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혜린 배
5 years ago
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1 2016 년 1/4 분기 KDB 생명보험회사의현황 기간 : KDB 생명보험 ( 주 이공시자료는보험업법제124 조( 공시등 및보험업감독규정제7-44 조에의하여 작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다.

2 - 목차 - Ⅰ. Ⅱ. Ⅲ. Ⅳ. 영업규모 1. 일반계정 2. 특별계정 3. 양계정합계 ( 일반계정 + 특별계정 수익성 1. 당기순이익 ( 또는당기순손실 2. 수익성비율 건전성 1. 가중부실자산 2. 위험가중자산 3. 유가증권의공정가액및평가손익 4. 매도가능금융자산평가손익( 상세 자본의적정성 1. B/S상자기자본 2. 지급여력비율내용및산출방법개요 3. 최근 3개년도동안당해지표의주요변동요인 3 페이지 5 페이지 6 페이지 7 페이지 Ⅴ. 주식매수선택권부여내용 ( 해당사항없음 9 페이지 Ⅵ. Ⅶ. Ⅷ. IFRS 관련주요공시사항기타경영현황 1. 민원발생평가현황 2. 사회공헌활동재무제표 1. 재무상태표 2. 손익계산서 9 페이지 11 페이지 13 페이지 - 2 -

3 Ⅰ. 1. 영업규모 일반계정 구분 2016 년 1/4 분기 전년동기 ( 단위 : 억원 증감 현금및예치금 8,174 4,662 3,512 대출채권 22,359 19,280 3,079 유가증권 107,267 99,089 8,178 부동산 비운용자산 10,095 9, 책임준비금 133, ,353 15,971 자기자본 7,889 8, 주요변동요인 대출채권 : 부동산담보대출 935 억증가, 기타담보대출 2,484억증가등 유가증권 책임준비금 자기자본 : 신규유입보험수지차를추가투자재원으로유가증권에큰비중으로투자하고있으며, : 시중금리및주가변동에따른매도가능증권평가익증감등포함 : 신규보험수지차유입및책임준비금의이자부리에따른증가 매도가능증권처분익실현에따른매도가능증권평가익주주지분감소 2. 특별계정 ( 단위 : 억원 구분 2016 년 1/4 분기 전년동기 증감 현금및예치금 대출채권 유가증권 9,325 8, 유형자산 기타자산주 계약자적립금 10,506 9, 주1 일반계정미수금이포함된금액 주요변동요인 1 유가증권 : 퇴직연금및변액보험에서발생한보험수지차를유가증권에큰비중으로투자 2 계약자적립금 : 신규보험수지차유입및책임준비금의이자부리에따른증가 - 3 -

4 3. 양계정합계( 일반계정+특별계정 구분 2016 년 1/4 분기전년동기 ( 단위 : 억원 증감 현금및예치금 8,854 5,279 3,575 대출채권 22,719 19,575 3,144 유가증권 116, ,867 8,725 유형자산주 기타자산주2 10,441 9, 책임준비금주3 143, ,168 16,662 자기자본 7,889 8, 주1 일반계정부동산과특별계정유형자산을합한금액 주2 일반계정비운용자산과특별계정기타자산( 일반계정미수금포함 을합한금액 주3 일반계정책임준비금과특별계정계약자적립금을합한금액 주요변동요인 : 일반계정및특별계정주요변동요인참고 - 4 -

