목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요...3 1. 회사의개요...3 2. 회사의연혁...5 3. 자본금변동사항...6 4. 주식의총수등...7 5. 의결권현황...7 6. 배당에관한사항등...8 II. 사업의내용...9 III. 재무에관한사항...32 1. 요약재무정보...32 2. 연결재무제표...34 3. 연결재무제표주석...41 4. 재무제표...86 5. 재무제표주석...91 6. 기타재무에관한사항...128 IV. 감사인의감사의견등...139 V. 이사의경영진단및분석의견...140 VI. 이사회등회사의기관에관한사항...141 1. 이사회에관한사항...141 2. 감사제도에관한사항...142 3. 주주의의결권행사에관한사항...145 VII. 주주에관한사항...146 VIII. 임원및직원등에관한사항...149 1. 임원및직원의현황...149 2. 임원의보수등...150 IX. 계열회사등에관한사항...152 X. 이해관계자와의거래내용...154 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...156 전문가의확인...160 1. 전문가의확인...160 2. 전문가와의이해관계...160 차
분기보고서 ( 제 50 기 ) 사업연도 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 03 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 5 월 15 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 에스엘주식회사 대표 이사 : 김정현 본점소재지 : 대구광역시북구노원로 85 ( 전화 ) 053-856-8511 ( 홈페이지 ) http://www.slworld.com 작성책임자 : ( 직책 ) 경영지원본부장 ( 성명 ) 최병식 ( 전화 ) 053-850-8709 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1
대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2
1. 회사의개요 I. 회사의개요 가. 회사의법적, 상업적명칭당사의명칭은 에스엘주식회사 이고영문명은 SL CORPORATION 입니다. 단, 약식으로표기할경우에는 에스엘 ( 주 ) 또는 SL Corp. 이라고표기합니다. 나. 설립일자당사는 1954년 5월 22일에삼립자동차공업주식회사로설립되었으며, 1968년 11월 7일에삼립산업주식회사로법인전환하였습니다. 1988년 11월 8일기업공개를실시하였으며, 2004년 10월 30일임시주주총회결의에의거하여상호를삼립산업주식회사에서에스엘주식회사로변경하였습니다. 다. 본사의주소, 전화번호및홈페이지주소 : 대구광역시북구노원로 85( 노원동 3 가 ) 전화번호 : 053-856-8511 홈페이지 : http://www.slworld.com 라. 중소기업해당여부해당사항없음 마. 주요사업의내용지배회사인에스엘주식회사는 OEM( 주문자생산방식 ) 납품을주로하는자동차램프및샤시제품제조회사입니다. 본사를거점으로한국, 중국, 북미, 인도등총 15 개의계열회사에서각종램프와샤시, 도어래치, FEM 등을제조하는글로벌자동차부품전문기업입니다. 사업부문별자세한사항은 Ⅱ. 사업의내용을참조하시기바랍니다. 바. 연결대상종속회사개황 1. 연결대상종속회사개황 ( 연결재무제표를작성하는주권상장법인이사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를제출하는경우에한함 ) 상호설립일주소주요사업 최근사업연도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 SL Lumax Industries Limited 1997.08.08 G-15 Sipcot Industrial Park Irrungattukottai Sriperumbudur TK, Kancheepuram Dist, 602-105, Tamil nadu, India 자동차부품의생산및판매업 91,135,847 에스엘 ( 주 ) 78.72% 소유 해당 ( 자산총액750억원이상 ) SL America Inc. 2000.10.18 312 Frank L. Diggs Drive Clinton, TN37716 USA 자동차부품의생산및판매업 404,098,706 에스엘 ( 주 ) 100% 소유 해당 ( 자산총액750억원이상 ) 에스엘아시아 태평양지주회사 2005.03.30 #982 Yongda Road, Fushan District, Yantai, Shandong, China 자동차부품의 생산및판매업 136,361,682 에스엘 ( 주 ) 100% 소유 해당 ( 자산총액 750 억원이상 ) SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI 2015.03.19 R DA GRACA 215, bom retiro, sao paulo, Brazil 사업자문 647,883 에스엘 ( 주 ) 100% 소유 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3
중국사업에 에스엘 ( 주 ) 상해관리유한공사 2012.05.22 100 zixiulu minhangqu shanghai China 대한 13,479,614-100% 소유 영업, 기술지원 자동차부품의 에스엘 ( 주 ) SL Poland Sp.zo.o 2012.8.14 ul. Rybnicka 131 E, Zory,44-240 Poland 33,266,848 - 생산및판매업 100% 소유 특정금전신탁 (MMT 등 ) - - - 8,502,000 에스엘 ( 주 ) 100% 소유 - 1-1. 연결대상회사의변동내용 구분자회사사유 신규연결연결제외 - - - - - - - - 사. 계열회사에관한사항 (1) 국내법인 순번 회사명 종속회사 상장여부 1 ( 주 ) 에스엘라이팅 - 비상장 2 ( 주 ) 에스엘서봉 - 비상장 3 ( 주 )K.D.S. - 비상장 4 ( 주 ) 에스엘라이텍 - 비상장 5 ( 주 )HSL일렉트로닉스 - 비상장 6 ( 주 ) 에스에이치비 - 비상장 計 6개사 - - (2) 해외법인 순번 회사명 종속회사 상장여부 1 SL Lumax Industries Limited O 비상장 2 SL America Inc O 비상장 3 상해삼립회중영부건유한공사 - 비상장 4 북경삼립차등유한공사 - 비상장 5 십언동풍삼립차등유한공사 - 비상장 6 에스엘아시아태평양지주회사 O 비상장 7 상해관리유한공사 O 비상장 8 SL Poland Sp.z o.o O 비상장 9 SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI O 비상장 計 9 개사 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4
국내외계열회사관련자세한사항은 Ⅸ. 계열회사등에관한사항을참조하시기바랍니다. 2. 회사의연혁 당사의최근 5 사업연도기간중주요변동내역은다음과같습니다. 2012. 03. 14 QSTP AWARD 16년연속수상 (GM 우수업체선정 ) 2012. 05. 25 상해관리유한공사설립 2012. 08. 14 SL Poland Sp.zo.o 설립 2012. 12. 05 제49회무역의날수출 2억불탑수상 ( 무역협회 ) 2013. 03. 13 SOY(QSTP) AWARD 17년연속수상 (GM 우수업체선정 ) Overdrive AWARD(GM 신설 ) 2014. 03. 12 SOY AWARD 18년연속수상 (GM 우수업체선정 ) 2014. 04. 01 제13회공정거래의날대통령표창 ( 공정거래위원회 ) 2014. 05. 22 창립 60주년및핵심가치재정의선포 2015. 03. 05 SOY AWARD 19년연속수상 (GM 우수업체선정 ) 2015. 03. 19 SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI 설립 2015. 07. 22 제1회중견기업인의날산업부장관표창 ( 한국중견기업연합회 ) 2015. 12. 23 노사문화유공금탑산업훈장수상 2016. 03. 17 고용창출100대우수기업선정 ( 고용노동부 ) 2016. 06. 12 제16회투명회계대상대상수상 ( 한국회계학회 ) 2017. 03. 31 SOY AWARD 20회수상 (GM 우수업체선정 ) 가. 회사의본점소재지대구광역시북구노원로 85( 노원동 3 가 ) 나. 경영진의중요한변동당사는 2012 년 03 월 23 일이후이충곤, 이성엽, 손우현 3 인의각자대표체제에서손우현대표이사의일신상의이유로사임하고, 2017 년 03 월 24 일에김정현대표이사가선임되었습니다. 그래서, 현재이충곤, 이성엽, 김정현 3 인각자대표체제를구성하고있습니다. 다. 최대주주의변동 2007 년 10 월 1 일 ( 주 ) 에스엘테크와의합병시최대주주가이충곤에서이성엽으로변경되었습니다. 라. 상호의변경 2004.11.01 에스엘주식회사로상호변경하였습니다. - 변경사유 : 2004 년 10 월 30 일자임시주주총회결의에의거상호를삼립산업주식회사에서에스엘주식회사로변경 마. 회사가합병등을한경우그내용 2010 년 4 월 1 일을합병기일로 ( 주 ) 에스엘성산과합병하였습니다. 합병목적 : 빠른의사결정을통하여급변하는국내외경영환경변화에적극적으로대처하고생산설비, 기술및경영자원의통합을통한시너지효과를 창 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5
출하고비용절감을통한경영효율성증대를달성하여기업가치를제고하고자함. 합병기준일 : 2010 년 2 월 10 일 합병기일 : 2010 년 4 월 1 일 합병비율 : 에스엘 ( 주 ) : ( 주 ) 에스엘성산 = 1 : 0 합병신주 : 없음. 2007 년 10 월 1 일을합병기일로 ( 주 ) 에스엘테크와합병하였습니다. 합병목적 : 생산설비, 기술및경영자원의통합을통한시너지효과를창출하고비용절감을통한경영의효율성을달성하기위함. 합병기준일 : 2007 년 7 월 31 일 합병기일 : 2007 년 10 월 1 일 합병비율 : ( 주 ) 에스엘테크보통주 1 주당에스엘 ( 주 ) 보통주 41.7937688 주 합병신주 : 12,538,130 주 3. 자본금변동사항 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2017년 03월 31일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주식발행발행 ( 감소 ) 주당주당발행 ( 감소 ) 일자형태주식의종류수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 2007.10.22 - 보통주 12,583,130 500 500 합병증자 2008.06.18 유상증자 ( 일반공모 ) 보통주 5,600,000 500 6,180 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6
4. 주식의총수등 가. 주식의총수당사의정관에의한발행할주식의총수는 50,000,000주 (1주의금액 :500원) 이며당기말현재회사가발행한보통주는 33,865,090주입니다. 당사는현재까지주식병합및유상감자를통하여 662,116주를이사회결의에의거감소시킨한바있습니다. 당기말현재유통주식수는보통주 33,865,090주입니다. 주식의총수현황 ( 기준일 : 2017년 03월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주 - 합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 50,000,000-50,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 34,527,206-34,527,206 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 662,116-662,116-1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의상환 - - - - 4. 기타 662,116-662,116 - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 33,865,090-33,865,090 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 33,865,090-33,865,090 - 나. 자기주식당분기말현재보유하고있는자기주식은없습니다. 다. 종류주식당분기말현재보유하고있는종류주식은없습니다. 5. 의결권현황 ( 기준일 : 2017년 03월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고보통주 33,865,090 - 발행주식총수 (A) - - - 보통주 1,754,601 - 의결권없는주식수 (B) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7
