CONTENTS 1. 주요 경영현황 요약 1_1. 영업규모... 2~3 1_2. 수익성 _3. 건전성... 5~6 1_4. 자본의 적정성... 6~7 1_5. 주요경영효율지표... 8~9 1_6. 요약재무제표... 10~11 2. 일반 현황 2_1. 선언문.

Transcription

1 메트라이프생명보험(주)현황 이 공시자료는 보험업법 제124조(공시 등) 및 보험업감독규정 제7-44조에 의하여 작성되었으며, 작성내용이 사실과 다름없음을 증명합니다.

2 CONTENTS 1. 주요 경영현황 요약 1_1. 영업규모... 2~3 1_2. 수익성 _3. 건전성... 5~6 1_4. 자본의 적정성... 6~7 1_5. 주요경영효율지표... 8~9 1_6. 요약재무제표... 10~11 2. 일반 현황 2_1. 선언문 _2. 경영방침 _3. 연혁 추이 _4. 조직 _5. 임직원 현황 _6. 모집조직 현황 _7. 자회사(해당사항없음) 2_8. 자본금 _9. 대주주 _10. 주식 소유 상황 _11. 계약자 배당 _12. 주주 배당 _13. 주식매수선택권 부여내용 (해당사항없음) 3. 경영실적 3_1. 개 요 _2. 손익발생원천별 실적 재무 상황 4_1. 개요... 22~23 4_2. 대출금 운용... 24~25 4_3. 유가증권투자 및 평가손익 _4. 부동산 보유 현황 _5. 책임준비금 _6. 외화자산 부채 _7. 대손상각 및 대손충당금 _8. 부실대출 현황 _9. 보험계약 현황... 32~33 4_10. 재보험 현황 경영지표 5_1. 자본적정성 지표 _2. 자산건전성 지표 _3. 수익성 지표 _4. 유동성 지표 _5. 신용평가등급 위험관리 6_1. 위험관리 개요... 37~39 6_2. 보험위험 관리... 39~42 6_3. 금리위험 관리... 42~44 6_4. 신용위험 관리... 44~48 6_5. 시장위험 관리... 49~51 6_6. 유동성위험 관리... 51~52 6_7. 운영위험 관리 기타경영현황 7_1. 자회사 경영실적(해당사향없음) 7_2. 타금융기관과의 거래내역 _3. 내부통제 _4. 기관경고 및 임원 문책사항 (해당사항없음) 7_5. 임직원 대출잔액 _6. 민원발생평가 현황.. 58~59 7_7. 불완전판매비율 현황 및 계약해지율, 청약철회 현황 _8. 보험금 부지급율 및 보험금 불만족도 _9. 사회공헌 활동... 60~61 7_10. 보험손해사정 신탁부분 (해당사항 없음) 9. 재무제표 9_1. 독립된 감사인의 감사보고서... 64~65 9_2. 재무상태표... 66~67 9_3. 포괄손익계산서... 68~69 9_4. 자본변동표 _5. 현금흐름표 _ 6. 재무제표에 대한 주석... 72~162 9 _7. 내부회계관리제도 검토의견 ~ 기타 10_1. 임원 ~170 10_2. 이용자 편람 ~173 * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월(12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다.

3 1 주요 경영현황 요약 1_1. 영업규모 (1) 일반계정 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 증 감 현금 및 예치금 2,079 2,081-2 대출채권 8,163 7, 유가증권 53,900 45,956 7,944 부동산 비운용자산 9,268 9, 책임준비금 60,480 53,018 7,462 자기자본 9,663 8,615 1,048 * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. (2) 특별계정 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 증 감 현금 및 예치금 4,096 2,166 1,930 대출채권 2,329 4,246-1,917 유가증권 79,219 76,382 2,837 유형자산 기타자산 주) 2,535 2, 계약자적립금 87,260 83,974 3,286 주) 일반계정미수금이 포함된 금액. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 2

4 (3) 양계정 합계(일반계정+특별계정) (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 증 감 현금 및 예치금 6,175 4,247 1,928 대출채권 10,492 11,515-1,023 유가증권 133, ,338 10,781 유형자산 주1) 기타자산 주2) 11,803 11, 책임준비금 주3) 147, ,992 10,748 자기자본 9,663 8,615 1,048 주1) 일반계정 부동산과 특별계정 유형자산을 합한 금액. 2) 일반계정 비운용자산과 특별계정 기타자산(일반계정 미수금 포함)을 합한 금액. 3) 일반계정 책임준비금과 특별계정 계약자적립금을 합한 금액. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 3

5 1_2. 수익성 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 년 2013년 증 감 당기순이익(또는 당기순손실) 영업이익률 위험보험료 對 사망보험금 비율 운용자산이익률 총자산수익률(ROA) 자기자본수익률(ROE) * 주요변동요인 : 보증준비금전입액증가에 따른 당기순이익 감소. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 영업이익률, 위험보험료 對 사망보험금 비율, 운용자산이익률 : 작성지침에 따라 직전 1년간 금액을 기준으로 작성.(AH042, AH045) ROA와 ROE는 아래의 기준에 따라 작성한다. 단, ROA 계산시 적용하는 총자산은 B/S상 총자산을 의미하며, 자기자본수익률(ROE) 계산시 적용하는 자기자본은 B/S상 자본총계를 말함. ROA= [ 당분기 당기순이익 (전회계년도말 총자산 + 당분기말 총자산) / 2 ] (4 / 경과분기수) ROE= [ 당분기 당기순이익 (전회계년도말 자기자본 + 당분기말 자기자본) / 2 ] (4 / 경과분기수) * ROA 및 ROE의 전회계년도말 숫자는 K-IFRS를 기준으로 작성하였습니다. 4

6 1_3. 건전성 (1) 가중부실자산 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 증 감 가중부실자산(A) 자산건전성 분류대상 자산(B) 62,438 53,541 8,897 비율(A/B) 0.17% 0.17% 0.00%p * 주요변동요인 : 미수금(미환수 수당) 증가로 부실자산이 소폭 상승하였으나, 동 비율은 전년 동기 대비 특이사항 없음. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. (2) 위험가중자산 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 증 감 위험가중자산(A) 12,683 10,609 2,074 총자산 주1) (B) 66,706 57,884 8,822 비율(A/B) 19.01% 18.33% 0.68%p 주) 총자산은 미상각신계약비, 영업권 및 특별계정 자산 제외. * 주요변동요인 : 대출 자산 및 해외채권 투자 증가로 인해 위험가중자산 비율이 전년 동기대비 소폭 증가. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 5

7 (3) 유가증권의 공정가액 및 평가손익 (년 12월 31일 현재) (단위 : 억원) 구 분 공정가액 주) 평가손익 일 반 계 정 당기손익인식금융자산 - - 매도가능금융자산 27,334 3,030 만기보유금융자산 26,566 - 관계종속기업투자주식 - - 일반계정 소 계 53,900 3,030 특별계정 소 계 79,219-2,824 합 계 133, 주) 유가증권의 공정가액은 시가평가를 기준으로 하고 있으며, 시장성이 없는 유가증권이나 만기보유증권은 원가법을 기준으로 산정함. * 주요변동요인 : 일반계정의 경우, 전년 동기 대비 채권금리 하락으로 인해 채권 평가이익이 크게 증가하였음.특별계정의 경우, 동일 기간 주가 하락으로 인해 주식 평가손실이 크게 증가하였음. 1_4. 자본의 적정성 (1) B/S상 자기자본 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 증 감 자본총계 9,662 8,615 1,047 자본금 1,416 1,416 - 자본잉여금 이익잉여금 4,960 4, 자본조정 기타포괄손익누계액 2,605 1,574 1,031 * 주요변동요인 : 채권금리 하락에 따른 매도가능평가손익 증가 및 퇴직급여부채의 보험수리적손익 계상 증가. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 6

8 (2) 지급여력비율 내용 및 산출방법 개요 (단위 : 억원, %, %p) 구 분 년 2013년 증 감 지급여력비율(A/B) 지급여력금액(A) 9,689 8,508 1,180 지급여력기준금액(B) 3,746 2,251 1,496 보험위험액 금리위험액 2,663 1,399 1,264 신용위험액 시장위험액 운영위험액 * 주요변동요인 : 년 결산 지급여력비율은 %로 2013년 결산 지급여력 비율인 %보다 % 감소하였으며, 이는 주로 규정 개정 및 장기채권 투자로 인한 금리위험액의 증가로 지급여력기준금액이 증가하였기 때문입니다. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. (3) 최근 3개 사업년도 동안 당해 지표의 주요 변동 요인 최근 3개년간 지급여력비율은 FY2012, FY2013, FY 각각 %, %, %로, FY2013은 FY2012 대비 52.84% 감소하고, FY은 FY2013 대비 % 감소하였습니다. 지급여력비율의 주요 변동 원인은 규정 개정 및 금리위험액의 변동에서 기인하고 있습니다. 금리위험액은 지속적인 장 기채권의 투자로 자산금리민감액이 증가하면서 년 6월부터 최저금리위험액을 적용받지 못하여 FY2012, FY2013, FY 각각 1,307억원, 1,399억원, 2,663억원으로 변동하였고, 이에 규정 개정 영향으로 인해 지급여력기준금액이 각각 2,130억원, 2,251억원, 3,746억원으로 증가하였습니다. (단위 : 억원, %) 구 분 년(. 12월) 2013년( 월) 2012년( 월) 지급여력비율(A/B) 지급여력금액(A) 9,689 8,508 9,176 지급여력기준금액(B) 3,746 2,251 2,130 * 주요변동요인 : 규정 개정 및 장기채권투자로 인한 금리 위험액의 지속적인 증가로 지급여력기준금액이 증가함. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 7

9 1_5. 주요 경영효율지표 (단위 : %, %p) 구 분 년 2013년 증 감(%p) 신계약률 효력상실해약률 보험금지급율 사업비율 자산운용율 자산수익률(투자수익률) 회차 회차 회차 계약유지율 49회차 회차 회차 회차 민원발생평가결과 - 3등급 년도 민원발생평가등급은 공시일 기준 미발표 신용평가등급 AAA AAA * 계약유지율 : 업무보고서 참조.(AH124 계약유지율) * 2013년도는 해당 기간 업무보고서(AH112, 113) 작성기준에 따라 13, 25회차 유지율 실적을 표기하였으며, 유지율 산출 대상 기간 변경으로 37, 49, 61, 73, 85회차 전년대비 증감률은 표시하지 않음. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 1) 신계약율 = 당회계년도 신계약금액 / 회계년초 보험계약금액 2) 효력상실해약률 = 효력상실해약금액 / (연초보유계약금액 + 신계약금액) 3) 보험금지급률 = 당회계년도 지급보험금 / 당회계년도 수입보험료(특별계정 포함) 4) 사업비율 = 사업비 / 수입보험료(특별계정 수입보험료 포함) 5) 자산운용율 = 회계연도말 운용자산/회계년도말 총자산 총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 특별계정자산 6) 자산수익률(투자수익률) = 투자손익 2 / (연초총자산 + 연말총자산 - 투자손익) 총자산 = 대차대조표(총괄) 총자산 - 미상각신계약비 - 특별계정자산 투자손익 = 투자영업이익 - 투자영업비용 8

