목차 1. 주요경영현황요약 5-4 유동성지표 5-5 생산성지표 2. 일반현황 5-6 신용평가등급 2-1 선언문 2-2 경영방침 6. 위험관리 2-3 연혁 추이 6-1 위험관리개요 2-4 조직 6-2 보험위험관리 2-5 임직원현황 6-3 금리위험관리 2-6 모집조직현황

Transcription

1 경영공시자료 FY2009 LIG 손해보험주식회사의현황 기간 : ~ 본공시자료는보험업법제 124 조 ( 공시등 ) 및보험업감독규정 7-44 조에의하여 작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다.

2 목차 1. 주요경영현황요약 5-4 유동성지표 5-5 생산성지표 2. 일반현황 5-6 신용평가등급 2-1 선언문 2-2 경영방침 6. 위험관리 2-3 연혁 추이 6-1 위험관리개요 2-4 조직 6-2 보험위험관리 2-5 임직원현황 6-3 금리위험관리 2-6 모집조직현황 6-4 신용위험관리 2-7 자회사 6-5 시장위험관리 2-8 자본금 6-6 유동성위험관리 2-9 대주주 6-7 운영위험관리 2-10 주식소유현황 2-11 계약자배당 7. 기타경영현황 2-12 주주배당 7-1 자회사경영실적 2-13 주식매수선택권부여내용 7-2 타금융기관과의거래내역 7-3 내부통제 3. 경영실적 7-4 기관경고및임원문책사항 3-1 경영실적개요 7-5 임직원대출잔액 3-2 손익발생원천별실적 7-6 사외이사등에대한대출및기타거래내역 4. 재무에관한사항 7-7 민원발생현항 4-1 재무상황개요 7-8 불완전판매비율현황 4-2 대출금운용 4-3 유가증권투자및평가손익 8. 재무제표 4-4 부동산보유현황 8-1 감사보고서 4-5 보험계약준비금적립 8-2 대차대조표 4-6 외화자산 부채 8-3 손익계산서 4-7 대손상각및대손충당금 8-4 이익잉여금 ( 결손금 ) 처분계산서 4-8 부실대출현황 8-5 현금흐름표 4-9 보험계약현황 8-6 자본변동표 4-10 재보험현황 8-7 주석사항 5. 경영지표 9. 기타필요한사항 5-1 자본의적정성 9-1 임원현황 5-2 자산건전성지표 9-2 이용자편람 5-3 수익성지표

3 1. 주요경영현황요약 1. 회사개요 1) 회사연혁 범한해상보험주식회사로창립 범한해상화재보험주식회사로변경 럭키금성그룹범한주식인수 기업공개 ( 자본금 10억원 ) 범한화재해상보험주식회사로변경 럭키금성다동빌딩사옥준공 ( 서울중구다동 85) 럭키화재해상보험주식회사로변경 LG화재해상보험주식회사로변경 유상증자실시 ( 자본금 217억원 300억원 ) 주식액면분할 (1주의금액 5, 원 ) LIG손해보험주식회사로변경 2) 임원및대주주현황 대표이사 직위 회장 사장 성명 구자준 김우진 주주성명 소유주식수 소유비율 구본상외 18인 15,618, % 국민연금 3,322, % 하나UBS자산운용 3,165, % 신한은행 1,440, % PCA투자신탁운용 1,228, % 3) 조직현황실 팀 영업본부 부 / 지역단 지점 해외

4 2. 요약재무정보 1) 요약대차대조표 일반계정 ( 단위 : 백만원 ) 구분 FY2009 FY2008 증감액 현금및예치금 378, ,585-13,397 유가증권 3,146,979 2,576, ,008 대출채권 3,014,238 2,755, ,335 유형자산 878, , ,772 기타자산 1,562,254 1,192, ,674 특별계정자산 766, , ,126 자산총계 9,746,449 8,081,931 1,664,518 책임준비금 7,160,191 6,027,512 1,132,679 비상위험준비금 416, ,581 31,578 차입부채 0 16,364-16,364 기타부채 611, ,239-2,641 특별계정부채 770, , ,027 부채총계 8,958,271 7,590,991 1,367,280 자본금 30,000 30,000 0 자본잉여금 51,740 49,856 1,884 자본조정 -43,704-40,768-2,936 기타포괄손익누계액 196,374 20, ,172 이익잉여금 553, , ,118 자본총계 788, , ,238 특별계정 ( 단위 : 백만원 ) 구분 FY2009 FY2008 증감액 현금및예치금 54, ,021-95,063 유가증권 706, , ,810 대출채권 47,760-47,760 기타자산 5,152 7,013-1,861 일반계정미수금 15,829 19,106-3,277 자산총계 782, , ,849 기타부채 4,285 9,837-5,552 일반계정미지급금 8,693 17,130-8,437 부채총계 12,978 26,966-13,988 계약자적립금 766, , ,578 기타포괄손익누계액 3, ,259 부채및적립금총계 769, , ,837

5 2) 요약손익계산서 일반계정 ( 단위 : 백만원 ) 구분 FY2009 FY2008 증감액 영업수익 7,003,415 5,954,002 1,049,413 영업비용 6,811,776 5,826, ,931 영업이익 191, ,157 64,482 영업외수익 21,436 41,055-19,619 영업외비용 18,030 34,365-16,335 법인세비용차감전손익 195, ,846 61,199 법인세비용 46,742 16,554 30,188 당기순이익 148, ,292 31,011 특별계정 ( 단위 : 백만원 ) 구분 FY2009 FY2008 증감액 계약자적립금전입 226,471 94, ,817 지급보험금 282, , ,028 특별계정운영수수료 4,861 3,476 1,385 세금과공과 대손상각비 재산관리비 1,126 1, 유가증권처분손실 2,183 2, 유가증권평가손실 159 1,522-1,363 외환차손실 2,139 2,139 이자비용 파생상품거래손실 파생상품평가손실 3,953-3,953 기타비용 수익합계 520, , ,306 보험료수익 475, , ,707 이자수익 26,793 26, 배당금수익 수수료수익 유가증권처분이익 5,583 4,010 1,573 유가증권평가이익 10,132 2,551 7,581 외환차이익 3,808-3,808 파생상품거래이익 2,174 2,174 기타수익 비용합계 520, , ,306

6 3) 사업실적 ( 단위 : 건, 백만원 ) 구분 FY2009 FY2008 증감액 신계약실적 건수 6,443,859 4,810,693 1,633,166 금액 1,703,328,359 1,191,303, ,025,099 건수 8,071,637 7,022,419 1,049,218 보유계약실적금액 1,454,003,591 1,041,042, ,961,199 원수보험료 5,474,468 4,590, ,318 원수보험금 1,881,544 1,674, ,968 순사업비 1,133,703 1,043,548 90,154 4) 주요경영효율지표 ( 단위 :%) 구분 FY2009 FY2008 증감액 손해율 사업비율 자산운용율 자산수익율 효력상실해약율 계약유지율 (13회차/25회차) / / / 민원발생율 3등급 2등급 +1등급 신용평가등급 A- (A.M.Best) A- (A.M.Best) BBB+ (S&P) BBB+ (S&P) - 지급여력비율 주요경영효율지표산출식 - 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료 - 사업비율 : 순사업비 / 보유보험료 - 운용자산이익율 : 투자영업손익 / 경과운용자산 - ROA : 당기순이익 /{( 전회계연도말총자산 + 당분기말총자산-당기순이익 )/2} - ROE : 당기순이익 /{( 전회계연도말자기자본 + 당분기말자기자본-당기순이익 )/2} - 자산운용율 : ( 당분기말운용자산 / 당분기말총자산 ) - 자산수익율 : 투자영업손익 /{( 전회계연도말총자산 + 당분기말총자산-투자영업손익 )/2} ( 총자산 = 대차대조표상총자산에서미상각신계약비, 영업권및특별계정자산을차감한잔액 ) - 효력상실해약율 : 효력상실해약액 /( 연초보유계약액 + 신계약액 )

7 2. 일반현황 2-1. 선언문 고객여러분안녕하십니까? 2009 년경영공시를통해당사의경영현황및성과전반에관한사항을소개하게된것을기쁘게생각하며, 그간저희 LIG 손해보험의발전에변함없는관심과성원을보내주신고객여러분께깊은감사의말씀을전합니다. 본자료는보험감독규정제 7-44 조 ( 경영공시 ) 에따라작성되었으며, 저희회사의경영전반에대한진실한내용을다루고있어회사의현황을투명하게보여드릴수있을것으로기대합니다. 당사는창립 50 주년을맞이하는 2009 사업연도를실체변화를통한혁신적성과창출의해로설정하고모든임직원과영업가족의헌신적인노력으로위기를기회로바꾸는뜻깊은성과들을일구어내며창립 50 주년기업으로서의저력을발휘하였습니다. 우선매출측면에서는, 전통채널의신규월납확대, GA 채널업계최고성장, 방카슈랑스방카슈랑스업계 1 위지속, 법인영업일반보험업계 2 위도약등의성과를거두었으며, 이를통해상위사중유일하게모든보험종목에서 M/S 를확대하였습니다. 아울러, 경쟁사수준으로의손해율개선과사업비집행효율화로경상이익목표를달성함으로써매출과이익이동반성장하는선순환구조의기틀을마련하였습니다. 이를통해전년대비 19.3% 성장한 5 조 4,745 억의원수보험료를거수하였고, 손익면에서는 1,483 억의당기순이익을시현하였으며비상위험준비금 316 억원을적립하였습니다. 총자산은 9 조 7,464 억원으로전기말대비 20.6% 증가하였으며, 지급여력비율은 35%p 상승한 228.6% 입니다. 이러한재무성과외에도 1 등기업 LIG, 100 년기업 LIG 의기반을확보하기위하여성과주의기업문화정착을위한성과급제확대, 현장중심의채널경쟁력강화를위한정규제도및육성체계개편, 고객가치제고를위한완전판매철저이행등의제도적인변화를시행하였으며, 이는향후우리 LIG 의미래를밝게하는원동력이될것입니다. 당사는 2010 년을 " 고객가치제고를통한지속가능성장가속화의해 로정하고지난몇년간에걸쳐강하게변화된우리의기업체질과축적된경쟁력을바탕으로고객가치제고라는절대명제하에매출과이익의동반성장을지속할수있도록스스로설정한높은수준의목표를향해지속적으로노력할것입니다. 저희 LIG 손해보험에대한고객여러분의변함없는관심과성원을부탁드리며여러분의사랑과신뢰를받을수있도록최선의노력을다하겠습니다. 고객여러분의건승과가정의행복을진심으로기원합니다. 감사합니다 년 6 월 LIG 손해보험주식회사 대표이사사장

8 2-2. 경영방침

9 2-3. 연혁 추이 1) 설립경과및설립이후의변동상황 범한해상보험주식회사설립등기 범한해상보험주식회사창립 서울중구태평로2가 28에서업무개시 럭키금성그룹범한주식인수 사옥준공 ( 서울중구소공동 77) 기업공개 ( 자본금 10억원 ) 런던주재사무소개설 사옥이전 ( 서울종로구인사동 태화빌딩 ) 럭키금성다동빌딩사옥준공 ( 서울중구다동 85) 뉴욕주재사무소개설 동경주재사무소개설 미국지점개소 자카르타주재사무소개설 LA 주재사무소개설 하노이주재사무소개설 북경주재사무소설치 유상증자실시 ( 자본금 217억원 300억원 ) 주식액면분할 (1주의금액 5, 원 ) 상하이주재사무소개설 본점이전 ( 서울강남구역삼동 ) 2) 상호의변경 범한해상보험주식회사로창립 범한해상화재보험주식회사로변경 범한화재해상보험주식회사로변경 럭키화재해상보험주식회사로변경 LG화재해상보험주식회사로변경 LIG손해보험주식회사로변경 3) 합병, 영업양수또는영업양도 " 해당사항없음 " 4) 경영활동과관련된중요한사실의발생 자동차보험인가 자동차보험영위인가획득 업계최초로고객플라자개설 업계최초로매직카서비스실시 국내보험업계최초로美보험평가기관인 A.M.Best사로부터 신용등급 A- (Excellent) 획득 인도네시아합작법인설립 시간긴급출동보상서비스실시

