대차대조표 당기 : 2008년 2월 29일현재전기 : 2007년 2월 28일현재 과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 Ⅰ. 유동자산 296,567,714 244,949,037 (1) 당좌자산 226,504,185 184,306,697 1. 현금성자산 126,504,185 184,306,697 2. 정기예적금 100,000,000 (2) 기타당좌자산 671,132 540,918 1. 선급법인세 366,080 41,860 2. 부가세대급금 305,052 499,058 (3) 재고자산 69,392,397 60,101,422 1. 상품 26,150,000 31,620,325 2. 제품 43,242,397 28,481,097-6 -
과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 Ⅱ. 고정자산 247,869,655 209,323,431 (1) 투자자산 860,000 605,000 1. 투자유가증권 860,000 605,000 (2) 유형자산 175,759,654 208,718,431 1. 기계기구 156,224,546 121,395,458 155,951,819 139,026,976 감가상각누계액 34,829,088 16,924,843 2. 집기비품 81,209,814 54,364,196 81,209,814 69,691,455 감가상각누계액 26,845,618 11,518,359 (3) 무형자산 71,250,001 1. 개발비 71,250,001 자산총계 544,437,369 454,272,468-7 -
과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 Ⅰ. 유동부채 3,172,660 3,042,249 (1) 미지급금 3,172,660 (2) 예수금 (3) 부가세예수금 3,042,249 (4) 고유목적사업준비금 (5) 선수금부채총계 3,172,660 3,042,249 Ⅰ. 출연기본금 392,000,000 392,000,000 (1) 출연기본금 392,000,000 392,000,000 Ⅱ. 운영차손익 149,264,709 59,230,219 (1) 전기이월운영차손익 59,230,219 90,167,896 (2) 당기운영차손익 90,034,490 149,398,115-8 -
과목 당기 전기 ( 관. 항. 목 ) 기본금총계 541,264,709 451,230,219 부채와기본금총계 544,437,369 454,272,468-9 -
운영계산서 당기 : 2007년 3월1일 ~ 2008년 2월 29일까지전기 : 2006년 3월1일 ~ 2007년 2월 28일까지 과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 Ⅰ. 학교기업운영수익 83,662,919 138,893,434 1. 상품매출 2,060,000 21,670,000 2. 제품매출 5,468,374 37,922,298 3. 용역매출 73,752,727 74,818,181 4. 기타매출 2,381,818 4,482,955 Ⅱ. 학교기업운영비용 539,025 34,578,365 1. 기초재고상품 60,101,422 46,796,250 2. 당기상품매입액 9,830,000 47,883,537 3. 기말재고상품 69,392,397 60,101,422 Ⅲ. 학교기업운영총이익 83,123,894 104,315,069 Ⅳ. 보수및일반관리비 157,804,226 297,216,288-10 -
과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 1. 직원급여 26,302,820 78,825,400 2. 임시직급여 12,340,000 16,816,500 3. 복리후생비 3,243,020 3,099,857 4. 여비교통비 6,111,050 8,087,050 5. 교육훈련비 700,000 6. 소모품비 12,092,912 12,470,820 7. 업무추진비 1,009,000 838,700 8. 회의비 441,410 1,184,540 9. 지급수수료 289,614 545,859 10. 세금과공과금 299,829 564,263 11. 감가상각비 33,231,504 25,363,129 12. 무형자산상각비 3,749,999 13. 도서인쇄비 2,486,330 1,084,080-11 -