10 7) 계약유지율(13, 25, 37, 49, 61, 73, 85회차) <계약유지율 산출표> 산출월 산출월 기준 전년동월 대상신계약액(A) (A)중 산출월 현재 유지계약액(B) 13회차 계약유지율 (B / A) X 100 1월 1 ᄀ 2월 2 ᄂ 3월 3 ᄃ : : : 12월 12 ᄐ 합 계 A = B = ᄀ + ᄂ + ᄃ+ + ᄏ + ᄐ (B/A)* 대상신계약액:신계약액-보험금 지급계약액(만기, 사망, 퇴직) 및 보험계약의 취소ㆍ철회계약액. 다만, 종퇴보험 등 1년만기 자동갱신계약 은 산정대상에서 제외. 2. 유지계약액:대상 신계약액 - 해지계약액 + 부활계약액 다만, 해지계약액이란 보험료납입유예기간이 경과하여 보험회사로부터 해지된 계 약이나 보험계약자가 해지환급금을 지급받지 않은 계약액과 보험계약자가 임의해지하거나 보험료납입유예기간을 경과하여 보험사업자로부 터 해지된 이후 해지환급금을 지급받은 계약액을 말함. 8) 민원발생율 = 금융감독원의 민원발생평가 등급을 기재 9) 신용평가등급 = 정기공시항목 5-5의 신용평가등급 기재 9

11 1_6. 요약 재무제표 (1) 대차대조표 (단위 : 백만원) 구 분 년 2013년 현금 및 예금 207, ,106 대출채권 816, ,977 유가증권 5,389,969 4,595,569 자 산 투자자산 - - 유형자산 18,270 20,808 무형자산 14,045 15,684 기타자산 896, ,045 특별계정자산 8,713,391 8,392,231 합 계 16,056,009 14,846,420 부 채 및 자 본 책임준비금 6,047,986 5,301,804 기타부채 245, ,944 특별계정부채 8,796,221 8,462,166 자기자본 966, ,506 합 계 16,056,009 14,846,420 * 보증준비금은 보험업감독규정 6-11조에 의거하여 작성함.(과거자료도 소급적용) * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 10

12 (2) 손익계산서 (단위 : 백만원) 구 분 년 2013년 보험손익 244, ,354 보험부문 (보험영업수익) (1,327,089) (908,467) (보험영업비용) (1,082,584) (805,113) 투자손익 270, ,071 투자부문 (투자영업수익) (289,179) (193,021) (투자영업비용) (18,778) (14,950) 책임준비금전입액( ) 728, ,448 영업이익(또는 영업손실) - 213,535-88,023 영업외손익 228, ,938 영업외부문 (영업외수익) (241,165) (172,033) (영업외비용) (12,964) (10,095) 법인세비용차감전순이익 (또는 법인세비용차감전순손실) 14,666 73,915 법인세비용 - 1,979 17,286 당기순이익 (또는 당기순손실) 16,645 56,629 * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 11

13 2 일반현황 2_1. 선언문 고객 여러분 안녕하십니까? 메트라이프생명 대표이사 사장 데미언 그린(Damien Green)입니다. 지난 한 해에도 저희 메트라이프생명을 아껴주시고 사랑해주신 고객 여러분께 진심으로 감사의 말씀을 드립니다. 메트라이프생명은 전세계 50여 개 국가에서 1억여 명의 고객에게 다양한 금융서비스를 제공하는 글로벌 금융그룹 메트라이프(MetLife)의 가족으로 서, 1989년부터 지금까지 한국시장에서 고객 중심(Customer Centricity) 경영 을 최우선 과제로 삼고 고객 여러분께 가치 있는 금융서비스를 제공 하고자 노력해 왔습니다. 그 결과 오늘날 16조원이 넘는 자산규모와 16년 연속 흑자 달성의 견실한 성장세를 지속하고 있으며, 보험금지급능력평가에서 최고 수준인 AAA 등 급을 5년 연속 획득하는 등 안정적인 재무 건정성을 갖춘 생명보험회사로 성장해 왔습니다. 이에 저희는 현재의 성과에 안주하지 않고 미래의 변화와 혁신을 추구함으로써 고객 여러분께 더 큰 가치를 실현시켜드리고자 끊임없는 노력을 다 할 것입니다. 무엇보다 고객을 감동시킬 수 있는 상품 개발을 위해 노력할 것입니다. 고객의 입장에서 고객의 니즈(Needs)를 분명하게 이해하고 분석함으로써 고 객에게 꼭 필요한 상품이 무엇인지를 먼저 생각하고, 보험시장을 선도하는 상품을 개발함으로써 고객 여러분께 보다 높은 가치의 상품을 제공하겠 습니다. 또한 고객 접점의 역량을 강화하겠습니다. 이를 위해 업계 최고수준의 차별화된 전문 재무설계사(FSR : Financial Services Representative)를 비롯 하여 GA(General Agency) 등 다양한 채널을 확보하고 고객 맞춤형 자산관리 서비스를 제공하는 노블리치(NobleRich)센터 운영을 통해 고객 여러 분께 최상의 금융서비스를 제공하겠습니다. 결국 이러한 노력은 고객 중심에서 고객의 가치를 극대화하는데 그 목적이 있으며, 이를 통해 회사의 가치 역시 함께 성장할 수 있다고 믿고 있습니 다. 따라서 저희 메트라이프생명 임직원 모두는 고객 여러분의 건강과 행복을 지킬 수 있도록 신뢰 높은 금융서비스 제공을 위해 최선의 노력을 다 하겠습니다. 다시 한 번 고객 여러분의 한결같은 관심과 성원에 감사드리며, 앞으로도 메트라이프생명은 최고의 전문가들이 최상의 서비스를 제공하는 소중한 보험 파트너이자 인생의 수호자로서 고객에게 사랑 받는 회사가 될 수 있도록 모든 노력을 아끼지 않을 것을 약속드립니다. 끝으로, 본 자료는 관련 법규에 따라 작성되었으며, 메트라이프생명의 경영전반에 관한 진실한 내용을 담고 있음을 알려드립니다. 감사합니다. 2015년 3월 대표이사 사장 데이먼 그린 12

14 2_2. 경영방침 고객 최우선 주의 우리가 하는 모든 일의 중심에는 고객에 대한 배려와 존중이 있습니다. 이를 통해 우리 의 업무가 정의되고, 기업 문화를 형성하여 주주 및 지역 사회로 확대해 나갑니다. 최고의 입지 구축 우리는 끊임없이 새롭고 더 나은 업무 방식을 모색하고 있습니다. 업계를 선도하는 기 업으로서, 우리는 지속적으로 성과 기준을 높이고 예측된 위험을 감수하고 실수로부터 빠르게 많은 것을 배워나갑니다. 이해가 쉬운 상품과 서비스 제공 보험 상품은 때로는 이해하기가 어렵습니다. 그러므로 우리는 늘 고객에게 최고의 솔루 션을 제공할 수 있는 간소화된 방법을 모색하고 있습니다. 이러한 방식으로, 우리는 고 객이 기대하는 것 이상을 제공하고 고객과의 신뢰를 구축하는 것을 목표로 합니다. 함께하는 성공 우리는 일치된 회사의 목표 아래 정직과 청렴 그리고 다양성 존중이라는 공통의 약속을 늘 지키고 있습니다. 또한 개방적이고 포용적인 태도로 부서나 지위에 상관없이 회사 내 최고의 아이디어가 채택되고 적용되도록 하고 있습니다. 13

15 2_3. 연혁 추이 일 자 주 요 내 용 1989년 6월 1일 회사설립, 창립 주주총회 개최 1998년 3월 16일 MetLife International Holdings, Inc. 코오롱 그룹 지분 인수, 단독 주주로 변경 6월 1일 메트라이프생명보험(주)로 사명 변경 8월 25일 프로지점 1호 청운지점 개점 1999년 6월 1일 회사 설립, 창립 주주총회 개최(본점 : 중구 명동) 2000년 3월 31일 최초 흑자 시현(56억) 2001년 6월 1일 스튜어트 솔로몬 代 表 理 事 社 長 취임 2003년 7월 18일 업계 최초 변액유니버셜 보험 출시 2005년 1월 24일 MetLife Korea 재단 설립 2006년 6월 24일 <대한민국 사회책임 경영대상> 2년 연속 수상 2007년 12월 24일 <My Choice 변액연금보험> 금감원 선정 최우수 금융상품상 수상 2008년 7월 30일 제 10차 증자(납입자본금 1,415억원) 2009년 8월 1일 김종운 代 表 理 事 社 長 취임 2011년 12월 28일 <무배당 100세Plus 종신암보험> 금감원 선정 최우수 금융상품상 수상 2011년 3월 31일 12년 연속 흑자 달성(717억원), 총 자산 11조 돌파 2012년 1월 2일 본사 이전(강남구 삼성동 강남구 역삼동 MetLife 타워) 2013년 5월 16일 NICE 신용평가, 보험금 지급능력 신용 평가결과 4년 연속 업계 최고권인 AAA Stable' 획득 12월 31일 15년 연속 흑자 달성(566억) 년 3월 31일 총자산 15조 돌파 8월 11일 데미언 그린(Damien Green) 代 表 理 事 社 長 취임 14

16 2_4. 조직 (1) 조직도 (년 12월 31일 현재) Audit 조기병 감사팀 김지은 CEO 데미언 그린 Chairman 김종운 COO 하정림 경영전략 한영호 Marketing & Communications 이호영 GA 채널 이상윤 CA Channel 김종원 Banca 최재호 상품개발 황준 Operations 박주민 IT 김대일 HR 김상수 Finance 하정림 Risk Management 하정림 Investment 윤중식 Legal / Corp Affairs 백채은 E&C / CRS 조대환 A&H 정의선 경영 전략팀 마케팅팀 GA Channel 지원담당 김진성 CA채널 지원담당 박성헌 방카 슈랑스팀 박종필 상품 개발1팀 김칠산 Operations 지원담당 이승철 IT기획팀 여선애 * 인재 지원팀 Finance 임원 송영록 Chief Actuary 강종석 RM팀 장우용 특별계정 운용1팀 황교쳘 Field-E&C 팀 윤규섭 커뮤니 케이션팀 GA 기획팀 강중모 영업 전략팀 영업 추진팀 최기철 상품 개발2팀 엄행복 계약 심사팀 조석훈 IT 아키텍쳐팀 김덕용 인재 개발팀 재무기획팀 이수현 계리팀 배수현 특별계정 운용2팀 소비자 지원팀 안영모 GA 지원팀 최용택 ** 영업 교육팀 임중규 전략 실행팀 최기철 상품 기획팀 조기상 게약 서비스팀 신상혁 IT 개발팀 박흥철 노사 협력팀 컨트롤러팀 임기호 계리기획팀 일반계정 관리팀 홍성준 GA 1본부 영업 역량팀 김정임 ADA팀 이장록 PIF 기획 서비스팀 이인숙 IT 운영팀 김덕용 구매팀 선임계리팀 투자 금융팀 윤정섭 GA 2본부 전략 실행팀 추연태 * FP팀 임근희 * 서울본부 김철 강남본부 최우형 센트럴본부 박승배 STAR본부 김성환 영남본부 노민수 남부본부 황은선 부산본부 김치우 Agent 클레임 서비스팀 임호순 Function Team 별도 조직 아님. 해당 포지션 holder는 상위 Function소속 Field 본부 * 팀장대행 ** GA본부파견 및 GA본부 산하 직원들은 GA지원팀장에게 보고함. 15

