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1 2016 년 푸르덴셜생명보험회사의현황 ~ 푸르덴셜생명보험 ( 주 ) 이공시자료는보험업법제 124 조 ( 공시등 ) 및보험업감독규정제 7-44 조에의하여 작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다. 1

2 목차 1. 주요경영현황요약 p 2. 일반현황 p 3. 경영실적 p 4. 재무상황 p 5. 경영지표 p 6. 위험관리 p 7. 기타경영현황 p 8. 신탁 ( 해당사항없음 ) p 9. 재무제표 p 10. 기타 p 11. 별첨 ( 감사보고서전문 ) p 2

3 1. 주요경영현황요약 Ⅰ. 영업규모 1 일반계정 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 현금및예치금 1,741 1, 대출채권 8,628 8, 유가증권 113, ,664 10,765 부동산 비운용자산 5,515 5, 책임준비금 102,812 91,914 10,898 자기자본 23,115 22, 특별계정 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 현금및예치금 1,483 1, 대출채권 1,966 1, 유가증권 23,971 20,595 3,376 유형자산 기타자산주1) 계약자적립금 27,936 24,354 3,582 주 1) 일반계정미수금이포함된금액 3

4 3 양계정합계 ( 일반계정 + 특별계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 현금및예치금 3,224 2, 대출채권 10,594 10, 유가증권 137, ,259 14,141 유형자산주1) 기타자산주2) 6,278 6, 책임준비금주3) 130, ,268 14,480 자기자본 23,115 22, 주 1) 일반계정부동산과특별계정유형자산을합한금액 주 2) 일반계정비운용자산과특별계정기타자산 ( 일반계정미수금포함 ) 을합한금액 주 3) 일반계정책임준비금과특별계정계약자적립금을합한금액 Ⅱ. 수익성 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016년 2015년 증감 당기순이익 965 1, 영업이익률 위험보험료대사망보험금비율 운용자산이익률 총자산수익률 (ROA) 자기자본수익률 (ROE) * 주요변동요인 : 준비금적립증가에따른각종수익률감소 * 영업이익률, 위험보험료對사망보험금비율, 운용자산이익률 : 작성지침에따라직전 1 년간금액을기준으로작성 (AH042, AH045) * ROA 와 ROE 는아래의기준에따라작성한다. 단, ROA 계산시적용하는총자산은 B/S 상총자산을의미하며, 자기자본수익률 (ROE) 계산시적용하는자기자본은 B/S 상자본총계를말함. ROA = ROE = 당분기당기순이익 ( 전회계연도말총자산 + 당분기말총자산 )/2 당분기당기순이익 ( 전회계연도말자기자본 + 당분기말자기자본 )/2 X (4/ 경과분기수 ) X (4/ 경과분기수 ) * ROA 및 ROE 의전회계연도말숫자는 K-IFRS 를기준으로작성하였습니다. 4

5 Ⅲ. 건전성 1 가중부실자산 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016년 2015년 증감 가중부실자산 (A) 자산건전성분류대상자산 (B) 123, ,136 10,782 비율 (A/B) 유가증권의공정가액및평가손익 (2016 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 억원 ) 구분공정가액주 ) 평가손익 일반계정 당기손익인식금융자산 매도가능금융자산 54,587 6,006 만기보유금융자산 58, 관계종속기업투자주식 - - 일반계정소계 113,429 6,797 특별계정소계 23, 합계 137,400 6,996 주 1) 유가증권의공정가액은시가평가를기준으로하고있으며, 시장성이없는유가증권이나만기 보유증권은원가법을기준으로산정함. Ⅳ. 자본의적정성 1 B/S상자기자본 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년 2015년 증감 자본총계 23,115 22, 자본금 1,500 1,500 - 자본잉여금 이익잉여금 16,574 15, 자본조정 기타포괄손익누계액 5,007 5,

6 2 지급여력비율내용및산출방법개요 ( 단위 : 억원, %, %P) 구분 2016년 2015년 증감 지급여력비율 (A/B) 가. 지급여력금액 (A) 23,133 22, 나. 지급여력기준금액 (B) 8,391 8, Ⅰ. RBC 연결재무제표에 따른지급여력기준금액 8,391 8, 보험위험액 금리위험액 6,997 6, 신용위험액 1, 시장위험액 운영위험액 Ⅱ. 국내관계보험회사지급여력기준금액 지분율 Ⅲ. 국내비보험금융회사필요자본량 조정치 지분율 Ⅳ. 비금융회사에대한필요자본량 주 ) 2016 년결산부터지급여력비율은연결재무제표를기준으로산출하였으며, 2015 년결산의 지급여력비율은개별재무제표를기준으로산출함 3 최근 3 개사업연도동안당해지표의주요변동요인 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016년 2015년 2014년 ( 월) ( 월) ( 월) 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 23,133 22,514 20,328 지급여력기준금액 (B) 8,391 8,016 5,189 * 주요변동요인 : 2015년 : 금리위험액증가로인한지급여력기준금액상승 2016년 : 신용위험액상승으로인한지급여력기준금액상승 6

7 Ⅴ. 주요경영효율지표 ( 단위 : 억원, %, %P) 구분 2016년 2015년 증감 신계약률 효력상실해약률 보험금지급률 사업비율 자산운용율 자산수익률 ( 투자수익률 ) 회차 회차 회차 계약유지율 49 회차 회차 회차 회차 금융소비자보호실태평가결과 7-6 금융소비자보호실태평가결과참조 신용평가등급 해당없음 * 계약유지율 : 업무보고서참조 (AH124 계약유지율 ) 1) 신계약율 = 당회계년도신계약금액 / 회계년초보험계약금액 2) 효력상실해약률 = 효력상실해약금액 / ( 연초보유계약금액 + 신계약금액 ) 3) 보험금지급률 = 당회계년도지급보험금 / 당회계년도수입보험료 ( 특별계정포함 ) 4) 사업비율 = 사업비 / 수입보험료 ( 특별계정수입보험료포함 ) 5) 자산운용율 = 회계연도말운용자산 / 회계년도말총자산 총자산 = 대차대조표 ( 총괄 ) 총자산 - 특별계정자산 6) 자산수익률 ( 투자수익률 ) = 투자손익 2 / ( 연초총자산 + 연말총자산-투자손익 ) 총자산 = 대차대조표 ( 총괄 ) 총자산 - 미상각신계약비 - 특별계정자산 투자손익 = 투자영업이익 - 투자영업비용 7) 계약유지율 (13,25,37,49,61,73,85 회차 ) < 계약유지율산출표 > 산출월 산출월기준전년동월 (A) 중산출월현재 13 회차계약유지율대상신계약액 (A) 유지계약액 (B) (B/A)*100 1 월 1 ᄀ 2 월 2 ᄂ 3 월 3 ᄃ 7

8 12 월 12 ᄐᄏ 합계 A = B = ᄀ + ᄂ + ᄃ + + ᄐ + ᄏ (B/A)* 대상신계약액 : 신계약액-보험금 지급계약액 ( 만기, 사망, 퇴직 ) 및 보험계약의 취소ㆍ철회계약액. 다만, 종퇴보험등 1 년만기자동갱신계약은산정대상에서제외 2 유지계약액 : 대상신계약액-해지계약액+부활계약액 다만, 해지계약액이란보험료납입유예기간이경과하여보험회사로부터해지된계약이나 보험계약자가 해지환급금을 지급받지 않은 계약액과 보험계약자가 임의해지하거나 보험료납입유예기간을 경과하여 보험사업자로부터 해지된 이후 해지환급금을 지급받은 계약액을말함. 8) 금융소비자보호실태평가결과 = 금융감독원의금융소비자보호실태평가결과를기재 9) 신용평가등급 = 정기공시항목 5-6 의신용평가등급기재 8

9 Ⅵ. 요약재무제표 1 대차대조표 ( 단위 : 백만원 ) 과목 2016년 (28기) 2015년 (27기) Ⅰ. 자산 1. 현금및현금성자산 144,076 89, 당기손익인식금융자산 10,700 10, 매도가능금융자산 5,458,674 4,719, 만기보유금융자산 5,873,605 5,536, 대출채권및수취채권 1,088,185 1,115, 투자부동산 46,935 45, 유형자산 59,072 61, 무형자산 7,293 9, 기타자산 342, , 특별계정자산 2,788,159 2,438,128 자산총계 15,818,766 14,385,756 Ⅱ. 부채 1. 보험계약부채 10,281,175 9,191, 계약자지분조정 4,961 5, 당기손익인식금융부채 6, 기타금융부채 98, , 당기법인세부채 이연법인세부채 247, , 충당부채 2,115 2, 순확정급여부채 2,329 7, 기타부채 56,094 47, 특별계정부채 2,807,709 2,449,150 부채총계 13,507,224 12,097,398 Ⅲ. 자본 1. 자본금 150, , 자본조정 3,444 3, 기타포괄손익누계액 500, , 이익잉여금 1,657,424 1,595,952 9

10 자본총계 2,311,542 2,288,358 부채및자본총계 15,818,766 14,385,756 * 보증준비금은보험업감독규정 6-11 조에의거하여작성함. ( 과거자료도소급적용 ) 2 손익계산서 과목 2016 년 (28 기 ) 2015 년 (27 기 ) ( 단위 : 백만원 ) Ⅰ. 영업수익 1,981,545 1,906, 보험료수익 1,399,605 1,330, 재보험수익 3,375 4, 재보험자산전입액 이자수익 471, , 당기손익인식금융자산관련이익 1,604 9, 매도가능금융자산관련이익 17,556 29, 대출채권및기타수취채권관련이익 1, 외환거래이익 7,431 5, 배당금수익 10,978 7, 특별계정수입수수료 61,384 58, 기타영업수익 7,142 7,883 Ⅱ. 영업비용 1,855,387 1,737, 보험계약부채전입액 1,088, , 재보험자산환입액 지급보험금 400, , 재보험비용 6,841 6, 사업비 185, , 신계약비상각비 130, , 재산관리비 10,092 10, 당기손익인식금융자산관련손실 7,070 6, 매도가능금융자산관련손실 18,436 28, 대출채권및기타수취채권관련손실 외환거래손실 특별계정지급수수료 1,828 1, 기타영업비용 5,584 5,550 10

11 Ⅲ. 영업이익 126, ,292 Ⅳ. 영업외수익 3, Ⅴ. 영업외비용 3,952 5,228 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 125, ,343 Ⅶ. 법인세비용 29,156 38,470 Ⅷ. 당기순이익 96, ,873 Ⅸ. 기타포괄손익 -38, ,208 Ⅹ. 총포괄이익 57, ,081 11

12 2. 일반현황 2-1. 선언문 고객여러분안녕하십니까? 푸르덴셜생명대표이사사장커티스장입니다. 저희푸르덴셜생명이지난 2016 년에도고객여러분의지속적인신뢰와관심으로꾸준한성장을 기록하였다는말씀을전해드리게되어매우기쁩니다. 2016년한해동안푸르덴셜생명은 2조 264억원의수입보험료와 964억원의당기순이익을달성하였습니다. 또한고객만족의중요한지표가되는보험가입자의보험계약유지율 (86.57%, 13회차, 2016년 12월말기준 ) 에서국내생명보험회사중최고수준을자랑하고있습니다. 또한고객의보험금을지급해야하는보험회사로서가장중요한장기안정성의지표인지급여력비율에있어서도 %(2016년 12월말기준 ) 로재무적건실성과성장성을겸비한생명보험회사로써그위상을공고히하고있습니다. 이는한국푸르덴셜생명이지난 1989년, 세계적인종합금융서비스그룹인 Prudential Financial 의전액출자에의해한국내법인으로설립되면서, 업계최초로보험전문가라이프플래너 (Life Planner ) 를통한맞춤형재정안정설계를도입하고, 종신보험을한국시장에처음으로선보이는등 가장신뢰받는회사가되겠다 는비전을실천하기위해노력해온결실이라고생각합니다. 또한푸르덴셜생명은한국사회의공동체일원으로서외국계생명보험사최초로사옥을매입함은물론나눔의문화를실천하기위해 2007년푸르덴셜사회공헌재단을설립하였습니다. 사회공헌재단에서는전국중고생자원봉사대회를 19년간개최하고조혈모세포기증캠페인을진행하는등다양한활동을진행해오고있습니다. 이밖에도푸르덴셜생명은세계적인난치병어린이희망성취기구인메이크어위시재단의한국법인설립을주도하여정기적으로후원을지속하고있습니다. 푸르덴셜생명은앞으로도고객분들의사랑과신뢰를바탕으로 고객의재정적안정과마음의평화를제공 한다는저희의미션 (Mission) 을성공적으로성취하며, 앞으로의대계를내다보는모범기업으로서한국보험산업의발전에기여하고자최선의노력을다하겠습니다. 마지막으로, 본공시자료는관련법규에따라작성되었으며, 저희회사의경영전반에대한내용을진실하게담고있음을 말씀드립니다. 언제나고객여러분의가정에행운이가득하시길 기원합니다. 감사합니다. 푸르덴셜생명보험대표이사커티스장 12

