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1 ㅎㅆ 보험경영통일정보공시자료 비치기간 : ~ 년 AXA 손해보험 의현황 기간 : ~ 본공시자료는보험업감독규정 7-44 조 ( 경영공시 ) 에의하여작성되었습니다.

2 목 차 1. 주요경영현황요약 2. 일반현황 3. 경영실적 4. 재무에관한사항 5. 경영지표 6. 위험관리 7. 기타경영현황 8. 재무제표 9. 기타필요한사항 1

3 1. 주요경영현황요약 1-1. 회사개요 1) 회사연혁 회사설립일및회사명변경일 한국자동차보험주식회사설립주식회사코리아디렉트로상호변경디렉츠자동차보험주식회사로상호변경교보자동차보험주식회사로상호변경교보AXA자동차보험주식회사로상호변경교보AXA손해보험주식회사로상호변경 AXA손해보험주식회사로상호변경 2) 임원및대주주현황 대표이사 : 질프로마조 ( 국적 : 프랑스 ) 대주주 주주명소유주식수소유비율 (%) AXA.S.A 50,024, ) 조직개요 본사 : 8 본부 28 팀 1 실 1 센터 5 파트 외야 : 6 다이렉트센터 ( 영업센터 ) 10 보상부 50 센터 2

4 1-2. 요약재무정보 1) 요약대차대조표 ( 재무상태표 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분 2016년도 2015년도 전년대비증감 현금및현금성자산 당기손익인식금융자산 321, , ,729 매도가능금융자산 355, ,676-14,746 만기보유금융자산 대여금및수취채권 127, ,324-20,340 유형자산 7,017 7, 무형자산 6,536 6, 재보험자산 118, ,011-3,301 신계약비 4,072 4, 기타자산 15,007 11,308 3,698 자산총계 957, ,628 78,005 보험계약부채 657, ,969 24,968 금융부채 53,152 59,241-6,090 기타부채 26,783 50,502-23,719 부채총계 737, ,712-4,841 자본금 250, ,214 32,643 자본잉여금 35,600 22,780 12,820 결손금 -69, ,076 40,972 기타포괄손익누계액 2,408 5,997-3,589 자본총계 219, ,916 82,846 3

5 2) 요약 ( 포괄 ) 손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2016년도 2015년도 증감액 영업수익 971, , 영업비용 928,767 1,001,425-72,658 영업이익 42,294-31,222 73,516 영업외수익 1,867 4,788-2,921 영업외비용 1,244 3,645-2,400 법인세차감전이익 42,917-30,079 72,996 법인세비용 1, ,871 당기순이익 ( 손실 ) 40,972-30,153 71,125 기타포괄손익 -3, ,328 총포괄손익 37,383-30,413 67, 사업실적 ( 단위 : 건, 백만원 ) 구분 2016 년도 2015 년도증감액 신계약실적 보유계약실적 건수 2,579,885 2,768, ,812 금액 55,049,443 48,599,975 6,449,468 건수 2,718,421 2,902, ,022 금액 127,658, ,663,100 12,995,750 원수보험료 784, ,347 1,471 원수보험금 554, ,284-32,644 순사업비 67, ,362-32,828 4

6 1-4. 주요경영효율지표 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구분 2016년도 2015년도 증감액 손해율 사업비율 자산운용율 자산수익율 효력상실해약율 신용평가등급 지급여력비율 지급여력금액 213, ,303 82,201 지급여력기준금액 113, ,196-6,061 금융소비자보호실태평가결과 2013년도 2014년도 2015년도 1. 민원건수 양호 2. 민원처리기간 양호 3. 소송건수 보통 4. 영업지속가능성 보통 5. 금융사고 양호 6. 소비자보호조직및제도 보통 7. 상품개발과정의소비자보호체계구축 운용 보통 8. 상품판매과정의소비자보호체계구축 운용 보통 9. 민원관리시스템구축 운용 양호 10. 소비자정보공시 보통 계약유지율 ( 단위 : %, %p) 구분 2016년 전년동기 전년대비증감 (%p) 13회차 회차 회차 회차 회차 회차 회차 업무보고서 AI124 기준작성 ( 일반계정과특별계정Ⅰ Ⅱ를모두포괄 ) 5

7 2. 일반현황 2-1. 선언문 존경하는고객여러분, 안녕하십니까? 2016 사업연도경영공시를통해지난한해의경영성과를소개하게된것을기쁘게생각하며 지난해에도변함없는지지와성원을보내주신고객여러분께본공시를통해깊은감사의말씀 을드립니다. 본경영공시자료는보험업감독규정제 7-44 조 ( 경영공시 ) 의규정에따라작성되었으며회사의 경영전반에대해상세히알수있도록사실적인내용을구체적으로담고있습니다. 2016사업년도의전체자동차보험시장은 16.4조원의매출을기록함으로써전년동기대비 9.4% 성장하였습니다. 자동차등록대수는전년대비약 4% 증가하여누적등록대수 2,200만대에육박하였으며, 수입차의지속적인증가, 대물배상가입금액고액화및자기차량담보가입증가등물담보가입금액증가요인과 2015년이후의업계전반적인보험요율조정등의효과가가시화되었습니다. 한편, 자동차보험 CM채널전용상품의도입으로디지털채널의영업이본격적으로확대되었으며, 마일리지특약및블랙박스할인특약의활성화등대당보험료의감소요인이있었습니다. 자동차보험손해율은대체차량대여료규정변경및경미사고수리기준변경등제도개선의영향과대형자연재해의감소로전년대비평균 6.1%p 개선된 82% 수준을기록하였습니다. 당사는 6,863억원의자동차보험원수보험료를거수하여전년동기대비 1.1% 역성장하였습니다. 이는성장보다는수익성회복에집중하는경영전략에따른것으로, 2015년부터전략목표달성을위해합리적인수준의보험료를확보하고, 보험계약인수심사과정을강화하였습니다. 장기및일반보험보종에서는전년동기대비 9.8% 성장하여원수보험료실적 985 억원을시현 하였습니다. 非자동차보험부문의성장을위해신상품을출시하였고, 수익성이높은일반보험 상품에대한교차판매영업력을강화하였습니다. 결과적으로 2016 사업연도에전체보종 7,848 억원의원수보험료를거수하였으며, 합산비율 95% 를기록하여 410 억원의당기순이익을시현하였고, 2016 년흑자전환이라는목표를달성하였습니다. 6

8 2016년에는수익성회복이라는한가지목표에집중했다면, 2017년에는지속적인수익성확보를위해보다복합적인전략에집중할것입니다. 안정적손익관리기조하에자동차보험의손해율관리및프로세스개선을위해노력할것이며, 최적화된고객경험을제공할수있는상품과채널을준비할것입니다. 디지털소통방식에익숙하고, 이를선호하는타겟고객을대상으로차별화된디지털서비스를제공할것입니다. 또한, 장기및일반손해보험사업확대에속도를낼것입니다. 우리는고객에게가장편리하고, 차별화된서비스를제공하여지속적인성장을이루는진정한 종합손보사 (Multi-line Insurer) 가되기위해끊임없이노력할것입니다. 감사합니다. 2017년 3월 AXA손해보험주식회사대표이사사장질프로마조 7

9 2-2. 경영방침 1) 경영비전 AMBITION 2020 BE THE MOST CONVENIENT AND DISTINCTIVE MULTI-LINE INSURANCE COMPANY DELIVERING CONSISTENT PROFITABILITY 핵심가치 CUSTOMER FIRST( 고객중심 ) COURAGE( 용기 ) ONE AXA( 원팀 AXA) INTEGRITY( 신의 / 정직 ) 2) 경영목표 전략방향 Deliver Superior Customer Experience Foster a Disruptive, Agile and Performance-driven Culture Achieve Operational Excellence and Consistent Profitability Become Data-driven Company 중점추진과제 Optimize Offer for Our Target Segment Create a Customer-centric Mindset Leverage Digital Capabilities to Enhance Customer Convenience Enhance Talent Management Improve Productivity by Enhancing Efficiency Strengthen Leadership through Empowerment and Entrepreneurship Achieve Competitive Advantage in Technical Develop a True Casualty Company Achieve an Expense Ratio Advantage over Competitors Enhance Data Analytics to Better Understand Customers, Optimize Processes and Profitability, and Ensure Data-driven Approach in All Dimensions 8

10 2-3. 연혁ㆍ추이 1) 설립경과및설립이후의주요변동상황 한국자동차보험 창업 교보자동차보험주식회사로상호변경 내외경제보험대상재정경제부장관상수상 대한민국전자상거래대상 e금융 / 보험분야대상 대한민국 100대브랜드진입, 원수보험료 2,000억원돌파 한국경제신문제4회대한민국 e금융상최우수상수상 한국서비스품질우수기업 2회연속인증획득 원수보험료 3,000억원돌파 KS-SQI( 한국서비스품질지수 ) 2년연속온라인자동차부문 1위기업선정 원수보험료 4,000억원돌파 교보AXA자동차보험 로상호변경 한국서비스품질지수 (KS-SQI) 온라인자동차보험부문 3회연속선정 다이렉트보험사최초로장기보험판매개시 원수보험료 5,000억원돌파 교보AXA손해보험 로상호변경 AXA손해보험 로사명변경 중앙일보 2010 한국을빛낸창조경영대상 고객감동부문수상 손해보험사최초로마일리지자동차보험판매개시 한국경제신문, 한국능률협회 (KMAC) 선정 이달의주목받는신상품 마일리 지자동차보험수상 다이렉트보험사최초로치아보험판매개시 헤럴드경제보험대상혁신상품상마일리지자동차보험수상 다산금융상보험부문금상수상 다이렉트늘안심입원비보험출시 금융소비자연맹선정 2013 좋은다이렉트자동차보험 1위 다이렉트보험사최초로마일리지보험 9,000km 확대 <Redefining/Standards> CI 교체 <AXA맞춤자동차보험 > 출시 AXA다이렉트프랑수아르꽁뜨신임대표이사취임 마일리지상품할인율업계최고수준확대, 모바일기반 현장출동영상지원 서비스 출시 AXA다이렉트본사이전 ( 용산구 ) 9

11 치아보험재출시 동아일보 2016 존경받는사회공헌기업대상 재능기부부문수상 주택화재보험특약출시 KMAC선정한국산업의브랜드추천 1위, 다이렉트자동차보험부문선정 마이키즈할인특약출시 Casualty 전략추진본부신설 2) 상호의변경 한국자동차보험주식회사설립코리아디렉트로상호변경디렉츠자동차보험주식회사로상호변경교보자동차보험주식회사로상호변경교보AXA자동차보험주식회사로상호변경교보AXA손해보험주식회사로상호변경 AXA손해보험주식회사로상호변경 3) 합병, 영업양수또는영업양도 해당사항없음 4) 경영활동과관련된중요한사실의발생 교보자동차보험주식회사로상호변경, 자본금 200억원으로증자 금융감독위원회본허가획득 영업개시 자본금 300억원으로증자 자본금 600억원으로증자 영업개시 17개월만에흑자시현 원수보험료 2,000억원돌파 자본금 700억원으로증자 베스트운전자보험판매개시 원수보험료 3,000억원돌파 원수보험료 4,000억원돌파 교보AXA자동차보험주식회사로상호변경및기마르시아대표이사취임 자본금 1,290억원으로증자 장기보험판매개시 원수보험료 5,000억원돌파 교보AXA손해보험주식회사로상호변경 10

