한다. 등록한사항중기획재정부령으로정하는중요사항을변경할때에도또한같다. 2 제1항에따른등록을하려는자는대통령령으로정하는요건을갖추어야한다. 제 13 조 3 제 1 항에따라담배수입판매업의등록업무를한시 도지사는등록한날부터 7 일이내에기획재정부장관, 행정안전부장관, 보건복지부장관, 환 경부장관, 여성가족부장관, 관세청장및다른시 도지사에게각각그내용을통보하여야한다. 1 담배소매업 ( 직접소비자에게판매하는영업을말한다 ) 을하려는자는사업장의소재지를관할하는시장ㆍ군수ㆍ구청장으로부터소매인의지 정을받아야한다. 2 시장ㆍ군수ㆍ구청장은제 1 항에따른소매인의지정을받으려는자가지정을신청한때에는소매인지정을하여야한다. 다만, 다음각호의 어느하나에해당하는경우에는그러하지아니하다. 1. 다음각목의어느하나에해당하는자인경우 가. 미성년자또는피성년후견인ㆍ피한정후견인 나. 파산선고를받고복권되지아니한자 소매인의지정 다. 이법을위반하여징역의실형을선고받고그집행이끝나거나 ( 집행이끝난것으로보는경우를포함한다 ) 집행이면제된날부터 1 년이지나 지아니한사람 라. 이법을위반하여징역형의집행유예를선고받고그유예기간중에있는사람 제 16 조 마. 제 17 조제 1 항에따라지정이취소 ( 이호가목또는나목에해당하여지정이취소된경우는제외한다 ) 된날부터 2 년이지나지아니한자 바. 대표자가가목부터마목까지의어느하나에해당하는법인 2. 청소년 ( 청소년보호법 제 2 조제 1 호에따른청소년을말한다. 이하같다 ) 이담배에쉽게접근할수있는장소등담배판매업을하는것이 부적당하다고인정되는장소로서기획재정부령으로정하는장소에서담배를판매하려는경우 3. 영업소간의거리등기획재정부령으로정하는지정기준에적합하지아니한경우 4. 그밖에이법또는다른법령에따른제한에위반되는경우 3 소매인의지정절차, 그밖에지정에필요한사항은기획재정부령으로정한다. 1 담배갑 ( 匣 ) 의포장지및대통령령으로정하는광고에는흡연은건강에해롭다는내용이명확하게표현된경고문구를표시하여야한다. 담배에관한경고 문구의표시및 광고의제한 2 기획재정부장관은대통령령으로정하는바에따라담배에관한광고를금지하거나제한할수있다. 3 제1항에따른경고문구의표시가없거나제2항에따른광고의금지또는제한내용을위반한경우기획재정부장관은제조업자에대하여, 시ㆍ도지사는수입판매업자에대하여, 시장ㆍ군수ㆍ구청장은도매업자및소매인에대하여각각해당담배의수입또는판매를제한하거나광고물의제거등시정에필요한명령또는조치를할수있다. 4 제1항에따른경고문구는기획재정부장관이보건복지부장관및여성가족부장관과협의하여정한다. 1 제조업자와수입판매업자는담배한개비의연기에포함된주요성분과그함유량을담배의포장지및대통령령으로정하는광고에표시하여 제 25 조 야한다. 다만, 액체형태의담배의경우에는대통령령으로정하는바에따라니코틴용액의용량을표시하여야한다. < 개정 > 담배성분등의 표시 2 제조업자와수입판매업자는판매중인담배에대하여분기마다분기가시작된후 1개월이내에기획재정부장관이지정하는측정기관에품목별로담배성분측정을의뢰하여야한다. 3 제1항에따라표시하여야할성분의종류, 측정기준, 측정기관의지정, 표시방법및허용오차의범위, 성분표시의생략, 그밖에성분의표시에필요한사항은대통령령으로정한다. 제 25 조의 2 4 제 1 항에따른성분과그함유량의표시가없거나표시된성분의함유량이허용오차의범위를초과하는경우에는제 25 조제 3 항을준용한다. 1 기획재정부장관은제조업자로하여금그가판매하는담배중궐련에대하여 20 개비당 20 원의범위에서기획재정부령으로정하는바에따라 보건의료ㆍ환경보호등의공익사업과연초경작지원등의사업을직접행하게하거나이들사업을하는자에게출연하도록할수있다. 제조업자등의 공익사업참여 2 수입판매업자는제1항에준하는공익사업을직접하거나해당사업을하는자에게출연할수있다. 이경우제1항을준용한다. 3 기획재정부장관은제1항및제2항에따라제조업자또는수입판매업자가행하는사업에관한기본적인사항에관하여관계중앙행정기관의장과협의하여야한다. 4 제1항에따라제조업자로부터출연을받아연초경작자의영농기술개발을직접지원하는사업을하려는자는기획재정부장관의승인을받아 제 25 조의 3 법인을설립하여야한다. 5 제 4 항에따른법인의설립및운용에관하여이법에서규정한사항을제외하고는 민법 중재단법인에관한규정을준용한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 담배판매촉진을위한금품제공등의금지담배에대한오도문구사용제한 제조업자 수입판매업자및도매업자는소매인에게담배의판매를촉진하기위하여금품의제공그밖에이와유사한행위로서대통령령이정하는행위를하여서는아니된다. 1 제조업자및수입판매업자는담배의포장이나광고에담배가건강에미치는영향이나위험을경시하여담배에관한잘못된인식을가지게할우려가있는용어ㆍ문구ㆍ상표ㆍ형상또는그밖의표시 ( 이하 오도문구등 이라한다 ) 을사용하여서는아니된다. 2 오도문구등은대통령령으로정한다. 1 다음각호의어느하나에해당하는자는 3년이하의징역또는 3천만원이하의벌금에처한다. 제 25 조의 4 제 25 조의 5 벌칙 1. 제 11 조를위반하여담배제조업허가를받지아니하고담배를제조한자 2. 제 11 조의 5 제 3 항에따른화재방지성능인증서를제출하지아니하고담배를제조하여판매하거나수입하여판매한자 2 제 1 항의경우미수범도처벌한다. 제 27 조 3 제 1 항과제 2 항의경우에는징역형과벌금형을병과 ( 倂科 ) 할수있다. 1 다음각호의어느하나에해당하는자는 1 년이하의징역또는 1 천만원이하의벌금에처한다. 1. 제 11 조의 3 제 1 항또는제 3 항을위반하여담배제조업의양도ㆍ양수등에관한신고를하지아니한자 2. 제 11 조의 5 제 5 항의명령을정당한이유없이위반한자 3. 제 11 조의 6 제 3 항에따른화재방지성능인증서를거짓으로발급한자 3 의 2. 제 19 조제 2 항을위반하여특수용담배를다른용도로판매한자 벌칙 4. 제 25 조제 1 항에따른경고문구가표시되지아니하거나이를위반한경고문구를표시한담배를제조하거나수입한자 5. 제 25 조제 2 항을위반하여담배에관한광고를한자 6. 제 25 조의 2 제 1 항에따른성분과그함유량이표시되지아니하거나각성분의함유량을거짓으로표시한담배를제조하거나수입한자 제 27 조의 2 7. 제 25 조의 5 를위반하여오도문구등을표시한담배를제조또는수입한자 2 다음각호의어느하나에해당하는자는 6 개월이하의징역또는 500 백만원이하의벌금에처한다. 1. 제 12 조제 2 항의규정에위반하여소매인지정을받지아니하고소비자에게담배를판매한자 2. 제 13 조제 1 항의규정에위반하여등록을하지아니하고담배수입판매업또는담배도매업을영위한자 2 청소년보호법 내용적요 청소년에대한담배판매금지 6. 제 28 조제 1 항을위반하여청소년에게제 2 조제 4 호가목 1) ㆍ 2) 의청소년유해약물또는같은호나목 3) 의청소년유해물건을판매ㆍ대여ㆍ배포 ( 자 동기계장치ㆍ무인판매장치ㆍ통신장치를통하여판매ㆍ대여ㆍ배포한경우를포함한다 ) 하거나영리를목적으로무상제공한자 7. 제 28 조제 2 항을위반하여청소년의의뢰를받아제 2 조제 4 호가목 1) ㆍ 2) 의청소년유해약물을구입하여청소년에게제공한자 제 59 조 3 국민건강증진법 내용적요 1 국가및지방자치단체는국민에게담배의직접흡연또는간접흡연과과다한음주가국민건강에해롭다는것을교육ㆍ홍보하여야한다. 2 국가및지방자치단체는금연및절주에관한조사ㆍ연구를하는법인또는단체를지원할수있다. 금연및절주 운동등 3 삭제 4 주류면허등에관한법률 에의하여주류제조의면허를받은자또는주류를수입하여판매하는자는대통령령이정하는주류의판매용용기에과다한음주는건강에해롭다는내용과임신중음주는태아의건강을해칠수있다는내용의경고문구를표기하여야한다. 5 삭제 제 8 조 6 제 4 항에따른경고문구의표시내용, 방법등에관하여필요한사항은보건복지부령으로정한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 1 삭제 2 담배사업법에의한지정소매인기타담배를판매하는자는대통령령이정하는장소외에서담배자동판매기를설치하여담배를판매하여서는아 니된다. 3 제 2 항의규정에따라대통령령이정하는장소에담배자동판매기를설치하여담배를판매하는자는보건복지부령이정하는바에따라성인인증 장치를부착하여야한다. 4 다음각호의공중이이용하는시설의소유자 점유자또는관리자는해당시설의전체를금연구역으로지정하고금연구역을알리는표지를설 치하여야한다. 이경우흡연자를위한흡연실을설치할수있으며, 금연구역을알리는표지와흡연실을설치하는기준ㆍ방법등은보건복지부령 으로정한다. 1. 국회의청사 2. 정부및지방자치단체의청사 3. 법원조직법 에따른법원과그소속기관의청사 4. 공공기관의운영에관한법률 에따른공공기관의청사 5. 지방공기업법 에따른지방공기업의청사 6. 유아교육법 ㆍ 초 중등교육법 에따른학교 [ 교사 ( 校舍 ) 와운동장등모든구역을포함한다 ] 7. 고등교육법 에따른학교의교사 8. 의료법 에따른의료기관, 지역보건법 에따른보건소ㆍ보건의료원ㆍ보건지소 9. 영유아보육법 에따른어린이집 10. 청소년활동진흥법 에따른청소년수련관, 청소년수련원, 청소년문화의집, 청소년특화시설, 청소년야영장, 유스호스텔, 청소년이용시설등 청소년활동시설 11. 도서관법 에따른도서관 12. 어린이놀이시설안전관리법 에따른어린이놀이시설 13. 학원의설립ㆍ운영및과외교습에관한법률 에따른학원중학교교과교습학원과연면적 1 천제곱미터이상의학원 금연을 위한조치 14. 공항ㆍ여객부두ㆍ철도역ㆍ여객자동차터미널등교통관련시설의대합실ㆍ승강장, 지하보도및 16인승이상의교통수단으로서여객또는화물을유상으로운송하는것 15. 자동차관리법 에따른어린이운송용승합자동차 16. 연면적 1천제곱미터이상의사무용건축물, 공장및복합용도의건축물 제 9 조 17. 공연법 에따른공연장으로서객석수 300 석이상의공연장 18. 유통산업발전법 에따라개설등록된대규모점포와같은법에따른상점가중지하도에있는상점가 19. 관광진흥법 에따른관광숙박업소 20. 체육시설의설치ㆍ이용에관한법률 에따른체육시설로서 1 천명이상의관객을수용할수있는체육시설과같은법제 10 조에따른체육시 설업에해당하는체육시설로서실내에설치된체육시설 21. 사회복지사업법 에따른사회복지시설 22. 공중위생관리법 에따른목욕장 23. 게임산업진흥에관한법률 에따른청소년게임제공업소, 일반게임제공업소, 인터넷컴퓨터게임시설제공업소및복합유통게임제공업소 24. 식품위생법 에따른식품접객업중영업장의넓이가보건복지부령으로정하는넓이이상인휴게음식점영업소, 일반음식점영업소및제과 점영업소와같은법에따른식품소분 판매업중보건복지부령으로정하는넓이이상인실내휴게공간을마련하여운영하는식품자동판매기영업 소 25. 청소년보호법 에따른만화대여업소 26. 그밖에보건복지부령으로정하는시설또는기관 5 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은 주택법 제 2 조제 3 호에따른공동주택의거주세대중 2 분의 1 이상이그공동주택 의복도, 계단, 엘리베이터및지하주차장의전부또는일부를금연구역으로지정하여줄것을신청하면그구역을금연구역으로지정하고, 금연구 역임을알리는안내표지를설치하여야한다. 이경우금연구역지정절차및금연구역안내표지설치방법등은보건복지부령으로정한다. 6 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은흡연으로인한피해방지와주민의건강증진을위하여다음각호에해당하는장소를 금연구역으로지정하고, 금연구역임을알리는안내표지를설치하여야한다. 이경우금연구역안내표지설치방법등에필요한사항은보건복지부 령으로정한다. 1. 유아교육법 에따른유치원시설의경계선으로부터 10 미터이내의구역 ( 일반공중의통행 이용등에제공된구역을말한다 ) 2. 영유아보육법 에따른어린이집시설의경계선으로부터 10 미터이내의구역 ( 일반공중의통행 이용등에제공된구역을말한다 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 7 지방자치단체는흡연으로인한피해방지와주민의건강증진을위하여필요하다고인정하는경우조례로다수인이모이거나오고가는관할구 역안의일정한장소를금연구역으로지정할수있다. 8 누구든지제 4 항부터제 7 항까지의규정에따라지정된금연구역에서흡연하여서는아니된다. 9 특별자치시장 특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은제 4 항각호에따른시설의소유자ㆍ점유자또는관리자가다음각호의어느하나에해 당하면일정한기간을정하여그시정을명할수있다. 1. 제 4 항전단을위반하여금연구역을지정하지아니하거나금연구역을알리는표지를설치하지아니한경우 2. 제 4 항후단에따른금연구역을알리는표지또는흡연실의설치기준 방법등을위반한경우 1 담배사업법 에따른담배의제조자또는수입판매업자 ( 이하 " 제조자등 " 이라한다 ) 는담배갑포장지앞면ㆍ뒷면ㆍ옆면및대통령령으로정하 는광고 ( 판매촉진활동을포함한다. 이하같다 ) 에다음각호의내용을인쇄하여표기하여야한다. 다만, 제 1 호의표기는담배갑포장지에한정하되 앞면과뒷면에하여야한다. 1. 흡연의폐해를나타내는내용의경고그림 ( 사진을포함한다. 이하같다 ) 2. 흡연이폐암등질병의원인이될수있다는내용및다른사람의건강을위협할수있다는내용의경고문구 3. 타르흡입량은흡연자의흡연습관에따라다르다는내용의경고문구 4. 담배에포함된다음각목의발암성물질 가. 나프틸아민 담배에관한 경고문구 등표시 나. 니켈다. 벤젠라. 비닐크롤라이드마. 비소바. 카드뮴 제 9 조의 2 5. 보건복지부령으로정하는금연상담전화의전화번호 2 제 1 항에따른경고그림과경고문구는담배갑포장지의경우그넓이의 100 분의 50 이상에해당하는크기로표기하여야한다. 이경우경고그림 은담배갑포장지앞면, 뒷면각각의넓이의 100 분의 30 이상에해당하는크기로하여야한다. 3 제 1 항및제 2 항에서정한사항외의경고그림및경고문구등의내용과표기방법ㆍ형태등의구체적인사항은대통령령으로정한다. 다만, 경 고그림은사실적근거를바탕으로하고, 지나치게혐오감을주지아니하여야한다. 4 제 1 항부터제 3 항까지의규정에도불구하고전자담배등대통령령으로정하는담배에제조자등이표기하여야할경고그림및경고문구등의내 가향물질함유표 시제한 용과그표기방법ㆍ형태등은대통령령으로따로정한다. 제조자등은담배에연초외의식품이나향기가나는물질 ( 이하 가향물질 이라한다 ) 을포함하는경우이를표시하는문구나그림 사진을제품의 포장이나광고에사용하여서는아니된다. 제 9 조의 3 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 1 담배에관한광고는다음각호의방법에한하여할수있다. 1. 지정소매인의영업소내부에서보건복지부령으로정하는광고물을전시 ( 展示 ) 또는부착하는행위. 다만, 영업소외부에그광고내용이보이게 전시또는부착하는경우에는그러하지아니하다. 