기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 1. 자금계산서 (2015.03.01 부터 2016 년.02.29 일까지 ) ( 수입의부 ) 과 목 예산액 결산액 증 감 비고 관 항 목 5400 교육외수입 3,809,383,000 3,803,367,951 6,015,049 4505 한약매출액 3,803,559,000 3,796,641,897 6,917,103 5406 한약매출액 3,803,559,000 3,796,641,897 6,917,103 5410 예금이자수입 5,754,000 6,286,827 532,827 5411 예금이자 5,754,000 6,286,827 532,827 5420 기타교육의수입 70,000 439,227 369,227 5421 잡수입 70,000 439,227 369,227 미사용전기이월자금 1,538,941,306 1,538,941,306 0 1100 기초유동자산 1,422,893,336 1110 유동자금 1120 기타유동자산 807,865,293 615,028,043 2100 기초유동부채 166,413,847 2120 예수금 2140 기타유동부채 17,915,599 148,498,248 자금수입총액 5,348,324,306 5,342,309,257 6,015,049 ( 단위 : 원 ) - 1 -
기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) ( 지출의부 ) ( 단위 : 원 ) 과목예산현액결산액증감산출근거관항목예산액예비비사용액전용증감액차감액 4100 보 수 297,377,000 297,377,000 294,462,000 2,915,000 주석 1) 4120 직원보수 297,377,000 297,377,000 294,462,000 2,915,000 4121 직원급여 4123 직원제수당 4124 직원법정부담금 212,304,000 1,615,390 210,688,610 209,266,700 1,421,910 65,897,000 65,897,000 64,408,390 1,488,610 19,176,000 19,176,000 19,171,520 4,480 4125 퇴직급여 1,615,390 1,615,390 1,615,390 0 4105 재료비 2,017,582,000 2,017,582,000 2,017,565,054 16,946 주석 2) 4106 한약재매입 2,017,582,000 2,017,582,000 2,017,565,054 16,946 4107 한약재매입 2,017,582,000 2,017,582,000 2,017,565,054 16,946 4200 관리운영비 314,758,000 314,758,000 306,951,264 7,806,736 주석 3) 4210 시설관리비 22,300,000 1,155,447 21,144,553 19,357,059 1,787,494-3 -
과목예산현액 관항목예산액예비비사용액전용증감액차감액 결산액증감산출근거 4211 건축물관리비 2,934,000 9,927 2,924,073 1,635,739 1,288,334 4212 장비관리비 2,741,000 1,155,447 1,585,553 1,093,213 492,340 4215 시설용역비 4216 보험료 1,916,000 1,916,000 1,914,540 1,460 1,936,000 1,936,000 1,930,640 5,360 4217 리스. 임차료 9,404,000 338 9,404,338 9,404,338 0 4219 기타시설관리비 3,369,000 9,589 3,378,589 3,378,589 0 4220 일반관리비 85,267,000 1,155,447 86,422,447 86,422,447 0 4221 여비교통비 4222 차량유지비 4223 소모품비 4224 인쇄출판비 2,123,000 358,946 1,764,054 1,764,054 0 15,147,000 1,648,725 13,498,275 13,498,275 0 2,799,000 410,327 2,388,673 2,388,673 0 446,000 44,000 402,000 402,000 0 4226 전기. 수도료 40,397,000 845,368 39,551,632 39,551,632 0-4 -
과목예산현액 관항목예산액예비비사용액전용증감액차감액 결산액증감산출근거 4227 통신비 11,181,000 250,197 10,930,803 10,930,803 0 4228 세금과공과 5,617,000 11,595 5,628,595 5,628,595 0 4229 지급수수료 7,557,000 4,701,415 12,258,415 12,258,415 0 4223 운영비 207,191,000 207,191,000 201,171,758 6,019,242 4231 복리후생비 4232 교육훈련비 4233 일반용역비 4234 업무추진비 4235 홍보비 4239 기타운영비 15,539,000 15,539,000 14,095,215 1,443,785 923,000 923,000 858,729 64,271 167,233,000 167,233,000 165,212,142 2,020,858 8,380,000 8,380,000 6,977,050 1,402,950 12,554,000 12,554,000 11,811,246 742,754 2,562,000 2,562,000 2,217,376 344,624 4500 전출금 836,000,000 836,000,000 836,000,000 0-5 -
