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목 차 외부감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서

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목 차 외부감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서


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목 차 독립된감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서

목 차 독립된감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서

재무상태표 (Statements of Financial Position) Ⅱ. 부채 (Liabilities) 1. 당기손익인식금융부채 (Financial liabilities at fair value through profit or loss) 2. 예수부채 (Depos

목 차 외부감사인의감사보고서 재무제표 합산대차대조표 ( 법인회계및학교회계 ) 합산운영계산서 ( 법인회계및학교회계 )

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2013 회계년도자금계산서 ( 학교법인일청학원 ) 2013 회계연도결산집계표 ( 일반회계 ) 수입지출 관별금액비율관별 5200 전입및기부수입 4100 보수 금액비율 59,264, % 5400 교육외수입 611,387, % 4200 관리운영비

목 차 감사보고서 1 재무제표 재무상태표 3 손익계산서 6 자본변동표 8 현금흐름표 9 재무제표에대한주석 11

신협

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이익잉여금처분계산서 부터 부터 당기 전기 까지 까지 대구한의대학교부속대구한방병원 처분확정일 처분확정일 ( 단위 :

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목 차 Ⅰ. 독립된감사인의감사보고서... 1 Ⅱ. ( 첨부 ) 재무제표... 3 재무상태표... 4 손익계산서... 7 자본변동표 현금흐름표 주석... 13

2017 회계연도자금계산서 ( 학교법인일청학원 ) 2017 회계연도결산집계표 ( 일반회계 ) 수입지출 관별금액비율관별 5200 전입및기부수입 180,000, % 4100 보수 금액비율 0.00% 5400 교육외수입 245,223, % 4200

74,000 이고, < 보기ㄷ > 결산시이월시산표에표시되는단기매매증권은 40,000 이된다. 그러므로 < 보기ㄴ, ㄹ > 은정선택지이며, < 보기ㄱ, ㄷ > 은오선택지이다. 6. [ 출제의도 ] 거래요소의결합관계이해하기 [ 해설 ] 거래요소의결합관계에서차변요소로는자산의

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목 차 1. 현금흐름표 현금흐름표 ( 세부 )

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Page 2/33 목 차 1. 요약재무정보 2. 사업실적 3. 주요경영효율지표 4. 기타경영현황 5. 재무에관한사항 6. 재무제표

(별지2) 이자율 조견표 ( ).hwp

정기공시

목 차 분기재무제표검토보고서... 1 분기재무제표 분기재무상태표... 4 분기손익계산서... 6 분기자본변동표... 8 분기현금흐름표... 9 분기재무제표에대한주석... 11

포괄손익계산서 (Statements of comprehensive income) Ⅵ. 중단영업이익 (Net income from discontinued operations ) Ⅶ. 당기순이익 (Net Income) , ,298 ( 대손준비금반영후

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Page 2/38 목 차 1. 요약재무정보 2. 사업실적 3. 주요경영효율지표 4. 재무에관한사항 5. 위험관리 6. 기타경영현황 7. 재무제표

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2016 회계연도법인결산서 제 18 기 : 2016 년 3 월 1 일부터 2017 년 2 월 28 일까지 학교법인한문화학원 2016 결산서 _ 학교법인한문화학원 1 표지

예금명세서 자금의종류 구분 예치기관 예금종류 계좌번호 ( 예치 ) 금액 만기일 광주은행 요구불예금 ,702,632 광주은행 요구불예금 ,115,280 광주은행 요구불예금 ,48

목 차 Ⅰ. 요약재무정보 Ⅱ. 사업실적 Ⅲ. 주요경영효율지표 IV. 기타경영현황 V

부속서류

목 차 독립된감사인의감사보고서 1 산학협력단의재무제표 재무상태표 3 운영계산서 4 운영차손익처분계산서 현금흐름표 6 7 재무제표에대한주석 10

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2014 학년도 자금계산서 건양대학교학교기업한나래

코레일로지스주식회사 재무제표에대한 감사보고서 제 7 기 2010 년 01 월 01 일부터 2010 년 12 월 31 일까지 제 6 기 2009 년 01 월 01 일부터 2009 년 12 월 31 일까지 삼화회계법인

회사설립시수권자본의 1/4 이상을반드시인수 (3) 증자 : 설립이후주식의발행 실질적증자 : 순자산증가 ( 현금이나현물의납입출자 ) 형식적증자 : 순자산불변 ( 자본잉여금의자본전입, 주식배당 ) (4) 자본금 자본금 : 상법상법정자본금 ( 액면가액 발행주식수 ) 서로다른

(강의자료)구매단가 절감 전략 및 예상효과

2017 회계연도 자금계산서 건양대학교산학협력단

2013 학년도 자금계산서 건양대학교학교기업한나래

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현금유입액 1,632,535 7,428,567-5,796,032 운영활동으로인한현금유입액 I. 산학협력수익현금유입액 1. 연구수익 1,632,535 7,428,567-5,796, ,625 1,040, ,198 90, , ,13