2. 품종군별로연간 10 회이내 (1 회당 2 쪽이내 ) 에서잡지 [ 잡지등정기간행물의진흥에관한법률 에따라등록또는신고되어주 1 회이하정 기적으로발행되는제책 ( 製冊 ) 된정기간행물및 신문등의진흥에관한법률 에따라등록된주 1 회이하정기적으로발행되는신문과 출판 문화산업진흥법 에따른외국간행물로서동일한제호로연 1 회이상정기적으로발행되는것 ( 이하 " 외국정기간행물 " 이라한다 ) 을말하며, 여성 또는청소년을대상으로하는것은제외한다 ] 에광고를게재하는행위. 다만, 보건복지부령으로정하는판매부수이하로국내에서판매되는외국 정기간행물로서외국문자로만쓰여져있는잡지인경우에는광고게재의제한을받지아니한다. 3. 사회ㆍ문화ㆍ음악ㆍ체육등의행사 ( 여성또는청소년을대상으로하는행사는제외한다 ) 를후원하는행위. 이경우후원하는자의명칭을사용 담배에대한 광고의금지 또는제한 하는외에제품광고를하여서는아니된다. 4. 국제선의항공기및여객선, 그밖에보건복지부령으로정하는장소안에서하는광고 2 제조자등은제1항에따른광고를 담배사업법 에따른도매업자또는지정소매인으로하여금하게할수있다. 이경우도매업자또는지정소매인이한광고는제조자등이한광고로본다. 3 제1항에따른광고또는그에사용되는광고물은다음각호의사항을준수하여야한다. 제 9 조의 4 1. 흡연자에게담배의품명ㆍ종류및특징을알리는정도를넘지아니할것 2. 비흡연자에게직접적또는간접적으로흡연을권장또는유도하거나여성또는청소년의인물을묘사하지아니할것 3. 제 9 조의 2 에따라표기하는흡연경고문구의내용및취지에반하는내용또는형태가아닐것 4. 국민의건강과관련하여검증되지아니한내용을표시하지아니할것. 이경우광고내용의사실여부에대한검증방법 절차등필요한사항은 대통령령으로정한다. 4 제조자등은담배에관한광고가제 1 항및제 3 항에위배되지아니하도록자율적으로규제하여야한다. 5 보건복지부장관은문화체육관광부장관에게제 1 항또는제 3 항을위반한광고가게재된외국정기간행물의수입업자에대하여시정조치등을할 것을요청할수있다. 4 제조담배관련부과세금및부담금 내용적요 제 47 조 ( 정의 ) 담배소비세에서사용하는용어의뜻은다음과같다. 1. 담배 란다음각목의어느하나에해당하는것을말한다. 담배 소비세 가. 담배사업법 제2조에따른담배나. 가목과유사한것으로서연초 ( 煙草 ) 의잎이아닌다른부분을원료의전부또는일부로하여피우거나, 빨거나, 증기로흡입하거나, 씹거나, 냄새맡기에적합한상태로제조한것다. 그밖에가목과유사한것으로서대통령령으로정하는것제49조 ( 납세의무자 ) 지방세법 제 47 조 제 49 조 지방 교육세 1 제조자는제조장으로부터반출한담배에대하여담배소비세를납부할의무가있다 1 지방교육세는다음각호에따라산출한금액을그세액으로한다. 4. 이법및지방세감면법령에따라납부하여야할담배소비세액의 1 만분의 4,399 지방세법 제 151 조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 2 개별소비세를부과할물품 ( 이하 과세물품 이라한다 ) 과그세율은다음과같다 6. 담배 ( 다음각목의어느하나를말한다 ) 에대한종류별세율은별표와같다. 가. 담배사업법 제 2 조제 1 호에따른담배 나. 가목과유사한것으로서연초 ( 煙草 ) 의잎이아닌다른부분을원료의전부또는일부로하여피우거나, 빨거나, 증기로흡입하거나, 씹거나, 냄새맡기에적합한상태로제조한것 다. 그밖에가목과유사한것으로서대통령령으로정하는것 개별 소비세 (' 시행 ) ( 별표 ) 궐련 20개비당 594원, 전자담배니코틴용액 1ml당 370원등 담배에대한종류별세율 ( 제1조제2항제6호관련 ) 구분 종류 세율 제1종궐련 20개비당 594원 제2종파이프담배 1그램당 21원 제3종엽궐련 1그램당 61원 개별소비세법 제 1 조 제 4 종각련 1 그램당 21 원 피우는담배 니코틴용액 1 밀리리터당 370 원 제 5 종전자담배 연초및연초고형물을사용하는경우 1. 궐련형 : 20 개비당 529 원 2. 기타유형 : 1 그램당 51 원 제 6 종물담배 1 그램당 422 원 씹거나머금는담배 - 1 그램당 215 원 냄새맡는담배 - 1 그램당 15 원 연초생산안정화기금 (' 시행 ) 부가가치세폐기물부담금 1 법제 25 조의 3 제 1 항에따라제조업자는같은조제 4 항에따라연초경작자의영농기술개발을직접지원하기위하여기획재정부장관의승인 을받아설립된법인 ( 이하이조에서 " 지원법인 " 이라한다 ) 에출연하여야한다. 2 제 1 항에따라출연하여야하는금액은제조업자가제조하여판매하는담배중궐련 ( 지방세법 제 48 조제 2 항제 1 호가목에따른담배로서, 지방세법 제 54 조에따라담배소비세가면제되는것과같은법제 63 조제 1 항제 1 호및제 2 호에따라담배소비세액이공제또는환급되는것 은제외한다. 이하이조에서같다 ) 20 개비당 5 원으로한다. ( 과세대상 ) (1) 부가가치세는다음각호의거래에대하여부과한다. 1. 재화또는용역의공급 ( 세율 ) 부가가치세의세율은 100 분의 10 으로한다. ( 면세 ) 특수용담배 ( 폐기물부담금 ) 1 환경부장관은폐기물의발생을억제하고자원의낭비를막기위하여다음각호의어느하나에해당하는물질이들어있 거나재활용이어렵고폐기물관리상의문제를초래할가능성이있는제품ㆍ재료ㆍ용기중대통령령으로정하는제품ㆍ재 료ㆍ용기의제조업자 ( 주문자의상표를붙이는방식에따라제조한제품ㆍ재료ㆍ용기의경우에는그주문자를말한다 ) 나 수입업자에게그폐기물의처리에드는비용을매년부과ㆍ징수한다. ( 폐기물부담금부과대상품목 ) 1 법제 12 조제 1 항각호외의부분에서 대통령령으로정하는제품ㆍ재료ㆍ용기 란다음각호와같다. 5. 담배 ( 판매가격이 200 원이하인담배와 지방세법 제 53 조, 제 54 조및제 63 조에따라담배소비세를면제하거나환급하 는담배는제외한다 ) ( 제조업자의폐기물부담금산정ㆍ부과등 ) 2 환경부장관은제1항에따라제출받은제품ㆍ재료ㆍ용기의출고또는수입실적에별표 2의산출기준을적용하여산출된금액에제3항에따 담배사업법시행규칙제17조부가가치세법제1조제30조제26조자원의절약과재활용촉진에관한법률제12조동법시행령제10조제12조 른부담금산정지수를곱하여폐기물부담금을산정한다. 3 부담금산정지수는최초의적용연도를 1 로하고, 그다음해부터는매년전년도부담금산정지수에전년도물가상승률등을고려하여환경부 장관이고시하는가격변동지수를곱한것으로한다. 다만, 제 10 조제 1 항제 3 호의경우에는부담금산정지수를 1 로한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 ( 국민건강증진부담금의부과 징수등 ) 1 보건복지부장관은제조자등이판매하는 담배사업법 제 2 조에따른담배 ( 지방세법 제 54 조에따라담배소비세가면제되는것, 같은 법제 63 조제 1 항제 1 호및제 2 호에따라담배소비세액이공제또는환급되는것은제외한다. 이하이조및제 23 조의 2 에서같다 ) 에다음각호의 구분에따른부담금 ( 이하 " 부담금 " 이라한다 ) 을부과ㆍ징수한다. 1. 궐련 : 20 개비당 841 원 2. 전자담배 가. 니코틴용액을사용하는경우 : 1 밀리리터당 525 원 국민건강 증진기금 나. 연초및연초고형물을사용하는경우 : 1) 궐련형 : 20개비당 750원 2) 기타유형 : 1그램당 73원 3. 파이프담배 : 1그램당 30.2원 국민건강증진법 제 23 조 4. 엽궐련 ( 葉卷煙 ): 1 그램당 85.8 원 5. 각련 ( 刻煙 ): 1 그램당 30.2 원 6. 씹는담배 : 1 그램당 34.4 원 7. 냄새맡는담배 : 1 그램당 21.4 원 8. 물담배 : 1 그램당 원 9. 머금는담배 : 1 그램당 원 청소년보호연령조정 ( 청소년보호법제 2 조제 1 호 ) ㅇ현행 "19 세미만의자 " 를 " 만 19 세미만의자로하되, 만 19 세가도달되는해의 1 월 1 일을맞이한자를제외함 " 으로조정하였음 2002 년생은 2021 년 1 월 1 일에청소년보호대상에서모두제외됨 ㅇ그러나, 연령관련표시는변경되지않았으므로현행대로임 (2) 기타 - 제조담배에대한부과세금및부담금 ( 궐련 20 개비당 ) 구분 * 자원의절약과재활용촉진에관한법률의개정 (' 시행 ) 에따라폐기물부담금액은산출기준금액에물가상승률이반영된부담금산정지수 ( 환경부고시 ) 를곱하여산정됨. 따라서폐기물부담금산출기준금액은 20 개비당 24.4 원이지만, 부담금산정지수가해마다바뀌므로갑당납부금액이해마다변동됨. ** 연초생산안정화기금은담배사업법시행규칙제 19 조의 2 에의거하여 ' 부터부과되며매 3 년마다기획재정부장관은그필요성을검토해야함. - 제조담배에대한부과세금및부담금변천내용 부과세금및부담금 부가가치세공급가액의 10% ( 단특수용담배는면세 ) 기타제세 및 부담금 구분계담배소비세지방교육세 * 폐기물 부담금 국민건강 증진기금 개별 소비세 ** 연초생산 안정화기금 궐련 2,914.4 원 1,007 원 443 원 24.4 원 841 원 594 원 5 원 궐련형 전자담배 2,595 원 897 원 원 24.4 원 750 원 529 원 - 부과세금및부담금 계담배교육세지방공익사업폐기물국민건강연초생산개별 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 소비세교육세부담금부담금증진기금안정화기금 * 소비세 ' 부터시행 ' 부터시행 ' 부터시행 ' 부터시행 ' 부터시행 200원초과 360원 360원 원 40원 40원 원초과 480원 460원 원 원 40원 40원 원초과 644원 460원 184원 원 56원 40원 16원 원초과 648원 460원 184원 - - 4원 원 56원 40원 16원 원초과 650원 460원 184원 - - 4원 2원 원 56원 40원 16원 ' 부터시행 부가가치세부과 ( 공급가액의 10%) ( 단, 200 원급이하및특수용담배는면세 ) - ' 부터시행 ' 부터시행 ' 부터시행 200원초과 771원 510원 - 255원 - 4원 2원 원 60원 40원 - 20원 원초과 929원 510원 - 255원 - 4원 150원 10원 - 200원 60원 40원 - 20원 원초과 1,338원 641원 - 321원 - 7원 354원 15원 - 200원 60원 40원 - 20원 ' 부터시행궐련 1,338 원 641 원 원 - 7 원 354 원 15 원 - ' 부터시행 ' 부터시행 궐련 1,323 원 641 원 원 - 7 원 354 원 - - 궐련 2,914.4 원 1,007 원 원 원 841 원 5 원 594 원 ' 부터시행 궐련형 전자담배 2,595 원 897 원 원 원 750 원 원 * 연초생산안정화기금부과는 2002 년 1 월 1 일부터시행되었으나, 2007 년 12 월 1 일부터납부폐지된후 '2015 년 1 월 1 일부터 5 원씩재납부 ** 궐련형전자담배개별소비세는 2017 년 11 월 16 일, 증진부담금은 2017 년 12 월 30 일부터시행 2006 년 7 월 1 일자로지방세법상과세특례담배제 (200 원이하담배에대한차등율 ) 폐지 인삼부문 1. 사업의개요 (1) 산업의특성 인삼사업은규모의경제가요구되는자본집약적인산업으로서, 원료의조달까지 6 년간의숙성기간을필요로하는등자본의회임기간이길고대규모설비와전국적인유통망구축및마케팅비용이수반되어진입장벽이높은산업이라고볼수있습니다. (2) 산업의성장성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 건강에대한소비자의관심도증가및기대수명연장에따라웰빙과친환경을중요시하는라이프스타일을감안할때향후꾸준한성장세를유지할수있을것으로예상됩니다. (3) 경기변동의특성및계절성 경기의상승과하락에따라소비자의구매패턴등은상이할수있으며, 홍삼및건강기능성식품에대한계절적인요인은특별히없습니다. (4) 국내시장여건 ' 정관장 ' 브랜드를중심으로한유통망확장으로수요기반을공고히하고지속적인신제품개발등고객지향마케팅판촉을시행하고있으며, 2020 년당기말현재총매출의약 88.9% 를차지하고있습니다. (5) 해외시장여건 주력시장 ( 중화권 ) 을중심으로한마케팅강화와일본, 동남아등제품중심의시장을개척하고있으며, 현지화중심의판촉및제품개발로향후꾸준한성장세가예상됩니다 년당기말현재총매출의약 11.1% 를차지하고있습니다. (6) 시장경쟁력 120 년이상의전통과제조 Know-how 를바탕으로소비자의신뢰를우선시하고있으며, 정관장브랜드를활용전국적인유통망을구축하고있습니다. 6 년간의계약재배를통하여청정원료를안정적으로구매하고있으며, 또한충남부여등연간 9,000 톤을제조할수있는시설을보유하여고품질의제품을생산하고있습니다. (7) 한국인삼공사조직도 2. 주요제품, 서비스등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 가. 주요제품등의현황 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 ( 비율 ) 홍삼 ( 뿌리 ) 농산물등 천삼, 지삼등 68,301 (5.1%) 제품 홍삼 ( 제품 ) 건강기능식품등 홍삼정, 홍삼정환, 홍이장군, 아이패스등 1,230,615 (92.3%) 홍삼 화장품 - 동인비등 28,438 (2.1%) 상품 - 화장품등 (0.1%) 기타매출 ,459 (0.4%) 합계 1,333,565 (100.0%) 3. 주요원재료에관한사항 가. 주요원재료등의현황 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 누계매입액 ( 비율 ) 비고 ( 주요매입처 ) 원재료 수삼 제품제조등 241,001(71.4%) 경작인수매대금 포장재 지함상자등 제품제조등 55,112(16.3%) 두선산업등 홍삼 식품첨가물 과당, 저당등 제품제조등 15,042(4.5%) 네오크레마등 생약재 지황, 대추등 제품제조등 녹용 (PGG), 대추 ( 대농농산 ) 26,246(7.8%) ( 계약생산, 일반구매포함 ) 합 계 337,401(100.0%) 나. 주요원재료등의가격변동추이 ( 단위 : 원 ) 품목 제 22기연간 제 21기연간 제 20 기연간 수삼 (kg) 국내 40,700 41,216 41,049 통상매년수삼구매는 9~11월에이루어짐에따라 4분기에당기수삼구매가격산출 4. 생산및설비에관한사항 가. 생산능력, 생산실적, 가동률 당사는충남부여와강원원주에고려인삼창을두고있으며, 2020 년당기말현재당사의주요제품을고려인삼창부여공장등지에서생산하고있습니다. 