2016 년도 한국산업은행현황

이자료는은행업감독규정제 41 조의규정에따라작성되었으며, 금융감독원에의하여그정확성 및적정성여부에대한검토또는확인이이루어지지않았음을알려드립니다.

목차 Ⅰ. 일반현황 1. 선언문 7 2. 경영목표및방침 8 3. 경영계획 9 4. 연혁 추이 10 5. 조직 11 6. 임직원수 12 7. 임원현황 13 8. 자회사 14 9. 자본조달 20 10. 대주주 20 11. 주식소유상황 21 12. 배당 21 Ⅱ. 경영실적 13. 개요 25 14. 요약재무제표 43 15. 자금조달및운용현황 ( 은행계정 ) 44 16. 부문별수지상황 45 Ⅲ. 재무상황 17. 개요 ( 은행계정 ) 49 18. 대출금운용 50 19. 유가증권투자및운용현황 52 20. 예수금현황 53 21. 외화자산 부채 54 22. 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 56 23. 무수익및고정이하분류여신 57 24. 우발채무및난외거래 59 25. 시스템적중요도평가지표 66

Ⅳ. 리스크관리 26. 개요 71 27. 재무제표와감독목적익스포져의연계 75 28. 신용리스크 77 29. 운영리스크 109 30. 시장리스크 111 31. 유동화익스포져 116 32. 유동성리스크 124 33. 주식은행계정포지션 126 34. 은행계정의금리리스크 128 Ⅴ. 기타현황 35. 여 수신금리결정체계및금리현황 131 36. 자회사경영실적 134 37. 준법감시인제도 138 38. 내부통제 139 39. 금융사고발생현황 140 40. 유동성커버리지비율위반사실 140 41. 기관경고및임원문책사항 140 42. 민원건수 141 43. 금융소비자보호실태평가결과 142 44. 수시공시사항 142 45. 주식매수선택권부여내용 147 46. 임직원소액대출 147 47. 주주및임원과의거래내역 147 48. 기업신용위험상시평가추진현황 149 49. 출연금 149 50. 상품이용시유의사항 150 51. 수수료 153 52. 주요용어해설 158 Ⅵ. 신탁부문 53. 조직및인력현황 167 54. 재무및손익현황 168 55. 자금조달및운용현황 169 56. 내부통제및이해상충방지체계현황 170 57. 신탁상품기간별평균배당률현황 172 58. 신탁계정재무제표 173

Ⅰ. 일반현황 1. 선언문 2. 경영목표및방침 3. 경영계획 4. 연혁 추이 5. 조직 6. 임직원수 7. 임원현황 8. 자회사 9. 자본조달 10. 대주주 11. 주식소유상황 12. 배당

Ⅰ. 일반현황 1 선언문 KDB 산업은행을아껴주시는고객여러분, 지난한해동안보내주신성원에감사드립니다. 2016 년은중국發금융시장불안, 브렉시트투표, 美대선결과등으로글로벌시장이급변하고내수경기 위축등경제여건도좋지않은가운데, KDB 산업은행이우리경제의선순환구조를지원하기위해최선을 다했던한해였습니다. 기업투자촉진프로그램을통한설비투자활성화, KDB IR 센터를활용한벤처생태계조성, 성장단계별 육성프로그램과특별자금등으로중견기업지원강화에힘을기울이며우리경제의차세대성장동력을 확충하기위한대한민국대표정책금융기관의역할에충실했습니다. 또한국내외주요기관들과총 26 건의 MOU 를체결하고인도네시아에서인도에이르는동남아금융벨트와중국 본토 - 홍콩을연결하는차이나금융벨트를구축하는등, 은행의네트워크강화와외연확장으로글로벌 KDB 의 기틀을마련하였습니다. 이과정에서 22 억불에이르는해외 PF 금융주선실적을거두고국내금융기관최초로 GCF 인증을 획득하는등, KDB 의높은신인도와자본시장에서의강점을살려미래먹거리창출의기반확보에서도 소기의성과를올릴수있었습니다. 비록조선 해운업종의구조조정여파로적자를기록하게되는아쉬움이남았지만원칙에따른효율적인기업구조조정을통해국민경제의불확실성을제거하고부실기업의조기정상화를지원하기위해최선을다했으며, 자체적인혁신방안의수립및추진, 조직운영쇄신과지배구조개선, 차세대정보시스템개발등인프라구축사업을통해은행의장기발전을위한토대구축에힘쓰고있습니다. 고객여러분, KDB산업은행은끊임없는혁신으로급변하는환경의변화를이기고 KDB 성공시대 를만들어나가기위해전직원모두가주인의식과책임감을가지고임하겠습니다. 대한민국의도약을위한 KDB산업은행의힘찬도전에고객여러분의변함없는성원과격려부탁드립니다. 감사합니다. 2017 년 3 월 31 일 한국산업은행회장이동걸 * 본자료는관련법규에따라작성되었으며 KDB 산업은행의경영전반에대한진실한내용을담고 있음을알려드립니다. 7

2016 년도한국산업은행현황 2 경영목표및방침 경영목표 미션 대한민국금융산업과국민경제발전에기여 비전 대한민국도약의금융엔진, 글로벌 KDB 전략목표 1 2 창조경제지원 금융선진화선도 3 시장안전판기능강화 4 지속가능한정책금융기반확충 5 통일시대준비 핵심가치 신뢰 (Trust) 열정 (Passion) 소통과협력 (Collaboration) 고객 (Client) 시장선도 (Market leadership) 경영방침 혁신경영내실경영일등경영열린경영 경영방침 혁신경영 절실함을바탕으로과감한변화와혁신추진 Can do 를넘어 Must do 정신으로실행 구습, 관행을버리는창조적파괴일상화 일등경영 일등상품, 일등분야의끊임없는발굴 전문가육성, Pro 의식으로무장 명예와품위를소중히하는직업윤리 내실경영 주인정신으로渾然一體 성과중심의조직운용, 實事求是 자본 / 글로벌시장에서미래의먹거리창출 열린경영 누구에게나열려있는기회의균등보장 열실히일한직원이보상받는공정한인사 쌍방향커뮤니케이션활성화, 一心同體 8

Ⅰ. 일반현황 3 경영계획 경영환경 경기침체저성장산업패러다임변화산업경쟁력약화국내시장포화 기업의투자위축 4 차산업혁명도래 Trumphobia 등통상마찰확대 민간금융기관해외진출미흡 KDB 4 대핵심역량 장기설비금융노하우 축적된 CIB * ( 복합금융 ) 역량 우수한산업 기술분석능력 글로벌시장에서의경쟁력 * CIB : Corporate & Investment Banking 17 년중점추진과제 경제재도약을위한자금공급확대 미래성장동력확충 중견기업육성선도 산업구조재편유도정책기능강화 금융과기업의글로벌화견인 지속가능경영을위한재무건전성개선 대한민국도약의금융엔진, 글로벌 KDB! 9

2016 년도한국산업은행현황 4 연혁 추이 1954. 4 한국산업은행설립 ( 자본금 4천만원 ) 1961. 12 주식인수, 사채보증, 외자도입업무취급 1969. 2 산업금융채권일반매출개시 1973. 3 갑류외국환은행업무취급 1974. 10 외화산업금융채권발행개시 1985. 3 본점이전 ( 종로구관철동 10-2) 1989. 1 신탁업무취급 1990. 8 유가증권인수, 매출, 모집업무취급 1995. 1 여의도전산센터준공 1997. 7 회사채주간사업무및 MMDA상품취급 1997. 11 정부투자기관관리기본법 적용배제 1998. 1 법정자본금증액 (10조원) 1998. 12 사외이사제도입 (1999.5월선임 ) 1999. 5 금융감독위원회경영건전성감독수감기관편입 1999. 7 국채전문딜러자격취득 2000. 4 신여신지원시스템구축 2001. 7 본점이전 ( 영등포구여의도동 16-3) 2003. 2 컨설팅업무취급 2003. 9 방카슈랑스업무취급 2004. 4 자본금 1조원증자 ( 증자후납입자본금 8조 2,419억원 ) 2005. 1 수탁회사업무취급 2005. 3 사모투자펀드 (PEF) 설립 2007. 5 국내금융회사최초로 사회책임금융시행 2008. 12 자본금 5천억원증자 ( 증자후납입자본금 8조 7,419억원 ) 2009. 1 자본금 9천억원증자 ( 증자후납입자본금 9조 6,419억원 ) 2009. 4 산은법개정안국회통과 2009. 10 한국산업은행분할 ( 지주회사, 정책금융공사 ) ( 분할후납입자본금 9조 2,419억원 ) 2009. 11 산은금융지주자회사로편입 2010. 3 자본금백억원증자 ( 증자후납입자본금 9조 2,519억원 ) 2010. 12 개인대출업무취급 2011. 8 몽골개발은행위탁경영실시 2011. 9 KDBdirect 출범 2011. 11 우즈베키스탄 RBS Uz 인수 2012. 2 KDB롯데체크카드출시 2012. 7 KDBdream Account 출시 2013. 3 KDB Bank Uzbekistan 출범 (Uz KDB와 RBS Uz 합병 ) 2013. 12 자본금 100억원증자 ( 증자후납입자본금 9조 2,619억원 ) 2014. 2 자본금 200억원증자 ( 증자후납입자본금 9조 2,819억원 ) 2014. 5 산은법전부개정안국회통과 2014. 12 통합산은출범 ( 산업은행 -산은금융지주 -정책금융공사합병 ) ( 합병후납입자본금 15조 1,804억원 ) 2015. 4 자본금 2조원증자 ( 증자후납입자본금 17조 1,804억원 ) 2015. 7 자본금 400억원증자 ( 증자후납입자본금 17조 2,204억원 ) 2015. 9 자본금 150억원증자 ( 증자후납입자본금 17조 2,354억원 ) 2016. 7 자본금 500억원증자 ( 증자후납입자본금 17조 2,854억원 ) 2016. 9 자본금 2,477억원증자 ( 증자후납입자본금 17조 5,331억원 ) 2016. 11 자본금 100억원증자 ( 증자후납입자본금 17조 5,431억원 ) 10

Ⅰ. 일반현황 5 조직 가. 조직도 11

2016 년도한국산업은행현황 나. 영업점 ( 단위 : 개 ) 구 분 지 점 수신전문지점 사무소 계 국 내 77 - - 77 국 외 9-8 17 계 86-8 94 주 ) 국내의지점에는본점이 1개영업점으로포함되어있음 다. 자동화기기설치상황 ( 단위 : 대 ) 종 류 2016년도 2015년도 C D - - A T M 139 149 화 상 단 말 기 - - 기 타 - - 계 139 149 6 임직원수 ( 단위 : 명 ) 임원 구분 국내인원수 2016 년도 2015 년도 해외인원수 합계 국내인원수 해외인원수 상임 3 3 4 4 비상임이사 4 4 5 5 합계 책임자 1,659 129 1,788 1,673 121 1,794 직원 행원 1,248 256 1,504 1,273 250 1,523 서무 별정직원 128 128 122 122 무기계약직 119 119 59 59 계 3,161 385 3,546 3,136 371 3,507 12

Ⅰ. 일반현황 7 임원현황 (2017 년 2 월 28 일현재 ) 구분성명직명담당업무또는주된직업주요약력 이동걸회장업무전반 신한금융투자부회장겸이사회의장 상임이사 이대현전무이사업무전반산업은행부행장 신형철감사업무감사기획재정부근무 신희택이사서울대법학전문대학원교수김앤장법률사무소변호사 비상임이사 정혜영이사경희대회계세무학과교수한국기술벤처재단전문위원 성종섭이사前한국외환은행본부장한국외환은행근무 13

2016 년도한국산업은행현황 8 자회사 가. 연결대상자회사 회사명소재지주요업무설립년월일주 ) 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 단위 : 백만원, %) 소유비율 (%) 산은아주금융유한공사홍콩금융업 '86.01.23 163,464 140,000 천주 100.00 산은아일랜드금융아일랜드금융업 '97.06.04 29,190 25,000 천주 100.00 KDB BANK Uzbekistan 우즈벡금융업 KDB Bank Europe 헝가리금융업 '97.03.01 ('06.02.10) '90.02.01 ('02.12.30) 25,886 226,221 천주 86.32 94,342 1,534 천주 100.00 KDB 브라질브라질금융업 '05.10.18 320,568 552,891 천주 100.00 산은캐피탈 서울 여신전문금융업 '72.12.16 310,877 62,125 천주 99.92 KDB 인프라자산운용서울자산운용업 '03.10.28 10,000 1,683 천주 84.16 대우조선해양서울강선건조업 '00.10.23 ('00.12.14) 332,885 51,834 천주 79.04 한국인프라투융자회사서울금융업 '99.12.15 11,262 918 천주 85.00 한국교육투융자회사서울금융업 '06.12.08 134,030 9,519 천주 50.00 한국비티엘일호투융자회사서울금융업 '06.09.14 489,300 27,464 천주 41.67 한국철도일호투융자회사서울금융업 '06.12.08 344,628 21,538 천주 50.00 원리금보전신탁서울신탁업 '89.01.04 - - - 원금보전신탁서울신탁업 '00.03.27 - - - 케이디비벤처엠앤에이 PEF 케이디비턴어라운드 PEF 케이디비칸서스밸류 PEF 부품소재엠앤에이 PEF 케이디비밸류제6호 PEF 케이디비밸류제7호 PEF 서울서울서울서울서울서울 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 '07.05.02 ('07.06.14) '09.04.08 ('09.05.22) '10.02.04 ('10.03.12) '09.12.29 ('10.03.22) '09.07.09 ('10.11.08) '14.02.24 ('14.06.27) - - 56.67 77,790 7,403좌 95.17 944,194 548,407백만좌 58.08 41,209 3,657좌 83.33 2,631,601 262,730좌 99.84 150,833 78,417백만좌 50.00 14

Ⅰ. 일반현황 회사명소재지주요업무설립년월일주 ) 자본금 ( 백만원 ) 케이디비시그마제 2 호기업재무안정 PEF 케이디비아시아 PEF KoFC-KBIC 프런티어챔프 2010-5 PEF KTB 한국 - 호주글로벌협력 PEF KDBC 특허사업화투자조합 2 호 KoFC-KDBC Pioneer Champ 2010-4 조합 원케이디비제일차유동화전문회사 케이파이브제사차 케이파이브제오차 유베스트제삼차유동화전문회사 시노코에스에프제일차 산은상생협력지원특별투자신탁제 1 호 멀티에셋 KDB Shipping(SH-1 호 ) 멀티에셋 KDB Shipping(HJ-1 호 ) 멀티에셋 KDB Shipping(SPO-1 호 ) 멀티에셋 KDB Shipping(SNT-1 호 ) 멀티에셋 KDB Shipping(SNT-2 호 ) 멀티에셋 KDB Shipping( 제 DA-3 호 ) 멀티에셋 KDB Shipping(KLC-1 호 ) 멀티에셋 KDB Shipping(SNP-1 호 ) 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 제 2 호 서울 서울 서울 서울 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 '15.06.05 ('15.08.27) '16.06.28 ('16.08.18) 소유주식수 소유비율 (%) 195,550 117,330 백만좌 60.00 22,432 9,860 천좌 50.00 '10.11.10 47,970 23,985 좌 50.00 '13.10.11 ('14.02.27) 20,785 19,746 백만좌 95.00 서울금융업 '11.01.21 12,130 40 좌 33.33 서울금융업 '10.07.14 3,000 150 좌 50.00 서울 서울 서울 서울 서울 서울 서울 서울 서울 서울 서울 서울 서울 서울 서울 유동화전문업 유동화전문업 유동화전문업 유동화전문업 유동화전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 '07.11.20-5 좌 50.00 '15.04.22 5 - - '16.02.22 5 - - '14.04.01 - - - '15.04.03 6 - - '07.10.05 50 10,000 좌 100.00 '10.02.02 3,443 226 백만좌 91.00 '10.09.14 7,294 561 백만좌 91.00 '10.07.26 16,170 1,243 백만좌 91.00 '14.03.11 5,874 501 백만좌 91.00 '14.03.11 7,832 669 백만좌 91.00 '14.09.23 24,977 2,184 백만좌 91.00 '14.10.24 35,310 3,048 백만좌 91.00 '14.11.21 6,698 564 백만좌 91.00 '15.04.21 15,000 8,250 백만좌 55.00 15

2016 년도한국산업은행현황 회사명소재지주요업무설립년월일주 ) 자본금 ( 백만원 ) 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 제 3 호 서울 사모투자전문업 소유주식수 소유비율 (%) '15.06.11 10,993 6,446 백만좌 58.60 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 제 4 호 서울 사모투자전문업 '15.10.06 76,000 57,000 백만좌 75.00 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형제 5 호 서울 사모투자전문업 '15.12.23 75,886 5,656 백만좌 90.00 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형제 6 호 서울 사모투자전문업 '16.05.18 11,847 701 백만좌 70.00 KDB Ocean Value-up 전문투자형제 7 호 서울 사모투자전문업 '16.06.08 17,177 800 백만좌 53.33 아이디어브릿지 OPPORTUNITY 제 1 호 서울 사모투자전문업 '12.10.04 13,642 13,642 백만좌 100.00 KDB PIONEER 지식재산권 KDB 인프라 IP Capital 서울서울 사모투자전문업 사모투자전문업 '13.03.11 98,482 100,000백만좌 100.00 '15.06.30 125,493 62,746백만좌 50.00 멀티에셋기업성장디딤돌서울금융업 '14.07.01 32,122 25,698 백만좌 80.00 멀티에셋녹색인증제 1 호 서울 사모투자전문업 '10.07.06 76,343 71,762 백만좌 94.00 멀티에셋운용반딧불 LED 제 1 호 서울 사모투자전문업 '13.07.26 37,884 37,883 백만좌 100.00 멀티에셋그린카 서울 사모투자전문업 '14.08.01 103,959 103,959 백만좌 99.99 멀티에셋운용글로벌파트너쉽 서울 사모투자전문업 '14.11.10 37,420 36,813 백만좌 87.50 멀티에셋운용글로벌파트너쉽전문투자형제 2 호 서울 사모투자전문업 '15.11.12 27,771 21,600 백만좌 90.00 KIAMCO 호주 Millmerran KIAMCO 파워에너지제 1 호 KIAMCO 비티엘제 2 호 KIAMCO 도로투자제 2 호 KIAMCO 비티엘제 1 호 서울서울서울서울서울 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 '13.12.17 94,824 40 백만좌 41.67 '09.07.15 ('09.07.16) 162,731 58,583 백만좌 36.00 '10.10.20 55,276 23,690 백만좌 42.86 '11.12.27 404,445 283,111 백만좌 70.00 '09.11.27 225,213 135,128 백만좌 60.00 KIAMCO 녹색금융인프라제 1 호 서울 사모투자전문업 '12.06.25 ('12.06.28) 34,663 17,331 백만좌 50.00 KIAMCO 파워에너지제 2 호 KIAMCO 비티엘제 4 호 서울서울 사모투자전문업 사모투자전문업 '10.09.27 163,352 64,059 백만좌 39.22 '13.11.28 31,179 15,901 백만좌 51.00 16

Ⅰ. 일반현황 회사명소재지주요업무설립년월일주 ) 자본금 ( 백만원 ) KIAMCO 도로투자제 5 호 KIAMCO 부산신항 2-4 KIAMCO 신림선 KIAMCO 창조금융환경인프라제 1 호 서울 서울 서울 서울 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 사모투자전문업 소유주식수 소유비율 (%) '15.12.09 246,110 73,781 백만좌 29.99 '15.11.11 11 10 백만좌 90.91 '16.01.07 8 5,480 천좌 72.30 '16.01.26 13,918 6,959 백만좌 50.00 멀티에셋운용글로벌파트너쉽전문투자형제 3 호 서울 사모투자전문업 16.12.15 1,200 1,090 백만좌 90.83 KIAMCO 유라시아터널 서울 사모투자전문업 16.11.30 80,000 500 억좌 62.50 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형제 9 호 서울 사모투자전문업 '16.11.04 31,248 2,184 백만좌 80.00 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형제 9-1 호 KIAMCO 도로투자제 6 호 서울 서울 사모투자전문업 사모투자전문업 주 ) 설립년월일과취득년월일이다른경우에는취득년월일을 ( ) 안에표시하였음 '16.11.04 74,399 4,500 백만좌 69.23 '16.07.26 ('16.12.27) 28,930 6,646 백만좌 22.97 나. 비연결대상자회사 ( 단위 : 백만원, 천주 ( 천좌 ), %) 회사명소재지주요업무 설립년월일 ( 취득년월일 ) 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ( 천좌 )) 소유비율 (%) A&F 미래성장투자조합서울투자조합 2016-09-19 (2016-09-26) 4,250 1 23.5 KoFC-IMM R&D-Biz Creation 2013-2 호투자조합 서울 투자조합 2013-09-05 (2013-09-06) 39,283 19 50.9 STX 서울 에너지원료, 산업기자재도매 1976-12-24 (2003-10-24) 118,472 11,830 25.0 STX 엔진 경남 엔진, 터빈, 내연기관제조, 도매 2004-04-01 (2013-10-01) 69,141 9,630 41.9 동부제철서울철강재제조 1982-10-27 (2015-02-13) 180,802 9,512 37.8 만상 인천 호텔건설, 영상물오픈셋트 2002-03-26 (2007-07-24) 1,000 29 28.6 멀티에셋전력사모특별자산투자회사 서울 사모투자전문회사 2006-12-08 (2006-11-30) 44,380 8,876 50.0 17

2016 년도한국산업은행현황 회사명소재지주요업무 설립년월일 ( 취득년월일 ) 자본금 ( 백만원 ) 소유주식수 ( 천주 ( 천좌 )) 소유비율 (%) 신성장동력그린퓨처사모투자전문회사 서울 사모투자전문업 2009-12-07 (2010-02-25) 23,780 11,165,253 47.0 아이비피아이피밸류투자조합 서울 투자조합 2016-09-09 (2016-09-09) 9,000 2 22.2 에스피텍 충북 반도체회로, LCD 제조 오리엔탈정공부산선박부품제조 인산가 경남 죽염류, 장류, 진액류, 건강식품용환등제조및판매 2002-10-28 (2005-06-27) 1980-07-19 (2012-11-20) 1992-03-02 (2016-04-27) 1,222 520 21.3 20,273 11,338 28.0 2,200 1,000 22.7 차이나플래티넘사모투자전문회사 서울 사모투자전문업 2010-08-04 (2010-12-14) 52,180 18,263 35.0 케이비에스케이디비문화융성사모투자 서울 사모투자전문업 2016-08-31 (2016-11-03) 2,022 782 32.5 트로이카해외자원개발사모투자전문회사 서울 사모투자전문업 2009-12-07 (2010-02-25) 40,024 20,066,000 54.9 한국감정원 대구 지가공시, 통계조사 1969-04-25 (1969-03-11) 9,000 551 30.6 한국관광공사 강원 관광진흥, 계획, 홍보 1962-06-26 (1969-03-31) 32,391 2,824 43.6 한국전력공사 전남 전력자원개발, 발전, 송전 1961-07-01 (1989-12-29) 3,209,820 211,235 32.9 한국지엠 인천 승용차, 자동차부품 2002-08-07 (2002-08-06) 166,323 70,706 17.0 한국해양보증부산보증보험 화인코 춘천 화장품, 건강식품제조 2014-12-26 (2014-12-31) 1998-09-14 (2006-08-30) 휴마스대전수질측정기제조 2000-05-12 (2007-09-04) 256,520 16,000 31.2 546 25 22.9 735 30 20.4 주 1) 타회사자본금의 15% 를초과한지분법평가대상업체만기재하였음. 주 2) 비연결대상자회사중한국채택국제회계기준제 1112 호에따른구조화기업은다음과같음 2014 케이아이에프아주아이티전문투자조합, 2015KIF 프리미어 IT 전문투자조합, ACTI 기획개발전문투자조합, CKD Start-Up 1 호벤처투자조합, DSC 유망서비스산업펀드, HB 유망서비스산업투자조합, KoFC-BK Pioneer Champ 2010-13 호투자조합, KoFC-IMM Pioneer Champ 2010-17 호투자조합, KoFC-IMM Pioneer Champ 2011-9 호투자조합, KoFC-KB Pioneer Champ 2010-8 호투자조합, KoFC-KB 청년창업 1 호투자펀드, KoFC-KTBN Pioneer Champ 2010-15 호투자조합, KoFC-KTBN Pioneer Champ 2011-5 호투자조합, KoFC-KVIC 일자리창출펀드, KoFC-KVIC 일자리창출펀드 2 호, KoFC-LB Pioneer Champ 2010-10 호투자조합, KoFC-LB Pioneer Champ 2011-4 호투자조합, KoFC-Neoplux Pioneer 18

Ⅰ. 일반현황 Champ 2010-7 호투자조합, KoFC-Neoplux R&D-Biz Creation 2013-1 호투자조합, KoFC-WIP Pioneer Champ 2010-6 호투자조합, KoFC- 대경 Pioneer Champ 2010-18 호투자조합, KoFC- 대성 Pioneer Champ 2010-2 호벤처투자조합, KoFC- 동양 Pioneer Champ 2010-5 호투자조합, KoFC- 동양 Pioneer Champ 2011-11 호투자조합, KoFC- 미래에셋 Pioneer Champ 2011-3 호투자조합, KoFC- 보광 Pioneer Champ 2010-3 호투자조합, KoFC- 아주 Pioneer Champ 2010-9 호투자조합, KoFC- 아주 Pioneer Champ 2011-8 호투자조합, KoFC- 코오롱 Pioneer Champ 2011-6 호투자조합, KoFC- 튜브 Pioneer Champ 2011-12 호투자조합, KoFC- 파트너스 Pioneer Champ 2011-1 호투자조합, KoFC- 플래티넘청년창업 3 호투자펀드, KoFC- 한투 Pioneer Champ 2010-1 벤처투자조합, KoFC- 한화 Pioneer Champ 2010-14 호투자조합, KoFC- 한화 Pioneer Champ 2011-10 호투자조합, KoFC- 현대 Pioneer Champ 2011-7 호투자조합, KoFC- 현대기술투자 Pioneer Champ 2010-11 호투자조합, KTB 해외진출 Platform 펀드, KTBN 8 호투자조합, KTBN 9 호디지털콘텐츠코리아투자조합, LB 글로벌익스팬션투자조합, SLi 소재부품투자펀드 2014-1 호, SV 한중문화 -ICT 융합펀드, UI 유망서비스벤처투자조합, 대성세컨더리투자조합, 대신에스케이에스세컨더리사모투자, 디케이아이그로잉스타 2 호투자조합, 린드먼글로벌협력성장사모투자전문회사, 린드먼아시아글로벌파이오니어사모투자, 마그나 3 호 RisingStar 펀드, 미래창조 KB 창업지원투자조합, 미래창조 LB 선도기업투자펀드, 미래창조 SBI ASEAN-M&A 투자조합, 미래창조네오플럭스투자조합, 미래창조다우키움시너지 M&A 세컨더리투자조합, 미래창조코오롱 M&A 투자조합, 블루오션기업재무안정제 1 호사모투자전문회사, 서울투자특허벤처투자조합, 스마일게이트소재부품투자펀드 2014-3 호, 스틱해외진출플랫폼펀드, 아세안바이오메디컬투자조합, 아이비케이기업재무안정사모투자전문회사, 아이비케이씨동양중소중견그로쓰 2013 사모투자전문회사, 아주 Life Science 해외진출 Platform 펀드, 아주세컨더리플러스투자조합, 에스비아이아세안스프링보드투자조합, 에스비아이글로벌디지털콘텐츠아이씨티투자조합, 에스씨피이케이제사호사모투자, 에스엠씨아이 5 호한국영화펀드, 엔에이치아주아이비중소중견그로쓰 2013 PEF, 엔에이치엘비그로쓰챔프 2011 의 4 호사모투자전문회사, 연구개발특구일자리창출투자펀드, 우리 -KBS N Value up 투자조합, 원익그로쓰챔프 2011 의 3 호사모투자전문회사, 유니슨세이버사모투자전문회사, 이에스에스프리디지털콘텐츠창업초기투자조합, 인터베스트글로벌제약펀드, 일자리창출중소기업투자사모투자전문회사, 제이케이엘그로쓰챔프 2011 의 1 호사모투자전문회사, 제이케이엘퀸테사 2013 의 1 호사모투자전문회사, 지앤텍명장세컨더리투자조합, 컴퍼니케이문화 -ICT 융합펀드, 컴퍼니케이챌린지펀드, 케이티씨 - 엔피그로쓰챔프 2011 의 2 호사모투자전문회사, 코에프씨교보한화그로쓰챔프 2010 의 6 호사모투자전문회사, 코에프씨글로벌헬스케어제 1 호사모투자전문회사, 코에프씨대신아주아이비그로쓰챔프 2010 의 7 호 PEF, 코에프씨맥쿼리그로쓰챔프 2010 의 1 호사모투자전문회사, 코에프씨미래에셋그로쓰챔프 2010 의 4 호사모투자전문회사, 코에프씨스카이레이크글로벌윈윈사모투자전문회사, 코에프씨스틱그로쓰챔프 2010 의 2 호사모투자전문회사, 코에프씨신한프런티어챔프 2010 의 4 호사모투자전문회사, 코에프씨에스케이협력사동반성장제 3 호사모투자전문회사, 코에프씨케이티비큐씨피디벡스제일호기업재무안정 PEF, 코에프씨케이티비프런티어챔프 2010 의 3 호 PEF, 코에프씨큐씨피아이비케이씨프런티어챔프 2010 의 2 호 PEF, 코에프씨하나동부프런티어챔프 2010 의 6 호 PEF, 코에프씨현대중공업협력사동반성장제 1 호 PEF, 코에프씨밸류업사모투자전문회사, 코에프씨스카이레이크그로쓰챔프 2010 의 5 호사모투자전문회사, 코에프씨아이비케이에스케이스톤기업재무안정사모투자전문회사, 코에프씨에스지에스케이기업재무안정사모투자전문회사, 코에프씨우리그로쓰챔프 2010 의 3 호사모투자전문회사, 코에프씨칸서스기업재무안정사모투자전문회사, 코에프씨포스코한화케이비동반성장제 2 호사모투자전문회사, 코오롱 2015 K-ICT 디지털콘텐츠투자조합, 코오롱소재부품투자펀드 2014-2 호, 코오롱 2015 회수시장활성화투자조합, 큐씨피중소중견그로쓰 2013 사모투자전문회사, 키움고성장가젤기업펀드, 키움성장 15 호세컨더리투자조합, 페트라 6 의 1 호사모투자, 푸른배움터, 하나제삼호사모투자, 한국인프라이호투융자회사, 한국투자유망서비스산업투자조합, 한국투자해외진출 Platform 펀드, 한국투자글로벌제약산업육성사모투자전문회사, 현대청년펀드 1 호 19

2016 년도한국산업은행현황 9 자본조달 가. 자본금변동현황 년월일주식의종류발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 2014.02.21 보통주 4,000,000 주 200 유상증자 92,819-2014.12.31 보통주 1,856,372,235 주 92,819 소각 - 2014.12.31 보통주 3,036,079,768 주 151,804 신주발행 151,804 2015.04.01 보통주 400,000,000 주 20,000 유상증자 171,804-2015.07.09 보통주 8,000,000 주 400 유상증자 172,204-2015.09.30 보통주 3,000,000 주 150 유상증자 172,354-2016.07.28 보통주 10,000,000 주 500 유상증자 172,854 2016.09.29 보통주 49,540,000 주 2,477 유상증자 175,331 2016.11.01 보통주 2,000,000 주 100 유상증자 175,431 주 ) 최근 3 개년간의자본금증 감자내용및증 감자후자본금금액임 ( 단위 : 억원 ) 비고 합병 나. 후순위채권발행현황 ( 단위 : 억원, %) 채권의종류발행일만기일발행금액발행금리신용등급비고 기한부후순위채권기한부후순위채권기한부후순위채권 2016.05.20 2026.05.20 6,400 2.29 AA+ - 2016.05.20 2031.05.20 600 2.39 AA+ - 2016.10.19 2026.10.19 3,000 2.08 AA+ - 다. 기타자본조달현황 해당사항없음 10 대주주 주주명소유주식수소유비율 ( 단위 : 주, %) 대한민국정부 3,508,619,768 100.00 20

Ⅰ. 일반현황 11 주식소유상황 가. 주식의소유자별현황 구 분 주주수 소유주식수 ( 단위 : 주, %) 비율 (%) 비율 (%) 정부및정부관리기업체 1 100.00 3,508,619,768 100.00 금융기관 - - - - 증권회사 - - - - 보험회사 - - - - 투자신탁회사 - - - - 기타법인 - - - - 개인및기타 - - - - 외국인 - - - - 계 1 100.00 3,508,619,768 100.00 주 )1 정부관리기업체중은행업무를영위하는기관은금융기관으로분류함. 2 금융기관에는은행법에의한금융기관을말함. 나. 소유주식수별현황 (2016년 12월 31일현재, 단위 : 주, %) 구분 주주수소유주식수비율 (%) 비율 (%) 1만주이상 1 100.00 3,508,619,768 100.00 5천주이상 - 1만주미만 - - - - 1천주이상 - 5천주미만 - - - - 5백주이상 - 1천주미만 - - - - 1백주이상 - 5백주미만 - - - - 5십주이상 - 1백주미만 - - - - 1십주이상 - 5십주미만 - - - - 1십주미만 - - - - 계 1 100.00 3,508,619,768 100.00 12 배당 ( 단위 : %, 원 ) 구분 2016년도 2015년도 보 통 주 배 당 률 - - 보 통 주 주 당 배 당 액 - - 주 당 당 기 순 이 익 1,038 550 배 당 성 향 - - 21

Ⅱ. 경영실적 13. 개요 14. 요약재무제표 15. 자금조달및운용현황 ( 은행계정 ) 16. 부문별수지상황

Ⅱ. 경영실적 13 개요 가. 수익성 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 (A) 1,347 7,966 9,313 제충당금전입액 (B) 42,282 32,974 9,308 대손상각비 35,845 28,136 7,709 지급보증충당금 3,121 2,437 684 퇴직급여 447 388 59 미사용약정충당금 1,161 483 678 기타충당금 1,708 1,530 178 제충당금환입액 (C) 4,688 1,400 3,288 대손충당금 3,325 1,315 2,010 지급보증충당금 469-469 미사용약정충당금 2-2 기타충당금 892 85 807 법인세비용 (D) 2,530 4,657 2,127 당기순이익 (A-B+C-D) 36,411 18,951 17,460 대손준비금전입 ( 환입 ) 필요액 623-623 대손준비금반영후당기순이익 35,788 18,951 16,837 총자산순이익률 (ROA) 1.61 0.85 0.76 자기자본순이익률 (ROE) 14.62 7.14 7.48 원화예대금리차 (A-B) 1.35 1.43 0.08 원화대출채권평균이자율 (A) 3.06 3.61 0.55 원화예수금평균이자율 (B) 1.71 2.18 0.47 명목순이자마진 (NIM) 0.63 0.77 0.14 주 ) ROA, ROE는 2016년 4분기변경된작성기준적용 나. 생산성 직원 1 인당 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016년도 2015년도 증감 충당금적립전이익 2 1 3 예수금 135 135 - 원화예수금 129 131 2 대출금 382 377 5 원화대출금 331 325 6 평균국내인원 ( 명 ) 3,121 3,074 47 예수금 5,206 5,080 126 1영업점당 원화예수금 4,975 4,894 81 대출금 14,718 14,150 568 원화대출금 12,750 12,172 578 평균국내영업점수 ( 개 ) 81 82 1 주 ) 국내분기중평잔을기준으로작성 25