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41. 재무상황개요 1) 일반계정 2016 년기준서울보증보험의총자산은 6 조 9,721 억원, 부채는 3 조 713 억원이며, 자기자본총계는전년도말대비 2,456 억원증가한 3 조 9,008 억원을시현하였습니다. 구 분 ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도

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목 차 I. 요약재무정보 1. 요약대차대조표 ( 재무상태표 ) 2. 요약 ( 포괄 ) 손익계산서 II. 사업실적 III. 주요경영효율지표 1. 손해율 2. 사업비율 3. 자산운용율, 자산수익율 4. 운용자산이익율 5. 계약유지율 6. ROA, ROE 7. 자본의적정성

( 단위 : 원 ) 구 분 자금의종류 용도 예치기관 예금종류 계좌번호 ( 예치 ) 금액 만기일 이자율 비고 ( 현금또는예금 ) 유동자금 예 금 보조금외 부산은행가야동 보통예금 부산은행가야동 보통예금

4 다음중현금흐름표상구분하여보고하는기업의활동으로가장올바르지않은것은? 1 영업활동 3 투자활동 2 생산활동 4 재무활동 5 다음중재무제표의작성기준으로가장올바르지않은것은? 1 수익을창출하기위해발생된비용은관련수익이인식되는기간에인식해야한다. 2 자산, 부채, 자본은총액으로표시

예산총칙 ㅇ제 1 조 213 학년도수입 지출자금예산총액은수입 지출각 6,624,184, 원으로한다. ㅇ제2조예산편성기본방침 - 법정부담금전출을위한실예산편성 - 소멸된전세보증금반환예산편성 ( 매년보증금의 1% 감소계획수립 ) - 수익용재산 ( 건물 ) 보수및리철저 - 수

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제 1 장총칙 방송사업자회계처리및보고에관한지침해설서 I. 1 1 ( ) 98 2, 66 2 ( ). 1. 요지. 2. 제정근거 98 2( ) 66 2( ) ( ) 3 ( ),,. 3. 회계처리및보고,.,

2011 회계연도 재무보고서 성주군

더케이예다함상조주식회사 재무제표에대한 감사보고서 제 07 기 2015 년 01 월 01 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 제 06 기 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 대주회계법인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Pag

2012 학년도 자금계산서 건양대학교학교기업한나래

2018 사업연도 지방공기업결산기준 Ministry of the Interior and Safety 행정안전부

목 차 I. 요약재무정보 요약대차대조표 ( 재무상태표 ) 2. 요약 ( 포괄 ) 손익계산서 II. 사업실적 신계약실적및보유계약실적 2. 보험료및보험금 3. 사업비 ( 순사업비 ) III. 주요경영효율지표 손해율 2

목 차 I. 요약재무정보 요약대차대조표 ( 재무상태표 ) 2. 요약 ( 포괄 ) 손익계산서 II. 사업실적 수재보험료및수재보험금 2. 사업비 ( 순사업비 ) III. 주요경영효율지표 손해율 ( 발생손해액 / 경과보

LGAR2008(표지)출

동양생명 실적 전망 (단위: 십억원, 원, 배, %) CY213 (13.1~12 월) CY214 CY215E CY216F 수입보험료 - 수정 후 4,316 4,26 4,322 4,581 - 수정 전 4,324 4,584 - 변동률 순이익 - 수정 후 18

확정급여형3차


2018 년상반기 FAT1 급기출문제모음집 [3] 다음중무형자산에관한설명으로옳지않은것은?[27회 ] 무형자산으로인식되기위해서는식별가능성 자원에대한통제 미래경제적효익의존재라는조건을모두충족해야한다 신제품을개발하기위한프로젝트의연구단계에서발생한지출은발생한기간의비용으로처리한다

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2011 학년도 자금계산서 건양대학교학교기업한나래

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재공품, 저장품, 미착품등이있다. 이에대한계정과목의성격과해당하는 거래내역을사례로살펴보면다음과같다. 유동자산 재고자산 당좌자산 상품이나제품등기업이판매목적으로보유하고있는상품. 판매되어현금화되기때문에유동자산재고자산을제외한유동자산으로재고자산보다유동성이뛰어나다. 현금 : 유동성

Microsoft Word

바. 상정안건, 소관부서 및 의결사항 의안번호 안 건 명 소관부서 의결결과 제1호 ① 2014년도 사업운영계획 수립안 미래전략실 원안의결 제2호 ② 2013회계연도(제33기) 결산안 행정지원실 원안의결 제3호 ③ 이익잉여금 처분안 행정지원실 원안의결 제4호 ④ 임원추천

25C

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LG 디스플레이연결실적추이및전망 ( 단위 : 십억원 ) 1Q16 2Q16 3Q16 4Q16 1Q17P 2Q17E 3Q17E 4Q17E E 2017E 출하면적 ['000m 2 ] 9,483 9,962 10,859 10,766 10,067 10,213 10

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2017 학년도비등록금회계자금예산서총괄표 < 수입 > < 지출 > ( 단위 : 천원 ) 관별 2017 예산 2016 추경증감증감율관별 2017 예산 2016 추경증감증감율 등록금수입 11,177,556 10,337, , % 보수 13,270,830