생산에관한내용은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 구분 홍삼뿌리 홍삼제품 1 ( 엑기스, 타브렛류 ) 홍삼제품 2 ( 파우치, 음료류 ) 화장품 전체 가동일수 ( 일 ) 총가동시간 41,884 73,100 60,002 1, ,152 생산시간 41,542 69,337 54,565 1, ,607 일평균가동시간 표준작업시간 109, ,672 36,936 3, ,232 생산실적 (kg) 150,577 1,928,015 1,753, ,884 4,034,382 가동기계수 ( 대 ) 평균기계가동률 (%) 생산실적 (kg) 에 OEM, ODM 실적포함 제조부문은 2006 년 12 월건강기능식품 GMP 적용업소지정, 2012 년 6 월 HACCP 인증및 2013 년 7 월 ISO22000 인증등시스템적관리를통한품질안전성확보에주력하고있으며생산라인의자동화, 제조방법의선진화및 Work Smart 활동등구성원들의끊임없는개선을통하여제조원가절감및생산성향상으로제조경쟁력제고에적극노력하고있습니다. 나. 생산설비의현황등 ( 단위 : 천원 ) 구분사업소소유형태소재지기초장부가액 증가 당기증감 감소 기말 장부가액 토지 전국 자가 서울등 106,771, ,200 51,746,915 55,718,264 건물 전국 자가 서울등 100,483,891 18,946,444 12,433, ,996,541 구축물 전국 자가 서울등 5,362, ,760 4,942,871 기계장치 전국 자가 서울등 44,112,730 6,312,112 12,017,687 38,407,155 차량운반구 전국 자가 서울등 563, , , ,433 공구와기구 전국 자가 서울등 6,137,998 4,074,738 3,226,105 6,986,631 비품 전국 자가 서울등 19,441,376 5,247,886 8,859,343 15,829,919 합계 282,874,431 35,388,483 88,940, ,322, 매출에관한사항 가. 매출실적 당사의매출은국내부문과해외부문으로구분되며판매되는제형은크게홍삼원형 ( 뿌리 ) 과홍삼제품두가지로분류됩니다. 국내부문은전체매출액에서약 88.9%, 해외부문은약 11.1% 입니다 년당기말현재매출의주요내용은아래와같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 사업부문매출유형품목제 22 기당기제 21 기연간제 20 기연간 홍삼 제품 상품 기타매출 합계 홍삼 ( 뿌리 ) 홍삼 ( 제품 ) 화장품 상품 반제품 부산물 재료품 카페매출 임대매출 동물건식 매출 수출 43,006 48,477 46,736 내수 25,295 54,026 46,307 합계 68, ,503 93,043 수출 95,856 82,869 64,551 내수 1,134,759 1,187,518 1,152,198 합계 1,230,615 1,270,387 1,216,749 수출 9,065 1, 내수 19,373 19,852 3,140 합계 28,438 21,361 3,422 수출 ,426 내수 752 2,890 8,619 합계 752 3,358 10,045 수출 내수 합계 수출 내수 합계 수출 내수 합계 수출 내수 1,032 1, 합계 1,032 1, 수출 내수 760 1, 합계 760 1, 수출 내수 3,580 3,211 2,802 합계 3,580 3,211 2,802 수출 147, , ,995 내수 1,185,638 1,270,358 1,215,256 합계 1,333,565 1,403,681 1,328,251 상기 ' 상품 ' 은화장품및건강기능식품등의매출액이며, 부산물은홍삼제조과정에서발생하는홍삼박, 생약박등의매출액임 국내부문ㅇ프랜차이즈를중심으로백화점, 면세점, 대형마트의주력유통채널과홈쇼핑, 온라인등의신유통망을전국적으로구축하고있으며, 2020 년당기말현재국내매출에서주력유통채널이약 64% 를차지하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 해외부문ㅇ 2020 년당기말현재해외부문매출비중은약 11.1% 수준이며, 점차적으로신흥시장개척등을통해매출을확대해나갈계획입니다. 나. 판매경로및판매방법등 (1) 판매경로당사의사업장인충남부여등지에서제조된홍삼류제품은국내전국유통망 ( 프랜차이즈, 백화점, 대형마트등 ) 으로배송되고있으며, 해외는대만법인, 미국법인, 중국법인, 일본법인등으로의수출과기타지역은수입상을통한배송이이루어지고있습니다. (2) 판매방법및조건국내는유통채널별로 1 개월 ~ 3 개월외상거래를하고있으며, 가맹점의경우는구매카드방식으로판매가이루어지며가맹점사업자별로신용한도내에서결제를할수있도록되어있습니다. 해외는매출후대금회수방식으로판매가이루어지고있으며, 대금결제는 30 일 ~180 일이내현금결제를하고있습니다. (3) 판매전략ㅇ정관장브랜드를기반으로한제품 Launching 및고객중심의마케팅전략추진으로수요저변확대ㅇ유통채널확충, 광고등을통한소비자접점에서의경쟁적우위유지ㅇ중화권 ( 중국, 대만등 ) 마케팅강화및현지화기반구축ㅇ미국, 일본등신규시장확대로시장다변화ㅇ효율적시장관리를위한 CRM 관리등 IT System 개선 6. 시장위험과위험관리 가. 자본관리 당사의자본관리는계속기업으로서의존속능력을유지하고건전한자본구조의유지및자본조달비용의최소화를통하여주주이익을극대화하는것을그목적으로하고있습니다. 이사회는더많은차입으로더높은수익률을얻는것과건전한재무상태간의균형을유지하기위하여노력하고있습니다. 당사는차입금에서현금및현금성자산등을차감한순부채와자본을기준으로자본을관리하고있으며, 전반적인자본관리정책은전기와동일합니다. 한편, 당기말과전기말현재당사가관리하고있는자본구조내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분 제 22( 당 ) 기 제 21( 전 ) 기 총차입금 49,699,948 47,014,926 차감 : 현금및현금성자산 (21,566,304) (35,717,663) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 기타금융자산 (58,000,000) - 순부채 (29,866,356) 11,297,263 자본 2,013,514,062 1,898,362,046 순차입금비율 ( 순부채 자본 ) (1.48%) 0.59% 나. 금융상품의위험관리와공정가치 금융상품과관련하여당사는시장위험, 신용위험및유동성위험에노출되어있습니다. 당사의위험관리는당사의재무적성과에영향을미치는잠재적위험을식별하여당사가허용가능한수준으로감소, 제거및회피하는것을그목적으로하고있습니다. 당사는전사적인수준의위험관리정책및절차를마련하여운영하고있으며, 당사의재무부문에서위험관리에대한총괄책임을담당하고있습니다. 당사의재무부문은이사회에서승인된위험관리정책및절차에따라당사의영업과관련한금융위험을감시하고관리하는역할을하고있으며, 금융위험의성격과노출정도를주기적으로분석하고있습니다. 당사의전반적인금융위험관리전략은전기와동일합니다. (1) 시장위험시장위험이란환율, 이자율및지분증권의가격등시장가격의변동으로인하여금융상품의공정가치나미래현금흐름이변동할위험을의미합니다. 시장가격관리의목적은수익은최적화하는반면수용가능한한계이내로시장위험노출을관리및통제하는것입니다. 1 환위험당사는홍삼제품수출과관련하여외환위험, 특히주로미국달러화, 일본엔화, 중국위안화와관련된환율변동위험에노출되어있습니다. 외환위험은미래예상거래, 인식된자산과부채와관련하여발생하고있습니다. 경영진은각각의통화에대한외환위험을관리하도록하는정책을수립하고있습니다. 당기말과전기말현재기능통화이외의외화로표시된화폐성자산및부채의장부금액은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분 제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기화폐성외화자산화폐성외화부채화폐성외화자산화폐성외화부채 USD 25,490,463-31,091,661 - JPY 4,559,624-3,605,792 - CNY 18,156,616-4,597,577 - 기타 342,034-65,587 - 합계 48,548,737-39,360,617 - 당기말과전기말현재외화에대한원화환율의 10% 변동이당기손익에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 세전순이익증가 ( 감소 ) 4,854,874 (4,854,874) 3,936,062 (3,936,062) 2 가격위험당사는기타포괄손익 - 공정가치측정금융자산중상장지분상품과관련하여시장가격의변동으로인하여금융상품의공정가치나미래현금흐름이변동할기타가격변동위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은시장가격의변동으로인하여상장지분상품의공정가치또는미래현금흐름이변동할위험을정기적으로측정하고있습니다. 포트폴리오내에서중요한투자자산의관리는개별적으로이루어지고있으며, 취득과처분은당사의경영진이승인하고있습니다. 당기말과전기말현재주가지수 5% 변동시상장지분상품의가격변동이포괄손익에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기구분 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시세전포괄손익증가 ( 감소 ) 1,045,146 (1,045,146) 641,840 (641,840) 3 이자율위험당사는차입금과관련하여이자율변동위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은시장이자율의변동으로인하여금융상품의공정가치또는미래현금흐름이변동할위험을정기적으로측정하여고정이자율차입금과변동이자율차입금의적절한균형을유지하고있습니다. 당기말현재당사의이자부부채의규모를고려할때, 이자율변동이금융부채의공정가치또는미래현금흐름에미치는영향은중요하지아니합니다. (2) 신용위험 당사는금융상품의당사자중일방이의무를이행하지않아상대방에게재무손실을입힐신용위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은신용위험을관리하기위하여신용도가일정수준이상인거래처와거래하고있으며, 금융자산의신용보강을위한정책과절차를마련하여운영하고있습니다. 당사는신규거래처와계약시공개된재무정보와신용평가기관에의하여제공된정보등을이용하여거래처의신용도를평가하고이를근거로신용거래한도를결정하고있으며, 담보또는지급보증을제공받고있습니다. 또한, 당사는주기적으로거래처의신용도를재평가하여신용거래한도를재검토하고담보수준을재조정하고있으며, 회수가지연되는금융자산에대하여는주기적으로회수지연현황및회수대책을보고하고있으며지연사유에따라적절한조치를취하고있습니다. 금융자산의장부금액은신용위험에대한최대노출정도를표시하고있습니다. 당기말과전기말현재당사의신용위험에대한최대노출정도는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기 매출채권및기타채권 225,921, ,561,665 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 현금및현금성자산 ( 보유현금제외 ) 21,566,104 35,717,463 기타금융자산 58,000,000 - 금융보증계약 (*) 7,180,800 7,641,480 합계 312,668, ,920,608 (*) 당기말과전기말현재동금융보증계약과관련하여각각 9,574 천원과 10,189 천원이재무상태표상금 융부채로인식되어있습니다. (3) 유동성위험 당사는현금등금융자산을인도하여결제하는금융부채와관련된의무를충족하는데어려움을겪게될유동성위험에노출되어있습니다. 당사의경영진은유동성위험을관리하기위하여단기및중장기자금관리계획을수립하고현금유출예산과실제현금유출액을지속적으로분석ㆍ검토하여금융부채와금융자산의만기구조를대응시키고있습니다. 당사의경영진은영업활동현금흐름과금융자산의현금유입으로금융부채를상환가능하다고판단하고있습니다. 당기말과전기말현재금융부채의잔존계약만기에따른만기분석은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분 장부금액 계약상잔존계약만기현금흐름 3개월미만 3개월 ~1년 1~5년 5년초과 당기말 : 매입채무및기타채무 75,483,582 75,483,582 65,288,602-10,194,980 - 장기차입금 49,699,948 49,699, ,699,948 - 리스부채 15,437,489 15,887,521 2,337,320 6,002,114 7,548,087 - 금융보증계약 9,574 7,180,800 7,180, 합계 140,630, ,251,851 74,806,722 6,002,114 67,443,015 - 전기말 : 매입채무및기타채무 109,354, ,354, ,138, ,000 8,016,640 - 유동성장기차입금 18,029 18,029-18, 장기차입금 46,996,897 46,996, ,996,897 - 리스부채 16,970,313 17,621,722 2,154,493 5,477,483 9,153, ,688 금융보증계약 10,189 7,641,480 7,641, 합계 173,350, ,633, ,934,287 5,695,512 64,166, ,688 상기금융부채의잔존만기별현금흐름은할인되지아니한명목금액으로서지급을요구받을수있는기간중가장이른일자를기준으로작성되었으며, 이자의현금흐름을포함하고있습니다. (4) 당기말과전기말현재금융상품의범주별장부금액은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 금융자산당기손익-공정가치측정금융자산 4,957,486 2,969,636 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,140,000 17,179,000 상각후원가로측정하는금융자산 : 매출채권및기타채권 225,921, ,561,665 현금및현금성자산 21,566,304 35,717,663 기타금융자산 58,000,000 - 상각후원가로측정하는금융자산소계 305,488, ,279,328 금융자산합계 335,585, ,427,964 금융부채상각후원가로측정하는금융부채 : 매입채무및기타채무 75,483, ,354,954 유동성장기차입금 - 18,029 장기차입금 49,699,948 46,996,897 리스부채 15,437,489 16,970,313 금융보증부채 9,574 10,189 상각후원가로측정하는금융부채소계 140,630, ,350,382 금융부채합계 140,630, ,350,382 (5) 당기말과전기말현재공정가치로측정한금융상품의수준별공정가치측정치는다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 공정가치 구분 장부금액 수준 1 수준 2 수준 3 당기말 : 당기손익-공정가치측정금융자산 4,957, ,957,486 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 25,140,000 25,140, 전기말 : 당기손익-공정가치측정금융자산 2,969, ,969,636 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 17,179,000 17,179, 당기와전기중공정가치서열체계의수준간이동은없습니다. 