목 차 1. 주요경영현황요약 5. 경영지표 1-1. 영업규모 5-1. 자본의적정성 1-2. 수익성 5-2. 자산건전성 1-3. 건전성 5-3. 수익성 1-4. 자본의적정성 5-4. 유동성 1-5. 주요경영효율지표 5-5. 신용평가등급 1-6. 요약재무제표 6. 위험관리

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1 FY2011 KDB 생명보험회사의현황 기간 : KDB 생명보험 ( 주 ) 이공시자료는보험업법제 124 조 ( 공시등 ) 및보험업감독규정제 7-44 조에의하여 작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다

2 목 차 1. 주요경영현황요약 5. 경영지표 1-1. 영업규모 5-1. 자본의적정성 1-2. 수익성 5-2. 자산건전성 1-3. 건전성 5-3. 수익성 1-4. 자본의적정성 5-4. 유동성 1-5. 주요경영효율지표 5-5. 신용평가등급 1-6. 요약재무제표 6. 위험관리 2. 일반현황 6-1. 위험관리개요 2-1. 선언문 6-2. 보험위험관리 2-2. 경영방침 6-3. 금리위험관리 2-3. 연혁ㆍ추이 6-4. 신용위험관리 2-4. 조직 6-5. 시장위험관리 2-5. 임직원현황 6-6. 유동성위험관리 2-6. 모집조직현황 6-7. 운영위험관리 2-7. 자회사 7. 기타경영현황 2-8. 자본금 7-1. 자회사경영실적 2-9. 대주주 7-2. 타금융기관과의거래내역 주식소유현황 7-3. 내부통제 계약자배당 7-4. 기관경고및임원문책사항 주주배당 7-5. 임직원대출잔액 주식매수선택권부여내용 7-6. 사외이사등에대한대출및기타거래내역 3. 경영실적 7-7. 민원발생현황 3-1. 개요 7-8. 불완전판매비율및계약해지율현황 3-2. 손익발생원천별실적 8. 신탁부분 4. 재무상황 9. 재무제표 4-1. 개요 9-1. 감사보고서 4-2. 대출금운용 9-2. 대차대조표 4-3. 유가증권투자및평가손익 9-3. 포괄손익계산서 4-4. 부동산보유현황 9-4. 자본변동표 4-5. 책임준비금 9-5. 현금흐름표 4-6. 외화자산ㆍ부채 9-6. 주석사항 4-7. 대손상각및대손충당금 10. 기타 4-8. 부실대출현황 임원 4-9. 계약현황 이용자편람 ( 주요용어해설 ) 재보험현황 - 2 -

3 1. 주요경영현황요약 Ⅰ. 영업규모 1 일반계정 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2011 FY2010 증감 현금및예치금 2, ,102 대출금 15,793 16, 유가증권 61,619 55,241 6,378 투자자산 유형자산 373 1, 기타자산 9,413 9, 책임준비금 81,662 74,473 7,189 자기자본 4,851 4, FY2010은 K-GAAP( 기업회계기준 ), FY2011은 K-IFRS( 한국채택국제회계기준 ) 의별도재무제표 기준으로작성되었습니다 ( 이하동일 ). 2 특별계정 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2011 FY2010 증감 현금및예치금 316 1,446-1,130 대출금 유가증권 6,276 6, 투자자산 유형자산 기타자산 계약자적립금 7,105 8,604-1,

4 3 양계정합계 ( 일반계정 + 특별계정 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2011 FY2010 증감 현금및예치금 2,924 1, 대출금 16,323 16, 유가증권 67,895 62,067 5,828 투자자산 유형자산 373 1, 기타자산 9,533 9, 책임준비금주 ) 88,767 83,077 5,690 자기자본 4,851 4, 주 ) 책임준비금은특별계정의계약자적립금을포함한금액임. Ⅱ. 수익성 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 FY2011 FY2010 증감 (%p) 당기순이익 ( 또는당기순손실 ) 378-2,301 2,679 영업이익률 위험보험료對사망보험금비율 운용자산이익률 총자산수익률 (ROA) 자기자본수익률 (ROE) 주 ) FY2010 상반기부터영업이익률, 운용자산이익률이신설되고, ROA 및 ROE 기준이변경됨에따라과거지표도변경기준에의거하여재작성되었음 - 4 -

5 Ⅲ. 건전성 1. 가중부실자산 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 FY2011 FY2010 증감 가중부실자산 (A) 자산건전성분류대상자산 (B) 80,020 73,447 6,573 비율 (A/B) 위험가중자산 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 FY2011 FY2010 증감 위험가중자산 (A) 27,747 27, 총자산주 ) (B) 85,514 77,172 8,342 비율 (A/B) 유가증권의공정가액및평가손익 (2012 년 3 월 31 일현재 ) ( 단위 : 억원, %, %p) 구분공정가액주 ) 평가손익 일반계정 당기손익인식금융자산 1, 매도가능금융자산 47,145 1,373 만기보유금융자산 12, 관계종속기업투자주식 - - 일반계정소계 61,620 1,531 특별계정소계 6, 합계 67,896 1,590 주 ) 유가증권의공정가액은시가평가를기준으로하고있으며, 시장성이없는유가증권이나만기보유증권은원가법을기준으로산정함

6 Ⅳ. 자본의적정성 1. B/S 상자기자본 ( 단위 : 억원, %) 구분 FY2011 FY2010 증감 자본총계 4,851 4, 자본금 6,131 6,131 - 자본잉여금 - 5,006-5,006 이익잉여금 -2,116-7,305 5,189 자본조정 기타포괄손익누계액 지급여력비율내용및산출방법개요 ( 단위 : 억원, %) 구분 FY2011 FY2010 증감 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 5,846 5,849-3 지급여력기준금액 (B) 3,173 2, 보험위험액 금리위험액 1, 신용위험액 1,652 1, 시장위험액 운영위험액 주 ) 지급여력비율은 일이후시행된 지급여력기준금액 ( 보험업감독규정제 7-2 조 ) 을적용하여산출된수치임

7 3. 최근 3 개사업년도동안당해지표의주요변동요인 ( 단위 : 억원, %) 구분 FY2011 결산 ( 월 ) FY2010 결산 ( 월 ) FY2009 결산 ( 월 ) 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 5,846 5,849 4,062 지급여력기준금액 (B) 3,173 2,997 4,818 * 주요변동요인 : 월유상증자 3,824 억실시 Ⅴ. 주요경영효율지표 ( 단위 : %, %p) 구분 FY2011 FY2010 증감 (%p) 신계약률 효력상실해약률 보험금지급율 사업비율 자산운용율 자산수익률 ( 투자수익률 ) 계약유지율 13 회차 회차 민원발생평가결과 5 등급 5 등급 신용평가등급 A A - 7 -

8 Ⅵ. 요약재무제표 1 대차대조표 ( 단위 : 백만원 ) 구분 FY2011 FY2010 현금및예금 260,848 50,638 대출채권 1,579,308 1,626,856 유가증권 6,161,947 5,524,079 자산 투자자산 60,908 - 유형자산 37, ,224 무형자산 20,508 10,729 기타자산 920, ,646 특별계정자산 724, ,072 합계 9,765,721 9,131,245 부채 및 자본 책임준비금 8,166,153 7,447,337 기타부채 380, ,018 특별계정부채 734, ,952 자기자본 485, ,938 합계 9,765,721 9,131,245 * 보증준비금은보험업감독규정 6-11 조에의거하여작성함.( 과거자료도소급적용 ) - 8 -

9 2 손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 구분 FY2011 FY2010 보험손익 278, ,714 보험부문 ( 보험영업수익 ) (2,167,035) (2,225,804) ( 보험영업비용 ) (1,888,105) (1,896,090) 투자손익 415, ,583 투자부문 ( 투자영업수익 ) (569,445) (448,210) ( 투자영업비용 ) (154,420) (319,627) 책임준비금전입액 ( ) 698, ,847 영업이익 ( 또는영업손실 ) -4, ,550 영업외손익 33,264 29,764 영업외부문 ( 영업외수익 ) (42,720) (43,575) ( 영업외비용 ) (9,456) (13,811) 법인세비용차감전순이익 ( 또는법인세비용차감전순손실 ) 28, ,786 법인세비용 -9,037-14,640 당기순이익 ( 또는당기순손실 ) 37, ,

10 2. 일반현황 2-1. 선언문 고객여러분안녕하셨습니까? 올해에도변함없이저희 KDB 생명에보내주신격려와성원에대해서도전임직원을대표하여 감사의말씀을전합니다. 지난한해 KDB 생명은 수익성확보를통한안정적성장기반구축및경영투명성제고 라는 경영목표를수립하고, 우수고객중심의질적성장과지속적이고예측가능한자산운용수익률의 창출, 보험리스크관리강화및경영효율성제고를위한노력을지속하였습니다. 그결과, 수도권을중심으로영업실적이크게향상되었고, 부실자산의정리를통한안정적인자산운용기반을구축하였으며, 사업비집행구조개선을통한경영효율성제고로성공적인턴어라운드를달성하였습니다. 또한신인사제도를도입하여인력양성체계구축및직무전문성강화의기반을마련하였으며, 차세대 IT 시스템개발프로젝트를추진하여 IT 시스템의고도화기틀을이루었습니다. 이와같은노력으로 KDB생명은 3년간이어진경영적자에서벗어나새롭게 KDB생명의신화를창조해나갈밑거름을마련할수있었습니다. 어려운상황에도불구하고이같은값진결실을얻게된것은오랜기간동안회사의경영정상화과정을묵묵히지켜보며응원해주신고객님들의애정어린관심의결과라고생각합니다. 2011년한해는 KDB생명의외형적인성장과더불어고객여러분께신뢰감을심어드리고, 모든임직원이자신감을회복하는등미래성장의기반을마련하였다는점에큰의미를두고싶습니다. 새로운사업연도가시작되는 2012년역시 KDB생명을둘러싼국내외환경은결코녹록지않을전망입니다. 유럽국가들의재정위기로인해글로벌경기침체의가능성이높으며, 국내경제도저성장, 저금리기조의장기화가우려됩니다. 이러한어려운여건속에서도우리 KDB생명은지난해처음으로흑자를실현하였습니다. 이저력을바탕으로 2012년에도 새로운도약을위한내실성장및이익기반구축 이라는경영목표아래조직내실화를통한영업경쟁력확보와자산운용역량및경영인프라강화노력을지속하겠습니다. 지금 KDB생명은새롭게변화하고건전하게성장하고있으며, 이제머지않아그간의어려움을말끔히씻어내고파이어니어금융그룹, KDB금융그룹의일원으로서의면모를갖추게될것입니다. 긴약속, 큰희망 이란슬로건아래앞으로발전해나갈 KDB생명의모습을고객여러분께서도지켜봐주시기바랍니다. 저희 KDB 생명은고객과주주, 임직원및설계사모두의영속적인미래가치를만들어가는것이