12 AXA손해보험주식회사로상호변경자본금 1,590억원으로증자자본금 1,697억원으로증자자본금 1,822억원으로증자자본금 2,072억원으로증자자본금 2,182억원으로증자자본금 2,509억원으로증자 2-4. 조직 1) 조직도 내야 외야 8 본부 28 팀 1 실 1 센터 5 파트 6 다이렉트센터 ( 영업센터 ) 10 보상부 50 센터 (2017 년 2 월 28 일현재 ) 11

13 2) 영업조직 (2017 년 2 월 28 일현재 / 단위 : 개 ) 본부 지점 보상사무소 영업소 해외현법인 해외지점 해외사무소 합계 주1) 본부 : 지역본부및지역영업부포함 주2) 보상사무소 : 지역센터및사무소포함 주3) 해외점포 : 해외현지법인은외국환거래규정에의하여신고등을하여설립한외국에있는법인, 해외지점은 영업점포, 해외사무소는영업을하지않는연락사무소를의미 2-5. 임직원현황 (2017년 2월 28일현재 ) ( 단위 : 명 ) 구 분 2016년도 2015년도 임 원 등기임원 ( 사외이사포함 ) 6 6 비등기임원 8 6 일반직원 정규직 비정규직 합계 1,574 1, 모집조직현황 해당사항없음 2-7. 자회사 해당사항없음 2-8. 자본금 ( 단위 : 백만원 ) 연월일 주식의증자 ( 또는증자 ( 또는감자 ) 증자 ( 또는감자 ) 발행주식총수종류감자 ) 금액내용후자본금 비고 보통주 76,000주 380 발기설립 보통주 216,000주 700 유상증자 1, 보통주 296,000주 400 유상증자 1, 보통주 486,000주 950 유상증자 2,430 12

14 ( 단위 : 백만원 ) 연월일 주식의증자 ( 또는증자 ( 또는감자 ) 증자 ( 또는감자 ) 발행주식총수종류감자 ) 금액내용후자본금 보통주 564,600주 393 유상증자 2, 보통주 704,600주 700 유상증자 3, 보통주 904,600주 1,000 유상증자 4, 보통주 1,144,600주 1,200 유상증자 5, 보통주 1,431,600주 1,435 유상증자 7, 보통주 1,495,600주 320 유상증자 7, 보통주 1,505,600주 50 유상증자 7, 보통주 1,577,600주 360 유상증자 7, 보통주 1,604,600주 135 유상증자 8, 보통주 1,884,600주 1,400 유상증자 9, 보통주 3,764,600주 9,400 유상증자 18, 보통주 4,000,000주 1,177 유상증자 20, 보통주 6,000,000주 10,000 유상증자 30, 보통주 12,000,000주 30,000 유상증자 60, 보통주 14,000,000주 10,000 유상증자 70, 보통주 25,800,000주 59,000 유상증자 129, 보통주 31,800,000주 30,000 유상증자 159, 보통주 33,942,858주 10,714 유상증자 169, 보통주 36,442,858주 12,500 유상증자 182, 보통주 41,442,858주 25,000 유상증자 207, 보통주 43,642,858주 11,000 유상증자 218, 보통주 50,171,430주 32,643 유상증자 250,857 비고 2-9. 대주주 (2016년 12월 31일현재 ) ( 단위 : 주, %) 주주명 소유주식수 소유비율 AXA.S.A 50,024,

15 2-10. 주식소유현황 (2016 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : 주, %) 구 분 주주수 비율 소유주식수 비율 정부및정부관리기업체 은 행 보험회사 증권회사 투자신탁회사 기타법인 개인및기타 , 외국인 ( 법인 ) ,024, 계 ,171, 주 ) 정부관리기업체중은행업무를영위하는기관은은행으로분류 계약자배당 해당사항없음 주주배당 해당사항없음 주식매수선택권부여내용 해당사항없음 14

16 3. 경영실적 3-1. 경영실적개요 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2016년 2015년 원수보험료 784, ,347 원수보험금 554, ,284 순사업비 67, ,362 장기저축성보험환급금 3,603 2,941 총 자 산 957, ,628 보험계약준비금 657, ,969 당기순손익 40,972-30, 손익발생원천별실적 자동차보험손해율개선으로전년도대비보험영업손익이증가하여 2016년도당기순이익은 410억원 을기록하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 보험영업손익 52,620-4,511 57,131 보험부문 ( 보험수익 ) 951, ,799 7,451 ( 보험비용 ) 898, ,310-49,679 투자영업손익 17,943 17,949-6 투자부문 ( 투자영업수익 ) 19,810 19, ( 투자영업비용 ) 1,867 1, 책임준비금전입액 ( ) 28,269 44,661-16,392 영업손익 44,294-31,233 73,517 기타손익 623 1, 기타부문 ( 기타수익 ) 1,867 4,788-2,921 ( 기타비용 ) 1,244 3,645-2,401 특별계정손익 특별계정 ( 특별계정수익 ) 부문 ( 특별계정비용 )

17 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 경상손익 42,917-30,080 72,997 특별이익 특별손실 법인세비용 1, ,870 당기순손익 40,972-30,154 71,126 주1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 16

18 4. 재무에관한사항 4-1. 재무상황개요 1) 일반계정 2016년도자산은 9,576억원, 부채는 7,379억원, 자본은 2,197억원입니다. 전년결산기와대비하여 자산은 780억원증가하고부채는기타부채의감소로 48억원감소하였으며, 자본은증자및당기 순이익증가에따른결손금감소로 828억원증가하였습니다. ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2016년도 2015년도구성비구성비 현 금 및 예 치 금 13, , 당기손익인식증권 321, , 매도가능증권 ( 매도가능금융자산 ) 355, , 만기보유증권 ( 만기보유금융자산 ) 자 관계 종속기업투자주식 산 대 출 채 권 8, , 부 동 산 고 정 자 산 13, , 기 타 자 산 245, , 특 별 계 정 자 산 자 산 총 계 957, , 책 임 준 비 금 657, , 부 기 타 부 채 79, , 채 특 별 계 정 부 채 부 채 총 계 737, , 자본 자 본 총 계 219, , 부채및자본총계 957, , 주1) 잔액기준 2) 특별계정 해당사항없음 17

19 4-2. 대출금운용 1) 대출금운용방침 대출금운용은임직원에대한복리후생차원의대출과보험약관대출을시행하고있습니다. 1 관리정책임직원의복리후생을증진시키고, 동시에회사재산운용의안정성, 수익성및유동성이침해되지않도록임직원대출을시행하고있으며보험계약자의보험약관에정해진바에따른해약환급금범위내에서보험약관대출을시행하고있습니다. 2 담보물임직원대출금은담보 ( 부동산, 보증보험등 ) 를설정하고있으며, 부동산담보대출은해당주택의담보설정한도비율을적용하여대출가능금액을산정합니다. 보험약관대출은보험계약자가가입한보험의해지환급금의범위내에서대출가능금액을산정합니다. 2) 담보별대출금 전년도와비교하여대출총액은 258백만원감소하였습니다. ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2016년도 2015년도구성비구성비 콜 론 보 험 계 약 유 가 증 권 부 동 산 일반 담 보 계 계정 신 용 어음할인 지급보증 8, , 기 타 소 계 8, , 콜 론 보 험 계 약 특별 유 가 증 권 계정 부 동 산 담 보 계 어음할인

20 ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2016년도 2015년도구성비구성비 신 용 특별 지급보증 계정 기 타 소 계 합 계 8, , 주 1) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 3) 업종별대출금 당사는임직원대상의대출과개인보험계약약관대출을시행하고있으며, 업종별대출금의구성 비는전년도와동일합니다. ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2016년도 2015년도구성비구성비 농 업, 수 렵 업, 임 업 어 업 광 업 제 조 업 전 기, 가 스, 수 도 업 건 설 업 도소매및소비자용품수리업 숙 박 및 음 식 점 업 운수, 창고및통신업 금 융 및 보 험 업 부동산, 임대및사업서비스업 기타공공사회및개인서비스업 기 타 ( 개 인 대 출 ) 8, , 합 계 8, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 19

21 4) 용도별대출금당사는임직원대상의대출과개인보험계약약관대출을시행하고있으며용도별대출금의구성비는전년도와동일합니다. ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2016 년도 2015 년도 구성비 구성비 개인대출 8, , 기업대출 중소기업 대기업 합 계 8, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 5) 계정별대출금당사는임직원대상의대출과개인보험계약약관대출을시행하고있어계정별대출금의구성비는전년도와동일합니다. ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2016 년도 2015 년도 구성비 구성비 일반계정 8, , 특별계정 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 20

22 4-3. 유가증권투자및평가손익 1) 유가증권투자및평가손익 ( 단위 : 억원 ) 구 분 공정가액 1) 평가손익 주 식 0 0 당기 채 권 손익 수익증권 인식 해외유가증권 0 0 증권 신종유가증권 0 0 기타유가증권 2,107 7 주 식 0 0 일 출 자 금 0 0 매도 채 권 3, 반 가능 수익증권 16 0 증권 해외유가증권 0 0 계 신종유가증권 0 0 기타유가증권 0 0 정 채 권 0 0 만기 수익증권 0 0 보유 해외유가증권 0 0 증권 신종유가증권 0 0 기타유가증권 0 0 관계종속기업 주 식 0 0 투자주식 출 자 금 0 0 소 계 6, 주 식 0 0 특별계정 채 권 0 0 수익증권 0 0 해외유가증권 0 0 기타유가증권 0 0 소계 0 0 합계 6, 주 1) 대여유가증권은해당항목에합산함 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 21

23 2) 매도가능증권평가손익 ( 단위 : 억원 ) 구 분 공정가액 1) 평가손익 3) 주식 0 0 출자금 0 0 채권 특별해외 계정 4) 수익 증권 2) 유가증권 주식 0 0 채권 0 0 기타 0 0 주식 0 0 출자금 0 0 채권 0 0 주식 0 0 수익증권 2) 채권 0 0 기타 0 0 기타해외유가증권 0 0 채권 0 0 신종유가증권 0 0 채권 0 0 기타유가증권 0 0 채권 0 0 합계 주1) 대여유가증권은해당항목에합산함주2) 주식형및혼합형수익증권은주식, 채권형수익증권은채권, 나머지는기타로분류주3) 특별계정매도가능증권평가손익을대상으로함주4) 특별계정은장기, 개인연금, 자산연계형특별계정임 22

24 4-4. 금융상품현황 대여금수취채권의경우장부가액은 1년이상의저리대출의경우에는미래현금흐름을대출시점 시장금리로할인하여산출한금액이며, 공정가액은모든대출의미래현금흐름을조회시점시장 금리로할인하여산출한금액입니다. ( 단위 : 억원 ) 구 분 당분기 ('16.12월) 전분기 ('16.09월) 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 당기손익인식금융자산 3,215 3,215 3,136 3,136 매도가능금융자산 3,559 3,559 3,727 3,727 금융만기보유금융자산 자산대여금수취채권 1,280 1,283 1,146 1,148 합계 8,054 8,057 8,009 8,011 당기손익인식금융부채 금융기타금융부채 부채합계 주 ) 한국채택국제회계기준제 1039 호 ( 금융상품 : 인식과측정 ) 에따른금융상품분류 4-5. 금융상품의공정가치서열체계 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 공정가치서열체계레벨1 주1) 레벨2 주2) 레벨3 주3) 합계 당기손익인식금융자산 0 248,646 72, ,462 금융자산 매도가능금융자산 10, , ,930 합계 10, ,921 72, ,392 금융부채 당기손익인식금융부채 주1) 동일한자산이나부채에대한활성시장의조정되지않은공시가격 주2) 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한자산이나부채에대한투입 변수. 단공정가치레벨1에포함된공시가격은제외함. 주3) 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 ) 4-6. 부동산보유현황 해당사항없음 23