당기말현재당기손익 - 공정가치측정금융자산으로분류되는금융상품의공정가치는순자산가치조정법, 현금흐름할인법등을이용하여측정되었으며, 가치평가기법에사용된투입변수에기초하여수준 3 공정가치로분류되었습니다. 당기및전기중수준 3 으로분류되는금융상품의장부금액변동은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기 기초금액 2,969,636 1,427,121 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 취득 2,180,000 2,150,000 처분 (29,000) (402,959) 공정가치의변동 (163,150) (204,526) 기말금액 4,957,486 2,969,636 (6) 당기와전기중금융상품의범주별순손익은다음과같습니다. 1 당기 ( 단위 : 천원 ) 구분 당기손익 - 공정가 치측정금융자산 기타포괄손익 - 공정가 치측정금융자산 상각후원가로 측정하는금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합계 당기손익 : 이자수익 - - 3,474,304-3,474,304 배당수익 , ,919 이자비용 (2,391,133) (2,391,133) 당기손익 - 공정가치측정금융자산관련손 실 (163,150) (163,150) 손상차손 , ,028 합계 (163,031) 83,800 3,630,332 (2,391,133) 1,159,968 기타포괄손익 ( 법인세차감전 ): 공정가치의변동 - 7,961, ,961,000 2 전기 ( 단위 : 천원 ) 구분 당기손익 - 공정가 치측정금융자산 기타포괄손익 - 공정가 치측정금융자산 상각후원가로 측정하는금융자산 상각후원가로 측정하는금융부채 합계 당기손익 : 이자수익 - - 1,816,833-1,816,833 배당수익 - 167, ,600 당기손익 - 공정가치측정금융자산관련이 익 137, ,824 이자비용 (2,056,236) (2,056,236) 당기손익 - 공정가치측정금융자산관련손 실 (415,230) (415,230) 손상차손 - - (209,003) - (209,003) 합계 (277,406) 167,600 1,607,830 (2,056,236) (558,212) 기타포괄손익 ( 법인세차감전 ): 공정가치의변동 - (419,000) - - (419,000) 7. 연구개발활동 가. 연구개발활동의개요 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 ㅇ과학적연구를통한신제품개발로국내외시장확대및매출기여ㅇ기초ㆍ기반연구강화, 특정기능성제품개발, 안전성검증강화 나. 연구개발담당조직 R&D 본부산하연구기획팀과홍삼제품ㆍ건식ㆍ효능ㆍ분석ㆍ화장품ㆍ글로벌연구소를직제구성하여운영중에있습니다. 연구기획팀에서는연구원의전체적인연구개발전략수립과운영을담당하고있습니다. 홍삼제품연구소국내외홍삼사업중심의제품개발을수행하며, 건식연구소는홍삼외사업확대를위한다양한건강기능식품에대한제품및기술개발업무를수행하고있습니다. 효능연구소는신소재발굴, 효능연구및안전성연구를통해신성장동력창출및지속경영을위한기초기반연구를수행하고있으며, 분석연구소는고품질의청정원료확보를위한기반연구와원료의생산단계별분석시스템을구축ㆍ확립하여사용원료및제품의안전성 / 품질을담보하고있습니다. 화장품연구소는화장품제품및소재개발을통해사업다각화에역량을집중하고있으며, 글로벌연구소는글로벌시장확대를위한해외제품개발및등록지원업무를수행하고있습니다. 다. 연구개발비용 ( 단위 : 천원 ) 구분제 22( 당 ) 기제 21( 전 ) 기 연구개발비용 11,259,281 12,245,981 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 ] 0.8% 0.9% 라. 연구개발실적 당사의연구개발실적은아래와같습니다. ㅇ차별화제품개발을통한신성장동력확보ㅇ신소재탐색및발굴을통한미래시장선점기반마련ㅇ홍삼의과학적효능자료구축및홍삼제품의안전성검증ㅇ청정고급원료삼의생산증대재배기술개발을통한상생추구기반마련ㅇ계약구매수삼및생약의안전성평가를통한청정원료확보및고객신뢰기반구축 연도주요연구과제기대효과 2020 년 - 홍삼의식약처기능성재평가인증 - 화장품기능성 ( 주름 ) 소재식약처인증 - 동인비 '1899 싱글에센스 ' 의독일더마테스트인증 - KGC 및국제백신연구소 MOU 체결 ( 홍삼성분의면역증강제연구 ) - KGC 홍삼농축액미국 NDI 등록 : 홍삼농축액장기복용및연령별섭취안전성인정 - 국제공인시험기관 (KOLAS) 인정범위확대 - ' 홍삼의대장암환자항암제피로도개선임상연구 ' 유럽암학회지논문등재 - 홍삼의기능성인증유지를통한소비자신뢰도강화 - 기술력확보를통한화장품제품의시장경쟁력강화 - KGC 화장품의해외인증을통한품질력및소비자신뢰도강화 - 국제연구기관협업연구를통한정관장홍삼의우수성홍보 - 홍삼안전성의해외인증을통한글로벌시장확대및소비자신뢰도제고 - 국제공인분석시스템인증을통한연구결과의고객신뢰도제고 - 홍삼의우수성에대한과학적근기확보로대외홍보기반마련 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 2019년 2018년 2017년 2016년 - 화장품기능성 ( 주름 ) 소재식약처인증 - 홍삼분캡슐 EU의약품등록승인 ( 독일, 오스트리아 ) - 인삼신품종 2종등록 : 선명 ( 고온내성 ), 선홍 ( 연분홍색열매, 다수성 ) - 화장품산업기여에따른식약처표창수상 - 홍삼주요기능성에대한국제학술대회발표 ( 러시아, 중국 ) - 고객 Needs 반영한식품및건강기능식품개발 - 특정기능성소재개발및제품적용연구 - 화장품차별화제품개발 - 국제비교숙련도시험 (LGC, FAPAS) 참여 - 국제공인분석인증기관 (KOLAS) 갱신 - 화장품기능성 ( 미백 ) 소재식약처인증 - PLS 대응안전평가강화 - 홍삼의안전성 / 유효성인체적용시험완료 - 홍삼의국제표준화추진ㆍ홍삼제조국제표준 (ISO) 등록 - 어린이 / 청소년홍삼제품기억력개선표시 / 광고승인 - 홍삼의항균성분규명및학술발표 - 고객 Needs 반영한제품개발 - 신소재개발추진 - 원료안전성평가ㆍ2016년계약재배인삼 / 생약안전성평가 - 국제공인시험기관 (KOLAS) 진세노사이드인정획득 - 기술력확보를통한화장품제품의시장경쟁력강화 - 해외제품등록을통한홍삼의글로벌시장확대기반마련 - 환경변화대응및원료품질향상을통한기업경쟁력강화 - 동인비화장품우수성에대한대외홍보기반마련 - 과학적근기기반의홍삼우수성홍보를통한시장확대기여 - 신규시장창출및기존시장확대기여 - 시장차별화소재확보및미래성장동력발굴 - 화장품라인업확대를통한매출증진 - 국제수준의분석능력향상및분석결과의신뢰도제고 - 기술력확보를통한화장품제품의시장경쟁력강화 - 청정원료확보를위한사전안전성확보 - 고객니즈에부합한홍삼의과학적근거강화 - 홍삼품질주도권확보및글로벌경쟁력강화 - 어린이 / 청소년대상표시광고를통한제품매출증진 - 홍삼의피부효능과학화로화장품제품의고객신뢰도강화 - 신규시장창출및기존시장확대기여 - 홍삼의차별적경쟁력확보및미래성장동력발굴 - 청정원료확보를위한사전안전성확보 - 국제적품질분석력확보를통한고객신뢰도제고 8. 경영상의주요계약 가. 국내원재료계약현황 (1) 2020 년당기말현재수삼경작계약현황 구분경작인수 ( 명 ) 개소면적 (ha) 수삼경작계약현황 4,137 6,784 3, 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 지적재산권보유현황 당사가영위하는사업과관련하여특허법에근거한 224 건의특허권과, 실용신안법에근거한 9 건의실용신안권, 상표법에근거한 3,149 건의상표권, 디자인보호법에근거한 333 건의디자인권을취득하여보유하고있습니다. 또한당사는해외시장개척과관련하여미국, 일본, 중국등 69 개국에 3,093 건의상표권을취득하여보유하고있으며, 중국등 4 개국에 51 건의디자인권을취득하여보유하고있습니다 년도에신규로취득한지적재산권의내역은아래와같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 구분 주요내용 근거법령 비고 특허권 국내 외 29건특허법 - 해외 ZL 외 1건 - - 상표권 국내 외 211건상표법 - 해외 외 601건 - - 디자인권 국내 - 디자인보호법 - 해외 나. 법률 규정등에의한규제사항 (1) 관계법령또는정부의규제등 1 인삼산업법제 12 조 ( 인삼류제조업및인삼제품류제조의신고등 ), 제 15 조 ( 인삼류의제조기준등 ) 내 용 제12조 ( 인삼류제조업및인삼제품류제조의신고등 ) 1 인삼류제조를업 ( 業 ) 으로하려는자는농림축산식품부령으로정하는바에따라제조장 ( 製造場 ) 을관할하는시장 ( 특별자치시장및특별자치도지사를포함한다 ), 군수또는자치구의구청장 ( 이하 " 시장ㆍ군수 " 라한다 ) 에게신고하여야한다. 다만, 인삼경작자가자기가생산한수삼을원료로하여자가제조 ( 自家製造 ) 한홍삼, 태극삼, 백삼또는그밖의인삼을수출또는도매의목적으로수집하는자 ( 이하 " 수집자 " 라한다 ) 에게판매하는경우에는신고하지아니할수있다. < 개정 , > 2 제1항에따라홍삼, 태극삼또는그밖의인삼의제조업신고를하려는자는농림축산식품부령으로정하는시설기준을갖추어야한다. < 개정 > 3 제1항에따라신고를한자 ( 이하 " 인삼류제조업자 " 라한다 ) 는그신고사항중시설의임대등대통령령으로정하는중요사항을변경하였을때또는그영업을휴업하거나휴업한영업을재개하였을때에는그사유가발생한날부터 20일이내에시장ㆍ군수에게신고하여야한다. 4 인삼류제조업자는인삼류를제조하고남은부산물을원료로하여인삼제품류중대통령령으로정하는품목을제조ㆍ가공하려는경우에는시장ㆍ군수에게신고할수있다. 이경우 식품위생법 제37조에따른식품의제조ㆍ가공에관한영업의신고를한것으로본다. 5 제4항에따른신고를하려는인삼류제조업자는 식품위생법 제36조제1항제1호에따른시설기준에적합한시설을갖추어야한다. 6 시장ㆍ군수는제4항에따른신고를받았을때에는지체없이 식품위생법 제37조에따른식품의제조ㆍ가공에관한영업신고의소관행정기관의장에게그내용을통보하여야한다. 7 시장ㆍ군수는인삼류제조업자가 부가가치세법 제8조에따라관할세무서장에게폐업신고를하거나관할세무서장이사업자등록을말소한경우에는신고사항을직권으로말소할수있다. < 개정 > 8 시장ㆍ군수는인삼류제조업자가그영업을폐업하였는지를확인하기위하여필요하면관할세무서장에게필요한자료의제공을요청할수있다. 이경우자료의제공을요청받은관할세무서장은정당한사유없이거부하여서는아니된다. 9 제8항에따라시장ㆍ군수에게제공되는자료에대하여는수수료나사용료등을면제한다. [ 전문개정 ] 제15조 ( 인삼류의제조기준등 ) 1 인삼류를제조하는자는홍삼, 태극삼, 백삼또는그밖의인삼을연근별로구분하여제조하고해당제품이나그용기ㆍ포장등에해당연근및원산지를표시하여야한다. 이경우원산지의표시방법및판정기준등에필요한사항은대통령령으로정한다. 2 인삼류를제조하는자는농림축산식품부령으로정하는제조기준을준수하여야한다. < 개정 > 3 농림축산식품부장관은인삼류의안전성확보및소비자보호를위하여국립농산물검사기관의장또는제17조제1항에따른인삼류검사기관의장으로하여금인삼류를제조하는자에게제1항및제2항의규정준수에관한자료를제출ㆍ보고하게하거나관계직원을제조업소에출입시켜제1항및제2항의규정을준수하는지를확인하게할수있다. < 개정 > 4 제3항의경우관계직원은그권한을표시하는증표를지니고이를관계인에게보여주어야한다. [ 전문개정 ] 2 건강기능식품에관한법률제 4 조 ( 영업의종류및시설기준 ), 제 5 조 ( 영업의허가등 ), 제 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 6 조 ( 영업의신고등 ), 제 7 조 ( 품목제고신고등 ), 제 10 조 ( 영업자의준수사항 ) 내 용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 제4조 ( 영업의종류및시설기준 ) 1 다음각호의어느하나에해당하는영업을하려는자는총리령으로정하는기준에맞는시설을갖추어야한다. 1. 건강기능식품제조업 2. 삭제 < > 3. 건강기능식품판매업 2 제1항에따른영업의세부종류와그범위는대통령령으로정한다. [ 전문개정 ] 제5조 ( 영업의허가등 ) 1 제4조제1항제1호에따른건강기능식품제조업을하려는자는총리령으로정하는바에따라영업소별로식품의약품안전처장의허가를받아야한다. 대통령령으로정하는사항을변경하려는경우에도또한같다. < 개정 > 2 제1항에따라허가를받은자가그영업을폐업하거나허가받은사항중총리령으로정하는사항을변경하려는경우에는식품의약품안전처장에게신고하여야한다. 3 식품의약품안전처장은다음각호의어느하나에해당하는경우를제외하고는제1항에따른허가를하여야한다. < 신설 , > 1. 제4조에따른시설기준을갖추지못한경우 2. 제9조제1항각호의어느하나에해당하는경우 3. 제12조제1항에따른품질관리인을선임하지아니한경우 ( 제12조제1항단서에해당하는경우는제외한다 ) 4. 제13조제2항에따른건강기능식품의안전성확보및품질관리에관한교육을받지아니한경우 ( 제13조제2항단서에해당하는경우는제외한다 ) 4의2. 제22조에따른우수건강기능식품제조기준에맞지아니하는경우 5. 그밖에이법또는다른법령에따른제한에위반되는경우 4 식품의약품안전처장은제1항에따른허가신청을받은날부터 20일이내에, 제2항에따른변경신고를받은날부터 7일이내에허가또는신고수리여부를신청인또는신고인에게통지하여야한다. < 신설 > 5 식품의약품안전처장이제4항에서정한기간내에허가또는신고수리여부나민원처리관련법령에따른처리기간의연장을신청인또는신고인에게통지하지아니하면그기간 ( 민원처리관련법령에따라처리기간이연장또는재연장된경우에는해당처리기간을말한다 ) 이끝난날의다음날에허가또는신고를수리한것으로본다. < 신설 > 6 제1항과제2항에따른영업의허가, 변경허가및변경신고의절차등에관하여필요한사항은총리령으로정한다. < 개정 , > [ 전문개정 ] 제6조 ( 영업의신고등 ) 1 삭제 < > 2 제4조제1항제3호에따른건강기능식품판매업을하려는자는총리령으로정하는바에따라영업소별로제4조에따른시설을갖추고영업소의소재지를관할하는특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장에게신고하여야한다. 