경영공시자료 2016 년 주식회사 KB 손해보험회사의현황 기간 : 2016.1.1 ~ 2016.3.31 4
Index Ⅰ. 요약재무정보 p.1 Ⅱ. 사업실적 p.3 Ⅲ. 주요경영효율지표 p.4 Ⅳ. 기타경영현황 p.7 Ⅴ. 재무에관한사항 p.10 Ⅵ. 재무제표 p.14 5
Ⅰ. 요약재무정보 요약대차대조표 ( 총괄계정 ) 구분 2016년 1분기 2015년 증감 현금및현금성자산 2,549 6,892-4,343 금융자산 200,825 189,349 11,476 관계종속기업투자주식 3,966 4,644-678 위험회피목적파생상품자산 521 112 409 재보험자산 7,114 7,165-51 투자부동산 4,121 3,337 784 유형자산 6,716 7,589-873 무형자산 407 398 9 매각예정자산 1,288 1,288 - 신계약비 16,512 16,549-37 당기법인세자산 - 23-23 기타자산 577 470 107 특별계정자산 30,567 27,220 3,347 자산총계 275,163 265,036 10,127 보험계약부채 208,834 203,733 5,101 금융부채 7,895 5,143 2,752 위험회피목적파생상품부채 435 954-519 충당부채 472 473-1 확정급여부채 1,117 1,032 85 당기법인세부채 165 162 3 이연법인세부채 2,942 2,457 485 기타부채 390 394-4 특별계정부채 30,409 29,918 491 부채총계 252,659 244,266 8,393 자본금 300 300 - 자본잉여금 1,811 1,811 - 자본조정 - - - 기타포괄손익누계액 4,159 2,885 1,274 이익잉여금 16,234 15,774 460 자본총계 22,504 20,770 1,734 1
요약대차대조표 ( 특별계정 ) 구분 2016년 1분기 2015년 증감 현금및현금성자산 2,676 2,296 380 당기손익인식금융자산 928 2,231-1,303 매도가능금융자산 22,775 18,207 4,568 만기보유금융자산 100 100 - 위험회피목적파생금융자산 100 6 94 대여금및수취채권 3,914 4,381-467 비금융자산 74-74 일반계정미수금 152 2,940-2,788 자산총계 30,719 30,161 558 일반계정미지급금 7 96-89 기타부채 301 150 151 부채및적립금총계 308 246 62 보험계약부채 126 127-1 투자계약부채 29,982 29,641 341 기타포괄손익누계액 303 147 156 부채 적립금및기타포괄손익누계액 30,719 30,161 558 요약손익계산서 ( 총괄계정 ) 구분 2016년 1분기 2015년 1분기 증감 영업수익 28,496 26,791 1,705 영업비용 27,561 26,052 1,509 영업외손익 -14-3 -11 법인세비용차감전순이익 921 736 185 법인세비용 221 177 44 분기순이익 700 559 141 주 ) 2015년 1분기는전기손익오류수정에따른영향반영함 2
요약손익계산서 ( 특별계정 ) 구분 2016년 1분기 2015년 1분기 증감 보험관련수익 1,814 1,133 681 투자관련수익 326 224 102 기타영업수익 3 2 1 수익총계 2,143 1,359 784 계약자적립금전입 340 189 151 지급보험금 1,665 1,126 539 투자관련비용 132 35 97 기타영업비용 6 9-3 비용총계 2,143 1,359 784 Ⅱ. 사업실적 ( 단위 : 건, 억원 ) 구분 2016 년 1 분기 2015 년 1 분기증감 ( 액 ) 신계약실적 건수 2,079,006 1,996,170 82,836 가입금액 5,276,626 5,554,304-277,678 보유계약실적 건수 13,273,294 12,586,647 686,647 가입금액 25,341,200 15,162,162 10,179,038 원수보험료 23,558 22,695 863 원수보험금 8,439 7,701 738 순사업비 3,914 3,694 220 3
