목차 연금저축의필요성 3 연금저축이란 6 연금저축관련세제혜택 10 연금저축을통한노후생활비설계 12 연금저축가입시금융회사선택기준 14 연금저축공시정보 17

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1 연금저축길라잡이 연금저축길라잡이

2 목차 연금저축의필요성 3 연금저축이란 6 연금저축관련세제혜택 10 연금저축을통한노후생활비설계 12 연금저축가입시금융회사선택기준 14 연금저축공시정보 17

3 Q1 연금저축은왜가입해야하나요? A 평균수명이지속적으로늘어남에따라국민연금및퇴직연금만으로는노후대비가부족할 수있습니다. 따라서퇴직후평균 30~40 년을대비하려면개인연금특히연금저축가입이 필요합니다. 개인연금가입을통해서 여유로운노후를대비하셔야합니다. 책자이용시유의사항 본책자에기재된세제관련사항은향후세법등의개정에따라변경될수있습니다. 개인연금 퇴직연금 국민연금 3 층 ( 자기보장 ) - 여유로운생활보장 은퇴후여유로운생활을위해서개인이자발적으로준비하는연금제도 2 층 ( 기업보장 ) - 안정적인생활보장 국민연금과는별도로안정적인노후생활을위해노사합의에의해자율적으로가입하는제도 1 층 ( 국가보장 ) - 기본적인생활보장 국민연금은국민의생활안정과복지증진을도모하기위해국가가만든사회보험제도 연금저축길라잡이 3

4 고령사회, 이제는현실입니다. 노후생활본인스스로준비해야합니다. 늘어나는노인인구 (65 세이상 ) [ 만명 ] 24.3% 출산율이 1.3 명으로노인부양인구감소 전체인구중노인인구비율 7.2% 11.0% 15.7% 1269 저출산의위험 출생아수 60,70 년대연간 100 만명, 2000 년이후연간 50 만명이하 * 통계청, 장래인구추계결과 4.53 명 2.83 명 1.59 명 출산율 1.3명의시대 1.08명 1.19명 1.23명 1.3 명 노후준비, 왜필요한가요? 년 2010년 2020년 2030년 평균수명이연장되면서노후생활에대한경제적부담이늘어나고있지만연금가입등노후준비는부족하기때문입니다. 예상되는노후생활비는? 최소적정 노후빈곤의위험 생활비 (41.8%), 필요성못느낌 (29.0%), 자녀교육 결혼비용 (14.6%) 등으로노후준비미흡 * 보건복지부, 2011 년저출산 고령화에대한국민의식조사 1970 년 1980 년 1990 년 2005 년 2008 년 2010 년 2012 년 성인 64.5% 가은퇴준비無 [ 노후에대한준비정도 ] 하고있다 35.6% 미흡한은퇴준비실태 하고있지않다 64.5% [ 노후대비자금을준비하고있지못한이유 ] 준비방법을몰라서 6.1% 수입부족 6.3% 자녀교육, 결혼비용등 14.6% 주택비용 1.0% 기타 1.2% 필요성못느낌 29.0% 생활비 41.8% 월 155 만원 월 228 만원 청소년 3 명중 1 명만부모부양 [ 전국 1,200 명대상설문조사, 자료 : 박명호, 한국외대교수팀 ( )] 한국인의은퇴준비 = 낙제! 100 점만점에 58.3 점 [ 출처 : 은퇴준비지수 / 서울대노년 은퇴설계지원센터 (2012)] 자녀무관심의위험 부모를 가족 이부양해야한다고생각하는청소년은 2002 년 67.1% 에서 2012 년 35.6% 로급격히감소 * 보건복지부, 2011 년저출산 고령화에대한국민의식조사 정부 사회 1.6% 가족과정부 사회 20.5% [2002 년 ] 부모스스로해결 10.6% 가족 67.1% 정부 사회 3.6% [2012 년 ] 부모스스로해결 10.9% 가족과정부 사회 50.0% 가족 35.6% 4 연금저축길라잡이 5