다만, 약사법 제20조에따라개설등록한약국에서건강기능식품을판매하는경우에는그러하지아니하다. 3 제2항에따라신고를한자가그영업을폐업하거나총리령으로정하는사항을변경하려는경우에는특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장에게신고하여야한다. < 개정 > 4 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은제2항에따른신고또는제3항에따른변경신고를받은날부터 3일이내에신고수리여부를신고인에게통지하여야한다. < 신설 > 5 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장이제4항에서정한기간내에신고수리여부나민원처리관련법령에따른처리기간의연장을신고인에게통지하지아니하면그기간 ( 민원처리관련법령에따라처리기간이연장또는재연장된경우에는해당처리기간을말한다 ) 이끝난날의다음날에신고를수리한것으로본다. < 신설 > 6 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은제2항에따라신고를한영업자가 부가가치세법 제8조에따라관할세무서장에게폐업신고를하거나관할세무서장이사업자등록을말소한경우에는신고사항을직권으로말소할수있다. < 개정 , > 7 특별자치시장ㆍ특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장은제6항의직권말소를위하여필요한경우관할세무서장에게제2항에따라신고를한영업자의폐업여부에대한정보제공을요청할수있다. 이경우요청을받은관할세무서장은 전자정부법 제36조제1항에따라영업자의폐업여부에대한정보를제공하여야한다. < 신설 , > 8 제2항및제3항의규정에따른영업의신고및변경신고의절차등에관하여필요한사항은총리령으로정한다. < 개정 , , , > [ 전문개정 ] 제7조 ( 품목제조신고등 ) 1 제5조제1항에따라건강기능식품제조업의허가를받은자가건강기능식품을제조하려는경우에는그품목의제조방법설명서등총리령으로정하는사항을식품의약품안전처장에게신고하여야한다. 신고한사항중총리령으로정하는사항을변경하려는경우에도또한같다. 2 식품의약품안전처장은제1항에따른신고ㆍ변경신고를받은날부터 10일이내에신고수리여부를신고인에게통지하여야한다. < 신설 > 3 식품의약품안전처장이제2항에서정한기간내에신고수리여부나민원처리관련법령에따른처리기간의연장을신고인에게통지하지아니하면그기간 ( 민원처리관련법령에따라처리기간이연장또는재연장된경우에는해당처리기간을말한다 ) 이끝난날의다음날에신고를수리한것으로본다. < 신설 > 4 제1항에따른품목제조신고및변경신고의절차등에관하여필요한사항은총리령으로정한다. < 개정 > [ 전문개정 ] 제10조 ( 영업자의준수사항 ) 1 영업자는건강기능식품의안전성확보및품질관리와유통질서유지및국민보건의증진을위하여다음각호의사항을준수하여야한다. 1. 제조시설과제품 ( 원재료를포함한다 ) 을보건위생상위해 ( 危害 ) 가없고안전성이확보되도록관리할것 2. 유통기한이지난제품을판매하거나판매할목적으로진열ㆍ보관하거나건강기능식품제조에사용하지말것 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 3. 부패ㆍ변질되거나폐기된제품또는유통기한이지난제품을정당한사유가없으면교환하여줄것 4. 판매사례품이나경품을제공하는등사행심을조장하여제품을판매하는행위를하지말것 5. 그밖에제1호부터제4호까지에준하는사항으로서건강기능식품의안전성확보및품질관리와국민보건위생의증진을위하여필요하다고인정하여총리령으로정하는사항 2 건강기능식품제조업자는총리령으로정하는바에따라식품의약품안전처장에게생산실적등을보고하여야한다. [ 전문개정 ] 3 식품등의표시ㆍ광고에관한법률제 4 조 ( 표시의기준 ) 내 용 제4조 ( 표시의기준 ) 1 식품등에는다음각호의구분에따른사항을표시하여야한다. 다만, 총리령으로정하는경우에는그일부만을표시할수있다. 1. 식품, 식품첨가물또는축산물가. 제품명, 내용량및원재료명나. 영업소명칭및소재지다. 소비자안전을위한주의사항라. 제조연월일, 유통기한또는품질유지기한마. 그밖에소비자에게해당식품, 식품첨가물또는축산물에관한정보를제공하기위하여필요한사항으로서총리령으로정하는사항 2. 기구또는용기ㆍ포장가. 재질나. 영업소명칭및소재지다. 소비자안전을위한주의사항라. 그밖에소비자에게해당기구또는용기ㆍ포장에관한정보를제공하기위하여필요한사항으로서총리령으로정하는사항 3. 건강기능식품가. 제품명, 내용량및원료명나. 영업소명칭및소재지다. 유통기한및보관방법라. 섭취량, 섭취방법및섭취시주의사항마. 건강기능식품이라는문자또는건강기능식품임을나타내는도안바. 질병의예방및치료를위한의약품이아니라는내용의표현사. 건강기능식품에관한법률 제3조제2호에따른기능성에관한정보및원료중에해당기능성을나타내는성분등의함유량아. 그밖에소비자에게해당건강기능식품에관한정보를제공하기위하여필요한사항으로서총리령으로정하는사항 2 제1항에따른표시의무자, 표시사항및글씨크기ㆍ표시장소등표시방법에관하여는총리령으로정한다. 3 제1항에따른표시가없거나제2항에따른표시방법을위반한식품등은판매하거나판매할목적으로제조ㆍ가공ㆍ소분 [( 小分 ): 완제품을나누어유통을목적으로재포장하는것을말한다. 이하같다 ] ㆍ수입ㆍ포장ㆍ보관ㆍ진열또는운반하거나영업에사용해서는아니된다. 기타부문 < 제약사업 > 1. 사업의개요 영진약품 ( 주 ) 은 1952 년설립이래로질병으로고통받는인류를구하겠다는숭고한정신으로국가경제발전과국민보건향상을위하여헌신해온한국제약업계를선도하는제약회사입니다. " 생명을위한의약 이라는신념아래혁신적인제품개발능력및국내를넘어해외시장으로도약하는우수한사업성을인정받아대통령상, 국무총리상, 장관상등을수차례수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 상했습니다. 이러한성과는국내외제약시장에서의지속가능성및혁신적인제품개발능력등우수한사업성을입증하고있습니다. 대한민국대표기업 KT&G 그룹의계열사로서바이오 / 제약사업부문의중추적역할을수행하고있으며, 우수한의약품생산및연구개발능력을바탕으로수출을확대하여글로벌제약사로성장해나아가고있습니다. 가. 업계의현황 1) 제약산업의특성 제약산업은인간의생명과보건에관련된의약품을연구개발하여생산및공급하는산업으로서우수한의약품을통해국민의 ' 건강증진 및 ' 삶의질 ' 향상에기여하는국민보건의핵심산업입니다. 또한국민건강과밀접한관련을가진산업으로서의약품의안전한생산및품질관리, 투명한유통질서확립을위해서정부의정책및법령에의한규제및관리가타산업보다광범위하고세밀하게이루어지는산업이기도합니다. 한편, 제약산업은연구개발이필수적인대표적인지식기반산업으로서지난 50 년간혁신적인기술개발이가장활발하고빠르게성장하고있는고부가가치산업입니다. 2) 제약산업의정부정책및인구구조변화에따른영업환경분석 국내제약산업은노인인구의증가, 인구고령화에따른만성질환, 소득수준증가로인한 QOL(Quality of life) 의약품수요의증가로꾸준한성장세를유지하고있으며, 해외시장수출확대및혁신신약개발을통한 R&D 성과창출등세계제약시장으로의확대를통해더욱성장할수있는고부가가치산업입니다. 최근국내제약사와바이오기업들의글로벌라이센싱이활발히이루어지면서국내외기업들간의긴밀한협업을위한공격적인오픈이노베이션활동이더욱증가하고있는추세입니다. 3) 경쟁요소 국내의약품시장은적은투자규모로도진입이용이한제네릭의약품시장이성장하면서유사의약품의증가로과당경쟁벌어지고있는상황이며, 자본력과신약개발능력을앞세운외국계제약사들의약진과국내대기업들의제약업계진출을통한바이오산업등에대규모투자를진행하고있는상황입니다. 국내제약사들도지속적인 R&D 투자의결실로대규모기술수출이전계약을체결하고천문학적인계약금과 Milestone 을확보하는등신약개발에대한모멘텀이점차확대하는등향후 R&D Pipeline 및인프라확보에대한국내제약사들간의경쟁은한층격화될것으로예상되고있습니다. 4) 자원조달의특성 의약품의물질특허및 PMS 제도등으로인해특정원료의독과점현상이존재하며, 원료의약품수입의존도가높아환율변화에따라수익성변동폭이큽니다. 특히 FTA 협상을통해의약품의관세철폐를추진하면서의약품에대한지적재산권보호강화가지속적으로요구되고있습니다. 5) 관계법령및정부지원및규제 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 1 관계법령 : 약사법, KGMP( 우수의약품제조기준 ), 향정신성의약품관리법, 마약법, KGSP( 우수의약품유통관리기준 ) 등 2 정부지원 : 신약개발연구지원, 제 2 차제약산업육성지원 5 개년종합계획등 3 정부규제 : 약제비적정화방안에따른규제 ( 사용량 - 약가연동제, 약가재평가, 기등재약품에대한경제성평가등 ), 허가규제요인 ( 소포장및안전용기의무화, DMF 제도, 생동성시험강화조치등 ), 리베이트쌍벌제도입등 나. 회사의현황 1) 영업개황 정부의정책및영업환경의급격한변화에대응하고자영진약품은국내제약시장에서의경쟁력강화를위한해외신약라이선스인및대형품목판매제휴를적극추진하였습니다. 동시에수출확대전략으로일본, 중국등해외시장개척과사업추진등사업영역, CMO 를확대해나가고있습니다 년칠천만불 ' 수출의탑 ' 을수상하는등국내제약사중우수한의약품수출능력을인정받았으며, 적극적인 R&D 투자를통하여혁신신약및개량신약개발을확대하여지속적인성장동력을확보하였습니다. 뿐만아니라영진약품은이러한역량과가능성을인정받아 2016 년 " 혁신형제약기업 " 으로선정되었고, 2019 년에재인증을받았습니다. 또한자체적인자율준수프로그램의채택과 "ISO37001 인증 " 을획득하는등공정하고투명한윤리경영을선도하고있습니다 2020 년매출액은 2,085 억원으로전년대비 120 억원감소하였으며, 영업이익은 4 억원으로전년대비 96 억원감소하였습니다. 매출액감소는국내영업에서경장영양제하모닐란성장에도불구하고코로나 19 등의영향으로항생제및호흡기제품매출의감소와글로벌사업의주력품목인세파항생제의수출이감소한부분이컸습니다. 영업이익은매출및생산가동율저하에따른원가상승으로전년대비감소하였으나, 자사생산제품매출을확대하는등원가개선노력으로손실을최소화하였습니다. 국내영업 경장영양제 ' 하모닐란 ', 고지혈증제제 ' 오마론 ', 특발성폐섬유증제제 ' 파이브로정 ' 중대형품목등이성장하였으나, 코로나 19 등의영향으로호흡기환자수가줄어항생제, 해열진통소염제부문의매출이감소되어전년대비매출이 4.3% 감소하였습니다. 그러나 2021 년은코로나 19 극복일환에서 5 대 TA( 치료영역 ) 품목중심의차별화된마케팅전략을수립해매출증가및수익성을강화해가겠습니다. 글로벌사업 일본주요거래처의매출유지에도불구하고전세계적인코로나 19 영향으로일본및신시장의세파제완제및원료수출이감소해전년대비 8.3% 매출이감소하였습니다 년은매출회복을위하여기존주요거래처와의관계를더욱공고히함과동시에신규거래선발굴및차기품목육성을통한시장다변화에집중할것입니다. 제품과용역에대한정보 ( 단위 : 억원 ) 제 59( 당 ) 기제 58( 전 ) 기전년대비구분금액비중금액비중증감증감율상품 % % % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 제품 1, % 1, % % 재료 1 0.1% % % 가공료 % % % 임대료및기타 1 0.1% % % 합계 2, % 2, % % 천만단위반올림으로합계와구분별합계숫자가상이함. 지역별매출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 제 59( 당 ) 기제 58( 전 ) 기전년대비 금액비중금액비중증감증감율 국내매출 1, % 1, % % 해외매출 % % % - 일본 % % % - 신시장 % % % 합계 2, % 2, % % 국내매출 : OEM 및기타매출포함, 해외매출 : 로컬수출포함 2) 주요제품의생산실적및판매실적현황 1 생산실적현황 ( 단위 : 억원 ) 주요제품명 약효군 제 59 기 생산실적 제 58 기 세프카펜 항생원료 데노간 해열소염진통제 세프메타졸 항생원료 하이셉트 정신신경계 코디핀 순환기계 기타 ( 원료등 ) 수액제, 원료 1,560 1,688 합계 1,924 2,083 2 판매실적현황 ( 단위 : 억원 ) 주요제품명 약효군 제 59 기 판매실적 제 58 기 하모닐란 경장영양제 세프카펜 항생제 세프디토렌 항생제 데노간 해열소염진통제 오마론 순환기계 기타 ( 원료등 ) 수액제, 원료 1,370 1,513 합계 2,085 2,205 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 3) 업계매출규모 ( 단위 : 억원 ) 회사명 2019 년 2018 년 2017 년 유한양행 14,633 15,188 14,519 녹십자 11,460 13,348 10,984 대웅제약 10,052 10,314 8,667 한미약품 8,636 10,159 7,026 광동제약 7,489 11,802 6,885 제일약품 6,714 6,270 3,715 보령제약 5,243 4,604 4,227 일동제약 5,168 5,039 4,604 JW 중외제약 5,106 5,371 5,029 한독 4,664 4,467 4,134 동국제약 4,286 4,008 3,233 휴온스 3,331 3,285 2,780 대원제약 3,153 2,866 2,633 동화약품 3,072 3,066 2,589 삼진제약 2,419 2,600 2,453 한국유나이티드 2,213 2,119 1,970 영진약품 2,205 1,864 1,950 신풍제약 1,801 1,873 1,756 안국약품 1,493 1,857 1, 월결산국내제약사기준금감원전자공시사이트참조 4) 시장의특성지난발사르탄사태이후정부는제네릭의약품의난립을규제하기위해약가제도시행및기등재의약품의급여및임상재평가등의규정을재정비중에있습니다. 뿐만아니라제약산업의윤리경영을위해리베이트쌍벌제, CP 등급제및 ISO 인증등을더욱강화해나가고있습니다. 한편전세계적으로는장기간코로나 19 로인해제약산업은위기와기회를동시에맞이하고있습니다. 이러한위기를극복하기위하여국내상위제약사들은바이오시밀러수출확대및지속적 R&D 투자의결실로기술이전계약등의성과를꾸준히창출하고있습니다. 