25 4-7. 책임준비금 보험료적립금은보유계약규모의증가및기간경과에따른자연증가이며, 지급준비금은보유위험의 증가에따른자연증가외에최근사고연도의지급금규모및진전계수의증가에따라전년대비 증가하였습니다. 미경과보험료적립금은보유계약규모의증가에따라전년대비증가하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2016년 2015년 보험료적립금 68,892 57,795 지급준비금 184, ,181 미경과보험료적립금 404, ,993 일반 보증준비금 0 0 계정 계약자배당준비금 0 0 계약자이익배당준비금 0 0 배당보험손실보전준비금 0 0 소계 657, ,969 보험료적립금 0 0 특별 계약자배당준비금 0 0 계정 계약자이익배당준비금 0 0 소계 0 0 합 계 657, ,969 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 4-8. 책임준비금적정성평가 1) 책임준비금적정성평가결과 장기손해보험 ( 개인연금포함 ) 구분 평가대상 LAT 잉여 ( 결손 ) 준비금 (A) 평가액 (B) 금액 (C=A-B) 금리 유배당 확정형 무배당 금리 유배당 연동형 무배당 일반손해보험 ( 자동차보험제외 ) 55,240 24,554 30,685 자동차보험 349, , 합계 405, ,416 30,724 24

26 2) 현행추정가정의변화수준및변화근거 해당사항없음 주요가정 직전평가시점 변화수준 해당평가시점 변화근거 주 ) 할인율, 위험률, 해약률및사업비율등 3) 재평가실시사유 해당사항없음 재평가실시사유 4-9. 보험계약과투자계약구분 ( 단위 : 백만원 ) 계정구분당분기 ('16.12 월 ) 전분기 ('16.09 월 ) 보험계약부채 657, ,407 일반 투자계약부채 0 0 소계 657, ,407 보험계약부채 0 0 특별 투자계약부채 0 0 소계 0 0 보험계약부채 657, ,407 합계 투자계약부채 0 0 합계 657, ,407 주1) 보험업감독업무시행세칙별표26 제2장 ( 보험계약분류등 ) 에따른분류주2) 특별계정에는퇴직보험퇴직연금변액보험만기재하고나머지특별계정은일반계정에기재주3) 보험계약부채, 투자계약부채금액을기재 25

27 4-10. 외화자산ㆍ부채 1) 형태별현황전년도대비외화자산은변동없으며외화부채는미지급비용등의감소로 14억원감소하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 2016년도 2015년도증감예치금 유가증권 자 산 외국환 부동산 기타자산 1,189 1,189 0 자산총계 1,189 1,189 0 부 채 차입금 기타부채 2,333 3,764-1,431 부채총계 2,333 3,764-1,431 2) 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 현금과유가증권대출예치금채권주식기타 부동산 기타자산 합계 인도 ,189 1,189 총계 ,189 1,189 주 ) 국내운용분 ( 한국물 ) 제외, 투자금액이큰상위 5개국가순으로기재 26

28 4-11. 대손상각및대손충당금 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2016년도 2015년도 대 손 충 당 금 일 반 계 정 국내분 국외분 특 별 계 정 0 0 대 손 준 비 금 0 0 일 반 계 정 0 0 국내분 0 0 국외분 0 0 특별계정 0 0 합계 일 반 계 정 국내분 국외분 특 별 계 정 0 0 대 손 상 각 액 0 0 일 반 계 정 0 0 국내분 0 0 국외분 0 0 특 별 계 정 0 0 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 대손준비금등의적립 2016년 12월말현재당사는미처리결손금등으로인해적립해야할대손준비금 257백만원, 비상위험준비금 4,195백만원을적립하지못하고있어향후이익잉여금발생시대손준비금 257백만원, 비상위험준비금 4,195백만원을추가적립해야합니다. ( 단위 : 백만원 ) 계정전분기말전입환입당분기말대손준비금 이익비상위험준비금 잉여금합계 주1) 보험업감독규정제7-4조에따라적립된금액주2) 보험업감독규정제6-18조의2에따라적립된금액주3) 당분기말 = 전분기말 + 전입-환입 27

29 4-13. 부실대출현황 1) 부실대출현황 당사는임직원에대한복리후생차원의대출과보험계약약관대출만을시행하여안정적으로 대출을운용하고있어부실대출로분류되는대출은없습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2016년도 2015년도 총 대 출 8,504 8,668 일반계정 8,504 8,668 특별계정 0 0 부 실 대 출 0 0 일반계정 0 0 특별계정 0 0 주1) 부실대출은고정, 회수의문및추정손실분류대출의합계임주2) 특별계정은퇴직보험특별계정에한함. 2) 신규발생법정관리업체등의현황 해당사항없음 보험계약현황 당사는자동차보험이총보유계약건수와원수보험료에서가장큰비중을차지하고있으며, 전년도 와각보험종목별총보유계약건수및원수보혐료의구성비차이는큰변동이없습니다. ( 단위 : 건, 백만원, %) 2016년도 2015년도 구 분 건수 원수보험료 건수 원수보험료 구성비 구성비 구성비 구성비 화재 해상 일자동차 2,000, , ,259, 반보증 계특종 535, , , , 정 장기 182, , , , 개인연금

30 2016년도 2015년도 구 분 건수 원수보험료 건수 원수보험료 구성비 구성비 구성비 구성비 일반계정계 2,718, , ,902, , 특별계정계 합 계 2,718, , ,902, , 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 재보험현황 1) 국내재보험거래현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 전반기 ('16.06월) 당반기 ('16.12월) 전반기대비증감액 수입보험료 수재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 국지급보험료 1, 내수입수수료 출재수입보험금 수지차액 (B) 순수지차액 (A+B) ) 국외재보험거래현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 전반기 ('16.06월) 당반기 ('16.12월) 전반기대비증감액 수입보험료 수재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 국지급보험료 외수입수수료 출재수입보험금 수지차액 (B) 순수지차액 (A+B)

31 4-16. 재보험자산의손상 신용등급및재무적으로건전한우량재보험사와재보험거래를하고있기때문에손상의위험은 없습니다. 전분기대비당분기재보험자산이 171억원감소하였으나, 재보험자산의손상징후가 발견되지않았습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 당분기 ('16.12월) 전분기 ('16.09월) 증감 손상사유주1) 재보험자산 118, ,844-17,134 손상차손 장부가액주2) 118, ,844-17,134 주1) 손상차손을인식한경우, 그사유를기재 주2) 장부가액 = 재보험자산-손상차손 30

32 5. 경영지표 5-1. 자본의적정성 1) B/S 상자기자본 이익잉여금은전분기대비 164 억원감소, 전전분기대비 20 억원증가하였습니다. 기타포괄손익누계액 은전분기대비 50 억원, 전전분기대비 61 억원감소하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 당분기 ('16.12월) 당분기-1분기 ('16.09월) 당분기-2분기 ('16.06월) 자본총계 219, , ,027 자본금 250, , ,857 자본잉여금 35,600 34,422 34,766 이익잉여금 -69,104-52,735-71,057 자본조정 기타포괄손익누계액 2,408 7,430 8,460 2) 지급여력비율내용및산출방법개요 2016년 12월말지급여력비율은 % 로전분기대비 22.52%p 감소하였습니다. 이는당기순이익 164억원감소및매도가능금융자산평가손 50억원등으로지급여력금액이 218억원감소한것과지급여력기준금액산출기준개정 ( 신용위험액산출기준강화 ) 으로신용위험액 34억원증가등지급여력기준금액이 17억원증가한것에기인합니다. 2016년 9월말지급여력비율은 % 로전분기대비 22.67%p 상승하였습니다. 이는당기순이익 183억원증가및매도가능금융자산평가손 10억원등지급여력금액이 175억원증가한것과보험위험액 42억원감소 ( 자동차보유보험료감소및자동차손해율개선으로인한합산비율하락등 ) 등지급여력기준금액이 41억원감소한것에기인합니다. ( 단위 : 억원, %) 구분 당분기 ('16.12 월 ) 당분기 -1 분기 ('16.09 월 ) 당분기 -2 분기 ('16.06 월 ) 지급여력비율 (A/B)

33 가. 지급여력금액 (A) 2,135 2,353 2,178 나. 지급여력기준금액 (B) 1,131 1,114 1,155 Ⅰ. RBC 연결재무제표에 따른지급여력기준금액 1,131 1,114 1, 보험위험액 1, , 금리위험액 신용위험액 시장위험액 운영위험액 Ⅱ. 국내관계보험회사지급여력기준금액 지분율 Ⅲ. 국내비보험금융회사필요자본량 조정치 지분율 Ⅳ. 비금융회사에대한필요자본량 세부작성요령은업무보고서 [AI250] 참조 주 ) 지급여력비율은 RBC 연결재무제표를기준으로산출한다.( 다만, 연결대상회사가없는경우에는 개별재무제표를기준으로산출한다.) 3) 최근 3개사업년도동안의주요변동원인 2016년말지급여력비율은 % 로 2015년대비 78.56%p 상승하였습니다. 이는유상증자로인한자본금및자본잉여금증가 455억원및손해율하락으로인한당기순이익 410억원등지급여력금액이 822억원증가한것과보험위험액 80억원감소등지급여력기준금액이 60억원감소한것에기인합니다. 2015년말지급여력비율은 % 로 2014년대비 5.00%p 상승하였습니다. 이는유상증자로인한자본금및자본잉여금증가 511억원및당기순손실 302억원등지급여력금액이 218억원증가한반면보험위험액증가 ( 보험매출증가로가격위험익스포져증가및합산비율상승으로위험계수상승 ) 등지급여력기준금액이 150억원증가한것에기인합니다. ( 단위 : %) 구분 2016년도 2015년도 2014년도지급여력비율

34 5-2. 자산건전성지표 1) 부실자산비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 가중부실자산 (A) 자산건전성분류대상자산 (B) 844, ,782 85,616 비율 (A/B) 수익성지표 1) 손해율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구분 2016 년도 2015 년도증감 발생손해액 (A) 447, ,715-28,326 경과보험료 (B) 542, ,142 11,887 손해율 (A/B) ) 사업비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 순사업비 (A) 67, ,362-32,828 보유보험료 (B) 547, ,707-2,879 사업비율 (A/B) ) 운용자산이익율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 투자영업손익 (A) 17,943 17,949-6 경과운용자산 (B) 640, ,150 89,353 운용자산이익율 (A/B)

35 4) ROA(Return on Assets) 구분 2016 년도 2015 년도증감 ( 단위 : %, %P) ROA ) ROE(Return on Equity) ( 단위 : %, %P) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 ROE 유동성지표 1) 유동성비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 유동성자산 (A) 310, ,924 90,126 평균지급보험금 (B) 81,980 87,019-5,039 유동성비율 (A/B) ) 현금수지차비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 현금수지차 (A) 75,437 29,903 45,534 보유보험료 (B) 547, ,707-2,879 현금수지차비율 (A/B)

36 5-5. 생산성지표 1) 임직원인당원수보험료 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 임직원거수원수보험료 (A) 784, ,328 1,473 평균임직원수 (B) 1,585 1, 임직원인당원수보험료 (A/B) ) 보험설계사인당원수보험료 해당사항없음 3) 대리점당원수보험료 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2016년도 2015년도 증 감 대리점거수보험료 (A) 평균대리점수 (B) 대리점당원수보험료 (A/B) 주 ) 대리점거수보험료실적이있는이유는과거대리점에서판매했던건들의계속보험료임 신용평가등급 해당사항없음 35

