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준용 유
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1 2014 사회적기업가육성사업 회계 행정메뉴얼

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3 2014 사회적기업가육성사업 회계 행정메뉴얼

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5 사회적기업가육성사업 회계 행정메뉴얼 목 차 Ⅰ. 참여자명단 6page Ⅱ. 연간일정표 7page Ⅲ. 회계메뉴얼 8page 1. 회계처리절차 10page 2. 비용별증빙자료목록 12page 3. 사회적기업가육성사업회계처리기준 13page 4. 사업비관리시스템매뉴얼 29page 5. 회계행정문의상담절차 36page 별첨회계서류양식 Ⅳ. 행정메뉴얼 page 1. 월보고서 page 2. 사업실적보고서 page 3. 사업보고절차 page 4. 구성원및대표자변경 page 5. 창업공간사용신청 page 6. 사업자등록및법인설립보고 page - 5 -

6 2014 사회적기업가육성사업참여자명단 창업사업명 사업아이템 대표자 성명이메일연락처 Beyond Campus 청년공간커뮤니티플랫폼정다운 나눔하우징 & 카페 저비용인적자원, 지역내노후주택관리및보수 장혁주 내인생하이라이트아빠랑소풍조성일 대한특전폐안정기재활용및제조이진양 모두의책출판을통한재능과문화공유김진호 모여 ' 樂 ' 협력적소비와소통의공간전찬주 몽땅클래식 클래식을다양한분야와접목, 참여형몽땅클래식 장소영 솜 C 맘 C 업사이클링카페형공방안수진 숲, 한모금실내산림치유김다영 스팟잡초단기알바플랫폼심혜원 자투리클럽중고자투리물건리폼판매임슬기 한발두발공정여행석교동마을공정여행사업이명숙 헬카장애인이동권보장사업이득우 희망과나눔 이용자와함께하는대리운전협동조합 박영기 희망누리진료소 social u-health network 유선용 - 6 -

7 2014 사회적기업가육성사업연간일정표 항목주기 4 월 5 월 6 월 7 월 8 월 9 월 10 월 11 월 12 월 1월 2월 사업비 신청 주별 ( 매주화요일 ) 활동비 신청 월별 ( 익월 1 일 ) 월보고서 월별 ( 매월말일 ) 사업실적 보고서 분기 간담회 (& 토론회 ) 매월 워크숍연 5 회 네트워크 파티 연 3 회 운영 위원회 격월 공통교육 상시 사회적경제, 팀빌딩, 탐방교육, 시제품개발, 홍보 / 마케팅, 고객만족, 인사노무 / 세무회계등 멘토링 상시 소셜미션 & 비즈니스모델점검, 자원연계 & 마케팅등영업기반확충, 업종별멘토링 ( 월 2 회이상 ) - 7 -

8 사회적기업가육성사업 회계 행정메뉴얼 회계메뉴얼 - 8 -

9 2014 사회적기업가육성사업회계메뉴얼 목차 Ⅰ. 회계처리절차 Ⅱ. 비용별증빙자료목록 Ⅲ. 사회적기업가육성사업회계처리기준 Ⅳ. 사업비관리시스템메뉴얼 Ⅴ. 회계 행정문의상담절차 ( 건의사항신청절차 ) - 9 -

10 Ⅰ. 회계처리절차 활동비 1. 지급절차 2. 사용원칙 1) ( 창업팀 ) 선사용-( 위탁운영기관 ) 후지급원칙으로한다. 2) 사업비전용계좌 ( 신한은행 ), 시스템과연동된카드로카드결제혹은계좌이체로만사용가능하다. 3) 증빙서류완비, 집행현황에적정시지급 4) 사업비관리시스템상입력된예산안초과분에대해서는환수처리한다

11 사업비 1. 지급절차 2. 사용원칙 1) 사업비관리시스템을통한회계관리를근거로한다. 2) 모든지출증빙자료는원본을제출한다. 3) 품의내용부적격및증빙이확인되지않는항목은불인정한다. 4) 사업비관리시스템상입력된예산안초과분에대해서는환수처리한다. 거래업체가간이과세자일경우 - 품의시간이영수증을제출하시고, 지급당일현금영수증을반드시수취하여야합니다. 기창업팀의사업비지급절차 - 위탁기관에서창업팀통장으로지급 -> 업체에지급 -> 이체증위탁기관에제출