반면, 경증질환제네릭판매에의존하는중소제약사들은코로나 19 영향으로심각한위기를겪고있어극복방안을다양하게모색중에있습니다. 향후국내제약시장은국내신약출시의증가와수출확대등을통해성장과발전을꾸준히유지할것이며, 미래가치가더욱상승할것으로기대되는산업입니다. 5) 신규사업등의내용및전망 신약개발현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 구분품목명적응증현재개발단계 합성신약 YPN-005 표적항암제 GLP-TOX YPN-005 는 CDK7 을타겟으로하는표적항암제입니다. CDK7 표적항암제프로젝트는전임상후보물질도출을목표로 2019 년 3 월범부처신약개발사업단과연구협약을체결하고, 후보물질도출연구를진행했습니다. 그결과, 후보물질 'YPN-005' 는항암표적인 CDK7 을선택적으로저해함으로써, 다양한고형암및혈액암세포에서암세포성장억제효과가매우우수했고, 이들암종에서발암유전자인 Myc 과 MCL-1 을효과적으로억제함을기전연구를통해확인했습니다. Myc 과 MCL-1 이과발현된암종은예후가좋지않으며, 기존항암제에대한약효도떨어지나아직까지이들을조절하는표적항암제는개발되어있지않습니다. 'YPN-005' 는급성골수성백혈병 (AML) 동소이식동물모델에서도항암활성을확인하였으며, 이러한임상이행연구결과를 2020 년 6 월온라인으로진행된미국암학회 (AACR) 에서포스터로발표하였습니다. 영진약품은이미 2019 년 4 월우수한연구결과를인정받아미국암학회 (AACR) 에서구연발표 (oral presentation) 로초청받아 CDK7 표적항암제의항암활성결과를발표하였습니다. 기존항암치료제에실패한암환자를대상으로약효확인에집중해개발성공률을높이고, 지속적인연구를통해추가적응증을확대해기술수출및글로벌신약으로도약할수있도록최선을다하고있습니다. 6) 조직도 2. 주요제품및원재료현황가. 주요제품등의현황 사업 부문 내수 매출유형제품 / 상품 품목 구체적용도 주요상표등 제59기매출액 ( 비율 ) 항생제 항생제 크라모넥스, 세파클러, 세프타지딤등 27, % 경장영양제 경관영양보급 하모닐란액 26, % 해열진통소염제 해열진통 데노간주, 오파스트 18, % 순환기계 고혈압, 고지혈증 오마론, 코디핀, 크레아진정 20, % 정신신경계 정신분열, 신경안정 로도핀, 하이셉트, 콜리날등 19, % 호흡기계 호흡기관용 콜민A, 코디프로, 아세브로 6, % 소화기계 소화불량, 위궤양 판프라졸, 판크론 7, % 기타 항히스타민 타리민, 푸라콩, D3베이스 24, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 비타민영양제등 등 특판 가공품 항생제원료등 7-ANCA, CAZ(H) 외 % 임대 임대매출 임대매출 임대매출 % 수출 완제및원료 항생제, 합성원료외 세프카펜, 세프디토렌, 세프타지딤등 58, % 합 계 208, % 나. 주요제품등의가격변동추이 ( 단위 : 원 ) 품목 제59기 제58기 제57기 데노간주 13,909 13,909 13,909 코디핀 4mg 100T 33,000 33,091 33,091 하이셉트정 5mg 51,845 51,845 51,845 콜리날연질캡슐 39,109 39,518 39,518 1) 산출기준 - 데노간주 : 10 바이알당출하가기준 ( 부가세별도 ) - 코디핀 4mg 100T : 100 정당출하가기준 ( 부가세별도 ) - 하이셉트정 5mg : 30 정당출하가 - 콜리날연질캡슐 : 90 캡슐당출하가기준 ( 부가세별도 ) 2) 주요가격변동원인 - 보험약가변동에기인합니다. 다. 주요원재료등의현황 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 제59기 비율 비고 1. Cefditoren pivoxil 세프디토렌 3, % - 2. Cefcapene Pivoxil HCl 세프카펜 8, % - 3. BCN 세프카펜 4, % - 약품 및 원료 원재료 보조재료 4. QACA 세프타지딤 1, % - 5. Ceftazidime 5H2O 세프타지딤 % - 6. Propacetamol Hydrochloride(Euticals) 데노간 1, % - 7. 기타 - 31, % - 소 계 50, % - 1. VIAL 국내 / 수출용 % - 2. 기타 - 3, % - 소 계 4, % - 합 계 - 54, % - 라. 주요원재료등의가격변동추이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 ( 단위 : kg 당 ) 품목제 59 기제 58 기제 57 기 1. Cefditoren pivoxil (S/W) JPY 167,250 JPY 167,250 JPY 167, HACA USD 96 USD 86 USD ANCA UDS 560 USD 560 USD Zotepine JPY 144,000 JPY 144,000 JPY 144,000 1) 산출기준 - 당기에해당원재료의최종구입가를기준으로표시하였습니다. 2) 주요가격변동원인 - 국제환율차및원자재가격변동외여러발생요인들이있습니다. 3. 생산및설비에관한사항 가. 생산능력및생산능력의산출근거 1) 생산능력 구분제형단위 최대 생산량 생산량 기계가동률 제 59 기제 58 기제 57 기제 59 기제 58 기제 57 기 정제 T 500, , , , % 58.3% 56.2% 남양 공장 일반제 세파제 캡슐제 C 110,000 4,264 7,424 7, % 6.7% 6.9% 시럽 / 현탁액제 Ton % 36.8% 43.1% 정제 T 140, , ,882 81, % 96.3% 58.5% 캡슐제 C 110,000 15,551 14,532 14, % 13.2% 13.3% 분말주사제 V 8,000 6,190 7,214 7, % 90.2% 91.4% 세립 / 건조시럽 Ton % 68.6% 50.1% 전주 공장 세파제 API Ton % 62.5% 63.3% 일반제 API Ton % 58.0% 34.0% * 참고 : 정제 (T) 1Tab*1000, 캡슐 (C) 1Cap*1000, 분말주사 (V) Vial*1000 2) 생산능력의산출근거 1 산출방법등 - 산출기준 : 기계의이론적능력 X 월별평균가동일수 X 12 개월 - 산출방법은 1 항목의산출기준을적용하였습니다. 2 평균가동시간은하단의 " 당해사업년도당기가동율 " 을참고하여주시기바랍니다. 나. 생산실적및가동률 1) 생산실적 제품명 약효군 생산실적제 59기제 58기제 57기 세프카펜 항생제원료 16,781 18,399 10,144 데노간 해열진통제 8,724 11,400 11,260 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 세프메타졸 항생제원료 5,084 5,291 3,787 하이셉트 정신신경계 3,083 1,316 4,435 코디핀 순환기계 2,732 3,097 4,512 기타 ( 원료등 ) 수액제, 원료 155, , ,118 합 계 192, , ,256 2) 당해사업년도의가동률 ( 단위 : 시간,%) 사업소 ( 사업부문 ) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 남양공장 ( 인력 ) 109,640 94, 전주공장 ( 인력 ) 55,088 34, * 인력가동율 : 1일 (8시간/1인) 기준, 간접시간제외 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 다. 생산설비의현황등 1) 생산설비의현황 [ 자산항목 : 토지 ] 사업소소유형태소재지구분 ( m2 ) 기초 장부가액 당기증감 증가 감소 당기말 잔액 감가상각 누계액 감액손실 누계액 기말 미상각잔액 비고 생산 /R&D부문관리부문 자가 화성시 45, ,881 1,066-11, ,947 - 자가 완주군 31, , , ,564 - 소계 13,445 1,066-14, ,511 - 자가 부산시 1, 소계 합계 13,975 1,066-15, ,041 - [ 자산항목 : 건물 ] 사업소소유형태소재지구분 ( m2 ) 기초 장부가액 당기증감 증가 감소 당기말 잔액 감가상각 누계액 감액손실 누계액 기말 미상각잔액 비고 생산 /R&D 부문 관리부문 자가 화성시 14, , ,188 4,242-9,946 - 자가 완주군 11, , ,141 2,220-9,921 - 소계 25, ,329 6,462-19,867 - 자가 부산시 1, 소계 합계 25, ,403 6,494-19,909 - [ 자산항목 : 구축물 ] 사업소소유형태소재지구분 기초 장부가액 당기증감 증가 감소 당기말 잔액 감가상각 누계액 감액손실 누계액 기말 미상각잔액 비고 자가화성시폐수처리장외 2, ,021 1, 생산 / R&D 부문 자가완주군수전설비외 6, ,786 2,543-4,243 - 자가광교인테리어외 소계 9, ,331 3,783-5,548 - 관리 부문 자가서울시인테리어외 소계 합계 10, ,960 3,970-5,990 - [ 자산항목 : 기계장치 ] 사업소소유형태소재지구분 기초 장부가액 당기증감 증가 감소 당기말 잔액 감가상각 누계액 감액손실 누계액 기말 미상각잔액 비고 생산 / R&D 부문 자가화성시 - 29,478 1,902 3,616 27,764 19,855-7,909 - 자가완주군 - 41,401 1,479 2,574 40,306 23, ,563 - 자가광교 - 7, ,140 6,032-1,108 - 합계 78,809 3,460 7,059 75,210 49, ,580 - [ 자산항목 : 기구비품 ] 사업소소유형태소재지구분 기초 장부가액 당기증감 증가 감소 당기말 잔액 감가상각 누계액 감액손실 누계액 기말 미상각잔액 비고 생산 / R&D 부문 자가화성시 - 2, ,081 1, 자가완주군 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 자가광교 소계 3, ,304 2,124 1, 관리 부문 자가서울시 - 1, , 소계 1, , 합계 4, ,709 3,393 2,209-1,184 - [ 자산항목 : 차량운반구 ] 사업소소유형태소재지구분 기초 장부가액 당기증감 증가 감소 당기말 잔액 감가상각 누계액 감액손실 누계액 기말 미상각잔액 비고 생산 /R&D 자가화성시업무용차량 합계 매출에관한사항 가. 매출실적 ( 단위 : 천원 ) 사업부문매출유형품목제 59 기제 58 기제 57 기 수출 2, 상품 내수 61,537,427 56,179,701 48,428,550 합계 61,540,083 56,179,701 48,428,550 수출 58,506,268 63,100,366 38,894,949 제품 내수 74,829,024 79,712,677 77,902,168 합계 133,335, ,813, ,797,117 수출 보조재료 내수 11,284 23,031 21,754 약품 원료 약품 원료 합계 11,284 23,031 21,754 수출 ,331 원재료 내수 85,142 3,499,575 2,415,352 합계 85,142 3,499,575 2,504,683 수출 가공료 내수 13,374,903 17,031,080 16,930,032 합계 13,374,903 17,031,080 16,930,032 임대료 및 기타 수출 - 729,441 1,151,312 내수 116, , ,241 합계 116, ,862 1,726,553 수출 58,508,924 63,829,807 40,135,592 합계 내수 149,954, ,686, ,273,097 합계 208,463, ,516, ,408,689 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 나. 판매경로및판매방법등 1) 판매경로 1 내수 - 직접거래 : 회사 병원, 약국 소비자 - 도매거래 : 회사 도매거래선 병원, 약국 소비자 2 수출 - 종합상사나전문 Agency 를통해수출이이루어집니다. 2) 판매방법및조건 1 내수 - 직접거래 : 영업사원이거래선을통해제품을소개, 설명하여주문을받고대금을직접수금 - 도매거래 : 도매담당자가별도로구분되어있어도매선을통해제품주문을받고대금수금 2 수출 - 수출대금은전신환송금 (T/T) 및수출환어음매입의뢰 (Nego 방식 ) 등을통해회수 3) 판매전략 1 내수 - ETC 제품 : 전문의약품으로적극적인자사제품소개및학술자료제공통한거래선확대및품목별매출성장전략중심 - OTC 제품 : 제품의인지도에따라매출에가장큰영향을주는특성으로인해거래선에서는마진, 소비자에게는인지도확보를위한전략중심 2 수출 - 일본및중국시장등기존시장의시장점유율을더욱확대하고 R&D Pipeline 확대를통해신규시장진출 5. 수주상황 업계영업특성상장기계약에의한특정제품의매출형태는극히드문경우로특별히수주계약에의한공급형태로이루어지고있지않습니다. 6. 금융상품의위험관리와공정가치 당사의재무위험관리는영업활동과관련된시장위험, 신용위험및유동성위험을최소화하는데중점을두고있으며, 각각위험요인에대해지속점검을하고있습니다. 개별실체에대한금융상품의위험관리와공정가치는재무제표주석 26. 금융상품의위험관리와공정가치를참고하기바랍니다. 7. 파생상품등에관한사항 당기말현재당사는환위험관리를목적으로파생상품계약을체결하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 8. 경영상의주요계약등 당사의보고서작성기준일현재당사의일상적인영업활동이외발생한중요한비경상적인계약의내용은아래와같습니다. 가. 라이센스아웃 (License-out) 계약 품목계약상대방대상지역계약체결일계약종료일총계약금액 * 수취금액 * 진행단계 KL1333 Abliva AB 전세계 ( 한국, 일본제외 ) ,700 - 국내임상1상완료 2,200 - 유럽임상 1상진행중 ( 협업 ) 합계 62,700 2,200 계약상대방상호변경 ( 구 NeuroVive Pharmaceutical AB) 외화금액은계약서작성일기준환율로환산외화금액으로표시합니다. 