과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 14. 홍보비 27,010,909 50,173,264 15. 수선비 465,000 2,641,450 16. 실험실습비 32,502,230 17. 장학금 1,500,000 15,000,000 18. 외주용역비 16,864,500 22,027,909 19. 운반비 216,000 4,373,210 20. 기타관리운영비 730,329 449,486 21. 연구비 9,420,000 13,200,000 22. 전기오류수정손실 7,268,541 Ⅴ. 운영손익 74,680,332 192,901,219 ⅤI. 보조금수익 150,000,000 192,000,000 1. 교육인적자원부보조금 192,000,000 2. 기타국고보조금 150,000,000-12 -
과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 ⅤII. 전입및기부금수익 10,000,000 1. 학교법인전입금 10,000,000 Ⅷ. 영업외수익 4,714,822 150,299,334 1. 이자수익 2,616,802 299,334 2. 고유목적준비금환입 150,000,000 3. 잡수익 2,098,020 Ⅸ. 당기운영차손익 90,034,490 149,398,115-13 -
- 14 - 건양대학교학교기업 자금계산서 당기 : 2007년 3월1일 ~ 2008년 2월 29일까지전기 : 2006년 3월1일 ~ 2007년 2월 28일까지 과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 Ⅰ. 운영활동으로인한자금흐름 117,725,215 71,207,785 (1) 운영활동으로인한자금유입액 248,377,741 331,192,768 1. 학교기업운영수익자금유입액 83,662,919 138,893,434 가. 학교기업운영수입액 83,662,919 138,893,434 2. 보조금수익자금유입액 150,000,000 192,000,000 가. 교육인적자원부보조금 192,000,000 나. 기타국고보조금 150,000,000 3. 전입및기부금수익자금유입액 10,000,000 가. 학교법인전입금 10,000,000 4. 운영외수익자금유입액 4,714,822 299,334 가. 이자수익 2,616,802 299,334
- 15 - 건양대학교학교기업 과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 나. 잡수익 2,098,020 (2) 운영활동으로인한자금유출액 121,361,748 306,431,524 1. 학교기업운영비용유출액 539,025 34,578,365 가. 학교기업운영비용 539,025 34,578,365 2. 보수자금유출액 38,642,820 95,641,900 가. 직원급여 26,302,820 78,825,400 나. 임시직급여 12,340,000 16,816,500 3. 일반관리비자금유출액 82,179,903 176,211,259 가. 복리후생비 3,243,020 3,099,857 나. 여비교통비 6,111,050 8,087,050 다. 소모품비 12,092,912 12,470,820 라. 교육훈련비 700,000 마. 실험실습비 32,502,230
- 16 - 건양대학교학교기업 과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 바. 회의비 441,410 1,184,540 사. 연구비 9,420,000 13,200,000 아. 업무추진비 1,009,000 838,700 자. 지급수수료 289,614 545,859 차. 세금과공과금 299,829 564,263 카. 도서인쇄비 2,486,330 1,084,080 타. 홍보비 27,010,909 50,173,264 파. 수선비 465,000 2,641,450 하. 장학금 1,500,000 15,000,000 거. 외주용역비 16,864,500 22,027,909 너. 운반비 216,000 4,373,210 더. 기타관리운영비 730,329 449,486 러. 전기오류수정손실 7,268,541
- 17 - 건양대학교학교기업 과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 (3) 운영활동으로인한자산, 부채변동 9,290,778 95,969,029 1. 유동자산의변동 9,421,189 6,652,586 가. 선급법인세유입 ( 유출 ) 액 324,220 1,810 나. 부가세대급금유입 ( 유출 ) 액 194,006 6,654,396 다. 재고자산의증가 9,290,975 2. 유동부채의변동 130,411 89,316,443 가. 미지급금상환액 3,172,660 72,682,692 나. 선수금유입 ( 유출 ) 액 17,727,273 다. 제세예수금유입 ( 유출 ) 액 176,000 라. 부가세예수금유입 ( 유출 ) 액 3,042,249 1,269,522 Ⅱ. 투자활동으로인한자금흐름 175,527,727 129,392,655 (1) 투자활동으로인한자금유출액 175,527,727 129,392,655