12 Ⅱ. 비용별증빙자료목록 비목세목내용증빙서류 활동비 교육및컨설팅멘토링비 여비 국내출장경비 업무추진비 사업추진에소요되는회의비, 회의준비비용등기타제경비 교육및컨설팅멘토링비 일반수용비 교육비 : 공통교육비, 개인교육비, 강의교재비, 수강료 컨설팅비 : 강사료, 원고료, 학회및세미나참가비, 자문수당 수용비, 사무용품구입비, 인쇄, 복사, 스캔, 슬라이드제작비. 도서구입비, 회계정산비용 출장보고서, 교통비영수증, 숙박영수증, 일비입금확인증 * 자가용이용시 - 유류계상근거, 통행료, 주차료영수증 ( 출장지확인이가능한통행료, 주차료영수증첨부 ) 영수증 ( 내역확인가능 ), 회의록 ( 증빙사진첨부 ), 회의참석자명단 ( 서명날인, 또는명함 ), * 업무추진비는회의에외부인 1 인이상참석시에만사용 * 강사비 : 강의확인서, 강사료지급내역서, 강사이력서및통장사본, 강의자료, 강의증빙사진, 강사비입금확인증, 원천징수영수증 * 수강료 : 수강증, 교육커리큘럼 ( 기간명시필수 ), 수료증, 세금계산서 or 계산서 or 현금영수증 or 카드전표, 증빙사진, 수강료입금확인증 * 컨설팅비 : 견적서 (100 만원이상비교견적서 ), 컨설팅업체사업자등록증사본및통장사본, 세금계산서, 컨설팅보고서 ( 업체에서제공 ) * 학회및세미나참가시에는참가증, 관련자료첨부 계산서 ( 카드전표 ), 거래명세서, 입금표 * 사무용품비의경우구입내역확인가능해야함. * 도서의경우겉표지 copy * 회계정산비용 - 과제기간이후에집행가능함. 계약서, 계산서, 입금표 공공요금 수수료, 우편요금, 전신 전화요금, 인터넷, 모사전송기 ( 팩스 ) 등의회선사용료, 철도화물운송요금, 차량운송요금, 전기 가스료, 상 하수도요금등 계산서 ( 카드전표 ) 또는지로용지와입금표 사업화개발비 광고선전비지급수수료 카달로그, 포스터, 영상, 홈페이지, 쇼핑몰, 홍보용물품등제작경비, 광고료, 온라인쇼핑몰입점비, 전시회참가비, 특허정보및논문등의검색료, 웹하드등사업관련전산서비스요금 견적서, 계약서, 거래명세표, 계산서 ( 카드전표 ), 입금표, 관련사진첨부 상품화제작에소요되는외주용역비 견적서, 계약서, 계산서 ( 카드전표 ) 입금표, 외주용역실적증빙자료, 과업지시서등 법률사무소등에지급하는수수료, 인증획득비, 특허출원비 계산서, 입금표, 세부내역서 ( 세금성격의비용은제외하고계상해야함 ), 관련자료증빙 기자재구입및임차비 사업과직접적으로관계된기자재및시설의구입, 임차, 설치, 운영에필요한경비 견적서, 계약서 ( 임대차계약서 ), 거래명세표, 계산서 ( 카드전표 ), 입금표, 사진등의증빙자료, 외자의경우수입신고필증첨부 재료비 사업화과정에소요되는소모성재료구입비 견적서, 거래명세표, 계산서 ( 카드전표 ), 입금표, 사진등의증빙자료, 외자의경우수입신고필증첨부 공통경비 공통경비 (3 개이상사회적기업가 ( 팀 ) 의요구에따라발생하는 ) 경상경비 판로개척 네트워크구축 위탁운영기관주관하는 ( 위탁운영기관 지자체 사회적기업 ) 간담회등 창업팀동의서, 견적서, 거래명세표, 계산서 ( 카드전표 ), 입금표, 사진등의증빙자료

13 Ⅲ. 회계처리기준 2014 년도 사회적기업가육성사업 사업비회계처리기준

17 1 장총칙 - 1 -

18 2 장창업자 ( 팀 ) - 2 -

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23 < > ~ ~ < > 강의확인서 사업명 : 사회적기업가와함께하는 000 사업 ( 행사 ) 강의일시 : :00~16:00 (2 시간 ) - 7 -

24 강의장소 : 00 재단대회의실강의주제 : 사회적기업가정신 강사 : 소속및직위 : 000 누리대표 - 주민등록번호 : ****** - 주소 : 성남시수정구태평동 00 번지 1410 호 - 연락처 : / 강사료입금계좌 : 농협 (000) ( 강사 ) ( 서명 ) 강의일자강사료원천징수공제액실지급액강사명강의주제입금계좌 ( 강의시간 ) (A) 계 (B) 소득세주민세 (A-B) 계 2명 630,000 21,120 19,200 1, ,880 홍00 사회적기업가정신 6.30 농협 150, ,000 (2시간) 김 00 사회적기업가정신 7.1 (4 시간 ) 480,000 21,120 19,200 1, ,880 국민 제출매수인정원고료원천징수공제액실지급액작성자원고제목 (A4용지 ) 매수 (A) 계 (B) 소득세주민세 (A-B) 계 2명 675,000 29,700 27,000 2, ,300 나 00 민 00 00정책현황및비전 00사회적기업발전방안 < > 입금계좌 ,000 17,820 16,200 1, ,180 농협 ,000 11,880 10,800 1, ,120 국민

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33 3 장사업비집행및관리

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38 4 장사업비결제

39 5 장사업비정산

40 6 장사업보고및평가

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43 붙임 2. < 기자재구입 >

44 붙임 3. < 사업비종합관리시스템운영규정 >

45 Ⅳ. 사업비관리시스템메뉴얼

46 1.. 사업비종합관리시스템 - 사업비입력절차 -

47 2. 사업비종합관리시스템 - 입력시주의사항 - 1. 시스템상에서예산입력하는칸이비활성되어입력할수없을경우 - 심사승인을누른경우입니다. - 전체예산을입력후 < 심사승인 > 버튼을누르세요. 사업관리 -> 협약정보관리 - 심사승인을누르면수정및입력이되지않습니다. 예산을정확히입력후 < 심사승인 > 을눌러주세요. 2. 총사업수행기간 / 당해연도사업수행기간정확히입력해주세요. 사업관리 -> 협약정보관리 -> 기타정보 * < 예를들어 > 오늘날짜가 일경우총사업수행기간에 ~ 이렇게오늘날짜가나온다면기간을수정하지않으신겁니다. - 정산후예산을쓰는날짜와관련되니날짜를확인해주세요