2016 년도한국산업은행현황 다. 건전성 ( 단위 : 억원, %, %p) 구분 2016 년도 2015 년도증감 합계 1,291,162 1,289,259 1,903 총여신 기업 1,266,303 1,257,911 8,392 가계 24,859 31,348 6,489 신용카드 - - - 합계 45,976 (3.56) 73,270 (5.68) 27,294 ( 2.12) 고정이하여신 ( 고정이하여신비율 ) 기업가계 45,959 (3.56) 17 (0.00) 73,256 (5.68) 14 (0.00) 27,297 ( 2.12) 3 (0.00) 신용카드 - (-) - (-) - (-) 합계 37,933 (2.94) 21,403 (1.66) 16,530 (1.28) 무수익여신 ( 무수익여신비율 ) 기업가계 37,915 (2.94) 18 (0.00) 21,378 (1.65) 25 (0.00) 16,537 (1.29) 7 (0.00) 신용카드 - (-) - (-) - (-) 대손충당금적립률 (A/B) 86.58 63.31 23.27 무수익여신산정대상기준제충당금총계 (A) 39,806 46,386 6,580 고정이하여신 (B) 45,976 73,270 27,294 총대출채권기준 ( 계절조정후 ) 1.52 (1.86) 0.94 (1.08) 0.58 (0.78) 연체율 * 기업대출기준 ** ( 계절조정후 ) 가계대출기준 ** ( 계절조정후 ) 1.37 (1.67) 0.09 (0.08) 0.78 (0.88) 0.17 (0.16) 0.59 (0.79) 0.08 ( 0.08) 신용카드채권기준 ( 계절조정후 ) - (-) - (-) - (-) * 연체율은 1 개월이상원리금연체율기준 ** 은행계정원화대출금및신탁계정기준 26

Ⅱ. 경영실적 라. 유동성 (1) 유동성커버리지비율 ( 가 ) 유동성커버리지비율 ( 단위 : %, 억원 ) 총가중치적용전 1) 금액 ( 평균 4) ) 총가중치적용후 2) 금액 ( 평균 4) ) 고유동성자산 1. 총고유동성자산 (HQLA) 86,626 현금유출액 2. 소매및중소기업예금 151,083 14,774 3. 안정적예금 (stable deposits) 5,455 273 4. 불안정예금 (less stable deposits) 145,628 14,501 5. 무담보부도매자금조달 184,018 146,751 6. 영업적예금 (operational deposits) 48 9 7. 비영업적조달 (non-operational deposits) 83,500 46,272 8. 기타무담보부채무증권 (unsecured debt) 100,470 100,470 9. 담보부도매자금조달 2,879 10. 추가현금유출액 185,905 71,368 11. 파생상품익스포져및기타담보제공관련현금유출액 20,891 20,869 12. 금융상품의자금조달원상실관련현금유출액 - - 13. 신용및유동성약정 165,014 50,499 14. 기타계약상자금제공채무 2,264 2,264 15. 기타우발성자금제공채무 159,071 21,538 16. 총현금유출액 259,574 현금유입액 17. 담보부자금대출 ( 예 : 환매조건부채권매수 ) - - 18. 정상익스포져로부터의현금유입액 144,175 109,917 19. 기타현금유입액 66,752 66,751 20. 총현금유입액 210,927 176,668 21. 조정후고유동성자산합계 3) 76,852 22. 조정후순현금유출액합계 3) 82,906 23. 유동성커버리지비율 (%) 4) 93.21% 1) 1 개월이내만기도래및상환가능한금액 ( 현금유출및현금유입 ) 2) 할인율 ( 고유동성자산 ) 또는이탈율및유입률 ( 현금유출및현금유입 ) 적용후금액 3) 할인율, 이탈율및유입률과한도 (Level 2 및 Level 2B 자산한도, 현금유입한도 ) 적용후금액 4) 분기중매월말기준으로산출한각구성항목의가중치적용전및적용후금액의합계액을평균하여공시하므로, 분기중매월말기준유동성커버리지비율의평균으로공시된 23. 유동성커버리지비율 은 21. 조정후고유동성자산합계 를 22. 조정후순현금유출액합계 로나누어산출되는금액과상이할수있음 27

2016 년도한국산업은행현황 ( 나 ) 유동성커버리지비율산출결과에대한질적정보 1. 유동성커버리지비율, 고유동성자산구성및변동추이 구분 당분기중당월말기준 당분기중전월말기준 당분기중전전월말기준 ( 단위 : %, 억원 ) 직전분기 ( 평균 ) 유동성커버리지비율 86.72 105.04 87.87 92.93 고유동성자산 70,050 79,123 81,381 79,814 Level 1 자산 55,695 63,346 65,232 59,323 Level 2 자산 14,355 15,777 16,149 20,491 * 공시된유동성커버리지비율은 3개월간의유동성커버리지비율을평균하여산출 2. 유동성커버리지비율산출결과의주요원인 구분 당분기중당월말기준 당분기중전월말기준 당분기중전전월말기준 ( 단위 : 억원 ) 직전분기 ( 평균 ) 고유동성자산 70,050 79,123 81,381 79,814 순현금유출액 80,777 75,330 92,612 88,936 유동성커버리지비율은심각한스트레스시나리오하에서유동성위기가발생해자금인출등이발생 하더라도자체적으로유동성부족을충당할수있도록즉시현금화가가능한고유동성자산을보유한 정도를보여주는지표임 구체적으로향후 1 개월내만기도래예수금, 차입부채, 발행채권, 대출채권, 파생거래등에의한순현금 유출액대비처분제한이없는현금및중앙은행예치금, 국공채등고유동성자산을어느수준만큼 보유했는지보여주며, 동금액의변동이유동성커버리지비율변동의주요원인임 3. 파생상품익스포져및잠재적인추가담보요구 항목 ( 단위 : 억원 ) 분기말기준 파생및기타계약을보증하는담보자산의가치변화에따른유동성필요 9 파생또는기타계약의시장가치변화와관련된추가적유동성필요액 9,278 ( 다 ) 유동성커버리지비율관련추가정보감독당국의유동성커버리지비율규제기준충족과안정적인유동성관리를위해매년리스크관리위원회에서내부목표를설정하여관리하고있으며, 연중자산부채관리위원회및리스크관리위원회에보고가이루어지고있음. 당행은 16년현재감독당국의최저규제수준인 70% 이상을상회하고있음. 28

Ⅱ. 경영실적 (2) 외화유동성비율및업무용유형자산비율 구분 2016 년 2015 년증감 ( 단위 : %, %P) 외화유동성비율 유동화가중치적용전 132.59 122.50 10.09 유동화가중치적용후 119.73 109.38 10.35 업무용유형자산비율 2.37 2.31 0.06 주 ) 외화유동성비율 : 3 개월기준 마. 자본적정성 (1) 바젤Ⅲ 자기자본규제 ( 가 ) BIS 자기자본의적용범위 1. 자본규제에적용하는그룹내최상연결실체의이름을기재한국산업은행 2. 회계목적과감독목적의연결기준차이점요약 - 회계목적연결대상범위 : 대우건설과 KDB생명및대우조선해양은케이디비밸류육호와케이디비칸서스밸류및산업은행의연결대상에포함 - 감독목적연결대상범위 : 대우건설과 KDB생명및대우조선해양은케이디비밸류육호와케이디비칸서스밸류및산업은행의지분법대상으로분류 3. 자회사에대한설명및구분기재 ( 구분 : a. 완전히연결된경우, b. 부분적으로연결된경우, c. 공제항목으로취급된경우, d. 잉여자본으로인식된경우, e. 기타 ) - 연결자회사 ( 설명은 Ⅰ. 일반현황 / 8. 자회사 / 가. 연결대상자회사 참조 ) : a. 완전히연결된경우 - 비연결자회사 ( 설명은 Ⅰ. 일반현황 / 8. 자회사 / 나. 비연결대상자회사 참조 ) : b. 부분적으로연결된경우 4. 그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한사항, 또는다른주요애로사항공시 해당사항없음 5. 연결그룹내자금또는자기자본의이동에관한제한금액 해당사항없음 6. 연결대상이아닌자회사의자기자본부족액 해당사항없음 29

2016 년도한국산업은행현황 7. 보험회사에대한총투자금액, 보험회사명, 소재지, 투자지분율, 의결권비율, 자본차감법또는 대체가능한그룹전체통합법대비위험가중치적용방법 ( 단위 : 억원 ) 보험회사명 총투자금액 소재지 투자지분율 의결권비율 RW적용방법 한국해양보증보험 800 부산 31.2% 31.2% 표준방법 KDB생명 * 8,500 서울 85.0% 85.0% 표준방법 * 당행이출자한케이디비칸서스밸류사모투자전문회사가 KDB생명주식의 85% 를소유 1 ( 나 ) BIS 자기자본 ( 바젤 Ⅲ 기준 ) 공시 경과규정적용기간중공시양식 보통주자본 적격요건을충족하는보통주발행과관련하여발생한자본금, 자본잉여금및자본조정 금액 ( 단위 : 억원, %) 2016 년 12 월말 2015 년 12 월말 경과규정적용에따른미반영금액 참조 금액 190,892 A+B+C 188,011 2 이익잉여금 87,518 D 79,120 3 4 5 기타포괄손익누계액및기타자본잉여금 자본조정 경과규정적용대상보통주자본 ( 주식회사가아닌경우 ) 은행인연결종속회사가발행한보통주에대한비지배주주지분 8,388 E+F +G+H 11,314 35 I 17 6 공제항목차감전보통주자본합계 286,833 277,665 7 평가조정 보통주자본관련공제항목 8 영업권 -8 J 159 9 모기지서비스권리를제외한기타무형자산 1,260 K+L 1,939 10 미래수익에의존하는이연법인세자산 ( 일시적차이에의한발생분제외 ) 11 현금흐름위험회피관련평가손익 -119 O -168 12 예상손실대비대손충당금적립부족액 ( 내부등급법적용은행 ) 13 유동화증권거래관련매각익 14 공정가치평가대상부채의자기신용위험변동에따른누적평가손익 15 확정급여형연금자산 16 자기주식 17 상호보유약정에의한보통주자본투자 18 19 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 M-N 경과규정적용에따른미반영금액 참조 30

Ⅱ. 경영실적 ( 계속 ) 20 모기지서비스권리 21 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 22 23. 24. 25. 합계가보통주자본의 15% 초과하는금액 23 비연결금융회사보통주에대한중대한투자 24 모기지서비스권리 25 일시적차이에서발생하는이연법인세자산 26 자국특수공제항목 26a 자행이발행한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 26b 자행이발행한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 26c 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 26d 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 26e 지주회사또는타자회사등과상호보유한자본증권금액 26f 부실금융기관등에대한후순위채권보유금액 26g 지급이예정된현금배당상당액 27 기타기본자본및보완자본에서차감하지못한공제금액 28 보통주자본관련공제금액합계 1,133 1,930 29 보통주자본 285,700 275,532 기타기본자본 30 적격요건을충족하는기타기본자본및해당자본발행관련자본잉여금 31 회계상자본으로인식되는금액 32 회계상부채로인식되는금액 33 경과규정적용대상기타기본자본 34 은행의연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중기타기본자본인정금액 90-88 P 15,532-11,237 35 경과규정적용에따른단계적차감대상금액 36 공제항목차감전기타기본자본합계 90 15,532 기타기본자본관련공제항목 37 자본증권 ( 기타기본자본 ) 에대한자기투자 38 39 40 상호보유약정에의한자본증권 ( 기타기본자본 ) 투자 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 41 자국특수공제항목 42 보완자본에서차감하지못한공제금액 31

2016 년도한국산업은행현황 ( 계속 ) 43 기타기본자본공제금액합계 44 기타기본자본 90 15,532 45 기본자본 ( 보통주자본 + 기타기본자본 ) 285,790 292,064 46 보완자본 적격요건을충족하는보완자본및해당자본발행관련자본잉여금 24,000 Q 14,000 47 경과규정적용대상보완자본 15,484 R+S 18,064 48 은행의연결종속회사가발행한자본증권에대한비지배주주지분중보완자본인정금액 49 경과규정적용으로단계적으로차감되는금액 T 1,014 50 대손충당금 6,996 U,V ( 주 ) 13,033 51 공제항목차감전보완자본 46,480 46,111 보완자본관련공제항목 52 자본증권 ( 보완자본 ) 에대한자기투자 53 상호보유약정에의한자본증권 ( 보완자본 ) 투자 54 55 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대하지않은투자관련 비연결대상은행, 금융회사및보험사자본에대한중대한투자관련 56 자국특수공제항목 57 보완자본공제금액합계 58 보완자본 46,480 46,111 59 총자본 ( 기본자본 + 보완자본 ) 332,270 338,175 60 위험가중자산 2,236,612 2,384,115 자본비율및완충자본 61 보통주자본비율 12.77 11.60 62 기본자본비율 12.78 12.25 63 총자본비율 14.86 14.19 64 추가완충자본규제수준 ( 보통주자본비율최소규제수준 + 추가완충자본규제수준 ) (%) 65 자본보전완충자본규제수준 (%) 0.63 66 경기대응완충자본규제수준 (%) 5.13 4.50 67 SIB 관련추가완충자본규제수준 (%) 68 완충자본인정가능한보통주자본 ( 위험가중자산대비 %) 최소규제수준 ( 바젤 Ⅲ 기준과다를경우 ) 6.23 6.19 69 보통주자본비율 70 기본자본비율 32

Ⅱ. 경영실적 ( 계속 ) 71 총자본비율 공제항목예외의적용을받는금액 ( 위험가중치적용전 ) 72 금융회사자본에대한중대하지않은투자 7,689 8,381 73 금융회사보통주에대한중대한투자 20,861 19,590 74 모기지서비스권리 75 일시적차이에의해발생하는이연법인세자산 12 N 561 76 77 78 79 보완자본으로인정가능한대손충당금한도관련 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 표준방법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정가능금액 ( 한도적용전 ) 내부등급법적용은행의대손충당금중보완자본인정최대금액 ( 한도금액 ) 3,415 6,271 13,635 14,066 3,581 22,815 ( 주 ) 대손충당금중은행업감독업무시행세칙 " 별표 3" 보완자본인정요건에따라일부금액만보완자본으로인정 ( 다 ) 연결재무상태표 ( 회계목적및감독목적 ) 와자본공시항목연계공시 자산 6,434 6,761 ( 단위 : 억원 ) 과목회계목적감독목적참조 Ⅰ. 현금및예치금 91,712 75,784 Ⅱ. 단기매매금융자산 24,209 22,958 Ⅲ. 당기손익인식금융자산 3,413 12 Ⅳ. 매도가능금융자산 438,106 375,371 Ⅴ. 만기보유금융자산 54,470 290 Ⅵ. 대출채권 1,445,162 1,442,162 ( 대손충당금 ) 30,637 35,544 U Ⅶ. 파생상품자산 64,611 63,151 Ⅷ. 관계기업투자주식 275,119 308,812 Ⅸ. 유형자산 65,780 6,226 Ⅹ. 투자부동산 4,199 681 ⅩⅠ. 무형자산 19,619 1,253 영업권 5,849 8 J 고객관련무형자산 3,897 - 회원권 409 138 K 기타무형자산 9,464 1,123 L ⅩⅡ. 이연법인세자산 14,401 12 ( 미래수익에의존하는이연법인세자산 ) 12 M ( 일시적차이에의해발생하는이연법인세자산 ) 12 N ⅩⅢ. 기타자산 220,324 64,720 ⅩⅣ. 매각예정비유동자산 7,253 353 자산총계 * 2,728,378 2,361,785 33

2016 년도한국산업은행현황 부 채 Ⅰ. 단기매매금융부채 Ⅱ. 당기손익인식지정금융부채 18,931 18,931 Ⅲ. 예수부채 393,981 398,950 Ⅳ. 차입부채 312,033 266,066 후순위차입금 3,220 ( 보완자본인정금액 ) 2,284 R Ⅴ. 사채 1,218,901 1,198,409 후순위사채 22,000 ( 보완자본인정금액 ) 13,200 S 조건부자본증권 24,000 Q Ⅵ. 파생상품부채 67,825 64,279 Ⅶ. 책임준비금 144,340 - Ⅷ. 확정급여부채 4,206 441 Ⅸ. 충당부채 15,857 12,132 ( 대손충당금 ) 15,857 12,132 V Ⅹ. 이연법인세부채 36,118 38,689 ⅩⅠ. 미지급법인세 398 235 ⅩⅡ. 기타부채 204,443 76,597 ⅩⅢ. 매각예정비유동부채 1,151 - 부채총계 * 2,418,184 2,074,729 자 본 Ⅰ. 자본금 175,431 175,431 A Ⅱ. 자본잉여금 12,367 15,461 B Ⅲ. 자본조정 2,152 2,227 주식할인발행차금 0 0 C 자기주식처분손실 2 2 H ( 지분법자본조정 ) 2,206 2,206 F ( 기타자본조정 ) -56 19 G Ⅳ. 기타포괄손익누계액 5,825 6,161 E ( 현금흐름위험회피평가손익 ) -119-119 O Ⅴ. 이익잉여금 93,337 87,518 D Ⅵ. 비지배지분 21,082 259 보통주 35 I 기타기본자본 90 P 보완자본 T 자본총계 * 310,194 287,056 부채와자본총계 2,728,378 2,361,785 * 회계목적상연결대상범위와감독목적상연결대상범위의차이등에기인함 - 회계목적연결대상범위 : 대우건설과 KDB 생명및대우조선해양은케이디비밸류육호와케이비칸서스밸류및산업은행의연결대상에포함 - 감독목적연결대상범위 : 대우건설과 KDB 생명및대우조선해양은케이디비밸류육호와케이디비칸서스밸류및산업은행의지분법대상으로분류 34

Ⅱ. 경영실적 ( 라 ) BIS 자기자본구성자본증권별주요발행특징공시 ( 단위 : 억원, %) 주요특징 1 2 3 4 5 1 발행자 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 한국산업은행 2 유가증권표준코드 - - KR31020472B0 KR3102047346 KR310210G387 3 발행근거법한국산업은행법공공자금관리기금법외 한국산업은행법한국산업은행법한국산업은행법 4 5 6 규제자본적용관련 바젤 Ⅲ 경과규정적용시규제자본분류 ( 보통주자본 / 기타기본자본 / 보완자본 ) 바젤 Ⅲ 경과규정종료시규제자본분류 ( 보통주자본 / 기타기본자본 / 보완자본 / 자본미인정 ) 해당증권을자본으로인정하는범위 ( 개별기준 / 연결기준 / 개별 연결기준 ) 보통주자본보완자본보완자본보완자본보완자본 보통주자본자본미인정자본미인정자본미인정자본미인정 산업은행산업은행산업은행산업은행산업은행 7 자본증권의종류 ( 주식, 신종자본증권, 후순위채등 ) 주식정부차입금후순위채권후순위채권후순위채권 8 규제자본인정금액 ( 최근보고서작성일기준 ) 175,431 2,284 4,200 3,000 3,000 9 액면금액 175,431 3,220 7,000 5,000 5,000 10 회계상계정분류자본금부채 ( 공정가치평가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 11 발행일자 2016-11-01 1995-05-17 외 2012-11-01 2013-04-09 2013-08-23 12 만기존재여부영구만기존재만기존재만기존재만기존재 13 만기일 ( 만기가존재하지않을경우 만기없음 기재 ) 만기없음 2032-12-20 외 2022-11-01 2023-04-09 2023-08-23 14 콜옵션포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 미포함미포함미포함미포함미포함 15 최초콜옵션행사일, 콜행사금액, 세무상혹은규제상특정사건에의해콜이행사되는지여부 16 추가콜옵션행사가능한기간또는시점 이자 ( 배당 ) 관련 17 지급형태변동변동 / 고정고정고정고정 18 이자 ( 배당 ) 의표면금리및기준지표 0.77 5.00% 3.32% 3.06% 3.93% 19 이자 ( 배당 ) 의미지급이보통주배당을제한하는지여부해당사항없음해당사항없음해당사항없음해당사항없음해당사항없음 20 이자 ( 배당 ) 지급의재량정도완전한재량강제강제강제강제 21 스텝업또는기타상환유인조항존재여부 ( 존재 / 미존재 ) 미존재미존재미존재미존재미존재 22 이자 ( 배당 ) 의누적 비누적여부 ( 누적 / 비누적 ) 비누적누적누적누적누적 23 전환조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 미포함미포함미포함미포함미포함 24 전환조건 25 전환방식 26 전환비율 27 전환의강제여부 ( 의무전환 / 선택전환 / 해당없음 ) 28 전환으로인해발행될자본의종류 29 전환으로인해발행될자본의발행자 30 상각조건포함여부 ( 포함 / 미포함 ) 미포함미포함미포함미포함미포함 31 상각조건 32 상각방식 33 상각방식 ( 영구적 / 일시적 ) 34 일시적상각일경우회복체계 35 직전선순위증권명시 ( 해당증권열번호기재 ) 정부차입금 (2) 후순위채 (3,4,5,6, 7,8,9,10) 36 바젤 Ⅲ 자본부적격여부 ( 적격 / 부적격 ) 적격부적격부적격부적격부적격 37 부적격자본증권일경우, 비적격사항기재조건부자본미충족조건부자본미충족조건부자본미충족조건부자본미충족 35

2016 년도한국산업은행현황 6 7 8 9 10 11 12 13 14 한국산업은행한국산업은행한국산업은행한국산업은행한국산업은행한국산업은행 KR310213G3A6 KR310210G4C3 KR310207G5C5 KR310214G652 KR310215G659 한국산업은행법한국산업은행법한국산업은행법한국산업은행법한국산업은행법한국산업은행법 KDB Bank Uzbekistan 산은캐피탈 KDB 인프라자산운용 KR310216G657 KR310214G6A8 - - - TheLaw Onjoint -stockcompanies andprotectionofs hareholders rights ( 우즈베키스탄현지법률 ) 상법 상법 보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본 자본미인정보완자본보완자본보완자본보완자본보완자본 보통주자본 / 기타기본 / 보완자본 보통주자본 / 기타기본 / 보완자본 기타기본 / 보완자본기타기본 / 보완자본 기타기본 / 보완자본기타기본 / 보완자본 산업은행산업은행산업은행산업은행산업은행산업은행산업은행산업은행산업은행 후순위채권후순위채권후순위채권후순위채권후순위채권후순위채권주식주식주식 3,000 7,000 7,000 6,400 600 3,000 83 25 18 5,000 7,000 7,000 6,400 600 3,000 156 60 42 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 부채 ( 상각후원가 ) 비지배주주지분비지배주주지분비지배주주지분 2013-10-31 2014-12-11 2015-12-07 2016-05-20 2016-05-20 2016-10-19 2013-11-22 외 1972-12-16 외 2003-10-28 외 만기존재만기존재만기존재만기존재만기존재만기존재영구채영구채영구채 2023-10-31 2024-12-11 2025-12-07 2026-05-20 2031-05-20 2026-10-19 만기없음만기없음만기없음 미포함미포함미포함미포함미포함미포함미포함미포함미포함 고정 고정 고정 고정 고정 고정 변동 변동 변동 3.80% 3.25% 2.76% 2.29% 2.39% 2.08% 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 강제 강제 강제 강제 강제 강제 완전한재량 완전한재량 완전한재량 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 미존재 누적 누적 누적 누적 누적 누적 비누적 비누적 비누적 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함 미포함포함포함포함포함포함미포함미포함미포함 예금자보호법 에따른부실금융기관으로지정되는경우 예금자보호법 에따른부실금융기관으로지정되는경우 예금자보호법 에따른부실금융기관으로지정되는경우 예금자보호법 에따른부실금융기관으로지정되는경우 예금자보호법 에따른부실금융기관으로지정되는경우 전액전액전액전액전액 영구적영구적영구적영구적영구적 정부차입금 (2) 정부차입금 (2) 정부차입금 (2) 부적격적격적격적격적격적격적격적격적격 조건부자본미충족 36

Ⅱ. 경영실적 (2) 리스크별익스포져및위험가중자산, 요구자본현황 ( 가 ) 은행의자본적정성평가방법당행은 2008년 7월금융감독원으로부터기본내부등급법의사용승인을획득하였으며, 동방법을이용하여 2008년 6월말이후신용위험가중자산을산출하고있으므로공시목적을위해서기본내부등급법에의한 BIS기준자기자본비율및자기자본을공시함. 2013년 12월부터시행된바젤Ⅲ를기반으로한 은행업감독규정 에따른규제자본은크게아래의두분류로구분됨. 매분기 BIS자기자본비율을산출하여현재및미래영업활동을지원하기위한적정한자본적정성을유지하고있는지점검함. Tier 1 자본 ( 기본자본 : 보통주자본 + 기타기본자본 ) - 보통주자본 : 규제자본목적상보통주로분류되기위한적격요건으로는연결실체청산시최후순위이며, 연결실체의손실을가장먼저보전할수있고, 청산시를제외하고는상환되지않는자본을의미함. 자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 연결회사의비지배주주지분, 기타포괄손익누계액등이보통주자본에포함됨 - 기타기본자본 : 규제자본목적상기타자본으로분류되기위한적격요건으로는후순위이어야하며, 배당또는이자는비누적적이고재량적인지급이가능하며, 만기나상환유인이없어야함. 이러한기타기본자본의발행과관련된자본금, 자본잉여금등의합이기타기본자본을구성함 Tier 2 자본 ( 보완자본 ) - 규제자본목적상보완자본으로분류되기위한적격요건으로는조건부자본요건을충족하며, 만기가 5년이상인후순위채권과표준방법및내부등급법으로산출된대손충당금등이포함됨 리스크공시관련공시정책 ( 16.3.29 자이사회승인 ) 목적 - 은행이관계법령과금융위원회등에서정한리스크관련공시를원활히수행하기위하여필요한사항을정함 원칙 - 은행은모든이해관계자에게객관적이고정확한리스크관련정보를적시에제공 담당부서 - 리스크공시담당부서는리스크관리부로함 내부통제 - 리스크공시의적정성과타당성에대해윤리준법부서의사전검토를받음 작성기준및공시시기 - 리스크공시대상에대한구체적인공시항목및방법은전국은행연합회장이정하는 금융업경영통일공시기준 에따름 - 공시관련법규에서정한방법에따라공시자료는연4회작성하며, 결산일로부터 3개월이내에공시 ( 다만, 상반기또는분기가결산기준공시자료는가결산일로부터 2개월이내에공시 ) 37

2016 년도한국산업은행현황 ( 나 ) 리스크별익스포져및위험가중자산, 요구자본현황 ( 국내은행 ) 1. 리스크별위험가중자산및요구자본현황 구 분 2016 년 12 월말 위험가중자산 2016 년 9 월말 ( 단위 : 억원 ) 최소자본요구량 2016년 12월말 1 신용리스크 ( 거래상대방신용리스크제외 ) 1,539,301 1,534,265 123,144 2 표준방법적용 647,786 616,299 51,823 3 내부등급법적용 891,515 917,967 71,321 4 거래상대방신용리스크 73,426 29,231 5,874 5 거래상대방신용리스크표준방식적용 73,426 29,231 5,874 6 내부모형법적용 7 시장기반접근법하의은행계정주식익스포져 8 펀드내지분투자 (LTA) 7,879 630 9 펀드내지분투자 (MBA) 10 펀드내지분투자 (FBA) 11 결제리스크 12 은행계정유동화익스포져 33,806 34,531 2,705 13 신용등급법 (RBA) 적용 33,806 34,531 2,705 14 함수법 (SFA) 적용 15 단순함수법 (SSFA) 적용 16 시장리스크 26,860 23,093 2,149 17 표준방식적용 26,860 23,093 2,149 18 내부모형법적용 19 운영리스크 46,599 47,470 3,728 20 기초지표법 21 표준방식 46,599 47,470 3,728 22 고급측정법 23 공제한도이하금액 (250% 위험가중치적용 ) 53,979 65,365 4,318 24 하한조정 25 합계 (1+4+7+8+9+10+11+12+16+19+23+24) 1,781,850 1,733,955 142,548 2. 총자본비율및기본자본비율 ( 주요은행자회사 ) ( 단위 : 억원, %) 주요은행자회사명기본자본자기자본위험가중자산기본자본비율자기자본비율 KDB Bank Europe Limited 682 785 6,736 10.13 11.65 KDB Asia Limited 3,205 3,264 10,789 29.70 30.25 KDB Bank Uzbekistan 929 1,112 2,566 36.20 43.32 Banco S.A. KDB do Brasil 684 687 3,365 20.30 20.40 38

Ⅱ. 경영실적 (3) 트레이딩목적자산 부채현황 ( 단위 : 억원, %) 구분 2016 년도 2015 년도 연결총자산 (A) 2,361,785 2,699,398 트레이딩자산 (B) 131,464 270,684 트레이딩비율 ( B/A) 5.57 10.03 주 ) 당행은 일별트레이딩자산 1 천억원또는총자산대비일별트레이딩자산비율 5% 이상 인금융기관에해당되어 ( 되지않아 ) 시장리스크기준자기자본보유제도적용대상은행입니다. (4) 단순자기자본비율 ( 가 ) 단순자기자본비율현황 ( 단위 : 억원, %) 항목 2016 년도 1 분기말 2016 년도 2 분기말 2016 년도 3 분기말 2016 년도말 재무상태표익스포져 1 재무상태표자산 ( 파생상품및증권금융거래관련자산제외, 담보포함 ) 2,575,509 2,282,893 2,217,277 2,270,320 2 ( 기본 (Tier 1) 자본산출시공제되는자산 ) -2,038-1,227-1,375-1,253 3 재무상태표상익스포져 ( 파생상품및증권금융거래제외 ) (1 2 행의합 ) 파생상품익스포져 2,573,471 2,281,666 2,215,902 2,269,067 4 대체비용 ( 수취한현금변동증거금은차감 ) 348 24,990 29,798 32,151 5 추가항목 59,191 18,886 17,772 22,777 6 파생상품관련담보제공액 ( 회계기준에따라재무상태표자산에서제외된경우 ) 7 ( 공제대상현금변동증거금미수자산 ) 8 ( 대고객청산서비스제공을위한중앙청산소와의파생상품거래 ) 9 신용파생매도의조정된유효명목금액 10 11 ( 조정된유효명목금액상계액및신용파생매도의추가항목공제액 ) 파생상품익스포져 (4 10 행의합 ) 증권금융거래 (SFT) 익스포져 12 증권금융거래자산 ( 상계전, 매도거래조정후 ) 13 ( 증권금융거래자산의미수금과미지급금의상계금액 ) 59,539 43,876 47,570 54,928 14 거래상대방신용리스크익스포져 921 206 201 15 중개거래 (agent transaction) 익스포져 194,867 40,393 32,353 33,106 16 증권금융거래익스포져 (12 15 행의합 ) 195,788 40,599 32,554 33,106 39

2016 년도한국산업은행현황 부외항목익스포져 17 부외항목의총명목금액 319,822 259,970 246,068 268,466 18 ( 신용환산율적용에따른조정액 ) -71,108-62,669-81,387-54,640 19 부외항목익스포져 (17 18 행의합 ) 자본및총익스포져 248,714 197,301 164,681 213,826 20 기본 (Tier 1) 자본 288,946 270,188 293,025 285,790 21 총익스포져 (3, 11, 16, 19 행의합 ) 3,077,512 2,563,442 2,460,707 2,570,927 단순자기자본비율 ( 바젤 Ⅲ 레버리지비율 ) 22 단순자기자본비율 9.39 10.54 11.91 11.12 ( 나 ) 회계기준자산및단순자기자본비율총익스포져간요약비교 항목 ( 단위 : 억원 ) 2016 년도 4 분기말 1 은행연결재무제표총자산 2,728,080 2 회계목적상연결대상이나규제목적상연결대상은아닌자회사에대한투자액 366,295 3 회계처리에따라재무상태표상자산으로인정되지만단순자기자본비율익스포저측정대상이아닌수탁자산 4 파생상품익스포저조정액 22,776 5 증권금융거래 (SFT) 익스포저조정액 6 부외항목익스포저 ( 신용환산율을적용하여산출된익스포져 ) 213,826 7 기타조정항목 -27,460 8 단순자기자본비율총익스포져 2,570,927 40

Ⅱ. 경영실적 (5) 경기대응완충자본 ( 단위 : 억원, %) 코드명 민간부문위험가중자산 (A) 위험가중자산비중 (B) 경기대응완충자본 (C) 한국 (Korea) 1,859,297 89.18 0.00 아르헨티나 (Argentina) - 0.00 0.00 호주 (Australia) 6,610 0.32 0.00 벨기에 (Belgium) 9 0.00 0.00 브라질 (Brazil) 1,829 0.09 0.00 캐나다 (Canada) 460 0.02 0.00 중국 (China) 34,493 1.65 0.00 프랑스 (France) 1,607 0.08 0.00 독일 (Germany) 1,469 0.07 0.00 홍콩 (Hong Kong) 12,023 0.58 0.63 인도 (India) 2,164 0.10 0.00 인도네시아 (Indonesia) 4,046 0.19 0.00 이탈리아 (Italy) - 0.00 0.00 일본 (Japan) 6,624 0.32 0.00 룩셈부르그 (Luxembourg) 1,500 0.07 0.00 멕시코 (Mexico) 3,263 0.16 0.00 네덜란드 (Netherlands) 1,351 0.06 0.00 러시아 (Russia) - 0.00 0.00 사우디아라비아 (Aaudi Arabia) 1,413 0.07 0.00 싱가포르 (Singapore) 7,981 0.38 0.00 남아프리카공화국 (South Africa) 61 0.00 0.00 스페인 (Spain) 286 0.01 0.00 스웨덴 (Sweden) 208 0.01 1.50 스위스 (Switzerland) 970 0.05 0.00 터키 (Turkey) 4,253 0.20 0.00 영국 (United Kingdom) 3,070 0.15 0.00 미국 (United States) 28,793 1.38 0.00 기타국가 101,058 4.85 0.00 합계 2,084,838 100.00 0.00 41

2016 년도한국산업은행현황 바. 영업규모 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2016년도 2015년도 증감 대출금 1,320,004 1,330,332 10,328 은행계정 1,319,458 1,329,783 10,325 신탁계정 546 549 3 유가증권 620,076 707,317 87,241 은행계정 612,970 701,079 88,109 신탁계정 7,106 6,238 868 총여신주 ) 1,291,162 1,289,259 1,903 은행계정 1,290,456 1,288,412 2,044 신탁계정 706 847 141 총수신 431,398 457,216 25,818 은행계정 372,197 398,160 25,963 신탁계정 59,201 59,056 145 총자산 2,544,743 2,559,310 24,587 은행계정 2,190,759 2,244,607 53,848 신탁계정 360,580 326,309 34,271 상호거래 ( ) 6,596 11,606 5,010 주 ) 무수익여신산정대상 사. 신용평가등급 최근 3 년간변동사항 (2017. 2. 28 현재 ) Moody s S & P Fitch 기타 장기단기장기단기장기단기장기단기 2014 Aa3 P-1 A+ A-1 AA- F1+ A+ a-1 2015 Aa2 P-1 AA- A-1+ AA- F1+ A+ a-1 2016 Aa2 P-1 AA A-1+ AA- F1+ A+ a-1 2017.2 Aa2 P-1 AA A-1+ AA- F1+ A+ a-1 42

Ⅱ. 경영실적 14 요약재무제표 가. 요약재무상태표 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 계정과목 2016년 2015년 계정과목 2016년 2015년 현금과예치금 67,077 48,788 예 수 부 채 376,778 399,349 유 가 증 권 612,617 682,688 차 입 부 채 1,426,799 1,429,172 대 출 채 권 1,377,409 1,367,896 기 타 부 채 161,532 163,530 유 형 자 산 5,819 5,879 부 채 총 계 1,965,109 1,992,051 매각예정자산 353 18,391 자 본 금 175,431 172,354 기 타 자 산 127,484 120,965 자본잉여금 24,999 25,014 자기자본조정 - - 기타포괄손익누계액 12,135 5,692 이익잉여금 13,085 49,496 자 본 총 계 225,650 252,556 자 산 총 계 2,190,759 2,244,607 부채와자본총계 2,190,759 2,244,607 나. 요약포괄손익계산서 ( 은행계정 ) ( 단위 : 억원 ) 과 목 2016년 2015년 과 목 2016년 2015년 Ⅰ. 영업수익 221,133 200,353 Ⅵ. 법인세차감전손익 38,941 23,608 Ⅱ. 영업비용 233,837 212,546 Ⅶ. 법인세비용 ( 수익 ) 2,530 4,657 Ⅲ. 영업이익 ( 손실 ) 12,704 12,193 Ⅷ. 당기순이익 ( 손실 ) 36,411 18,951 Ⅳ. 영업외수익 5,380 56 Ⅸ. 기타포괄손익 6,443 2,492 Ⅴ. 영업외비용 31,617 11,471 Ⅹ. 총포괄이익 ( 손실 ) 29,968 21,443 43

