FY2010 1/4 분기 삼성화재해상보험의현황 [ 사업연도 : 2010년 4월 1 일 ~ 2010년 6월 30 일 ] 삼성화재해상보험주식회사 본공시자료는보험업감독규정 7-44 조에의하여작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다.
목 차 Ⅰ. 요약재무정보 ----------------------- 3 Ⅱ. 사업실적 ----------------------- 5 Ⅲ. 주요경영효율지표 ----------------------- 5 Ⅳ. 기타경영현황 ----------------------- 8 V. 재무제표 ----------------------- 9
Ⅰ. 요약재무정보 일반계정 주) 외부공시용재무제표기준으로작성 < 요약대차대조표> ( 단위: 억원) 구 분 FY2010 1분기 FY2009 증감액 현금및예치금 3,632 3,032 600 유가증권 163,343 157,274 6,069 대출채권 58,509 56,104 2,405 유형자산 11,398 11,415-17 기타자산 28,489 27,548 941 특별계정자산 11,557 11,186 371 자산총계 276,928 266,559 10,369 책임준비금 189,238 180,855 8,383 비상위험준비금 11,481 11,328 153 차입부채 404 367 37 기타부채 15,848 13,372 2,476 특별계정부채 11,615 11,234 381 부채총계 228,586 217,156 11,430 자본금 265 265 - 자본잉여금 7,368 7,366 2 자본조정 -928-925 -3 기타포괄손익누계액 14,969 16,275-1,306 이익잉여금 26,668 26,422 246 자본총계 48,342 49,403-1,061 특별계정 ( 단위: 억원) 구 분 FY2010 1분기 FY2009 증감액 현금및예치금 2,615 2,466 149 유가증권 8,630 8,600 30 대출채권 0 유형자산 0 기타자산 312 120 192 일반계정미수금 225 342-117 자산총계 11,782 11,528 254 기타부채 501 207 294 일반계정미지급금 133 221-88 부채총계 634 428 206 계약자적립금 11,114 11,027 87 기타포괄손익누계액 34 73-39 부채와적립금및기타포괄손익누계액총계 11,782 11,528 254-3 -
일반계정 주) 외부공시용재무제표기준으로작성 특별계정 < 요약손익계산서> ( 단위: 억원) 구 분 FY2010 1분기 FY2009 1분기 증감액 영업수익 37,186 30,874 6,312 영업비용 35,036 28,306 6,730 영업이익 2,150 2,568-418 영업외수익 99 73 26 영업외비용 38 17 21 법인세비용차감전순이익 2,211 2,624-413 법인세비용 569 620-51 당기순이익 1,642 2,004-362 ( 단위: 억원) 구 분 FY2010 1분기 FY2009 1분기 증감액 계약자적립금전입 87-226 313 지급보험금 1,716 760 956 특별계정운용수수료 14 13 1 재산관리비 4 4 0 유가증권처분손실 11 2 9 유가증권평가손실 17 10 7 파생상품거래손실 10 1 9 파생상품평가손실 0 외환차손실 0 4-4 이자비용 2 4-2 차입금이자 0 비 용 계 1,861 572 1,289 보험료수익 1,693 404 1,289 이자수익 127 142-15 배당금수익 5 0 5 수수료수익 1 0 1 유가증권처분이익 17 6 11 유가증권평가이익 4 8-4 파생상품거래이익 7 5 2 파생상품평가이익 0 4-4 외환차이익 4 0 4 기타수익 3 3 0 수 익 계 1,861 572 1,289-4 -
Ⅱ. 사업실적 - FY2010 1분기원수보험료는 FY2009 1분기대비 19.36% 상승하였으며이는장기보험 원수보험료상승(26.25%) 에기인함. 주) 감독원보고재무제표기준으로작성 ( 단위: 건, 억원) 구 분 FY2010 1분기 FY2009 1분기 증감액 신계약실적 건수 3,240,820 3,110,071 130,749 가입금액 2,146,531 2,019,738 126,793 보유계약실적 건수 16,608,142 15,221,734 1,386,408 가입금액 9,896,907 8,842,047 1,054,860 원수보험료 30,555 25,599 4,956 원수보험금 9,877 9,001 876 순사업비 5,894 5,332 562 Ⅲ. 주요경영효율지표 - FY2010 1분기손해율은 79.93% 로 FY2009 1분기대비 4.11%p 상승하였으며이는 자동차보험손해율상승(FY2010 1 분기: 71.47%, FY2009 1 분기: 67.72%) 에기인함. - FY2010 1분기사업비율은 20.78% 로 FY2009 1분기대비 -1.80%p 하락하였으며이는 순사업비대비보유보험료증가에기인함. 