분기보고서 ( 제 26 기 1 분기 ) 사업연도 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 03 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2014 년 5 월 15 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 동양생명보험 대표 이사

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1 목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...13 II. 사업의내용...16 III. 재무에관한사항...42 IV. 감사인의감사의견등...49 V. 이사의경영진단및분석의견...52 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 계열회사등의현황...64 VII. 주주에관한사항...66 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등...74 IX. 이해관계자와의거래내용...77 X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...79 XI. 재무제표등...86 XII. 부속명세서...98 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 분기보고서 ( 제 26 기 1 분기 ) 사업연도 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 03 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2014 년 5 월 15 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 동양생명보험 대표 이사 : 구한서 본점소재지 : 서울특별시중구을지로 76( 을지로2가 ) ( 전화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) IR팀장 ( 성명 ) 최성호 ( 전화 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 I. 회사의개요 1. 회사의개요 동양생명보험 는생명보험업을주업으로 1989 년 4 월 20 일한국의 동양 [ 舊동양메이저 ] 과미국의 Mutual Benefits Life Insurance Co. 가공동출자하여동양베네피트생명 로설립된후외국인지분이정리됨에따라상호를동양생명보험 로변경하였습니다. 한편, 당사는 2000 년 7 월 1 일자로태평양생명보험주식회사를흡수합병하였으며, 당분기말현재 9 개의본부 ( 사업단 ) 와 125 개의지점조직을운영하며인보험등을주요영업내용으로하고있습니다. 당사는 2009 년 10 월 8 일한국거래소가개설한유가증권시장에보통주식을상장하였습니다. 가. 회사의법적 상업적명칭당사의국문명칭은 ' 동양생명보험 ' 로표기하며, 영문으로는 'TONGYANG Life Insurance Co., Ltd.' 로표기합니다. 나. 설립일자및존속기간 설립일자 : 1989 년 4 월 20 일 존속기간 : 해당사항없음 다. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 주소 : 서울시중구을지로 76( 을지로 2 가 ) 전화번호 : 홈페이지 : 라. 회사사업영위의근거가되는법률당사는 ' 보험업법 ' 에근거하여사업을영위하고있습니다. 마. 중소기업해당여부 바. 연결대상종속회사개황 ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업 직전사업연도 말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 동양자산운용 서울영등포구국제금융로 2길동양증권빌딩 4/6/14층 자산운용 60,395 지배기업이직접으로기업의결권의과반수를소유하는경우 직전연도자산총액이 500억원이상인종속회사 동양엔젤글로벌 재간접 2 호 서울영등포구국제금융로 2길동양증권빌딩 4/6/14층 투자업 34,183 당사가펀드로부터발생하는효익및위험의과반을부담 N 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 글로벌REF사모혼합2호 서울영등포구국제금융로 2길동양증권빌딩 4/6/14층 투자업 8,485 당사가펀드로부터발생하는효익및위험의과반을부담 N 동양엔젤글로벌사모채권2호 서울영등포구국제금융로 2길동양증권빌딩 4/6/14층 투자업 14,600 당사가펀드로부터발생하는효익및위험의과반을부담 N 동양엔젤글로벌 Strategy사모채권 서울영등포구국제금융로 2길동양증권빌딩 4/6/14층 투자업 41,691 당사가펀드로부터발생하는효익및위험의과반을부담 N 세이엔젤사모증권투자신탁 서울중구을지로 29 삼성화재빌딩 7층 투자업 당사가펀드로부터발생하는 10,725 효익및위험의과반을부담 N 우리골든엔젤사모증권1호 서울영등포구국제금융로 2길 32 여의도파이낸스타워 9층 투자업 당사가펀드로부터발생하는 21,682 효익및위험의과반을부담 N 미래에셋코리아본드사모증권5호 서울중구을지로5길 26 미래에셋센터원빌딩이스트타워 26층 투자업 당사가펀드로부터발생하는 40,711 효익및위험의과반을부담 N 한화사모증권투자신탁64호 서울영등포구 63로 50 한화금융센터 63 50~52층 투자업 당사가펀드로부터발생하는 30,208 효익및위험의과반을부담 N KB레인지포커스사모증권1호 서울영등포구여의대로 70 신한금융투자타워 25층 투자업 당사가펀드로부터발생하는효익및위험의과반을부담 N 대신포르테알파사모증권38호 서울영등포구국제금융로 8길 16번지대신증권빌딩 5F 투자업 당사가펀드로부터발생하는효익및위험의과반을부담 N 사. 주요사업내용지배회사및주요종속회사가영위하는목적사업은다음과같습니다. 보다상세한회사의사업에대한내용은 'II. 사업의내용 ' 을참고하시기바랍니다. (1) 지배회사가영위하는목적사업 목적사업 본회사는다음각호에기재된사업과이에관련된부수사업을영위함을목적으로한다. 1. 보험업법및기타법령에의해영위가능한보험업 2. 보범업법및기타법령에의해허용되는자산운용 3. 보험업법및기타법령에의해허용되는사업 4. 기타금융위원회등감독기관의인 허가등을받은업무 (2) 종속회사가영위하는목적사업 자회사명 : 동양자산운용 편입일 : 사명변경 : 목적사업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 1. 회사는다음각호의업무를영위함을목적으로한다. 1) 자본시장과금융투자업에관한법률에의한투자매매업무 2) 간접투자자산운용업법에의한투자중개업무 3) 간접투자자산운용업법에의한집합투자업무 4) 간접투자자산운용업법에의한투자자문업무 5) 간접투자자산운용업법에의한투자일임업무 6) 콜거래업무 7) 상기각호와관련되는부수업무 2. 회사는제 1 항의업무외에법률이정하는바에따라인허가를받아다른업무를겸영할수있다. 아. 계열회사에관한사항당사는 자에공정거래위원회의승인으로동양그룹으로부터계열을분리하였으며, 현재당사가소속된계열회사는없습니다. 자. 신용평가에관한사항 (1) 신용등급당사보험금지급능력평가와관련하여, 외부신용평가전문기관으로부터받은신용평가등급은다음과같습니다. 신용평가기관명평가일평가등급직전평가일직전평가등급 NICE 신용평가 AA+/Stable AA0/Positive (2) 신용평가등급체계와해당신용등급에부여된의미 등급기호 AAA AA A BBB BB 등급정의 장기적인보험금지급능력이최고수준이며, 환경악화로지급능력이하락할가능성이거의없음. 장기적인보험금지급능력이상당히안정적이나, 상위등급에비해다소열등함. 장기적인보험금지급능력이안정적이며, 위험요소가존재하지만환경악화가지급능력에미치는영향이작음. 장기적인보험금지급능력은인정되나, 환경악화시장기적으로지급능력이저하될가능성이존재함. 보험금지급능력이다소제한적이며, 환경악화시지급능력의하락가능성이비교적높음. B 보험금지급능력이제한적이며, 환경악화시지급능력의하락가능성이높음. CCC 보험금지급능력이상당히불안정하여환경이개선되어야만지급의무를제대로이행할수있음. CC 보험금지급의무중일부를이행하지못할가능성이높음. C 감독당국의직접적인관리하에놓이거나보험금지급의무를이행하지못할상황이임박해있음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 R 감독당국의직접적인관리하에있거나정상적인영업수행에제약을받고있어감독당국의의사결정에따라보험사의채무간변제우선순위또는변제여부등이변동될수있음. 2. 회사의연혁 < 지배회사 : 동양생명보험 > 가. 설립이후의변동상황 동양베네피트생명보험 창립 ( 납입자본금 60 억원 ) 최대주주 동양 ( 舊동양메이저, 사명변경 ) 본점소재지 서울중구을지로 2 가 영업개시 동양생명보험 로법인명변경 신판매채널 (DM, TM, FC) 사업개시 순수국내자본생명보험회사로전환 업계최초고유브랜드 ' 수호천사 ' 및캐릭터개발, 상표출원등록 최대주주가 동양 [ 舊동양메이저 ] 에서동양캐피탈 로변경 태평양생명인수를위한본계약체결 ( 금감위 ) Asia Recovery Fund, L.P.(Wilbur Ross) 235 억원증자 태평양생명보험흡수합병後, 통합법인동양생명보험 출범 재해복구센터구축 ( 비상재해시 2 시간내업무가능 ) ' 신계약해피콜 ' 실시 ( 실효예고통지, 보전관련제반안내서비스 ) 방카슈랑스업무개시 ( 국민, 기업, 대구, 산업은행 ) 인터넷창구서비스오픈 ( 계약정보조회 / 변경, 입출금서비스등편의서비스제공 ) 최대주주가동양캐피탈 에서동양파이낸셜 로변경 억일반공모유상증자 ( 자본금 3,981 억 ) 억제 3 자배정유상증자 ( 자본금 4,259 억 ) : 보고티와이엘투자목적회사및 KGFTYL LIMITED 동양자산운용 [ 舊동양투자신탁운용 ] 자회사편입 억제 3 자배정유상증자 ( 자본금 4,376 억 ): 우리사주조합및위탁영업관리자 차세대시스템 egis 오픈 ,204 억제 3 자배정유상증자 ( 자본금 4,839 억 ): Taiyo Life Insurance Company 外 국제정보보호경영시스템 (ISO 27001) 인증획득 총자산 10 조원돌파 ,828 억일반공모유상증자 ( 자본금 5,376 억 ) 국내생명보험산업최초로유가증권시장상장 당기순이익 1 천억 (FY2009 당기순이익 : 1,051 억원 ) 및자기자본 1 조원돌파 최대주주가동양파이낸셜대부 에서 ( 유 ) 보고제이의일호투자목적회사로변경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 당기순이익 1,622 억원최대흑자달성 ( 개별 ) 총자산 15 조원돌파 당기순이익 1,360 억원흑자달성 (14 년연속, 별도 ) 공정거래위원회승인으로동양그룹으로부터계열분리 당기순이익 809 억원흑자달성 (15 년연속, 결산기변경으로 9 개월별도기준 ) CI 변경 나. 경영진의중요한변동 구분 성명 비고 최선래대표이사 취임 윤덕우대표이사 취임 노영인대표이사 취임 구자홍대표이사 취임 윤여헌대표이사 취임 박중진대표이사 취임 구한서대표이사 취임 다. 상호의변경 변경일자 변경전 변경후 비고 동양베네피트생명보험 창립 동양베네피트생명보험 동양생명보험 라. 회사가화의, 회사정리절차그밖에이에중하는절차를밟은적이있거나, 현재진행중인경우, 그내용과결과 마. 회사가합병등을한경우그내용 일자거래상대방내용비고 태평양생명흡수합병 주 ) 합병관련주요내용 합병목적 계약자보호와양질의보험서비스제공을통한생명보험업본연의역할이행및금융산업의안정성도모 합병대상회사및합병의방법 대상회사 : 태평양생명보험 방법 : 동양생명보험이태평양생명보험을흡수합병 합병조건 ( 합병비율, 합병교부금등 ) 합병비율 : 태평양생명보험보통주 1 주 ( 액면 5 천원 ) 당동양생명보험보통주 1 주 ( 액면 5 천원 ) 를교부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 합병시발행한주식의종류및수량 동양생명보험보통주식 11,876,000 주 바. 그밖에경영활동과관련된중요한사실의발생 (1) 회계기준변경보험업법시행령개정으로 2013 사업연도부터보험회사의결산일은기존 3 월 31 일에서 12 월 31 일로변경되었습니다. 