11 당사의경영비전인 최고의신뢰를바탕으로고객에게가장든든한파이어니어 (Pioneer) 보험사 를완성시키는요체임을가슴깊이새기고, 고객여러분을비롯한이해관계자분들의마음을진심으로헤아릴줄아는믿음직하고든든한금융회사가될수있도록혼신의노력을다할것임을전임직원을대표하여약속드립니다. 끝으로고객여러분의가정에건강과행복이충만하시길기원합니다. 감사합니다. 본공시는보험업감독규정제 7-44 조의규정에따라, 저희 KDB 생명경영전반에대한진실한 내용을담고있습니다. 이자료를통하여저희회사를이해하시는데많은참고가될것입니다 년 6 월 25 일 KDB 생명보험주식회사 대표이사조재홍

12 2-2. 경영방침 1) 경영이념 창의로운인재를바탕으로고객의안전과행복을보장하는사려깊은서비스를 제공함으로써삶의질을향상시키고, 풍요로운미래사회구현에기여한다. 2) 경영목표 새로운도약을위한내실성장및이익기반구축 3) 경영방향 - 영업조직내실화, 효율중시영업, 채널수익구조강화를통한 영업경쟁력확보 - 안정적이차손익관리를위한자산배분, 아웃소싱투자확대, 자산운용리스크관리를통한 자산운용역량강화 - 선제적리스크관리강화및비용집행구조효율화, 신인사제도정착, IT 최적화및운영효율화를통한 경영인프라강화 4) 추진전략 - ( 보험영업부문 ) 우수고객중심, 종합생활보장상품개발, 수도권및전략지역영업망확충, 멀티채널전략하에핵심채널집중 - ( 자산운용부문 ) 이자부자산포트폴리오확대, 적정수익성추구상품투자, 집중리스크지속해소, 자산부채듀레이션갭축소 - ( 경영관리부문 ) 영업리스크관리강화, 신인사제도시행및경력개발체계시스템화, 관리회계안정화, 사업비집행구조개선, 차세대시스템개발 2-3. 연혁 추이 발기인총회 ( 자본금 60억 ) 설립등기완료 보험감독원경영평가 1위 보험감독원경영평가 1위 ( 2년연속 ) 금호아시아나그룹편입 ISO 9001 인증획득 동아생명보험 인수, 합병 금호생명팰컨스여자프로농구단창단 제 8회독서진흥상수상 제 6회내경 ( 헤럴드 ) 보험대상수상 문화재청장환경보호감사패수상 금호생명팰컨스농구단겨울리그우승 한국능률협회주관 2005한국경영대상가치경영부문대상수상 일반공모자본금 850억증액 ( 총자본금 2,962억 ) 제 13회기업혁신대상산업자원부장관상수상

13 한국경영대상가치경영부문 2년연속대상수상 산업자원부지정한국콜센터산업정보연구소 Best 콜센터인증획득 한국의경영대상가치경영부문 3년연속대상수상 산업자원부주관한국서비스품질 (SQ) 우수기업인증획득 한국서비스품질지수 (KSQI) 한국우수콜센터선정 한국표준협회주관한국서비스경영대상경영혁신대상수상 한국의경영대상가치경영부문 4년연속대상수상 주주배정유상증자자본금 1,050억증액 ( 총자본금 4,013억 ) ' 제3자배정유상증자자본금 3,300억증액 ( 총자본금 7,313억 ) 대주주변경 ( 금호아시아나그룹 KDB Consus value PEF ) 상호변경 ( 금호생명 KDB생명 ) 한국능률협회주관한국서비스품질지수 (KSQI) 한국우수콜센터 3년연속선정 자본금 5,006억원감액 ( 총자본금 2,307억 ) KDB생명여자프로농구단명칭변경 ( 레드윙스 위너스 ) 주주배정및제 3자배정유상증자자본금 3,824억증액 ( 총자본금 6,131억 ) 대주주변경 ( KDB Consus value PEF KDB Consus value 유한회사 ) 본사사옥이전 ( 서소문동올리브타워 ) 제4회자금세탁방지의날 " 자금세탁방지우수기관선정 "( 금융위원장상 ) 총자산 9조원돌파 ' 한국능률협회주관한국서비스품질지수 (KSQI) 한국우수콜센터 4년연속선정 제 16회헤럴드경제보험대상상품개발혁신상수상 ( 종신암보험 )

14 2-4. 조직 1) 조직도 당사의조직은 4 총괄. 4 부문, 3 실, 29 팀, 1 파트로구성되어있습니다. (2012 년 3 월 31 일현재 ) 2) 영업조직 (2012년 3월 31일현재 ) ( 단위 : 개 ) 구 분 지 점 영업소 기타사무소 계 국 내 국 외 계

15 2-5. 임직원현황 (2012 년 3 월 31 일현재 ) ( 단위 : 명 ) 구분 FY2011 FY2010 상 임 2 2 임 원 사외이사 5 4 기타등기임원 2 2 이사대우 일반직원 책임자 사원 기 타 직 원 소 계 해외근무 국내파견직원 - - 직 원 국외현지채용직원 - - 합 계 주 ) 기타직원은별정직원을말함 모집조직현황 (2012년 3월 31일현재 ) ( 단위 : 명, 개 ) 구 분 FY2011 FY2010 보험설계사 4,896 4,966 개 인 대리점 법 인 계

16 2-7. 자회사 1) 연결대상자회사 (2012 년 3 월 31 일현재 ) ( 단위 : 억원, %) 회사명 소재지 투자대상 설립년월일 자본금 투자지분율 칸서스사모채권형투자신탁24호 대한민국 국내채권 알파에셋Global사모특별자산투자신탁1호 대한민국 해외주식 유리스카이블루사모특별자산1호 대한민국 대출채권 유진베스트블렌딩사모특별자산투자신탁3호 대한민국 대출채권 굿앤리치태양광에너지사모특별자산투자신탁1호 대한민국 대출채권 알파에셋태양광사모특별자산투자신탁1호 대한민국 대출채권 칸서스태양광에너지사모특별자산투자신탁1호 대한민국 대출채권 ) 비연결자회사 ( 해당사항없음 ) 2-8. 자본금 ( 단위 : 억원 ) 연월일 주식의종류 발행주식수 증자금액 증자내용 증자후자본금 비고 보통주 21,003,285주 1,050 유상증자 ( 주주배정 ) 4, 보통주 66,000,000주 3,300 유상증자 ( 제3자배정 ) 7, 보통주 100,116,412주 5,006 무상감자 2, 보통주 76,487,775주 3,824 유상증자 ( 주주배정 ) 6,

17 2-9. 대주주 (2012 년 3 월 31 일현재 ) ( 단위 : 주, %) 주주명소유주식수소유비율 케이디비칸서스밸류유한회사 74,000, 주식소유현황 (2012년 3월 31일현재 ) ( 단위 : 개 ( 명 ), 주, %) 구 분 주주수소유주식수비율비율 정부및정부관리기업체 은 행 , 보험회사 증권회사 사모투자전문회사 ,283, 기타법인 ,802, 개 인 8, ,801, 외국 인 , 우리사주조합 ,033, 계 8, ,624,

18 2-11. 계약자배당 구 분 ( 단위 : 원, %) FY2011 FY2010 배당액배당기준율배당액배당기준율 이차배당 500,548, ,744, 사업비차배당 일반 계정 장기유지특별배당 위험율차배당 5,566,097, ,747,929, 기타 합계 6,066,646,004-2,185,673,974 - 이차배당 퇴직보 금리확정형 1,101,401, ,911,749, 험 금리연동형 - - 1,808,149, 퇴직보험외 특별 계정 소계 1,101,401,137-4,719,899,041 - 사업비차배당 장기유지특별배당 위험율차배당 기타 합계 1,101,401,137-4,719,899, 주주배당 ( 단위 : 원, %) 구 분 FY2011 FY2010 배 당 율 - - 주 당 배 당액 - - 주당 순이익 309-2,724 배 당 성 향

19 2-13. 주식매수선택권부여내용 ( 해당사항없음 ) 3. 경영실적 3-1. 개요 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2011 FY2010 계약자배당전잉여금 (A) 288-2,447 계약자지분관련책임준비금전입액 (B) 배당손실보전준비금전입액 - - 계약자배당준비금전입액 - 61 계약자이익배당준비금전입액 소 계 (B) -0 1 법인세비용 (C) 당기순손익 (A - B - C) 378-2,

20 3-2. 손익발생원천별실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2011 FY2010 증감 보험부문투자부문 보험손익 2,789 3, ( 보험영업수익 ) 21,670 22, ( 보험영업비용 ) 18,881 18, 투자손익 4,150 1,286 2,864 ( 투자영업수익 ) 5,694 4,482 1,212 ( 투자영업비용 ) 1,544 3,196-1,652 책임준비금전입액 ( ) ( 또는책임준비금환입액 ) 6,984 7, 영업이익 ( 또는영업손실 ) -45-2,745 2,700 영업외부문특별계정부문 영업외손익 ( 영업외수익 ) ( 영업외비용 ) 특별계정손익 ( 특별계정수익 ) ( 특별계정비용 ) 법인세비용차감전순이익 ( 또는법인세비용차감전순손실 ) 288-2,447 2,735 법인세비용 당기순이익 ( 또는당기순손실 ) 378-2,301 2,

21 4. 재무상황 4-1. 개요 1) 총괄 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2011 FY2010 금액구성비금액구성비 현금및예치금 2, 자 단기매매증권 1, , 매도가능증권 ( 매도가능금융자산 ) 만기보유증권 ( 만기보유금융자산 ) 지분법적용투자주식 ( 관계종속기업투자주식 ) 47, , , , 대출채권 15, , 산 투자자산 유형자산 , 무형자산 기타자산 9, , 특별계정자산 7, , 자산총계 97, , 책임준비금 81, , 부채및자본 계약자지분조정 기타부채 3, , 특별계정부채 7, , 부채총계 92, , 자본총계 4, , 부채및자본총계 97, ,