- - - 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) - - - - - - - - - - - - - - - - - - 보통주 32,110,489 - - - - 6. 배당에관한사항등 주요배당지표 구분 주식의종류 당기전기전전기 제 50 기 1 분기제 49 기제 48 기 주당액면가액 ( 원 ) 500 500 500 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 29,626 108,937 66,617 ( 개별 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 22,917 64,950 51,870 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 875 3,217 1,967 현금배당금총액 ( 백만원 ) - 8,805 8,805 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - ( 연결 ) 현금배당성향 (%) - 8.1 13.2 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 - 1.2 1.5 - - - - - - - - - - - - 보통주 - 260 260 - - - - - - - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8
II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 업계의현황 (1) 산업의특성자동차는철강, 비철금속, 고무, 합성수지, 유리, 섬유등여러가지재료를써서각부분품마다각기다른생산공정을거쳐만들어진 2 만여개의부품으로구성되는대표적인조립산업으로자동차부품의품질, 가격, 기술등이완성차업체의경쟁력을결정하는중요한요인입니다. 따라서자동차부품업체는완성차업체와자동차개발단계에서부터협력관계를통해자동차제조에필요한부품을생산, 판매하고완성차업체는다수의부품업체들로부터부품을공급받아자동차를생산하는주문자상표부착생산방식 (OEM) 관계를맺고있습니다. 우리나라자동차부품산업의특성은완성차업체와부품공급업체가강한수직계열관계를형성하고있으며완성차업체에납품하는 1 차부품업체와 1 차부품업체에납품하는 2, 3 차부품업체등중층적생산구조형태를가지고있습니다. 따라서부품공급업체의진입과성장은완성차업체에의해주도되는경향이강하며, 쌍방간에상호긴밀한협력관계를유지하는것이매우중요합니다. 최근에는부품공급의모듈화의확대로 1 차부품업체가대형화되는추세에있으며, 이에따라부품업체의역할이크게증대되고있습니다. (2) 산업의성장성세계자동차수요는 2008 년금융위기를기점으로 2009 년 2 년연속감소했으나, 2010 년에는세계경기진정과대부분주요시장의회복으로위기를벗어났습니다. 각국의신차구입정책의시행및중국, 인도등으로대표되는신흥시장에서의자동차판매량급증으로인해빠르게침체기를벗어나 2007 년수준의판매량을회복하였습니다. 2014 년자동차산업은다양한시장환경의변화를겪었습니다. 2013 년에이어 SUV 와디젤차가성장을이어갔고, 전기차와하이브리드를비롯한친환경차가약진하는발판을마련한한해이기도했습니다. 각완성차브랜드가생산량을늘려가는가운데, 엔저에힘입은일본자동차업체의경쟁력이강화되기도하였습니다. 2015 년세계자동차산업흐름의특징은선진시장의회복세, 그리고신흥시장의부진이었습니다. 현재자동차산업의중심축인중국을비롯한신흥시장의침체는세계자동차시장에저성장이라는결과를안겨주었습니다. 하지만이러한상황속에서도기술개발은계속되었고, 친환경차에대한관심도지속적으로높아지는한해였습니다. 한편, 글로벌판매량선두인폭스바겐그룹은 배출가스조작 파문을일으켜시장을뒤흔들었으며이는디젤차에대한신뢰도에부정적인영향을주게되었습니다. 주요브랜드들은자율주행차시험주행을시작하며 2020 년을자율주행차상용화의원년으로삼겠다는목표를세우추진중에있므며당사도고객과의동반성장을위해 R&D 및품질혁신, 글로벌운영체계강화에집중하였습니다. 이러한저성장기조속에서도 2016 년자동차시장에는눈에띄는트랜드변화가있었습니다. 2015 년까지만해도전기차는미래의기술이었습니다. 하지만폭스바겐의디젤게이트를계기로클린디젤이미지가깨지자실질적인친환경차량에관심이증가하게된것입니다. 그리고전기차만큼이나화두가되었던것이자율주행입니다. 특히자율주행은기존의자동차업계와자동차시장으로새롭게진입하려는 IT 업계의주도권경쟁이치열한곳이기도합니다. 전기차와자율주행트랜드리딩을위해완성차업체뿐만아니라구글을필두로한 IT 업계의본격적인경쟁이시작되었으며자동차산업의지각변동을예고하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9
(3) 경기변동의특성자동차수요는경기변동과밀접한관계를맺고있습니다. 자동차보급이일정수준이상에도달해자동차수요의증가세가둔화내지는정체를보이는시기에는그관계가더욱뚜렷하게나타납니다. 자동차보급이성숙되기전인 1994 년이전에는경기변동에상관없이자동차수요가급격히늘어났지만, 성숙단계에들어선 1995 년부터는경기변동에민감한영향을받고있습니다. 특히경기침체기에는대표적내구재인자동차의수요가다른소비재에비해더크게감소하는특성을나타내고있습니다. 지난 1998 년에자동차내수판매가절반이하로위축된것은이러한특성에기인합니다. 그리고, 자동차보급대수가상대적으로많은선진국인북미, EU, 일본시장등의경우에는경기변동에따라민감하며, 큰폭의성장세를기록하고있는중국을대표한신흥국가들의경우에는경기변동에도불구하고꾸준히수요가증가하고있습니다. (4) 경쟁요소자동차산업은거대한자본이투입되는대규모장치산업이라는특성때문에각국마다소수업체위주의과점체제형태입니다. 즉, 일정규모의양산설비를구축하는데막대한비용이투입되어야하며진입결정이후제품출시까지최소한 4~5 년이소요되기때문에막대한자금력을갖춘대기업이라도제품기술력, 원가경쟁력, 마케팅력이없으면진입에성공할가능성이낮습니다. 제품기술력은차량의성능, 안전성, 디자인, 품질, 신기술등제품에대한만족도를극대화시킴으로써경쟁우위를가질수있게해주며, 원가경쟁력은신제품개발비용, 양산차제조생산성, 간접인력의생산성, 금융비용등을포함하는총체적인비용개념으로가격경쟁력과수익성에결정적인영향을미치고있습니다. 마지막으로마케팅력은고객이원하는상품컨셉트창출및신제품출시, 광고, 판매및 A/S 망구축등을매개로고객을적극창출함으로써경쟁력을높여주게됩니다. (5) 자원조달의특성자동차부품산업은완성차업체와협력사간강한수직관계가형성되어있으며, 기계, 전자, 금속, 화학등다양한제조업분야와연관성을맺고있으므로타업종대비원활한자원조달의중요성이한층강조되고있습니다. 특히자동차분야의전자화가매우빠른속도로진행되고있습니다. 또한수주생산이라는업종의특성상업무부하가연중균일하게유지될것으로기대하기힘든상황으로효율적인전문외주업체관리를통해내부자원의효율성을제고해야합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10
나. 회사의현황 (1) 영업개황당사는 1954 년설립되었으며, 2009 년창립 55 주년을맞이하여 ' 신뢰 ',' 도전 ',' 겸손 ' 이라는핵심가치와함께 ' 고객을위한혁신, 균형있는성장 ' 이라는새로운비전을선포하였습니다. 비전을실현하기위해 ' 고객밀착강화 ', ' 선행적품질확보 ', ' 글로벌오퍼레이션역량강화 ' 를중장기전략으로수립하였습니다. 당사는자동차부품중전조등, 샤시부품등을주로생산하여현대, 기아, 한국 GM 등국내자동차메이커에중점납품하고있습니다. 특히 1986 년미국 G.M. 社와합작으로 ( 주 ) 성산을설립, 본격적인해외시장진출의발판을마련하였고, 1987 년에스엘라이팅 ( 구. 삼립전기 ( 주 )) 을설립, 국내최초로신소재 (BMC) 를이용한 Head Lamp 를개발하여수출용자동차에적용하였으며, 또한해외에서도가격과품질의우수성을인정받아 1997 년 ~2016 년까지미국 G.M. 社로부터 G.M. 에납품하는전세계모든부품업체를대상으로품질, 서비스, 기술, 가격등에서우수한업체를선정하여시상하는 QSTP AWARD 를 20 회수상하였습니다. 수상부품협력업체중우수한 4 개업체만수여하는신설된 Overdrive 상에한국업체로는유일하게시상함으로써 G.M. 내에서의위치를확고히하여전략전파트너로서의인정을받았습니다. 기술연구부문에서는 '86 년 2 월에기술연구소를설립하여현재연구개발본부에서계열사포함총 850 여명의우수연구인력이신기술개발에매진하고있습니다. 특히독일의 HELLA, 일본의 STANLEY 등과전략적제휴및기술협정을통해선진기술교류및신기술개발에박차를가하고있습니다. 또한, 자동차부품산업의모듈화추세에발맞추어, 독일의 HBPO 社와합작으로새로운부품조립기술을바탕으로한프론트엔드모듈사업 (Front End Module) 을선도하기위해 ( 주 )SHB 를 2002.4.18. 설립하였습니다. 2002 년부터세계자동차산업의격전지인중국자동차부품시장에진출하여 4 개의생산법인 ( 상해삼립, 북경삼립, 동풍삼립, SL 연대 ) 을가동중에있으며, 2012 년 5 월에는기술영업위상및중국정책에맞는영업전략제고를통한현지화된고객대응체제구축을위해상해관리유한공사를설립하였습니다. 1997 년에설립하여안정적인성장세를지속하고있는인도합작법인 (SL LUMAX) 은 2000 년미국에설립된 SL AMERICA 社와더불어수출확대의견인차역할을담당하고있으며, 유럽시장에진출한현대기아차에부품공급을하기위해슬로바키아에독일의 HELLA 社와합작으로 SL-HELLA SLOVAKIA 를설립하였고, 오스트리아에 Samlip gmbh 를설립하였으며, 유럽의 Opel(GM 자회사 ) 에샤시부품인자동차페달, 쉬프트레버를공급하기위해 2012 년 8 월에 SL Poland 를설립하였습니다. 지식경영을통한경쟁력을강화하기위하여, 2002 년 ERP, EKP 등의 IT 시스템을구축하였으며, 이러한 IT 시스템을협력업체까지연계하기위하여 SCM( 공급망관리 ) 을구축함으로써, 협력업체를포함한전사적자원관리에효율성을더하고, 기업활동과정에서발생되는엄청난정보와지식을체계적으로관리함으로써지식의재창출을통한경쟁력있고효율적인기업문화를이루어가고있습니다. 또한 2006 년도부터는업무프로세스를가시화하고업무의수행과관련된사람, 시스템을프로세스에맞게실행, 통제하여전체업무프로세스를효율적으로관리하고최적화하는 BPM(Business Process Management) 을구축, 시행하고있으며, 2007 년부터는 Change, Challenge, Champion 을모토로한린 6- 시그마를통해급변하는환경속에서조직구성원들의창조적인사고를바탕으로지속적인변화와혁신을전개해나가고있으며, 이외에도 e-hr 모듈도입및 SGS 등의프로젝트를시행하였습니다. 생산설비, 기술및경영자원의통합을통한시너지효과를창출하고비용절감을통한경영의효율성을달성하기위하여 2007 년 10 월 1 일을합병기일로 ( 주 ) 에스엘테크를흡수합병하였습니다. 또한, 빠른의사결정을통하여급변하는국내외경영환경변화에적극적으로대처하고, 비용절감을통한경영효율성증대를달성하여기업가치를제고하기위해, 2010 년 4 월 1 일을합병기일로 ( 주 ) 에스엘성산을흡수합병하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11
(2) 국내시장점유율 2017년구분 2016년 2015년비고 1분기헤드램프 67.6% 65.9% 64.7% 관계사실적을합산한것을바탕으로한당사추정치임. (3) 시장의특성자동차부품중당사의주생산품인 Lamp 류의경우설계, 개발, 생산에있어첨단기술을요하므로국내기업들의신규진출이용이하지않으며, 해외업체의경우에도개발비의과중한부담, Design 의잦은변경으로수출에어려움이있으므로신기술의개발, 품질향상, 가격경쟁력강화에지속적으로노력하면안정적인공급이보장될것으로판단됩니다. Lamp 류의경우부품파손률이타부품에비해높은관계로 After-Service 용제품의판매율도상대적으로높습니다. 자동차부품업계에도대형화, 전문화, 모듈화추세로진행중이며, 이에대비하여당사는기술연구소를통한경쟁력강화및노하우축적을기반으로하여, 신뢰성을쌓고경쟁우위를선점하기위해최선을다하고있습니다. 향후램프류, 샤시류, 프레임류등의단일부품공급과는별도로모듈화된부품의공급이점차증가되고있는추세이며, 이에대비하여당사는독일의 HBPO 사와합작으로 ( 주 ) 에스에이치비를설립하여시장환경변화에대응하고있습니다. (4) 신규사업등의내용및전망제한된내수시장의한계를극복하기위해당사에서는수출비중을높이는데전력하고있으며, 이를위하여당사는연구개발 (R&D) 을위한투자비율을더욱높이고있고신기술도입을지속적으로추진하고있으며, 해외영업활동을강화하고있습니다. 운전자의안전과편의를요구하는자동차트랜드에따라 2009년현대자동차에쿠스리무진에국내최초로당사의 LED Head Lamp가장착되었습니다. 이밖에도 AVM( 어라운드뷰모니터링시스템 ), HUD( 전방표시장치 ), 차량용무선충전기, AAF (Active Air Flap: 능동형공기유입제어장치 ) 의개발을통해사업영역을확대해나아가고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12
2. 주요제품및원재료등 가. 주요제품등의현황 사업 부문 매출유형품목구체적용도주요상표등매출액 ( 비율 ) 제품및상품 LAMP PARTS 및기타 자동차부품 에스엘 208,827,286 (54.76%) 자동차 부품 금형및기타 금형외 67,421,824 (17.68%) 제품 CHASSIS PARTS 외및 기타 자동차부품 OEM 105,135,058 (27.57%) 나. 주요제품등의가격변동추이 품목제 50 기 1 분기제 49 기제 48 기 LF STD HEAD LAMP 58,059 58,548 59,848 LF HID HEAD LAMP 181,078 182,798 187,114 IG STD HEAD LAMP 121,786 - - IG HID HEAD LAMP 290,285 - - * LF : 쏘나타 / IG : 그랜져 * STD : Standard( 할로겐 ) / HID : High Intensity Discharged ( 단위 : 원 ) ( 단위 : 원 ) 품목 제 50 기 1분기 제 49 기 제 48 기 LF AUTO LEVER 28,199 26,036 30,274 JF M/T LEVER 20,126 22,803 22,765 * LF : 쏘나타 / JF : K5 (1) 산출기준제품중주요 ITEM 을선정, 개당판매단가임. (2) 주요가격변동원인일부품목의사양변경및완성차의차종또는사양변경 다. 지역별매출액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13
