목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요...3 1. 회사의개요...3 2. 회사의연혁...5 3. 자본금변동사항...7 4. 주식의총수등...8 5. 의결권현황...10 6. 배당에관한사항등...11 II. 사업의내용...13 III. 재무에관한사항...30 1. 요약재무정보...30 2. 연결재무제표...31 3. 연결재무제표주석...31 4. 재무제표...32 5. 재무제표주석...38 6. 기타재무에관한사항...79 IV. 감사인의감사의견등...88 V. 이사의경영진단및분석의견...90 VI. 이사회등회사의기관에관한사항...91 1. 이사회에관한사항...91 2. 감사제도에관한사항...92 3. 주주의의결권행사에관한사항...94 VII. 주주에관한사항...95 VIII. 임원및직원등에관한사항...103 1. 임원및직원의현황...103 2. 임원의보수등...106 IX. 계열회사등에관한사항...107 X. 이해관계자와의거래내용...109 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...110 전문가의확인...113 1. 전문가의확인...113 2. 전문가와의이해관계...113 차
분기보고서 ( 제 5 기 ) 사업연도 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 03 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 5 월 15 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : ( 주 ) 종근당 대표 이사 : 김영주 본점소재지 : 서울시서대문구충정로 8( 충정로 3가 ) ( 전화 ) 02-2194-0300 ( 홈페이지 ) http://www.ckdpharm.com 작성책임자 : ( 직책 ) 상무 ( 성명 ) 구자민 ( 전화 ) 02-2194-0300 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1
대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2
1. 회사의개요 I. 회사의개요 가. 회사의법적, 상업적명칭 당사의명칭은주식회사종근당이라고표기합니다. 영문으로는 Chong Kun Dang Pharmaceutical Corp. ( 약호 CKD Pharm) 라표기합니다. 나. 설립일자및존속기간 설립일자 : 2013년 11월 5일 ( 설립등기일기준 ) ( 주 ) 종근당은 2013년 11월 2일을분할기준일로투자사업부문을담당하는존속법인 ( 주 ) 종근당홀딩스와의약품사업부문을담당하는신설회사인 ( 주 ) 종근당으로인적분할되어설립되었으며, 2013년 12월 6일에한국거래소유가증권시장에재상장되었습니다. 다. 본사의주소, 전화번호및홈페이지 주소 : 서울시서대문구충정로 8( 충정로 3 가 ) 전화번호 : 02-2194-0300 홈페이지 : http://www.ckdpharm.com 라. 중소기업해당여부 당사는중소기업기본법제 2 조에의한중소기업에해당되지않습니다. 마. 주요사업의내용 정관에나와있는주요목적사업으로는다음과같습니다. 1. 의약품, 화공약품, 수의약품, 의약부외품, 화장품, 농예약품등의제조및판매업 2. 식료품, 식품첨가물, 인삼제품, 청량음료. 건강식품등의제조및판매업 3. 의약품, 수의약품등의소분업 4. 의료공구, 위생용품등의제조및판매업 5. 무역업 6. 무역대리업 7. 부동산업 ( 매매및임대 ) 8. 건설업 9. 유통업및물류관련사업 10. 통신, 정보처리및기타컴퓨터운용관련업 11. 환경사업 12. 금융및보험업 13. 보건및사회복지사업 14. 오락, 문화및운동관련사업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3
15. 출판, 인쇄및기록매체복제업 16. 인터넷전자상거래업 17. 전각호에부대되는사업 바. 계열회사에관한사항보고서제출일현재당사를포함하여종근당계열현황은다음과같습니다. 회사명 업종 상장여부 비고 1 ( 주 ) 종근당홀딩스 지주회사 상장 ( 유가증권시장 ) '13.12.06 재상장 2 ( 주 ) 종근당 의약품제조업 상장 ( 유가증권시장 ) '13.12.06 신규상장 3 ( 주 ) 경보제약 원료의약품제조 상장 ( 유가증권시장 ) '15.06.29 상장 4 ( 주 ) 종근당바이오 원료의약품제조 상장 ( 유가증권시장 ) '01.12.11 상장 5 종근당건강 ( 주 ) 건강식품 비상장 - 6 ( 주 ) 벨이앤씨 건설, 엔지니어링 비상장 - 7 종근당산업 ( 주 ) 부동산임대 비상장 - 8 ( 주 ) 벨커뮤니케이션즈 광고 비상장 - 9 씨케이디창업투자 ( 주 ) 금융 비상장 - 10 ( 주 ) 벨에스엠 시설관리 비상장 - 11 ( 주 ) 벨아이앤에스 정보통신 비상장 - 12 Bardia Farma SPA 원료의약품 비상장 해외법인 13 PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS 의약품제조업비상장해외법인 주 ) Bardia Farma SPA 는현재파산절차및법원에의한주요자산매각절차가진행되고있습니다. 사. 신용평가에관한사항 평가일평가대상신용등급평가회사비고 2013. 11. 25 기업신용평가 A 한국기업평가 ( 주 ) - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4