구분 FY2010 1분기 주1) 위의지표는감독원보고재무제표기준으로작성됨 주2) 주요경영효율지표산출식 - 손해율 : 발생손해액 경과보험료 * 발생손해액은보험업감독업무시행세칙에따른업무보고서상사업실적표의발생손해액(A) 기준 - 사업비율 : 순사업비 보유보험료 - 운용자산이익율 : 투자영업손익/ 경과운용자산 (4/ 경과분기수) * 투자영업손익 = 투자영업수익 - 투자영업비용 경과운용자산 = ( 기초운용자산 + 기말운용자산 - 투자영업손익) / 2 - ROA : 당기순이익 {( 전회계연도말총자산+ 당분기말총자산- 당기순이익)/2} (4/ 경과분기수) * 총자산= 대차대조표총자산-미상각신계약비-영업권-특별계정자산 - ROE : 당기순이익 {( 전회계연도말자기자본+ 당분기말자기자본- 당기순이익)/2} (4/ 경과분기수) - 자산운용율 : 회계연도말운용자산 회계연도말총자산 FY2009 1분기 - 자산수익율 : 투자영업손익 {( 기초총자산+ 기말총자산- 투자영업손익)/2} (4/ 경과분기수) ( 단위: %, %p) 증감액 손해율 79.93 75.82 4.11 사업비율 20.78 22.58-1.80 운용자산이익율 4.89 5.52-0.63 ROA(Return on Assets) 2.71 3.82-1.11 ROE(Return on Equity) 13.67 20.83-7.16 자산운용율 85.37 85.32 0.05 자산수익율 4.66 5.24-0.58-5 -
자본의적정성 1) B/S 상자기자본 - FY2010 1분기자본총계는 4조 8,342억원으로 FY2009 대비 1,061 억원감소하였는데, 이는파생상품평가손실증가등기타포괄손익누계액의감소에기인함. ( 단위: 억원) 구 분 FY2010 1분기 FY2009 FY2009 3분기 자본총계 48,342 49,403 45,546 자본금 265 265 265 자본잉여금 7,368 7,366 7,357 이익잉여금 26,668 26,422 25,206 자본조정 -928-925 -925 기타포괄손익누계액 14,969 16,275 13,643 2) 지급여력비율내용및산출방법개요 - 지급여력비율은 418.38% 로서 FY2009 하반기대비 8.02%p 감소하였는데, 이는 지급여력기준금액이 484 억원증가함에기인함. ( 단위: 억원, %) 구분 FY2010 1분기 FY2009 FY2009 3분기 지급여력비율 (A/B) 418.38 426.40 420.00 지급여력금액 (A) 61,779 60,898 58,008 지급여력기준금액 (B) 14,766 14,282 13,811 보험위험액 9,027 8,793 8,549 자산운용위험액 5,739 5,489 5,262 주) 지급여력기준금액은위험보험금의 17.8% 내외, 장기보험책임준비금의 4% 상당임 - 6 -
- FY2010 1분기위험기준지급여력비율은 482.33% 로 FY2009 대비 -7.69%p 감소하였는데, 이는기타일반보험및매도가능증권투자증가등으로 지급여력기준금액이 381 억증가함에기인함. ( 단위: 억원, %) 구 분 FY2010 1분기 FY2009 FY2009 3분기 위험기준지급여력비율 (A/B) 482.33 490.02 468.22 지급여력금액 (A) 61,779 60,898 58,008 지급여력기준금액 (B) 12,809 12,428 12,389 보험위험액 8,480 8,040 8,014 금리위험액 1,357 1,580 1,961 신용위험액 6,576 6,326 6,085 시장위험액 136 231 182 운영위험액 1,196 1,150 1,032 주) 각위험액은보험업감독규정 7-2조에의거산출하였으며지급여력기준금액산출식은아래와같음 지급여력기준금액 = 보험위험액 금리위험액 신용위험액 시장위험액 운영위험액 3) 최근 3개사업년도동안당해지표의주요변동요인 - 최근 3개사업년도지급여력비율은 FY2010 1 분기 418.38%, FY2009 426.40%, FY2008 374.82% 등으로안정적으로높은수준을유지하고있음. 지급여력기준금액은 보유보험료의증가로인해서매년증가하고있으며, 지급여력금액중이익잉여금은 매년증가하였으며, 보유주식및채권의평가손익은금융시장환경변화로인해 평가시점에따른약간의변동성을보임. (RBC제도는 2009년 4월부터정식 시행되었으므로, 비교불가) - 7 -
Ⅳ. 기타경영현황 가중부실자산 - FY2010 1분기가중부실자산비율은 0.05% 로전기대비변동없음. 주) 부실자산비율은보험업감독업무시행세칙에따른업무보고서상부실자산비율기준 ( 단위: 억원, %, %p) 구 분 FY2010 1분기 FY2009 1분기 증감 가중부실자산 (A) 107 104 3 자산건전성분류대상자산 (B) 227,708 193,552 34,156 비율 (A/B) 0.05 0.05 - 위험가중자산 - FY2010 1분기위험가중자산은전년동기비 1.95 조원증가한데반해, 총자산또한 3.48 조원증가하여, 위험가중자산비율은전년동기와비슷한수준임. 구분 FY2010 1분기 FY2009 1분기 ( 단위: 억원, %, %p) 주) 총자산은대손충당금및감가상각누계액차감전기준이며, 대차대조표상의미상각신계약비, 영업권및특별계정자산제외 ( 보험미수금의대상자산은거래처별로보험미지급금을차감한금액) 증감 위험가중자산 (A) 121,492 101,984 19,508 총자산 (B) 252,229 217,417 34,812 비율 (A/B) 48.17 46.91 1.26-8 -