5 Ⅱ. 수익성 1. 당기순이익 구분 2016 년 1/4 분기 전년동기 ( 단위 : 억원 증감 당기순이익 주요변동요인 1 보험손익 3,590 억원( 전년동기대비 1,567 억원증가 : 보험료수익 1,701 억원증가, 사업비( 신계약비이연, 상각포함 109 억증가, 지급보험금 13억증가등 2 투자손익 1,651 억원( 전년동기대비 136 억원감소 : 금융자산처분이익 75 억감소, 외환/ 파생관련익 억감소, 배당수익 12억감소등 책임준비금전입액 5,013 억원( 전년동기대비 1,688 억원증가 : 보험료수익증가에따른 보험수지차증가등 영업외손익 75 억원( 전년동기대비 40 억원증가 : 특별계정수입수수료증가및휴면보험금 지급증가등 2. 수익성비율 구분 2016 년 1/4 분기 전년동기 ( 단위 : %, %p 증감 (%p 영업이익률 위험보험료對사망보험금비율 운용자산이익률 총자산수익률 ( 주 (ROA 자기자본수익률 ( 주 (ROE 영업이익률, 위험보험료對사망보험금비율, 운용자산이익률 : 직전1년간기준 ROA 와 ROE 는아래의기준에따라작성한다. 단, ROA 계산시적용하는총자산은 B/S상총자산을의미하며, 자기자본수익률 (ROE 계산시적용하는자기자본은 B/S 상자본총계를말함. ROA=[ ROE=[ 주요변동요인 당분기당기순이익 ( 전회계년도말총자산 + 당분기말총자산 / 2 당분기당기순이익 ( 전회계년도말자기자본 + 당분기말자기자본 / 2 ] (4/ 경과분기수 ] (4/ 경과분기수 1 영업이익률 : ( 분모 수입보험료증가 ( 분자 투자영업이익감소및법인세비용증가 2 위험보험료 3 운용자산이익률 對사망보험금비율 : ( 분모 수입보험료순증에따른위험보험료증가 ( 분자 사고관련준비금증가 : ( 분모 수지차유입에따른운용자산증가 ( 분자 처분익감소에따른투자영업이익감소 - 5 -

6 Ⅲ. 건전성 1. 가중부실자산 구분 2016 년 1/4 분기 전년동기 ( 단위 : 억원, %, %p 증감 가중부실자산 (A 자산건전성분류대상자산 (B 132, ,316 11,051 비율 (A/B 주요변동요인 : 신규자산증가및회수의문자산감소 2. 위험가중자산 ( 단위 : 억원, %, %p 구분 2016 년 1/4 분기전년동기 증감 위험가중자산 (A 42,018 34,288 7,730 총자산주 (B 144, ,175 15,080 비율 (A/B 주 총자산은미상각신계약비, 영업권및특별계정자산제외 주요변동요인 : 위험가중치 50% 자산의총자산대비비중증가 3. 유가증권의공정가액및평가손익 (2016년 3월 31 일현재 ( 단위 : 억원 일 반 계 정 구분공정가액주 평가손익 당기손익인식금융자산 10, 매도가능금융자산 86,347 2,779 만기보유금융자산 (*1 10, 관계종속기업투자주식 - - 일반계정소계 107,267 3,634 특별계정소계 9, 합계 116,592 3,771 주 유가증권의공정가액은시가평가를기준으로하고있으며, 유가증권의공정가액은시가평가를기준으로하고있으며, 시장성없는유가증권중원가 10억미만유가증권이나만기보유증권은원가법을기준으로산정함. (*1 2016년 3 월매도가능금융자산을만기보유금융자산으로분류변경함

7 4. 매도가능금융자산평가손익( 상세 (2016년 3월 31 일현재 ( 단위 : 억원 일반계정 수익증권 2 구 분 공정가액 평가손익 주 식 1, 출 자 금 채 권 54,594 2,131 채권 3,392-3 주식 기타 3, 주식 - - 출자금 - - 외화 채권 20, 주식 - - 유가수익증권 2 채권 증권기타 기타외화유가증권 - - ( 채권 - - 신종유가증권 - - ( 채권 - - 기타유가증권 ( 채권 - - 기 타 - - 합 계 86,347 2,930 주1 대여유가증권은해당항목에합산함주2 주식형및혼합형수익증권은주식, 채권형수익증권은채권, 나머지는기타로분류주3 일반계정매도가능증권평가손익을대상으로하며, 평가손익은업무보고서 AH293( 매도가능금융자산평가손익상세 수치와일치하도록작성 Ⅳ. 자본의적정성 1. B/S상자기자본 ( 단위 : 억원 구분 2016 년 1/4 분기 2015 년결산 2015 년 3/4 분기 ( 월 ( 월 ( 월 자본총계 7,889 6,950 7,679 자본금 6,131 6,131 6,131 자본잉여금 이익잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 2,014 1,532 1,