2. 회사의연혁 1) 회사의본점소재지및그변경회사명 : 주식회사종근당 ( 분할신설회사 ) 본점소재지 : 서울특별시서대문구충정로 8( 충정로 3가 ) 당사는 2013년 11월 2일을분할기일로하여 ( 주 ) 종근당으로부터의약품제조및판매사업부문을인적분할하여신설된법인으로서, 설립후본점소재지의변경이없습니다. 2) 경영진의중요한변동 2013년 11월 2일을분할기일로하여 ( 주 ) 종근당으로부터의약품제조및판매사업부문을인적분할하여신설되었으며김정우부회장과김규돈부사장이공동대표이사로선임되었습니다. 2015년 3월 20일김정우부회장과김규돈부사장이대표이사직을사임하고, 김영주사내이사가대표이사로선임되어현재에이르고있습니다. 3) 최대주주의변동 ( 주 ) 종근당홀딩스가 ' 독점규제및공정거래에관한법률 ' 상자회사주식소유요건충족을위해 ( 주 ) 종 근당주식을공개매수한결과최대주주가변경되었습니다. 변경전 변경후 변경일 최대주주 소유주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 최대주주 소유주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 2015 년 5 월 15 일이장한외 9 인 2,617,116 27.81 ( 주 ) 종근당홀딩스외 5 인 2,851,930 30.31 4) 상호의변경 당사는 2013 년 11 월 2 일을분할기일로하여 ( 주 ) 종근당으로부터의약품제조및판매사업부문을 인적분할하여신설된법인으로서, 설립이후상호변경을하지않았습니다. 5) 회사의합병관련내용 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5
6) 주요연혁 회사명 구분 주요내용 2015년 3월 4월 6월 대표이사김영주취임인도네시아제약사오토 (OTTO) 社와합작회사 'CKD-OTTO' 설립범부처신약개발사업단과류머티스관절염치료제 'CKD-506' 의연구개발협약체결 종근당 12월 '2015년혁신형제약기업보건복지부장관표창 ' 수상 2016년 2월 빈혈치료제 'CKD-11101' 제17회대한민국신약개발상기술수출상수상 ( 한국신약개발연구조합 ) 2017년 1월 2016 공정거래자율준수프로그램 (CP) 등급평가국내최고등급 'AA' 획득 2월당뇨병치료복합제듀비메트, 제18회대한민국신약개발상 ' 기술상 ' 수상 ( 주 ) 종근당의분할설립에관한사항 분할전 ( 주 ) 종근당은 2013년 7월 1일이사회에서회사분할이결정되었으며, 2013년 10월1일임시주주총회를 개최하여분할계획서승인의건 ( 정관변경포함 ) 을승인받았습니다. 이에따라 2013년 11월 2일을분할기준일 로하여투자사업부문을담당하는존속법인 ( 주 ) 종근당홀딩스와의약품사업부문을담당하는인적분할신설회 사인 ( 주 ) 종근당으로분할하였습니다. 보다구체적인분할관련내용은 ( 주 ) 종근당홀딩스를통해기공시된당사 분할관련자료를참고하시기바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6
3. 자본금변동사항 가. 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2017 년 03 월 31 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종 류 발행 ( 감소 ) 한주식의내용주당주당발행수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 - - - - - - - 당사는 2013 년 11 월 5 일설립등기되어 2013 년 12 월 6 일한국거래소유가증권시장에상장 (9,409,050 주 ) 되 었으며, 상장후자본금변동사항은없습니다. 나. 전환사채및신주인수권부사채등발행현황 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7