22 2) 특별계정 구 분 ( 단위 : 억원, %) FY2011 FY2010 금액구성비금액구성비 현금및예치금 , 유가증권 6, , 대출채권 자 투자자산 유형자산 산 무형자산 기타자산 일반계정미수금 자산총계 7, , 기타부채 부채 및 적립금 일반계정미지급금 계약자적립금 7, , 기타포괄손익누계액 부채, 적립금및기타포괄손익누계액 7, ,

23 4-2. 대출금운용 1) 대출금운용방침 - 국민경제의건전한발전에기여하고안정성과수익성및유동성이확보되도록 운용한다. 2) 담보별대출금 구 분 ( 단위 : 억원, %) FY2011 FY2010 금액구성비금액구성비 콜론 보험약관부동산유가증권 7,539 1, ,602 1,560 1, 일반 계정 담보계 9, , 지급보증 신 용 1, , 기 타 4, , 소 계 16, , 콜 론 보험약관부동산유가증권 특별 계정 담보계 지급보증 신 용 기 타 소 계 합 계 16,836-17,724 - 주 ) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임

24 3) 업종별대출금 업종별 ( 단위 : 억원, %) FY2011 FY2010 금액구성비금액구성비 농업 수렵업 임업 어업 광업 제조업 전기 가스 수도업 하수폐기물 원료재생 환경복원 건설업 2, , 도 소매및소비자용품, 수리 숙박및음식점업 운수 창고및통신업 1, 금융및보험업 1, , 부동산 임대및사업서비스업 1, , 기 타 8, , 합 계 16, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 4) 용도별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2011 FY2010 금액구성비금액구성비 개인대출 8, , 기업대출 8, , 중소기업 4, , 대기업 3, , 합 계 16, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임

25 4-3. 유가증권투자및평가손익 ( 단위 : 억원 ) 구 분 공정가액 1) 평가손익 주 식 6-1 당기손익인식금융자산 (A) 채 권 - - 수익증권 1, 외화유가증권 - - 기타유가증권 - - 주식 1, 일반 계정 매도가능금융자산 (B) 만기보유금융자산 (C) 관계종속기업투자주식 (D) 출자금 채권 37, 수익증권 3, 외화유가증권 3, 기타유가증권 채권 10, 수익증권 - - 외화유가증권 2, 기타유가증권 - - 주식 - - 출자금 - - 소계 (A+B+C+D) 61,620 1,531 당기손익계상항목 자본조정및계약자지분조정계상항목 이익잉여금계상항목 주식 3, 채권 2,266 5 특별 계정 수익증권 외화유가증권 60-6 기타유가증권 - - 소계 6, 합계 67,896 1,590 주 : 대여유가증권은해당항목에합산함

26 4-4. 부동산보유현황 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2011 FY2010 업무용구성비비업무용구성비계업무용구성비비업무용구성비계 토 지 건 물 일반 구축물 계정건설중인자산해외부동산 소 계 , ,143 토 지 건 물 특별 구축물 계정건설중인자산해외부동산 소 계 합 계 , ,143 * FY2010 업무용과비업무용은기업회계기준의유형자산 / 투자자산의분류기준에따라작성

27 4-5. 책임준비금 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2011 FY2010 보험료적립금 77,197 70,671 지급준비금 3,962 3,463 미경과보험료적립금 일반계정 보증준비금 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 2 2 배당보험손실보전준비금 - - 재보험료적립금 - - 출재보험준비금 ( ) 소계 81,662 74,473 특별계정 보험료적립금 7,094 8,586 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 1 4 소계 7,105 8,604 합계 88,767 83,077 * 보증준비금은보험업감독규정 6-11 조에의거하여작성함.( 과거자료도소급적용 ) < 책임준비금적정성평가주요현황 > ( 단위 : 억원 ) 구분 평가후책임준비금 평가전책임준비금 변동금액 보험료적립금 66,181 69,969-3,788 미경과보험료적립금 보증준비금 합계 66,387 70,188-3,

28 * 보험업감독업무시행세칙별표 26 에따른책임준비금적정성평가기준대상 ** Max( 평가전책임준비금, 책임준비금적정성평가금액 ) *** 평가후책임준비금 - 평가전책임준비금 4-6. 외화자산 부채 1) 형태별현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2011 FY2010 증감 예 치 금 자 산 유가증권 5,383 4,266 1,117 외 국 환 부 동 산 기타자산 자산총계 5,448 4,326 1,122 부 차입금 기타부채 채 부채총계

29 2) 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 현금및예치금대출유가증권채권주식기타 외국환부동산기타자산합계 미국 - - 3,481-1, ,943 일본 중국 프랑스 케이만 기타 총계 - - 3,557-1, ,

30 4-7. 대손상각및대손충당금 1) 대손충당금및대손준비금 ( 단위 : 억원 ) 구 분 대 손 충 당 금 일 반 계 정 국내분 국외분 - - 특 별 계 정 6 29 대 손 준 비 금 - - 일 반 계 정 - - 국내분 - - 국외분 - - 특 별 계 정 - - 합계 일 반 계 정 국내분 국외분 - - 특 별 계 정 6 29 대 손 상 각 액 138 1,426 일 반 계 정 138 1,426 국내분 138 1,426 국외분 - - 특 별 계 정 - - 2) 대손준비금등의적립 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2011 FY2011 전입환입 3/4분기말 4/4분기말 이익잉여금 -1,770 2,116 대손준비금

31 4-8. 부실대출현황 1) 부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2011 FY2010 총 대 출 16,834 17,724 일반계정 16,298 17,227 특별계정 부실대출 1,371 1,955 일반계정 1,370 1,852 특별계정 주 1) 부실대출은고정, 회수의문및추정손실분류대출의합계임. 2) 신규발생법정관리업체등의현황 ( 해당사항없음 ) 4-9. 계약현황 1) 보험계약과투자계약의구분 ( 단위 : 억원 ) 계정 구분 FY2011 FY2010 보험계약부채 81,662 74,473 일반 투자계약부채 - - 소계 81,662 74,473 보험계약부채 6,630 8,426 특별 투자계약부채 소계 7,105 8,604 보험계약부채 88,292 82,899 합계 투자계약부채 합계 88,767 83,

32 2) 보험계약의현황 일반 계정 특별 계정 구 ( 단위 : 건, 억원, %) FY2011 FY2010 분 건수 금액 건수 금액 구성비 구성비 구성비 구성비 개인보험 1,947, , ,910, , 생존보험 222, , , , 사망보험 1,352, , ,334, , 생사혼합 372, , , , 단체보험 214, , , , 단체보장 214, , , , 단체저축 소계 2,162, , ,189, , 퇴직보험 18, , , 퇴직연금 26, , 소계 45, , , 합계 2,207, , ,317, , 주 1) 건수는보유계약의건수임. 2) 금액은주계약보험가입금액임. 3) 변액보험의경우, 자금의운용은특별계정으로이루어지나, 계약자체는일반계정에서관리되므로보험계약현황에서는일반계정에포함 재보험현황 1) 국내재보험거래현황 구 단위 억원 분 FY2011 하반기 FY2011 상반기 ( ~2012.3) (2011.4~2011.9) 반기대비증감액 수입보험료 국 내 수재출재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 지급보험료 수입수수료 3-3 수입보험금 수지차액 (B) 순수지차액 (A+B)

33 2) 국외재보험거래현황 ( 해당사항없음 ) 3) 재보험자산의손상 단위 억원 구분 FY2011 결산 FY2011 3/4 분기증감손상사유 * 재보험자산 손상차손 해당사항없음 장부가액 * * 장부가액 = 재보험자산 - 손상차손

34 5. 경영지표 5-1. 자본의적정성 1) B/S 상자기자본 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2011 결산 (2012 년 3 월 ) FY2011 3/4 분기 (2011 년 12 월 ) FY2011 2/4 분기 (2011 년 9 월 ) 자본총계 4,851 5,171 4,792 자본금 6,131 6,131 6,131 자본잉여금 이익잉여금 -2,116-1, 자본조정 기타포괄손익누계액 ) 지급여력비율내용및산출방법개요 구분 FY2011 결산 (2012 년 3 월 ) FY2011 3/4 분기 (2011 년 12 월 ) ( 단위 : 억원, %) FY2011 2/4 분기 (2011 년 9 월 ) 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 5,846 6,431 6,069 지급여력기준금액 (B) 3,173 3,235 3,226 보험위험액 금리위험액 1,199 1,180 1,155 신용위험액 1,652 1,765 1,760 시장위험액 운영위험액

35 항목번호 5-2 자산건전성 구분 FY2011 FY2010 부실자산비율 AH026 위험가중자산비율 AH 수익성 운용자산이익률 AH045 위험보험료대사망보험금비율 AH043 영업이익률 AH 총자산수익율 (ROA) 자기자본수익율 (ROE) 유동성 유동성비율 AH154 수지차비율 AH 신용평가등급 최근 3 년간 변동상황 한국기업평가한국신용평가정보 NICE 신용평가 장기단기장기단기장기단기장기단기 A A A A

36 6. 위험관리 6-1. 위험관리개요 1) 위험관리정책, 전략및절차등체제전반에관한사항회사는금융및경영환경변화에효과적으로대처하고안정적인수익확보를위해서자금조달및운영에부정적인영향을미치고예상치못한손실을초래할수있는제반리스크를보험위험, 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 금리위험, 운영위험등으로분류하고, 그관리를위하여리스크관리위원회, ALM위원회를중심으로리스크를종합관리하는리스크관리부서를두어전사리스크를관리 2) 내부자본적정성평가및관리절차에관한사항 위험관리의기본원칙 : 회사의경영전략및적절한지급여력비율확보를위한부문별위험 관리기본절차를수행 1 보험위험관리가. 예정기초율 ( 부리금리포함 ) 은안전마진을포함적정수준을유지나. 신상품개발시예상손익분석을통해사전평가를실시다. 상품별포트폴리오를적절하게유지라. 위험률차분석을통한사전 / 사후위험률차관리 2 시장위험관리가. 시장리스크관리대상자산운용부서의설정된리스크허용한도액준수여부관리나. 자산운용의건전성및수익성이유지되도록관리다. 시장위험요소를적절히측정할수있는시스템개선 3 신용위험관리가. 적절한신용관리, 측정, 감시과정을유지나. 여신심사및기업분석은객관성과독립성을가지고수행다. 자산건전성관리지표및신용리스크허용한도를설정하고이를준수 4 유동성위험관리가. 유동성리스크허용한도및목표비율을설정하고이를준수하도록관리나. 유동성리스크는주기적인자금예측을통하여관리다. 유동성을고려하여자산포트폴리오를운용

