2017 년 1/4 분기 AIA 생명보험회사의현황 기간 : 2017. 1. 1 2017. 3. 31 AIA 생명보험 이공시자료는보험업법제 124 조 ( 공시등 ) 및보험업감독규정제 7-44 조에 의하여작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다.
- 목차 - I. 영업규모... 3 1. 일반계정... 3 2. 특별계정... 3 3. 양계정합계 ( 일반계정+특별계정 )... 4 II. 수익성... 5 1. 당기순이익... 5 2. 수익성비율... 5 III. 건전성... 6 1. 가중부실자산... 6 2. 유가증권의공정가액및평가손익... 6 3. 매도가능금융자산평가손익 ( 상세 )... 6 4. 책임준비금... 7 IV. 자본의적정성... 8 1. B/S상자기자본... 8 2. 지급여력비율내용및산출방법개요... 8 3. 최근 3개사업년도동안당해지표의주요변동요인... 9 V. 주식매수선택권부여내용... 10 VI. IFRS 관련주요공시사항... 10 VII. 기타경영현황... 12 1. 민원발생건수... 12 2. 사회공헌활동... 14 VIII. 재무제표... 15 1. 재무상태표... 15 2. 손익계산서... 15 2
I. 영업규모 1. 일반계정 구분 2017 년 1/4 분기전년동기증감 현금및예치금 2,040 2,065-25 대출채권 4,887 4,537 350 유가증권 122,995 114,291 8,704 부동산 2,505 2,562-57 비운용자산 5,592 5,954-362 책임준비금 114,508 106,977 7,531 자기자본 18,892 18,000 892 * 주요변동요인 : 지속적인보험료의유입에따른유가증권투자규모증가 2. 특별계정 구분 2017 년 1/4 분기전년동기증감 현금및예치금 980 1,147-167 대출채권 220 239-19 유가증권 12,601 13,194-593 유형자산 - - - 기타자산주 1) 356 442-86 계약자적립금 13,793 14,613-820 주1) 일반계정미수금이포함된금액 * 주요변동요인 : 국내외증시악영향으로인한주가하락및변액보험해약증가에따른자산 규모및계약자적립금의감소가주된원인 3
3. 양계정합계 ( 일반계정 + 특별계정 ) 구분 2017 년 1/4 분기전년동기증감 현금및예치금 3,020 3,212-192 대출채권 5,107 4,776 331 유가증권 135,596 127,485 8,111 유형자산주 1) 2,505 2,562-57 기타자산주 2) 5,948 6,396-448 책임준비금주 3) 128,301 121,590 6,711 자기자본 18,892 18,000 892 주 1) 일반계정부동산과특별계정유형자산을합한금액주 2) 일반계정비운용자산과특별계정기타자산 ( 일반계정미수금포함 ) 을합한금액주 3) 일반계정책임준비금과특별계정계약자적립금을합한금액 4
II. 수익성 1. 당기순이익 구분 2017 년 1/4 분기전년동기증감 (%) 당기순이익 ( 또는당기순손실 ) 804 599 34.25 % 2. 수익성비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2017 년 1/4 분기전년동기증감 (%p) 영업이익률 9.36 6.94 2.42 위험보험료對 사망보험금비율 98.73 97.26 1.47 운용자산이익률 4.42 4.29 0.13 총자산수익률 (ROA) 주 ) 자기자본수익률 (ROE) 주 ) 2.13 1.68 0.45 17.38 13.82 3.56 * 주요변동요인 : 위험보험료의증가대비사망보험금이더큰폭으로증가하여위험보험료대 사망보험금비율이증가하였음 영업이익률, 위험보험료對사망보험금비율, 운용자산이익률 : 작성지침에따라직전1년간금액을기준으로작성 (AH042, AH045) ROA와 ROE는아래의기준에따라작성한다. 단, ROA계산시적용하는총자산은 B/S상총자산을의미하며, 자기자본수익률 (ROE) 계산시적용하는자기자본은 B/S상자본총계를말함. ROA=[ 당분기당기순이익 ( 전회계년도말총자산 + 당분기말총자산 ) / 2 ] (4/ 경과분기수 ) ROE=[ 당분기당기순이익 ( 전회계년도말자기자본 + 당분기말자기자본 ) / 2 ] (4/ 경과분기수 ) 5