4. 주식의총수등 가. 주식의총수현황 ( 기준일 : 2017년 03월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 40,000,000-40,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 9,409,050-9,409,050 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 9,409,050-9,409,050 - Ⅴ. 자기주식수 5,328-5,328 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 9,403,722-9,403,722 - 나. 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2017 년 03 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 배당가능이익범위이내취득 변동수량 취득방법 주식의종류 기초수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 보통주 - - - - - - 직접취득 우선주 - - - - - - 장외 보통주 - - - - - - 직접 직접취득 우선주 - - - - - - 취득보통주 - - - - - - 공개매수우선주 - - - - - - 소계 (a) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 수탁자보유물량신탁우선주 - - - - - - 계약에보통주 - - - - - - 현물보유물량의한우선주 - - - - - - 취득보통주 - - - - - - 소계 (b) 우선주 - - - - - - 기타취득 (c) 보통주 5,328 - - - 5,328 - 우선주 - - - - - - 총계 (a+b+c) 보통주 5,328 - - - 5,328 - 우선주 - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8
자기주식수는 2013 년 11 월 2 일회사분할에따라발생한단주 5,328 주를매입한수량입니다. 다. 종류주식발행현황 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9
5. 의결권현황 당사가발행한총발행주식수는 9,409,050 주입니다. 그중의결권을행사할수있는주식수는총 9,403,722 주이며, 이는자사주 5,328 주를제외한수치입니다. ( 기준일 : 2017 년 03 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 9,409,050 - 우선주 - - 보통주 5,328 자사주 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 9,403,722 - 우선주 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10
6. 배당에관한사항등 당사는정관에의거이사회결의및주주총회결의를통하여배당을실시하고있습니다. 배당가능이 익범위내에서회사의지속적성장을위한투자및주주가치제고, 경영환경등을고려하여적정수준 의배당율을결정하고있습니다. [ 당사정관기재사항 ] 제 7 조의 2 ( 신주의배당기산일 ) 회사가유상증자, 무상증자및주식배당에의하여신주를발행하는경우신주에대한이익의배당에관하여는신주를발행한때가속하는영업연도의직전영업연도말에발행된것으로본다. 제 42 조 ( 이익배당 ) 1 이익의배당은금전, 주식및기타의재산으로할수있다. 2 제1항의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에게지급한다. 3 이익의배당을주식으로하는경우회사가종류주식을발행한때에는주주총회의결의로그와다른종류의주식으로할수있다. 제 43 조 ( 배당금지급청구권의소멸시효 ) 1 배당금의지급청구권은 5년간이를행사하지아니하면소멸시효가완성된다. 2 제 1항의시효의완성으로인한배당금은이회사에귀속한다. [ 최근 3 사업연도배당에관한사항 ] 주요배당지표 구분 주식의종류 당기전기전전기 제 5 기 1 분기제 4 기제 3 기 주당액면가액 ( 원 ) 2,500 2,500 2,500 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) - - - ( 개별 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 11,435 40,946-6,773 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 1,216 4,354-720 현금배당금총액 ( 백만원 ) - 8,463 5,642 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - ( 연결 ) 현금배당성향 (%) - 20.7 - 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 - 0.9 0.7 우선주 - - - 보통주 - - - 우선주 - - - 보통주 - 900 600 우선주 - - - 보통주 - - - 우선주 - - - 주 1) 현금배당성향 (%) : 현금배당총액 / 당기순이익 *100 주 2) 현금배당수익률 (%) : 1 주당현금배당금 / 과거 1 주일간배당부종가의평균 *100 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11