37 5 금리리스크관리가. 보험, 재무, 전반에걸친금리변동성에대한수익극대화와경영안전성, 재무건전성확보에목표를둠나. 금리리스크관리는이자율차손익의안정적확보및유지를위해이자율차손 0 을목표로함 6 운영리스크관리 가. 각리스크별로회사내부관련규정에의하여관리 나. 내부통제보고서를통한준법감시체제활용 3) 이사회 ( 리스크관리위원회 ) 및위험관리조직의구조와기능 1 리스크관리위원회업무 : 경영상발생할수있는위험의효율적감독및정책수립등리스크관리업무를총괄하여그에따른성과를적절히배분하고주주가치극대화를추구가. 리스크관리의기본방침수립나. 리스크한도관리및대책수립다. 리스크관리세부기준의제 ( 개 ) 정라. 리스크관리전략수립및특정위험, 거래상대방, 사업활동상노출되는위험의명확한정의설정 2 ALM위원회 : 가치의지속가능한성장을달성하기위해서위험 / 수익의상관관계에대한의사결정을하고자산 / 부채매칭을위한전략수립및선택가. 위험과수익의상관관계를고려한의사결정나. 리스크관리위원회가목표에대한우선순위를정하는행위에도움제공다. 강력한영업력을확보할수있는경쟁력있는상품개발라. 위험제약요인들을감안한자산포트폴리오의최적화

38 3 리스크관리전담부서 ( 리스크관리팀 ) 가. 회사전체리스크의종합적인분석및대응전략수립나. 리스크관리위원회의운영에관한사항과위원회가수립한리스크관리정책을전략화하여실행다. 개별리스크담당자를선임하여리스크관리의전문성및효율성을제고 4) 위험관리체계구축을위한활동 1 리스크관리제도 규정의정비가. 리스크관리규정 / 시행세칙제정리스크별관리대상, 관리원칙, 측정방법, 관리방법등을명시한제규정제정. 나. 직제규정 / 직무권한규정의정비리스크관리규정 / 시행세칙에따라제반리스크관리부서에대한업무분장과직무권한규정을개정하여효율적인리스크관리가될수있도록 Front, Middle, Back Office 기능을강화 2 리스크관리기법의선진화가. 생명보험사의특성을살린 ALM기법의활용 - 자산 부채의금리기일및자금기일분석을통한듀레이션갭, 금리갭분석 - 자산 부채현금흐름추정을통한이차익시뮬레이션등을시스템에도입 ALM관리기법의지속적개발나. 시장리스크에대한 VaR기법의적용 - 주식, 채권등시장성자산에대해변동성, 최대손실예상액등을측정하여금리 주가변동에따른평가손발생최소화 - 시장리스크에대한과학적이고정교한측정, 관리를위해전사적인리스크별 VaR기법적용다. 전사적인리스크관리방안연구 - 리스크를감안한성과평가를위한 RAROC방식등효율적인자기자본관리및재무건전성제고를위하여성과평가지표개발연구 - 국제적정합성및건전성강화를위한리스크평가제도 (RAAS) 조기정착라. 전사적인통합리스크관리시스템구축을위한리스크관리선진화중장기계획이수립되어있으며선진보험사로의도약을위한계획이행이진행

39 6-2. 보험위험관리 1) 개념및위험액 1 개념 : 보험위험이란예상하지못한손해율증가등으로손실이발생하는위험 2 보험위험액현황 구분 FY2011 결산 (2012년 3월 ) 보험가격익스포져위험액 FY2011 2/4 분기 (2011년 9월 ) 익스포져보험가격위험액 ( 단위 : 백만원, %) FY2010 결산 (2011년 3월 ) 익스포져보험가격위험액 보장성보험 120,029 32, ,067 31,477 38,656 6,458 질병보험 41,669 27,775 39,318 26,439 16,293 8,266 기타생명보험 15,291 8,243 16,571 8,950 7,484 3,005 총계 176,989 68, ,956 66,866 62,432 31,170 - 재보험인정비율적용전 68,296 66,866 17,729 - 보유율 (%) 주 1) 보장성보험은보장성사망보험과보장성상해보험임 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 : RBC 표준모형의보험리스크산출모형을통해측정 3) 재보험정책 1 재보험운영전략개요가. 개인및단체위험직 / 비위험직출재중지로재보험수지개선나. 위험률차손이높은생존담보출재비율확대를통해보험리스크의안정적관리다. 재보험거래선다변화를통한재보험출재조건개선 ( 특정재보험사출재집중해소 ) 2 상위5대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 상위 5대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타 출재보험료 50, 비중 100% 외국신용기관의신용등급은세칙별표 22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환한다. 주2) 출재보험료의비중은전체재보험료대비비중을기재

40 3 재보험사郡별출재보험료 ( 단위 : 백만원 ) 구분 AA- 이상 이하 기타 합계 출재보험료 50, ,483 비중 100% % 6-3. 금리위험관리 1) 개념및위험액 1 개념 : 금리리스크란금리변동에따른순자산가치의하락등으로재무상태에부정적인 영향을미치는위험을말한다. 2 금리위험액현황 구분 ( 단위 : 백만원, %) FY2011 결산 FY2011 2/4분기 FY2010 결산 (2012년 3월 ) (2011년 9월 ) (2011년 3월 ) 익스포져 금리민감액 익스포져 금리민감액 익스포져 금리민감액 가. 금리부자산 7,022,579 31,451,177 6,590,567 27,661,744 6,030,892 26,816,022 Ⅰ. 예치금 260,848 41, ,709 81,171 50,638 1,328 Ⅱ. 당기손익인식지정증권 90, , , , Ⅲ. 매도가능증권 3,903,430 17,968,329 3,455,863 14,083,270 3,578,586 16,444,929 Ⅳ. 만기보유증권 1,285,226 6,343,160 1,274,211 6,303, ,224 4,356,799 Ⅴ. 대출채권 1,483,076 6,898,871 1,477,784 7,024,355 1,508,444 6,012,966 나. 금리부부채 7,206,357 33,686,446 6,904,774 32,634,514 6,493,378 33,188,131 Ⅰ. 금리확정형 3,054,136 28,809,171 3,006,944 28,394,526 2,920,224 29,217,394 Ⅱ. 금리연동형 4,152,221 4,877,275 3,897,829 4,239,988 3,573,154 3,970,737 금리위험액 119, ,450 95,582 - 금리변동계수 (%)

41 구분 0% 이하 0% 초과 2% 이하 2% 초과 3% 이하 3% 초과 4% 이하 4% 초과합계 금리연동형 부채 160,816-3,050, ,822 5,984 4,152,221 주 1) 최저보증옵션이없는적립금은 0% 이하로표시 주 2) 금리연동과금리확정형의형태를복합적으로가지고있는부채의경우에는작성시점을기준으로판단 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 : RBC 표준모형의보험리스크산출모형을통해측정 6-4. 신용위험관리 1) 개념및위험액 1 개념 : 신용위험이란채무자의부도, 거래상대방의채무불이행등으로발생하는위험 2 신용위험액현황 구분 ( 단위 : 백만원 ) FY2011 결산 FY2011 2/4분기 FY2010 결산 (2012년 3월 ) (2011년 9월 ) (2011년 3월 ) 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 현금과예치금 260,848 2, ,709 3,507 50, 대출채권 1,593,578 26,336 1,609,837 32,473 1,659,263 34,918 Ⅰ. 운용자산 유가증권 6,091, ,812 5,687, ,999 5,363, ,859 부동산 88,422 5, ,996 6, ,288 6,857 소계 8,034, ,090 7,681, ,639 7,187, ,131 재보험자산 20, , , Ⅱ. 비운용자산 기타 285,923 6, ,906 4, ,318 6,396 소계 306,332 7, ,154 4, ,460 6,665 Ⅲ. 장외파생금융거래 57, ,306 3, ,353 3,489 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 165, , ,

42 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법가. RBC 리스크계수에의한측정과한도설정나. 거래상대방의채무불이행또는계약불이행으로발생할수있는손실금액을측정 ( 예상손실금액측정 ) 2 관리방법 가. 연 1 회리스크허용한도를설정, 모니터링을통한관리 나. 조기경보시스템을운용하여부실자산을관리, 대응 3) 신용등급별익스포져현황 1 채권 구분 무위험 AAA AA+ ~ AA- 신용등급별익스포져 A+ ~ BBB- ( 단위 : 백만원 ) BBB- 미만무등급 * 합계 국공채 1,846, ,846,892 특수채 938,011 1,107,805 10, ,055,816 금융채 - 162, ,660 2, ,007 회사채 - 132, ,066 72, ,951 외화유가증권 ( 채권 ) - 11, ,125 93,651-7, ,724 * 기타포함 합계 2,784,903 1,414, , ,014-7,570 5,174,390 2 대출채권 구분 콜론, 신용대출, 어음할인대출, 지급보증대출 무위험 AAA AA+ ~ AA- 신용등급별익스포져 A+ ~ BBB- ( 단위 : 백만원 ) BBB- 미만무등급 * 합계 68,397 66,000-14,674 18,462 50, ,173 유가증권담보대출 , ,018 45,379 부동산담보대출 , ,690 보험계약대출 , ,917 기타대출 83,997-10,000 20, , ,419 * 기타포함 합계 152,394 66,000 33,361 34,674 18,462 1,288,687 1,593,

43 3 재보험자산 ( 단위 : 백만원, %) 구분 신용등급별익스포져 AA-이상 A+ ~ A- BBB- 미만합계 재보험미수금 * 1,523 (100) - - 1,523 (100) 국내 출재미경과보험료적립금 10,623 (100) ,623 (100) 출재지급준비금 9,786 (100) - - 9,786 (100) 재보험미수금 해외 출재미경과보험료적립금 출재지급준비금 주 1) 재보험미수금은 RBC 기준상요건을만족할경우미지급금을상계한순액 주 2) 국내라하면국내에서허가받은재보험사및국내지점을의미 4 파생상품 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 구분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB-미만 무등급 합계 금리관련 주식관련 ,828 4, ,634 외환관련 18,498 5, ,789 신용관련 기타 합계 18,498 5,291 28,828 4, ,423 4) 산업별편중도 1 채권 ( 단위 : 백만원 ) 구분 국가및공공기관 금융및보험업 전기, 가스및수도사업 산업별편중도 부동산및임대업 협회및단체, 수리및개인서비스업 기타 합계 국내채권 1,846,892 1,361, , , , ,186 4,818,