이에따른당기 2014 사업기간은 12 개월인 ~12.31 이며, 전기 2013 사업기간은 9 개월인 ~12.31 입니다. 참고로, 2012 사업기간은 12 개월인 ~ 입니다. (2) 공정위승인으로계열분리당사는 자에공정거래위원회의승인으로동양그룹으로부터계열을분리하여, 독립경영체제를확립하였습니다. (3) 기타그외공시대상기간동안발생한중요한사실은없으나, 분기보고서제출일기준으로미확정사항에대한공시는 'X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 _1. 공시사항의진행 변경상황및주주총회현황 _ 가. 공시사항의진행 변경상황 ' 을참고하시기바랍니다. < 종속회사 : 동양자산운용 > 가. 설립이후의변동상황 발기인총회 설립허가 ( 금융감독원 ) 회사설립 ( 서울영등포구여의도동부국증권빌딩 ) 주금납입 ( 자본금 100억원 ) 최대주주 ( 동양오리온투자증권 ) 영업개시 ( 수탁고 39,675억 ) 투자자문업ㆍ투자일임업등록 ( 금융감독원 ) 동양종합금융증권 신탁재산양수 자본금증자 ( 자본금 175억원 ) 본점이전 ( 서울영등포구여의도동동양증권빌딩 ) 자본금증자 ( 자본금 425억원 ) 최대주주가동양오리온투자증권 에서동양종합금융증권 로변경 외국환업무등록 ( 재정경제부 ) 자본금감자 ( 자본금 200억원 ) 직접판매업무시작 최대주주가동양종합금융증권 에서동양생명 로변경 호치민사무소설립 수탁고 11조원돌파 사명변경 ( 동양투자신탁운용 > 동양자산운용 ) 국민연금위탁운용사선정 ( 채권크레디트형 ) 년국가경쟁력대상수상 ( 한국경제신문 ) 올해의 CEO대상수상 ( 한국경제신문 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 제20회다산금융상투자신탁부문금상수상 ( 한국경제신문 ) 한국펀드대상채권형우수운용사 ( 매일경제신문 ) 공모펀드국내채권부문우수상 ( 대한민국펀드어워즈 ) 2011 사모펀드국내채권부문최우수상 ( 대한민국펀드어워즈 ) 최우수중소형주운용사 ( Korea Awards ) 국내채권형베스트펀드 ( 매일경제에프엔가이드선정 ) 국내채권형베스트운용사 ( 모닝스타 ) 제12회한국펀드대상우수운용사선정 ( 채권형 ) ( 매일경제신문, 에프앤가이드 ) 국민연금위탁운용사선정 ( 중소형주형 ) 나. 경영진의중요한변동 구분 성명 비고 전상일대표이사 취임 남경기대표이사 취임 장선명대표이사 취임 김자혁대표이사 취임 박형태대표이사 취임 정진석대표이사 취임 백창기대표이사 취임 정진석대표이사 취임 김동훈대표이사 취임 온기선대표이사 취임 다. 상호의변경 변경일자변경전변경후비고 동양투자신탁운용 창립 동양투자신탁운용 동양자산운용 3. 자본금변동사항 가. 자본금변동현황당분기를포함한최근 5 년간의증자및감자현황은다음과같습니다. ( 기준일 : 2014 년 03 월 31 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주식의종수량주당주당발행비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 류액면가액 ( 감소 ) 가액 주식매수선택권행사보통주 22,000 5,000 13, % 주 ) 비고의증자비율은유상증자후합계주식수에대한비율을나타냄. 나. 전환사채등발행현황 (1) 미상환전환사채 미상환전환사채발행현황 ( 기준일 : 2014년 03월 31일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 종류 \ 구분발행일만기일권면총액 전환대상 주식의종 류 전환청 구가능 기간 전환조건 전환비 율 (%) 전환가 액 미상환사채 권면총 액 전환가 능주식 합계 수 비고 (2) 미상환신주인수권부사채 ( 신주인수권이표시된증서포함 ) 미상환신주인수권부사채등발행현황 ( 기준일 : 2014년 03월 31일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 종류 \ 구분발행일만기일권면총액 행사대상 주식의종 류 신주인 수권행 사가능 기간 행사조건 행사비 율 (%) 행사가 액 미행사신주인수 권면총 액 권부사채 행사가 능주식 합계 수 비고 (3) 미상환전환형조건부자본증권 미상환전환형조건부자본증권발행현황 ( 기준일 : 2014년 03월 31일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 구분발행일만기일권면총액 주식 전환의 사유 주식 전환의 범위 전환가 액 주식전환으로 인하여발행할주식 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10 종류 수 비고

12 합계 4. 주식의총수등 가. 주식의총수 2014 년 3 월말기준, 정관상발행가능한주식의총수는 2 억주이며, 발행주식의총수, 유통주식수등은다음과같습니다. 주식의총수현황 ( 기준일 : 2014년 03월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류 보통주우선주합계 Ⅰ. 발행할주식의총수 200,000,000 Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 112,872,390 5,560, ,432,390 Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 5,300,000 5,560,000 10,860, 감자 5,300,000 5,300, 이익소각 3. 상환주식의상환 4. 기타 5,560,000 5,560,000 주 1 Ⅳ. 발행주식의총수 (ⅡⅢ) 107,572, ,572,390 Ⅴ. 자기주식수 3,500,000 3,500,000 Ⅵ. 유통주식수 (ⅣⅤ) 104,072, ,072,390 주 1) 우선주감소사유 보고티와이엘투자목적회사전환우선주 (2,409,000 주 ) 의보통주전환 ( ) KGFTYL LIMITED 전환우선주 (3,151,000 주 ) 의보통주전환 ( ) 주 2) ' 현재까지발행한주식의총수 ' 의보통주에전환우선주포함 비고 나. 자기주식 (1) 자기주식취득ㆍ처분현황당분기말현재, 당사보유자기주식은보통주 3,500,000 주이며, 이는주주가치증대및주가안정을목적으로당사가장내에서직접취득하였으며, 자세한사항은다음과같습니다. 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2014 년 03 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 배당 가능 이익 취득방법장내직접직접취득취득 주식의변동수량기초수량종류취득 (+) 처분 () 소각 () 기말수량 비고 보통주 3,500,000 3,500,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 범위 이내 취득 장외직접취득공개매수소계 (a) 수탁자보유신탁물량계약에의현물보유물한량취득소계 (b) 기타취득 (c) 총계 (a+b+c) 보통주 보통주 보통주 3,500,000 3,500,000 보통주 보통주 보통주 보통주 보통주 3,500,000 3,500,000 다. 다양한종류의주식 (1) 상환주식에관한사항 ( 현재 ) ( 단위 : 주, 원 ) 상환조건등 1 년이내상환예정 구분 발행일자 주당발행가액 발행총액 미상환잔액 상환조건 상환방법 상환기간 주당상환가액 상환예정주식수 상환예정금액 기타 (2) 전환주식에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 ( 현재 ) ( 단위 : 주, 원 ) 구분 발행일자 주당발행가액 발행총액 미전환잔액 전환조건 전환청구기간 전환조건등 전환으로발행할주식의종류 전환으로발행할주식수 전환으로발행할주식의내용 기타 5. 의결권현황 2014 년 3 월말현재, 의결권을행사할수있는주식수는발행주식총수 107,572,390 주에서자기주식수 3,500,000 주를차감한 104,072,390 주이며, 자세한사항은다음과같습니다. ( 기준일 : 2014 년 03 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A B C D + E) 보통주 107,572,390 보통주 3,500,000 자기주식 보통주 104,072, 배당에관한사항등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 가. 배당에관한사항배당에관한사항은당사정관에기재된내용으로대체합니다. 정관 제 44 조 ( 이익배당 ) 1. 이익배당은주주총회의결의로정한다. 다만, 제 41 조제 4 항에따라재무제표를이사회가승인하는경우에는이사회의결의로정한다. 2. 이익의배당은금전, 주식및기타의재산으로할수있다. 3. 제 1 항의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에게지급한다. 4. 주주배당금은주주총회 ( 또는이사회 ) 에의해달리결의된바가없는한, 배당결의후 1 개월이내에지급되어야한다. 5. 회사가현물배당을결의한경우아래각호의내용을정할수있다. 가. 주주가배당되는금전외의재산대신금전의지급을회사에청구할수있도록한경우에는그금액및청구할수있는기간나. 일정수미만의주식을보유한주주에게금전외의재산대신금전을지급하기로한경우에는그일정수및금액 제 44 조의 2 ( 배당금지급청구권의소멸시효 ) 1. 배당금의지급청구권은 5 년간이를행사하지아니하면소멸시효가완성한다. 2. 제 1 항의시효의완성으로인한배당금은본회사에귀속한다. 제 41 조 ( 재무제표등의승인, 공고 ) 1. 대표이사는정기주주총회회일의 6 주간전에이사회의승인을얻은아래의서류들을감사위원회에제출하여감사를받고, 정기주주총회에제출하여야한다. 가. 대차대조표나. 손익계산서다. 그밖에회사의재무상태와경영성과를표시하는것으로서상법시행령에서정하는서류라. 위의가, 나, 다의부속명세서마. 영업보고서 2. 회사가상법시행령에서정하는연결재무제표작성대상회사에해당하는경우에는제 1 항의각서류에연결재무제표를포함한다. 3. 감사위원회는위제 1 항에명시된서류들을받은날로부터 4 주간내에그에대한감사보고서를대표이사에게제출하여야한다. 4. 제 1 항에불구하고본회사는다음각호의요건을모두충족한경우에는이사회의결의로이를승인할수있다. 가. 제 1 항의각서류가법령및정관에따라회사의재무상태및경영성과를적정하게표시하고있다는외부감사인의의견이있을때나. 감사위원전원의동의가있을때 5. 제 4 항에따라이사회가승인한경우에는대표이사는제 1 항의각서류의내용을주주총회에보고하여야한다. 6. 대표이사는제 1 항의서류와감사보고서를정기주주총회회일의 1 주간전부터본사에 5 년간, 그등본을지점에 3 년간비치하여야한다. 7. 대표이사는제 1 항각서류에대한정기주주총회의승인또는제 4 항에의한이사회의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 승인을얻은때에는지체없이대차대조표와외부감사인의감사의견을공고하여야한다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항당분기를포함한최근 3 사업연도의배당에대한사항은다음과같습니다. 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 주식의종류 CY 분기 ( 월 ) FY2013 ( 월 ) FY2012 ( 월 ) 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 당기순이익 ( 백만원 ) 43,225 80, ,035 주당순이익 ( 원 ) ,302 현금배당금총액 ( 백만원 ) 20,814 36,425 주식배당금총액 ( 백만원 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 보통주 보통주 보통주 주 1) 별도기준주 2) 결산기변경으로 FY2013 은 9 개월기준이며, FY2012 는 12 개월기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 금융산업 분기국제경제는미연준양적완화규모축소, 신흥국금융및경제불안등으로불안한상태가지속되고있으며, 국내경제는수출호조에따른경상수지흑자기조가유지되고있으나, 세월호사고에의한내수불확실성, 원화강세, 지정학적리스크등으로인하여위험과기회가함께하며불안정한상태가지속되고있습니다 년 1 분기 (2014 년 1~3 월 ) 국내금융환경은국내외경제불확실성으로인하여, 불안한상태가계속되고있습니다. 