주 3) ( 연결 ) 주당순이익과 ( 연결 ) 현금배당성향은개별당기순이익의주당순이익과배당성향을기재 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12
II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 업계의현황 (1) 산업의특성의약품산업이란각종질병의진단, 치료, 경감, 처치, 예방등을목적으로하는의약품을연구하고제조하는산업을의미합니다. 이러한의약품산업은인간의생명과보건에관련된제품을생산하는정밀화학사업으로국민건강증진및건강권확보과직결된산업입니다. 따라서의약품허가 제조 유통등의안정성및유효성확보, 약가규제, 지적재산권보장등타산업에비해정부의엄격한규제를받고있습니다. 의약품산업은첨단기술이집약되어특허기술의보호장벽이높고신의약품개발이어렵기때문에기술우위에따른독점력이강하고부가가치가매우높습니다. 또한의약품산업은과학기반산업으로서기초과학연구결과가곧바로산업적성과와긴밀하게연결되는특징을가지고있으며, 새로운신약개발을위한연구가곧산업의경쟁력으로서타산업에비해연구개발비중이높은특성을보유하고있습니다. (2) 산업의성장성현재국내제약시장은빠르게진행되고있는인구고령화, 경제성장으로인한평균수명증가에도불구하고내수소비둔화와약가규제지속으로인해이전만큼빠른성장세를보이지못하고있습니다. 다수제약사들은성장정체를극복하고신성장동력을창출하기위해신약개발에힘쓰고있으며, 확보한원천기술과우수한완제의약품개발능력을바탕으로해외시장에진출하려는노력도활발해지고있습니다. 최근에는글로벌제약사를대상으로국내제약사들의기술수출이이어지고있으며, 헬스케어업종에대한정부의지원도강화되고있어향후경제성장을이끌주력산업으로성장할것으로예상됩니다. 국내제약시장규모 ( 단위 : 십억원 ) 구분 2016년 2015년 2014년 2013년 2012년 2011년 2010년 전문의약품 14,380 13,111 12,445 11,770 11,756 12,099 11,447 일반의약품 2,060 2,007 1,940 1,852 1,866 1,968 1,919 합계 16,440 15,117 14,385 13,622 13,622 14,067 13,366 성장률 8.8% 5.1% 5.6% 0.0% -3.2% 5.2% 5.9% 출처 : IMS Health Data (3) 경기변동의특성제약업은내수처방의약품시장위주로여타다른업종에비해경기변동에영향을받지않는안정적인모습을보여주고있습니다. 한편상대적으로계절적요인및경기변동요인에영향을크게받을수있는일반의약품에비해, 전문의약품은계절적, 경기변동등의요인보다는정책적요인등에더큰영향을받을수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13
(4) 경쟁요소지금까지제휴관계에있던다국적기업들이국내시장에서의제품지명도를바탕으로자사브랜드를회수, 직접진출을시도함에따라신규경쟁사로등장하였고, 국내대기업들의제약업계진출, cgmp투자에따른업체간경쟁강도는보다심화되고있습니다. 또한 2000년의약분업이후처방의약품시장이급성장하고, 대형오리지널제품의제네릭의약품출시와함께영업력확대를위한제약업체들의지속적투자로제약업체간의경쟁은더욱격화되고있습니다. (5) 시장에서경쟁력을좌우하는요인및회사의장단점당사는신약및개량신약, 제네릭의약품에대한우수한개발능력을보유하고있으며, 연간매출액대비약 12% 이상의 R&D 투자를진행하고있습니다. 이와더불어연구인력및 R&D 투자비용을점차증가시켜나아갈예정입니다. 당사의신약개발성과로는 2004년국내신약제8호항암제 ' 캄토벨 ' 을출시하였으며, 당뇨병치료제 ( 듀비에정 ) 는 2013년 7월 4일부로국내 20번째신약으로허가받아 2014년 2월출시, 2016년 128억원매출을달성해연매출 100억원달성이라는쾌거를이루어냈습니다. 그외표적항암제 (CKD-581, 516), 자가면역질환치료제 (CKD-506), 바이오시밀러 (CKD-11101) 등다양한신약개발임상을진행중에있습니다. 또한 '13년도에출시한텔미트렌, 텔미누보, '16년도에도입한자누비아, 아토젯, 글리아티린등은현재회사의성장에많은기여를하고있습니다. 나. 회사의현황 (1) 영업개황최근수년간제약업계는내수성장둔화와정부규제등으로성장세가약화되어왔으며, 특히 2015년메르스사태에이어, 최근신약개발중단및기술계약해지이슈등으로경영환경이악화되는등저성장국면이지속되어왔습니다. 당사는이러한상황속에서도우수한위기관리능력을바탕으로자율준수프로그램을채택하는등급변하는영업환경에빠르게적응해나가고있으며, 우수한인재를확보 육성하여미래성장을위한핵심역량을강화하고있습니다. 