V. 재무제표 < 대차대조표> 일반계정 제61( 당) 기 1분기 2010년 6월 30일현재제60( 전) 기 2010년 3월 31일현재 ( 단위 : 원) 과 목 제 60 기당분기 제 59 기전기 자 산 Ⅰ. 현금및예치금 363,248,652,903 303,237,032,023 1. 현금및현금성자산 202,143,507,828 150,389,606,851 2. 예치금 161,105,145,075 152,847,425,172 Ⅱ. 유가증권 16,334,270,994,741 15,727,378,424,595 1. 단기매매증권 278,612,959,740 171,696,447,629 가. 주식 187,542,000 529,185,025 나. 국ㆍ공채 9,957,375,240 9,966,606,957 다. 회사채 - 153,222,944 라. 수익증권 150,826,937,932 51,133,724,494 마. 외화유가증권 117,641,104,568 109,913,708,209 2. 매도가능증권 15,802,517,571,692 15,310,393,608,271 가. 주식 1,798,593,318,877 1,911,158,698,804 나. 출자금 26,292,707,722 25,152,857,722 다. 국ㆍ공채 1,649,192,798,944 1,746,199,859,399 라. 특수채 4,046,171,018,029 3,873,630,911,072 마. 금융채 1,591,171,017,193 1,640,619,766,184 바. 회사채 2,027,097,088,012 1,891,436,813,825 사. 수익증권 969,861,586,616 915,916,981,023 아. 외화유가증권 2,430,179,334,780 2,046,306,845,348 자. 기타유가증권 1,263,958,701,519 1,259,970,874,894 3. 만기보유증권 130,127,008,780 130,130,943,747 가. 특수채 110,127,008,780 110,130,943,747 나. 기타유가증권 20,000,000,000 20,000,000,000 4. 지분법적용투자주식 123,013,454,529 115,157,424,948 가. 주식 19,450,342,954 22,316,005,796 나. 출자금 103,563,111,575 92,841,419,152 Ⅲ. 대출채권 5,850,923,758,575 5,610,366,442,332 1. 보험약관대출금 1,987,001,653,572 1,910,859,034,507 대손충당금 -14,902,512,403-14,331,442,760 2. 부동산담보대출금 3,004,345,710,712 2,829,005,517,930 대손충당금 -25,047,538,865-23,808,558,287 이연대출부대수익 -887,748,052-703,870,365 3. 신용대출금 218,239,322,106 217,985,283,328 대손충당금 -1,212,910,159-1,220,922,053 4. 지급보증대출금 1,183,996,830 1,361,637,881 대손충당금 -8,879,976-10,339,784 5. 기타대출금 688,095,665,974 697,200,652,507 대손충당금 -3,516,397,985-3,562,033,817 이연대출부대수익 -2,366,603,179-2,408,516,755 Ⅳ. 유형자산 1,139,838,734,240 1,141,558,767,161 1. 토지 413,468,016,493 412,703,155,743 2. 건물 829,351,365,472 829,474,595,174 감가상각누계액 -164,711,370,804-159,749,484,432 3. 구축물 3,119,863,065 3,123,589,451 감가상각누계액 -910,285,972-885,032,145 4. 비품 336,689,652,988 341,249,454,005 감가상각누계액 -290,093,526,987-293,019,982,719 5. 차량운반구 1,423,001,931 1,505,520,294 감가상각누계액 -1,235,515,838-1,337,981,323 6. 건설중인자산 12,737,533,892 8,494,933,113-9 -