III. 건전성 1. 가중부실자산 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2017 년 1/4 분기전년동기증감 가중부실자산 (A) 209 219-10 자산건전성 분류대상자산 (B) 130,155 121,213 8,942 비율 (A/B) 0.16 % 0.18 % -0.02 %p 2. 유가증권의공정가액및평가손익 (2017 년 3 월 31 일현재 ) ( 단위 : 억원, %, %p) 구분공정가액주 ) 평가손익 일반계정 당기손익인식금융자산 9,483 372 매도가능금융자산 58,759 3,546 만기보유금융자산 54,753 - 관계종속기업투자주식 - - 일반계정 소계 122,995 3,918 특별계정 소계 12,601 356 합 계 135,596 4,274 주1) 유가증권의공정가액은시가평가를기준으로하고있으며, 시장성이없는유가증권이나만기보유증권은원가법을 기준으로산정함. 3. 매도가능금융자산평가손익 ( 상세 ) (2017년 3월 31일현재 ) 구 분 공정가액주1) 평가손익주3) 주식 - - 출자금 - - 채권 39,647 2,937 일반계정 수익증권주 2) 외화 유가 주식 - - 채권 - - 기타 - - 주식 - - 출자금 - - 6
증권채권 19,112 609 주식 - - 수익증권 채권 - - 기타 - - 기타외화유가증권 - - ( 채권 ) - - 신종유가증권 - - ( 채권 ) - - 기타유가증권 - - ( 채권 ) - - 기타주4) - - 합계 58,759 3,546 주 1) 대여유가증권은해당항목에합산함주 2) 주식형및혼합형수익증권은주식, 채권형수익증권은채권, 나머지는기타로분류주 3) 일반계정매도가능증권평가손익을대상으로하며, 평가손익은업무보고서 AH293 ( 매도가능금융자산평가손익상세 ) 수치와일치하도록작성주 4) 기타항목을작성할경우, 해당내용에대해주석으로상세기재요망 4. 책임준비금 < 책임준비금적정성평가주요현황 > 해당사항없음 7
IV. 자본의적정성 1. B/S 상자기자본 B/S상자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 자본조정, 기타포괄손익누계액을당분기를포함하여최근 3분기현황을기재하고증감내역등주요변동요인에대해기술한다. 구분 2017년 1/4분기 (2017. 3월 ) 2016년결산 (2016. 12월 ) 2016년 3/4분기 (2016. 9월 ) 자본총계 18,892 18,093 19,252 자본금 2,572 2,572 2,572 자본잉여금 - - - 이익잉여금 12,928 12,125 11,330 자본조정 1 1 1 기타포괄손익누계액 3,390 3,395 5,348 2. 지급여력비율내용및산출방법개요 ( 단위 : 억원, %) 구분 2017 년 1/4 분기 (2017. 3 월 ) 2016 년결산 (2016. 12 월 ) 2016 년 3/4 분기 (2016. 9 월 ) 지급여력비율 (A/B) 234.00 217.79 245.07 가. 지급여력금액 (A) 18,608 17,907 18,939 나. 지급여력기준금액 (B) 7,952 8,222 7,728 Ⅰ. RBC 연결재무제표에따른지급여력기준금액 7,952 8,222 7,728 1. 보험위험액 2,176 2,185 2,209 2. 금리위험액 4,351 4,593 4,488 8
3. 신용위험액 3,033 2,967 2,548 4. 시장위험액 601 772 620 5. 운영위험액 235 232 235 Ⅱ. 국내관계보험회사지급여력기준금액 지분율 - - - Ⅲ. 국내비보험금융회사필요자본량 조정치 지분율 - - - Ⅳ. 비금융회사에대한필요자본량 - - - 주 ) 지급여력비율은 RBC 연결재무제표를기준으로산출한다.( 다만, 연결대상회사가없는경우에는개별재무제표를기준으로산출한다.) ( 주석기재예시 ) 2016년결산부터지급여력비율은연결재무제표를기준으로산출하였으며, 2016년 3/4분기결산의지급여력비율은개별재무제표를기준으로산출함 3. 최근 3 개사업년도동안당해지표의주요변동요인 ( 단위 : 억원, %) 구분 2017 년 1/4 분기 (2017. 3 월 ) 2016 년결산 (2016. 12 월 ) 2015 년결산 (2015. 12 월 ) 지급여력비율 (A/B) 234.00 217.79 257.17 지급여력금액 (A) 18,608 17,907 16,505 지급여력기준금액 (B) 7,952 8,222 6,418 * 주요변동요인 : FY2017 3 월말지급여력비율은지급여력금액의증가율이지급여력기준금액의증가율보다커짐에따라 FY2016 12 월말대비 16.21%p 증가하여 234.00% 를나타냄 - 지급여력금액 : 이익잉여금적립증가에의해지급여력금액이전년 12 월말대비 702 억원증가함 - 지급여력기준금액 : 자산듀레이션관리에의한만기불일치금액하락및금리상승에따른금리역마진위험액감소로금리위험액이하락하여지급여력기준금액이전년 12 월말대비 270 억원하락함 9