17 (2) 영업조직 (2013년 12월 31일 현재) (단위 : 개) 본 부 지 점 영 업 소 해외현지법인 해외지점 해외사무소 합 계 * 업무보고서 AH001 참조. 2_5. 임직원 현황 (년 12월 31일 현재) (단위 : 명) 구 분 년 2013년 임원 직원 등기임원(사외이사 포함) 3(사외이사 포함 7) 3(사외이사 포함 7) 비등기임원 정규직 비정규직 합 계

18 2_6. 모집조직 현황 (년 12월 31일 현재) (단위 : 명, 개) 구 분 년 2013년 보 험 설 계 사 5,066 5,588 개인 대 리 점 법인 계 은행 증권 4 4 금융기관보험 대리점 상호저축은행 - - 신용카드사 - - 지역 농축협조합 - - 계 _7. 자회사 (해당사항없음) 2_8. 자본금 (단위 : 억원) 연월일 주식의 종류 발행주식수 증자금액 증자내용 증자 후 자본금 비 고 보통주 14,157,032주 - - 1,

19 2_9. 대주주 (년 12월 31일 현재) ( 단위 : 주, %) 주 주 명 소 유 주 식 수 소 유 비 율 Metropolitan Global Management, LLC 12,083, _10. 주식 소유 현황 (년 12월 31일 현재) (단위 : 개(명), 주, %) 구 분 주 주 수 비율 소유주식수 비율 정부 및 정부관리기업체 은행 보험회사 증권회사 투자신탁회사 기타법인 개인 외국인 ,157, 계 ,157, 주) 정부관리기업체중 은행업무를 영위하는 기관은 은행으로 분류. 18

20 2_11. 계약자 배당 구 분 (단위 : 원, %) 년 2013년 배당액 배당기준율 배당액 배당기준율 이차배당 - - 7,089, % 사업비차배당 일반계정 장기유지특별배당 위험율차 배당 기타 합 계 - - 7,089, % 이차배당 금리확정형 퇴직보험 금리연동형 퇴직보험외 소 계 특별계정 사업비차배당 장기유지특별배당 위험율차 배당 기타 합 계 주) 소수점 이하 둘째자리까지 표시. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 2_12. 주주 배당 ( 단위 : 원, %) 구 분 년 2013년 배당율 10.60% 10.60% 주당배당액 1, , 주당순이익 1, ,000 배당성향 90.12% 26.48% * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 2_13. 주식매수선택권 부여내용(해당사항없음) 19

21 3경영실적 3_1. 개요 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 계약자배당전잉여금(A) 계약자지분관련 책임준비금전입액(B) 배당손실보전준비금 전입액 - - 계약자배당준비금 전입액 계약자이익배당준비금 전입액 - - 소 계(B) 법 인 세 비 용(C) 당기순손익(A - B - C) * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 20

22 3_2. 손익발생원천별 실적 구 분 년 2013년 증 감 보험손익 2,445 1,033 1,412 ( 단위 : 억원) 보험부문 (보험영업수익) - 13,271-9,084-4,187 (보험영업비용) - 10,826-8,051-2,775 투자손익 2,704 1, 투자부문 (투자영업수익) - 2,892-1, (투자영업비용) 책임준비금전입액( ) (또는 책임준비금환입액) 7,284 3,694 3,590 영업이익(또는 영업손실) - 2, ,255 영업외 부문 영업외손익 2,282 1, (영업외수익) - 2,412-1, (영업외비용) 특별계정손익 특별계정부문 (특별계정수익) - 4-5,079-5,075 (특별계정비용) - 4-5,079-5,075 법인세비용차감전순이익 (또는 법인세비용차감전순손실) 법인세비용 당기순이익 (또는 당기순손실) * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 21

23 4재무상황 4_1. 개요 (1) 총괄 구 분 (단위 : 억원, %) 년 2013년 금액 구성비 금액 구성비 현금 및 예치금 2, , 당기손익인식증권 매도가능증권 (매도가능금융자산) 27, , 자 만기보유증권 (만기보유금융자산) 26, , 산 지분법적용투자주식 (관계종속기업투자주식) 대출채권 8, , 부동산 비운용자산 9, , 특별계정자산 87, , 자산 총계 160, , 책임준비금 60, , 부 채 및 자 본 계약자지분조정 기타부채 2, , 특별계정부채 87, , 부채 총계 150, , 자본 총계 9, , 부채 및 자본 총계 160, , 주) 잔액기준 * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 22

24 (2) 특별계정 구 분 (단위 : 억원, %) 년 2013년 금액 구성비 금액 구성비 현금 및 예치금 4, , 유가증권 79, , 자 산 대출채권 2, , 유형자산 기타자산 1, , 일반계정미수금 1, 자산 총계 88, , 부 채 및 적 립 금 기타부채 일반계정미지급금 계약자적립금 87, , 기타포괄손익누계액 부채,적립금 및 기타포괄손익누계액 88, , 주) 잔액기준 * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 23

25 4_2. 대출금 운용 (1) 대출금 운용방침 1) 당사는 대출금을 운용함에 있어 계약자 자산의 선량한 관리자로서의 책무 및 국민경제의 건전한 발전을 위해 자금의 효율적 공급을 기하는 동시에 안정성, 수익성이 확보되도록 운용하고 있음. 2) 당사는 감독규정 또는 법령상 대출금지 업종 및 담보취득 제한 물건에 대해서는 대출을 취급하고 있지 않음. (2) 담보별 대출금 (단위 : 억원, %) 구 분 년 2013년 금액 구성비 금액 구성비 콜론 보험약관 4, , 부동산 유가증권 일반계정 담보계 5, , 지급보증 신용 기타 2, , 소 계 8, , 콜론 - - 1, 보험약관 2, , 부동산 유가증권 특별계정 담보계 2, , 지급보증 신용 기타 소 계 2, , 합 계 10, , 주) 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감전 금액 기준임. * 주요변동요인 : 일반계정의 경우, 금리하락에 따른 투자처 다변화로 인해 전년 대비 부동산 담보대출이 증가하였고, 특별계정의 경우, 금융기 관간 단기자금 거래인 콜론이 감소하면서 대출 비중이 감소하였음. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 24

26 (3) 업종별 대출금 (단위 : 억원, %) 업 종 별 년 2013년 금액 구성비 금액 구성비 농업 수렵업 임업 어업 광업 제조업 전기 가스 수도업 하수폐기물 원료재생 환경복원 건설업 도 소매 및 소비자용품, 수리 숙박 및 음식점업 운수 창고 및 통신업 금융 및 보험업 , 부동산 임대 및 사업서비스업 , 기타 6, , 합 계 10, , 주) 일반계정 및 특별계정 대출금 잔액 합계이며, 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액 기준임. * 주요변동요인 : 특별계정의 금융기관 간 단기자금 거래인 콜론(대출)이 감소하면서 금융 및 보험업에 대한 비중이 감소함. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. (4) 용도별 대출금 (단위 : 억원, %) 구 분 년 2013년 금액 구성비 금액 구성비 개인대출 6, , 기업대출 3, , 중소기업 3, , 대기업 , 합 계 10, , 주) 일반계정 및 특별계정 대출금 잔액 합계이며, 대손충당금 및 현재가치할인차금 차감 전 금액 기준임. * 주요변동요인 : 금리하락에 따른 투자처 다변화로 부동산 담보대출(중소기업)이 증가하였고, 은행(대기업)간 단기자금 거래인 콜론이 감소하 면서 대기업대출이 감소하였음. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 25

27 4_3. 유가증권투자 및 평가손익 구 분 공정가액 주) 평가손익 주식 - - (단위 : 억원) 당기손익인식 금융자산 (A) 채권 - - 수익증권 - - 외화유가증권 - - 기타유가증권 - - 주식 매도가능 금융자산 (B) 출자금 47 - 채권 23,847 2,865 수익증권 외화유가증권 1, 일반 계정 만기보유 금융자산 (C) 관계종속기업 투자주식(D) 기타유가증권 채권 26,566 - 수익증권 - - 외화유가증권 - - 기타유가증권 - - 주식 - - 출자금 - - (A + B + C + D) 53,900 3,030 소 계 당기손익 계상항목 자본조정 및 계약자지분조정 계상항목 이익잉여금 계상항목 주식 52,881 - 특별 계정 채권 20,318 - 수익증권 2,575 - 외화유가증권 3,347 - 기타유가증권 98 - 소 계 79,219 - 합 계 133,119 - 주) 대여유가증권은 해당항목에 합산함. 26

28 4_4. 부동산 보유현황 (단위 : 억원, %) 구 분 년 2013년 업무용 구성비 비업무용 구성비 계 업무용 구성비 비업무용 구성비 계 토지 건물 일반 계정 구축물 건설중인자산 해외부동산 소 계 토지 건 물 특 별 계 정 구축물 건설중인자산 해외부동산 소 계 합 계

29 4_5. 책임준비금 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 보험료적립금 55,299 49,658 지급준비금 미경과보험료적립금 9 8 일반 계정 보증준비금 4,089 2,318 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 - - 배당보험손실보전준비금 - - 재보험료적립금 - - 소 계 60,480 53,018 보험료적립금 87,262 83,974 특 별 계 정 계약자배당준비금 - - 계약자이익배당준비금 - - 소 계 87,262 83,974 합 계 147, ,992 * 주요변동요인 : 보유계약 증가로 적립금 증가. * 보증준비금은 보험업감독규정 6-11조에 의거하여 작성함.(과거자료도 소급적용) * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. <책임준비금 적정성평가 주요현황> (단위 : 억원) 구 분 ¹ ) 평가 후 책임준비금 2) 평가 전 책임준비금 변동금액 3) 보험료적립금 48,113 48,113 - 미경과보험료적립금 보증준비금 합 계 48,113 48,113-1) 보험업감독업무시행세칙 별표26에 따른 책임준비금 적정성평가 기준대상. 2) Max(평가전책임준비금, 책임준비금 적정성평가금액) 3) 평가후책임준비금 - 평가전책임준비금 28

30 4_6. 외화자산 부채 (1) 형태별 현황 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 증 감 예치금 유가증권 1, ,530 자 산 외국환 부동산 기타자산 자산 총계 2, ,502 부 채 차입금 기타 부채 부채 총계 * 업무보고서 AH018 참조. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. (2) 국가별 주요자산운용 현황 (단위 : 억원) 구 분 현금 및 예치금 대출 유가증권 채권 주식 기타 외국환 부동산 기타자산 합 계 미국 66-1, ,433 프랑스 영국 멕시코 캐나다 기타 총 계 81-1, ,058 주) 국내운용분(한국물) 제외, 투자금액이 큰 상위 5개 국가 순으로 기재. * 업무보고서 AH020 참조. 29