13 2-2 경영방침 푸르덴셜의창업자존 F. 드라이든이제창한창업이념은 사회에기반이되는가족사랑과인간사랑의원리를실현하는것 이었습니다. 이러한창업이념은바로푸르덴셜의경영이념인 Core Values 로집약됩니다. 신뢰중시 (Worthy of Trust) 푸르덴셜의눈부신성장은무엇보다도고객들의신뢰를기반으로이루어진것입니다. 상호회사로서의푸르덴셜의오랜전통은고객들의이익을철저히보호해야만한다는점을강조합니다. 우리는약속을지키겠습니다. 그리고항상성실한자세로임하겠습니다. 고객중심 (Customer Focused) 고객들로부터지속적인선호를받기위하여, 고객을만족시킬수있는우수한품질의상품과서비스를제공하겠습니다. 고객한사람을특별하고소중하게대함으로써우리의상품과서비스는그가치가더욱높아지는것입니다. 우수한품질의가치있는상품과서비스를제공함으로써, 고객들이우리와함께있고, 우리와거래를계속하며, 자신의친구들에게우리를소개해줄것이라는확신을얻을수있습니다. 상호존중 (Mutual Respect) 우리가어떻게일하는가하는점이고객들에게충분한만족감을주는가장중요한요소입니다. 우리는서로존중하는마음에바탕을두고우리의관계를발전시켜나아가야합니다. 우리는다른사람의이야기에적극적으로귀기울이고, 솔직하게행하겠습니다. 우리는다양한경력과재능을지닌사람들이창조적으로공헌하고그들의모든잠재력을발휘하여성장할수있는환경을만들어나가겠습니다. 승리 (Winning) 우리의맡은바임무는고객을위해경쟁자들보다월등한서비스를제공함으로써그들보다앞서나아가는것입니다. 이를위해우리는부단히개선해나가지않으면안됩니다. 우리는도전할목표를설정하고그목표를달성한사람들에게보답을하겠습니다. 우리의목표는고객과푸르덴셜의직원과, 우리회사와, 우리가몸을담고있는이사회의이해관계가균형과조화를이루도록하는것입니다. 푸르덴셜생명보험은라이프플래너시스템을통해고객의재정적인 Needs 에부응하는최상의상품과서비스를제공함으로써한국내에서재정적으로가장건실하고신뢰받는보험회사가되겠습니다." 13

14 2-3 연혁, 추이 1989 년한국프루덴샬생명보험 설립 1991 년영업개시 1994 년본사이전 ( 강남구삼성동 ) 1997 년푸르덴셜생명보험 로상호변경국내최초사후정리특약도입 1998 년국가고객만족도 (NCSI) 1 위 1999 년보유계약 10 만건돌파 2000 년 Prudential International Insurance Holdings, Ltd 로지배주주변경 2002 년본사사옥구입및이전 ( 강남구역삼동푸르덴셜타워 ) 자본금 500 억으로증자산자부 한국서비스품질우수기업인증금융 / 보험부문 대상수상보험소비자연맹선정 보험사경쟁력 1 위 선정한국서비스우수기업대상 서비스윤리경영대상 수상 2003 년달러종신보험배타적사용권획득 2004 년국가고객만족도 (NCSI) 7 년연속 1 위보험소비자연맹선정보험사소비자종합평가생보부문 1 위선정금융감독원 보험사자산건전성현황 조사 부실자산비율 0% 평가금융감독원 ' 민원발생지수평가 ' 생명보험부문 1 위선정잡링크 (Joblink) 조사 구직자들이선호하는외국계기업 금융부문 1 위선정 2005 년실버널싱케어 (Silver Nursing Care) 특약배타적사용권획득 2006 년베인앤컴퍼니선정 ' 추천하고싶은기업 ' 생보부문 1 위국내최초디엔비 (Donor Needs Benefit, 골수기증자지원 ) 특약도입 2008 년자본금 1,000 억원으로증자 2009 년보험소비자연맹선정좋은보험사생보부문 1 위선정차세대시스템 Radience 오픈금융감독원선정 2009 최우수생명보험상품선정 ( 위시플러스특약 ) 위시플러스 (Wish Plus) 특약배타적사용권획득 2010 년국내최초모바일보험관리시스템 (mcurex) 오픈자본금 1,500 억원으로증자 2011 년국가고객만족도 (NCSI) 8 회 1 위 2012 년보유계약 100 만건돌파홈페이지개편 ( 생보업계최초웹접근성인증기준부합 ) KAIST 와함께업계최고 ' 금융보험전문가 ' 과정개설전자청약서비스 LiPS 실시 2012 대한민국블로그어워드생명보험부문최우수상수상 2015 년 FICO 주최 2015 Decision Management Award for Analytic Excellence 수상조선비즈보도우수인증설계사비율 1 위 (37.3%) 2016 년금융소비자연맹선정좋은생명보험사 1 위 (7 년연속 ) 무배당평생소득변액연금보험배타적사용권획득 14

15 2-4. 조직 1) 본사조직 * 당사의조직은 16 개본부, 42 개팀, 2 개 TF, 1 개 Center 로구성되어있습니다. 2) 영업조직 (2016 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 개 ) 본부 지점 영업소 해외현지법인 해외지점 해외사무소 합계 임직원현황 (2016 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 명 ) 구분 2016 년 2015 년 임원 직원 등기임원 ( 사외이사포함 ) 7 7 비등기임원 정규직 비정규직 합계

16 2-6. 모집조직현황 (2016 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 명 ) 구분 2016 년 2015 년 보험설계사 1,968 2,082 개인 - - 대리점 법인 계 은행 - - 증권 - - 금융기관보험대리점 상호저축은행 - - 신용카드사 - - 지역농축협조합 - - 계 자회사 ( 해당사항없음 ) 2-8. 자본금 ( 단위 : 억원 ) 연월일 주식의종류 발행주식수 증자금액 증자내용 증자후자본금 비고 보통주 1,000,000 주 100 회사설립 보통주 1,000,000 주 100 유상증자 보통주 640,000 주 64 유상증자 보통주 2,360,000 주 236 주식배당 보통주 1,500,000 주 150 주식배당 보통주 1,500,000 주 150 주식배당 보통주 2,000,000 주 200 주식배당 보통주 5,000,000 주 500 주식배당 * 감자도반영 ( 해당사항없음 ) 2-9. 대주주 (2016 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 주, %) 주주명소유주식수소유비율 Prudential International Insurance Holdings, Ltd. 15,000,

17 2-10. 주식소유현황 (2016 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 개 ( 명 ), 주,%) 구분 주주수 비율 소유주식수 비율 정부및정부관리기업체 은행 보험회사 증권회사 투자신탁회사 기타법인 개인 외국인 ,000, 계 ,000, 주 1) 정부관리기업체중은행업무를영위하는기관은은행으로분류 계약자배당 구분 2016 년 2015 년 ( 단위 : 원, %) 배당액배당기준율배당액배당기준율 이차배당 81, , 일반계정 사업비차배당 656,233, ,564, 장기유지특별배당 위험율차배당 1,352,987, ,623,589, 기타 합계 2,009,302,008 2,343,750,830 특별계정 이차배당 퇴 직 보 험 금리확정형 금리연동형 퇴직보험외 소계 사업비차배당 장기유지특별배당 위험율차배당 기타 합계

18 주 1) 소수점이하둘째자리까지표시 주주배당 구분 2016 년 2015 년 ( 단위 : 원, %) 배당율 주당배당액 - 4,667 주1) 주당순이익 - 8,392 배당성향 주 1) 2015년 : 중간배당 350억, 결산배당 350억주 2) 2016년 : 배당내역없음 주식매수선택권부여내용 ( 해당사항없음 ) 18

19 3. 경영실적 3-1. 개요 구분 2016 년 2015 년 ( 단위 : 억원 ) 계약자배당전잉여금 (A) 1,269 1,661 계약자지분관련책임준비금전입액 (B) 배당손실보전준비금전입액 -3-2 계약자배당준비금전입액 계약자이익배당준비금전입액 -3 1 소계 (B) 법인세비용 (C) 당기순손익 (A - B - C) 965 1, 손익발생원천별실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 2015 년 증감 보험손익 6,785 6, 보험부문 ( 보험영업수익 ) 14,030 13, ( 보험영업비용 ) 7,244 7, 투자손익 4,797 4, 투자부문 ( 투자영업수익 ) 5,167 5, ( 투자영업비용 ) 책임준비금전입액 ( ) 10,881 9,706 1,175 영업이익 701 1, 영업외손익 영업외부문 ( 영업외수익 ) ( 영업외비용 ) 특별계정손익 특별계정부문 ( 특별계정수익 ) ( 특별계정비용 ) 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) 1,257 1, 법인세비용 당기순이익 ( 손실 ) 965 1,

20 4. 재무상황 4-1. 개요 1) 총괄 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년 2015 년 금액구성비금액구성비 현금및예치금 1, , 당기손익인식자산 매도가능금융자산 54, , 만기보유금융자산 58, , 자 산 관계종속기업투자주식 대출채권 8, , 부동산 비운용자산 5, , 특별계정자산주 2) 27, , 자산총계 158, , 책임준비금 102, , 부채및자본 계약자지분조정 기타부채 4, , 특별계정부채 28, , 부채총계 135, , 자본총계 23, , 부채및자본총계 158, , 주 1) 잔액기준 주 2) 특별계정자산은 Seedmoney 금액포함. * 동자료는금융감독원업무보고서기준으로작성되었으며, 감사보고서상의공시용재무제표와일부 차이가있을수있습니다. 20

21 2) 특별계정 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년 2015 년 금액구성비금액구성비 현금및예치금 1, , 유가증권 23, , 자 산 대출채권 1, , 유형자산 기타자산 일반계정미수금 자산총계 28, , 기타부채 부채 및 적립금 일반계정미지급금 계약자적립금 27, , 기타포괄손익누계액 부채, 적립금및기타포괄손익누계액 28, , 주 1) 잔액기준 * 동자료는금융감독원업무보고서기준으로작성되었으며, 감사보고서상의공시용재무제표와일부 차이가있을수있습니다. 21

22 4-2. 대출금운용 1) 대출금운용방침 당사는고객에대한약관대출, 콜론, 환매조건부채권그리고사모사채매입이외에일반대출은하지않고있습니다. 2) 담보별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년 2015 년 금액구성비금액구성비 콜론 보험약관 6, , 부동산 일반계정 유가증권 담보계 6, , 지급보증 신용 기타 1, , 소계 8, , 콜론 보험약관 1, , 부동산 특별계정 유가증권 담보계 1, , 지급보증 신용 기타 소계 1, , 합계 10, , 주 1) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 22