1) 품목 : KL1333 계약상대방 Abliva AB ( 스웨덴 ) 계약내용 미토콘드리아이상등희귀질환적응증으로미국및유럽등에서의 임상개발을위한신약 KL1333 Compound 의기술수출 대상지역전세계 ( 한국, 일본제외 ) 계약기간 총계약금액 계약체결일 : 계약종료일 : 백만불, 로열티는별도 < 반환의무없는금액 > 계약금 1 차 (Upfront Payment) : 1 백만불, 2017 년 06 월수취 수취금액 계약금 2 차 (Upfront Payment) : 1 백만불, 2018 년 05 월수취 계약금및단계별로개발목표에도달하여수령한 Milestone 은반환의무가없음 < 반환의무발생가능금액 > 계약금및단계별로개발목표에도달하여수령한 Milestone은반환의무가없음계약금 1차 (Upfront Payment) : 1백만불, 2017년 06월수취계약금 2차 (Upfront Payment) : 1백만불, 2018년 05월수취 계약조건 계약금 3 차 (Upfront Payment) : 1 백만불, 국내임상 1 상반복투여후결과종료시 마일스톤 (Milestone) : 54 백만불 로열티 (Royalty) : 허가승인이후상업화될경우판매금액에따른별도의 Sales Milestone 과 Royalty 수령 임상, 등록, 상업화실패시계약은종료될수있으며, 계약종료시에도회사의위약금지급의무는없음 회계처리방법 계약금수취액 2,200백만원 ($1,100원기준 ) 은임상1상최종종료시까지분할하여수익인식 마일스톤 : 각단계별입금시전액매출인식 KL1333 은미토콘드리아질환환자로부터분리한세포의 ATP 생산을증가시키고젖산및활성산소종의 생성을 억제시키는물질로 KL1333 이세포의 NAD+ 양을증가시켜특정신호전달계를통해미토콘드리아생합성 대상기술 을 유도하고이물질은활성산소종억제효과위주였던기존약물과는달리세포에너지대사활성화를유도 하고 미토콘드리아의기능및생합성을증가시켜줌으로써치료효과를나타내는새로운기전임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 < 거래상대방 > 1. 미토콘드리아질병치료제로미국 FDA로부터 희귀의약품지정승인 ( ) 2. 국제학술지 'Frontiers in Neurology( 프론티어스인뉴롤로지 )' 온라인판에등재 ( ) : KL1333 화합물에대한전임상효력연구결과로써 KL1333, a Novel NAD+ Modulator, Improves Energy Metabolism and Mitochondrial Dysfunction in MELAS Fibroblasts (MELAS 환자세포에서새로운개발진행경과 NAD+ 조절제 KL1333의에너지대사및미토콘드리아기능개선효과 ) 제목으로등재 3. 영국규제당국 (MHRA) 으로부터공동개발중인 KL1333의임상1상승인 ( ) < 회사 > 1. 국내임상1상 IND 승인일 : 국내임상1상투여종료일 : 기타사항 - 계약상대방상호변경 ( 구 NeuroVive Pharmaceutical AB) 나. 라이센스인 (License-in) 계약 품목계약상대방대상지역계약체결일계약종료일총계약금액 * 지급금액 * 진행단계 천식및 COPD 치료제 (YPL-001) 한국생명공학연구원 국내외독점및라이센스계약 특허존속기간만료시까지 FDA 임상 2a 완료 류마티스관절염치료제 (YRA-1909) 전남생물산업진흥재단 국내외독점및라이센스계약 특허존속기간만료시까지 국내임상 2 상종료 합계 ) 품목 : YPL-001 계약상대방한국생명공학연구원 ( 한국 ) 천연에서자생하는원료로하여개발한천식및만성폐쇄성폐질환계약내용 (COPD : Chronic Obstructive Pulmonary Disease) 치료제인 YPL-001에관한일체의기술이전대상지역전세계계약기간계약체결일 : , 계약종료일 : 특허존속기간만료시까지총계약금액 500백만원 ( 원화 ), 로열티는별도 < 반환의무없는금액 > 계약금 (Upfront Payment): 100백만원지급금액마일스톤 (Milestone): 200백만원 ( 임상 1상 IND승인시, 임상 2상 IND승인시 ) < 반환의무발생가능금액 > 해당사항없음계약금 (Upfront Payment): 100백만원 - 지급조건 : 계약체결시마일스톤 (Milestone): 100백만원 / 각단계별 - 총 400백만원계약조건 - 지급조건 : 임상1상 IND승인시, 임상2상 IND승인시, 임상3상 IND승인시, 제품출시시경상실시료 (Royalty): 매출발생시임상, 등록, 상업화실패시계약은종료될수있으며, 계약종료시에도회사의위약금지급의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 대상기술 개발진행경과 기타사항 무는없음 1. 항염, 항알레르기및항천식활성을갖는꼬리풀속식물추출물을함유하는약학조성물 2. 항염, 항알레르기및항천식활성을갖는긴산꼬리풀추출물로부터분리된카탈폴유도체를함유하는약학조성물 - 상기 1,2항에관한국내외지적재산권 ( 특허 ) 총 8건 3. 천연에서자생하는긴산꼬리풀을원료로한천연물항천식치료제 < 거래상대방 > 계약체결시점부터공시서류작성기준일까지의거래상대방의각지역별및임상단계별승인일, 임상시작일, 임상중단일등을기재함 < 회사 > ~ : 산업통상자원부지원과제수행 ~ : 범부처신약개발사업지원과제수행 - 미국임상 IND 승인 ( ) - 미국임상 1상 (SAD) 완료 ( ) - 미국임상 1상 (MAD) 완료 ( ) - 미국임상 2상 (PoC) 미국 SAB 미팅완료 ( ) - 미국임상 2상 (PoC) 승인 ( ) - 미국임상 2상 (PoC) 시험정보등록 (ClinicalTrials.gov, ) - 미국임상 2상 (PoC) Kick-off-meeting 완료 ( ) - 미국임상 2상 (PoC) IRB 승인 ( , ) - 미국임상 2상 (PoC) 범부처전주기신약개발사업과제선정 ( : 37억원규모 ) - 미국임상 2상 (PoC) 임상개시모임 ( ) - 미국임상 2상 (PoC) 투약완료 ( ) - 미국임상 2상 (PoC) 최종보고서완료및 FDA 보고서제출 ( ) - 미국, 유럽 (5개국), 인도, 한국, 캐나다, 호주, 중국, 일본특허등록 (~ 현재 ) ~ : 임상 2b 프로토콜개발완료실시권의제공및양도제3자에게실시권의일부를제공하거나양도할경우, 제3자로부터받은대가의 25% 를지급한다. 2) 품목 : YRA-1909 계약상대방 전라남도천연자원연구센터 ( 한국 ) 계약내용 국내자생식물인멀꿀나무잎으로부터개발한소염및관절염치료제인 YRA-1909 일체의기술이전 대상지역 전세계 계약기간 계약체결일 : , 계약종료일 : 특허존속기간만료시까지 총계약금액 400백만원 ( 원화 ), 로열티는별도 < 반환의무없는금액 > 지급금액 계약금 (Upfront Payment): 100백만원 마일스톤 (Milestone): 300백만원 ( 임상 2상 IND승인시 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 < 반환의무발생가능금액 > 해당사항없음계약금 (Upfront Payment): 100백만원 - 지급조건 : 계약체결시마일스톤 (Milestone): 100백만원 / 각단계별 - 총 300백만원 - 지급조건 : 임상2상진입시, 임상3상진입시, 제품출시시계약조건경상실시료 (Royalty): 보험약가기준대비 85% 해당금액의 6% - 지급조건 : 매출발생시임상, 등록, 상업화실패시계약은종료될수있으며, 계약종료시에도회사의위약금지급의무는없음대상기술멀꿀추출물을포함하는의약조성물 (PCT, 소염치료제, 관절염치료제 ) < 거래상대방 > 계약체결시점부터공시서류작성기준일까지의거래상대방의각지역별및임상단계별승인일, 임상시작일, 임상중단일등을기재함 < 회사 > ~ : 산업통상자원부지원과제종료 - 장흥군일대원료생약 GAP 대규모재배 (2015 ~ 2019) 개발진행경과 - 국내임상2상승인 ( ) - 국내임상2상수정승인 ( ) - 국내임상2상진행 ( ~ ) - 국내임상2상종료 ( ) - 신규특허출원 ( 수치한정 ): " " - 신규성분 2종물질특허및용도특허 PCT 출원 : , "PCT/KR2017/ & PCT/KR2017/015480" 실시권의제공및양도기타사항제3자에게실시권의일부를제공하거나양도할경우, 제3자로부터받은대가의 25% 를지급한다. 다. 제품도입및원료공급 품목계약상대방대상지역계약체결일계약종료일계약종류계약금액비고 하모닐란비브라운코리아국내판권 제품판매계약 - 계약연장 (5 년 ) 메이세린 Meiji Seika Pharma ( 일본 ) 국내판권 제품라이센싱및 국내판권계약 엠피나제-S 엠피나제 Kaken ( 일본 ) 국내판권 멘탁스 제품판매계약 - 제품라이센싱및 국내판권계약 로도핀 LTL( 일본 ) 국내판권 제품판매계약 - Astellas 에서 LTL 로품목허가권이전 나트릭스 Servier( 프랑스 ) 국내판권나트릭스SR 제품판매계약 - 제품라이센싱및 국내판권계약 Cefcapen P.V Itochu C.F.( 일본 ) 일본 원료공급계약 - 원료의약품의 일본공급계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 록소프로펜 APIC( 일본 ) 일본 원료공급계약 14,800 세프디토렌 KBI( 중국 ) 중국 원료공급계약 6,000 원료의약품의일본공급계약원료의약품의중국공급계약 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의개요 당사는연구본부, 개발본부 2 군데연구소를운영하고있습니다. 연구본부는연구관리팀, 신약연구실, 제품연구실과 API 연구실로구성되어있습니다. 신약연구실에는신약합성팀과약리독성팀이있으며, 제품연구실에는제제연구부, API 연구실은합성연구부, 분석연구부로구성되어있습니다. 개발본부는개발실과메디컬실로구성이되어있습니다. 연구소에서는신약및개량신약개발, 원료및완제의약품및생물학적동등성연구등의과제를중점적으로수행하고있습니다. 당사는적극적인 R&D 투자를바탕으로단순한제품개발의차원을넘어특화된신약과개량신약의독자적개발에초점을맞추고역량강화에최선을다하고있습니다. 나. 연구개발담당조직 다. 연구개발인력현황 1) 연구본부 - 연구본부장을포함박사급 6 명, 석사급 34 명등총 44 명의인력이바이오신약ㆍ합성신약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 및제제기술연구등을수행하고있습니다. 2) 개발본부 - 개발본부장을포함하여총 26 명이신약및개량신약개발, 생물학적동등성연구등의과제를각각중점적으로수행하고있습니다. < 연구인력현황 > 신약연구실 구분 인원 박사석사기타합계 연구본부 연구관리팀 신약연구실 신약합성팀 약리독성팀 제품연구실제품연구실 1-1 제제연구부 API 연구실 개발실 메디컬실 API 연구실 합성연구부 분석연구부 계 개발본부 개발실 RA 팀 개발팀 특허팀 메디컬실 PV 팀 임상팀 계 합계 ) 핵심연구인력 직위 성명 담당업무 주요경력 주요연구실적 * [ 논문 ] - 총 10건 'Bull Korean Chem. Soc. 외 9건 [ 특허 ] - 총 12건서울대대학원약학박사 ('05) 'WO 외 11건연구한미약품, 팀장 ('95~'15) 이광옥연구총괄본부장부광약품, 연구소장 ('15~'17) [ 학회발표 ] - 총 4건 영진약품, 연구본부장 ('17~ 현재 ) AACR 111th Annual Meeting, 2020년 AACR 110th Annual Meeting, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 2019년 AACR 105th Annual Meeting, 2014년 AACR 102nd Annual Meeting 2011년 라. 연구개발비용 ( 단위 : 천원 ) 과 목 제59기 제58기 제57기 비고 원재료비 1,451,259 1,330, ,535 - 인 건 비 5,235,002 4,907,643 4,850,665 - 감가상각비 1,138,673 1,158,531 1,390,247 - 위탁용역비 4,605,781 3,136,532 2,404,416 - 제조경비 1,217,492 1,299,624 6,297,176 기 타 2,643,615 2,979,572 2,633,669 - ( 정부보조금 ) 149, , ,940 사용기준 연구개발비용계 16,441,147 15,448,548 18,913,648 - 회계처리 판매비와관리비 15,074,330 13,513,249 11,988,531 기술개발비 제조경비 1,217,492 1,299,624 6,297,176 - 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 7.89% 7.01% 10.10% - 상기연구개발비용계및연구개발비 / 매출액비율은정부보조금포함 마. 연구개발실적당사의최근 1 년간연구개발실적은다음과같습니다. 연구과제연구과제명개발결과현개발단계 YPL-001 COPD 치료제개발연구 FDA 임상 2a 완료 L/O 노력중 KL1333 유전적미토콘드리아질환관련연구 파트너사 (Abliva AB), KL1333 미국 FDA 희귀의약품지정 - 국내임상 1 상완료 - 유럽임상 1 상진행중 ( 협업 ) YPN-005 CDK7 저해제를이용한 Myc 과발현 암세포표적치료제개발 발암유전자 (Myc&MCL-1) 조절및 암세포증식억제효과우수 GLP-TOX 파트너사상호변경 ( 구 NeuroVive Pharmaceutical AB) 바. 연구개발계획 영진약품의연구개발파이프라인은치료적미충족수요가높은질환영역의혁신신약, 차별화된개량신약및신규원료의약품으로구성되어있습니다. 신약과제의경우표적항암제 YPN-005, COPD 치료제 YPL-001, 류마티스관절염치료제 YRA-1909 등이있으며, 최근 PROTAC 기술을이용한면역항암제과제에도도전하고있습니다. 이외에도다양한공동연구를통해파킨슨병치료제나면역항암제등지속적으로파이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 프라인을확대해나가고있습니다. 개량신약연구는약물의부작용개선을위한방출조절제 ( 희귀의약품 ), 약효성분만을분리하여활성성분의복용량을감소시킨광학이성체 ( 소화기계 ) 및복용횟수를줄여복약순응도를개선한서방제제 ( 심혈관계 ) 등에대한연구및개발가능성을검토중에있습니다. 원료약품연구는주요품목인신규항생제부터시작해다양한품목으로국산화에매진하고있습니다. 10. 기타투자의사결정에필요한사항가. 