Ⅲ. 주요경영효율지표 손해율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016년도 1/4분기 2015년도 1/4분기 전년대비증감 발생손해액 (A) 17,426 17,288 138 경과보험료 (B) 20,685 20,128 557 손해율 (A/B) 84.24 85.89-1.65 - 경과보험료증가율대비손해율억제를통해전체손해율이개선되었습니다. 사업비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016년도 1/4분기 2015년도 1/4분기 전년대비증감 순사업비 (A) 3,914 3,694 220 보유보험료 (B) 21,227 20,306 921 사업비율 (A/B) 18.44 18.19 +0.25 - 사업비율는전년동기대비약간의증가세를보였으나엄격한사업비관리를통해연간누적비율 를개선할예정입니다. 자산운용률 ( 단위 : %, %p) 구분 2016 년도 1/4 분기 2015 년도 1/4 분기전년대비증감 자산운용률 77.15 77.99-0.84 - 보수적인손상차손및대손인식을통해자산운용률은다소감소한상태입니다. 자산수익률 ( 단위 : %, %p) 구분 2016년도 1/4분기 2015년도 1/4분기 전년대비증감 자산수익률 3.19 3.62-0.43 - 저금리기조가유지되면서운용자산수익률하락에따라자산수익률도하락세를기록하였습니다. 주1) 자산운용률 = 투자영업손익 / 경과총자산 주2) 투자영업손익 = 투자영업수익 투자영업비용 주3) 경과총자산 = ( 기초총자산 + 기말총자산-투자영업손익 )/2 (4/ 경과분기수 ) 주4) 기초총자산 = ( 기초 ) 자산총계 미상각신계약비 영업권 특별계정자산 주5) 기말총자산 = ( 기말 ) 자산총계 미상각신계약비 영업권 특별계정자산 4
운용자산이익률 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016년도 1/4분기 2015년도 1/4분기 전년대비증감 투자영업손익 (A) 7,028 6,675 353 경과운용자산 (B) 196,052 169,665 26,387 운용자산이익률 (A/B) 3.58 3.93-0.35 - 저금리기조가유지에따른투자수익감소로인해운용자산이익률도하락세를기록하였습니다. 주1) 보헝업감독업무시행세칙 ( 부표 1. 운용자산이익률산출기준 ) 에따라작성 주2) 운용자산이익률 = ( 투자영업손익 / 경과운용자산 ) 100 주3) 투자영업손익 = 투자영업수익 투자영업비용 주4) 경과운용자산 = ( 당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 투자영업손익 ) / 2 ROA ( 단위 : %, %p) 구분 2016년도 1/4분기 2015년도 1/4분기 전년대비증감 ROA 1.25 1.37-0.12 - 자산증가속도에비해수익성이다소감소하면서 ROA 역시하락세를보였습니다. 주 ) 당기순이익 /(( 전회계연도말총자산 + 기말총자산 )/2) (4/ 경과분기수 ) ROE ( 단위 : %, %p) 구분 2016년도 1/4분기 2015년도 1/4분기 전년대비증감 ROE 12.94 15.18-2.24 - 수익성감소, 작년 4분기자본확충에따라 ROE도하락세를기록하였습니다. 주 ) 당기순이익 /(( 전회계연도말자기자본 + 기말자기자본 )/2) (4/ 경과분기수 ) 자본의적정성 B/S 상자기자본 구분 2016년 1분기 2015년 4분기 2015년 3분기 자본총계 22,504 20,770 18,855 자본금 300 300 300 자본잉여금 1,811 1,811 497 이익잉여금 16,234 15,774 15,382 자본조정 - - -566 기타포괄손익누계액 4,159 2,885 3,242 5
지급여력비율및산출방법 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년 1 분기 2015 년 4 분기 2015 년 3 분기 지급여력비율 (A/B) 179.44 170.18 167.97 지급여력금액 (A) 26,003 23,790 22,332 지급여력기준금액 (B) 14,491 13,980 13,296 보험위험액 7,513 7,266 7,056 금리위험액 4,337 4,141 4,134 신용위험액 5,662 5,584 4,881 시장위험액 738 538 600 운영위험액 1,070 1,055 1,024 - 지급여력비율은지급여력금액을지급여력기준금액으로나누어산출됩니다. - 지급여력금액은보험회사에예상치못한손실발생시이를보전하여지급능력을유지할수있도록하는리스크버퍼 (Risk buffer) 로서자본금, 이익잉여금, 기타포괄손익누계액등으로이루어지며, 지급여력기준금액은회사에내재된보험, 금리, 신용, 시장, 운영위험액의규모를측정하여산출된필요자기자본을의미합니다. - 2016년 1분기지급여력비율은 179.44% 로서, 전분기대비 9.26%p 상승하였습니다. 