2017년 1분기 정기경영공시

Transcription:

37.7

제 54 ( 당 ) 기 2015 년 12 월 31 일현재제 53 ( 전 ) 기 2014 년 12 월 31 일현재 신용사업자산 46,120,029,044 45,824,116,824 1. 현금및예치금 26,410,760,054 26,572,437,504 1) 현금 204,514,253 239,288,290 ( 보조금 ) 204,514,253 239,288,290 3) 중앙회예치금 25,892,696,666 25,759,357,971 4) 대외예치금 313,549,135 573,791,243 2. 유가증권 1,544,529,816 1,555,608,607 1) 단기매매증권국. 공채 2) 매도가능증권 1,544,529,816 1,518,720,405 국 공채 1,204,333,580 1,195,657,201 회사채 280,111,966 270,041,034 기타증권 60,084,270 53,022,170 3) 만기보유증권 36,888,202 회사채 36,888,202 3. 대출채권 17,315,415,004 16,841,886,908 1) 상호금융대출금 17,611,519,289 17,098,135,792 일반대출금 14,223,148,262 13,852,237,367 적금대출금예탁금대출금 2,679,051,773 2,599,487,322 범위내대출금 77,100,000 196,050,000 상호급부금주택자금대출 591,649,254 374,000,000 농어민대출일일상환대출농가부채경감대책대출 4,810,000 5,310,000 정책성대출금 35,760,000 71,051,103 대손충당금 450,504,431 17,161,014,858 415,698,030 16,682,437,762 2) 정책자금대출금 155,959,743 161,059,743 농특회계대출금 155,959,743 161,059,743 농안기금대출금

재정자금대출금중앙회산림종합대출금기타대출금 대손충당금 1,559,597 154,400,146 1,610,597 159,449,146 4. 비유동자산 16,401,048 27,553,158 1) 유형자산 1,333,368 7,231,473 토지 ( 보조금 ) 건물 12,507,000 12,507,000 ( 보조금 ) 12,507,000 12,507,000 ( 감가상각누계액 ) 12,506,000 1,000 10,214,050 2,292,950 구축물 ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 기계장치 17,970,000 17,970,000 ( 보조금 ) 17,970,000 17,970,000 ( 감가상각누계액 ) 17,968,000 2,000 14,675,500 3,294,500 차량운반구 ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 공구와비품 45,533,090 44,686,090 ( 보조금 ) 45,533,090 44,686,090 ( 감가상각누계액 ) 44,202,722 1,330,368 43,042,067 1,644,023 ( 보조금 ) ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 기타유형자산 ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 2) 무형자산 15,067,680 20,321,685 영업권 ( 부의영업권 ) ( 보조금 ) 기타무형자산 15,067,680 20,321,685 ( 보조금 ) 15,067,680 20,321,685 5. 기타자산 832,923,122 826,630,647 1) 기타자산 832,923,122 826,630,647 제휴체크카드미정산계정

( 대손충당금 ) 미수금 350,021 1,664,222 ( 대손충당금 ) 350,021 1,664,222 미수수익 814,594,854 804,453,430 ( 대손충당금 ) 814,594,854 804,453,430 선급비용 75,896 58,200 신용가지급금 8,753,900 1,219,160 ( 대손충당금 ) 8,753,900 1,219,160 선급법인세 선급법인지방소득세 184,800 이연법인세자산 8,963,651 19,235,635 6. 부채평가계정 7. 자금수수 8. 일반사업자산 14,018,542,054 13,928,815,982 << 자 산 합 계 >> 60,138,571,098 59,752,932,806 자산합계 60,138,571,098 59,752,932,806 신용사업부채 44,394,199,170 44,357,026,357 1. 예수금 34,991,851,433 36,398,939,521 1) 요구불예수금 1,998,256,943 3,673,582,249 별단예탁금보통예탁금 202,885,507 1,798,698,321 자립예탁금 1,704,271,081 1,686,600,187 자유저축예탁금 84,732,874 180,035,758 기업자유예탁금 6,367,481 8,247,983 2) 저축성예수금 32,993,594,490 32,725,357,272 정기예탁금 32,041,455,325 31,824,738,542 정기적금 645,277,318 548,267,580 자유적립적금 262,401,136 319,992,794 장학적금 920,711 918,356 농어가목돈마련저축 1,500,000 300,000 장기주택마련저축 13,770,000 11,130,000 재형저축 28,270,000 20,010,000 2. 차입금 154,629,743 160,729,743 1) 상호금융차입금정기예치금범위내차입금 2) 정책자금여신차입금 154,629,743 160,729,743 농특회계차입금 154,629,743 160,729,743 재정자금차입금 3. 기타부채 782,867,834 936,248,547 2) 기타부채 782,867,834 936,248,547 퇴직급여충당부채 410,884,510 514,641,920 ( 퇴직연금운용자산 ) 164,307,153 181,510,615