V. 주식매수선택권부여내용 ( 해당사항없음 ) VI. IFRS 관련주요공시사항 1. 보험계약과투자계약구분 계정구분 * 일반 특별 합계 당분기 (2017.3.31) 전분기 (2016.12.31) 보험계약부채 114,508 112,783 투자계약부채 - - 소계 114,508 112,783 보험계약부채 13,793 13,698 투자계약부채 - - 소계 13,793 13,698 보험계약부채 128,302 126,481 투자계약부채 - - 합계 128,302 126,481 * 보험업감독업무시행세칙별표 26 제 2 장 ( 보험계약분류등 ) 에따른구분 ** 특별계정에는퇴직보험퇴직연금변액보험만기재하고나머지특별계정은일반계정에기재 *** 보험계약부채, 투자계약부채금액을기재 **** 특별계정에는보험료적립금과실효비금의합계를기재하였으며, 이는특별계정재무제표의계약자적립금과동일한수치 2. 재보험자산의손상 구분 당분기 (2017.3.31) 전분기 (2016.12.31) 재보험자산 305 295 10 손상차손 - - - 장부가액 ** 305 295 10 * 손상차손을인식한경우, 그사유를기재 ** 장부가액 = 재보험자산 - 손상차손 증감손상사유 * 10
3. 금융상품현황 금융자산 금융부채 구분 * 당분기 (2017.3.31) 전분기 (2016.12.31) 장부가액공정가액 ** 장부가액공정가액 당기손익인식금융자산 9,659 9,659 9,271 9,271 매도가능금융자산 58,759 58,759 56,663 56,663 만기보유금융자산 54,753 61,488 55,065 63,006 대여금및수취채권 6,461 6,461 7,193 7,193 합계 129,632 136,367 128,192 136,133 당기손익인식금융부채 205 205 979 979 기타금융부채 1,760 1,760 1,616 1,616 합계 1,965 1,965 2,595 2,595 * 한국채택국제회계기준제 1039 호 ( 금융상품 : 인식과측정 ) 에따른금융상품분류 ** 동자료는일반계정에한정되어작성되었습니다. 4. 금융상품의공정가치서열체계 공정가액서열체계 항목 레벨1* 레벨2** 레벨3*** 합계 당기손익인식금융자산 7,908 1,102 649 9,659 금융자산 매도가능금융자산 4,729 52,055 1,975 58,759 합계 12,637 53,157 2,624 68,418 금융부채 당기손익인식금융부채 - 205-205 * 동일한자산이나부채에대한활성시장의조정되지않은공시가격 ** 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한자산이나부채에대한투입변수. 단공정가치레벨 1 에포함된공시가격은제외함 *** 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 ) 5. 대손준비금등적립 구분 전분기말 (2016.12.31) 전입 환입 당분기말 (2017.3.31) 이익잉여금 12,125 804-12,928 대손준비금 60-1 59 * 보험업감독규정제 7-4 조에따라적립된금액 ** 당분기말 = 전분기말 + 전입-환입 11
VII. 기타경영현황 1. 민원발생건수 아래에서공시하고있는민원건수는방문, 우편, 팩스및전자매체 ( 홈페이지, 이메일등 ) 등을통하여서면으로민원의사를표시한건을대상으로작성되었으며중복되거나반복적으로제기된민원은 1 건으로처리하였습니다. 또한금융위원회, 금융감독원, 한국소비자원등타기관에서이첩된민원도포함하여작성되었습니다. * 작성대상기간 : 당분기 (2017.1.1. ~ 2017.3.31.) / 전분기 (2016.10.1. ~ 2016.12.31.) 1 민원건수 민원건수환산건수주 1) ( 보유계약십만건대비 ) 구분 전분기 당분기 전분기 당분기 비고 ( 16.10~12 월 ) ( 17.1~3 월 ) 증감률 (%) ( 16.10~12월) ( 17.1~3월) 증감률 (%) 자체민원 4 5 25.00 0.11 0.14 24.58 대외민원주 2) 226 182-19.47 6.36 5.10-19.74 합계 230 187-18.70 6.47 5.24-18.97 주 1) 해당분기말일회사전체보유계약건수를기준으로항목별산출주 2) 금융감독원등타기관에서접수한민원중이첩된민원또는사실조회요청한민원단, 해당기관에서이첩또는사실조회없이직접처리한민원은제외 2 유형별민원건수 민원건수환산건수주 ) ( 보유계약십만건대비 ) 구분 전분기 당분기 전분기 당분기 비고 ( 16.10~12 월 ) ( 17.1~3 월 ) 증감률 (%) ( 16.10~12월) ( 17.1~3월) 증감률 (%) 판매 80 83 3.75 2.25 2.33 3.40 유 형 유지 22 11-50.00 0.62 0.31-50.17 지급 122 84-31.15 3.43 2.35-31.38 기타 6 9 50.00 0.17 0.25 49.49 합계 230 187-18.70 6.47 5.24-18.97 주 ) 해당분기말일회사전체보유계약건수를기준으로항목별산출 12