2016 년도한국산업은행현황 15 자금조달및운용현황 ( 은행계정 ) 조달 운용 원화자금 외화자금 기타 원화자금 외화자금 기타 ( 단위 : 억원, %) 2016년 2015년 구분평균잔액이자금액이자율평균잔액이자구성비구성비금액 이자율 예수금 319,918 14.12 5,555 1.74 337,356 15.09 7,373 2.19 CD 23,395 1.03 336 1.44 3,530 0.16 60 1.70 원화사채 907,994 40.08 22,702 2.50 911,801 40.79 25,539 2.80 차입금 72,332 3.19 845 1.17 56,788 2.54 798 1.41 원화콜머니 3,289 0.15 43 1.31 3,492 0.16 57 1.63 기타 30,236 1.33 478 1.58 29,114 1.30 553 1.90 소계 1,357,164 59.90 29,959 2.21 1,342,081 60.04 34,380 2.56 외화예수금 26,203 1.16 207 0.79 23,314 1.04 253 1.09 외화차입금 123,492 5.45 1,301 1.05 125,725 5.62 798 0.63 외화콜머니 20,200 0.89 129 0.64 11,623 0.52 42 0.36 사채 257,411 11.36 4,595 1.79 250,336 11.20 4,038 1.61 기타 27,256 1.20 284 1.04 27,201 1.22 197 0.72 소계 454,562 20.06 6,516 1.43 438,199 19.60 5,328 1.22 원가성자금계 1,811,726 79.96 36,475 2.01 1,780,280 79.64 39,708 2.23 자본총계 258,908 11.43 - - 268,337 12.00 - - 충당금 9,570 0.42 - - 4,192 0.19 - - 기타 185,060 8.19 - - 182,430 8.17 - - 무원가성자금계 453,538 20.04 - - 454,959 20.36 - - 조달계 2,265,264 100.00 36,475 1.61 2,235,239 100.00 39,708 1.78 예치금 4,225 0.19 59 1.40 6,020 0.27 103 1.71 유가증권 608,558 26.86 10,691 1.76 618,334 27.66 12,109 1.96 대출금 1,030,970 45.51 30,260 2.94 996,530 44.58 34,873 3.50 ( 가계대출금 ) 27,622 1.22 737 2.67 35,267 1.58 1,065 3.02 ( 기업대출금 ) 1,003,348 44.29 29,523 2.94 961,263 43.00 33,808 3.52 지급보증대지급금 798 0.04 69 8.65 715 0.03 57 7.97 원화콜론 5,178 0.23 384 7.42 8,245 0.37 225 2.73 사모사채 21,333 0.94 902 4.23 27,375 1.22 1,514 5.53 신용카드채권 - - - - - - - - ( 카드론 ) - - - - - - - - 기타 4,674 0.21 353 7.55 4,164 0.19 407 9.77 원화대손충당금 ( ) 38,709 1.71 - - 19,756 0.88 - - 소계 1,637,027 72.27 42,718 2.61 1,641,627 73.44 49,288 3.00 외화예치금 32,980 1.46 266 0.81 29,126 1.30 278 0.95 외화증권 45,464 2.01 1,387 3.05 45,803 2.05 1,445 3.15 대출금 313,266 13.83 8,202 2.62 306,110 13.69 7,480 2.44 외화콜론 43,187 1.91 311 0.72 28,364 1.27 86 0.30 매입외환 17,907 0.79 257 1.44 18,256 0.82 212 1.16 기타 724 0.03 20 2.76 550 0.03 14 2.55 외화대손충당금 ( ) 9,972 0.44 - - 4,730 0.21 - - 소계 443,556 19.59 10,443 2.35 423,479 18.95 9,515 2.25 수익성자금계 2,080,583 91.86 53,161 2.56 2,065,106 92.39 58,803 2.85 현금 11,816 0.52 - - 10,951 0.49 - - 업무용유형자산 6,639 0.29 - - 6,408 0.29 - - 기타 166,226 7.33 - - 152,774 6.83 - - 무수익성자금계 184,681 8.14 - - 170,133 7.61 - - 운용계 2,265,264 100.00 53,161 2.35 2,235,239 100.00 58,803 2.63 주 ) 1 가계대출금에는재형저축자금대출금, 재형자금급부금, 농어가사채대체자금대출금포함 2 기업대출금에는공공및기타자금대출금, 차관자금대출금, 국민주택기금대출금, 은행간대여금을포함 3 원화및외화대손충당금은운용부문에서차감하는형식으로표시 44

Ⅱ. 경영실적 16 부문별수지상황 이자부문 수수료부문 신탁부문 기타영업부문 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년도 2015 년도증감 이자수익 50,140 54,904 4,764 예치금이자 325 381 56 유가증권이자 6,203 7,114 911 대출채권이자 43,276 47,030 3,754 기타이자수익 336 379 43 이자비용 35,896 39,122 3,226 예수금이자 5,798 7,289 1,491 차입금이자 2,636 2,083 553 사채이자 27,297 29,577 2,280 기타이자비용 165 173 8 소계 14,244 15,782 1,538 수수료수익 4,212 5,149 937 수수료비용 435 334 101 소계 3,777 4,815 1,038 신탁업무운용수익 233 384 151 중도해지수수료 - - - 신탁업무운용손실 ( ) - - - 소계 233 384 151 기타영업수익 166,547 139,917 26,630 유가증권관련수익 17,582 11,787 5,795 외환거래이익 21,954 33,436 11,482 충당금환입액 2,868 70 2,798 파생금융상품관련이익 118,113 92,567 25,546 기타영업잡수익 6,030 2,057 3,973 기타영업비용 190,686 166,650 24,036 유가증권관련손실 2,676 3,762 1,086 외환거래손실 24,618 30,717 6,099 기금출연료 1,475 1,391 84 대손상각비 37,992 29,749 8,243 지급보증충당금전입액 3,121 2,437 684 파생금융상품관련손실 117,550 94,061 23,489 기타영업잡비용 3,254 4,533 1,279 소계 24,139 26,733 2,594 부문별이익합계 5,885 5,752 133 판매비와관리비 ( ) 6,819 6,440 379 영업이익 12,704 12,192 512 영업외수익 5,380 56 5,324 영업외비용 ( ) 31,617 11,472 20,145 법인세비용차감전순이익 38,941 23,608 15,333 법인세비용 ( ) 2,530 4,657 2,127 당기순이익 ( 대손준비금반영후조정이익 ) 36,411 ( 35,788) 18,951 ( 18,951) 17,460 ( 16,837) 45

Ⅲ. 재무상황 17. 개요 ( 은행계정 ) 18. 대출금운용 19. 유가증권투자및운용현황 20. 예수금현황 21. 외화자산 부채 22. 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 23. 무수익및고정이하분류여신 24. 우발채무및난외거래 25. 시스템적중요도평가지표

Ⅲ. 재무상황 17 개요 ( 은행계정 ) 자산 부채 자본 주 1) 잔액기준 구 분 2016 년도 2015 년도 ( 단위 : 억원, %) 구성비구성비 현금및예치금 67,077 3.06 48,788 2.17 유가증권 612,617 27.96 682,687 30.41 대출채권 1,377,409 62.88 1,367,897 60.93 대손충당금 ( ) 33,134 1.51 41,593 1.85 현재가치할인차금 ( ) 2,668 0.12 193 0.01 원화대출금 1,002,472 45.76 1,019,101 45.40 외화대출금 272,306 12.43 269,632 12.01 매입어음 23-37 - 매입외환 17,046 0.78 17,105 0.76 지급보증대지급금 1,804 0.08 1,954 0.09 환매조건부채권매수 5,549 0.25 4,349 0.19 콜론 47,724 2.18 26,762 1.19 사모사채 23,412 1.07 31,648 1.41 기타 42,875 1.96 39,095 1.74 유형자산 5,819 0.27 5,879 0.26 기타자산 127,484 5.81 120,965 5.41 매각예정자산 353 0.02 18,391 0.82 자산총계 2,190,759 100.00 2,244,607 100.00 예수금 376,778 17.20 399,349 17.79 원화예수금 299,237 13.66 344,489 15.35 외화예수금 23,254 1.06 22,457 1.00 CD 54,287 2.48 32,403 1.44 차입금 235,999 10.78 244,038 10.87 원화차입금 47,456 2.17 78,196 3.48 외화차입금 132,672 6.06 119,014 5.30 환매조건부채권매도 15,358 0.70 21,248 0.95 매출어음 5-5 - 콜머니 40,508 1.85 25,575 1.14 사채 1,190,800 54.35 1,185,134 52.80 기타부채 161,532 7.37 163,530 7.29 부채총계 1,965,109 89.70 1,992,051 88.75 자본금 175,431 8.01 172,354 7.68 자본잉여금 24,999 1.14 25,014 1.11 자본조정 - - - - 기타포괄손익누계액 12,135 0.55 5,692 0.25 이익잉여금 13,085 0.60 49,496 2.21 자본총계 225,650 10.30 252,556 11.25 부채및자본총계 2,190,759 100.00 2,244,607 100.00 주 2) 외화대출금 : 외화대출금, 은행간외화대여금, 외환차관자금대출금, 내국수입유산스, 역외외화대출금포함 49

2016 년도한국산업은행현황 18 대출금운용 가. 형태별대출금 구 분 ( 단위 : 억원, %) 2016 년도 2015 년도잔액평균잔액잔액평균잔액구성비구성비구성비구성비 원화대출금 1,003,247 76.00 1,031,409 76.94 1,019,675 76.65 996,868 76.78 외화대출금 314,407 23.82 306,318 22.85 308,154 23.16 298,613 23.00 지급보증대지급금 1,804 0.14 2,303 0.17 1,954 0.15 2,391 0.18 소계 1,319,458 99.96 1,340,031 99.96 1,329,783 99.96 1,297,872 99.96 신탁대출금 546 0.04 532 0.04 549 0.04 528 0.04 합계 1,320,004 100.00 1,340,563 100.00 1,330,332 100.00 1,298,400 100.00 나. 업종별대출금 업종별 ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도 구성비 구성비 농업, 임업및어업 2,587 0.20 2,972 0.23 광업 3,118 0.24 3,287 0.25 제조업 752,949 58.31 746,906 57.93 전기, 가스, 증기및수도사업 44,152 3.42 42,389 3.29 하수 폐기물처리, 원료재생및환경복원업 5,755 0.45 5,942 0.46 건설업 25,809 2.00 25,011 1.94 도매및소매업 59,280 4.59 56,579 4.39 운수업 89,577 6.94 86,701 6.72 숙박및음식점업 13,810 1.07 13,645 1.06 출판, 영상, 방송통신및정보서비스업 22,020 1.71 23,859 1.85 금융및보험업 142,421 11.03 139,239 10.80 부동산업및임대업 63,416 4.91 68,389 5.30 전문, 과학및기술서비스업 12,519 0.98 12,146 0.94 사업시설관리및사업지원서비스업 2,180 0.17 5,243 0.41 공공행정, 국방및사회보장행정업 8,555 0.66 8,623 0.67 교육서비스업 367 0.03 490 0.04 보건업및사회복지서비스업 8,452 0.65 7,551 0.59 예술, 스포츠및여가관련서비스업 5,801 0.45 5,759 0.45 협회및단체, 수리및기타개인서비스업 4,004 0.31 3,178 0.25 가구내고용활동및달리분류되지않은자가소비생산활동 - - - - 국제및외국기관 - - - - 가계대출 24,315 1.88 31,348 2.43 무수익여신산정대상여신합계 1,291,162 100.00 1,289,259 100.00 50

Ⅲ. 재무상황 다. 용도별대출금 구 기업자금대출 ( 주택자금대출 ) 분 ( 단위 : 억원, %) 2016 년도 2015 년도구성비구성비 948,593 96.45 964,329 96.07 운전자금대출 452,031 45.96 453,062 45.13 시설자금대출 496,562 50.49 511,267 50.94 특별자금대출 - - - - 가계자금대출 ( 주택자금대출 ) 공공및기타자금대출 ( 주택자금대출 ) 24,315 (22,781) 2.47 (2.32) 30,799 (27,674) 3.07 (2.67) 10,570 1.08 8,676 0.86 운전자금대출 1,904 0.20 1,913 0.19 시설자금대출 8,666 0.88 6,763 0.67 합계 983,478 100.00 1,003,804 100.00 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 ( 은행간대여금, 원화기한부내국신용장, 가계제외 ) 라. 담보별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2016년도 2015년도구성비구성비 부 동 산 393,873 40.05 378,505 37.71 동 산 30 0.00 46 0.00 유가증 권 7,316 0.74 6,924 0.69 예 수 금 1,747 0.18 747 0.07 기 타 938 0,10 899 0.09 담보계 403,904 41,07 387,120 38.57 보증 13,436 1.37 14,484 1.44 신용 566,138 57.56 602,200 59.99 합계 983,478 100.00 1,003,804 100.00 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 ( 은행간대여금, 원화기한부내국신용장, 가계제외 ) 마. 중소기업대출 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2016년도 2015년도 중소기업대출비율 (A/B x 100) 25.75 25.33 중소기업대출금 (A) 246,982 246,503 은행계정원화대출금주 ) (B) 959,164 973,005 주 ) 은행계정원화대출금잔액기준임 ( 은행간대여금, 원화기한부내국신용장, 가계제외 ) 51

2016 년도한국산업은행현황 19 유가증권투자및운용현황 구분취득원가기말장부가액 평가손익잔액 (B/S) ( 단위 : 억원 ) 운용손익 (I/S) 단기손익인식증권 17,904 17,893-322 매도가능증권 352,580 367,082 5,627 9,879 은행계정 만기보유증권 159 159-10 자회사등투자지분 272,183 227,836-16,539 소 계 642,826 612,970 5,627 6,328 신탁계정 유 가 증 권 6,919 7,106-267 합 계 649,745 620,076 5,627 6,061 52

Ⅲ. 재무상황 20 예수금현황 가. 형태별예수금 구분 ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도잔액평균잔액잔액평균잔액구성비구성비구성비구성비 원화예수금 299,237 69.37 321,291 70.95 334,489 75.34 339,038 75.41 요구불예금 835 0.20 1,373 0.30 2,216 0.48 1,682 0.37 저축성예금 298,402 69.17 319,918 70.65 342,273 74.86 337,356 75.04 수입부금 - - - - - - - - 주택부금 - - - - - - - - 외화예수금 23,254 5.39 23,545 5.20 22,457 4.91 22,535 5.01 CD 49,706 11.52 49,707 10.98 31,214 6.83 29,263 6.51 금전신탁 59,201 13.72 58,255 12.87 59,056 12.92 58,744 13.07 합 계 431,398 100.00 452,798 100.00 457,216 100.00 449,580 100.00 주 ) 증권투자신탁제외 나. 예금자별예수금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2016년도 2015년도구성비구성비 개인 112,372 37.55 156,201 45.34 은행계정 법인 186,165 62.21 185,138 53.74 기타 700 0.24 3,148 0.92 합계 299,237 100.00 344,487 100.00 개인 6,922 11.69 6,514 11.03 신탁계정 법인 52,279 88.31 52,542 88.97 기타 - - - - 주 ) 원화예수금잔액기준 합계 59,201 100.00 59,056 100.00 53

2016 년도한국산업은행현황 21 외화자산 부채 가. 형태별현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구 분 2016년도 2015년도 증감 외국통화 10 8 2 예치금 4,015 2,933 1,082 유가증권 3,890 4,013 123 대출금 26,016 26,293 277 자산 매입외환 1,411 1,459 48 콜론 3,204 1,700 1,504 기타자산 5,120 6,506 1,386 대손충당금 ( ) 906 763 143 현재가치할인차금 ( ) 1 1 - 자산총계 42,759 42,148 611 예수금 2,303 2,018 285 차입금 10,980 10,158 822 부채 콜머니 1,805 1,521 284 사채 20,832 22,106 1,274 기타부채 6,839 6,345 494 부채총계 42,759 42,148 611 주 ) Position( 대차불일치금액 ) 은기타자산 ( 부채 ) 에포함 나. 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만미불 ) 구 분 2016년도 2015년도대출금유가증권합계대출금유가증권합계 중 국 3,270 218 3,488 3,712 265 3,977 미 국 1,310 1,231 2,541 1,432 437 1,869 홍 콩 1,004 343 1,347 829 344 1,173 우 즈 벡 830 66 896 717 59 776 싱 가 폴 786 83 869 501 54 555 기 타 9,283 1,669 10,952 8,624 1,526 10,150 총 계 16,483 3,610 20,093 15,815 2,685 18,500 주 ) 국내운용분제외, 투자금액이큰상위 5개국가순으로기재 54

Ⅲ. 재무상황 다. 외화만기불일치갭비율 ( 단위 : %) 기간별 7 일이내 30 일이내 90 일이내 6 개월이내 1 년이내 3 년이내 3 년초과 갭비율 5.46 5.60 5.18 1.20-2.44-8.39-3.74 주 ) ( 만기별외화자산 만기별외화부채 ) / 총외화자산 라. 순외환익스포져 구분현물포지션선물포지션종합포지션 ( 단위 : 천미불, %) 자기자본대비포지션비율 1 월 1,016,688 1,064,927 48,239 0.23 2 월 635,834 1,082,220 446,386 2.21 3 월 1,547,776 1,814,273 266,497 1.31 4 월 2,340,271 2,738,948 398,677 1.96 5 월 1,687,764 1,828,263 140,499 0.67 6 월 2,209,256 1,719,491 489,765 2.40 7 월 315,660 577,447 261,787 1.28 8 월 1,427,349 1,174,376 252,973 1.27 9 월 2,558,164 2,458,221 99,943 0.49 10 월 2,408,871 1,826,989 581,882 2.94 11 월 2,352,763 2,069,002 283,761 1.43 12 월 1,073,911 608,760 465,151 2.32 주 ) 이종통화는미달러화로환산하여작성하며, 매입포지션은 (+), 매도포지션은 (-) 로표시하고매월말잔액기준으로작성함. 55

2016 년도한국산업은행현황 22 대손충당금, 대손상각, 매각및자산유동화현황 가. 대손충당금 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2016년도 2015년도 대손충당금 35,339 42,310 대손준비금 13,708 13,708 특별대손충당금 - - 지급보증충당금 8,523 6,267 미사용약정충당금 2,146 940 기타충당금 - - 채권평가충당금 30 19 나. 여신종류별부실채권대손상각현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2016년도 2015년도 증감 가계자금대출금 16 34 18 은행계정 신용카드채권 - - - 기업자금대출및기타대출금 14,377 6,040 8,337 종금계정 - - - 신탁계정 - - - 합 계 14,393 6,074 8,319 다. 대출채권매각현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2016년도 2015년도 증감 가계자금대출금 - - - 신용카드채권 - - - 기업자금대출금및기타대출금 8,042 9,105 1,063 합 계 8,042 9,105 1,063 주 ) B/S 잔액기준임. 라. 자산유동화현황 해당사항없음 56

Ⅲ. 재무상황 23 무수익및고정이하분류여신 가. 무수익및고정이하분류여신현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 2016 년도 2015 년도 총여신 1,291,162 1,289,259 은행 1,290,456 1,288,412 신탁 706 847 무수익여신주 1) 37,933 21,403 은행 37,933 21,403 신탁 - - 고정이하분류여신주 2) 45,976 73,270 은행 45,976 73,270 신탁 - - 주 1) 무수익여신은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 의합계임주 2) 고정이하분류여신은자산건전성분류기준의고정, 회수의문, 추정손실분류여신의합계임 나. 거액무수익여신증가업체현황 ( 단위 : 억원 ) 업체명 2016 년도 2015 년도증액증가사유비고 *******( 제조업 ) 10,845-10,845 기업회생절차이자미계상여신 ****( 운수업 ) 4,273-4,273 기업회생절차이자미계상여신 *******( 도매및소매업 ) 3,099-3,099 채권재조정이자미계상여신 ******( 제조업 ) 2,612-2,612 기업회생절차이자미계상여신 ******( 제조업 ) 1,944-1,944 기업회생절차이자미계상여신 *******( 제조업 ) 1,275-1,275 채무상환능력악화이자미계상여신 ***( 금융및보험업 ) 500-500 채무상환능력악화이자미계상여신 ****( 제조업 ) 1,593 1,180 413 채권재조정이자미계상여신 ****( 제조업 ) 403-403 기업회생절차이자미계상여신 *******( 제조업 ) 313-313 기업회생절차이자미계상여신 ****( 제조업 ) 288-288 채권재조정 이자미계상여신 ******( 전기, 가스, 증기및수도사업 ) 227-227 채무상환능력악화 이자미계상여신 *******( 건설업 ) 160-160 기업회생절차 이자미계상여신 ****( 제조업 ) 141-141 채무상환능력악화이자미계상여신 ***( 제조업 ) 132-132 채무상환능력악화이자미계상여신 *****( 제조업 ) 125-125 기업회생절차이자미계상여신 주 ) 1 업체명은전년대비무수익여신잔액이시중은행 20 억원, 지방은행 10 억원이상증가업체를대상으로상위 20 개업체를기재하되, 법인의경우 ( 주 )****( 업종 ), 개인명의대출의경우업체명에 개인대출 ( 홍 * 동 ) 으로기재 2 비고란은연체여신및이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 을표시함. 57

2016 년도한국산업은행현황 다. 신규발생채권재조정업체현황 업체명 채권재조정결정일자 2016 년말총여신잔액주 1) 채권재조정여신잔액 현대상선 2016-07-20 5,712 5,712 한진중공업 2016-05-10 4,543 3,794 동부건설 2016-09-02 1,541 86 한국특수형강 2016-09-08 975 975 산일테크 2016-06-09 288 288 경남기업 2016-02-03 177 858 주 ) 총여신잔액 100 억원이상인업체를대상으로작성함 채권재조정내역 협의회의결에따른이자율인하등 협의회의결에따른출자전환등 회생계획인가에따른출자전환등 회생계획인가에따른상환계획변경등 워크아웃 MOU 체결에따른이자율인하등 회생계획인가에따른출자전환등 ( 단위 : 억원 ) 비고 58

Ⅲ. 재무상황 24 우발채무및난외거래 가. 지급보증및기타 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2016년도 2015년도 확정지급보증 101,005 99,641 원화지급보증 8,128 10,571 외화지급보증 92,877 89,070 미확정지급보증 45,331 63,778 신용장개설관계 23,682 20,482 기타 21,649 43,296 약정 72,886 73,748 대손상각채권 42,140 30,882 창구매각유가증권 - - 배서어음 15 - 환매권부대출채권매각 7,506 7,506 파생상품거래 4,757,200 4,748,726 기타 - - 나. 파생상품현황 (1) 파생상품거래거래승인및통제관련조직도표 내부조직 - 철저한리스크관리를위해거래실행부문 (Front Office), 리스크관리부문 (Middle Office) 및사후관 리부문 (Back Office) 으로엄격히분리된조직을운영중임 Front Office Middle Office Back Office 파생상품가격산출 헤지및트레이딩거래 신상품개발 대고객마케팅및정보수집 파생상품관련 Pricing Model 개발 신용리스크관리 : 동일인신용한도관리및 Exposure 소진율관리 시장리스크관리 : 파생상품 VaR 측정및관리 포지션에대한시가평가 기준설정및손실한도관리 리스크관리및분석 Dealing 결제및대사작업통한거래확인과사후관리 파생상품시가평가 대내외보고서작성등 59

2016 년도한국산업은행현황 내부통제 - 거래내용, 리스크노출상태의수시점검으로 Front Office 에대한리스크관리실시 - 회계처리내용, 평가결과및손익상황에대한점검을통해 Back Office 업무에대한상호대사실시 (2) 파생상품에대한주요리스크관리기능 리스크종류 신용리스크 시장리스크 관리지표 Current Exposure Method - 관련계약의평가이익 + ( 계약금액 신용환산율 ) 신용환산율 (Add on) 잔존만기 1 년이하 1 년초과 5 년이하 5 년초과 금리외환및금 주식기타상품 0% 1.0% 6.0% 10.0% 0.5% 5.0% 8.0% 12.0% 1.5% 7.5% 10.0% 15.0% VaR - 정상적인시장에서주어진신뢰구간에서보유기간동안발생할수있는최대손실금액을의미 - 당행은역사적시뮬레이션의방법으로 VaR 를측정 보유기간 : 1 영업일 시나리오 : 과거 250 일간의시장가격변동율 신뢰구간 : 99% 손실한도 - 관리지표 : [ 월중 / 연중누적손익 + 실제 1 일 VaR] 한도관리방법 파생상품거래한도승인 - 일반기업 : 거래목적, 신용상태등을감안하여여신부점에서한도승인 - 금융기관 : 신용등급, 거래규모등을고려한내부기준에따라여신심사부및주관부서에서한도설정 파생상품거래상대방에대하여정기적으로은행내부평가모형에의거기업신용평가실시 Middle Office 팀장은한도소진율을산출하여여신부점및운용팀앞정기적으로통보 - 소진율 = (Exposure/ 거래한도 100) 사전한도확인 - 소진율이 80% 를초과하는경우 Middle Office 팀앞사전한도확인후거래실행 VaR 한도관리 - 매년초경영계획등을감안하여부서별 VaR 한도배분 리스크관리위원회에서은행의자본상황, BIS 비율, 당해연도업무계획등을감안하여전체 VaR 한도배분 설정된총한도내에서부서별한도를배분, 각부서는팀단위로배분 - 한도초과시해당부서장은사유및향후해소계획등을종합리스크관리자에게보고하고, 한도내운용을위한적극적조치시행 손실한도 - 파생상품을거래하는부서 / 팀의손실규모를미리정해진수준으로관리하는것을목적으로함 - 연초 VaR 한도배분시부서 VaR 한도, 연간목표이익등을감안하여부서 / 팀별손실한도설정 - 관리지표를손실한도와비교 관리지표가손실한도의 80% 에도달할경우해당부서장은사유및향후계획등을종합리스크관리자에게보고하고, 한도초과시한도내운용을위한적극적조치시행 (3) 파생상품유형별가격결정방법의개요 회계기준에의거장내거래는당일종가로, 장외거래는공정가액 (Fair Value) 으로평가하며, 다음을공정가액으로함 - 합리적인판단력과거래의사가있는독립된당사자간에거래될수있는교환가격 ( 시장가격 ) - 이를구할수없는경우에는합리적인가격결정모형등을이용하여추정 60

Ⅲ. 재무상황 (4) 파생상품거래관련총거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 291,615 6,139 10,340 선도 - - - 선물 - - - 스왑 291,615 6,139 10,340 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 62,349 689 1,387 선도 - - - 스왑 62,015 662 1,360 장외옵션 334 27 27 매매목적거래 (C) 4,403,236 55,656 52,319 선도 857,009 18,541 14,892 선물 1,641 - - 스왑 3,403,128 36,082 35,927 장내옵션 10,155 1 13 장외옵션 131,303 1,032 1,487 합계 (A+B+C) 4,757,200 62,484 64,046 신탁계정 - 해당사항없음 61

2016 년도한국산업은행현황 (5) 이자율관련거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 225,102 5,843 1,735 선도 - - - 선물 - - - 스왑 225,102 5,843 1,735 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 56,215 627 481 선도 - - - 스왑 56,215 627 481 장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) 2,913,858 17,035 15,777 선도 - - - 선물 1,200 - - 스왑 2,789,868 16,089 14,361 장내옵션 - - - 장외옵션 122,790 946 1,416 합계 (A+B+C) 3,195,175 23,505 17,993 신탁계정 - 해당사항없음 62

Ⅲ. 재무상황 (6) 통화관련거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) 66,513 296 8,605 선도 - - - 선물 - - - 스왑 66,513 296 8,605 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 5,758 32 876 선도 - - - 스왑 5,758 32 876 장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) 1,477,464 38,616 36,474 선도 857,009 18,541 14,892 선물 181 - - 스왑 613,260 19,993 21,566 장내옵션 - - - 장외옵션 7,014 82 16 합계 (A+B+C) 1,549,735 38,944 45,955 신탁계정 - 해당사항없음 63

2016 년도한국산업은행현황 (7) 주식관련거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) - - - 선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) - - - 선도 - - - 스왑 - - - 장외옵션 - - - 매매목적거래 (C) 11,914 5 68 선도 - - - 선물 260 - - 스왑 - - - 장내옵션 10,155 1 13 장외옵션 1,499 4 55 ELW(D) - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - 합계 (A+B+C+D) 11,914 5 68 신탁계정 - 해당사항없음 64

Ⅲ. 재무상황 (8) 귀금속및상품등거래현황 은행계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 잔 액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피회계적용거래 (A) - - - 선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - Match거래 (B) 376 30 30 선도 - - - 스왑 42 3 3 장외옵션 334 27 27 매매목적거래 (C) - - - 선도 - - - 선물 - - - 스왑 - - - 장내옵션 - - - 장외옵션 - - - 합계 (A+B+C) 376 30 30 신탁계정 - 해당사항없음 (9) 신용파생상품거래현황 은행계정 - 해당사항없음 신탁계정 - 해당사항없음 65

2016 년도한국산업은행현황 25 시스템적중요도평가지표 가. 글로벌시스템적중요은행평가지표 ( 단위 : 백만원 ) 구분개별지표 2016 년도말 글로벌영업활동수준 국가간청구권 34,930,255 국가간부채 31,137,824 규모바젤 Ⅲ 레버리지비율산정기준총익스포져 257,217,960 他금융회사에대한자산 39,008,695 상호연계성 他금융회사에대한부채 26,606,140 증권발행규모 145,116,471 보호예수자산 14,050,856 대체가능성 / 금융기관인프라 지급결제규모 746,258,323 채권 주식인수규모 3,942,400 장외파생상품가치 478,718,615 복잡성 레벨 3 자산 13,195,535 단기매매및매도가능증권가치 31,768,141 * 타금융회사에대한자산항목에온렌딩대출포함 ( 신용위험분담부는제외 ) 66

Ⅲ. 재무상황 나. 국내시스템적중요은행평가지표 구분개별지표 2016 년도말 ( 단위 : 백만원 ) 규모총익스포져 257,092,705 他금융회사에대한자산 39,008,693 상호연계성 他금융회사에대한부채 26,606,141 증권발행규모 145,116,471 원화결제규모 537,119,223 대체가능성 외화결제규모 641,183,454 보호예수자산 14,050,856 복잡성 장외파생상품잔액 478,718,615 단기매매및매도가능증권합계 29,588,600 국내특수요인 외화부채 38,260,960 가계대출 2,749,680 * 타금융회사에대한자산항목에온렌딩대출포함 ( 신용위험분담부는제외 ) 67

Ⅳ. 리스크관리 26. 개요 27. 재무제표와감독목적익스포져의연계 28. 신용리스크 29. 운영리스크 30. 시장리스크 31. 유동화익스포져 32. 유동성리스크 33. 주식은행계정포지션 34. 은행계정의금리리스크

Ⅳ. 리스크관리 26 개요 가. 리스크관리개요및특성 당행의리스크관리는경영활동에수반하는각종리스크를효과적으로관리함으로써은행의건전성을유지함을목적으로하고있습니다. 또한금융환경의변화를시의적절하게인식하여리스크관리업무에반영하고있으며, 경영활동의주요축으로서그중요성을더해가고있는리스크관리를수행함에있어서다음과같은원칙을설정하여충실히이행하고있습니다. - 리스크관리는전행적 종합적 독립적으로이루어져야한다. - 리스크는정확히인식 측정 평가되고, 적절히관리되어야한다. - 리스크는이익과균형을이룰수있는범위내에서유지되어야한다. - 리스크는특정부문에의집중을방지하기위하여적절히분산되어야한다. - 과다한리스크노출의방지를위하여리스크허용한도또는가이드라인이설정 관리되어야한다. 당행의리스크관리수준은리스크를측정하고모니터링및관리를위한계량화단계를거쳐리스크관리과정에서생성된관련정보를효과적으로통합하여경영에전략적으로활용하는통합화단계로이행중에있습니다. 당행은영업특성상주요한리스크로판단되는리스크를선정하고리스크관리위원회가승인한내부자본총한도를해당리스크유형별로배분하여관리합니다. 또한, 각유형별한도는리스크특성을반영하여부문 부서 리스크요소등의단위로배분하여관리합니다. - 당행은신용, 시장, 운영, 금리, 신용편중, 외환결제리스크를중요리스크로선정하여인식, 측정, 모니터링하도록내규에반영하여관리중입니다. 상기중요리스크는내부자본산출대상리스크로선정하여각각의리스크에한도를설정하여관리하고있으며, 유동성리스크의경우에는내부자본산출대상리스크는아니나목표비율을설정하여관리중입니다. - 당행의영업특성상전체리스크에서신용리스크가차지하는비중이크며 ( 16.6월기준 76%), 특히대기업계열에대한여신편중에따른신용편중리스크가중요한리스크요인입니다. 이에따라당행은신용편중리스크를내부자본산출대상리스크로선정하고이에대해별도로내부자본한도설정및관리를수행하고있습니다. 나. 리스크관리조직의구조와기능 리스크관리위원회리스크관리위원회는리스크관리에관한최고의사결정기구 ( 이사회내소위원회 ) 로서, 위원장인사외이사와전무이사를포함한 4명의위원등총 5명으로구성되어있으며, 리스크관리의기본방침수립과자본적정성평가및관리체계에관한주요사항등리스크관리와관련한주요사항에대해 71

2016 년도한국산업은행현황 의결하는기능을수행합니다. 리스크관리협의회리스크관리협의회는주요부문기획부서장들로구성되어있으며, 내부자본한도의부문별배분, 산업 국가등각종익스포저한도설정에대한의결과리스크관리위원회의결사항등리스크관련중요사항에대한심의기능을수행합니다. 회장, 리스크관리부문장회장은리스크관리원칙에따라효율적인리스크관리와내부통제가이루어지도록관리 감독하는역할을수행하며, 리스크관리부문장은은행전체리스크관리업무를수행하는종합리스크관리자로서리스크관리업무의통할과이사회및경영진에대한리스크관련정보를제공하는역할을수행합니다. 이사회 리스크관리위원회 리스크관리에대한중요사항의결 - 리스크관리기본방침등 회장 리스크관리관련위원회의결사항집행 - 내부자본한도범위내리스크별한도조정 - 리스크관리체제감독, 조직관리 CRO ( 리스크관리부문장 ) 종합리스크관리자로서리스크관련업무총괄 리스크관리협의회 산업협의회 내부자본한도의부문별배분리스크관련중요사항심의등 중점관리산업및여신유의업종지정심의산업별포트폴리오한도설정 리스크관리부 은행전체의리스크관리업무를수행 - 리스크관리계획의수립및시행 - 리스크에대한주기적점검및관리 - 리스크관련주요사항보고및의사결정지원 72

