1

Transcription

1 ㅎㅆ 보험경영통일정보공시자료 비치기간 : ~ 년 AXA 손해보험 의현황 기간 : ~ 본공시자료는보험업감독규정 7-44 조 ( 경영공시 ) 에의하여작성되었습니다.

2 목 차 1. 주요경영현황요약 2. 일반현황 3. 경영실적 4. 재무에관한사항 5. 경영지표 6. 위험관리 7. 기타경영현황 8. 재무제표 9. 기타필요한사항 1

3 1. 주요경영현황요약 1-1. 회사개요 1) 회사연혁 회사설립일및회사명변경일 한국자동차보험주식회사설립주식회사코리아디렉트로상호변경디렉츠자동차보험주식회사로상호변경교보자동차보험주식회사로상호변경교보AXA자동차보험주식회사로상호변경교보AXA손해보험주식회사로상호변경 AXA손해보험주식회사로상호변경 2) 임원및대주주현황 대표이사 : 자비에베리 ( 국적 : 프랑스 ) 대주주 주주명소유주식수소유비율 (%) AXA.S.A 36,299, ) 조직개요 본사 : 7 본부 28 팀 1 실 1 센터 5 파트 외야 : 7 다이렉트센터 ( 영업센터 ) 11 보상센터 47 팀 2

4 1-2. 요약재무정보 1) 요약대차대조표 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2014년도 2013년도 증감액 현금및현금성자산 당기손익인식금융자산 144, ,990 5,011 매도가능금융자산 343, ,532-8,281 만기보유금융자산 대여금및수취채권 155, ,981 40,572 유형자산 6,191 5, 무형자산 8,532 7,436 1,096 재보험자산 114, ,833 8,114 신계약비 6,073 7,186-1,113 기타자산 10,974 13,691-2,717 자산총계 790, ,630 43,580 보험계약부채 581, ,178 61,067 금융부채 50,014 39,607 10,407 기타부채 42,734 41,083 1,651 부채총계 673, ,868 73,125 자본금 182, ,214 0 자본잉여금 7,669 6, 결손금 -80,351-45,892-34,459 기타포괄손익누계액 6,685 2,484 4,201 자본총계 116, ,762-29,545 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연 도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시 유의하시기바랍니다. 3

5 2) 요약손익계산서 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2014년도 2013년도 증감액 영업수익 905, , ,346 영업비용 941, , ,270 영업이익 -36,184-20,260-15,924 영업외수익 2, ,911 영업외비용 2, ,555 법인세차감전이익 -35,644-20,075-15,569 법인세비용 -1,185 1,689-2,874 당기순이익 ( 손실 ) -34,459-21,764-12,695 기타포괄손익 4,201-5,989 10,190 총포괄손익 -30,258-27,753-2,505 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다 사업실적 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2014년도 2013년도 증감액 건수 2,754,888 2,023, ,617 신계약실적 금액 40,536,161 29,845,005 10,691,156 보유계약실적 건수 2,845,125 2,716, ,471 금액 99,553,436 87,373,251 12,180,185 원수보험료 729, , ,149 원수보험금 538, , ,875 순사업비 97,017 86,215 10,802 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연 도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시 유의하시기바랍니다. 4

6 1-4. 주요경영효율지표 ( 단위 : %, %P) 구분 2014년도 2013년도 증감액 손해율 사업비율 자산운용율 자산수익율 효력상실해약율 민원발생현황 - 4등급 2014년도민원발생평가등급은공시일기준미발표 신용평가등급 지급여력비율 지급여력금액 109, ,802-30,269 지급여력기준금액 104,161 79,160 25,001 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연 도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시 유의하시기바랍니다. 계약유지율 ( 단위 : %, %p) 구분 2014 년 전년동기 전년대비증감 (%p) 13회차 회차 회차 회차 회차 회차 회차 업무보고서 AI124 기준작성 ( 일반계정과특별계정Ⅰ Ⅱ를모두포괄 ) 전년동기 (2013년도) 는해당기간업무보고서 (AI112, AI114) 작성기준에따라 13, 25회차유지율실적을표기 하였으며, 유지율산출대상기간변경으로 37, 49, 61, 73, 85회차전년대비증감률은표시하지않음 5

7 2. 일반현황 2-1. 선언문 존경하는고객여러분, 안녕하십니까? 2014 사업연도경영공시를통해지난한해의경영성과를소개하게된것을기쁘게생각하며 지난해에도변함없는지지와성원을보내주신고객여러분께본공시를통해깊은감사의말씀 을드립니다. 본경영공시자료는보험업감독규정제 7-44 조 ( 경영공시 ) 의규정에따라작성되었으며회사의경영 전반에대해상세히알수있도록사실적인내용을구체적으로담고있습니다 사업연도에전체보종 7,293억의원수보험료를거수하였으며, 합산비율 110.6% 를기록하여 345억원의당기순손실을시현하였습니다. 외제차및고가차량의증가로인한차량수리비증가및집중호우, 폭설등기상이변상시화와유가하락에따른차량운행증가등에의한사고발생증가로손해액이증가하였고, 일용근로자임금, 진료및정비수가등보험원가의지속적인상승도손해율상승에부정적인영향을주었습니다 사업년도는보다앞으로나아가는한해가될것입니다. 기존의틀에따라 걸어가려고만 하지않고, 실패의위험을감수하더라도방향성을가지고 나아가기위해 경주할것입니다. 비록그과정이힘들고어렵더라도성실하게한걸음, 한걸음나아갈것입니다. 텔레마케팅의다이렉트비즈니스강점을활용하고변화하는디지털환경및 IT 기술을접목하여어떻게새로운시장을창조해나아갈것인지, 이를통해어떻게고객서비스품질을개선하고고객들에게보다혁신적인경험을제공할것인지고민할것입니다. 이를기반으로하여궁극적으로고객이가장선호하는회사가되는것이이제우리가만들어가야할스토리이며, 우리는이미이스토리를만들어나가기시작했습니다. 이를통하여우리는 2015년에새로운의미의성장을이룰수있을것입니다. 감사합니다. 2015년 3월 AXA손해보험주식회사대표이사사장자비에베리 6

8 2-2. 경영방침 1) 경영비전 비전 The preferred company as a Leader in direct market ( 다이렉트시장을선도하는리더로서 고객이선호하는회사 로자리매김함 ) 핵심가치 Team spirit Integrity Innovation Pragmatism Professionalism 3 Core Attitudes Available ( 늘함께하는 ) Reliable ( 신뢰할수있는 ) Attentive ( 주의깊고세심한 ) 2) 경영목표 경영목표 Achieve sustainable growth ( 수익성을담보한성장지속 ) 중점추진과제 Enhance Pricing Sophistication & U/W ( 상품및언더라이팅역량향상 ) Re-define customer journey and revamp digital strategy ( 디지털전략개선및고객여정재정의 ) Build a Customer-Centric Claims organization ( 고객중심의보상조직구축 ) Diversify products and distribution channels ( 상품과유통채널의다양화 ) Develop, improve and automate business intelligence ( 비즈니스정보체계의개발, 개선및자동화 ) Develop and foster a Company culture which supports us in delivering our vision ( 비전달성을위한기업문화육성및증진 ) 7

9 2-3. 연혁ㆍ추이 1) 설립경과및설립이후의주요변동상황 한국자동차보험 창업 교보자동차보험주식회사로상호변경 내외경제보험대상재정경제부장관상수상 대한민국전자상거래대상 e금융 / 보험분야대상 대한민국 100대브랜드진입, 원수보험료 2,000억원돌파 한국경제신문제4회대한민국 e금융상최우수상수상 한국서비스품질우수기업 2회연속인증획득 원수보험료 3,000억원돌파 KS-SQI( 한국서비스품질지수 ) 2년연속온라인자동차부문 1위기업선정 원수보험료 4,000억원돌파 교보AXA자동차보험 로상호변경 한국서비스품질지수 (KS-SQI) 온라인자동차보험부문 3회연속선정 다이렉트보험사최초로장기보험판매개시 원수보험료 5,000억원돌파 교보AXA손해보험 로상호변경 AXA손해보험 로사명변경 중앙일보 2010 한국을빛낸창조경영대상 고객감동부문수상 손해보험사최초로마일리지자동차보험판매개시 한국경제신문, 한국능률협회 (KMAC) 선정 이달의주목받는신상품 마일리 지자동차보험수상 다이렉트보험사최초로치아보험판매개시 헤럴드경제보험대상혁신상품상마일리지자동차보험수상 다산금융상보험부문금상수상 다이렉트늘안심입원비보험출시 금융소비자연맹선정 2013 좋은다이렉트자동차보험 1위 다이렉트보험사최초로마일리지보험 9,000km 확대 <Redefining/Standards> CI 교체 <AXA맞춤자동차보험 > 출시 8

10 2) 상호의변경 한국자동차보험주식회사설립코리아디렉트로상호변경디렉츠자동차보험주식회사로상호변경교보자동차보험주식회사로상호변경교보AXA자동차보험주식회사로상호변경교보AXA손해보험주식회사로상호변경 AXA손해보험주식회사로상호변경 3) 합병, 영업양수또는영업양도 해당사항없음 4) 경영활동과관련된중요한사실의발생 교보자동차보험주식회사로상호변경, 자본금 200억원으로증자 금융감독위원회본허가획득 영업개시 자본금 300억원으로증자 자본금 600억원으로증자 영업개시 17개월만에흑자시현 원수보험료 2,000억원돌파 자본금 700억원으로증자 베스트운전자보험판매개시 원수보험료 3,000억원돌파 원수보험료 4,000억원돌파 교보AXA자동차보험주식회사로상호변경및기마르시아대표이사취임 자본금 1,290억원으로증자 장기보험판매개시 원수보험료 5,000억원돌파 교보AXA손해보험주식회사로상호변경 AXA손해보험주식회사로상호변경 자본금 1,590억원으로증자 자본금 1,697억원으로증자 자본금 1,822억원으로증자 자본금 2,072억원으로증자 9

11 2-4. 조직 1) 조직도 내야 외야 7 본부 28 팀 1 실 1 센터 5 파트 7 다이렉트센터 ( 영업센터 ) 11 보상센터 47 팀 (2015 년 2 월 28 일현재 ) 2) 영업조직 (2015 년 2 월 28 일현재 / 단위 : 개 ) 본부 지점 보상사무소 영업소 해외현법인 해외지점 해외사무소 합계 주1) 본부 : 지역본부및지역영업부포함 주2) 보상사무소 : 지역센터및사무소포함 주3) 해외점포 : 해외현지법인은외국환거래규정에의하여신고등을하여설립한외국에있는법인, 해외지점 은영업점포, 해외사무소는영업을하지않는연락사무소를의미 10