3 상품별민원건수 민원건수환산건수주 2) ( 보유계약십만건대비 ) 구분 전분기 당분기 전분기 당분기 비고 ( 16.10~12 월 ) ( 17.1~3 월 ) 증감률 (%) ( 16.10~12월) ( 17.1~3월) 증감률 (%) 변액주 2) 45 38-15.56 40.55 35.82-11.67 상 품 보장성주 3) 117 84-28.21 4.00 2.86-28.61 종신 36 34-5.56 9.37 8.90-5.04 연금 8 5-37.50 23.49 14.46-38.44 저축 23 21-8.70 22.37 20.07-10.26 기타주 4) 1 5 400.00 - - - 주 1) 해당분기말일상품별보유계약건수를기준으로항목별산출주 2) 변액종신 변액연금 변액저축보험포함주 3) 단독실손 질병 재해보험등포함, 종신보험제외주 4) 해당회사의설계사및경영 ( 주가, RBC 등 ) 관련등보험상품과관계없는민원 ( 단, 대출관련민원중보험계약대출민원은해당상품기준으로구분하되, 담보 신용대출관련민원은 기타 항목으로구분 ) 기타 항목은상품외민원으로보유계약을산정할수없으므로 환산건수 를표기하지않음. 이에따라 합계 는별도로표기하지않으며, 3. 상품별민원건수 의합계는 1. 민원건수, 2. 유형별민원건수 의각합계와일치 13
2. 사회공헌활동 1 사회공헌활동주요현황 ( 단위 : 백만원, 명, 시간 ) 사회공헌전담내규화봉사인원봉사시간인원수당기구분기부금액직원수여부순이익임직원설계사임직원설계사임직원설계사 2017년 5.78 1 O 112 66 122 436 556 1,534 80,369 1/4분기 * 2017년 1.1~3.31 2 분야별사회공헌활동세부내용 ( 단위 : 백만원, 명, 시간 ) 분야 주요사회공헌활동 기부 ( 집행 ) 금액 자원봉사활동임직원설계사인원시간인원시간 지역사회 공익 저소득층지원, 소아암환자지원 5.78 112 66 122 436 문화 예술 스포츠 - - - - - 학술 교육 - - - - - 환경보호 - - - - - 글로벌사회공헌 - - - - - 공동사회공헌 - - - - - 서민금융 - - - - - 기타 - - - - - 총계 5.78 112 66 122 436 *1) 2017년 1.1~3.31 2) 기부금액관련안내 ( 일부회사오류발생 ) : 휴면보험금출연금액은제외함 14
VIII. 재무제표 1. 재무상태표 1 별첨1: 총괄재무상태표 참조 2 별첨2: 특별계정재무상태표 참조 2. 손익계산서 1 별첨3: 총괄손익계산서 참조 2 별첨4: 특별계정손익계산서 참조 15
별첨 1. 총괄재무상태표 재무상태표 제21기 1/4분기 2017년 3월 31일현재제20기 2016년 12월 31일현재회사명 : 에이아이에이인터내셔널리미티드한국지점 ( 단위 : 원 ) 과목제 21( 당 ) 기 1/4분기제 20( 전 ) 기자산 Ⅰ. 현금및현금성자산 4,223,429,560 1,606,502,322 Ⅱ. 예치금 199,784,965,580 206,288,378,073 Ⅲ. 당기손익인식금융자산 948,281,207,658 922,404,089,813 Ⅳ. 파생상품자산 17,604,563,246 4,686,456,744 Ⅴ. 매도가능금융자산 5,875,863,644,425 5,666,255,967,486 Ⅵ. 만기보유금융자산 5,475,333,809,501 5,506,490,117,321 Ⅶ. 대출채권및기타수취채권 683,904,530,356 695,972,941,482 Ⅷ. 투자부동산 189,057,875,559 190,126,775,372 Ⅸ. 유형자산 67,238,882,362 68,419,542,342 X. 무형자산 15,445,940,417 15,852,725,948 XI. 당기법인세자산 13,219,082,745 13,219,082,745 XII. 순확정급여자산 1,244,364,307 1,722,166,691 XIII. 기타자산 311,852,836,104 304,083,170,572 XⅣ. 특별계정자산 1,402,335,965,095 1,392,551,719,950 자 산 총 계 15,205,391,096,915 14,989,679,636,861 부채 Ⅰ. 