동기간동안코스피지수는 1,887~1986 로대내외불안으로인해 2,000 선을회복하지못하고있으며, 원달러환율은 1,084.5~1,050.3 원으로원화강세추세에따른수출중심의국내기업에대한어려움이예상되고있습니다. 또한국고채 3 년금리는 2.83~2.92 로저금리환경지속에따른금융시장의어려움은가중되고있습니다. 향후에도신흥국금융및경제불안, 내수불확실성, 지정학적리스크등대내외변수로인하여, 금융시장불안은가중될전망입니다. 또한대내외환경에민감한금융환경불안으로주식시장, 금리, 환율등금융지표의변동은지속될것으로예상됩니다. 나. 생명보험업 (1) 산업의특성 생명보험은주로사람의생사 ( 生死 ) 에관한사고로인해초래되는경제적손실을보전하기위해성립된제도로서, 많은사람이모여합리적으로계산된소액의보험료를갹출해서공동준비재산을형성한후불의의사고를당한사람에게약정된보험금을지급해줌으로써안정적인가족생활을유지할수있도록도와주는경제준비의사회적형태라할수있습니다. 이러한생명보험상품을다루는생명보험업은다음과같은특징을가지고있습니다. ( 가 ) 경영규모의확대지향성보험은대수의법칙을기초로하기때문에가입자수와보유계약이크면클수록산출의정확도를기할수있고안전성을추구할수있으며그비용을절감할수있으므로경영규모를확대하려는경향이강합니다. ( 나 ) 인적요소를중시보험사업은인지사업이라하여상품개발, 계약인수및관리, 판매에이르기까지인적요소가강하며, 또한무형상품을판매하고제경비는부가보험료로, 보험금지급은준비금적립으로충당됩니다. ( 다 ) 위험성이적으나기술성, 전문성필요 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 보험료 (Premiums) 와보험금 (Claims Paid) 의산정이대수의법칙과수지상등의원칙에의해계산되므로일반기업에비해위험이적고또한재보험으로위험을완화시킬수있으며요율산정에있어수리적기술성과전문성을요하므로보험계리사를두고약관작성및해석에있어법률적지식이요구됩니다. ( 라 ) 금융기관적성격과독과점성효율적자산운용으로발생하는수익을계약자에게배당형태로환원하므로금융기관적성격이강하고, 보험상품의가격이시장수요공급의원칙에지배되지않고보험자에의해결정되며보험요율의협정, 약관의통일, 신규회사설립및시장진입의규제등의독과점요인이존재합니다. ( 마 ) 공공성, 사회성등으로국가감독및통제성보험경영의성과가계약자는물론불특정다수의국민경제생활전반에영향을미치므로공공성과사회성이란특성을지니고보험업법등에의한엄격한국가감독기구의통제를받습니다. (2) 산업의성장성 ( 가 ) 성장성측면생명보험의경우 2000 년이래종신보험, 변액종신보험, CI 보험 (Critical Illness Insurance), 연금보험등의개발을통해성장동력을확충해왔고, 저축성보험에서도변액연금, 변액유니버셜보험 (VUL) 의등장이성장을견인했습니다. 생명보험성장성은경제성장세에따른수요기반에서비롯되고있으며, 또한개별회사성장성은산업성장을주도하는종목에적절히적응하지못하는점에의해성장성의영향을받고있습니다. ( 나 ) 수익성측면생명보험의수익성은금융시장변동성, 미연준양적완화규모축소, 지정학적리스크등의외부변수에취약한국내외금융시장의한계로인한자산운용리스크가증대되고있으며, 연금상품비중증가에따른생존리스크의증가로수익성의위기가잠재화되고있습니다. (3) 경기변동의특성 ( 가 ) 경영혁신을통한수익성제고사업전략적측면에서는각보험사가급변하는환경에신속히대응할수있는전략이요구되며, 사업역량측면에서는보험회사가지닌핵심역량에집중하면서특정업무와자사에특화하는사업구조의변화와아웃소싱, 분사등의전략이요구됩니다. 또한비용구조측면에서는원가구조와비즈니스프로세스를탄력적으로대응시킴으로써위험을줄이고생산성, 원가통제, 자본효율성및재무예측에대한성과를높이는비용구조가필요합니다. 경영혁신을통해핵심관련사업비용은그대로유지하거나소폭줄이되, 비핵심관련사업의비용은상대적으로크게축소하여전체적인이익을극대화하여야합니다. ( 나 ) 판매채널의변화판매채널의통합과직접판매채널을통해금융산업의변화에따라, 이에대한대응책마련이요구되며, 방카슈랑스도입이후금융겸업화가가속화되면서종합금융서비스를제공할수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 있는유통망이유효할것이며, TM(Telephone Marketing)/CM(Cyber Marketing) 등온라인채널을통한판매도가능합니다. 은행의경우기존의지점망을활용하여가장강력한위치를확보하고있으므로보험회사는은행이갖지못한유통력을최대한활용하여야할것입니다. ( 다 ) 자산운용능력의강화최근보험사상품의경우, 금융형선진보험상품이지속적으로증가하고변액보험시장이성장하면서타금융상품과의경쟁관계를형성하고있습니다. 또한, 퇴직연금제도 (Pension Plan) 가도입되어확정급여 (DB, Defined Benefit) 형시장에서확정기여 (DC, Defined Contribution) 형시장으로급격히변동되는등수익율경쟁의상품포트폴리오로구성되고있습니다. 금리리스크를시장경쟁상황에전가하는위와같은추세속에보험사의자산운용실적이상품경쟁력에직접적영향을주는상품포트폴리오변화에대응하기위해서는보험사의자산운용능력의강화가이루어져야할것입니다. 자산운용능력확충을위해서는우선단위당비용을낮추기위한자산규모확대가필요하며, 보험사의규모에따른자산운용전략에따라자산운용전문사에의업무아웃소싱등의노력이필요합니다. (4) 시장의특성과시장점유율 국내생명보험업계는 2014 년 3 월말현재 25 개의생명보험회사가사업을영위하고있습니다. 전통적으로국내생보시장은상위 3 사가수입보험료 70% 내외를점유하는전형적과점시장구조를형성하여왔습니다. 그러나, 이들상위 3 사의점유율은감소하였고, 상대적으로국내중소형사의시장점유율은증가하였습니다. 상위 3 사의 2004 년 3 월말일반계정수입보험료의시장점유율은 71% 였으나, 2013 년 12 월말 ( 농협생명제외 ) 시장점유율은 51% 로하락하였습니다. 이에반해, 같은기간국내중소형사의일반계정수입보험료는 15% 에서 32% 로상승하였습니다. < 수입보험료시장점유율추이 > ( 단위 : %) 구분 CY14.1Q ('14.2 월 ) FY13 ('13.12 월 ) FY12 ('13.3 월 ) FY11 ('12.3 월 ) FY10 ('11.3 월 ) FY09 ('10.3 월 ) FY08 ('09.3 월 ) FY07 ('08.3 월 ) FY06 ('07.3 월 ) FY05 ('06.3 월 ) FY04 ('05.3 월 ) FY03 ('04.3 월 ) 상위 3 사 일반 계정 외국사 국내중소형 사 동양생명 ( 자료 : 생명보험협회 ) 주1) 국내중소형사는당사를포함한기준이며, 자료비교를위해, 농협생명제외주2) 생명보험산업사업기간변경 2012년이전 : 매년 ~ 익년 년 : ~ 년이후 : 매년 01.01~12.31 주3) CY14.1Q는 2014년 2월말기준이며, 2개월누계임. 주4) 국내생명보험회사분류 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 상위3사 : 삼성생명, 한화생명, 교보생명 국내중소형사 (12개사) : 동양생명, 신한생명, 흥국생명, 미래에셋생명, KDB생명, 동부생명, KB생명, 현대라이프생명, 우리아비바생명, 하나생명, IBK연금, 교보라이프플래닛생명 외국사 (9개사) : 알리안츠생명, 푸르덴셜생명, ING생명, 라이나생명, AIA생명, 메트라이프생명, 에이스생명, PCA생명, 카디프생명 상기분류는 2014년 2월말기준이며, 농협생명은제외. 한편, 월 (2 개월 ) 기준일반계정수입보험료의시장점유율은상위 3 사 51.2%, 외국사 17.9%, 국내중소형사 31.0% 를기록하고있습니다. 다. 자산운용업 (1) 산업의특성 국내자산운용시장은 2000 년초시작되어 2004 년에이르러급격한성장세를나타냈으나, 2008 년글로벌금융위기로인하여급격한축소를경험하였습니다. 이후 2009 년에다시회복되었으나, 고객들의이탈과안전자산선호등으로전체시장의펀드수탁고는 2009 년이후 300 조초반선에서정체되었습니다. 하지만일임자산의경우 2004 년말 38 조에서 2014 년 3 월말현재 300 조로해마다꾸준하게증가하였습니다. 일반투자자들은과거저축이라는하나의개념에서펀드에투자하는개념으로확장되었으며, 추후급격한성장세는없다하더라도펀드산업전체는지속적이고완만한성장세를보여줄것으로전망되고있습니다. 특히최근에는월지급식펀드, 연금펀드, 퇴직연금등과맞물려노후개인안전자산추구로인해이러한시장전망을뒷받침하고있습니다. (2) 시장의특성과점유율 ( 가 ) 시장의특성국내자산운용시장은은행, 증권, 보험과비교하면그규모는매우작지만, 금융시장에서의영향력은점점커지고있습니다. 특히개인자산의증식개념의펀드에서법인및사모펀드의개념으로그범위가확장되고있고, 저금리추세속에적극적이고다양한투자의방법들이등장하며선진금융기법의다양성또한적극적으로도입되고있는시장이기도합니다. ( 나 ) 시장점유율 ( 단위 : 억원 ) 구분 CY 분기 (2014 년 3 월말 ) FY2013 (2013 년 12 월말 ) FY2012 (2013 년 3 월말 ) 회사수탁고 54,368 53,983 65,929 시장전체수탁고 3,476,957 3,378,785 3,381,150 시장점유율 1.56% 1.60% 1.95% ( 자료 : 금융투자협회 ) 주 ) 시장점유율은집합투자재산에대한시장점유율기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 라. 신규사업등의내용및전망 2. 영업의현황 (1) 영업의개황 < 연결기준 > 동양생명보험과종속기업에대한 2014 년 3 월말총자산은 18 조 4,822 억원에달하며, 자기자본은 1 조 3,851 억원에달하고있습니다. 동양생명보험과종속기업은국내외금융시장불안속에서매출액 ( 영업수익 ) 1 조 389 억원과지배주주지분순이익 439 억원을달성하였으며, 또한, 영업이익은 532 억원을실현하였으며, 법인세비용차감전순이익은 580 억원을실현하였습니다. 실적과관련된자세한사항은아래영업실적, (3) 자금조달실적및 (4) 자금운용실적을참고하시기바랍니다. ㅁ영업실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 CY 분기 (2014.1~3 월 ) FY 분기 (2013.4~6 월 ) 영업수익 10,389 12,589 영업비용 9,857 11,857 영업이익 영업외수익 영업외비용 2 11 법인세비용차감전순이익 법인세비용 연결분기순이익 지배주주지분순이익 비지배지분순이익 3 4 주1) 결산기변경으로기준월상이주2) KIFRS 연결기준 < 동양생명보험 > 동양생명은저금리기조등으로인한금융시장의불확실성속에서매출액 ( 영업수익 ) 1 조 320 억원과분기순이익 432 억원을실현하였습니다. 또한 2014 년 3 월말동양생명의자산규모는 18 조 4,548 억원에달하며, 자기자본은 1 조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 3,614 억원에달하고있습니다. 보험영업실적을나타내는수입보험료는일반계정 7,894 억원과특별계정 1,089 억원을각각실현하였으며, 일반계정과특별계정을합한수입보험료는 8,982 억원을달성하였습니다. 실적과관련된자세한사항은아래영업실적, (3) 자금조달실적및 (4) 자금운용실적을참고하시기바랍니다. ㅁ영업실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 CY 분기 (2014.1~3 월 ) FY 분기 (2013.4~6 월 ) 영업수익 10,320 12,389 영업비용 9,800 11,667 영업이익 영업외수익 영업외비용 2 11 법인세비용차감전순이익 법인세비용 분기순이익 주1) 결산기변경으로기준월상이주2) KIFRS 별도기준 < 동양자산운용 > 동양자산운용은 2000 년 8 월 1 일수탁고 4 조원으로영업을시작하였습니다. 이후 2009 년 11 조돌파, 2014 년 3 월말현재 13.7 조원 ( 일임포함 ) 으로명실상부한종합자산운용사로거듭났습니다. 