48 3. A, B 위탁사업에들어가서각각의예산사항을입력하려하는데입력이되지않을 경우 * 위와같은사항에서는 A, B 각각사업의아이디로들어가야입력이가능합니다. - 위사항을문의하시는경우는 한아이디로들어가셔서모든사업을입력하시려는경우입니다. - 해당사업의아이디로들어가야예산입력을할수있게활성화가됩니다

49 4. 개인정보동의부분에 [ 동의 ] 버튼을눌러야하는데활성화가안되어있거나 [ 미동 의 ] 로표시될경우 사업관리 -> 카드발급신청 -> 비활성화되는이름에해당하는분의아이디로로그인을한후 -> 방법 1- 팝업창에서동의클릭 방법 2- 카드발급신청 -> 개인정보동의부분에서 [ 미동의 ] 클릭 -> 동의서클릭 5. 시스템전산문제, 카드관련결제사항, 오류사항등의자세한문의는 신한은행 ARS 로문의하셔야합니다

3. 창업팀사업비전용카드발급 1 미창업창업팀 ( 사업자등록증이없는창업팀 ) - 위탁기관의법인체크카드발급 ( 전산상출력 ) - 결제계좌 : 개인 ( 창업팀원 ) 명의신한은행 ( 연구비 & 사업비우대통장 ) - 사업등록 : 사업등록시기관 ( 사업장 ) 정보를위탁기관의법인정보로입력및카드신청은창업팀의대표자를위탁기관의참여자로등록하여카드발급신청함.

50 3. 창업팀사업비전용카드발급 1 미창업창업팀 ( 사업자등록증이없는창업팀 ) - 위탁기관의법인체크카드발급 ( 전산상출력 ) - 결제계좌 : 개인 ( 창업팀원 ) 명의신한은행 ( 연구비 & 사업비우대통장 ) - 사업등록 : 사업등록시기관 ( 사업장 ) 정보를위탁기관의법인정보로입력및카드신청은창업팀의대표자를위탁기관의참여자로등록하여카드발급신청함. - 카드발급시구비서류 : 신청서 ( 전산상출력 )/ 인감날인 + 위탁기관의법인인감증명서 + 위탁기관의사업자등록증 + 창업팀개인신한통장사본 2 창업팀 ( 사업자등록증이있는창업팀 ) - 창업팀의법인체크카드발급 ( 전산상출력 ) - 결제계좌 : 법인 ( 사업장 ) 명의신한은행 ( 연구비 & 사업비우대통장 ) - 사업등록 : 일반사업과동일하게등록. - 카드발급시구비서류 : 신청서 ( 전산상출력 )/ 인감날인 + 대표자개인인감증명서 + 사업자등록증 + 창업팀사업장명의신한통장사본 必체크카드로발급하셔야합니다

51 VAT VAT ( ). (card.ikosea.or.kr). ( 3. ) 1) 예금주는창업팀법인명또는창업팀대표자 ( 개인사업자등록자와동일 ) 2) 시스템상의신청서류와이메일첨부파일 ( 파일명 : 신청서류 - 계좌동의서 ) 을모두작성하여제출

52 Ⅴ. 회계 행정문의상담절차 접수 상담의유형 전화상담이메일상담대면상담 외부멘토 연게 사전상담예약 전화및이메일신청 - 신청자성명 - 상담주제 - 상담요청일시 담당자확인 담당자 당일상담 설명및자료를 요하는사항 심층면담이필요한사항 상담자가상담일시와장소를안내 상담진행 위탁운영기관에서상담이불가능한전문영역의경우

53 별첨 - 회계서류양식 [ 회계양식 - 제 1 호 ] 활동비신청서 사회적기업가육성사업 ( 월 ) 사업비사용계획및 ( 월 ) 활동비신청서

54 사회적기업가육성사업 ( 월 ) 활동비사용내역서

55 사회적기업가육성사업 ( 월 ) 사업비사용계획서

56 [ 회계양식 - 제 2 호 ] 업무추진비지출결의서 지출결의서 ( 창업팀명기재 OOOO)

57 영수증첨부 내역일시

58 [ 회계양식 - 제 3 호 ] 회의참석자명단 회의참석자명단 작성일자 작성자 주관팀 회의장소 번호이름소속 서명 ( 수기서명필수 ) 총참석인원명

59 [ 회계양식 - 제 4 호 ] 회의록및증빙사진 회의록 회의명일시 참석자 장소 안건 내 용 비고 일정점검 다음회의 창업팀명

60 회의증빙사진 회의명일시 참석자 장소 회의 증빙사진 창업팀명

61 [ 회계양식 - 제 5 호 ] 업무추진비지출결의서 지출결의서 * 유류비계산명시 = 왕복여행거리 (km) x 유가 (4p. 기준참고 ) 연비 = 00,000 원 ( 창업팀명기재 OOOO)

62 영수증첨부 내역일시

63 [ 회계양식 - 제 6 호 ] 일비수령확인증 일비수령확인증 출장기간 2014 년월일 년월일 출장지방문처 방문목적 식비일금원정 (\ ) 계좌번호 ( 은행 ) 위와같이일비를수령하였음을확인합니다 년월일 성명 : ( 서명 ) 창업팀명 풀뿌리청년사회적기업가양성센터