5 A Q2 연금저축상품에대해서알려주세요! 연금저축은최소한 5 년이상유지하고만 55 세이후연금으로수령하는장기저축상품으로, 안정적인노후생활보장을위한상품입니다. [ 금융회사별연금저축상품종류이해하기 ] [ 가입예시 ] 연금저축 만 35 세 ( 연금저축가입 ) 납입기간 (20년) 만55세 연금수령 (20년) ( 연금개시 ) 납입방식주 1) 자유납 정기납 개인별퇴직시점과국민연금의연금수령시점을고려하여연금저축의가입설계 ( 납입기간, 연금개시연령등 ) 를하셔야합니다. 연금저축신탁 ( 은행 ) 연금저축펀드 ( 자산운용사 ) 연금저축보험 ( 생명보험 ) 연금저축보험 ( 손해보험 ) 적용금리 실적배당 실적배당 공시이율주 2) 공시이율 [Tip] 국민연금의연금수령시점예시 현재국민연금 ( 노령연금 ) 의수령개시연령은만 60 세이나, 그지급연령이높아져 2013 년부터는 5 년마다 1 세씩연장하여 2033 년부터는만 65 세부터지급받을수있습니다. 연금수령기간 확정기간 확정기간 종신, 확정기간 확정기간 ( 최대 25 년 ) 출생년도 1953~56 년생 1957~60 년생 1961~64 년생 1965~68 년생 1969 년생이후 원금보장 보장 미보장 보장 보장 수령개시연령 61 세 62 세 63 세 64 세 65 세 사망시점까지물가인상율을반영하여연금수령액체증지급 예금자보호 적용 미적용 적용 적용 35 세 납입기간 (20 년 ) 퇴직 국민연금사각지대 55 세 65 세 국민연금 ( 완전노령연금 ) ( 기본연금액 100%) 사망 상품유형 채권형 안정형 * 주식 10% 미만 채권형 * 채권 60% 이상 혼합형 * 채권, 주식 주식형 * 주식 60% 이상 금리연동형 * 적립금액에적용하는이율이매월변동 금리연동형 * 적립금액에적용하는이율이매월변동 1969 년이후출생자를기준으로국민연금의개시시점은만 65 세이기때문에퇴직후 10 년간국민연금사각지대발생 ( 만 55 세퇴직기준 ) 연금저축가입을통해국민연금사각지대의소득보전수단마련필요 * 국민연금수령개시연령을앞당길수도있으나, 조기에국민연금 ( 노령연금 ) 수령시기본연금액의최대 70% 만지급하니유의하세요. 주 1) 자유납이란납입하는금액및시기를자유롭게결정할수있는납입방식이고, 정기납이란일정기간동안정해진금액을주기적으로납입하는방식입니다. 주 2) 연금저축보험은매월납입하는보험료에서사업비를차감한금액이매월적립되는데, 이적립금에적용하는이율을공시이율이라합니다. 공시이율은시장금리와보험회사의자산운용수익률등을반영하여매월변동하며, 공시이율이아무리하락하더라도최저보증이율까지는보장됩니다. 6 연금저축길라잡이 7

6 [금융회사별 연금저축 상품구조 비교] ( 은행 증권사) 가입자의 납입금을 운용하여 쌓아놓은 적립금에 비례하여 수수료를 부과(예: 누적 적립금 대비 1%)하므로 매년 수수료가 증가하는 구조 ( 보험사) 보험료에 비례하여 수수료를 부과(예: 납입보험료 대비 9%)하므로 납입기간(예 : 10년) 동안 [Tip] 연금저축상품 가입시 유의할 점! 자 산운용사의 연금저축펀드는 주식투자비중을 선택할 수 있으며, 주식투자비중이 높은 주식형펀드로 가입시 기대수익률을 높일 수 있으나, 높은 변동성으로 원금손실 가능성이 매년 수수료가 부과되는 구조 있습니다. 연 금저축보험은 납입하신 보험료에서 사업비를 차감한 금액에 공시이율을 적용하여 적립 [그래프로 보는 연금저축] 되므로 계약 초기에는 마이너스(-) 수익률이 발생하여 계약해지시 환급금이 납입금액보다 적을 수 있으니 유의하시기 바랍니다. 본 인이 가입하신 연금저축상품의 수익률이 낮은 경우에는, 중도해지보다는 계좌이체제도를 통해 다른 연금저축상품으로 갈아타시는 것이 유리합니다. 실적배당 또는 공시이율로 적립 연금 적립금 생 명보험사의 연금저축보험은 가입자가 연금을 종신으로 수령할 수 있도록 선택할 수 있으나, 손해보험사의 연금저축보험은 최대 25년까지 연금수령이 가능합니다. 가입 적립기간 연금개시 연금수령기간 만기 [금융회사별 연금저축상품 장점 비교하기] 자유로운 납입금액 및 납입시기 결정 연금저축신탁 (은행) 연금저축펀드 (자산운용사) 다양한 투자 포트폴리오 가능 원금 보장 예금자보호법 보호대상 8 연금저축보험 (생명보험) 연금저축보험 (손해보험) 연금저축 길라잡이 9