23 3) 업종별대출금 업종별 2016 년 2015 년 ( 단위 : 억원, %) 금액구성비금액구성비 농업 수렵업 임업 어업 광업 제조업 전기 가스 수도업 하수폐기물 원료재생 환경복원 건설업 도 소매및소비자용품, 수리 숙박및음식점업 운수 창고및통신업 금융및보험업 2, , 부동산 임대및사업서비스업 기타 7, , 합계 10, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 4) 용도별대출금 구분 2016 년 2015 년 ( 단위 : 억원, %) 금액구성비금액구성비 개인대출 7, , 기업대출 2, , 중소기업 대기업 2, , 합계 10, , 주 1) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 23

24 4-3. 유가증권투자및평가손익 1) 전체현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 공정가액 1) 평가손익 주식 - - 채권 - - 당기손익인식 수익증권 - - 금융자산 (A) 외화유가증권 - - 기타유가증권 기타 - - 주식 3, 출자금 - - 채권 49,238 5,459 매도가능수익증권 금융자산 (B) 외화유가증권 1, 일 기타유가증권 - - 반 기타 - - 계 채권 58, 정수익증권 - - 만기보유외화유가증권 - - 금융자산 (C) 기타유가증권 - - 기타 - - 주식 - 관계종속기업출자금 - 투자주식 (D) 기타 - 소계 (A+B+C+D) 113,429 6,797 당기손익계상항목자본조정및계약자지분조정계상항목이익잉여금계상항목 주식 9, 특별계정 채권 14, 수익증권 외화유가증권 기타유가증권 - - 기타 - - 소계 23, 합계 137,400 6,996 주 1) 대여유가증권은해당항목에합산함. 24

25 2) 매도가능금융자산평가손익 ( 상세 ) 일반계정 구분공정가액주 1) 평가손익주 3) ( 단위 : 억원 ) 주식 3, 출자금 - - 채권 49,238 4,745 수익증권주2) 채권 - - 주식 외화 유가 증권 수익증권 주 1) 대여유가증권은해당항목에합산함 기타 - - 주식 - - 출자금 - - 채권 - - 주식 1,357 8 채권 - - 기타 - - 기타외화유가증권 - - ( 채권 ) - - 신종유가증권 - - ( 채권 ) - - 기타유가증권 - - ( 채권 ) - - 기타주 4) - - 합계 54,587 5,160 주 2) 주식형및혼합형수익증권은주식, 채권형수익증권은채권, 나머지는기타로분류 주 3) 일반계정매도가능증권평가손익을대상으로하며, 평가손익은업무보고서 AH292( 매도가능금융자산평가손익상세 ) 수치와일치하도록작성 주 4) 기타항목을작성할경우, 해당내용에대해주석으로상세기재요망 주 5) 상기평가손익은업무보고서 (AH292) 와일치시키기위하여자산재분류시의평가손익및 이연법인세를가감한금액임 25

26 4-4. 부동산보유현황 ( 단위 : 억원, %) 일반계정특별계정일반계정특별계정 구분 2016 년업무용구성비비업무용구성비계 토지 건물 구축물 건설중인자산 해외부동산 소계 토지 건물 구축물 건설중인자산 해외부동산 소계 구분 2015 년업무용구성비비업무용구성비계 토지 건물 구축물 건설중인자산 해외부동산 소계 토지 건물 구축물 건설중인자산 해외부동산 소계 주 1) 업무용과비업무용은기업회계기준의유형자산 / 투자자산의분류기준에따라작성함. 26

27 4-5. 책임준비금 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 2015 년 보험료적립금 96,698 87,951 지급준비금 1, 미경과보험료적립금 일반계정 보증준비금 4,809 2,757 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 재보험료적립금 - - 소계 102,812 91,914 특별계정 보험료적립금 27,936 24,354 계약자배당준비금 - - 계약자이익배당준비금 - - 소계 27,936 24,354 합계 130, ,268 주 1) 보증준비금은보험업감독규정 6-11 조에의거하여작성함. ( 과거자료도소급적용 ) * 주요변동요인 : 신계약유입효과및보유계약적립금증가. 보증준비금증가 < 책임준비금적정성평가주요현황 > (1) 책임준비금적정성평가결과 ( 단위 : 백만원 ) 구분 평가대상준비금 (A) LAT 평가액 (B) 잉여 ( 결손 ) 금액 (C=A-B) 금리확정형 금리연동형 유배당 69,338 74,046-4,708 무배당 8,639,766 9,068, ,465 유배당 무배당 432, , ,862 변액 200, , ,916 합계 9,341,549 9,046, ,604 27

28 (2) 현행추정가정의변화수준및변화근거 주요가정 * 직전평가시점 변화수준 해당평가시점 변화근거 할인율 2.11% ~ 27.08% 2.01% ~ 22.12% 금융감독원이제공한기준금리시나리오 변경 ** 사업비율 N/A N/A 2016연도말가정업데이트 해약율 1% ~ 38% 1% ~ 36% 2016연도말가정업데이트 위험율 33% ~ 160% 33% ~ 150% 2016연도말가정업데이트 * 할인율, 위험률, 해약률및사업비율등 ** 시장금리하락에따른 LAT산출시적용되는할인율의전반적인수준은하락 (3) 재평가실시사유 재평가실시사유 해당사항없음 4-6. 외화자산 부채 1) 형태별현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 2015 년 증감 예치금 유가증권 1,357-1,357 자산 외국환 부동산 기타자산 자산총계 2, ,382 차입금 부채 기타부채 * 업무보고서 AH018 참조 부채총계 ) 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 현금및 예치금 대출 유가증권 채권주식기타 외국환부동산기타자산합계 미국 , ,853 케이만군도 영국 총계 , ,204 28

29 주 1) 국내운용분 ( 한국물 ) 제외, 투자금액이큰상위 5 개국가순으로기재 * 업무보고서 AH020 참조 4-7. 대손상각및대손충당금 1) 대손충당금및대손준비금 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 2015 년 대손충당금 일반계정 국내분 국외분 - - 특별계정 - - 대손준비금 일반계정 국내분 국외분 - - 특별계정 합계 일반계정 국내분 국외분 - - 특별계정 대손상각액 - - 일반계정 - - 국내분 - - 국외분 - - 특별계정 - - 주 1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금변액보험특별계정임 * 업무보고서 AH030 참조 2) 대손준비금등의적립 ( 단위 : 억원 ) 구분 전분기말 전입 환입 당분기말 이익잉여금 17,451-1,291 16,160 대손준비금

30 4-8. 부실대출현황 1) 부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 2015 년 총대출 10,615 10,515 일반계정 8,649 8,593 특별계정 1,966 1,922 부실대출 1 1 일반계정 1 1 특별계정 - - 주 1) 부실대출은고정, 회수의문및추정손실분류대출의합계임. 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금변액보험특별계정임 * 업무보고서 AH156 참조 2) 신규발생법정관리업체등의현황 ( 해당사항없음 ) 4-9. 계약현황 1) 보험계약과투자계약의구분 ( 단위 : 억원 ) 계정 구분 당분기 전분기 보험계약부채 102,812 98,630 일반 투자계약부채 - - 소계 102,812 98,630 보험계약부채 27,936 27,401 특별 투자계약부채 - - 소계 27,936 27,401 보험계약부채 130, ,031 합계 투자계약부채 - - 합계 130, ,031 30

31 2) 보험계약의현황 일반계정 특별계정 구분 2016 년 2015 년 ( 단위 : 건, 억원, %) 건수금액건수금액 구성비구성비구성비구성비 개인보험 1,175, , ,143, , 생존보험 132, , , , 사망보험 1,011, , , , 생사혼합 31, , , , 단체보험 단체보장 단체저축 소계 1,175, , ,143, , 퇴직보험 퇴직연금 소계 합계 1,175, , ,143, , 주 1) 건수는보유계약의건수임. 주 2) 금액은주계약보험가입금액임. 주 3) 변액보험의경우, 자금의운용은특별계정으로이루어지나, 계약자체는일반계정에서관리되므로 보험계약현황에서는일반계정에포함. 31

32 4-10. 재보험현황 1) 국내재보험거래현황 ( 단위 : 억원 ) 구분당반기전반기반기대비증감액 수입보험료 국 내 수재출재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 지급보험료 수입수수료 수입보험금 수지차액 (B) 순수지차액 (A+B) ) 국외재보험거래현황 ( 단위 : 억원 ) 구분당반기전반기반기대비증감액 수입보험료 국 외 수재출재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 지급보험료 수입수수료 수입보험금 수지차액 (B) 순수지차액 (A+B) * 업무보고서 AH196 참조 3) 재보험자산의손상 ( 단위 : 억원 ) 구분 당분기 전분기 증감 손상사유 재보험자산 손상차손 장부가액주1) 주 1) 장부가액 = 재보험자산-손상차손 32

33 5. 경영지표 5-1. 자본의적정성 1) B/S 상자기자본 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 (2016 년 12 월 ) 2016 년 3/4 분기 (2016 년 9 월 ) 2016 년 2/4 분기 (2016 년 6 월 ) 자본총계 23,115 27,197 26,279 자본금 1,500 1,500 1,500 자본잉여금 이익잉여금 16,574 17,451 16,867 자본조정 기타포괄손익누계액 5,007 8,216 7,885 2) 지급여력비율내용및산출방법개요 RBC 제도는보험회사에내재된각종리스크량을산출하여이에상응하는자본을보유토록하는제도로 가용자본 ( 지급여력금액 ) 과 요구자본 ( 지급여력기준금액 ) 으로구성되어있습니다. 가용자본은보험회사에예상치못한손실발생시이를보전하여지급능력을유지할수있도록하는리스크버퍼를말하고, 요구자본은보험회사에내재된보험 금리 시장 신용 운영위험액의규모를측정하여산출된필요자기자본을의미합니다. ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년 (2016 년 12 월 ) 2016 년 3/4 분기 (2016 년 9 월 ) 2016 년 2/4 분기 (2016 년 6 월 ) 지급여력비율 (A/B) 가. 지급여력금액 (A) 23,133 27,221 26,292 나. 지급여력기준금액 (B) 8,391 10,292 9,693 Ⅰ. RBC 연결재무제표에 따른지급여력기준금액 8,391 10,292 9, 보험위험액 금리위험액 6,997 9,091 8, 신용위험액 1,309 1, 시장위험액 운영위험액 Ⅱ. 국내관계보험회사 지급여력기준금액 지분율

34 Ⅲ. 국내비보험금융회사필요자본량 조정치 지분율 Ⅳ. 비금융회사에대한필요자본량 주 ) 2016 년 4 분기부터지급여력비율은연결재무제표를기준으로산출하였으며, 2016 년 3 분기이전의 지급여력비율은개별재무제표를기준으로산출함 항목번호구분 2016 년 2015 년 ( 단위 :%) 5-2 자산건전성 5-3 수익성 5-4 유동성 부실자산비율 AH026 운용자산이익률 AH045 위험보험료대사망보험금비율 AH043 영업이익률 AH042 총자산수익율 (ROA) 계산식참고자기자본수익율 (ROE) 계산식참고유동성비율 AH154 수지차비율 AH 신용평가등급 ( 해당사항없음 ) 34