보험부채 11,450,815,122,942 11,278,261,385,009 Ⅱ. 계약자지분조정 1,101,797,125 1,102,878,040 Ⅲ. 당기손익인식금융부채 - - Ⅳ. 파생상품부채 20,483,119,224 97,850,323,728 Ⅴ. 당기법인세부채 8,249,736,028 - Ⅵ. 이연법인세부채 178,285,875,104 178,440,742,082 Ⅶ. 충당부채 3,926,771,471 4,139,987,057 Ⅷ. 확정급여부채 - - Ⅸ. 기타부채 61,621,850,087 52,844,524,831 X. 기타금융부채 176,027,047,199 161,645,740,944 XI. 특별계정부채 1,415,726,510,155 1,406,068,032,994 부 채 총 계 13,316,237,829,335 13,180,353,614,685 자본 Ⅰ. 자본금 257,241,760,854 257,241,760,854 Ⅱ. 자본잉여금 - - Ⅲ. 자본조정 50,422,300 106,996,097 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 339,036,147,576 339,521,226,787 Ⅴ. 이익잉여금 1,292,824,936,850 1,212,456,038,438 자 본 총 계 1,889,153,267,580 1,809,326,022,176 부채와 자본총계 15,205,391,096,915 14,989,679,636,861
별첨 2. 특별계정재무상태표 재무상태표 ( 특별계정 ) 제21기 1/4분기 2017년 3월 31일현재제20기 2016년 12월 31일현재 회사명 : 에이아이에이인터내셔널리미티드한국지점 ( 단위 : 원 ) 계정과목제 21( 당 ) 기 1/4 분기제 20( 전 ) 기 ( 현금및현금성자산 ) 98,038,775,411 103,600,170,794 ( 단기매매금융자산 ) 1,260,136,600,148 1,245,894,239,768 ( 당기손익인식지정금융자산 ) 0 0 ( 매도가능금융자산 ) 0 0 ( 만기보유금융자산 ) 0 0 ( 대여금및수취채권 ) 22,024,258,411 23,808,663,012 ( 비금융자산 ) 35,551,803,732 32,880,423,772 Ⅰ. 현금과예치금 98,038,775,411 103,600,170,794 1. 현금 0 0 2. 당좌예금 0 0 3. 보통예금 84,414,306,530 93,077,164,244 4. 정기예금 0 0 5. 기타예금 3,719,898,595 4,441,637,951 6. 금전신탁 0 0 7. 증거금 9,904,570,286 6,081,368,599 Ⅱ. 유가증권 1,260,136,600,148 1,245,894,239,768 1. 당기손익인식증권 1,260,136,600,148 1,245,894,239,768 ( 단기매매증권 ) 1,260,136,600,148 1,245,894,239,768 ( 당기손익인식지정증권 ) 0 0 (1) 주식 566,359,043,305 569,377,229,695 (2) 채권 380,292,782,775 375,649,996,470 (3) 수익증권 86,820,626,136 87,008,359,516 (4) 외화유가증권 226,664,147,932 213,858,654,087 (5) 기타유가증권 0 0 2. 매도가능증권 0 0 (1) 주식 0 0 (2) 채권 0 0 (3) 수익증권 0 0 (4) 외화유가증권 0 0 (5) 기타유가증권 0 0 3. 만기보유증권 0 0 (1) 채권 0 0 (2) 수익증권 0 0 (3) 외화유가증권 0 0 (4) 기타유가증권 0 0 Ⅲ. 대출채권 22,024,258,411 23,808,663,012 ( 대손충당금 ) 0 0 ( 현재가치할인차금 ) 0 0 ( 이연대출부대수익 ) 0 0 1. 콜론 0 0 2. 보험약관대출금 22,024,258,411 23,808,663,012 3. 유가증권담보대출금 0 0 4. 부동산담보대출금 0 0 5. 어음할인대출금 0 0 6. 신용대출금 0 0 7. 지급보증대출금 0 0 8. 기타대출금 0 0 Ⅳ. 유형자산 0 0 Ⅴ. 기타자산 22,136,331,125 19,248,646,376 1. 미수금 3,120,989,665 4,413,405,535 2. 미수이자 2,265,693,657 2,700,906,168 3. 미수배당금 8,895,094,345 8,193,377,931 4. 