12 2-5. 임직원현황 (2015년 2월 28일현재 ) ( 단위 : 명 ) 구 분 2014년도 2013년도 임 원 등기임원 ( 사외이사포함 ) 7 7 비등기임원 6 0 일반직원 정규직 비정규직 1,001 1,054 합계 1,715 1,788 주 1) 일반사무직원은정규직으로상담업무를하는상담직직원은비정규직으로구분함. 주 2) 2013 년도임직원현황기준은 2014 년 2 월 28 일임 모집조직현황 해당사항없음 2-7. 자회사 해당사항없음 2-8. 자본금 ( 단위 : 백만원 ) 연월일 주식의증자 ( 또는증자 ( 또는감자 ) 증자 ( 또는감자 ) 발행주식총수종류감자 ) 금액내용후자본금 비고 보통주 76,000주 380 발기설립 보통주 216,000주 700 유상증자 1, 보통주 296,000주 400 유상증자 1, 보통주 486,000주 950 유상증자 2, 보통주 564,600주 393 유상증자 2, 보통주 704,600주 700 유상증자 3, 보통주 904,600주 1,000 유상증자 4, 보통주 1,144,600주 1,200 유상증자 5, 보통주 1,431,600주 1,435 유상증자 7, 보통주 1,495,600주 320 유상증자 7, 보통주 1,505,600주 50 유상증자 7,528 11

13 ( 단위 : 백만원 ) 연월일 주식의증자 ( 또는증자 ( 또는감자 ) 증자 ( 또는감자 ) 발행주식총수종류감자 ) 금액내용후자본금 보통주 1,577,600주 360 유상증자 7, 보통주 1,604,600주 135 유상증자 8, 보통주 1,884,600주 1,400 유상증자 9, 보통주 3,764,600주 9,400 유상증자 18, 보통주 4,000,000주 1,177 유상증자 20, 보통주 6,000,000주 10,000 유상증자 30, 보통주 12,000,000주 30,000 유상증자 60, 보통주 14,000,000주 10,000 유상증자 70, 보통주 25,800,000주 59,000 유상증자 129, 보통주 31,800,000주 30,000 유상증자 159, 보통주 33,942,858주 10,714 유상증자 169, 보통주 36,442,858주 12,500 유상증자 182,214 비고 2-9. 대주주 (2014년 12월 31일현재 ) ( 단위 : 주, %) 주주명 소유주식수 소유비율 AXA.S.A 36,299, 주식소유현황 (2014년 12월 31일현재 ) ( 단위 : 주, %) 구 분 주주수소유주식수비율비율 정부및정부관리기업체 은 행 보험회사 증권회사 투자신탁회사 기타법인 개인및기타 , 외국인 ( 법인 ) ,299, 계 ,442,

14 2-11. 계약자배당 해당사항없음 주주배당 해당사항없음 주식매수선택권부여내용 해당사항없음 13

15 3. 경영실적 3-1. 경영실적개요 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2014년 2013년 원수보험료 729, ,145 원수보험금 538, ,302 순사업비 97,017 86,215 장기저축성보험환급금 2,055 1,027 총 자 산 790, ,630 보험계약준비금 581, ,177 당기순손익 -34,459-21,764 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연 도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시 유의하시기바랍니다 손익발생원천별실적 자동차보험손해액의증가로전년도대비보험영업손익감소및책임준비금전입액이증가하여 2014 년도당기순손실은 345억원을기록하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2014년도 2013년도 증 감 보험영업손익 -2,426 3,511-5,937 보험부문 ( 보험수익 ) 878, , ,975 ( 보험비용 ) 880, , ,912 투자영업손익 19,194 14,755 4,439 투자부문 ( 투자영업수익 ) 19,549 15,044 4,505 ( 투자영업비용 ) 책임준비금전입액 ( ) 52,953 38,525 14,428 영업손익 -36,184-20,259-15,925 기타손익 기타부문 ( 기타수익 ) 2, ,911 ( 기타비용 ) 2, ,555 특별계정손익 특별계정 ( 특별계정수익 ) 부문 ( 특별계정비용 )

16 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2014년도 2013년도 증 감 경상손익 -35,644-20,075-15,569 특별이익 특별손실 법인세비용 -1,185 1,689-2,874 당기순손익 -34,459-21,764-12,695 주1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 주2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계 연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용 시유의하시기바랍니다. 15

17 4. 재무에관한사항 4-1. 재무상황개요 1) 일반계정 2014년도자산은 7,902억원, 부채는 6,740억원, 자본은 1,162억원입니다. 전년결산기대비하여자 산은 436억원증가, 부채는책임준비금의증가로 731억원증가하였으며, 자본은 295억원감소하 였습니다. ( 단위 : 백만원,%) 구 분 2014년도 2013년도구성비구성비 현 금 및 예 치 금 22, , 당기손익인식증권 144, , 매도가능증권 ( 매도가능금융자산 ) 343, , 만기보유증권 ( 만기보유금융자산 ) 자 관계 종속기업투자주식 산 대 출 채 권 10, , 부 동 산 고 정 자 산 14, , 기 타 자 산 255, , 특 별 계 정 자 산 자 산 총 계 790, , 책 임 준 비 금 581, , 부 기 타 부 채 92, , 채 특 별 계 정 부 채 부 채 총 계 673, , 자본 자 본 총 계 116, , 부채및자본총계 790, , 주1) 잔액기준 주2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계 연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용 시유의하시기바랍니다. 2) 특별계정 해당사항없음 16

18 4-2. 대출금운용 1) 대출금운용방침 대출금운용은임직원에대한복리후생차원의대출과보험약관대출을시행하고있습니다. 1 관리정책임직원의복리후생을증진시키고, 동시에회사재산운용의안정성, 수익성및유동성이침해되지않도록임직원대출을시행하고있으며보험계약자의보험약관에정해진바에따른해약환급금범위내에서보험약관대출을시행하고있습니다. 2 담보물임직원대출금은담보 ( 부동산, 보증보험등 ) 를설정하고있으며, 부동산담보대출은해당주택의담보설정한도비율을적용하여대출가능금액을산정합니다. 보험약관대출은보험계약자가가입한보험해약금의범위내에서대출가능금액을산정합니다. 2) 담보별대출금 2014년부터보험계약약관대출을시행하였으며전년도와비교하여대출총액의변동은금액은 296백만원감소하였습니다. ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2014년도 2013년도구성비구성비 콜 론 보 험 계 약 유 가 증 권 부 동 산 일반 담 보 계 계정 신 용 어음할인 지급보증 10, , 기 타 소 계 10, , 콜 론 보 험 계 약 특별 유 가 증 권 계정 부 동 산 담 보 계 신 용

19 ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2014년도 2013년도구성비구성비 어음할인 특별 지급보증 계정 기 타 소 계 합 계 10, , 주 1) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 주 3) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 3) 업종별대출금 당사는임직원들대상의대출과개인보험계약약관대출을시행하고있으며업종별대출금의구 성비는전년도와동일합니다. ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2014년도 2013년도구성비구성비 농 업, 수 렵 업, 임 업 어 업 광 업 제 조 업 전 기, 가 스, 수 도 업 건 설 업 도소매및소비자용품수리업 숙 박 및 음 식 점 업 운수, 창고및통신업 금 융 및 보 험 업 부동산, 임대및사업서비스업 기타공공사회및개인서비스업 기 타 ( 개 인 대 출 ) 10, , 합 계 10, , 주 1) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 주 2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계 연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용 시유의하시기바랍니다. 18

20 4) 용도별대출금당사는임직원들대상의대출과개인보험계약약관대출을시행하고있으며용도별대출금의구성비는전년도와동일합니다. ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2014 년도 2013 년도 구성비 구성비 개인대출 10, , 기업대출 중소기업 대기업 합 계 10, , 주 1) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 주 2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 5) 계정별대출금당사는임직원들대상의대출과보험계약약관대출을시행하고있어계정별대출금의구성비는전년도와동일합니다.. ( 단위 : 백만원, %) 구 분 2014 년도 2013 년도 구성비 구성비 일반계정 10, , 특별계정 주 1) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 주 2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 19

21 4-3. 유가증권투자및평가손익 ( 단위 : 백만원 ) 구분공정가액 1) 평가손익 주식 0 0 당기손익인식증권 채 권 0 0 수익증권 12, 해외유가증권 0 0 신종유가증권 0 0 일반계정 매도가능증권만기보유증권관계종속기업투자주식 기타유가증권 131,109 1,108 주 식 0 0 출 자 금 0 0 채 권 341,653 6,685 수익증권 1,598 0 해외유가증권 0 0 신종유가증권 0 0 기타유가증권 0 0 채 권 0 0 수익증권 0 0 해외유가증권 0 0 신종유가증권 0 0 기타유가증권 0 0 주 식 0 0 출 자 금 0 0 소계 487,252 7,811 주식 0 0 특별계정 채 권 0 0 수익증권 0 0 해외유가증권 0 0 기타유가증권 0 0 소계 0 0 합계 487,252 7,811 주 ) 대여유가증권은해당항목에합산함. 20

22 4-4. 금융상품현황 대여금수취채권의경우장부가액은 1년이상의저리대출의경우에는미래현금흐름을대출시점시장금리로할인하여산출한금액이며공정가액은모든대출을미래현금흐름을조회시점시장금리로할인하여산출한금액입니다. ( 단위 : 백만원 ) 당분기전분기구분장부가액공정가액장부가액공정가액당기손익인식금융자산 144, , , ,641 매도가능금융자산 343, , , ,031 금융만기보유금융자산 자산대여금수취채권 155, , , ,032 합계 642, , , ,704 당기손익인식금융부채 금융기타금융부채 50,014 50,014 41,347 41,347 부채합계 50,014 50,014 41,347 41,347 주 1) 한국채택국제회계기준제 1039 호 ( 금융상품 : 인식과측정 ) 에따른금융상품분류주 2) 기타금융부채는보험미지급금및미지급금을말함 4-5. 금융상품의공정가치서열체계 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 공정가치서열체계레벨주1) 레벨주2) 레벨주3) 합계 당기손익인식금융자산 0 144, ,001 금융자산 매도가능금융자산 0 318,393 24, ,251 합계 0 462,394 24, ,252 금융부채 당기손익인식금융부채 주1) 동일한자산이나부채에대한활성시장의조정되지않은공시가격 주2) 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한자산이나부채에대한투입변수. 단공정가치레벨1에포함된공시가격은제외함. 주3) 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 ) 4-6. 부동산보유현황 해당사항없음 21