35 6. 위험관리 6-1. 위험관리개요 1) 위험관리정책, 전략및절차등체제전반에관한사항 1 정책 - 회사의리스크관리정책은회사의경영활동과정에서발생할수있는제반리스크를효과적으로관리하고통제하여회사의재무적인건전성및안전성을유지하는것입니다. 2 전략 - 이러한정책을달성하기위한회사의위험관리전략은경영활동과정에서발생할수있는예상치못한손실을대비하기위한가용자본을설정하고, 가용자본내에서각리스크별허용한도를배분하여한도내에서리스크를관리하고있습니다. - 리스크는각위험요소별로구분 ( 보험, 시장, 신용, 금리, 유동성, 운영리스크등 ) 하여관리하되, 리스크관리위원회의심의 / 의결을거쳐제개정된리스크관리규정및리스크부문별관리세칙에근거한계량적, 비계량적리스크관리를수행하고있습니다. - 리스크의측정은위험요소로인한손익의변동성을추정한후, 예상외손실규모를측정하는것으로통계적기법을통해산출함을원칙으로하며, 필요시보조지표를활용하여보다세부적으로리스크보유현황을분석합니다. - 회사는감독기관의위험기준자기자본제도 (RBC) 에따른요구자본을측정하고, 향후금리, 주가등의시장환경변화에따른 RBC비율 ( 요구자본대비가용자본비율 ) 의변동성을감안하여적정 RBC비율이상을유지하도록관리합니다. 3 절차 - 리스크의인식 : 회사경영활동과관련하여발생하는각종리스크를파악하고있습니다. - 리스크의측정및평가 : 개별리스크를측정하고그결과의적정성여부를평가하고있습니다. - 리스크의감시 : 리스크수준및허용한도준수상황을상시감시하고그결과를위원회에보고하고있습니다. - 리스크의통제 : 리스크를회피, 축소하거나일정수준이하로유지관리하고있습니다. 2) 내부자본적정성평가및관리절차에관한사항 - 회사는자본의적성성평가및관리를위한지표로금융감독원위험기준자기자본에따른지급여력비율 (RBC비율) 과자체적인내부모형을활용하고있습니다. - 회사는매월또는분기별 RBC비율의추이분석과내부모형에따른시장 / 신용 / 금리 / 보험 / 운영리스크등각종리스크가허용한도이내에서관리되고있는지모니터링하는절차를가지고있습니다. 3) 이사회 ( 리스크관리위원회 ) 및위험관리조직의구조와기능 1 리스크관리위원회 - 회사는이사회내에위험관리를위한위원회로리스크관리위원회를운영하고있고, 위원회는등기이사 1명, 사외이사 2명등, 총 3명으로구성되어있습니다. 35

36 - 리스크관리위원회는리스크관리제규정제정및개정, 리스크관리체제구축을위한중장기종합계획 의수립, 리스크관리를위한지표의승인및목표 / 한도의설정, 경영전략에부합하는리스크관리의기 본방향수립등의중요한의사결정사항을의결하고있습니다. 2 리스크관리실무조직 - 회사는경영상발생할수있는위험을실무적으로종합관리하고, 위험관리업무와관련하여위원회를보좌할수있는전담조직인리스크관리팀을독립적으로운영하고있습니다. - 리스크관리전담팀은리스크관리업무에대한기획및총괄, 리스크관리정책및제도개발, 위원회의의사결정지원및결정사항의이행현황점검, 리스크관리시스템운영및리스크량의계량적인측정및적정성평가업무등을수행하고있고, 회사는리스크관리관련팀 ( 재무계리팀, 재무회계팀, 자산운용팀, 감사팀, 업무지원팀등 ) 을두어해당리스크에대한현황보고와리스크관리기준이행여부를점검하는등의기능을수행토록하고있습니다. 4) 위험관리체계구축을위한활동 - 회사는위험관리를위하여감독원의위험관리자기자본제도 (RBC) 와내부모형을적용하고있습니다. - 회사의리스크를관리하기위하여보험, 금리, 시장, 신용리스크에대한계량화된내부모형을만들고정기적으로리스크량을산출하여매년리스크관리위원회에서설정하는허용한도내관리여부를모니터링하고있습니다. - 회사는리스크관리를위하여리스크관리기준, 리스크관리규정, 리스크관리위원회규정, 리스크관리세칙을포함하여신상품리스크평가지침, 대체투자리스크관리지침, 부동산PF리스크관리지침, 파생상품거래리스크관리지침, 자체위험평가지침등관련된세부리스크관리지침을운영하고있으며경영환경변화에따라수시로제 / 개정하고있습니다. 36

37 6-2. 보험위험관리 1) 개념및위험액 1 개념 - 보험위험은보험회사의고유업무인보험계약의인수및보험금지급과관련하여발생하는위험으로예정위험율과실제발생율간차이로인해회사에손실이발생할가능성을말하며, 향후 1 년간지급될사고보험금의최대발생금액과기대값 ( 예상지급금액 ) 의차액을의미합니다. 2 보험위험액현황 - 보험위험의익스포저및위험액은위험보험료의증가에따라점차적으로상승하는추세에있습니다. ( 단위 : 백만원, %) 2016 년 ( 월 ) 2016 년 2/4 분기 ( 16.6 월 ) 2015 년 ( 월 ) 구분 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 익스포져 보험가격 위험액 가. 지배회사보험가격위험액 1. 재보험인정비율적용전 299,579 89, ,258 89, ,302 87,852 89,801 89,291 87, 보유율 (%) Ⅰ. 사망 202,173 34, ,090 33, ,320 33,052 Ⅱ. 장해 9,714 6,259 9,693 6,394 9,657 6,517 Ⅲ. 입원 29,037 3,110 28,318 3,033 27,582 2,954 Ⅳ. 수술 진단 58,655 46,045 56,156 46,171 53,743 45,328 Ⅴ. 실손의료비 Ⅵ. 기타 나. 국내종속보험회사보험가격위험액 생명보험 장기손해보험 일반보험 자동차보험 다. 해외종속보험회사보험가격위험액 생명보험 장기손해보험 일반보험 자동차보험 라. 재보험전업종속회사보험가격위험액 국내보험가격위험액

38 2. 해외보험가격위험액 마. RBC 연결재무제표기준보험가격위험액 299,579 89, ,258 89, ,302 87, 지배회사및종속보험회사 299,579 89, ,258 89, ,302 87,852 보험가격위험액 2. 재보험전업종속회사보험가격위험액 주 1) 보장성보험은보장성사망보험과보장성상해보험임 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정 - 회사는위험기준자기자본제도 (RBC) 및내부모형에따라보험위험을측정하고있습니다. - RBC 기준에따른보험위험액은보험보장구분별보유위험보험료에조정위험계수를곱한금액을합산하되, 보유율을감안하여산출합니다. - 내부모형에의한보험위험액은보유계약을대상으로경험통계를적용하여향후 1 년간의위험보험료를예상하고, 지급보험금의최대발생가능수준과의차이를보험리스크로측정하며, 확률론적시나리오를적용한 VaR(Value at Risk) 방식으로산출하고있습니다. 2 관리방법 - 회사는매분기내부모형에의한보험리스크량을측정하여한도초과여부를모니터링하며, 그결과를 리스크관리위원회에보고하고있습니다. 3) 재보험정책 1 개요 - 보험계약의인수로인해발생할수있는리스크의전가혹은분산을필요로하는계약을출재대상으로하여, 보험계약자에대한보험금지급능력을확고히하고회사재무구조의안정성을확보하는것을재보험거래의목적으로합니다. - 재보험거래규모, 재보험상품의복잡성및리스크노출정도, 손익, 재보험자의신용등급등을고려하여효율적이고안정적인재보험운영을기본원칙으로합니다. - 수입보험료기준으로보유계약의대부분이보장성사망보험에집중되어있어, 사망보장이일정액이상인경우재보험에가입하고있으며, 기존에담보하지않았던치명적질병에대해서도재보험에가입하고있습니다. - 현재 6개재보험사와의계약을보유하고있으며, 2005년 3월이전계약및멀티플러스보장보험, 여성건강평생보장보험, 더블업헬스케어보장및더블업100세헬스케어특약에대하여특약재보험, 2005년 4월이후의계약에대해서는임의재보험을통해위험을경감시키고있습니다. - 당사가계약한 6개사의신용등급은금융감독원의위험기준자기자본제도 (RBC) 상환산기준에의하면 AA- 이상으로안정적인수준입니다. 38

39 2 상위 5 대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원, %) 상위 5 대재보험자 구분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 출재보험료 6, 비중 95.7% 주 1) 외국신용기관의신용등급은세칙별표 22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환한다. 주 2) 출재보험료의비중은전체재보험료대비비중을기재 3 재보험사군별출재보험료 ( 단위 : 백만원, %) 구분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 합계 출재보험료 6, ,841 비중 100% % 주 1) 기타는무등급, 부적격재보험사를포함하며재보험사, 보험종목, 출재경위및출재보험료규모 등을별도로요약하여기술한다. 39

40 6-3. 금리위험관리 1) 개념및위험액 1 개념 - 금리위험이란미래의시장금리변동및자산과부채의만기구조차이로인해발생하는경제적손실위험을말합니다. 2 금리위험액현황 ( 단위 : 백만원, %) 구분 가. 지배회사 보험부채 당기직전반기전기 익스포져금리민감액익스포져금리민감액익스포져금리민감액 9,473, ,387,101 9,033, ,404,072 8,612, ,744,304 Ⅰ. 금리확정형 8,715, ,525,875 8,349, ,018,463 7,994,306 98,725,392 Ⅱ. 금리연동형 757,669 4,861, ,352 4,385, ,822 4,018,911 나. 지배회사 금리부자산 11,838, ,250,315 11,726, ,799,754 10,890, ,392,508 Ⅰ. 예치금 174,068 6, ,862 29, ,096 37,824 Ⅱ. 당기손익 인식지정증권 Ⅲ. 매도가능증권 4,928,287 54,008,557 4,863,641 58,499,488 4,348,153 48,001,647 Ⅳ. 만기보유증권 5,873,605 82,818,154 5,731,024 82,896,575 5,536,868 79,798,242 Ⅴ. 대출채권 862,815 8,417, ,447 8,373, ,802 8,554,796 다. 지배회사 금리위험액 699, , ,333 - 금리변동계수 (%) 라. 국내종속회사금리위험액 마. 해외종속회사금리위험액 주 1) 세부작성요령은업무보고서 [AH258] 참조 주 2) 금리위험액 = max( 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액 * 금리변동계수, 최저금리위험액한도 ) + 금리역마진위험액 주 3) 금리부자산민감액 = ( 금리부자산익스포져 * 금리민감도 ) 주 4) 금리부부채민감액 = ( 금리부부채익스포져 * 금리민감도 ) 주 5) 금리역마진위험액 = max{ 보험료적립금 ( 적립이율 - 자산부채비율 시장금리 ) 0.5, 0} 40

41 [ 최저보증이율별금리연동형부채현황 ] ( 단위 : 백만원 ) 구분 0% 이하 0% 초과 2% 초과 3% 초과 2% 이하 3% 이하 4% 이하 4% 초과 합계 금리연동형 부채 - 167, , ,220 주 1) 최저보증옵션이없는적립금은 0% 이하로표시 주 2) 금리연동과금리확정형의형태를복합적으로가지고있는부채의경우에는작성시점을기준으로판단 주 3) 주계약과특약은분리하여기재 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정 - 회사는위험기준자기자본제도 (RBC) 및내부모형에따라금리위험을측정하고있습니다. - RBC 기준에의한금리위험액은다음과같이산출됩니다. 금리위험액 = max( 만기불일치위험액, 최저금리위험액 ) + 금리역마진위험액 * 만기불일치위험액 = 금리부자산익스포져 자산듀레이션 - 금리부부채익스포져 부채듀레이션 금리변동성 * 금리역마진위험액 = max{ ( 보험료적립금 적립이율 운용자산 시장금리 ) 50%, 0 } - 회사내부모형에서는예상되는부채현금흐름을기반으로금리변동에따른순자산가치의변동을추정하여금리위험을측정하고있습니다. 2 관리방법 회사는위험기준자기자본제도의금리리스크량과내부모형금리리스크량을측정하여모니터링하고있으며, 그결과를리스크관리위원회에보고하고있습니다. 또한회사는신상품개발, 신규투자등의주요의사결정시회사전체및개별자산의금리위험을고려하고있습니다. 41