과목예산현액 관항목예산액예비비사용액전용증감액차감액 결산액증감산출근거 4600 예비비 1300 고정자산매입지출 2230 고유목적사업준비금전출 4510 전출금 4610 예비비 1310 유형고정자산매입지출 2230 고유목적사업준비금전출 4511 경상비전출금 4611 예비비 1313 구축물매입 1315 집기비품매입비 836,000,000 836,000,000 836,000,000 0 836,000,000 836,000,000 836,000,000 0 53,483,243 53,483,243 53,483,243 53,483,243 53,483,243 53,483,243 53,483,243 53,483,243 53,483,243 14,865,000 14,865,000 14,864,964 36 14,865,000 14,865,000 14,864,964 36 13,636,000 364 13,636,364 13,636,364 0 1,229,000 364 1,228,636 1,228,600 400 264,000,000 264,000,000 264,000,000 0 264,000,000 264,000,000 264,000,000 0-6 -
과목예산현액 관항목예산액예비비사용액전용증감액차감액 결산액증감산출근거 미사용 차기이월자금 1,550,259,063 1,550,259,063 1,608,465,975 58,206,912 1100 기말유동자산 1110 유동자금 1120 기타유동자산 2100 기말유동부채 2120 예수금 2140 기타유동부채 자금지출총계 5,348,324,306 4,512,324,306 5,342,309,257 829,984,951-7 -
주석사항 단위 : 원 1. 인건비 : 제조원가명세서노무비 + 손익계산서노무비 - ( 퇴직급여충당금설정액 - 퇴직급여집행액 ) 178,443,356 + 144,834,521 - (30,431,267-1,615,390) = 294,462,000 2. 재료비 : 원재료비 + 검사재료비 + 가공용재료비 + 포장비 + 가스료 + 수도료 1,974,347,272 + 16,871,254 + 3,258,244 + 12,499,391 + 7,673,993 + 2,914,900 = 2,017,565,054 원재료비 = 당기원재료매입액 + ( 기초원료료재고액 - 기말원료료환입재고액 ) + ( 기초재공품재고액 - 기말재공품환입재고액 ) + ( 기초제품재고액 - 기말제품환입재고액 ) 1,974,347,272 = 1,918,422,350 + (304,956,521-102,638,520) + (43,861,770-22,820,100) + (604,418,034-771,852,783) 3. 관리운영비 : 제조원가명세서경비 + 손익계산서경비 - ( 가공재료비 + 가스료 + 수도료 + 포장비 ) - 감가상각비 306,699,826 + 74,618,999 - (3,258,244+ 7,673,993+ 2,914,900+ 12,499,391) - 48,021,033 = 306,951,264-13 -
2. 대차대조표 ( 보고식 ) 당기 : 2016년 2월 29일현재 전기 : 2015년 2월 28일현재 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) ( 단위 : 원 ) 당 기 전 기 과 목 금 액 금 액 Ⅰ. 자 산 1. 유 동 자 산 (1) 당좌자산 867,541,298 714,783,530 1) 현 금 0 0 2) 보통예금 266,693 598,542 3) 기업자유예금 356,080,596 2,855,329 4) 기타예금 5,833,549 225,359,689 5) 외상매출금 501,671,850 484,532,250 6) 선 급 금 2,698,550 10,390 7) 선급보험료 116,260 114,460 8) 부가세대급금 0 0 9) 선급법인세 873,800 1,312,870 (2) 재고자산 1) 제 품 771,852,783 604,418,034 2) 원 재 료 102,638,520 304,956,521 3) 재 공 품 22,820,100 43,861,770 4) 검사재료 2,558,048 2,576,778 ( 재고자산계 ) 899,869,451 955,813,103 유동자산합계 1,767,410,749 1,670,596,633 2. 고 정 자 산 (1) 투자자산 ( 투자자산계 ) (2) 유형자산 1) 토 지 485,577,520 485,577,520 2) 건 물 1,205,863,874 874,434,778 1,205,863,874 904,581,374 감가상각충당금 331,429,096 301,282,500 3) 건물부속설비 1,496,000 1,000 1,496,000 1,000 감가상각충당금 1,495,000 1,495,000 4) 구 축 물 69,617,273 32,810,194 55,980,909 23,168,569 감가상각충당금 36,807,079 32,812,340 5) 실험용기구 449,233,134 7,416,096 449,233,134 13,464,829 감가상각충당금 441,817,038 435,768,305 6) 기계장치 375,419,459 968,786 375,419,459 1,746,563 감가상각충당금 374,450,673 373,672,896 7) 차량운반구 27,728,704 6,888,092 27,728,704 12,546,615 감가상각충당금 20,840,612 15,182,089-15 -
과 목 당 금 액 기 전 금 기 액 8) 공구와기구 380,000 2,000 380,000 2,000 감가상각충당금 378,000 378,000 9) 집기비품 113,543,655 1,964,033 112,315,055 2,130,098 감가상각충당금 111,579,622 110,184,957 ( 유형자산계 ) 1,410,062,499 1,443,218,568 (3) 기타자산 182,140 182,140 1) 전신전화가입권 182,140 182,140 ( 기타자산계 ) 182,140 182,140 고정자산합계 자산총계 1,410,244,639 1,443,400,708 3,177,655,388 3,113,997,341 Ⅱ. 부 채 1. 유 동 부 채 (1) 유동부채 1) 외상매입금 107,957,485 73,265,648 2) 미지급비용 28,147,195 25,148,824 3) 미지급카드 1,439,030 3,430,150 3) 미지급금 0 0 4) 제세예수금 0 947,360 5) 일반예수금 1,360,500 10,794,470 6) 부가세예수금 20,040,564 18,068,875 ( 유동부채계 ) 158,944,774 131,655,327 유동부채합계 158,944,774 131,655,327 2. 