( 국민연금전환금 ) ( 국민연금전환금 ) 246,577,357 333,131,305 퇴직급여체당금 70,454,104 구조조정충당부채미지급금 7,253,685 7,178,040 미지급비용 422,560,327 553,676,255 제세예수금 12,079,820 14,837,120 미지급법인세 1,610,686 6,581,765 결제예수금 4,281,303 2,777,524 제휴체크카드수탁취급계정선수수익 268,594 539 신용가수금 96,448 기타부채 1,515,550 이연법인세부채 16,266,408 17,969,551 5. 자금수수 8,464,850,160 6,861,108,546 5. 일반사업부채 1,573,912,800 1,955,499,185 << 부 채 합 계 >> 45,968,111,970 46,312,525,542 부채합계 45,968,111,970 46,312,525,542 자본 14,170,459,128 13,440,407,264 1. 자본금 1,675,169,720 1,459,099,710 출자금 1,664,069,720 1,448,569,710 가입금 11,100,000 10,530,000 4. 기타포괄손익누계액 199,060,566 158,940,999 매도가능증권평가이익 199,060,566 188,484,674 매도가능증권평가손실 29,543,675 5. 이익잉여금 12,296,228,842 11,822,366,555 기조성잉여금 1,159,689,529 1,159,689,529 법정적립금 5,490,632,113 5,026,440,586 임의적립금 4,510,571,988 4,475,757,623 처분전이익잉여금 ( 처리전결손금 ) 1,135,335,212 1,160,478,817 6. 당기순이익 ( 손실 ) 일반 387,327,999 385,728,203 신용 218,619,840 54,112,345 << 자 본 합 계 >> 14,170,459,128 13,440,407,264 자본합계 14,170,459,128 13,440,407,264 부채 + 자본합계 60,138,571,098 59,752,932,806

제 54 ( 당 ) 기 2015 년 12 월 31 일현재제 53 ( 전 ) 기 2014 년 12 월 31 일현재 1. 영업수익 1,859,449,342 1,926,566,701 1) 이자수익 1,743,650,881 1,853,348,016 대내예치금이자 657,480,449 717,098,753 대외예치금이자 231,258 261,229 매도가능증권이자 77,934,841 94,977,872 만기보유증권이자 3,050,655 5,519,941 상호대출금이자 1,003,125,682 1,032,985,968 정책자금대출금이자 1,827,996 2,504,253 2) 수수료수익 12,634,301 10,252,349 환수입수수료 2,791,096 2,963,533 중도해지수수료 7,965,474 5,554,392 제휴카드관련수수료 1,843,984 1,701,292 기타사업수수료 33,747 33,132 3) 유가증권평가및처분이익 48,683,382 매도가능증권손상차손환입 7,062,100 만기보유증권처분이익 41,621,282 4) 기타영업수익 54,480,778 62,966,336 대손충당금환입 54,129,116 8,269,076 전기예수금미지급이자보정환입전기차입금미지급이자보정환입기타잡수익 351,662 54,697,260 2. 영업비용 1,077,269,228 1,250,340,117 1) 이자비용 869,474,943 1,110,300,188 2) 수수료비용 34,514,776 21,314,512 3) 유가증권평가및처분손실 19,922,273 118,494,667 4) 전기미수이자보정환출전기예치금미수이자보정환출전기대출금미수이자보정환출전기기타미수이자보정환출 5) 기타영업비용 153,357,236 118,637,273 대손상각비 87,405,507 45,354,350 기금출연금 65,291,729 67,848,423

대출금이자환출 기타잡비용 660,000 5,434,500 3. 사업총이익 782,180,114 676,226,584 4. 사업관리비 362,274,640 460,565,794 1) 인건비 212,789,740 221,116,160 급여 87,375,000 66,576,000 제수당 125,414,740 134,740,160 노무비 19,800,000 2) 퇴직급여금 52,357,370 143,758,150 3) 경비 97,127,530 95,691,484 복리후생비 20,791,302 19,209,040 여비교통비 2,027,200 3,305,800 소모품비 2,376,340 3,105,340 교육훈련비 752,950 1,562,220 도서인쇄비 987,324 807,096 통신비 4,979,980 957,349 업무추진비 3,320,500 375,750 세금과공과 301,000 수선비 968,900 1,416,900 보험료 135,761 195,885 수도광열비 3,258,700 3,482,700 광고선전비 4,058,500 등기소송비 498,170 467,510 회의비 1,273,000 445,000 포상비 400,000 감가상각비 12,319,110 24,422,432 분담금 35,529,673 33,509,112 잡비 3,149,120 2,429,350 5. 사업이익 419,905,474 215,660,790 6. 사업외수익 2,867,014 2,520,180 1) 사업외수익 2,867,014 2,520,180 부의영업권환입구조조정충당부채환입액퇴직연금운용자산이익 2,867,014 2,520,180 7. 사업외비용 291,388 204,391 1) 사업외비용 291,388 204,391 기부금 200,000 200,000 거래중지좌수익처리환급 91,388 4,391