Ⅴ. 기타자산 2,848,850,024,623 2,754,766,317,290 1. 보험미수금 300,230,785,673 274,677,398,650 대손충당금 -7,535,548,483-8,730,330,512 2. 미수금 142,934,300,469 146,168,853,212 대손충당금 -3,020,102,162-2,943,962,714 3. 보증금 213,141,359,795 206,991,528,677 4. 미수수익 207,811,978,610 201,634,212,588 대손충당금 -162,649,059-156,121,836 5. 선급비용 33,990,592,848 10,455,764,483 6. 구상채권 124,685,488,433 117,732,126,911 7. 신계약비 1,714,946,936,289 1,638,605,942,821 8. 받을어음 1,443,839,598 1,956,915,996 대손충당금 -7,219,198-9,784,580 9. 무형자산 74,532,135,061 74,670,549,789 가. 영업권 1,000 1,000 나. 개발비 58,638,062,458 57,045,746,682 다. 소프트웨어 15,833,260,976 17,556,278,131 라. 기타의무형자산 60,810,627 68,523,976 10. 선급금 7,032,115,607 8,231,625,238 11. 선급부가세 870,255,799 686,968,049 12. 공탁금 2,242,622,080 2,855,922,080 13. 파생상품자산 34,481,935,068 80,825,036,596 14. 그밖의기타자산 1,257,932,267 1,136,475,886 대손충당금 -26,734,072-22,804,044 Ⅵ. 특별계정자산 1,155,699,798,840 1,118,578,754,837 1. 퇴직보험 529,160,187,929 598,859,982,277 2. 퇴직연금 649,063,279,962 553,978,600,780 3. 특별계정미지급금 -22,523,669,051-34,259,828,220 자 산 총 계 27,692,831,963,922 26,655,885,738,238 부 채 Ⅰ. 책임준비금 18,923,783,539,853 18,085,462,734,276 1. 출재보험준비금 -726,249,837,318-667,969,762,905 2. 지급준비금 1,608,938,828,900 1,542,764,690,287 3. 장기보험료적립금 15,435,815,731,035 14,694,445,409,460 4. 미경과보험료적립금 2,369,394,242,043 2,290,821,402,963 5. 계약자배당준비금 189,063,392,712 189,320,165,984 6. 계약자이익배당준비금 46,821,182,481 36,080,828,487 Ⅱ. 비상위험준비금 1,148,105,362,116 1,132,824,641,185 Ⅲ. 차입부채 40,400,000,000 36,700,000,000 1. 콜머니 15,200,000,000 11,500,000,000 2. 환매조건부채권매도 25,200,000,000 25,200,000,000 Ⅳ. 기타부채 1,584,824,545,505 1,337,206,251,625 1. 보험미지급금 377,861,047,265 329,596,001,043 2. 미지급금 84,504,811,976 18,773,331,825 3. 미지급비용 191,579,552,154 157,484,876,037 4. 이연법인세부채 444,924,895,545 518,560,875,285 5. 퇴직급여충당부채 209,215,729,699 195,498,293,488 국민연금전환금 -1,160,272,730-1,161,700,130 퇴직연금운용자산 -136,630,962,774-136,084,826,951 6. 가수보험료 1,826,182,314 1,185,466,579 7. 지급어음 528,541,000 366,309,700 8. 선수금 28,541,659,706 24,246,563,659 9. 예수금 7,392,572,062 8,423,440,026 10. 선수수익 478,709,276 502,712,615 11. 미지급법인세 79,656,471,751 31,162,348,984 12. 미지급부가세 1,305,209,182 1,210,666,464 13. 임대보증금 43,032,205,203 42,819,697,100 14. 파생상품부채 232,110,915,444 122,887,423,756 15. 그밖의기타부채 19,657,278,432 21,734,772,145 Ⅴ. 특별계정부채 1,161,473,557,586 1,123,364,085,353 1. 퇴직보험 529,142,907,929 598,665,783,103 2. 퇴직연금 645,623,864,810 546,816,000,865-10 -