44 2 대출채권 ( 단위 : 백만원 ) 구분 산업별편중도출판, 영상, 부동산및임대업건설업금융및보험업운수업방송통신및정보서비스 기타 합계 보험계약대출 , ,917 기타 196, , ,164 87,825 50, , ,063 합계 196, , ,164 87,825 50, ,921 1,629, 시장위험관리 1) 개념및익스포져 1 개념 : 시장위험이란채무자의부도, 거래상대방의채무불이행등으로인하여손실이 발생하는위험 2 시장위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 FY2011 결산 (2012년 3월 ) FY2011 2/4분기 (2011년 9월 ) FY2010 결산 (2011년 3월 ) 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 단기매매증권 70, , ,146 2,199 Ⅰ. 일반시장위험 외화표시자산부채 538,287 43, ,156 37,052 24,783 1,983 파생금융거래 -541,783-43, ,720-35, 소계 66, ,678 1, ,930 4,182 변액종신보험 변액CI보험 Ⅱ. 변액보험보증위험 변액연금보험 357,919 11, ,612 12, ,546 - 변액유니버셜보장성보험 34, , 변액유니버셜저축성보험 216, , 소계 608,773 11, ,743 12, ,546 - 합계 (Ⅰ+Ⅱ) 675,508 11, ,421 14, ,476 4,

45 3 변액보험보증위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 보험료수익 계약자적립금 보증준비금 최저보증위험액 변액종신보험 변액CI보험 변액연금보험 209, ,919 14,035 11,600 변액유니버셜보장성보험 56,159 34,028 6, 변액유니버셜저축성보험 186, , 소계 452, ,773 20,559 11,867 3) 민감도분석결과 ( 단위 : 백만원 ) 구분 손익영향 자본영향 ( 환율 ) 원 / 달러환율 100 원증가 ( 환율 ) 원 / 달러환율 100 원감소 ( 이자율 ) 금리 100bp 의증가 ,549 ( 이자율 ) 금리 100bp 의감소 ,549 ( 주가 ) 주가지수 10% 의증가 8 24,420 ( 주가 ) 주가지수 10% 의감소 -8-24,

46 6-6. 유동성위험관리 1) 개념및유동성갭현황 1 개념 : 자산과부채의만기일이불일치하거나, 예상치못한자금유출등에대응하지 2 유동성갭현황 자산 (A) 부채 (B) 못하여손실이발생하는위험으로금융기관이자금을시장보다비정상적으로 높게차입하거나여유자금을비정상적으로낮게운용함으로서발생되는비용을 거래비용, 노출비용, 헷지비용으로세분하여이비용을극소화하는것을말함 ( 단위 : 백만원 ) 구분 3개월미만 3개월이상 ~ 6개월이상 ~ 6개월미만 1년미만 합계 현금과예치금 149,472 10,300 1, ,840 유가증권 468, , , ,194 대출채권 67,399 50,347 38, ,356 기타 99,816 39,457 9, ,114 자산계 785, , ,864 1,275,504 책임준비금 48,345 25,734 64, ,939 차입부채 부채계 48,345 25,734 64, ,939 유동성갭 (A-B) 736, , ,005 1,136,565 주 1) 생명보험회사일반계정과감독규정제 5-6 조제 1 항제 1 호및제 4 호내지제 6 호의특별계정을대상으로산 출한다, 책임준비금은해약식적립금기준 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 : 단기자금조달능력과유동성GAP, 유동성비율등을감안한별도의기준에의거하여정기적으로리스크를측정하며분석시스템을구축하여모든계약내용에따른현금흐름을파악하고불확정한현금흐름에대하여는일정한기준에따른수치를대입하고통계적분석작업을시행하여관리함 운영위험관리 1) 개념 : 비재무적인리스크로서업무과정상발생가능한위험및전산기기의조작오류, 시스템상의오류. 전략, 행정, 법규준수, 평판위험등경영전반에걸쳐발생하는위험 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 : 장, 단기경영계획에의거경영에대한판단오류, 경영전략의 시행착오, 환경변화에의적응실패등으로인한리스크를차단하고내부통제제도와 정기적인내부감사및체크리스트점검을통하여운영리스크를관리

47 7. 기타경영현황 7-1. 자회사경영실적 1) 자회사재무및손익현황 자회사명 칸서스사모채권형 투자신탁24호알파에셋Global사모 특별자산투자신탁1호유리스카이블루사모 특별자산1호유진베스트블렌딩사모 특별자산투자신탁3호굿앤리치태양광에너지 사모특별자산투자신탁1호알파에셋태양광사모 특별자산투자신탁1호칸서스태양광에너지 사모특별자산투자신탁 1 호 총자산 재무상황 자기자본 ( 자본금 ) 영업손익 손익상황 당기순손익 ( 단위 : 억원 ) 결산기준일 ) 자회사관련대출채권등현황 ( 해당사항없음 )

48 7-2. 타금융기관과의거래내역 ( 단위 : 억원 ) 구 분 예입운용비고 과목금액과목금액 2) 타보험사 소계 당좌예금 1 정기예금 1,211 은 행 MMDA 330 특수채 5,441 금융채 3,405 대출채권 ( 부동산 ) 375 소계 10,763 국내 MMDA 200 선물거래예치금 4 기타예금 129 기타예치금 1 주식 43 기 타 금융채 2,357 금융기관 1) 특수채 2,622 회사채 903 MMF 256 수익증권 5,238 기타유가증권 652 대출채권 ( 기타 ) 100 소계 12,505 해외금융기관 수익증권 1,826 금융채 189 소계 2,015 합 계 25,283 주 1) 기타금융기관은타보험사및은행을제외한제2 금융권및외국금융기관 ( 외국에본점을둔국내지점포함 ) 을말 함. 2) 타금융기관과특별한거래약정이있는경우기재할것. 3) 대출채권의경우대손충당금차감전금액임. 4) 예입은타금융기관의자금을거래약정에의해예입하는경우동금액기재 5) 운용은보험사의자금을거래약정에의해타금융기관으로유출하는경우동금액기재

49 7-3. 내부통제 1) 준법감시인, 감사 ( 위원회 ) 등내부통제기구현황가. 준법감시인 : 허웅팀장 ( ~ 현재 ) 나. 감사 ( 위원회 ) : 위원장강응선사외이사 ( ~ 현재 ), 정선길사외이사 ( ~ 현재 ), 김판현상근감사위원 ( ~ 현재 ) 2) 감사의기능과역할가. 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사등으로구분되는내부감사계획의수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안제시나. 회사의전반적인내부통제시스템에대한평가및개선방안제시다. 감사보조조직의장에대한임면동의라. 외부감사인의선임의승인마. 외부감사인의감사활동에대한평가바. 감사결과지적사항에대한조치확인사. 관계법령또는정관에서정한사항과이사회가위임한사항의처리아. 기타감독기관지시, 이사회, 감사위원회가필요하다고인정하는사항에대한감사 3) 내부감사부서감사방침가. 점포운용리스크억제나. 안정성장기반구축지원다. 선제적예방활동기능강화 4) 감사방법가. 종합감사 : 정기적인감사계획에의거하여재무, 준법, 업무, 경영, IT 등기능별로감사를실시하여기능별프로세스의유효성평가, 문제점적시, 개선방안제시등을포함한종합감사보고서를작성하여제출나. 특별감사 : 감사위원회또는상근감사위원의필요하다고인정하는경우, 대표이사의요청이있는경우, 감독기관의지시가있는경우특정사안에대해서상근감사위원의재량에따라비정기적으로실시다. 일상감사 : 임원급이상이결재하는업무에대하여상근감사위원이그내용을사전또는사후적으로검토하고필요시의견을첨부라. 자점감사 : 자점감사의방법은지역본부및지역본부관하점포의자점감사인이타점포에대하여감사를실시하며, 자점감사인은지역본부장이임명한다. 자점감사인은매분기시작 2주일전까지관하점포에대한자점감사계획을수립하여지역본부장에게보고한다. 자점감사인은수립된계획에의거매분기중에자점감사를실시한다. 자점감사점검항목은금전사고관련, 소속사원신상문제, 제경비부당집행및회계처리부적정, 대외민원발생사항, 기타상근감사위원의특명사항등이있음

50 5) 감사빈도가. 내부통제시스템운영실태점검연2회나. 내부회계관리제도운영실태점검연1회다. 자금세탁방지업무운영실태점검연1회라. 종합감사 : IT부문, 투자부문, 보험심사팀, AM사업팀, 분당지원단 5회실시 (36개기관 ) 마. 특별감사 : 민원관련특별감사등 13회실시 ( 57개기관 ) 바. 자점감사 : 영업지점및고객프라자분기별 1회자점감사실행사. 일상감사 : 업무보고서등 128건에대하여일상감사실시아. 금융감독원수검 : 금융감독원부문검사 8회수검 7-4. 기관경고및임원문책사항 ( 해당사항없음 ) 7-5. 임직원대출잔액 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2011 FY2010 임직원대출잔액 사외이사등에대한대출및기타거래내역 ( 해당사항없음 ) 7-7. 민원발생평가현황 구분 2011 년 2010 년 민원발생평가등급 5 등급 5 등급 * 민원발생현황은 CY(1 월 ~12 월 ) 기준임 ** 민원발생평가등급 - 금융감독원에서생명보험사들의민원발생지수를기준으로민원처리의적정성을평가한결과임

51 7-8. 불완전판매비율및계약해지율현황 구분 설계사 개인법인대리점직영대리점방카 TM 홈쇼핑기타복합다이렉트 < 불완전판매비율 ¹ > FY' % % 2.08% 1.08% 3.38% 2.30% 0.83% 불완전판매건수 1, , 신계약건수 148,465-10,430 7,633 1,944 84,633 9,796 31,922 업계평균 0.85% 0.73% 0.38% 1.62% 1.73% 2.22% 2.50% 1.53% < 불완전판매계약해지율 ² > FY' % % 2.08% 1.08% 3.38% 2.30% 0.82% 계약해지건수 1, , 신계약건수 148,465-10,430 7,633 1,944 84,633 9,796 31,922 업계평균 0.82% 0.72% 0.38% 1.59% 1.69% 2.20% 2.44% 1.50% 1) 불완전판매비율 = [( 품질보증해지 + 민원해지 + 무효 ) 건수 신계약건수 ] 2) 불완전판매계약해지율 = [( 품질보증해지 + 민원해지 ) 건수 신계약건수 ] 7-9. 보험금부지급률및보험금불만족도 보험금부지급률 ¹ 보험금불만족도 ² FY' % FY' % 보험금부지급건수 1,600 보험금청구후해지건 1,253 보험금청구건수 81,284 보험금청구발생계약건 49,293 업계평균 1.33% 업계평균 1.57% 1) 보험금부지급률 = 보험금부지급건수 / 보험금청구건수 2) 보험금불만족도 = 보험금청구후해지건수 / 보험금청구발생계약건수 8. 신탁부분 ( 해당사항없음 )