구조조정충당부채전입엑 8. 내부손익 -160,819,034-157,918,482 1) 내부수익 2) 내부비용 160,819,034 157,918,482 타회계이자비용 92,513,064 118,406,523 타회계정산비용 68,305,970 39,511,959 10. 예비비 11. 법인세차감전순이익 261,662,066 60,058,097 12. 법인세비용 43,042,226 5,945,752 법인세비용 43,042,226 5,945,752 13. 당기순이익 ( 손실 ) 당기손익 218,619,840 54,112,345 당기손익 218,619,840 54,112,345

감사의견서 산림조합법제 57 조 3 항및조합정관제 60 조제 6 항 규정에 의하여 2016 년 1 월 25 일조합장으로부터제출된 2015 년도결산 보고서 ( 사업보고서, 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금처분안 ) 에 대하여감사한결과그내용이적정함을인정합니다. 2016 년 1 월 25 일 단양군산림조합 감사김광태 감사신용길

제 54 ( 당 ) 기 2015 년 12 월 31 일현재제 53 ( 전 ) 기 2014 년 12 월 31 일현재 과목 당기전기 금액금액 일반사업자산 5,755,695,353 7,201,635,703 1. 유동자산 1,940,506,577 3,308,161,033 1) 당좌자산 987,655,631 2,636,466,473 현금및예치금 8,867,500 1,913,077,746 ( 보조금 ) 8,867,500 1,913,077,746 단기투자자산 43,040,000 16,800,000 외상매출금 101,818,300 193,536,400 ( 대손충당금 ) 1,018,183 100,800,117 1,935,364 191,601,036 사업미수금 102,548,810 115,250 ( 대손충당금 ) 102,548,810 115,250 받을어음 ( 대손충당금 ) 미수금 38,168,859 51,586,700 ( 대손충당금 ) 38,168,859 51,586,700 미수수익 6,565,045 8,918,324 ( 대손충당금 ) 6,565,045 8,918,324 선급금 210,587,218 45,819,044 선급비용 7,318,410 2,871,684 선급법인세부가가치세선급금 19,617,862 2,004,870 가지급금 450,141,810 403,671,819 이연법인세자산 2) 재고자산 952,850,946 671,694,560 생장물 242,786,586 242,786,586 ( 보조금 ) 242,786,586 242,786,586 ( 평가손실누계액 ) 242,786,586 242,786,586 구판품 ( 보조금 ) ( 평가손실누계액 ) 제품 511,715,470 162,039,526 ( 보조금 ) 511,715,470 162,039,526 ( 평가손실누계액 ) 511,715,470 162,039,526 반제품

( 보조금 ) 과목 당기전기 금액금액 ( 평가손실누계액 ) 재공품 ( 보조금 ) ( 평가손실누계액 ) 원재료 146,948,890 230,568,448 ( 보조금 ) 146,948,890 230,568,448 ( 평가손실누계액 ) 146,948,890 230,568,448 벌채목 51,400,000 36,300,000 2. 비유동자산 3,815,188,776 3,893,474,670 1) 투자자산 964,756,278 936,635,698 장기투자증권 216,590,000 222,325,000 중앙회출자금 148,703,474 140,493,474 조합상호지원기금출연금 599,462,804 573,817,224 보증금장기미수금 ( 대손충당금 ) ( 현재가치할인차금 ) 2) 유형자산 2,770,154,452 2,858,259,355 토지 1,118,134,950 1,118,134,950 ( 보조금 ) 1,118,134,950 1,118,134,950 건물 2,246,472,770 2,246,472,770 ( 보조금 ) 499,282,018 1,747,190,752 516,465,743 1,730,007,027 ( 감가상각누계액 ) 629,688,321 1,117,502,431 573,526,503 1,156,480,524 구축물 399,395,000 399,395,000 ( 보조금 ) 163,601,225 235,793,775 173,105,975 226,289,025 ( 감가상각누계액 ) 48,100,441 187,693,334 29,613,191 196,675,834 기계장치 3,046,669,740 2,992,069,740 ( 보조금 ) 322,713,850 2,723,955,890 757,834,200 2,234,235,540 ( 감가상각누계액 ) 2,470,306,747 253,649,143 1,965,139,465 269,096,075 차량운반구 358,151,746 328,047,490 ( 보조금 ) 358,151,746 328,047,490 ( 감가상각누계액 ) 269,544,336 88,607,410 219,965,843 108,081,647 공구와비품 89,549,240 89,549,240 ( 보조금 ) 3,396,184 86,153,056 6,021,658 83,527,582 ( 감가상각누계액 ) 81,585,872 4,567,184 73,737,257 9,790,325 입목 ( 보조금 ) 건설중인자산