Ⅳ. 리스크관리 다. 은행내리스크문화에대한의사소통을위한공식적또는비공식적인채널 당행은리스크관리제도및절차등을관련내규에반영하고이와관련한업무매뉴얼을작성하여영업부문앞제공하고있습니다. 필요시영업점순회설명회등을실시하여영업점단위에서의리스크관리역량을강화하기위해노력하고있습니다. 은행내직무 직위연수등에리스크관리연수를포함하여진행하고국외점포부임직원및현지리스크담당자앞 OJT를실시하는등리스크관리에대한체계적인교육을실시하여은행내리스크문화정착및전직원의리스크인식수준제고에힘쓰고있습니다. 아울러영업활동중은행이부담하여야할리스크가크게증가될수있거나리스크관리에중대한영향을미치는것으로판단되는사안에대하여는 Risk Navigator 시스템을통한사전협의를진행하도록하여리스크기반영업활동을지원하고있습니다. 라. 리스크관리시스템의범위및주요특징 당행은업무영역, 자산및리스크의특성을반영하여중요하다고판단되는모든리스크유형에대 해객관적이고합리적인기준에의하여측정하고관리하고자지속적인노력을경주하고있으며, 리스크측정및보고와관련하여당행이구축한관련시스템은다음과같습니다. 기업신용평가시스템 신용리스크측정시스템 시스템명구축방법론구축완료일내용 Logit Model Credit Risk+ Credit Metrics 2004. 6 2008. 3 2010. 3 2012. 3 2003. 7 2007.11 기업신용등급산출, K-IFRS 기반기업신용평가시스템구축 익스포저집계, 한도관리, Credit VaR 산출등 시장리스크관리시스템 RiskWatch 2002. 6 포지션집계, 한도관리, Market VaR 산출등 금리 / 유동성리스크관리시스템 OFSA Fermat 2006. 2 2014. 3 Repricing 갭, 듀레이션갭, VaR 및 EaR 산출등 운영리스크관리시스템 운영표준방법 AMA 2006. 5 2009. 5 프로세스관리, CSA, KRI, OP VaR 산출등고급측정법예비운용중 BIS 자기자본비율산출시스템 Fermat RaY 2006. 9 2013.12 자기자본및신용위험가중자산산출등 마. 이사회및경영진에게리스크관련정보를보고하는과정 내부자본적정성현황및리스크관리주요경영지표등을매월말기준으로 CRO 앞보고하며, 주요 사항을분기 1 회개최되는리스크관리위원회앞보고하고있으며, 주요보고내용은아래와같습 니다. 73

2016 년도한국산업은행현황 - 내부자본적정성, 내부자본총량및위험성향현황및추이, 유형별리스크 ( 신용, 시장, 금리, 운영, 신용편중, 외환결제및비계량 ) 현황및한도관리상황, EP 및 RAPM 실적, 위험조정수익성현황등 - 리스크측정모형 제도등내부자본적정성평가에영향을미치는주요사항의설정및변경 - 산업 경제조사분석등금융리스크변화모니터링및전망등 바. 통합위기상황분석 ( 스트레스테스트 ) 관련질적정보 통합위기상황분석은기본적으로은행이보유한모든자산을대상으로하여은행이직면하는주요한리스크 ( 신용, 시장, 금리리스크등 ) 및손익변동이 BIS비율과내부자본적정성에미치는영향을분석하는과정으로, 아래와같은절차로진행됩니다. - 경제 금융및여타경영환경분석 - 적절한위기상황시나리오설정 - 위기상황시나리오별영향분석 - 위기상황분석결과보고및대응방안마련 - 위기상황시나리오와분석모형의검증및보완 통합위기상황분석을위한시나리오는현재의국내 외경제상황을기준으로, 향후경제여건에큰변화가없는정상상황부터경기가심각하게악회되는상황까지 4단계 * 로설계되어있으며, 각각의시나리오별로전반적인국내 외경제여건에대한기본가정을수립하고, 이를바탕으로하여시나리오별거시경제및금융시장변수, 해외변수등을추정하고있습니다. * 시나리오는 현상유지 ( 기준시나리오 ) 및 현상악화, 비관적상황, 사태심각 의 4단계로구성되어있으며, 상기순서에따라정상상황부터점차악화되는순서로설계 통합위기상황분석결과는리스크관리위원회앞보고하고있으며, 위기상황시추정되는통합손실이정상상황하의내부자본한도보다큰경우내부자본추가적립을검토하는등내부자본한도의적정성여부를평가하는데활용하고있습니다. 사. 은행의사업모델, 리스크관련전략 모니터링과정 신용리스크당행은바젤III 기준에서인정하고있는신용위험경감기법중포괄법을적용하여적용가능인정담보인적격금융담보, 매출채권, 보증, 상업용 / 주거용부동산및기타담보를대상으로신용위험경감을반영하고해당신용위험경감대상담보에대하여정기적으로사후재평가를수행하고있습니다. 시장리스크당행은과도한시장리스크를보유하지않도록민감도한도및 VaR 한도를부여하여관리하고해당한도에대한한도준수여부를일별모니터링하고있습니다. 또한, 한도초과시다음영업일까지포지션청산또는민감도축소등을통해한도이내로조치하도록통보하며, 초과사유및조치사항을리스크관리주관부서앞회보하도록하고있습니다. 74

Ⅳ. 리스크관리 27 재무제표와감독목적익스포져의연계 가. 회계목적과감독목적연결범위의차이 - 회계목적과감독목적연결범위의차이에대해기술한다. - 재무제표금액을감독목적리스크항목으로분류하여기술한다. ( 단위 : 억원 ) a b c d e f g 회계목적장부가치 감독목적장부가치 신용리스크산출대상 거래상대방신용리스크산출대상 유동화산출대상 시장리스크산출대상 자본차감대상 자산 현금및중앙은행예치금 78,103 62,175 59,594 단기매매금융자산 24,208 22,958 22,958 당기손익인식지정금융자산 3,413 12 12 매도가능금융자산 438,106 375,371 375,371 17,843 만기보유금융자산 54,469 290 290 대출채권및수취채권 1,445,162 1,442,162 1,433,322 6,177 지분법적용투자지분 275,119 308,812 308,812 위험회피회계적용파생상품자산 10,970 6,146 6,146 6,146 기타금융자산 340,693 86,782 84,802 비금융자산 54,125 57,077 57,077 57,004 57,004 매각예정비유동자산 ( 처분자산집단 ) 4,009 자산총계 2,728,377 2,361,785 2,325,414 63,150 24,020 79,974 부채 단기매매금융부채당기손익인식지정금융부채 18,931 18,931 상각후원가측정금융부채 2,069,255 1,863,426 15,310 위험회피회계파생상품부채 13,544 7,534 7,535 7,534 비금융부채 315,303 184,839 67,598 56,745 56,745 매각예정처분자산집단에포함된부채 1,151 부채총계 2,418,184 2,074,729 90,443 64,279 56,745 75

2016 년도한국산업은행현황 나. 감독목적장부가치와익스포져의차이 ( 단위 : 억원 ) 1 2 3 감독목적으로산출된자산의장부가치 감독목적으로산출된부채의장부가치 감독목적으로산출된순총액 (net amount) a b c d e 총계 신용리스크산출대상 거래상대방신용리스크산출대상 유동화산출대상 시장리스크산출대상 2,492,559 2,325,414 63,151 24,020 79,974 211,468 90,443 64,279 56,745 2,281,091 2,234,971-1,129 24,020 23,229 4 부외항목금액 5,160,568 616,529 111,498 30,763 5 산출방식에따른차이 -4,106,781 280,099-15,932 30,830 6 기타 -468,803-511,653-39,877-30,763 113,490 7 감독목적으로산출된익스포져 2,866,075 2,619,946 54,560 54,850 136,719 다. 회계목적과감독목적익스포져의차이 회계목적과감독목적장부가치의차이원인회계목적상연결대상범위와감독목적상연결대상범위의차이등에기인한다. 감독목적상연결재무제표의연결대상회사및연결범위는금융업을영위하는자회사및원금보전약정이있는신탁계정은연결범위에포함하며, 보험업법 에의한보험사업자와보조적금융서비스업 ( 신용관리, 전산시스템, 연구조사, 현금수송등 ) 의경우연결범위에포함하지않는다. - 회계목적연결대상범위 : 대우건설과 KDB생명및대우조선해양은케이디비밸류육호와케이비칸서스밸류및산업은행의연결대상에포함 - 감독목적연결대상범위 : 대우건설과 KDB생명및대우조선해양은케이디비밸류육호와케이디비칸서스밸류및산업은행의지분법대상으로분류 감독목적장부가치와익스포져간의차이감독목적으로산출된자산항목중신용리스크산출대상에포함되지않는자산 ( 무형자산등 ) 을제외하고감독목적의순총액 (net amount) 를산출한다. 산출된순총액에부외항목금액은감독당국이정한일정수준의신용환산율 (CCF, Credit Conversion Factor) 을반영하여산출하며, 신용위험경감기법등을반영하여추가적인익스포져조정을통해최종적으로감독목적의익스포져를산출한다. 76

Ⅳ. 리스크관리 당행은외부감사인의감사이후 한국채택국제회계기준서 에부합하는회계목적연결재무제표를확정한다. 이후회계목적용연결재무제표를통해감독목적연결재무제표를관련부서에서재작성하여자본적정성비율산출시스템에반영하며, 이를통해감독목적의익스포져산출및총자본비율을산출하는통제프로세스를가지고있다. 28 신용리스크 가. 개념신용리스크는거래상대방의상환및결제의무불이행에따른잠재적인경제적손실로정의할수있는데보통약정된채권을정상적으로회수하지못하거나, 대지급등에따라손실을입게될가능성을의미합니다. 나. 일반공시사항및익스포져승인시점 심사조직현황 (2016 년 ) 심사평가부문 심사 1 부심사 2 부산업분석부신용평가부기술평가부미래통일사업본부 기 획 팀 업종심사 기 획 팀 업종심사 조사부 통일사업부 심사전문위원현황 구분 2015 년 2016 년 SCO 24 26 CO 39 42 CA 17 18 계 80 86 * SCO : Senior Credit Officer( 수석심사전문위원 ) CO : Credit Officer( 심사전문위원 ) CA : Credit Analyst( 심사전문위원보 ) 77

2016 년도한국산업은행현황 심사심의기구 (2016 년 ) 구분신용위원회부문신용위원회신용소위원회 위원장 위원 전무이사 정책기획, 창조금융, 심사평가, 미래성장금융, 기업금융, 글로벌사업, 경영관리, 리스크관리, 구조조정부문의부문장 단, 채권인수주관부서의일반공모회사채인수, PF 및지역개발금융의경우위원에자본시장부문장을포함 부문장 ( 창조금융, 심사평가, 글로벌사업, 자본시장, 구조조정 ), 본부장 ( 해양산업금융, 자금시장, PF 본부 ) 해당부문또는본부의통할담당부서장 ( 사모투자전문회사업무집행사원업무의경우컨설팅실장, 기술평가부장, M&A 실장포함 ), 심사 1 부장 ( 또는심사 2 부장 ), 담당 SCO 단, 심사평가부문신용위원회의경우에는심사 1 부장, 심사 2 부장, 담당 SCO 심사부장이지명하는 SCO 심사부장이지명하는 SCO 및 CO 신용리스크관리및통제 은행의신용리스크는포트폴리오차원과개별여신차원에서동시에관리되고있으며, 포트폴리오관리는여신집중도를축소하고리스크를감안한수익성이최대가되도록포트폴리오를재구축합니다. 이에따라특정부문에여신이편중되는것을방지하기위하여기업별, 계열별, 산업별및국가별로신용등급등을고려한한도를설정하여관리하고있으며, 또한산업별리스크를고려하기위해반기마다산업평가를실시하여산업등급및산업별익스포저운용방향을제시하고있습니다. 기업 ( 계열 ) 익스포저한도는기업 ( 계열 ) 지급능력한도와당행부담능력한도중적은금액을설정하고있으며, 산업익스포저한도는산업전망, 편중도등을반영하여설정하고있고, 국가익스포저한도는국가신용도, 국가경제규모등을반영하여설정하고있습니다. 개별여신차원에서는심사전문위원 (CO)/ 고객전담위원 (RM), 신용위원회등여신심사위원회를여신심사및의결기구로하여개별기업의신용리스크를관리하고있으며, 내부통제전문위원의자점감사및검사부의내부감사를통해개별여신취급의적정성등을점검함으로써다변화된통제구조를확보하고있습니다. 부실화방지를위한사후관리및부실여신의관리 당행은여신이실제로집행된이후부터회수완료시까지거래처의신용상태를지속적으로파악하여적절한대응을함으로써불량채권의신규발생방지및여신회수의안전성을도모하고자정기및수시로동태점검을실시하고있습니다. 또한부실징후기업선정의적시성제고등을위해사후관리시스템을운영하고있음. 사후관리시스템은기업에대한재무정보및금융거래정보, 공공정보, 시장정보등을제공하고있으며이들 78

Ⅳ. 리스크관리 정보를활용하여고객전담위원, 신용평가전문위원, 심사전문위원이기업신용도의변화를 Monitoring하고기업신용도를 Dynamic하게상시관리할수있습니다. 사후관리시스템에서부실예상기업으로선정된기업은부실의표면화정도에따라조기경보기업및요주의기업등으로선정하여거래처의특성이감안된구체적이고실행가능한정상화방안을수립하여실행하게되며, 고정이하기업은부실기업으로분류되어부실전담부서에서집중관리하며필요시경매등의법적절차, 매각, 기업회생작업등의방법을취하고있습니다. 신용리스크측정 당행은신용리스크를계량적으로측정하기위해 CreditManager 모형을사용하고있습니다. CreditManager는기업여신에대하여는 MTM(Mark to Market) 방법론, 가계여신에대하여는 Loan Pool 방법론을각각적용하고, 부도율, 손실율, 익스포저, 차주간상관관계등을반영한가치분포시뮬레이션을통해 99.95% 신뢰수준하의신용리스크 (Credit VaR) 를측정하고있습니다. 신용리스크보고및활용 당행리스크관리부문은매월신용리스크를산출하여증감원인을분석하고, 부문별배분된신용리스크한도초과여부등을모니터링후리스크관리위원회앞보고하고있으며, 또한주기적인위기상황분석 (Stress Test) 을통해극단적인시장상황변동이보유포트폴리오에미치는영향을분석하여경영에활용하고있습니다. 다. 연체 손상 채권재조정익스포져의정의와손상여부판단방법 연체대출 ( 채권 ) - 이자또는원금 ( 분할상환금포함 ) 의상환약정기일에상환되지아니한대출채권을말하며, 다음어느하나에해당하는경우를포함한다. 1 이자또는분할상환금의상환지체이외의사유로인해기한의이익을상실한대출채권 2 한도금액을초과한한도거래대출채권 3 지급보증대지급금 부실대출 ( 채권 ) - 자산건전성분류업무세칙에따라고정이하여신으로분류되는등손실발생이예상되어상환을청구할수있는대출금, 지급보증및기타채권을말한다. 채권재조정익스포져 - 이자를원가하거나유예하거나면제한해당여신 - 채권재조정조건에따른원리금상환이 3월이상이루어지지않은여신 - 채권재조정조건에도불구하고향후원리금상환이불확실한거래처에대한여신 ( 회수의문또는추정손실거래처에대한여신 ) 79

2016 년도한국산업은행현황 손상여부판단기준 - 대출채권등 IFRS에따라대여금및수취채권으로분류되는금융자산의손상차손을인식하기위한손상사건의정의는지급의무자의 유의적인재무적어려움 * 과 BaselⅡI의부도인식기준 을준용한다. 유의적인재무적어려움이발생한업체란다음에해당하는업체를말함 * 외감법인으로서요주의이하신용등급차주이며완전자본잠식이며감사의견부적정또는의견거절업체 라. 충당금의산출 개별평가 - 평가대상선정기준바젤부도기준대상업체및 유의적인재무적어려움 이발생한업체중난내잔액합계가기준금액 (50억원) 이상인차주 유의적인재무적어려움이발생한업체란다음에해당하는업체를말함 * 외감법인으로서요주의이하신용등급차주이며완전자본잠식이며감사의견부적정또는의견거절업체 - 평가방법당해자산의장부가액과미래현금흐름을최초의유효이자율로할인한현재가치와의차이를충당금으로적립 발생손실 (IL) 충당금 = 장부가액 - 회수예상가치 집합평가 - 바젤의 RC(Risk Component) 를 IFRS 기준으로조정하여발생손실충당금을산출함 발생손실 (IL) 충당금 = EAD_IL PD_IL LGD_IL Basel EL PD EAD LGD PD 조정 EAD 조정 LGD 조정 발생손실인식기간 (LIP) 반영 최근경기상황반영 LIP 반영한 Conversion Factor 추정 유효이자율할인 간접비용미차감 최근경기상황반영 IFRS IL PD_IL EAD_IL LGD_IL 80

Ⅳ. 리스크관리 마. 신용익스포져현황 (1) 지역별현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 대 출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기 타 합 계 국 내 1,188,910 115,149 313,932 46,678 794,463 2,459,132 국 외 62,165 3,528 17,860 354 56,034 139,941 합 계 1,251,075 118,677 331,792 47,032 850,497 2,599,073 주 ) 국내 / 국외구분은지점소재지기준임 (2) 산업별또는거래상대방유형별현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 대 출 보증 / 약정 유가증권 장외파생상품 기 타 합 계 제조업 681,277 61,067 52,699 10,032 69,475 874,550 서비스업 479,283 53,292 214,949 33,570 233,775 1,014,869 기 타 90,515 4,318 64,144 3,430 522,519 684,926 가계대출 - - - - 24,728 24,728 합 계 1,251,075 118,677 331,792 47,032 850,497 2,599,073 (3) 만기별현황 ( 단위 : 억원 ) 구분대출보증 / 약정유가증권장외파생상품기타합계 1 년이하 625,795 65,870 91,918 18,266 105,366 907,215 1 년초과 3 년이하 3 년초과 5 년이하 248,812 48,161 196,531 14,533 427,580 935,617 161,397 3,107 27,687 3,923 35,781 231,895 5년초과 215,071 1,539 15,657 10,310 35,359 277,936 기 타 - - - - 246,410 246,410 합 계 1,251,075 118,677 331,793 47,032 850,496 2,599,073 주 ) 만기는잔존만기기준으로서작성기준일로부터익스포져만기일까지잔여기간 81

2016 년도한국산업은행현황 바. 신용리스크익스포져및위험가중자산현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2016년도말 2015년도말익스포져위험가중자산익스포져위험가중자산 20% 이하 739,425 85,959 708,731 85,051 50% 이하 403,190 158,770 413,266 163,010 100% 이하 913,776 849,476 923,551 844,600 150% 이하 148,012 197,921 203,883 266,126 150% 초과 148,261 471,163 149,263 463,122 기 타 246,409 399,864 430,809 432,261 합 계 2,599,073 2,163,153 2,829,503 2,254,170 사. 부실 연체대출현황 - 자산별신용건전성 ( 단위 : 억원 ) a b c d 구분장부가총액부도익스포져정상익스포져 충당금 / 손상액 순액 (a+b-c) 1 여신 42,413 1,349,177 33,357 1,358,233 2 채무증권 49 190,540 190,589 3 난외익스포저 15,396 4,821,866 10,415 4,826,847 합계 57,858 6,361,583 43,772 6,375,669 - 부도여신및채무증권익스포져의변동사항 ( 단위 : 억원 ) 금액 1 전기보고기간말기준부도여신및채무증권 69,709 2 전보고기간이후발생한신규부도여신및채무증권 7,551 3 정상 상태로회복 69 4 상각금액 9,940 5 기타변동사항 -44,808 6 보고기간말기준부도여신및채무증권 (1+2+3-4±5) 42,461 - 건전성분류에의한대출현황 ( 단위 : 억원, %) 총여신고정회수의문추정손실 고정이하여신계 고정이하여신비율 연체율 1,291,162 23,677 7,082 15,217 45,976 3.56 1.52 82

Ⅳ. 리스크관리 - 산업별부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 총여신 고정이하 충당금개별평가집합평가 제조업 752,949 30,564 29,420 1,334 건설업 25,809 409 76 268 도소매업 59,280 3,483 2,659 22 숙박 음식업 13,810 3 3 52 부동산 임대업 63,416 417 31 64 서비스업 기타 375,898 11,100 5,023 854 합계 1,291,162 45,976 37,212 2,594 * 무수익산정대상 - 지역별부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 총여신 고정이하 충당금개별평가집합평가 국내 1,234,846 45,065 37,212 1,819 국외 ( 국가별 ) 56,316 911-775 합계 1,291,162 45,976 37,212 2,594 * 무수익산정대상 - 자산건전성분류기준별부실대출현황 기간별 연체기준 부도여부등신용정보기준 ( 단위 : 억원 ) FLC 기준기타총합계 금액 2,939 17,158 25,255 624 45,976 * 무수익산정대상 - 산업별연체대출현황 구분 연체금액 제조업 11,583 건설업 169 도소매업 267 숙박 음식업 4 부동산 임대업 416 서비스업 기타 5,643 합계주 ) 18,082 주 1) 고정이하중연체금액총합계가아님 2) 1 개월이상원리금 : 가계제외 ( 단위 : 억원 ) 83

2016 년도한국산업은행현황 - 지역별연체대출현황 국외 ( 국가별 ) 구분 연체금액 국내 17,244 미국 6 싱가포르 35 일본 226 중국 593 합계주 ) 18,104 주 1) 고정이하중연체금액총합계가아님 2) 1 개월이상원리금 : 가계포함 3) 국외는해외점포소재지기준 ( 단위 : 억원 ) - 기간별연체대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 개월미만 1 개월이상 3 개월미만 3 개월이상 ~ 6 개월미만 6 개월이상 1 년미만 1 년이상총계주 ) 금액 0 1,134 7,504 4,740 4,726 18,104 주 ) 1 개월이상원리금 : 가계포함 - 부실대출에대한충당금차액조정 기중변동 구분 충당금 기초잔액 42,310 전입 ( 환입 ) 액 34,285 기중거래 대손상각 14,454 상각채권회수 639 매각및환매 3,076 소계 16,891 외화환산 362 Unwinding Effect 1,764 출자전환 23,004 기타 41 소계 6,971 기말잔액 35,339 기말잔액 35,339 = 개별평가충당금 29,311 + 집합평가충당금 6,028 ( 단위 : 억원 ) 84

Ⅳ. 리스크관리 아. 측정방법별현황 바젤에서는측정의난이도와측정요소추정방법등에따라신용리스크측정방법을제시하고은행이선 택하도록하였으며, 이는크게표준방법과내부등급법으로구분됨 (1) 표준방법 (SA; Standardized Approach) 및표준위험가중치적용대상 ( 가 ) 사용된외부신용평가기관 (ECAI) 및수출신용기구의이름 당행은 OECD등급외에금융감독원이지정한적격신용평가기관인한국신용평가 ( 주 ), NICE신용평가 ( 주 ), 한국기업평가 ( 주 ) 의신용등급을사용하고있음 ( 나 ) 신용등급등의사용기준 표준방법은적격외부신용평가기관 (ECAI; External Credit Assessment Institution) 이평가한신용등급에따라위험가중치를차등 (0% ~ 1,250%) 적용하는방법으로당행은현재아래와같은기준으로위험가중치를차등적용하고있음 구 분 AAA ~ AA- A+ ~ A- BBB+ ~ BBB- BB+ ~ BB- B+ ~ B- B- 미만무등급 기업 20% 50% 100% 100% 150% 150% 100% 국가 0% 20% 50% 100% 100% 150% 100% 은행 20% 50% 100% 100% 100% 150% 100% 자산유동화 20% 50% 100% 350% 1,250% ( 다 ) 외부신용등급이적용된익스포져유형 당행은 2008년 7월금융감독원으로부터기본내부등급법의사용승인을획득하였으며, 동방법을이용하여 2008년 6월말이후신용위험가중자산을산출하고있음 - 2015년 12월말현재당행은신용위험가중자산을측정시일반기업에대해기본내부등급법을적용하고있으며, 특수금융, 비거주자, 비은행금융기관등은단계적표준방법을적용하고있으나향후평가모형개선을통해금융감독원의승인을받아내부등급법적용대상으로전환하는것을검토중임 - 그외정부, 은행, 공공기관에대하여는표준방법을계속적용하고있음 85

2016 년도한국산업은행현황 < 익스포져별 BIS 산출방법 > 표준방법 BIS 산출방법영구표준방법 * 표준방법 ** 기본내부등급법 - 국가, 공공기관, 은행익스포져 익스포져구분 - 해외자회사및지점, 기타자산, 소매 주거용주택담보 상업용부동산 연체익스포져 ( 가계자금대출에한함 ) - 대기업익스포져, 중소기업익스포져, 자산유동화익스포져 ( 신용등급법 ), 주식익스포져 단계적표준방법적용 - 기업익스포져중특수금융, 비거주자, 비은행금융기관등 * 금융감독당국의해석에따라정부및은행 ( 공공기관포함 ) 익스포져에대하여는표준방법적용 ** 특정익스포져유형및사업부문의신용위험가중자산이신용위험가중자산합계액에서차지하는비중이 15% 를초과하지않는경우로, 금융감독당국과사전협의를거쳐표준방법적용 ( 라 ) 은행계정내비교가능한자산에적용된발행인신용등급의사용기준에대한설명 당행은해당사항없음 ( 마 ) 리스크익스포져별적격외부신용평가기관의신용등급또는 OECD 국가신용등급에따른위험가중치적용기준 당행에서는개별신용등급을해당여신및동일차주의선순위무담보여신기준으로적용하고개별및채무자신용등급의위험가중치가무등급익스포져의위험가중치 (100%) 보다높은경우높은위험가중치를적용하며, 복수신용등급의경우낮은 2개의위험가중치중높은위험가중치를적용 (Second best Criteria) 함 구 ( 바 ) 표준방법적용시담보별신용위험경감기법적용후익스포져 분 신용경감전익스포져 (A) 금융담보 보증 신용위험경감 신용파생상품 ( 단위 : 억원 ) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 20% 이하 641,248 4,378 83,625 53,185 57,563 583,685 50% 이하 154,639 551 1,227 1,227 153,412 100% 이하 1,503,116 4,805 5,297 24,500 29,304 1,473,812 150% 이하 86,455 264 264 86,191 150% 초과 23,267 23,267 기타 246,427 246,427 합계 2,655,152 9,183 89,473 79,176 88,358 2,566,794 기타 합계 (B) 86

Ⅳ. 리스크관리 ( 사 ) 표준방법적용자산군별익스포져및신용리스크경감 (CRM) 효과 구 분 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용전익스포져 난내익스포져 난외익스포져 신용리스크경감 (CRM) 및신용환산율 (CCF) 적용후익스포져 난내익스포져 난외익스포져 ( 단위 : 억원, %) 위험가중자산및평균위험가중치 (%) 위험가중자산 평균위험가중치 정부익스포져 143,204 483 143,204 483 5,631 3.92% 은행익스포져 188,442 2,502 188,442 2,502 44,811 23.47% 기업익스포져 1,029,124 102,265 1,008,633 99,451 1,036,161 93.51% 기업 820,973 97,610 804,814 95,154 834,216 92.69% 중소기업 208,152 4,655 203,819 4,296 201,945 97.04% 상업용부동산 184,623 1,375 182,811 1,166 156,273 84.94% IPRE 13,339 31 13,339 13 13,351 100% HVCRE 25,459 25,459 38,188 150% 기타상업용부동산 145,825 1,344 144,014 1,154 104,733 72.15% 주거용주택담보익스포져 5,970 18 5,962 18 2,888 48.3% 소매익스포져 19,486 19,416 4,589 23.64% 적격회전거래익스포져 기타소매 : 개인 19,486 19,416 4,589 23.64% 기타소매 : 중소기업 주식익스포져 189,975 189,975 192,126 101.13% 간접투자증권등 49,976 49,976 31,761 63.55% 유동화익스포져 24,087 30,763 24,087 30,763 39,658 72.3% 장외파생상품 47 111,450 47 54,512 67,832 124.33% 환매조건부거래및신용융자거래 5,000 4,879 5,000 632 0% 기타의자산익스포져 208,873 6,660 208,861 6,661 190,180 88.24% 자회사 해외지점등 333,647 12,300 333,007 11,186 423,505 123.04 합계 2,382,454 272,699 2,359,421 207,374 2,195,415 85.53% 87

2016 년도한국산업은행현황 ( 아 ) 표준방법적용자산군및위험가중치별익스포져 구분 위험가중치 0% 10% 20% 35% 50% 70% 75% 100% 150% 기타 ( 단위 : 억원, %) 신용익스포져총액 (CCF 및 CRM 영향차감후 ) 정부익스포져 117,083 25,705 818 81 143,688 은행익스포져 176,895 9,327 4,628 94 190,944 기업익스포져 10,719 18,092 104,403 962,925 11,945 1,108,083 기업 4,474 17,939 104,378 762,108 11,070 899,968 중소기업 6,245 153 25 200,817 875 208,115 상업용부동산 33,278 6,600 3,763 114,868 25,469 183,978 IPRE 13,351 13,351 HVCRE 25,459 25,459 기타상업용부동산주거용주택담보익스포져 33,278 6,600 3,763 101,517 10 145,167 711 5,252 13 5 5,980 소매익스포져 6,230 9,639 3,542 4 1 19,416 적격회전거래익스포져기타소매 : 개인기타소매 : 중소기업 6,230 9,639 3,542 4 1 19,416 주식익스포져 188,542 1,434 189,975 간접투자증권등 7,605 11,396 16,345 1,272 13,359 49,976 유동화익스포져 14,986 23,656 1,098 13,434 1,675 54,850 장외파생상품 5,773 12,321 1,843 28,616 1,476 4,530 54,559 환매조건부거래및신용융자거래기타의자산익스포져자회사 해외지점등 5,632 5,632 61,801 13,222 70 86,601 33,670 20,158 215,522 3,168 15,353 9,781 69,282 180 246,427 344,191 합계 266,275 312,879 711 152,700 13 3,542 1,470,258 86,192 274,224 2,566,794 88

Ⅳ. 리스크관리 ( 자 ) 내부등급법하의표준위험가중치사용시익스포져 - 특수금융익스포져 ( 표준등급분류기준에의한위험가중치적용 ) ( 단위 : 억원 ) 구분위험가중치 신용경감전익스포져 (A) 금융담보 보증 신용위험경감 신용파생상품 기타 합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 20% 프로젝트금융 (PF) 50% 3,589 3,589 100% 41,178 61 615 677 40,501 150% 기타 20% 수익창출부동산금융 (IPRE) 50% 100% 13,370 19 19 13,351 150% 기타 고변동성상업용부동산금융 (HVCRE) 20% 50% 100% 150% 22,948 22,948 기타 20% 40,427 40,427 40,427 기타특수금융 50% 4,049 4,049 4,049 100% 59,783 6 1,197 1,317 1,323 58,460 150% 316 304 2 314 기타 합계 185,660 67 45,977 1,951 2,021 183,639 위험가중치 - 주식익스포져 ( 단순위험가중치법적용 ) 신용경감전익스포져 (A) 금융담보 보증 신용위험경감 신용파생상품 합계 (B) ( 단위 : 억원 ) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 300% 13,769 13,769 400% 31,440 31,440 합계 45,209 45,209 89

2016 년도한국산업은행현황 - 유동화익스포져 ( 단순위험가중치법적용 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 신용경감전익스포져 (A) 금융담보 보증 신용경감 신용파생상품 합계 (B) 신용경감후익스포져 (C)=(A)-(B) 유동화 재유동화 20% 39,002 14,986 39,002 50% 6,087 6,087 100% 8,086 8,086 350% 1,250% 1,675 1,675 40% 100% 225% 650% 1,250% 합계 54,850 14,986 54,850 (2) 내부등급방법 ( 가 ) 내부등급법적용에대해감독원장으로부터승인받은산출방법및승인사항이행내역 내부등급법을사용하고자하는은행은금융감독당국이정한최소요건을충족하고감독당국의사전승인을받아야함 이에따라당행은 2008년 7월금융감독원으로부터기본내부등급법의사용승인을획득하였으며, 동방법을이용하여 2008년 6월말이후신용위험가중자산을산출하고있음 - 2015년 12월말현재당행은신용위험가중자산을측정시일반기업에대해기본내부등급법을적용하고있으며, 단계적적용대상인 LDP차주는감독당국의감독방향확정시가이드라인에맞추어내부등급법혹은표준방법을적용하고자함 - 그외정부, 은행, 공공기관에대하여는표준방법을계속적용하고있음 ( 나 ) 내부등급체계의구조, 내부등급과외부등급의관계 당행의신용등급은차주신용에대한상대적인위험정도를나타내는요약지표로서, 차주의부도발생가능성을평가하여인식된신용리스크수준에따라 AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D 의 10등급체계를채택, 적용하고있음 - AAA~CC까지 8개는정상등급, C, D 2개등급은부도등급으로정의하고있음 내부신용평가에대한가이드라인을제시하고, 위험가중자산산출및리스크측정시무등급 차주에대한외부등급이용등을위하여당행은내부등급과외부평가사등급간관계설정기 준을아래와같이제시하여운용하고있음 90

Ⅳ. 리스크관리 < 내부등급과외부등급의관계 > 해외등급 국내등급 S&P(Fitch) Moody's KIS/KR/NICE 당행등급 장기 단기 장기 단기 장기 단기 AAA/AA A-1(F1) Aaa/Aa P-1 AAA - AAA A A-2(F2) A P-2 AA A1 AA BBB A-3(F3) Baa P-3 A A2/A3 A BB B(B) Ba - BBB - BBB - - - - BB B BB B - B - B - B CCC - CCC - CCC - CCC CC/C C(C) Ca - CC/C C CC D D(D) C - D D C/D * ( ) 는 Fitch 신용등급 ( 다 ) 규제기준과다른내부등급추정치의사용내역 당행은 2008 년 7 월금융감독원으로부터기본내부등급법의사용승인을획득하여이에따른 내부등급추정치를사용하고있으며, 규제기준과다르게적용한사항은없음 ( 라 ) 신용위험경감의인식과관리절차 신용위험경감이란신용대상자산에대한위험가중자산산출시거래상대방의신용상태와상관관계가적은물적담보, 제3자의보증, 난내상계및보유한신용리스크를상쇄하기위하여신용파생상품을매입한경우등을의미함. 신용위험경감기법의인식은 은행업감독업무시행세칙 < 별표3> 에의거아래와같이적용하고있음 구분 표준방법 내부등급법 적격금융담보 인정 인정 주거용 / 상업용부동산 불인정 인정 기타물적담보 불인정 인정 적격매출채권 불인정 인정 보증 / 신용파생상품 인정 인정 - 단, 보증은내부등급법적용대상차주에대해서는 PD( 예상부도율 ) 대체, 표준방법적용대상차주에대해서는위험가중치대체를수행하고있음 - 또한적격금융담보는표준방법적용대상에대해서는 EAD( 부도시익스포져 ) 차감을, 내부등급법적용대상에대해서는 LGD( 부도시손실률 ) 0% 를적용하여산출하고, 기타부동산담보에대해서는금융감독원에서제시한담보비율에따른 LGD Mitigation( 경감 ) 을적용하고있음 ( 마 ) 신용평가시스템의통제기준 ( 독립성, 신뢰성, 평가시스템에대한점검 ), 리스크관리기능과내부 감사기능사이의관계, 모형개발에책임이있는기능과모델검증을담당하는기능의독립을 보장하는절차 91

2016 년도한국산업은행현황 당행은신용평가관련기능들이견제와균형 (Check & Balance) 을통해신용평가시스템의적정성이확보될수있도록통제구조를확립하고있음 특히, 신용등급의부여및평가시스템의통제, 적합성검증등각기능을별도의부서에서수행함으로써독립성을확보하였음 - 신용등급은영업부문으로부터독립된부서 ( 신용평가역 ) 가부여하고, 신용평가시스템의통제업무 ( 모형개발, 운영 ) 는별도부서 ( 리스크관리부 ) 에서수행하고있음 - 또한, 신용평가시스템의적합성을확보하기위해독립된별도부서 ( 재무기획부 ) 에속한리스크검증팀에서검증을실시하고있음 더불어내부감사 ( 검사부 ) 를통해신용평가업무프로세스전반에대해주기적으로점검하고, 이사회및경영진은신용평가시스템관련중요사항에대한점검및승인을수행함으로써전행차원의다변화된통제구조를확보하였음 < 신용리스크통제구조및보고체계 > ( 바 ) 포트폴리오에사용되는내부등급체계의설명 당행은 2008년 7월금융감독원으로부터기본내부등급법의사용승인을획득하여이에따른내부등급추정치를사용하고있으며, 기본내부등급법을적용하는익스포져의경우, 각포트폴리오별평가모형에관계없이동일한내부등급체계를적용하고있음 - 즉, 내부등급은차주의부도확률 (PD) 을기준으로계량화되어있으며, 특정거래처에대하여신용등급을부여하면해당등급에규정되어있는 PD가평가받은거래처의부도확률로동일하게적용됨 92