또한정체된국내시장에서벗어나신규해외시장발굴에노력을기울여중동과남미에면역억제제와항암제를공급하는수출계약을맺었으며, 이에그치지않고베트남, 인도네시아등주요국가에거점을확보하여전문의약품및건강기능식품등의수출을확대해나갈계획입니다. 앞으로는연구개발에역량을집중해철저한시장조사와정밀한분석을바탕으로 First in class 신약 후보물질을도출하고개량신약개발을확대하여지속적인성장동력을확보하겠으며, 핵심원천기술 개발및기술수출을통해지속성장기반을구축해나가겠습니다. (2) 시장점유율 ( 주 ) 종근당의매출은전체의약품시장약 5% 내외의매출실적을점유하고있습니다. ( 단위 : 억원 ) 구분 매출액 2017 년 1 분기 2016 년 2015 년 종근당 2,097 8,320 5,925 유한양행 3,494 13,120 11,209 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14
동아에스티 1,331 5,603 5,679 주 ) 상기매출액은각회사별개별, 별도재무제표기준입니다. (3) 시장의특성제약산업은국민건강과직결되는의약품을취급하는산업의특성상개발, 유통, 판매등전과정에서타사업에비해정부의엄격한규제를받고있습니다. 약제비절감을위하여정부는의약품보험등재제도를 Negative List 시스템에서 Positive List 시스템으로전환하는한편, 일괄약가인하제도, 약가재평가제도, 가격-수량연동제, 기등재의약품경제성평가, 사용량-약가연동제등다양한약가관련정책들을시행하고있습니다. (4) 신규사업등의내용및전망 - 해당사항없음 다. 수주상황 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15
2. 주요제품등에관한사항 가. 주요제품등의현황 ( 단위 : 백만원, %) 사업 부문 매출 유형 품목 구체적용도 매출현황매출액비율 완제및 원료 의약품 제품 및 상품 자누비아 당뇨병치료제 27,957 13.33% 딜라트렌 고혈압치료제 ( 베타차단제 ) 10,186 4.86% 리피로우 고지혈증치료제 10,170 4.85% 글리아티린 뇌혈관질환치료제 8,985 4.28% 아토젯 고지혈증치료제 7,525 3.59% 기타 - 144,876 69.09% 합계 - - - 209,699 100.00% 나. 주요제품등의가격변동추이 ( 단위 : 원 ) 사업부문 품목 제5기 1분기 제4기 제3기 리피로우정10mg 662 662 663 딜라트렌 25mg 419 419 423 타미플루캅셀 75mg 2,586 2,586 2,586 완제 의약품 타크로벨캡슐 0.5 mg 2,015 2,015 2,095 사이폴엔 25 mg 1,036 1,036 1,060 텔미누보 40/2.5mg 707 707 707 칸데모어 8mg 476 476 476 이모튼 412 412 412 주 ) 완제의약품의가격 : 보험약가기준 가격주요변동원인 : 약가재평가, 기등재의약품경제성평가등정부규제영향등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16
3. 주요원재료등에관한사항 가. 주요원재료매입현황 ( 단위 : 백만원, %) 매입현황 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 주요매입처 콜린알포세레이트 종근당글리아티린원료 1,927 6.1% CHEMI S.P.A 카르베딜롤 딜라트렌원료 1,983 6.2% ROCHE 완제의약품 원재료 아토르바스타틴칼슘 리피로우원료 1,761 5.5% ( 주 ) 경보제약 타크로리무스 타크로벨원료 1,151 3.6% ( 주 ) 종근당바이오 기타 - 24,955 78.5% - 합계 - - - 31,777 100.0% - 나. 주요원재료가격변동현황 사업부문품목제 5 기 1 분기제 4 기제 3 기 완제 의약품 ( 단위 : 원 ) 콜린알포세레이트 (KG) 314,256 353,416 - 카르베딜롤 (KG) 3,305,409 3,228,385 3,072,697 사이클로스포린 A(KG) 3,800,000 4,000,000 4,000,000 타크로리무스 (G) 380,000 385,705 400,000 아토르바스타틴칼슘 (KG) 4,634,125 4,614,880 4,547,684 주 ) 산출기준 - 수입 : INVOICE 금액 + 통관및제수수료금액 / 국내 : 세금계산서발행금액가격주요변동원인 - 원재료비의상승및환율변동에따른가격변동 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17