64 [ 회계양식 - 제 7 호 ] 출장보고서 출장보고서 창 담당 결 매니저 총괄책임 업 팀 재

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66 [ 회계양식 - 제 8 호 ] 기관방문보고서 기관방문보고서 2013 년월일요일 ( : ~ : ) 결 재 창업팀담당창업팀대표 기관명기관담당자 ( 인 ) 기관주소 기관연락처 방문목적 방문자 방문내용 풀뿌리청년사회적기업가양성센터

67 [ 회계양식 - 제 9 호 ] 사업화개발비 - 일반수용비 - 품의서 품의서결 재 창업팀담당창업팀대표매니저총괄책임자 창업팀명 작성일 기안자 품의항목창업팀사업비 ( 관 )- 사업화개발비 ( 항 ) - 일반수용비 ( 목 ) 세부내용 1. 품의내역 : 2. 집행금액 : 3. 입금처 ( 거래처 ): 4. 사업자번호 : 5. 이체은행 : 6. 예금주 : 7. 계좌번호 : 8. 예산집행내역 붙임 : 1. 카드매출전표 2. 거래명세서. 끝. 3. 입금표 ( 계좌이체시첨부 ) 4. 사업자등록증 ( 계좌이체시첨부 ) 5. 통장사본 ( 계좌이체시첨부 ) 6. 세금계산서 ( 청구용 ) ( 계좌이체시첨부 ) 7. 도서겉표지 Copy ( 도서구입시첨부 )

68 [ 회계양식 - 제 10 호 ] 사업화개발비 - 일반수용비 - 도서구입목록표및겉표지 copy * 도서구입목록표는당일지출건마다작성 ( 예 : 5.23 일도서구입목록, 5.28 일도서구입목록별도작성 ) 도서구입목록표 창업팀명 도서구입처 기안자 지출일 연번 도서명출판사금액구입목적 위탁기관의견란 풀뿌리청년사회적기업가양성센터

69 도서겉표지 Copy 도서명 구입일 풀뿌리청년사회적기업가양성센터

70 [ 회계양식 - 제 11 호 ] 사업화개발비 - 공공요금 - 품의서 품의서결 재 창업팀담당창업팀대표매니저총괄책임자 창업팀명 작성일 기안자 품의항목창업팀사업비 ( 관 )- 사업화개발비 ( 항 ) - 공공요금 ( 목 ) 세부내용 1. 품의내역 : 2. 집행금액 : 3. 입금처 ( 거래처 ): 4. 사업자번호 : 5. 이체은행 : 6. 예금주 : 7. 계좌번호 : 8. 예산집행내역 붙임 : 1. 카드매출전표 2. 지로서 or 납부영수증. 끝. 3. 입금표 ( 계좌이체시첨부 )

71 [ 회계양식 - 제 12 호 ] 교육및컨설팅멘토링비 - 강사비품의서 품의서결 재 창업팀담당창업팀대표매니저총괄책임자 창업팀명 작성일 기안자 품의항목창업팀사업비 ( 관 )- 사업화개발비 ( 항 ) - 교육및컨설팅멘토링비 ( 목 ) 1. 품의내역 : 2. 집행금액 : 3. 입금처 ( 거래처 ): 4. 이체은행 : 5. 예금주 : 6. 계좌번호 : 7. 예산집행내역 세부내용 금액일금 1,330,000 원정 ( 1,330,000) 원천징수내역 합계 58,520 입금계좌 소득 신협 세 53, 주민세 5, 풀뿌리사람들 실지급액거래처입금계좌 1,271,480 홍길동 농협 붙임 : 1. 이력서 2. 통장사본 3. 강의확인서 4. 강사료지급내역서 5. 강의자료 6. 증빙사진. 끝

72 [ 회계양식 - 제 13 호 ] 교육및컨설팅멘토링비 - 강사비 - 강의확인서및강사료지급내역서강의확인서 강사 인적사항 강의내용 성명주민등록번호 주 소 전화 제목 ( 주제 ) 강의시간 아래와같이강의하였음을확인합니다. 월일 : ~ : ( 시간 ) 강의료일금원정 ( ) 강사비지급계좌번호은행명예금주 년월일강연자 : ( 서명 ) 콘텐츠사용동의서 본인의 ( 사 ) 풀뿌리사람들강연과관련된콘텐츠 ( 텍스트, 사진, 동영상등 ) 의사용에동의합니다. 년월일강연자 : ( 서명 ) 수집하는개인정보의항목개인정보의수집 이용목적개인정보의보유및이용기간 성명, 주민등록번호, 전화번호, 주소, 이메일, 은행계좌번호 개인정보의수집 이용에관한동의서 ( 사 ) 풀뿌리사람들은강연자개인정보를중요시하며, 정보통신망이용촉진및정보보호등에관한법률 및 개인정보보호법 에관한법률을준수하고있습니다. ( 사 ) 풀뿌리사람들은수집한개인정보를다음의목적으로보유하고활용합니다. 원천징수세금에대한세무신고 5 년 ( 관계법령에서정한일정한기간 ) 동의 동의안함 ( 사 ) 풀뿌리사람들은법률에서정하는경우를제외하고는귀하의동의없이개인정보를제 3 자에게제공하지않 습니다. 또한기타소득자개인정보를보호하고관련한불만을처리하기위하여아래와같이관련부서및관리책임 자를지정하고있습니다. - 기타소득관련부서 : 개인정보관리책임자 : 풀뿌리사회적기업가양성센터 년월일강연자 : ( 서명 )