3. 특별계정미수금 -13,293,215,153-22,117,698,615 부 채 총 계 22,858,587,005,060 21,715,557,712,439 자 본 Ⅰ. 자본금 26,473,418,500 26,473,418,500 1. 보통주자본금 24,802,418,500 24,802,418,500 2. 우선주자본금 1,671,000,000 1,671,000,000 Ⅱ. 자본잉여금 736,826,676,124 736,626,130,540 1. 주식발행초과금 593,429,120,569 593,429,120,569 2. 재평가적립금 132,209,197,360 132,209,197,360 3. 기타자본잉여금 11,188,358,195 10,987,812,611 Ⅲ. 자본조정 -92,752,944,068-92,496,152,058 1. 자기주식 -95,614,677,760-95,619,633,447 2. 주식선택권 2,861,733,692 3,123,481,389 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 1,496,945,847,708 1,627,536,594,685 1. 매도가능증권평가이익 1,629,371,026,055 1,652,341,157,369 2. 지분법자본변동 11,524,312,917 6,690,049,568 3. 부의지분법자본변동 -2,881,999,823-3,980,387,975 4. 해외사업환산이익 7,331,213,601 420,564,490 5. 현금흐름위험회피파생상품평가손실 -151,855,400,194-35,291,587,856 6. 특별계정기타포괄손익누계액 3,456,695,152 7,356,799,089 Ⅴ. 이익잉여금 2,666,751,960,598 2,642,188,034,132 1. 법정적립금 13,236,709,250 13,236,709,250 2. 임의적립금 2,489,010,663,160 2,104,010,663,160 3. 미처분이익잉여금 164,504,588,188 524,940,661,722 자 본 총 계 4,834,244,958,862 4,940,328,025,799 부채 및자본 총계 27,692,831,963,922 26,655,885,738,238-11 -
특별계정 제 61 기 2010년 6월 30일현재 제 60 기 2010년 3월 31일현재 ( 단위: 원) 과 목 제61( 당) 기 제60( 전) 기 현금과예치금 261,474,519,133 246,554,848,778 1. 현금 2. 당좌예금 111,559,494 72,140,862 3. 보통예금 4. 정기예금 253,000,000,000 236,000,000,000 5. 기타예금 8,176,909,979 10,426,882,016 6. 금전신탁 7. 증거금 186,049,660 55,825,900 유가증권 863,002,666,005 860,011,204,697 1. 단기매매증권 349,881,477,930 480,393,654,394 (1) 주식 4,931,940,450 1,486,455,050 (2) 채권 309,066,366,455 415,053,406,077 (3) 수익증권 2,939,748,731 31,307,407,159 (4) 외화유가증권 571,579,288 0 (5) 기타유가증권 32,371,843,006 32,546,386,108 2. 매도가능증권 500,916,323,075 351,844,551,132 (1) 주식 (2) 채권 390,173,376,034 254,622,079,098 (3) 수익증권 18,241,548,000 18,432,151,500 (4) 외화유가증권 74,290,543,577 60,456,345,903 (5) 기타유가증권 18,210,855,464 18,333,974,631 3. 만기보유증권 12,204,865,000 27,772,999,171 (1) 채권 12,204,865,000 22,170,894,309 (2) 수익증권 (3) 외화유가증권 0 5,602,104,862 (4) 기타유가증권 대출채권 대손충당금 현재가치할인차금 1. 콜론 2. 보험약관대출금 3. 유가증권담보대출금 4. 부동산담보대출금 5. 어음할인대출금 6. 신용대출금 7. 지급보증대출금 8. 기타대출금 유형자산 기타자산 31,222,613,702 12,012,701,362 1. 미수금 20,561,650,553 27,420,930 2. 미수이자 9,533,193,712 8,698,655,904 대손충당금 3. 미수배당금 4. 선급비용 707,999,005 0 5. 선급원천세 8,107,080 2,199,460 6. 파생상품자산 411,663,352 3,284,425,068 7. 기타 일반계정미수금 22,523,669,051 34,259,828,220 [ 자산총계] 1,178,223,467,891 1,152,838,583,057 기타부채 50,060,553,709 20,691,273,874 1. 미지급금 366,141,020 78,098,160 2. 미지급비용 1,871,979,047 7,997,329,818 3. 당좌차월 4. 차입금 21,400,000,000 5,800,000,000-12 -