이는지급여력기준금액은위험익스포져증가등에따라전분기대비 511억원증가한반면, 지급여력금액은당기익시현및금리하락에따른채권평가익증가등으로인하여 2,213억원증가하였기때문입니다. 최근 3 개사업연도지급여력비율주요변동요인 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년 1 분기 2015 년 증감 증감 2014 년 지급여력비율 (A) 179.44 9.26 170.18-3.38 173.56 지급여력금액 (B) 26,003 2,213 23,790 3,244 20,208 지급여력기준금액 (A/B) 14,491 511 13,980-2,337 11,643 - 최근 3년간지급여력비율은각각 2014년 173.56%, 2015년 170.18%, 2016년 1분기 179.44% 입니다. - 지급여력비율을구성하는지급여력금액과지급여력기준금액은당기익시현등순자본증가및사업규모확대등에따른위험익스포져증가를통하여증가하는추세입니다. - 2016년 1분기에는금리하락에따른채권평가익증가및당기익시현을통해 2015년말대비 9.26%p 상승한 179.44% 를기록하였습니다. 6
Ⅳ. 기타경영현황 부실자산비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016 년 1 분기 2015 년 1 분기전년대비증감 가중부실자산 (A) 422 659-237 자산건전성 분류대상자산 (B) 208,957 182,762 26,195 비율 (A/B) 0.20 0.36-0.16 위험가중자산비율 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016 년 1 분기 2015 년 1 분기전년대비증감 위험가중자산 (A) 119,251 106,725 12,526 총자산 (B) 229,572 204,831 24,741 비율 (A/B) 51.95 52.10-0.15 사회공헌활동 사회공헌활동주요현황 ( 단위 : 백만원, 명 ) 구분 사회공헌 기부금액 전담 직원수 내규화 여부 봉사인원봉사시간인원수당기 임직원설계사임직원설계사임직원설계사 순이익 2016 년 1 분기 232 3 2,094 589 5,391 1,575 3,327 14,374 69,986 7
분야별사회공헌활동세부내용 분야 주요사회공헌활동 지역사회 / 공익 KB 스타드림봉사단, KB 희망의집짓기등 ( 단위 : 백만원, 명 ) 기부 자원봉사활동 ( 집행 ) 임직원 설계사 금액 인원 시간 인원 시간 191 1,069 2,568 455 1,234 문화 / 예술 / 스포츠연극지원 2 - - - - 학술 / 교육다문화캠프지원등 39 - - - - 환경보호환경정화봉사활동 - 8 28 글로벌사회공헌 - - - - - - 공동사회공헌 - - - - - - 서민금융 - - - - - - 기타 KB 스타드림봉사단활동등 - 1,017 2,795 134 341 주 ) 2016 년 1 분기기준임 총계 232 2,094 5,391 589 1,575 민원발생건수 당분기 (2016 1/4분기, 2016.1.1 ~ 2016.3.31) 대상기간 : 전분기 (2015 4/4분기, 2015.10.1.~ 2015.12.31) 민원건수 ( 단위 : 건 ) 구분 민원건수환산건수 ( 보유계약 10 만건당 ) 전분기당분기전분기당분기증감율 (%) 증감율 (%) 비고 자체민원 460 471 2.39 4.37 4.01-8.24 대외민원 315 403 27.94 2.99 3.43 14.72 8
합계 775 874 12.77 7.36 7.44 1.09 주1) 금융감독원등타기관에서접수한민원중이첩된민원또는사실조회요청한민원, 단해당기관에서이첩또는사실조회없이직접처리한민원은제외주2) 보유계약산출기준 : 가 + 나 가 : 업무보고서 AI059장표상의 ( 일반계정 + 특별계정Ⅰ) - ( 일반계정 3. 자동차 ) + ( 특별계정Ⅱ 35. 퇴직유배당 ) +( 특별계정Ⅱ 36. 퇴직무배당 ) 나. 업무보고서 AI060장표상의자배책보험 유형별민원건수 ( 단위 : 건 ) 민원건수환산건수 ( 보유계약 10 만건당 ) 구분 전분기당분기전분기당분기증감율 증감율 비고 (%) (%) 보험모집 121 144 19.01 1.15 1.23 6.96 유형 유지관리 120 192 60.00 1.14 1.63 42.98 보상 ( 보험금 ) 416 452 8.65 3.95 3.85-2.53 기타 118 86-27.12 1.12 0.73-34.82 합계 775 874 12.77 7.36 7.44 1.09 9