7 A Q3 연금저축상품의세제에대해서알려주세요! 연간납입액 400 만원 ( 퇴직연금근로자부담금포함 ) 의 13.2%( 지방소득세포함 ) 에해당하는금액에대해세액공제혜택이있지만, 중도해지시기타소득세가부과되니유의해야합니다. 연금저축세제이해하기 1 ㅇ중도해지를포함하여연금외수령을하게되면세금부담이커지므로세제상불이익을받지않으려면연금저축을잘유지해야합니다. ㅇ연금수령요건에맞게연금개시연령을뒤로늦추거나, 장기간수령하게되면연금소득세율이낮아질수있습니다. 세제혜택 연금저축납입액 ( 연 400 만원한도 ) 의 13.2%( 지방소득세포함 ) 에상당하는금액을세액공제받을수있습니다. 연금수령시연금소득세부과 금융회사에서연금수령연령에따라 3.3~5.5%( 지방소득세포함 ) 세율로원천징수합니다. 구분나이 ( 연금수령일현재 ) 세율 만 55 세이상만 70 세미만 5.5% 연금수령한도계산예시 (43 세 10 년납으로가입, 만 55 세부터연금수령시, 평가총액 5 천만원 ) 가입일이후 5 년시점 (48 세 ) 이만 55 세에미달하므로만 55 세가연금수령연차 1 차년도가됩니다. 5,000 만원 = 600 만원 연금저축세제이해하기 2 연금수령액에따른종합과세 연금저축세제이해하기 3 * 해당연도과세기간동안 600 만원이하로연금을수령하면연금소득세율 5.5% 를부과하고, 한도를초과하여수령하면초과분은기타소득세 16.5% 를부과합니다.( 지방소득세포함 ) * 연금수령한도는 600 만원으로고정된것이아니라, 연금수령연차에따라달라집니다. * 연금을만 55 세부터수령할경우 10 년이상연금을수령하셔야세제상불이익이없습니다. 연간연금수령총액 ( 공적연금제외 ) 이 1,200 만원을초과하거나연간연금외수령에따른기타소득총액이 300 만원을초과하는경우 ( 부득이한사유제외 ) 소득이발생한다음연도에종합소득신고를해야합니다. 확정형연금 종신형연금 * * 종신형연금은생명보험회사만판매 만70세이상만80세미만 4.4% 만80세이상 3.3% 만80세미만 4.4% 만80세이상 3.3% 연금저축 ( 세제적격 ), 연금보험 ( 세제비적격 ), 예금세제비교 연금저축 : 납입액 ( 연간최대 400만원한도내 ) 의 13.2%( 지방소득세포함 ) 에해당하는금액을세액공제, 연금수령시연령별연금소득세부과 (3.3~5.5%) 연금보험 : 10년이상유지등관련세법상요건충족시비과세 예금 : 납입기간에관계없이일반과세 (15.4%). 단, 세금우대상품은 9.5% 부과 연금외수령시기타소득세부과 연금외의형태 ( 해지등 ) 로수령하시면 16.5%( 지방소득세포함 ) 기타소득세가부과됩니다. 연금수령자가사망등부득이한사유로연금수령불가시에는기타소득세 13.2%( 지방소득세포함 ) 를부과합니다.( 종합과세없음 ) 연금저축가입시세금절감효과알아보기 연간납입금액세액공제율 ( 지방소득세포함 ) 세금절감효과 연금수령한도란? 연금계좌평가액 11 - 연금수령연차 1.2 = 연금수령한도 한도내에서수령해야만 연금수령 으로인정됩니다. 연금수령연차계산법 : 연금가입 5 년이상경과 & 55 세이상되는시점이연금수령 1 년차이며, 해마다연차가올라가게됩니다. 400 만원 13.2% 528,000 원 (400 만원 13.2%) 상기연금저축관련세제는 기준세법내용을반영한것으로, 이후세법개정등으로관련내용이변동될수있기때문에유의하시기바랍니다. 10 연금저축길라잡이 11