31 4_7. 대손상각 및 대손충당금 (1) 대손충당금 및 대손준비금 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 대손충당금 일반계정 국내 분 국외분 - - 특별계정 1 - 대손준비금 일반계정 국내 분 국외분 - - 특별계정 합 계 일반계정 국내 분 국외분 - - 특별계정 대손상각액 - - 일반계정 - - 국내 분 - - 국외분 - - 특별계정 - - 주) 특별계정은 퇴직보험, 퇴직연금, 변액보험 특별계정임. * 업무보고서 AH030 참조. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. (2) 대손준비금 등의 적립 (단위 : 억원) 구 분 전분기말 전입 환입 당분기말 이익잉여금 5, ,960 대손준비금

32 4_8. 부실대출현황 (1) 부실대출 현황 (단위 : 억원) 구 분 년 2013년 총대출 10,496 11,521 일반계정 8,166 7,275 특별계정 2,330 4,246 부실대출 - - 일반계정 - - 특별계정 - - 주1) 부실대출은 고정, 회수의문 및 추정손실 분류대출의 합계임. 2) 특별계정은 퇴직보험, 퇴직연금, 변액보험 특별계정임. * 업무보고서 AH156 참조. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. (2) 신규발생 법정관리업체 등의 현황(해당사항없음) 31

33 4_9. 계약 현황 (1) 보험계약과 투자계약의 구분 내용 (단위 : 억원) 계 정 구 분 당분기 전분기 보험계약부채 60,480 57,618 일 특 합 반 별 계 투자계약부채 - - 소 계 60,480 57,618 보험계약부채 87,062 88,705 투자계약부채 소 계 87,260 88,887 보험계약부채 147, ,323 투자계약부채 소 계 147, ,505 32

34 (2) 보험계약의 현황 (단위 : 건, 억원, %) 년 2013년 구 분 건 수 금 액 건 수 금 액 구성비 구성비 구성비 구성비 개인보험 1,626, , ,602, , 생존보험 97, , , , 사망보험 1,083, , ,050, , 일반 계정 생사혼합 444, , , , 단체보험 단체보장 단체저축 소 계 1,627, , ,603, , 특별 계정 퇴직보험 1, , 퇴직연금 4, , 소 계 6, , 합 계 1,633, , ,609, , 주1) 건수는 보유계약의 건수임. 2) 금액은 주계약보험가입금액임. 3) 변액보험의 경우, 자금의 운용은 특별계정으로 이루어지나, 계약 자체는 일반계정에서 관리되므로 보험계약현황에서는 일반계정에 포함. * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 33

35 4_10. 재보험현황 (1) 국내 재보험거래현황 (단위 : 억원) 구 분 당반기 전 반기 반기대비 증감액 국 내 수 재 출 재 수입보험료 지급수수료 지급보험금 수지차액(A) 지급보험료 수입수수료 수입보험금 수지차액(B) 순수지 차액 (A+B) * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. (2) 국외 재보험거래현황(해당사항 없음) (3) 재보험자산의 손상 구 분 당분기 전분기 증 감 손상사유* (단위 : 건, 억원, %) 재보험자산 손상차손 장부가액* * 장부가액 = 재보험자산 - 손상차손 34

36 5경영지표 5_1. 자본의 적정성 (1) B/S상 자기자본 (단위 : 억원) 구 분 년 (년 12월) (년 3/4분기) (년 9월) (년 2/4분기) (년 6월) 자본총계 9,662 10,179 9,521 자본금 1,416 1,416 1,416 자본잉여금 이익잉여금 4,960 5,613 5,336 자본조정 기타포괄손익누계액 2,605 2,468 2,087 (2) 지급여력비율 내용 및 산출방법 개요 년 결산 지급여력비율은 %로 년 3분기 지급여력비율인 %보다 % 감소하였으며, 년 2분기 지급여력비율인 %보다 % 감소하였습니다. 이는 주로 규정 개정 및 장기채권 투자로 인한 금리위험 액의 지속적인 증가 때문입니다. (단위 : 억원, %) 구 분 년 (년 12월) (년 3/4분기) (년 9월) (년 2/4분기) (년 6월) 지급여력비율(A/B) 지급여력금액(A) 9,689 10,330 9,596 지급여력기준금액(B) 3,746 2,828 2,508 보험위험액 금리위험액 2,663 1,948 1,633 신용위험액 시장위험액 운영위험액

37 (단위 : %) 항 목 번 호 구 분 년 2013년 5_2 자 산 건전성 부실자산비율 AH026 위험가중자산비율 AH 운용자산이익률 AH 위험보험료 대 사망보험금 비율 AH _3 수 익 성 영업이익률 AH 총자산수익률(ROA) 자기자본수익율(ROE) _4 유 동 성 유동성비율 AH154 수지차비율 AH * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 5_5. 신용평가등급 최근 3년간 변동상황 한국신용평가 NICE신용평가 한국기업평가 장 기 단 기 장 기 단 기 장 기 단 기 AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA AAA 36

38 6위험관리 6_1. 위험관리 개요 (1) 위험관리정책, 전략 및 절차 등 체제 전반에 관한 사항 당사는 고객의 이익 제고와 회사의 안정적인 성장을 위해, 변동하는 금융환경 아래에서 경영 활동을 지속하고 있습니 다. 이러한 과정은, 회사를 각종 발생 가능한 위험, 즉 금융위험 및 보험위험 등에 노출시키게 되며, 이러한 다양한 위험 으로 인한 손실발생 가능성 등을 위험별로 구분하여 통일된 기준에 의하여 측정함으로써 사전에 예방하고 이를 효과적 으로 평가, 관리하는 것이 위험관리의 목적입니다. 당사는 자산을 운영함에 있어 기본원칙을 안정성, 유동성, 수익성 및 위험과 수익의 균형으로 삼고 있습니다. 이를 위해 위험을 적절히 분산하고 위험별 허용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 위험은 계량화함을 원칙으로 하며 이를 위하 여 관련시스템을 지속적으로 구축 및 개선하고 있습니다. (2) 내부 자본적정성 평가 및 관리절차에 관한 사항 당사는 경영활동 중에 발생 가능한 각종 위험 아래에서 지속적으로 사업을 영위할 수 있는 적정 자기자본의 규모를 유 지하고자 합니다. 이를 위해 위험자본에 대한 적합한 관리방법을 규정하고 그의 절차를 관리함으로써 장기적으로 안정 적인 수익기반을 확보하고자 합니다. 당사는 위험자본을 관리하기 위해 계약자나 감독기관 입장에서의 보험계약 의무이행을 위한 적정 자본인 규제적 자본 (Regulatory Capital)을 산출 및 관리하고 있습니다. 이는 2009년 4월부터 감독기관에서 규정하고 있는 RBC 비율로 산출하고 있습니다. 37

39 (3) 이사회(리스크관리위원회) 및 위험관리조직의 구조와 기능 당사의 위험관리는 리스크관리위원회, 리스크관리전담부서 및 리스크관리담당부서 에서 담당하고 있습니다. 리스크관리위원회는 회사 경영상 발생할 수 있는 위험의 효율적인 감독 및 정책 수립 등 위험관리 업무를 총괄하기 위 해 이사회 내에 설치, 운영되고 있습니다. 리스크관리위원회 위원은 년 12월 현재 등기이사 2명과 사외이사 3명으 로 구성되어 있으며, 이사회에서 위임한 사항과 위험관리에 관한 중요 사항이 의결사항과 보고사항, 모니터링사항으로 분류되어 보고됩니다. 리스크관리위원회는 위험관리 기본방침, 위험관리체제구축을 위한 중장기 종합계획의 수립, 투 자전략 및 보유/재보험 전략 결정, 위험 허용한도의 결정(적정 투자한도 및 손실한도 포함), 위험관리 제규정의 제정 및 개정 등을 의결, 보고, 또는 모니터링합니다. 이와 함께 부문별 위험관련 의사결정기구, 즉 소위원회로는 ALM위원회, 상품위원회, 투자위원회, 펀드운용위원회, 예 정이율결정위원회, 운영리스크관리위원회를 운영하고 있습니다. 현재의 리스크관리위원회의 안건과 소위원회 구성은 2015년 1월 1일 개정된 리스크관리위원회 규정에 의거하여 2015년 부터는 개정안으로 운영될 예정입니다. 리스크관리전담부서는 위험관리업무를 총괄적으로 담당하고, 위험의 측정, 관리, 통제, 보고 및 위원회를 보조합니다. 이를 위하여 연간계획 수립시 위험관리부문 계획 수립 및 관리, 위험허용한도 등 위험관리 현황의 정기보고, 위원회의 운영에 관한 사항, 관련 부서에 대한 위원회의 결정사항 통지 및 사후관리, 위험한도 설정, 위험자본의 관리, 위험관련 지표 개발, 위험관리 제규정의 제정 및 개정에 관한 사항, 감독기관의 위험관리 검사와 관련한 업무 등을 수행합니다. 리스크관리담당부서는 관련 부문 위험에 대한 세부적 관리, 리스크관리위원회 의결사항의 이행 및 보고, 위험관리 담당 자 선정 및 운영, 금융감독원 등에 위험관리에 관한 자료 및 보고서 제출 등의 업무를 수행합니다. 내부 감사인은 회사 내 위험관리가 독립적이고 효율적으로 이루어지고 있는지를 평가합니다. 이를 위해 내부 감사인은 위험을 측정, 보고, 통제하는 것과 관련된 모든 업무 기능에 대한 적정성을 정기적으로 평가합니다. (4) 위험관리체계구축을 위한 활동 회사의 위험관리에 필요한 업무수행 방법 절차는 내부의 위험관리 관련 규정 등으로 정하였으며 업무환경 변화에 따라 수시로 제 개정하고 있습니다. 또한 효율적인 위험 통제, 관리를 위해서 위험관리부서는 보험계리사, FRM 등 전문자 격을 보유하고 있습니다. 주요 위험을 체계적으로 측정 관리할 수 있도록 아래 위험에 대하여 한도를 설정하고 리스크관리위원회에 승인받고 있 으며, 이를 모니터링하여 정기적으로 리스크관리위원회에 보고하고 있습니다. 38