Ⅴ. 재무에관한사항 유가증권투자및평가손익 유가증권투자및평가손익 구분공정가액평가손익 당기손익인식증권 9,750 70 매도가능증권 90,919 3,816 일반계정 만기보유증권 23,516 - 관계종속기업투자주식 3,966 31 소계 (A) 128,151 3,917 당기손익인식증권 928 28 매도가능증권 22,775 302 특별계정 만기보유증권 100 - 관계종속기업투자주식 - - 소계 (B) 23,803 330 합계 (A + B) 151,954 4,247 주 1) 대여유가증권은공정가액해당항목에합산함 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 10
매도가능증권평가손익 구 분 공정가액 평가손익 주식 125 6 출자금 - - 채권 36,548 1,690 주식 193 3 수익증권 채권 - - 특별계 정 해외유가증 권 기타 7,806 76 주식 - - 출자금 - - 채권 21,659 804 수익증권 주식 - - 채권 2,435 133 기타 93 1 기타해외유가증권 2,107 24 기타해외유가증권 ( 채권 ) - - 신종유가증권 205-18 신종유가증권 ( 채권 ) - - 기타유가증권 2,253 55 기타유가증권 ( 채권 ) - - 합계 73,424 2,774 주1) 대여유가증권은공정가액해당항목에합산함 주2) 주식형및혼합형수익증권은주식, 채권형수익증권은채권, 나머지는기타로분류 주3) 특별계정매도가능증권평가손익을대상으로하며, 평가손익은업무보고서 AI298( 매도가능금융자 산평가손익상세 ) 수치와일치하도록작성 주4) 특별계정은장기, 개인연금, 자산연계형특별계정임 11
보험계약과투자계약구분 단위 : 억원 ) 계정구분 2016 년 1 분기 2015 년 4 분기 보험계약부채 207,684 202,583 일반 투자계약부채 1,150 1,151 소계 208,834 203,734 보험계약부채 - - 특별 투자계약부채 30,108 29,768 소계 30,108 29,768 보험계약부채 207,684 202,584 합계 투자계약부채 31,258 30,918 소계 238,942 233,502 주 1) 보험업감독업무시행세칙별표 26 제 2 장 ( 보험계약분류등 ) 에따른구분 주 2) 특별계정에는퇴직보험, 퇴직연금, 변액보험만기재하고나머지특별계정은일반계정에기재 주 3) 보험계약부채, 투자계약부채금액을기재 재보험자산의손상 당사는재보험계약자의재보험자산이손상되면당해자산의장부가액을감소시키고손상차손을당기 손익으로인식하고있습니다. 구분 2016 년 1 분기 2015 년 4 분기 증감 손상사유 재보험자산 7,121 7,171-50 손상차액 7 7 - 투자적격이하거래선 장부가액 7,114 7,164-50 주 ) 장부가액 = 재보험자산 - 손상차손 12
금융상품현황 구분 당분기 (2016.3) 전분기 (2015.12) 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 당기손익인식금융자산 9,750 9,750 7,112 7,112 매도가능금융자산 90,919 90,919 85,604 84,923 금융자산 만기보유금융자산 23,516 26,383 21,459 23,654 대여금및수취채권 76,639 78,127 75,174 76,053 합계 200,824 205,179 189,349 191,742 당기손익인식금융부채 11 11 57 57 금융부채 기타금융부채 7,885 7,885 5,086 5,086 합계 7,896 7,896 5,143 5,143 주1) 한국채택국제회계기준제1039호 ( 금융상품 : 인식과측정 ) 에따른금융상품분류 주2) 기타금융부채는상각후원가측정금융부채 / 위험회피회계적용파생상품부채임. 금융상품의공정가치서열체계 공정가액서열체계 구분 레벨 1 레벨 2 레벨 3 합계 당기손익인식금융자산 1,990 1,686 6,074 9,750 매도가능금융자산 9,238 64,216 16,786 90,240 금융자산 관계종속기업투자주식 - 2,324 939 3,263 위험회피목적파생상품자산 - 521-521 합계 11,228 68,747 23,799 103,774 당기손익인식금융부채 - 9 2 11 금융부채 위험회피목적파생상품부채 - 435-435 합계 - 444 2 446 주 1) 당분기말현재공정가치를신뢰성있게측정할수없어취득원가로평가하는매도금융자산 (679) 억원은제외함 주2) 레벨의정의 레벨 1 : 동일한자산이나부채에대한활성시장의조정되지않은공시가격 레벨 2 : 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한자산이나 부채에대한투입변수. 단공정가치레벨1에포함된공시가격은제외함 레벨 3 : 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않 은투입변수 ) 13