외부자금조달요약표 [ 국내조달 ] 조달원천 기초잔액 신규조달 상환등감소 당기말잔액 비고 은 행 13,825 62,049 69,415 6,459 - 보험회사 종합금융회사 여신전문금융회사 상호저축은행 기타금융기관 금융기관합계 13,825 62,049 69,415 6,459 - 회사채 ( 공모 ) 회사채 ( 사모 ) 유상증자 ( 공모 ) 유상증자 ( 사모 ) 자산유동화 ( 공모 ) 자산유동화 ( 사모 ) 기 타 자본시장합계 주주ㆍ임원ㆍ계열회사차입금 기 타 총 계 13,825 62,049 69,415 6,459 - ( 참고 ) 당기중회사채총발행액 공모 : - 백만원 사모 : - 백만원 나. 지적재산권보유현황 당사가영위하는사업과관련하여총 38 건의발명이있습니다. 상기발명관련하여현재 164 건의특허권을보유하고있고, 70 건에대해서는출원이진행중에있으며상세내용은다음과같습니다. 발명의명칭 출원일및 취득일 종류 보유수 ( 국가별 ) 근거법령 비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 피르페니돈을포함하는제제및이의제조방법 ~ 조성물출원상태 1( 한국 ) 특허법개발중 티아졸유도체또는이의약학적으로허용가능한염을포함하는암의 예방또는치료용약학조성물 ~ 용도 ( 항암 ) YPN-005 출원상태 1( 한국 ) 특허법개발중 신규한 CDK7 억제화합물및이의약제학적으로허용가능한염 ~ 물질 (S 물질 ) YPN-005 출원상태 1( 한국 ) 특허법개발중 등록 1( 한국 ) 신규한티아졸유도체및이의약학적으로허용가능한염 ~ 물질 (G물질) YPN-005 출원상태 9( 한국, 대만, 호주, 캐나다, 유럽, 이스라엘, 뉴질랜드, 사우디아라 특허법 개발중 비아, 싱가포르 ) 항염, 항알레르기및항천식활성을갖는꼬리풀속식물추출물을함 유하는약학조성물 ~ 조성물 / 용도 YPL-001 긴산꼬리풀 등록 14 ( 한국, 미국3, 일본, 호주, 캐나다, 중국, 독일, 스페인, 프랑스, 영국, 이태리, 인도 ) 특허법 개발중 등록 25 ( 한국 2, 중국 2, 일본 2, 영국, 활성성분을다량함유한산꼬리풀정제분획물 (ATC1), 이의제조방 법및이를유효성분으로포함하는염증, 알레르기및천식의예방또는 치료용조성물 ~ 조성물 / 용도 YPL-001 염증 프랑스, 독일, 이탈리아, 스페인, 터키, 벨기에, 폴란드, 미국4, 호주, 캐나다2, 멕시코, 러시아3, 브라질 ) 출원상태 7 ( 유럽, 브라질, 에콰도르, 특허법 개발중 인도 2, 멕시코, 인도네시아 ) 등록 20 ( 한국, 중국, 일본, 영국, 프랑 고함량의카탈폴유도체를다량함유한산꼬리풀유래꼬리풀신규정제물또는이로부터분리된카탈폴유도체를유효성분으로포함하는만성폐쇄성폐질환의예방또는치료용조성물 ~ 조성물 / 용도 YPL-001 COPD 스, 독일, 이태리, 스페인, 터키, 벨기에, 폴란드, 미국2, 호주, 캐나다2, 러시아, 인도, 멕시코, 인도네시아 ) 출원상태 5 ( 유럽, 브라질2, 에콰도르, 특허법 개발중 멕시코 ) 산꼬리풀추출물로부터분리된신규화합물및이를유효성분으로포함하는알러지, 염증, 천식또는만성폐쇄성폐질환의예방또는치료용조성물 ~ 물질 / 조성물 YPL-001 KS534 등록 15 ( 한국, 영국, 프랑스, 독일, 이태리, 스페인, 터키, 벨기에, 폴란드, 호주, 캐나다, 러시아중국, 인도, 멕시코 ) 출원상태 3 ( 미국, 브라질, 일본 ) 특허법 개발중 산꼬리풀추출물로부터분리된신규화합물 (KS 513) 및이를유효성분으로포함하는알러지, 염증, 천식또는만성폐쇄성폐질환의예방또는치료용조성물 ~ 물질 / 조성물 YPL-001 KS513 등록 13( 한국, 호주, 캐나다, 러시아, 유럽8, 멕시코 ) 출원상태 5( 미국, 브라질, 일본, 인도, 중국 ) 특허법 개발중 등록 26( 한국 3, 미국, 일본 2, 영국 2, 프 멀꿀잎추출물을유효성분으로포함하는관절염치료또는예방용약학조성물 ~ 조성물 / 용도 YRA-1909 랑스2, 독일2, 이탈리아2, 스페인2, 터키2, 벨기에2, 폴란드2, 인도, 캐나다2, 호주 ) 특허법 개발중 출원상태 5( 미국, 중국 2, 호주, 인도 ) 멀꿀잎추출물을유효성분으로포함하는골조직생성촉진용약학조성물 ~ 조성물 / 용도 YRA-1909 골조직 등록 15( 한국2, 미국, 일본, 중국, 영국, 프랑스, 이탈리아, 벨기에, 스페인, 독일, 폴란드, 터키, 캐나다, 호주 ) 출원상태 2( 중국, 인도 ) 특허법 개발중 멀꿀잎추출물로부터분리된신규한플라보노이드화합물및이를 조성물 / 용도 유효성분으로하는항염, 골조직생성또는연골조직생성촉진용조성 YRA-1909 등록 1( 한국 ) 특허법개발중 물 플라보노이드 멀꿀잎추출물로부터분리된신규한카페인산화합물및이를유효성분으로하는항염, 골조직생성또는연골조직생성촉진용조성물 조성물 / 용도 YRA-1909 카페인산 등록 1( 한국 ) 특허법개발중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 멀꿀잎유래추출물또는분획정제물또는이로부터분리된신규플라보노이드화합물및카페인산화합물을유효성분으로포함하는항염, ~ 또는골조직생성또는연골조직생성촉진용약학적조성물 조성물 / 용도 YRA-1909 플라보노이드 + 카페인산 등록 1( 한국 ) 출원상태 1( 한국 ) 특허법 개발중 등록 9 ( 한국, 미국 2, 호주, 남아프리카 1,2 나프토퀴논유도체및이의제조방법 ~ 물질 (KL-1333 이미다졸 ), 일본, 유라시아, 중국, 멕시코 ) 출원상태 9 ( 유럽, 중국, 캐나다, 브라 질, 칠레, 콜롬비아, 인도, 인도네시아, 특허법 홍콩 ) 물질 1,2 나프토퀴논유도체및이의제조방법 (KL-1333 프로드럭 ) 등록 1( 한국 ) 특허법 1,2- 나프토퀴논유도체화합물을포함하는고형암의예방또는치료 용약학조성물 용도 (KL-1333 이미다졸 항암 ) 출원상태 5( 한국, PCT, 미국, 유렵, 일 본, 중국 ) 특허법 1,2-나프토퀴논유도체화합물을포함하는만성백혈병의예방또는치료용약학조성물 1,2-나프토퀴논유도체화합물을포함하는급성백혈병의예방또는치료용약학조성물 용도출원상태 1( 한국 ) 특허법 용도출원상태 1( 한국 ) 특허법 C18:1, C18:1(OH) 또는 C18:2 의장쇄지방산이포함된오일류를 포함한방출억제제를적용한서방출성마이크로스피어및이의제조방 조성물 / 제조방법등록 1( 한국 ) 특허법 법 1-[2-(2,4- 디메틸페닐설파닐 ) 페닐 ] 피페라진의신규염및이의제조 방법 물질 ( 염 )/ 제제방법등록 1( 한국 ) 특허법 간기능개선용단삼추출물을포함하는조성물및그제조방법 조성물 / 제조방법출원상태 1( 한국 ) 특허법 세프디토렌피복실의신규결정형태및이의제조방법 물질 ( 결정 )/ 제제방 법 등록 1( 한국 ) 출원상태 1( 일본 ) 특허법 상용화 수성의유동성액체조성물및이의제조방법 조성물 / 제조방법출원상태 1( 한국 ) 특허법 비타민복합제및생약제를함유하는흡연자의건강증진용조성물 조성물등록 1( 한국 ) 특허법상용화 속효성과지속성을동시에갖는약제학적조성물 ~ 제제 / 조성물 등록 4( 한국, 미국, 일본, 중국 ) 출원상태 1( 유럽 ) 특허법 세팔로스포린계항생제의정제방법 정제방법등록 1( 한국 ) 특허법상용화 베포타스틴니코틴산염의결정형및이의제조방법 물질 ( 결정 )/ 제제방 법 등록 1( 한국 ) 특허법상용화 안정성이개선된리마프로스트함유약제학적조성물및이의제조방 법 ~ 조성물 / 제조방법 등록 2 ( 한국, 중국 ) 특허법 상용화 안정성이개선된칸데사르탄실렉세틸을함유하는약제학적조성물및이의제조방법 안정성이개선된프라미펙솔을함유하는약제학적조성물및이의제조방법 조성물 / 제조방법등록 1( 한국 ) 특허법 조성물 / 제조방법등록 1( 한국 ) 특허법 안정성이개선된프레가발린을함유하는약제학적조성물및이의제 조방법 조성물 / 제조방법 등록 1( 한국 ) 출원상태 4( 미국, 중국, 일본, 유럽 ) 특허법 우르소데옥시콜린산을포함하는안정한약학적조성물및그의제조 방법 조성물 / 제조방법출원상태 1( 한국 ) 특허법 이중포화인지질을포함하는안정한피부외용조성물 조성물 ( 유토마 ) 등록 1( 한국 ) 특허법상용화 피르페니돈의입자크기조절에따른타정성이개선된약제학적조성 물및이의제조방법 ~ 조성물 / 제조방법 출원상태 4 ( 한국, 일본, 중국, 베트남 ) 특허법 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 비만, 당뇨, 대사성질환, 퇴행성질환및미토콘드리아이상질환의치 료또는예방을위한약제조성물 ~ 조성물 등록 2( 한국, 미국 ) 출원상태 1( 유럽 ) 특허법 코엔자임 Q10 함유수용성조성물 조성물등록 1( 한국 ) 특허법 혈액단백질의삼출을감소시키는조성물 ~ 조성물등록 3( 한국 2, 일본 ) 특허법 국내및해외공동으로출원특허의경우하나의특허권을산정하여계산함 다. 최근 3 년간신용등급 - 해당사항없음 라. 수주상황 - 해당사항없음 < 화장품사업 > 가. 산업의특성 화장품은소비자의기호와화장습관, 유행에매우민감한패션상품입니다. 특히, 제품의라이프사이클이짧아신제품출시의성공여부가매출의주요변수로작용하고있습니다. 또한, 화장품이피부에직접적으로적용됨에따라인종, 기후등에따른피부특성, 문화적화장습관의차이로인해국가별, 지역별로범용화되기어려운점이존재합니다. 70 년대경제성장과더불어화장품산업도지속성장하여국내화장품시장규모는세계 8 위수준을형성하고있으며, 현재국내화장품업계는당사를비롯해아모레퍼시픽, LG 생활건강, 미샤등의국내업체와 L'Oreal, ELCA 등의다국적기업이저성장경제, 글로벌화, 유통환경의급변등불확실한경제환경속에서치열한경쟁을지속하고있습니다. 화장품산업은인종에따른피부특성과화장습관의차이로대부분국가에서내수중심산업으로발전해왔으나 K- 뷰티의영향으로글로벌시장에서의영향력이증가하고있습니다. 특히지난 10 년간 K- 뷰티는발빠른혁신, 다양한제품, 눈길을사로잡는포장디자인으로인터내셔널뷰티시장에성공적으로진출했으며, 트렌드세터로서글로벌뷰티산업의주목을받고있습니다. 나. 산업의성장성 화장품산업은소득의증가와미에대한인식이중요시되면서무한한성장잠재력을가진미래고부가가치산업분야중하나로평가되고있습니다. 실제로 2008 년말부터시작된글로벌금융위기에따른소비위축에도불구하고화장품시장의성장률은오히려상승하는추세를보이고있습니다. 과거에는화장품의수요기반이젊은여성층으로국한되어있었으나, 고령화사회의진입과맞물려중장년층과남성층으로까지확대되고있습니다. 특히, 국내시장보다는중국을포함한아시아지역을뛰어넘어미국과유럽등으로확대되고있어전망이밝다할수있습니다. 다. 경기변동의특성및계절성 경기의영향을직접적으로받는전형적인내수산업으로평가되는화장품산업은과거부터민간소비등의국내경제지표와시장성장성이유사한트렌드를보여왔습니다. 하지만최근에는소비자들의합리적소비패턴이주요소비트렌드로부각되고있으며기업들의다양한마케팅활동과계절에맞는다양한제품개발로경기상황에비교적비탄력적인경향을보이고있습니다. 이는화장품이필수소비재로자리잡고있으며소비자들의가치소비확대에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

102 따른것으로분석되고있습니다. 소비자가원하는제품을신속하게개발하고생산해내는점도국내화장품산업의강점으로시장트렌드변화를주도하며경기변동이나계절등에큰영향없이안정적인구도로변화시키고있습니다. 라. 국내시장상황 코로나 19 이슈로중국여행객이급격하게줄면서면세를통한구매액이감소하고, 로드숍매장또한내방객감소로매출하락세를보이는등전반적으로시장이위축된상황입니다. 반면대면접촉을하지않는 ' 언택트 (untact)' 구매가늘면서여러브랜드사들이플랫폼에서다양한상품과차별화된전략으로고객접점을확대하고있어이커머스채널의성장을가속화하고있으며향후시장을주도하게될것으로보입니다. 마. 해외시장상황 중국편중수출의존도분산과새로운성장동력확보를위해 'Next China' 를찾아세계각지로진출하는화장품기업들이증가하는추세입니다. 그노력의결과로 "K- 뷰티 " 는세계화장품시장에서글로벌뷰티트렌드를이끌어나가는하나의큰축으로평가되고있으며, 이는한국여성의화장법을따라하거나, 한국유행아이템을구매하는것으로나타나고있습니다. 이러한트렌드가한때의 ' 열풍 ' 으로끝나지않도록화장품업계는지속적으로혁신적인아이디어, 기술력, 뛰어난디자인의제품을선보이고있습니다. 바. 회사의시장경쟁력 코스모코스는주력브랜드인다나한, 꽃을든남자, 비프루브브랜드의고객접점확대를통한시장경쟁력강화에역량을집중하였습니다. 코스모코스의경쟁력으로는첫째, 품질력을바탕으로탄탄한브랜드포트폴리오를구성하고있습니다. 기존주력브랜드인 ' 다나한 ', ' 꽃을든남자 ' 와함께 16 년런칭한더마코스메틱브랜드 VPROVE( 비프루브 ) 를통해 20 대젊은고객까지확대하였고, 두산베어스와마케팅협업을통해콜라보레이션제품을선보였습니다. 둘째, 채널별다양한유통망을확보하고있습니다. 국내사업부문에서는마트, 온라인, H&B, 면세점등다양한채널을통해고객을만나고있으며해외사업의경우중화권국가뿐만아니라동남아시아, 미주, 일본, 유럽까지유망거래처를확대하여글로벌회사로도약을하고있습니다. 셋째, 화장품산업을선도하고있는자체인프라구축을통해제품력을강화하고있습니다. R&D 역량과다양한특허등을확보한피부과학연구소와효율적인생산능력을보유한자체공장을통해독자적인화장품사업경쟁력을확보하며자체브랜드의제품을생산하고있을뿐만아니라높은기술력과품질력으로휴메이저등국내 ODM 및일본 QVC, 홍콩왓슨 (Watsons) 등글로벌유통전문기업의주요 ODM 파트너사중하나로위상을높여가고있습니다. 사. 코스모코스조직도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

103 2. 주요제품, 서비스등 가. 주요제품등의현황 ( 단위 : 백만원, VAT제외 ) 브랜드 2020년 2019년 2018년매출액비율매출액비율매출액비율 비고 다나한 7, % 12, % 12, % - 꽃을든남자 27, % 29, % 32, % - 플로르드망 % % 1, % - 비프루브 % 1, % 3, % - 기타 29, % 26, % 23, % - 합계 65, % 71, % 74, % - 3. 주요원재료에관한사항 가. 주요원재료등의현황 비율사업 부분 (%) 매입유형품목구체적용도매입액 비고 원재료 Ethyl Alcohol, XF49-C3281/SF- C0813, 스프레이용제, 실리콘, 수지, 세정제 16, % 부가세제외금액 화장품 Mihapol PBS-50, Micolin A-526 외 부자재유리병, 플라스틱, 용기, 금속등용기및부자재 17, % 부가세제외금액 합계 33, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102