Ⅳ. 리스크관리 < 내부등급별위험수준과 PD > 신용등급 위험수준 대표PD 규제자본PD AAA 극소위험 0.02% 0.03% AA 희소위험 0.06% 0.09% A 소량위험 0.19% 0.27% 정상 BBB 평균위험 0.60% 1.28% BB 평균보다다소높은위험 1.89% 3.54% B 허용가능위험 6.50% 11.25% CCC 한계위험 25.00% 40.69% CC 위험가시화 60.00% 80.00% 부도 C D 부도임박 부도 100.00% 100.00% ( 사 ) 내부모형의개발, 통제, 변화 ( 신용리스크모형이개발및승인된이후발생한변화로포함된 기능의역할을포함 ) - 해당사항없음 ( 아 ) 신용리스크모형관련보고범위와주요보고내용 해당사항없음 ( 자 ) 각포트폴리오에대한필수적인설명 내부등급법이적용되는익스포져중일반기업 ( 대기업및중소기업 ) 의경우과거연도별실제부도율등내부부도경험에보수적인마진을고려하여신용등급별 PD를추정하고, 이를기초로소요자기자본율 (K) 함수를활용하여신용위험가중자산을산출함 유동화익스포져의경우신용등급법에따라외부신용등급에따른위험가중치를적용하고, 주식익스포져는단순위험가중치법을적용하여상장주식은 300%, 비상장주식은 400% 의위험가중치를적용하여신용위험가중자산을산출함 - 다만, 07년말이전보유주식의위험가중치는상장주식 100%, 비상장주식 150% 를적용함 여타익스포져는바젤위원회에서정한표준방법에따라외부신용등급또는거래특성에따른위험가중치를적용하여산출함 각포트폴리오별표준방법, 기본내부등급법, 고급내부등급법방법으로커버되는그룹의총 EAD에대한비중 93

2016 년도한국산업은행현황 포트폴리오 산출방법 EAD 비중 (%) 정부익스포져 영구표준 143,688 5.48 은행익스포져 영구표준 190,944 7.29 내부등급법 889,278 33.94 기업 단계적표준 25,096 0.96 영구표준 4,817 0.18 표준방법 70,684 2.70 내부등급법 161,881 6.18 중소기업 영구표준 5,966 0.23 표준방법 4,244 0.16 내부등급법 6,100 0.23 특수금융 단계적표준 137,662 5.25 영구표준 39,878 1.52 상업금융 표준방법 338 0.01 주거용주택담보익스포져 표준방법 5,266 0.20 기타소매 : 개인 영구표준 15,869 0.61 표준방법 3,547 0.14 주식익스포져 내부등급법 288,599 11.02 영구표준 21,579 0.82 내부등급법 26,422 1.01 간접투자증권 단계적표준 240 0.01 영구표준 17,367 0.66 표준방법 5,947 0.23 자산유동화익스포져 내부등급법 39,865 1.52 영구표준 14,986 0.57 내부등급법 13,214 0.50 장외파생상품 단계적표준 48 0.00 영구표준 23,420 0.89 표준방법 17,877 0.68 환매조건부거래및신용융자거래 영구표준 5,632 0.21 기타의자산익스포져 영구표준 82 0.00 표준방법 95,237 3.64 내부등급법 46,364 1.77 자회사 _ 해외지점등 단계적표준 60,162 2.30 영구표준 118,117 4.51 표준방법 119,531 4.56 합계 2,619,947 100.00 94

Ⅳ. 리스크관리 ( 차 ) 포트폴리오와 PD 범위별신용리스크익스포져 ( 단위 : 억원, %) a b c d e f g h i j k l 구분정부은행기업 PD 등급 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 난내총익스포져 CCF 적용전난외익스포져 평균 CCF CRM,C CF 적용후 EAD 평균 PD 차주수 ( 명 ) 평균 LGD 평균만기 ( 년 ) 위험가중자산 위험가중치 예상손실 182,325 19,239 0.862 191,921 0.001 296 0.428 10.286 43,723 0.171 71 39 276,386 51,341 0.846 295,113 0.003 1,294 0.408 10.102 124,638 0.387 334 205 286,944 45,447 0.844 308,084 0.013 2,017 0.409 11.411 254,401 0.788 1,606 653 103,437 8,306 0.850 106,493 0.035 1,515 0.409 12.544 113,512 1.036 1,509 924 76,730 70,063 0.622 100,664 0.326 5,224 0.422 10.706 205,233 1.528 12,264 15,847 41,710 10,902 0.605 47,189 1.000 680 0.423 27.318 0.000 19,404 20,724 충당금 95

2016 년도한국산업은행현황 ( 계속 ) 구분 특수금융 소매 - 적격회전거래 PD 등급 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만소매- 0.50 이상주거용 0.75 미만주택 0.75 이상담보 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) a b c d e f g h i j k l 난내총익스포져 CCF 적용전난외익스포져 평균 CCF CRM,C CF 적용후 EAD 평균 PD 차주수 ( 명 ) 평균 LGD 평균만기 ( 년 ) 위험가중자산 위험가중치 예상손실 2,388 1.000 2,388 0.001 15 0.450 4.263 952 0.354 1 2,800 30 0.992 2,815 0.003 16 0.450 1.682 1,359 0.435 3 897 1.000 897 0.013 8 0.450 2.150 902 0.965 5 충당금 96

Ⅳ. 리스크관리 ( 계속 ) 구분 소매 - 중소기업 소매 - 개인 주식 PD 등급 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 a b c d e f g h i j k l 난내총익스포져 CCF 적용전난외익스포져 평균 CCF CRM,C CF 적용후 EAD 평균 PD 차주수 ( 명 ) 평균 LGD 평균만기 ( 년 ) 위험가중자산 위험가중치 239,871 0.543 239,871 53 38.489 279,825 2.721 5,438 0.511 5,438 0.003 38 41.179 19,234 2.862 28,063 0.502 28,063 0.013 119 41.886 74,210 3.048 10,151 0.497 10,151 0.035 231 42.316 42,367 3.469 3,268 0.475 3,268 0.251 244 44.072 11,989 3.015 예상손실 충당금 100.00 ( 부도 ) 1,807 0.336 1,807 1.000 65 55.445 5,733 3.159 97

2016 년도한국산업은행현황 ( 계속 ) a b c d e f g h i j k l 구분 간접투자증권 유동화 장외파생상품 PD 등급 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 난내총익스포져 CCF 적용전난외익스포져 평균 CCF CRM,C CF 적용후 EAD 평균 PD 차주수 ( 명 ) 평균 LGD 평균만기 ( 년 ) 위험가중자산 위험가중치 예상손실 13,575 1.000 13,575 0.001 53 0.449 0.247 6,170 0.177 5 6,254 1.000 6,254 0.003 33 0.450 0.373 24,056 1.164 6,329 1.000 6,329 0.013 7 0.450 0.478 26,777 2.087 121 1.000 121 0.035 1 0.000 1.100 515 4.000 26 1.000 26 0.781 11 0.450 1.014 41 3.690 4 1,627 1.000 851 0.001 22 0.291 0.728 204 0.117 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 4,082 1.000 2,863 0.003 34 0.341 1.195 1,235 0.300 3 0.000 0.000 0.000 0.000 0.000 3,002 1.000 2,519 0.013 53 0.384 0.677 2,414 0.706 15 499 1.000 457 0.035 22 0.350 0.336 545 0.902 7 6,133 1.000 6,107 0.362 13 0.426 1.083 15,198 2.143 1,109 429 1.000 416 1.000 3 0.334 0.314 0.000 187 충당금 98

Ⅳ. 리스크관리 ( 계속 ) 구분 PD 등급 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만환매 0.25 이상 0.50 미만조건부 0.50 이상거래 0.75 미만및 0.75 이상신용 2.50 미만융자 2.50 이상거래 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 기타의자산 자회사 / 해외지점등 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.50 미만 0.50 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.50 미만 2.50 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) a b c d e f g h i j k l 난내총익스포져 CCF 적용전난외익스포져 평균 CCF CRM,C CF 적용후 EAD 평균 PD 차주수 ( 명 ) 평균 LGD 평균만기 ( 년 ) 위험가중자산 위험가중치 1.000 0.800 1 0.450 0.203 0.994 245 1.000 245 1.000 0.000 0.135 245 1.000 예상손실 합계 1,288,766 221,100 0.809 1,383,928 0.118 11,327 0.411 11.653 1,255,479 0.801 36,527 38,392 충당금 99

2016 년도한국산업은행현황 ( 카 ) 각포트폴리오별미사용약정금액및익스포져 ( 고급내부등급법적용은행 ) 당행은기본내부등급법적용은행으로해당사항없음 ( 타 ) 각포트폴리오별과거의실현손실 (IFRS 충당금 ) 과예상손실과의차이및이유 실현손실 (a) 예상손실 (b) 손실차이 (b)-(a) 기업 33,111 35,785 2,674 가계 67 257 190 지급보증 8,523 5,909 2,614 미사용약정 2,148 1,452 696 합계 43,849 43,403 446 비고 ( 단위 : 억원 ) 실현손실 (IFRS 충당금 ) 은집합평가및개별평가로산출되는반면예상손실은규제 PD, LGD, EAD 이용하여산출됨에따른차이발생 ( 파 ) 장기간동안의실제결과대비은행추정치 등급 당행은기본내부등급법이적용됨에따라리스크측정요소중 PD( 예상부도율 ) 만자체추정치 를사용하고, LGD( 부도시손실률 ) 및 EAD( 부도시익스포져 ) 는바젤위원회에서제시한기준 을적용함 - 현재일부신용등급에서실제부도율이당초예상부도율을초과하는현상이발생함에따라 기업신용평가모형재개발및예상부도율재추정을통한모형의예측력개선프로젝트를추 진하고있음 상한 예상부도율 ( 추정치 ) 규제 PD 실제부도율 ( 실측치 ) 주 ) AAA 0.03 0.03 0.00 AA 0.11 0.09 0.00 A 0.34 0.27 0.15 BBB 1.06 1.28 1.07 BB 3.36 3.54 3.75 B 16.00 11.25 10.31 CCC 40.00 40.69 31.64 CC 100.00 80.00 36.79 C 100.00 100.00 - D 100.00 100.00 - 주 ) 2011 년 12 월부터 2015 년 12 월까지연도별실제부도율실측치의평균 ( 단위 : %) 100

Ⅳ. 리스크관리 ( 하 ) 신용위험경감기법으로서신용파생상품이위험가중자산에미치는영향 구 분 a 신용파생상품적용전위험가중자산 b 실제위험가중자산 ( 단위 : 억원 ) 1 정부 5,631 5,631 2 은행 44,811 44,811 3 기업 847,560 847,560 4 특수금융 152,217 152,217 5 소매 - 적격회전거래 6 소매 - 주거용주택담보 2,632 2,632 7 소매 - 중소기업 8 소매 - 개인 4,589 4,589 9 주식 487,306 487,306 10 간접투자증권 63,120 63,120 11 유동화 33,806 33,806 12 장외파생상품 73,426 73,426 13 환매조건부거래및신용융자거래 14 기타의자산 22,923 22,923 15 자회사 / 해외지점등 425,131 425,131 16 합계 2,163,152 2,163,152 ( 거 ) 내부등급법하신용리스크익스포져의위험가중자산흐름표 ( 단위 : 억원 ) 구분 위험가중자산 1 지난분기위험가중자산 1,723,553 2 자산규모 -14,316 3 자산의질 -4,824 4 모델업데이트 5 방법론과정책 6 인수및처분 -365 7 환율변동 25,409 8 기타 761 9 당분기위험가중자산 1,730,219 101

2016 년도한국산업은행현황 ( 너 ) 포트폴리오별 PD 백테스팅 (Back-testing) a b c d e f g h i 포트폴리오 X 일반기업 특수금융 비거주자 PD 범위 동일외부등급 가중평균 PD 차주산술평균 PD 전기말 차주수 당기말 당해부도차주 당해신규부도차주 평균역사적연간부도율 AAA 0.0003 0.0003 0.0003 10 5 - - - AA 0.0009 0.0009 0.0009 181 235 - - - A BBB BB B CCC 0.0009 이상 ~0.0027 이하 0.0009 이상 ~0.0128 이하 0.0009 이상 ~0.0354 이하 0.0009 이상 ~0.1125 이하 0.0027 이상 ~0.4069 이하 0.0027 0.0027 854 1,088 - - 0.15 0.0126 0.0124 1,718 1,939 - - 1.07 0.0336 0.0331 1,677 1,588 - - 3.75 0.1029 0.1027 918 947 - - 10.31 0.4014 0.3718 102 143 - - 31.64 CC 0.80 0.80 0.80 9 4 - - 36.79 C - - D 0.0027 이상 ~1.0000 이하 0.9904 0.9881 607 684 155 13 AAA 0.0003 1 - - - - AA 0.0009 0.0009 0.0128 25 15 - - - A 0.0027 0.0027 0.0128 13 16 - - 0.93 BBB 0.0128 0.0128 0.0128 7 8 - - 2.54 AA 0.0009 1 - - - - BBB 0.0128 1 - - - 1.60 D 1.0000 1 - - - - * 상기이외의공공기관, 금융기관, 비거주자등은표준방법으로산출되어포트폴리오별 PD 백테스팅에해당사항없음 ( 더 ) 내부등급법-단순위험가중방법하의특수금융및주식 - 단순위험가중방법하의특수금융은해당사항없음 ( 단위 : 억원 ) 단순위험가중치법하주식카테고리난내금액난외금액 RW 익스포져금액위험가중자산 13,769 300% 13,769 43,784 주식익스포져 31,440 400% 31,440 133,304 102

Ⅳ. 리스크관리 자. 신용위험경감 (1) 상계정책및절차 감독당국에서는거래상대방이부도또는지급불능등신용사건발생시상계가가능할수있어야한다고규정하고있으나, 국내여신관행상이러한약정은존재하지않으므로당행은난내상계를신용위험경감에적용하지않음 - 단, 파생상품의경우상계약정이존재하는파생계약에대해서는금융공학실컴플라이언스팀에서관련상계약정의적정성을검토한후파생상품상계를적용함 (2) 담보물평가및관리에대한은행의규정및절차의주요내용 당행기본내부등급법에적용되는담보가치는유효현실화가치로, 이는현실화가치에서타행선순 위및임차보증금등을차감한금액과당행설정금액중작은값에해당함 담보의평가및관리는여신지침의담보유형에따라담보취득요건, 담보취득및해지방법, 담보 취득시유의사항등에준하여담보를관리하고있음 (3) 신용위험경감관련담보 보증유형및리스크편중정보 당행의담보유형은토지, 토지분양대금반환청구권, 건물, 기계기구 ( 선박, 항공기포함 ) 동산담보, 유가증권, 예적금및확정채권, 신탁수익권 ( 금전, 특정신탁등 ), 부동산담보신탁수익권, 지급보증서로구분가능하며, 보증인및신용파생상품의거래상대방은반드시내부신용평가를수행하여적격보증인의요건에부합하는지검토함 담보편중은금융감독원업무보고서상 담보별대출금현황 (B2414) 의담보종류분류에따라신 용위험경감전익스포져가은행전체익스포져에서차지하는비중으로계산하여관리하고있음 (4) 신용위험경감기법사용현황 구 분 a b c d e f g 무담보익스포져 : 장부가 담보부익스포져 담보부익스포져 : 담보제공금액 보증부익스포져 보증부익스포져 : 보증금액 1 여신 991,332 366,900 386,546 130,155 132,705 2 채무증권 171,636 18,953 18,953 126 126 3 합계 1,162,968 385,854 405,499 130,281 132,831 4 그중부도발생분 4,789 19,380 19,578 900 1,011 신용파생상품에의해보호된익스포져 ( 단위 : 억원 ) 신용파생상품에의해보호된익스포져 : 보호된금액 103

2016 년도한국산업은행현황 차. 거래상대방신용위험에대한일반적인공시사항 (1) 거래상대방리스크관리정책과목표 거래상대방리스크의개념거래상대방신용리스크 (CCR, Credit Counterparty Risk) 은하나이상의파생상품등거래와관련된거래상대방이최종결제전에부도가발생함으로써, 해당거래로부터발생하는현금흐름이은행입장에서양 (+) 의경제적가치를가질경우은행이입게되는손실위험을말한다. 거래상대방신용위험은시장가격변수의변동에따라익스포져가변동하고, 양 (+) 또는음 (-) 의가치를모두가질수있는쌍방향리스크등의특성에따라전통적인신용리스크와는구별되는리스크이다. 거래상대방리스크관리정책및목표거래상대방리스크의관리는거래상대방에대한신용등급 ( 당행내부신용등급또는외부적격신용평가기관의외부신용등급등 ), 거래목적등을감안하여직무전결세칙등관련내규에서정하는바에따라파생상품거래한도를설정 관리한다. 이경우거래상대방의영업속성, 수출입규모, 거래상황등을고려하여최대거래가능잔액, 최장거래가능만기, 최급상품의범위등의조건을한도의설정 관리에감안한다. 또한거래상대방신용위험에따른경제적손실을대비하기위하여파생상품거래계약에대한예상손실추정등을통해별도의충당금을적립하고있다. 이러한거래상대방리스크관리정책은당행의손실위험을최소화하는체계를수립 운영하는데목적을두고있다. (2) 내부자본한도운용등에관한방법론 거래상대방의신용등급및거래규모등을고려하여설정된거래한도는거래상대방의신용상태에중대한변동이인지되는즉시재조정한다. 또한파생상품거래담당자는사전에설정된거래상대방별거래한도및한도소진현황을확인하여야하며, 일정한도소진율을초과한거래상대방에대하여추가거래를할경우리스크관리업무담당자에게사전한도확인을받아야한다. 아울러파생상품거래담당자는거래상대방의신용위험의증가한사실을인지한경우에는거래한도축소, 신용보강요구및추가거래금지등필요한사후관리를실시를통하여거래상대방의거래한도를운용한다. (3) 거래상대방리스크평가및신용위험경감관련정책 거래상대방리스크평가방법현행거래상대방리스크의평가방법은 Current Exposure Method( 이하 CEM) 이며, 이는현재시점의대체비용 (replace cost) 에추가항목 (add-on) 을합산하여익스포져를산출하며, 해당익스포져에차주의속성에따른위험가중치 ( 적격보증인존재시 RW 대체또는 PD 대체적용 ) 를곱하여거래상대방리스크를산출하게된다. 104

Ⅳ. 리스크관리 이때대체비용은양 (+) 의경제적가치를가진모든거래의시가평가금액을의미하며, 추가항목은거래의잔존만기동안발생가능한미래의잠재적익스포져를산출하기위하여감독당국에서제시한 5개의상품구분 ( 금리, 외환및금, 주식, 귀금속, 기타상품 ) 및신용파생상품을구분하여잔존만기별신용환산율을곱하여산출하게된다. 이때, 신용위험경감기법을통하여익스포져를조정하게되는데, 신용위험경감기법은상계약정 ( 적격상계요건충족시 ) 및 CSA(Credit Support Annex) 상담보를활용하고있다. E*=( 상계후대체비용 + 상계후추가항목 ) CA E*: 조정후익스포져 ( 다만, 0 이상이어야한다 ) 대체비용 (replacement cost) = max( 관련계약의평가손익, 0) 상계후추가항목 = 0.4 총추가항목 +0.6 ( 순대체비용 / 총대체비용 ) 총추가항목 CA: 포괄법에서제시된차감률 (Hc,Hfx) 적용후조정된담보가치 커런트익스포져방식에따라관련상품의익스포져는아래의표와같이산출한다. 익스포져 = 대체비용 (replacement cost)* + 추가항목 ** * 양 (+) 의경제적가치를가진모든거래의전체대체비용 ** 아래 < 표 1> 및 < 표 2> 에제시된상품및잔존만기별신용환산율을해당거래의명목금액또는계약금액에곱하여산출한미래의잠재적익스포져 < 표 1> 장외파생상품거래 ( 신용파생상품제외 ) 의상품별신용환산율 잔존만기 금리 외환및금 주식 귀금속 ( 금제외 ) 기타상품 1년이하 0.0% 1.0% 6.0% 7.0% 10.0% 1년초과 5년이하 0.5% 5.0% 8.0% 7.0% 12.0% 5년초과 1.5% 7.5% 10.0% 8.0% 15.0% < 표 2> 신용파생상품의신용환산율 거래의종류대상차주의구분신용환산율 (%) 총수익스왑또는신용부도스왑 우량차주주 ) 그밖의차주 주 ) 중앙정부, 중앙은행, 지방자치단체, 공공기관, 국제결제은행, 국제개발은행, 20% 의위험가중치가적용되는은행및증권사, 표준신용등급으로 BBB- 또는 A-3 이상인기업 5.0 10.0 또한장외파생상품거래상대방의예상시가평가손실 (CVA,Credit Valuation Adjustment) 에대한규 제자본을통하여파생상품의채무불이행위험이외에거래상대방의신용도하락에따른추가리스 크량을 CVA 표준방식을통하여산출하고있다. 105

2016 년도한국산업은행현황 거래상대방신용위험경감관련정책신용위험경감기법은감독당국이정의한상계요건및 CSA 담보거래를통하여거래상대방의신용위험을경감토록하고있다. 상계는거래상대방채무불이행등의사건이이발생한경우법적유효성의존재여부와 CSA 담보의적격성및평가금액등을주관부서에서검토및관리한다. 신용위험경감기법의적용은감독당국의적격상계요건및금융담보인정요건에부합한경우에만이를적용하여관리하고있다. (4) 오방향리스크에대한정책 오방향리스크 (wrong-way risk) 란상대방의부도가능성이높을때, 상대방에대한익스포져또한높아지며, 반대로상대방의부도가능성이낮을때, 익스포져또한같이낮은상태가되는상호의존성을의미한다. 즉, 한당사자가매우큰양 (+) 의익스포져를가질때거래상대방의상환불이행확률은높아진다. 오방향리스크는장외파생상품의익스포져를내부등급법인유효기대익스포져측정시발생할수있는오류로정의된다. 당행은장외파생상품의익스포져를커런트익스포져방법 (CEM) 으로산출하므로오방향리스크를별도로적용하지않고있다. 향후 SA-CCR로장외파생상품익스포져를산출할경우조정승수 (1.4) 를통하여오방향상관리스크및모형리스크등이고려될예정이다. (5) 거래상대방신용등급하락시은행의담보요구량및영향 2017년 3월시행된 비청산장외파생상품거래증거금교환제도 에따라금융기관이거래상대방인경우변동증거금교환의무가적용되므로신용등급과관계없이모든장외파생상품에대한시가평가에따른포트폴리오전체익스포져를담보하게된다. (6) 측정방법별현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 대체비용 (RC) 잠재미래익스포져 (PFE) 유효기대익스포져 (EPE) EAD 산출에사용된 alpha 신용경감기법적용후 EAD 위험가중자산 SA-CCR( 파생상품 ) 62,668 48,782 1 111,498 73,426 IMM( 내부모형법 )( 파생상품 / 증권금융거래 ) 신용위험경감간편법 ( 증권금융거래 ) 신용위험경감포괄법 ( 증권금융거래 ) 증권금융거래에대한 VaR 합 계 73,426 106

Ⅳ. 리스크관리 (7) 신용가치조정 (CVA) 현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 CRM 후 EAD 위험가중자산 고급법적용 CVA규제자본 (i) VaR(3배수적용 ) (ii) Stressed VaR(3배수적용 ) 표준방법적용 CVA규제자본 54,560 73,426 CVA 규제자본합계 54,560 73,426 (8) 포트폴리오및위험가중치별익스포져현황 ( 표준방법적용 ) 구분 0% 10% 20% 50% 75% 100% 150% 기타 ( 단위 : 억원 ) 총신용익스포져 정부 / 공공기관 5,773-1,027 - - - - 47 6,847 은행 - - 10,249 1,087 - - - 2,672 14,008 증권회사 - - 757 - - - - 1,772 2,529 기업 - - 288 756-28,616 1,476 39 31,175 소매 - - - - - - - - - 기타자산 - - - - - - - - - 합계 5,773-12,321 1,843-28,616 1,476 4,530 54,559 (9) 포트폴리오및부도율구간별현황 ( 내부모형적용 ) 구분 PD 구간 EAD 기업 0.00 이상 0.15 미만 0.15 이상 0.25 미만 0.25 이상 0.5 미만 0.5 이상 0.75 미만 0.75 이상 2.5 미만 2.5 이상 10.00 미만 10.00 이상 100.00 미만 100.00 ( 부도 ) 가중평균 PD 차주수 가중평균 LGD 가중평균만기 ( 단위 : 억원, %, 명, 개 ) 위험가중자산 위험가중치 851 0.05 22 45.00 1.39 204 23.92 2,863 0.27 34 44.97 1.32 1,235 43.12 2,519 1.28 53 44.98 1.13 2,414 95.84 457 3.54 22 43.52 1.01 545 119.27 6,107 40.42 13 44.92 1.45 15,198 248.85 416 100.00 3 45.00 1.03 0 0.00 소계 13,213 22.27 147 44.92 1.25 19,596 148.29 합계 13,213 22.27 147 44.92 1.25 19,596 148.29 주 ) 소매는해당사항없음 107

2016 년도한국산업은행현황 (10) 담보현황 구분 현금 - 국내통화 현금 - 외국통화 파생상품거래에사용된담보 수취담보공정가치제공담보공정가치수취담보분리비분리분리비분리공정가치 자국국채 41,788 15,543 해외국채 정부기관공공채 101 22,447 회사채 주식 기타담보 합계 41,889 37,990 ( 단위 : 억원 ) 증권금융거래에사용된담보 제공담보공정가치 (11) 신용파생상품익스포져현황 - 해당사항없음 (12) 거래상대방리스크변동내역 ( 내부모형적용 ) - 해당사항없음 (13) 중앙청산소익스포져현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 CRM 후 EAD 위험가중자산 적격 CCP 총익스포저거래익스포저 ( 개시증거금및손해배상공동기금제외 ) (i) 장외파생상품 4,482 90 (ii) 장내파생상품 (iii) 증권금융거래 (iv) 이종상품상계인정상계군분리개시증거금비분리개시증거금자금조달형손해배상공동기금자금비조달형손해배상공동기금 47 4 비적격 CCP 총익스포저거래익스포저 ( 개시증거금및손해배상공동기금제외 ) (i) 장외파생상품 (ii) 장내파생상품 (iii) 증권금융거래 (iv) 이종상품상계인정상계군분리개시증거금비분리개시증거금자금조달형손해배상공동기금자금비조달형손해배상공동기금 108

Ⅳ. 리스크관리 29 운영리스크 가. 개념운영리스크는불충분하거나그릇된내부절차, 직원및시스템혹은외부사건에의해발생할수있는손실가능성을의미합니다. 당행은인적리스크, 법률리스크, 시스템리스크, 업무처리리스크, 외부리스크를포함한다양한운영리스크를관리하기위해리스크관리부내에별도의운영리스크전담조직을마련하고있습니다. 나. 관리방법 (1) 운영리스크관리전략과절차 당행의운영리스크는급변하는금융환경에커지고있는불확실성에선제적대응을목표로하며, 운영 리스크의인식및평가, 측정, 모니터링 / 보고, 통제및경감의단계로세분화하여관리하고있습니다. (2) 운영리스크관리조직과구조와기능당행의운영리스크통제구조는운영리스크관련주요기능간상호견제와균형원칙에입각하여 3중통제구조가적용됩니다. 1st Line: 단위부점고유의운영리스크특성을반영한자체적운영리스크관리활동 2nd Line: 내부통제주관부서및리스크관리부에의한전행차원의운영리스크관리활동 3rd Line: 검사부에의한운영리스크관리활동점검 (3) 운영리스크보고시스템및측정시스템현황 보고시스템경영진의의사결정지원및운영리스크경감을위해운영리스크량을산출하여내. 외부제출을위한보고서를작성하고있으며, 위험성이있는주요지표의지속적관리로비즈니스효율성및손실비용의최소화하기위해노력하고있습니다. 측정시스템운영표준방법과고급측정법을적용한운영리스크시스템을구축하고, 보다정교한운영리스크관리를위해손실데이터수집및 CSA 평가를실시한후, 이를측정시스템에반영합니다. (4) 운영리스크헤지또는경감을위한정책 자가진단 (CSA: Control Self Assessment) 당행은 CSA를통해각부점의업무프로세스별잠재운영리스크를파악한후, 이를줄이기위한정책들을수립하고있습니다. 또, CSA설계평가및운영평가를통해각부점에서자발적으로업무프로 109

2016 년도한국산업은행현황 세스를개선하게함으로써, 효과적으로운영리스크를점검 관리하고있습니다. 영업연속성계획 (BCP: Business Continuity Plan) 당행은 2009년부터감독기관의요구사항충족과재해발생시영업지속능력확보및고객자산보호를목적으로 BCP 모의훈련을연 1회실시하고있습니다. BCP 모의훈련은목표복구시간이 1일이내인핵심업무를대상으로하고, 본점의업무복구담당자들을부천및시화에위치한대체사업장으로직접이동하게하여재해및재난상황에대비하고있습니다. (5) 운영리스크헤지, 경감효과의지속성여부에대한모니터링전략과절차 손실자료관리당행은금전적 / 비금전적손실사건에대하여발견즉시세부내용을보고받아중앙집중화된손실데이터베이스에서관리합니다. 체계적인손실자료관리를통하여손실사건의피해를최소화하기위한종합적인대응을수행하고, 손실경험의공유및다양한분석을통해내부통제강화에활용합니다. 핵심위험지표관리 (KRI: Key Risk Indicator) KRI는운영리스크익스포져의변화를모니터링가능하도록고안된계량화된지표로리스크자가진단, 손실자료및전략분석을통해개발됩니다. 당행은핵심위험지표의모니터링을통하여주요한변동발생을즉시인지하고조사함으로써손실사건의발생을예방하는데활용합니다. (6) 은행의운영리스크자본적정성평가방법 운영리스크측정방식은기초지표법, 운영표준방법으로구분됩니다. 당행은기초지표법및운영표준방 법을이용하여연결기준소요자기자본량을산출하고있으며, 운영표준방법을이용하여내부자본의적 정성을검토하고있습니다. 다. 측정방법별관리수단및측정방법 기초지표법 : 과거 3년간평균총이익의 15% 를운영리스크로산출. 개별연도소요자기자본음수또는 0 인경우해당연도를제외하고평균산출 운영표준방법 : 은행의업무를 8개의영업영역 (Business Line) 으로구분하고총이익을전행적인운영 리스크대용지표 (proxy) 로활용하여영업영역별총이익의일정비율을운영리스크로 산출하고이를합산함 8개영업영역별일정비율 영업영역 상수 영업영역 상수 투자금융 0.18 지급과결제 0.18 트레이딩과매매 0.18 대행서비스 0.15 소매금융 0.12 자산관리 0.12 기업금융 0.15 소매중개 0.12 110

Ⅳ. 리스크관리 30 시장리스크 가. 개념 시장리스크는주가, 금리, 환율, 상품등시장가격의불리한변동으로인해은행이트레이딩포지션으로부터손실을입을수있는리스크를의미함 시장리스크는일반시장리스크와개별리스크로구분되고, 일반시장리스크는금리, 주가, 환율, 일반상품의시가등시장가격의일반적수준변화에따른당행대상포지션의손실리스크를말하며, 개별리스크는채권및주식발행자등의신용리스크변동등에의한당행대상포지션의손실리스크를말함 나. 관리방법 (1) 시장리스크관리전략과절차 ( 가 ) 시장리스크관리전략목표 금융시장변동성예측에기반한한도관리체계를운용함으로써선제적리스크관리를수행함. 트레이딩관련부점에한도부여시업무계획을반영한트레이딩포지션예상규모, 과거한도소진율등을감안하되, 금융시장변동성예측에따라한도를조정함으로써선제적으로대응함 ( 나 ) 시장리스크측정 시장리스크측정방법은표준방법 * 과내부모형 ** 을모두사용하고있으며, 표준방법은소요자기자본산출등규제목적으로, 내부모형은내부관리목적으로이용되고있음 * 바젤위원회및금융당국이제시하는세부적인가이드라인에따라금리, 주식, 외환, 상품및옵션리스크를구조적으로측정하는방식 ** 통계적인기법을이용해트레이딩계정포지션의최대손실예상액인 VaR(Value at Risk) 값을산출하는방식 당행은내부모형에의한리스크측정은 99% 신뢰수준하에서과거 250일시계열데이터를이용한역사적시뮬레이션 (Historical Simulation) 방법론을사용한 1 day VaR를산출하여매일모니터링을해오고있음 최근 3년간최대손실사건및 08년금융위기등으로인한주요시장지표의변동을기초로한시나리오를적용하여손실규모를측정하는 Stress Test를전산시스템으로일일실시함으로써위기상황에대비하고있음. 또한시장상황급변정도를판단지표의변동범위에따라요주의-준위기-위기의 3단계로구분하여단계별대응계획을수립한시장리스크관리비상계획을운영하고있음. 111

2016 년도한국산업은행현황 시장리스크측정방법론의검증으로가상손익및실제손익과전일 VaR 측정치를비교하는 Backtesting 을일별로실시하고있으며, Front Office 에서개발한파생상품프라이싱모델의 Validation 을실시하여비정형복합파생상품에대한시장리스크관리를더욱강화하고있음 ( 다 ) 시장리스크모니터링및통제절차 리스크관리위원회에서는당행의연간업무계획과위험성향을감안하여부담가능한리스크총한도를설정함 리스크관리협의회에서는총한도범위내에서부점별운용계획및목표이익을고려하여시장리스크한도를배분함. 이때, 일반시장리스크한도 (VaR) 가부점별 요소별 ( 주가 / 금리 / 환율 / 상품 / 옵션 ) 로배분되고, 보완적으로손실한도, 환포지션한도및민감도한도를설정 관리함 리스크관리부는배분된한도의준수여부를매일모니터링하고이를경영진에보고하며, 주기적인위기상황분석을통해금융시장환경변화에대처하기위한전략을수립함 배분된한도내에서보다세밀한관리를위해트레이딩부점에서는별도의손절매기준및포지션한도등을마련하여운영함 한도소진 80% 초과시부터해당부점에통지하여한도준수를독려하고, 한도초과시신규매수중지, 포지션정리등조치사항에대한관리를철저하게하고있음 ( 라 ) 리스크헤지정책과헤지유효성모니터링을위한전략및프로세스 거래목적 ( 트레이딩또는헤지 ) 과상관없이위험회피회계가적용되지않은포지션의경우트레이딩계정으로분류하여 VaR한도, 손실한도등부여된시장리스크한도내에서운용하도록함 위험회피회계적용에따라시장리스크측정대상에서제외된포지션일지라도매분기헤지유효성테스트미통과시트레이딩계정으로분류하여 VaR한도등트레이딩계정에배분된모든시장리스크한도를준수하도록하고있음 (2) 시장리스크관리조직과구조와기능 시장리스크의사결정기구는이사회, 리스크관리위원회, 리스크관리협의회, 파생상품공정가액평가협의회등이있고, 시장리스크관리조직은리스크관리부내시장 금리 유동성팀과미들오피스팀으로구성되어있음 리스크관리위원회는리스크관리기본방침수립및조정, 총한도설정등을심의 의결하고, 리스크관리협의회는위원회가정한범위내에서한도의부문별배분하고트레이딩손실한도, 환포지션한도, 파생상품민감도한도를설정하며, 파생상품공정가액평가협의회는시가평가가용이하지않은트레이딩포지션에대한공정가치평가방법, 신상품취급가능여부및시장리스크측정방법등을심의 의결함 112