73 강사료지급내역서 ( 단위 : 원 ) 원천징수공제액 강사명 강의주제 강의일자 ( 강의시간 ) 강사료 (A) 계 (B) 소득세주민세 실지급액 (A-B) 입금계좌 계명

74 [ 회계양식 - 제 14 호 ] 교육및컨설팅멘토링비 - 자문수당 - 자문확인서, 지급증, 자문회의록자문확인서 자문일자년월일 자문료일금원정 (\ ) 계좌번호 ( 은행 ) 자문내용 위와같이자문하였음을확인합니다. 년월일 성명 : ( 서명 )

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76 자문회의록 회의명일시 참석자 장소 자문 안건 자 문 내 용 비고 일정점검 다음회의

77 사회적기업가육성사업 [ 담임 / 전문 ] 멘토링보고서

78 [ 회계양식 - 제 15 호 ] 사업화개발비 - 광고선전비 - 품의서 품의서결 재 창업팀담당창업팀대표매니저총괄책임자 창업팀명 작성일 기안자 품의항목창업팀사업비 ( 관 )- 사업화개발비 ( 항 ) - 광고선전비 ( 목 ) 1. 품의내역 : 2. 집행금액 : 3. 입금처 ( 거래처 ): 4. 사업자번호 : 5. 이체은행 : 6. 예금주 : 7. 계좌번호 : 8. 예산집행내역 세부내용 붙임 : 1. 계약서 2. 견적서 3. 비교견적서 (100만원이상집행시첨부 ) 4. 사업자등록증 5. 통장사본 6. 세금계산서 ( 청구용 ). 끝. 7. 결과보고서 ( 잔금품의시첨부 ) 8. 샘플제출 ( 잔금품의시첨부 )

79 [ 회계양식 - 제 16 호 ] 사업화개발비 - 광고선전비 - 외주용역계약서 ( 예시 ) 미창업팀 외주용역계약서 사용자사단법인풀뿌리사람들 ( 이하 갑 이라고한다 ), 창업팀창업팀명 ( 이하 을 이라고 한다 ) 과공급자 업체명 ( 이하 병 이라고한다 ) 간에다음과같이외주용역계약을체 결한다. 1. 용역명칭 : 2. 용역기간 : 2014년 월 일부터 2014년 월 일까지 3. 용역금액 : 일금 0000원 ( ) 4. 용역절차 : 계약일로부터계약완료일까지 업체명 에서모든업무진행 5. 최종결과물 : 6. 수 량 : 샘플 1부 7. 지 급 : 최종결과물을 을 에게납품한후 일이내 갑 이 병 에게용역금액 전액일금 0000원정 ( ) 을지급한다 [ 첨부서류 ] -. 견적서. -. 사업자등록증사본 1부. -. 세금계산서 1부. 용역계약체결일 2014 년월일 사용자 갑 사업장명 : 사단법인풀뿌리사람들대표자 : 송인준 ( 인 ) 사업자등록번호 : 소재지 : 대전시중구대사동 층 을 창업팀명 : 대표자 : ( 인 ) 소재지 : 공급자 병 사업장명 : 대표자 : ( 인 ) 사업자등록번호 : 주소 :

80 [ 회계양식 - 제 17 호 ] 사업화개발비 - 광고선전비 - 외주용역계약서 ( 예시 ) 기창업팀 외주용역계약서 사용자 창업팀명 ( 이하 갑 이라고한다 ) 과공급자 업체명 ( 이하 을 이라고한 다 ) 간에다음과같이외주용역계약을체결한다. 1. 용역명칭 : 2. 용역기간 : 2014년 월 일부터 2014년 월 일까지 3. 용역금액 : 일금 0000원 ( ) 4. 용역절차 : 계약일로부터계약완료일까지 업체명 에서모든업무진행 5. 최종결과물 : 6. 수 량 : 샘플 1부 7. 지 급 : 최종결과물을 을 에게납품한후 일이내 갑 이 을 에게용역금액 전액일금 0000원정 ( ) 을지급한다 [ 첨부서류 ] -. 견적서. -. 사업자등록증사본 1부. -. 세금계산서 1부. 용역계약체결일 2014 년월일 사용자 갑 창업팀명 : 대표자 : ( 인 ) 사업자등록번호 : 소재지 : 공급자 병 사업장명 : 대표자 : ( 인 ) 사업자등록번호 : 주소 : ** 계약시유의사항 ** - 외주용역시창업팀은용역의명칭, 용역금액, 용역기간, 용역절차, 최종결과물등이명시된외주용역계약을작성하고위탁운영기관은이를검토하여야한다