( 보조금 ) 과목 당기전기 금액금액 임차점포시설물 ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 기타유형자산 ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 3) 무형자산 10,127,143 4,473,885 영업권 ( 부의영업권 ) ( 보조금 ) 기타무형자산 10,127,143 4,473,885 ( 보조금 ) 10,127,143 4,473,885 4) 기타비유동자산 70,150,903 94,105,732 보증금 23,145,000 23,145,000 이연법인세자산 47,005,903 70,960,732 5) 부채평가계정 3. 자금수수 신용사업자산 46,120,029,044 45,824,116,824 1. 현금및예치금 26,410,760,054 26,572,437,504 1) 현금 204,514,253 239,288,290 ( 보조금 ) 204,514,253 239,288,290 3) 중앙회예치금 25,892,696,666 25,759,357,971 4) 대외예치금 313,549,135 573,791,243 2. 유가증권 1,544,529,816 1,555,608,607 1) 단기매매증권국. 공채 2) 매도가능증권 1,544,529,816 1,518,720,405 국 공채 1,204,333,580 1,195,657,201 회사채 280,111,966 270,041,034 기타증권 60,084,270 53,022,170 3) 만기보유증권 36,888,202 회사채 36,888,202 3. 대출채권 17,315,415,004 16,841,886,908 1) 상호금융대출금 17,611,519,289 17,098,135,792 일반대출금 14,223,148,262 13,852,237,367 적금대출금예탁금대출금 2,679,051,773 2,599,487,322

과목 당기전기 금액금액 범위내대출금 77,100,000 196,050,000 상호급부금주택자금대출 591,649,254 374,000,000 농어민대출일일상환대출농가부채경감대책대출 4,810,000 5,310,000 정책성대출금 35,760,000 71,051,103 대손충당금 450,504,431 17,161,014,858 415,698,030 16,682,437,762 2) 정책자금대출금 155,959,743 161,059,743 농특회계대출금 155,959,743 161,059,743 농안기금대출금재정자금대출금중앙회산림종합대출금기타대출금대손충당금 1,559,597 154,400,146 1,610,597 159,449,146 4) 기타대출금 4. 비유동자산 16,401,048 27,553,158 1) 유형자산 1,333,368 7,231,473 토지 ( 보조금 ) 건물 12,507,000 12,507,000 ( 보조금 ) 12,507,000 12,507,000 ( 감가상각누계액 ) 12,506,000 1,000 10,214,050 2,292,950 구축물 ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 기계장치 17,970,000 17,970,000 ( 보조금 ) 17,970,000 17,970,000 ( 감가상각누계액 ) 17,968,000 2,000 14,675,500 3,294,500 차량운반구 ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 공구와비품 45,533,090 44,686,090 ( 보조금 ) 45,533,090 44,686,090 ( 감가상각누계액 ) 44,202,722 1,330,368 43,042,067 1,644,023 ( 보조금 ) 임차점포시설물

과목 당기전기 금액금액 ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 기타유형자산 ( 보조금 ) ( 감가상각누계액 ) 2) 무형자산 15,067,680 20,321,685 영업권 ( 부의영업권 ) ( 보조금 ) 기타무형자산 15,067,680 20,321,685 ( 보조금 ) 15,067,680 20,321,685 5. 기타자산 832,923,122 826,630,647 2) 기타자산 832,923,122 826,630,647 제휴체크카드미정산계정 ( 대손충당금 ) 미수금 350,021 1,664,222 ( 대손충당금 ) 350,021 1,664,222 미수수익 814,594,854 804,453,430 ( 대손충당금 ) 814,594,854 804,453,430 선급비용 75,896 58,200 신용가지급금 8,753,900 1,219,160 ( 대손충당금 ) 8,753,900 1,219,160 선급법인세 선급법인지방소득세 184,800 이연법인세자산 8,963,651 19,235,635 6. 부채평가계정 7. 자금수수 << 자산합계 >> 51,875,724,397 53,025,752,527 자산합계 51,875,724,397 53,025,752,527 일반사업부채 1,573,912,800 1,955,499,185 1. 유동부채 175,848,601 146,447,508 외상매입금 32,306,823 2,625,042 사업미지급금

과목 당기전기 금액금액 미지급금 18,638,158 9,911,124 단기차입금 63,333,340 선수금예수금 9,940,889 338,598 부가가치세선수금이연법인세부채가수금 14,214,780 58,982,603 미지급비용 23,655,454 23,631,454 미지급배당금 13,759,157 7,217,920 미지급법인세등 43,740,767 2. 비유동부채 1,398,064,199 1,809,051,677 장기차입금 126,666,670 장기성미지급금 ( 현재가치할인차금 ) 하자보수충당부채 372,268,695 512,172,746 퇴직급여충당부채 1,450,210,830 1,692,178,800 ( 퇴직연금운용자산 ) 601,745,828 848,465,002 589,973,961 1,102,204,839 ( 국민연금전환금 ) ( 국민연금전환금 ) 848,465,002 1,102,204,839 퇴직급여체당금 108,157,665 임대보증금 9,600,000 9,600,000 구조조정충당부채이연법인세부채 59,572,837 58,407,422 4. 자금수수신용사업부채 36,131,352,469 37,629,846,078 1. 예수금 34,991,851,433 36,398,939,521 1) 요구불예수금 1,998,256,943 3,673,582,249 별단예탁금보통예탁금 202,885,507 1,798,698,321 자립예탁금 1,704,271,081 1,686,600,187 자유저축예탁금 84,732,874 180,035,758 기업자유예탁금 6,367,481 8,247,983 2) 저축성예수금 32,993,594,490 32,725,357,272 정기예탁금 32,041,455,325 31,824,738,542