42 6-4. 신용위험관리 1) 개념및위험액 1 개념 - 신용위험이란채무자의부도, 거래상대방의계약불이행등으로발생할수있는손실중예상손실을초과하는위험액을말합니다. 2 신용위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2016 년 ( 월 ) 2016 년 2/4 분기 ( 월 ) 2015 년 ( 월 )* 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 현금과 예치금 174,076 3, ,870 3, ,104 1,800 운용자산 대출채권 864,896 11, ,566 9, ,247 9,067 (Ⅰ) 유가증권 11,342, ,869 11,024,053 74,511 10,266,351 67,012 부동산 99,307 7,366 98,861 6,061 99,850 6,122 소계 12,481, ,095 12,258,350 92,877 11,375,552 84,001 비운용자산 (Ⅱ) 재보험자산 1, , , 기타 201,175 5, ,632 4, ,658 4,456 소계 202,700 5, ,090 4, ,117 4,482 장외파생금융거래 (Ⅲ) 2, , 난외항목 (Ⅳ) 9,913 1, 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ)* 12,696, ,950 12,473,675 97,765 11,590,575 88,529 * 보험업감독업무시행세칙개정 ( 관련업무보고서 AH259 작성기준변경 ) 에따라 2015 년 ( 월 ) 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)* 의신용위험액에는전체합계에서고정이하자산의대손준비금에해당하는신용위험액을차감한 금액으로기재하였습니다. 주 1) 세부작성요령은업무보고서 [AH259] 참조 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정 - 회사는위험기준자기자본제도 (RBC) 및내부모형에따라신용위험을측정하고있습니다. - 위험기준자기자본제도 (RBC) 에따른신용위험액은예금, 채권, 재보험거래, 장외파생금융거래의경우에는익스포져에외부신용평가기관이부여한신용등급에부여된위험계수를곱하여산출하고있으며그외신용등급이없는대출채권, 부동산, 비운용자산등은익스포져에자산항목별위험계수를곱하여산출하고있습니다. - 회사의내부모형에의한신용위험액은 Moody's 의 Risk Frontier 시스템을이용하여산출하고있습니다. 회사는본시스템을통해해당채권의신용등급에따른부도율 (Probability of Default) 또는그신용등급에 mapping 된부도율과손실율 (Loss Given Default) 및상관관계등을고려하여통계적 42

43 신용손실분포를추정하고, 예상손실과 99% 신뢰수준하의미예상손실을산출하고있습니다. 또한 Merton 의옵션가격결정모형에기반하여산출된부도율을보조지표로사용하고있습니다. 2 관리방법 - 회사는매년 Credit VaR 한도를산정하고매월 Credit VaR 한도관리를하고있습니다. 그리고자산배분전략을통해위험자산비율의전체한도를설정하여운용중이며차주별신용등급에따른한도, 국가별한도를통하여신용리스크를관리하고있습니다. 3) 신용등급별익스포져현황 1 채권구분무위험 AAA AA+ ~ AA- 국공채 8,499, ,499,464 특수채 517, , , ,257,404 금융채 - 48, ,434 9, ,914 회사채 - 111, , , ,496 외화유가증권 ( 채권 ) 합계 9,017, , , , ,797,278 * 기타는조건부자본증권임 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 A+ BBB- 무등급기타 * 합계 ~ BBB- 미만 2 대출채권 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 구분 AA+ ~ A+ ~ BBB- 무위험 AAA AA- BBB- 미만 무등급 기타 합계 콜론, 신용대출, 어음할인대출, 지급보증대출 유가증권담보대출 부동산담보대출 보험계약대출 , ,580 기타대출 , ,316 합계 , , ,896 주 1) 세부작성요령은업무보고서 (AH261) 참조 43

44 3 재보험자산 ( 단위 : 백만원, %) 신용등급별익스포져 구분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 재보험미수금 1,553(100%) ,553(100%) 국내 출재미경과보험료적립금 573(100%) (100%) 출재지급준비금 456(100%) (100%) 재보험미수금 1,151(100%) ,151(100%) 해외 출재미경과보험료적립금 132(100%) (100%) 출재지급준비금 364(100%) (100%) 주 1) 기타는무등급, 부적격재보험사를포함하며재보험사, 보험종목, 출재경위및출재보험료규모등을별도로요약하여기술한다. 주 2) 재보험미수금은 RBC 기준상요건을만족할경우미지급금을상계한순액으로기재주 3) 국내라하면국내에서허가받은재보험사및국내지점을의미 4 파생상품 구분 신용등급별익스포져 ( 단위 : 백만원 ) 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만무등급합계 금리관련 주식관련 , ,200 외환관련 신용관련 기타 합계 , ,200 주 1) 세부작성요령은업무보고서 (AH262) 참조 44

45 4) 산업별편중도 1 채권 ( 단위 : 백만원 ) 산업별편중도 구분 국가및공공기관 기타공공사회 및 개인서비스업 금융및보험업 전기, 가스, 증기및수도사업 제조업기타합계 국내채권 8,499,464 1,022, ,830 43, , ,216 10,797,278 2 대출채권 구분 산업별편중도 금융및보험업기타합계 ( 단위 : 백만원 ) 보험계약대출 - 674, ,580 기타 190, ,316 합계 190, , ,896 45

46 6-5. 시장위험관리 1) 개념및익스포져 1 개념 - 시장위험은주가, 금리, 환율등시장가격의변동으로자산의가치가하락함으로써보험회사에손실이발생할위험입니다. 2 시장위험액현황 구분 ( 단위 : 백만원 ) 2016 년 2016 년 2/4 분기 2015 년 ( 월 ) ( 월 ) ( 월 ) 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 일반시장위험 (Ⅰ) 단기매매증권 외화표시자산부채 216,200 17, ,954 9,196 83,375 6,670 파생금융거래 (44,694) (4,060) 41,145 3,240 74,415 5,932 소계 171,507 13, ,099 12, ,790 12,602 변액종신보험 157, , ,242 0 변액보험보증위험 (Ⅱ) 변액연금보험 1,243,246 16,272 1,140,880 15,223 1,031,472 13,781 변액유니버셜 보장성보험 976, , ,797 - 변액유니버셜저축성보험 415, , , 기타 소계 2,793,556 16,295 2,627,924 15,730 2,435,399 14,284 합계 (Ⅰ+Ⅱ) 2,965,063 29,532 2,784,023 28,167 2,593,190 26,886 주 1) 세부작성요령은업무보고서 (AH263) 참조 3 변액보험보증위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 보험료수익 계약자적립금 보증준비금 최저보증위험액 변액종신보험 10, ,772 65,202 - 변액연금보험 340,099 1,243,246 10,456 16,272 변액유니버셜보장성보험 176, , ,711 - 변액유니버셜저축성보험 99, ,669 1, 기타 소계 626,788 2,793, ,874 16,295 주 1) 세부작성요령은업무보고서 (AH277) 참조 46

47 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 - 회사는위험기준자기자본제도 (RBC) 및내부모형에따라시장위험을측정하고있습니다. - 위험기준자기자본제도 (RBC) 기준에의해시장위험액은주식, 금리, 외환익스포져에부여된위험계수를곱하여산출하고있으며, 변액상품의최저보증위험에대해서도보증위험액을측정하고있습니다. - 내부모형에서는다양한금융시장시나리오를적용하여변액보험보증위험액을측정하고있습니다. 2 관리방법 - 회사는위험기준자기자본제도의시장리스크량과내부모형기준시장리스크량을측정하여모니터링하고있으며, 그결과를리스크관리위원회에보고하고있습니다. 또한회사는변액신상품개발, 해외투자등의주요의사결정시개별및회사전체관점에서의시장위험을고려하고있습니다. 3) 금리등위험요인에대한민감도분석 ( 단위 : 백만원 ) 구분 손익영향 자본영향 ( 환율 ) 원 / 달러환율 100 원증가 (631) - ( 환율 ) 원 / 달러환율 100 원감소 ( 이자율 ) 금리 100bp 의증가 - (540,086) ( 이자율 ) 금리 100bp 의감소 - 540,086 ( 주가 ) 주가지수 10% 의증가 ,927 ( 주가 ) 주가지수 10% 의감소 (983) (39,927) 주 1) 회사가보유한편입물중, 시장위험변수 ( 환율, 이자율, 주가지수변동 ) 의일정변동 ( 환율 USD 대비 100 원, 이자율 1%, 주가지수 10%) 에따라편입물의공정가치변동을계정구분에따라당기손익인식 금융자산및매매목적파생상품의경우손익에미치는영향으로매도가능금융자산의경우자본에미치는 영향으로구분하여공시 주 2) 민감도분석대상계정, 방법, 기준등에대하여상세히기술 주 3) 민감도분석은시장위험익스포져에한정함 47

48 6-6. 유동성위험관리 1) 개념및유동성갭현황 1 개념 - 유동성위험이란자금의운용과조달기간및금액이불일치하여자금의지급요구에대응할수없게되는리스크를말합니다. - 유동성위험은주로자산과부채의자금기일불일치, 자연재해, 대형사고등으로인한비정상적지급보험금급증, 경기불황, 기타사유에의한대규모해약에따른환급금지급증가등의사유로발생을합니다. 2 유동성갭현황 - 유동성갭현황은유동성위험의노출규모를의미하며, 만기별유동성자산과책임준비금 ( 해약식적립금 ) 의차이로산출합니다 ( 단위 : 백만원 ) 구분 3 개월이하 3 개월초과 ~ 6 개월이하 6 개월초과 ~ 1 년이하 합계 현금과예치금 144, ,076 유가증권 540, , , ,481 자산 (A) 대출채권 기타 (188) - (1,580) (1,768) 자산계 684, , ,733 1,102,789 책임준비금 4,375 1,376 3,697 9,448 부채 (B) 차입부채 부채계 4,375 1,376 3,697 9,448 유동성갭 (A-B) 680, , ,036 1,093,341 주 1) 생명보험회사일반계정과감독규정제 5-6 조제 1 항제 1 호및제 4 호내지제 6 호의 특별계정을대상으로산출한다. 책임준비금은해약식적립금기준 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 - 회사는유동성리스크량산출및유동성갭현황분석을통하여유동성위험을파악하고있으며, 이외에도일단위자금마감및정기적 ( 분기단위 ) 으로작성하는미래현금흐름표를통해유동성의예측및관리업무를수행하고있습니다. - 유동성리스크량을정기적으로리스크관리위원회에보고하고있으며, 매년초만일의사태를대비하여각시나리오별필요유동성금액을조달하기위한유동성비상계획을수립하여관리하고있습니다. 48

49 6-7 운영위험관리 1) 개념 - 운영위험이란넓은의미로는재무위험을제외한위험을말하며, 좁은의미로는부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부의사건으로인해발생하는손실위험을말합니다. 2) 인식및관리방법 - 회사는운영위험과관련된내부절차를마련하고, 관련부서는주기적으로운영위험과그에수반되는통제를측정및관리하고있습니다. - 회사는주기적인내부감사및점검을통하여운영위험을관리하고있습니다. - 회사는비상상황발생시임직원의안전을확보하고, 핵심업무및서비스의신속한복구를위한교육및모의훈련을정기적으로실시하고있습니다. - 회사는가용자본, 수입보험료등을고려한운영위험액의한도를관리하고, 운영위험과관련된내부지표를설정하고정기적으로모니터링하여리스크관리위원회에보고하고있습니다. 49

50 7. 기타경영현황 7-1. 자회사경영실적 ( 해당사항없음 ) 7-2. 타금융기관과의거래내역 ( 단위 : 억원 ) 구분 예입운용과목금액과목금액 비고 2 타보험사 주식 150 소계 - 소계 150 보통예금 46 KEB하나은행과의당좌 정기예금 300 차월약정 은행 기타예금 1394 주식 247 국내 채권 485 소계 - 소계 2,472 보통예금 - 수익증권 979 기타금융기관 1) 주식 569 채권 1,504 소계 - 소계 3,052 해외예금 - PRECap VI 수익증권수익증권 * 1,357 해외금융기관 GBP 10,000,000 약정사모사채 1,903 소계 - 소계 3,260 합계 - 합계 8,934 주 1) 기타금융기관은타보험사및은행을제외한제2금융권및외국금융기관 ( 외국에본점을둔국내 지점포함 ) 을말함. 주 2) 타금융기관과특별한거래약정이있는경우기재할것. 주 3) 대출채권의경우대손충당금차감전금액임. 주 4) 예입은타금융기관의자금을거래약정에의해예입하는경우동금액기재 주 5) 운용은보험사의자금을거래약정에의해타금융기관으로유출하는경우동금액기재 50