5. 선수수익 2,185,792 0 6. 예수금 243,082,820 1,250,550 7. 미지급원천세 8. 선물및옵션부채 9. 파생상품부채 4,505,800,999 208,856,005 10. 기타 21,671,364,031 6,605,739,341 일반계정미지급금 13,293,215,153 22,117,698,615 [ 부채총계] 63,353,768,862 42,808,972,489 계약자적립금 1,111,413,003,877 1,102,672,811,479 1. 보험료적립금 1,103,836,368,100 1,093,433,141,418 2. 계약자배당준비금 6,058,048,144 7,345,510,229 3. 계약자이익배당준비금 1,255,681,847 1,894,159,832 4. 무배당잉여금 262,905,786 0 기타포괄손익누계액 3,456,695,152 7,356,799,089 [ 부채, 적립금및 기타포괄손익누계액총계 ] 1,178,223,467,891 1,152,838,583,057-13 -
< 손익계산서> 일반계정 제 61( 당) 기 1분기 2010년 4월 1일부터 2010년 6월 30일까지 제 60( 전) 기 1분기 2009년 4월 1일부터 2009년 6월 30일까지 ( 단위 : 원) 과 목 제 61( 당) 기 1분기 제 60( 전) 기 1분기 Ⅰ. 영업수익 3,718,572,923,237 3,087,369,962,020 1. 보험료수익 3,074,364,343,125 2,573,154,747,076 원수보험료 3,055,498,103,922 2,559,877,976,304 수재보험료 55,945,104,644 49,686,881,602 해약환급금 -37,078,865,441-36,410,110,830 2. 재보험금수익 81,765,116,522 81,322,767,644 재보험금 87,083,912,102 83,511,520,931 재보험금환급 -5,318,795,580-2,188,753,287 3. 구상이익( 손실) 6,953,361,522 4,702,977,622 4. 이자수익 269,880,083,035 245,412,447,446 예금이자 4,105,801,389 4,881,628,830 유가증권이자 173,601,909,272 157,258,451,173 대출채권이자 92,172,372,374 83,272,367,443 5. 유가증권평가및처분이익 9,643,000,811 43,283,437,224 단기매매증권평가이익 569,233,357 317,306,794 단기매매증권처분이익 947,994,791 2,196,365,197 매도가능증권처분이익 8,125,772,663 40,769,765,233 6. 대출채권평가및처분이익 1,016,888 272,098,052 대손충당금환입액 1,016,888 272,098,052 7. 외환거래이익 14,001,601,774 6,777,276,469 외환차익 9,305,471,198 5,773,013,647 외화환산이익 4,696,130,576 1,004,262,822 8. 배당금수익 16,279,902,311 11,477,885,591 9. 수수료수익 219,310,421 31,616,627 10. 임대료 10,793,834,254 10,413,278,951 11. 수입경비 41,474,109,734 37,565,277,335 12. 기타의영업수익 8,991,827,256 16,572,323,378 파생상품거래이익 5,820,721,835 9,343,138,183 파생상품평가이익 1,384,532,167 6,192,845,364 대손충당금환입액 1,257,959,362 150,702,451 투자영업잡이익 105,175,355 119,749,960 영업잡이익 166,665,265 164,161,403 기타영업수익 256,773,272 601,726,017 13. 특별계정수익 184,205,415,584 56,383,828,605 Ⅱ. 영업비용 3,503,573,632,687 2,830,616,834,574 1. 책임준비금전입액 838,577,578,849 437,568,260,153 지급준비금전입액 45,103,607,242 10,487,487,964 미경과보험료적립금전입액 41,363,296,038 32,836,561,602 장기저축성보험료적립금전입액 741,370,321,575 381,936,610,657 계약자이익배당준비금전입액 10,740,353,994 12,307,599,930 2. 비상위험준비금전입액 15,280,720,931 19,785,598,533 3. 보험금비용 957,215,559,094 873,889,549,635 원수보험금 987,701,907,383 900,071,851,705 수재보험금 12,606,480,540 6,453,369,380 보험금환입 -40,291,630,501-32,287,202,808 수재보험금환입 -2,801,198,328-348,468,642 4. 재보험료비용 237,092,274,954 211,534,839,629 재보험료 237,997,228,700 212,125,293,711-14 -