23 4-7. 책임준비금 보험료적립금은보유계약규모의증가및기간경과에따른자연증가이며지급준비금은보유위험의 증가에따른자연증가외에최근사고연도의지급금규모및진전계수의증가에따라전년대비증 가하였습니다. 미경과보험료적립금은보유계약규모의증가에따라전년대비증가하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2014년 2013년 보험료적립금 46,148 34,517 지급준비금 161, ,434 미경과보험료적립금 373, ,227 일반 보증준비금 0 0 계정 계약자배당준비금 0 0 계약자이익배당준비금 0 0 배당보험손실보전준비금 0 0 소계 581, ,178 보험료적립금 0 0 특별 계약자배당준비금 0 0 계정 계약자이익배당준비금 0 0 소계 0 0 합 계 581, ,178 주1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 주2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연 도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시 유의하시기바랍니다 책임준비금적정성평가 ( 단위 : 백만원 ) 구분주1) 평가후책임준비금주3) 평가전책임준비금 변동금액주4) 보험료적립금주2) 46,148 46,148 0 미경과보험료적립금 373, ,582 0 보증준비금 합계 419, ,730 0 주1) 보험업감독업무시행세칙별표26( 보험계리기준 ) 에따른책임준비금적정성평가기준대상 주2) 손보는장기저축성보험료적립금으로대체 주3) Max(1 평가전책임준비금, 2 책임준비금적정성평가금액 ) 주4) 평가후책임준비금 평가전책임준비금 22

24 4-9. 보험계약과투자계약구분 ( 단위 : 백만원 ) 계정구분당분기전분기 보험계약부채 581, ,522 일반 투자계약부채 0 0 소계 581, ,522 보험계약부채 0 0 특별 투자계약부채 0 0 소계 0 0 보험계약부채 581, ,522 합계 투자계약부채 0 0 합계 581, ,522 주1) 보험업감독업무시행세칙별표26 제2장 ( 보험계약분류등 ) 에따른분류주2) 특별계정에는퇴직보험퇴직연금변액보험만기재하고나머지특별계정은일반계정에기재주3) 보험계약부채, 투자계약부채금액을기재 외화자산ㆍ부채 1) 형태별현황전년도대비외화자산은변동없으며외환부채는미지급비용등의증가로 4억증가하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 2014년도 2013년도증감예치금 유가증권 자 산 외국환 부동산 기타자산 1,189 1,189 0 자산총계 1,189 1,189 0 차 입 금 부 채 기타부채 1,720 1, 부채총계 1,720 1, 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 23

25 2) 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 현금과유가증권대출예치금채권주식기타 부동산 기타자산 합계 인도 ,189 1,189 총계 ,189 1,189 주 ) 국내운용분 ( 한국물 ) 제외, 투자금액이큰상위 5개국가순으로기재 대손상각및대손충당금 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2014년도 2013년도 대 손 충 당 금 일 반 계 정 국내분 국외분 특 별 계 정 0 0 대 손 준 비 금 0 0 일 반 계 정 0 0 국내분 0 0 국외분 0 0 특별계정 0 0 합계 일 반 계 정 국내분 국외분 특 별 계 정 0 0 대 손 상 각 액 0 0 일 반 계 정 0 0 국내분 0 0 국외분 0 0 특 별 계 정 0 0 주 1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 주 2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 24

26 4-12. 대손준비금적립 2014년 12월말현재당사는미처리결손금등으로인해적립해야할대손준비금 275백만원, 비상위험준비금 3,820백만원을적립하지못하고있어향후이익잉여금발생시대손준비금 275백만원, 비상위험준비금 3,820백만원을추가적립해야합니다. ( 단위 : 백만원 ) 계정전분기말전입환입당분기말 이익 잉여금 대손준비금 비상위험준비금 합계 주 1) 보험업감독규정제 7-4 조에따라적립된금액 주 2) 보험업감독규정제 6-18 조의 2 에따라적립된금액 주 3) 당분기말 = 전분기말 + 전입 - 환입 부실대출현황 1) 부실대출현황 당사는임직원에대한복리후생차원의대출과보험계약약관대출만을시행하여안정적으로대 출을운용하고있어부실대출로분류되는대출은없습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2014년도 2013년도 총 대 출 10,172 10,368 일반계정 10,172 10,368 특별계정 0 0 부 실 대 출 0 0 일반계정 0 0 특별계정 0 0 주1) 부실대출은고정, 회수의문및추정손실분류대출의합계임주2) 특별계정은퇴직보험특별계정에한함. 주3) 세부작성요령은업무보고서 [AI156] 참조주3) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 2) 신규발생법정관리업체등의현황 해당사항없음 25

27 4-14. 보험계약현황 당사는자동차보험이총보유계약건수와원수보험료에가장큰비중차지하고있으며전년도와각 보험종목별총보유계약건수및원수보혐료의구성비차이는큰변동이없습니다. ( 단위 : 건, 백만원, %) 2014년도 2013년도 구 분 건수 원수보험료 건수 원수보험료 구성비 구성비 구성비 구성비 화재 해상 일자동차 2,263, , ,196, , 반보증 계특종 412, , , , 정 장기 169, , , , 개인연금 일반계정계 2,845, , ,716, , 특별계정계 합 계 2,845, , ,716, , 주 1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 주 2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다 재보험현황 1) 국내재보험거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 전반기 당반기 전반기대비증감액 수입보험료 수재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 국지급보험료 97,112 87,640-9,472 내수입수수료 17,620 7,299-10,321 출재수입보험금 60,527 92,469 31,942 수지차액 (B) -18,965 12,128 31,093 순수지차액 (A+B) -18,967 12,124 31,091 26

28 2) 국외재보험거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 전반기 당반기 전반기대비증감액 수입보험료 수재 지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 국지급보험료 외수입수수료 출재수입보험금 수지차액 (B) 순수지차액 (A+B) 재보험자산의손상 신용등급및재무적으로건전한우량재보험사와재보험거래를하고있기때문에손상의위험은 없습니다. 전분기대비당분기재보험자산이 18억감소하였으나, 재보험자산의손상징후가발견되 지않았습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 당분기 전분기 증감 손상사유주1) 재보험자산 114, ,449-18,502 손상차손 장부가액 ** 114, ,449-18,502 주1) 손상차손을인식한경우, 그사유를기재 주2) 장부가액 = 재보험자산-손상차손 27

29 5. 경영지표 5-1. 자본의적정성 1) B/S상자기자본 손실증가로당분기의이익잉여금은전분기및전전분기대비 202억원, 342억원감소하였습니다. 채권평가액의증가및기준금리인하로전분기대비 4억원, 전전분기대비 23억원증가하여기타포 괄손익누계액이증가하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 당분기 당분기-1 분기 당분기-2 분기 자본총계 116, , ,550 자본금 182, , ,214 자본잉여금 7,669 7,289 7,187 이익잉여금 -80,351-60,133-46,195 자본조정 기타포괄손익누계액 6,685 6,284 4,343 2) 지급여력비율내용및산출방법개요 2014년 12월말지급여력비율은 % 로전분기대비 25.22%p 감소하였습니다. 이는보험위험액 32억증가 ( 손해액규모증가로인한준비금익스포져증가및합산비율상승으로인한위험계수상승 ) 및 2014년 12월상관계수정교화를반영한지급여력기준금액산출기준개정으로인한지급여력기준금액 18억증가등으로지급여력기준금액이 52억증가 ( 전분기대비 5.3% 증가 ) 한것과당기순이익 202억감소 (-) 및시장금리하락으로인한채권평가이익 4억증가 (+) 등으로지급여력금액이 195억감소 ( 전분기대비 15.1% 감소 ) 한것에기인합니다. 2014년 9월말지급여력비율은 % 로전분기대비 16.25%p 감소하였으며이는보험영업규모의증가로인한보유보험료증가와폭우및대사고건수증가로인한준비금및합산비율증가로보험위험액이 33억증가하는등지급여력기준금액이 34억증가 ( 전분기대비 3.6% 증가 ) 한것과당기순이익 139억감소 (-), 시장금리하락으로채권평가이익 19억증가 (+), 감가상각으로무형자산 4억감소 (+) 및선급비용 4억감소 (+) 등으로지급여력금액이 110억감소 ( 전분기대비 7.9% 감소 ) 한것에기인합니다.. 28

30 ( 단위 : 백만원, %) 구분 당분기 당분기-1 분기 당분기-2 분기 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 109, , ,096 지급여력기준금액 (B) 104,161 98,956 95,541 보험위험액 94,778 91,602 88,291 금리위험액 1,740 1,835 1,547 신용위험액 6,543 6,318 6,554 시장위험액 운영위험액 6,984 6,991 6,876 3) 최근 3개사업년도동안의주요변동원인 2014년지급여력비율은 2013년대비 71.45%p 하락하였습니다. 이는지급여력기준금액산출기준개정 ( 보험위험액산출기준강화및상관계수정교화 ) 및보험위험액증가 ( 보험영업규모의증가로인한보유보험료및준비금익스포져증가와합산비율상승으로인한위험계수상승 ) 로지급여력기준금액이 250억증가 (2013년대비 31.58% 증가 ) 한것과당기순이익 345억감소 (-), 채권평가이익 42억증가 (+) 등으로지급여력금액이 303억감소 (2013년대비 21.65% 감소 ) 한것에기인합니다. 또한 2013년지급여력비율은 2012년대비 18.10%p 하락하였고이는보험영업규모의증가로인한수입및보유보험료증가등으로지급여력기준금액이 23억증가 (2012년대비 3.0% 증가 ) 한것과 2013년 10월 175억증자, 당기순이익 217억감소및채권평가이익 59억감소등으로지급여력금액이 97억감소 (2012년대비 6.5% 감소 ) 한것에기인합니다. ( 단위 : 백만원, %) 구분 2014 년도 2013 년도 2012 년도지급여력비율 주 1) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 월 (12 개월 ), 2012 회계연도는 12.4~ 13.3 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 주 2) 2012 년실적은해당연도에적용된회계기준으로작성되었으며, 2013 년도변경된회계기준을소급하여적용하지않음 29

31 5-2. 자산건전성지표 1) 부실자산비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 년도 2013 년도 증 감 가중부실자산 (A) 자산건전성분류대상자산 (B) 668, ,356 17,650 비율 (A/B) 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 2) 위험가중자산 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 년도 2013 년도 증 감 위험가중자산 (A) 417, ,381 60,028 총자산 (B) 783, ,460 60,773 비율 (A/B) 주 1) 총자산은미상각신계약비, 영업권및특별계정자산제외주 2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다 수익성지표 1) 손해율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 년도 2013 년도 증 감 발생손해액 (A) 451, , ,781 경과보험료 (B) 495, , ,133 손해율 (A/B) 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 30

32 2) 사업비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 년도 2013 년도 증 감 순사업비 (A) 97,017 86,215 10,802 보유보험료 (B) 511, , ,418 사업비율 (A/B) 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 3) 운용자산이익율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 년도 2013 년도 증 감 투자영업손익 (A) 19,194 19, 경과운용자산 (B) 503, ,200 25,748 운용자산이익율 (A/B) ) ROA(Return on Assets) ( 단위 : %, %P) 구분 2014 년도 2013 년도증감 ROA 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 5) ROE(Return on Equity) ( 단위 : %, %P) 구분 2014 년도 2013 년도증감 ROE 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 31