8 Q4 연 금저축에 가입하는 경우, 매월 어느 정도 납입 하는 것이 적당한가요? 연금저축상품에 빨리 가입해야 하는 이유가 있나요? 연 1,800만원까지 납입이 가능하지만, 장기상품이므로 가입자의 자산 및 소득 A 연등금저축은 재정상태를 고려하여 결정하시는 게 중요합니다. 가입시점이 늦을수록 준비자금에 대한 부담은 높아집니다. 가령 20대 남성이 60세 연금 수령을 목표로 3억원을 준비하기 위해서는 매월 30만원을 적립해야 하지만, 40세 남성은 매월 90만원, 50세 남성은 매월 220만원을 적립해야만 하는 부담이 생깁니다. 연금저축은 * 단, 연 400만원 초과 납입액은 세액공제 대상이 되지 않습니다. 빨리 가입할수록 목표자금에 편하게 도달할 수 있습니다. [연금저축을 통한 노후생활비 설계 예시] 20대 통상 적정 노후생활비는 은퇴 전 생활비의 70% 수준 매월 30만원이면 충분해~ 은퇴 전 생활비가 월 300만원인 경우, 적정 노후 생활비는 약 210만원 수준 <노후적립금액(3억원)목표> * 월 수령액 : 약 160만원 국민연금의 월평균수령액 : 847,830 (국민연금연구원 홈페이지 통계, 월 완전노령연금기준) 연금저축 연금수령액 : 20년간 월 42만원 40세 가입, 월납 34만원(연 400만원 기준), 10년납, 만 60세 연금개시, 연금수령기간 20년 퇴직연금 등 기타 자산 : 노후생활비(추정)에서 국민연금 및 연금저축 수령액을 차감한 금액 40대 적정 노후 생활비 월 210만원 (최소 155만원) 국민연금액 = 연금저축 월 84만원 + 월 42만원 국민연금 + 연금저축 = 126만원 퇴직연금 등 기타 자산 + 매월 90만원이나 준비해야 한다고? 50대 월 84만원 (월29만원) 매월 220만원씩 어떻게 준비하나?? 연금저축에 매월 34만원을 납입하는 경우, 국민연금액을 합쳐서 월 126만원을 수령, 최소 노후 생활비를 월 155만원* 으로 할 때, 부족분인 29만원을 퇴직연금 등 기타자산으로 충당해야 함 박명호, 한국외대 교수팀 설문조사 결과( ) 30대 매월 50만원을 준비해야 하네! 기타 유의해야 할 사항 * 연금수령 개시 60세 / 20년 확정수령시 / 20대 40년납, 30대 30년납, 40대 20년납, 50대 10년납 / 국민연금의 소득대체율*은 2018년 이후 40% 수준으로 줄어들 것으로 예상됩니다. 적립금에 적용하는 이율 3.5%로 가정시 산출예시 은퇴 전 평균소득 대비 연금수령액의 비율 실제 국민연금 가입시기 및 납입금액 등에 따라 수령액이 다르므로, 국민연금공단 홈페이지( or.kr)에서 본인의 연금 수령시기 및 예상수령액을 조회해 보시는 게 좋습니다. 연금저축의 월 수령액은 납입금액, 납입기간, 연금개시 연령, 연금수령기간 등에 따라 다르기 때문에 가입시 금융회사별 안내자료를 참고하시기 바랍니다. 12 노후 준비는 젊었을 때부터 차근차근 시작해야 합니다. 연금저축 길라잡이 13