4. 생산및설비 가. 생산능력및생산능력의산출근거 [ 생산능력 ] ( 단위 : 천개, 백만원 ) 사업부문품목사업소 정제 제 5 기 1 분기제 4 기제 3 기 수량금액수량금액수량금액 233,482 61,124 999,566 290,929 947,484 267,686 의약품 제조업 주사제 천안 3,915 11,267 19,760 48,820 23,289 63,498 수액제 공장 413 1,645 1,591 6,597 1,671 7,758 기타 - 47,312-200,440-146,278 합계 - 121,348-546,786-485,221 [ 산출근거 ] ( 가 ) 산출방법등 (1) 산출기준 - 생산능력 : 근무일수 * 근무시간시생산가능수량및금액 (2) 산출방법 : 생산실적 / 가동률 ( 나 ) 평균가동시간 - 1일평균가동시간 : 8시간 / 월평균가동일수 : 21일 - 분기간가동일수및시간 : 가동일수 63일, 가동시간 504시간 나. 생산실적및가동률 [ 생산실적 ] ( 단위 : 천개, 백만원 ) 사업부문품목사업소 정제 제 5 기 1 분기제 4 기제 3 기 수량금액수량금액수량금액 273,324 71,554 1,161,872 341,037 1,101,333 311,152 의약품 제조업 주사제 천안 4,583 13,190 22,968 57,228 27,071 73,809 수액제 공장 484 1,926 1,849 7,734 1,942 9,018 기타 - 55,385-234,962-170,030 합계 - 142,055-640,961-564,009 주 ) 상기금액은출하가기준입니다. [ 가동률 ] ( 단위 : 시간, %) 사업소 ( 사업부문 ) 연간가동가능시간연간실제가동시간평균가동률 천안공장 ( 완제의약품 ) 504 590 117.1 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18
다. 생산설비의현황등 (1) 생산설비의현황 [ 자산항목 : 토지 ] ( 단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 구분 ( m2 ) 기초장부 가액 당분기증감 증가 감소 당분기 상각 기타 증감 당분기말 장부가액 비고 천안공장 본사, 지점등 자가천안성거읍 서울외 234,568 33,795 105,050 - - - 408 105,458 - 주 ) 기타증감은건설중인자산및선급금의대체, 투자부동산과유형자산의계정재분류등에따른 변동액을말함 [ 자산항목 : 건물 ] ( 단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 구분 ( m2 ) 기초장부 가액 당분기증감 증가 감소 당분기 상각 기타 증감 당분기말 장부가액 비고 천안공장 본사, 지점등 자가천안성거읍 서울외 - 100,185 - - 999 53 99,239 - [ 자산항목 : 구축물 ] ( 단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 구분 ( m2 ) 기초장부 가액 당분기증감 증가 감소 당분기 상각 기타 증감 당분기말 장부가액 비고 천안공장 본사, 지점등 자가천안성거읍 서울외 - 142 - - 2-140 - [ 자산항목 : 기계장치 ] ( 단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 구분 ( m2 ) 기초장부 가액 당분기증감 증가 감소 당분기 상각 기타 증감 당분기말 장부가액 비고 천안공장 본사, 지점등 자가천안성거읍 서울외 - 36,453-0 4,097 1,844 34,200 - [ 자산항목 : 차량운반구 ] ( 단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 구분 ( m2 ) 기초장부 가액 당분기증감 증가 감소 당분기 상각 기타 증감 당분기말 장부가액 비고 천안공장 본사, 지점등 자가천안성거읍 서울외 - 185 - - 17-168 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19
[ 자산항목 : 공구와기구 ] ( 단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 구분 ( m2 ) 기초장부 가액 당분기증감 증가 감소 당분기 상각 기타 증감 당분기말 장부가액 비고 천안공장 본사, 지점등 자가천안성거읍 서울외 - 380 82-40 - 422 - [ 자산항목 : 집기비품 ] ( 단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 구분 ( m2 ) 기초장부 가액 당분기증감 증가 감소 당분기 상각 기타 증감 당분기말 장부가액 비고 천안공장 본사, 지점등 자가천안성거읍 서울외 - 1,098 36-142 4 996 - [ 자산항목 : 건설중인자산 ] ( 단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 구분 ( m2 ) 기초장부 가액 당분기증감 증가 감소 당분기 상각 기타 증감 당분기말 장부가액 비고 천안공장 본사, 지점등 자가천안성거읍 서울외 - 1,182 2,504 - - (1,848) 1,838 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20