Ⅳ. 리스크관리 시장 금리 유동성팀은시장리스크관리정책수립, 한도관리, 규제자본및내부자본측정, 파생 상품모형검증등의업무를수행하고, 미들오피스팀은 Front Office 에대한부문리스크관리업 무를수행함 (3) 시장리스크보고시스템및측정시스템현황 한도모니터링결과는매일종합리스크관리자 ( 리스크관리부문장 ) 에게보고되고, 시장리스크보고 시스템 TRMS(Total Risk Management System) 가사용됨 시장리스크측정시규제목적의표준방법의경우 RS-Model 을사용하고, 내부관리목적의내부 모형의경우 RiskWatch 와 Murex M/O 를보완적으로활용하고있음 다. 표준방법 (1) 트레이딩부문포지션잔액 ( 단위 : 억원 ) 종 류 2016 년도말 2015 년도말 은행계정신탁계정 4) 계은행계정신탁계정 4) 계 채권 17,678 1,265 18,943 17,734 1,302 19,036 주식 41-41 73 15 88 파생상품 1) 4,757,200-4,757,200 4,357,233-4,357,233 환포지션 2) 5,297-5,297 3,681-3,681 기타 3) - 735 735-644 644 합계 4,769,622 2,000 4,771,622 4,378,722 1,961 4,380,683 주 1) 파생상품잔액은명목금액기준으로한쪽금액만을합산주 2) 환포지션은외화 BS 상명목포지션의원화환산금액주 3) 기타는주식관련증권 (CB, BW, EB 등 ), 수익증권등주 4) 신탁계정은원본또는이익보전약정이있는펀드에편입된유가증권및파생금융상품만을해당자산으로분류 (2) 자본부과요구량 ( 위험가중자산 ) ( 단위 : 억원 ) 구분 소요자기자본 위험가중자산 금리리스크 1,254 15,677 일반시장리스크 613 7,664 순포지션 371 4,638 동일기간대의자본할당액 17 213 소그룹내및소그룹간의자본할당액 225 2,813 개별리스크 43 538 옵션리스크 598 7,475 간편법델타-플러스법 598 7,475 시나리오법주식리스크 491 6,138 일반시장리스크 246 3,075 113

2016 년도한국산업은행현황 구분소요자기자본위험가중자산 개별리스크 242 3,025 옵션리스크 3 38 간편법 델타 - 플러스법 3 38 시나리오법 외환리스크 370 4,625 일반시장리스크 369 4,613 옵션리스크 1 13 간편법 델타 - 플러스법 시나리오법 상품리스크 2 25 일반시장리스크 2 25 옵션리스크 - - 간편법 델타 - 플러스법 - - 시나리오법 유동화포지션 - - 계 2,118 26,465 주 ) 시장리스크기준자기자본보유제도해설서제 2 편 - 표준방법 에의한시장리스크산출의방법론으로산출된수치입력 ( 위험가중자산은소요자기자본에 12.5 를곱한값임 ) 라. 내부모형법 당행의공시는다. 표준방법에의함 다만, 내부관리목적으로내부모형을사용하고있고, 내용은아래와같음 (1) 트레이딩부문의최대손실예상액 (VaR) 구 분 공시기준일현재 VaR 2016 년도말 2015 년도말 공시대상기간중최고 공시대상기간중최저 공시대상기간중평균 공시기준일현재 VaR 공시대상기간중최고 공시대상기간중최저 ( 단위 : 억원 ) 공시대상기간중평균 금리 51 62 21 42 46 50 17 35 주식 2 13 1 6 1 7-3 외환 43 93 3 16 95 95 5 14 상품 - - - - - 13 - - 기타 7 24 1 7 7 7 1 3 합계주 1) 62 92 주 2) 33 56 97 97 21 42 주 1) 단순합계가아닌상관관계등을고려하여합산한전체포트폴리오해당값주 2) 충당금개별평가소급적용으로외환 VaR 일시적으로증가 1 Day VaR 의정의 VaR 란정상적인시장상황하에서일정기간동안주어진신뢰구간에서예상되는최대예상손실값을 114

Ⅳ. 리스크관리 의미함. 예를들어트레이딩계정자산의시가가 1 조원이고 1 일 VaR 값이 99% 신뢰구간에서 100 억원이라는것은정상적인시장을전제로트레이딩계정자산을 1 일동안보유하고있을때손실 이 100 억원이상발생할가능성은 100 번중에 1 번정도예상된다는것임. (2) VaR 와트레이딩손익현황 ( 대상기간 : 16.1 16.12) 실제손익기준 : 기간중초과없음 가상손익기준 : 초과횟수 2회 (4회이하로적정범위내임 ) 일시 VaR(t-1) 손익 원인및결과 16. 2.11 42 54 구정연휴기간마켓데이터변동확대로초과 16. 6.24 38 49 Brexit 이슈에따른시장데이터급변으로초과 ( 단위 : 억원 ) 115

2016 년도한국산업은행현황 31 유동화익스포져 가. 관리방법 유동화라함은기초익스포져의신용리스크를선 후순위관계에있는두개이상의익스포져로계층화하여그일부또는전부를제3자에게이전하는거래를의미하며, 이로인하여발생하는익스포져를유동화익스포져라함 유동화리스크관리전략과절차 - 당행이유동화거래에참여하여투자자로서참여하는경우, 유동화기초자산에대한분석 ( 정상상황및스트레스상황에대한현금흐름등 ), 법률위험 ( 자산보유자파산에대한유동화자산의절연, 자산양도절차의진정한양도여부등 ), 구조적위험 ( 거래상대방위험, 유동성위험, 조기상환위험등 ) 에대한검토를수행하고, 유동화익스포져보유이후에는기초자산의신용위험및연체등에대한모니터링을통하여보유익스포져의상환가능성을검토함 유동화리스크보고시스템및측정시스템현황 - 당행이유동화익스포져를보유할경우, 유동화프로그램의구조및트랜치정보를여신시스템, 원화및외화딜링시스템등을통해업무담당자가입력한후, 계정계고객시스템에위험가중자산을산출하기위한최선순위여부, 분산도충족여부, 외부신용등급, 재유동화여부등을입력함 - 이후시스템통해최종위험가중자산이산출된후유동화익스포져의계좌별위험가중자산이집계되고최종적으로감독당국에서요구하는형태의보고서를통해집계하고있음 유동화시은행의역할및참여의범위 - 당행보유자산의유동화또는 ABCP Conduit을운영하는등의유동화은행 (Originator) 로서의유동화거래는보고일현재보유하고있지않으며, 투자자 (Investor) 로서유동화채권매입, 신용공여및유동성공여그리고스왑거래상대방으로유동화거래를수행하고있음 - 암묵적지원에해당하는거래는 True-Sale에위배되며유동화익스포져가아니므로해당사항없음 유동화및재유동화익스포져기초자산의신용등급변경등에따른리스크모니터링방법및재유동화익스포져의모니터링절차와의차이점 - 당행은바젤2.5에근거하여기초자산유형별관리대상실사정보즉, 기초자산의신용등급및연체현황등최소연 1회이상업데이트함. 기초자산실사여부관리는업무담당자가수기로관리하며실사여부는전산을통하여기초자산실사정보를보유한경우에는외부신용등급별위험가중치를적용하고, 기초자산실사정보를보유하지않은경우에는위험가중치 1,250% 를적용함 - 또한기초자산군에하나이상의유동화익스포져가포함된유동화SPC는재유동화로정의하고, 재유동화익스포져의경우, 업무담당자가재유동화익스포져를전산으로관리하여신용등급법 (RBA) 적용시더높은위험가중치적용토록함 116

Ⅳ. 리스크관리 유동화및재유동화를통해신용위험경감을하는은행정책 - 유동화및재유동화에대한신용위험경감은당행이신용공여및유동성매입약정에대해별도로외부보증기관 ( 예 : 신용보증기금등 ) 이보증을제공한경우이외에는신용위험경감기법적용하지않음. 이러한사유는유동화익스포져의신용평가시이미외부신용등급에관련경감기법이반영되어등급이산출됨 규제자본산출을위해적용하는측정방법론 - 당행의유동화익스포져에대한위험가중자산산출방법은신용등급법 (Ratings Based Approach) 을적용하며, 무등급익스포져에대해적용하는함수법 (Supervisory Formula Approach) 이나 ABCP 프로그램에대해적용하는내부평가법 (Internal Rating Assessment Approach) 을적용하지않고위험가중치 1,250% 를적용함 유동화에대한비계약상지원등암묵적지원내용및자본에미치는영향 - 암묵적지원이란은행이계약상의의무를초과하여유동화거래에대해신용보강을제공하는등유동화은행일경우위험이전이되었는지를의미함. 당행이유동화은행으로써암묵적지원을제공한경우에는유동화거래를인정하지않고유동화된기초자산을직접보유한것으로간주하여위험가중자산을산출함 유동화에대한은행회계정책 - 당행의유동화거래에대한회계정책은 SPC를통하여유동화한대출채권에대해위험과효익의이전여부를종합적으로고려하여매각이인정되지않는다면, 대출채권을계속보유자산으로장부상유지하면서수취한현금은 SPC유동화차입금으로계상하며, 매도가능증권을유동화한경우도동일함 유동화거래에주로참여하는 ECAI( 적격외부신용평가기관 ) 의명칭및익스포져유형 - 당행은모든익스포저에대해감독당국에서지정한한국기업평가 (KR), 한국신용정보 (NICE), 한국 신용평가 (KIS) 의신용평가등급만적용함 117

2016 년도한국산업은행현황 나. 은행계정및트레이딩계정 (1) 은행계정 - 은행의역할별유동화잔액현황 ( 재무제표상금액 ) 구분 전통거래 유동화은행스폰서투자자 합성거래 소계 전통거래 합성거래 소계 전통거래 합성거래 ( 단위 : 억원 ) 소매 ( 총계 ) 8,149 8,149 주거용모기지 신용카드 기타소매 8,149 8,149 재유동화 기업 ( 총계 ) 45,703 998 46,701 기업대출 35,971 500 36,471 상업용모기지 리스및매출채권 7,528 498 8,026 기타기업대출 2,205 2,205 재유동화 소계 - 위험가중치구간별익스포져 ( 단위 : 억원 ) 위험가중치 0~20% 이하 20~50% 이하 50~100% 이하 100~1,250% 미만 1,250% 총익스포져 39,002 6,087 8,086 1,675 전통적유동화 39,002 5,855 7,320 1,675 유동화 39,002 5,855 7,320 1,675 소매 8,149 기업 30,853 5,855 7,320 1,675 재유동화선순위후순위합성유동화 232 766 유동화 232 766 소매기업 232 766 재유동화선순위 후순위 118

Ⅳ. 리스크관리 - 산출방식별익스포져및자본소요량 ( 단위 : 억원 ) 익스포져 ( 산출방식별 ) 위험가중자산 ( 산출방식별 ) 상한적용후자본부과량 신용등급법 1,250% 신용등급법 1,250% 신용등급법 1,250% 총익스포져 53,175 1,675 12,864 20,943 전통적유동화 52,177 1,675 12,098 20,943 유동화 52,177 1,675 12,098 20,943 소매 8,149 872 3 기업 44,028 1,675 11,226 20,940 재유동화선순위후순위합성유동화 998 766 유동화 998 766 소매기업 998 766 재유동화선순위후순위 - 유동화규제 ( 전통적 / 합성유동화포함 ) 에속하는기초익스포져유형및금액 ( 단위 : 억원 ) 유동화회사명기초자산익스포져금액위험가중자산금액 2014 기보제삼차유동화전문 Primary Bond 1,502-2014 기보제일차유동화전문 Primary Bond 916 78 2014 신보크리에이티브제 1 차유동화전문 Primary Bond 201 17 2015 기보제일차유동화전문 Primary Bond 454 39 2016 기보제삼차유동화전문 Primary Bond 656 56 2016 기보제이차유동화전문 Primary Bond 1,477 125 2016 기보제일차유동화전문 Primary Bond 379 32 KAL ABS 15 CAYMAN LIMITED 장래매출채권 446 284 KAL JAPAN ABS 13 CAYMAN LIMITED 장래매출채권 107 68 KAL JAPAN ABS 20 CAYMAN LIMITED 장래매출채권 415 220 NAUTILUS RMBS CDO 모기지론 3 OZ WING II CAYMAN LIMITED 장래매출채권 130 103 대아의료재단제일차 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 320 208 동원금속제일차장래매출채권 260 276 드림파크제이차 드림파크제일차유동화전문 ( 유 ) 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 403 214 137 146 명지병원제일차자산담보부증권및 1,041 1,103 119

2016 년도한국산업은행현황 유동화회사명기초자산익스포져금액위험가중자산금액 대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 모다천안제일차장래매출채권 250 265 블루오션제사차장래매출채권 240 191 비디에프제이차기타매출채권 232 86 비엔케이오토제일차유동화전문오토론 502 43 삼우제일차장래매출채권 450 477 색동이제십삼차유동화전문장래매출채권 500 398 서진산업제일차장래매출채권 120 128 신보 2014 제 10 차유동화전문 Primary Bond 101 9 신보 2014 제 5 차유동화전문유한회사 Primary Bond 1,257 - 신보 2014 제 9 차유동화전문 Primary Bond 23 2 신보 2015 제 10 차유동화전문 Primary Bond 1,128 - 신보 2015 제 11 차유동화전문 Primary Bond 352 30 신보 2015 제 12 차유동화전문 Primary Bond 402 34 신보 2015 제 1 차유동화전문 Primary Bond 501 42 신보 2015 제 2 차유동화전문 Primary Bond 478 41 신보 2015 제 3 차유동화전문 Primary Bond 108 9 신보 2015 제 4 차유동화전문 Primary Bond 7,082 43 신보 2015 제 6 차유동화전문 Primary Bond 502 43 신보 2015 제 8 차유동화전문 Primary Bond 500 42 신보 2015 제 9 차유동화전문 Primary Bond 5,020 43 신보 2016 제 10 차유동화전문 Primary Bond 403 34 신보 2016 제 11 차유동화전문 Primary Bond 992 133 신보 2016 제 1 차유동화전문 ( 유 ) Primary Bond 500 42 신보 2016 제 2 차유동화전문 Primary Bond 199 17 신보 2016 제 3 차유동화전문 Primary Bond 200 17 신보 2016 제 4 차유동화전문 Primary Bond 498 42 신보 2016 제 6 차유동화전문 Primary Bond 3,667 549 신보 2016 제 7 차유동화전문 Primary Bond 495 42 신보 2016 제 9 차유동화전문 Primary Bond 499 42 에스와이이제일차장래매출채권 501 531 에이스오토인베스트제사십일차유동화전문오토론 990 84 에이스오토인베스트제사십차유동화전문오토론 1,316 149 에이스오토인베스트제삼십구차유동화전문오토론 1,233 141 에이스오토인베스트제삼십사차유동화전문오토론 622 53 에이스오토인베스트제삼십삼차유동화전문오토론 872 103 에이스오토인베스트제삼십육차유동화전문오토론 1,464 159 에이스오토인베스트제삼십일차유동화전문오토론 530 77 에이치에이알제일차장래매출채권 1,675 20,940 에이치엘디제일차 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 548 203 120

Ⅳ. 리스크관리 유동화회사명기초자산익스포져금액위험가중자산금액 엘에스엠트론동반성장제이차유동화전문 Primary Bond 913 726 오산한숲제일차기타 1,000 530 우리들병원제일차 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 820 870 유경지주제일차장래매출채권 1,074 854 제이비우리캐피탈오토제십이차유동화전문오토론 620 64 칼제구차유동화전문 칼제십구차유동화전문 칼제십육차유동화전문 케이글로벌제삼차 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 302 112 491 182 501 186 500 398 케이디피피제일차장래매출채권 800 424 케이한숲제일차기타 1,205 639 코오롱베니트제일차기타매출채권 266 282 한국렌탈제일차장래매출채권 200 212 해피투모로우제일차유동화전문기타매출채권 360 76 - 부실및손상자산유동화내역및현회계기간동안인식한손실 유동화회사명 손상만기가지난유동화익스포져금액 당기인식한회계적손실액 ( 단위 : 억원 ) 2014 기보제삼차유동화전문 -3 2016 기보제삼차유동화전문 -4 2016 기보제이차유동화전문 -14 KAL ABS 15 CAYMAN LIMITED KAL JAPAN ABS 13 CAYMAN LIMITED -110 NAUTILUS RMBS CDO OZ WING II CAYMAN LIMITED -195 대아의료재단제일차 -1 동원금속제일차 -1 드림파크제일차유동화전문 ( 유 ) -1 명지병원제일차 -1 모다천안제일차 -2 블루오션제사차 색동이제십삼차유동화전문 -2 서진산업제일차 신보 2014 제 5 차유동화전문유한회사 -7 신보 2015 제 10 차유동화전문 -1 신보 2015 제 4 차유동화전문 -8 신보 2015 제 9 차유동화전문 -3 신보 2016 제 11 차유동화전문 -1 신보 2016 제 6 차유동화전문 -6 121

2016 년도한국산업은행현황 유동화회사명 손상만기가지난유동화익스포져금액 당기인식한회계적손실액 에이스오토인베스트제사십차유동화전문 -83 에이스오토인베스트제삼십구차유동화전문 -73 에이스오토인베스트제삼십삼차유동화전문 -2 에이스오토인베스트제삼십육차유동화전문 에이스오토인베스트제삼십일차유동화전문 에이치에이알제일차 1,675-94 엘에스엠트론동반성장제이차유동화전문 -1 오산한숲제일차 -2 우리들병원제일차 -1 유경지주제일차 -957 제이비우리캐피탈오토제십이차유동화전문 -1 케이글로벌제삼차 -20 케이디피피제일차 -4 케이한숲제일차 -6 코오롱베니트제일차 한국렌탈제일차 - 익스포져유형별로유동화할계획이있는익스포져총잔액 해당사항없음 - 금번기간중발생한유동화내역 ( 금액, 익스포져별손익 ) ( 단위 : 억원 ) 유동화회사명기초자산종류익스포져이익또는손실액 2014 기보제삼차유동화전문 Primary Bond 26 2 2016 기보제삼차유동화전문 Primary Bond 656 2016 기보제이차유동화전문 Primary Bond 1,477-1 KAL JAPAN ABS 20 CAYMAN LIMITED 장래매출채권 415 비디에프제이차기타매출채권 139 3 신보 2014 제 5 차유동화전문유한회사 Primary Bond 107 1 신보 2015 제 10 차유동화전문 Primary Bond 7 신보 2015 제 9 차유동화전문 Primary Bond 40 5 신보 2016 제 10 차유동화전문 Primary Bond 403 1 신보 2016 제 11 차유동화전문 Primary Bond 992 1 신보 2016 제 9 차유동화전문 Primary Bond 499 2 에스와이이제일차장래매출채권 501 16 에이스오토인베스트제사십일차유동화전문오토론 990 44 에이스오토인베스트제사십차유동화전문오토론 1,316 23 에이스오토인베스트제삼십구차유동화전문 오토론 1,233 17 에이치엘디제일차 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 548 19 유경지주제일차 장래매출채권 1,074 3,083 제이비우리캐피탈오토제십이차유동화전문 오토론 620 3 칼제십구차유동화전문 자산담보부증권및대출 (ABS, MBS, ABL 등 ) 491 18 122

Ⅳ. 리스크관리 - 유동화익스포져유형별현황 익스포져유형 2016 년도 12 월말 2015 년도 12 월말부내 VS 부외 선순위채권 22,643 19,662 부내 후순위채권주 ) 1,444 1,316 부내 신용공여약정 ( 매입약정포함 ) 30,589 27,482 부외 기타 174 21 부외 합계 54,850 48,481 주 ) 후순위채권 : 선순위채권을제외한은행이보유하고있는모든채권 ( 예 : 중순위, 2 종수익증권등 ) ( 단위 : 억원 ) - 익스포져유형별유동화규제자본관련현황 자본차감익스포져 해당사항없음 ( 당행은바젤3의도입으로유동화익스포져에대한자본차감은적용하지않음 ) - 유동화자산조기상환과관련하여유동화기구의익스포져유형별현황 해당사항없음 - 신용위험경감과관련된재유동화익스포져내역 해당사항없음 (2) 트레이딩계정 당행은트레이딩계정의유동화익스포져를보유하고있지않음 123

2016 년도한국산업은행현황 32 유동성리스크 가. 개념 유동성리스크란자금의조달 운용기간의불일치또는예기치않은자금의유출등으로일시적자금부 족상태가발생하거나, 자금부족해소를위한고금리의조달, 보유유가증권의불리한매각등으로손 실이발생할리스크를말합니다. 나. 관리방법 (1) 관리대상 은행업감독업무시행세칙별표 3-6 와별표 9-2 에서규정하고있는유동성규제비율산출기준에따라 모든부내의자산 부채계정을포함하며부외의보증, 통화및이자율관련파생상품을대상으로합니다. (2) 관리체계 종합리스크관리자 ( 리스크관리부문 ) 와자금관리주관부서의전산시스템공유등의유기적인협조하에서 유동성커버리지비율, 외화유동성비율및외화누적만기갭비율을일별로관리하고있습니다. (3) 관리방법당행은외부규제비율준수는물론이고매년리스크관리위원회에서내부목표비율을설정하여유동성리스크를관리하고있습니다. 또한위기상황에대비하기위한비상계획 (Contingency Plan) 을수립하여주기적으로조기경보지표 (Early Warning Index) 를점검하고있습니다. 측정방법 - 유동성커버리지비율분석 : ( 고유동성자산 / 1개월간순현금유출 ) X 100 - 유동성비율분석 : ( 구간내만기도래자산 / 구간내만기도래부채 ) X 100 - 잔존만기갭분석 : ( 구간내만기도래자산 - 구간내만기도래부채 ) / 총자산 X 100 다. 관리내용 (1) 원화자산, 부채의잔존기간별잔액 정기예금 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과합계 정기예금 174,961 177,318 179,011 1,442 180,453 124

Ⅳ. 리스크관리 원화대출금 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과합계 원화대출금 409,534 563,514 650,930 316,324 967,254 주 1) 당좌대출등한도에대하여약정기간을정하고특정기간 (1 개월등 ) 안에회전취급하는대출금은한도약정기간에불구하고 1 년이내로분류함 원화유가증권 ( 단위 : 억원 ) 구 분 1년이내 2년이내 3년이내 3년초과 합계 국 채 19,282 26,282 30,382 4,270 34,651 금융채 17,584 30,184 30,184-30,184 지방채 734 734 734-734 사 채 31,093 71,921 88,011 14,634 102,645 기 타 39,806 39,806 39,806 25,336 65,142 합 계 108,498 168,927 189,117 44,240 233,357 주 ) 유가증권의만료기간을특정할수없는유가증권 ( 주식및출자금포함 ) 등은제외함 (2) 외화자산 부채의잔존기간별잔액 ( 단위 : 백만미불 ) 기간별 7 일이내 30 일이내 90 일이내 6 개월이내 1 년이내 3 년이내 3 년초과 계 외화부채 5,833 14,989 30,556 47,567 69,495 97,897 18,348 116,245 외화자산 12,937 23,369 40,514 54,700 75,226 100,016 16,367 116,383 125

2016 년도한국산업은행현황 33 주식은행계정포지션 가. 관리방법 보유주식에대한분류은행계정상보유주식은 IFRS에의한금융자산범주에따라아래와같이분류 1) 단기매매증권 : 주로단기간내에매각하거나재매입할목적으로취득하거나, 최초인식시점에최근의실제운용형태가단기적이익획득목적이라는증거가있으며공동으로관리되는특정금융상품포트폴리오의일부인경우 2) 매도가능증권 : 단기매매증권이나당기손익인식지정증권, 지분법적용투자주식으로분류되지아니하는경우 3) 지분법적용투자주식 : 당행이피투자회사의경영활동에중대한영향력을행사할수있는경우 4) 당기손익인식지정증권 : 다음각호중 1가지이상을만족하여당기손익인식지정금융상품으로지정하는경우 - 회계적불일치를제거하거나상당히감소할수있는경우 - 금융상품집합이공정가치기준으로관리되고그성과가평가되는경우 - 하나또는그이상의내재파생상품을포함하는계약의경우 평가방법및회계처리기법 1) 단기매매증권 : 공정가치를재무상태표가액으로하고장부가액과의차액은당기손익으로처리 2) 매도가능증권 : 공정가치로평가하여계상하는것이원칙이나, 정상거래시장에서공시되는시장가격이없고공정가치를신뢰성있게측정할수없는경우에는원가로측정하며, 손상차손을인식하지않는경우의공정가치변동액은기타포괄손익누계액으로처리 3) 지분법적용투자주식 : 별도재무제표에는원가법을적용하여평가하고, 지분법평가손익은연결재무제표에반영 4) 당기손익인식지정증권 : 공정가치를재무상태표가액으로계상하고평가손익은당기손익으로인식 공정가치평가 시장성있는주식은당일의거래소종가를공정가치로적용하여평가. 단, 당일의종가가없을때는최근거래일의종가로평가 처분이제한된주식은시장성이있는경우그시장의공시가격을조정없이사용하며, 매매거래정지등의사유로시장성이소멸되었다고판단되면외부평가값을공정가치로적용 비시장성지분증권의공정가치평가는외부평가를통해신뢰성있게측정할수있는방법으로수행 126

Ⅳ. 리스크관리 나. 주식은행계정포지션현황 (1) 투자상품의유형 ( 상장 / 비상장등 ), 특성및금액 은행계정 구분 당기말장부가액 ( 단위 : 억원 ) 전기말장부가액 매도가능증권 42,464 32,063 상장주식 18,249 8,269 비상장주식 24,215 23,794 자회사등투자지분 193,751 222,728 상장주식 170,013 197,389 비상장주식 23,738 25,339 합계 236,215 254,791 (2) 보고기간동안청산또는매각으로인한누적손익공시 당기손익 ( 단위 : 억원 ) 전기손익 매각및청산에따른누적손익 2,988 2,907 (3) 총미실현손익및총잠재재평가손익 미실현손익주 1) 잠재재평가손익주 2) 당기손익 전기손익 ( 단위 : 억원 ) 총미실현손익 15,558 6,826 Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 15,558 6,826 총재평가손익 - - Tier1/Tier2 자본에인정되는금액 - - 주 1) 재무상태표에는인식되지만손익계산서에는인식되지않는미실현손익주 2) 재무상태표와손익계산서에인식되지않는재평가손익 (4) 주식그룹별자본요구량및바젤 Ⅱ 경과규정 (grandfathering) 에해당하는투자주식의종류와금액 ( 단위 : 억원 ) 구분 자본요구량 당기말 (2016.12) 장부가액 전기말 (2015.12) 장부가액 매도가능증권 15,386 111,284 116,790 은행계정 경과규정해당주식 6,575 68,352 70,225 자회사등투자지분 23,532 198,541 203,069 경과규정해당주식 13,385 165,049 166,013 합계 38,918 309,825 319,859 127

2016 년도한국산업은행현황 34 은행계정의금리리스크 가. 관리방법 (1) 개념금리리스크란금리가은행의재무상태에불리하게변동할때발생할수있는손실가능성을의미하며, 금리 VaR(Value at Risk) 및금리 EaR(Earning at Risk) 로측정합니다. 금리 VaR(Value at Risk) 란금리의불리한변동으로인하여발생할수있는순자산가치가최대얼마나감소할수있는지를나타내는최대손실예상액을의미하며, 금리 EaR(Earning at Risk) 은금리의불리한변동으로인하여 1년동안발생할수있는순이자이익 (Net Interest Income) 의최대감소규모를나타내는최대손익변동예상액을의미합니다. (2) 관리방법당행은매년리스크관리위원회에서금리 VaR 및금리 EaR 관리목표를승인받아관리하고있습니다. 리스크관리부문은확정적금리시나리오에의한시뮬레이션방법을통하여매주금리리스크를측정하고, 산출된값및한도소진율을자산부채관리위원회및리스크관리위원회앞정기적으로보고하고있으며필요시자금관리주관부서가한도준수를위한대응방안을수립하고실행합니다. (3) 고객행동모형 금리리스크측정시 Fermat 시스템을사용한과거의시계열데이터분석을통해고객행동시나리오를 생성하고있으며대출의조기상환율, 수신의중도해지율등에반영하고있습니다. 나. 금리상승 하락충격시이익및경제적가치의통화별증감 ( 단위 : 억원 ) 200bp 상승또는하락충격시 EaR VaR 원화 1,510 외화 682 원화 8,564 외화 1,409 주 ) 금융감독원업무보고서 ( 표준방법 ) 에따라산출된수치임 128

Ⅴ. 기타현황 35. 여 수신금리결정체계및금리현황 36. 자회사경영실적 37. 준법감시인제도 38. 내부통제 39. 금융사고발생현황 40. 유동성커버리지비율위반사실 41. 기관경고및임원문책사항 42. 민원건수 43. 금융소비자보호실태평가결과 44. 수시공시사항 45. 주식매수선택권부여내용 46. 임직원소액대출 47. 주주및임원과의거래내역 48. 기업신용위험상시평가추진현황 49. 출연금 50. 상품이용시유의사항 51. 수수료 52. 주요용어해설

Ⅴ. 기타현황 35 여 수신금리결정체계및금리현황 가. 여 수신상품별금리결정체계 (1) 기업대출금리 금리구조 실행금리 = 기준금리 + 조정항목 + 업무원가 + 신용리스크프리미엄 ± 조정금리 + 영업마진 연체이율상한 : 15% 금리결정방법 기준금리 시장기준금리 (CD, 산금채, Libor) 특별대출기준금리 ( 총액한도대출기준금리등 ) 조정항목 유동성리스크프리미엄, 만기대응스프레드, 신보출연료율, 교육세환산율등을반영하여결정 업무원가 여신직접비용을기준으로여신종류및금액을감안하여결정 신용리스크 신용등급, 기간별예상부도율및부도시손실율등을감안하여예상손실및예상외손실산출 조정금리 기여금리및정책금리로구성 - 기여금리 : 기여수익에따른금리우대 - 정책금리 : 중소기업등여신정책에따른금리우대 영업마진 운용수익률및시장상황등을감안하여여신담당자가결정 131

2016 년도한국산업은행현황 (2) 가계대출금리 금리결정방법 1) 신용대출 금리종류변동금리고정금리 기준금리 스프레드 시장기준금리 조정항목 업무원가 신용리스크프리미엄 - CD3 개월 - 산금채 (6,12 개월 ) 조정금리 ( 가산금리, 우대금리 ) 영업마진 대출실행금리 = 기준금리 + 스프레드 - 금리변동주기대응조정스프레드 - 유동성리스크프리미엄 - T/U 조정스프레드 - 교육세환산율 - 산금채 - 이자납입주기조정스프레드 - T/U 조정스프레드 - 교육세환산율 2) 담보대출 ( 부동산담보대출, 보증서담보대출 ) 금리종류변동금리고정금리 기준금리 스프레드 시장기준금리 조정항목 업무원가 신용리스크프리미엄 - CD3 개월 - 산금채 (6,12 개월 ) - COFIX 신규 - COFIX 잔액 조정금리 ( 가산금리, 우대금리 ) 영업마진 대출실행금리 = 기준금리 + 스프레드 - 금리변동주기대응조정스프레드 - 유동성리스크프리미엄 - T/U 조정스프레드 - 교육세환산율 - 신보출연료율 - 산금채 - 이자납입주기조정스프레드 - T/U 조정스프레드 - 교육세환산율 - 신보출연료율 3) 예적금담보대출 금리종류 고정금리 / 변동금리 대출실행금리 - 대출금액 5 억원이하 : 예적금금리 + 1.2% + 가산금리주 1) + 우대금리주 2) - 대출금액 5 억원초과 : 예적금금리 + 0.9% + 가산금리주 1) + 우대금리주 2) 주 1) 가산금리 : 한도대출의경우적용주 2) 우대금리 : 급여이체의경우적용 132

Ⅴ. 기타현황 (3) 수신금리 보통예금 : 기본고시금리 저축예금 : 기본고시금리 정기적금 : 가입기간별기본고시금리 + 우대금리 정기예금 : 가입기간별기본고시금리 + 우대금리 나. 여 수신금리 ( 상품별 ) 현황 (1) 여신금리 가계대출 기업대출주 2) 구 분 신용대출 ( 무보증,1 년 ) 아파트담보대출 (1 년 ) 예금담보대출 ( 정기예금 1 년 ) 기업일반대출 (1 년 ) 당좌대출 주 1) 정상등급을대상으로함주 2) 무보증대출기준 최상위등급 (2017 년 2 월 28 일현재, 단위 : 연 %) 신용등급별현황주 1) 최다차주해당등급 최하위등급 등급 1 3 6 적용금리 3.46 3.66 5.92 등급 1 3 7 적용금리 2.23 2.28 4.02 등급 1 3 10 적용금리 3.17 3.17 3.17 등급 AAA A- B 적용금리 2.87 3.04 5.47 등급 AAA A- B 적용금리 2.79 2.96 5.39 비고 (2) 수신금리 (2017 년 2 월 28 일현재, 단위 : 연 %) 구분기간최저금리주 1) 최고금리주 2) 비고 보통예금 - 0.10 0.10 저축예금 - 0.20 1.10 정기적금 정기예금 6 개월 1.00 1.20 1 년 1.04 1.71 2 년 1.14 1.81 3 년 2.60 2.70 3 개월 0.75 0.90 6 개월 0.85 1.45 1 년 0.90 1.55 2 년 0.99 1.60 3 년 1.08 1.25 장기주택마련저축 3) 7 년 - - 주 1) 기본고시금리기준주 2) 일반우대금리기준주 3) 당행미취급상품 133

2016 년도한국산업은행현황 36 자회사경영실적 가. 자회사재무및손익현황 재무상황 자회사명자기자본총자산 ( 자본금 ) 산은아주금융유한공사 15,691 3,260 (1,635) 산은아일랜드금융 4,144 800 (292) KDB BANK Uzbekistan 11,195 1,103 (259) KDB Bank Europe 8,901 733 (943) KDB 브라질 3,704 688 (3,206) 산은캐피탈 50,287 7,381 (3,109) KDB인프라자산운용 318 266 (100) 대우조선해양 150,648 6,594 (3,329) 한국인프라투융자회사 117 117 (113) 한국교육투융자회사 1,365 1,365 (1,340) 한국비티엘일호투융자회사 4,990 4,987 (4,893) 한국철도일호투융자회사 3,518 3,518 (3,446) 원리금보전신탁 2,574 81 (-) 원금보전신탁 2,739 58 (-) 케이디비벤처엠앤에이 PEF 1 78 (-) 케이디비턴어라운드 PEF 34 34 (778) 케이디비칸서스밸류 PEF 168,496 2,593 (9,442) 부품소재엠앤에이 PEF 20 32 (412) 케이디비밸류제6호 PEF 116,225 24,456 (26,316) 케이디비밸류제7호 PEF 2,112 1,408 (1,508) 케이디비시그마제 2 호기업재무안정 PEF 1,976 케이디비아시아사모투자 235 1,973 (1,955) 235 (224) 영업이익 손익상황 당기순이익 ( 단위 : 억원 ) 결산기준일 493 426 2016.12.31 109 114 2016.12.31 227 198 2016.12.31 60 59 2016.12.31 386 298 2016.12.31 1,436 1,160 2016.12.31 129 100 2016.12.31 17,525 27,341 2016.12.31 9 9 2016.12.31 51 51 2016.12.31 196 196 2016.12.31 141 141 2016.12.31 68 68 2016.12.31 1 1 2016.12.31 - - 2016.12.31 3 3 2016.12.31 3,894 3,124 2016.12.31 132 125 2016.12.31 10,585 5,235 2016.12.31 15 91 2016.12.31 12 20 2016.12.31 3 3 2016.12.31 134