대손준비금등적립 계정 전분기말 (2015.12) 전입 환입 당분기말 (2016.3) 이익 잉여금 대손준비금 559 8-567 비상위험준비금 6,197 107-6,304 합계 6,756 115-6,871 주 1) 대손준비금 : 보험업감독규정제 7-4 조에따라적립된금액 주 2) 비상위험준비금 : 보험업감독규정제 6-18 조의 2 에따라적립된금액 ( 손보만해당 ) 주 3) 당분기말 = 전분기말 + 전입 - 환입 14
Ⅵ. 재무제표 대차대조표 ( 단위 : 원 ) 과목 제59기 1분기 ( 당기 ) 제58기 ( 전기 ) 자산 I. 현금및현금성자산 254,932,034,557 689,212,179,922 II. 금융자산 20,082,474,251,472 18,934,946,490,422 1. 당기손익인식금융자산 975,029,416,792 711,193,310,444 2. 매도가능금융자산 9,091,890,825,048 8,560,438,459,053 3. 만기보유금융자산 2,351,613,030,777 2,145,902,726,515 4. 대출채권 6,822,506,376,273 6,713,093,424,913 5. 기타수취채권 841,434,602,582 804,318,569,497 III. 관계종속기업투자주식 396,623,958,189 464,348,523,626 IV. 위험회피목적파생상품자산 52,105,628,213 11,177,788,388 V. 재보험자산 711,403,632,185 716,444,141,405 VI. 투자부동산 412,104,345,248 333,736,147,564 VII. 유형자산 671,555,985,457 758,880,845,932 VIII. 무형자산 40,718,929,109 39,837,602,730 IX. 매각예정자산 128,830,000,000 128,830,000,000 X. 신계약비 1,651,218,914,898 1,654,854,101,613 XI. 당기법인세자산 - 2,315,313,716 XII. 기타자산 57,646,457,862 47,021,941,180 XIII. 특별계정자산 3,056,677,154,364 2,722,036,877,851 자산총계 27,516,291,291,554 26,503,641,954,349 부채 I. 보험계약부채 20,883,372,566,814 20,373,344,022,125 II. 금융부채 789,527,065,308 514,327,413,475 1. 당기손익인식금융부채 1,050,981,885 5,710,069,682 2. 기타금융부채 788,476,083,423 508,617,343,793 III. 위험회피목적파생상품부채 43,483,038,477 95,336,345,346 IV. 충당부채 47,215,461,522 47,277,649,541 V. 확정급여부채 111,734,167,843 103,185,174,484 VI. 당기법인세부채 16,505,466,405 16,238,975,361 VII. 이연법인세부채 294,130,432,739 245,678,950,622 VIII. 기타부채 38,989,370,051 39,436,069,233 IX. 특별계정부채 3,040,924,858,625 2,991,801,912,071 부채총계 25,265,882,427,784 24,426,626,512,258 15
자본 I. 자본금 30,000,000,000 30,000,000,000 II. 자본잉여금 181,120,621,932 181,120,621,932 III. 자본조정 - IV. 기타포괄손익누계액 415,896,177,941 288,488,526,524 V. 이익잉여금 1,623,392,063,897 1,577,406,293,635 ( 대손준비금적립예정액 ) 817,526,164-14,596,500,196 ( 비상위험준비금적립예정액 ) 10,739,542,260 34,525,672,714 자본총계 2,250,408,863,770 2,077,015,442,091 부채와자본총계 27,516,291,291,554 26,503,641,954,349 손익계산서 16