지역 당분기 전분기 한국 146,100,071 110,009,664 북미 145,305,025 161,393,907 중국 39,683,922 39,043,653 인도 39,651,807 45,500,945 유럽 9,529,529 5,052,662 기타 1,113,815 1,950,368 합계 381,384,169 362,951,199 라. 주요원재료등의가격변동추이 ( 단위 : 원 / kg ) 품목 제 50 기 1분기 제 49 기 제 48 기 SPHC-P (1.6 1219 C) 635/kg 635/kg 635/kg SPHC-P (2.6 1219 C) 635/kg 635/kg 635/kg SPHC-P (3.2 1219 C) 635/kg 635/kg 635/kg SAPH 440-P (4.5 1250 C) 713/kg 713/kg 713/kg 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14
3. 생산및설비에관한사항 가. 생산능력및생산능력의산출근거 (1) 생산능력 1) 램프류 ( 단위 : 천대, %) 구분제품생산가능수량실제생산수량가동률 지배회사헤드램프 1,349 738 54.7% SL America Inc SL Lumax Industries Limited 에스엘아시아태평양지주회사 헤드램프 1,860 1,612 86.7% 리어램프 3,205 2,846 88.8% 헤드램프 1,024 811 79.2% 헤드램프 627 478 76.2% 리어램프 516 425 82.4% *SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI 은남미지역사업역량확대를위해설립한사업자문법인입니다. 2) 샤시류 ( 단위 : 천대, %) 구분제품생산가능수량실제생산수량가동률 Auto 레버 4,480 1,981 44.2% 지배회사 파킹브레이크 4,357 2,294 52.7% E-Shifter 84 23 27.4% 패달 884 310 35.1% A/T Shift 2,598 2,036 78.4% SL America Inc PRNDN 880 329 37.4% Pedal 553 326 59.0% SL Poland 패달 450 47 10.4% (2) 생산능력의산출근거 1) 산출방법등 1 산출기준 : Bottle Neck 공정기준 2 산출방법 : 연간작업일수 일작업시간 3,600 초 효율 (%) B/Neck 공정의 C/T( 초 ) 2) 평균가동시간 : 250 일 / 년 11 시간 / 일 2Shift * 위생산수량은 49 기 (2016 년 ) 기준임 나. 생산설비의현황등 (1) 연결기업의유형자산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15
구분 기초 취득및 자본적지출 처분본계정대체로인한증감감가상각비기타증감기말 토지 34,938,369 - (2,770,419) - - (222,937) 31,945,012 건물 124,846,783 260,580 (607,149) - (1,400,682) (6,113,707) 116,985,826 구축물 5,820,073 96,529 - - (45,779) (265,276) 5,605,547 기계장치 193,454,936 7,654,400 (193,691) - (10,162,775) (10,166,381) 180,586,489 차량운반구 936,307 13,070 (20,601) - (84,504) (23,368) 820,905 공기구 9,807,754 49,240 - - (574,683) (506,675) 8,775,637 집기비품 22,499,828 2,001,626 (8,483) - (2,005,062) (736,688) 21,751,221 금형 7,890,477 450,397 - - (732,608) (225,259) 7,383,007 건설중인자산 17,873,569 6,587,801 - - - (50,802) 24,410,568 합계 418,068,096 17,113,644 (3,600,343) - (15,006,092) (18,311,093) 398,264,212 (2) 연결기업의투자부동산 구분 기초 취득및자본적지출 처분 대체 감가상각비 기말 토지 11,703,611 - - - - 11,703,611 건물 8,048,509 457,360 - - (115,745) 8,390,125 구축물 172,919 - - - (2,511) 170,408 합계 19,925,039 457,360 - - (118,256) 20,264,143 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16
4. 매출에관한사항 가. 매출실적 사업 부문 매출 유형 품목제 50 기 1 분기제 49 기제 48 기 자동차 부품 제품 LAMP PARTS 및기타 CHASSIS PARTS 및기타금형, 및기타 208,827,286 998,995,743 887,537,931 67,421,824 427,464,577 335,955,200 105,135,058 192,739,470 171,640,068 합계 381,384,169 1,619,199,791 1,395,133,199 나. 판매경로및판매방법등 (1) 판매경로 1) 완성차메이커와 (OEM 납품 ) 계열화지정업체로현대자동차등국내자동차메이커와장기공급계약체결 2) 보수용판매 : 현대모비스 ( 주 ) 등의 OEM A/S 망을통한판매형태 3) 직수출 : 호주 G.M HOLDEN 社등해외 BUYER 와 D/A 및 T/T 방식에의한수출 (2) 판매방법및조건 1) 내수 : 각거래선현금, 매출채권담보대출및어음판매 2) 수출 : D/A, T/T 방식 (3) 판매전략 1) 고객의요구사항을파악하여조기에대응한다. 2) 지속적인 R&D 투자를통한기술개발및품질향상 3) 품질및가격의국제경쟁력강화 4) 영업능력및경영능력강화를통한신시장개척 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17
5. 수주상황 완성차메이커와기본협약에의한년간및월간단위의 OEM 방식의납품 6. 시장위험과위험관리 연결기업의주요금융부채는매입채무및기타채무, 단기금융부채, 장기금융부채등으로구성되어있으며, 이러한금융부채는영업활동을위한자금을조달하기위하여발생하였습니다. 또한연결기업은영업활동에서발생하는매출채권, 현금및단기예금과같은다양한금융자산도보유하고있습니다. 연결기업의금융자산및금융부채에서발생할수있는주요위험은시장위험, 신용위험및유동성위험입니다. 연결기업의주요경영진은아래에서설명하는바와같이, 각위험별관리절차를검토하고정책에부합하는지검토하고있습니다. 또한연결기업은투기목적의파생상품거래를실행하지않는것이기본적인정책입니다. (1) 시장위험시장위험은시장가격의변동으로인하여금융상품의미래현금흐름에대한공정가치가변동될위험입니다. 시장위험은이자율위험, 환위험및기타가격위험의세유형의위험으로구성되어있습니다. ( 가 ) 이자율위험이자율위험은시장이자율의변동으로인하여금융상품의공정가치나미래현금흐름이변동할위험입니다. 연결기업은변동이자부단기차입금과관련된시장이자율변동위험에노출되어있습니다. 이에따라, 연결기업은고정이자부차입금과변동이자부차입금을혼용하여이자율위험을관리하는정책을수립하고있는바, 이자율현황을주기적으로검토하여고정이자율차입금과변동이자율차입금의적절한균형을유지하고있습니다. 보고기간종료일현재변동이자율이적용되는차입금은다음과같습니다. 구분당분기전기 차입금 228,626,023 272,078,019 연결기업은내부적으로이자율변동위험을정기적으로측정하고있습니다. 보고기간종료일현재이자율이 1% 변동시이자율변동이손익에미치는영향은다음과같습니다. 구분 당분기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 손익 (2,286,260) 2,286,260 (2,720,780) 2,720,780 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18
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( 나 ) 환위험환위험은환율변동으로인하여금융상품의미래현금흐름에대한공정가치가변동될위험입니다. 지배기업은해외영업활동등으로인하여 USD 등의환위험에노출되어있습니다. 보고기간종료일현재기능통화이외의외화로표시된화폐성자산및부채의장부금액은다음과같습니다. 구분 당분기기 전기 자산부채자산부채 USD 29,078,101 2,992,758 40,832,026 4,463,378 EUR 2,313,270 196,136 3,234,320 85,351 CNY 1,160,229-2,381,325 - JPY 59,551 11,583 178,074 - AUD 78,589-80,936 680 INR 875,224-1,533,603 - 합계 33,564,965 3,200,480 48,240,284 4,549,409 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20
지배기업은내부적으로원화환율변동에대한환위험을정기적으로측정하고있습니다. 보고기간종료일현재각외화에대한기능통화의환율 5% 변동시환율변동이당기및전기손익에미치는영향은다음과같습니다. 구분 당분기 전기 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 1,304,267 (1,304,267) 1,818,432 (1,818,432) EUR 105,857 (105,857) 157,448 (157,448) CNY 58,011 (58,011) 119,066 (119,066) JPY 2,398 (2,398) 8,904 (8,904) AUD 3,929 (3,929) 4,013 (4,013) INR 43,761 (43,761) 76,680 (76,680) 합계 1,518,224 (1,518,224) 2,184,543 (2,184,543) 상기민감도분석은보고기간종료일현재기능통화이외의외화로표시된화폐성자산및부채를대상으로하였습니다. ( 다 ) 기타가격위험기타가격위험은이자율위험이나환위험이외의시장가격의변동으로인하여금융상품의공정가치나미래현금흐름이변동할위험이며, 당기말현재연결기업의매도가능지분상품중상장지분상품 7,794,102 천원이가격변동위험에노출되어있으며, 당기말현재해당주식의주가가 5% 변동시상장지분상품의가격변동이기타포괄손익 ( 매도가능금융자산평가손익 ) 에미치는영향은다음과같습니다. 구분 5% 상승시 5% 하락시 법인세효과차감전기타포괄손익 389,705 (389,705) 법인세효과 (94,309) 94,309 법인세효과차감후기타포괄손익 295,396 (295,396) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21
(2) 신용위험신용위험은거래상대방이의무를이행하지못하여재무손실이발생할위험입니다. 연결기업은영업활동과재무활동에서신용위험에노출되어있습니다. ( 가 ) 매출채권및기타유동채권연결기업은신용거래를희망하는모든거래상대방에대하여신용검증절차의수행을원칙으로하여신용상태가건전한거래상대방과의거래만을수행하고있습니다. 또한, 대손위험에대한연결기업의노출정도가중요하지않은수준으로유지될수있도록지속적으로신용도를재평가하는등매출채권및기타유동채권잔액에대한지속적인관리업무를수행하고있습니다. 보고기간종료일현재연결기업의대손위험에대한최대노출정도는다음과같습니다. 구분당분기전기 매출채권 253,292,266 300,185,873 기타유동채권 25,301,384 9,061,799 연결기업은상기채권에대해매보고기간말에개별적또는집합적으로손상여부를검토하고있습니다. ( 나 ) 기타의자산현금, 단기예금등으로구성되는연결기업의기타의자산으로부터발생하는신용위험은거래상대방의부도등으로발생합니다. 이러한경우연결기업의신용위험노출정도는최대해당금융상품장부금액과동일한금액이될것입니다. 한편, 연결기업은기업은행등의금융기관에현금및현금성자산등을예치하고있으며, 신용등급이우수한금융기관과거래하고있으므로금융기관으로부터의신용위험은제한적입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22
(3) 유동성위험유동성위험은만기까지모든금융계약상의약정사항들을이행할수있도록자금을조달하지못할위험입니다. 연결기업은특유의유동성전략및계획을통하여자금부족에따른위험을관리하고있습니다. 연결기업은금융상품및금융자산의만기와영업현금흐름의추정치를고려하여금융자산과금융부채의만기를대응시키고있습니다. 다음은금융부채별상환계획으로서할인되지않은계약상의금액입니다. < 당분기 > 구분 1 년이내 1 년초과 5 년이내 5 년초과합계 매입채무및기타채무 209,962,564 - - 209,962,564 차입금 187,686,877 43,161,388-230,848,265 기타비유동부채 - 4,838,768-4,838,768 합계 397,649,442 48,000,156-445,649,598 < 전기 > 구분 1년이내 1년초과 5년이내 5년초과 합계 매입채무및기타채무 246,947,630 - - 246,947,630 차입금 222,003,705 48,135,407 2,053,512 272,192,624 기타비유동부채 - 3,774,693-3,774,693 합계 468,951,335 51,910,100 2,053,512 522,914,947 상기금융부채의잔존만기별현금흐름은할인되지아니한명목금액으로서지급을요구받을수있는기간중가장이른일자를기준으로작성되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23