9 Q5 연금저축에가입하려고하는데금융회사의선택기준은? 연금저축계좌이체제도알아보기 A 수익률등운용성과뿐만아니라수수료율, 가입할금융회사의재무안전성, 고객만족도등을종합적으로고려하는것이바람직합니다. 연금저축상품의가입기간이최소 15년이상으로장기간인반면, 금융회사별로수익률, 상품특성등이상이하므로가입자로하여금선택의폭을늘려주기위해계좌이체제도를운영하고있습니다. 재무안전성, 고객만족도외에추가로연금저축가입시고려해야할것들은무엇이있나요? 각개인의투자성향, 납입방식, 연금지급방식등도추가로연금저축상품선택시고려하셔야합니다. 구분내용연금저축은계약자가원하는경우다른금융기관으로계좌이체가가능하며, 개요이경우해지가아닌계약유지로간주되어세제혜택을계속부여 ( 동일금융회사내연금저축간계좌이체도가능 ) 이체가능금융기관연금상품을취급하는모든금융회사 ( 은행, 증권, 생명보험, 손해보험등 ) [Tip] 금융회사선택등에관한 Tip 안정적인수익추구상품 ( 신탁, 보험, 채권형펀드 ) 과고수익상품 ( 주식형 혼합형펀드 ) 에나누어 가입하는것도하나의전략 이체제한계약 이체금액 연금지급중인종신형보험계약, 압류가설정된계약등 적립금액에서금융회사별계좌이체수수료를차감한금액 계좌이체절차에대해알고싶어요! 금융회사의재무안전성 납입방식 투자성향 수수료율등기타 고객만족도 연금지급방식 수익률등운용성과 [ 가입방법 ] 은행 증권 : 가까운지점, 온라인등보험 : 보험설계사, 보험대리점, 은행의방카슈랑스창구, 온라인등 아하, 그렇군요! 금융회사의재무안전성등에관한확인은잊지마세요. 계좌이체는아래절차와같이, 계좌이체를원하는금융회사 (B사) 의계좌를우선개설하신후, 기존에가입하고계신금융회사 (A사) 에계좌이체를신청하시면됩니다. 다만, 연금저축상품별로소정의계좌이체수수료등이발생할수있으며, 보험의경우적립금에서해지공제액을차감한금액 ( 해지환급금 ) 이이전될수있으므로유의하시기바랍니다. 적극적인수익률관리를위한금융권역 회사간연금저축계좌이체제도활용 B 기관계좌 ( 통장 ) 개설 A 기관계좌이체신청 B 기관확인및처리 14 연금저축길라잡이 15

10 연금저축가입시유의사항총정리 Q6 연금저축을판매하고있는금융회사와상품에관한정보는어디서찾을수있나요? 1 세법에따라가입후최소 5 년간유지 / 만 55 세부터연금수령가능 2 중도해지시기타소득세부과등불이익주의 A 금융감독원에서운영하는 연금저축통합공시 를이용하시면편리합니다. 연금저축통합공시는연금저축상품의수익률, 수수료율, 유지율등을분기별로공시합니다. 3 연금수령은세법에따른연간연금수령한도내에서가능 * 한도초과수령시연금소득세보다높은세율부과 연금저축통합공시내용은어디에서확인할수있나요? 4 연금수령액에대해소득세 %( 연령별차등, 종합과세가능 ) 부과 5 본인의경제상황을고려한연금저축납입금액, 납입기간등결정 금융감독원, 은행연합회, 금융투자협회, 생명보험협회, 손해보험협회홈페이지에서확인할수있어요. 6 본인의적립금을믿고맡길수있는안정적인금융회사선택 7 금융회사간연금저축계좌이체제도를활용한적극적수익률관리 홈페이지에서찾는법 보다자세한사항은가입을원하는금융회사 ( 은행, 자산운용사 ( 증권사 ), 보험회사 ) 에문의해주세요! 금융감독원 : 모든금융회사의연금저축공시내용조회 메뉴찾아가기 선택 ( 메인화면우측상단 ) 초기화면설정선택후자주찾는메뉴로연금저축통합공시설정 연금저축통합공시메뉴선택 조회를원하는공시항목 ( 수익률, 수수료, 유지율등 ) 에서금융회사 ( 은행, 자산운용, 생명보험, 손해보험 ) 선택후조회 연금저축통합공시바로가기주소 : 은행연합회 : 은행의공시내용만조회가능 연금저축비교공시 ( 메인화면우측하단 ) 조회를원하는공시항목 ( 수익률, 수수료율, 유지율, 계좌이체제도 / 수수료 ) 선택후조회 금융투자협회 : 자산운용사 ( 증권사 ) 의공시내용만조회가능 전자공시서비스선택 ( 메인화면하단바로가기 ) 전체메뉴중펀드공시선택 연금저축펀드비교공시메뉴에서상품별수익률, 수수료율, 유지율, 계좌이체제도 / 수수료선택후조회 생명보험협회 : 생명보험사의공시내용만조회가능 공시실 - 상품비교공시 ( 메인화면우측상단 ) 연금저축메뉴선택 조회를원하는공시항목 ( 수익률, 수수료율, 유지율, 계좌이체제도 / 수수료 ) 선택후조회 손해보험협회 : 손해보험사의공시내용만조회가능 공시실 - 상품비교공시 ( 메인화면상단 ) 연금저축비교공시메뉴선택 조회를원하는공시항목 ( 수익률, 수수료율, 유지율, 계좌이체제도 / 수수료 ) 선택후조회 16 연금저축길라잡이 17