- 18 - 건양대학교학교기업 과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 1. 투자자산취득지출 100,255,000 250,000 가. 단기금융상품의증가 100,000,000 나. 투자유가증권취득지출 255,000 250,000 2. 유형자산취득지출 272,727 129,142,655 가. 기계기구취득 272,727 60,357,274 나. 집기비품취득 68,785,381 3. 무형자산취득지출 75,000,000 가. 개발비취득 75,000,000 Ⅲ. 재무활동으로인한자금흐름 192,000,000 (1) 재무활동으로인한자금유입액 192,000,000 1. 기본금의조달 192,000,000 가. 출연기본금의증가 192,000,000
- 19 - 건양대학교학교기업 과목 ( 관. 항. 목 ) 당기 전기 Ⅳ. 자금의증감 57,802,512 8,600,440 Ⅴ. 기초의자금 184,306,697 192,907,137 ⅤI. 기말의자금 126,504,185 184,306,697
과목 운영차손익처분계산서당기 : 2007 년 3 월 1 일 ~ 2008 년 2 월 29 일까지전기 : 2006 년 3 월 1 일 ~ 2007 년 2 월 28 일까지 당기 전기 Ⅰ. 처분전운영차손익 149,264,709 59,230,219 1. 전기이월운영차손익 59,230,219 90,167,896 2. 당기운영차손익 90,034,490 149,398,115 Ⅱ. 차기이월운영차손익 149,264,709 59,230,219-20 -
(1) 현금및예금명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 자금종류예치기관예금종류구좌번호예금주 현금성자산하나은행기업자유 735-910001-34405 현금성자산하나은행기업자유 642-910006-47605 현금성자산하나은행기업자유 642-910006-65805 건양대학교 ( 학교기업한나래 ) 건양대학교 ( 학교기업한나래 ) 건양대학교 ( 학교기업한나래 ) 62,564,008 53,939,301 10,000,876 합계 126,504,185-23 -
(2) 정기예적금명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 자금종류예치기관예금종류구좌번호예금주 현금성자산정기예금 238-012439-12-012 건양대학교 ( 학교기업한나래 ) 100,000,000 합계 100,000,000-24 -
(3) 선급법인세명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 과목적요비고 선급법인세 2007년도이자소득에대한법인세 366,080 합계 366,080-25 -
(4) 부가세대급금명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 과목적요비고 부가세대급금매입세금계산서부가세대급금 305,052 합계 305,052-26 -
(5) 상품재고명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 과목적요비고 상품 340,000*6필 2,040,000 개별법 400,000*12필 450,000*2필 470,000*1필 400,000( 춘포 )*5.5필 300,000*34.7필 420,000( 춘포 )*6필 500,000*4필 380,000*1필 430000*1필 4,800,000 900,000 470,000 2,200,000 10,410,000 2,520,000 2,000,000 380,000 430,000 합계 26,150,000-27 -
(6) 제품재고명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 과목적요비고 제품 H05M-JK01(2벌 ) 285,714 개별법 H05M-JK03(7벌 ) H05M-OP01(1벌 ) H05MM-JK01(6벌 ) H05MM-JP01(3벌 ) H05MM-JK03(1벌 ) 볼레로 (1벌) 포도자켓 (14벌) 꽃자수자켓 (3벌) 직선자수자켓 (9벌) 조각보탑 (4벌) 스티치자수원피스 (1벌) 양파고름자켓 (3벌) 양파고름스커트 (3벌) 777,778 111,112 780,000 445,716 208,000 133,000 2,100,000 450,000 1,502,000 538,000 428,000 450,000 450,000-28 -