동양자산운용은오랜자산운용경험을바탕으로고객을위해안정적이고투명한운용을하고있으며, 고객의이익을최우선으로삼아선진화된자산운용시스템과과학적이고합리적인리스크관리, 우수한전문인력을바탕으로시장변화에능동적으로대처해나아가고있습니다 년 1 분기 (3 개월 ) 동안의동양자산운용별도기준영업수익, 영업이익및당기순이익은각각 48 억원, 13 억원, 10 억원을기록하였습니다. 실적과관련된자세한사항은아래영업실적, (3) 자금조달실적및 (4) 자금운용실적을참고하시기바랍니다. ㅁ영업실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 CY 분기 (2014.1~3 월 ) FY 분기 (2013.4~6 월 ) 영업수익 영업비용 영업이익 ( 손실 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 영업외수익 0 0 영업외비용 0 0 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) 법인세비용 3 4 분기순이익 ( 손실 ) 주1) 결산기변경으로기준월상이주2) KIFRS 별도기준 (2) 영업의종류 < 동양생명보험 > 본회사는다음각호에기재된사업과이에관련된부수사업을영위함을목적으로한다. 보험업법및기타법령에의해영위가능한보험업 보험업법및기타법령에의해허용되는자산운용 보험업법및기타법령에의해허용되는사업 기타금융위원회등감독기관의인 허가등을받은업무 < 동양자산운용 > 회사는다음각호의업무를영위함을목적으로한다. 자본시장과금융투자업에관한법률에의한투자매매업무 간접투자자산운용업법에의한투자중개업무 간접투자자산운용업법에의한집합투자업무 간접투자자산운용업법에의한투자자문업무 간접투자자산운용업법에의한투자일임업무 콜거래업무 상기각호와관련되는부수업무 회사는제 1 항의업무외에법률이정하는바에따라인허가를받아다른업무를겸영할수있다. (3) 자금조달실적 < 연결기준 > ( 단위 : 억원 ) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) 자기자본 13,851 13,538 지배주주지분 13,692 13,382 자본금 5,379 5,379 자본잉여금 2,056 2,056 자본조정 기타포괄손익누계액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 이익잉여금 5,746 5,515 비지배지분 부채 170, ,097 보험계약부채 146, ,911 계약자지분조정 금융부채 2,140 1,857 기타부채 2,390 1,953 특별계정부채 20,318 20,260 주 ) KIFRS 기준 < 동양생명보험 > ( 단위 : 억원 ) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) 자기자본 13,614 13,312 자본금 5,379 5,379 자본잉여금 2,056 2,056 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 5,656 5,432 부채 170, ,043 보험계약부채 146, ,911 계약자지분조정 금융부채 2,109 1,822 기타부채 2,383 1,931 특별계정부채 20,318 20,260 주 ) KIFRS 별도기준 < 동양자산운용 > ( 단위 : 억원 ) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) 자기자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 6 4 이익잉여금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 부채 파생상품부채 2 1 당기법인세부채 1 3 기타부채 9 25 주 ) KIFRS 별도기준 (4) 자금운용실적 < 연결기준 > ( 단위 : 억원 ) 구분 CY2014 1분기 (2014.3월말) FY2013 ( 월말) 금액 비율 금액 비율 현금및현금성자산 2,434 1% 2,552 1% 금융자산 148,292 80% 144,374 80% 예치금 6,043 3% 5,481 3% 당기손익인식금융자산 11,906 6% 11,126 6% 매도가능금융자산 86,050 47% 85,309 47% 위험회피목적파생상품자산 4 0% 2 0% 대출채권 42,619 23% 40,734 23% 수취채권 1,670 1% 1,722 1% 유형자산 1,031 1% 1,084 1% 투자부동산 5,166 3% 5,135 3% 무형자산 192 0% 189 0% 기타자산 7,679 4% 7,760 4% 특별계정자산 20,028 11% 19,541 11% 합계 184, % 180, % 주 ) KIFRS 기준 < 동양생명보험 > ( 단위 : 억원 ) 구분 CY2014 1분기 (2014.3월말) FY2013 ( 월말) 금액 비율 금액 비율 현금및현금성자산 2,151 1% 2,253 1% 금융자산 147,983 80% 144,076 80% 예치금 6,031 3% 5,479 3% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 당기손익인식금융자산 10,510 6% 9,867 5% 매도가능금융자산 87,291 47% 86,404 48% 위험회피목적파생상품자산 4 0% 2 0% 대출채권 42,560 23% 40,690 23% 수취채권 1,589 1% 1,634 1% 종속기업투자주식 350 0% 350 0% 유형자산 1,030 1% 1,083 1% 투자부동산 5,166 3% 5,135 3% 무형자산 189 0% 185 0% 기타자산 7,651 4% 7,731 4% 특별계정자산 20,028 11% 19,541 11% 합계 184, % 180, % 주 ) KIFRS 별도기준 < 동양자산운용 > ( 단위 : 억원 ) 구분 CY2014 1분기 (2014.3월말) FY2013 ( 월말) 금액 비율 금액 비율 현금및예치금 59 10% % 매도가능금융자산 % % 대출채권및수취채권 47 8% 50 8% 파생상품자산 0 0% 0 0% 유형자산 1 0% 1 0% 무형자산 3 1% 3 1% 이연법인세자산 27 5% 30 5% 기타자산 1 0% 1 0% 합계 % % 주 ) KIFRS 별도기준 3. 영업종류별현황 < 동양생명보험 > 가. 보험계약현황 ( 현재 ) ( 단위 : 건, 백만원 ) 구분생존보험사망보험생사보험단체보험특별계정합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 건수 220,690 2,368, ,780 24, ,078 3,374,915 금액 7,009,506 54,749,439 14,660, , ,693 77,307,410 구성비 9.1% 70.8% 19.0% 0.6% 0.6% 100.0% 주1) 당사가취급하고있는보험종목별로보험계약건수, 계약금액, 금액구성비를기재 주2) 특별계정은투자계약포함 나. 보험종목별수입보험료및보험금내역 (1) 보험종목별수입보험료내역 ( 단위 : 백만원, %) 구분 CY2014 1분기 (3개월) FY2013 1분기 (3개월) FY2013 (9개월) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생존 93, , , 생명 보험 사망 287, , , 생사혼합 407, , ,405, 단체 , 특별계정 108, , , 합계 898, ,088, ,001, 주1) 결산기변경으로 FY2013은 9개월기준 주2) 특별계정은투자계약포함 (2) 보험종목별보험금내역 ( 단위 : 백만원, %) 구분 CY2014 1분기 (3개월) FY2013 1분기 (3개월) FY2013 (9개월) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생존 71, , , 생명 보험 사망 144, , , 생사혼합 262, , , 단체 , 특별계정 92, , , 합계 572, , ,014, 주1) 결산기변경으로 FY2013은 9개월기준 주2) 금액은사고보험금, 환급금, 배당금을합산기준 주3) 특별계정은투자계약포함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 다. 모집형태별수입보험료 구분 모집형태 ( 단위 : 백만원, %) CY2014 1분기 FY2013 1분기 FY2013 (3개월) (3개월) (9개월) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 회사모집 45, , , 모집인 5, , , 생존 대리점 6, , , 방카슈랑스 34, , , 기타 1, , , 소계 93, , , 회사모집 270, , , 모집인 4, , , 사망 대리점 3, , , 방카슈랑스 기타 9, , , 소계 287, , , 회사모집 135, , , 모집인 4, , , 생사 혼합 대리점 2, , , 방카슈랑스 262, , , 기타 2, , , 소계 407, , ,405, 회사모집 , 모집인 단체 대리점 방카슈랑스 기타 소계 , 회사모집 98, , , 모집인 2, , , 특별 대리점 , , 방카슈랑스 4, , , 기타 2, , , 소계 108, , , 회사모집 551, , ,713, 합계 모집인 16, , , 대리점 13, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 방카슈랑스 301, , ,153, 기타 15, , , 합계 898, ,088, ,001, 주1) 결산기변경으로 FY2013은 9개월기준 주2) FY2013 회사모집에서 2회이후보험료중자동이체, 지로, 직납및임직원모집을 포함한금액은방카슈랑스관련 2회이후보험료는방카슈랑스로재분류 주3) 기타는신용카드포함 주4) 특별계정은투자계약포함 라. 보험종목별실제사업비 ( 단위 : 백만원,%) 구분 CY 분기 (3 개월 ) FY 분기 (3 개월 ) FY2013 (9 개월 ) 생존 14,898 17,791 46,631 생명 보험 사망 87,982 88, ,128 생사혼합 27,620 34,469 95,113 단체 1,129 1,199 3,748 특별계정 합계 131, , ,621 주1) 결산기변경으로 FY2013은 9개월기준주2) 실제사업비는이연신계약비차감전기준 마. 주요상품, 서비스내용 대분류중분류대표상품주요보장 종신 /CI 무배당수호천사프리스타일종신보험무배당수호천사프리스타일CI보험무배당수호천사프리스타일암케어종신보험 사망리스크종신보장, 중대한질병보장, 실세금리에연동하는금리연동형상품 무배당수호천사프리스타일통합 CI 보험 통합 무배당수호천사프리스타일통합종신보험 하나의보험으로다양한위험통합보장, 세대통합 무배당수호천사연금플러스통합종신보험 보장 정기 무배당수호천사하늘애 ( 愛 ) 정기보험무배당수호천사효보험무배당수호천사꿈나무보장보험 저렴한보험료로고연령까시사망보장 무배당수호천사꿈나무자녀사랑보험 무배당수호천사플러스상해보험 질병 / 상해 무배당수호천사 New 하나로종합보장보험 무배당수호천사실손의료비보장보험 ( 갱신형 ) 중대한질병뿐만아니라다양한원인의질병및재해보장, 각종진단금, 수술비, 입원비보장 무배당수호천사홈케어암보험 무배당수호천사홈케어암보험 II( 갱신형 ) 무배당수호천사홈케어실버암보험 ( 갱신형 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 무배당수호천사실속하나로암보험 무배당수호천사실속하나로건강보험 무배당수호천사꿈나무재테크보험 저축 무배당수호천사뉴하이클래스저축보험무배당수호천사뉴행복플러스저축보험 사망보장은물론목돈마련을위한저축성보험, 최저보증이율을보장하는금리연동형상품 무배당수호천사라이프플랜재테크보험 저축 / 연금 연금 무배당수호천사골든라이프연금보험III 무배당수호천사더블업LTC연금보험무배당수호천사마스터스연금보험 실세금리에연동하는금리연동형연금보험, 추가납입과중도인출을통한고객의재무유동성확보 무배당수호천사명품바로받는연금보험 가능 무배당수호천사꿈나무연금보험 세제적격 연금저축수호천사더블파워연금보험 400만원한도소득공제가가능한세제적격연금보험 보장 무배당수호천사변액유니버셜통합종신보험무배당수호천사프리미엄변액통합CI보험 투자실적에따른변액보험, 투자실적악화시사망보험금최저보증 무배당수호천사꿈나무변액유니버셜보험 변액 저축 무배당수호천사리셋플러스변액유니버셜보험 실적배당과자유입출금을결합한 VUL 상품 무배당수호천사더블업 LTC 변액연금보험 최저사망보험금및최저연금적립액을보장하는 연금 무배당수호천사리셋플러스변액연금보험 실적배당변액연금, 스텝업플러스옵션을통한성 무배당수호천사꿈나무변액연금보험 과금액추가보장 원리금보장상품 금리연동형상품이율보증형상품 매월공시하는공시이율을적용하는상품약정한기간 (1년, 2년, 3년중선택 ) 동안확정금리를적용하는상품 동양퇴직연금배당주혼합 신탁재산의 40% 이내로주식관련상품에투자하며, 배당성향이강한주를중심으로주식종목편입 퇴직연금 신탁재산의 40% 이내로주식관련상품 ( 인덱스추 확정급여형 동양퇴직연금 INDEX 혼합 종 ) 에투자하며, KOSPI 수익률과동일하도록 확정기여형 Portfolio 구성 개인퇴직계 실적배당형 신탁재산의 40% 이내로주식관련상품에투자하 좌 상품 동양퇴직연금가치주혼합 며, 내재가치대비저평가우량주위주로 Portfolio 구성 동양퇴직연금 Active 혼합 신탁재산의 40% 이내로주식관련상품에투자하며, 시장변동상황에맞춰자산배분안적극적변경 동양퇴직연금주식 신탁재산의 60% 이상을주식관련상품에투자하며, 나머지는채권관련상품및유동성자산에투자 바. 