10 LG그룹으로부터계열분리 새로운 CI와새천년비전선포 Standard & Poor's 사로부터신용등급 A-(Strong) 획득 한국생산성본부에서실시한손해보험부문국가고객만족도지수 (NCSI) 1위달성 고객만족경영대상고객서비스혁신최우수상수상 매직카서비스센터오픈 VISION 2010 선포 한국표준협회주최한국서비스대상손해보험부문대상수상 LG화재인재니움개관 올해의브랜드대상자동차보험부문수상 퍼스트브랜드대상수상 (LG화재-손해보험부문 / 매직카-자동차보험부문 ) 매직카, 여성소비자가뽑은브랜드대상자동차보험부문대상수상 LIG 희망봉사단발족 퇴직연금판매개시 LIG손해보험 CI 선포식 LIG프로골프단창단 LIG 희망바자회개최 LIG아트홀개관 LBS사내방송국개국 한국경영대상혁신경영대상수상 중국난징시와투자의향서체결 LIG손해보험사천연수원기공식 영업가족미니홈피서비스오픈 임직원자선기금 'LIG희망기금' 조성개시 LIG희망나눔기금협약식및기금전달식 ( 세이브더칠드런 ) 소비자불만자율관리시스템 (CCMS) 도입선포 제 6회 LIG 어린이경제캠프개최 제16회한국마케팅프론티어기업이미지부문대상수상 중국보험시장영업허가에관한내인가획득 창립 50주년기념식개최 LIG문화재단출범 차세대전산시스템 NAIS 오픈 홈플러스와제휴, 마트슈랑스진출 중국보험시장영업허가에관한본인가획득 ( 중국보험감독관리위원회 ) 국내최초 LIG법률비용보험출시 계열회사추가 : LIG재산보험 ( 중국 ) 유한공사 '2009 프리미엄브랜드대상 ' 손해보험부문대상수상 중국법인 LIG재산보험 ( 중국 ) 유한공사출범 희망의집 11호완공 ( 강원횡성 ) 지속성장경영대상 ' 사회공헌부문대상 ' 수상 대한민국 IT 이노베이션대상 ' 지식경제부장관상 ' 수상 Web Award KOREA 2009 보험분야최우수상수상 대한적십자사최고명예대장수상

11 2-4. 조직 1) 조직도 ( 현재 ) 상근감사위원 감사실 실팀영업본부부 / 지역단지점해외 이사회대표이사지원총괄경영기획담당경영전략팀 / 리스크관리팀 / 전략지원팀 인사총무담당재경담당고객지원담당마케팅담당홍보담당 IT담당 인사팀 / 총무팀 / 인재니움 / 비상계획팀재무기획팀 / 운용팀 / 퇴직연금운용팀 / 기업융자팀 / 개인융자팀 /IR팀/ 경리팀고객지원팀 / 고객콜센터 / 7개고객지원센터 ( 중앙 / 강남 / 수원 / 부산 / 대구 / 대전 / 광주 ) 마케팅전략팀 /CRM팀홍보팀 / 미디어지원팀 IT추진팀 /Biz지원팀 상품업무총괄일반보험담당일반마케팅팀 / 기업보험업무팀 / 해상항공업무팀 / 화재특종 UW 팀 장기보험담당 자보담당 장기마케팅팀 / 장기상품팀 / 장기업무팀 자보마케팅팀 / 자보업무팀 보상총괄손해사정담당손해사정팀 / 장기손사팀 보상담당 준법감시인 선임계리사 보상지원팀 / 송무팀 /SIU팀/ 9개보상센터 ( 강북 / 강남 / 강원 / 경인 / 경기 / 부산 / 대구 / 충청 / 호남 ) 준법감시팀 / 완전판매현장실사TFT 계리지원팀 / 보험수리팀 영업총괄법인영업총괄법인마케팅담당법인영업지원팀 / 퇴직연금업무팀 / 퇴직연금영업부 법인영업1본부법인영업2본부직할영업본부신채널본부방카슈랑스본부해외사업담당 법인영업 1/2/3/4/5부, 글로벌영업부법인영업 6/7/8/9/10/11/12부직할영업 1/2/3/4부제휴마케팅팀 / 제휴사업1/2/3부방카슈랑스마케팅부 / 방카슈랑스영업 1/2/3/4/5부국제영업팀 / 미국지점 /6개해외사무소 개인영업총괄개인마케팅담당영업지원팀 / 영업교육팀 / 제도지원팀 /GS 지원팀 /STP 추진팀 강북본부강남본부경인강원본부부산본부대구본부충청본부호남본부 RFC본부 본부지원팀 / 본부교육팀 /10 개지역단 ( 강북 / 중부 / 서울 / 서부 / 일산 / 의정부 / 구리 / 강북 GS1/ 강북 GS2/ 강북 GS3) 본부지원팀 / 본부교육팀 /10 개지역단 ( 강남 / 송파 / 서초 / 강동 / 강서 / 영등포 / 성남 / 제주 / 강남 GS1/ 강남 GS2) 본부지원팀 / 본부교육팀 /12개지역단 ( 수원 / 용인 / 안양 / 안산 / 인천 / 부평 / 부천 / 평택 / 원주 / 강릉 / 춘천 / 경인강원 GS) 본부지원팀 /8 개지역단 ( 부산 / 부산중부 / 부산동부 / 창원 / 마산 / 진주 / 울산 / 부산 GS) 본부지원팀 /6 개지역단 ( 대구 / 대구서부 / 포항 / 구미 / 안동 / 대구 GS) 본부지원팀 /7 개지역단 ( 대전 / 대전서부 / 천안 / 청주 / 충주 / 충남 / 충청 GS) 본부지원팀 /7 개지역단 ( 광주 / 광주서부 / 순천 / 목포 / 전주 / 익산 / 호남 GS) 본부지원팀 /2 개지역단 ( 강북 RFC/ 강남 RFC) 2) 영업조직 ( 현재 ) (2010년 6월 1일현재 / 단위 : 개 ) 구분 부 / 지역단 지점 기타사무소 계 국내 국외 계 주 ) 국내의부 / 지역단에는본점이 1 개점포로포함되어있음.

12 2-5. 임직원현황 (2010년 5월 31일현재. 단, 임원은정기주주총회선임후기준 ) ( 단위 : 명 ) 구 분 2009년도 2008년도 임원직원 등기임원 ( 사외이사포함 ) 정규직 11 2, ,638 비등기임원비정규직 합 계 2,713 2, 모집조직현황구분등록설계사대리점금융기관보험대리점 (2010년 5월 31일현재 / 단위 : 명, 개 ) 2009년도 2008년도 전속설계사 9,818 14,389 교차모집설계사 9,817 9,909 계 19,635 24,298 개인 5,129 6,100 법인 1,199 1,315 계 6,328 7,415 은행 증권 8 8 상호저축은행 2 2 신용카드사 0 0 계 자회사 1) 연결대상자회사 (2010년 3월 31일현재 ) ( 단위 : 억원, 주, %) 회사명 소재지 주요업무 설립년월일 자본금 소유주식 소유비율 LIG투자증권 서울 증권업 ,700 28,000, PT.LIG 인도 Insurance 손해보험업 억 Rp 네시아 Indonesia LIG재산보험중국손해보험업 억 RMB ( 중국 ) 유한공사온라인 ERGO다음다이렉트서울자동차 ( ,128 5,028, 자동차보험 보험업자회사편입 ) LIG자동차서울손해사정업 , 손해사정 주 1) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시함. 2) 기존비연결자회사였던 LIG자동차보험손해사정 는 2009년 12월 31일 LIG타스자동차손해사정서비스 와합병하였으며, 합병법인의회사명은 LIG자동차손해사정 임 2) 비연결자회사 (2010년 3월 31일현재 ) ( 단위 : 억원, 주, %) 회사명소재지주요업무설립년월일자본금소유주식소유비율 Leading Insurance 뉴욕손해보험 만 $ 업무대행업 Services. INC. 주 1) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시함. 2) 타회사자본금의 15% 를초과한경우만기재함.

13 2-8. 자본금 당해년도말자본금잔액 : 300 억원 ( 주 : 최근 3 개년간증자또는감자한사실이없음 ) 2-9. 대주주 (2010년 3월 31일현재 ) 주주명 소유주식수 소유비율 구본상외 18인 15,618, % 엘아이지손해보험 7,630, % Alliance Bernstein L.P. 4,621, % 국민연금 3,322, % 하나UBS자산운용 3,165, % 신한은행 1,440, % PCA투자신탁운용 1,228, % 현대해상화재보험 900, % 엘아이지손해보험우리사주조합 790, % 메트라이프생명보험 ( 변액등 ) 722, % 알리안츠글로벌자산운용 661, % 합 계 40,102, % * Alliance Bernstein L.P. 은 2009년 7월 7일금감원공시기준임 주식소유현황 (2010년 3월 31일현재 ) ( 단위 : 주, %) 구 분 주주수소유주식수비율 (%) 비율 (%) 정부및정부관리회사 은 행 ,468, 보험회사 ,575, 증권회사 ,819, 투자신탁회사 ,546, 연 기 금 종금 / 저축은행 , 기타법인 ,926, 개인및기타 8, ,380, 합 계 8, ,000, [ 참고사항 ] 외 국 인 ,199,