고 정 부 채 (1) 고정부채 1) 퇴직급여충당금 86,758,836 57,942,959 2) 고유목적사업준비금 0 264,000,000 ( 고정부채계 ) 86,758,836 321,942,959 고정부채합계 부채총계 86,758,836 321,942,959 245,703,610 453,598,286 Ⅲ. 기 본 재 산 1. 기 본 금 1,585,577,520 1,585,577,520 (1) 기 본 금 2. 이익잉여금 (1) 전기이월결손금 1,074,821,535 162,696,822 (2) 당기순이익 271,552,723 1,237,518,357 ( 이익잉여금합계 ) 1,346,374,258 1,074,821,535 3. 자본조정 기본재산총계 부채와기본재산총계 2,931,951,778 2,660,399,055 3,177,655,388 3,113,997,341-16 -
1) 현금및예금명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016. 02. 29 현재 ( 단위 : 원 ) 자금의종류구분 ( 현금또는예금 ) 용도예치기관예금종류구좌번호 ( 예치 ) 금액만기일이자율비고 유동자금예금농협보통예금 307044-51-113567 266,693 예금기업은행 MMF 예금 564-007195-96-001 356,080,596 예금기업은행자유예금 564-007295-01-017 5,833,549 계 362,180,838-19 -
2) 외상매출금명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 구분 내 용 금 액 비 고 경희의료원 266,769,200 강동경희대학교병원 85,342,000 다움류한의원 1,072,000 아이미 796,000 계룡경희한의원 5,543,000 경희대학교산학협력단 ( 서울 ) 24,000 성덕경희한의원 859,000 병인한의원 3,654,000 황의완한의원 13,970,650 경희제약 ( 주 ) 98,117,250 덕화당한의원 1,771,000 잘봄경희한의원 1,147,000 강동통합한의원 112,000 경희두드림한의원 260,000 리우한의원 739,750 경희효한의원 1,000,000 경희차이한의원 1,924,500 경희사랑나무한의원 1,841,500 경희수한의원 508,000 경희아침한의원 175,000 경희마루한의원 100,000 으뜸경희한의원 1,141,000 경희아이들한방소아과한의원 1,271,000 경희백세한의원 880,000 산들부부한의원 1,982,000 자선당한의원 205,000 신도림경희한의원 139,000 김영석한방내과한의원 2,218,000 오지훈한의원 1,515,000 삼덕한의원 953,500 365경희한의원 4,231,500 경희보라한의원 62,500 성남경희한의원 903,000 경희봄빛한의원 38,500 양평경희통합의원, 한의원계 406,000 501,671,850 - - 21 -
3) 기타유동자산명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 과목내용금액비고 선급비용 990,060 1) 선급금 2015 년도연말정산환급금선지급금 2,698,550 자동차보험료 ( 공용탑차 ) 2) 선급보험료 116,260 2016. 3. 1 ~ 4. 23 엘아이지손해보험 3) 선급법인세예금이자에대한법인세 63건 873,800 명세 (1) 참조 계 990,060-23 -
선급법인세명세서 (1) 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 연월일 내 용 징수의무자 과세표준선급법인세 ( 수입이자 ) ( 원천납부액 ) 비 고 2015/03/02 예금이자에대한법인세 기업은행남원주지점 26,397 3,690 No.564-007295-96-001 2015/03/10 32,700 4,570 2015/03/12 10,046 1,400 2015/03/25 118,718 16,620 2015/04/01 10,259 1,430 2015/04/02 30,966 4,330 2015/04/03 100,099 14,010 2015/04/08 11,854 1,650 2015/04/10 10,086 1,410 2015/04/14 7,769 1,080 2015/04/24 123,813 17,330 2015/04/27 15,180 2,120 2015/05/04 29,413 4,110 2015/05/11 28,020 3,920 2015/05/14 41,437 5,800 2015/05/22 47,059 6,580 2015/05/26 156,564 21,910 2015/05/27 42,565 5,950 2015/06/01 32,413 4,530 2015/06/10 33,813 4,730 2015/06/17 12,053 1,680 2015/06/25 118,176 16,540 2015/07/01 8,797 1,230 2015/07/10 63,470 8,880 2015/07/24 146,202 20,460 2015/08/10 73,597 10,300 2015/08/25 1,050 10,510 2015/08/26 42,299 5,920 2015/09/10 126,758 17,740 2015/09/15 7,497 1,040-25 -