33 5-4. 유동성지표 1) 유동성비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 년도 2013 년도 증 감 유동성자산 (A) 202, ,652 22,017 평균지급보험금 (B) 79, ,883-27,072 유동성비율 (A/B) ) 현금수지차비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 년도 2013 년도 증 감 현금수지차 (A) 13,224 21,713-8,489 보유보험료 (B) 511, ,994 29,786 현금수지차비율 (A/B) 생산성지표 1) 임직원인당원수보험료 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 년도 2013 년도 증 감 임직원거수보험료 (A) 729, , ,147 평균임직원수 (B) 1,764 1, 임직원인당원수보험료 (A/B) 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 2) 보험설계사인당원수보험료 해당사항없음 32

34 3) 대리점당원수보험료 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 년도 2013 년도 증 감 대리점거수보험료 (A) 평균대리점수 (B) 대리점당원수보험료 (A/B) 주1) 대리점거수보험료실적이있는이유는과거대리점에서판매했던건들의계속보험료임. 주2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계 연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용 시유의하시기바랍니다 신용평가등급 해당사항없음 33

35 6. 위험관리 6-1. 위험관리개요 (1) 위험관리정책, 전략및절차등체제전반에관한사항 가. 정책시장, 신용, 금리, 보험, 운영리스크등중요한위험의인식, 측정, 평가, 통제, 모니터링을통해회사의이익이안정적으로실현될수있도록지원하고, 중장기적으로는기업가치가극대화되도록자산, 부채관점에서종합적으로위험을관리하는포트폴리오정책을수립 / 운영함. 나. 전략회사전체의리스크수준이가용자본대비적정수준이유지되도록통합리스크한도를설정하여관리하고과도한리스크는제거및헤지하고적정수준의리스크를부담하여리스크대비수익성이제고되도록자산 / 상품포트폴리오를모니터링하고관리함. 다. 절차 위험의인식보험회사경영활동에서발생할수있는위험을보험위험, 금리위험, 신용위험, 시장위험, 유동성위험, 운영위험등으로분류하여관리하고있음. 위험의측정 / 평가보험, 금리, 신용, 시장, 운영리스크를중요한리스크로인식하고금융감독원의위험기준지급여력비율산출방식을인용하여회사의리스크량을측정및관리하고있음. 유동성리스크는현금수지차비율및유동성비율을관리기준으로설정하여유동성리스크의적정수준여부를정기적으로측정및모니터링하고있음. 위험의통제회사의리스크를회피, 수용, 전가, 경감하기위하여적정수준의리스크한도를설정하고, 이의초과여부를상시모니터링하고필요한경우한도를조정하거나비상계획 (contingency plan) 을수립하여운영함. 또한회사의중요한의사결정사항에대해리스크관리전담부서가사전에검토하여바르고빠른의사결정을지원하고있음. 위험의모니터링 / 보고회사의리스크를적정수준으로유지하고회사경영에부정적영향을미칠수있는각종리스크요인을월별, 분기별로상시모니터링하고있고분기 1회이상리스크관리위원회을개최하여모니터링결과를보고하고있음. 34

36 (2) 내부자본적정성평가및관리절차에관한사항 회사는 2009년 4월부터감독기관에서규정하고있는위험기준지급여력비율을매월산출 / 관리하고있으며위험기준지급여력비율은보험회사위험기준자기자본의건전성을나타내는지표임. 위험기준지급여력산출을위해위험을보험 ( 보험가격, 준비금 ), 금리, 신용, 시장, 운영위험으로구분하여산출하고있으며회사는사업계획, 투자계획등전략수립시위험기준지급여력의영향도를감안하고있음. 감독당국은위험기준지급여력비율을 100% 이상유지할것을의무화하고있고이에따라회사의리스크수준이적정한지상시모니터링하고있음. (3) 이사회 ( 리스크관리위원회 ) 및위험관리조직의구조와기능 가. 리스크관리위원회 구성 : 위원장 ( 대표이사사장 ), 위원 2명 ( 등기이사 2명 : 2014년 12월 31일기준 ) 기능 : 리스크관리의기본방침및주요정책수립, 리스크한도관리및대책수립, 부담가능한리스크수준의결정, 상품별, 거래별거래한도의승인, 리스크관리제규정제정및개정, 기타리스크관리와관련하여필요하다고인정하는사항등 나. 리스크관리전담부서 구성 : 리스크관리전담부서 기능 : 리스크관리중장기계획수립및실행, 리스크관리시스템의운영, 리스크한도의운영사항모니터링및분석, 리스크관리규정및시행세칙운영, 리스크관리현황을위원회에정기보고, 리스크관리위원회업무보좌등 다. 리스크관리담당부서 구성 : 전사부서 기능 : 리스크의사전파악및측정관리, 설정된리스크한도준수, 리스크관리현황보고 35

37 (4) 위험관리체계구축을위한활동 가. 리스크규정체계리스크관리관련규정은리스크관리위원회규정, 리스크관리규정, 리스크관리규정시행세칙 ( 자산운용부문, 보험리스크부문, 비재무리스크부문 ) 으로구성되어있으며, 리스크관리조직, 리스크관리전략및체제, 부문별리스크측정 보고및통제 한도관리 위기상황분석등리스크관리업무에관한전반적인사항을규정하여관리하고있음. 나. 한도설정관리리스크관리규정의리스크한도관리관련조항에허용한도설정시고려사항, 전담부서의입안및유관부서협의및리스크관리위원회의심의등을규정화하여운영하고있으며, 매년연간사업계획및자산운용계획의반영및리스크간분산효과를고려한리스크허용한도기준을수립하여정기적으로분석, 보고하여자본적정성을관리하고있음. 다. 리스크측정및관리금융감독원의위험기준지급여력을산출하는방법을인용하여매월보험, 금리, 시장, 신용, 운영리스크를산출하고있으며운영리스크의경우당사고유의체크리스트및 Loss Data Collection system을활용하여관리하고있음 보험위험관리 일반손해보험 (1) 개념및익스포져현황 가. 개념보험위험이란보험회사의고유업무인보험계약의인수및보험금지급과관련하여발생하는위험으로보험가격위험과준비금위험으로구분하며, 보험가격위험이란보험계약자에게받은보험료와실제지급된보험금간의차이등으로인한손실발생가능성이며, 준비금위험이란지급준비금과미래의실제보험금지급액의차이로인한손실발생가능성으로일반손해보험을대상으로측정함. 나. 익스포져현황 1 보험가격위험 36

38 일반손해보험보험가격위험액증가는자동차보유보험료증가로익스포져가증가한것과 합산비율증가로보험가격위험계수가증가한것에기인함. 구분 화재, 기술, 해외보험 당기 ( 월 ) 익스 포져 보험가격 위험액 구분 화재 기술보험 직전반기 ( 14.6 월 ) 익스 포져 보험가격 위험액 구분 화재 도난보험종합보험 0 0 종합보험 0 0 해상보험 0 0 해상보험 0 0 기술 종합 상해보험 45,384 10,346 상해보험 45,856 10,197 보험 근재, 책임보험 0 0 근재, 책임보험 -1 0 기타 기타일반보험 기타일반보험 1, 일반보험 ( 단위 : 백만원 ) 전기 ( 13.12월) 보험가익스격포져위험액 , 외국인보험 0 0 외국인보험 0 0 선급금환급보증보험 0 0 일반보험합계 46,080 10,622 재보험인정비율적용전 10,622 - 보유율 71.89% 자동차보험 430,555 77,321 자동차보험합계 430,555 77,321 재보험인정비율적용전 77,321 - 보유율 71.89% 선급금환급보증보험 0 0 자동차보험 422,576 71,765 보증보험 0 0 자동차보험 404,398 62,323 보증보험 0 0 보증보험 0 0 합계 469,540 82,399 합계 448,416 62,703 재보험인정비율적용전 82,399 재보험인정비율적용전 62,703 - 보유율 71.96% - 보유율 71.96% 주1) 산출일이전의 1년간보유보험료주2) 세부작성요령은업무보고서 [AI254,AI255] 참조주3) 전업보증보험회사 ( 서울보증보험주식회사 ) 는보증보험 ( 일반보증보험, 신용보험 ), 일반손해보험으로구분하고, 일반보증보험은보험업감독업무시행세칙 < 별표22> < 표1> 의신원보증보험, 법률보증보험, 이행보증보험, 금융보증보험을합산하고, 신용보험은보험업감독업무시행세칙 < 별표22> < 표1> 의소비자신용보험, 상업신보험용을합산하며, 일반손해보험은화재, 기술, 해외보험, 종합보험, 해상보험, 상해보험, 근재, 책임보험, 기타일반보험, 외국인보험, 선급금환급보증보험, 자동차보험을합산한다. 보험업감독업무시행세칙개정 ( 관련업무보고서 AI254, AI255 작성기준변경 ) 에따라당기 ( 14.12월), 직전반기 ( 14.6월 ), 전기 ( 13.12월) 작성기준이상이합니다. 자료활용시참고하시기바랍니다. 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라각반기별대상기간이상이합니다. 37

39 2 지급준비금위험일반손해보험준비금위험액증가는최근사고년도손해액규모증가로준비금익스포져가증가한것에기인함. ( 단위 : 백만원 ) 당기 직전반기 전기 구분 ( 월 ) 구분 ( 14.6 월 ) 구분 ( 월 ) 익스포져 지급준비금위험액 익스포져 지급준비금위험액 익스포져 지급준비금위험액 화재, 기술, 해외보험 0 0 화재 기술보험 0 0 종합보험 0 0 종합보험 0 0 해상보험 0 0 해상보험 0 0 상해보험 6,260 2,792 상해보험 5,712 2,548 근재, 책임보험 9 2 근재, 책임보험 10 2 기타일반보험 기타일반보험 화재 도난보험 0 0 기술 종합보험 0 0 기타일반보험 4,865 3,790 외국인보험 0 0 외국인보험 0 0 선급금환급보증보험 0 0 일반보험합계 6,900 3,250 선급금 환급보증보험 0 0 자동차보험 104,864 27,358 자동차보험 128,420 25,038 자동차보험합계 128,420 25,038 자동차보험 109,199 21,241 보증보험 0 0 보증보험 0 0 보증보험 0 0 합계 115,430 24,159 합계 109,729 31,148 주1) 세부작성요령은업무보고서 [AI256] 참조. 주2) 전업보증보험회사 ( 서울보증주식회사 ) 는보증보험 ( 일반보증보험, 신용보험 ), 일반손해보험으로구분하고, 일반보증보험은보험업감독업무시행세칙 < 별표14> 부표2의. 신원보증, 채무이행보증, 선급금이행보증을합산하고, 화재 기술보험, 종합보험, 해상보험, 상해보험, 근재, 책임보험, 기타일반보험, 외국인보험, 선급금환급보증보험, 자동차보험을합산한다. 보험업감독업무시행세칙개정 ( 관련업무보고서 AI256 작성기준변경 ) 에따라당기 ( 14.12월), 직전반기 ( 14.6 월 ), 전기 ( 13.12월) 작성기준이상이합니다. 자료활용시참고하시기바랍니다. 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라각반기별대상기간이상이합니다. 38