37 6. 위험관리 6-1. 위험관리개요 (1) 위험관리정책, 전략및절차등체제전반에관한사항 가. 정책시장, 신용, 금리, 보험, 운영리스크등중요한위험의인식, 측정, 평가, 통제, 모니터링을통해회사의이익이안정적으로실현될수있도록지원하고, 중장기적으로는기업가치가극대화되도록자산, 부채관점에서종합적으로위험을관리하는포트폴리오정책을수립 / 운영함. 나. 전략회사전체의리스크수준이가용자본대비적정수준이유지되도록통합리스크한도를설정하여관리하고과도한리스크는제거및해지하고적정수준의리스크를부담하여리스크대비수익성이제고되도록자산 / 상품포트폴리오를모니터링하고관리함. 다. 절차 위험의인식보험회사경영활동에서발생할수있는위험을보험위험, 금리위험, 신용위험, 시장위험, 유동성위험, 운영위험등으로분류하여관리하고있음. 위험의측정 / 평가보험, 금리, 신용, 시장, 운영리스크를중요한리스크로인식하고금융감독원의위험기준지급여력비율산출방식을인용하여회사의리스크량을측정및관리하고있음. 유동성리스크는현금수지차비율및유동성비율을관리기준으로설정하여유동성리스크의적정수준여부를정기적으로측정및모니터링하고있음. 위험의통제회사의리스크를회피, 수용, 전가, 경감하기위하여적정수준의리스크한도를설정하고, 이의초과여부를상시모니터링하고필요한경우한도를조정하거나비상계획 (Contingency Plan) 을수립하여운영함. 또한회사의중요한의사결정사항에대해리스크관리전담부서가사전에검토하여바르고빠른의사결정을지원하고있음. 위험의모니터링 / 보고회사의리스크를적정수준으로유지하고회사경영에부정적영향을미칠수있는각종리스크요인을월별, 분기별로상시모니터링하고있고분기 1회이상리스크관리위원회을개최하여모니터링결과를보고하고있음. 36

38 (2) 내부자본적정성평가및관리절차에관한사항 회사는 2009년 4월부터감독기관에서규정하고있는위험기준지급여력비율을매월산출 / 관리하고있으며위험기준지급여력비율은보험회사위험기준자기자본의건전성을나타내는지표임. 위험기준지급여력산출을위해위험을보험 ( 보험가격, 준비금 ), 금리, 신용, 시장, 운영위험으로구분하여산출하고있으며회사는사업계획, 투자계획등전략수립시위험기준지급여력의영향도를감안하고있음. 감독당국은위험기준지급여력비율을 100% 이상유지할것을의무화하고있고이에따라회사의리스크수준이적정한지상시모니터링하고있음. (3) 이사회 ( 리스크관리위원회 ) 및위험관리조직의구조와기능 가. 리스크관리위원회 구성 : 위원장 ( 대표이사사장 ), 위원 2명 ( 등기이사 2명 : 2016년 12월 31일기준 ) 기능 : 리스크관리의기본방침및주요정책수립, 리스크한도관리및대책수립, 부담가능한리스크수준의결정, 상품별, 거래별거래한도의승인, 리스크관리제규정제정및개정, 기타리스크관리와관련하여필요하다고인정하는사항등 나. 리스크관리전담부서 구성 : 리스크관리전담부서 기능 : 리스크관리중장기계획수립및실행, 리스크관리시스템의운영, 리스크한도의운영사항모니터링및분석, 리스크관리규정및시행세칙운영, 리스크관리현황을위원회에정기보고, 리스크관리위원회업무보좌등 다. 리스크관리담당부서 구성 : 전사부서 기능 : 리스크의사전파악및측정관리, 설정된리스크한도준수, 리스크관리현황보고 37

39 (4) 위험관리체계구축을위한활동 가. 리스크규정체계리스크관리관련규정은리스크관리위원회규정, 리스크관리규정, 리스크관리규정시행세칙 ( 자산운용부문, 보험리스크부문, 비재무리스크부문 ) 으로구성되어있으며, 리스크관리조직, 리스크관리전략및체제, 부문별리스크측정 보고및통제 한도관리 위기상황분석등리스크관리업무에관한전반적인사항을규정하여관리하고있음. 나. 한도설정관리리스크관리규정의리스크한도관리관련조항에허용한도설정시고려사항, 전담부서의입안및유관부서협의및리스크관리위원회의심의등을규정화하여운영하고있으며, 매년연간사업계획및자산운용계획의반영및리스크간분산효과를고려한리스크허용한도기준을수립하여정기적으로분석, 보고하여자본적정성을관리하고있음. 다. 리스크측정및관리금융감독원의위험기준지급여력을산출하는방법을인용하여매월보험, 금리, 시장, 신용, 운영리스크를산출하고있으며운영리스크의경우당사고유의체크리스트및 Loss Data Collection System을활용하여관리하고있음 보험위험관리 일반손해보험 (1) 개념및익스포져현황 가. 개념보험위험이란보험회사의고유업무인보험계약의인수및보험금지급과관련하여발생하는위험으로보험가격위험과준비금위험으로구분하며, 보험가격위험이란보험계약자에게받은보험료와실제지급된보험금간의차이등으로인한손실발생가능성이며, 준비금위험이란지급준비금과미래의실제보험금지급액의차이로인한손실발생가능성으로일반손해보험을대상으로측정함. 38

40 나. 익스포져현황 1 보험가격위험일반보험보험가격위험액은전기대비유사한수준이나, 자동차보험보험가격위험액은매출감소및합산비율개선으로전기대비감소함. ( 단위 : 백만원 ) 구분 Ⅰ. 지배회사일반보험보험가격위험액 당기 ( 월 ) 전반기 ( 16.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져 보험가격위험액 익스포져 보험가격위험액 익스포져 보험가격위험액 58,044 12,657 54,527 12,635 50,270 11,806 화재 기술 해외보험 종합보험 해상보험 상해보험 57,115 12,274 53,722 12,271 49,677 11,536 근재 책임보험 기타일반보험 외국인보험 선급금환급보증보험 일반보험합계 58,044 12,657 54,527 12,635 50,270 11,806 재보험인정비율적용전 12,657 12,635 11,806 - 보유율 72.70% 72.38% 72.01% Ⅱ. 지배회사자동차보험보험가격위험액 454,104 79, ,127 85, ,128 89,430 자동차보험 454,104 79, ,127 85, ,128 89,430 자동차보험합계 454,104 79, ,127 85, ,128 89,430 재보험인정비율적용전 79,019 85,775 89,430 - 보유율 72.70% 72.38% 72.01% 보증보험 Ⅲ. 국내종속보험회사보험가격위험액 생명보험 장기손해보험 일반보험 자동차보험

41 Ⅳ. 해외종속보험회사보험가격위험액 생명보험 장기손해보험 일반보험 자동차보험 Ⅴ. 재보험전업종속회사보험가격위험액 국내보험가격위험액 해외보험가격위험액 Ⅵ. RBC 연결재무제표기준보험가격위험액 1. 지배회사및종속보험회사보험가격위험액 525,583 87, ,706 94, ,779 97, ,583 87, ,706 94, ,779 97,224 생명보험 장기손해보험 13,434 2,784 13,051 2,687 13,382 2,649 일반보험 58,044 12,657 54,527 12,635 50,270 11,806 자동차보험 454,104 79, ,127 85, ,128 89, 재보험전업종속회사보험가격위험액 주 1) 산출일이전의 1 년간보유보험료 주 2) 세부작성요령은업무보고서 [AI254,AI255] 참조 주 3) 전업보증보험회사 ( 서울보증보험주식회사 ) 는보증보험 ( 일반보증보험, 신용보험 ), 일반손해보험으로구분하 고, 일반보증보험은보험업감독업무시행세칙 < 별표 22> < 표 1> 의신원보증보험, 법률보증보험, 이행보증보험, 금융보증보험을합산하고, 신용보험은보험업감독업무시행세칙 < 별표 22> < 표 1> 의소비자신용보험, 상업신보 험용을합산하며, 일반손해보험은화재 기술 해외보험, 종합보험, 해상보험, 상해보험, 근재 책임보험, 기타일 반보험, 외국인보험, 선급금환급보증보험, 자동차보험을합산한다 년도이전실적에대해서는해당연도 ( 반기 ) 업무보고서 [AI254,AI255] 산출기준으로공시 2 지급준비금위험일반보험준비금위험액은전기대비유사한수준이나, 자동차보험준비금위험액은감독규제변경대비추가준비금적립및준비금추산방법정교화로전기대비증가함. 40

42 ( 단위 : 백만원 ) 구분 Ⅰ. 지배회사일반보험준비금위험액화재 기술 해외보험 당기 ( 16.12월) 전반기 ( 16.6월) 전기 ( 15.12월) 지급준비금지급준비금지급준비금익스포져익스포져익스포져 위험액 위험액 위험액 8,466 4,051 8,400 3,998 8,531 4, 종합보험 해상보험 상해보험 7,461 3,328 7,478 3,335 7,705 3,437 근재 책임보험 기타일반보험 1, 외국인보험 선급금 환급보증보험 일반보험합계 8,466 4,051 8,400 3,998 8,531 4,030 Ⅱ. 지배회사 자동차보험 준비금위험액 149,834 29, ,355 24, ,620 27,261 자동차보험 149,834 29, ,355 24, ,620 27,261 자동차보험합계 149,834 29, ,355 24, ,620 27,261 보증보험 Ⅲ. 국내종속 보험회사 준비금위험액 일반보험 자동차보험 보증보험 Ⅳ. 해외종속 보험회사 준비금위험액 일반보험 자동차보험 보증보험

43 Ⅴ. 재보험전업종속회사준비금위험액국내준비금위험액해외보험가격위험액 Ⅵ. RBC 연결재무제표기준준비금위험액 1. 지배회사및종속보험회사준비금위험액 ,300 31, ,756 26, ,152 29, ,300 31, ,756 26, ,152 29,483 일반보험 8,466 4,051 8,400 3,998 8,531 4,030 자동차보험 149,834 29, ,355 24, ,620 27,261 보증보험 재보험전업종속회사보험가격위험액 주1) 세부작성요령은업무보고서 [AI256] 참조 주2) 전업보증보험회사 ( 서울보증주식회사 ) 는보증보험 ( 일반보증보험, 신용보험 ), 일반손해보험으로구분하고, 일 반보증보험은보험업감독업무시행세칙 < 별표14> 부표2의. 신원보증, 채무이행보증, 선급금이행보증을합산하고, 일반손해보험은화재 기술 해외보험, 종합보험, 해상보험, 상해보험, 근재 책임보험, 기타일반보험, 외국인보험, 선급금환급보증보험, 자동차보험을합산한다 년도이전실적에대해서는해당연도 ( 반기 ) 업무보고서 [AI254,AI255] 산출기준으로공시 (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 가. 보험위험의측정표준모형 ( 보험업감독규정제7-2조 4항 ) 을이용하여보험가격위험과준비금위험으로구분하여산출하며, 보험가격위험 준비금위험간상관관계및자동차보험 일반보험 장기보험간상관관계를고려하여보험위험을산출함. 보험가격위험은보험상품 보장별보유보험료에위험계수를곱하여산출하고준비금위험은보험상품 보장별보유지급준비금에위험계수를곱하여산출함. 나. 보험위험의관리방법 리스크관리전담부서는보험가격위험및준비금위험을매월산출하여위험의수준이적정한지 모니터링하고이를경영진에게정기적으로보고함. 42