11 [ 금융감독원 ( 조회화면 ( 예시 )] 은행연합회 금융투자협회공시실및회사별홈페이지주소현황 [ 홈페이지메뉴선택 : 1 단계, 2 단계, 3 단계 ] [1 단계 ] Click [2 단계 ] Click 전국은행연합회 은행 한국금융투자협회교보증권 증권 한국산업은행 대신증권 NH 농협은행 대우증권동부증권 [3 단계 ] Click 신한은행우리은행 동양증권리딩투자증권메리츠종합금융증권 SC 은행 미래에셋증권삼성증권 [ 공시항목, 금융기관선택 : 4 단계 ] 하나은행 IBK기업은행 신영증권신한금융투자아이엠투자증권 KB 국민은행 우리투자증권유진투자증권 한국외환은행한국씨티은행 이트레이드증권키움증권하나대투증권 수협은행 하이투자증권한국투자증권 대구은행부산은행 한양증권한화투자증권현대증권 [4 단계 ] 공시항목 / 금융기관 Click 광주은행제주은행전북은행 BS투자증권 HMC투자증권 IBK투자증권 KB투자증권 KTB투자증권 금융회사홈페이지의상품안내, 공시실상품안내자료 ( 약관, 사업방법서, 상품요약서 ) 등을통해추가적인정보를 확인하실수있으며, 기존에연금저축에가입하신분은본인이가입한연금저축계약의실제수익률도해당금융회사 홈페이지에서확인할수있습니다. 경남은행 LIG투자증권 NH농협증권 SK증권 연금저축길라잡이 19

12 생명보험협회 손해보험협회공시실및회사별홈페이지주소현황 생명보험 손해보험 생명보험협회한화 손해보험협회 알리안츠 메리츠화재 삼성 흥국 한화손보 교보 우리아비바 롯데손보 미래에셋 KDB MG 손보 동부 동양 흥국화재 메트라이프 신한 삼성화재 ING KB 현대해상 현대라이프 NH농협 LIG 손보 IBK 연금보험 교보라이프플래닛 동부화재 본책자는인터넷공시실홈페이지에서도다운받으실수있으며, 추후공시내용변경등을반영하여인터넷 홈페이지상에지속적으로업데이트할예정이오니, 의견주시면참고하여반영할수있도록하겠습니다. 감사합니다. 20

목차 연금저축 통합공시 3 연금저축 수익률 6 연금저축 수수료율 10 연금저축 유지율 14 연금저축 계좌이체제도 16 기타 연금저축 관련 정보 18

연금저축 통합공시 길라잡이 연금저축 통합공시 길라잡이 목차 연금저축 통합공시 3 연금저축 수익률 6 연금저축 수수료율 10 연금저축 유지율 14 연금저축 계좌이체제도 16 기타 연금저축 관련 정보 18 Q1 연금저축 통합공시란 무엇인가요? A 금융권별(은행, 증권, 생명보험, 손해보험) 연금저축 상품의 수익률, 수수료율, 유지율 등을 분기별로 공시함으로써,