40 <위험별 관리현황> 구 분 주요 관리대상 관 리 지 표 허 용 한 도 보험위험 회사 모든 보험상품 (특별계정 운용부분 제외) 손해마진율 사업별 보험보장별 한도 설정 금리위험 일반계정 / 연금저축 / 자산연계형계정 상품, 금리부자산 목표자산듀레이션, 목표듀레이션 갭 목표자산듀레이션, 목표듀레이션갭 한도설정 신용위험 대출, 채권, 해외유가증권, 예적금, 기타 신용리스크를 포함한 각종 거래 신용평점, 투자한도 기업차주신용평점 한도설정 시장위험 환포지션, 파생금융상품 외화자산 평가손익 외화자산의 미실현손익 한도설정 유동성위험 조달 및 운용 자금, 부외거래로 인한 자금의 유출입 일별평균유동성비율, 3개월 순현금비율, 유동성위기상황분석 일별평균유동성 한도설정 3개월순현금비율 한도설정, 연별 유동성위기상황시의 유동성비율 한도설정 운영위험 경영활동과 관련된 비재무적 성격의 사항 KRI(Key Risk Indicator) Scoring, 리스크자가진단 평가등급, 운영상의 손실금액 - 자본적정성 위험자본 RBC기준 지급여력비율 RBC 기준 지급여력비율 한도설정 상기의 주요 관리대상, 지표 및 허용한도 역시 2015년 1월 1일 개정된 리스크관리규정에 의거하여 2015년부터는 개정 된 안으로 관리할 예정입니다. 6_2. 보험위험 관리 (1) 개념 및 위험액 1) 개념 보험위험은 보험료 산출시 사용한 가정과 실제 발생한 경험실적과의 차이로 인하여 손실이 발생할 위험을 의미하며, 이 것은 보험계약자에게 받은 보험료와 실제 지급된 보험금간의 차이 등을 뜻합니다. 39

41 2) 보험위험액 현황 당기 보험가격위험액은 763억원으로 직전 반기 대비 약 20억원, 전기 대비 약 30억원 증가 하였으며, 이는 보험영업을 통한 당사의 보유 위험보험료의 점진적인 증가에서 기인하였습니다. (단위 : 백만원, %) 년 (. 12월) 년 2/4분기 (. 6월) 2013년 ( 월) 구 분 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 사망 113,480 19, ,963 18, ,814 17,829 장해 9,808 5,836 9,645 5,596 9,613 5,465 입원 39,715 8,781 38,916 8,716 38,226 8,542 수술 진단 58,184 41,709 55,152 40,798 53,408 40,905 실손의료비 기타 2, , , 총 계 223,261 76, ,613 74, ,834 73,284 - 재보험인정비율 적용전 - 76,264-74,240-73,284 - 보유율(%) 주1) 보장성보험은 보장성사망보험과 보장성상해보험임. 2) 세부 작성요령은 업무보고서[AH252] 참조. (2) 측정(인식) 및 관리방법 1) 측정방법 감독기관에서 규정하고 있는 위험기준자기자본제도(RBC) 기준에 의한 보험위험액은 사망, 장해, 입원, 수술진단, 실 손의료비, 기타 총 6개의 보험보장별로 구분한 보유위험보험료에 조정위험계수를 적용하여 산출합니다. 조정위험계수 는 1 산출시점을 포함한 직전 3년간 당사의 보험보장별 연간 손해율에서 FY08 ~ FY10 3년간 보험업계 평균 손해율 (85%)을 차감하여 이의 50%를 기본위험계수에 갱신조정률을 반영한 값에 합산하여 산출한 계수 와 2 기본위험계수에 갱신조정률을 반영한 값의 70%인 계수 중 큰 값을 사용합니다. 또한 당사는 월별로 사업별, 보험보장별 위험보험료와 지급보험금을 분류하여 각각의 손해마진율을 산출하며, 손해마 진율에 대한 위험한도 설정은 3년간의 손해마진율의 평균과 99% 신뢰수준에서의 표준편차를 차감하여 구합니다. 40

42 2) 관리방법 당사는 보험위험의 관리를 위하여 보험계약인수업무 처리시 보험종목별 계약인수 기준을 마련하고, 필요시 적시에 계 약인수기준을 변경할 수 있도록 합니다. 또한 계약보전업무 처리시 제지급금, 계약변경의 적정성을 평가할 수 있는 기 준을 마련하여 시행하고 있습니다. 보험요율의 산출 조정시에는 보험위험의 변동요인을 충분히 반영하도록 하고, 보험 상품 개발시에는 제반가정의 적정성, 판매여부를 결정하기 위한 판단기준 등을 마련하고 있습니다. 한편, 보험금 심사 및 지급업무 처리시에는 점검사항 및 절차 등의 기준을 마련하여 운영하고 신체적, 환경적, 재정적, 도덕적 위험과 회사 에서 지급되는 클레임 경험율을 정기적으로 점검하여 그 결과를 계약인수정책에 반영하고 있습니다. (3) 재보험정책 1) 개요 회사는 위험과 이익이 조화를 이루도록 하고, 위험의 허용수준을 사업목적 및 전략에 부합되게 결정하는 것을 재보험 활용의 기본원칙으로 삼고 있습니다. 재보험은 회사의 손익, 신종 위험의 발생, 고액계약, 기타 초과위험 등에 대해 재 보험 부보 여부를 결정하며, 재보험 거래 시 적정재보험자 및 재보험 조건 등은 재보험 업무 지침에 근거 합니다. 재보 험자 선정시에는 특정 신용도(S&P : A-, Moody s : A3, AM Best : A, 단, 국내에 본사를 두고 있는 재보험사와 거래 시는 국내 유력 신용평가기관의 신용등급 A) 이상으로 평가되는 재보험자와 거래를 합니다. 재보험 출재대상위험은 회사가 계약 사정을 통해 인수한 위험들을 대상으로 하며, 정책상 필요하다고 판단되는 어떠한 위험도 포함합니다. 41

43 2) 상위 5대 재보험자 편중도 현황 구 분 상위 5대 재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 (단위 : 백만원) 출재보험료 12, 비중 100% 주1) 외국신용기관의 신용등급은 세칙 별표22 기준에 따라 국내신용기관의 신용등급으로 전환한다. 2) 출재보험료의 비중은 전체 재보험료대비 비중을 기재. 3) 기간 :. 07 ~. 12 3) 재보험사 郡 별 출재보험료 (단위 : 백만원) 구 분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 합계 출재보험료 12, ,568 비중 100% % 주) 기간 :. 07 ~. 12 6_3. 금리위험 관리 (1) 개념 및 위험액 1) 개념 금리위험이란 시장금리 변동 및 자산과 부채의 만기구조 불일치로 인해 발생하는 손실위험과 금리역마진위험액을 의미 합니다. 즉, 지급여력비율 산출 기준 아래에서, 금리 변동시 부채의 가치변동분보다 자산의 가치변동분이 커서 회사의 가치가 변동하는 위험과 시장금리가 보험 부채 적립이율보다 낮아서 발생하는 위험이라고 할 수 있습니다. 금리위험은 금리변동에 노출된 자산 및 부채의 규모, 만기, 이자 지급주기 등 현금흐름에 영향을 주는 요인들의 차이로 인해 발생합 니다. 42

44 2) 금리위험액현황 당기 금리위험액은 2,663억원으로 직전 반기 대비 약 1,030억원, 전기 대비 약 1,264억원 증가하였습니다. 금리위험액 이 증가하는 이유는 금리하락으로 인한 자산 가치 상승과 장기채권 매입량 증가 등으로 금리부자산이 증가하기 때문입 니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 년 (. 12월) 년 2/4분기 (. 6월) 2013년 ( 월) 익스포져 금리민감액 익스포져 금리민감액 익스포져 금리민감액 가. 금리부자산 6,316,058 68,500,551 5,849,587 60,472,350 5,474,918 55,571,972 Ⅰ. 예치금 207,072 3, ,552 7, ,126 10,700 Ⅱ. 당기손익인식지정증권 Ⅲ. 매도가능증권 2,636,161 21,328,188 2,512,708 19,072,116 2,330,326 16,914,419 Ⅳ. 만기보유증권 2,656,570 40,751,742 2,373,035 35,533,559 2,210,489 32,706,371 Ⅴ. 대출채권 816,255 6,417, ,291 5,859, ,977 5,940,483 나. 금리부부채 5,365,809 55,945,180 5,067,511 53,578,011 4,798,806 51,006,982 Ⅰ.금리확정형 3,569,686 43,331,391 3,418,693 41,459,829 3,277,654 39,691,367 Ⅱ.금리연동형 1,796,123 12,613,789 1,648,818 12,118,182 1,521,152 11,315,615 금리위험액 266, , ,877 - 금리변동계수(%) 주1) 세부 작성요령은 업무보고서 [AH258] 참조. 2) 금리위험액 = max( 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액 * 금리변동계수, 최저금리위험액한도) + 금리역마진위험액 3) 금리부자산민감액 = (금리부자산 익스포져 * 금리민감도) 4) 금리부부채민감액 = (금리부부채 익스포져 * 금리민감도) 5) 금리역마진위험액 = max{보험료적립금 (적립이율 - 자산부채비율 시장금리) 0.5, 0} <최저보증이율별 금리연동형 부채 현황> (단위 : 백만원) 구 분 0% 이하 0% 초과 ~ 2% 이하 2% 초과 ~ 3% 이하 3% 초과 ~ 4% 이하 4% 초과 합계 금리연동형 부채 3, , , , ,970 1,796,123 주1) 최저보증옵션이 없는 적립금은 0% 이하로 표시. 2) 금리연동과 금리확정형의 형태를 복합적으로 가지고 있는 부채의 경우에는 작성시점을 기준으로 판단. 3) 주계약과 특약은 분리하여 기재. 43

45 (2) 측정(인식) 및 관리방법 1) 측정방법 당사는 금리 변동에 따른 자산과 부채의 가치 변동분 차이에 대한 위험량을 분기별로 측정 및 관리하고 있습니다. 위험 기준자기자본제도(RBC) 기준에 의한 금리위험액은 1 a.금리부자산별 익스포져에 금리부자산별 금리민감도를 곱하여 금리부자산 금리민감액을 산출하고 b.금리확정형 및 금리연동형 기타(금리확정형 특약, 금리개정주기 1년 초과)의 경우 에는 보험상품 구분별 익스포져에 보험상품별 금리민감도를 곱하고, 금리연동형 일반의 경우에는 상품별 공시기준이율 과 최저보증이율의 차이에 해당하는 금리민감도를 곱하여 금리부부채 금리민감액을 산출한 뒤 c.금리부자산 금리민감 액과 금리부부채 금리민감액을 차감한 금액에 금리변동계수를 곱한 만기불일치위험액과, 2 금리확정형 및 금리연동형 기타(금리확정형 특약, 금리개정주기 1년 초과)의 경우는 2.83%, 금리연동형 일반의 경우에는 상품별 공시기준이율과 최저보증이율의 차이에 해당하는 개별 계수를 반영하여 산출한 최저금리위험액과의 큰 금액을 취하고, 이에 3 적립이 율에서 자산부채비율과 시장금리를 곱하여 차감한 값과, 보험료적립금을 곱한 뒤 그의 50%를 취하여 산출한 금리역마 진위험액을 포함합니다. 여기서 금리부자산의 금리민감도는 채권평가기관으로부터 제공받은 듀레이션이 사용되며 이는 일정 금리 변동시 자산 가치 변동분을 나타내는 민감도지표입니다. 금리부부채의 금리민감도는 보험상품 종류(보장성/연금/저축/질병/교육) 및 금리부리방식(금리확정형/금리연동형), 상품별 공시기준이율과 최저보증이율의 차이에 따라 상이한 계수를 설정하 여 산출하고 있습니다. 금리변동계수는 1.85%를 적용합니다. 금리역마진위험액 산출시 적용하는 적립이율은 산출시점 의 순보식 보험료적립금 기준 가중평균 적립이율이며, 시장금리는 직전 1년간 국고채 5년의 월말 금리 평균에 책임준비 금 적정성평가 산업위험스프레드, 회사위험스프레드 중 큰 값을 더한 값입니다. 2) 관리방법 당사는 자체적으로 목표자산듀레이션과 목표듀레이션 갭을 활용하여 자산을 운용하고 있습니다. 각 상품군에 대해 각 각 자산 듀레이션과 부채 듀레이션을 산출하여 자산-부채 듀레이션 갭을 산출하고, 듀레이션 갭을 축소시키기 위해 ALM 정책을 시행하며 지속적으로 관리하고 있습니다. 또한 당사는 금리부자산 금리민감액이 금리부부채 금리민감액보다 큰 형태로 금리위험액이 증가하고 있어, 이를 관리 하기 위하여 Strip 채권 대신 Coupon 채권을 매입하고, 수익증권이나 대출채권 등의 투자처를 다변화하고 있습니다. 6_4. 신용위험 관리 (1) 개념 및 위험액 1) 개념 신용위험은 거래 상대방의 채무 불이행 또는 신용등급 변화 등에 따른 자산가치의 하락으로 발생할 수 있는 손실 중 예 상 손실을 초과하는 위험입니다. 현금과 예치금, 매도가능증권, 만기보유증권, 대출채권, 부동산 및 해외부문과 관련하 여 발생하는 국가별신용위험과 재보험관련 신용위험을 포함합니다. 44