44 (3) 준비금적립의적정성감독규정에근거하여선임계리사가지급준비금적정성평가업무를수행하고있으며금융감독원에선임계리사검증의견서를제출하고있음. 회사는지급준비금적정성평가를위한통계적방법으로자동차보험은 PLDM(Paid Loss Development Method), ILDM(Incurred Loss Development Method) 방법을일반보험은 PLDM을적용하고있음 년 12 월말현재보유지급준비금적립현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 보유지급준비금 일반보험 8,465,864 자동차보험 149,834,292 합계 158,300,156 2 보험금진전추이 [ 일반보험진전추이 ] Paid Loss Development Method ( 단위 : 백만원 ) 진전년도사고년도 Year1 Year2 Year3 Year4 Year5 당기-4 년 4,931 8,207 8,632 8,698 8,714 당기-3 년 5,496 9,176 9,776 9,831 당기-2 년 6,992 10,909 11,585 당기-1 년 8,618 13,374 당기 8,700 [ 자동차보험진전추이 ] Paid Loss Development Method ( 단위 : 백만원 ) 진전년도사고년도 Year1 Year2 Year3 Year4 Year5 당기-4 년 293, , , , ,956 당기-3 년 330, , , ,894 당기-2 년 397, , ,758 당기-1 년 432, ,966 당기 395,101 43

45 Incurred Loss Development Method ( 단위 : 백만원 ) 진전년도사고년도 Year1 Year2 Year3 Year4 Year5 당기-4 년 364, , , , ,537 당기-3 년 410, , , ,913 당기-2 년 491, , ,533 당기-1 년 523, ,505 당기 485,597 보험회사의미래지급보험금청구에대비한준비금의적정규모는현재사고율추이에의해 미래예상보험금을추정함으로써산정, 보험금지급규모를올바르게추정하기위해서는현재회사 의준비적립금산정시적용되는방식인진전계수추이등을활용함. 보험금지급기준및발생손해액기준으로손해진전상태를감안하여, 현재적립된준비금의 적정성을평가, 이는사고년도이후에추가로지급된보험금또는 OS가없는지를평가하여각 사고년도에대한최종추정손실금액 (Ultimate Losses) 를통해적립이필요한준비금규모를파악함. (4) 가격설정 (Pricing) 의적정성상품개발관련부서는신상품개발과판매시발생가능한위험에대하여관련부서가충분히검토하고의사결정할수있도록정해진절차에따라상품개발을진행하며, 신상품의예정위험율및예정사업비율의적정성분석, 손익분석등의사전분석및평가를시행하고기초서류작성및관련계수의적정성을선임계리사가확인하고있음. 합산비율은손해율과사업비율의합으로보험영업이익의수익성을나타내는지표로사용되고있으며당사는손해율개선및사업비절감으로 2016년 4분기의합산비율이최근 2개년과비교하여감소하였음. [ 합산비율현황 ] 구분 2014 년도 2015 년도 2016 년도 ( 단위 : %) 1 분기 2 분기 3 분기 4 분기 합산비율 (5) 재보험정책 가. 재보험운영전략개요현재자동차 / 일반재보험계약은모두특약재보험으로운영되고있으며, 자동차의경우매년재보험계약을갱신하고있으며, 일반의경우상품의특성에따라서재보험계약을체결함. 44

46 Quotation에참여한재보험자를정성적, 정량적으로평가하여총점수가 8.0이상이며신용등급이 S&P / Moody s / Fitch IBCA / A.M.Best 사의 A-이상의신용등급을취득한재보험자를선정하여재보험계약을체결함. 재보험자평가는재보험계약체결이전에실시하고결과는재보험운영전략에포함하여리스크관리위원회에보고및심의 / 의결을거치고있으며, 재보험운영전략은회사의기초자산, 보험위험정도및재보험비용등을기준으로적정성검토후수립함. 또한재보험운영전략에의해재보험거래를시행하는것을원칙으로하며, 보유한도를초과하여계약을인수하는경우리스크관리위원회의심의를거쳐인수여부를판단하는프로세스를구축하고있음. 나. 상위 5대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원, %) 구분 상위 5 대재보험자 AA-이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타 출재보험료 192, 비중 주 1) 편중도는전체출재보험료중상위 5 대재보험사를신용등급군별로합산하여비율로표시한다. 주 2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표 22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환한다. 다. 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원, %) 구분 AA-이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 합계 출재보험료 192, ,355 비중 주 1) 기타는무등급, 부적격재보험사를포함하며재보험사, 보험종목, 출재경위및출재보험료규모등을별도로요약하여기술한다. 45

47 장기손해보험 (1) 개념및익스포져현황 가. 개념보험가격위험이란보험료산출시책정된예정위험률및예정사업비율을초과하여손실이발생할위험, 즉보험계약자에게받은보험료와실제지급된보험금간의차이등으로인한손실발생가능성을말하며장기손해보험을대상으로측정함. 나. 보험위험액현황 장기손해보험보험가격위험액은전기대비유사한수준임. 구분 ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 월 ) 전반기 ( 16.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져 보험가격위험액 익스포져 보험가격위험액 익스포져 보험가격위험액 사망후유장해 3, , , 상해생존 3, , , 질병생존 재물 실손의료비 기타 4, , , 합계 13,434 2,784 13,051 2,687 13,382 2,649 재보험인정비율적용전 2,784 2,687 2,649 보유율 97.22% 97.67% 97.87% 주 1) 산출일이전의 1 년간보유위험보험료 주 2) 세부작성요령은업무보고서 [AI252] 참조 주 3) 재보험전업사는장기손해보험과생명보험으로구분 (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 가. 보험위험의측정 표준모형 ( 보험업감독규정제 7-2 조 4 항 ) 을이용하며보유위험보험료에위험계수를곱하여산출함. 나. 보험위험의관리방법리스크관리전담부서는보험가격위험및준비금위험을매월산출하여위험의수준이적정한지모니터링하고이를경영진에게정기적으로보고함. 46

48 (3) 재보험정책 가. 재보험운영전략개요현재장기재보험계약은모두특약재보험으로운영되고있으며, 상품의특성에따라서재보험계약을체결함. Quotation에참여한재보험자를정성적, 정량적으로평가하여총점수가 8.0이상이며신용등급이 S&P / Moody s / Fitch IBCA / A.M.Best 사의 A-이상의신용등급을취득한재보험자를선정하여재보험계약을체결함. 재보험자평가는재보험계약체결이전에실시하고결과는재보험운영전략에포함하여리스크관리위원회에보고및심의 / 의결을거치고있으며, 재보험운영전략은회사의기초자산, 보험위험정도및재보험비용등을기준으로적정성검토후수립함. 또한재보험운영전략에의해재보험거래를시행하는것을원칙으로하며, 보유한도를초과하여계약을인수하는경우리스크관리위원회의심의를거쳐인수여부를판단하는프로세스를구축하고있음. 나. 상위 5대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원, %) 상위 5 대재보험자 구분 AA-이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 출재보험료 비중 주1) 편중도는전체출재보험료중상위 5대재보험사를신용등급군별로합산하여비율로표시. 주2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환. 다. 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원, %) 구분 AA-이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 합계 출재보험료 비중 주 1) 기타는무등급, 부적격재보험사를포함하며재보험사, 보험종목, 출재경위및출재보험료규모등을별도로요약하여기술한다. 47

49 6-3. 금리위험관리 (1) 개념및위험액현황 가. 개념금리위험이란미래금리변동으로회사의순자산가치가감소할위험으로만기불일치위험과역마진위험으로구분함. 만기불일치위험이란미래시장금리변동및자산과부채의만기구조차이로인해발생하는경제적손실에대한위험을말하며역마진위험이란보험계약의적립이율이시장이율을초과하여향후 1년간발생할수있는예상손실에대한위험을말함. 나. 금리위험액현황 금리위험액은당사효과적인듀레이션갭관리로최저금리위험액으로산출되며, 부채익스포져가 증가함에따라금리위험액이전기대비증가함. ( 단위 : 백만원 ) 구분 당기 ( 월 ) 전반기 ( 16.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져금리민감액익스포져금리민감액익스포져금리민감액 가. 지배회사금리부자산 51, ,422 43, ,593 41, ,068 Ⅰ. 예치금 Ⅱ. 당기손익인식지정증권 Ⅲ. 매도가능증권 51, ,581 42, ,919 41, ,607 Ⅳ. 만기보유증권 Ⅴ. 대출채권 나. 지배회사금리부부채 63, ,535 57, ,065 50, ,848 Ⅰ. 금리확정형 63, ,535 57, ,065 50, ,848 Ⅱ. 금리연동형 다. 지배회사금리위험액 2,345 2,027 1,850 - 금리변동계수 (%) 라. 국내종속회사금리위험액 마. 해외종속회사금리위험액 주 1) 세부작성요령은업무보고서 [AI258] 참조 주 2) 금리위험액 = max(. 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액.* 금리변동계수, 최저금리위험액 한도 ) + 금리역마진위험액 주 3) 금리부자산민감액 = Σ( 금리부자산익스포져 * 금리민감도 ) 주 4) 금리부부채민감액 = Σ( 금리부부채익스포져 * 금리민감도 ) 주 5) 금리역마진위험액 = max{ 보험료적립금 ( 적립이율 - 자산부채비율 시장금리 ) 0.5, 0} 48

50 다. 최저보증이율별금리연동형부채현황 해당사항없음 (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법가. 측정방법표준모형 ( 보험업감독규정제7-2조 4항 ) 을이용하며, 금리부자산금리민감액과보험부채금리민감액의차이에금리변동계수를곱하여산출한금액에보험료적립금에이자율차를곱해서산출한역마진위험액을합산하여산출함. 나. 관리방법 리스크관리전담부서는금리위험을매월산출하여위험의수준이적정한지모니터링하고이를 경영진에게정기적으로보고함 신용위험관리 (1) 개념및위험액현황가. 개념신용위험이란채무자의부도, 거래상대방의계약불이행, 차주의신용악화등으로보유자산의원금또는이자의상환을받을수없어손실을입을위험을말함. 나. 신용위험액현황 신용위험액은지급여력기준금액산출기준개정 ( 신용위험액산출기준강화 ) 으로전기대비증가함. Ⅰ. 운용자산 Ⅱ. 비운용자산 구분 49 ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 월 ) 전반기 ( 16.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 현금과예치금 13, , , 유가증권 428,746 7, ,673 5, ,881 3,229 대출채권 8, , , 부동산 소계 450,615 8, ,025 5, ,736 3,580 재보험자산 118,710 2, ,444 1, ,011 1,763 기타 122,533 4, ,449 3, ,119 3,635 소계 241,243 6, ,893 5, ,130 5,398

51 Ⅲ. 장외파생금융거래 2, , Ⅳ. 난외항목 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 694,196 14, ,727 11, ,866 8,978 주1) 세부작성요령은업무보고서 [AI259] 참조 (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법가. 측정방법표준모형 ( 보험업감독규정제 7-2 조 4 항 ) 을이용하며, 자산익스포져 ( 단기매매증권을제외한 대차대조표자산, 장외파생금융거래 ) 에신용등급별위험계수를곱하여산출함. 나. 관리방법 리스크관리전담부서는신용위험을매월산출하여위험의수준이적정한지모니터링하고이를 경영진에게정기적으로보고함. (3) 신용등급별익스포져현황 가. 채권 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 구분 무위험 AAA AA+~AA- A+~BBB- BBB-미만 무등급 합계 국공채 39, ,432 특수채 82,174 80,637 29, ,679 금융채 11,051 39,704 30,315 46, ,830 회사채 0 36,379 30, ,207 외화채권 합계 132, ,720 91,011 46, ,148 주 1) 신용등급구분은보험업감독업무시행세칙 ( 이하 세칙 ) 이라한다 ) 별표 를준용할수있다. 주 2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표 22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환한다. 나. 대출채권 ( 단위 : 백만원 ) 구분 신용등급별익스포져무위험 AAA AA+~AA- A+~BBB- BBB-미만무등급기타합계 콜론, 신용대출, 어음할인대출, 0 0 8, ,394 지급보증대출 보험계약대출 유가증권담보