연월일 내 용 징수의무자 과세표준선급법인세 ( 수입이자 ) ( 원천납부액 ) 비 고 2015/09/22 예금이자에대한법인세 기업은행남원주지점 70,319 9,840 No.564-007295-96-001 2015/09/25 754,352 105,600 2015/10/01 7,672 1,070 2015/10/02 13,873 1,940 2015/10/08 10,168 1,420 2015/10/12 498,369 69,770 2015/10/15 11,942 1,670 2015/10/23 82,308 11,520 2015/10/26 770,003 107,790 2015/10/27 18,227 2,550 2015/10/29 22,850 3,190 2015/11/02 19,717 2,760 2015/11/04 850,869 119,120 2015/11/05 7,501 1,050 2015/11/10 33,726 4,720 2015/11/25 360,888 50,520 2015/12/02 7,625 1,060 2015/12/10 37,869 5,300 2015/12/18 33,205 4,640 2015/12/24 153,353 21,460 2015/12/29 52,786 7,390 2016/01/04 37,450 5,240 2016/01/11 83,342 11,660 2016/01/18 331,992 46,470 2016/01/25 33,232 4,650 2016/02/03 25,460 3,560 2016/02/04 13,490 1,880 2016/02/11 18,424 2,570 2016/02/16 17,700 2,470 2016/02/25 281,820 39,450 계 6,169,602 873,800-26 -
4) 재고자산명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 과 목 기초잔액당기증가액당기감소액기말잔액평가방법비고 완제품 604,418,034 2,081,762,444 1,914,327,695 771,852,783 총평균법 한 약 원재료 304,956,521 1,918,422,350 2,120,740,351 102,638,520 " 원 재 재공품 43,861,770 22,820,100 43,861,770 22,820,100 " 료 소계 953,236,325 4,023,004,894 4,078,929,816 897,311,403 " 검사재료 2,576,778 16,852,524 16,871,254 2,558,048 총평균법 합 계 955,813,103 4,039,857,418 4,095,801,070 899,869,451-29 -
5) 유형고정자산명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 과목기초잔액당기증가액당기감소액기말잔액 기말감가상각충당금누계액 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 미상각잔액비고 토 지 485,577,520 485,577,520 485,577,520 건 물 1,205,863,874 1,205,863,874 331,429,096 874,434,778 건물부속설비 1,496,000 1,496,000 1,495,000 1,000 구축물 55,980,909 13,636,364 69,617,273 36,807,079 32,810,194 실험용기구 449,233,134 449,233,134 441,817,038 7,416,096 기계장치 375,419,459 375,419,459 374,450,673 968,786 차량운반구 27,728,704 27,728,704 20,840,612 6,888,092 공구와기구 380,000 380,000 378,000 2,000 집기비품 112,315,055 1,228,600 113,543,655 111,579,622 1,964,033 계 2,713,994,655 14,864,964-2,728,859,619 1,318,797,120 1,410,062,499-31 -
감가상각명세서 (1) 경희한약 ( 단위 : 원 ) 구분기말취득가액 감가상각충당금누계액 미상각잔액내용연수상각방법경과년수 감가상각비 비고 건물 1,205,863,874 331,429,096 874,434,778 40 정액법 30,146,596 개별집계 건물부속설비 1,496,000 1,495,000 1,000 5 " - " 구축물 69,617,273 36,807,079 32,810,194 15 " 3,994,739 " 실험용기구 449,233,134 441,817,038 7,416,096 5 정율법 6,048,733 " 기계장치 375,419,459 374,450,673 968,786 5 " 777,777 " 차량운반구 27,728,704 20,840,612 6,888,092 5 " 5,658,523 " 공구와기구 380,000 378,000 2,000 5 " - " 집기비품 113,543,655 111,579,622 1,964,033 6 " 1,394,665 " 계 2,243,282,099 1,318,797,120 924,484,979 48,021,033-33 -
6) 기타자산명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 당기증감액구분내용전기이월액기말잔액비고증가액감소액 보증금 전화가입보증금 182,140 182,140 국선전화 (033)731-5971 외 3 대 계 182,140 182,140-35 -
7) 외상매입금명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 구분 내 용 금 액 비 고 오가피외1종 ( 주 ) 동의한방제약 1,638,000 반하외1종 본초사랑 17,380,000 목단피 한국국일당 2,448,600 형개외2종 농림생약 4,690,400 사삼외2종 미륭생약 13,796,365 산사외8종 씨케이주식회사 15,487,010 계내금외2종 우중영농 1,202,000 절패모 유일한방 3,113,000 내복자외 지오허브 25,646,500 육두구외 풍산제약 22,555,610 계 107,957,485 - - 37 -