운용자산현황 (1) 자산운용률 ( 단위 : 백만원 ) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 총자산 (A) 15,720,003 15,334,298 14,775,850 운용자산 (B) 15,496,529 15,106,783 14,525,519 자산운용률 (B/A) 98.6% 98.5% 98.3% 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준 주3) 총자산은특별계정자산및미상각신계약비제외기준 (2) 자산별운용현황 ( 단위 : 백만원 %) CY 분기 FY2013 FY2012 구분 ( 월말 ) ( 월말 ) ( 월말 ) 평균잔액수익률비중평균잔액수익률비중평균잔액수익률비중 현예금 795, % 4.9% 972, % 6.1% 925, % 6.6% 주식 216, % 1.3% 175, % 1.1% 143, % 1.0% 운용자산 유가증권대출채권 채권 7,679, % 47.2% 7,424, % 46.9% 6,340, % 45.0% 수익증권 1,423, % 8.7% 1,532, % 9.7% 1,357, % 9.6% 외화유가증권 104, % 0.6% 91, % 0.6% 124, % 0.9% 기타유가증권 311, % 1.9% 269, % 1.7% 230, % 1.6% 개인대출채권 1,560, % 9.6% 1,576, % 10.0% 1,640, % 11.6% 기업대출채권 2,601, % 16.0% 2,146, % 13.6% 1,569, % 11.1% 부동산 607, % 3.7% 627, % 4.0% 649, % 4.6% 운용자산소계 15,301, % 94.1% 14,816, % 93.6% 12,980, % 92.1% 비운용자산 965, % 5.9% 1,012, % 6.4% 1,109, % 7.9% 합계 16,266, % 100.0% 15,828, % 100.0% 14,090, % 100.0% 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준주3) 특별계정자산제외주4) 평균잔액 : 기초자산과기말자산의단순평균적용주5) 수익률은하디수익율기준 ( 금감원보고서적용기준 ) 이며, 당기손익에대한수익률임주6) 수익률산출기준 수익률은투자영업수익에서투자영업비용을차감한이익 ( 투자손익 ) 기준 각자산에직접귀속시키기어려운투자비용은자산구성비에따라안분적용주7) 대출채권은대손충당금, 현재가치할인차금및이연대출부대손익반영기준 (3) 운용내역별수익현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 CY2014 1분기 (2014.3월말) FY2013 ( 월말) FY2012 (2013.3월말) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 운용대출기말잔액 4,255, % 4,069, % 3,377, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 운용수익 60, % 172, % 230, % 자산 유가증권현ㆍ예금및신탁기타계 기말잔액 9,815, % 9,655, % 9,329, % 운용수익 119, % 335, % 358, % 기말잔액 818, % 773, % 1,172, % 운용수익 5, % 16, % 18, % 기말잔액 607, % 608, % 646, % 운용수익 6, % 14, % 29, % 기말잔액 15,496, % 15,106, % 14,525, % 운용수익 191, % 510, % 636, % 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준주3) 운용수익은해당자산에직접귀속되는투자비용및간접비용을배분적용한금액주4) 대출채권은대손충당금, 현재가치할인차금및이연대출부대손익반영기준 사. 대출금운용내역 ( 단위 : 백만원 ) 종류 CY2014 1분기 (2014.3월말) FY2013 ( 월말) FY2012 (2013.3월말) 금액 수익률 금액 수익률 금액 수익률 개인 1,543, % 1,578, % 1,575, % 기업 대기업 836, % 630, % 416, % 중소기업 1,875, % 1,860, % 1,386, % 합계 4,255, % 4,069, % 3,377, % 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준주3) 대손충당금, 현재가치할인차금및이연대출부대손익반영기준주4) 수익률산출기준 수익률은투자영업수익에서투자영업비용을차감한이익 ( 투자손익 ) 기준 각자산에직접귀속시키기어려운투자비용은자산구성비에따라안분적용 아. 유가증권투자 (1) 유가증권운용내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 CY2014 1분기 (2014.3월말) FY2013 ( 월말) FY2012 (2013.3월말) 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 국내 국공채 3,958, % 3,846, % 3,315, % 특수채 2,381, % 2,568, % 2,718, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 금융채 191, % 138, % 133, % 회사채 1,155, % 1,117, % 1,011, % 주식 220, % 212, % 137, % 기타 1,774, % 1,695, % 1,906, % 소계 9,682, % 9,580, % 9,222, % 외화유가증권 132, % 75, % 106, % 합계 9,815, % 9,655, % 9,329, % 주1) 결산기변경으로연도말상이 주2) KIFRS 별도기준 주3) 수익률산출기준 수익률은투자영업수익에서투자영업비용을차감한이익 ( 투자손익 ) 기준 각자산에직접귀속시키기어려운투자비용은자산구성비에따라안분적용 (2) 유가증권시가정보 ( 현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분 장부가액 (A) 시가 (B) 평가손익 (BA) 상장주식 38,597 40,753 2,157 비상장주식 48,846 53,865 5,019 합계 87,443 94,618 7,176 주1) KIFRS 별도기준 주2) 관계ㆍ종속기업투자주식및출자금제외 주3) 장부가액 (A) 는평가전장부금액 자. 현ㆍ예금및신탁자산운용내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 CY2014 1분기 (2014.3월말) FY2013 ( 월말) FY2012 (2013.3월말) 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 818, % 773, % 1,172, % 단자어음 금전신탁 합계 818, % 773, % 1,172, % 주1) 결산기변경으로연도말상이 주2) KIFRS 별도기준 주3) 수익률산출기준 수익률은투자영업수익에서투자영업비용을차감한이익 ( 투자손익 ) 기준 각자산에직접귀속시키기어려운투자비용은자산구성비에따라안분적용 주4) 현ㆍ예금수익률은기타이자수익포함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 < 동양자산운용 > 가. 영업부문별수익현황 ( 단위 : 백만원,%) 구 분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 집합투자업 1,902 7,014 12,164 투자일임및자문업등 2,018 6,537 9,107 주 ) 결산기변경으로연도말상이 나. 유형별수탁고현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 집합투자재산수탁고 (A) 54,368 53,983 65,929 주식형 6,382 6,773 10,413 혼합형 3,370 3,649 7,427 채권형 22,445 22,322 22,126 MMF 12,475 10,827 14,942 기타 9,696 10,412 11,021 일임자문수탁고 (B) 82,919 82,107 86,084 회사전체수탁고 (A+B) 137, , ,013 주 ) 결산기변경으로연도말상이 다. 주요상품 주식형채권형채권혼합 동양라이징밸류증권투자신탁 1 호동양 HighPlus 증권투자신탁 1 호 동양중소형고배당30증권투자신 탁 1 호 동양모아드림삼성그룹증권투자 1 호 동양매직국공채증권투자신탁 1 호 동양 BankPlus10 증권투자신탁 2 호 동양프리스타일증권투자신탁 1 호동양파워연금증권전환형투자신탁 1 호 동양아인슈타인증권투자신탁 1 호동양에이스플러스증권투자신탁 1 호 동양코리아ETF30증권투자신탁 1호동양모아드림10증권투자회사 6호 동양중소형고배당증권투자신탁 1 호 동양퇴직연금증권자투자신탁 1 호 동양모아드림 30 증권투자신탁 1 호 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 동양모아드림증권투자신탁 1 호 동양모아드림삼성그룹 30 증권투 자신탁 1 호 4. 파생상품거래현황 < 동양생명보험 > 가. 파생상품거래현황 ( 현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분이자율통화주식귀금속기타계 거래목적 위험회피 매매목적 0 2, ,331 거래장소장내거래 장외거래 0 3, ,884 선도 거래형태 선물 스왑 0 2, ,448 옵션 주 ) 파생상품에대한순자산현황임.( 파생상품자산 파생상품부채 ) 나. 신용파생상품거래현황 (1) 신용파생상품현황 ( 현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분 Credit Default Swap 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 Credit Option Total Return Swap Credit Linked Notes 21, , SCDO 5, , 기타 계 26, , 주 ) 평가금액기준 (2) 신용파생상품상세명세 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 ( 현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 상품종 류 보장매도 자 보장매수자취득일만기일액면금액기초자산 ( 준거자산 ) CLN 동양생명쥬피터파이낸스 (SPC) ,032 대한민국 SCDO 동양생명클리어퍼블릭리미티드 (SPC) ,032 CLN 동양생명 Deutsche Bank ,346 Loan(CLO) 다. 파생상품평가손익구조 외화액면약 234 백만불에대하여평균매도환율 1,078.9 원에매도 향후환율변동 +1 원에대하여 1$ 매도시약 1.10 원의평가손이생김을의미 3 월말환율 1,081.1 원적용시 1,078.9 원대비환율 +2.2 원으로약 234 백만불매도로인하여평가익 5.66 억발생 +2.2 * 234,000,000 * (1.1) < 동양자산운용 > 가. 