52 대출부동산담보대출 기타대출 합계 0 0 8, ,744 다. 재보험미수금및재보험자산 당사는재보험금등의지급기일이도래했을때재보험자의이행능력유무를평가하여재보험 거래를하며, 엄격한내부검토를통해신용등급 A 이상또는이에상응하는등급이상의투자적격 등급을부여받은우량보험회사를재보험자로거래하고있음. ( 단위 : 백만원 ) 구분 신용등급별익스포져 AA-이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 재보험미수금 2, ,930 국내 출재미경과보험료 96, ,013 출재지급준비금 21, ,306 재보험미수금 해외 출재미경과보험료 1, ,057 출재지급준비금 주 1) 기타는무등급, 부적격재보험사를포함하며재보험사, 보험종목, 출재경위및출재보험료규모등을 별도로요약하여기술한다. 주 2) 재보험미수금은 RBC 기준상요건을만족할경우미지급금을상계한순액으로기재 주 3) 국내는국내에서허가받은재보험사및국내지점을의미 라. 장외파생상품 해당사항없음 (4) 산업별편중도현황가. 채권 ( 단위 : 백만원 ) 산업별편중도구분금융부동산국공채운수전기, 가스기타합계국내채권 163, ,111 10, , ,148 주 ) 산업구분은표준산업분류표를참조 51

53 나. 대출채권 ( 단위 : 백만원 ) 구분 산업별편중도산업 1 산업 2 산업 3 산업 4 산업 5 기타합계 보험계약대출 기타 ,503 8,503 합계 ,744 8,744 주 ) 산업구분은업무보고서 [AI266] 참조 시장위험관리 (1) 개념및익스포져현황 가. 개념 시장위험이란주가, 금리, 환율등시장가격변동으로인한포트폴리오의가치가변동함으로써 발생할수있는손실에대한위험을말함. 위험요인대상자산시장위험량 주가주식주가하락에의한보유주식현재가치감소분 금리채권금리상승에의한보유채권현재가치감소분 환율 외화표시자산부채환율변동에의한외화순자산의원화환산시현재가치감소분 나. 시장위험액현황 시장위험액은당해유상증자및수익증대로운용자산규모가증가하여단기매매익스포져가 증가함에따라시장위험액이전기대비증가함. 구분 ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 월 ) 전반기 ( 16.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 단기매매증권 248, , , 외화표시자산부채 1, , , 파생금융거래 소계 249, , , 주 ) 세부작성요령은업무보고서 [AI263] 참조 52

54 (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 가. 측정방법 표준모형 ( 보험업감독규정제 7-2 조 4 항 ) 을이용하며, 자산익스포져 ( 단기매매증권, 매매목적파생상 품및외화표시자산부채 ) 에항목별위험계수를곱하여산출함. 나. 관리방법 리스크관리전담부서는신용위험을매월산출하여위험의수준이적정한지모니터링하고이를 경영진에게정기적으로보고함. 다. 금리등위험요인에대한민감도분석외화자산부채는일시적인외화미수금및미지급비용이며환율에대한민감도는보유외화자산및부채의순포지션에대해원 / 달러환율 100원증가및감소일경우로분석함. 금리민감도의경우는당기손익인식지정채권및매도가능채권을대상으로금리 100bp 상승및하락일경우로분석했으며당기손익인식지정채권에대한가격변동은손익에매도가능채권은자본에영향을미치게됨. 또한 2016년 12월말기준으로주식형자산을보유하고있지않아주가변동에따른손익및자본의영향은없음. ( 단위 : 백만원 ) 구분 손익영향 자본영향 원 / 달러환율 100 원증가 원 / 달러환율 100 원감소 금리 100bp 상승 -3,955-8,719 금리 100bp 하락 3,955 8,719 주가지수 10% 상승 0 0 주가지수 10% 하락 0 0 주1) 회사가보유한편입물중, 시장위험변수 ( 환율, 이자율, 주가지수변동 ) 의일정변동 ( 환율 USD 대비 100원, 이자율 1%, 주가지수 10%) 에따라편입물의공정가치변동을계정구분에따라당기손익인식금융자산및매매 목적파생상품의경우손익에미치는영향으로매도가능금융자산의경우자본에미치는영향으로구분하여 공시 주2) 민감도분석대상계정, 방법, 기준등에대하여상세히기술 53

55 6-6. 유동성위험관리 (1) 개념및익스포져현황 가. 개념유동성위험이란자금의조달, 운용기간의불일치또는예기치않은자금의유출등으로일시적자금부족사태가발생하거나, 자금부족해소를위한고금리자금의조달, 보유유가증권의불리한매각등으로손실을입게될위험을말함. 나. 유동성갭현황 ( 만기기준 ) 구분 3 개월이하 3 개월초과 ~ 6 개월이하 6 개월초과 ~ 1 년이하 ( 단위 : 백만원 ) 합계 현금과예치금 자산 유가증권 14, ,533 대출채권 기타 자산계 14, ,654 부채 책임준비금 차입부채 부채계 갭 ( 자산-부채 ) 14, ,425 주 1) 생명보험회사일반계정과감독규정제 5-6 조제 1 항제 1 호및제 4 호내지제 6 호의특별계정을대상으로산출한다, 책임준비금은해약식적립금기준주 2) 업무보고서 [AI135] 를참조하되, 작성요령 1),3),5) 3 개월이상분류는자산및부채에서제외주 3) 기타는업무보고서 [AI135] 의특별계정자산을제외한비운용자산주 4) 단기차입금등차입부채는차입금 ( 당좌차월포함 ), 사채, 상환이예정된상환우선주발생금액등을기재 (2) 인식및관리방법 당사는현금수지차및유동성비율을통해유동성위험을관리하고있으며현금수지차비율은 보유보험료대비보험영업과보험영업외의현금수지차의비율로보험회사의현금흐름수지차의 적정성을평가하는지표이며, 유동성비율이란만기 3 개월미만유동자산대비직전 3 개월 54

56 지급보험금의비율로유동자산보유규모의적정성을평가하는지표로유동성비율을안정적 수준으로관리하고있음. 또한급격한보험금지급상황을대비하기위하여자산의유동화가능정도에따라구분하고예금을포함한단기자금및단기 / 시장성높은유가증권을포함한유동성잔고를일별로관리하고있으며극단적인 Stress 상황에서발생할수있는단기지급불능을대비하기위해주요은행과의당좌차월약정및유가증권담보콜계약등을통해일시적이고급격한유동자산의부족에대비하고있음 운영위험관리 (1) 개념 운영위험이란부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부의사건으로인하여 발생할수있는손실위험을말함. (2) 인식및관리방법회사운영상의경영전략, 업무및영업활동, 법률이나감독규정의개정, 대외적인여론악화등의이유로회사에부정적인영향을미치는경영전반의위험으로서, 고객과주주의이익에부정적인영향을미칠수있는전략, 운영, 법규, 평판리스크로구분하여관리함. 구분 관리대상범위 관리방법 의사결정과정의리스크를최소화할수있도록적절한영업기획, 의사결정, 자원배분다양한의견반영과업무협의과정을거쳐전략등을수행하지못하거나새로운환경에효율적인전략을추진하며, 경영계획에대한리스크대한부적응으로인해수익및자본에주기적인이행사항점검, 내. 외부환경변화에악영향을초래할수있는가능성대한적절한대응체계를수립함 직원의업무상발생하는내부사취, 외부업무상의부정방지및전산시스템운영과운영사취, 업무마비, 시스템장애등으로인관련된내부통제기준등을수립하고사내교육리스크한잠재적손실가능성을통한일상감시업무등을시행함 자산운용, 영업, 보상, 회계처리과정등에서 법규리스크 법률, 감독당국의규정및윤리적기준등을위반한경우에발생하는손실 발생할수있는법률적문제에대해해당법률의면밀한검토와주무부서의자문을통해법률적문제발생을최소화함 고객과의분쟁, 민원에대한효율적대응지침 경영부진, 금융사고, 사회적물의야기을수립하고, 민원사무를총괄하는조직과대평판등으로인해고객, 주주등외부의여론응창구를운영하며, 회사와관련된주요이슈리스크이악화되어발생하는경제적손실사항및정보등을실시간으로수집, 분석하는 등회사에대한부정적평판의확산을방지함 55

57 이와함께매월내부 ( 외부 ) 부정위험, 고용관행과직장내안전과관련된위험, 고객과영업관행에서발생되는위험, 실물자산에대한손상위험, 영업중단과관련된 IT 시스템장애위험, 업무처리프로세스의실패에서비롯되는위험및내, 외부경영환경과관련된위험등의손실자료들을취합, 관리하여중요손실건에대해서는해당부서와함께재발방지를위한방안을검토하며월, 분기별로관리하고리스크관리위원회에보고하고있음. 또한회사에서현재수행하고있거나앞으로수행하게될업무프로세스를분기마다리뷰하고거기서발생할수있는운영리스크를찾아적절한경감방안을만들기위한운영리스크관리위원회를개최하고있음. 운영위험액은위험기준자기자본제도의표준모형을이용하여산출하며직전 1 년간수입보험료의 1% 를운영위험으로보고있음. 7. 기타경영현항 7-1. 자회사경영실적 해당사항없음 7-2. 타금융기관과의거래내역 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 조달운용 과목금액과목금액 비고 2) 타보험사 소계 은 행 정기예금채권기타유가증권 12,200 40,605 30,069 소계 82,873 채권 49,961 기타금융기관 1) 수익증권기타유가증권 37, ,506 소계 233,448 합 계 316,322 56

58 주 1) 기타금융기관은타보험사및은행을제외한제 2 금융권및외국금융기관을말함. 주 2) 타금융기관과특별한거래약정이있는경우기재할것 내부통제 1) 감사 ( 위원회 ), 준법감시인등내부통제기구현황과변동사항 감사위원회 직위 성명 위촉일 비고 감사위원장 박일용 상임 감사위원 니꼴라보스크 비상임 감사위원 실비아가요 비상임 준법감시인직위 성명 위촉일 비고 준법감시인 신준범 2016년 2월 1일 신규선임 2) 감사 ( 위원회 ) 의기능과역할 감사위원회의기능회사내부통제제도의적정성을기하여업무의효율화, 재무제표의신뢰도제고, 금융관련제반리스크의최소화, 회사의경영합리화에기여함을목적으로함. 이를위하여감사위원회는감사위원회규정제 6 조 ( 독립의원칙 ) 에의거하여이사회및집행기관으로부터독립된위치에서그직무를수행하고있음. 감사위원회의역할회사의전반적인내부통제시스템의적정성과경영성과를평가, 개선하기위한다음각호의직무를수행함. 1 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT 감사등으로구분되는내부감사계획의수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안제시 2 회사의전반적인내부통제시스템에대한평가및개선방안제시 3 감사보조조직의장에대한임면동의 4 외부감사인선임의승인 5 외부감사인감사활동에대한평가 6 감사결과지적사항에대한조치확인 7 관계법령또는정관에서정한사항과이사회가위임한사항의처리 8 기타감독기관의지시, 이사회, 감사위원회가필요하다고인정하는사항에대한감사 57