해약환급금환입 -904,953,746-590,454,082 5. 배당금비용 2,204,251,061 2,539,139,167 6. 환급금비용 577,826,508,950 583,375,395,978 만기환급금 187,644,864,752 142,714,788,055 개인연금지급금 5,100,036,243 4,316,022,631 장기해약환급금 385,081,607,955 436,344,585,292 7. 사업비 458,655,537,041 412,919,957,859 8. 신계약비상각비 181,567,457,316 165,479,950,977 9. 이자비용 434,815,762 343,851,775 10. 유가증권평가및처분손실 3,338,592,722 10,038,212,121 단기매매증권평가손실 115,592,415 53,804,094 단기매매증권처분손실 120,324,973 289 매도가능증권처분손실 3,079,671,700 9,605,916,417 매도가능증권손상차손 23,003,634 378,491,321 11. 대출채권평가및처분손실 1,327,029,906 547,617,442 대손상각비 1,327,029,906 547,617,442 12. 외환거래손실 7,505,082,464 24,669,599,127 외환차손 6,677,354,872 11,542,059,189 외화환산손실 827,727,592 13,127,539,938 13. 재산관리비 20,360,509,356 20,239,372,047 14. 부동산관리비 4,221,330,825 4,194,230,149 15. 부동산감가상각비 2,308,688,079 2,229,643,727 16. 기타의영업비용 11,452,279,793 4,877,787,650 파생상품거래손실 5,747,880,005 1,295,261,449 파생상품평가손실 4,137,657,043 2,308,721,597 투자영업잡손실 1,340,201,171 1,028,651,652 영업잡손실 226,541,574 245,152,952 17. 특별계정비용 184,205,415,584 56,383,828,605 Ⅲ. 영업이익 214,999,290,550 256,753,127,446 Ⅳ. 영업외수익 9,883,247,646 7,324,318,933 1. 지분법이익 4,828,030,048 4,574,870,156 2. 지분법적용투자주식처분이익 525,374,606-2. 유형자산처분이익 148,609,881 203,524,198 3. 특별계정수입수수료 1,345,963,911 1,306,747,133 4. 영업외잡이익 3,035,269,200 1,239,177,446 Ⅴ. 영업외비용 3,766,542,147 1,652,535,227 1. 지분법손실 939,448,446 296,193,302 2. 유형자산처분손실 2,663,287 5,475,407 3. 기부금 2,086,144,450 995,046,000 4. 특별계정지급수수료 159,004,484 60,727,181 5. 영업외잡손실 579,281,480 295,093,337 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 221,115,996,049 262,424,911,152 Ⅶ. 법인세비용 56,870,036,483 62,011,633,439 Ⅷ. 분기순이익 164,245,959,566 200,413,277,713 Ⅸ. 주당이익 기본주당분기순이익 3,712 원 4,547원 희석주당분기순이익 3,705 원 4,532원 - 15 -
특별계정 제 61 기 2010년 4월 1일부터 2010년 6월 30일까지 제 60 기 2009년 4월 1일부터 2009년 6월 30일까지 과목제61( 당) 기제60( 전) 기 ( 단위: 원) 1. 계약자적립금전입 8,740,192,398 (22,625,404,283) 2. 지급보험금 171,564,758,503 75,970,638,655 보험금비용 19,956,172,107 59,996,798,075 11,318,979,600 43,877,153,183 환급금비용 16,364,600,327 111,567,960,428 11,728,290,284 32,093,485,472 배당금비용 3. 최저사망보험금보증비용 4. 특별계정운용수수료 1,348,486,059 1,307,743,524 5. 지급수수료 380,652,805 394,876,616 6. 