14 2-11. 계약자배당 일 반 계 정 특별 계정 일 반 계 정 특별 계정 구 2009 년도이자율차배당률사업비차배당률위험율차배당률 노후안심보험 1,934, % 1, % 38, % 홈런인생보험 % % 3, % 실버그린 391, % % 4, % 신실버그린 531, % 1, % 2, % 실버그린 (II) 325, % 1, % 2, % 실버그린III 328, % 6, % 12, % 연금저축미래골드 254, % 5, % 5, % 연금저축미래골드2 236, % 7, % 7, % 연금저축미래골드 (Ⅲ) 638, % 26, % 17, % 연금저축뉴-미래골드 336, % 17, % 13, % 연금저축미래골드 (L3.10) 895, % 52, % 19, % 연금저축미래골드 (L5.05) 644, % 47, % 14, % 연금저축미래골드 (L6.04) 656, % 66, % 20, % 연금저축미래골드 (L7.04) 260, % 33, % 11, % 연금저축 LIG 미래골드 (L7.10) 38, % 4, % 1, % 연금저축 LIG 행복연금 (L7.11) % 34, % 3, % 연금저축 LIG 연금 (L7.11) % % % 연금저축LIG행복연금보험 (L8.04) % 62, % 4, % 연금저축 LIG연금보험 (L8.04) % 8, % % 연금저축 LIG연금보험 (L09.02) % 2, % % 연금저축LIG행복연금보험 (L09.02) % 14, % % LIG행복연금보험 (L9.04) , % 2, % LIG연금보험 (L9.04) - - 5, % % ( 유 ) 파워업연금보험 (L9.10) , % % ( 유 ) 파워업연금보험 (L9.10) , % % 연금저축LIG연금보험 (L9.10) - - 1, % % ( 유 )LIG플래티넘연금보험(L9.11) , % 3, % ( 유 )LIG플래티넘연금보험(L9.11) , % % 연금저축LIG연금보험 (L9.11) - - 8, % % 퇴직보험 , % - - 합계 7,473,924 1,073, ,364 금리확정형 358, % 금리연동형 4,582, % 합계 4,940, ( 단위 : 천원 ) 구 분 분 2008 년도이자율차배당률사업비차배당률위험율차배당률 노후안심보험 633, % 74, % 123, % 홈런인생보험 % 2, % 10, % 실버그린연금보험 122, % 10, % 31, % 신실버그린연금보험 163, % 25, % 48, % 실버그린연금보험 (II) 97, % 74, % 36, % 실버그린연금보험III 91, % 77, % 38, % 연금저축미래골드보험 280, % 64, % 17, % 연금저축미래골드보험2 261, % 97, % 22, % 연금저축미래골드보험 (Ⅲ) 681, % 321, % 52, % 연금저축뉴-미래골드 354, % 211, % 40, % 연금저축미래골드보험 (L3.10) 923, % 667, % 61, % 연금저축미래골드보험 (L5.05) 599, % 589, % 45, % 연금저축미래골드보험 (L6.04) 535, % 839, % 62, % 연금저축미래골드 (L7.04) 131, % 427, % 35, % 연금저축 LIG미래골드 (L7.10) 17, % 54, % 3, % 연금저축 LIG행복연금 (L7.11) % % 1, % 연금저축 LIG연금 (L7.11) % % % 연금저축LIG행복연금보험 (L8.04) % 2, % 연금저축 LIG연금보험 (L8.04) % % 연금저축 LIG연금보험 (L09.02) % % 연금저축LIG행복 % % 퇴직보험 - - 1,149, % - - 합계 4,894,608 4,687, ,420 금리확정형 385, % 금리연동형 3,201, % 합계 3,587,

15 2-12. 주주배당 ( 단위 : 원 ) 구 분 2009년도 2008년도 배 당 율 % % 주당배당액 주당순이익 2,832 2,191 배당성향 21.19% 22.32% 주식매수선택권부여내용 " 해당사항없음 "

16 3. 경영실적 3-1. 경영실적개요구분원수보험료원수보험금순사업비장기환급금총자산보험계약준비금당기순손익 ( 단위 : 백만원 ) 2009년도 2008년도 5,474,468 4,590,149 1,881,544 1,674,576 1,133,703 1,043,548 1,153,941 1,235,300 9,746,449 8,081,931 7,576,350 6,412, , , 손익발생원천별실적 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2009년도 2008년도 증 감 보험영업손익 2,189,876 1,715, ,117 보험 ( 보험수익 ) 5,965,359 5,158, ,848 부문 ( 보험비용 ) 3,775,483 3,442, ,731 투자영업손익 -824, , ,210 투자 ( 투자영업수익 ) 530, ,073-13,897 부문 ( 투자영업비용 ) 1,355,012 1,492, ,107 책임준비금전입액 ( ) 1,141, , ,007 비상위험준비금전입액 ( ) 31,578 23,741 7,838 영업손익 191, ,157 64,482 기타손익 3,406 6,689-3,283 기타 ( 기타수익 ) 21,436 41,055-19,619 부문 ( 기타비용 ) 18,030 34,365-16,336 특별계정손익 특별계정 ( 특별계정수익 ) 507, , ,462 부문 ( 특별계정비용 ) 507, , ,462 경상손익 195, ,846 61,199 법인세비용 46,742 16,554 30,188 당기순손익 148, ,292 31,011

17 4. 재무에관한사항 4-1. 재무상황개요 1) 일반계정 구 분 ( 단위 : 백만원, %) 2009년도 2008년도구성비구성비 현금및예치금 378, , 단기매매증권 94, , 매도가능증권 2,737, ,237, 자만기보유증권 96, , 지분법적용투자주식 218, , 산 대출채권 3,014, ,755, 유형자산 878, , 기타자산 1,562, ,192, 특별계정자산 766, , 자산총계 9,746, ,081, 책임준비금 7,160, ,027, 부비상위험준비금 416, , 차입부채 , 채 기타부채 611, , 특별계정부채 770, , 부채총계 8,958, ,590, 자본 자본총계 788, , 부채및자본총계 9,746, ,081, 주 ) 잔액기준 2) 특별계정 ( 단위 : 백만원, %) 2009년도 2008년도구분구성비구성비현금과예치금 54, , 유가증권 706, , 자대출채권 , 유형자산 산기타자산 5, , 일반계정미수금 15, , 자산총계 782, , 부기타부채 4, , 채일반계정미지급금 8, , 및계약자적립금 766, , 적기타포괄손익누계액 3, 립부채, 적립금및기타 782, , 금포괄손익누계액총계주1) 잔액기준 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정의합계임

18 4-2. 대출금운용 1) 대출금운용방침 안정적인보험계약대출, 부동산담보대출과 SOC 개발을중심으로대출자산을운용하여 2010 년 3 월말현재대출잔액 ( 충당금공제전 ) 은 3 조 483 억원으로전년대비 2,109 억원 (7.4%) 증가하였습니다. 당사는앞으로도금융시장의변화추세에대응하고대출운용포트폴리오의안정화를도모하기위하여보험계약대출및부동산담보대출과같은담보성대출에계속적으로주력할것이며, 기업대출은중앙정부및지방자치단체가임대료를지급하는 BTL 사업과국가기간산업인화력발전사업등사업성과안전성이우수한 SOC 사업을중심으로선별적으로운영해나갈것입니다. 2) 담보별대출금 구 분 ( 단위 : 억원,%) 2009년도 2008년도구성비구성비 콜론 보험약관 5, , 유가증권 부동산 13, , 일반계정 담보계 18, , 신용 2, , 어음할인 지급보증 기 타 8, , 소 계 30, , 콜론 보험약관 유가증권 부동산 특별계정 담보계 신용 어음할인 지급보증 기 타 소 계 합 계 30, , 주1) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임

19 3) 업종별대출금 업 종 별 ( 단위 : 억원,%) 2009년도 2008년도구성비구성비 농업 수렵업 임업 어 업 광 업 제 조 업 전기 가스 수도업 1, 건 설 업 1, , 도 소매및소비자용품수리업 숙박및음식점업 운수 창고및통신업 1, , 금융및보험업 2, , 부동산 임대및사업서비스업 4, , 기타공공사회및개인서비스업 기 타 ( 개인대출 ) 17, , 합 계 30, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전 금액기준임. 4) 용도별대출금 구 분 ( 단위 : 억원, %) 2009년도 2008년도구성비구성비 개인대출 17, , 기업대출 13, , 중소기업 9, , 대 기 업 3, , 합 계 30, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금 차감전금액기준임 5) 계정별대출금 구 분 ( 단위 : 억원, %) 2009년도 2008년도구성비구성비 일반계정 30, , 특별계정 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임

20 4-3. 유가증권투자및평가손익 일반 계정 특별 계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 공정가액 1) 평가손익 주 식 0 0 단기 채 권 0 0 매매 수익증권 증권 해외유가증권 0 0 (A) 신종유가증권 0 0 기타유가증권 주 식 3,403 1,338 매도 출자금 채권 14, 가능수익증권 3, 증권해외유가증권 4, (B) 신종유가증권 기타유가증권 만기 채 권 수익증권 0 0 보유해외유가증권 증권신종유가증권 0 0 (C) 기타유가증권 0 0 지분법적용 주 식 1,857 3 투자주식 (D) 출자금 소계 (A+B+C+D) 주식채권수익증권해외유가증권기타유가증권 31,470 1, , 소계 7, 합계 38,532 1,555 주 1) 유가증권의공정가액은시가평가를기준으로하고있음 2) 대여유가증권은해당항목에합산함.

21 4-4. 부동산보유현황 일 반 계 정 특 별 계 구분 토지건물구축물건설중인 자산해외부동산소계토지건물구축물건설중인 업무용구성비비업무용 ( 단위 : 억원, %) 2009년도 2008년도 구성 비 계업무용구성비비업무용 구성 2, ,390 1, ,226 4, ,718 3, , , ,444 1, , , ,563 5, ,919 자산정해외부동산소계합계 8,563 8,563 5,919 5,919 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 비 계 4-5 보험계약준비금적립 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2009년도 2008년도 1. 책임준비금지급준비금 7,160, ,804 6,027, ,554 일 장기저축성보험료적립금 5,824,923 4,818,496 반 미경과보험료적립금 734, ,025 계 계약자배당준비금 43,874 36,457 정 계약자이익배당준비금 5,521 10, 비상위험준비금 416, ,581 소계 7,576,350 6,412,093 보험료적립금 758, ,213 특계약자배당준비금 4,941 3,588 별계약자이익배당준비금 2,137 1,659 계무배당잉여금 0 0 정소계 766, ,460 주1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임.

22 4-6. 외화자산 부채 1) 형태별현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2009년도 2008년도 증감 예치금 7,781 59,155-51,373 자 유가증권 513, , ,495 외국환 산 부동산 1,103 1, 기타자산 38,350 89,488-51,138 자산총계 560, ,810 41,960 차입금 부기타부채 39,926 36,710 3,215 채부채총계 39,926 36,710 3,215 2) 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 현금과대유가증권외국환부동산기타예치금출채권주식기타자산 합계 미국 4,939 79,440 10,614 1,103 32, ,553 케이만군도 35,978 12,399 38,025 86,402 네델란드 22,616 22,616 영국 아일랜드 28, ,061 기타 2, ,004 41,399 5, ,937 총계 7, ,926 64,585 38,025 1,103 38, ,770 주 ) 국내운용분 ( 한국물 ) 제외, 투자금액이큰상위 5개국가순으로기재

23 4-7. 대손상각및대손충당금 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 2009년도 2008년도 대손충당금 47,305 42,346 일반계정 47,305 42,105 국내분 43,635 40,197 국외분 3,670 1,908 특별계정 대손상각액 2,999 1,739 일반계정 2,999 1,739 국내분 2,999 1,739 국외분 0 특별계정 0 주 ) 특별계정은퇴직보험특별계정에한함 부실대출현황 1) 부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2009년도 2008년도 총대출 30,483 28,374 일반계정 30,483 27,894 특별계정 부실대출 일반계정 특별계정 0 0 주 1) 부실대출은고정, 회수의문및추정손실분류대출의합계임 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 2) 신규발생법정관리업체등의현황 " 해당사항없음 "

24 4-9. 보험계약현황 ( 단위 : 건, 백만원, %) 2009년도 2008년도 구 분 건수 원수보험료 건수 원수보험료 구성비 구성비 구성비 구성비 화재 54, , , , 일 해상 22, , , , 자동차 3,459, ,241, ,203, ,154, 반보증 계특종 301, , , , 정장기 4,040, ,204, ,405, ,584, 개인연금 193, , , , 일반계정계 8,071, ,474, ,022, ,590, 특별계정계 215, , , , 합 계 8,286, ,949, ,155, ,816, 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 재보험현황 1) 국내재보험거래현황 국 내 구분수입보험료지급수수료수재지급보험금수지차액 (A) 지급보험료수입수수료출재수입보험금수지차액 (B) 순수지차액 (A+B) ( 단위 : 백만원 ) 2009년도 2008년도 전년대비증감액 8,356 4,007 4,349 1, ,811 2,128 3,683 1,343 1, , , ,733 51,077 45,503 5, , ,767 49, ,441-54,072-48, ,098-52,978-48,120 2) 국외재보험거래현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감액 수입보험료 34,898 34, 수재 지급수수료 4,076 4, 지급보험금 27,357 24,680 2,677 국 수지차액 (A) 지급보험료 3, ,943 5, ,073-1,862-43,130 외수입수수료 47,289 62,585-15,296 출재수입보험금 132, , ,825 수지차액 (B) 순수지차액 (A+B) 주 1) 수입보험료 : 수재보험료 - 수재보험료환급 2) 지급보험료 : 출재보험료 - 출재보험료환입 -98,936-95,471-2,945 2,382-95,991-97,853