Ⅴ. 기타현황 재무상황 자회사명자기자본총자산 ( 자본금 ) KoFC-KBIC프런티어챔프 502 502 2010-5 PEF (480) KTB한국-호주글로벌협력 PEF 11 6 (208) KDBC특허사업화투자조합2호 100 67 (121) KoFC-KDBC Pioneer Champ 2010-4 조합 179 원케이디비제일차유동화전문회사 56 케이파이브제사차 3,058 케이파이브제오차 2,046 유베스트제삼차유동화전문회사 2,517 시노코에스에프제일차 492 산은상생협력지원특별투자신탁제1호멀티에셋 KDB Shipping (SH-1호) 멀티에셋 KDB Shipping (HJ-1호) 멀티에셋 KDB Shipping (SPO-1호) 멀티에셋 KDB Shipping (SNT-1호) 멀티에셋 KDB Shipping (SNT-2호) 멀티에셋 KDB Shipping ( 제DA-3호 ) 멀티에셋 KDB Shipping (KLC-1호) 멀티에셋 KDB Shipping (SNP-1호) 멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모투자신탁제2호멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모투자신탁제3호멀티에셋 KDB Ocean Value-up 사모투자신탁제4호멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형사모투자신탁제5호멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형사모투자신탁제6호 KDB Ocean Value-up 전문투자형사모투자신탁제7호 아이디어브릿지 OPPORTUNITY 사모투자신탁제 1 호 3 128 77 167 67 89 290 405 75 150 110 152 763 121 182 87 177 (30) 826 (-) 11 (-) - (-) 8 (-) 14 (-) 19 (1) 5 (34) 77 (73) 166 (162) 67 (59) 89 (78) 290 (250) 405 (353) 75 (67) 150 (150) 110 (110) 151 (760) 763 (759) 121 (118) 181 (172) 81 (136) 영업이익 손익상황 당기순이익 결산기준일 9 20 2016.12.31 183 183 2016.12.31 34 34 2016.12.31 55 55 2016.12.31 83 83 2016.12.31 34 34 2016.12.31 - - 2016.12.31 4 4 2016.12.31 10 10 2016.12.31 2 2 2016.12.31 - - 2016.12.31 11 11 2016.12.31 2 2 2016.12.31 5 5 2016.12.31 6 6 2016.12.31 20 20 2016.12.31 25 25 2016.12.31 8 8 2016.12.31 9 9 2016.12.31 6 6 2016.12.31 587 587 2016.12.31 23 23 2016.12.31 7 7 2016.12.31 6 6 2016.12.31-55 2016.12.31 135

2016 년도한국산업은행현황 자회사명 KDB PIONEER 지식재산권사모투자신탁 KDB인프라 IP Capital 사모투자신탁멀티에셋기업성장디딤돌사모증권투자신탁멀티에셋녹색인증사모증권투자신탁제1호멀티에셋운용반딧불LED 사모증권투자신탁제1호멀티에셋그린카사모특별자산투자신탁멀티에셋운용글로벌파트너쉽사모증권투자신탁멀티에셋운용글로벌파트너쉽전문투자형사모투자신탁제2호 KIAMCO 호주 Millmerran 사모투자신탁 KIAMCO 파워에너지사모투자신탁제1호 KIAMCO 비티엘사모투자신탁제2호 KIAMCO 도로투자사모투자신탁제2호 KIAMCO 비티엘사모투자신탁제1호 KIAMCO 녹색금융인프라사모투자신탁제1호 KIAMCO 파워에너지사모투자신탁제2호 KIAMCO 비티엘사모투자신탁제4호 KIAMCO도로투자사모투자신탁제5호 KIAMCO 부산신항 2-4 사모투자신탁 KIAMCO 신림선사모특별자산투자신탁 KIAMCO 창조금융환경인프라사모특별자산투자신탁제1호멀티에셋운용글로벌파트너쉽전문투자형사모투자신탁제3호 KIAMCO 유라시아터널사모특별자산투자신탁멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형사모투자신탁제9호멀티에셋 KDB Ocean Value-up 전문투자형사모투자신탁제9-1호 KIAMCO 도로투자사모특별자산투자신탁제6호 재무상황 총자산 자기자본 ( 자본금 ) 1,024 1,015 (985) 369 366 (1,255) 314 308 (321) 539 539 (763) 238 236 (379) 98 97 (1,040) 351 351 (374) 241 240 (278) 971 969 (948) 1,818 1,804 (1,627) 581 580 (553) 4,545 4,543 (4,044) 2,417 2,416 (2,252) 365 364 (347) 1,762 1,760 (1,634) 320 319 (312) 2,668 2,667 (2,461) - - (-) - - (-) 141 141 (139) 12 12 (12) 804 803 (800) 330 330 (312) 787 785 (744) 289 289 (289) 영업이익 손익상황 당기순이익 결산기준일 27 27 2016.12.31 12 12 2016.12.31 27 27 2016.12.31 16 16 2016.12.31 9 9 2016.12.31 1 1 2016.12.31 1 1 2016.12.31 2 2 2016.12.31 39 39 2016.12.31 97 97 2016.12.31 22 22 2016.12.31 269 269 2016.12.31 86 86 2016.12.31 21 21 2016.12.31 85 85 2016.12.31 9 9 2016.12.31 321 321 2016.12.31 - - 2016.12.31 - - 2016.12.31 2 2 2016.12.31 - - 2016.12.31 3 3 2016.12.31 - - 2016.12.31 - - 2016.12.31 - - 2016.12.31 136

Ⅴ. 기타현황 나. 자회사에대한신용공여현황 (1) 모회사의자회사에대한신용공여 ( 단위 : 억원, %, %p) 회사명 2016 년도 2015 년도증감 신용공여액비율신용공여액비율신용공여액비율 KDB유럽 4,137 1.47 4,860 1.68 723 0.21 KDB아일랜드 3,229 1.15 3,005 1.04 224 0.11 KDB홍콩 2,920 1.04 2,395 0.83 525 0.21 산은캐피탈 2,691 0.96 2,090 0.72 601 0.24 KDB브라질 1,209 0.43 1,758 0.61 550 0.18 대우증권주 ) 0 0.00 1,276 0.44 1,276 0.44 합 계 14,185 5.05 15,385 5.31 1,200 0.26 주 ) 16년중자회사편입제외 (2) 자회사의모회사에대한신용공여 ( 단위 : 억원, %, %p) 회사명 2016 년도 2015 년도증감 신용공여액비율신용공여액비율신용공여액비율 해당사항없음 137

2016 년도한국산업은행현황 37 준법감시인제도 가. 개 요 준법감시 (Compliance) 는은행이고객재산의선량한관리자로서임직원모두가제반법규를철저하게준수하도록사전또는상시적으로통제ㆍ감독하는것을의미하며, 준법감시인 (Compliance Officer) 은내부통제기준의준수여부를점검하고내부통제기준을위반하는경우이를조사하는등내부통제관련업무를총괄하는자입니다. 나. 준법감시인제도운영산업은행은 2002.9월자발적내부통제장치로서준법감시제도를도입하였으며, 내부통제규정, 준법감시세칙, 산업은행임직원행동강령및운영지침, 자금세탁방지규정등관련규정을제정, 운영하고있습니다. 준법감시인은이사회의의결을거쳐임면되며, 준법감시업무의효율적운영을위하여별도로설치된윤리준법부의보좌를받아다음의직무를수행합니다. - 내부통제및준법감시업무의기획 통할 - 준법감시프로그램운영 - 내부통제와관련한이사회 경영진 관련부서앞지원및자문 - 주요업무에대한법규준수측면에서의사전검토 - 윤리경영및임직원행동강령의기획 운영 - 법규준수및윤리경영과관련한임직원교육실시 - 자금세탁방지의기획 통할 - 공정거래자율준수프로그램의기획 운영다. 내부통제조직 138

Ⅴ. 기타현황 38 내부통제 가. 감사의기능과역할 ( 정기, 특별, 상시감사 ) (1) 은행의업무와회계에대한감사 (2) 관계법령및내규에서정하는사항에관한감사 (3) 감독기관, 회장이요청하는업무의감사 (4) 외부감사인선임에대한승인및활동평가 (5) 감사결과지적사항에대한조치확인 나. 내부감사부서감사방침 (1) 회계투명성확보및안정성제고 (2) 부실여신축소및자산건전성제고 (3) 감사사각지대점검강화 (4) 영업점등내부통제점검활동확대 다. 감사빈도 (1) 일반감사 부실여신감사, 영업점종합감사, 국외점포감사등감사계획에의해정기실시 업무취급의적정성및내부통제운영실태등에대한전반적인감사 (2) 특별감사 감독기관및회장이요청하는경우즉시실시 감사가필요하다고인정하는특정업무에대해즉시실시 (3) 일상감사 이사회의결사항등중요사항에대하여최종결재자의결재에앞서그내용이법령, 정관또는내규에위반되거나부당한사항이있는지여부를검토하고필요한경우의견을첨부하는방법으로수시실시 (4) 상시감사 업무별사고취약부문및오류발생개연성이큰거래에대하여실시간점검 ( 연중 ) 수신, 여신, 가계대출, 신탁, 외국환, 유가증권, 트레이딩업무등 153 개항목 139

2016 년도한국산업은행현황 39 금융사고발생현황 가. 사고금액기준금융사고발생현황 사고금액주 ) 기준 2016 년도 1 분기 2016 년도 2 분기 2016 년도 3 분기 ( 단위 : 건 ) 2016 년도 4 분기 10 억원미만 2 - - 2 10 억원이상 100 억원미만 - - - - 100 억원이상 - - - 1 총계 2 - - 3 주 ) 금융감독원장에게보고한금융사고의사고금액은 금융기관검사및제재에관한규정시행세칙 < 별지제 3 호서식 > 에따른사고발견시점의피해금액또는피해예상금액을의미 ( 회수금액또는회수예상금액은감안하지않음 ) 나. 금융사고유형별발생현황 금전사고 금융질서문란행위 사고유형기준 2016 년도 1 분기 2016 년도 2 분기 2016 년도 3 분기 ( 단위 : 건 ) 2016 년도 4 분기 횡령 - - - 1 유용 - - - - 배임 - - - 1 사기 - - - - 도난피탈 - - - - 금품수수 1 - - 1 사금융알선 - - - - 실명제위반 - - - - 사적금전대차 - - - - 기타 1 - - - 총계 2 - - 3 주 ) 금융사고세부유형에포함되지않는경우 금융질서문란행위 기타 로분류 40 유동성커버리지비율위반사실 위반사실없음 41 기관경고및임원문책사항 해당사항없음 140

Ⅴ. 기타현황 42 민원건수 동민원건수는중복 반복민원, 단순질의성민원등이제외되어있으므로이용 활용시주의하시기바랍니다. 대상기간 - 당분기 : 2016년 4/4분기 (2016. 10. 1 2016. 12. 31) - 직전분기 : 2016년 3/4분기 (2016. 7. 1 2016. 9. 30) 가. 민원건수 구분 2016 년 4/4 분기 민원건수 증감률 (%) 2016 년 3/4 분기 2016 년 4/4 분기 환산건수 ( 고객십만명당건 ) 증감률 (%) 2016 년 3/4 분기 자체민원주 1) 0 0 0 - - - 대외민원주 2) 0 0 0 - - - 합계 0 0 0 - - - 비고 주 1) 서면및인터넷홈페이지등으로접수된민원주 2) 금융감독원등타기관에접수된민원중금융회사로이첩되었거나해당기관에서금융회사에사실조회를요청한민원 ( 해당기관에서금융회사로이첩또는사실조회없이직접처리한민원은제외 ) * 은행연합회 금융회사민원건수공시상세지침 상산업정책금융업무 ( 산업의개발 육성, 사회기반시설의확충, 지역개발 ) 를하는특수은행에해당하여환산건수표시제외 나. 유형별민원건수 유 형 구분 2016 년 4/4 분기 민원건수 증감률 (%) 2016 년 3/4 분기 2016 년 4/4 분기 환산건수 ( 고객십만명당건 ) 증감률 (%) 2016 년 3/4 분기 수신 0 0 0 - - - 여신 0 0 0 - - - 신용카드주 1) 0 0 0 - - - 외환업무 0 0 0 - - - 기타주 2) 0 0 0 - - - 합계 0 0 0 - - - 비고 주 1) 신용카드겸영은행인경우비고에해당사항을표시주 2) 전자금융, 펀드, 방카슈랑스등복합상품판매관련, 홈페이지오류, 직원응대등 * 은행연합회 금융회사민원건수공시상세지침 상산업정책금융업무 ( 산업의개발 육성, 사회기반시설의확충, 지역개발 ) 를하는특수은행에해당하여환산건수표시제외 141

2016 년도한국산업은행현황 43 금융소비자보호실태평가결과 당행은아래와같은사유로금융소비자보호실태평가대상이아님. - 회사의민원건수및영업규모 ( 고객수등 ) 의업권내비중이 1% 미만인경우등금융감독원의직접 평가대상이아닌회사는공시제외 금융소비자보호실태평가전국은행연합회공시바로가기 44 수시공시사항 가. 부실여신또는금융사고등이발생한경우 해당사항없음 나. 경영개선권고등의조치를받은경우 ( 은행업감독규정제 34 조내지제 38 조의규정에 따른조치 ) 해당사항없음 다. 유동성커버리지비율을위반한경우 ( 은행업감독규정제 26 조제 1 항제 2 호에서정하는 경우 ) 해당사항없음 라. 재무구조에중대한변경을초래하는사항 증자또는감자에관한결정 ( 공시일자 : 2016 년 9 월 28 일 ) 임시주주총회개최결과공시 1) 결의내용 제 1 호의안 : 신주발행 의건 원안대로승인 2) 주주총회일 2016.9.26 3) 기타 서면에의한의결권행사 [ 신주발행세부내역 ] 신주발행금액 신주의발행가액 신주의종류와수 2,477억원 1주당 5,000원 기명식보통주 4천9백5십4만주 142

Ⅴ. 기타현황 마. 기업경영환경에중대한변동을초래하는사항 해당사항없음 바. 재산등에대규모변동을초래하는사항 해당사항없음 사. 채권채무관계에중대한변동을초래하는사항이발생한때 해당사항없음 아. 투자및출자관계에중대한변동을초래하는사항 (1) 타법인주식및출자증권처분결정 ( 공시일자 : 2016 년 1 월 29 일 ) 회사명 ( 국적 ) 대우증권 ( 한국 ) 대표이사홍성국 1. 발행회사 2. 처분내역 처분주식수 ( 주 ) 처분금액 ( 원 ) 자기자본 ( 원 ) 자기자본대비 (%) 자본금 ( 원 ) 1,703,883 백만원회사와관계최대주주 발행주식총수 ( 주 ) 340,776,641 ( 보통주 326,700,891 우선주 14,075,750) 140,481,383 주 주요사업 2,385,300 백만원 (A) ( 장부가 1,775,758 백만원 ) 25,412,603 백만원 (B) ( 14 년말별도기준산업은행자기자본 ) 9.39%(C=A/B) ( 장부가대비 6.99%) 증권중개 대규모법인여부 3. 처분후소유주식수및지분비율 대규모법인 소유주식수 ( 주 ) 0 지분비율 (%) 0 4. 처분목적정부방침에따른지분매각 5. 처분예정일자 - 6. 이사회결의일 ( 결정일 ) 2016 년 1 월 25 일 참석 ( 명 ) 4 - 사외이사참석여부 불참 ( 명 ) 2 - 감사 ( 감사위원 ) 참석여부참석 7. 기타투자판단에참고할사항 1.25 일이사회의결사항은미래에셋증권 ( 주 ) 와의주식매매계약임 - 2. 처분내역중처분금액은주식매매계약가격조정사항에따라계약당사자가조정사유확인시합의에의해변동될수있음 - 5. 처분예정일자는미확정임 143

2016 년도한국산업은행현황 발행회사의요약재무상황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 자산총계 부채총계 자본총계 자본금 영업수익 당기순이익 FY 2014년 30,437,075 26,298,174 4,138,901 1,703,883 3,814,041 192,816 FY 2013년 25,779,218 21,872,904 3,906,314 1,703,883 2,360,625 33,786 FY 2012년 25,041,234 21,021,197 4,020,040 1,703,883 3,189,093 116,087 (2) 무수익여신발생 ( 공시일자 : 2016 년 6 월 8 일 ) 구분내용 기업명 STX 조선해양 ( 주 ) 금액 무수익여신 : 2 조 9,767 억원 ( 은행업감독규정시행세칙별표 12 에의한무수익여신 ) 자기자본총계 ( 별도기준, 16.3 월말 ) : BIS 기준 27 조 5,104 억원 사유 은행수지에미치는영향 향후대책 회사의회생절차신청 ( 16.5.27) 및법원의개시결정 ( 16.6.7) - 정상화가능성점검결과, 채권단주도의자율협약지속이불가능한것으로판단 '16.5.31 일기준대손충당금 8,599 억원추가설정 기설정충당금 17,970 억원 ( 16.3 월말기준 ) 법원이요청하는경우대내외여건이허락되는범위내에서회생절차진행에협조할계획 자. 손익구조에중대한변동을초래하는사항이발생한때 해당사항없음 144

Ⅴ. 기타현황 차. 기타법인경영에중대한영향을미칠수있는사항 (1) 정기주주총회개최결과공시 ( 공시일자 : 2016 년 4 월 14 일 ) 1) 재무제표승인제 61 기 - 자산총계 ( 억원 ) 2,244,607 - 매출액 ( 억원 ) 200,353 - 부채총계 ( 억원 ) 1,992,051 - 영업이익 ( 억원 ) 12,193 - 자본금 ( 억원 ) 172,354 - 당기순이익 ( 억원 ) 18,951 - 자본총계 ( 억원 ) 252,556 * 주당순이익 ( 원 ) 550 * 외부감사인감사의견적정 2) 배당결의 가. 현금배당 나. 주식배당 1 주당배당금 ( 원 ) 배당금총액 - 시가배당율 (%)( 중간배당포함 ) 주식배당률 (%) 배당주식총수 ( 주 ) 3) 임원현황 ( 선임일현재 ) 보통주기말배당금 - 중간 분기배당금 - 우선주기말배당금 - 중간 분기배당금 - 보통주 - 우선주 - 보통주 - 우선주 - 보통주 - 우선주 - 가. 임원선임현황 - 나. 선임후사외이사수 ( 명 ) 다. 선임후감사수 ( 명 ) 라. 선임후감사위원수 ( 명 ) 4) 기타결의내용 이사총수 8 사외이사총수 5 사외이사선임비율 62.5% 상근감사 1 비상근감사 - 사외이사감사위원 - 사외이사가아닌감사위원 - 제 1 호의안 : 결산승인 (2015 회계연도결산및 2013, 2014 회계연도결산수정승인 ) 원안대로승인제 2 호의안 : 2016 년도정부예산에의한신주발행포괄승인 원안대로승인제 3 호의안 : 정관변경 원안대로승인제 4 호의안 : 임원보수한도승인 원안대로승인 5) 주주총회일 2016. 3. 30 ( 수 ) 6) 기타 - 145

2016 년도한국산업은행현황 (2) 임시주주총회개최결과공시 ( 공시일자 : 2016 년 9 월 28 일 ) 1) 결의내용 제 1 호의안 : 신주발행 의건 원안대로승인 2) 주주총회일 2016.9.26 3) 기타서면에의한의결권행사 [ 신주발행세부내역 ] 신주발행금액신주의발행가액신주의종류와수 2,477 억원 1 주당 5,000 원기명식보통주 4 천 9 백 5 십 4 만주 (3) 사외이사선임공시 ( 공시일자 : 2016 년 11 월 25 일 ) 성명 직위 담당업무 임기 손현덕 사외이사 이사회등 16.11.18 ~ 18.11.17 해당임원은 금융회사의지배구조에관한법률 등관련법령에서정한자격요건을충족함 (4) 사외이사사임공시 ( 공시일자 : 2016 년 12 월 5 일 ) 성명 직위 사임일자 사임사유 손현덕 사외이사 16.11.24 일신상의사유 향후임원선임일정 : 미정 카. 사외이사후보추천위원회에사외이사후보 ( 사외이사로선임된경우에한한다 ) 를추천한 주주및임원에대한신용공여또는주요거래가발생한때 해당사항없음 146

Ⅴ. 기타현황 45 주식매수선택권부여내용 해당사항없음 46 임직원소액대출 구분 2016 년도 2015 년도 임직원소액대출잔액 157 170 ( 단위 : 억원 ) 47 주주및임원과의거래내역 가. 신용공여 1) 현황 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 선임당시신용공여 (A) 전년말신용공여 (B) 금년말신용공여 (C) 선임일대비 (C-A) ( 단위 : 백만원, %) 증감 ( 증감율 ) 전년말대비 (C-B) 본인 ( ) ( ) 특수관계인 해당사항없음 ( ) ( ) ( ) 소계 ( ) ( ) 주주 ( ) 본인 ( ) ( ) 특수관계인 ( ) ( ) 소계 ( ) ( ) 본인 ( ) ( ) 합 계 특수관계인 ( ) ( ) 소계 ( ) ( ) 147

2016 년도한국산업은행현황 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 임 원 이동걸 (2016.02.05, 회장 ) 이대현 (2016.09.28, 전무이사 ) 신형철 (2014.04.11, 감사 ) 신희택 (2014.04.27, 사외이사 ) 정혜영 (2014.04.27, 사외이사 ) 성종섭 (2016.03.02, 사외이사 ) 김익주 (2016.10.24, 사외이사 ) 총 합계 계 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 본인특수관계인소계 본인특수관계인소계 본인특수관계인소계 본인특수관계인소계 본인특수관계인소계 본인특수관계인소계 본인특수관계인소계 본인 특수관계인 소계 본인 특수관계인 계 선임당시신용공여 (A) 전년말신용공여 (B) 금년말신용공여 (C) 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 선임일대비 (C-A) 증감 ( 증감율 ) 전년말대비 (C-B) 주 ) 1 원칙적으로은행업감독규정별표2 신용공여의범위 에서정한기준에따르되, 동기준의각주에따라제외되는신용공여를포함한기준으로작성함 2 주주의경우당해주주가추천한사외이사가선임된경우에한하여작성대상으로하며 ( ) 에선임년월을명시함. 임원의경우에는 ( ) 에선임년월과직위 ( 은행장, 부행장, 사외이사등 ) 를명시함. 신용공여가없는주주및임원의경우에는신용공여란에 해당사항없음 으로명시함 3 은행법시행령제1조의4에서정하는주주 ( 또는임원 ) 의특수관계인임 나. 기타주요거래내역 해당사항없음 148

Ⅴ. 기타현황 48 기업신용위험상시평가추진현황 가. 세부평가대상기업에대한신용위험평가결과 ( 단위 : 개 ) 평가결과 평가기업수주 ) 정상 부실징후기업이될가능성이큰기업 부실징후기업 경영정상화가능성이없는기업 413 185 193 8 27 주 ) 기업구조조정촉진법에의한세부평가완료기업 나. 정리대상기업정리추진현황 ( 당행이주채권은행인기업 ) ( 단위 : 개 ) 관리중인정리대상기업수 정리완료 정리추진현황 법원앞회생절차폐지 종결등신청 담보물경매등매각추진중 기타 32 6 7 13 6 주 ) 1 정리완료란여신완제, ABS 매각, 상각등을포함 2 담보물경매및공매등은주채권은행이동절차를진행한경우 49 출연금 해당사항없음 149

2016 년도한국산업은행현황 50 상품이용시유의사항 가. 예금거래시유의사항 신규가입시상품의주요내용및약관을확인, 열람하여주시기바랍니다. 비밀번호는노출되지않도록유추가가능한번호는피하여주시고당행직원에게도알려주시면안됩니다. 타행자기앞수표입금후자금화할경우에는소정의확인절차를거쳐가능하며자금화수수료가부과됩니다. 비거주자인경우는예금상품가입시및이자지급시비거주자여부를판정받도록되어있는바, 판정표에사실대로기재하여주시기바랍니다. 예금지급요청시청구서는직접작성하여주시기바라며, 서명에의한지급요청시는창구직원앞에서직접서명하여주시기바랍니다. 사고신고당일해지하는경우등사고발생가능성이있는경우에는예금주앞잔액조회를실시하고있습니다. 잔액통보를원하지않으시면잔액조회제외요청서를제출하여주시기바랍니다. 나. 외화예금거래시유의사항 외환거래는외국환거래법에의해인정된거래에한하여가능합니다. 대고객환율은외환시장상황에따라일중에여러차례변경고시될수있습니다. 다. 금융실명거래 거래는실명으로하셔야하며, 불법재산의은닉, 자금세탁행위, 공중협박자금조달행위및강제집행의면탈, 그밖의탈법행위를목적으로하는차명거래는금지됩니다. 실명확인증표는주민등록증을제시하여주시기바라오며, 기타증표를제시하는경우에는본인확인을위해 2차증빙자료 ( 재직증명서, 의료보험증, 공과금영수증등 ) 를징구할수있음을양해하여주시기바랍니다. 개설점이외에서통장분실등사고신고를하실경우에는본인확인에신중을기하여야하므로이에따른실명확인에협조하여주시기바랍니다. 라. 전자금융거래시유의사항 금융거래 ID, 비밀번호는인터넷포털및쇼핑몰등의 ID, 비밀번호와다르게설정하시고타인에게절대알려주지말아야합니다. 공인인증서는 PC 보다 USB, 보안토큰등이동식저장매체에보관하시기바랍니다. 안전카드는복사또는스캔하지마시고, 오래된안전카드는재발급받으시기바랍니다. OTP( 일회용비밀번호 ) 등안전성이높은보안매체사용을권장합니다. 150

Ⅴ. 기타현황 안전카드, 각종비밀번호등은 e-mail함, 웹하드등인터넷이나휴대전화에보관하지마시고, 보관한경우즉시삭제하시기바랍니다. 계좌이체, 공인인증서재발급등의이용내역을본인에게즉시알려주는휴대폰문자서비스 (SMS) 를적극이용하시기바랍니다. PC방, 도서관등공공장소에서인터넷금융거래를자제하시고, 보안설정이없는무선랜 (Wi-Fi) 보다 3G, LTE 등이동통신망을이용하시기바랍니다. 금융회사에서제공하는보안프로그램을반드시설치하시고, 바이러스백신, 스파이웨어제거프로그램을이용하고최신윈도우보안패치를적용하시기바랍니다. 의심되는이메일이나게시판의글은열어보지마시고, 첨부파일은열람또는저장하기전에백신프로그램으로검사하시기바랍니다. 선수금입금요구, 상식수준이상의대출조건을제시하는경우해당금융회사에도대출취급여부를직접확인하기바랍니다. 보안강화등을빙자하여특정사이트또는현금인출기로유도하거나, 개인정보또는금융정보 (OTP인증번호등 ) 를요구하는경우피싱사기일가능성이높으므로주의하시기바랍니다. 마. 자동화기기이용시유의사항 자동화기기거래시에는자동화기기화면이나안내문의금융사기예방을위한소비자유의사항을확인하시기바랍니다. 자동화기기의카드투입구에이상한물체가부착되어있거나기기주변에소형카메라, 무선송수신기등의물체가부착되어있을경우, 거래를중지하시고영업점이나고객상담실로바로신고하시기바랍니다. 바. 전자통장이용시유의사항 해당사항없음 사. 체크카드이용시유의사항 카드를발급받은즉시카드서명란에직접서명하여야하며, 카드표면에기재된명의인이외의자가카드를보관또는소지하게하거나이용하게해서는안됩니다. 카드를타인에게대여하거나양도또는담보의목적으로이용할수없으며, 선량한관리자로서주의를다하여카드를이용및관리하여야합니다. 카드를분실하거나도난당한경우에는즉시은행에전화또는서면으로신고하여야합니다. 아. 집합투자상품이용시유의사항 투자상담을통해결혼자금, 주택구입자금, 자녀교육자금, 노후설계자금, 여유자금운용등고객 님의투자목적에적합한집합투자상품을선택하시기바랍니다. 151

2016 년도한국산업은행현황 고객님의투자자위험성향및상품의투자위험등급을필히확인하시어, 매입하고자하는집합투자상품이고객님의투자경력이나투자성향에적합한지확인하시고신중히투자를결정하시기바랍니다. 집합투자상품을매입하시기전에투자대상, 환매방법및보수등과관련하여집합투자규약및투자설명서를반드시읽어보시기바랍니다. 투자설명서등에기재된투자전략에따른투자목적또는성과목표는반드시실현된다는보장이없습니다. 집합투자상품은운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로서운용결과에따른이익또는손실은투자자에게귀속됩니다. 저희은행에서판매중인집합투자상품은예 적금상품과는달리예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지않으며, 원금손실이발생할수있습니다. ( 단, 집합투자재산은수탁회사에의해안전하게보관 관리됩니다.) 과거의운용실적이미래의수익률을보장하지않습니다. 해외자산에투자하는경우환율변동에따라외화자산의투자가치가변동되거나, 투자대상국가의시장, 정치및경제상황등에따른위험으로자산가치에손실이발생할수있습니다. 또한파생상품, 부동산등을활용한집합투자상품의경우엔해당투자대상에대하여추가적인정보를확인하시기바랍니다. 주소변경시즉시통보하여개인정보유출사고를예방하고, 거래내역, 잔고, 약관의변경등거래와관련한중요한변동사항을안내받을수있도록바랍니다. 자. 보험상품이용시유의사항 저희은행은보험회사를위하여보험모집만을담당하는보험대리점입니다. 창구에서판매하는보험상품은은행예 적금상품과는다릅니다. 보험계약시약관, 상품설명서사본을받고, 보험상품내용및약관의중요한내용을설명받으시기바랍니다. 보험계약시청약서는보험계약자및피보험자가직접작성하고서명을하셔야합니다. 보험계약시청약서부본을받으시기바랍니다. 보험계약시청약서상질문사항 ( 고지사항 ) 에대하여사실대로알려주시기바랍니다. 차. 대출거래시유의사항 기한전상환원금에대하여기한전상환수수료가발생할수있습니다. 대출금액에따라수입인지세액등각종부대비용이발생할수있습니다. 고객님의신용도에따라대출한도와대출금리가차등적용되며, 대출취급이제한될수있습니다. 대출금의상환또는이자납입일이지연될경우연체이율이적용되며, 재산및신용상불이익을받을수있습니다. 152

Ⅴ. 기타현황 51 수수료 가. 기업여신 ( 대출 ) 수수료 (1) 융자약정수수료 징수대상여신과목의미인출기간에따라차등적용 - 원화 : 연 0.2~0.3% - 외화 : 연 0.3~1.0% (2) 기한전상환수수료 징수대상 : 이은행이조성한자금에의한대출금 ( 단, 당좌대월을비롯한단기대출과수시입출식외화운영대출은제외 ) 수수료율 : 고정금리대출연1.4%, 변동금리대출연1.2% (3) 한도미사용수수료 징수대상계정과목 : 당좌대월 ( 회전 ), 다모아플러스대출 ( 한도 ), 원화무역어음할인 ( 한도 ) 수수료율 : 한도소진율을감안하여차등적용 ( 연 0.1 ~ 0.3%) (4) 여신관련기타수수료 구분내용비고 지급보증서발급수수료여신에대한지급보증서발급시건당 20,000 원 제증명서발급수수료 외감법 에의한회계감사인이거래확인을위해조회하는경우 건당 10,000 원 153

2016 년도한국산업은행현황 나. 수신 ( 예금 ) 수수료 (2017. 2. 28 현재 ) 송금 ( 계좌이체 ) 수수료 구분 자행환수수료 송금 대금추심 ( 주 1) 타행환공동망수수료 ( 당지, 타지 ) 현금인출 현금자동지급기이용수수료 ( 당지, 타지 ) 당행내계좌이체 타행계좌이체 ( 주3) 10만원이하 600원 2,000원 100만원이하 1,500원면제 1,000만원이하 5,000원 3,000원 1,000만원초과 10,000원 당행 CD 기 : 무료타행 CD 기 ( 주 2) -09:00~18:00: 600 원 / 건 -18:00~09:00: 800 원 / 건 면제 -10 만원이하 : 600 원 -10 만원초과 : 800 원 주 ) 1. 타행환대금추심포함 2. 1 동일거래일자에동일계좌에서 2 회이상현금출금시 2 회차부터기준수수료의 50% 감면 2 소액현금 (1 만원 ) 인출시기준수수료의 50% 감면 ( 단, 위 2 가지요건에모두해당되는경우에도기준수수료의 50% 만감면 ) 3. 동행이체, 출금이체, 입금이체및제 3 은행이체 - 동행이체 : 당행카드로타행자동화기기를이용하여당행계좌로이체 - 출금이체 : 당행카드로타행자동화기기를이용하여자동화기기보유은행계좌로이체 - 입금이체 : 당행카드로당행자동화기기를이용하여타행계좌로이체 - 제 3 은행이체 : 당행카드로타행자동화기기를이용하여자동화기기보유은행이외의타행계좌로이체 4. 제휴사 ( 한국전자금융 :NICE) 점외 CD 기를통한현금인출 : 제휴사수수료기준에따름 보호예수수수료 : 면제 대여금고수수료 : 면제 어음및수표책대금 : 면제 154

Ⅴ. 기타현황 전자금융서비스이용수수료 구분내용비고 인터넷뱅킹, 스마트폰뱅킹, 폰뱅킹을통한타행이체 OTP 생성기발급 OTP 생성기배송 - 월 1,000 건이하 : 무료 - 월 1,000 건초과 : 500 원 / 건 토큰형 OTP - 개인 : 5,000 원 / 개 - 기업 : 10,000 원 / 개 - 보이스 : 면제 ( 시각장애인용 ) 스마트 OTP - 개인 : 2,500 원 / 개 2,500 원 ( 단위 : 원 ) - 단독기업 1 개, 복수기업 3 개면제 - 보증기간이내기기불량재발급시면제 비대면실명확인서비스이용개인고객대상 안전카드발급무료발급대상 : 개인고객 현금카드발급 전자거래범용공인인증서발급 은행 / 보험용공인인증서발급 전자채권 전자어음 무료 - 개인 : 4,400 원 /1 년 - 기업 : 110,000 원 /1 년 - 개인 : 무료 - 기업 : 4,400원 /1년 - 발행수수료 : 500 원 - 보관수수료 : 500 원 - 담보대출창구대행수수료 : 10,000 원 - 발행 / 등록수수료 : 1,000 원 - 배서 / 등록수수료 : 1,500 원 - 보증 / 등록수수료 : 1,500 원 - 지급제시 / 결제수수료 : 2,500 원 고객의귀책사유로인한재발급시 1,000 원 - - - 기타수신관련수수료 구분내용비고 자기앞수표발행수수료 정액권 : 장당 50 원일반권 : 장당 200 원 - 사고신고수수료면제 - 제증명서발급수수료건당 2,000~10,000 원 - 155