51 7-3. 내부통제 1) 준법감시인, 감사위원회등내부통제기구현황과변동사항 1 준법감시인 - 금융회사의지배구조에관한법률제 25 조에의거하여준법감시인을선임하고있음. - 준법감시인의직무수행을보좌하기위한준법감시인지원조직을운영하고있으며, 준법감시및내부통제업무수행을위하여부서별로준법감시담당자를지정하여운영하고있음. 2 감사위원회 - 금융회사의지배구조에관한법률제 16 조와제 19 조에의거하여사외이사 3 명으로감사위원회를 구성하여운영하고있음 - 금융회사의지배구조에관한법률제 20 조제 2 항에의거하여감사위원회의업무를지원하는 감사보조조직을설치하여운영하고있음. - 감사위원회는분기당 1 회이상정기회의와필요에따라임시회의를수시로개최하여, 관계법령 및사규에의한안건을처리하고있으며, FY2016 년중총 8 차에걸쳐감사위원회를개최함. 2) 감사의기능과역할 1 감사의기능 - 독립적이고객관적인입장에서회사의전반적인내부통제시스템운영의적정성과효과성을평가하여취약점및개선방안을이사회및경영진에게제공하고이를적절히시정토록함으로써회사의목표를효율적으로달성할수있도록지원하고있음. 2 감사의역할 - 내부감사계획수립및집행 - 회사의전반적내부통제시스템에대한평가및개선방안제시 - 외부감사인선임의승인및감사활동평가 - 감사결과지적사항에대한조치확인 - 기타관계법령및내규에서정한사항의처리 3) 내부감사부서감사방침 - 업무전반의내부통제적정성평가및취약점개선을통해경영의건전성확보및지속적인성장지원 - 보험상품불완전판매등불건전영업행위에대한모니터링및감사를통해건전한모집질서정착을통한고객신뢰도제고 - 외부감독기관에서실시하는검사및조사에대한효과적인대응을통해규제리스크최소화도모 51

52 4) 감사의방법 - 정기감사정기적인감사계획에의거하여재무, 준법, 업무, 경영, IT 등기능별로감사를실시하여각기능별프로세스의유효성평가, 문제점적시, 개선방안제시등을포함한감사 - 특별감사감사위원회또는감사보조조직의장이필요하다고인정하는경우, 대표이사의요청이있는경우, 감독기관의지시가있는경우특정사안에대해서비정기적으로실시하는감사 - 일상감사담당임원이상이결재하는업무에대하여감사보조조직의장이그내용을사전또는사후적으로검토하고필요시의견을첨부하는방식으로실시하는감사 7-4. 기관경고및임원문책사항 ( 해당사항없음 ) 7-5. 임직원대출잔액 구분 2016 년 2015 년주 1) ( 단위 : 억원 ) 임직원대출잔액 - - 주 1) 2016 년 12 월 31 일기준으로사내대출잔액 0 원으로대상자없음 7-6. 금융소비자보호실태평가결과 항목별 구분 평가결과 (2015 년 ) 1 민원건수 양호 2 민원처리기간양호계량 3 소송건수보통항목 4 영업지속가능성보통 5 금융사고 양호 6 소비자보호조직및제도 보통 7 상품개발과정의소비자보호보통체계구축및운영 비계량상품판매과정의소비자보호보통 8 항목체계구축및운영 9 민원관리시스템구축및양호운영 10 소비자정보공시 양호 항목별 평가결과 (2014 년 ) 항목별 평가결과 (2013 년 ) 52

53 주 1) 금융소비자보호모범규준에따라금융회사는금융감독원이주관하는 금융소비자보호실태평가제도를통해소비자보호수준을종합적으로평가받음주 2) 평가대상사는영업규모및민원건수가업권전체의 1% 이상인회사로, 민원건수가적거나영업규모가작은회사는해당년도평가에서제외될수있음주 3) 회사별평가결과조회는협회의공시사이트를통해제공하고있음주 4) 2013 년 /2014 년미작성 7-7. 민원발생건수 아래에서공시하고있는민원건수는방문, 우편, 팩스및전자매체 ( 홈페이지, 이메일등 ) 등을통하여서면으로민원의사를표시한건을대상으로작성되었으며중복되거나반복적으로제기된민원은 1 건으로처리하였습니다. 또한금융위원회, 금융감독원, 한국소비자원등타기관에서이첩된민원도포함하여작성되었습니다. * 작성대상기간 : 당분기 ( ~ ) 전분기 ( ~ ) 1 민원건수구분 민원건수환산건수 ( 보유계약십만건대비 ) 전분기당분기증감률 (%) 전분기당분기증감률 (%) 비고 자체민원 % % 대외민원주 1) % % 합계 % % 주 1) 금융감독원등타기관에서접수한민원중이첩된민원또는사실조회요청한민원. 단, 해당기관에서이첩또는사실조회없이직접처리한민원은제외 2 유형별민원건수 구분 민원건수환산건수 ( 보유계약십만건대비 ) 전분기당분기증감률 (%) 전분기당분기증감률 (%) 판매 % % 비고 유형 유지 % % 지급 % % 기타 % % 합계 % % 53

54 7-8. 불완전판매비율및계약해지율, 청약철회현황 구분 설계사 개인 대리점 법인대리점 직영 방카 4 TM 5 홈쇼핑 6 기타 7 복합 8 다이렉트 9 < 불완전판매비율 1 > 2016 년도하반기 0.06% 1,24% 불완전판매건수 신계약건수 46,401 3,463 < 불완전판매계약해지율 2 > 2016 년도하반기 0.06% 1,24% 계약해지건수 신계약건수 46,401 3,463 < 청약철회비율 3 > 2016 년도하반기 7.02% 청약철회건수 3,258 신계약건수 46,401 주 1) ( 품질보증해지 + 민원해지 + 무효 ) 건수 / 신계약건수 100 주 2) ( 품질보증해지 + 민원해지 ) 건수 / 신계약건수 100 주 3) 청약철회건수 / 신계약건수 100 주 4) 은행, 증권회사등금융기관이운영하는보험대리점 주 5) 전화등을이용하여모집하는통신판매전문보험대리점 주 6) 홈쇼핑사가운영하는보험대리점 주 7) 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을제외한법인대리점으로일반적으로대면모집법인대리점 주 8) 대면모집과非대면모집을병행하는보험회사직영모집조직 주 9) 통신판매를전문으로하는보험회사직영모집조직 54

55 7-9. 보험금부지급률및보험금불만족도 보험금부지급률 1 보험금불만족도 년도하반기 0.84% 2016 년도하반기 0.38% 보험금부지급건수 3 34 보험금청구후해지건 5 14 보험금청구건수 4 4,032 보험금청구된계약건 6 3,667 주 1) 보험금부지급건수 / 보험금청구건 100 주 2) 보험금청구후해지건 / 보험금청구된계약건 100 주 3) 보험금청구건수중보험금이부지급된건수 ( 동일청구건에지급과부지급공존시지급으로처리 ) 주 4) 직전 3개회계연도의신계약을대상으로산출대상기간 ( 상반기의경우해당연도의 1.1~6.30을말하며, 하반기의경우해당연도의 7.1~12.31을말한다.) 동안보험금청구권자가약관상보험금지급사유로인지하고보험금을청구한건중지급심사가동일기간내에완료된건수 ( 사고일자 + 증권번호 + 피보험자 + 청구일자기준으로산출 ) - 동일한사고라도청구일자상이한경우, 별도건으로산출주 5) 보험금청구된계약건중보험금청구후품질보증해지 민원해지건, 보험금부지급후고지의무위반해지, 보험회사임의해지건수의합계 ( 계약자임의해지건제외 ) 주 6) 직전 3개회계연도의신계약중산출대상기간 ( 상반기의경우해당연도의 1.1~6.30을말하며, 하반기의경우해당연도의 7.1~12.31을말한다.) 동안보험금청구된보험계약건 ( 증권번호기준, 중복제외 ) 사회공헌활동 1) 사회공헌활동비전 푸르덴셜생명은설립이념인 가족사랑, 인간사랑 의정신을실천하고책임있는기업시민으로써우리사회에기여하고자합니다. 이를위해 2007 년에설립된푸르덴셜사회공헌재단은청소년들에게꿈과희망을심어주고생명의소중함과나눔의정신을실천함으로써아름다운지역사회발전에기여하는것이미션이며, 첫째청소년들의건강한성장을지원하고, 둘째어린이와청소년의복지를개선해삶의희망과용기를주고마지막으로봉사와나눔의정신을지속적으로실천해아름다운공동체문화를확산하는것을비전으로삼고있습니다. 2) 사회공헌활동주요현황 ( 단위 : 백만원, 명, 시간 ) 구분 사회공헌 기부금액 전담 직원수주 1) 내규화 여부 봉사직원봉사시간인원수 임직원설계사임직원설계사임직원설계사 당기순이익 2016 년 2, ,070 5,431 2,955 16, ,967 96,471 주 1) 푸르덴셜생명은 2007 년에푸르덴셜사회공헌재단을설립하여푸르덴셜생명의모든사회공헌활동을집행해오고있어푸르덴셜생명내전담직원이없으며재단의임직원수는 6 명임. 주 2) 인턴 6 명포함하여작성하였음. 55

56 3) 분야별사회공헌활동세부내용 분야 주요사회공헌활동 기부 ( 집행 ) 금액 ( 단위 : 백만원, 명, 시간 ) 자원봉사활동 임직원 설계사 인원 시간 인원 시간 지역사회 공익 소외계층지원, 공익캠페인수행, 사회봉사관련단체지원 2, ,070 2,955 5,431 16,451 문화 예술 스포츠학술 교육환경보호글로벌사회공헌공동사회공헌서민금융기타총계 2, ,070 2,955 5,431 16,451 주 1) 푸르덴셜사회공헌재단기부금에는어린이경제교실, 전국중고생자원봉사대회, 조혈모세포기증 홍보, 난치병어린이소원성취사업지원, 탈북어린이지원, 푸르덴셜생명임직원자원봉사활동등을 포함하고있습니다. 56

57 7-11. 보험회사손해사정업무처리현황 기간 : ~ 회사명 위탁업체명 주 1) 종구분 계약기간 총위탁건수 주 2) 총위탁 수수료 위탁비율 (%) 주 3) 지급수수료 비율 (%) 주 4) 푸르덴셜생 KCA 손해사정 A1 손해사정 TSA 상해손해사정 4종 4 종 4 종 ~ ~ ~ % 0.0% , % 22.3% , % 23.0% 명보 에이플러스손해사정 4 종 ~ , % 26.2% 험회사 바른화재특종손해사정 4 종 ~ , % 28.5% 총계 1, , % 100.0% 주 1) 위탁업체가자회사인경우위탁업체명에자회사임을별도로명기주 2) 업무위탁이종결되어수수료지급완료된건기준으로작성주 3) 위탁비율 = 업체별총위탁건수 / 전체위탁건수주 4) 지급수수료비율 = 업체별총수수료지급액 / 전체수수료지급액 8. 신탁부분 ( 해당사항없음 ) 57