과목 적요 비고 제품 꽃자수치마 (3벌) 450,000 개별법 레이스자켓 (1벌) 조각자켓 (6벌) 외출용탑 (5벌) 나비자켓 (1벌) 자수라운드원피스 (1벌) 몬드리안셔츠 (4벌) 당의 (1벌) 한복치마 (3벌) 저고리 (2벌) 배자 ( 女 )(1벌) 한복바지 ( 男 )(2벌) 한복저고리 ( 男 )(1벌) 배자 ( 男 )(1벌) 150,000 900,000 750,000 150,000 167,000 600,000 405,000 705,000 300,000 133,000 470,000 167,000 133,000-29 -
과목 적요 비고 제품 수의 ( 소척 )(1벌) 2,105,000 개별법 수의 ( 장척 )(1벌) 이불 + 배개 (1set) 실크소매자켓 (1벌) 반팔남방 ( 男 )(1벌) 버버리원피스 ( 춘포 )(1벌) 춘포자켓1 ~ 4번 ( 女 )(1벌) 더블식원버튼자켓 (2벌) 프릴원피스자켓 (2벌) 프릴원피스 (2벌) 패션쇼용의류 1 ~ 20번제18회한산모시문화제패션쇼용의류 (60벌) 1,765,000 575,000 140,000 150,000 680,000 1,970,000 896,000 896,000 1,240,000 5,386,077 13,300,000 합계 43,242,397-30 -
만기일 종목 (7) 투자유가증권명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 보유목적 ( 취득사유 ) 1 주의주수비고 2010. 5. 31 지역개발공채서천군패션쇼용역비관련 355,000 1 355,000 2012. 2. 29 지역개발공채서천군제안서관련 250,000 1 250,000 2012. 8. 31 지역개발공채서천군패션쇼용역비관련 60,000 1 60,000 2012. 8. 31 지역개발공채서천군패션쇼용역비관련 45,000 1 45,000 2012. 9. 30 지역개발공채익산시패션쇼작품협찬관련 150,000 1 150,000 합계 860,000-29 -
(8) 유형자산명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 과목전기이월액당기증가액당기감소액당기말잔액상각액누계미상각잔액 기계기구 155,951,819 272,727 156,224,546 34,829,088 121,395,458 집기비품 81,209,814 81,209,814 26,845,618 54,364,196 합계 237,161,633 237,434,360 61,674,706 175,759,654-32 -
(9) 감가상각비명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 구분과목취득원가당기상각액상각액누계잔존가액비고 유형자산기계기구 156,224,546 17,904,245 34,829,088 121,395,458 정액법 집기비품 81,209,814 15,327,259 26,845,618 54,364,196 합계 237,434,360 33,231,504 61,674,706 175,759,654-33 -
(10) 무형자산명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 과목전기이월액당기증가액당기감소액당기말잔액상각액누계미상각잔액 개발비 50,000,000 50,000,000 3,333,333 46,666,667 개발비 25,000,000 25,000,000 416,666 24,583,334 합계 75,000,000 3,749,999 71,250,001-34 -
합계잔액시산표 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 건양대학교학교기업 차변 대변 잔액 합계 과목 합계 잔액 126,504,185 438,809,005 현금성자산 312,304,820 100,000,000 200,000,000 정기예적금 100,000,000 10,195,000 외상매출금 10,195,000 366,080 407,940 선급법인세 41,860 305,052 4,498,032 부가세대급금 4,192,980 4,660,200 신용카드 4,660,200 26,150,000 41,450,325 상품 15,300,325 43,242,397 28,481,097 제품 14,761,300 860,000 860,000 투자유가증권 156,224,546 156,224,546 기계장치감가상각누계액 34,829,088 34,829,088 81,209,814 81,209,814 비품 - 38 -