(4) 자본관리자본관리의주목적은연결기업의영업활동을유지하고주주가치를극대화하기위하여높은신용등급과건전한자본비율을유지하기위한것입니다. 연결기업은자본구조를경제환경의변화에따라수정하고있으며, 이를위하여배당정책을수정하거나자본감소혹은신주발행을검토하도록하고있습니다. 한편, 기중자본관리의목적, 정책및절차에대한어떠한사항도변경되지않았습니다. 연결기업은순부채를총자본, 즉자기자본과순부채를합한총자본으로나눈부채비율을사용하여감독하고있는바, 연결기업은순부채를매입채무및기타채무, 차입금에서현금및현금성자산을차감하여산정하고있습니다. 보고기간종료일현재순부채및자기자본은다음과같습니다. 구분당분기전기 매입채무및기타채무 209,962,564 246,947,630 차입금 230,848,265 272,192,624 차감 : 현금및현금성자산 (113,119,355) (120,420,874) 순부채 327,691,475 398,719,380 자기자본 913,801,397 910,503,988 순부채및자기자본 1,241,492,872 1,309,223,369 부채비율 26.39% 30.45% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24
7. 파생상품등에관한사항당사는당분기현재외화수출거래에대한환율변동을상계하기위해산업은행, 한국스탠다드차타드은행, 기업은행, 외환은행과각각선물환계약을체결하고있습니다. 파생상품계약과관련하여발생된손익은기업회계기준에따라당기분손익으로인식하였습니다. 모든파생상품의공정가액은거래은행이제공한평가내역을이용하였습니다. 당기중파생상품과관련한손익은아래와같습니다. 파생상품관련손익 구분 이익 손실 파생상품거래 109,551 - 파생상품평가 - - 합계 109,551 - 통화선물환계약 ( 단위 : 천USD) 거래은행 약정환율 결제일 총계약금액 (USD) 미결제금액 (USD) KEB하나은행 1,210.44 17.01~17.12 2,400 1,800 기업은행 1,140.00 17.01~17.12 3,600 2,700 합계 6,000 4,500 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25
8. 경영상의주요계약등 상대처계약일내용 독일헬라베어상해회중자동차제조유한공사 2002.04.18 에스엘 : 독일헬라베어 = 50 : 50 합작투자하여 ( 주 )SHB 설립 2002.10.22 에스엘 : 상해회중자동차 = 60 : 40 합작투자하여상해삼립회중영부건유한공사설립 독일헬라 2003.01.09 중국동풍 2003.03.09 에스엘 : 호주헬라 : 해납천 = 51.0 : 24.5 : 24.5 합작투자하여북경삼립차등유한공사설립에스엘 : 동풍실업 = 50 : 50 합작투자하여동품삼립차등유한공사설립 Hella Holdings s.r.o 일본 STANLEY 2006.09.12 2009.04.01 에스엘 : Hella Holdings s.r.o = 51.0 : 49.0 합작투자하여 SL-Hella Slovakia s.r.o 설립자동차용램프제조기술계약갱신 ( 계약기간 : 5년 ) Running Royalty 연간 540만엔 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26
9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의개요 (1) 연구개발담당조직 프론트설계1팀, 프론트설계2팀, 프론트Pilot설계팀, 리어설계1팀, 리어설계2팀, HKMC설계담당 리어Pilot설계팀 GM설계담당 GM리어설계팀, GM프론트설계팀 전장설계센타 광학설계담당 프론트광학팀, 시그널광학팀, 선행광학팀, 광해석팀 DVE팀, 선행개발팀, 디자인팀, 전장설계기획팀, 제품혁신팀, 설계품질팀 습기 / 수밀기술랩, 신기술랩, 신뢰성기술랩 메카트로닉스팀, 전자시스템팀, HW설계1팀, HW설계2팀, SW설계팀, 전자구조 전자설계담당 전자개발센타 설계팀 전자설계검증팀, DAS설계팀, 기능안전팀, 전장전자선행팀, 전자아키텍처팀 신뢰성연구센타 선선행신뢰성담당해석팀, 전장시작팀신뢰성평가담당전자파평가팀, 차량평가팀, 제품평가팀 생산기술담당 조립기술개발팀, 사출 / 표면기술개발팀, 재료기술개발팀 생산기술센타 금형담당 금형기술팀, 금형제작팀, 금형품질팀 시스템자동화팀, 기술기획팀 국내전장사업본부 전장사업기획담당 전장사업기획팀, 혁신팀, 연구개발정보팀, 특허팀, 법규인증팀 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27
(2) 연구개발비용 * 제 49 기 : 2016.01.01 ~ 2016.12.31 * 제 48 기 : 2015.01.01 ~ 2015.12.31 구분제 50 기 1 분기제 49 기연간제 48 기연간비고 원재료비 968,623 4,533,732 4,631,617 - 인건비 10,641,319 18,252,093 17,832,911 - 감가상각비 1,755,690 4,167,663 3,420,015 - 위탁용역비 1,645,052 2,733,991 481,190 - 기타 981,817 1,465,964 826,611 - 연구개발비용계 15,992,501 31,153,443 27,192,344 - 회계처리 연구개발비 / 매출액비율 개발비 ( 무형자산 ) - - - 제조경비 ( 경상연구개발비 ) 15,932,085 31,036,857 27,076,806 - 제조경비 ( 기술도입료 ) 60,416 116,586 115,538 - [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 9.2% 4.88% 4.58% - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28
나. 연구개발실적 구분제 48 기 ~ 제 49 기제 47 기 ~ 제 48 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29
1. 연구과제 1) 원가절감형 LED 헤드램프모듈개발 2) LED DRL / PSTN / Low Beam 통합모듈개발 (2차) 3) 디자인차별화 Light Guide 개발 4) 신광원적용헤드램프모듈개발 5) 원가절감형눈부심방지 LED 헤드램프모듈개발 6) 다채널 LED 헤드램프모듈개발 7) 디자인차별화이미지구현리어램프디자인개발 8) 신광원적용리어램프모듈개발 9) Hologram 리어램프개발 (2차) 10) 3D 타입리어램프개발 (2차) 1) 저가형 LED 헤드램프모듈개발 (4차) 2) LED DRL / PSTN / Low Beam 통합모듈개발 3) 눈부심방지 LED 헤드램프모듈개발 (2차) 4) 디자인차별화이미지구현리어램프개발 5) 신개념헤드램프베젤디자인개발 6) 고효율신규광학메커니즘개발 7) LED 램프팬적용방열기술개발 8) Hologram 리어램프개발 9) 3D 타입리어램프개발 10) 카메라대체미러개발 2. 연구기간 1) 2016년 1월 1일 ~ 2016년 12월 31일 2) 2016년 2월 1일 ~ 2017년 7월 31일 3) 2016년 2월 1일 ~ 2016년 9월 30일 4) 2016년 2월 1일 ~ 2016년 11월 30일 5) 2016년 1월 1일 ~ 2016년 12월 31일 6) 2016년 5월 1일 ~ 2017년 10월 31일 7) 2016년 2월 1일 ~ 2016년 10월 31일 8) 2015년 11월 1일 ~ 2017년 4월 30일 9) 2015년 5월 1일 ~ 2016년 9월 30일 10) 2015년 5월 1일 ~ 2016년 7월 31일 1) 2015년 1월 1일 ~ 2016년 1월 30일 2) 2014년 6월 1일 ~ 2015년 12월 30일 3) 2015년 1월 1일 ~ 2015년 11월 30일 4) 2015년 1월 1일 ~ 2016년 1월 30일 5) 2015년 1월 1일 ~ 2015년 10월 30일 6) 2015년 6월 1일 ~ 2015년 12월 30일 7) 2015년 1월 1일 ~ 2015년 12월 30일 8) 2015년 5월 1일 ~ 2016년 4월 30일 9) 2015년 5월 1일 ~ 2016년 4월 30일 10) 2014년 1월 1일 ~ 2015년 10월 30일 3. 연구결과 및기대효과 1) 신규광학및구동컨셉을사용하여 Size 축소로램프모듈경쟁력확보 2) 신규광학계개발및적용을통한신기술내재화및상품성향상 3) 신규광학계개발및적용을통한신규디자인적용 4) 신규광학계개발및신광원적용을통한신기술내재화 5) 차별화된디자인의눈부심방지헤드램프를구현함으로써제품경쟁력개선 6) 신규제어기, 광학계, 기구기반의램프를구현하여미래기술경쟁력선점 7) 기존광학기술로구현할수없는차별화된이미지구현을통한기술력 / 상품성향상 8) 신광원및신광학메커니즘을적용하여슬림한리어램프디자인구현 9) 신규광학계개발및적용을통하여신기술내재화및상품성향상 10) 광원 / 신기술을사용한리어램프를구현하여미래기술경쟁력선점 1) Low/High Beam 기능을일체형모듈로구현하여사이즈 / 공간최소화 1) 신규광학및구동컨셉을사용하여 Size 축소로램프모듈경쟁력확보 2) 신규광학계개발및적용을통하여신기술내재화및상품성향상 3) 차별화된디자인의눈부심방지헤드램프를구현함으로써제품경쟁력개선 4) 기존광학기술로구현할수없는차별화된이미지구현을통한기술력 / 상품성향상 5) 디자인요소를부여하여준 / 중형차램프고급화트렌드반영 6) 신규광학메커니즘을적용하여모듈사이즈최소화 7) 경쟁사대비제조원가절감효과및제품경쟁력강화 8) 신규광학계개발및적용을통하여신기술내재화및상품성향상 9) 광원 / 신기술을사용한리어램프를구현하여미래기술경쟁력선점 10) 기존아웃사이드미러를혁신적으로개선할수있는미래기술선점 4. CONCEPT 및목적 2) 신컨셉및신기술적용을통한헤드램프제품의차별화된디자인구현 3) 신광학매커니즘개발을통한차별화된디자인구현 4) 신광원적용을통한헤드램프제품의원거리시인성증대 5) 융합광학기술을이용하여다양한디자인에맞는눈부심방지헤드램프모듈개발 6) 신규제어기, 광학계, 기구기반의램프개발 1) Low/High Beam 기능을일체형모듈로구현하여사이즈 / 공간최소화 2) 신컨셉및신기술적용을통한헤드램프제품의차별화된디자인구현 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30
3) 융합광학기술을이용하여다양한디자인에맞는눈부심방지헤드 램프모듈개발 4) 신소재및신공법을적용렌즈기술을이용한리어램프구현 7) 신소재및신공법을적용렌즈기술을이용한리어램프구현 8) 신광원및신광학메커니즘개발 9) Hologram을이용한리어램프내 3D 입체영상구현 10) 3D 기술을이용한입체점등리어램프구현 5) 신소재및신공법을적용한새로운베젤디자인개발 6) 신규광학메커니즘개발 7) LED 모듈방열을위한 Fan개발 8) Hologram을이용한리어램프내 3D 입체영상구현 9) 3D 기술을이용한입체점등리어램프구현 10) 카메라대체미러개발을통한차량스타일링변화및사각지대시 계개선 10. 그밖에투자의사결정에필요한사항기타특이사항없음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31
1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약연결재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 50 기 1분기 제 49 기 제 48 기 [ 유동자산 ] 774,107 805,866 766,545 - 재고자산 151,316 142,894 137,863 - 매출채권및기타유동채권 278,594 309,248 263,955 - 단기금융자산 163,728 156,556 140,546 - 기타유동자산 60,299 69,124 89,502 - 당기법인세자산 7,052 7,623 1,336 - 현금및현금성자산 113,119 120,421 133,345 [ 비유동자산 ] 796,798 826,477 781,725 - 유형자산 398,264 418,068 399,060 - 투자부동산 20,264 19,925 20,373 - 무형자산 28,414 29,950 21,014 - 기타비유동채권 3,465 2,764 2,736 - 관계기업투자 314,360 323,845 308,856 - 비유동금융자산 29,350 30,429 27,249 - 이연법인세자산 2,681 1,497 2,438 자산총계 1,570,906 1,632,343 1,548,270 [ 유동부채 ] 461,551 518,585 556,374 [ 비유동부채 ] 195,553 203,254 180,200 부채총계 657,104 721,839 736,574 지배주주지분 901,493 898,053 800,350 [ 보통주자본금 ] 16,933 16,933 16,933 [ 자본잉여금 ] 143,886 143,886 143,886 [ 이익잉여금 ] 754,306 734,600 638,144 [ 기타포괄손익누계액 ] (13,632) 2,634 1,387 비지배주주지분 12,309 12,451 11,346 자본총계 913,801 910,504 811,696 구분 2017.1.1~ 2017.3.31 2016.1.1~ 2016.12.31 2015.1.1~ 2015.12.31 매출액 381,384 1,619,200 1,395,133 영업이익 21,941 99,335 63,278 법인세차감전순이익 37,462 153,837 110,209 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32
분기순이익 29,890 109,995 68,860 소수주주지분순이익 264 1,058 2,243 지배주주지분순이익 29,626 108,937 66,617 주당순이익 ( 원 ) 875 3,217 1,967 연결대상종속회사수 7 7 6 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33