59 3) 내부감사부서감사방침 리스크기반의감사계획수립 악사그룹감사표준의준수 새로운위험과이해관계자의요구사항에신속하게대응 4) 감사실적 2016년일상감사실적 : 총 296건 2016년일반감사실적 : 총 21회 감사위원회주요활동내역 구분 개최일자 부의안건 2015년 4차감사위원회 ( ) 의사록 Review 심의사항 - FY2015 재무제표 - FY2015 영업보고서 1 차 차 임시 결의사항 - FY2015 감사위원회의감사보고서 - FY2016 외부감사계약체결 - 내부통제자율평가등급승인 보고사항 내부감사활동보고 - 내부회계관리제도운영현황보고 2016년제1차감사위원회의사록 Review 보고사항 리스크관리보고 - 내부감사활동결과보고 2016년제2차감사위원회 ( ) 의사록 Review 결의사항 - Risk Acceptance Form(RAF) from IT Audit 2016 년임시감사위원회의사록 Review 결의사항 - 내부감사활동에대한위탁 보고사항 - 고객민원관리보고 3 차 준법감시활동보고 - 소송관리보고 - 외부보험사기보고 - 내부감사활동보고 58

60 2016년제3차감사위원회의사록 Review 심의사항 년감사위원회자율평가 년감사위원회계획 년감사계획변경사항 4 차 결의사항 - 감사위원회 ToR 개정 - 내부감사헌장개정 년내부감사계획 보고사항 - 리스크관리현황보고 - 내부감사활동보고 5) 준법감시인의주요임무 내부통제제도운영총괄 윤리강령및내부통제기준의제 개정 일상감시업무에대한결재, 확인 법 규정준수여부확인 6) 준법감시인의주요활동내역 내부통제제도운영 - 내부통제자율평가실시및감사위원회보고 평가주기 : 년 1회 (2015년) 평가항목 : 9개평가부문>53개평가항목>145개체크항목>421개세부사항 평가결과 : 2등급확정 - 전직원의윤리준법및내부통제의식을강화하기위해 AXA Group Compliance & Ethics Guide 및 Group Standards Handbook & Professional Family Policy Manuals에대한준수및숙지서약을실시하고각종직무윤리교육을실시함 내부통제관련규정의제 개정 - 내부통제기준개정 - 보험안내자료심사기준개정 - 개인정보처리방침및개인정보취급방침개정 - 광고심사기준개정 - 보험완전판매관리규정개정 59

61 준법 윤리마인드확산을위한교육실시 - 신입상담 보상직원직무윤리교육 ( 연 35회 ) - 부정청탁및금품등수수의금지에관한법률특별교육 ( 연 3회 ) - 전임사원대상윤리준법교육 ( 연 39회 ) - 전임사원대상자금세탁방지제도교육자료배포 ( 연 1회 ) - 전임사원대상뇌물수수금지정책교육자료배포 ( 연 1회 ) - 전임사원대상개인정보보호교육자료배포 ( 연 1회 ) 법무지원 - 각부서의법적이슈에대한법률자문실시 - 표준상품설명대본, 보험안내자료, 광고등심사 - 내부통제강화를위한관련업무프로세스개선및정기 불시모니터링실시 - 각부서에서체결하는계약서검토 7-4. 기관경고및임원문책사항 해당사항없음 7-5. 임직원대출잔액 구분 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 백만원 ) 임직원대출잔액 8,504 8, 사외이사등에대한대출및기타거래내역 해당사항없음 60

62 7-7. 금융소비자보호실태평가결과 계량항목비계량항목 항목별평가결과 구분 2013년도 2014년도 2015년도 1. 민원건수 양호 2. 민원처리기간 양호 3. 소송건수 보통 4. 영업지속가능성 보통 5. 금융사고 양호 6. 소비자보호조직및제도 보통 7. 상품개발과정의소비자 보통 보호체계구축 운용 8. 상품판매과정의소비자 보통 보호체계구축 운용 9. 민원관리시스템구축 운용 양호 10. 소비자정보공시 보통 금융소비자보호모범규준에따라금융회사는금융감독원이주관하는 금융소비자보호실태평가제도 를통해소비자보호수준을종합적으로평가받음 평가대상사는영업규모및민원건수가업권전체의 1% 이상인회사로민원건수가적거나영업규모가작은회사는해당년도평가에서제외될수있음 2016년도항목은 2017년에평가함. 1) 금융소비자보호실태평가평가항목 구분 평가부문 세부평가기준 - 금감원에접수된민원건수및증감률 1 민원건수 ( 중 반복및악성민원등은제외 ) - 금감원에접수된민원평균처리기간 계량 2 민원처리기간 ( 중 반복및악성민원등은제외 ) 항목 - 소송건수 ( 패소율 ) 와금감원분쟁조정중금융회사의 3 소송건수소송제기건수 4 영업지속가능성 - 금융회사의재무건전성지표 (BIS비율, RBC비율등 ) 5 금융사고 - 금융회사의금융사고건수와금액 - 금융소비자보호총괄책임자 (CCO) 직무의적정성 - 금융소비자보호총괄부서업무및권한의적정성 비계량 항목 6 소비자보호조직및제도 - 금융소비자보호협의회운영의적정성 - 금융소비자보호관련규정화여부 - 금융소비자보호업무전담자인력구성의적정성 61

63 구분평가부문세부평가기준 상품개발과정의소비자 7 보호체계구축, 운용상품판매과정의소비자 8 보호체계구축, 운용민원관리시스템 9 구축, 운용 10 소비자정보공시 - 금융소비자보호업무전담자인사및보상의적정성 - 금융소비자보호관련교육의적정성 - 상품개발관련사전협의프로세스의적정성 - 상품개발관련내부준칙운영의적정성 - 금융소비자의견반영프로세스운영의적정성 - 상품판매과정에서준수해야할기준마련여부 - 상품판매프로세스구축여부 - 상품판매프로세스운영의적정성 - 고객정보보호를위한제도및시스템의적정성 - 효율적인민원관리시스템구축여부 - 민원업무관련규정및매뉴얼마련여부 - 민원관리시스템운영의적정성 - 민원을통한제도개선시스템구축여부 - 소비자정보접근이용이한지여부 - 소비자정보제공이적정한지여부 7-8. 민원발생건수 * 대상기간 : 당분기 (2016 4/4 분기, ~ ) 전분기 (2016 3/4 분기, ~ ) 1) 민원건수 민원건수 환산건수 ( 보유계약십만건당 ) 구분전분기당분기전분기당분기증감율증감율 ('16.09월) ('16.12월) (%) ('16.09월) ('16.12월) (%) 자체민원 비고 대외민원주1) 합계 주1) 금융감독원등타기관에서접수한민원중이첩된민원또는사실조회요청한민원, 단, 해당기관에서이첩또는사실조회없이직접처리한민원은제외주2) 보유계약산출기준 : 가 + 나 가 : 업무보고서 AI059장표상의 ( 일반계정 + 특별계정Ⅰ) - ( 일반계정 3. 자동차 ) + ( 특별계정Ⅱ 35. 퇴직유배당 ) +( 특별계정Ⅱ 36. 퇴직무배당 ) 나 : 업무보고서 AI060장표상의자배책보험 62

64 2) 유형별민원건수 민원건수 환산건수 ( 보유계약십만건당 ) 구분 전분기 당분기 증감율 전분기 당분기 증감율 ('16.09월) ('16.12월) (%) ('16.09월) ('16.12월) (%) 보험모집 유 유지관리 형 보상 ( 보험금 ) 기타 합계 비 고 7-9. 불완전판매비율, 불완전판매계약해지율및청약철회비율현황 구분설계사 개인대리점 법인대리점법인대리점 ( 방카 4) ) (TM 5) ) 법인대리점법인대리점 ( 홈쇼핑 6) ) ( 기타 7) ) ( 단위 : 건, %) 직영직영 복합 8) 다이렉트 9) < 불완전판매비율 1) > 2016 하반기 불완전판매건수 신계약건수 ,775 < 불완전판매계약해지율 2) > 2016 하반기 계약해지건수 신계약건수 ,775 < 청약철회비율 3) > 2016 하반기 청약철회건수 신계약건수 ,775 주1) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 + 무효건수 ) / 신계약건수 100 주2) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 ) / 신계약건수 100 주3) 청약철회건수 / 신계약건수 100 주4) 은행, 증권회사등금융기관이운영하는보험대리점 주5) 전화등을이용하여모집하는통신판매 (tele-marketing) 전문보험대리점 주6) 홈쇼핑사가운영하는보험대리점 주7) 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을제외한법인대리점으로일반적으로대면모집법인대리점 주8) 대면모집과非대면모집을병행하는보험회사직영모집조직 주9) 통신판매를전문으로하는보험회사직영모집조직 ( 직영 TM 설계사의경우직영다이렉트조직에포함하 여작성 ) 63

65 7-10. 보험금부지급률및보험금불만족도 1) 장기손해보험 ( 단위 : 건, %) 구분보험금부지급률 1) 구분보험금불만족도 2) 2016 하반기 보험금부지급건수 3) 22 보험금청구후해지건수 5) 0 보험금청구건수 4) 1,245 보험금청구계약건수 6) 1,153 주1) 보험금부지급건수 / 보험금청구건수 100 주2) 보험금청구후해지건수 / 보험금청구계약건수 100 * 기타청구권자의청구행위가없는건제외 ( 만기보험금, 중도보험금, 만기환급금, 2회차이후의분할보험금등 ) 주3) 보험금청구건수중보험금이부지급된건수 ( 동일청구건에지급과부지급공존시지급으로처리 ) 주4) 직전 3개회계연도의신계약을대상으로산출대상기간 ( 상반기의경우해당연도의 1. 1~6. 30을말하며, 하반기의경우해당연도의 7.1~12.31을말한다.) 동안보험금청구권자가약관상보험금지급사유로인지하고보험금을청구한건중지급심사가동일기간내에완료된건수 ( 사고일자 + 증권번호 + 피보험자 + 청구일자기준으로산출 ) * 동일한사고라도청구일자상이한경우, 별도건으로산출주5) 보험금청구계약건중보험금청구후품질보증해지 민원해지건수및보험금부지급후고지의무위반해지 보험회사임의해지 * 건수의합계 * 계약자임의해지건제외주6) 직전 3개회계연도의신계약중산출대상기간 ( 상반기의경우해당연도의 1.1~6.30을말하며, 하반기의경우해당연도의 7.1~12.31을말한다.) 동안보험금청구된보험계약건 ( 증권번호기준, 중복제외 ) 64

66 2) 자동차보험 ( 단위 : 건, %) 구분보험금부지급률 1) 구분보험금불만족도 2) 보험금부지급건수 3) 1,054 보험금청구후해지건수 5) 18 보험금청구건수 4) 154,082 보험금청구계약건수 6) 95,247 주1) 보험금부지급건수 / 보험금청구건수 100 주2) 보험금청구후해지건수 / 보험금청구계약건수 100 주3) 보험금청구건수중보험금이지급되지않은건수주4) 산출대상기간 ( 상반기의경우해당연도의 1.1~6.30을말하며, 하반기의경우해당연도의 7. 1~12. 31을말한다.) 동안보험금청구권자 ( 피해자, 피해물소유주및피보험자 ) 가약관상보험금지급사유로인지하여보험회사에사고접수한건중보험금지급 / 부지급여부가확정된건수 ( 사고일자, 사고접수일자, 증권번호, 사고번호, 피해자 ( 물 ) 및피보험자등기준으로산출 ) * 피해서열별로추산보험금을책정한건수를기준으로작성 ** 보험금청구포기건및피구상건제외 ( 다만, 소송및금감원분쟁조정진행중인건은포함 ) 주5) 보험금청구계약건수중자동차보험약관상보험계약해지사유에의하여자동차손해배상보장법상의무보험을포함하여보험을해지한건수 ( 증권번호기준, 1년계약기준 ) * 다음의경우는해지건수에서제외 1) 피보험자동차가. 자동차손해배상보장법. 제5조제4항에정한자동차 ( 의무보험가입대상에서제외되거나도로가아닌장소에한하여운행하는자동차 ) 로변경된경우 2) 피보험자동차를양도한경우 3) 피보험자동차의말소등록으로운행을중지한경우 4) 천재지변, 교통사고, 화재, 도난등의사유로인하여피보험자동차를더이상운행할수없게된경우 5) 보험회사가파산선고를받은경우 6) 자동차손해배상보장법제5조의2에서정하는 보험등의가입의무면제 사유에해당하는경우주6) 산출대상기간 ( 상반기의경우해당연도의 1.1~6.30을말하며, 하반기의경우해당연도의 7. 1~12. 31을말한다.) 동안보험금지급건수 (B) 가 1건이상발생한보험계약건수 ( 증권번호기준, 1년계약기준, 중복제외 ) 65