선급비용 1,366,411,504 1,172,361,157 5. 선급원천세 1,627,424,830 1,260,526,330 6. 파생상품자산 4,860,717,124 1,508,069,255 7. 기타 0 0 Ⅵ. 일반계정미수금 13,415,472,607 13,631,777,396 자산총계 1,415,751,437,702 1,406,183,497,346 Ⅰ. 기타부채 36,379,536,859 36,253,884,878 1. 미지급금 3,972,532,209 4,055,103,000 2. 미지급비용 2,418,569,832 2,482,418,171 3. 당좌차월 0 0 4. 차입금 0 0 5. 선수수익 0 0 6. 예수금 0 0 7. 미지급원천세 293,414,450 157,996,410 8. 파생상품부채 0 0 9. 기타 29,695,020,368 29,558,367,297 Ⅱ. 일반계정미지급금 24,927,547 115,464,352 부채총계 36,404,464,406 36,369,349,230 Ⅲ. 계약자적립금 1,379,346,973,296 1,369,814,148,116 ( 보험계약부채 ) 1,379,346,973,296 1,369,814,148,116 ( 투자계약부채 ) 0 0 1. 보험료적립금 1,379,346,973,296 1,369,814,148,116 2. 계약자배당준비금 0 0 3. 계약자이익배당준비금 0 0 4. 무배당잉여금 0 0 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 0 0 부채, 적립금및기타포괄손익누계액총계 1,415,751,437,702 1,406,183,497,346
별첨 3. 총괄손익계산서 회사명 : 에이아이에이인터내셔널리미티드한국지점 ( 단위 : 원 ) 과목제 21 ( 당 ) 기 1/4분기제 20 ( 전 ) 기 1/4분기 I. 영업수익 920,153,283,698 730,236,772,034 1. 보험료수익 551,182,645,137 502,961,727,391 2. 재보험수익 32,491,651,399 27,832,729,727 3. 재보험자산전입액 1,044,317,550-4. 이자수익 118,326,365,039 119,159,845,267 5. 임대료수익 2,612,549,923 1,935,244,927 6. 당기손익인식금융자산관련이익 194,339,330,821 58,623,217,587 7. 매도가능금융자산관련이익 109,047,063 538,394,162 8. 만기보유금융자산관련이익 - 165,363 9. 대출채권및기타수취채권관련이익 252,569 737,584,542 10. 외환거래이익 2,377,808,946 564,738,339 11. 수수료수익 - - 12. 배당금수익 10,568,077,753 6,756,680,909 13. 특별계정수입수수료 6,793,534,420 11,068,065,228 14. 특별계정수익 - - 15. 기타영업수익 307,703,078 58,378,592 Ⅱ. 영업비용 815,131,405,433 645,065,471,513 1. 보험계약부채전입액 172,553,737,933 157,177,593,510 2. 재보험자산환입액 - 74,536,853 3. 지급보험금 284,347,736,817 286,278,347,053 4. 재보험비용 37,100,929,378 32,442,877,782 5. 사업비 77,980,819,253 76,762,803,194 6. 신계약비상각비 28,720,030,951 38,517,971,986 7. 재산관리비 2,697,027,170 2,232,149,760 8. 이자비용 63,529,737 69,451,669 9. 당기손익인식금융자산관련손실 59,807,345,460 23,515,512,946 10. 매도가능금융자산관련손실 - 703,655,591 11. 만기보유금융자산관련손실 2-12. 대출채권및기타수취채권관련손실 141,357,975-13. 외환거래손실 149,141,063,139 24,980,778,271 14. 특별계정지급수수료 237,355,171 270,516,635 15. 기타영업비용 2,340,472,447 2,039,276,263 Ⅲ. 영업이익 ( 손실 ) 105,021,878,265 85,171,300,521 Ⅳ. 영업외수익 193,881,372 65,493,383 Ⅴ. 