나. 요약재무정보 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 50 기 1분기 제 49 기 제 48 기 [ 유동자산 ] 458,297 447,384 440,718 - 재고자산 64,779 55,860 56,318 - 매출채권및기타유동채권 166,434 169,451 154,344 - 단기금융자산 145,718 138,093 133,692 - 당기법인세자산 0 1,036 0 - 매각예정자산 0 0 0 - 기타유동자산 9,495 9,205 14,857 - 현금및현금성자산 71,871 73,740 81,507 [ 비유동자산 ] 369,091 366,819 335,571 - 유형자산 139,924 136,434 119,563 - 투자부동산 20,264 19,925 20,373 - 무형자산 22,412 23,353 18,270 - 기타비유동채권 694 692 1,611 - 종속기업및관계기업투자 154,489 154,489 146,066 - 이연법인세자산 1,958 1,497 2,438 - 비유동금융자산 29,350 30,429 27,249 자산총계 827,387 814,203 776,289 [ 유동부채 ] 153,467 158,693 172,719 [ 비유동부채 ] 29,060 24,089 25,217 부채총계 182,527 182,782 197,936 [ 보통주자본금 ] 16,933 16,933 16,933 [ 자본잉여금 ] 143,886 143,886 143,886 [ 이익잉여금 ] 483,923 470,693 417,649 [ 기타포괄손익누계액 ] 119 (92) (115) 자본총계 644,861 631,421 578,353 종속. 관계. 공동기업 투자주식의평가방법 원가법원가법원가법 구분 2017.1.1~ 2017.3.31 2016.1.1~ 2016.12.31 2015.1.1~ 2015.12.31 매출액 174,230 638,837 593,584 영업이익 10,179 32,585 25,808 법인세차감전순이익 25,752 75,691 75,182 당기순이익 22,917 64,950 51,870 주당순이익 ( 원 ) 677 1,918 1,532 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34
2. 연결재무제표 연결재무상태표제 50 기 1분기말 2017.03.31 현재제 49 기말 2016.12.31 현재제 48 기말 2015.12.31 현재 ( 단위 : 원 ) 제 50 기 1분기말 제 49 기말 제 48 기말 자산비유동자산 796,798,403,012 826,477,405,998 781,724,550,691 유형자산 398,264,212,296 418,068,095,777 399,059,638,164 투자부동산 20,264,143,228 19,925,039,031 20,373,047,014 무형자산 28,413,811,544 29,949,660,725 21,013,567,101 기타비유동채권 3,464,569,710 2,763,533,960 2,735,710,371 관계기업투자 314,360,442,498 323,845,055,488 308,855,757,736 이연법인세자산 2,681,113,012 1,497,018,415 2,438,097,676 비유동금융자산 29,350,110,724 30,429,002,602 27,248,732,629 유동자산 774,107,191,434 805,865,749,567 766,545,100,844 재고자산 151,316,154,568 142,894,318,502 137,862,682,838 매출채권및기타유동채권 278,593,650,414 309,247,672,866 263,954,552,368 단기금융자산 163,727,583,997 156,555,705,933 140,545,618,139 기타유동자산 60,298,754,717 69,124,321,906 89,502,165,537 당기법인세자산 7,051,693,120 7,622,856,420 1,335,520,784 현금및현금성자산 113,119,354,618 120,420,873,940 133,344,561,178 자산총계 1,570,905,594,446 1,632,343,155,565 1,548,269,651,535 자본지배기업소유주지분 901,492,852,284 898,053,357,777 800,349,782,967 자본금 16,932,545,000 16,932,545,000 16,932,545,000 자본잉여금 143,886,416,428 143,886,416,428 143,886,416,428 기타포괄손익누계액 (13,632,481,517) 2,634,189,674 1,387,061,412 이익잉여금 754,306,372,373 734,600,206,675 638,143,760,127 비지배지분 12,308,544,832 12,450,630,415 11,346,152,361 자본총계 913,801,397,116 910,503,988,192 811,695,935,328 부채비유동부채 195,552,870,613 203,254,066,175 180,200,126,693 비유동충당부채 3,442,809,582 2,979,524,989 1,627,294,667 기타비유동부채 4,838,768,476 3,774,692,976 3,274,703,883 장기차입금 43,161,387,917 50,188,919,141 51,386,030,634 확정급여부채 23,305,027,178 19,583,406,783 21,165,511,993 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35
이연법인세부채 120,804,877,460 126,727,522,286 102,746,585,516 유동부채 461,551,326,717 518,585,101,198 556,373,589,514 유동충당부채 9,082,887,762 9,089,009,354 8,453,379,100 매입채무및기타채무 209,962,564,343 246,947,630,157 245,105,849,977 단기금융부채 187,686,877,236 222,241,694,765 223,129,585,355 기타유동부채 49,575,398,594 37,741,930,100 70,794,535,361 당기법인세부채 5,243,598,782 2,564,836,822 8,890,239,721 부채총계 657,104,197,330 721,839,167,373 736,573,716,207 자본과부채총계 1,570,905,594,446 1,632,343,155,565 1,548,269,651,535 연결손익계산서 제 50 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 49 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 49 기 제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 제 50 기 1 분기 제 49 기 1 분기 3 개월누적 3 개월누적 제 49 기 제 48 기 매출액 381,384,168,967 381,384,168,967 362,951,198,557 362,951,198,557 1,619,199,790,629 1,395,133,198,527 매출원가 331,594,661,638 331,594,661,638 320,892,322,766 320,892,322,766 1,413,550,333,581 1,219,126,437,802 매출총이익 49,789,507,329 49,789,507,329 42,058,875,791 42,058,875,791 205,649,457,048 176,006,760,725 판매비와관리비 27,848,562,913 27,848,562,913 24,289,598,089 24,289,598,089 106,314,155,385 112,728,454,846 영업이익 ( 손실 ) 21,940,944,416 21,940,944,416 17,769,277,702 17,769,277,702 99,335,301,663 63,278,305,879 영업외손익 15,521,057,268 15,521,057,268 11,944,106,458 11,944,106,458 54,501,822,489 46,931,084,272 관계기업투자손익 14,809,653,535 14,809,653,535 11,223,281,515 11,223,281,515 50,339,079,567 39,682,784,339 금융수익 2,331,250,539 2,331,250,539 1,726,613,354 1,726,613,354 6,587,192,940 5,599,717,391 기타수익 7,522,259,413 7,522,259,413 5,038,910,648 5,038,910,648 33,345,744,884 28,962,301,592 금융비용 (1,594,830,261) (1,594,830,261) (1,943,871,688) (1,943,871,688) (8,101,501,503) (6,843,014,753) 기타비용 (7,547,275,958) (7,547,275,958) (4,100,827,371) (4,100,827,371) (27,668,693,399) (20,470,704,297) 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) 37,462,001,684 37,462,001,684 29,713,384,160 29,713,384,160 153,837,124,152 110,209,390,151 법인세비용 7,571,632,434 7,571,632,434 8,292,592,779 8,292,592,779 43,842,622,867 41,349,583,259 당기순이익 ( 손실 ) 29,890,369,250 29,890,369,250 21,420,791,381 21,420,791,381 109,994,501,285 68,859,806,892 당기순이익 ( 손실 ) 의귀속지배기업의소유주에게귀속되는당기순이익 ( 손실 ) 29,625,918,870 29,625,918,870 20,454,344,952 20,454,344,952 108,936,823,446 66,616,764,003 비지배지분에귀속되는당기순이익 ( 손실 ) 264,450,380 264,450,380 966,446,429 966,446,429 1,057,677,839 2,243,042,889 주당이익기본및희석주당손익 875 875 604 604 3,217 1,967 연결포괄손익계산서 제 50 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 49 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 49 기 제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36
제 50 기 1분기제 49 기 1분기 3개월누적 3개월누적당기순이익 ( 손실 ) 29,890,369,250 29,890,369,250 21,420,791,381 21,420,791,381 제 49 기 109,994,501,28 5 ( 단위 : 원 ) 제 48 기 68,859,806,892 기타포괄손익 (17,788,036,926 ) (17,788,036,926 ) (5,643,843,686 ) (5,643,843,686 ) (2,297,073,892) 1,524,436,935 후속적으로당기손익으로재분류될수있는 항목 관계기업자본변동 (9,471,595,284) (9,471,595,284) (1,204,035,007 ) (1,204,035,007 ) (845,278,413) (235,129,689) 해외사업장환산외환차이 (12,266,556,613 ) (12,266,556,613 ) (1,465,378,592 ) (1,465,378,592 ) 2,459,721,635 3,327,983,045 매도가능금융자산평가손익 278,163,518 278,163,518 (339,542,342) (339,542,342) 30,844,723 (1,156,984,212 ) 부의지분법자본변동 법인세효과 5,193,317,188 5,193,317,188 728,167,338 728,167,338 (398,159,683) (468,480,333) 법인세효과차감후금액 (16,266,671,191 ) (16,266,671,191 ) (2,280,788,603 ) (2,280,788,603 ) 1,247,128,262 1,467,388,811 후속적으로당기손익으로재분류되지않는 항목 확정급여제도의재측정요소 (1,164,609,867) (1,164,609,867) (2,391,978,993 ) (2,391,978,993 ) (4,091,208,617) (89,720,537) 관계기업이익잉여금변동 (306,141,811) (306,141,811) (1,802,425,496 ) (1,802,425,496 ) (757,674,625) (8,827,423) 해외사업장환산외환차이 (406,535,963) (406,535,963) (183,696,480) (183,696,480) 131,251,344 131,747,478 법인세효과 355,921,906 355,921,906 1,015,045,886 1,015,045,886 1,173,429,744 23,848,606 법인세효과차감후금액 (1,521,365,735) (1,521,365,735) (3,363,055,083 ) (3,363,055,083 ) (3,544,202,154) 57,048,124 총포괄손익 12,102,332,324 12,102,332,324 15,776,947,695 15,776,947,695 포괄손익의귀속 지배기업소유주지분 12,244,417,907 12,244,417,907 14,994,197,746 14,994,197,746 107,697,427,39 3 106,508,498,21 0 70,384,243,827 68,009,453,460 비지배지분 (142,085,583) (142,085,583) 782,749,949 782,749,949 1,188,929,183 2,374,790,367 연결자본변동표 제 50 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 49 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 49 기 제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 자본 지배기업소유주지분 자본금자본잉여금기타포괄손익누계액이익잉여금 지배기업소유주지분합 계 비지배지분 자본합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37