81 [ 회계양식 - 제 18 호 ] 사업화개발비 - 기자재임차료 - 품의서 품의서결 재 창업팀담당창업팀대표매니저총괄책임자 창업팀명 작성일 기안자 품의항목창업팀사업비 ( 관 )- 사업화개발비 ( 항 ) - 기자재임차료 ( 목 ) 1. 품의내역 : 2. 집행금액 : 3. 입금처 ( 거래처 ): 4. 사업자번호 : 5. 이체은행 : 6. 예금주 : 7. 계좌번호 : 8. 예산집행내역 세부내용 붙임 : 1. 계약서 ( 전체금액에대한내역 ) 2. 견적서 ( 전체금액에대한내역 ) 3. 비교견적서 (100만원이상집행시첨부 ) 4. 사업자등록증 5. 통장사본 6. 세금계산서 ( 청구용 ) ( 해당월에대한금액만큼 ) 7. 증빙사진. 끝. * 임대 2회차부터는품의서와세금계산서만제출

82 [ 회계양식 - 제 19 호 ] 사업화개발비 - 재료비 - 품의서 품의서결 재 창업팀담당창업팀대표매니저총괄책임자 창업팀명 작성일 기안자 품의항목창업팀사업비 ( 관 )- 사업화개발비 ( 항 ) - 재료비 ( 목 ) 세부내용 1. 품의내역 : 2. 집행금액 : 3. 입금처 ( 거래처 ): 4. 사업자번호 : 5. 이체은행 : 6. 예금주 : 7. 계좌번호 : 8. 예산집행내역 붙임 : 1. 견적서 2. 비교견적서 (100 만원이상집행시첨부 ) 3. 사업자등록증 4. 통장사본 5. 세금계산서 ( 청구용 ). 6. 원재료증빙사진 7. 시제품완성증빙사진. 끝

83 2014 사회적기업가육성사업행정메뉴얼 1. 월보고서제출 (1) 매월말일이메일제출후활동비서류와함께원본제출, 당월에대한창업추진과정과예산집행, 세부사업결과보고등을정리하여위탁운영기관에월별현황카드제출 (2) 행정양식-제 1호서식참고 2. 사업실적보고서 (1) 한국사회적기업진흥원 2014 사회적기업가육성사업운영지침 에따라분기별사업실적보고서를위탁운영기관에제출하며, 위탁운영기관에서는이를검토및취합하여한국사회적기업진흥원에분기별로보고 (2) 사업실적보고서미제출및보고내용미비시생기는불이익은창업팀에서부담 (3) 사업실적보고서는 1 교육및컨설팅실적 2 시제품제작추진실적 3 시장개척및홍보실적 4 기타실적 ( 사업자등록및법인화, 판로개척실적등 ) 을구분하여작성 (4) 행정양식-제 2호서식참고 3. 사업보고절차 (1) 절차 사업비가지출된경우이에대한사업결과를위탁운영기관에보고및결과물제출. 사업보고및결과물제출일 : 매월말일이메일제출후, 익월 1일에활동비서류와함께원본제출 ( 월보고서제출일 ) 사업보고는월보고서상에해당내용기재 (2) 정의및보고내용 사업비라함은비목별계상기준상의교육및컨설팅비와사업화개발비를지칭 교육및컨설팅비 : 교육진행후교육의효과및성과를월보고서에명시하며교육사진첨부. 컨설팅비지출시, 컨설팅업체로부터컨설팅결과보고서를요청하여첨부. 사업화개발비 : - 용역개발비 : 용역업체로부터취득한결과물을직접제출또는사진제출. ( 홍보동영상, 리플렛등의경우용역결과물직접제출 )

84 - 일반수용비 : 사업비지출에대한증빙사진제출. ( 예. 광고비의경우, 광고가게재면증명. 홍보행사의경우행사장면이담긴사진증빙 ) - 기자재임차료 : 기자재를임차한목적이드러나는증빙사진제출. - 재료비 : 재료비가사용된세부사업에대해증빙사진제출. (3) 사업보고유의사항 사업결과및결과물이보고되지않거나위탁운영기관에서승인한품의서내용과다를경우, 사업비환수조치를취할수있음. 각종홍보물, 용역제작결과물에 < 사회적기업가육성사업 > 지원사업명이명시되도록주의. 4. 구성원및대표자변경 (1) 구성원변경 대표자를제외한창업팀구성원변경시, 구성원변경신청서 를위탁운영기관에제출 변경절차 구성원변경신청서및기타증빙서류제출 적절성검토후진흥원에보고 확인사항을위탁운영기관에통보 창업팀에구성원변경승인통보창업팀위탁운영기관진흥원위탁운영기관 기타증빙서류 : 주민등록등본, 신청적격확인서, 개인정보활용동의서, 창업및유지동의서 구성원변경기준일 : 위탁운영기관의진흥원보고일 행정양식 - 제 3 호, 행정양식 - 제 4 호서식참고 (2) 대표자변경 창업팀구성원중에서대표자를변경할경우, 대표자변경신청서류를구비하여위탁운영기관에제출 ( 단, 사전교육을이수한구성원중 1회변경가능함.) 변경절차 적절성검토후대표자적절성검토후승인여부변경신청서류진흥원에보고위탁운영기관에제출 통보 창업팀에대표자변경승인통보창업팀위탁운영기관진흥원위탁운영기관