46 2) 신용위험액 현황 당기 신용위험액은 386억원으로 직전 반기 대비 약 57억원 증가하였고 전기 대비 약 110억원 증가하였습니다. 이는 주 로 해외 채권 및 수익증권, 대출채권 등의 투자 대상 확대에서 기인하였습니다. (단위 : 백만원) 구 분 년(. 12월) 년 2/4분기(. 6월) 2013년( 월) 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 현금 과 예치금 207,930 1, ,545 2, ,106 1,979 대출채권 816,983 5, ,080 1, ,869 2,193 Ⅰ. 운용자산 유가증권 5,389,969 24,459 4,965,909 21,433 4,595,569 16,399 부동산 1, , , 소 계 6,416,509 31,701 5,933,184 25,302 5,533,214 20,672 재보험자산 4, , , Ⅱ. 비운용자산 기 타 171,385 6, ,092 7, ,845 6,788 소 계 175,596 6, ,769 7, ,177 6,826 Ⅲ. 장외파생금융거래 9, , , 합 계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 6,601,164 38,609 6,139,792 32,950 5,715,720 27,631 * 보험업감독업무시행세칙 개정(관련 업무보고서 AH259 작성기준 변경)에 따라 년(. 12월) 합계(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)*의 신용위험액에는 전체 합계에서 고정 이하 자산의 대손준비금에 해당하는 신용위험액을 차감한 금액으로 기재하였습니다. (2) 측정(인식) 및 관리방법 1) 측정방법 위험기준자기자본제도(RBC) 기준에 의한 신용위험액의 대상 자산은 거래상대방의 채무불이행 등에 의해 가치 또는 손 익이 변화하는 예금, 당기손익인식지정증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 관계 종속기업투자주식, 대출채권, 부동산 및 기타자산(비운용자산) 등 입니다. 신용위험액은 상기의 익스포져에 위험계수를 곱하여 산출하며 위험계수는 자산종 류별, 거래상대방(채무자 포함)의 신용등급별로 차등화 되어 있습니다. 회사의 신용위험 측정은 기관별 신용점수를 설정하여 계산하는 신용평점(Credit Scoring)을 사용하고 있습니다. 투자 상대방의 외부 신용평가기관이 발표하는 신용등급과 당사가 고려하는 자산별 등급에 따라 신용평점을 산출하며 투자기 관별 투자자산의 비중을 고려하여 가중신용평점을 구한 후 전체 신용 익스포져와 가중신용평점의 비율을 측정하여 신 용한도를 평가하고 있습니다. 45

47 2) 관리방법 신용위험의 관리를 위하여 거래상대방에 대한 사업현황, 재무상태 등을 모니터링하고 있으며 최소 연 1회 이상 정기심 사를 실시하고 있습니다. 외부 신용등급은 최소 월 1회 정기적으로 모니터링하고 기업심사를 위해 내부적으로 평가모형 등을 갖추고 평가를 진행하고 있습니다. 대출, 채권, 주식, 예금의 투자현황을 일별로 파악하여 투자한도 초과여부 및 한도조정을 확인하는데 사용하고 있으며, 특히 부동산담보건의 경우 월별 LTV 현황을 조사하여 담보가치를 재산정하여 측정하고 있습니다. (3) 신용등급별 익스포져 현황 1) 채권 (단위 : 백만원) 구 분 신용등급별 익스포져 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급 합계 국공채 3,792, ,792,246 특수채 380, , ,102 금융채 - 2, ,752 회사채 - 434,572 93, ,165 외화유가증권(채권) - 6, ,891 9, ,171 합 계 4,172, , ,484 9, ,209,436 46

48 2) 대출채권 (단위 : 백만원) 구 분 신용등급별 익스포져 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB - BBB- 미만 무등급 기타 합계 콜론, 신용대출, 어음할인대출, 지급보증대출 - 6,230 30, ,721 유가증권담보대출 부동산담보대출 , ,243 보험계약대출 , ,829 기타대출 173,305 40, , ,191 합 계 173,305 46,624 30, , , ,983 3) 재보험자산 (단위 : 백만원, %) 구 분 신용등급별 익스포져 AA- 이상 A + ~ A - BBB + 이하 기타 합 계 재보험미수금* 10,254(100%) ,254(100%) 국내 출재미경과보험료적립금 1,092(100% - - 1,092(100% 출재지급준비금 3,120(100%) - - 3,120(100%) 재보험미수금 해외 출재미경과보험료적립금 출재지급준비금 주) 국내는 국내에서 허가받은 재보험사 및 국내지점을 의미함. 47

49 4) 파생상품 (단위 : 백만원) 구 분 신용등급별 익스포져 무위험 AAA AA + ~ AA - A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급 합계 금리관련 주식관련 외환관련 ,431 8,431 신용관련 기타 합 계 ,058 9,058 (4) 산업별 편중도 1) 채권 산업별 편중도 (단위 : 백만원) 구 분 공공행정,국방 및 사회보장 행정 전기, 가스, 증기 및 수도업 금융 및 보험업 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 건설업 기 타 합계 국내채권 3,787, , , , , ,697 5,041,265 2) 대출채권 산업별 편중도 (단위 : 백만원) 구 분 공공공행정, 국방 및 사회보장 행정 부동산 및 임대업 출판, 영상, 방송통신 및 정보서비스업 운수업 기 타 합계 보험계약대출 , ,829 기타 244,191 90,000 30,000 3,000 6, ,154 합 계 244,191 90,000 30,000 3, , ,983 48

50 6_5. 시장위험 관리 (1) 개념 및 익스포져 1) 개념 시장위험은 일반시장위험과 변액보험 보증위험을 말하며 금리, 주가, 환율 등의 변화로 자산의 가치가 하락함으로써 보 험회사에 손실이 발생할 위험을 말합니다. 변액보험 보증위험이란 회사가 판매하고 있는 변액보험에 있어 기초자산 가 격이 하락하여 최저보증금액에 미달하는 경우에 해당 기초자산 가격과 보증금액과의 차이를 의미합니다. 2) 시장위험액 현황 당기 일반시장위험액은 약 55억원이고 변액보험 보증위험액은 약 377억원으로 총 시장위험액은 약 433억원이며, 직전 반기 대비 약 204억원 감소하였고 전기 대비 약 207억원 감소하였습니다. 시장위험액의 증감은 주로 변액보험 보증위 험액의 변동에서 기인하였고, 이는 시장변수의 변동에 따른 보증준비금과 RBC 산출 상의 변액보험 보증위험액의 변동 때문입니다. (단위 : 백만원) 구 분 년(. 12월) 년 2/4분기(. 6월) 2013년( 월) 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 단기매매증권 Ⅰ. 일반시장위험 외화표시자산부채 195,152 15, ,536 11,483 45,597 3,648 파생금융거래 - 115,607-10,069-76,420-6,677 38,304 2,148 소 계 79,545 5,543 72,530 5,044 83,902 5,796 변액종신보험 1,277,964-1,162,298 8,314 1,040,039 2,145 변액연금보험 1,579,923 34,032 1,638,038 46,321 1,659,689 52,015 Ⅱ. 변액보험보증위험 변액유니버셜보장성보험 변액유니버셜저축성보험 2,089,201 3,696 2,038,899 3,945 1,918,903 3,978 기 타 소 계 4,947,088 37,728 4,839,235 58,580 4,618,630 58,139 합 계 (Ⅰ+Ⅱ) 5,026,633 43,271 4,911,765 63,624 4,702,532 63,935 49

51 3) 변액보험보증위험액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 보험료수익 계약자적립금 보증준비금 최저보증위험액 변액종신보험 391,899 1,277, ,916 - 변액연금보험 122,393 1,579,923 38,222 34,032 변액유니버셜보장성보험 변액유니버셜저축성보험 1,444,298 2,089,201 4,743 3,696 기타 소 계 1,958,591 4,947, ,882 37,728 (2) 측정(인식) 및 관리방법 1) 측정방법 위험기준자기자본제도(RBC) 기준에 의한 시장위험액은 일반시장위험액과 변액보험 보증위험액을 합산하여 산출하고 있습니다. 일반시장위험액은 시장변수의 변동에 따라 가치 및 손익이 변화하는 주식, 채권 등 단기매매 유가증권 및 파 생금융거래, 외화로 표시된 자산과 부채의 시장위험 노출액에 위험계수를 곱하여 산출합니다. 변액보험 보증위험액은 변액보험계약 중 최저사망보험금 보증, 최저연금적립금 보증, 최저중도인출금 보증, 최저종신중도인출금 보증 등의 옵 션이 있는 변액보험상품을 대상으로 하며, 장래지출예상액, 장래수입예상액, 계약자적립금 및 보증준비금을 고려하 여 산출합니다. 2) 관리방법 당사는 시장위험의 관리를 위해서 신종 금융상품 및 새로운 유가증권에 투자하거나 비정형적인 거래를 함에 있어 부채 의 특성, 위험허용 한도, 위험관리 방침 등을 감안하여 시장위험에 미치는 영향을 우선 검토합니다. 또한 수익증권, 투 자일임계약 등 위탁운용자산(국내 및 해외)에 대하여 포지션 내역과 위험수준을 수시로 확인할 수 있는 내부기준을 마 련하고 이를 준수하도록 하고 있습니다. 또한 특정종목에의 집중투자 및 거액 거래로 인한 손실을 예방하기 위한 수단을 마련하여 관리하고 있습니다. 파생상품 거래 및 운용기준을 마련하여 이를 준수하고, 시장위험에 미치는 영향을 검토합니다. 해외유가증권 운용기준 및 환위험 관리기준 역시 마련하여 이를 준수하고 거래시 시장위험에 미치는 영향을 검토합니다. 50