당기전기과목금액금액 정기적금 645,277,318 548,267,580 자유적립적금 262,401,136 319,992,794 장학적금 920,711 918,356 농어가목돈마련저축 1,500,000 300,000 장기주택마련저축 13,770,000 11,130,000 재형저축 28,270,000 20,010,000 2. 차입금 154,629,743 160,729,743 1) 상호금융차입금정기예치금범위내차입금 2) 정책자금여신차입금 154,629,743 160,729,743 농특회계차입금 154,629,743 160,729,743 재정자금차입금 3) 기타차입금 3. 기타부채 782,867,834 936,248,547 기타부채 782,867,834 936,248,547 퇴직급여충당부채 410,884,510 514,641,920 ( 퇴직연금운용자산 ) 164,307,153 181,510,615 ( 국민연금전환금 ) ( 국민연금전환금 ) 246,577,357 333,131,305 퇴직급여체당금 70,454,104 구조조정충당부채미지급금 7,253,685 7,178,040 미지급비용 422,560,327 553,676,255 제세예수금 12,079,820 14,837,120 미지급법인세 1,610,686 6,581,765 결제예수금 4,281,303 2,777,524 제휴체크카드수탁취급계정선수수익 268,594 539 신용가수금 96,448 기타부채 1,515,550 이연법인세부채 16,266,408 17,969,551 5. 자금수수 202,003,459 133,928,267 << 부채합계 >> 37,705,265,269 39,585,345,263 부채합계 37,705,265,269 39,585,345,263 자본 14,170,459,128 13,440,407,264 1. 자본금 1,675,169,720 1,459,099,710 출자금 1,664,069,720 1,448,569,710

당기전기과목금액금액 가입금 11,100,000 10,530,000 4. 기타포괄손익누계액 199,060,566 158,940,999 매도가능증권평가이익 199,060,566 188,484,674 매도가능증권평가손실 29,543,675 5. 이익잉여금 12,296,228,842 11,822,366,555 기조성잉여금 1,159,689,529 1,159,689,529 법정적립금 5,490,632,113 5,026,440,586 임의적립금 4,510,571,988 4,475,757,623 처분전이익잉여금 ( 처리전결손금 ) 1,135,335,212 1,160,478,817 6. 당기순이익 ( 손실 ) 일반 387,327,999 385,728,203 신용 218,619,840 54,112,345 << 자본합계 >> 14,170,459,128 13,440,407,264 자본합계 14,170,459,128 13,440,407,264 부채 + 자본합계 51,875,724,397 53,025,752,527

제 54 ( 당 ) 기 2015 년 12 월 31 일현재제 53 ( 전 ) 기 2014 년 12 월 31 일현재 계정명당기전기 1. 사업수익 8,262,559,159 9,096,564,441 1) 일반사업수익 6,334,607,822 7,101,495,741 제품판매대금 2,171,188,890 3,091,354,323 구판품판매대금 27,450,000 26,159,000 용역사업수익 8,317,210 10,273,950 시공사업수익 3,159,219,984 3,264,302,131 산림조성사업수익 847,963,000 429,970,000 이용사업수익 41,650 281,470 제품수익 49,102,800 벌채목판매대금 71,324,288 279,154,867 2) 지도사업수익 68,501,995 68,501,999 지도용역수익 68,501,995 68,501,999 3) 신용사업수익 1,859,449,342 1,926,566,701 이자수익 1,743,650,881 1,853,348,016 대내예치금이자 657,480,449 717,098,753 대외예치금이자 231,258 261,229 매도가능증권이자 77,934,841 94,977,872 만기보유증권이자 3,050,655 5,519,941 상호대출금이자 1,003,125,682 1,032,985,968 정책자금대출금이자 1,827,996 2,504,253 수수료수익 12,634,301 10,252,349 환수입수수료 2,791,096 2,963,533 중도해지수수료 7,965,474 5,554,392 제휴카드관련수수료 1,843,984 1,701,292 기타사업수수료 33,747 33,132 유가증권평가및처분이익 48,683,382 매도가능증권손상차손환입 7,062,100 만기보유증권처분이익 41,621,282 기타영업수익 54,480,778 62,966,336 대손충당금환입 54,129,116 8,269,076 전기예수금미지급이자보정환입전기차입금미지급이자보정환입기타잡수익 351,662 54,697,260 2. 사업비용 7,047,321,252 7,710,320,125