58 9. 재무제표 (11. 별첨 ( 감사보고서전문 ) 참조 ) 재무제표의작성은연결재무제표를원칙으로하며, 한국채택기업회계기준상의연결재무제표작성이배 제되는경우별도재무제표를작성한다 감사보고서 당해연도의 재무제표에대한감사보고서 상의공인회계사의감사보고서를기재한다. ( 본문및특기사항 ) 9-2. 재무상태표 특정시점현재기업의자산, 부채, 자본의잔액을보고하는재무제표이다 ( 포괄 ) 손익계산서 일정기간동안발생한수익, 비용을보고하는재무제표이다 자본변동표 당해간동안변동된자본의증가및감소의내용을보고하는재무제표이다. * 별도재무제표를작성하는경우이익잉여금 ( 결손금 ) 처분계산서를작성한다 현금흐름표 현금및현금성자산에대한창출능력과기업의현금흐름사용필요성에대한평가를위한정보를제공하 는재무제표이다 주석사항 1) 회계정책의공시 2) 추정불확실성의원천 3) 자본관리 4) 금융상품관련주요사항 58

59 10. 기타 임원 (2016 년 12 월 31 일현재 ) 상근임원사외이사상근비상근비상근비상근 성명직명담당업무주요경력 ALLSTATE REINSURANCE 리마크코리아한국대표및대표이사커티스장 Chief Executive Officer CEO 사장 CHUBB KOREA 한국대표및 CEO AXA AsiaPacific, General Jan van den Insurance CEO 사내이사사내이사 Berg ( 현 )Pramerica Asia Insurance President 이경주한국개발연구원 (KDI) 연구원사외이사사외이사 ( 이사회추천 ) 홍익대학교경영학과교수 KTB Network 심사역보험개발원, 연구위원, 연구이근창사외이사사외이사및재경원자문 ( 이사회추천 ) ( 현 ) 영남대학교교수, 보험론및재무관리 비상근 김정대 ( 이사회추천 ) 사외이사 사외이사 코리안리윌리스코리아 비상근 김신배 ( 이사회추천 ) 사외이사 사외이사 SK 텔레콤대표이사 SK 부회장 상근김용태부사장 Chief Operating Officer 보험감독원 상근조의주전무라이나생명 상근 한덕진 상무 준법감시인 상근 신우철 전무 Chief Risk Officer 상근 구자춘 본부장 Regional Chief Marketing Officer 상근 박창종 전무 감사 상근 오승원 상무 GA영업 상근 최규상 총괄본부장 Head Chief Marketing Officer 동아생명 세방여행 MetLife 하나HSBC생명한국타이어금융감독원생명보험협회대한항공푸르덴셜생명 Metlife 현대전자 59

60 상근 송수진 상무 HR본부 한진해운 상근 이광성 상무 시스템본부 삼성SDS 상근 김석관 본부장 Regional Chief Marketing Officer 푸르덴셜생명 LP 상근 손영진 상무 자산운용본부 푸르덴셜생명 상근 황순재 상무 Operation 본부 푸르덴셜생명 상근윤영한상무 Head of Operation & System 한화종합금융 푸르덴셜생명 상근딜런타이슨부사장 Chief Strategy Officer Prudential Financial Inc. 상근아닐만참상무전략본부 ING Group AIA Singapore Aviva Asia Pacific 상근 김한상 상무 경영기획본부 푸르덴셜생명 상근 황성호 상무 신사업개발TF 삼성화재리마크코리아 상근 박민규 전무 Head of Legal & Credit Suisse AG Compliance 김앤장법률사무소 상근 오태식 본부장 Regional Chief 울산매일신문사 Marketing Officer 푸르덴셜생명 상근 이상준 상무 Regional Chief 대우건설엔지니어링실 Marketing Officer 푸르덴셜생명 상근 정자영 이사 마케팅본부담당임원 푸르덴셜생명 상근 최진호 이사 계리본부담당임원 푸르덴셜생명 상근김정수이사 LP 지원본부담당임원푸르덴셜생명 상근심재형이사재무관리본부담당임원 Oracle Korea 푸르덴셜생명 상근 돈설피지오 부사장 Chief Finance Officer 1989 ~ 2001 American International Group 2001 ~ Prudential Financial 주 1) 사외이사로피선된자격을 ( ) 내에기재할것. ( 사외이사로피선된자격 : 대주주추천, 소액주주추천및이사회추천으로기재 ) 60

61 10-2. 이용자편람 ( 주요용어해설 ) 주주배당률주주배당률은납입자본금에대한배당금액의비율을나타내는것으로아래의산식으로산출합니다. 주주배당률 = 배당금액 / 납입자본금 100 주당배당액주당배당액은 1 주당배당금액을나타내는것으로아래의산식으로산출합니다. 주당배당액 : 배당금액 / 발행주식수 배당성향배당성향은세후당기순이익에대한배당금액의비율로아래의산식을적용하여산출합니다. 배당성향 = 배당금액 / 세후당기순이익 100 ( 세후당기순이익은연결전일반계정의세후당기순이익을말함 ) 계약자배당전잉여금계약자배당전잉여금이란생보사의회계연도중에신규발생한계약자이익배당을제외한책임준비금 ( 금리차보장배당등의소요액과계약자배당금의부리이자등을포함한금액 ) 을우선적립한후의잔여액을말하며계약자이익배당은이금액을기준으로이루어집니다. 당기손익인식금융자산당기손익인식금융자산은단기매매목적의금융상품입니다. 주로단기간내에매각할목적으로취득한금융상품을당기손익인식금융자산으로분류합니다. 또한, 최초인식시점에한국채택국제회계기준에서정한당기손익인식지정금융자산지정요건을충족하여지정한금융자산을말합니다. 대여금및수취채권대여금및수취채권은지급금액이확정되었거나확정될수있으며활성시장에서거래되지않는비파생금융자산입니다. 매도가능금융자산매도가능항목으로지정한비파생금융자산또는대여금및수취채권, 만기보유금융자산, 당기손익인식금융자산으로분류되지않는비파생금융자산을말합니다. 만기보유금융자산만기가고정되었고지급금액이확정되었거나확정될수있는비파생금융자산으로서, 회사가만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우의금융자산을말합니다. 관계및종속회사투자주식생보사가유의적영향력을행사할수있는기업혹은생보사의지배를받고있는기업에대해투자한주식등을말합니다. 부실대출부실대출은총대출중고정, 회수의문및추정손실을합한것으로생보사의자산건전성을측정할수있는지표입니다. 1) 고정은다음의 1 에해당하는자산을말합니다. - 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력의저하를초래할수있는요인이현재화되어채권회수에상당한위험이발생한것으로판단되는거래처 ( 고정거래처 ) 에대한자산 - 3 월이상연체대금을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액해당부분 61

62 - 최종부도발생, 청산 파산절차진행또는폐업등의사유로채권회수에심각한위험이존재하는것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액해당부분 - 회수의문거래처 및 추정손실거래처 에대한자산중회수예상가액해당부분 2) 회수의문은다음의 1 에해당하는자산을말합니다. - 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이현저히악화되어채권회수에심각한위험이발생한것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 - 3 월이상 12 월미만연체대출금을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 3) 추정손실은다음의 1 에해당하는자산을말합니다. - 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력의심각한악화로회수불능이확실하여손실처리가불가피한것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 - 12 월이상연체대금을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 - 최종부도발생, 청산 파산절차진행또는폐업등의사유로채권회수에심각한위험이존재하는것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 파생금융상품거래통화, 채권, 주식등기초자산의가격에근거하여그가치가결정되는금융상품을매매하거나이로부터발생하는장래의현금흐름을교환하기로하는거래및기타이를이용하는거래입니다. 1) 장내거래는거래소가정하는방법및기준에따라행하여지는파생금융상품거래입니다. 2) 장외거래는장내거래가아닌당사자간의계약에의한파생금융상품거래입니다. 3) 헷지거래는기초자산의위험을감소혹은제거하기위한파생금융상품거래입니다. 4) 트레이딩거래는거래목적이헷지거래에해당되지않는모든파생금융상품거래입니다. 지급여력비율지급여력비율은지급여력금액을지급여력기준금액으로나눈비율을말하며, 이는보험회사에내재된각종리스크량을산출하여이에상응하는자본을요구토록하는제도의지표로보험업감독규정제 7-1 조및제 7-2 조에서정하는바에따라다음과같이산출합니다. 지급여력비율 = ( 지급여력금액 / 지급여력기준금액 ) 100 지급여력금액 : 보험회사에예상치못한손실발생시이를보전하여지급능력을유지할수있도록하는리스크버퍼 (Risk Buffer) 로서자본금, 자본잉여금, 이익잉여금등으로구성됨. 지급여력기준금액 : 보험회사에내재된보험금리시장신용운영위험액의규모를측정하여산출된필요자기자본으로, 총지급여력기준금액산출시에는부문내분산효과를고려하여산출. 유동성비율유동성비율은생보사의지급능력을표시하는지표로그비율이높을수록고객의인출요구에대한지급능력이높다는것을의미합니다. 위험가중자산위험가중자산이란보유자산의신용도 ( 예시 : 채권발행기관의신용도, 차주의신용도등 ) 및자산의성격별로예상손실액을추정한것을말하며, 총자산중이연자산 ( 신계약비이연액포함 ) 을제외한자산에대하여감독원장이별도로정하는기준에따라자산별위험가중치를부과하여산출합니다. 유가증권평가손익유가증권평가손익은회계결산일현재보유하고있는유가증권의취득원가와당해회계연도말의시가또는순자산가액과의차이를의미합니다. 62

63 특별계정특별계정은보험업법제108조에서정하고있는특별계정과동일한개념으로, 일반계정과구분운용및회계처리하기위하여설정하는계정을말합니다. 생명보험회사는현재퇴직보험및변액보험등에대하여특별계정을설정하고있습니다. 특수관계인특수관계인은보험업법시행령 6 조에해당하는자로서, 최대주주또는주요주주의직계존비속등친족및그들과합산하여 30% 이상을출자또는사실상영향력을행사하고있는경우당해법인 기타단체와그임원등을말합니다. 신용평가등급신용평가전문기관에서정한등급을의미하며, 평가등급으로는채무의상환능력을평가한장 단기신용등급등이있습니다. 장기신용등급은장기채무상환능력및상환불능위험, 투자자에법적인보호정도등을나타내는것이며, 단기신용등급은 1 년미만단기채무상환능력및상환불능위험등을나타냅니다. 각신용평가기관별로신용등급체계는다르게표현될수있습니다. 11. 별첨 ( 감사보고서전문 ) 63

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68 ( 첨부 ) 재무제표 푸르덴셜생명보험주식회사 제 28 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 제 27 기 2015 년 01 월 01 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 " 첨부된재무제표는당사가작성한것입니다." 푸르덴셜생명보험주식회사대표이사커티스장 본점소재지 : ( 도로명주소 ) 서울특별시강남대로 298 ( 전화 )

69 재무상태표 제 28 기 : 2016 년 12월 31 일현재 제 27 기 : 2015 년 12월 31 일현재 푸르덴셜생명보험주식회사 ( 단위 : 천원 ) 과 목 주석 제28( 당 ) 기 제27( 전 ) 기 Ⅰ. 자산 1. 현금및현금성자산 5,11,12 144,075,596 89,203, 당기손익인식금융자산 6,10,11,12 10,699,712 10,123, 매도가능금융자산 7,11,12 5,458,673,560 4,719,359, 만기보유금융자산 8,11,12 5,873,604,697 5,536,867, 대출채권및수취채권 9,11,12 1,088,184,782 1,115,203, 투자부동산 13 46,935,023 45,178, 유형자산 14 59,072,441 61,016, 무형자산 15 7,293,192 9,222, 기타자산 ,068, ,451, 특별계정자산 17 2,788,158,999 2,438,128,531 자산총계 15,818,766,442 14,385,755,578 Ⅱ. 부채 1. 보험계약부채 18 10,281,175,020 9,191,404, 계약자지분조정 20 4,960,517 5,484, 당기손익인식금융부채 10 6,457, , 기타금융부채 11,12,21 98,429, ,519, 이연법인세부채 ,954, ,123, 충당부채 23 2,115,334 2,112, 순확정급여부채 24 2,329,337 7,647, 기타부채 25 56,094,211 47,543, 특별계정부채 17 2,807,708,660 2,449,149,870 부채총계 13,507,224,470 12,097,397,148 Ⅲ. 자본 1. 자본금 1,26 150,000, ,000, 자본조정 26 3,443,529 3,124, 기타포괄손익누계액 7,8,26 500,674, ,280,