52 9. 재무제표 9-1. 감사보고서 케이디비생명보험주식회사 주주및이사회귀중 2012 년 5 월 18 일 본감사인은첨부된케이디비생명보험주식회사의 2012년 3월 31일과 2011년 3월 31일및 2010년 4월 1일현재의재무상태표와 2012년 3월 31일과 2011년 3월 31일로종료되는양회계연도의포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표를감사하였습니다. 이재무제표를작성할책임은회사경영자에게있으며본감사인의책임은동재무제표에대하여감사를실시하고이를근거로이재무제표에대하여의견을표명하는것입니다. 본감사인은한국회계감사기준에따라감사를실시하였습니다. 이기준은재무제표가중요하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시할것을본감사인에게요구하고있습니다. 감사는재무제표의금액과공시내용을뒷받침하는감사증거에대하여시사의방법을적용하여검증하는것을포함하고있습니다. 또한감사는재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함하고있습니다. 본감사인이실시한감사가감사의견표명을위한합리적인근거를제공하고있다고본감사인은믿습니다. 서울시영등포구여의도동 10-2 한영회계법인대표이사권승화 본감사보고서는감사보고서일현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일후이보고서를열람 하는시점사이에첨부된회사의재무제표에중요한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할 수도있으며이로인하여이감사보고서가수정될수도있습니다

53 9-2. 재무상태표 1) 별도기준 1 총괄 제 24( 당 ) 기 2012년 3월 31일현재 제 23( 전 ) 기 2011년 3월 31일현재 ( 단위 : 원 ) 과목 제 24( 당 ) 기 제 23( 전 ) 기 자산 I. 현금및예치금 260,847,903,292 50,638,226,177 II. 당기손익인식금융자산 162,268,569, ,057,663,356 III. 매도가능금융자산 4,714,452,993,536 4,464,409,437,090 IV. 대여금및수취채권 1,815,862,717,907 1,869,152,368,351 V. 만기보유금융자산 1,285,225,771, ,209,629,564 VI. 파생상품자산 8,783,059,263 16,873,029,051 VII. 유형자산 37,264,194,998 47,884,311,448 VIII. 무형자산 20,507,664,703 17,049,248,736 IX. 투자부동산 60,907,756,101 77,123,911,756 X. 재보험자산 20,408,655,691 20,754,623,817 XI. 미상각신계약비 611,599,591, ,200,816,888 XII. 미수법인세환급액 28,047,301,866 18,206,632,696 XIII. 기타자산 15,401,964,746 9,012,211,819 XIV. 특별계정자산 724,142,400, ,025,406,765 자산총계 9,765,720,544,622 9,156,597,517,514 부채 I. 책임준비금 8,166,153,027,331 7,468,085,795,145 II. 계약자지분조정 32,846,996,707 24,781,761,233 III. 차입부채 124,404,011, ,280,822,947 IV. 파생상품부채 9,693,727,488 3,111,193,636 V. 이연법인세부채 - - VI. 기타부채 213,061,583, ,558,234,487 VII. 특별계정부채 734,505,777, ,145,857,470 부채총계 9,280,665,124,077 8,729,963,664,918 자본 I. 자본금 613,121,845, ,121,845,000 II. 기타불입자본 -4,928,322, ,644,746,593 III 기타자본구성요소 88,545,539,033 67,976,956,535 IV. 결손금 -211,683,640, ,109,695,532 자본총계 485,055,420, ,633,852,596 부채와자본총계 9,765,720,544,622 9,156,597,517,

54 2 특별계정 제 24( 당 ) 기 2012 년 3 월 31 일현재 제 23( 전 ) 기 2011 년 3 월 31 일현재 ( 단위 : 원 ) 계정과목제 24( 당 ) 기제 23( 전 ) 기 Ⅰ. 현금과예치금 31,555,903, ,585,751, 현금 당좌예금 보통예금 16,558,195,038 16,536,183, 정기예금 10,800,000,000 91,000,000, 기타예금 3,267,378,890 36,371,597, 금전신탁 증거금 930,329, ,970,159 Ⅱ. 유가증권 627,585,770, ,659,697, 주식 324,929,653, ,442,943, 채권 226,540,685, ,712,095, 수익증권 70,116,370,168 85,923,494, 외화유가증권 5,999,061,463 4,581,162, 기타유가증권 0 0 Ⅲ. 대출채권 52,981,900,229 47,676,151,349 ( 대손충당금 ) -607,981,424-1,997,079,651 ( 현재가치할인차금 ) 0 0 ( 이연대출부대수익 ) 콜론 30,700,024,560 26,100,000, 보험약관대출금 15,339,161,200 13,322,651, 유가증권담보대출금 부동산담보대출금 어음할인대출금 신용대출금 7,550,695,893 10,250,580, 지급보증대출금 기타대출금 0 0 IⅤ. 기타자산 12,018,825,593 16,103,806, 미수금 3,459,229,680 5,801,793, 미수이자 4,249,333,096 5,456,839, 미수배당금 2,882,746,607 3,037,831, 선급비용 0 5. 선급원천세 1,426,668,210 1,807,341, 파생상품자산 848, 기타 0 V. 일반계정미수금 12,847,163,865 9,322,547,492 자산총계 736,989,564, ,347,954,257 Ⅰ. 기타부채 24,018,748,067 34,586,147, 미지급금 3,443,229,540 5,512,866,

55 계정과목제 24( 당 ) 기제 23( 전 ) 기 2. 미지급비용 1,221,690,492 1,378,269, 당좌차월 차입금 선수수익 262,140 1,684, 예수금 10,037,591 10,379, 미지급원천세 160,601, ,398, 파생상품부채 592, 기타 19,182,334,624 27,539,548,078 Ⅱ. 일반계정미지급금 2,554,246,970 5,202,096,787 부채총계 26,572,995,037 39,788,244,043 Ⅲ. 계약자적립금 710,487,029, ,559,710, 보험료적립금 709,433,514, ,731,878, 계약자배당준비금 972,483,817 1,403,126, 계약자이익배당준비금 81,030, ,704, 무배당잉여금 0 0 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 -70,460,335 0 부채, 적립금및기타포괄손익누계액총계 736,989,564, ,347,954,

56 2) 연결기준 1 총괄 제 24( 당 ) 기기말 2012 년 3 월 31 일현재 제 23( 전 ) 기기말 2011 년 3 월 31 일현재 ( 단위 : 원 ) 과목 제 24( 당 ) 기기말 제 23( 전 ) 기기말 자산 I. 현금및예치금 264,446,594,894 51,249,208,505 II. 당기손익인식금융자산 159,505,767, ,520,923,522 III. 매도가능금융자산 4,684,337,837,797 4,305,320,325,313 IV. 대여금및수취채권 1,858,899,852,316 1,939,868,772,935 V. 만기보유금융자산 1,285,225,771, ,209,629,564 VI. 파생상품자산 8,783,059,263 16,873,029,051 VII. 유형자산 37,264,194,998 47,884,311,448 VIII. 무형자산 20,507,664,703 17,049,248,736 IX. 투자부동산 60,907,756,101 77,123,911,756 X. 재보험자산 20,408,655,691 20,754,623,817 XI. 미상각신계약비 611,599,591, ,200,816,888 XII. 미수법인세환급액 28,047,301,866 18,206,632,696 XIII. 기타자산 15,401,964,746 9,012,211,819 XIV. 특별계정자산 724,142,400, ,089,000,343 자산총계 9,779,478,413,128 9,182,362,646,393 부채 I. 책임준비금 8,166,153,027,331 7,468,085,795,145 II. 계약자지분조정 33,271,948,580 23,607,702,575 III. 차입부채 137,523,016, ,736,487,696 IV. 파생상품부채 9,693,727,488 3,199,022,798 V. 이연법인세부채 - - VI. 기타부채 213,744,863, ,795,435,641 VII. 특별계정부채 734,505,777, ,209,451,048 부채총계 9,294,892,361,050 8,751,633,894,903 자본 I. 자본금 613,121,845, ,121,845,000 II. 기타불입자본 -4,928,322, ,644,746,593 III. 기타자본구성요소 90,302,726,625 63,619,372,774 IV. 연결결손금 -213,910,196, ,657,212,877 지배주주지분 484,586,052, ,728,751,490 V. 비지배지분 - - 자본총계 484,586,052, ,728,751,490 부채와자본총계 9,779,478,413,128 9,182,362,646,

57 2 특별계정 제 24( 당 ) 기 2012 년 3 월 31 일현재 제 23( 전 ) 기 2011 년 3 월 31 일현재 ( 단위 : 원 ) 계정과목제 24( 당 ) 기제 23( 전 ) 기 Ⅰ. 현금과예치금 31,555,903, ,311,298, 현금 당좌예금 보통예금 16,558,195,038 17,770,925, 정기예금 10,800,000,000 91,000,000, 기타예금 3,267,378,890 39,671,597, 금전신탁 증거금 930,329, ,775,159 Ⅱ. 유가증권 627,585,770, ,724,169, 주식 324,929,653, ,293,092, 채권 226,540,685, ,820,512, 수익증권 70,116,370,168 74,029,401, 외화유가증권 5,999,061,463 4,581,162, 기타유가증권 0 0 Ⅲ. 대출채권 52,981,900,229 47,676,151,349 ( 대손충당금 ) -607,981,424-1,997,079,651 ( 현재가치할인차금 ) 0 0 ( 이연대출부대수익 ) 콜론 30,700,024,560 26,100,000, 보험약관대출금 15,339,161,200 13,322,651, 유가증권담보대출금 부동산담보대출금 어음할인대출금 신용대출금 7,550,695,893 10,250,580, 지급보증대출금 기타대출금 0 0 IⅤ. 기타자산 12,018,825,593 16,377,380, 미수금 3,459,229,680 6,007,838, 미수이자 4,249,333,096 5,509,035, 미수배당금 2,882,746,607 3,053,165, 선급비용 선급원천세 1,426,668,210 1,807,341, 파생상품자산 848, 기타 0 0 V. 일반계정미수금 12,847,163,865 9,322,547,492 자산총계 736,989,564, ,411,547,835 Ⅰ. 기타부채 24,018,748,067 34,650,290, 미지급금 3,443,229,540 5,554,134, 미지급비용 1,221,690,492 1,401,144,