8) 미지급비용명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 구분 내 용 금 액 비 고 유류대 16년02월 728,000 음용수 16년02월 60,500 복사기임대료 16년02월 121,000 공용업무차량대여료 (02월분) 727,100 2015학년도추경예산서, 2016학년도자금예산서제본 171,600 제품포장지제작 ( 대900장 ) 386,100 붓, 형광등외소모품, 16년02월분 58,300 일반용역비 02월분 14,346,385 경희대한의과대학명부광고비 3,300,000 2015년도연말정산미지급환급금 ( 김경렬외8) 5,336,910 2015년미사용연차수당미지급금 ( 김경렬외2) 2,911,300 계 28,147,195-39 -
9) 미지급카드명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 구분 내 용 금 액 비 고 2016. 2월우체국택배발송료 기업비씨카드 775,900 2016. 2월산지출장비외 기업비씨카드 209,700 2016. 2월행정실관리운영비 기업비씨카드 453,430 계 1,439,030-41 -
10) 일반예수금명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 구분 내 용 금 액 비 고 유동부채 2016.2월건강보험본인부담금 247,730 2016.2월국민연금본인부담금 458,500 2016.2월고용 / 실업본인부담금 61,010 2016.2월건강보험료본인부담금 ( 장기철 ) 293,260 2016.2월직원식당식대공제분 300,000 계 1,360,500-43 -
11) 부가세예수금명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 구분 내용금액 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 비고 유동부채수입한약제품매출감초외 88종 경희의료원 2,873,632 수입한약제품매출감초외 16종 강동경희대학교병원 601,189 수입한약제품매출감초초외 6종 강동통합한의원 59,731 수입한약제품매출금은화외 21종 으뜸경희한의원 64,065 수입한약제품매출감초초외 42종 다움류한의원 192,127 수입한약제품매출대복피외 9종 경희부연한의원 22,642 수입한약제품매출감초외 43종 365경희한의원 86,856 수입한약제품매출갈회외 31종 황의완한의원 279,478 수입한약제품매출감초외 13종 경희사랑나무한의원 28,462 수입한약제품매출감초외 18종 계룡경희한의원 207,963 수입한약제품매출감초외 10종 아이미 35,368 수입한약제품매출감초외 24종 성덕경희한의원 56,922 수입한약제품매출감초외 20종 병인한의원 49,928 수입한약제품매출구척 ( 주증 ) 외 14종 잘봄경희한의원 37,281 수입한약제품매출고량강외 3종 대전사상참경희한의원 30,002 수입한약제품매출감초초외 16종 경희수한의원 44,371 수입한약제품매출산사외 5종 경희아침한의원 13,549 수입한약제품매출복령 ( 적 ) 경희마루한의원 5,455 수입한약제품매출계지외 14종, 경희아이들한방소아과한의원 71,097 수입한약제품매출감초외 3종 산들부부한의원 101,798 수입한약제품매출노근외 16종 자선당한의원 38,919 수입한약제품매출갈근외 50종 김영석한방내과한의원 223,029 수입한약제품매출길경외 10종 오지훈한의원 43,371 수입한약제품매출갈근외 12종 성남경희한의원 36,644 수입한약제품매출계지외 13종 경희차이한의원 59,467 수입한약제품매출목향외 3종 대전사상참경희한의원 8,911 수입한약제품매출당삼외 3종 자선당한의원 13,820 수입한약제품매출감초외 37종 경희사랑나무한의원 165,208 수입한약제품매출갈근외 23종 양평경희통합의원, 한의원 63,286-45 -
구분 내 용 금 액 수입한약제품매출백출외 1종 경희플러스의원. 한의원 5,274 수입한약제품매출육계 주식회사래디안 864 수입한약제품매출계지외 13종 경희봄빛한의원 11,962 수입한약제품매출감초외 49종 다움류한의원 232,125 수입한약제품매출감초외 45종 강동경희대학교병원 1,095,477 수입한약제품매출감초외 99종 강동경희대학교병원 3,063,351 수입한약제품매출감초외 46종 경희의료원 9,855,764 수입한약제품매출감초초외 40종 경희의료원 3,265,659 수입한약제품매출대황 ( 주초 ) 경희의료원 172,092 수입한약제품매출복령 ( 백 ) 외 3종 강남경희한방병원 29,819 수입한약제품매출구자외 121종 강남경희한방병원 -1,540,343 수입한약제품매출감초외 2종 경희의료원 99,537 수입한약제품매출천남성외 4종 강남경희한방병원 30,260 수입한약제품매출감초외 6종 강동통합한의원 64,234 수입한약제품매출갈근외 67종 김영석한방내과한의원 184,811 수입한약제품매출갈화외 151종 강남경희한방병원 -3,375,109 수입한약제품매출갈근외 64종 365경희한의원 204,430 수입한약제품매출감초외 20종 성덕경희한의원 33,376 수입한약제품매출감초외 18종 병인한의원 65,526 수입한약제품매출마황외 11종 잘봄경희한의원 34,826 수입한약제품매출감초외 4종 산들부부한의원 57,208 수입한약제품매출감초초외 14종 계룡경희한의원 311,827 수입한약제품매출감초외 23종 황의완한의원 176,923 수입한약제품매출갈근외 20종 성남경희한의원 78,738 수입한약제품매출감초외 9종 경희차이한의원 114,872 수입한약제품매출백출외 20종 으뜸경희한의원 56,105 수입한약제품매출고량강외 13종 경희아이들한의원 108,733 수입한약제품매출당삼외 11종 경희백세한의원 28,005 수입한약제품매출백출 ( 초 ) 외 4종 경희부연한의원 15,456 수입한약제품매출내복자외 5종 오지훈한의원 17,549 수입한약제품매출계지외 15종 삼덕한의원 26,642 비고 계 20,040,564-46 -