영업외비용 149,208,103 7,192,275,347 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 105,066,551,534 78,044,518,557 Ⅶ. 법인세비용 24,697,653,122 18,179,779,690 Ⅷ. 당기순이익 ( 또는당기순손실 ) 80,368,898,412 59,864,738,866 Ⅸ. 기타포괄손익 (485,079,211) 75,120,773,134 1. 매도가능금융자산평가손익 1,948,285,916 77,551,451,216 2. 만기보유금융자산평가손익 (2,433,365,127) (2,430,678,083) 3. 재측정요소 손익계산서 제21기 1/4분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지제20기 1/4분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지 X. 총포괄손익 79,883,819,201 134,985,512,000 - -
별첨 4. 특별계정손익계산서 손익계산서 ( 특별계정 ) 제21기 1/4분기 2017년 01월 01일부터 2017년 03월 31일까지 제20기 1/4분기 2016년 01월 01일부터 2016년 03월 31일까지 회사명 : 에이아이에이인터내셔널리미티드한국지점 ( 단위 : 원 ) 계정과목 제 21 ( 당 ) 기 1/4분기 제 20 ( 전 ) 기 1/4분기 1. 계약자적립금전입 9,532,825,180-4,830,161,422 2. 지급보험금 83,279,872,933 61,894,139,258 가. 보험금비용 168,740,035 196,239,971 나. 환급금비용 83,111,132,898 61,697,899,287 다. 배당금비용 0 0 3. 최저보증비용 438,521,297 368,536,877 가. 최저연금적립금보증 202,951,474 173,738,446 나. 최저사망보험금보증 235,569,823 194,798,431 다. 최저중도인출금보증 0 0 라. 최저종신중도인출금보증 0 0 마. 기타 0 0 4. 특별계정운용수수료 3,668,623,997 7,648,423,672 가. 준비금비례사업비 0 0 나. 주주지분다. 기타 3,668,623,997 7,648,423,672 5. 지급수수료 3,478,855,803 3,708,329,848 6. 세금과공과 588,412,420 813,747,316 7. 감가상각비 0 0 8. 대손상각비 0 0 9. 재산관리비 0 0 10. 유가증권처분손실 13,742,213,894 21,117,072,111 11. 유가증권평가손실 23,657,131,759 39,073,024,122 12. 유형자산처분손실 0 0 13. 금전신탁손실 0 0 14. 외환차손실 685,539,925 158,383,642 15. 이자비용 90,706 246,603 16. 파생상품거래손실 15,649,002,000 21,142,228,168 17. 파생상품평가손실 105,563,727 483,552,198 18. 기타비용 802,528,233 657,208,746 비용합계 155,629,181,874 152,234,731,139 1. 보험료수익 56,730,915,622 73,863,714,246 개인보험료 56,730,915,622 73,863,714,246 단체보험료 0 0 2. 이자수익 2,513,495,752 2,723,240,965 예금이자 208,480,450 295,499,801 유가증권이자 1,966,771,541 2,050,379,491 대출채권이자 308,134,262 332,902,442 기타수익이자 30,109,499 44,459,231 3. 배당금수익 950,853,453 1,272,763,829 4. 임대료수익 0 0 5. 수수료수익 14,598,670 2,200,402 6. 유가증권처분이익 6,806,627,778 8,489,171,436 7. 유가증권평가이익 59,235,909,017 41,138,937,512 8. 유형자산처분이익 0 0 9. 금전신탁이익 0 0 10. 외환차이익 142,167,974 483,433,042 11. 파생상품거래이익 25,783,096,700 23,682,032,252 12. 파생상품평가이익 2,881,920,339 119,008,528 13. 기타수익 569,596,569 460,228,927 가. 손실보전금액 0 0 나. 기타 569,596,569 460,228,927 수익합계 155,629,181,874 152,234,731,139