5. 매출 가. 매출실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문매출유형품목자누비아딜라트렌리피로우제품의약품및등상품글리아티린아토젯기타합계 판매 금 액 구분 제5기 1분기 제4기 제3기 내수 27,957 106,177 - 수출 - - - 계 27,957 106,177 - 내수 10,186 39,665 39,903 수출 - - - 계 10,186 39,665 39,903 내수 10,163 38,765 36,605 수출 7-69 계 10,170 38,765 36,674 내수 8,985 29,534 - 수출 - - - 계 8,985 29,534 - 내수 7,525 19,492 - 수출 - - - 계 7,525 19,492 - 내수 133,715 555,409 476,653 수출 11,161 42,944 39,263 계 144,876 598,353 515,916 내수 198,531 789,042 553,161 수출 11,168 42,944 39,332 계 209,699 831,986 592,493 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21
[ 지역별매출액 ] ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제5기 1분기 제4기 제3기 한 국 198,531 789,042 553,161 일 본 9,653 35,125 34,272 중 국 590 2,414 1,856 기 타 925 5,405 3,204 합 계 209,699 831,986 592,493 주 ) 당분기중매출액의 10% 이상을차지하는주요고객은없음 나. 중요한판매경로, 방법및전략등 1 판매경로 국내회사 도매상 소매상 소비자 병의원 해외 ( 수출 ) 회사 국내로컬업체 해외거래상 2 판매방법및조건 판매방법 : 의약품도매상및병원 약국의주문에의한현금, 외상판매 판매조건 : 현금, 카드, 어음결제등 3 판매전략 병원시장확대노력, 의원, 약국시장 Cover 율증대추진, 거래처우대정책추진등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22
6. 시장위험과위험관리 가. 주요시장위험내용 1 환위험 당사는제품의수출과원재료수입등정상적인거래활동에서야기되는환율변동위험에노출되어 있으며, 주요노출통화로는미국달러, 일본엔, 유로등이있습니다. 환율위험관리의목표는환율변동으로인한불확실성과손익영향력을최소화하여안정적이고지속 적인성과를창출하는데있습니다. 당사는환율변동위험을최소화시키기위하여수취통화와지급통화를가능한일치시키는방법을통 해환포지션발생을억제하고있습니다. 당분기말현재당사의기능통화이외의외화로표시된화폐성자산및부채의금액은아래와같습니 다. 구분 외화 원화 자산 : USD 161,441 180,185 JPY 209,361,154 2,090,513 현금및현금성자산 EUR 580 692 CNY 20,640 3,349 VND 271,424,240 13,300 USD 2,644,750 2,951,805 매출채권 JPY 364,084,425 3,635,456 VND 367,260,000 17,996 자산합계 - - 8,893,295 부채 : GBP 10,400 14,481 매입채무 JPY 108,172,395 1,080,123 USD 2,445,907 2,729,877 EUR 1,926,019 2,296,989 부채합계 - - 6,121,471 당분기말현재각외화에대한원화환율 10% 변동시환율변동이당기손익에미치는영향은다음과 같습니다. 구분 10% 상승시 10% 하락시 USD 40,211 (40,211) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23
JPY 464,585 (464,585) EUR (229,630) 229,630 CNY 335 (335) VND 3,130 (3,130) GBP (1,448) 1,448 합계 277,183 (277,183) 상기민감도분석은보고기간말현재기능통화이외의외화로표시된화폐성자산및부채를대상으로 하였습니다. 2 가격위험제약산업은국민건강과직결되는의약품을취급하는산업의특성상개발, 유통, 판매등전과정에서타사업에비해정부의엄격한규제를받고있습니다. 약제비절감을위하여정부는의약품보험등재제도를 Negative List 시스템에서 Positive List 시스템으로전환하는한편, 일괄약가인하제도, 약가재평가제도, 가격- 수량연동제등의다양한약가인하제도를실시하고있으며, 이러한약가인하는당사의매출변동에직접적인영향을미치고있니다. 