25 5. 경영지표 5-1 자본의적정성 1) B/S 상자기자본 이익잉여금및기타포괄손익누계액의증가로인해 FY2009 자기자본은직전분기대비 672억증가하였음 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY 분기 FY 분기 FY2009. 상반기 자본총계 7,882 7,210 6,876 자본금 자본잉여금 이익잉여금 5,538 5,178 4,720 자본조정 기타포괄손익누계액 1,964 1,651 1,769 2) 지급여력비율내용및산출방법개요 지급여력비율은보험업감독규정부칙 ( ) 제2조 ( 지급여력기준금액관련경과 조치 ) 에의거하여 2009년4월1일개정전지급여력기준금액 ( 보험업감독규정제7-2조 ) 를 적용하여산출된수치임 ( 단위 : 억원,%) 구분 FY 분기 FY 분기 FY2009. 상반기 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 12,976 12,399 10,987 지급여력기준금액 (B) 5,677 5,411 5,188 보험위험액 3,635 3,459 3,325 자산운용위험액 2,042 1,952 1,863 주 ) 보험위험액은직전1년보유보험료의 17.8% ( 또는직전3년발생손해액의 25.2%) 수준이며, 자산운용위험액은책임준비금의 4% 상당임 3) 최근 3 개사업년도동안당해지표의주요변동요인전년결산월대비지급여력비율은 34.97%p 증가하였으며, 이는당기순이익의증가와금융시장의안정화및자산재평가등에따른기타포괄손익누계의증가, 증권자회사에대한증자및중국법인설립에의한자회사자본과부족증가가주요원인임 구분지급여력비율 (A/B) ( 단위 : 억원,%) FY2009 FY2008 FY 지급여력금액 (A) 12,976 9,418 9,991 지급여력기준금액 (B) 5,677 4,865 4,503

26 5-2. 자산건전성지표 1) 부실자산비율 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감 가중부실자산 (A) 41,868 35,105 6,763 자산건전성 6,393,683 5,548, ,588 비율 (A/B) ) 위험가중자산비율 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감 위험가중자산 (A) 4,959,193 4,348, ,096 총자산 (B) 8,079,351 6,942,480 1,136,871 비율 (A/B) 주 ) 총자산은미상각신계약비, 영업권및특별계정자산제외 5-3. 수익성지표 1) 손해율 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감 발생손해액 (A) 3,658,741 3,024, ,733 경과보험료 (B) 4,678,147 3,925, ,498 손해율 (A/B) ) 사업비율 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감 순사업비 (A) 1,133,703 1,043,548 90,154 보유보험료 (B) 4,767,542 3,945, ,141 사업비율 (A/B) ) 운용자산이익율 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감 투자영업손익 (A) 358, ,246 48,354 경과운용자산 (B) 6,676,729 5,942, ,549 운용자산이익율 (A/B)

27 4) ROA(Return on Assets) ( 단위 : %, %p) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감 R O A ) ROE(Return on Equity) ( 단위 : %, %p) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감 R O E 유동성지표 1) 유동성비율 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감 유동성자산 (A) 952, ,987 57,638 평균지급보험금 (B) 748, ,152 28,340 비율 (A/B) ) 현금수지차비율 ( 단위 : 백만원, %, %p) 구분 2009년도 2008년도 전년대비증감 현금수지차 (A) 1,813,261 1,285, ,585 보유보험료 (B) 4,767,542 3,945, ,141 비율 (A/B)

28 5-5. 생산성지표 1) 임직원인당원수보험료 구분임직원거수원수보험료 (A) 평균임직원수 (B) 임직원인당원수보험료 (A/B) 2) 보험설계사인당원수보험료 구분보험설계사거수원수보험료 (A) 평균보험설계사수 (B) 설계사인당원수보험료 (A/B) 3) 대리점당원수보험료 구분대리점거수원수보험료 (A) 평균대리점수 (B) 대리점당원수보험료 (A/B) ( 단위 : 백만원, %, %p) 2009년도 2008년도 전년대비증감 783, , ,822 2,742 2, ( 단위 : 백만원, %, %p) 2009년도 2008년도 전년대비증감 1,607,699 1,368, ,261 21,842 16, ( 단위 : 백만원, %, %p) 2009년도 2008년도 전년대비증감 3,558,633 2,954, ,942 6,893 6, 신용평가등급 최근 3년간변동상황 A.M.Best A-(Excellent) A-(Excellent) A-(Excellent) Standard & Poor's BBB+/stable outlook BBB+/stable outlook BBB+/stable outlook

29 6. 위험관리 6-1. 위험관리개요 1) 리스크관리정책, 전략및절차등체제전반에관한사항 1 정책급변하는금융환경을고려하여내 / 외부위험요소에효율적으로대응하여각종리스크를신속정확하게인식 / 측정하여리스크를적정수준으로관리하며, 리스크대비수익을극대화하도록정책을운영합니다. 2 전략보험상품개발및인수정책수립시리스크를감안한전략을수립하고있으며, 최적재무구조를통해기업가치를극대화할수있도록부채및자산을종합관리하고있습니다. 또한, 과도한리스크보유를방지하기위해회사전체의리스크수준이가용자본대비적정수준이유지되도록통합리스크한도를설정하여관리하고있으며, 리스크를정확히인식, 측정하기위해계량화또는등급화하여정기적으로모니터링하고필요시적정한대응방안을마련하여실행합니다. 3 절차리스크관리의절차는인식, 측정및평가, 모니터링및통제, 보고의단계로이루어져있으며, 다음과같은활동을수행합니다. - 리스크의인식 (Identification) : 경영활동의주요프로세스를분석하여발생가능한리스크를식별합니다. 특히재무리스크는시장리스크, 신용리스크, 금리리스크, 보험리스크, 유동성리스크로구분하여중요한리스크로인식합니다. - 리스크의측정 (Measuring) : 시장리스크, 신용리스크, 금리리스크, 보험리스크는 Value at Risk( 최대손실예상액 )" 방식을사용하여계량화하여측정합니다. - 리스크의모니터링 (Monitoring)/ 통제 (Controlling) : 전사리스크를가용자본내에서관리하기위해적정수준의리스크한도를설정하고이의초과여부를상시모니터링하고있습니다. 또한주요의사결정사항에대해서는사전관리체계및사후관리체계를구축하여운영하고있습니다. - 리스크의보고 (Reporting) : 리스크요인에대한모니터링결과와조치방안을정기적으로위험관리위원회및경영진에보고하고있습니다. 2) 내부자본적정성평가및관리절차에관한사항 자본적정성유지를위하여당사는적정지급여력비율을유지하며, 또한전사리스크한도를설정하여관리하고있습니다. 당사는 2002 년시장리스크측정시스템, 2004 년금리리스크측정시스템, 2005 년신용리스크및보험리스크측정시스템구축을완료하여위험자본을산출하기위한기반을마련하였으며, 매분기자체리스크측정결과를바탕으로전사리스크한도를최대손실기준 ( 신뢰도 99%) 으로설정하여관리하는체제를구축하고있습니다. 따라서, 최대손실이발생하더라도일정수준의지급여력을유지할수있도록한도관리를실행합니다.

30 3) 이사회 ( 위험관리위원회 ) 및리스크관리조직의구조와기능 1 위험관리위원회 위험관리위원회는리스크관리에대한주요의사결정수행하며, 사외이사 2 인을포함하여 4 인으로구성되어있습니다. 정기회의는분기단위로개최되며, 필요시임시회의를개최합니다. 동위원회는위험관리의기본방침및중장기계획의수립, 부담가능한위험수준의결정, 적정투자한도및재보험운영전략수립등을승인하며, FY'09 년에총 6 회개최하여심의사항 11 건, 보고사항 9 건등총 20 건을처리하였습니다. FY'09 위험관리위원회주요심의및보고사항은다음과같습니다. 구분 내용 비고 심의사항 - 분기별전사리스크한도설정 - 리스크관리규정개정 - 장기보험예정이율적용기준설정 - 파생금융거래전략 - 전사재보험전략 - 리스크관리부문자율규제평가등급확정등 보고사항 - 분기별 Risk/Return 분석 - 전사사업계획 - 자산운용전략및장기보험상품전략 2 리스크관리실무조직 위험관리위원회를실무적으로보좌하는리스크관리실무조직으로리스크관리전담부서인리스크관리팀을독립적인조직으로운영하고있으며, 다음의역할을수행하고있습니다. - 주요리스크에대한현황분석및대응방안수립 - 위험관리위원회및경영진에리스크관리주요사항보고 - 리스크허용한도준수점검 - 위험자본 (Risk Capital) 의산정및보고 - 리스크측정방법론개발및유지 - 리스크관리정보시스템의개발및운영 4) 위험관리체계구축을위한활동 리스크의인식, 측정, 모니터링및통제, 보고등리스크관리절차를수행하기위하여리스크관리규정및리스크관리규정시행규칙을마련하는등리스크관리체계를구축하였으며, 주요의사결정과관련한리스크를관리하기위하여투자심의위원회, 여신심의위원회, 일반보험상품인수위원회, 장기상품위원회등위원회를운영하고있습니다. 회사가관리하여야할리스크는발생부문에따라보험리스크, 자산운용리스크, ALM 리스크, 운영리스크로분류하여인식하며, 다음과같이세분하여관리합니다. - 보험리스크 : 보험가격리스크, 준비금리스크 - 자산운용리스크 : 시장리스크, 신용리스크 - ALM 리스크 : 금리리스크, 유동성리스크 - 운영리스크 : 전략, 법률, 전산, 평판, 부정, 기타사무리스크 개별리스크의측정을위해구축한리스크측정시스템을활용하여시장리스크는매일, 신용리스크와금리리스크는월별, 보험리스크는분기별로산출하고있습니다. 이렇게산출한리스크량을사전에부여한리스크한도와비교하여모니터링하고한도를초과하는경우, 리스크별로정한한도초과해소시한내에초과된리스크를해소하는체제를구축하고있습니다. 또한, 리스크현황을모니터링하여주요사항을위험관리위원회에보고하고필요시에는대응방안을수립하여실행하고있습니다.