2015.01.01 ( 기초자본 ) 16,932,545,00 0 143,886,416,42 8 (80,327,399) 578,374,713,47 8 739,113,347,507 9,040,412,325 748,153,759,83 2 당기순이익 66,616,764,003 66,616,764,003 2,243,042,889 68,859,806,892 지분법자본변동 (178,228,304) (178,228,304) (178,228,304) 해외사업환산손익 2,522,611,148 2,522,611,148 131,747,478 2,654,358,626 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (876,994,033) (876,994,033) (876,994,033) 확정급여제도의재측정요 (68,008,167) (68,008,167) (68,008,167) 소 지분법이익잉여금변동 (6,691,187) (6,691,187) (6,691,187) 총포괄손익 1,467,388,811 66,542,064,649 68,009,453,460 2,374,790,367 70,384,243,827 연차배당 (6,773,018,000) (6,773,018,000) (69,050,331) (6,842,068,331) 기타자본의변동 2015.12.31 ( 기말자본 ) 16,932,545,00 0 143,886,416,42 8 1,387,061,412 638,143,760,12 7 800,349,782,967 11,346,152,36 1 811,695,935,32 8 2016.01.01 ( 기초자본 ) 16,932,545,00 0 143,886,416,42 8 1,387,061,412 638,143,760,12 7 800,349,782,967 11,346,152,36 1 811,695,935,32 8 당기순이익 108,936,823,44 6 108,936,823,446 1,057,677,839 109,994,501,28 5 지분법자본변동 (640,721,037) (640,721,037) (640,721,037) 해외사업환산손익 1,864,468,999 1,864,468,999 131,251,344 1,995,720,343 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 23,380,300 23,380,300 23,380,300 확정급여제도의재측정요 (3,101,136,132) (3,101,136,132) (3,101,136,132) 소 지분법이익잉여금변동 (574,317,366) (574,317,366) (574,317,366) 총포괄손익 1,247,128,262 105,261,369,94 8 106,508,498,210 1,188,929,183 107,697,427,39 3 연차배당 (8,804,923,400) (8,804,923,400) (84,451,129) (8,889,374,529) 기타자본의변동 2016.12.31 ( 기말자본 ) 16,932,545,00 0 143,886,416,42 8 2,634,189,674 734,600,206,67 5 898,053,357,777 12,450,630,41 5 910,503,988,19 2 2016.01.01 ( 기초자본 ) 16,932,545,00 0 143,886,416,42 8 1,387,061,412 638,143,760,12 7 800,349,782,967 11,346,152,36 1 811,695,935,32 8 당기순이익 20,454,344,952 20,454,344,952 966,446,429 21,420,791,381 지분법자본변동 (912,658,535) (912,658,535) (912,658,535) 해외사업환산손익 (1,110,756,973) (1,110,756,973) (183,696,480) (1,294,453,453) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (257,373,095) (257,373,095) (257,373,095) 확정급여제도의재측정요 (1,813,120,077) (1,813,120,077) (1,813,120,077) 소 지분법이익잉여금변동 (1,366,238,526) (1,366,238,526) (1,366,238,526) 총포괄손익 (2,280,788,603) 17,274,986,349 14,994,197,746 782,749,949 15,776,947,695 연차배당 (8,804,923,400) (8,804,923,400) (8,804,923,400) 기타자본의변동 2016.03.31 ( 기말자본 ) 16,932,545,00 0 143,886,416,42 8 (893,727,191) 646,613,823,07 6 806,539,057,313 12,128,902,31 0 818,667,959,62 3 2017.01.01 ( 기초자본 ) 16,932,545,00 0 143,886,416,42 8 2,634,189,674 734,600,206,67 5 898,053,357,777 12,450,630,41 5 910,503,988,19 2 당기순이익 29,625,918,870 29,625,918,870 264,450,380 29,890,369,250 지분법자본변동 (7,179,469,225) (7,179,469,225) (7,179,469,225) 해외사업환산손익 (9,298,049,913) (9,298,049,913) (406,535,963) (9,704,585,876) 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 210,847,947 210,847,947 210,847,947 확정급여제도의재측정요 (882,774,279) (882,774,279) (882,774,279) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38
소지분법이익잉여금변동 (232,055,493) (232,055,493) (232,055,493) 총포괄손익 (16,266,671,191) 28,511,089,098 12,244,417,907 (142,085,583) 12,102,332,324 연차배당 (8,804,923,400) (8,804,923,400) (8,804,923,400) 기타자본의변동 2017.03.31 ( 기말자본 ) 16,932,545,00 0 143,886,416,42 8 (13,632,481,517) 754,306,372,37 3 901,492,852,284 12,308,544,83 2 913,801,397,11 6 연결현금흐름표 제 50 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 49 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 49 기 제 48 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 제 50 기 1분기 제 49 기 1분기 제 49 기 제 48 기 영업활동현금흐름 56,440,661,763 19,847,052,814 97,218,233,770 154,181,919,494 당기순이익 ( 손실 ) 29,890,369,250 21,420,791,381 109,994,501,285 68,859,806,892 비현금조정 14,974,300,519 17,365,566,867 79,312,929,670 78,827,522,109 법인세비용 7,571,632,434 8,292,592,779 43,842,622,867 41,349,583,259 이자수익 (1,423,471,480) (1,194,266,290) (5,075,832,546) (4,654,773,447) 배당금수익 (385,916,819) (181,568,041) (199,864,063) (390,380,969) 이자비용 1,594,830,261 1,861,862,962 7,893,248,757 5,521,984,313 관계기업투자손익 (14,809,653,535) (11,223,281,515) (50,339,079,567) (39,682,784,339) 퇴직급여 3,315,324,773 2,385,799,601 10,102,968,685 9,647,287,395 기타장기종업원비용 1,064,075,500 282,341,003 1,076,279,093 (281,988,296) 감가상각비 15,006,092,392 15,590,986,962 61,925,685,461 54,300,661,052 투자부동산감가상각비 118,255,803 112,152,160 448,617,823 448,311,543 무형자산상각비 1,419,230,923 821,384,502 3,512,200,109 3,289,474,227 외화환산이익 (2,510,513,714) (1,035,713,389) (13,647,528,622) (1,073,313,856) 외화환산손실 1,003,854,209 1,321,803,569 17,168,002,791 541,329,730 파생상품평가손익 (412,310,431) (320,000,761) 101,001,692 783,800,127 대손상각비 196,231,709 (78,470,552) 540,804,922 409,014,844 유형자산손상차손 2,410,256,267 유형자산처분이익 (650,509,080) (198,288,618) (1,334,734,972) (1,643,280,557) 유형자산처분손실 306,905,618 25,382,171 634,621,588 278,582,053 매각예정자산처분이익무형자산처분손실 1,121,273 25,000 무형자산손상차손재고자산평가손실 431,483,221 금융자산평가손실 218,725,018 금융자산평가이익 (13,649,139) 매도가능금융자산처분이익 (1,049,294,321) (396,000,000) 매도가능금융자산처분손실 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39
보증수리비 1,680,334,081 156,844,020 5,495,344,214 10,916,545,523 투자자산처분이익 (827,889,155) 잡이익 (520,348,392) (1,783,255,514) (358,874,577) 잡손실 759,655,443 운전자본조정 12,849,409,545 (11,220,956,111) (82,389,602,191) (719,351,852) 매출채권 43,415,364,784 16,945,480,232 (49,398,406,407) 28,962,075,298 기타유동채권 369,547,715 (4,171,555,535) (1,809,171,158) 805,336,889 기타유동자산 3,398,794,828 7,029,085,411 15,935,240,248 (24,760,954,468) 재고자산 (14,356,029,041) (19,870,036,289) (3,705,409,082) 4,247,682,067 매입채무 (22,369,354,229) (13,943,695,824) (619,110,213) (26,983,017,173) 기타채무 387,661,015 (5,483,627,902) (4,584,077,754) 5,793,039,735 기타유동부채 3,953,892,107 9,118,579,277 (17,404,166,518) 26,054,654,343 파생상품 (60,287,809) (913,278,956) (240,453,680) 충당부채 (1,175,771,080) (57,364,156) (3,545,340,286) (2,760,410,673) 기타비유동부채 (550,000,000) (550,000,000) 확정급여부채 (714,408,745) (237,821,325) (15,795,882,065) (11,837,304,190) 이자수취 1,590,570,383 1,463,015,879 5,247,691,971 5,364,034,244 배당금수취 2,132,042,755 12,244,321 31,969,020,749 35,345,982,133 이자지급 (1,594,830,261) (1,861,862,962) (7,893,248,757) (5,521,984,313) 법인세납부 ( 환급 ) (3,401,200,428) (7,331,746,561) (39,023,058,957) (27,974,089,719) 