기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 12) 퇴직급여충당금명세서 2015 년 3 월 1 일부터 2016 년 2 월 29 일까지 구분기초잔액당기감소액당기증가액기말잔액비고 퇴직급여충당금 57,942,959 1,615,390 30,431,267 86,758,836 1. 2015 년 2 월 28 일현재퇴직금추계액 57,942,959 2. 2015 학년도퇴직급여충당금설정액 30,431,267 3. 퇴직급여집행액 1,615,390-2015 학년도퇴직발생분 - 퇴직급여충당금 XXX / 현금 XXX 으로발생시킴 4. 당년도설정최고한도 30,431,267 5. 1 년이상근무한직원에대한퇴직급여충당금계산 30,431,267 - 최종정산시점기준으로 - 최근 3 개월평균급여 X 근속월수 6. 당기퇴직급여충당금추계액 30,431,267 7. 당기말퇴직급여충당금누계액 86,758,836 8. 2015 학년도퇴직급여충당금설정액 86,758,836-49 -
15) 기본금명세서 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 구분전기이월설립자기본금 당기증가 당기감소 순수증가대체증가순수감소대체감소 2016.02.29 현재 ( 단위 : 원 ) 기말잔액 비고 출연 법인 1,585,577,520 1,585,577,520 소 기타기본금계재평가적립금연구기금적립금 1,585,577,520 1,585,577,520 적립금 장학기금적립금 퇴직기금적립금 기타기금적립금 소 계 전기이월운영차액 1,074,821,535 1,074,821,535 운영당기운영차액 271,552,723 271,552,723 차액 합 소 계 계 1,074,821,535 271,552,723 1,346,374,258 2,660,399,055 271,552,723 2,931,951,778-51 -
4. 제조원가명세서 당기 : 2015년 3월 1일부터 2016년 2월 29일까지 전기 : 2014년 3월 1일부터 2015년 2월 28일까지 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 제 11 ( 당 ) 기제 10 ( 전 ) 기금액금액 1. 원 재 료 비 2,120,740,351 2,443,710,816 1) 기초원재료재고액 304,956,521 43,635,000 2) 당기원재료매입액 1,918,422,350 2,705,032,337 3) 기말원재료재고액 102,638,520 304,956,521 2. 검사 재료비 16,871,254 15,229,621 1) 기초검사재료재고액 2,576,778 2,856,264 2) 당기검사재료매입액 16,852,524 14,950,135 3) 기말검사재료재고액 2,558,048 2,576,778 3. 노 무 비 178,443,357 186,811,211 1) 급 여 158,663,033 167,628,049 2) 잡 급 3) 퇴 직 급 여 19,780,324 19,183,162 4. 제 조 경 비 306,699,825 331,541,987 1) 가공용재료비 3,258,244 3,598,508 2) 복리후생비 11,746,012 11,103,587 3) 전화사용료 417,078 511,426 4) PC 통신사용료 136,308 136,308 5) 우편통신비 8,841,628 5,580,615 6) 전기 요 금 31,408,106 33,464,526 7) 세금과공과금 4,502,876 4,275,848 8) 감가상각비 38,416,826 44,160,423 9) 보 험 료 1,544,512 634,568 10) 소 모 품 비 1,990,561 2,629,777 11) 지급수수료 11,032,573 5,322,523 12 ) 가 스 료 7,673,993 11,363,693 13) 수 도 료 2,914,900 3,137,535 14) 일반용역비 165,212,142 173,067,200 15) 시설관리비 2,702,871 3,085,373 16) 건물관리비 1,308,591 3,573,388 17) 장비관리비 1,093,213 6,530,284 18) 포 장 비 12,499,391 19,366,405 5. 당기총제조비용 2,622,754,787 2,977,293,635 6. 기초재공품재고액 43,861,770 4,848,680 합 계 2,666,616,557 2,982,142,315 기말재공품재고액 22,820,100 43,861,770 당기제품제조원가 2,643,796,457 2,938,280,545-53 -
5. 손익계산서 당기 : 2015 년 3 월 1 일부터 2016 년 2 월 29 일까지전기 : 2014 년 3 월 1 일부터 2015 년 2 월 28 일까지 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) ( 단위 : 원 ) 당 기 전 기 과 목 금 액 금 액 1. 매 출 액 3,796,641,897 4,341,072,740 의료원제품매출 2,197,387,639 2,659,140,956 강남경희제품매출 259,413,257 356,949,397 강동경희대제품매출 874,884,375 930,601,177 외 부제품매출 464,956,626 394,381,210 2. 매 출 원 가 2,476,361,708 2,897,550,610 제품매출원가 2,476,361,708 2,897,550,610 기초제품재고액 604,418,034 563,688,099 당기제품제조원가 2,643,796,457 2,938,280,545 기말제품재고액 771,852,783 604,418,034 3. 매출총이익 1,320,280,189 1,443,522,130 4. 판매관리비 219,453,520 215,785,691 (1) 노무비 144,834,520 139,633,776 1) 급여 134,183,577 129,304,381 2) 잡급 - - 3) 퇴직급여 10,650,943 10,329,395 (2) 경비 74,619,000 76,151,915 1) 복리후생비 2,349,203 2,220,718 2) 여비교통비 1,764,054 743,785 3) 전화사용료 417,078 511,426 4) PC통신사용료 136,308 136,308 5) 우편통신비 982,403 620,068 6) 전기요금 7,852,026 8,366,131 7) 세금과공과 1,125,719 1,068,962 8) 시설관리비 675,718 771,343 9) 건물관리비 327,148 893,347-55 -