70 과 목 주석 제28( 당 ) 기 제27( 전 ) 기 4. 이익잉여금 26 1,657,423,590 1,595,952,713 자본총계 2,311,541,972 2,288,358,430 부채및자본총계 15,818,766,442 14,385,755,578 별첨주석은본재무제표의일부입니다

71 포괄손익계산서 제 28 기 2016 년 1월 1일부터 2016 년 12월 31일까지 제 27 기 2015 년 1월 1일부터 2015 년 12월 31일까지 푸르덴셜생명보험주식회사 ( 단위 : 천원 ) 과 목 주석 제28 당 ) 기 제27( 전 ) 기 Ⅰ. 영업수익 1,981,544,783 1,906,523, 보험료수익 27 1,399,605,240 1,330,532, 재보험수익 28 3,374,900 4,074, 재보험자산전입액 16 66, 이자수익 12,29 471,040, ,010, 당기손익인식금융자산관련이익 10,12,30 1,604,337 9,238, 매도가능금융자산관련이익 12,30 17,556,460 29,201, 대출채권및기타수취채권관련이익 12,30 1,362, , 외환거래이익 31 7,431,291 5,495, 배당금수익 12,29 10,978,100 7,314, 특별계정수입수수료 61,383,585 58,496, 기타영업수익 31 7,141,381 7,882,345 Ⅱ. 영업비용 1,855,387,316 1,737,230, 보험계약부채전입액 18 1,088,206, ,129, 재보험자산환입액 , 지급보험금 ,113, ,570, 재보험비용 4,28 6,841,427 6,476, 사업비 ,943, ,802, 신계약비상각비 ,311, ,655, 재산관리비 34 10,091,507 10,132, 당기손익인식금융자산관련손실 10,12,30 7,069,579 6,653, 매도가능금융자산관련손실 12,30 18,435,502 28,867, 대출채권및기타수취채권관련손실 12,30 160, , 외환거래손실 , , 특별계정지급수수료 1,827,707 1,383, 기타영업비용 31 5,585,000 5,551,016 Ⅲ. 영업이익 126,157, ,292,292 Ⅳ. 영업외수익 37 3,422, ,871 Ⅴ. 영업외비용 37 3,952,419 5,227,697 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 125,627, ,343,466 Ⅶ. 법인세비용 22 29,156,798 38,469,

72 과목주석제 28 당 ) 기제 27( 전 ) 기 Ⅷ. 당기순이익 96,470, ,873,592 Ⅸ. 기타포괄손익 (38,605,869) 161,207, 당기손익으로재분류되지않는항목 (902,365) (2,635,607) (1) 순확정급여부채의재측정요소 22,24 (1,190,455) (3,477,054) (2) 기타포괄손익에대한법인세효과 , , 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 (37,703,504) 163,843,502 (1) 매도가능금융자산평가이익 ( 손실 ) 7,12,22 (43,366,907) 222,430,022 (2) 만기보유금융자산평가손실 8,12,22 (6,373,864) (6,277,728) (3) 기타포괄손익에대한법인세효과 22 12,037,267 (52,308,792) Ⅹ. 총포괄이익 57,865, ,081,487 별첨주석은본재무제표의일부입니다

73 자본변동표 제 28 기 2016 년 1월 1일부터 2016 년 12월 31일까지 제 27 기 2015 년 1월 1일부터 2015 년 12월 31일까지 푸르덴셜생명보험주식회사 ( 단위 : 천원 ) 과 목 주석 자본금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 총 계 ( 전기초 ) 150,000,000 4,195, ,072,827 1,540,079,121 2,072,347,773 총포괄손익당기순이익 ,873, ,873,592 매도가능증권평가손익 7, ,602, ,602,008 만기보유증권평가손익 8, (4,758,506) - (4,758,506) 순확정급여부채의재측정요소 (2,635,607) - (2,635,607) 총포괄손익계 ,207, ,873, ,081,487 소유주와의거래중간배당및결산배당 (70,000,000) (70,000,000) 주식보상비용 - (1,070,830) - - (1,070,830) 소유주와의거래계 - (1,070,830) - (70,000,000) (71,070,830) ( 전기말 ) 150,000,000 3,124, ,280,722 1,595,952,713 2,288,358, ( 당기초 ) 150,000,000 3,124, ,280,722 1,595,952,713 2,288,358,430 총포괄손익당기순이익 ,470,877 96,470,877 매도가능증권평가손익 7, (32,872,115) - (32,872,115) 만기보유증권평가손익 8, (4,831,389) - (4,831,389) 순확정급여부채의재측정요소 (902,365) - (902,365) 총포괄손익계 - - (38,605,869) 96,470,877 57,865,008 소유주와의거래결산배당 (35,000,000) (35,000,000) 주식보상비용 - 318, ,534 소유주와의거래계 - 318,534 - (35,000,000) (34,681,466) ( 당기말 ) 150,000,000 3,443, ,674,853 1,657,423,590 2,311,541,972 별첨주석은본재무제표의일부입니다

74 현금흐름표 제 28 기 2016 년 1월 1일부터 2016 년 12월 31일까지 제 27 기 2015 년 1월 1일부터 2015 년 12월 31일까지 푸르덴셜생명보험주식회사 ( 단위 : 천원 ) 과 목 주석 제 28( 당 ) 기 제 27( 전 ) 기 Ⅰ. 영업활동으로인한현금흐름 1,067,378, ,194, 영업으로부터창출된현금흐름 ,409, ,596, 법인세의납부 (36,160,168) (47,706,733) 3. 이자의수취 327,148, ,989, 배당금의수취 10,980,153 7,314,343 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 (977,507,113) (948,953,460) 1. 매도가능금융자산의처분 541,966, ,005, 매도가능금융자산의취득 (1,317,594,903) (1,354,961,925) 3. 만기보유금융자산의감소 18,758,245 50,292, 만기보유금융자산의취득 (214,381,130) (337,047,394) 5. 유형자산의처분 109,295 1, 유형자산의취득 14 (4,850,284) (3,562,316) 7. 무형자산의처분 71, 무형자산의취득 15 (1,586,196) (2,681,469) Ⅲ. 재무활동으로인한현금흐름 (35,000,000) (70,000,000) 1. 배당금의지급 (35,000,000) (70,000,000) Ⅳ. 현금및현금성자산의순증감 54,871,655 (71,759,039) Ⅴ. 기초의현금및현금성자산 89,203, ,942,663 Ⅵ. 현금및현금성자산의환율변동효과 33 20,284 Ⅶ. 기말의현금및현금성자산 5 144,075,596 89,203,908 별첨주석은본재무제표의일부입니다

75 주석 회사명 : 푸르덴셜생명보험주식회사 제 28 기 : 2016 년 12 월 31 일현재 제 27 기 : 2015 년 12 월 31 일현재 1. 회사의개요 푸르덴셜생명보험주식회사 ( 이하 " 회사 " 라함 ) 는 1989년 6월 16일에미국법인인 T he Prudential International Insurance Holdings, Ltd.("PIIH") 가 100% 출자하여설립된회사로서, PIIH 는 Prudential Financial Inc. ("PFI") 의자회사입니다. 회사는대한민국정부가인가하는모든인보험사업을주사업목적으로하고있으며 1990년 12월 17일재정경제부로부터인보험사업을허가받아 1991년 3월 4일영업을시작하였습니다. 당기말현재회사의주식은미국의 PIIH가 100% 소유하고있으며, 수권주식수는 20,000,000 주 (1주당금액 10,000원 ), 발행주식수는보통주 15,00 0,000주입니다. 2. 중요한회계정책 다음은재무제표의작성에적용된주요한회계정책입니다. 이러한정책은별도의언 급이없다면, 표시된회계기간에계속적으로적용됩니다. 2.1 재무제표작성기준 회사의재무제표는한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 한국채택국제회 계기준은국제회계기준위원회 ("IASB") 가발표한기준서와해석서중대한민국이채 택한내용을의미합니다

76 한국채택국제회계기준은재무제표작성시중요한회계추정의사용을허용하고있으며, 회계정책을적용함에있어경영진의판단을요구하고있습니다. 보다복잡하고높은수준의판단이요구되는부분이나중요한가정및추정이요구되는부분은주석 3에서설명하고있습니다. 2.2 회계정책과공시의변경 (1) 회사가채택한제ㆍ개정기준서 회사는 2016 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서를신규로 적용하였으며, 이로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기준서제1001호 ' 재무제표표시 ' 중요성에따라공시항목의생략, 추가, 통합이가능함을명확히하였습니다. 또한, 지분법을적용하는관계ㆍ공동기업의기타포괄손익에대한지분을후속적으로당기손익으로재분류되는항목과후속적으로재분류되지않는항목으로분리하여표시함을명확히하였습니다. 또한, 기타주석공시순서등에대한일부규정을추가하였습니다. - 기준서제 1016 호 ' 유형자산 ', 기준서제 1041 호 ' 농림어업 ' : 생물자산 생산용식물 (Bearer Plants)' 을기준서제 1041 호 ' 농림어업 ' 의적용범위에서제외하 고기준서제 1016 호 ' 유형자산 ' 의적용범위에추가하였습니다. - 기준서제1016호 ' 유형자산 ' 및기준서제1038호 ' 무형자산 ' : 수익에기초한감가상각방법자산을사용함으로써창출되는수익에기초하여 ( 감가 ) 상각하는것은명백한반증을제공할수있는무형자산의경우를제외하고는적절하지않다는것을명확히하였습니다

77 - 기준서제1110호 ' 연결재무제표 ', 기준서제1028호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ', 기준서제1112호 ' 타기업에대한지분공시 ' : 투자기업의연결예외ㆍ기준서제1110호 ' 연결재무제표 ' 는상위지배회사가투자기업인경우도연결재무제표작성이면제가능한것으로개정하였으며, 투자기업은자신을위해 ' 투자활동관련용역을제공하는종속기업 ' 이투자기업에해당하는경우에는해당기업을공정가치로측정해야함을명확히하였습니다. ㆍ기준서제1028호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 투자기업이아닌투자자가투자기업인관계기업지분을보유한경우, 해당관계기업에지분법을적용시회계정책을일치시키지않을수있는면제를추가하였습니다. ㆍ기준서제1112호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 는연결재무제표를작성하지않는투자기업도해당기준서에서요구하는투자기업과관련된사항들을공시해야함을명확히하였습니다. - 기준서제 1111 호 ' 공동약정 ' 공동약정중사업에해당하는공동영업에대한지분을취득하는경우, 사업결합회 계에대한모든원칙을적용한다는점을명확히하였습니다. - 한국채택국제회계기준연차개선 ㆍ기업회계기준서제1105호매각예정비유동자산과중단영업, 매각예정및소유주에대한분배예정분류간상호대체시기존회계처리를그대로유지함을명확히하였습니다. ㆍ기업회계기준서제1107호금융상품 : 공시 : 금융자산양도시금융자산을관리하는용역계약이포함된경우지속적관여여부의판단기준을명확히하였으며, 2012 년의개정사항인 ' 공시 - 금융자산과금융부채의상계 ' 에의한추가적인공시가기준서제1034호 ' 중간재무보고 ' 에따라요구되지않는다면모든중간기간에대해요구되는것은아니라는것을명확히하였습니다. ㆍ기업회계기준서제1019호종업원급여 : 퇴직급여채무측정에사용되는할인율결정시부채가발생하는국가가아닌, 부채가표시되는통화가중요한고려요소임을명확히하였습니다. ㆍ기업회계기준서제1034호중간재무보고 : 기준서상 ' 중간재무보고서의다른곳에공시된정보 ' 의의미하는바가무엇인지를명확히하였으며, 중간재무제표와관련정보간의상호참조에대한요구사항을추가로개정하였습니다