8 주요변동요인 : ( 전분기대비 당기순이익실현에따른이익잉여금증가, 금리하락에따른매도가능증권평가익증가로기타포괄손익누계액증가 2. 지급여력비율내용및산출방법개요 ( 단위: 억원, % 구분 2016 년 1/4 분기 2015 년결산 2015 년 3/4 분기 ( 월 ( 월 ( 월 지급여력비율 (A/B 지급여력금액 (A 10,596 9,506 9,730 지급여력기준금액 (B 6,788 5,326 4,973 보험위험액 금리위험액 4,464 3,065 2,874 신용위험액 2,306 2,102 1,880 시장위험액 운영위험액 주 지급여력비율은 일이후시행된 지급여력기준금액 ( 보험업감독규정제7-2 조 을적용하여산출된수치임. 3. 최근 3개사업년도동안당해지표의주요변동요인 주요변동요인 월대비 월 : 지급여력금액 5% 증가, 지급여력기준금액 22% 증가 ( 단위: 억원, % 지급여력금액변동 : 법인세비용차감전순이익 368 억증가, 매도가능증권평가익 330억 감소, 후순위채 370 억증가( 신규발행 900 억, 인정금액상각 -530 억 등 지급여력기준금액변동 : 시중금리하락에따른금리위험액 641억증가및 운용자산증가와신용리스크인식기준제도강화에따른신용위험액 월대비 16.3 월 : 지급여력금액 11% 증가, 지급여력기준금액 27% 증가 461억증가등 지급여력금액변동 : 금리하락에따른매도가능증권평가익 772억증가, 법인세차감전순이익 구분 2016 년 1/4 분기 ( 월 303 억실현등 2015 년결산 ( 월 2014 년결산 ( 월 지급여력비율 (A/B 지급여력금액 (A 10,596 9,506 9,093 지급여력기준금액 (B 6,788 5,326 4,363 지급여력기준금액변동 : 금리위험액이전분기대비 1,400 억증가하였으며, 이는자산, 부채 듀레이션갭증가가주요인(RBC비율약 28%p 하락효과 - 8 -

9 Ⅴ. 주식매수선택권부여내용 Ⅵ.. IFRS 관련주요공시사항 1. 보험계약과투자계약구분 계정 일반 특별 합계 ( 해당사항없음 ( 단위 : 억원 당분기전분기구분 * ( ( 보험계약부채 133, ,300 투자계약부채 - - 소계 133, ,300 보험계약부채 7,766 7,638 투자계약부채 2,740 2,772 소계 10,506 10,410 보험계약부채 141, ,938 투자계약부채 2,740 2,772 합계 143, ,710 * 보험업감독업무시행세칙별표26 제2 장( 보험계약분류등 에따른구분 ** 특별계정에는퇴직보험퇴직연금변액보험만기재하고나머지특별계정은일반계정에기재 *** 보험계약부채, 투자계약부채금액을기재 2. 재보험자산의손상 구분 당분기전분기 ( ( 증감 재보험자산 손상차손 장부가액 ** * 손상차손을인식한경우, 그사유를기재 ** 장부가액= 재보험자산 -손상차손 ( 단위 : 억원 손상사유 * 3. 금융상품현황 ( 단위 : 억원 구분 * 당분기 ( 전분기 ( 장부가액공정가액 ** 장부가액공정가액당기손익인식금융자산 10,436 10,436 7,286 7,286 매도가능금융자산 86,347 86,347 98,737 98,737 금융만기보유금융자산 10,484 10, 자산대여금및수취채권 29,865 30,400 28,412 28,809 합계 137, , , ,832 당기손익인식금융부채 금융기타금융부채 1,226 1,226 1,153 1,153 부채합계 1,226 1,226 1,153 1,153 * 한국채택국제회계기준제1039 호( 금융상품 : 인식과측정 에따른금융상품분류 ( 파생상품은제외 ** 만기보유금융자산의공정가액은상각후원가를의미합니다. *** 동자료는일반계정에한정되어작성되었습니다