과 목 당기전기 금액금액 10) 보 험 료 386,128 158,642 11) 차량유지비 13,498,275 13,688,722 12) 교육훈련비 858,729 1,021,416 13) 도서인쇄비 402,000 563,910 14) 감가상각비 9,604,207 11,040,106 15) 수 도 료 291,500 348,615 16) 소모품비 398,112 525,955 17) 지급수수료 1,225,842 591,391 18) 광고선전비 11,811,246 14,734,941 19) 숙소관리비 2,217,376 2,991,672 20) 시설용역비 1,914,540 1,914,540 21) 업무추진비 6,977,050 7,057,933 22) 지급임차료 9,404,338 6,181,984 5. 영 업 이 익 1,100,826,669 1,227,736,439 6. 영업외수익 6,726,054 9,809,918 (1) 이 자 수 익 6,286,827 9,430,650 (2) 잡 이 익 439,227 379,268 (3) 유형자산처분이익 - - 7. 영업외비용 836,000,000 28,000 (1) 고유목적사업준비금전입액 - - (2) 경상비전출금 836,000,000 - (3) 유형자산처분손실 - 28,000 (4) 잡 손 실 8. 경상 이익 271,552,723 1,237,518,357 9. 특별 이익 10. 특별손실 11. 법인세차감전순손실 271,552,723 1,237,518,357 12. 법인세등 13. 당기순이익 271,552,723 1,237,518,357-56 -
6. 합계잔액시산표 기관명 : 법인수익사업회계 ( 경희한약 ) 차변대변계정과목잔액합계합계잔액 단위 : 원 4,496,452,508 19,027,994,331 << 자산 >> 15,850,338,943 1,318,797,120 1,767,410,749 16,298,952,572 [ 유동자산 ] 14,531,541,823-867,541,298 14,443,270,018 < 당좌자산 > 13,575,728,720-266,693 101,351,906 보통예금 101,085,213-356,080,596 3,026,983,643 M M F 예금 2,670,903,047-5,833,549 6,677,358,966 기업입출예금 6,671,525,417-501,671,850 4,479,393,517 외상매출금 3,977,721,667 - - 5,336,910 미수금 5,336,910-2,698,550 7,708,940 선급금 5,010,390-116,260 230,720 선급보험료 114,460 - - 360,000 가지급금 360,000 - - 142,358,746 부가세대급금 142,358,746-873,800 2,186,670 선급법인세 1,312,870-899,869,451 1,855,682,554 < 재고자산 > 955,813,103-771,852,783 1,376,270,817 제품 604,418,034-102,638,520 407,595,041 원재료 304,956,521-22,820,100 66,681,870 재공품 43,861,770-2,558,048 5,134,826 검사재료 2,576,778-2,729,041,759 2,729,041,759 [ 비유동자산 ] 1,318,797,120 1,318,797,120 2,728,859,619 2,728,859,619 < 유형자산 > 1,318,797,120 1,318,797,120 485,577,520 485,577,520 토지 - - 1,205,863,874 1,205,863,874 건물 - - - - 감가상각누계액 ( 건물 ) 331,429,096 331,429,096 1,496,000 1,496,000 건물부속설비 - - - - 감가상각누계액 ( 건물부속설비 ) 1,495,000 1,495,000 69,617,273 69,617,273 구축물 - - - - 감가상각누계액 ( 구축물 ) 36,807,079 36,807,079 449,233,134 449,233,134 실험용기구 - - - - 감가상각누계액 ( 실험용기구 ) 441,817,038 441,817,038 375,419,459 375,419,459 기계장치 3,292,221 - - - 감가상각누계액 ( 기계장치 ) 374,450,673 374,450,673 27,728,704 27,728,704 차량운반구 - - - - 감가상각누계액 ( 차량운반구 ) 20,840,612 20,840,612-59 -
차변대변계정과목잔액합계합계잔액 380,000 380,000 공구와기구 - - - - 감가상각누계액 ( 공구와기구 ) 378,000 378,000 113,543,655 113,543,655 집기비품 - - - - 감가상각누계액 ( 집기비품 ) 111,579,622 111,579,622 182,140 182,140 < 무형자산 > - - 182,140 182,140 전신전화보증금 - - - 2,213,279,963 << 부채 >> 2,458,983,573 245,703,610-1,947,664,573 [ 유동부채 ] 2,106,609,347 158,944,774-1,370,082,247 외상매입금 1,478,039,732 107,957,485-233,147,940 미지급비용 261,295,135 28,147,195-31,678,995 미지급카드 33,118,025 1,439,030-17,409,380 제세예수금 17,409,380 - - 28,877,850 일반예수금 30,238,350 1,360,500-196,697,681 부가세예수금 216,738,245 20,040,564-69,770,480 미지급세금 69,770,480 - - 265,615,390 [ 비유동부채 ] 352,374,226 