58 계정과목제 24( 당 ) 기제 23( 전 ) 기 3. 당좌차월 차입금 선수수익 262,140 1,684, 예수금 10,037,591 10,379, 미지급원천세 160,601, ,398, 파생상품부채 592, 기타 19,182,334,624 27,539,548,078 Ⅱ. 일반계정미지급금 2,554,246,970 5,202,096,787 부채총계 26,572,995,037 39,852,387,199 Ⅲ. 계약자적립금 710,487,029, ,559,160, 보험료적립금 709,433,514, ,731,878, 계약자배당준비금 972,483,817 1,403,126, 계약자이익배당준비금 81,030, ,155, 무배당잉여금 0 0 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 -70,460,335 0 부채, 적립금및기타포괄손익누계액총계 736,989,564, ,411,547, 손익계산서 1) 별도 1 총괄 제 24( 당 ) 기 2011 년 4 월 1 일부터 2012 년 3 월 31 일까지 제 23( 전 ) 기 2010 년 4 월 1 일부터 2011 년 3 월 31 일까지 ( 단위 : 원 ) 과목 제 24( 당 ) 기 제 23( 전 ) 기 I. 영업수익 2,787,576,370,868 2,779,120,649, 보험영업수익 2,114,704,345,695 2,066,841,984, 재보험수익 52,330,667, ,961,895, 수수료수익 1,409,324,297 2,494,880, 이자수익 355,977,039, ,465,655, 배당금수익 39,202,881,844 43,062,879, 금융상품투자수익 135,510,556,319 73,653,734, 외환거래이익 14,072,302,522 4,518,993, 기타수익 19,428,361,099 9,266,894, 특별계정수입수수료 40,932,390,643 40,935,717, 특별계정수익 14,008,501,754 58,918,014,

59 과목 제 24( 당 ) 기 제 23( 전 ) 기 II. 영업비용 2,738,576,793,963 2,963,234,398, 책임준비금전입액 698,413,200, ,841,178, 보험금관련비용 1,344,816,187,931 1,241,680,222, 재보험비용 50,483,025, ,924,931, 사업비 176,358,210, ,193,951, 신계약비상각비 313,819,597, ,342,346, 재산관리비 13,719,453,957 15,923,081, 금융자산손상차손 32,810,033, ,458,228, 금융상품투자손실 68,963,973,661 98,392,866, 외환거래손실 494,594,377 11,563,792, 기타비용 23,282,522,741 31,426,571, 특별계정지급수수료 1,407,493,322 1,569,214, 특별계정비용 14,008,501,754 58,918,014,087 III. 영업이익 ( 손실 ) 48,999,576, ,113,749,294 IV. 영업외수익 5,632,286,621 6,905,452, 임대료수익 3,844,247,333 4,266,350, 유형자산처분이익 - 683, 무형자산처분이익 - 308,104, 잡이익 1,788,039,288 1,773,671, 전기오류수정이익 - 556,642,165 V. 영업외비용 25,825,538,191 9,665,542, 기부금 40,351,759 16,627, 유형자산처분손실 278,892,605 1,741,186, 유형자산손상차손 6,631,849, 투자부동산손상차손 14,651,364, 잡손실 4,223,079,503 4,349,294, 전기오류수정손실 - 3,558,434,238 VI. 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) 28,806,325, ,873,839,471 VII. 법인세비용 -9,037,022,108-19,232,134,152 VIII. 당기순이익 ( 손실 ) 37,843,347, ,641,705,319 IX. 기타포괄이익 ( 손실 ) 20,568,582,498 43,314,527, 매도가능금융자산평가이익 ( 손실 ) 15,029,722,815 42,994,718, 만기보유금융자산평가이익 ( 손실 ) 5,592,268, ,808, 특별계정기타포괄손익누계액 -53,408,934 - X. 총포괄이익 ( 손실 ) 58,411,929, ,327,178,265 XI. 주당이익 ( 손실 ) 1. 기본및희석주당이익 ( 손실 ) 309-1,

60 2 특별계정 제 24( 당 ) 기 2011 년 4 월 1 일부터 2012 년 3 월 31 일까지 제 23( 전 ) 기 2010 년 4 월 1 일부터 2011 년 3 월 31 일까지 ( 단위 : 원 ) 계정과목제 24( 당 ) 기제 23( 전 ) 기 1. 계약자적립금전입 -179,462,764,679-19,620,290, 지급보험금 365,092,591, ,525,267,033 보험금비용 28,260,147,946 64,198,970,903 환급금비용 336,832,443, ,326,296,130 배당금비용 최저보증비용 2,118,039,700 2,081,648,002 최저연금적립금보증 1,847,043,111 1,804,816,313 최저사망보험금보증 260,839, ,875,194 최저중도인출금보증 0 0 최저종신중도인출금보증 0 0 기타 10,156,800 14,956, 특별계정운용수수료 39,154,667,010 47,961,930,130 준비금비례사업비 1,074,258,071 1,740,970,773 주주지분 1,052,630,509 1,528,529,587 기타 37,027,778,430 44,692,429, 지급수수료 2,374,344,765 1,661,718, 세금과공과 178,089, ,940, 대손상각비 81,796 1,741,099, 유가증권처분손실 61,003,396,712 31,501,957, 유가증권평가손실 19,509,120,158 15,384,715, 외환차손실 56,896, ,800, 이자비용 1,049,253 3,658, 파생상품거래손실 453,904, 파생상품평가손실 15,811,861, 기타비용 4,674,787,712 6,207,013,721 비용합계 330,966,065, ,176,458, 보험료수익 231,302,548, ,466,261,458 개인보험료 230,121,308, ,121,426,575 단체보험료 1,181,240,121 42,344,834, 이자수익 16,551,546,582 19,047,195,083 예금이자 4,723,722,584 3,570,636,567 유가증권이자 10,017,199,632 13,460,281,780 대출채권이자 1,550,440,637 1,779,172,503 기타수익이자 260,183, ,104, 배당금수익 5,874,868,502 4,079,423, 수수료수익 19,603,279 12,650, 유가증권처분이익 27,819,186,911 76,799,387,

61 계정과목 제24( 당 ) 기 제23( 전 ) 기 6. 유가증권평가이익 25,438,139,473 51,946,312, 외환차이익 210,549, ,600, 파생상품거래이익 1,099,086, 파생상품평가이익 16,021,880, 기타수익 6,628,655,795 12,614,627,338 손실보전금액 1,407,120,422 1,564,088,163 기타 5,221,535,373 11,050,539,175 수익합계 330,966,065, ,176,458,321 2) 연결 1 총괄 제 24( 당 ) 기 2011 년 4 월 1 일부터 2012 년 3 월 31 일까지 제 23( 전 ) 기 2010 년 4 월 1 일부터 2011 년 3 월 31 일까지 ( 단위 : 원 ) 과목 제 24( 당 ) 기 제 23( 전 ) 기 I. 영업수익 2,790,756,602,965 2,797,671,699, 보험영업수익 2,114,704,345,695 2,066,841,984, 재보험수익 52,330,667, ,961,895, 수수료수익 1,409,324,297 2,500,223, 이자수익 359,199,077, ,586,193, 배당금수익 38,088,064,863 42,679,872, 금융상품투자수익 136,583,567,196 84,643,284, 외환거래이익 14,072,302,522 4,518,993, 기타수익 19,428,361,099 9,266,894, 특별계정수입수수료 40,932,390,643 40,935,717, 특별계정수익 14,008,501,754 59,736,640,511 II. 영업비용 2,754,226,128,699 2,964,793,522, 책임준비금전입액 698,413,200, ,841,178, 보험금관련비용 1,344,816,187,931 1,241,680,222, 재보험비용 50,483,025, ,924,931, 사업비 176,358,210, ,193,951, 신계약비상각비 313,819,597, ,342,346, 재산관리비 14,129,551,434 17,523,039, 금융자산손상차손 32,810,033, ,445,326, 금융상품투자손실 86,062,187, ,857,681, 외환거래손실 494,594,377 13,218,997,

62 과목 제 24( 당 ) 기 제 23( 전 ) 기 10. 기타비용 21,423,545,684 28,459,991, 특별계정지급수수료 1,407,493,322 1,569,214, 특별계정비용 14,008,501,754 59,736,640,511 III. 영업이익 ( 손실 ) 36,530,474, ,121,822,875 IV. 영업외수익 5,632,286,621 6,905,452, 임대료수익 3,844,247,333 4,266,350, 유형자산처분이익 - 683, 무형자산처분이익 - 308,104, 잡이익 1,788,039,288 1,773,671, 전기오류수정이익 - 556,642,165 V. 영업외비용 25,825,538,191 9,665,542, 기부금 40,351,759 16,627, 유형자산처분손실 278,892,605 1,741,186, 유형자산손상차손 6,631,849, 투자부동산손상차손 14,651,364, 잡손실 4,223,079,503 4,349,294, 전기오류수정손실 - 3,558,434,238 VI. 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) 16,337,222, ,881,913,052 VII. 법인세비용 -10,827,086,033-18,003,072,068 VIII. 당기순이익 ( 손실 ) 27,164,308, ,878,840, 지배주주지분순이익 ( 손실 ) 27,164,308, ,878,840, 비지배지분순이익 - - IX. 기타포괄이익 26,683,353,851 36,993,921, 지배주주지분기타포괄이익 26,683,353,851 36,993,921,164 (1) 매도가능금융자산평가이익 21,144,494,168 36,674,112,784 (2) 만기보유금융자산평가이익 5,592,268, ,808,380 (3) 특별계정기타포괄손익누계액 -53,408, 비지배지분기타포괄이익 - - X. 총포괄이익 ( 손실 ) 53,847,662, ,884,919, 지배주주지분총포괄이익 ( 손실 ) 53,847,662, ,884,919, 비지배지분총포괄이익 - - XI. 주당이익 ( 손실 ) 1. 기본및희석주당이익 ( 손실 ) 222-1,