( 단위 : 원 ) 과 목 2016년 1분기 2015년 1분기 I. 영업수익 2,849,587,894,715 2,679,061,898,862 1. 보험료수익 2,335,647,878,391 2,247,808,906,567 2. 재보험수익 143,326,048,485 145,371,628,342 3. 구상이익 816,448,288-4. 수입경비 23,427,887,478 27,948,751,500 5. 이자수익 156,598,671,006 147,155,448,518 6. 배당수익 23,254,989,370 17,347,805,703 7. 유가증권평가및처분이익 37,166,177,292 37,346,633,969 8. 대출채권및기타수취채권평가및처분이익 1,055,167-9. 파생상품평가및처분이익 76,320,681,262 8,770,340,602 10. 종속기업투자주식관련이익 52,109,917 71,321,296 11. 외화거래이익 8,503,092,007 17,720,232,000 12. 재보험자산변동이익 348,670,526-13. 기타수익 12,229,656,409 8,884,018,417 14. 특별계정수익 31,894,529,117 20,636,811,948 II. 영업비용 2,756,063,513,648 2,605,223,405,886 1. 보험계약부채전입액 519,211,631,516 485,933,499,588 2. 보험금비용 825,225,916,253 752,765,862,930 3. 환급금및배당금비용 546,559,989,466 616,986,993,645 4. 재보험비용 212,957,331,598 217,185,280,497 5. 구상손실 - 1,871,092,901 6. 손해조사비 56,893,861,714 53,543,882,622 7. 신계약비상각비 167,267,122,821 164,076,644,646 8. 사업비 250,275,729,966 230,719,952,978 9. 이자비용 49,780,307 308,695,508 10. 유가증권평가및처분손실 18,430,705,589 12,388,060,262 11. 대출채권및기타수취채권평가및처분손실 7,727,415,983 4,347,460,577 12. 파생상품평가및처분손실 16,237,279,694 12,846,468,833 13. 종속기업투자주식관련손실 452,566,754-14. 외화거래손실 70,507,722,445 4,002,951,754 15. 재산관리비 14,475,378,928 19,023,001,906 16. 재보험자산변동손실 - 1,107,359,029 17. 부동산관리비 5,293,028,148 3,980,829,351 18. 기타비용 12,603,523,349 3,498,556,911 19. 특별계정비용 31,894,529,117 20,636,811,948 III. 영업이익 93,524,381,067 73,838,492,976 IV. 영업외손익 -1,437,285,873-283,169,376 1. 영업외수익 446,216,370 302,694,140 2. 영업외비용 1,883,502,243 585,863,516 17
V. 법인세비용차감전순이익 92,087,095,194 73,555,323,600 VI. 법인세비용 22,101,324,932 17,613,230,696 VII. 분기순이익 69,985,770,262 55,942,092,904 VIII. 기타포괄손익 127,407,651,417 112,981,170,352 (1) 후속적으로당기손익으로재분류되는 -404,369,274 1,206,824,107 포괄손익 1. 매도가능금융자산평가손익 115,757,275,145 98,887,689,708 2. 현금흐름위험회피파생상품평가손익 265,630,398-162,277,492 3. 관계종속기업투자주식평가손익 2,358,866,043 4,897,450,135 4. 해외사업장환산손익 -2,412,905,134-302,126,987 5. 특별계정기타포괄손익 11,843,154,239 8,453,610,881 (2) 후속적으로당기손익으로재분류되지 -404,369,274 1,206,824,107 않는 포괄손익 1. 확정급여부채재측정요소 -404,369,274 1,206,824,107 IX. 분기총포괄손익 197,393,421,679 168,923,263,256 18