파생상품거래현황 ( 현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분이자율통화주식귀금속기타계 거래목적 위험회피 매매목적 거래장소장내거래 장외거래 선도 거래형태 선물 스왑 옵션 주 ) 파생상품에대한순자산현황임.( 파생상품자산 파생상품부채 ) 5. 영업설비등의현황 < 동양생명보험 > 가. 점포현황 ( 현재 ) ( 단위 : 개 ) 구분 지점 영업소 사무소 합계 서울 부산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 대구 인천 광주 대전 울산 경기도 강원도 충청북도 충청남도 전라북도 전라남도 경상북도 경상남도 제주도 계 주1) KIFRS 별도기준주2) 본사는서울영업소에포함. 나. 영업용부동산및지점내역 ( 현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분 토지 ( 장부가액 ) 건물 ( 장부가액 ) 합계 비고 본점 34,318 11,736 46,053 지점 99,225 68, ,771 합계 133,543 80, ,824 주1) KIFRS 별도기준 주2) 건물 ( 장부가액 ) 은감가상각누계액차감후금액기준 다. 지점의신설및중요시설의확충계획 라. 기타업무외부동산내역 ( 현재 ) ( 단위 : 백만원, m2 ) 종류 소재지 토지 건물 면적장부가면적장부가 소계 경기안성 1,531, ,840 7,908 4, ,223 투자부동산 강원삼척 886,446 46,095 5,482 2,649 48,744 경기성남 26, ,669 76,604 76, ,797 소계 2,444, ,604 89,994 83, ,764 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 담보취득 소계 총계 2,444, ,604 89,994 83, ,764 주1) KIFRS 별도기준 주2) 건물 ( 장부가액 ) 은감가상각누계액차감후금액기준 < 동양자산운용 > 가. 점포현황 ( 현재 ) ( 단위 : 개 ) 회사명 국내 해외 계 서울 주 ) 서울은본사를의미하며, 해외는베트남호치민사무소를의미 나. 영업설비등현황 ( 현재 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분토지건물합계비고 본사임차 기타투자의사결정에필요한사항 < 동양생명보험 > 가. 준비금적립내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 생명 보험 책임 준비금 보험료적립금 15,982,117 15,700,219 14,816,890 미경과보험료 1,380 1,315 1,774 보증준비금 73,143 71,704 59,346 지급준비금 485, , ,360 계약자배당준비금 22,269 22,717 21,789 계약자이익배당준비금 ,005 배당보험손실보전준비금 무배당잉여금 재보험료적립금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 합계 16,565,093 16,255,679 15,309,731 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준주3) 특별계정포함 나. 책임준비금부담이율 ( 단위 : 백만원 %) CY 분기 FY2013 FY2012 조달항목 (2014.3월말) 평균잔액부리이율 ( 월말 ) ( 월말 ) 부리비중평균잔액이율비중평균잔액부리이율 비중 생존 2,719, ,594, ,377, 사망 4,483, ,399, ,136, 생사혼합 5,640, ,340, ,569, 단체 9, , , 기타책임준비금 514, , , 합계 13,366, ,824, ,525, 주1) 결산기변경으로연도말상이 주2) 평균잔액 = ( 전년동기말책임준비금 + 당기말책임준비금 )/2 주3) 책임준비금 = 해약식보험료적립금 + 미경과보험료적립금 + 계약자배당준비금 주4) 기타책임준비금은보증준비금, 지급준비금, 계약자이익배당준비금, 배당보험손실보전준비금 및출재보험준비금으로구성 다. 위험기준지급여력비율 ( 단위 : 백만원 ) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 위험기준지급여력비율 (A/B) % % % 지급여력금액 (A) 1,362,080 1,317,940 1,616,046 위험기준지급여력기준금액 (B) 590, , ,932 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준 주3) 위험기준지급여력비율 = 지급여력금액 / 위험기준지급여력기준금액 100 라. 유동성비율 ( 단위 : 백만원,%) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 유동성비율 유동성자산 1,366,662 1,104,532 2,659,619 평균지급보험금 532, , ,324 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준 마. 자산건전성 (1) 부실자산비율 ( 단위 : 백만원,%) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 가중부실자산비율 가중부실자산 54,932 57,203 68,169 자산건전성분류대상자산 14,312,775 13,967,847 12,975,779 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준 (2) 위험가중자산비율 ( 단위 : 백만원,%) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 위험가중자산비율 위험가중자산 6,462,637 6,151,214 5,503,857 총자산 15,950,002 15,558,284 14,960,711 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준 주3) 총자산은특별계정자산및미상각신계약비를차감후, 대손충당금및비운용자산 가치하락손실충당금을더함. (3) 충당금적립비율 ( 단위 : 백만원,%) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 적립비율 대출채권 4,423,931 4,229,644 3,581,667 대손충당금적립액 61,890 63,420 79,231 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 주 1) 결산기변경으로연도말상이 주 2) KIFRS 별도기준 주 3) 특별계정포함기준 바. 수익성 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) ROA( 총자산이익률 ) 0.95% 0.61% 0.85% ROE( 자기자본이익률 ) 12.84% 7.40% 9.92% 주1) 결산기변경으로연도말상이주2) KIFRS 별도기준 주3) ROA= 당기순이익 {( 전기말총자산 + 당기말총자산 )/2} (4/ 경과분기수 ) 주4) ROE= 당기순이익 {( 전기말자기자본 + 당기말자기자본 )/2} (4/ 경과분기수 ) 주5) ROA에사용되는총자산은특별계정자산및미상각신계약비포함기준이며, 특별계정자산및미상각신계약비를제외한당기 ROA는 1.11% 임. 사. 자산유동화에관한사항 (1) 자산양도계약또는자산신탁계약 ( 단위 : 원 ) 계약당사자 양도인또는 양수인또는 위탁자 수탁자 양도일또는 신탁일 양도금액또는 신탁금액 ( 평가금액 ) 비고 ( 계약상 특수한내용등 ) (2) 자산관리계약 < 동양자산운용 > 가. 영업용순자본비율 ( 단위 : 억원 ) 구 분 CY 분기 (3 개월 ) FY2013 (9 개월 ) FY2012 (12 개월 ) 영업용순자본 (A) 총위험액 (B) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 영업용순자본비율 (A/B) % % % 주 1) KIFRS 별도기준 주 2) 결산기변경으로연도말상이 나. 유동성비율 구 분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 유동비율 % % % 주 1) KIFRS 별도기준 주 2) 결산기변경으로연도말상이 다. 수익성 구 분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) ROA( 총자산이익률 ) 6.69% 10.23% 6.03% ROE( 자기자본이익률 ) 6.93% 10.69% 6.25% 주1) KIFRS 별도기준 주2) ROA= 당기순이익 {( 전기말총자산 + 당기말총자산 )/2} (4/ 경과분기수 ) 주3) ROE= 당기순이익 {( 전기말자기자본 + 당기말자기자본 )/2} (4/ 경과분기수 ) 주4) 결산기변경으로연도말상이 라. 자산건전성 구 분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) 대손충당금비율 4.75% 0.00% 0.00% 주 1) KIFRS 별도기준 주 2) 결산기변경으로연도말상이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 III. 재무에관한사항 1. ( 연결 ) 요약재무정보 가. 요약연결재무상태표 ( 단위 : 백만원 ) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) FY2011 ( 월말 ) FY2010 ( 월말 ) 현금및현금성자산 243, , , , ,252 금융자산 14,829,184 14,437,408 13,331,650 10,720,144 8,824,268 유형자산 103, , , , ,532 투자부동산 516, , , , ,604 무형자산 19,194 18,853 40,050 49,543 53,716 기타자산 767, , , , ,373 특별계정자산 2,002,811 1,954,133 2,021,095 1,941,596 1,867,358 자산총계 18,482,199 18,063,500 17,662,728 14,654,868 12,938,103 보험계약부채 14,600,625 14,291,139 13,348,098 11,004,009 9,406,267 계약자지분조정 11,667 11,622 60,874 10,278 15,862 금융부채 214, , , , ,209 기타부채 238, , , , ,768 특별계정부채 2,031,839 2,025,964 2,047,391 1,974,470 1,892,854 부채총계 17,097,131 16,709,738 16,052,080 13,473,494 11,792,960 지배주주지분 1,369,233 1,338,231 1,593,837 1,165,538 1,130,745 자본금 537, , , , ,752 자본잉여금 205, , , , ,378 자본조정 38,993 38,993 38,993 18,825 18,762 기타포괄손익누계액 90,161 82, ,826 50,267 66,863 이익잉여금 574, , , , ,514 비지배지분 15,835 15,531 16,811 15,836 14,398 자본총계 1,385,068 1,353,762 1,610,648 1,181,374 1,145,143 주1) 결산기변경으로연도말상이 주2) KIFRS 기준 주3) FY2010~13을 CY2014 기준으로변경 나. 요약연결손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 구분 CY 분기 FY2013 FY2012 FY2011 FY2010 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 ( 월 ( 월 ( 월 ( 월 ( 월 ~3 월 ) ~12 월 ) ~ 월 ) ~ 월 ) ~ 월 ) 영업수익 1,038,890 3,391,388 5,071,970 4,018,797 4,059,681 영업비용 985,661 3,292,115 4,868,570 3,887,945 3,855,371 영업이익 53,229 99, , , ,311 영업외수익 4,960 16,515 11,611 14,716 13,753 영업외비용 ,425 11,703 10,018 9,240 법인세비용차감전순이익 57, , , , ,824 법인세비용 13,831 28,213 45,258 37,103 59,464 연결분기순이익 44,126 76, ,050 98, ,361 지배기업주주지분 43,854 77, ,034 97, ,771 비지배지분 272 1,297 1,015 1,255 1,590 주당순이익 ( 단위 : 원 ) , ,387 주1) 결산기변경으로사업기간상이 주2) KIFRS 기준 주3) FY2010~13을 CY2014 기준으로변경 주4) 매출액은영업수익기재 다. 