31 6-2. 보험위험관리 1) 개념및익스포져현황 보험리스크는보험계약의요율산정, 인수, 준비금산정, 출재및보유등업무수행과정에서예상치못한손실이발생할수있는위험으로정의하며, 다음과같이구분하여관리합니다. - 보험가격리스크 : 보험요율산정시적용된예정위험율및예정사업비율을초과하여실제위험율및실제사업비율이실현되어예상치못한손실이발생할위험 - 준비금리스크 : 지급준비금등을과다또는과소적립함으로써예상치못한손실이발생할위험. 보험매출의증가로보험가격리스크의익스포져가지속적으로상승하고있으며, 준비금리스크의익스포져는전분기대비소폭감소하였습니다. [ 보험가격위험 - 일반손해보험 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 보유보험료원수 (A) 수재 (B) 출재 (C) 계 (A+B-C) 화재 도난보험 기술 종합보험 2, , 기타일반보험 4, ,008 2,225 자동차보험 11, ,423 보증보험 합계 ( 당기 ) 19, ,237 14,461 당분기-1분기 18, ,013 13,899 당분기-2분기 18, ,944 13,606 [ 보험가격위험 - 장기손해보험 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 보유위험보험료원수 (A) 수재 (B) 출재 (C) 계 (A+B-C) 질병보험 2, ,027 운전자보험 기타장기손해보험 3, ,155 합계 ( 당기 ) 7, ,266 5,963 당분기-1분기 6, ,243 5,524 당분기-2분기 6, ,225 5,064 [ 지급준비금위험 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 지급준비금원수 (A) 수재 (B) 출재 (C) 계 (A+B-C) 화재 도난보험 기술 종합보험 기타일반보험 1, ,264 1,147 자동차보험 2, ,255 보증보험 합계 ( 당기 ) 4, ,660 3,563 당분기-1분기 4, ,753 3,695 당분기-2분기 4, ,728 3,587

32 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 보험리스크의측정 보험리스크는 보험업감독규정시행세칙 에따라측정합니다. 일반손해보험의보험가격리스크는보험상품구분별로직전 1 년간보유보험료와규정에서정한보험상품구분별위험계수를합산비율수준에따라할인할증한적용위험계수를곱하여산출하며, 준비금리스크는보험상품구분별로산출시점의보유지급준비금과규정에서정한보험상품구분별위험계수를곱하여산출합니다. 장기손해보험의보험가격리스크는보험상품구분별로직전 1 년간보유위험보험료와규정에서정한보험상품구분별위험계수를곱하여산출하며, 준비금리스크는산출하지않습니다. 또한, 당사는보험리스크산출시스템인 DFA(Dynamic Financial Analysis) 시스템을이용하여내부모형으로도보험리스크를산출하고있으며, 일반보험은 14 개 LOB, 자동차보험은 10 개 LOB, 장기보험은 6 개 LOB 로구분하여보험가격리스크및준비금리스크를측정합니다. 2 보험리스크의관리 분기별로보험리스크한도를설정하고한도준수현황을모니터링하여한도를초과한경우설정된한도해소시한내에해소하도록하고있습니다. 또한, 보험종목별로리스크를적절한수준에서보유할수있도록언더라이팅지침과보유 / 재보험전략을수립하여운영하고있습니다. 3) 보험가격의적정성 신상품개발과판매시발생가능한리스크에대하여상품개발부서의주관으로관련부서와의충분한협의를거치고있으며, 일반보험의경우당사가보유하는위험이일정수준이상이거나위험수준이달라지는경우상품인수위원회를통해상품출시및판매여부에대해검토하고있습니다. 장기보험의경우상품개발및개정과관련한주요사항을심의의결하는상품위원회를운영하고있으며, 신상품의예정위험율및예정사업비율의적정성분석, 손익분석등의사전분석및평가를시행하고, 기초서류작성및관련계수의적정성을선임계리사가확인하고있습니다. [ 연도별위험손해율현황 ] ( 단위 : %) 구분 FY07 FY08 FY09 1분기 2분기 3분기 4분기 일반 자동차 장기 일반보험은 FY07~FY08 일부고액사고의영향으로위험손해율이 2년연속 100% 를 초과하였으나, FY09는안정적인손해율을회복하였습니다. - 자동차보험은 FY07년이후안정적인손해율을유지하고있습니다. FY09 하반기사고율의 상승으로손해율이다소높아지고있으나, 사업비의효율적인집행등내부적으로손실을 보전하는노력을지속적으로수행하고있습니다. - 장기보험은 FY09년에위험손해율이다소높아지고있으나, 안정적인위험손해율을 유지하고있습니다.

33 4) 준비금적립의적정성 1 일반손해보험 일반손해보험은총량추산과개별추산을비교하여지급준비금의적정성을평가합니다. 총량추산방법으로는당사의진전추이에적합하면서보수적으로총량추산을산출하는방법론을적용하여산출하고있으며, 독립계리법인의검증을받아준비금의적성성을평가하고있습니다. [2010년 3월말현재보유지급준비금적립현황 ] 구분 보유지급준비금 일반보험 1,308억원 자동차보험 2,255억원 합계 3,563억원 [ 자동차보험대인담보지급준비금적정성평가 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 대인Ⅰ 대인Ⅱ 일반공동 일반 합계 개별추산 597 1, ,622 1,665 지급준비금 IBNR (2010.3월말) 구상가능액 합계 856 1, ,978 2,020 CLM 기하평균 615 1, ,636 1,697 최근추이 ,474 1,533 GAP 기하평균 최근추이 [ 자동차보험대인담보진전년도별지급보험금추이 ] ( 단위 : 억원 ) 사고년도 진전년도 합계 , , , , , , , , ,533 2,533 [ 자동차보험대인담보진전년도별진전계수 ] 년도 진전계수 기하평균 최근추이 통계적방법 (CLM) 을이용하여산출한결과당사는준비금을안정적인수준으로적립하고있습니다.

34 2 장기손해보험 장기손해보험은 보험회사의보험료결손예상시회계처리업무모범규준 에준하여독립회계법인의검증을받아준비금의적정성을검증하고있으며, 월기준으로보험료결손제도에의거하여준비금의적정성을검증한결과안정적인수준으로평가됩니다. 보험료결손제도에의한준비금검증을위한평가대상및기본가정사항은다음과같습니다. - 평가대상 : 월말기준보유계약으로개인연금, 장기유배당보험및무배당보험의금리확정형 / 금리연동형상품을대상으로함. [ 기본가정사항 ] 가정사항할인율 ( 이자율 ) 사업비율 손해율 해약율 ( 유지율 ) 가정사항산출방법운용자산수익률을이용하여산출직전 1년간해지식예정사업비대비실제사업비집행율을보종별로산출함. 직전 3년간유사한보험상품별로산출된위험보험료대비발생손해액비율의산술평균을적용함. 직전 3년간당사보험계약의경험통계에의해유사한시장별로산출한회차별유지율을적용함. 5) 보험위험의집중및재보험정책 1 재보험운영전략개요 재보험운영전략은재보험운영기준에명시된재보험거래의목적에부합하도록수립하고위험관리위원회에승인을받아실행합니다. 재보험운영전략은보종별보유수준및위험단위당보유한도, 단일재보험사또는재보험그룹에대한최대출재비율, 부적격재보험사와의거래를제한하는내용을포함하고있습니다. - 위험단위당보유한도를초과하는경우, 재보험그룹에대한최대출재비율을초과하여출재하는경우및부적격재보험사와재보험거래를하는경우에는위험관리위원회의사전승인을받아야합니다. - 리스크관리담당부서는재보험운영기준및운영전략의준수현황을모니터링하여위험관리위원회에보고해야합니다. [ 주요거래재보험사 ] ( 단위 : 억원, %) 재보험그룹 신용등급 출재보험료 구성비 비고 KRIC, KOREA AA- 3, AEGON AAA AIG AA MUNICH RE AAA SWISS RE AA 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 억원 ) 보종 신용등급재무건전기타우량확인불능합계투자적격기준충족 ( 국영등 ) 일반 2, ,992 자동차 장기 1,590 1,590 합계 4, ,939

35 6-3. 금리위험관리 1) 개념및익스포져현황 1 개념 금리리스크는금리의변동에따라순이자소득또는순자산가치가변동함으로써예상치못한손실이발생할위험으로이를관리하는목적은금리의변동으로발생하는예상치못한손실을최소화하는것입니다. 2 익스포져현황 2010 년 3 월말기준금리부자산과부채의익스포져현황은다음과같습니다. - 대상계정은감독규정제 5-6 조 1 항의제 1 호 ( 연금저축손해보험 ), 제 4 호 ( 세제지원개인연금손해보험 ), 제 5 호 ( 손해보험회사가판매하는장기손해보험계약 ), 제 6 호 ( 특정자산의수익률또는지표등에연계하여적용이율이결정되는보험계약 ) 의보험계약을대상으로하는계정입니다. - 부채익스포져는보험료적립금 ( 감독규정 7-69 조제 1 항 ) 에서해약공제액을차감한금액으로정의하며, 자산익스포져는이자를수취하는자산을말하며, 단기매매증권, 이자없이수수료만수취하는자산, 자산건정성분류기준상고정이하자산등은금리부자산에서제외합니다. [ 금리리스크익스포져현황 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 당분기 당분기-1분기 당분기-2분기 가. 금리부부채 48,433 46,483 44,402 Ⅰ. 금리확정형 9,351 9,376 9,237 Ⅱ. 금리연동형 39,082 37,107 35,165 나금리부자산 45,496 42,309 40,692 Ⅰ. 예치금 2,072 1,400 1,295 Ⅱ. 매도가능증권 15,500 14,656 14,236 Ⅲ. 만기보유증권 Ⅳ. 대출채권 27,241 25,567 24,372 합계 ( 가 - 나 ) 2,937 4,174 3,710 금리부부채의경우금리연동형상품의준비금비중이지속적으로상승하고있으며, 금리부자산의경우전분기와비교하여정기예금및주택담보개인대출등의증가로인하여다소증가하였습니다. 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 금리리스크는 보험업감독규정시행세칙 에따라 RBC 모형으로측정합니다. 금리리스크산출식은아래와같으며금리변동성은자산의익스포져가부채의익스포져보다큰경우는 2.0%, 반대의경우는 1.5% 의금리변동계수를사용합니다. 금리리스크 = 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액 금리변동성금리부자산금리민감액 = 금리부자산익스포져 금리민감도보험부채금리민감액 = 보험부채익스포져 금리민감도자산의금리민감도는개별자산별로별도의산출방법에의하여산출하며, 부채의금리민감도는보험상품구분별로정해진금리민감계수를이용하여산출합니다. 금리리스크는내부모형에의해서도산출합니다. 금리리스크산출식은위의 RBC 모형에의한식과동일하나금리변동은 5 년간 3 년국채의일일변동값의표준편차를 99% 신뢰수준으로사용합니다. 자산의금리민감도는 RBC 모형과동일하나부채의금리민감도는보험상품특성별유지율등을적용하여산출한현금흐름 ( 저축성보험료, 만기및해지환급금등 ) 을이용하여 ±100bp 변동에따른유효듀레이션 (Effective Duration) 으로산출하고있습니다.