40 (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 가. 보험위험의측정표준모형 ( 보험업감독규정제7-2조 4항 ) 을이용하여보험가격위험과준비금위험으로구분하여산출하며, 보험가격위험 준비금위험간상관관계및자동차보험 일반보험 장기보험간상관관계를고려하여보험위험을산출함. 보험가격위험은보험상품 보장별보유보험료에위험계수를곱하여산출하고준비금위험은보험상품 보장별보유지급준비금에위험계수를곱하여산출함. 나. 보험위험의관리방법 리스크관리전담부서는보험가격위험및준비금위험을매월산출하여위험의수준이적정한지모 니터링하고이를경영진에게정기적으로보고함. (3) 준비금적립의적정성감독규정에근거하여선임계리사가지급준비금적정성평가업무를수행하고있으며금융감독원에선임계리사검증의견서를제출하고있음. 회사는지급준비금적정성평가를위한통계적방법으로자동차보험은 PLDM(Paid Loss Development Method), ILDM(Incurred Loss Development Method) 방법을일반보험은 PLDM을적용하고있음 년 12월말현재보유지급준비금적립현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 보유지급준비금 일반보험 7,099 자동차보험 150,237 합계 157,336 2 보험금진전추이 [ 일반보험진전추이 ] Paid Loss Development Method ( 단위 : 백만원 ) 진전년도사고년도 Year1 Year2 Year3 Year4 Year5 당기-4 년 6,506 8,917 9,347 9,519 9,556 당기-3 년 5,151 7,546 8,280 8,708 당기-2 년 4,931 8,207 8,632 당기-1 년 5,496 9,176 당기 6,992 39

41 [ 자동차보험진전추이 ] Paid Loss Development Method ( 단위 : 백만원 ) 진전년도사고년도 Year1 Year2 Year3 Year4 Year5 당기-4 년 354, , , , ,991 당기-3 년 318, , , ,966 당기-2 년 293, , ,232 당기-1 년 330, ,149 당기 397,735 Incurred Loss Development Method ( 단위 : 백만원 ) 진전년도사고년도 Year1 Year2 Year3 Year4 Year5 당기-4 년 412, , , , ,289 당기-3 년 376, , , ,300 당기-2 년 364, , ,527 당기-1 년 410, ,401 당기 491,851 보험회사의미래지급보험금청구에대비한준비금의적정규모는현재사고율추이에의해미래예상보험금을추정함으로써산정, 보험금지급규모를올바르게추정하기위해서는현재회사의준비적립금산정시적용되는방식인진전계수추이등을활용함. 보험금지급기준및발생손해액기준으로손해진전상태를감안하여, 현재적립된준비금의적정성을평가, 이는사고년도이후에추가로지급된보험금또는 OS가없는지를평가하여각사고년도에대한최종추정손실금액 (Ultimate Losses) 를통해적립이필요한준비금규모를파악함. (4) 가격설정 (pricing) 의적정성상품개발관련부서는신상품개발과판매시발생가능한위험에대하여관련부서가충분히검토하고의사결정할수있도록정해진절차에따라상품개발을진행하며, 신상품의예정위험율및예정사업비율의적정성분석, 손익분석등의사전분석및평가를시행하고기초서류작성및관련계수의적정성을선임계리사가확인하고있음. 합산비율은손해율과사업비율의합으로보험영업이익의수익성을나타내는지표로사용되고있으며당사는자동차보험손해율의증가로 2014년 3분기및 4분기의합산비율이최근 3개년과비교하여크게증가하였음. 40

42 [ 합산비율현황 ] 구분 2012 년도 2013 년도 2014 년도 ( 단위 :%) 1 분기 2 분기 3 분기 4 분기 합산비율 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. (5) 재보험정책 가. 재보험운영전략개요현재자동차 / 일반재보험계약은모두특약재보험으로운영되고있으며, 자동차의경우매년재보험계약을갱신하고있으며, 일반의경우상품의특성에따라서재보험계약을체결함. Quotation에참여한재보험자를정성적, 정량적으로평가하여총점수가 8.0이상이며신용등급이 S&P / Moody s / Fitch IBCA / A.M.Best 사의 A-이상의신용등급을취득한재보험자를선정하여재보험계약을체결함. 재보험자평가는재보험계약체결이전에실시하고결과는재보험운영전략에포함하여리스크관리위원회에보고및심의 / 의결을거치고있으며, 재보험운영전략은회사의기초자산, 보험위험정도및재보험비용등을기준으로적정성검토후수립함. 또한재보험운영전략에의해재보험거래를시행하는것을원칙으로하며, 보유한도를초과하여계약을인수하는경우리스크관리위원회의심의를거쳐인수여부를판단하는프로세스를구축하고있음. 나. 상위 5대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원, %) 구분 상위 5 대재보험자 AA-이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타 출재보험료 121,481 64, 비중 주 1) 편중도는전체출재보험료중상위 5 대재보험사를신용등급군별로합산하여비율로표시한다. 주 2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표 22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환한다. 다. 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원 ) 구분 AA-이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 합계 출재보험료 121,480 64, ,358 비중

43 장기손해보험 (1) 개념및익스포져현황 가. 개념보험가격위험이란보험료산출시책정된예정위험률및예정사업비율을초과하여손실이발생할위험, 즉보험계약자에게받은보험료와실제지급된보험금간의차이등으로인한손실발생가능성을말하며장기손해보험을대상으로측정함. 나. 보험위험액현황 장기손해보험보험가격위험액은큰변동없이안정적인수준을유지하고있음. 구분 ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 월 ) 직전반기 ( 14.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져 보험가격위험액 익스포져 보험가격위험액 익스포져 보험가격위험액 사망후유장해 3, , , 상해생존 3, , , 질병생존 재물 실손의료비 기타 5, , , 합계 13,385 2,573 13,288 2,524 12,866 2,439 재보험인정비율적용전 2,573 2,524 2,439 보유율 97.90% 97.82% 97.67% 주 1) 산출일이전의 1 년간보유위험보험료 주 2) 세부작성요령은업무보고서 [AI252] 참조 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라각반기별 대상기간이상이합니다. (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 가. 보험위험의측정 표준모형 ( 보험업감독규정제 7-2 조 4 항 ) 을이용하며보유위험보험료에위험계수를곱하여산출함. 나. 보험위험의관리방법리스크관리전담부서는보험가격위험및준비금위험을매월산출하여위험의수준이적정한지모니터링하고이를경영진에게정기적으로보고함. 42

44 (3) 재보험정책 가. 재보험운영전략개요현재장기재보험계약은모두특약재보험으로운영되고있으며, 상품의특성에따라서재보험계약을체결함. Quotation에참여한재보험자를정성적, 정량적으로평가하여총점수가 8.0이상이며신용등급이 S&P / Moody s / Fitch IBCA / A.M.Best 사의 A-이상의신용등급을취득한재보험자를선정하여재보험계약을체결함. 재보험자평가는재보험계약체결이전에실시하고결과는재보험운영전략에포함하여리스크관리위원회에보고및심의 / 의결을거치고있으며, 재보험운영전략은회사의기초자산, 보험위험정도및재보험비용등을기준으로적정성검토후수립함. 또한재보험운영전략에의해재보험거래를시행하는것을원칙으로하며, 보유한도를초과하여계약을인수하는경우리스크관리위원회의심의를거쳐인수여부를판단하는프로세스를구축하고있음. 나. 상위 5대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원, %) 구분 상위 5 대재보험자 AA-이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타 출재보험료 비중 주1) 편중도는전체출재보험료중상위 5대재보험사를신용등급군별로합산하여비율로표시. 주2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환. 다. 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원 ) 구분 AA-이상 A+ ~ A- BBB+ 이하 기타 합계 출재보험료 비중 금리위험관리 (1) 개념및위험액현황 가. 개념 금리위험이란미래금리변동으로회사의순자산가치가감소할위험으로만기불일치위험과역마 진위험으로구분함. 만기불일치위험이란미래시장금리변동및자산과부채의만기구조차이로 43

45 인해발생하는경제적손실에대한위험을말하며역마진위험이란보험계약의적립이율이시장이 율을초과하여향후 1 년간발생할수있는예상손실에대한위험을말함. 나. 금리위험액현황 금리위험액증가는 2014년 12월지급여력기준금액산출기준개정으로금리변동계수가상승한것 에기인함. ( 단위 : 백만원 ) 구분 당기 ( 월 ) 직전반기 ( 14.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져금리민감액익스포져금리민감액익스포져금리민감액 가금리부자산 20, ,433 25,212 86,296 12,984 85,504 Ⅰ. 예치금 Ⅱ. 당기손익인식지정증권 , , Ⅲ. 매도가능증권 20, ,406 20,503 86,296 10,047 85,504 Ⅳ. 만기보유증권 Ⅴ. 대출채권 나. 금리부부채 37, ,477 30, ,968 24, ,615 Ⅰ. 금리확정형 37, ,477 30, ,968 24, ,615 Ⅱ. 금리연동형 다. 금리위험액 1,740 1,547 1,028 금리변동계수 (%) 1.85% 1.50% 1.50% 주1) 세부작성요령은업무보고서 [AI258] 참조 주2) 금리위험액 = max( 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액 * 금리변동계수, 최저금리위험액한 도 ) + 금리역마진위험액 주3) 금리부자산민감액 = ( 금리부자산익스포져 * 금리민감도 ) 주4) 금리부부채민감액 = ( 금리부부채익스포져 * 금리민감도 ) 주5) 금리역마진위험액 = max{ 보험료적립금 ( 적립이율 - 자산부채비율 시장금리 ) 0.5, 0} 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라각 반기별대상기간이상이합니다. 다. 최저보증이율별금리연동형부채현황 해당사항없음 (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법가. 측정방법표준모형 ( 보험업감독규정제7-2조 4항 ) 을이용하며, 금리부자산금리민감액과보험부채금리민감액의차이에금리변동계수를곱하여산출한금액에보험료적립금에이자율차를곱해서산출한역마진위험액을합산하여산출함. 44

46 나. 관리방법 리스크관리전담부서는금리위험을매월산출하여위험의수준이적정한지모니터링하고이를경 영진에게정기적으로보고함 신용위험관리 (1) 개념및위험액현황가. 개념신용위험이란채무자의부도, 거래상대방의계약불이행, 차주의신용악화등으로보유자산의원금또는이자의상환을받을수없어손실을입을위험을말함. 나. 신용위험액현황 신용위험액감소는예금익스포져가감소한것에기인함. Ⅰ. 운용자산 Ⅱ. 비운용자산 구분 ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 월 ) 직전반기 ( 14.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 익스포져 신용위험액 현금과예치금 22, , , 유가증권 343,251 1, ,869 1, ,532 2,119 대출채권 10, , , 부동산 소계 376,804 2, ,689 2, ,364 2,294 재보험자산 114,947 1, ,387 1, ,833 1,301 기타 134,003 2, ,263 2, ,827 2,821 소계 248,950 4, ,650 4, ,660 4,122 Ⅲ. 장외파생금융거래 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 625,754 6, ,339 6, ,024 6,416 * 보험업감독업무시행세칙개정 ( 관련업무보고서 AI259 작성기준변경 ) 에따라당기 ( 월 ) 합계 (Ⅰ+Ⅱ+ Ⅲ)* 의신용위험액에는전체합계에서고정이하자산의대손준비금에해당하는신용위험액을차감한금액으 로기재하였습니다. 주 1) 세부작성요령은업무보고서 [AI259] 참조 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라각반기별 대상기간이상이합니다. 45