연결대상회사의변동현황 당기에연결에포함된회사 사업연도 종속기업 특수목적기업 (Special Purpose 전기대비연결에 추가된회사 전기대비연결에서 제외된회사 Entities) CY 분기 동양자산 동양엔젤글로벌 KB 레인지포커스사모 KB 하나로사모증권제 ( 월말 ) 운용 사모채권 2 호외 9 개 증권 1 호외 1 개 47 호 ( 채권 ) FY2013 동양자산 동양엔젤글로벌 미래에셋코리아본드 마이애셋트리플아트 ( 월말 ) 운용 사모채권 2 호외 8 개 사모증권 5 호외 1 개 사모 1 호외 12 개 FY2012 동양자산 동양엔젤글로벌사모채권 마이애셋트리플아트 흥국하이클래스사모 ( 월말 ) 운용 2 호외 19 개 사모 1 호외 10 개 141 호외 4 개 FY2011 동양자산 동양엔젤글로벌 미래에셋솔로몬투자 동양엔젤사모주식혼 ( 월말 ) 운용 사모재간접외 13 개 신탁 89 호외 3 개 합 4 호외 11 개 FY2010 ( 월말 ) 동양자산 운용 동양엔젤글로벌 사모재간접외 21 개 라. 투자자가요약연결재무정보를기간별로비교하는데있어서오해를유발할수있는중요한사항이발생한경우그내용및연결재무제표에미치는영향 2. ( 별도 ) 요약재무정보 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 가. 요약별도재무상태표 ( 단위 : 백만원 ) 구분 CY 분기 ( 월말 ) FY2013 ( 월말 ) FY2012 ( 월말 ) FY2011 ( 월말 ) FY2010 ( 월말 ) 현금및현금성자산 215, , , , ,995 금융자산 14,798,318 14,407,580 13,252,238 10,607,951 8,786,921 종속기업투자주식 35,046 35,046 35,046 35,046 35,046 유형자산 102, , , , ,253 투자부동산 516, , , , ,604 무형자산 18,866 18,532 35,419 43,296 49,624 기타자산 765, , , , ,043 특별계정자산 2,002,811 1,954,133 2,021,095 1,941,596 1,867,358 자산총계 18,454,842 18,035,447 17,596,608 14,547,425 12,908,844 보험계약부채 14,600,625 14,291,139 13,348,098 11,004,009 9,406,267 계약자지분조정 11,811 11,796 60,978 7,587 16,669 금융부채 210, , , , ,455 기타부채 238, , , , ,369 특별계정부채 2,031,839 2,025,964 2,047,391 1,974,470 1,892,854 부채총계 17,093,478 16,704,287 16,014,067 13,387,606 11,782,614 자본금 537, , , , ,752 자본잉여금 205, , , , ,378 자본조정 38,993 38,993 38,993 18,825 18,762 기타포괄손익누계액 91,228 83, ,298 36,434 69,992 이익잉여금 565, , , , ,870 자본총계 1,361,364 1,331,160 1,582,541 1,159,819 1,126,230 주1) 결산기변경으로연도말상이 주2) KIFRS 기준 주3) FY2010~13을 CY2014 기준으로변경 나. 요약별도손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) CY 분기 FY2013 FY2012 FY2011 FY2010 구분 ( 월 ( 월 ( 월 ( 월 ( 월 ~3 월 ) ~12 월 ) ~ 월 ) ~ 월 ) ~ 월 ) 영업수익 1,032,046 3,368,616 5,008,354 3,953,050 3,938,031 영업비용 979,970 3,267,844 4,834,630 3,803,195 3,743,448 영업이익 52, , , , ,583 영업외수익 4,960 16,515 11,611 14,716 13,753 영업외비용 233 7,136 9,260 9,993 9,224 법인세비용차감전순이익 56, , , , ,112 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 법인세비용 13,578 29,243 38,925 41,628 56,951 분기순이익 43,225 80, , , ,161 주당순이익 ( 단위 : 원 ) ,312 1,065 1,523 주 1) 결산기변경으로사업기간상이주 2) KIFRS 기준주 3) FY2010~13 을 CY2014 기준으로변경주 4) 매출액은영업수익기재 3. 재무정보이용상의유의점 가. 연결재무제표이용상의유의점 (1) 중요한회계정책 다음은연결검토보고서의주석내용이며, 자세한내용은첨부된연결검토보고서를참고하시기바랍니다. 2.1 연결재무제표작성기준 지배기업과그종속기업 ( 이하 " 연결기업 ") 연결분기재무제표는 ' 주식회사의외부감사에관한법률 ' 에따라제정된한국채택국제회계기준기업회계기준서제 1034 호에따라작성되었습니다. 중간재무제표는공정가치로평가된파생상품, 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산을제외하고는역사적원가를기준으로작성되었습니다. 공정가치위험회피의위험회피대상으로지정된자산과부채의장부금액은상각후원가로기록되지않고효과적인위험회피관계내에서회피되는위험에대응하는공정가치의변동을반영하여기록됩니다. 본재무제표는원화로표시되어있으며다른언급이있는경우를제외하고는백만원단위로표시되어있습니다. 중간재무제표는연차재무제표에기재할것으로요구되는모든정보및주석사항을포함하고있지아니하므로, 2013 년 3 월 31 일로종료되는회계기간에대한연차재무제표의정보도함께참고하여야합니다. 2.2 중요한회계정책 중간재무제표를작성하기위하여채택한중요한회계정책은다음의 2014 년 1 월 1 일부터적용되는기준서및해석서를제외하고는 2013 년 12 월 31 일로종료되는회계기간에대한연차재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. 제ㆍ개정된기준서및해석서의내용및동기준서및해석서의적용으로인한재무제표의영향은다음과같습니다. (1) 투자기업관련기준서 ( 기업회계기준서제 1110 호, 제 1112 호및제 1027 호개정 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 개정된기준서들은기업회계기준서제 1110 호에따른투자기업의정의를충족하는기업의연결에대한면제규정을포함하고있습니다. 동연결면제규정에따르면투자기업은종속기업에대하여당기손익인식금융자산으로회계처리하여야합니다. 연결회사는기업회계기준서제 1110 호에따른투자기업이아니므로동개정이연결회사에미치는영향은없습니다. (2) 기업회계기준서제 1032 호 ' 금융상품 : 표시 ' ( 개정 ) 금융자산과금융부채의상계개정된기준서에서는 ' 법적으로집행가능한상계권리를현재보유하고있어야한다 ' 의의미를명확히하고청산소의비동시결제구조가상계의조건을충족하기위한요건을명확히하였습니다. 동개정이연결회사에미치는영향은없습니다. (3) 기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' ( 개정 ) 파생상품의경개와위험회피회계의계속개정된기준서는위험회피수단으로지정된파생상품의경개가일정한조건을충족하는경우위험회피회계의중단으로보지아니하도록하는규정을포함하고있습니다. 연결회사는당기및당기이전기간에파생상품을경개하지않았으므로, 동개정이연결회사에미치는영향은없습니다. (4) 기업회계기준서제 1036 호 ' 자산손상 ' ( 개정 ) 비금융자산의회수가능액공시개정된기준서는기업회계기준서제 1036 호에서요구하는공시사항에대한기업회계기준서제 1113 호제정으로인한의도하지않은결과를제거하였습니다. 또한동기준서에서는기중손상차손이나손상차손환입을인식한개별자산이나현금창출단위의회수가능액에대한추가공시를요구하고있습니다. 한편동기준서의제정이연결회사에미치는영향은없습니다. (5) 기업회계기준해석서제 2121 호 ' 부담금 ' ( 제정 ) 동해석서에서는법규에명시된부담금납부를유발하는활동이발생하였을때기업이부담금부채를인식하도록명확히하였습니다. 최소임계치에이르렀을때부담금을납부해야하는의무가유발되는부담금의경우특정최소임계치에도달하기전까지부채는인식하지않습니다. 한편동기준서의제정이연결회사에미치는영향은없습니다. 한편, 공표되었으나아직시행되지않은제ㆍ개정된기준서및해석서중연결회사가조기적용한기준서또는해석서는없습니다. (2) 중요한회계추정및판단 다음은연결검토보고서의주석내용이며, 자세한내용은첨부된연결검토보고서를참고하시기바랍니다. 연결회사의경영자는중간재무제표작성시보고기간말현재수익, 비용, 자산및부채에대한보고금액과우발부채에대한주석공시사항에영향을미칠수있는판단, 추정및가정을하여야합니다. 그러나이러한추정및가정의불확실성은향후영향을받을자산및부채의장부금액에중요한조정을유발할수있습니다. 중간재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은전기재무제표의작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 . 나. 별도재무제표이용상의유의점 (1) 중요한회계정책 다음은별도검토보고서의주석내용이며, 자세한내용은첨부된별도검토보고서를참고하시기바랍니다. 2.1 재무제표작성기준 당사의재무제표는 ' 주식회사의외부감사에관한법률 ' 에따라제정된한국채택국제회계기준기업회계기준서제 1034 호에따라작성되었습니다. 중간재무제표는공정가치로평가된파생상품, 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산을제외하고는역사적원가를기준으로작성되었습니다. 공정가치위험회피의위험회피대상으로지정된자산과부채의장부금액은상각후원가로기록되지않고효과적인위험회피관계내에서회피되는위험에대응하는공정가치의변동을반영하여기록됩니다. 본재무제표는원화로표시되어있으며다른언급이있는경우를제외하고는백만원단위로표시되어있습니다. 중간재무제표는연차재무제표에기재할것으로요구되는모든정보및주석사항을포함하고있지아니하므로, 2013 년 3 월 31 일로종료되는회계기간에대한연차재무제표의정보도함께참고하여야합니다. 2.2 중요한회계정책 중간재무제표를작성하기위하여채택한중요한회계정책은다음의 2014 년 1 월 1 일부터적용되는기준서및해석서를제외하고는 2013 년 12 월 31 일로종료되는회계기간에대한연차재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. 제ㆍ개정된기준서및해석서의내용및동기준서및해석서의적용으로인한재무제표의영향은다음과같습니다. (1) 투자기업관련기준서 ( 기업회계기준서제 1110 호, 제 1112 호및제 1027 호개정 ) 개정된기준서들은기업회계기준서제 1110 호에따른투자기업의정의를충족하는기업의연결에대한면제규정을포함하고있습니다. 동연결면제규정에따르면투자기업은종속기업에대하여당기손익인식금융자산으로회계처리하여야합니다. 당사는기업회계기준서제 1110 호에따른투자기업이아니므로동개정이당사에미치는영향은없습니다. (2) 기업회계기준서제 1032 호 ' 금융상품 : 표시 ' ( 개정 ) 금융자산과금융부채의상계개정된기준서에서는 ' 법적으로집행가능한상계권리를현재보유하고있어야한다 ' 의의미를명확히하고청산소의비동시결제구조가상계의조건을충족하기위한요건을명확히하였습니다. 동개정이당사에미치는영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 (3) 기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' ( 개정 ) 파생상품의경개와위험회피회계의계속개정된기준서는위험회피수단으로지정된파생상품의경개가일정한조건을충족하는경우위험회피회계의중단으로보지아니하도록하는규정을포함하고있습니다. 