52 3) 민감도분석 결과 (단위 : 백만원) 구 분 손익영향 자본영향 (환율) 원/달러 환율 100원 증가 397 1,180 (환율) 원/달러 환율 100원 감소 ,180 (이자율) 금리 100bp의 증가 ,900 (이자율) 금리 100bp의 감소 2 13,900 (주가) 주가지수10%의 증가 (주가) 주가지수10%의 감소 주) 회사가 보유한 편입물 중, 시장위험변수(환율, 이자율, 주가지수변동)의 일정변동(환율 USD 대비 100원, 이자율 1%, 주가지수 10%)에 따라 편입물의 공정가치변동을 계정구분에 따라 당기손익인식금융자산 및 매매목적파생상품의 경우 손익에 미치는 영향으로, 매도가능금융자산 의 경우 자본에 미치는 영향으로 구분하여 공시함. 6_6. 유동성위험 관리 (1) 개념 및 유동성갭 현황 1) 개념 유동성위험은 자금상황의 예기치 못한 변화로 발생하게 될 지급불능위험, 비정상적인 보유자산의 처분이나 자금차입을 못하게 될 위험 등을 말합니다. 이는 유동성 자산과 부채의 차이를 통해 알 수 있으며 상대적으로 유동성 자산이 많을수 록 유동성 위험이 적다고 할 수 있습니다. 2) 유동성갭 현황 년 결산 기준 유동성 위험 노출 규모는 아래 표와 같으며, 모든 구간에서 유동성 부채보다 유동성 자산이 큰 양(+) 의 값을 보이고 있습니다. 51

53 (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 3개월 초과 ~ 6개월 이하 6개월 초과 ~ 1년 이하 합 계 현금 및 예치금 207, ,845 유가증권 63 23,547 49,915 73,525 자 산 (A) 대출채권 1, ,570 3,319 기타 자산 계 209,015 24,188 51, ,688 책임준비금 6,783 4,209 5,194 16,186 부 채 (B) 차입부채 부채 계 6,783 4,209 5,194 16,186 유동성갭 (A-B) 202,232 19,979 46, ,502 주1) 대출채권잔액은 현재가치 할인차금 차감 후, 이연대출부대수익 차감 전 금액임. 금감원 타 업무보고서의 기준 준수. 2) 생명보험회사 일반계정과 감독규정 제5-6조 제1항 제1호 및 제4호 내지 제 6호의 특별계정을 대상으로 산출함. 책임준비금은 해약 식적립금 기준임. (2) 측정(인식) 및 관리방법 당사는 유동성위험 측정시 미래 손실위험을 예측할 수 있는 자금갭을 사용하고 있습니다. 자금갭은 총 자금유입에서 총 자금지급을 제외한 금액으로 다음과 같이 월별로 계산합니다. 1 자금갭 = 총 자금유입(전기이월 유동자금, 수입보험료, 재보험금, 투자수익, 예금만기, 채권만기, 대출상환, 기타) - 총 자금지급(지급보험료, 출재보험료, 사업비, 대출지급, 기타) 2 3개월간의 자금유입액과 자금유출액을 예상하여 3개월 예상 자금갭을 구한 후 운용자산금액을 고려하여 예상 자금 갭 비율을 산출하고 운용자산의 일정수준으로 유지되도록 관리하고 있습니다. 일별 평균 유동자금은 일별 평균 유동자금과 전월 운용자산금액을 고려하여 운용자산의 일정수준으로 유지되도록 관리 하고 있습니다. 또한 분기별로 유동성 위기상황분석을 진행하고 있으며, 직전 1년간 투자 포트폴리오로부터 이용 가능한 현금유입액과 보험계약자 등에게 지급할 현금지출액을 산출한 후 그 비율을 일정수준 이상으로 유지되도록 관리하고 있습니다. 52

54 6_7. 운영위험 관리 (1) 개념 운영위험이란 부적절하거나 회사의 잘못된 내부 절차, 인력, 법률, 시스템 및 외부의 사건으로 인하여 직 간접적 손실 이 발생할 위험을 말합니다. (2) 인식 및 관리방법 회사는 리스크통제자가 점검, 핵심위험지표, 손실데이터 수집 등을 통하여 운영리스크를 인식 관리하고 있습니다. 또 한 운영리스크위원회를 분기별로 운영하여, 회사 경영활동에서 발생한, 또는 발생 가능한 위험 요소를 파악하고 중요 리스크를 중점적으로 모니터링하고 있습니다. 당사는 건전한 자산운용, 회계자료의 정확성 및 신뢰성 확보, 조직운영의 효율성 증진 경영방침의 준수 등을 위하여 적 회사는 건전한 자산운용, 회계자료의 정확성 및 신뢰성 확보, 조직운영의 효율성 증진 경영방침의 준수 등을 위하여 적 절한 내부통제제도를 수립하여 시행하고 있습니다. 이를 위해 경영진이 내부통제체제의 적정성을 주기적으로 점검 및 보완하는 한편, 문제점을 발견할 경우 이를 시의 적절하게 보완 또는 수정하도록 하고 있습니다. 회사는 보안 위험관리를 위해 전자문서는 DRM을 활용하여 당사 내부에서만 열람할 수 있게 하였으며, 사내 메일에서 일반 포털로 메일 발송시 파일이 첨부되어 있으면 전송이 불가능하도록 시스템화 되어 있고 년도에 보안 USB를 도입하여 보안 관리를 강화하고 있습니다. 대규모 재난 등의 상황에 대비한 사업 연속성 계획(BCP)를 수립하고 가이드 라인을 통해 정기적으로 모의훈련을 실시하여 BCP관리체계 유지여부를 점검 관리하고 있습니다. 53

55 7 기타경영현황 7_1. 자회사 경영실적(해당사항 없음) 54

56 7_2. 타금융기관과의 거래내역 구 분 예 입 운 용 과 목 금 액 과 목 금 액 (단위 : 억원) 비 고 2) 타보험사 주식 2,086 소 계 2,086 은 행 주식 국내채권 콜론 정기예금 기타예금 보통예금 당좌예금 ,010 2, 국 내 소 계 7,302 기타 금융기관 1) 주식 국내채권 기타예금 보통예금 기타예치금 2,753 3, 소 계 5,926 해외금융기관 해외채권 해외수익증권 해외제예금 434 3, 소 계 3,874 합 계 16,629 주1) 기타 금융기관은 타보험사 및 은행을 제외한 제2금융권 및 외국금융기관(외국에 본점을 둔 국내지점 포함)을 말함. 2) 타금융기관과 특별한 거래약정이 있는 경우 기재할 것. 3) 대출채권의 경우 대손충당금 차감전 금액임. 4) 예입은 타금융기관의 자금을 거래약정에 의해 예입하는 경우 동 금액 기재. 5) 운용은 보험사의 자금을 거래약정에 의해 타금융기관으로 유출하는 경우 동 금액 기재. 55

57 7_3. 내부통제 (1) 준법감시인, 감사(위원회) 등 내부통제기구현황과 변동사항 <내부통제기구 현황> 구 분 직 속 기 구 비 고 준법감시인 감사위원회 E&C팀(준법감시부서) 감사팀 1) 준법감시인 및 E&C팀의 역할 회사는 관련 법규 및 규정에 따라 준법감시인을 선임하고, 내부통제업무를 담당하는 E&C팀을 운영하고 있습니다. 준법감시인은 a 내부통제정책의 수립 및 기획입안 b 내부통제실태에 대한 모니터링 및 개선 시정요구 c 임 직원 에 대한 법규준수 교육실시 및 교육현황 관리 d 이사회, 경영진, 유관부서에 대한 자문 e 일상업무에 대한 사전감시 f 임직원 윤리강령의 제정 운영 등의 업무를 담당하며, E&C팀은 준법감시인을 보좌하여 내부통제 및 위험관리업무 를 전담하고 있습니다. 2) 감사위원회 - 보험업법 제 16조에 의거 사외이사 3명으로 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며, 직속기구로 감사보조조직인 감 사팀을 두고 있습니다. - 감사위원회는 분기당 1회 정기회의와 필요에 따라 임시회의를 수시로 개최하여, 관계 법령 및 사규에 의한 안건을 처 리하고 있으며, FY 기간( ~ ) 중 총 여섯 차례에 걸쳐 감사위원회를 개최하였습니다. (2) 감사( 監 査 )의 기능과 역할 회사의 전반적인 내부통제시스템 운영의 유효성과 적정성을 독립적인 입장에서 평가하고 취약점과 개선방안을 이사회 및 경영진에게 제공하여 적절히 시정토록 함으로써 회사의 목표를 효율적으로 달성할 수 있도록 합니다. 이를 위해 감사위원회는 내부감사 계획의 수립 및 집행, 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제 시, 감사결과 지적 사항에 대한 조치 확인, 관련 법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회에서 위임한 사항의 처리 등 제 반 역할을 수행합니다. 56

58 (3) 내부감사부서 감사방침 회사의 내부통제의 적정성을 기하여 업무의 효율화, 재무제표의 신뢰도 제고, 금융관련 제반 리스크의 최소화, 회사의 경영합리화에 기여함을 목적으로 합니다. (4) 감사의 종류 및 감사 빈도 등 - 종합감사 : 정기적인 감사계획에 의거하여, 재무, 준법, 업무, IT 등 기능별로 연간 약 10~15회에 걸쳐 실시. - 일상감사 : 임원급 이상이 결재하는 업무에 대하여 감사보조조직의 장이 그 내용을 사전 또는 사후적으로 검토하고 필요시 의견을 첨부하는 방식으로 수시로 실시. - 특별감사 : 감사위원회 또는 감사보조조직의 장이 필요하다고 인정하는 경우, 대표이사의 요청이 있는 경우, 감독기관 의 지시가 있는 경우 특정사안에 대하여 비정기적으로 실시. 7_4. 기관경고 및 임원 문책 사항 (해당사항 없음) 7_5. 임직원대출잔액 구 분 년 2013년 (단위 : 억원) 임직원대출잔액 * 관련 법령 개정으로 2013년 4월 1일부터 보험회사 장부폐쇄일이 변경(3월 31일 12월 31일)됨에 따라, 회계연도는 ~ 월 (12개월), 2013 회계연도는 ~ 월(9개월) 실적으로 대상기간이 상이합니다. 자료 활용시 유의하시기 바랍니다. 57