감가상각누계액 26,845,618 26,845,618 71,250,001 75,000,000 개발비 3,749,999 1,223,520 미지급금 4,396,180 3,172,660 11,408,530 부가세예수금 11,408,530 9,090,909 선수금 9,090,909 출연기본금 392,000,000 392,000,000 전기이월운영차손익 59,230,219 59,230,219 606,112,075 1,063,518,918 소계 973,484,428 516,077,585 학교기업운영수익 83,662,919 83,662,919 기타국고보조금 150,000,000 150,000,000 학교법인전입금 10,000,000 10,000,000 이자수익 2,616,802 2,616,802 잡이익 2,098,020 2,098,020 539,025 539,025 학교기업운영비용 26,302,820 26,302,820 직원급여 12,340,000 12,340,000 임시직급여 3,243,020 3,243,020 복리후생비 - 39 -
6,111,050 6,111,050 여비교통비 12,092,912 12,092,912 소모품비 441,410 441,410 회의비 1,009,000 1,009,000 업무추진비 289,614 289,614 지급수수료 299,829 299,829 세금과공과금 33,231,504 33,231,504 감가상각비 3,749,999 3,749,999 무형자산상각비 2,486,330 2,486,330 도서인쇄비 27,010,909 27,010,909 홍보비 465,000 465,000 수선비 9,420,000 9,420,000 연구비 1,500,000 1,500,000 장학금 16,864,500 16,864,500 외주용역비 216,000 216,000 운반비 730,329 730,329 기타관리운영비 - 40 -
158,343,251 158,343,251 소계 248,377,741 248,377,741 764,455,326 1,221,862,169 합계 1,221,862,169 764,455,326-41 -
과목 제조원가명세서당기 : 2007 년 3 월 1 일 ~ 2008 년 2 월 29 일까지 당기 전기 Ⅰ. 재료비 539,025 34,578,365 1. 기초재료재고액 60,101,422 46,796,250 2. 당기재료매입액 9,830,000 47,883,537 3. 기말재료재고액 69,392,397 60,101,422 Ⅱ. 노무비 1. 급여 Ⅲ. 경비 16,864,500 22,027,909 1. 외주용역비 16,864,500 22,027,909 Ⅳ. 당기총제조비용 17,403,525 56,606,274 Ⅴ. 합계 17,403,525 56,606,274 ⅤI. 당기제품제조원가 17,403,525 56,606,274-42 -
학교기업운영수익명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 건양대학교학교기업 과목 국내매출 수출 합계 특수관계자매출액 할부매출액 Ⅰ. 상품매출액 2,060,000 2,060,000 1. 상품총매출액 2,060,000 2,060,000 Ⅱ. 제품매출액 5,468,374 5,468,374 1. 제품총매출액 5,468,374 5,468,374 Ⅲ. 용역매출액 73,752,727 73,752,727 1. 패션쇼용역 73,752,727 73,752,727 Ⅳ. 기타매출액 2,381,818 2,381,818 1. 기타매출 2,381,818 2,381,818 Ⅴ. 당기매출원가합계 83,662,919 83,662,919-43 -
학교기업운영비용명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 건양대학교학교기업 과목 국내매출원가 적요 수출원가 합계 Ⅰ. 기초재고액 60,101,422 60,101,422 1. 상품 60,101,422 60,101,422 Ⅱ. 당기상품매입액 9,830,000 9,830,000 1. 일반상품순매입액 9,830,000 9,830,000 Ⅲ. 기말재고액 69,392,397 69,392,397 1. 상품 26,150,000 26,150,000 2. 제품 43,242,397 43,242,397 Ⅳ. 당기매출원가합계 539,025 539,025-44 -
(1) 미지급금명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 과목상호적요 미지급금대광상사폴리슬라브안감원단 919,050 김용덕임영주황재훈외 4명김용덕외 1명 회의비 133,610 택배비 12,000 외주제작인건비 2,010,000 출장비 98,000 합계 3,172,660-36 -
과목 상호 적요 미지급금 박은희 식대 23,000 김안석 KBS 미디어 윤상길 우편발송료 5,040 한브랜드박람회참가비 1,540,000 쇼케이스 1 대 165,000 합계 8,078,360-37 -
(2) 출연기본금명세서 (2008 년 2 월 29 일현재 ) 건양대학교학교기업 과목전기이월액당기증가액당기감소액당기말잔액비고 출연기본금 392,000,000 392,000,000 학교기업투자자산 합계 392,000,000 392,000,000-37 -