10 4. 금융상품의공정가치서열체계 * 금융자산 금융부채 항목 공정가액서열체계 ( 단위 : 억원 레벨 1* 레벨 2** 레벨 3*** 합계 당기손익인식금융자산 3 5,342 5,091 10,436 매도가능금융자산 29,925 53,964 1,897 85,786 합계 29,928 59,306 6,988 96,222 당기손익인식금융부채 동일한자산이나부채에대한활성시장의조정되지않은공시가격 ** 직접적으로 ( 예 : 가격 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 관측가능한자산이나부채에대한투입변수. 단공정가치레벨1에포함된공시가격은제외함 *** 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 5. 대손준비금등적립 구분 전분기말 ( 전입 환입 ( 단위 : 억원 당분기말 ( 이익잉여금 대손준비금 * 보험업감독규정제7-4조에따라적립된금액 ** 당분기말 = 전분기말+ 전입-환입 전액적립하지못한경우 2016년 3월말현재당사는미처리결손금등으로인해적립해 야할대손준비금(131 억원 을적립하지못하고있어향후이익잉여금발생시대손준비금 (131 억원 을추가적립해야합니다

11 Ⅶ. 기타경영현황 7-1. 민원발생평가현황 1 민원건수 아래에서공시하고있는민원건수는방문, 우편, 팩스및전자매체 ( 홈페이지, 이메일등 등을 통하여서면으로민원의사를표시한건을대상으로작성되었으며중복되거나반복적으로제 기된민원은 1 건으로처리하였습니다. 또한금융위원회, 금융감독원, 한국소비자원등타기관에 서이첩된민원도포함하여작성되었습니다. * 당분기 ( ~ / 전분기 ( ~ 민원건수 ( 단위: 건 민원건수환산건수 ( 보유계약십만건대비 구분전분기당분기전분기당분기 ( 15.10~12 월 ( 16.1~3 월 증감률 (% ( 15.10~12 월 ( 16.1~ 3 월 증감률 (% 자체민원 대외민원주 합계 비고 주 금융감독원등타기관에서접수한민원중이첩된민원또는사실조회요청한민원, 단해당기관에서이첩또는사실조회없이직접처리한민원은제외 2. 유형별민원건수 ( 단위: 건 유 형 민원건수 환산건수 ( 보유계약십만건대비 구분전분기당분기전분기당분기 ( 15.10~12 월 ( 16.1~3 월 증감률 (% ( 15.10~12 월 ( 16.1~3 월 증감률 (% 판매 유지 지 급 기타 합계 비고

12 7-2. 사회공헌활동 1. 사회공헌활동주요현황 ( 단위: 백만원, 명, 시간 구분 2016 년 1 분기 사회공헌전담내규화봉사인원봉사시간인원수당기기부금액직원수여부임직원설계사임직원설계사임직원설계사순이익 ,844 45, 분야별사회공헌활동세부내용 분야 주요사회공헌활동 기부 ( 집행 금액 임직원 인원 ( 단위: 백만원, 명, 시간 자원봉사활동 시간 설계사 인원 지역사회 공익소외계층봉사활동 문화 예술 스포츠 학술 교육 환경보호 글로벌사회공헌 공동사회공헌 서민금융 기타 KDB든든후원금및장학재단후원 151 총계 * 2016년 1/4 분기( 기준임 시간