63 2 특별계정 제 24( 당 ) 기 2011 년 4 월 1 일부터 2012 년 3 월 31 일까지 제 23( 전 ) 기 2010 년 4 월 1 일부터 2011 년 3 월 31 일까지 ( 단위 : 원 ) 계정과목제 24( 당 ) 기제 23( 전 ) 기 1. 계약자적립금전입 -179,462,764,679-19,619,233, 지급보험금 365,092,591, ,525,267,033 보험금비용 28,260,147,946 64,198,970,903 환급금비용 336,832,443, ,326,296,130 배당금비용 최저보증비용 2,118,039,700 2,081,648,002 최저연금적립금보증 1,847,043,111 1,804,816,313 최저사망보험금보증 260,839, ,875,194 최저중도인출금보증 0 0 최저종신중도인출금보증 0 0 기타 10,156,800 14,956, 특별계정운용수수료 39,154,667,010 47,961,930,130 준비금비례사업비 1,074,258,071 1,740,970,773 주주지분 1,052,630,509 1,528,529,587 기타 37,027,778,430 44,692,429, 지급수수료 2,374,344,765 1,804,525, 세금과공과 178,089, ,940, 대손상각비 81,796 1,741,099, 유가증권처분손실 61,003,396,712 31,806,241, 유가증권평가손실 19,509,120,158 15,433,659, 외환차손실 56,896, ,800, 이자비용 1,049,253 3,658, 파생상품거래손실 453,904, ,759, 파생상품평가손실 15,811,861,099 58,775, 기타비용 4,674,787,712 6,207,013,721 비용합계 330,966,065, ,995,084, 보험료수익 231,302,548, ,466,261,458 개인보험료 230,121,308, ,121,426,575 단체보험료 1,181,240,121 42,344,834, 이자수익 16,551,546,582 19,322,214,208 예금이자 4,723,722,584 3,694,668,026 유가증권이자 10,017,199,632 13,572,982,154 대출채권이자 1,550,440,637 1,814,113,819 기타수익이자 260,183, ,450, 배당금수익 5,874,868,502 4,099,936,

64 계정과목제 24( 당 ) 기제 23( 전 ) 기 4. 수수료수익 19,603,279 12,651, 유가증권처분이익 27,819,186,911 77,662,614, 유가증권평가이익 25,438,139,473 51,109,838, 외환차이익 210,549, ,600, 파생상품거래이익 1,099,086, ,940, 파생상품평가이익 16,021,880,226 20,400, 기타수익 6,628,655,795 12,614,627,338 손실보전금액 1,407,120,422 1,564,088,163 기타 5,221,535,373 11,050,539,175 수익합계 330,966,065, ,995,084,

65 9-4. 자본변동표 1) 개별 제 24( 당 ) 기 2011 년 4 월 1 일부터 2012 년 3 월 31 일까지 제 23( 전 ) 기 2010 년 4 월 1 일부터 2011 년 3 월 31 일까지 ( 단위 : 원 ) 구분 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 결손금 자본총계 2011년 4월 1일 ( 당기초 ) 613,121,845, ,644,746,593 67,976,956, ,109,695, ,633,852,596 총포괄이익 : ,568,582,498 37,843,347,443 58,411,929,941 당기순이익 ,843,347,443 37,843,347,443 매도가능금융자산평가이익 ,029,722,815-15,029,722,815 만기보유금융자산평가이익 - - 5,592,268,617-5,592,268,617 특별계정기타포괄손익누계액 ,408, ,408,934 자본에직접인식된주주와의거래 : - 9,638, ,638,008 주식할인발행차금 ( 주석 26) - 9,638, ,638,008 이월결손금보전 ,582,707, ,582,707, 년 3월 31일 ( 당기말 ) 613,121,845,000-4,928,322,959 88,545,539, ,683,640, ,055,420, 년 4월 1일 ( 전기초 ) 731,265,030,000-2,819,164,217 24,662,429, ,467,990, ,640,305,051 총포괄손실 : ,314,527, ,641,705, ,327,178,265 당기순손실 ,641,705, ,641,705,319 매도가능금융자산평가이익 ,994,718,674-42,994,718,674 만기보유금융자산평가이익 ,808, ,808,380 자본에직접인식된주주와의거래 : -118,143,185, ,463,910, ,320,725,810 유상증자 382,438,875,000-2,120,664, ,318,210,001 무상감자 -500,582,060, ,582,060, 주식할인발행차금 ( 주석 26) - 1,868, ,868,249 기타자본잉여금 - 647, , 년 3월 31일 ( 전기말 ) 613,121,845, ,644,746,593 67,976,956, ,109,695, ,633,852,

66 2) 연결 제 24( 당 ) 기 2011 년 4 월 1 일부터 2012 년 3 월 31 일까지 제 23( 전 ) 기 2010 년 4 월 1 일부터 2011 년 3 월 31 일까지 ( 단위 : 원 ) 구분 지배주주지분비지배자본금기타불입자본기타자본구성요소결손금합계지분 자본총계 2011년 4월 1일 ( 당기초 ) 613,121,845, ,644,746,593 63,619,372, ,657,212, ,728,751, ,728,751,490 총포괄이익 : ,683,353,851 27,164,308,729 53,847,662,580-53,847,662,580 당기순이익 ,164,308,729 27,164,308,729-27,164,308,729 매도가능금융자산평가이익 ,144,494,168-21,144,494,168-21,144,494,168 만기보유금융자산평가이익 - - 5,592,268,617-5,592,268,617-5,592,268,617 특별계정기타포괄손익누계액 ,408, ,408, ,408,934 자본에직접인식된주주와의거래 : - 9,638, ,638,008-9,638,008 주식할인발행차금 - 9,638, ,638,008-9,638,008 이월결손금보전 ,582,707, ,582,707, 년 3월 31일 ( 당기말 ) 613,121,845,000-4,928,322,959 90,302,726, ,910,196, ,586,052, ,586,052, 년 4월 1일 ( 전기초 ) 731,265,030,000-2,819,164,217 26,625,451, ,202,462, ,868,854, ,868,854,674 총포괄손실 : ,993,921, ,878,840, ,884,919, ,884,919,820 당기순손실 ,878,840, ,878,840, ,878,840,984 매도가능금융자산평가이익 ,674,112,784-36,674,112,784-36,674,112,784 만기보유금융자산평가이익 ,808, ,808, ,808,380 자본에직접인식된주주와의거래 : -118,143,185, ,463,910, ,575,909, ,744,816, ,744,816,636 유상증자 382,438,875,000-2,120,664, ,318,210, ,318,210,001 무상감자 -500,582,060, ,582,060, 주식할인발행차금 - 1,868, ,868,249-1,868,249 기타자본잉여금 - 647, , ,560 연결범위변동등 ,575,909,174-4,575,909, ,575,909, 년 3월 31일 ( 전기말 ) 613,121,845, ,644,746,593 63,619,372, ,657,212, ,728,751, ,728,751,

67 9-5. 현금흐름표 1) 별도 제 24( 당 ) 기 2011 년 4 월 1 일부터 2012 년 3 월 31 일까지 제 23( 전 ) 기 2010 년 4 월 1 일부터 2011 년 3 월 31 일까지 ( 단위 : 원 ) 과목 제 24( 당 ) 기 제 23( 전 ) 기 I. 영업활동으로인한현금흐름 109,060,320, ,743,065, 조정후당기순손실 -354,807,349, ,624,432,723 법인세차감전순이익 ( 손실 ) 28,806,325, ,873,839,471 이자수익 -355,977,039, ,465,655,654 이자비용 11,566,245,894 13,777,942,055 배당금수익 -39,202,881,844-43,062,879, 현금의유출이없는비용등의가산 1,101,555,735,139 1,251,033,189,656 책임준비금전입액 698,413,200, ,841,178,600 퇴직급여 3,893,230,068 8,317,188,082 당기손익인식금융자산평가손실 162,755,800 39,812,929 파생상품평가손실 16,564,090,200 5,285,332,571 매도가능금융자산손상차손 28,714,505, ,800,186,959 만기보유금융자산손상차손 4,095,527,211 3,658,041,576 대손상각비 - 48,282,537,349 유형자산감가상각비 8,546,951,636 11,569,190,461 유형자산손상차손 6,631,849,583 - 투자부동산감가상각비 1,771,393,367 1,791,694,341 투자부동산손상차손 14,651,364,741 - 복구공사손실 174,780, ,833,719 복구충당부채전입액 76,424, ,096,187 무형자산상각비 3,505,508,176 2,217,714,914 신계약비상각비 313,819,597, ,342,346,150 유형자산처분손실 278,892,605 1,741,186,261 외화환산손실 255,663,964 9,047,849, 현금의유입이없는수익등의차감 -39,027,967,000-13,544,438,378 당기손익인식금융자산평가이익 3,544,465,390 4,052,398,816 외화환산이익 11,632,559,211 40,301,617 파생상품평가이익 3,473,038,066 8,631,185,855 복구공사이익 54,238,087 84,054,904 복구충당부채환입액 377,188, ,709,212 유형자산처분이익 - 683,074 무형자산처분이익 - 308,104,

68 과목 제 24( 당 ) 기 제 23( 전 ) 기 대손충당금환입 19,946,477, 영업활동으로인한자산. 부채의변동 -947,679,526,698-1,614,780,443,664 예치금 -110,033,913,515 49,686,229,365 당기손익인식금융자산 2,170,803, ,100,958,390 매도가능금융자산 -249,393,211,997-2,114,275,254,888 만기보유금융자산 -369,714,136,157 22,661,458,525 대출채권 75,825,204, ,949,077,374 보험미수금 25,387,770, ,115,814 미수금감소 -10,449,665,982 13,344,551,111 임차보증금 -2,745,165,649 3,134,498,216 이연대출부대수익비용 146,002,404 - 미수수익 -36,366,491-1,700,142,124 선급비용 2,606,080, ,097,450 선급금 -8,337,177,583-1,135,655,440 미상각신계약비 -309,218,371, ,177,142,896 특별계정미지급금 3,524,616,373-1,449,331,822 파생상품 1,581,451,506 7,928,169,390 보험미지급금 -39,457,052,441-1,121,699,404 미지급금 1,824,436,632-1,424,978,963 미지급비용 21,076,223,514 7,051,029,163 선수금 63,039,900 - 선수수익 -506,110,776-1,300,830,151 예수금 5,195,478,285 2,362,528,921 미지급부가세 22,578,720-20,210,510 선수보험료 9,540,540,589 25,980,358,788 퇴직금지급 -417,831,357-55,629,099,459 국민연금전환금 - 325,559,000 퇴직연금운용자산 - 24,399,093,868 특별계정미수금 2,647,849, ,848,308 그밖의기타부채 -5,266,646,253 5,754,591,229 제각채권의회수 6,284,046, ,968, 법인세납부액 -9,840,669,170-17,004,344, 이자수취액 329,696,493, ,772,357, 이자지급액 -10,908,912,528-9,159,198, 배당금수취액 40,072,517,055 43,564,244,535 Ⅱ. 투자활동으로인한현금흐름 -8,894,194,627-14,354,011, 투자활동으로인한현금유입액 3,500,599,500 2,571,729,000 무형자산의처분 - 1,820,000,000 비품의처분 - 3,109,