투자활동현금흐름 (39,317,916,319) (33,939,434,458) (89,446,947,418) (148,800,333,558) 유형자산의취득 (26,469,316,114) (21,327,958,492) (71,626,424,717) (127,594,383,604) 유형자산의처분 1,533,690,692 403,582,153 3,716,507,861 4,975,315,123 투자부동산의취득 (457,360,000) (609,840) (8,950,000) 매각예정자산의처분무형자산의취득 (7,058,142,720) (141,730,661) (5,693,983,101) (5,196,386,599) 무형자산의처분 1,893,275 160,426,331 기타비유동채권의증가 (807,265,820) (458,202,857) (1,287,185,267) (800,256,093) 기타비유동채권의감소 21,288,000 355,210,000 1,295,799,535 994,100,000 종속기업및관계기업주식의처분 2,074,674,900 1,260,018,000 종속기업및관계기업주식의취득비유동금융자산의증가 (4,290,304,603) (944,624,397) (13,010,503,250) (14,629,914,897) 비유동금융자산의감소 5,099,871,600 1,051,386,000 762,500,000 단기금융자산의증가 (9,839,885,259) (12,122,792,204) (12,407,976,062) (9,849,723,488) 단기금융자산의감소 2,947,614,630 297,082,000 6,280,940,192 1,287,348,000 재무활동현금흐름 (21,343,628,757) 24,454,657,693 (20,576,535,065) 50,642,239,176 차입금의차입 24,511,310,330 31,831,802,057 57,547,725,778 차입금의상환 (21,343,628,757) (39,921,874,556) 예수보증금의증가예수보증금의감소 (26,290,000) 국고보조금의수령 150,000,000 국고보조금의사용 (56,652,637) (3,570,798,037) (213,418,271) 배당금의지급 (8,889,374,529) (6,842,068,331) 현금및현금성자산에대한환율변동효과 (3,080,636,009) (782,908,499) (118,438,525) 1,055,362,648 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40
현금및현금성자산의순증가 ( 감소 ) (7,301,519,322) 9,579,367,550 (12,923,687,238) 57,079,187,760 기초현금및현금성자산 120,420,873,940 133,344,561,178 133,344,561,178 76,265,373,418 기말현금및현금성자산 113,119,354,618 142,923,928,728 120,420,873,940 133,344,561,178 3. 연결재무제표주석 제 50 기 1 분기 2017 년 1 월 1 일부터 2017 년 3 월 31 일까지 제 49 기 1 분기 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 3 월 31 일까지 에스엘주식회사와그종속기업 1. 일반사항 1.1 지배기업의개요 에스엘주식회사 ( 이하 ' 지배기업 ') 는 1968 년 11 월대구광역시에서설립되어, 1988 년 11 월 8 일에주식을한국거래소에상장한회사로헤드램프와샤시등자동차부품의제조및판매등을주영업목적으로하고있으며, 당분기말현재자본금은 16,933 백만원입니다. 한편, 최대주주및특수관계자가지배기업지분율의 59.85% 를소유하고있습니다. 1.2 종속기업의현황 (1) 당분기말현재종속기업의현황은다음과같습니다. 회사명 소유지분율 (%) 소재지 결산월 업종 SL AMERICA Inc.( 주1) 100.00 미국 12월 지주회사 SL LUMAX LTD. 78.72 인도 3월 ( 주3) 자동차부품제조 에스엘아시아태평양 ( 지 )( 주2) 100.00 홍콩 12월 지주회사 상해관리유한공사 100.00 중국 12월 영업기술지원 SL POLAND Sp.z.o.o 100.00 폴란드 12월 자동차부품제조 SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI 100.00 브라질 12월 사업자문 특정금전신탁 (MMT 등 ) 100.00 한국 12월 특정금전신탁 ( 주 1) SL AMERICA Inc. 는 SL TENNESSEE LLC. 와 SL ALABAMA LLC. 의주식을 100% 소유하고있습니다. ( 주 2) 에스엘아시아태평양 ( 지 ) 는삼립 ( 연태 ) 차등유한공사의주식을 100% 소유하고있습니다. ( 주 3) 해외종속기업 SL LUMAX LTD. 의결산월은지배기업과상이하나, 지배기업의재무제표와동일한보고기간종료일의재무정보를사용하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41
(2) 당분기및전분기현재종속기업의주요재무현황은다음과같습니다. 회사명 당분기당분기자산총액부채총액자본매출액당분기손익 SL AMERICA Inc. 346,107,297 267,526,482 78,580,815 145,639,810 4,512,538 SL LUMAX LTD 90,402,811 32,561,905 57,840,906 38,305,871 1,242,718 에스엘아시아태평양 ( 지 ) 120,530,252 65,129,802 55,400,450 31,299,660 1,418,605 상해관리유한공사 11,826,515 1,861,354 9,965,161 469,860 (904,477) SL POLAND Sp.z.o.o. 35,187,277 32,696,617 2,490,660 9,543,211 1,524,499 SL CORPORATION ASSESSORIA EMPRESARI 776,014-776,014 - - 특정금전신탁 (MMT 등 ) 72,738,777-72,738,777 - - 합계 677,568,943 399,776,160 277,792,783 225,258,412 7,793,883 회사명 전기전분기자산총액부채총액자본매출액전분기손익 SL AMERICA Inc. 404,098,706 323,733,310 80,365,396 161,484,359 3,277,886 SL LUMAX LTD. 91,135,847 32,627,245 58,508,602 42,634,486 4,541,572 에스엘아시아태평양 ( 지 ) 136,361,682 78,670,949 57,690,733 30,706,703 246,428 상해관리유한공사 13,479,614 1,907,527 11,572,087 1,760,497 606,976 SL POLAND Sp.z.o.o 33,266,848 32,820,147 446,701 5,001,206 (1,153,662) SL CORPORATION ASSESSORIA 647,883-647,883 - - EMPRESARI 특정금전신탁 (MMT 등 ) 8,502,000-8,502,000 - - 합계 687,492,580 469,759,178 217,733,402 241,587,251 7,519,200 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42
2. 재무제표작성기준및중요한회계정책 2.1 재무제표작성기준 지배기업및종속기업 ( 이하 ' 연결기업 ') 의분기연결재무제표는 ' 주식회사의외부감사에관한법률 ' 에따라제정된한국채택국제회계기준기업회계기준서제 1034 호에따라작성되었습니다. 중간연결재무제표는연차연결재무제표에기재할것으로요구되는모든정보및주석사항을포함하고있지아니하므로, 당기부터적용되는기준서를제외하고는 2016 년 12 월 31 일로종료되는회계기간에대한연차연결재무제표의정보도함께참고하여야합니다. 2.2 회계정책의변경 중간연결재무제표를작성하기위하여채택한중요한회계정책은다음의 2017 년 1 월 1 일부터적용되는기준서및해석서를제외하고는 2016 년 12 월 31 일로종료되는회계기간에대한연차연결재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. 제ㆍ개정된기준서및해석서의내용및동기준서및해석서의적용으로인한연결재무제표의영향은다음과같습니다 1) 기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' ( 개정 ) - 공시개선개정기준서는공시개선프로젝트의일부이며재무제표이용자가현금흐름및비현금변동에서발생하는변동을포함한재무활동으로인한부채의변동을평가할수있도록하는공시를제공할것을요구하고있습니다. 최초적용시전기정보를비교표시할필요는없습니다. 연결기업은동분기재무제표에추가적인공시를제공하도록요구되지는않으나연결기업은개정기준서를적용함에따른추가적인공시를 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계연도의재무제표에제공할예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43
2) 기업회계기준서제 1012 호 ' 법인세 ' ( 개정 ) - 미실현손실에대한이연법인세자산인식개정기준서는차감할일시적차이의소멸시차감될과세소득의원천에세법상제약이있는지를고려할필요가있음을명확히하였습니다. 또한, 개정기준서는미래과세소득을어떻게추정하는가에대한지침을제공하고일부자산에대하여장부금액을초과하는금액이과세소득에포함될수있는상황을기술하고있습니다. 개정기준서는소급하여적용되지만, 최초적용시비교표시기간의기초자본의변동은기초이익잉여금과자본의다른항목에배분하지않고전액을기초이익잉여금 ( 또는자본의다른항목 ) 으로인식할수있습니다. 이러한완화규정을적용하는경우그사실을공시하여야합니다. 연결기업은개정사항과관련되는차감할일시적차이를보유하고있지아니하므로연결기업의재무제표에미치는영향은없습니다. 한편, 공표되었으나아직시행되지않은제ㆍ개정된기준서및해석서중연결기업이조기적용한기준서또는해석서는없습니다. 3. 영업부문 (1) 영업부문의식별 연결기업은제공하는재화나용역에근거하여영업부문을구분하고각부문의재무정보를내부관리목적으로활용하고있으며, 이에따라구분된 3 개의보고영업부문은다음과같습니다. 부문 주요재화 주요고객 램프부문 H/LAMP 등 현대자동차, 한국지엠 샷시부문 A/T LVR 등 현대자동차, 기아자동차 기타 금형등 에스엘라이팅등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44
(2) 영업부문의재무현황 당분기와전분기중영업부문의손익은다음과같습니다. < 당분기 > 구분 램프부문 샷시부문 기타 합계 1. 매출액 208,827,286 105,135,058 67,421,825 381,384,169 2. 영업손익 11,245,804 3,549,400 7,145,740 21,940,944 3. 분기순손익 16,834,082 6,493,791 6,562,496 29,890,369 < 전분기 > 구분 램프부문 샷시부문 기타 합계 1. 매출액 243,381,429 85,589,929 33,979,841 362,951,199 2. 영업손익 12,186,066 1,223,671 4,359,541 17,769,278 3. 분기순손익 11,793,125 3,926,764 5,700,902 21,420,791 연결기업은보고부문별자산과부채의총액이최고영업의사결정자에게정기적으로제공되지않기때문에부문별자산및부채총액을공시하지아니합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45
(3) 지역에대한정보 당분기와전분기중지역별매출액은다음과같습니다. 지역 당분기 전분기 한국 146,100,071 110,009,664 북미 145,305,025 161,393,907 중국 39,683,922 39,043,653 인도 39,651,807 45,500,945 유럽 9,529,529 5,052,662 기타 1,113,815 1,950,368 합계 381,384,169 362,951,199 상기지역별매출액은고객의위치를기초로분류하였습니다. 보고기간종료일현재지역별비유동자산은다음과같습니다. 지역 당분기 전기 한국 527,432,424 534,537,254 북미 170,068,163 187,433,904 중국 42,940,761 46,249,194 인도 36,826,067 38,927,232 유럽 19,530,988 19,329,822 합계 796,798,403 826,477,406 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46
(4) 주요고객에대한정보 당분기와전분기중단일외부고객으로부터의수익이연결기업총수익의 10% 이상인주요고객의수익내역은다음과같습니다. 주요고객당분기전분기 A 64,351,522 69,931,552 B 73,894,757 74,957,260 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47