47 (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법가. 측정방법표준모형 ( 보험업감독규정제 7-2 조 4 항 ) 을이용하며, 자산익스포져 ( 단기매매증권을제외한 대차대조표자산, 장외파생금융거래 ) 에신용등급별위험계수를곱하여산출함. 나. 관리방법 리스크관리전담부서는신용위험을매월산출하여위험의수준이적정한지모니터링하고이를경 영진에게정기적으로보고함. (3) 신용등급별익스포져현황 가. 채권 ( 단위 : 백만원 ) 구분 신용등급별익스포져무위험 AAA AA+~AA- A+~BBB- BBB-미만무등급합계 국공채 70, ,876 특수채 62,544 71, ,843 금융채 0 50, ,430 회사채 0 76,236 10, ,504 외화채권 합계 133, ,965 10, ,653 주 1) 신용등급구분은보험업감독업무시행세칙 ( 이하 세칙 ) 이라한다 ) 별표 를준용할수있다. 주 2) 외국신용기관의신용등급은세칙별표 22 기준에따라국내신용기관의신용등급으로전환한다. 나. 대출채권 ( 단위 : 백만원 ) 구분 신용등급별익스포져무위험 AAA AA+~AA- A+~BBB- BBB-미만무등급기타합계 콜론, 신용대출, 어음할인대출, 0 10, ,433 지급보증대출 보험계약대출 유가증권담보대출 부동산담보대출 기타대출 합계 0 10, ,658 46

48 다. 재보험미수금및재보험자산당사는재보험금등의지급기일이도래했을때재보험자의이행능력유무를평가하여재보험거래를하며, 엄격한내부검토를통해신용등급 A 이상또는이에상응하는등급이상의투자적격등급을부여받은우량보험회사를재보험자로거래하고있음. ( 단위 : 백만원 ) 구분 신용등급별익스포져 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 재보험미수금 55, ,430 국내 출재미경과보험료 91, ,982 출재지급준비금 22, ,016 재보험미수금 해외 출재미경과보험료 출재지급준비금 주 1) 기타는무등급, 부적격재보험사를포함하며재보험사, 보험종목, 출재경위및출재보험료규모등을별도로요약하여기술한다. 주 2) 재보험미수금은 RBC 기준상요건을만족할경우미지급금을상계한순액으로기재주 3) 국내는국내에서허가받은재보험사및국내지점을의미 라. 장외파생상품 해당사항없음 (4) 산업별편중도현황 가. 채권 구분 산업별편중도 ( 단위 : 백만원 ) 금융부동산국공채운수전기, 가스기타합계 국내채권 121, ,876 41,134 41,933 65, ,653 주 ) 산업구분은표준산업분류표를참조 나. 대출채권 ( 단위 : 백만원 ) 구분 산업별편중도산업 1 산업 2 산업 3 산업 4 산업 5 기타합계 보험계약대출 기타 ,652 10,652 합계 ,658 10,658 주 ) 당사는임직원대출과보험계약약관대출을운영중이며기타의 10,658 백만원은모두임직원대출입니다. 47

49 6-5. 시장위험관리 (1) 개념및익스포져현황 가. 개념 시장위험이란주가, 금리, 환율등시장가격변동으로인한포트폴리오의가치가변동함으로써 발생할수있는손실에대한위험을말함. 위험요인대상자산시장위험량 주가주식주가하락에의한보유주식현재가치감소분 금리채권금리상승에의한보유채권현재가치감소분 환율 외화표시자산부채환율변동에의한외화순자산의원화환산시현재가치감소분 나. 시장위험액현황 시장위험액감소는수익증권듀레이션이감소한것과외화자산감소로자산 부채간익스포져 차이가감소한것에기인함. 구분 ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 월 ) 직전반기 ( 14.6 월 ) 전기 ( 월 ) 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 익스포져 시장위험액 단기매매증권 144, , , 외화표시자산부채 , 파생금융거래 소계 144, , , 주 ) 세부작성요령은업무보고서 [AI263] 참조 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라각반기별 대상기간이상이합니다. (2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 가. 측정방법 표준모형 ( 보험업감독규정제 7-2 조 4 항 ) 을이용하며, 자산익스포져 ( 단기매매증권, 매매목적파생상 품및외화표시자산부채 ) 에항목별위험계수를곱하여산출함. 나. 관리방법리스크관리전담부서는신용위험을매월산출하여위험의수준이적정한지모니터링하고이를경영진에게정기적으로보고함. 48

50 다. 금리등위험요인에대한민감도분석 외화자산부채는일시적인외화미수금및미지급비용이며환율에대한민감도는보유외화자산및 부채의순포지션에대해원 / 달러환율 100원증가및감소일경우로분석함. 금리민감도의경우 는매도가능채권을대상으로금리 100bp 상승및하락일경우로분석했으며매도가능채권에대한 가격변동은자본에영향을미치게됨. 또한 2014년 12월말기준으로주식형자산을보유하고있 지않아주가변동에따른손익및자본의영향은없음. ( 단위 : 백만원 ) 구분 손익영향 자본영향 원 / 달러환율 100 원증가 원 / 달러환율 100 원감소 83 0 금리 100bp 상승 0-9,152 금리 100bp 하락 0 9,152 주가지수 10% 상승 0 0 주가지수 10% 하락 유동성위험관리 (1) 개념및익스포져현황 가. 개념유동성위험이란자금의조달, 운용기간의불일치또는예기치않은자금의유출등으로일시적자금부족사태가발생하거나, 자금부족해소를위한고금리자금의조달, 보유유가증권의불리한매각등으로손실을입게될위험을말함. 나. 유동성갭현황 ( 만기기준 ) 구분 3 개월이하 3 개월초과 ~ 6 개월이하 6 개월초과 ~ 1 년이하 ( 단위 : 백만원, %) 합계 현금과예치금 자산 유가증권 20, ,514 대출채권 기타 자산계 20, ,562 49

51 부채 구분 3 개월이하 3 개월초과 ~ 6 개월이하 6 개월초과 ~ 1 년이하 ( 단위 : 백만원, %) 합계 책임준비금 차입부채 부채계 갭 ( 자산-부채 ) 20, ,562 주 1) 생명보험회사일반계정과감독규정제 5-6 조제 1 항제 1 호및제 4 호내지제 6 호의특별계정을대상으로산출한다, 책임준비금은해약식적립금기준주 2) 업무보고서 [AI135] 를참조하되, 작성요령 1),3),5) 3 개월이상분류는자산및부채에서제외주 3) 기타는업무보고서 [AI135] 의특별계정자산을제외한비운용자산주 4) 단기차입금등차입부채는차입금 ( 당좌차월포함 ), 사채, 상환이예정된상환우선주발생금액등을기재 (2) 인식및관리방법 당사는현금수지차및유동성비율을통해유동성위험을관리하고있으며현금수지차비율은보유보험료대비보험영업과보험영업외의현금수지차의비율로보험회사의현금흐름수지차의적정성을평가하는지표이며, 유동성비율이란만기 3 개월미만유동자산대비직전 3 개월지급보험금의비율로유동자산보유규모의적정성을평가하는지표로유동성비율을안정적수준으로관리하고있음. 또한급격한보험금지급상황을대비하기위하여자산의유동화가능정도에따라구분하고예금을포함한단기자금및단기 / 시장성높은유가증권을포함한유동성잔고를일별로관리하고있으며극단적인 Stress 상황에서발생할수있는단기지급불능을대비하기위해주요은행과의당좌차월약정및유가증권담보콜계약등을통해일시적이고급격한유동자산의부족에대비하고있음 운영위험관리 (1) 개념 운영위험이란부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부의사건으로인하여 발생할수있는손실위험을말함. (2) 인식및관리방법회사운영상의경영전략, 업무및영업활동, 법률이나감독규정의개정, 대외적인여론악화등의이유로회사에부정적인영향을미치는경영전반의위험으로서, 고객과주주의이익에부정적인영향을미칠수있는전략, 운영, 법규, 평판리스크로구분하여관리함. 50

52 구분관리대상범위관리방법 전략리스크운영리스크법규리스크평판리스크 적절한영업기획, 의사결정, 자원배분등을수행하지못하거나새로운환경에부적응으로인해수익및자본에악영향을초래할수있는가능성직원의업무상발생하는내부사취, 외부사취, 업무마비, 시스템장애등으로인한잠재적손실가능성법률, 감독당국의규정및윤리적기준등을위반한경우에발생하는손실경영부진, 금융사고, 사회적물의야기등으로인해고객, 주주등외부의여론이악화되어발생하는경제적손실 의사결정과정의리스크를최소화할수있도록다양한의견반영과업무협의과정을거쳐효율적인전략을추진하며, 경영계획에대한주기적인이행사항점검, 내. 외부환경변화에대한적절한대응체계를수립함업무상의부정방지및전산시스템운영과관련된내부통제기준등을수립하고사내교육을통한일상감시업무등을시행함자산운용, 영업, 보상, 회계처리과정등에서발생할수있는법률적문제에대해해당법률의면밀한검토와주무부서의자문을통해법률적문제발생을최소화함고객과의분쟁, 민원에대한효율적대응지침을수립하고, 민원사무를총괄하는조직과대응창구를운영하며, 회사와관련된주요이슈사항및정보등을실시간으로수집, 분석하는등회사에대한부정적평판의확산을방지함 이와함께매월내부 ( 외부 ) 부정위험, 고용관행과직장내안전과관련된위험, 고객과영업관행에서발생되는위험, 실물자산에대한손상위험, 영업중단과관련된 IT 시스템장애위험, 업무처리프로세스의실패에서비롯되는위험및내, 외부경영환경과관련된위험등의손실자료들을취합, 관리하여중요손실건에대해서는해당부서와함께재발방지를위한방안을검토하며월, 분기별로관리하고리스크관리위원회에보고하고있음. 또한회사에서현재수행하고있거나앞으로수행하게될업무프로세스를분기마다리뷰하고거기서발생할수있는운영리스크를찾아적절한경감방안을만들기위한운영리스크관리위원회를개최하고있음. 운영위험액은위험기준자기자본제도의표준모형을이용하며산출하며직전 1 년간수입보험료의 1% 를운영위험으로보고있음. 51