13 Ⅷ. 재무제표 1. 재무상태표 ( 별도 1 총괄 재무상태표 제29기 1/4분기 2016년 3월 31일현재 제28기 2015년 12월 31일현재 KDB생명보험주식회사 ( 단위 : 원 과 목 제 29( 당 기 1/4 분기 제 28( 전 기 I. 현금및현금성자산 279,859,231, ,939,798,950 II. 당기손익인식금융자산 1,043,635,894, ,648,517,981 III. 매도가능금융자산 8,634,687,316,621 9,873,661,861,604 IV. 만기보유금융자산 1,048,404,644,822 - V. 대여금및수취채권 2,986,517,233,940 2,841,150,993,100 VI. 파생상품자산 63,801,771,081 5,978,486,908 VII. 재보험자산 22,556,356,141 21,622,043,406 VIII. 미상각신계약비 613,283,478, ,219,384,629 IX. 유형자산 31,674,626,108 33,158,078,976 X. 무형자산 30,778,014,984 33,868,640,095 XI. 투자부동산 56,506,249,011 56,835,276,500 XII. 기타자산 56,071,858,930 38,477,336,450 XIII. 특별계정자산 1,056,378,301,245 1,025,638,997,666 자 산 총 계 15,924,154,976,691 15,431,199,416,265 I. 보험계약부채 13,332,404,073,440 12,830,004,344,883 II. 계약자지분조정 90,694,070,094 76,993,139,343 III. 차입부채 229,023,562, ,929,837,890 IV. 기타금융부채 122,610,772, ,293,759,560 V. 파생상품부채 24,117,879,183 89,409,375,496 Vl. 충당부채 11,988,279,118 11,941,084,924 Vll. 기타부채 262,326,515, ,315,712,058 Vlll. 특별계정부채 1,062,136,137,570 1,053,271,349,776 부 채 총 계 15,135,301,288,918 14,736,158,603,930 l. 자본금 613,121,845, ,121,845,000 ll. 자본조정 -4,928,322,959-4,928,322,959 lll. 기타포괄손익누계액 201,367,187, ,252,576,100 lv. 결손금 -20,707,021,668-66,405,285,806 자 본 총 계 788,853,687, ,040,812,335 부채및자본총계 15,924,154,976,691 15,431,199,416,

14 2 특별계정 재무상태표 제29기 1/4분기 2016년 3월 31일현재 제28기 2015년 12월 31일현재 KDB생명보험주식회사 ( 단위 : 원 과 목 제 29( 당 기 1/4 분기 제 28( 전 기 Ⅰ. 현금과예치금 67,961,053,065 58,156,499,307 Ⅱ. 유가증권 932,464,748, ,450,771,960 Ⅲ. 대출채권 35,985,968,639 32,372,665,047 I Ⅴ. 기타자산 19,966,530,783 18,659,061,352 V. 일반계정미수금 14,684,786,278 42,694,241,287 자산총계 1,071,063,087,523 1,068,333,238,953 Ⅰ. 기타부채 11,526,707,125 12,265,179,567 Ⅱ. 일반계정미지급금 6,114,353,121 12,513,717,090 부채총계 17,641,060,246 24,778,896,657 I. 계약자적립금 1,050,609,430,445 1,041,006,170,209 II. 기타포괄손익누계액 2,812,596,832 2,548,172,087 부채, 적립금및기타포괄손익누계액총계 1,071,063,087,523 1,068,333,238,