59 7_6. 민원발생평가 현황 (1) 민원발생건수 아래에서 공시하고 있는 민원건수는 방문, 우편, 팩스 및 전자매체(홈페이지, 이메일 등) 등을 통하여 서면으로 민원의사를 표시한 건을 대상으로 작성되었으며, 중복되거나 반복적으로 제기된 민원은 1건으로 처리하였습니다. 또한 금융위원회, 금융감독원, 한국 소비자원 등 타기관에서 이첩된 민원도 포함하여 작성되었습니다. * 작성대상기간 : 금반기( ~ ) 전반기( ~ ) 1) 민원건수 민원 건수 환산건수(보유계약 십만건대비) 구 분 전반기 금반기 전반기 금반기 증감률(%) 증감률(%) 비고 자체민원 1, 경유민원* 합 계 1, * 금융감독원 등 타기관을 통해 접수된 민원. 2) 유형별 민원건수 민원 건수 환산건수(보유계약 십만건대비) 구 분 전반기 금반기 전반기 금반기 증감률(%) 증감률(%) 비고 판매 1, 유 형 유지 지급 기타 합 계 1,

60 (2) 최근 3년간 민원발생평가 등급 구 분 2013년 2012년 2011년 민원발생평가 등급 3등급 3등급 3등급 주1) 민원발생현황은 CY(1월~12월) 기준임. 2) 민원발생평가 등급. - 매년 금융감독원이 금융회사별 민원발생건수, 처리결과 및 회사규모를 종합적으로 고려하여 평가[1등급(우수) ~ 5등급(불량)]하며, 당해 금융회사의 영업규모(총자산, 고객수 등) 및 민원발생 건수의 각 업권 내 비중이 1% 이내인 경우 등급을 산정하지 않음. 3) 년도 민원발생평가등급은 공시일 기준 미발표. 7_7. 불완전판매비율 및 계약해지율, 청약철회 현황 구 분 설계사 개인 대리점 법인대리점 직영 방카 4 TM 5 홈쇼핑 6 기타 7 복합 8 다이렉트 9 < 불완전판매비율 1 > 년 0.43% % % - - 불완전판매건수 신계약건수 163,402-4, , 업계평균 0.59% 0.72% 0.10% 1.34% 1.10% 1.09% 2.95% 1.01% < 불완전판매 계약해지율 2 > 년 0.43% % % - - 계약해지건수 신계약건수 163,402-4, , 업체평균 0.57% 0.71% 0.10% 1.29% 1.07% 1.07% 2.93% 0.96% < 청약철회비율 3 > 년 11.01% % % - - 청약철회건수 17, , 신계약건수 163,402-4, , 업체평균 4.50% 3.77% 3.66% 13.89% 14.26% 5.19% 7.17% 11.45% 1) (품질보증해지 + 민원해지 + 무효)건수 / 신계약건수 100 2) (품질보증해지 + 민원해지)건수 / 신계약건수 100 3) 청약철회건수 / 신계약 건수 100 4) 은행, 증권회사 등 금융기관이 운영하는 보험대리점 5) 전화 등을 이용하여 모집하는 통신판매 전문보험대리점 6) 홈쇼핑사가 운영하는 보험대리점 7) 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을 제외한 법인대리점으로 일반적으로 대면모집 법인대리점 8) 대면모집과 非 대면모집을 병행하는 보험회사 직영 모집조직 9) 통신판매를 전문으로 하는 보험회사 직영 모집조직 59

61 7_8. 보험금 부지급률 및 보험금 불만족도 보험금 부지급률 1 보험금 불만족도 2 년 0.77% 년 0.46% 보험금 부지급건수 보험금청구 후 해지건 보험금 청구건수 4 33,312 보험금청구 발생 계약건 6 24,034 업계평균 0.94% 업계평균 0.66% 1) 보험금 부지급건수 / 보험금 청구건 100 2) 보험금 청구 후 해지건 / 보험금 청구된 계약건 100 3) 보험금 청구건에 대해 보험금이 지급되지 않은 건. 4) 직전 3개 회계연도의 신계약 중 보험금 청구권자가 약관상 보험금 지급사유로 알고 보험금을 청구한 건 5) 보험금 청구된 계약건 중 보험금청구 후 품질보증해지 민원해지 건, 보험금 부지급 후 고지의무위반해지 임의해약 건. 6) 직전 3개 회계연도의 신계약 중 보험금 청구된 보험계약건.(증권번호 기준) 보험금 부지급률 및 보험금 불만족도 업계평균 은 2012년도 회계 기준연도 대상기간이 상이한( ~ ) 농협생명보험을 제외 한 생명보험회사의 평균임. 7_9. 사회공헌활동 (1) 사회공헌활동 비전 장애인, 노인, 아동 등에 대한 지원을 통해 소외계층 복지를 향상하고, 소외계층과 관련된 학술분야 연구 및 재정 후원 을 통해 관련복지정책 및 프로그램의 질적 향상을 도모하며, 자원봉사 참여를 활성화하여 소외계층의 삶의 질 향상과 사회 복지 전반의 발전에 이바지하고자 함. (2) 사회공헌활동 주요현황 (단위 : 백만원, 시, 명) 구 분 사회공헌 기부금액 전담 직원수 내규화 여부 봉사인원 봉사시간 인원수 임직원 설계사 임직원 설계사 임직원 설계사 당기 순이익 년 , ,066 16,644 60

62 (3) 분야별 사회공헌활동 세부내용 분 야 주요 사회공헌활동 기부(집행) 금액 (단위 : 백만원, 시, 명) 자원봉사활동 임직원 설계사 인원 시간 인원 시간 지역사회 공익 - 저소득층 독거어르신 사회관계망 확대 - 영유아 돌보기 자원봉사 - 아동방임예방 자원봉사 - 임직원 팀 별 자원봉사 - 장애인 거주시설 환경개선 - 김장김치 담그기 - 해비타트 집 짓기 - 미혼모 경제교육 , 문화 예술 스포츠 학술 교육 환경보호 글로벌 사회공헌 공동사회공헌 서민금융 기타 총 계 ,

63 7_10. 보험회사 손해사정업무 처리현황 (기간 : ~ ) (단위 : 건, 천원, %) 회사명 위탁 업체명 주1) 종 구분 계약기간 총위탁건수 주2) 총 위탁 수수료 위탁비율(%) 주3) 지급수수료 비율(%) 주4) 리더스 손해사정 4종 , 아세아 손해사정 4종 , A+ 손해사정 4종 , 메트라이프 생명보험 TSA 손해사정 4종 , , KCA 손해사정 4종 , 해성 손해사정 4종 , 총 계 - - 3, , 주1) 위탁업체가 자회사인 경우 위탁업체명에 자회사임을 별도로 명기. 2) 업무위탁이 종결되어 수수료 지급 완료된 건 기준으로 작성. 3) 위탁비율 = 업체별 총 위탁 건수 / 전체 위탁건수. 4) 지급수수료 비율 = 업체별 총 수수료 지급액 / 전체 수수료 지급액. 62

64 8신탁관련(해당사항없음) 63

65 9재무제표 9_1. 독립된 감사인의 감사보고서 메트라이프생명보험주식회사 주주 및 이사회 귀중 우리는 별첨된 메트라이프생명보험주식회사의 재무제표를 감사하였습니다. 동 재무제표는 년 12월 31일과 2013년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는양 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 그리고 유의적 회계정책에 대한 요약과 그 밖의 설명정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준에 따라 이 재무제표를 작성하고 공정하게 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류로 인한 중요한 왜곡표시가 없는 재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임 우리의 책임은 우리가 수행한 감사를 근거로 해당 재무제표에 대하여 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 한국회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니 다. 이 기준은 우리가 윤리적 요구사항을 준수하며 재무제표에 중요한 왜곡표시가 없는지에 대한 합리적인 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구 하고 있습니다. 감사는 재무제표의 금액과 공시에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 부정이나 오류로 인한 재무제표의 중요한 왜곡 표시위험에 대한 평가 등 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사인은 이러한 위험을 평가할 때 상황에 적합한 감사절차를 설계하기 위하여 기업의 재무제표 작성 및 공정한 표시와 관련된 내부통제를 고려합니다. 그러나 이는 내부통제의 효과성에 대한 의견을 표명하기 위한 것이 아닙니다. 감사는 또한 재무제표의 전반적 표시에 대한 평가뿐 아니라 재무제표를 작성하기 위하여 경영진이 적용한 회계정책의 적합성과 경영진이 도출한 회계추정치의 합리성에 대한 평가를 포함합니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 감사의견 우리의 의견으로는 회사의 재무제표는 메트라이프생명보험주식회사의 년 12월 31일과 2013년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 양 보고기간 의 재무성과 및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 기타사항 메트라이프생명보험주식회사의 2013년 12월 31일로 종료되는 재무제표는 종전 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 서울시 영등포구 국제금융로 10 안 진 회 계 법 인 대 표 이 사 함 종 호 2015년 3월 19일 이 재무제표 감사보고서는 감사보고서일(2015년 3월 19일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점까지의 기간 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며, 이로 인하여 이 재무제표 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. 64

66 메트라이프생명보험주식회사 재 무 제 표 에 대 한 감 사 보 고 서 제 26 기 년 01월 01일부터 년 12월 31일까지 제 25 기 2013년 04월 01일부터 2013년 12월 31일까지 첨부된 재무제표는 당사가 작성한 것입니다. 메트라이프생명보험주식회사 대표이사 데미언 그린 본점 소재지 : 서울특별시 강남구 테헤란로 316 8층 전화 (02)

67 9_2. 재무상태표 제 26 기 년 12월 31일 현재 제 25 기 2013년 12월 31일 현재 메트라이프생명보험주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 26 (당) 기 제 24 (전)기 자 산 I. 현금 및 현금성자산 4,39,41 207,729,082, ,019,651,233 II. 금융자산 6,373,637,400,774 5,495,146,118, 매도가능금융자산 5, 7, 9, 38, 39, 43, 45 2,733,398,593,483 2,385,079,407, 만기보유금융자산 6, 38, 39, 45 2,656,570,287,841 2,210,489,312, 대출채권 8, 38, 39, ,254,938, ,976,757, 기타수취채권 8, 9, 37, 38, 39, ,147,932, ,669,686, 파생상품자산 10, 38, 39, ,647,920 1,930,954,047 III. 유형자산 11, 43, 45 18,270,339,103 20,807,746,088 IV. 무형자산 12 14,045,304,110 15,684,431,534 V. 당기법인세자산 2,637,609,150 3,544,959,562 VI. 기타자산 13, ,297,920, ,985,443,230 VII. 특별계정자산 14 8,713,391,211,252 8,392,231,310,439 자 산 총 계 16,056,008,867,706 14,846,419,660,497 부 채 - - I. 보험계약부채 15, 16, 17, 45 6,047,986,239,653 5,301,803,928,421 II. 계약자지분조정 18 34,234,727,543 24,023,304,681 III. 금융부채 138,941,017, ,228,435, 파생상품부채 10, 38, 39 5,713,893, ,986, 기타금융부채 10, 38, ,227,123, ,742,448,861 III. 당기법인세부채 9,397,854,361 1,167,251,683 IV. 이연법인세부채 35 13,879,560,816 12,724,630,827 V. 충당부채 20 21,765,452,825 17,933,947,169 VI. 기타부채 21, 22 27,309,866,828 18,866,473,584 VII. 특별계정부채 14 8,796,220,778,159 8,462,165,778,631 부 채 총 계 15,089,735,497,325 13,984,913,749,997 자 본 - - I. 자본금 ,570,320, ,570,320,000 계속 66