67 7-11. 사회공헌활동임직원의자발적인참여로운영되는당사사회공헌활동은상시진행되는어린이교통안전캠페인을중심으로교통사고유자녀장학금지원등이전개되고있으며, 동방사회복지회을통한미혼모아기돌보기현장봉사및후원금기부, 물품지원활동, 아동복지시설및지역아동센터에서현장봉사, 후원금및후원물품을지원하고있음. 1) 사회공헌활동비전 주주, 직원, 지역사회, 환경, 협력업체라는 5 개축을중심으로 People Protector 로서 Risk Education and Prevention 을통해사회와환경에공헌하는것을그목적으로하고있음. 2) 사회공헌활동주요현황 ( 단위 : 백만원, 명 ) 구분 사회공헌전담기부금액직원수 내규화 여부 봉사인원봉사시간인원수당기 임직원설계사임직원설계사임직원설계사 순이익 2016 년 X 3, , , ,972 주 ) 당사는설계사조직이없습니다. 3) 분야별사회공헌활동세부내용 ( 단위 : 백만원, 명 ) 자원봉사활동 기부 ( 집행 ) 분야주요사회공헌활동임직원설계사금액인원시간인원시간 어린이교통안전캠페인, 아동및 지역사회 공익 영아복지센터, 지역아동센터 63 1,231 6,988 후원및봉사 문화 예술 스포츠학술 교육환경보호글로벌사회공헌 CR Week, 환경보호캠페인 17 1,927 4,300 공동사회공헌 손보사공헌금 8 서민금융 새희망힐링펀드 21 기타 총 계 109 3,158 11,288 주 ) 2016년 4분기누적실적기준이며당사는설계사조직이없습니다. 66

68 7-12. 보험회사손해사정업무처리현황 기간 : ` ~` ( 단위 : 건, 천원, %) 회사명 위탁 업체명주 1) 종구분 계약기간 총위탁 건수주 2) 총위탁수수료 위탁비율 (%) 주 3) 지급수수료비율 (%) 주4) 국제손사 1,4 종 ~ , 악사손해보험 T&G손사 KM손사 4종 1,4종 , , 총계 , 주1) 위탁업체가자회사인경우위탁업체명에자회사임을별도로명기주2) 업무위탁이종결되어수수료지급완료된건기준으로작성주3) 위탁비율 = 업체별총위탁건수 / 전체위탁건수주4) 지급수수료비율 = 업체별총수수료지급액 / 전체수수료지급액 신탁부분 해당사항없음 67

69 8. 재무제표 8-1. 감사보고서 악사손해보험주식회사 주주및이사회귀중 우리는별첨된악사손해보험주식회사의재무제표를감사하였습니다. 동재무제표는 2016 년 12 월 31 일과 2015 년 12 월 31 일현재의재무상태표, 동일로종료되는양보고기간의포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표그리고유의적인회계정책의요약과그밖의설명정보로구성되어있습니다. 재무제표에대한경영진의책임 경영진은한국채택국제회계기준에따라이재무제표를작성하고공정하게표시할책임이 있으며, 부정이나오류로인한중요한왜곡표시가없는재무제표를작성하는데 필요하다고결정한내부통제에대해서도책임이있습니다. 감사인의책임 우리의책임은우리가수행한감사를근거로해당재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 우리는대한민국의회계감사기준에따라감사를수행하였습니다. 이기준은우리가윤리적요구사항을준수하며재무제표에중요한왜곡표시가없는지에대한합리적인확신을얻도록감사를계획하고수행할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표의금액과공시에대한감사증거를입수하기위한절차의수행을포함합니다. 절차의선택은부정이나오류로인한재무제표의중요한왜곡표시위험에대한평가등감사인의판단에따라달라집니다. 감사인은이러한위험을평가할때, 상황에적합한감사절차를설계하기위하여기업의재무제표작성및공정한표시와관련된내부통제를고려합니다. 그러나이는내부통제의효과성에대한의견을표명하기위한것이아닙니다. 감사는또한재무제표의전반적표시에대한평가뿐아니라, 재무제표를작성하기위하여경영진이적용한회계정책의적합성과경영진이도출한회계추정치의합리성에대한평가를포함합니다. 68

70 우리가입수한감사증거가감사의견을위한근거로서충분하고적합하다고우리는 믿습니다. 감사의견 우리의의견으로는회사의재무제표는악사손해보험주식회사의 2016 년 12 월 31 일과 2015 년 12 월 31 일의현재의재무상태, 동일로종료되는양보고기간의재무성과및 현금흐름을 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 삼일회계법인 대표이사김영식 69

71 8-2. 대차대조표 ( 재무상태표 ) 제 18 기 : 2016년 12월 31일현재제 17 기 : 2015년 12월 31일현재악사손해보험주식회사 ( 단위 : 원 ) 70

72 8-3. ( 포괄 ) 손익계산서 제 18 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지제 17 기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지악사손해보험주식회사 ( 단위 : 원 ) 71

73 8-4. 결손금처리계산서 제 18 기 : 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지처리확정일 : 2017 년 3 월 31 일 제 17 기 : 2015 년 1 월 1 일부터 2015 년 12 월 31 일까지처리확정일 : 2016 년 3 월 25 일 악사손해보험주식회사 ( 단위 : 원 ) 72

74 8-5. 현금흐름표 제 18 기 : 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 제 17 기 : 2015 년 1 월 1 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 악사손해보험주식회사 ( 단위 : 원 ) 73

75 8-6. 자본변동표 제 18 기 : 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 제 17 기 : 2015 년 1 월 1 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 악사손해보험주식회사 ( 단위 : 원 ) 8-7. 주석사항 (1) 중요한회계정책 다음은재무제표의작성에적용된주요한회계정책입니다. 이러한정책은별도의언급이없다면, 표시된회계기간에계속적으로적용됩니다. 가. 재무제표작성기준 회사의재무제표는한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회 ("IASB") 가발표한기준서와해석서중대한민국이채택한내용을의미합니다. 한국채택국제회계기준은재무제표작성시중요한회계추정의사용을허용하고있으며, 회계정책을 적용함에있어경영진의판단을요구하고있습니다. 보다복잡하고높은수준의판단이요구되는 부분이나중요한가정및추정이요구되는부분은주석 3 에서설명하고있습니다. 74

76 ㄱ. 회계정책의변경과공시 회사가채택한제ㆍ개정기준서 회사는 2016 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서를신규로 적용하였으며, 이로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 중요성에따라공시항목의생략, 추가, 통합이가능함을명확히하였습니다. 또한, 지분법을적용하는관계 공동기업의기타포괄손익에대한지분을후속적으로당기손익으로재분류되는항목과후속적으로재분류되지않는항목으로분리하여표시함을명확히하였습니다. 또한, 기타주석공시순서등에대한일부규정을추가하였습니다. - 기준서제 1016 호 ' 유형자산 ' 및기준서제 1038 호 ' 무형자산 ': 수익에기초한감가상각방법 자산을사용함으로써창출되는수익에기초하여 ( 감가 ) 상각하는것은명백한반증을제공할수 있는무형자산의경우를제외하고는적절하지않다는것을명확히하였습니다. - 기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ', 기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ', 기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분공시 ': 투자기업의연결예외ㆍ기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 는상위지배회사가투자기업인경우도연결재무제표작성이면제가능한것으로개정하였으며, 투자기업은자신을위해 투자활동관련용역을제공하는종속기업 이투자기업에해당하는경우에는해당기업을공정가치로측정해야함을명확히하였습니다. ㆍ기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 는투자기업이아닌투자자가투자기업인관계기업지분을보유한경우, 해당관계기업에지분법을적용시회계정책을일치시키지않을수있는면제를추가하였습니다. ㆍ기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 는연결재무제표를작성하지않는투자기업도해당기준서에서요구하는투자기업과관련된사항들을공시해야함을명확히하였습니다. - 기준서제 1111 호 ' 공동약정 ' 공동약정중사업에해당하는공동영업에대한지분을취득하는경우, 사업결합회계에대한 모든원칙을적용한다는점을명확히하였습니다. - 한국채택국제회계기준연차개선 ㆍ기업회계기준서제 1105 호 ' 매각예정비유동자산과중단영업 ', 매각예정및소유주에대한분배예정분류간상호대체시기존회계처리를그대로유지함을명확히함ㆍ기업회계기준서제 1107 호 ' 금융상품 : 공시 ': 금융자산양도시금융자산을관리하는용역계약이포함된경우지속적관여여부의판단기준을명확히하였으며, 2012 년의 75

77 개정사항인 ' 공시 -금융자산과금융부채의상계 ' 에의한추가적인공시가기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라요구되지않는다면모든중간기간에대해요구되는것은아니라는것을명확히함. ㆍ기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ': 퇴직급여채무측정에사용되는할인율결정시부채가발생하는국가가아닌, 부채가표시되는통화가중요한고려요소임을명확히함. ㆍ기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ': 기준서상 ' 중간재무보고서의다른곳에공시된정보 ' 의의미하는바가무엇인지를명확히하였으며, 중간재무제표와관련정보간의상호참조에대한요구사항을추가로개정함. - 기준서 1011 호 ' 건설계약 ', 기준서 1037 호 ' 충당부채, 우발부채, 우발자산 ' 해석서 2115 호 ' 부동산건설약정 ' 수주산업회계정보를구체적으로공시하기위해, 수주산업특유의회계추정및잠재위험관련정보를개별공사별또는영업부문별로구분하여상세하게공시하도록하는요구사항을명확히하였습니다. 회사가적용하지않은제ㆍ개정기준서및해석서 제정또는공표됐으나 2016 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지않았고, 조기적용하지않은제ㆍ개정기준서는다음과같습니다. 회사는해당기준의적용이재무제표에 미치는영향은유의적이지않을것으로예상하고있습니다. - 기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' 개정재무활동에서생기는부채변동을현금흐름에서생기는변동과비현금거래로인한변동등으로구분하여공시하도록하였습니다. 동개정은 2017 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수있습니다. 회사는동개정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. - 기준서제 1012 호 ' 법인세 ' 개정공정가치로측정하는채무상품의공정가치가세무기준액에미달하는경우미실현손실에대해서일시적차이가존재한다는점을명확히하였습니다. 동개정은 2017 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수있습니다. 회사는동개정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다.. - 기준서제 1102 호 ' 주식기준보상 ' 개정현금결제형에서주식결제형으로분류변경시조건변경회계처리와현금결제형주식기준보상거래의공정가치측정방법이주식결제형주식기준보상거래와동일함을명확히하였습니다. 동개정은 2018 년 1 월 1 일이후최초로시작되는회계연도부터적용하되조기적용할수있습니다. 회사는동개정으로인해재무제표에중요한영향은없을것으로예상하고있습니다. 76