15 2. 손익계산서 ( 별도 1 총괄 손익계산서 제29기 1/4분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제28기 1/4분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 KDB생명보험주식회사 ( 단위 : 원 과 목 제 29( 당 기 1/4 분기 전년동기 l. 영업수익 1,173,159,301, ,899,625, 보험료수익 880,144,019, ,022,704, 재보험수익 11,705,200,563 11,385,223, 재보험자산변동 934,312, ,382, 수수료수익 165,733, ,398, 이자수익 97,456,351,383 97,455,097, 배당금수익 8,874,557,810 10,030,734, 금융상품투자수익 150,224,946,580 84,206,391, 외환거래이익 9,546,067,129 15,174,286, 기타수익 1,493,822,784 1,452,560, 특별계정수입수수료 9,148,785,647 8,320,924, 특별계정수익 3,465,503,708 2,021,922,215 ll. 영업비용 1,143,517,328, ,019,899, 보험계약부채전입액 502,191,373, ,914,464, 보험금관련비용 382,873,757, ,614,701, 재보험비용 12,400,757,715 11,916,678, 사업비 64,787,167,885 55,404,318, 신계약상각비 69,610,930,223 68,138,926, 재산관리비 3,142,077,992 3,130,027, 금융상품손상차손 1,259,846,535 2,025,911, 금융상품투자손실 44,553,820,727 22,057,976, 외환거래손실 52,180,353,722 3,993,258, 기타비용 6,994,213,407 5,777,219, 특별계정지급수수료 57,526,200 24,494, 특별계정비용 3,465,503,708 2,021,922,215 lll. 영업이익 29,641,972,816 51,879,726,570 lv. 영업외수익 1,575,264,781 2,506,659,947 V. 영업외비용 886,095,392 2,429,973,003 Vl. 법인세차감전순이익 30,331,142,205 51,956,413,514 Vll. 법인세비용 ( 수익 -15,367,121,933-15,039,930,907 Vlll. 당기순이익 45,698,264,138 66,996,344,421 lx. 당기기타포괄이익 ( 손실 48,114,611,300 47,119,259,816 당기손익으로재분류되지않는포괄손익 1. 확정급여제도의재측정요소 -18,770,621 10,715,903 후속적으로당기손익으로재분류될수있는포괄손익 1. 매도가능금융자산평가손익 19,475,662,779 45,996,477,

16 2. 만기보유금융자산평가손익 28,457,285, 특별계정기타포괄손익 200,433,957 1,112,066,576 X. 당기총포괄이익 ( 손실 93,812,875, ,115,604,237 Xl. 주당이익 1. 기본주당이익및희석주당이익 특별계정 손익계산서 제29기 1/4분기 2016년 1월 1일부터 2016년 3월 31일까지 제28기 1/4분기 2015년 1월 1일부터 2015년 3월 31일까지 KDB생명보험주식회사 ( 단위 : 원 과 목 제 29( 당 기 1/4 분기 전년동기 1. 보험료수익 42,708,271,074 47,538,791, 이자수익 3,963,854,752 3,701,705, 배당금수익 1,756,751,112 1,048,181, 수수료수익 57,620 5,225, 유가증권처분이익 3,767,020,958 7,254,169, 유가증권평가이익 24,262,070,224 36,218,137, 외환차이익 202,260, ,441, 파생상품거래이익 194,760, ,380, 파생상품평가이익 1,030,602, ,426, 기타수익 980,950, ,414,566 수익합계 78,866,599,590 97,638,874, 계약자적립금전입 15,715,670,429 39,974,034, 지급보험금 29,403,233,318 32,850,507, 최저보증비용 677,966, ,169, 특별계정운용수수료 7,951,708,497 7,899,863, 지급수수료 525,415, ,602, 세금과공과 10,682,820 15,885, 유가증권처분손실 9,012,165,221 5,726,543, 유가증권평가손실 13,374,814,201 8,787,225, 외환차손실 1,020,166,281 31,516, 이자비용 131, , 파생상품거래손실 102,325, ,474, 파생상품평가손실 415,098, ,428, 기타비용 657,221, ,443,431 비용합계 78,866,599,590 97,638,874,

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< B3E22033BAD0B1E220B0E6BFB5B0F8BDC35FC0DBBCBA5F76322E302E687770> 2016 년 3/4 분기 KDB 생명보험회사의현황 기간 : 2016.1.1. - 2016.9.30. KDB 생명보험 ( 주 이공시자료는보험업법제124 조( 공시등 및보험업감독규정제7-44 조에의하여 작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다. - 목차 - Ⅰ. Ⅱ. Ⅲ. Ⅳ. 영업규모 1. 일반계정 2. 특별계정 3. 양계정합계 ( 일반계정 + 특별계정