4. 범주별금융상품 (1) 보고기간종료일현재금융자산의범주별분류내역은다음과같습니다. < 당분기 > 구분 대여금및당기손익인식매도가능만기보유수취채권금융자산금융자산금융자산 합계 비유동 : 기타비유동채권 3,464,570 - - - 3,464,570 비유동금융자산 10,116,279-9,109,275 10,124,557 29,350,111 소계 13,580,849-9,109,275 10,124,557 32,814,681 유동 : 매출채권및기타유동채권 278,593,650 - - - 278,593,650 단기금융자산 156,466,049 244,100-7,017,435 163,727,584 현금및현금성자산 113,119,355 - - - 113,119,355 소계 548,179,054 244,100-7,017,435 555,440,589 합계 561,759,903 244,100 9,109,275 17,141,992 588,255,270 < 전기 > 구분 대여금및당기손익인식매도가능만기보유수취채권금융자산금융자산금융자산 합계 비유동 : 기타비유동채권 2,763,534 - - - 2,763,534 비유동금융자산 14,488,952-8,831,111 7,108,940 30,429,003 소계 17,252,486-8,831,111 7,108,940 33,192,537 유동 : 매출채권및기타유동채권 309,247,673 - - - 309,247,673 단기금융자산 147,528,779 9,492-9,017,435 156,555,706 현금및현금성자산 120,420,874 - - - 120,420,874 소계 577,197,326 9,492-9,017,435 586,224,253 합계 594,449,812 9,492 8,831,111 16,126,375 619,416,790 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48
(2) 보고기간종료일현재금융부채의범주별분류내역은다음과같습니다. < 당분기 > 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 합계 비유동 : 기타비유동부채 - 4,838,768 4,838,768 장기금융부채 - 43,161,388 43,161,388 소계 - 48,000,156 48,000,156 유동 : 매입채무및기타채무 - 209,962,564 209,962,564 단기금융부채 - 187,686,877 187,686,877 소계 - 397,649,441 397,649,441 합계 - 445,649,597 445,649,597 < 전기 > 구분 당기손익인식 금융부채 상각후원가로 측정하는금융부채 합계 비유동 : 기타비유동부채 - 3,774,693 3,774,693 장기금융부채 - 50,188,919 50,188,919 소계 - 53,963,612 53,963,612 유동 : 매입채무및기타채무 - 246,947,630 246,947,630 단기금융부채 237,990 222,003,705 222,241,695 소계 237,990 468,951,335 469,189,325 합계 237,990 522,914,947 523,152,937 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49
5. 유형자산 (1) 당분기와전분기중연결기업의유형자산의장부금액변동내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 기초 418,068,096 399,059,638 취득 17,113,644 19,269,048 처분 (1,160,162) (230,675) 손상 (2,410,256) - 감가상각비 (15,006,092) (15,590,987) 기타 ( 주1) (18,341,018) (3,425,493) 분기말 398,264,212 399,081,531 ( 주 1) 환율차이로발생한부분입니다. (2) 보험가입자산 당분기말현재연결기업이유형자산에대하여가입하고있는보험의부보금액은다음과같습니다. 구분당분기전기 ( 단위 : 백만원 ) 부보금액 835,074 866,517 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50
6. 투자부동산 (1) 당분기및전분기중투자부동산의장부금액변동내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 기초 19,925,039 20,373,047 취득 457,360 - 감가상각비 (118,256) (112,152) 분기말 20,264,143 20,260,895 (2) 당분기및전분기중투자부동산과관련한수익과비용의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 투자부동산임대수익 495,719 410,967 투자부동산감가상각비 (118,256) (112,152) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51
7. 무형자산 당분기와전분기중무형자산의장부금액변동내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 기초 29,949,661 21,013,567 취득 200,553 242,395 처분 (1,893) - 상각 (1,419,231) (821,385) 기타 ( 주1) (315,278) (5,756) 분기말 28,413,812 20,428,821 ( 주 1) 환율차이로발생한부분입니다. 8. 기타비유동채권 보고기간종료일현재기타비유동채권의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전기 장기미수금 534,167 534,167 대손충당금 (534,167) (534,167) 보증금 1,552,723 1,171,148 장기선급비용 1,911,847 1,592,386 합계 3,464,570 2,763,534 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52
9. 관계기업투자 (1) 보고기간종료일현재관계기업투자의내역은다음과같습니다. 회사명 당분기전기소유지분율 (%) 장부금액소유지분율 (%) 장부금액 에스엘라이팅 21.67 40,670,884 21.67 39,960,836 에스엘서봉 34.28 63,680,670 34.28 60,569,072 에스엘라이텍 29.59 23,601,196 29.59 22,802,412 에스에이치비 50.00 15,808,047 50.00 16,232,662 에이치에스엘일렉트로닉스 50.00 32,367,617 50.00 36,806,203 케이디에스 47.00 15,864,390 47.00 16,615,572 북경삼립차등 ( 유 )( 주1) 51.00 59,264,947 51.00 66,507,264 상해회중삼립기차 ( 유 )( 주1) 60.00 54,010,942 60.00 55,177,394 십언동풍삼립차등 ( 유 ) 50.00 9,091,749 50.00 9,173,640 합계 314,360,442 323,845,055 ( 주 1) 연결기업은북경삼립차등 ( 유 ) 외 1 개회사의의결권있는주식의과반수를보유하지만, 연결기업이외투자자의협력없이해당기업의경제활동에서효익을얻기위하여재무정책과영업정책을결정할수있는능력이없으므로관계기업으로분류하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53
(2) 당분기및전분기중지분법적용관계기업투자의변동은다음과같습니다. < 당분기 > 회사명 기초 지분법손익 기타증감액 ( 주1) 당분기말 에스엘라이팅 39,960,836 1,275,893 (565,845) 40,670,884 에스엘서봉 60,569,072 4,938,682 (1,827,084) 63,680,670 에스엘라이텍 22,802,412 1,897,819 (1,099,035) 23,601,196 에스에이치비 16,232,662 746,410 (1,171,025) 15,808,047 에이치에스엘일렉트로닉스 36,806,203 2,346,692 (6,785,278) 32,367,617 케이디에스 16,615,572 130,538 (881,720) 15,864,390 북경삼립차등 ( 유 ) 66,507,264 533,965 (7,776,282) 59,264,947 상해회중삼립기차 ( 유 ) 55,177,394 2,421,568 (3,588,020) 54,010,942 십언동풍삼립차등 ( 유 ) 9,173,640 518,087 (599,978) 9,091,749 합계 323,845,055 14,809,654 (24,294,267) 314,360,442 < 전분기 > 회사명 기초 지분법손익 기타증감액 ( 주1) 전분기말 에스엘라이팅 39,828,859 909,127 (895,269) 39,842,717 에스엘서봉 50,038,526 456,592 (1,453,729) 49,041,389 에스엘라이텍 18,457,426 1,693,806 (180,732) 19,970,500 에스에이치비 14,859,654 355,284 (1,234,816) 13,980,122 에이치에스엘일렉트로닉스 36,221,440 1,736,018 (6,319,790) 31,637,668 케이디에스 16,831,797 602,959 (1,645,000) 15,789,756 북경삼립차등 ( 유 ) 66,721,720 1,619,410 (344,229) 67,996,901 상해회중삼립기차 ( 유 ) 56,107,211 3,625,305 (356,859) 59,375,657 십언동풍삼립차등 ( 유 ) 7,301,935 478,068 (46,605) 7,733,398 SL SLOVAKIA S.R.O( 주2) 2,487,190 (253,287) 55,581 2,289,484 합계 308,855,758 11,223,282 (6,251,448) 307,657,592 ( 주 1) 기타증감액은배당금수령액, 기타포괄손익누계액의변동으로인한관계기업자본변동및이익잉여금의변동으로인한관계기업이익잉여금변동등으로구성되어있습니다. ( 주 2) SL SLOVAKIA S.R.O 는전기에청산하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54
(3) 관계기업의요약재무정보는다음과같습니다. 회사명 당분기당분기자산총액부채총액자본매출액당분기손익 에스엘라이팅 265,952,499 76,522,063 189,430,436 87,459,323 5,789,886 에스엘서봉 264,392,107 77,061,131 187,330,976 107,564,332 14,380,468 에스엘라이텍 140,489,572 59,947,023 80,542,549 87,186,758 6,404,608 에스에이치비 139,984,737 108,371,276 31,613,461 141,578,582 1,492,821 에이치에스엘일렉트로닉스 104,901,012 42,096,578 62,804,434 46,399,050 4,704,220 케이디에스 60,410,867 26,656,843 33,754,024 24,036,388 277,741 북경삼립차등 ( 유 ) 173,412,479 56,734,566 116,677,913 63,606,886 1,049,003 상해회중삼립기차 ( 유 ) 119,508,420 29,395,132 90,113,288 35,163,246 4,040,452 십언동풍삼립차등 ( 유 ) 32,364,351 14,180,854 18,183,497 14,232,218 1,046,381 회사명 전기전분기자산총액부채총액자본매출액전분기손익 에스엘라이팅 260,227,109 73,974,995 186,252,114 86,376,280 4,139,552 에스엘서봉 259,477,452 81,197,963 178,279,489 68,258,515 1,355,122 에스엘라이텍 145,656,114 67,803,962 77,852,152 77,953,379 5,717,561 에스에이치비 122,542,587 90,077,264 32,465,323 130,778,989 710,567 에이치에스엘일렉트로닉스 102,665,424 30,994,653 71,670,771 45,467,490 3,476,663 케이디에스 56,416,148 21,063,866 35,352,282 26,954,323 1,282,892 북경삼립차등 ( 유 ) 195,583,483 64,706,962 130,876,521 69,234,227 3,127,760 상해회중삼립기차 ( 유 ) 140,743,426 48,690,556 92,052,870 35,571,444 6,043,020 십언동풍삼립차등 ( 유 ) 35,764,635 17,417,355 18,347,280 16,228,101 954,714 SL SLOVAKIA S.R.O - - - 947,792 (506,886) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55
10. 비유동금융자산및단기금융자산 (1) 보고기간종료일현재비유동금융자산및단기금융자산의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전기 비유동유동비유동유동 매도가능금융자산 9,109,275-8,831,111 - 만기보유금융자산 10,124,557 7,017,435 7,108,940 9,017,435 대여금 880,600 2,720,382 989,860 3,048,045 금융상품 9,235,679 153,745,667 13,499,092 144,480,734 파생상품자산 - 244,100-9,492 합계 29,350,111 163,727,584 30,429,003 156,555,706 (2) 보고기간종료일현재사용제한예금의내역은다음과같습니다. 계정과목금융기관당분기전기제한내용 장기금융상품기업은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 단기금융상품기업은행 77,500,000 79,000,000 관계기업및 기타의특수관계자차입금담보 ( 주석 26) 합계 77,502,000 79,002,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56