86,758,836-1,615,390 퇴직급여충당금 88,374,226 86,758,836-264,000,000 고유목적사업준비금 264,000,000 - - - << 자본 >> 2,660,399,055 2,660,399,055 - - [ 자본금 ] 1,585,577,520 1,585,577,520 - - 출자금 1,585,577,520 1,585,577,520 - - [ 이익잉여금 ] 1,074,821,535 1,074,821,535 - - 이월이익잉여금 1,074,821,535 1,074,821,535 3,531,815,228 6,008,176,936 << 손익 >> 6,279,729,659 3,803,367,951 - - < 매출액 > 3,796,641,897 3,796,641,897 - - 제품매출 464,956,626 464,956,626 - - 의료원제품매출 2,197,387,639 2,197,387,639 - - 강남제품매출 259,413,257 259,413,257 - - 동서신의학매출 874,884,375 874,884,375 2,476,361,708 2,476,361,708 < 매출원가 > - - 2,476,361,708 2,476,361,708 제품매출원가 - - - 2,476,361,708 < 제조원가 > 2,476,361,708 - - 1,974,347,272 원재료비 1,974,347,272 - - 16,871,254 검사재료비 16,871,254 - - 3,258,244 가공용재료비 3,258,244 - - 111,506,996 급여 111,506,996 - - 60 -
차변대변계정과목잔액합계합계잔액 - 7,500,000 벽지수당 7,500,000 - - 15,640,000 업무수당 15,640,000 - - 4,533,333 급량비 4,533,333 - - 1,083,390 연차수당 1,083,390 - - 3,240,000 직책수당 3,240,000 - - 4,860,000 약무수당 4,860,000 - - 19,780,324 퇴직급여 19,780,324 - - 11,746,012 복리후생비 11,746,012 - - 417,078 전화사용료 417,078 - - 136,308 P C 통신사용료 136,308 - - 8,841,628 우편통신비 8,841,628 - - 31,408,106 전기요금 31,408,106 - - 4,502,876 세금과공과금 4,502,876 - - 38,416,826 감가상각비 38,416,826 - - 1,544,512 보험료 1,544,512 - - 12,499,391 포장비 12,499,391 - - 1,990,561 소모품비 1,990,561 - - 11,032,573 지급수수료 11,032,573 - - 7,673,993 가스료 7,673,993 - - 2,914,900 수도료 2,914,900 - - 165,212,142 일반용역비 165,212,142 - - 3,459,480 건강보험법정부담금 3,459,480 - - 4,235,849 국민연금법정부담금 4,235,849 - - 1,575,295 고용보험법정부담금 1,575,295 - - 1,028,690 산재보험법정부담금 1,028,690 - - 2,702,871 시설관리비 2,702,871 - - 1,308,591 건물관리비 1,308,591 - - 1,093,213 장비관리비 1,093,213-219,453,520 219,453,520 < 판매관리비 > - - 97,759,704 97,759,704 직원급여 - - 3,500,000 3,500,000 벽지수당 - - 4,760,000 4,760,000 업무수당 - - 5,137,090 5,137,090 기타수당 - - 9,360,000 9,360,000 직책수당 - - 2,266,667 2,266,667 급량비 - - 2,527,910 2,527,910 연차수당 - - - 61 -
차변대변계정과목잔액합계합계잔액 10,650,943 10,650,943 퇴직급여 - - 2,349,203 2,349,203 복리후생비 - - 1,764,054 1,764,054 여비교통비 - - 6,977,050 6,977,050 업무추진비 - - 417,078 417,078 전화사용료 - - 136,308 136,308 P C 통신사용료 - - 982,403 982,403 우편통신비 - - 291,500 291,500 수도료 - - 7,852,026 7,852,026 전기요금 - - 1,125,719 1,125,719 세금과공과금 - - 9,604,207 9,604,207 감가상각비 - - 9,404,338 9,404,338 지급임차료 - - 386,128 386,128 보험료 - - 13,498,275 13,498,275 차량유지비 - - 858,729 858,729 교육훈련비 - - 402,000 402,000 도서인쇄비 - - 398,112 398,112 소모품비 - - 1,225,842 1,225,842 지급수수료 - - 11,811,246 11,811,246 광고선전비 - - 327,148 327,148 건물관리비 - - 5,189,220 5,189,220 건강보험법정부담금 - - 2,280,841 2,280,841 국민연금법정부담금 - - 848,235 848,235 고용보험법정부담금 - - 553,910 553,910 산재보험법정부담금 - - 675,718 675,718 시설관리비 - - 2,217,376 2,217,376 숙소관리비 - - 1,914,540 1,914,540 시설용역비 - - - - < 영업외수익 > 6,726,054 6,726,054 - - 이자수익 6,286,827 6,286,827 - - 잡이익 439,227 439,227 836,000,000 836,000,000 < 영업외비용 > - - 836,000,000 836,000,000 고유목적사업비 - - 8,028,267,736 27,249,451,230 합계 27,249,451,230 8,028,267,736-62 -