당사는당기및당기이전기간에파생상품을경개하지않았으므로, 동개정이당사에미치는영향은없습니다. (4) 기업회계기준서제 1036 호 ' 자산손상 ' ( 개정 ) 비금융자산의회수가능액공시개정된기준서는기업회계기준서제 1036 호에서요구하는공시사항에대한기업회계기준서제 1113 호제정으로인한의도하지않은결과를제거하였습니다. 또한동기준서에서는기중손상차손이나손상차손환입을인식한개별자산이나현금창출단위의회수가능액에대한추가공시를요구하고있습니다. 한편동기준서의제정이당사에미치는영향은없습니다. (5) 기업회계기준해석서제 2121 호 ' 부담금 ' ( 제정 ) 동해석서에서는법규에명시된부담금납부를유발하는활동이발생하였을때기업이부담금부채를인식하도록명확히하였습니다. 최소임계치에이르렀을때부담금을납부해야하는의무가유발되는부담금의경우특정최소임계치에도달하기전까지부채는인식하지않습니다. 한편동기준서의제정이당사에미치는영향은없습니다. 한편, 공표되었으나아직시행되지않은제ㆍ개정된기준서및해석서중당사가조기적용한기준서또는해석서는없습니다. (2) 중요한회계추정및판단 다음은별도검토보고서의주석내용이며, 자세한내용은첨부된별도검토보고서를참고하시기바랍니다. 당사의경영자는중간재무제표작성시보고기간말현재수익, 비용, 자산및부채에대한보고금액과우발부채에대한주석공시사항에영향을미칠수있는판단, 추정및가정을하여야합니다. 그러나이러한추정및가정의불확실성은향후영향을받을자산및부채의장부금액에중요한조정을유발할수있습니다. 중간재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은전기재무제표의작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 IV. 감사인의감사의견등 1. 감사인에관한사항 가. 회계감사인의명칭 (1) 연결재무제표 제 26 기 1 분기 (CY 분기 ) 제 25 기 (FY2013) 제 24 기 (FY2012) 한영회계법인한영회계법인한영회계법인 주 ) 제 26 기 1분기 ( ~ 03.31) 제 25 기 ( ~ 12.31) 제 24 기 ( ~ ) (2) 별도재무제표 제 26 기 1 분기 (CY 분기 ) 제 25 기 (FY2013) 제 24 기 (FY2012) 한영회계법인한영회계법인한영회계법인 주 ) 제 26 기 1분기 ( ~ 03.31) 제 25 기 ( ~ 12.31) 제 24 기 ( ~ ) 나. 회계감사인의감사의견 (1) 연결재무제표 사업연도감사의견지적사항등요약 제 26 기 1 분기 (CY 분기 ) 제 25 기 (FY2013) 적정 제 24 기 (FY2012) 적정 (2) 별도재무제표 사업연도감사의견지적사항등요약 제 26 기 1 분기 (CY 분기 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 제 25 기 (FY2013) 적정 제 24 기 (FY2012) 적정 다. 감사용역계약체결현황 주 1) 보수는 V.A.T. 미포함이며, 연간보수임. 주 2) 외부감사계약에는분ㆍ반기재무제표검토, 감사보고서, 연결감사보고서, 영문감사보고서, 내부회계관리제도포함 ( 인쇄비등실비정산금액은미포함 ) 주 3) 총소요시간은누적기준 라. 외부감사인과비감사용역계약체결현황 ( 단위 : 원, 시간 ) 사업연도감사인내용보수총소요시간 제 26 기 1 분기 (CY 분기 ) 한영회계법인외부감사계약 224,545, 제 25 기 (FY2013) 한영회계법인외부감사계약 163,636,364 2,078 제 24 기 (FY2012) 한영회계법인외부감사계약 228,000,000 2,900 주 ) 보수는 V.A.T. 미포함이며, 연간보수임. ( 단위 : 원 ) 사업연도계약체결일용역내용용역수행기간보수비고 제 26 기 1 분기 (CY 분기 ) 제 25 기 (FY2013) 제 24 기 (FY2012) 세무조정계산서작성 ~ 변액보험펀드감사 ~ ,000,000 1,000,000~1,500,0 00 ( 펀드규모별 ) 세무조정계산서작성 ~ ,000, 변액보험펀드감사 ~ 연결수익증권감사 변액보험펀드감사 ~ ~ ,000~1,500,000 ( 펀드규모별 ) 300,000 ( 수익증권별 ) 500,000~1,500,000 ( 펀드규모별 ) 2. 회계감사인의변경 가. 연결재무제표에대한회계감사인 나. 별도재무제표에대한회계감사인변경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 V. 이사의경영진단및분석의견 반기또는분기보고서의경우, ' 이사의경영진단및분석의견 ' 에대한기재를생략합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 (1) 개요 현재, 당사의이사회는사내이사 2 명, 기타비상무이사 2 명, 사외이사 5 명으로구성되어있습니다. 또한이사회내에는감사위원회, 리스크관리위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회및경영위원회가있습니다. 각이사의주요이력및업무분장은 'VIII. 임원및직원등에관한사항 _1. 임원및직원의현황 _ 가. 임원의현황 ' 을참고하시기바랍니다. (2) 이사회의권한내용 이사회는법령또는정관에서정한사항, 주주총회로부터위임받은사항, 회사경영의기본방침및업무진행에관한중요사항을심의결정하며, 이사회결의사항의집행결과및일반적경영활동결과중중요사항에대한보고를받을권한을갖습니다. 그세부내역은다음표와같습니다. 구분부의사항 ( 의결권한 ) 보고요구권한 주주총회에관한사항 경영에관한사항 (1) 주주총회의소집 (2) 영업보고서및재무제표의승인 (3) 정관의변경 (4) 자본의감소 (5) 회사의해산, 합병, 분할합병, 회사의계속 (6) 주식의소각 (7) 이사의선임및해임 (8) 주식의배당결정 (9) 주식매수선택권의부여및취소 (10) 이사의보수 (11) 기타주주총회에부의할의안 (1) 회사경영의기본방침의결정및변경 (2) 대표이사의선임, 해임및공동대표의결정 (3) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의선임및해임 (4) 이사회내위원회의설치, 운영및폐지 (5) 이사회내위원회위원의선임및해임 (6) 지배인의선임및해임 (7) 이사회규정, 위원회규정, 임원퇴직금지급규정의제정및개정 (8) 내부통제기준의제정및변경 (9) 준법감시인의임면 (1) 이사회내위원회에위임한사항의처리결과 (2) 이사가법령또는정관에위반한행위를하거나그행위를할염려가있다고감사위원회가인정한사항 (3) 기타경영상중요한업무집행에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 재무에관한사항 이사에관한사항 기타 (1) 결손의처분 (2) 신주의발행 (3) 준비금의자본전입 (4) 보유재산의재평가 (1) 이사와회사간거래의승인 (2) 타회사의임원겸임 (1) 감독관청인가및절차상이사회의결의가필요한사항 (2) 기타법령또는정관에정하여진사항, 주주총회에서위임받은사항및기타대표이사가필요하다고인정하는사항 나. 중요의결사항등 ( 현재 ) 사외이사등의성명 회 차 개최일 자 의안내용 가결 여부 김상대 ( 출석률 : 100%) 유지수 ( 출석률 : 100%) 나종성 ( 출석률 : 100%) 하남신 ( 출석률 : 100%) 이연창 ( 출석률 : 100%) 김호식 ( 출석률 : 100%) 강병섭 ( 출석률 : 100%) 손태호 ( 출석률 : 100%) 이우근 ( 출석률 : 100%) 주진형 ( 출석률 : 100%) 찬반여부 제25기재무제표및영업보고서승인의건 이사회규정개정의건 사외이사평가 ( 안 ) 승인의건 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 제 25 기정기주주총회소집및회의목적사항 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 부의의건 FY2013 사업연도선임계리사의견서보고 내부회계관리제도운영실태보고 보고보고 리스크관리위원회의이사회보고 보고 감사위원회의이사회보고의건 보고 제 25 기정기주주총회회의목적사항확정의 건 가결찬성찬성찬성찬성찬성 이사회의장및선임사외이사선임의건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 위원회위원변경및신규선임의건 내부회계관리규정개정의건 가결가결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 2014 년사업계획및최근실적보고 보고 주 ) 사외이사변경 : 퇴임 : 김호식, 강병섭, 주진형, 손태호, 이우근사외이사 선임 : 김상대, 유지수, 나종성, 하남신, 이연창사외이사 다. 이사회내위원회 (1) 이사회내위원회구성현황 ( 현재 ) 위원구성성명설치목적및권한사항비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 회명 감사위원회 사외이사 3 명 김상대유지수나종성 설치목적및권한사항 2. 감사제도에관한사항참조 설치목적 : 리스크관리 리스크관리위원회 대표이사 1명 사내이사 1명 사외이사 1명 구한서김영굉김상대 권한사항 경영전략에부합하는리스크관리기본방침수립에관한사항 회사가부담가능한리스크수준의결정 적정투자한도또는손실한도의승인 리스크관리관련규정제정및개정 내부거래위원회 사외이사 2명 비상무이사 1명 유지수나종성변양호 설치목적 : 계열사거래의투명성강화목적 권한사항 : 계열사신용공여, 투자등자금거래및경상거래에대한심사및승인 사외이사후보추천위원회 대표이사 1명 사외이사 2명 구한서이연창하남신 설치목적 : 사외이사후보의추천 권한사항 : 주주총회에서사외이사후보의추천권을가짐 보상위원회 비상무이사 1명 사외이사 2명 박병무하남신김상대 설치목적 : 성과보상체계의설계및운영감시 권한사항 적용대상자결정등성과보상체계와관련된사항에대한결정 설치목적 : 동양그룹위기상황에대한의사결정및위기상황극복 경영위원회 비상무이사 1명 대표이사 1명 박병무구한서 권한사항 동양그룹위기관련경영전반에관한의사결정 동양그룹위기관련언론및법률대응등 (2) 이사회내의위원회활동내역 ( 가 ) 감사위원회 ( 현재 ) 사외이사의성명 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 강병섭 주진형 김상대 유지수 나종성 출석률 : 출석률 : 출석률 : 출석률 : 출석률 : 100% 0% 100% 100% 100% 찬반여부 FY /4분기일상감사실시보고 금융감독원부문검사결과보고의건 FY2013 3/4분기민원감축이행실적점검결과보고의건 보고보고보고 불참 FY2013 영업보고서보고의건 가결 찬성 FY2013 감사실적및 FY2014 감사계획의건 가결 찬성 FY2013 자금세탁방지제도평가보고의건 FY2013 결산감사보고및외부감사인활동보고의건 가결가결 찬성찬성 불참 FY2013 내부회계관리제도운영실태보고의건 가결 찬성 FY2013 선임계리사검증의견서보고의건 가결 찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 감사담당임원에대한임면동의의건가결찬성찬성찬성 주 ) 사외이사변경 : 퇴임 : 강병섭, 주진형사외이사 선임 : 김상대, 유지수, 나종성사외이사 ( 나 ) 리스크관리위원회 ( 현재 ) 사외이사의성명 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 김호식 출석률 : 100% 김상대 출석률 : 찬반여부 CY'14 자본적정성위험한도관리방안 가결 찬성 CY'14 자산운용전략안 가결 찬성 CY'14 파생상품거래전략안 가결 찬성 CY'14 예정이율운영방안 가결 찬성 공시이율현황 보고 주 ) 사외이사변경 : 퇴임 : 김호식사외이사 선임 : 김상대사외이사 ( 다 ) 내부거래위원회 ( 현재 ) 사외이사성명 회차 개최 일자 의안내용 가결 여부 유지수 출석률 : 나종성 출석률 : 찬반여부 ( 라 ) 사외이사후보추천위원회 ( 현재 ) 사외이사의성명 회차개최일자의안내용 가결여 부 김호식 주진형 이연창 하남신 출석률 : 100% 출석률 : 100% 출석률 : 출석률 : 찬반여부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56