36 2 관리방법 금리리스크관리지표로는금리리스크량및듀레이션, 순이자소득 (NII) 등을산출및분석하여관리합니다. 금리리스크한도를분기별로설정하고위험관리위원회의승인을통하여매월및분기단위로관리, 보고하고있으며극단적상황하의금리리스크수준및감내능력관리를위해 Stress Test 분석을실시하여관리하고있습니다. 또한, 부채부담금리를고려한적정 Spread 와 Duration 을유지하도록자산운용전략을수립하여위험관리위원회에보고 / 실행하고있으며, 적정한이차손익관리를위하여예정이율, 최저보증이율에대한기준을수립하고운영기준을변경하는경우위원회의승인을받아서결정하고있습니다. 3) 금리민감도 1 금리개정주기 ( 잔존만기 ) 별자산 / 부채익스포져현황 월말기준금리개정주기 ( 잔존만기 ) 별자산 / 부채익스포져현황은다음과같습니다. [ 금리개정주기 ( 잔존만기 ) 별자산 / 부채익스포져현황 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 합계 금리부자산 (a) 22,431 10,001 13,064 45,496 금리부부채 (b) 42,111 1,683 4,639 48,433 갭 (a-b) -19,680 8,318 8,425-2,937 주 ) RBC기준이며, 금리확정형의경우잔존만기를개정주기로함 금리부자산은금리확정형자산의경우는만기까지의잔존기간으로, 금리연동형자산의경우는금리개정주기를기준으로분류하였으며잔존만기 ( 금리확정형 ) 또는금리개정주기 ( 금리연동형 ) 가 1 년이하인자산이 49.4% 를차지하고있습니다. 금리부부채는금리확정형상품의경우는계약만기까지의잔존기간으로금리연동형상품의경우는금리개정주기 ( 매월 ) 로분류하였으며, 자산연계형상품의경우금리고정기간이 1 년미만이므로모두 1 년이하로분류하였습니다. 당사는준비금기준으로당사의 80.6% 가금리연동형상품이므로 1 년이하의준비금비중이전체의 86.9% 를차지하고있습니다. 2 최저보증이율별금리연동형부채현황 월말기준최저보증이율별금리연동형부채현황은다음과같습니다. [ 최저보증이율별금리연동형부채현황 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 0% 이하 0% 초과 2% 초과 3% 초과 4% 초과 합계 2% 이하 3% 이하 4% 이하 금리연동형 2,850 24,633 2,966 8, ,082 부채 주 ) 최저보증옵션이없는적립금은 0% 이하로표시 금리연동형부채는금리연동형상품에대한해약식보험료적립금입니다. 최저보증이율은상품별로약관에서정하고있으며, 공시이율이최저보증이율이하로하락시최저보증이율로보험료적립금을부리해줘야합니다. 준비금기준으로현재판매된상품의 70.3% 는 2% 이하의최저보증이율수준을가지고있습니다. 3 금리민감도분석 금리상승시자산및부채의가치는감소하며, 금리하락시자산및부채의가치가증가하게되어자산듀레이션이부채의듀레이션보다작은경우는금리하락시에순자산의가치가감소합니다. RBC 제도기준에따른당사의금리리스크익스포져및듀레이션은자산의경우 4 조 5,704 억원과 2.33 이며, 부채의경우 4 조 8,433 억원과 3.90 으로금리하락리스크에노출되어있습니다.

37 6-4. 신용위험관리 1) 개념및익스포져현황 1 개념 신용리스크란채무자의부도, 거래상대방의계약불이행등으로발생할수있는손실을의미하며, 보다넓은의미에서는거래상대방의신용등급하락으로인한보유채권가치의하락에대한잠재적손실을포함합니다. 신용리스크관리란회사가적절한신용포트폴리오관리를통하여보유자산의건전성을제고하고안정적인수익을확보하는것을목적으로하는일련의과정을말합니다. 신용손실은신용리스크에노출된익스포져로부터발생할수있는손실로서예상손실, 예상외손실로구분합니다. - 예상손실 (Expected loss) 은추정된채무불이행율에비추어향후 1 년간발생이예상되는신용손실의기대값을말하며, - 예상외손실 (Unexpected loss) 은향후 1 년간소정의신뢰수준에서예상손실을초과하여발생할수있는최대신용손실을말합니다. 이는신용 VaR(Value at Risk) 모델을통해측정하고, 회사가감내가능한수준으로관리합니다. 신용리스크관리대상은예금, 여신자산, 시장리스크관리대상을제외한유가증권및부외거래자산, 비운용자산중미수금, 미수수익, 받을어음, 부도어음등을포함합니다. 2 신용위험익스포져현황 당사의 월말기준위험기준자기자본제도 (RBC) 에따른신용리스크대상자산 익스포져는다음과같습니다. [ 신용위험익스포져현황 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 현금과예치금 3,782 5,090 2,392 대출채권 30,312 29,155 27,781 Ⅰ. 대차대조표자유가증권 30,524 29,357 29,044 산부동산 8,563 8,105 7,774 비운용자산 4,029 4,288 4,643 Ⅱ. 장외파생금융거래 Ⅲ. 재보험거래합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) ,025 4,065 4,061 3,982 81,661 81,055 76,641 주 ) 대출채권익스포져는 BS 잔액에서연체금액 (3 개월이상연체 ) 제외금액임 월말현재당사의신용리스크대상자산은 81,661 억원입니다. 신용위험대상자산중유가증권이 37.4%, 대출채권이 37.1% 로전체의 74.5% 를점유하고있습니다. 3 신용보강후익스포져현황 신용위험을경감시키는수단으로는담보와보증이주로사용됩니다. 예적금, 정부 / 공공기관발행채권등신용도가높은유가증권이나, 주택 ( 아파트포함 ), 상가, 업무용빌딩, 토지등에대한담보를설정함으로써, 차주의채무불이행시담보처분으로인한회수금액의안정성을확보하는조치를취하고있습니다. 또한정부 ( 혹은지방자치단체 ) 및공공기관, 높은신용등급을가진보증인 ( 보증사 ) 의지급보증을확보해차주부도시보증인으로부터의대지급을통한투자자금회수에대한안정성을확보하고있습니다.

38 당사의 월말신용보강후익스포져현황은다음과같습니다. [ 신용보강후익스포져현황 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 신용보강익스포져상계신용보강수단 (c) 익스포져 (a) (b) 담보보증기타 (a-b-c) 현금과예치금 3, ,782 Ⅰ. 대차 대출채권 30, ,801 5, ,314 대조표 유가증권 30, ,524 자산 부동산 8, ,563 비운용자산 4, ,029 Ⅱ. 장외파생금융거래 Ⅲ. 재보험거래 4, ,065 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 81, ,801 5, , 월말당사의신용익스포져 ( 신용보강후익스포져 ) 는 60,663 억원입니다. 신용보강수단 (RBC 기준 ) 을가지고있는익스포져는 20,998 억원이며, 신용보강수단별로는담보 15,801 억원, 보증 5,197 억원입니다. 대출채권의경우익스포져의 69.3% 에대해담보나보증을통한신용보강이이루어지고있습니다. 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 신용위험측정방법은금융감독원의표준모형과당사의신용리스크측정시스템을이용하는내부모형을이용하고있습니다. 금융감독원표준모형은정해진방법론에의해산출 ( 익스포져에위험계수를곱하여산출 ) 하고, 내부모형은전세계적으로많은금융기관들이이용하는 CreditMetrics 방법론을적용하여위험량 ( 신용 VaR) 을산출합니다. 2 관리방법표준모형은매분기말기준으로산출하여관리하고, 내부모형은매월말데이터를기준으로산출하여경영진에보고하고있습니다. 뿐만아니라내부모형에서산출된위험량을이용하여전사리스크한도를부여하고있으며, 회사의신용포트폴리오위험을적정수준으로유지하는데사용하고있습니다. 또한극단적상황하의신용위험수준및감내능력관리를위해정기적 / 비정기적인 Stress Test 분석을실시하며, 경영진에보고합니다.

39 3) 연체대출및관리현황 당사의 월말대출종류별 / 차주속성별연체현황은다음과같습니다 (1 개월이상연체 ). [ 부실, 연체대출현황및관리 ] ( 단위 : 억원, %) 구분 전체금액 (A) 연체금액 (B) 연체율 (B/A) 가계기업계가계기업계가계기업계 보험약관대출금 5, , 부동산담보대출금 11,731 1,744 13, 신용대출금 304 2,279 2, 지급보증대출금 기타대출금 0 8,919 8, 합계 ( 당기 ) 17,342 13,140 30, ,855 12,428 29, ,713 12,529 28, 전체대출채권 30,483 억원중연체대출은 644 억원으로전체대출채권의 2.11% 를차지하고있습니다 ( 약관대출제외시연체금액은 394 억원, 연체율은 1.29% 임 ). 4) 신용등급별익스포져현황 당사의 월말 RBC 기준신용등급별익스포져현황은다음과같습니다. [ 신용등급별익스포져현황 ] ( 단위 : 억원 ) 신용등급별익스포져 구분 AA+ A+ BBB- 무위험 AAA ~AA- ~BBB- 미만 기타 무등급 채권 9,899 3,602 4,569 1, ,114 6,175 대출채권 2,340 2,621 2, ,517 5,747 비운용자산 , 장외파생 재보험거래 2 1,392 2, 합계 ( 당기 ) 12,523 7,972 10,183 2, ,224 12, ,045 6,599 10,094 2, ,751 6, ,670 7,701 7,758 3,693 1,279 23,942 9,107 5) 파생상품거래상대방신용리스크익스포져현황 장외파생상품은분석기준일현재의평가익을거래상대방으로부터받지못할위험과해당거래의잔존기간동안추가로발생할수있는평가익을받지못할위험이존재하게됩니다. 따라서잠재익스포져를감안한익스포져의위험을산출 / 관리하여야합니다. 당사의파생상품운용은외화투자에수반되는환율변동리스크를회피하기위한파생상품거래위주로하고있으며, 거래상대방금융기관의신용등급을 S&P 기준 A- 등급 ( 국내신용등급 AA+) 이상으로제한하고있습니다.

40 당사의 월말장외파생상품의신용위험익스포져현황은다음과같습니다. [ 파생상품거래상대방신용리스크익스포져현황 ] 구분 ( 자산 ) 대체비용 (A) 잠재익스포져 (B) 익스포져 (A+B) 금리 주식 외환 신용파생 72 기타 ) 재보험거래거래상대방신용리스크익스포져 당사는엄격한내부검토를통해 S&P 기준 BBB- 이상의등급또는이에상응하는등급을부여받은우량보험회사를재보험자로거래하고있습니다 월말현재당사의재보험거래로인한거래상대방신용리스크익스포져는 5,363 억원입니다 [ 재보험거래거래상대방신용리스크익스포져 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 1 신용등급 2 재무 3 기타우량투자적격건전성 ( 國營등 ) 4 확인불능 합계 재보험미수금 652(100%) 국내 출재미경과보험료 1,323(99.8%) 0 0 2(0.2%) 1,325 출재지급준비금 1,292(99.8%) 0 0 3(0.2%) 1,295 재보험미수금 220(34.0%) (66.0%) 647 해외 출재미경과보험료 754(98.7%) (1.3%) 764 출재지급준비금 679(99.9%) 0 0 1(0.1%) 680

41 6-5. 시장위험관리 1) 개념및익스포져현황 1 개념 시장위험이란자산운용에있어주가, 금리, 환율등시장지표변동에의한자산의시가하락으로인해손실을입을위험을말합니다. 시장위험의위험요인별주요대상자산은다음과같습니다. Risk Factor 주가금리환율 대상자산주식채권외화표시자산 시장위험량주가하락에의해보유주식현재가치감소분금리상승에의해보유채권의가치감소분환율하락에의해보유외화자산 / 부채의원화환산시가치감소분 당사는해외투자로인해발생하는환위험을회피하기위해외화자산에대해서는파생상품을통한환헤지계약을체결하고있습니다. 2 익스포져현황 표준모형에서의시장위험익스포져는단기매매증권, 매매목적파생상품, 순외화포지션이대상입니다. 당사의 월말시장위험대상별익스포저는다음과같습니다. [ 위험요인별시장위험익스포져현황 ] ( 단위 : 억원 ) 구 분 당분기 당분기-1분기 당분기-2분기 일반시장위험액 주식포지션 금리포지션 외환포지션 상품포지션소계 1,610 1, 외환포지션 : 각통화별포지션 ( 환자산-환부채-헤지목적파생상품 ) 절대값의합계 전분기대비 MMF 등이증가하여금리포지션이 443 억증가하였습니다. 외화예금이전분기대비감소하여외화자산과외화부채및파생상품과의차이금액이증가되어외환포지션은증가하였습니다. 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 표준모형 ( 보험업감독규정제 7-2 조 4 항 ) 은금융감독원위험기준자기자본 (RBC) 제도에따른측정방법으로시장위험액을산출하며, 대상자산은단기매매증권, 매매목적파생상품및외화표시자산 / 부채등입니다. 당사가운영하는위험관리내부모형은금리, 주가, 환율등위험요인의상관관계및포트폴리오분산효과를고려한시장 VaR 모델을사용하고있습니다. 대상자산은단기매매증권, 파생금융상품및외화표시포지션, 시가평가측정가능유가증권등입니다.