85 대표자변경신청서류 1 ( 변경후의 ) 대표자역량을알수있는이력서 1부 : 대표자서명날인필요 2 대표자권한양도양수각서 1부. 3 청년등사회적기업가육성사업계약서사본 1부. 4 양도인인감증명서 1부 5 이행각서 1부. 대표자변경승인절차소요기간 : 약 2주정도소요 행정양식-제 5호, 행정양식-제 6호서식참고 5. 창업공간사용신청절차 (1) 위탁운영기관창업공간사용 한국사회적기업진흥원 <2014 사회적기업가육성사업 > 에따라위탁운영기관에서지원하는 창업공간을사용할경우, 창업공간입주신청서 를위탁운영기관에제출 신청절차 창업공간검토후입주일창업공간입주입주신청서제출및입주공간안내 창업팀위탁운영기관창업팀 창업공간위치 : 대전광역시중구대흥로 10번길-9 (2층) 입주시제공사항 - 사무공간 : 팀별사용가능한면적은입주팀수에따라변동 - 휴게실, 회의실, 다용도실사용가능 - 냉난방기, 팩스, 복사기 ( 단, 프린트용지는창업팀에서부담 ), 냉장고, 정수기, 사물함공용사용 - 책상, 의자, 전화 ( 단, 통신비는자부담또는창업팀활동비에서지출 ) 는팀별제공 - ( 창업공간관리비및냉난방기임대료, 정수기이용료는위탁운영기관에서부담 ) 행정양식-제 7호서식참고 (2) 별도의창업공간사용 위탁운영기관에서제공하는창업공간외에별도의창업공간을사용할경우, 역외창업활동공간사용신청서류 를위탁운영기관에제출 신청절차

86 역외창업활동공간사용신청서류제출 역외창업활동공간현장실사 적절성검토후진흥원에신청서류제출 창업팀위탁운영기관위탁운영기관 적절성검토후승인여부위탁운영기관에통보 진흥원 창업팀에승인결과통보 위탁운영기관 역외창업활동공간사용신청서류 1 역외창업활동공간사용신청서 2 창업팀역외창업공간사용서약서 3 임대차계약서또는무상임대확인서 역외창업활동공간사용이승인될경우, 해당공간에대한공공요금을창업팀활동비에서지출가능 ( 단, 사업계획서예산안에공공요금이계상되어있는경우에한함 ) 행정양식-제 8호, 행정양식-제 9호서식참고 6. 사업자등록및법인설립보고 (1) 보고절차 등록 ( 신청 ) 예정일을월보고서에기재 등록 ( 신청 ) 일에유선상으로등록결과보고 ( 필수 ) 등록 ( 신청 ) 예정일을월보고서에기재 등록 ( 신청 ) 일에유선상으로등록결과보고 기창업팀에대한사업비집행절차안내 창업팀창업팀위탁운영기관 (2) 창업팀유의사항 사업자등록및법인을설립할경우, 별도의사업비집행절차를적용하므로정확한등록 ( 신청 ) 일을위탁운영기관에보고해야하며, 등록 ( 신청 ) 일을보고하지않음으로인해서생기는사업비집행상의불이익은창업팀에서부담

87 ( 행정양식 - 제 1 호 ) 월보고서 풀뿌리청년사회적기업가양성센터 창업팀보고서 담당자 : 팀명창업팀명기재 대표자 연락처 사업아이템 ( 사업화계획서상기재된내용표기 ) 사업기간 : 총사업비 : 창업공간주소 ( 역외창업공간사용시 ) : 사업개요 아이템명 : 법적형태 : 비영리민간단체 사단법인 주식회사 개인사업자 협동조합 비영리단체 기타 ( ) 사업자등록또는법인설립일 : 2014년 0월 00일 ( 사업자등록 ) 예비사회적기업신청계획일 : 2014년 0월 사업성과 매출실적 ( 천원 ) 일자리창출 추진실적당월 - 0,000 천원 / 누계 0,000천원상근 - 0 명 / 비상근 - 0 명구성원정보 ( 구성원변경시비고란에변경날짜기재 ) 성명나이성별팀내역할연락처이메일주소비고 대표총괄 - - 회계회원관리 - - 영업상품제작

88 풀뿌리청년사회적기업가양성센터 ( 2 ) 월보고서 제출일 : 2014 년 2 월 24 일 팀명 대표자 연락처 사업명 ( 사업아이템기재 ) 금월중점사업추진실적 항목금월중점사업계획 추진실적 ( 달성률 ) 성과물 또는결과 기초멘토링강영희멘토 100% 결과보고서 교육및 컨설팅 캘리그라피중급과정대표전혜정 1 인 100% 매주월요일 심화멘토링법인설립 0% 시장개척 및홍보 핸드메이드체험공방방문협업협의체험행사생활정보지광고공방홍보체험행사 기쁘게공방인근의체험공방 1곳생활정보지광고개재무료체험행사진행 ( 매주토 ) 100% 주는나무공방 100% 광고 50% 체험사진 시제품 개발 목재가구개발 100% 가구시제품사진 핸드메이드상품개발 100% 계속상품개발중 매장인테리어 100% 기타 협동조합등기 100% 등기부등본 창업준비 100% 사업자등록증 성과물및결과에대한증빙은월보고서와함께별첨 ( 예, 홍보물, 증빙사진, 증빙문서등 ) 계획 은전월보고서상의 익월중점사업추진계획 을참고