2016 년도한국산업은행현황 다. 외환수수료 수출금융 수수료항목 수수료징수요율및금액 통지수수료 ( 개설및조건변경 ) 양도수수료 건당 20,000 원 건당 20,000 원양도조건변경 : 증액건당 20,000 원, 기타건당 10,000 원 확인수수료 ( 최저 $10) 확인금액의 0.07~0.8%(3 개월단위 ) 수출환어음매입 포페이팅환가료 기간별기본환가료율 : ± 스프레드 ( 신용도, 거래실적, RM 조정 ) ( 최저 10,000 원 ) 내국신용장 수수료항목 수수료징수요율및금액 개설 증액 기한연장수수료분기당 0.10% 이내 ( 최저 5,000 원 ) 조건변경수수료 신용장분실수수료 건당 5,000 원 건당 50,000 원 매입이자 ( 최저 20,000 원 ) 기간별기본환가료율 : ± 스프레드 ( 신용도, 거래실적, RM 조정 ) 추심수수료추심금액의 0.1%( 최고 10,000 원, 최저 2,000 원 ) 수입금융 수수료항목 수수료징수요율및금액 개설수수료 ( 증액및기한연장포함 ) 일반요율 : 분기당 0.20%( 최저 0.05%) 특례요율 : 분기당 0.15%( 최저 0.05%) - 일람불신용장, 수출용원자재수입용등 ( 최저 8,000 원 ) 인수수수료기본요율 : 분기당 0.40%( 최저 0.05%) ( 최저 8,000 원 ) 기타조건변경수수료 ( 증액및기한연장제외 ) 건당 4,000 원 수입화물선취보증서발급수수료 무신용장방식수입금융수입결제자금대출이자 건당 7,000 원 기간별기본환가료율 : ± 스프레드 ( 신용도, 거래실적, RM 조정 ) 156

Ⅴ. 기타현황 송금 / 추심 수수료항목 당발송금수수료 ( 국내외화이체수수료포함 ) 타발송금수수료 당 타발추심수수료 ( 화환어음 ) 대체료 외화현찰입출금수수료 수수료징수요율및금액 송금액의 0.05% ( 최고 : 20,000 원, 최저 : 5,000 원 ) 건당 10,000 원 0.1%, 최고 : 30,000 원, 최저 :10,000 원 금액의 0.05% ( 타발송금대전의타행앞이체시건당최고금액 : 건당 U$50) 달러화 (USD), 엔화 (JPY), 유로화 (EUR) : 수납 지급시 1% 기타통화 : 수납 지급시 2.0% 라. 가계대출관련수수료 기한전상환수수료 - 기한전상환원금 기한전상환수수료율 * ( 대출잔여일수 / 대출기간 ) * 수수료율 : 담보대출 1.2% / 신용대출 0.8% * 단, 예적금담보대출은기한전상환수수료면제 * 대출기간이 3년을초과하는경우에는 3년적용 제증명서발급수수료 - 건당 2 천원 인지대 대출금액 인지세액 5천만원초과 ~ 1억원이하 7만원 1억원초과 ~ 10억원이하 15만원 10억원초과 35만원 주 ) 고객과은행이각 50% 씩부담 근저당권설정비 구 분 대상항목 관련법령 등록세 설정금액 x 2/1,000 지방세법 교육세 등록세액 x 10/100 교육세법 주택채권매입액 설정금액 x 10/1,000 주택건설촉진법 법무사수수료 대한법무사협회에서정한소정수수료 - 기타 대법원증지대금등 - 주택채권매입액외은행부담 157

2016 년도한국산업은행현황 52 주요용어해설 용어내용페이지 은행이당해회계년도말현재다른회사의의결권있는발행주식또는출자지분에대하여아래와같이소유하고있는경우그다른회사를연결대상자회사라고함 연결대상자회사 (1) 다른회사에대한은행의의결권있는지분율이 50% 를초과하는경우 (2) 은행의지분율이과반이하이더라도다른회사의정책, 의사결정등에지배력을행사하는경우 (3) 은행과은행의종속회사 ( 종속회사의종속회사포함 ) 가합하여위의 (1), (2) 에규정된방법으로주식을소유하거나실질지배력을보유함으로써다른회사를지배하는경우 * 종속회사 : 위의 (1)~(3) 에해당하는다른회사를종속회사라고함 14 비연결대상자회사 은행의지분율이 15% 이상이면서연결대상이아닌회사 17 보통주배당률 보통주주당배당액 배당률은납입자본금에대한보통주배당누계액의비율을나타내는것으로아래의산식으로산출 보통주배당률 = 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주해당납입자본금 100 주당배당액은당해연도결산후보통주 1 주당배당누계액을나타내는것으로아래의산식으로산출 보통주주당배당액 = 당해연도결산후보통주배당누계액 / 당해연도말보통주주식수 21 21 배당성향 충당금적립전이익 특별유보금 채권평가충당금 배당성향은세후당기순이익에대한배당누계액의비율로아래의산식을적용하여산출 배당성향 = 당해연도결산후배당누계액 / 당해연도세후당기순이익 100 ( 세후당기순이익은연결전은행계정세후당기순이익을말함 ) 총수익에서제경비등을차감한이익으로은행의영업수익력을나타내는지표로다음과같이산출됨 충당금적립전이익 = 당기순이익 + 법인세비용 - 제충당금환입액 + 제충당금전입액 ( 대손상각비, 지급보증충당금전입액, 퇴직급여, 기타충당금전입액 ) 특별유보금은불특정금전신탁중원본또는이익의보전계약이있는신탁의보전을위하여적립하는금액 채권평가충당금은불특정금전신탁에서운용하고있는자산중시가평가적용을받지않는신탁자산의대손에의한손실보전에충당하기위하여적립하는금액 21 25 168 56 158

Ⅴ. 기타현황 용어내용페이지 단기매매증권과당기손익인식지정증권으로구성됨단기매매증권은주로단기간내에매각하거나재매입할목적으로취득하거나, 최초취득시점에최근의실제운용형태가단기적이익획득목적이라는증거가있으며공동으로관리되는특정금융상품포트폴리오의일부인경우를말함당기손익인식지정증권은아래의요건중하나이상을충족하여더목적적합한정보를제공하는경우에만당기손익인식항목으로지정할수있음 당기손익인식증권 (1) 당기손익인식항목으로지정시서로다른기준에따라자산, 부채를측정하거나그에따른손익을인식함으로써발생할수있는인식이나측정상의불일치가제거되거나유의적으로감소하는경우 (2) 문서화된위험관리전략이나투자전략에따라, 금융상품집합을공정가치기준으로관리하고그성과를평가하며그정보를이사회, 대표이사등주요경영진에게공정가치기준에근거하여내부적으로제공할경우 (3) 복합계약에해당하는유가증권으로, 내재파생상품의분리조건에해당하지않거나, 분리요건에해당하더라도특정한경우를제외하고는복합계약전체를당기손익인식항목으로지정하는경우 52 만기보유증권 만기가확정된채무증권으로상환금액이확정되었거나확정가능하며, 만기까지보유할적극적인의도와능력이있는유가증권 52 매도가능증권 매도가능항목으로지정한유가증권이거나, 당기손익인식증권이나만기보유증권, 대여금및수취채권으로분류되지아니하는유가증권 52 무수익여신 무수익여신은은행의총여신중연체여신, 이자미계상여신 ( 부도업체등에대한여신, 채무상환능력악화여신, 채권재조정여신 ) 을합한것을말함. 총여신 : 대출금 ( 원화, 외화, 역외외화, 신탁계정대출금포함 )+ 내국수입유산스 + 지급보증대지급금 + 확정지급보증 + 신용카드채권 + 직불카드채권 + 여신성가지급금 + 매입외환 ( 내국신용장어음매입및관련미수금포함 )+ 사모사채 + 기업어음 + 종합금융계정의대출채권 + 금융리스채권 + 금융리스선급금등 무수익여신산정기준 ( 은행업감독업무시행세칙별표 12) 이자미계상여신 대상산정기준 연체여신 부도업체등에대한여신 채무상환능력악화여신 채권재조정여신 원리금이 3 월이상연체된채권으로이자미계상여신을제외한여신 최종부도업체, 파산 청산절차진행중인업체, 폐업중인업체, 법정관리 화의절차진행중인업체에대한여신으로채권재조정여신을제외한여신 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이현저히악화되어채권회수에심각한위험이발생한것으로판단되는거래처 ( 회수의문거래처 ) 또는채무상환능력의심각한악화로회수불능이확실하여손실처리가불가피한것으로판단되는거래처 ( 추정손실거래처 ) 에대한여신 ( 부도업체및채권재조정여신을제외 ) 1 채권재조정으로인하여실제수익이발생하지않는여신 ( 이자를원가, 유예하거나면제한여신 ) 2 3 월이상채권재조정조건에따른원리금상환이이루어지지않은여신 3 원리금의상환이유예되거나금리가기준금리이하로재조정되었음에도불구하고향후원리금상환이불확실한거래처에대한여신 ( 회수의문및추정손실거래처에대한여신 ) 57 159

2016 년도한국산업은행현황 용어내용페이지 자산건전성분류기준 자산건전성분류기준 ( 은행업감독규정별표 3) 분류단계 정상 요주의 고정 회수의문 추정손실 정의 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이양호하여채권회수에문제가없는것으로판단되는거래처 ( 정상거래처 ) 에대한자산 다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채권회수에즉각적인위험이발생하지는않았으나향후채무상환능력의저하를초래할수있는잠재적요인이존재하는것으로판단되는거래 ( 요주의거래처 ) 에대한자산 2 1 월이상 3 월미만연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산 다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력의저하를초래할수있는요인이현재화되어채권회수에상당한위험이발생한것으로판단되는거래처 ( 고정거래처 ) 에대한자산 2 3 월이상연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액해당부분 3 최종부도발생, 청산 파산절차진행또는폐업등의사유로채권회수에심각한위험이존재하는것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액해당부분 4 회수의문거래처 및 추정손실거래처 에대한자산중회수예상가액해당부분 다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력이현저히악화되어채권회수에심각한위험이발생한것으로판단되는거래처 ( 회수의문거래처 ) 에대한자산중회수예상가액초과부분 2 3 월이상 12 월미만연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 다음각호의 1 에해당하는자산 1 경영내용, 재무상태및미래현금흐름등을감안할때채무상환능력의심각한악화로회수불능이확실하여손실처리가불가피한것으로판단되는거래처 ( 추정손실거래처 ) 에대한자산중회수예상가액초과부분 2 12 월이상연체대출채권을보유하고있는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 3 최종부도발생, 청산 파산절차진행또는폐업등의사유로채권회수에심각한위험이존재하는것으로판단되는거래처에대한자산중회수예상가액초과부분 57 고정이하분류여신 고정이하분류여신은은행의총여신중자산건전성분류기준상고정이하로분류되는여신으로고정, 회수의문, 추정손실로분류되는여신을말함. 고정 : 총여신중금융거래내용, 신용상태및경영내용이불량한거래처에대한여신중회수예상가액해당여신액 회수의문 : 총여신중손실발생이예상되나현재그손실액을확정할수없는회수예상가액초과여신 추정손실 : 총여신중회수불능이확실하여은행의손실처리가불가피한회수예상가액초과여신 57 160

Ⅴ. 기타현황 용어내용페이지 통화, 채권, 주식등기초자산의가격에근거하여그가치가결정되는금융상품을매매하거나이로부터발생하는장래의현금흐름을교환하기로하는거래및기타이를이용하는거래 파생상품거래 BIS 기준자기자본비율 유동성커버리지비율 단순자기자본비율 업무용유형자산비율 예대금리차 명목순이자마진 (NIM) 신탁부문이익 순외환익스포져 지급보증 장내거래 : 거래소가정하는방법및기준에따라행하여지는파생상품거래 장외거래 : 장내거래가아닌당사자간의계약에의한파생상품거래 헷지거래 : 기초자산의손실을감소혹은제거하기위한파생상품거래 트레이딩거래 : 거래목적이헷지거래에해당되지않는모든거래 잠재적신용익스포져 : 리스크요인별, 잔존만기별로신용환산율을계약금액에곱하여산출한금액 BIS 기준자기자본비율은은행재무구조의건전성을나타내는비율로비율이높을수록은행재무건전성이좋다는것을의미하며현재최저규제비율은 8% 이상임. BIS 자기자본을신용 시장 운영위험가중자산합계로나누어산출함. 금융감독당국이설정한심각한스트레스시나리오하에서유동성위기가발생해자금인출등이발생하더라도, 30 일동안자체적으로유동성을충당할수있도록현금화가가능한고유동성자산 ( 국채, 현금등 ) 을일정수준보유하도록하는비율 단순자기자본비율은국제결제은행에서정하는레버리지비율 (Leverage ratio) 로서 Basel III BIS 비율산출시적용되는기본자본 ( 분자 ) 을총익스포저 ( 분모 ) 로나눈값으로정의되며, 총익스포저는재무상태표상익스포저, 파생상품익스포저, 증권금융거래 (securities financing transaction) 익스포저, 부외항목 (off-balance sheet) 익스포저의합계로구성 업무용유형자산비율은은행이점포개설등과관련하여취득한토지및건물투자액, 임차보증금등의적정성을나타내는지표로서자기자본에대한동투자액의비율로표시됨. 예대금리차는은행의자금부문이익창출능력을나타내는지표로서원화대출채권수익률에서원화예수금비용률을차감하여표시되며, 대출운용의적정수익력및저비용성자금조달능력을측정하는기준으로사용됨 명목순이자마진은이자수익자산의수익성 ( 이익률 ) 지표로서, 산출식은아래와같음 명목순이자마진 (NIM) = ( 이자수익 - 이자비용 ) / 이자수익자산 은행의신탁계정에서발생하는순이익개념으로다음과같이산출됨 신탁부문이익 = 신탁보수 + 중도해지수수료 - 신탁보전금 순외환익스포져는외환거래에서발생할수있는환투기등건전성을위협하는요인을사전방지하기위해외국환관리규정에의해설정된외국환은행의외국환매입초과액과매각초과액의차액에상당하는금액을말하며, 현재순외환익스포져의한도는전월말자기자본대비 50% 이내임 은행이거래자의의뢰에따라동거래자가제 3 자에게부담하고있는채무에대한지급을약정하거나보증채무등장래에부담하게될가능성이있는채무를인수하는것을의미 (1) 확정지급보증 : 융자담보지급보증, 사채발행지급보증, 화물선취보증서가발급된수입관계지급보증, 해외현지차입및입찰보증, 계약이행보증과같이은행이행한보증행위중일정한이행조건이구비된지급보증 59 37 27 39 29 25 25 45 55 59 (2) 미확정지급보증 : 화물선취보증서가발급되지아니한수입관계지급보증등과같이은행이행한보증행위중이행요건이구비되기전의지급보증으로, 이행요건이구비되는시점에서확정지급보증으로전환되거나보증의뢰인의주채무이행으로소멸하게됨 161

2016 년도한국산업은행현황 용어내용페이지 대손준비금신용평가등급신용리스크운영리스크시장리스크금리리스크 IFRS 회계기준도입으로종전회계기준보다대손충당금적립액이상당수준감소하여은행의손실흡수능력저하를우려해금융감독원에서대손준비금 ( 자본 ) 계정으로추가적립하는제도신설 신용등급은채무자의상환능력을평가한것이며, Moody's, S&P, Fitch 를국제 3 대신용평가사라고합니다. 신용등급은기간에따라장 / 단기, 통화에따라자국통화표시 / 외화표시, 종류에따라채권 ( 부채 )/ 예치 / 발행관련신용등급등으로나누어집니다. 장 / 단기에서단기등급은일반적으로 1 년미만의단기채무상환능력및상환불능위험을나타내며, 국내은행의경우개별은행의사정에따라신용등급을부여받은신용평가사가 1~2 개에한정될수도있으나, 3 대신용평가사는국내은행들에대한신용등급을대부분부여하고있습니다. 각신용평가사별신용등급구성체계는 < 별표 > 와같습니다. 신용리스크는채무자의부도, 거래상대방의계약불이행등채무불이행으로인하여발생할수있는잠재적인경제적손실위험을말함. 운영리스크는부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부의사건으로인하여발생할수있는손실위험을말함. 시장리스크는시장지표가불리한방향으로변동할경우단기매매차익획득을목적으로하는트레이딩포지션에서손실이발생할가능성을의미하며 일반시장리스크 와 개별리스크 로구분됨. 일반시장리스크 : 금리, 주가, 환율등시장전체에영향을미치는사건과관련된가격변동으로손실이발생할가능성 개별리스크 : 유가증권발행자의신용등급하락등개별적인사건과관련된가격변동으로손실이발생할가능성 금리리스크는이자수익을발생시키는금리민감자산과이자비용을발생시키는금리민감부채를대상으로금리의불리한변동에따라은행의순자산가치나순이자이익이감소하여손실이발생할가능성을의미함. 25 42 77 109 111 128 본서식은임의적용사항이며, 용어를가나다순으로정비하거나, 기타다른방법으로기술할수있음. 단, 이용자편람작성지침에수록된내용은모두기술하여야하며, 그이외의내용을추가할수있음. < 별표 > 구분 Moody's S&P Fitch R&I 장기 투자적격등급투기등급 Aaa ~ Baa3 (10 등급 ) Ba1 ~ C (11 등급 ) AAA ~ BBB- (10 등급 ) BB+ ~ SD 및 D (12 등급 ) AAA ~ BBB- (10 등급 ) BB+ ~ RD 및 D (10 등급 ) AAA~BBB- (10 등급 ) BB+~C (11 등급 ) 단기 투자적격등급투기등급 P-1 ~ P-3 (3 등급 ) NP (1 등급 ) A-1+ ~ A-3 (4 등급 ) B ~ SD 및 D (3 등급 ) F1+ ~ F3 (4 등급 ) B ~ RD 및 D (3 등급 ) a-1+ ~ a-3 (4 등급 ) b ~ c (2 등급 ) 162

Ⅴ. 기타현황 장기신용등급 구분 Moody's S&P Fitch R&I 신용등급내용 투자적격등급 투기등급 Aaa AAA AAA AAA 원리금지급의안정성이제일높음 (Best) Aa1 Aa2 Aa3 A1 A2 A3 Baa1 Baa2 Baa3 Ba1 Ba2 Ba3 B1 B2 B3 Caa1 Caa2 Caa3 BBB+ BBB BBB- BB+ BB BB- B+ B B- CCC+ CCC CCC- BBB+ BBB BBB- BB+ BB BB- B+ B B- CCC AA+ AA AA- A+ A A- AA+ AA AA- A+ A A- AA+ AA AA- A+ A A- BBB+ BBB BBB- BB+ BB BB- B+ B B- CCC+ CCC CCC- Aaa(AAA) 보다는낮으나원리금지급의안정성이매우높은것으로판단됨 (High Quality) 원리금지급의안정성은높은것으로판단됨 (Upper-Mediaum Grade) 원리금지급의안정성은보통이나일부투기적인요소내재가능 (Medium Grade) 투기적이라고판단되며, 상당한신용리스크내재 (Partially Speculative) 투기적이라고인식하며, 높은신용리스크내재 (Speculative) 지급불능의가능성이있음 (Maybe in Default) Ca CC CC CC 지급불능의가능성이큼 (Often in Default) C C C 최저등급 (Extremely Poor) C SD 및 D RD 및 D 부도등급혹은부도가능성 (Bankruptcy) 단기신용등급 구분 Moody's S&P Fitch R&I 신용등급내용 P-1 (Prime-1) A-1+ A-1 F1+ F1 a-1+ a-1 단기상환능력이매우우수 투자적격등급 P-2 (Prime-2) A-2 F2 a-2 단기상환능력이높으나, 경제상황및영업여건등에따라영향을받을가능성이있음 P-3 (Prime-3) A-3 F3 a-3 단기상환능력이적당하나, 경제상황및영업여건악화시상환능력이약화될가능성이높음 투기등급 NP (Not Prime) B B b 단기지급능력이의심되는투기등급 C C 단기채무지급불능가능성 c SD 및 D RD 및 D 부도등급혹은부도가능성 163

Ⅵ. 신탁부문 53. 조직및인력현황 54. 재무및손익현황 55. 자금조달및운용현황 56. 내부통제및이해상충방지체계현황 57. 신탁상품기간별평균배당률현황 58. 신탁계정재무제표

Ⅵ. 신탁부문 53 조직및인력현황 가. 조직 회 장 전무이사 정책기획부문 연금신탁본부 연금사업실 신탁실 나. 신탁담당부서인원현황 ( 단위 : 명 ) 1 급 2 급 3 급 4 급 5 급기타계 3 9 7 12 11 30 72 167

2016 년도한국산업은행현황 54 재무및손익현황 1) 요약재무상태표 ( 신탁계정 ) 제28기 : 2016년 12월 31일현재 제27기 : 2015년 12월 31일현재 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 제28( 당 ) 기 제27( 전 ) 기 계정과목 제28( 당 ) 기 제27( 전 ) 기 예치금 4,460,258 3,929,898 금전신탁 5,920,129 5,905,630 유가증권 710,638 623,834 재산신탁 30,041,497 26,632,361 대출금 54,632 54,892 기타부채 83,926 80,908 환매조건부채권 452,000 482,000 특별유보금 12,415 12,005 추심금전채권 25,982,733 22,379,524 수탁부동산 3,709,113 3,968,662 기타자산 31,999 33,349 고유계정대 659,568 1,160,613 채권평가충당금 ( ) 2,974 1,868 자산총계 36,057,967 32,630,904 부채총계 36,057,967 32,630,904 2) 요약포괄손익계산서 ( 신탁계정 ) 제 28 기 : 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 제 27 기 : 2015 년 1 월 1 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 ( 단위 : 백만원 ) 계정과목제 28( 당 ) 기제 27( 전 ) 기계정과목제 28( 당 ) 기제 27( 전 ) 기 예치금이자 74,573 84,914 금전신탁이익 83,206 110,642 유가증권이자및배당금 11,785 28,079 재산신탁이익 19,752 29,985 대출금이자 1,589 1,948 파생금융상품거래손 188 2,499 콜론이자 - 511 유가증권관련손 5,665 1,733 환매조건부채권이자 8,036 14,018 신탁보수 22,715 37,732 동산 부동산수익 2,171 2,205 특별유보금전입 716 737 파생금융상품거래익 177 527 채권평가충당금전입 1,106 - 유가증권관련익 20,545 28,120 기타비용 465 628 고유계정대이자 13,598 14,060 특별유보금환입 306 422 채권평가충당금환입 - 66 기타수익 1,033 9,086 신탁이익계 133,813 183,956 신탁손실계 133,813 183,956 168

Ⅵ. 신탁부문 55 자금조달및운용현황 2016 년 2015 년 ( 단위 : 억원, %) 구 분 평균잔액 구성비 이자율 평균잔액 구성비 이자율 조 달 원가성무원가성 금전신탁 58,255 16.55 1.88 차입금 - - - 58,744 17.15 1.88 - - - 소계 58,255 16.55 1.88 58,744 17.15 1.88 재산신탁특별유보금 292,354 120 83.08 0.03 기 타 1,181 0.34-282,310 82.45 - - 116 0.04 - - 1,227 0.36 - 소계 293,655 83.45-283,653 82.85 - 조달계 351,910 100.00-342,397 100.00 - 운 용 수 익 성 대출금유가증권콜론기타채권평가충당금 ( ) 현재가치할인차금 ( ) 532 12,523-338,364 (23) (-) 0.15 3.56-96.13 (0.01) (-) 2.99 2.12-0.30 - - 528 9,461 254 331,644 (20) (-) 0.16 2.76 0.08 96.86 (0.01) (-) 3.69 2.96 2.01 0.43 - - 소계 351,396 99.85-341,867 99.85 - 무수익성 514 0.15-530 0.15 - 운용계 351,910 100.00-342,397 100.00 - 주 ) 1. 수익성기타 : 현금예치금, 사모사채, 추심금전채권, 수탁부동산, 고유계정대등 2. 무수익성 : 유입동산ㆍ부동산, 기타자산 ( 미수이자, 선급법인세등 ) 3. 금전신탁및유가증권이자율은자사주신탁부문을제외한수치임 169

2016 년도한국산업은행현황 56 내부통제및이해상충방지체계현황 1) 내부통제 가. 감사의기능과역할 ( 정기, 특별, 상시감사 ) (1) 은행의업무와회계에대한감사 (2) 관계법령및내규에서정하는사항에관한감사 (3) 감독기관, 회장이요청하는업무의감사 (4) 외부감사인선임에대한승인및활동평가 (5) 감사결과지적사항에대한조치확인 나. 내부감사부서감사방침 (1) 회계투명성확보및안정성제고 (2) 부실여신축소및자산건전성제고 (3) 감사사각지대점검강화 (4) 영업점등내부통제점검활동확대 다. 검사빈도 (1) 일반감사 부실여신감사, 영업점종합감사, 국외점포감사등감사계획에의해정기실시 업무취급의적정성및내부통제운영실태등에대한전반적인감사 (2) 특별감사 감독기관및회장이요청하는경우즉시실시 감사가필요하다고인정하는특정업무에대해즉시실시 (3) 일상감사 이사회의결사항등중요사항에대하여최종결재자의결재에앞서그내용이법령, 정관또는내규에위반되거나부당한사항이있는지여부를검토하고필요한경우의견을첨부하는방법으로수시실시 (4) 상시감사 업무별사고취약부문및오류발생개연성이큰거래에대하여실시간점검 ( 연중 ) 수신, 여신, 가계대출, 신탁, 외국환, 유가증권, 트레이딩업무등 153 개항목 170

Ⅵ. 신탁부문 2) 이해상충방지체계 당행에서는자본시장법제 44 조 ( 이해상충의관리 ), 제 45 조 ( 정보교류의차단 ), 제 250 조 ( 은행 에대한특칙 ) 등에근거하여신탁부문과고유부문간또는신탁상품간의이해상충방지체 계를다음과같이구축하여시행하고있습니다. 신탁부문은별도부서로구분되어업무처리및보고가독립적으로수행되고있습니다. 신탁부문을담당하고있는임직원은이해상충이되는고유부문의업무를담당하고있지않습니다. 신탁부문의운용업무와고유부문의운용업무간직원을파견하고있지않습니다. 신탁재산을고유재산과구별하여별도의장부와기록문서를보유하고있습니다. 신탁부문의미공개운용정보를고유부문에제공함으로써수익자의이익을침해하고있지않습니다. 신탁부문의미공개운용정보를타인에게제공하여수익자의이익을침해하고있지않습니다. 고유부문ㆍ여타신탁상품의이익또는손실회피를주된목적으로신탁자금을고유부문ㆍ여타신탁상품으로부터신용공여를받은자가발행한유가증권ㆍ어음등으로운용하고있지않습니다. 고유부문ㆍ여타신탁상품의이익또는손실회피를주된목적으로신탁자금을고유부문ㆍ여타신탁상품으로부터신용공여를받은자에대한대출로운용하고있지않습니다. 기타자본시장법, 동시행령, 금융투자업규정에서정하는이해상충방지체계를준수하고있습니다. 171

2016 년도한국산업은행현황 57 신탁상품기간별평균배당률현황 구 분 기간별평균배당률현황 ( 단위 : %) 현재년도과거 9 개월간과거 6 개월간과거 3 개월간설정일이후 채권형 1.30 0.95 0.39-0.10 5.41 연금 안정형 1.02 1.03 0.68 0.14 3.38 신개인연금 채권형 1.16 0.78 0.18-0.43 5.80 안정형 - - - - - 개인연금 1.50 1.30 0.90 1.83 6.78 주 ) 1. 설정일이후배당률은판매개시일부터기준년월까지의연환산배당률임 2. 평균배당률 1 연금신탁, 신개인연금신탁 ={( 비교기말기준가격 - 비교기초기준가격 )/ 비교기초기준가격 } 100 (365/ 경과일수 ) 2 개인연금신탁 = 해당기간동안의단순산술평균 172

Ⅵ. 신탁부문 58 신탁계정재무제표 1) 재무상태표 ( 신탁계정 ) 제 28 기 : 2016 년 12 월 31 일현재제 27 기 : 2015 년 12 월 31 일현재 ( 단위 : 원 ) 계정과목제 28( 당 ) 기제 27( 전 ) 기 [ 자산 ] Ⅰ. 예치금 4,460,257,821,986 3,929,897,690,867 Ⅱ. 유가증권 710,638,150,423 623,833,537,025 1. 주식 90,145,838,938 105,789,422,389 2. 국채 32,879,291,058 12,777,920,315 3. 금융채 40,688,956,345 30,533,014,824 4. 사채 146,565,306,962 139,803,988,177 5. 전자단기사채 71,863,660,017 69,813,020,504 6. 매입어음 15,912,437,443 29,765,574,994 7. 공사채형수익증권 27,694,053,364 22,713,430,965 8. 주식형수익증권 57,285,110,564 56,821,402,098 9. 파생결합증권 156,322,432,432 155,815,762,759 10. 기타의유가증권 71,281,063,300 - Ⅲ. 대출금 54,632,105,738 54,892,392,601 1. 유가증권담보대출 4,674,100,750 807,374,469 2. 부동산저당대출 9,573,246 9,573,246 3. 채권담보대출 11,797,146,654 18,269,332,640 4. 수익권담보대출 38,151,285,088 35,806,112,246 Ⅳ. 환매조건부채권 452,000,000,000 482,000,000,000 Ⅴ. 추심금전채권 25,982,732,574,936 22,379,524,095,122 Ⅵ. 수탁부동산 3,709,112,754,183 3,968,661,651,796 Ⅶ. 기타자산 31,998,546,889 33,348,890,165 1. 미수이자 65,254,204 51,789,782 2. 미수수익 30,646,506,978 31,231,093,841 3. 선급비용 1,255,548,546 2,034,769,381 4. 기타잡자산 31,237,161 31,237,161 Ⅷ. 고유계정대 659,568,273,312 1,160,613,412,443 Ⅸ. 채권평가충당금 ( ) (2,973,698,942) (1,868,088,942) 1. 대출채권평가충당금 ( ) (40,810,407) (40,810,407) 2. 기타채권평가충당금 ( ) (2,932,888,535) (1,827,278,535) 자산총계 36,063,913,926,409 32,634,639,758,961 173

2016 년도한국산업은행현황 계정과목 제28( 당 ) 기 제27( 전 ) 기 [ 부 채 ] Ⅰ. 금전신탁 5,920,129,020,177 5,905,630,221,509 1. 불특정금전신탁합동운용 10,329,461 10,659,086 2. 적립식목적신탁합동운용 43,351,643 43,252,388 3. 가계금전신탁합동운용 114,881,061 116,437,592 4. 노후생활연금신탁합동운용 579,907,396 637,365,795 5. 기업금전신탁합동운용 235,608 233,235 6. 개인연금신탁합동운용 227,290,452,000 222,000,621,060 7. 가계장기신탁합동운용 45,765,309 46,125,533 8. 근로자우대신탁합동운용 25,326,705 25,631,044 9. 신종적립신탁합동운용 98,359,360 98,509,574 10. 퇴직신탁운용 73,903,921,944 83,107,259,464 11. 특정금전신탁 741,556,122,503 1,218,910,872,271 12. 추가금전신탁 50,000 50,000 13. 신개인연금신탁합동운용 18,275,809,469 17,831,601,615 14. 신노후생활연금신탁 278,848,023 318,861,463 15. 연금신탁 140,799,514,063 133,470,765,772 16. 장기주택마련신탁 2,299,883,878 2,910,858,878 17. 퇴직연금신탁 4,714,806,261,754 4,226,101,116,739 Ⅱ. 재산신탁 30,041,497,110,982 26,632,361,002,110 1. 유가증권의신탁 86,053,190,263 19,889,493,100 2. 금전채권의신탁 26,246,331,166,536 22,643,809,857,214 3. 부동산의신탁 3,709,112,754,183 3,968,661,651,796 Ⅲ. 기타부채 83,926,097,402 80,907,702,994 1. 신용보증기금예수금 51,225 17,699 2. 미지급금 6,411,432,342 619,229,479 3. 미지급신탁보수 29,172,123,251 32,755,228,152 4. 미지급신탁이익 48,250,185,914 47,442,152,217 5. 미지급신탁보험료 91,691,287 90,546,979 6. 미지급비용 613,383 528,468 Ⅳ. 특별유보금 12,414,299,964 12,004,654,464 부채총계 36,057,966,528,525 32,630,903,581,077 174

Ⅵ. 신탁부문 2) 손익계산서 ( 신탁계정 ) 제28기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지 제27기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 ( 단위 : 원 ) 계정과목 제28( 당 ) 기 제27( 전 ) 기 [ 신탁이익 ] Ⅰ. 예치금이자 74,573,034,577 84,913,906,582 Ⅱ. 유가증권이자및배당금 11,785,332,342 28,079,343,231 1. 국채이자 500,833,198 634,195,420 2. 금융채이자 837,953,032 4,102,421,982 3. 사채이자 4,310,120,350 12,948,571,178 4. 전자단기사채이자 1,498,067,549 960,012,859 5. 주식배당금 158,588,950 89,940,000 6. 자유금리기업어음이자 394,306,846 1,570,875,758 7. 발행어음이자 14,083,560 321,142,449 8. 공사채형수익증권이자 811,397,125 3,909,791,785 9. 주식형수익증권이자 101,940,478 118,473,708 10. 파생결합증권배당금 3,158,041,254 3,423,918,092 Ⅲ. 대출금이자 1,588,664,767 1,948,248,773 1. 유가증권담보대출이자 52,599,249 34,281,127 2. 채권담보대출이자 430,107,632 651,775,794 3. 수익권담보대출이자 1,105,957,886 1,262,191,852 Ⅳ. 콜론이자 - 511,299,968 Ⅴ. 환매조건부채권이자 8,036,235,605 14,017,831,835 Ⅵ. 동산 부동산수익 2,170,540,000 2,204,900,000 Ⅶ. 파생금융상품거래익 176,647,981 527,081,834 Ⅷ. 유가증권매매익 19,075,051,617 12,625,179,194 Ⅸ. 유가증권상환익 3,314,095 2,854,469 Ⅹ. 유가증권평가익 1,466,223,530 15,491,502,443 ⅩⅠ. 수입수수료 - 164,737 ⅩⅡ. 기타수익 1,033,745,403 9,085,629,197 ⅩⅢ. 고유계정대이자 13,598,029,359 14,060,111,273 ⅩⅣ. 특별유보금환입 306,290,070 422,008,074 ⅩⅤ. 채권평가충당금환입 - 65,810,031 신탁이익계 133,813,109,346 183,955,871,641 175

2016 년도한국산업은행현황 계정과목 제28( 당 ) 기 제27( 전 ) 기 [ 신탁손실 ] Ⅰ. 금전신탁이익 83,205,968,831 110,642,335,366 1. 불특정금전합동신탁이익 306,539 306,327 2. 적립식목적신탁이익 125,331 256,121 3. 가계금전신탁이익 959,417 1,443,779 4. 노후생활연금신탁이익 3,019,641 5,652,598 5. 기업금전신탁이익 1,979 2,662 6. 개인연금신탁이익 3,370,354,564 5,351,220,460 7. 가계장기신탁이익 484,479 722,860 8. 근로자우대신탁이익 140,969 217,362 9. 신종적립신탁이익 373,644 1,594,107 10. 퇴직신탁이익 477,200,284 865,893,179 11. 특정금전신탁이익 17,066,284,724 30,630,301,689 12. 추가금전신탁이익 469 727 13. 신개인연금신탁이익 271,523,488 408,847,324 14. 신노후생활연금신탁이익 2,122,911 3,856,396 15. 연금신탁이익 2,012,240,613 2,704,840,678 16. 장기주택마련신탁이익 22,605,860 35,847,211 17. 퇴직연금신탁이익 59,978,223,919 70,631,331,886 Ⅱ. 재산신탁이익 19,751,715,780 29,984,902,603 Ⅲ. 지급수수료 40,902,275 187,299,685 Ⅳ. 파생금융상품거래손 187,637,981 2,499,431,766 Ⅴ. 유가증권매매손 320,092,902 481,128,989 Ⅵ. 유가증권상환손 384,809,626 193,888,200 Ⅶ. 유가증권평가손 4,959,759,024 1,058,243,155 Ⅷ. 신용보증기금출연금 670,219 1,081,848 Ⅸ. 신탁보험료 366,679,545 365,535,149 Ⅹ. 세금과공과 44,623,420 49,621,120 ⅩⅠ. 신탁보수 22,715,047,454 37,732,022,319 ⅩⅡ. 기타비용 13,656,719 23,554,787 ⅩⅢ. 특별유보금전입 715,935,570 736,826,654 ⅩⅣ. 채권평가충당금전입 1,105,610,000 - 신탁손실계 133,813,109,346 183,955,871,641 176