53 7. 기타경영현항 7-1. 자회사경영실적 해당사항없음 7-2. 타금융기관과의거래내역 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 조달운용 과목금액과목금액 비고 2) 타보험사 소계 은 행 정기예금 채권 22,200 50,430 소계 72,630 수익증권 14,490 기타금융기관 1) 유가증권 106,030 소계 120,520 합 계 193,150 주 1) 기타금융기관은타보험사및은행을제외한제2금융권및외국금융기관을말함. 주 2) 타금융기관과특별한거래약정이있는경우기재할것. 52

54 7-3. 내부통제 1) 감사 ( 위원회 ), 준법감시인등내부통제기구현황과변동사항 감사위원회 직위 성명 위촉일 비고 감사위원장 성주호 재선임 감사위원 김병채 재선임 감사위원 유태호 재선임 준법감시인직위 성명 위촉일 비고 준법감시인 손요혁 재선임 2) 감사 ( 위원회 ) 의기능과역할 감사위원회의기능회사내부통제제도의적정성을기하여업무의효율화, 재무제표의신뢰도제고, 금융관련제반리스크의최소화, 회사의경영합리화에기여함을목적으로함. 이를위하여감사위원회는감사위원회규정제 6 조 ( 독립의원칙 ) 에의거하여이사회및집행기관으로부터독립된위치에서그직무를수행하고있음. 감사위원회의역할회사의전반적인내부통제시스템의적정성과경영성과를평가, 개선하기위한다음각호의직무를수행함. 1 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT 감사등으로구분되는내부감사계획의수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안제시 2 회사의전반적인내부통제시스템에대한평가및개선방안제시 3 감사보조조직의장에대한임면동의 4 외부감사인선임의승인 5 외부감사인감사활동에대한평가 6 감사결과지적사항에대한조치확인 7 관계법령또는정관에서정한사항과이사회가위임한사항의처리 8 기타감독기관의지시, 이사회, 감사위원회가필요하다고인정하는사항에대한감사 3) 내부감사부서감사방침 리스크기반의감사계획수립 53

55 악사그룹감사표준의준수 새로운위험과이해관계자의요구사항에신속하게대응 4) 감사실적 2014년일상감사실적 : 총 298건 2014년일반감사실적 : 총 15회 감사위원회주요활동내역 구분일시부의안건 2013 년제 4 차감사위원회 ( ) 의사록 Review 심의사항 년재무제표 1차 2차 3차 4차 (14:00) (13:00) (10:00) (10:00) 년영업보고서 승인사항 - 외부감사계약체결 - 감사위원회감사보고서 보고사항 년내부감사활동결과보고 2014년제1차감사위원회의사록 Review 결의사항 - 감사팀장임명동의 - 내부감사헌장개정 심의사항 년내부통제자율평가잠정등급 - 리스크관리현황 보고사항 - 내부감사활동보고 2014년제2차감사위원회의사록 Review 결의사항 - 감사위원회위원장선출 - 감사위원회 Terms of Reference 개정 보고사항 - 준법활동보고 : 감독당국의개인정보보호관련감독방향 - 내부감사활동보고 2014년제3차감사위원회의사록 Review 결의사항 - 감사위원회자체평가 년감사위원회개최계획 년내부감사계획 보고사항 - Risk Management 현황보고 - 내부감사활동보고 54

56 5) 준법감시인의주요임무 내부통제제도운영총괄 윤리강령및내부통제기준의제 개정 일상감시업무에대한결재, 확인 법 규정준수여부확인 6) 준법감시인의주요활동내역 내부통제제도운영 - 내부통제자율평가실시및감사위원회보고 평가주기 : 년1회 (2013년) 평가항목 : 9개평가부문>54개평가항목>148개체크항목>441개세부사항 평가결과 : 2등급확정 - 경영진및팀장이상 AXA Group Compliance & Ethics Guide 준수서약서징구 내부통제관련기준의제 개정 - 내부통제자율평가체크리스트개정 - 공시제도운영기준및보험완전판매관리규정개정 - 개인정보파기지침외개인정보보호관련각종가이드라인내규화 준법 윤리마인드확산을위한교육실시 - 신입상담사원직무윤리교육 ( 수시 ) - 전임사원대상성희롱예방교육 ( 연 1회 ) - 전임사원대상자금세탁방지교육 ( 연 1회 ) - 전임사원대상금융사고예방교육 ( 연 1회 ) - 전임사원대상개인정보보호교육 ( 연 1회 ) - Specialist 대상역량강화과정중윤리준법관련교육 ( 연 14회 ) 법무지원 - 각부서의법적이슈에대한법률자문실시 - 표준상품설명대본, 보험안내자료, 광고등심사 - 내부통제강화를위한관련업무프로세스개선및정기 불시모니터링실시 55

57 7-4. 기관경고및임원문책사항 기관경고 ( ) 조치사유 : 자동차보험재보험금부당청구 조치근거 : 금융감독원부문검사 ( ~ ) 7-5. 임직원대출잔액 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2014년도 2013년도 임직원대출잔액 10,652 10,953 주 ) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계 연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활 용시유의하시기바랍니다 사외이사등에대한대출및기타거래내역 해당사항없음 7-7. 민원발생평가등급 연도 2011년 2012년 2013년 평가등급 4등급 4등급 4등급 주1) 공시일기준가장최근의 3년간민원발생평가등급을연도별로기재 주2) 매년금융감독원이금융회사별민원발생건수, 처리결과및회사규모를종합적으로고려하여평가 [1등급 ( 우수 )~5등급( 불량 )] 하며, 당해금융회사의영업규모 ( 총자산, 고객수등 ) 및민원발생건수의각업권내비중이 1% 이내인경우등급을산정하지않음 56

58 7-8. 민원발생건수 동민원건수는전화를통한단순상담 질의사항은제외되어있으므로이용 활용시 유의하시기바랍니다. * 대상기간 : 금반기 (2014 하반기, ~ ) 전반기 (2014 상반기, ~ ) 1) 민원건수 구분 민원건수 환산건수 ( 보유계약십만건당 ) 전반기금반기전반기금반기증감율 (%) 증감율 (%) 자체민원 % % 비고 경유민원주 ) % % 합계 % % 주 ) 금융감독원등타기관을통해접수된민원 2) 유형별민원건수 구분 민원건수 환산건수 ( 보유계약십만건당 ) 전반기금반기전반기금반기증감율 (%) 증감율 (%) 보험모집 % % 비고 유 형 유지관리 % % 보상 ( 보험금 ) % % 기타 % % 합계 % % 57

59 7-9. 불완전판매비율, 불완전판매계약해지율및청약철회비율현황 구분설계사 개인대리점 법인대리점법인대리점 ( 방카 4) ) (TM 5) ) 법인대리점법인대리점 ( 홈쇼핑 6) ) ( 기타 7) ) ( 단위 : 건, %) 직영직영 복합 8) 다이렉트 9) < 불완전판매비율 1) > 불완전판매건수 5 신계약건수 23,625 업계평균 < 불완전판매계약해지율 2) > 계약해지건수 5 신계약건수 23,625 업계평균 < 청약철회비율 3) > 청약철회건수 878 신계약건수 23,625 업계평균 주1) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 + 무효건수 ) / 신계약건수 100 주2) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 ) / 신계약건수 100 주3) 청약철회건수 / 신계약건수 100 주4) 은행, 증권회사등금융기관이운영하는보험대리점 주5) 전화등을이용하여모집하는통신판매 (tele-marketing) 전문보험대리점 주6) 홈쇼핑사가운영하는보험대리점 주7) 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을제외한법인대리점으로일반적으로대면모집법인대리점 주8) 대면모집과非대면모집을병행하는보험회사직영모집조직 주9) 통신판매를전문으로하는보험회사직영모집조직 ( 직영 TM 설계사의경우직영다이렉트조직에포함하 여작성 ) 주10) 불완전판매비율, 불완전판매계약해지율및청약철회비율현황 업계평균 은회계기준연도대상기간이상 이한 (1.1~12,31) 농협손해보험을제외한손해보험회사의평균임 58

60 7-10. 보험금부지급률및보험금불만족도 ( 단위 : 건, %) 구분 보험금부지급률 1) 구분 보험금불만족도 2) 보험금부지급건수 3) 10 보험금청구후해지건 5) 0 보험금청구건수 4) 2,699 보험금청구된계약건 6) 2,485 업계평균 0.87 업계평균 0.15 주1) 보험금부지급건수 / 보험금청구건 *100 주2) 보험금청구후해지건 / 보험금청구된계약건 *100 주3) 보험금청구건에대해보험금이지급되지않은건 주4) 직전3개회계연도의신계약중보험금청구권자가약관상보험금지급사유로알고보험금을청구한건 주5) 보험금청구된계약건중보험금청구후품질보증해지, 민원해지건, 보험금부지급후고지의무위반해 지, 임의해약건 주6) 직전 3개회계연도의신계약중보험금청구된보험계약건 ( 증권번호기준 ) 주7) 보험금부지급률의보험금청구건은사고일자 + 증권번호 + 피보험자기준으로산출되었으나, FY 12 결 산경영공시부터는단계적으로청구일자방식으로변경하여 CY 14 결산경영공시부터는산출대상기간전부를청 구일자기준으로산출 주8) 보험금부지급률및보험금불만족도 업계평균 은회계기준연도대상기간이상이한 (1.1~12,31) 농협손해 보험을제외한손해보험회사의평균임 사회공헌활동자원봉사동호회의형태로운영되고있는당사사회공헌활동은현재동방사회복지회를통한미혼모아기돌보기현장봉사활동및후원금기부, 물품지원활동을위주로전개되고있으며, 아울러 AXA 그룹은전세계기업책임주간동안달성한미션에따라각지역법인이지정한사회단체에지원금을전달하고있음. 1) 사회공헌활동비전 당사의사회공헌활동의비전은주주, 직원, 지역사회, 환경, 협력업체라는 5 개의축을 중심으로 Risk Education 을통해사회와환경에공헌하는것을그목적으로하고있음. 2) 사회공헌활동주요현황 ( 단위 : 백만원, 명 ) 구분 사회공헌전담기부금액직원수 내규화 여부 봉사인원봉사시간인원수당기 임직원설계사임직원설계사임직원설계사 순이익 2014 년 x 1, , , ,459 주 ) 당사는설계사조직이없습니다. 59