89 자원연계추진실적 일시연계자원 ( 업체명 ) 내용증빙서류 ( 협약서, 계약서등 ) * 증빙서류첨부 언론홍보실적 일시매체명 ( 신문, 잡지,sns 등 ) 내용증빙서류 ( 기사전문, 보도자료 ) * 증빙서류첨부 활동일지 ( 일자별로정리 ) 날짜활동내용 매장인테리어 목재가구상품개발 월중계속추진 핸드메이드소품상품개발 폐기물처리장 - 재활용자재매주목요일수거 캘리그라피매주월요일수강 기쁘게공방운영중 - 소가구목공체험과주문제작 cafe 2 월 6 일성과보고대회 / 목공시연 2월 9일 중부지역아동센터, 영명보육원방문 / 목공수업논의 2월 16일 법인사업자등록 2 월 20 일 2 월간담회 / 회계정산모임

90 금월재정보고 ( 단위 : 원 ) 달금월금월집행예산관항목총액기집행액잔액성집행실제변동률계획집행액사유 (%) 활동비교육및컨설팅비 여비업무추진비교육및컨설팅비 창업팀사업비 사업화 개발비 일반수용비공공요금및제세광고선전비 기자재 임차료 재료비 공통 경비 공통 경비 작성방법 합계 0 - 예산총액 : 최종사업계획서상의본예산기입 - 기집행액 : 전월말일까지집행한합계금액기입 - 잔액 : ( 본예산 - 기집행액 = 잔액 ) 으로산출하여기입 - 금월집행계획 : ( 사업비사용계획서참고 ) 금월에지출예상한금액기입 - 금월실제집행액 : 금월실제집행된금액기입 - 달성률 (%) : ( 금월실제집행액 / 금월집행계획 ) X 100 으로산출하여기입 - 집행변동사유 : 계획대비실제집행이다를경우, 이에대한사유를기입

91 연간주요사업일정별수행현황 사업내용 기간 계획 월 6 월 7 월 8 월 9 월결과월 1 1 월 1 2 월 1 월 2 월 점포임대와매장인테리어매장홍보재활용물품확보 계 획 결 과 계 획 결 과 계 획 결 과 상품개발시제품제작계획 결과 주민대상프로그램진행지역연대프로그램노인고용창출창업 / 예비사회적기업인증준비 계 획 결 과 계 획 결 과 계 획 결 과 계 획 결 과 작성방법 - 최종사업계획서에의한연간주요사업내용을기입하고, 그에따른계획과결과를기입함 - 계획 : 해당사업의추진일정을표시 ( ) 결과 : 실제수행하였는지의여부를표시 ( )

92 창업팀의견란 교육및컨설팅욕구사항 기타건의사항및제안사항 - 월보고서는매월말일까지위탁운영기관대표메일 ( @gmail.com) 로파일제출후 익월 1 일에활동비신청서류와함께원본제출

93 ( 행정양식 - 제 2 호 ) <2014 사회적기업가육성사업 > 구성원변경신청서 팀명 ( ) 위창업팀은한국사회적기업진흥원 2014 사회적기업가육성사 업 의창업팀구성원을아래와같이변경신청합니다. 변경전구성원명단 변경후구성원명단 * 구성원확충시해당구성원의연락처 ( 휴대폰 / 이메일 ) 기재 변경사유 * 구성원추가시필요한증빙서류 : 구성원주민등록등본, 신청적격확인서, 개인정보활용동의서, 창업 및유지동의서 창업팀대표 서명 풀뿌리사회적기업가양성센터귀중

94 ( 행정양식 - 제 3 호 ),, 3 < 15, 17, 24 >

95 )

96 ( 행정양식 - 제 4 호 ) 예비창업자팀용

97 ( 행정양식 - 제 4 호 ) 창업기업팀용

98 ( 행정양식 - 제 5 호 ) 창업자 ( 팀 ) 신청적격확인서 ( ), ( ) : : ( ) ( ) ( )

99 ( 행정양식 - 제 6 호 )

100 ( 행정양식 - 제 7 호 )

101 ( 행정양식 - 제 8 호 ) 창업공간입주신청서 〇창업팀명 : 〇사용인원 : 〇사용주기 : ( 예 > 주 0회 ) 〇입주예정일자 : 창업팀은아래와같은사항을준수할것을약속합니다. 1. 창업팀공간뿐아니라공용공간도정리합니다. 2. 다른팀에게피해를주지않도록주의합니다. 3. 별도공간이마련되면사전에위탁기관에별도공간신청서를제출합니다. 입주자사용가능한시설 - 공용사용 : 팩스, 복사기 ( 프린트가능, 종이는창업팀에서준비 ), 냉장고, 정수기, 사물함 - 개별사용 : 책상, 의자, 전화 ( 통신비는창업팀에서결재 ) - 창업팀준비 : 컴퓨터등개별집기류 2014 년월일 신청자 ( 창업팀대표 ) ( 인 )

102 ( 행정양식 - 제 9 호 )

103 ( 행정양식 - 제 10 호 ) ( ) (, ),, (,, )., ( ) ( )

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< DC1A6C1D6C1BEC7D5BBE7C8B8BAB9C1F6B0FCBBE7BEF7BAB8B0EDBCADC7A5C1F62E696E6464> Jeju Community Welfare Center Annual Report 2015 성명 남 여 영문명 *해외아동을 도우실 분은 영문명을 작성해 주세요. 생년월일 E-mail 전화번호(집) 휴대폰 주소 원하시는 후원 영역에 체크해 주세요 국내아동지원 국외아동지원 원하시는 후원기간 및 금액에 체크해 주세요 정기후원 월 2만원 월 3만원 월 5만원 )원 기타(