42 2 관리방법 시장위험을적정한도내에서관리하기위해시장위험한도설정을통하여한도관리를실시하고있으며, 극단적상황에대한위기상황분석및관리모형의적정성검증을실시하고있습니다. 3) 위험요인별민감도분석 시나리오테스트결과에따른영향정도를분석이용이하도록환율 10%/ 금리 100bp/ 주가 10% 를기준으로민감도분석을실시한결과환율 10% 하락시 53 억원손실, 금리 100bp 상승시 15 억원손실이예상됩니다. [ 위험요인별민감도분석 ] ( 단위 : 억원 ) 구분 손익영향 자본영향 계 환율변동 원 / 달러환율 원 / 달러환율 이자율변동 금리 100bp 상 금리 100bp 하 주가변동주1) 주가지수 10% 주가지수 10% 당분기말단기매매주식익스포저가없음.

43 6-6. 유동성위험관리 1) 개념및익스포져현황 1 개념 유동성리스크는자산과부채의만기구조불일치나해약율증가에따른현금흐름의변동으로유동성과부족이발생하여예상치못한손실이발생할위험을말하는것으로, 이를관리하는목적은자산과부채만기구조의불일치를해소하고, 예상치못한자금유출등으로인해발생할수있는비정상적손실을최소화하는것입니다. 2 유동성리스크익스포져현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 3개월이내 3개월이상 6개월이상 6개월이내 1년이내 만기없음 계 현예금 1, ,572 유가증권 269 3,221 1, ,995 자산 대출채권 ,646 17,025 기타 1,045 1,045 자산합계 1,501 3,563 18,365 1,208 24,637 책임준비 818 1,073 2,239 4,130 부채 차입부채 기타 부채합계 818 1,073 2, ,130 GAP ( 자산-부채 ) 683 2,490 16,126 1,208 20,507 자산및부채는장기 / 연금계정만을대상으로함. 책임준비금은해약식적립금기준임. 2) 인식및관리방법 유동성관리지표로당사는현금수지차및수지차비율과유동성자산비율을산출하여관리하고있습니다. - 현금수지차및수지차비율은보험회사내부로유입되는자금과외부로유출되는자금의비율을비교하여보험회사의유동성수준을점검하는지표입니다. 현금수지차는보험영업수지차 ( 보유보험료 - 순보험금 - 장기환급금 - 사업비 ) 와보험영업외수지차 ( 투자영업수지차 + 영업외수지차 + 특별손익 ), 보험미지금급증가액의합에서보험미수금증가액을차감하여산출하며, 수지차비율은이렇게산출한현금수지차를보유보험료로나눈비율로산출하고있습니다. 수지차비율 을이용한유동성리스크에대해매분기별로허용한도를설정하고운영하고있으며, 이에대한한도초과여부를위험관리위원회에보고하여관리하고있습니다. - 유동성자산비율은부채의만기및해약환급금의급격한증가에대응하기위한지표로자산을현금화가능여부에따라유동성 5 등급으로분류하여관리하고있으며, 유동성 3 등급이상의자산을현금화가용이한자산으로분류하여매월관리하고있습니다. 또한, 유동성지표관리외에극단적인위기상황에대한당사의유동성관리능력을평가하기위해해약환급금증가에따른다양한위기상황시나리오를통해 Stress Test 분석을실시하고관리하고있습니다.

44 6-7. 운영위험관리 1) 개념 보험리스크와자산운용리스크및 ALM 리스크를제외한, 전반적인경영활동과관련하여발생하는리스크를말하며, 관리목적은경영활동과정에서발생가능한경영전략의수립및실행의오류, 사무관리, 전산운영, 평판및법률위험등제반비재무적위험을최소화하는데있습니다. 운영리스크는다음과같이분류될수있으며정의는다음과같습니다. 종류전략리스크법률리스크전산리스크평판리스크 정의경영전략의수립및추진과관련하여미래에대한예측의오류또는편의적판단에의해회사가중대한손실을입을위험법률이나규정에의한각종의제한사항이나법률적요구사항의위반또는규제상의변경과쟁점에대한대비실패, 상대방과의계약관계에서의법률검토의미비등으로예상치못한손실이발생할위험전산시스템의예기치못한작동불능이나외부로부터의불법침입또는중요데이터의망실로회사가손실을입을위험고객또는시장으로부터회사의평판이악화됨으로인하여회사가손실을입을위험 부정리스크 기타 사무리스크 2) 인식및관리방법 운영리스크별관리대상과관리원칙은다음과같습니다. 종류관리대상관리원칙 전략리스크 법률리스크 전산리스크 평판리스크 부정리스크 기타 사무리스크 임직원의부정 / 사기 / 도덕적해이 / 기타불법행위등으로인하여회사가손실을입을위 험일반업무과정에서각임직원들이정해진규정을준수하지않거나적정한규정의부재 로회사가손실을입을위험 ( 경영관리리스크, 사무리스크등 ) 회사의장 단기경영전략의수립및실경영환경변화에대한적절한대응체제구축하 행에관한사항, 자회사 / 해외점포및현며환경변화요인을수시로경영전략에반영하 지법인관리에관한사항, 기타전략리여야하며, 리스크를감안한수익성및성장추 스크수반업무 관련법규및감독규정의준수여부, 기타법률리스크를수반하는업무 구해야함. 관련법규및감독규정의준수및업무수행시 전산시스템의관리및운용체계에관한전산업무의효율성과안정성추구, 정보자산에사항및기타전산리스크를수반하는대한기밀유지및보안업무 회사에대한시장및고객의평가에대한상시시장및고객의회사에대한평가에및모니터링체제를구축하고, 고객과의분쟁, 재회사의부정적이미지발생에관한사무건전성악화등에따른회사의부정적이미항, 기타평판리스크를수반하는업무지발생의사전예방함임직원의부정, 도덕적해이, 불법행위임직원의부정, 도덕적해이, 불법행위등에대 가발생할수있는업무전반, 기타부정리스크를수반하는업무 각종업무처리규정및지침의준수에 관한사항, 기타내부통제제도에관한 법적요구사항충족 한내부통제체제구축을통한금융사고의사 전예방 내부통제체제의확립과적정한규정정비및 보완

45 7. 기타경영현황 7-1. 자회사경영실적 1) 자회사재무및손익현황 ( 단위 : 억원, 억Rp, 백만RMB) 자회사명 재무상황손익상황총자산자기자본영업손익당기순손익 결산기준일 LIG투자증권 4,401 1, PT.LIG Insurance Indonesia 1, LIG재산보험 ( 중국 ) 유한공사 ERGO다음다이렉트자동차보험 1, LIG자동차손해사정 ) 자회사관련대출채권등현황 1 모회사의자회사에대한대출채권및자회사회사채인수현황 " 해당사항없음 " 2 자회사의모회사에대한대출채권현황 " 해당사항없음 " 7-2. 타금융기관과의거래내역 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 조달운용과목금액과목금액 비고 타보험사 주식 41,529 채권 9,968 대출금 0 퇴직보험예치금 47,046 소계 98,543 예금 116,705 은 행 주식 25,174 채권 403,662 해외유가증권 232,464 기타유가증권 0 대출금 135,368 퇴직보험예치금 64,572 소계 977,945 기타금융기관 해외제예금 4,939 대출금 20,851 주식 146,860 채권 185,632 해외유가증권 276,313 수익증권 392,619 기타유가증권 82,327 소계 1,109,541 합 계 2,186,029 주 1) 기타금융기관은타보험사및은행을제외한제2금융권및외국금융기관을말함. 2) 타금융기관과특별한거래약정이있는경우기재할것. 3) 퇴직보험및퇴직연금특별계정은제외

46 7-3. 내부통제 1) 내부통제기구현황 1 준법감시인기구현황 준법감시인 담당 1 인 준법감시팀 팀장외 6 명 준법감시담당자 각부서별 본부별 2 감사조직 상근감사위원 감사실 3 감사위원회감사위원장 : 최춘근 ( 사외이사 ) 감사위원 : 최병철 ( 사외이사 ), 임성준 ( 사외이사 ) 2) 감사의기능과역할 감사규정에의한내부감사기능의강화와자율적인경영합리화에기여함을그목적으로하며감사의구분은다음과같다. 1 일반감사는연도별기본감사계획에의하여실시한다. 2 특별감사는위원회가필요하다고인정하는경우및사장의요청또는감독기관의지시가있는경우에실시한다. 3 일상감사는회계, 업무및재산상태에대하여최종결재권자의결재에앞서내용을검토하고의견을첨부하거나입회감사의방법으로실시하며일상감사의범위는별도로정한다. 4 위원회는금융감독원의검사대상업무중감독원장이지정한자체감사지정업무에대하여감사를실시하여야한다. 3) 내부감사부서검사방침 1 회사정책및지침에대하여타당성여부를검토하여제도개선사항이발견될시시정하도록한다. 2 사고예방을위한전산시스템을적극개발하고활용한다. 3 각종지표점검등경영진단감사를강화한다. 4 사업비집행내역에대한점검을통하여투명성을제고한다. 5 회사의제규정준수여부를점검하고정비한다 기관경고및임원문책사항 2010 년 2 월 2 일 ' 실손의료보험의불완전판매등보험영업부당 ' 의사유로인하여문책경고를받은바있음

47 7-5. 임직원대출잔액 구분임직원대출잔액 ( 단위 : 억원 ) 2009년도 2008년도 사외이사등에대한대출및기타거래내역 1) 대출현황 " 해당사항없음 " 2) 기타주요거래내역 ( 부동산매매, 임대차, 용역계약, 주식, 회사채매입등 ) " 해당사항없음 " 7-7. 민원발생현황 구분민원발생평가등급 2009년도 2008년도 3등급 2등급 주 1) 민원발생평가등급은 CY(1~12 월 ) 기준임주 2) 민원발생평가등급 - 금융감독원에서처리한민원에대하여민원발생규모, 민원에대한회사의해결노력, 총자산 고객수등의영업규모를종합적으로반영하여 1 등급부터 5 등급까지회사별등급을산정하여평가한등급으로상위등급일수록상대적으로민원처리과정이양호함 7-8. 불완전판매비율 1) 현황 구분 설계사 개인법인대리점보험회사직영대리점방카 TM 3) 홈쇼핑 4) 기타 5) 복합 6) 다이렉트 7) FY' % 0.27% 0.25% 7.90% 7.32% 0.90% 0.16% 0.19% 업계평균 0.31% 0.31% 0.43% 3.70% 4.02% 0.91% 0.26% 2.12% 1) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 + 무효건수 )/ 신계약건수 100 2) 은행증권회사등금융기관이운영하는보험대리점 3) 전화등을이용하여모집하는통신판매 (Tele-Marketing) 전문보험대리점 4) 홈쇼핑사가운영하는보험대리점 5) 방카슈랑스,TM, 홈쇼핑을제외한법인대리점으로일반적으로대면모집법인대리점 6) 대면모집과非대면모집을병행하는보험회사직영모집조직 7) 통신판매를전문으로하는보험회사직영모집모직