계정명당기전기 1) 일반사업비용 5,848,783,619 6,337,784,359 생장물판매원가 제품판매원가 1,732,438,271 1,282,597,631 구판품판매원가 22,767,000 19,681,300 용역사업비용 4,580,060 4,113,100 시공사업비용 2,355,127,311 2,392,127,062 시공비용 435,585,488 424,025,898 산림조성사업비용 624,615,302 291,993,960 산림자원비용 134,046,432 251,781,164 제품비용 482,489,525 1,342,009,124 벌채목판매원가 56,227,330 327,916,520 벌채목판매비용 1,436,400 구판비용 906,900 102,200 2) 지도사업비용 121,268,405 122,195,649 지도용역비용 121,268,405 122,195,649 3) 신용사업비용 1,077,269,228 1,250,340,117 이자비용 869,474,943 1,110,300,188 수수료비용 34,514,776 21,314,512 유가증권평가및처분손실 19,922,273 118,494,667 전기미수이자보정환출전기예치금미수이자보정환출전기대출금미수이자보정환출전기기타미수이자보정환출기타영업비용 153,357,236 118,637,273 대손상각비 87,405,507 45,354,350 기금출연금 65,291,729 67,848,423 대출금이자환출기타잡비용 660,000 5,434,500 3. 사업총이익 1,215,237,907 1,386,244,316 4. 사업관리비 822,007,023 984,466,731 1) 인건비 462,073,830 456,490,810 급여 182,445,830 164,480,550 제수당 279,628,000 272,210,260 노무비 19,800,000 2) 퇴직급여금 90,788,170 276,836,940 3) 경비 269,145,023 251,138,981 복리후생비 45,931,309 37,098,980 여비교통비 15,974,080 13,523,400 소모품비 11,428,280 7,235,240 교육훈련비 2,074,950 2,662,220

계정명당기전기 도서인쇄비 4,248,041 6,135,325 통신비 8,706,600 4,611,639 업무추진비 10,182,000 7,799,400 세금과공과 3,760,050 2,388,210 수선비 1,068,900 3,738,700 보험료 573,761 602,515 임차료 82,990 수도광열비 8,987,670 8,406,430 차량비 2,916,315 5,922,760 광고선전비 6,808,500 등기소송비 1,754,650 1,439,440 지급수수료 27,671,429 29,579,380 회의비 35,778,000 29,405,000 포상비 800,000 대손상각 964,089 감가상각비 33,121,763 42,589,635 무형자산상각비 2,216,742 551,495 분담금 35,529,673 33,509,112 잡비 9,529,320 12,976,011 5. 사업이익 393,230,884 401,777,585 6. 사업외수익 314,681,082 333,848,072 1) 사업외수익 314,681,082 333,848,072 이자수익 9,489,732 22,225,752 수입임대료 21,453,633 21,980,099 유가증권이자 1,639,104 7,938,010 전기오류수정이익 15,392,600 75,023,219 유형자산처분이익 16,160,080 하자보수충당부채환입 242,712,461 181,013,030 잡수익 10,961,671 500,002 부의영업권환입구조조정충당부채환입액퇴직연금운용자산이익 2,867,014 2,520,180 퇴직연금운용자산이익 10,164,867 6,487,700 7. 사업외비용 16,363,108 247,456,346 1) 사업외비용 16,363,108 247,456,346 재고자산감모손실 139,191,595 유형자산처분손실 10,000 기부금 8,850,000 7,150,000 전기오류수정손실 7,421,720 잡손실 101,100,360

계정명당기전기 거래중지좌수익처리환급 91,388 4,391 구조조정충당부채전입엑 8. 내부손익 1) 내부수익 160,819,034 157,918,482 타회계이자수익 92,513,064 118,406,523 타회계정산수익 68,305,970 39,511,959 2) 내부비용 160,819,034 157,918,482 타회계이자비용 92,513,064 118,406,523 타회계정산비용 68,305,970 39,511,959 10. 예비비 11. 법인세차감전순이익 691,548,858 488,169,311 12. 법인세비용 85,601,019 48,328,763 법인세비용 85,601,019 48,328,763 13. 당기순이익 ( 손실 ) 당기손익 605,947,839 439,840,548 당기손익 605,947,839 439,840,548

이익잉여금처분계산서 제54기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지처분확정일 2016년 2월 3일 제53기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지처분확정일 2014년 2월 12일 단양군산림조합 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 54 ( 당 ) 기제 53 ( 전 ) 기 금액금액 Ⅰ. 처분전이익잉여금 1,135,335,212 1,160,478,817 1 전기이월이익잉여금 529,387,373 720,638,269 2 회계변경의누적효과 3 전기오류수정이익 4 전기오류수정손실 5 당기순이익 605,947,839 439,840,548 Ⅱ. 임의적립금등이입액 합 계 1,135,335,212 1,160,478,817 Ⅲ. 이익잉여금처분액 631,091,444 1 법정적립금 454,134,080 (40%) 464,191,527 (40%) 2 사업준비금 31,789,390 (20%) 34,814,365 (20%) 3 출자배당금 49,881,281 (4.26%) 63,796,666 (4.83%) 4 이용고배당 67,212,184 (5.74%) 68,288,886 (5.17%) Ⅳ. 차기이월이익잉여금 532,318,377 529,387,373 1 법정이월금 522,254,190 (46%) 522,215,467 (45%) 2 미처분이월금 10,064,187 7,171,906