61 3) 분야별사회공헌활동세부내용 ( 단위 : 백만원, 명 ) 자원봉사활동 기부 ( 집행 ) 분야주요사회공헌활동임직원설계사금액인원시간인원시간 지역사회 공익 미혼모아기돌보기, 후원금 / 후원물품기부 문화 예술 스포츠학술 교육환경보호글로벌사회공헌 CR Week 교통안전캠페인 40 1, 공동사회공헌 손보사공헌금 38 서민금융 새희망힐링펀드 24 기타 총계 109 1,703 1, 주 ) 2014년 4분기누적실적기준이며당사는설계사조직이없습니다 보험회사손해사정업무처리현황 기간 : ` ~` ( 단위 : 건, 천원, %) 회사 명 위탁업체명 주 1) 종 구분 계약기간 총위탁 건수주 2) 총위탁 수수료 위탁비율 (%) 주 3) 지급수수료비율 (%) 주4) 악사 손해 보험 국제손사 4 종 ~ , % 82.54% T&G 손사 4 종 ~ , % 17.46% 총계 , % % 주1) 위탁업체가자회사인경우위탁업체명에자회사임을별도로명기주2) 업무위탁이종결되어수수료지급완료된건기준으로작성주3) 위탁비율 = 업체별총위탁건수 / 전체위탁건수주4) 지급수수료비율 = 업체별총수수료지급액 / 전체수수료지급액 신탁부분 해당사항없음 60

62 8. 재무제표 8-1. 감사보고서 AXA 손해보험주식회사 주주및이사회귀중 우리는별첨된 AXA 손해보험주식회사의재무제표를감사하였습니다. 동재무제표는 2014 년 12 월 31 일과 2013 년 12 월 31 일현재의재무상태표, 2014 년 12 월 31 일로종료되는보고기간및 2013 년 4 월 1 일부터 2013 년 12 월 31 일까지의 9 개월보고기간의포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표그리고유의적인회계정책의요약과그밖의설명정보로구성되어있습니다. 재무제표에대한경영진의책임 경영진은한국채택국제회계기준에따라이재무제표를작성하고공정하게표시할책임이 있으며, 부정이나오류로인한중요한왜곡표시가없는재무제표를작성하는데 필요하다고결정한내부통제에대해서도책임이있습니다. 감사인의책임 우리의책임은우리가수행한감사를근거로해당재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 우리는대한민국의회계감사기준에따라감사를수행하였습니다. 이기준은우리가윤리적요구사항을준수하며재무제표에중요한왜곡표시가없는지에대한합리적인확신을얻도록감사를계획하고수행할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표의금액과공시에대한감사증거를입수하기위한절차의수행을포함합니다. 절차의선택은부정이나오류로인한재무제표의중요한왜곡표시위험에대한평가등감사인의판단에따라달라집니다. 감사인은이러한위험을평가할때, 상황에적합한감사절차를설계하기위하여기업의재무제표작성및공정 한표시와관련된내부통제를고려합니다. 그러나이는내부통제의효과성에대한의견을표명하기위한것이아닙니다. 감사는또한재무제표의전반적표시에대한평가뿐아니라, 재무제표를작성하기위하여경영진이적용한회계정책의적합성과경영진이도출한회계추정치의합리성에대한평가를포함합니다. 61

63 우리가입수한감사증거가감사의견을위한근거로서충분하고적합하다고우리는 믿습니다. 감사의견 우리의의견으로는회사의재무제표는 AXA 손해보험주식회사의 2014 년 12 월 31 일과 2013 년 12 월 31 일현재의재무상태, 2014 년 12 월 31 일로종료되는보고기간및 2013 년 4 월 1 일부터 2013 년 12 월 31 일까지의 9 개월보고기간의재무성과및현금흐름을한국채택국제회계기준에따라중요성의관점에서공정하게표시하고있습니다. 기타사항 AXA 손해보험주식회사의 2013 년 12 월 31 일로종료되는보고기간의재무제표는종전 대한민국의회계감사기준에따라감사가수행되었습니다. 삼일회계법인 대표이사안경태 62

64 8-2. 대차대조표 ( 재무상태표 ) 제 16 기 : 2015 년 12 월 31 일현재 제 15 기 : 2014 년 12 월 31 일현재 과목제 16 기 ( 당기 ) 제 15 기 ( 전기 ) ( 단위 : 원 ) Ⅰ. 현금 및 현금성자산 686,839, ,630, 현 금 3,316,440 2,552, 당 좌 예 금 18,351,593 27,711, 보 통 예 금 665,171, ,366,508 Ⅱ. 당기손익인식금융자산 144,000,739, ,990,351, 수 익 증 권 12,892,202,623 14,452,666, 기 타 유 가 증 권 131,108,536, ,537,684,200 Ⅲ. 매도가능금융자산 343,251,467, ,531,862, 국 공 채 70,876,229,701 69,528,010, 특 수 채 133,843,020, ,199,210, 금 융 채 50,430,394,976 79,082,675, 회 사 채 86,503,823,183 50,721,965, 수 익 증 권 1,598,000,000 Ⅳ. 대여금및수취채권 157,532,842, ,865,837,292 대 손 충 당 금 608,263, ,572,095 현재가치할인차금 1,371,979,906 1,279,246, 대 출 채 권 10,657,628,333 10,952,484, 정 기 예 금 22,200,000,000 2,200,000, 기 타 예 금 8,000,000 2,944,604, 보 험 미 수 금 55,803,692,064 36,885,839, 미 수 금 35,447,435,839 34,160,629, 보 증 금 24,502,451,236 23,559,660, 미 수 수 익 8,560,876,358 6,057,617, 공 탁 금 352,758, ,000,000 Ⅴ. 유 형 자 산 6,191,362,568 5,244,550, 비 품 26,537,741,188 24,451,070,025 감 가 상 각 누 계 액 20,471,619,710 19,377,796, 차 량 운 반 구 43,412,621 43,412,621 감 가 상 각 누 계 액 43,411,621 43,411, 임 차 점 포 시 설 물 634,173, ,456,431 감 가 상 각 누 계 액 508,933, ,180,175 Ⅵ. 무 형 자 산 8,532,318,615 7,435,621,523 Ⅶ. 재 보 험 자 산 114,947,265, ,832,836,908 Ⅷ. 미 상 각 신 계 약 비 6,073,311,867 7,186,379,049 Ⅸ. 기 타 자 산 10,974,264,414 13,691,499, 선 급 비 용 1,540,154,852 2,189,324, 구 상 채 권 6,669,917,512 8,262,997, 선 급 금 766,234,800 1,752,378, 미수법인세환급액 1,983,956,550 1,481,393, 선 급 부 가 세 14,000,700 5,406,000 자산총계 790,210,168, ,629,750,487 63

65 과목제 16 기 ( 당기 ) 제 15 기 ( 전기 ) Ⅰ. 보 험 계 약 부 채 581,244,917, ,177,460, 지 급 준 비 금 161,515,106, ,434,042, 보 험 료 적 립 금 46,148,078,152 34,516,504, 미경과보험료적립금 373,581,732, ,226,913,493 Ⅱ. 금 융 부 채 50,013,622,097 39,607,362, 보 험 미 지 급 금 48,191,905,837 38,725,811, 미 지 급 금 1,821,716, ,550,780 Ⅲ. 기 타 부 채 42,734,490,960 41,082,665, 미 지 급 비 용 18,593,243,976 21,928,396, 가 수 보 험 료 88,676,127 83,210, 예 수 금 1,229,770,321 1,158,062, 미 지 급 부 가 세 163,401,601 75,884, 복 구 충 당 부 채 773,863, ,894, 그 밖 의 기 타 부 채 21,885,535,635 17,053,217,501 부채총계 673,993,030, ,867,488,474 Ⅰ. 자 본 금 182,214,290, ,214,290, 보 통 주 자 본 금 182,214,290, ,214,290,000 Ⅱ. 자 본 잉 여 금 7,668,661,004 6,955,971, 주 식 발 행 초 과 금 4,936,634,000 4,936,634, 기 타 자 본 잉 여 금 2,732,027,004 2,019,337,092 Ⅲ. 결 손 금 80,351,136,634 45,892,377, 미 처 리 결 손 금 80,351,136,634 45,892,377,372 ( 당 기 순 이 익 ) 34,458,759,262 ( 21,763,883,243) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 6,685,323,752 2,484,378, 매도가능금융자산평가손익 6,685,323,752 2,484,378,293 자본총계 116,217,138, ,762,262,013 부채와자본총계 790,210,168, ,629,750,487 64

66 8-3. ( 포괄 ) 손익계산서 제 16 기 : 2014 년 1 월 1 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 제 15 기 : 2013 년 4 월 1 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 ( 단위 : 원 ) 과목제 16 기 ( 당기 ) 제 15 기 ( 전기 ) Ⅰ. 영 업 수 익 905,810,176, ,463,801, 보 험 료 수 익 698,425,307, ,083,478,713 가. 원 수 보 험 료 729,294,244, ,144,699,900 나. 수 재 보 험 료 487,820 2,089 다. 해 지 환 급 금 30,868,449,637 22,061,223, 재 보 험 금 수 익 153,376,594,608 82,392,661,462 가. 재 보 험 금 158,648,462,432 85,729,043,887 나. 재 보 험 금 환 급 5,271,867,824 3,336,382, 재 보 험 자 산 전 입 액 8,114,428,749 30,249,422,378 가. 지 급 준 비 금 전 입 액 2,772,315,914 7,419,521,296 나. 미경과보험료적립금전입액 5,342,112,835 22,829,901, 이 자 수 익 14,462,693,885 12,480,351, 금 융 상 품 투 자 수 익 5,086,649,698 2,563,356,788 가. 당기손익인식금융자산 처분이익 3,960,262,485 2,004,733,446 나. 당기손익인식금융자산 평가이익 1,126,387, ,623, 외 환 거 래 이 익 83,622,290 8,684,198 가. 외 환 차 익 1,006,477 2,079,348 나. 외 화 환 산 이 익 82,615,813 6,604, 수 입 경 비 25,962,146,113 18,682,240, 수 입 손 해 조 사 비 87,109,243 1,913,664, 기 타 의 영 업 수 익 211,625,320 89,941,382 가. 영 업 잡 이 익 211,625,320 89,941,382 Ⅱ. 영 업 비 용 941,994,488, ,723,695, 보 험 금 비 용 516,405,687, ,984,816,205 가. 원 수 보 험 금 538,176,634, ,301,756,974 나. 수 재 보 험 금 5,014,201 16,346,907 다. 보 험 금 환 입 21,775,960,616 16,333,287, 재 보 험 료 비 용 186,644,876, ,721,204,183 가. 재 보 험 료 195,504,244, ,728,785,179 나. 해 지 환 급 금 환 입 8,859,368,094 6,007,580, 환 급 금 비 용 2,054,519,780 1,027,154,050 가. 장 기 해 지 환 급 금 2,054,519,780 1,027,154, 보험계약부채전입액 61,067,457,135 68,774,889,684 가. 지 급 준 비 금 전 입 액 28,081,064,049 21,601,716,198 나. 보험료적립금전입액 11,631,573,774 8,615,902,401 다. 미경과보험료적립금전입액 21,354,819,312 38,557,271, 구 상 손 실 1,593,080, ,890, 사 업 비 120,850,109, ,224,921, 지 급 손 해 조 사 비 47,737,088,417 32,035,325,870 65