세금과공과 40,324,724 28,221,094 7. 감가상각비 8. 대손상각비 9. 재산관리비 10. 유가증권처분손실 1,038,815,361 168,942,195 11. 유가증권평가손실 1,726,025,566 969,643,462 12. 유가증권감액손실 13. 투자자산처분손실 14. 투자자산평가손실 15. 유형자산처분손실 16. 파생상품거래손실 981,010,504 152,459,144 17. 파생상품평가손실 29,378,375 5,529,010 18. 금전신탁손실 19. 외환차손실 23,357,245 449,973,633 20. 이자비용 210,870,170 380,104,561 21. 기타비용 22. 차입금이자 18,840,563 29,617,482 [ 비용합계] 0 186,102,712,273 0 57,232,345,093 1. 보험료수익 169,281,890,815 40,392,153,896 개인보험료 단체보험료 169,281,890,815 40,392,153,896 2. 이자수익 12,650,001,602 14,240,028,877 예금이자 2,917,107,094 7,262,130,159 유가증권이자 9,726,102,052 6,514,087,867 대출금채권이자 1,277,391 462,898,524 기타수익이자 5,515,065 912,327 3. 배당금수익 487,557,917 27,409,130 4. 임대료수익 5. 수수료수익 133,733,153 0 6. 유가증권처분이익 1,663,427,426 602,266,749 7. 유가증권평가이익 365,519,798 802,699,569 8. 투자자산처분이익 9. 투자자산평가이익 10. 유형자산처분이익 11. 파생상품거래이익 761,990,281 468,107,355 12. 파생상품평가이익 24,020,445 414,605,468 13. 금전신탁이익 14. 외환차익 445,381,167 0 15. 기타수익 289,189,669 285,074,049 [ 수익합계] 0 186,102,712,273 0 57,232,345,093-16 -
국제회계기준(IFRS) 도입관련준비상황 2007년 3 월에발표된국제회계기준도입로드맵에따라, 당사는 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준을적용하여재무제표를작성하여야합니다. 당사는 한국채택국제회계기준으로전환을위해외부자문사및시스템구축업체를선정하고 별도의 TFT 를구성하여한국채택국제회계기준도입프로젝트를진행하고있습니다. 동프로젝트는 3 단계로구분되며, 각단계별추진과제는아래와같습니다. ㆍ1 단계 : 한국채택국제회계기준도입을위한전반적인계획을수립하고 현행회계기준과의주요차이를분석하는단계입니다. ㆍ2 단계 : 한국채택국제회계기준에따라당사회계기준을재개편하고, 상세업무요건정의를통하여시스템을설계, 개발하는단계입니다. ㆍ3 단계 : 현기업회계기준과한국채택국제회계기준의병행적용을통하여 실무적용시발생할수있는이슈를해결하는단계입니다. 당사는 2008년 11월착수하여현재 1단계를완료하고 2단계프로젝트를진행 중입니다. TFT는주기적으로그진행경과및이슈사항을경영진에게보고하고 있습니다. 2007년 3 월에발표된국제회계기준도입로드맵에따라, 당사는 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준을적용하여재무제표를작성하여야합니다. 당사는 한국채택국제회계기준으로전환을위해외부자문사및시스템구축업체를선정하고 별도의 TFT 를구성하여한국채택국제회계기준도입프로젝트를진행하고있습니다. 동프로젝트는 3 단계로구분되며, 당사는 2008년 11월에착수하여현재 1, 2단계를 완료하고 3 단계프로젝트를진행중이며, TFT는주기적으로그진행경과및이슈 사항을경영진에게보고하고있습니다. 한편, 동프로젝트의각단계별추진과제는아래와같습니다. 구분 기간 추진과제 한국채택국제회계기준도입을 1 단계 ( 기준차이분석단계) 2 단계 ( 상세요건정의, 시스템 설계및구축단계 ) 2008년 11 월 ~ 2009년 1월 2009년 2 월 ~ 2010년 3월 위한전반적인계획을 수립하고현행회계기준과의 주요차이를분석하는 단계입니다. 한국채택국제회계기준에따라 회사회계기준을재개편하고, 상세업무요건정의를통하여 시스템을설계, 개발하는 단계입니다. - 17 -
3 단계 ( 적용단계) 2010년 4 월이후 ~ 현기업회계기준과한국채택국제회계기준의병행적용을통하여실무적용시발생할수있는이슈를해결하는단계입니다. 당사는 2010년 3월 31일기준으로한국채택국제회계기준에따른기초재무상태표산출 및분석작업을진행하고있습니다. 또한, 2010년분ㆍ반기및기말기준의재무정보와 공시사항을한국채택국제회계기준에따라서산출할예정입니다. 당사가한국채택국제회계기준을적용한재무제표를작성하게될경우현행 기업회계기준등을적용한재무제표와유의적인차이를발생시킬것으로예상되는 부문은연결범위, 대손충당금, 수익인식, 금융상품분류및측정, 보험계약준비금, 종업원급여등입니다. - 18 -