48 8. 재무제표 8-1. 감사보고서 본감사인은첨부된 LIG손해보험주식회사의 2010년 3월 31일현재의재무상태표와동일로종료되는회계연도의손익계산서, 이익잉여금처분계산서, 자본변동표, 현금흐름표를감사하였습니다. 이재무제표를작성할책임은회사경영자에게있으며본감사인의책임은동재무제표에대하여감사를실시하고이를근거로이재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 비교표시된 2009년 3월 31일로종료되는회계기간의재무제표는타회계법인이감사하였으며, 타회계법인의 2009년 5월 20일자감사보고서에는적정의견이표명되었습니다. 본감사인은한국의회계감사기준에따라감사를실시하였습니다. 이기준은본감사인이재무제표가중요하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표상의금액과공시내용을뒷받침하는감사증거에대하여시사의방법을적용하여검증하는것을포함하고있습니다. 또한감사는재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함하고있습니다. 본감사인이실시한감사가감사의견표명을위한합리적인근거를제공하고있다고본감사인은믿습니다. 본감사인의의견으로는상기재무제표는 LIG손해보험주식회사의 2010년 3월 31일현재의재무상태와동일로종료되는회계연도의경영성과그리고이익잉여금및자본의변동과현금흐름의내용을한국의일반적으로인정된회계처리기준에따라중요성의관점에서적정하게표시하고있습니다. 감사의견에영향을미치지않는사항으로서재무제표에대한주석 6 에서설명하고있는바와같 이이러한회계정책의변경으로인하여기타포괄손익에 122,204 백만원이증가하고당기순이익 과미처분이익잉여금이각각 5,928 백만원감소하였습니다. 삼정회계법인대표이사공인회계사윤성복 이외부감사인의감사보고서는감사보고서일 (2010년 5월 28일 ) 현재로유효한것입니다. 따라서감사보고서일후이보고서를열람하는시점까지의사이에첨부된회사의재무제표에중대한영향을미칠수있는사건이나상황이발생할수도있으며이로인하여이외부감사인의감사보고서가수정될수도있습니다.

49 8-2. 대차대조표 제 52 기 2010 년 3 월 31 일현재제 51 기 2009 년 3 월 31 일현재 LIG손해보험주식회사 ( 단위 : 백만원 ) 과목자산 제52기 ( 당기 ) 9,746,449 제51기 ( 전기 ) 8,081,931 Ⅰ. 현금및예치금 378, ,585 Ⅱ. 유가증권 3,146,979 2,576, 단기매매증권 94,570 90,213 가. 특수채 4,934 나. 수익증권 50,164 30,143 다. 기타유가증권 44,406 55, 매도가능증권 2,737,402 2,237,918 가. 주식 340, ,313 나. 출자금 47,672 32,740 다. 국ㆍ공채 856, ,538 라. 특수채 509, ,661 마. 회사채 130, ,973 바. 수익증권 342, ,191 사. 해외유가증권 452, ,142 아. 기타유가증권 57,699 73, 만기보유증권 96, ,233 가. 특수채 79,971 90,354 나. 해외유가증권 16,419 33, 지분법적용투자주식 218, ,607 가. 주식 185, ,607 나. 출자금 32,929 Ⅲ. 대출채권 3,014,238 2,755,903 이연대출부대비용 2,643 1,845 ( 대손충당금 ) -36,684-35, 보험약관대출금 528, , 부동산담보대출금 1,347,526 1,096, 신용대출금 258, , 지급보증대출금 21,714 22, 기타대출금 891, ,510 Ⅳ. 유형자산 878, ,680 Ⅴ. 기타자산 1,562,254 1,192, 무형자산 72,098 21, 보험미수금 191, ,606 ( 대손충당금 ) -8, ,834-5, , 미수금 68,218 52,589 ( 대손충당금 ) -1,927 66,290-1,543 51, 미수수익 56,288 55,242 ( 대손충당금 ) , , 받을어음 ( 대손충당금 ) 보증금 129, , 선급비용 4,070 4, 구상채권 54,249 44, 신계약비 970, ,778

50 LIG손해보험주식회사 ( 단위 : 백만원 ) 과목 제52기 ( 당기 ) 제51기 ( 전기 ) 10. 선급금 6,283 55, 선급부가세 공탁금 2,701 2, 파생상품자산 17,659 3,470 Ⅵ. 특별계정자산 766, ,212 ( 특별계정미지급금 ) -15,829-19, 퇴직보험 493, , 퇴직연금 288,188 81,771 자산총계 9,746,449 8,081,931 부채 8,958,271 7,590,991 Ⅰ. 책임준비금 7,160,191 6,027,512 ( 출재보험준비금 _ 지급준비금 ) -197, ,159 ( 출재보험준비금 _ 미경과보험료적립금 ) -208, , 장기보험료적립금 5,824,923 4,818, 지급준비금 749, , 미경과보험료적립금 942, , 계약자배당준비금 43,874 36, 계약자이익배당준비금 5,521 10,980 Ⅱ. 비상위험준비금 416, ,581 Ⅲ. 차입부채 16, 차입금 16,364 Ⅳ. 기타부채 611, , 보험미지급금 296, , 미지급금 11,560 32, 미지급비용 74,531 62, 이연법인세부채 56,451 2, 퇴직급여충당부채 157, ,700 ( 퇴직보험예치금 ) -111, ,762 ( 국민연금전환금 ) -1,573 43,961-1,793 39, 가수보험료 21,321 22, 미지급법인세 40,033 35, 예수금 3,283 4, 선수수익 380 1, 임대보증금 30,310 30, 파생상품부채 18,119 68, 그밖의기타부채 15,210 12,606 Ⅴ. 특별계정부채 770, ,296 ( 특별계정미수금 ) -8,693-17, 퇴직보험 493, , 퇴직연금 285,653 81,814 부채총계 8,958,271 7,590,991 자본 788, ,940 Ⅰ. 자본금 30,000 30, 보통주자본금 30,000 30,000 Ⅱ. 자본잉여금 51,740 49, 주식발행초과금 49,712 48, 기타자본잉여금 2,027 1,049

51 LIG손해보험주식회사 ( 단위 : 백만원 ) 과목 제52기 ( 당기 ) 제51기 ( 전기 ) Ⅲ. 자본조정 -43,704-40, 자기주식 -42,039-40, 기타자본조정 -1,665 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 196,374 20, 매도가능증권평가손익 99,865 48, 지분법자본변동 -6,609-2, 해외사업환산손익 2,984 7, 현금흐름위험회피파생상품평가손익 1,961-32, 재평가잉여금 95, 특별계정기타포괄손익누계액 3, Ⅴ. 이익잉여금 553, , 이익준비금 15,000 15, 기업합리화적립금 임의적립금 383, , 미처분이익잉여금 155, ,259 자본총계 788, ,940 부채및자본총계 9,746,449 8,081,931

52 특별계정대차대조표 당기제 52기 2010년 3월 31일현재 전기제 51기 2009년 3월 31일현재 LIG손해보험주식회사 ( 단위 : 백만원 ) 자 산 부 채 및 적 립 금 금 액 금 액 계정과목 제52기 ( 당기 ) 제51기 ( 전기 ) 계정과목 제52기 ( 당기 ) 제51기 ( 전기 ) Ⅰ. 현 / 예금및예치금 54, ,021 Ⅰ. 기타부채 4,285 9, 현금 1. 미지급금 당좌예금 2. 미지급비용 1,462 1, 보통예금 3. 당좌차월 4. 정기예금 33, , 차입금 5. 기타예금 21,958 30, 선수수익 금전신탁 6. 예수금 7. 증거금 7. 미지급원천세 8. 파생상품부채 4,379 Ⅱ. 유가증권 706, , 기타 2,729 4, 단기매매증권 486, ,222 (1) 주 식 8,625 5,702 Ⅱ. 일반계정미지급금 8,693 17,130 (2) 채 권 436, ,440 (3) 수익증권 31,803 39,284 (4) 외화유가증권 13,606 (5) 기타유가증권 10,173 15, 매도가능증권 209,494 10,203 [ 부채총계 ] 12,978 26,966 (1) 주 식 (2) 채 권 186,465 10,203 (3) 수익증권 8,113 (4) 외화유가증권 4,759 Ⅲ. 계약자적립금 766, ,460 (5) 기타유가증권 10, 보험료적립금 758, , 만기보유증권 9,998 26, 계약자배당준비금 4,941 3,588 (1) 채 권 9,998 11, 계약자이익배당준비금 2,137 1,659 (2) 수익증권 4. 무배당잉여금 (3) 외화유가증권 (4) 기타유가증권 15,000 Ⅲ. 대출채권 47,760 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 3, 대손충당금 -240 현재가치할인차금 1. 콜론 2. 보험약관대출금 3. 유가증권담보대출금 4. 부동산담보대출금 5. 어음할인대출금 6. 신용대출금 23, 지급보증대출금 8. 기타대출금 25,000 Ⅳ. 유형자산 Ⅴ. 기타자산 5,152 7, 미수금 미수이자 4,493 6, 미수배당금 4. 선급비용 선급원천세 6. 파생상품자산 기 타 Ⅵ. 일반계정미수금 15,829 19,106 [ 자산총계 ] 782, ,318 [ 부채및적립금총계 ] 782, ,318

53 8-3. 손익계산서 당기제 52기 2009년 4월 1일부터 2010년 3월 31일까지 전기제 51기 2008년 4월 1일부터 2009년 3월 31일까지 LIG손해보험주식회사 ( 단위 : 백만원 ) 과목 제52기 ( 당기 ) 제51기 ( 전기 ) Ⅰ. 영업수익 7,003,415 5,954,002 1 보험료수익 5,450,560 4,567,815 2 재보험금수익 383, ,310 3 구상이익 9, 이자수익 315, ,472 5 유가증권평가및처분이익 106,330 78,254 6 외환거래이익 22,532 87,295 7 수수료수익 5,173 3,002 8 배당금수익 24,874 36,326 9 임대료 10,300 10, 수입경비 118, , 파생상품관련이익 45,857 14, 기타의영업수익 3,243 3, 특별계정수익 507, ,418 Ⅱ. 영업비용 6,811,776 5,826,845 1 책임준비금전입액 1,141, ,815 2 비상위험준비금전입액 31,578 23,741 3 보험금비용 1,840,028 1,645,308 4 배당금비용 3,114 3,304 5 환급금비용 1,150,827 1,231,996 6 재보험료비용 683, ,415 7 사업비 886, ,570 8 신계약비상각비 365, ,338 9 이자비용 유가증권평가및처분손실 47,309 63, 대출채권평가및처분손실 4,058 8, 외환거래손실 54,687 41, 재산관리비 44,246 42, 부동산관리비 4,361 3, 부동산감가상각비 4,110 3, 무형자산상각비 15,845 7, 파생상품관련비용 26,318 85, 기타의영업비용 663 1, 특별계정비용 507, ,418 Ⅲ. 영업이익 191, ,157 Ⅳ. 영업외수익 21,436 41,055 1 지분법이익 11,982 1,007 2 지분법적용투자주식처분이익 2,456 31,944 3 유형자산처분이익 특별계정수입수수료 4,919 3,584 5 영업외잡이익 1,538 4,405 Ⅴ. 영업외비용 18,030 34,365 1 지분법손실 5,230 13,430 2 지분법적용투자주식처분손실 유형자산처분손실 17 12,988 4 무형자산처분손실 81 5 재평가손실 5,928 6 기부금 2,347 2,959 7 특별계정지급수수료 4 8 영업외잡손실 3,973 4,907 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 195, ,846 Ⅶ. 법인세비용 46,742 16,554 Ⅷ. 당기순이익 148, ,292