한편, 이러한약가의정책규제리스크는앞으로도지속될것으로예상되고있습니다. 당사는전략적목적등으로상장및비상장주식에투자하고있습니다. 이를위하여직접적또는간접 적투자수단을이용하고있으며, 당분기현재출자지분의장부가치는 11,808,967 천원 ( 전기말 : 9,941,002 천원 ) 입니다. 당분기말현재시장성있는지분증권의주가가약 1% 증가및감소할경우당분기기타포괄손익의변 동금액은 37,892 천원 ( 전분기 : 28,114 원 ) 입니다. 3 금리위험동위험은시장이자율의변동으로인하여당사의투자및재무활동에서발생하는이자수익과이자비 용이변동될위험을의미합니다. 당사의이자율변동위험은주로예치금및변동금리부차입금에서 발생하고있습니다. 당사는이자율변동으로인한불확실성제거와금융비용최소화를위해, 주기적인금리동향모니터링 과적절한대응방안수립및운용하고있습니다. 당분기말현재시장이자율이 1% 변동시이자수익과이자비용에미치는영향은다음과같습니다. 구분 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (301,721) 301,721 이자수익 89,673 (89,673) 나. 위험관리정책 1 환위험 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24
당사는해외에서도입하는오리지널의약품및원부재료매입시 leading and lagging 등을통해환율변동에의한리스크를최소화하여재무구조의건전성및예측가능경영을통한경영의안정성실현을목표로환리스크관리에만전을기하고있습니다. 한편, 환위험관리를위해외환관련업무담당자에대한전문적인교육이수및지속적인교육을추진해오고있습니다. ( 리스크관리조직 : 재경팀 ) 2 가격위험당사는수출의확대및해외사와의약품위탁생산 (CMO) 계약강화, 개량신약및신약개발등으로가격위험의영향을최소화하고자노력하고있습니다. 3 금리위험 당사는이자율변동으로인한불확실성제거와금융비용최소화를위해, 주기적인금리동향모니터링 과적절한대응방안수립및운용하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25
7. 연구개발활동 가. 연구개발담당조직 연구기획실 효종연구소 연구지원팀 신약연구소 바이오연구소 약리연구실비임상연구실의약화학실공정개발실바이오의약실바이오분석실바이오공정실바이오공학실 기술연구소 천연물연구실제제기술실 DDS연구실합성연구실제제연구실 나. 연구개발비용 - 회사의최근 3 년간연구개발비용은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 과목제 5 기 1 분기제 4 기제 3 기 연구개발비용 23,705 102,178 91,359 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 11.30% 12.28% 15.42% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26
다. 연구개발실적 연구과제 개발단계 ( 진행상황 ) 연구결과 연구기관 ( 협력기관 ) CKD-516( 경구 ) 임상 1/2a 상진행이중작용기전의표적항암제 시스템통합적 항암신약개발사업 CKD-581 임상 1 상진행표적항암제 - CKD-519 임상 1 상진행 해외임상 2 상진행 이상지질혈증 - CKD-506 해외임상 1 상진행자가면역질환범부처신약개발사업단 CKD-504 비임상완료헌팅턴증후군 - CKD-11101 임상 3 상진행 빈혈 (2세대 EPO 바이오시밀러 ) - 호중구감소증 CKD-12101 비임상진행 (2 세대 G-CSF 바이오시밀러 - ) CKD-337 임상 3 상진행고지혈증 - CKD-391 임상 3 상완료고지혈증 - CKD-396 임상 1 상완료 비임상진행 당뇨 - CKD-841 임상 1 상진행 암 (Liquid Crystal 원천기술 ) - CKD-333 CKD-351 임상1상진행비임상진행임상1상진행임상2상진행 고혈압 / 고지혈증 - 녹내장 - CKD-497 비임상완료진해거담제 - CKD-495 비임상완료급만성위염치료제 - CKD-508 비임상진행이상지질혈증 - CKD-701 비임상진행 황반변성 (Lucentis 바이오시밀러 ) - 라. 신제품개발실적 제품명효능 / 효과발매월 나조넥스 퀵나비플루 제노벨라 0.18SD 알레르기비염인플루엔자 (A형, B형 ) 감염증진단안구건조 '17 년 1 월 제노벨라 0.3SD 안구건조 '17 년 3 월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27
8. 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 법규, 정부규제에관한사항 1 관계법령 : 약사법, 마약류관리에관한법률, KGSP( 우수의약품유통관리기준 ), 우수의약품제조및품질관리기준, 국민건강보험법등 2 정부의규제및지원 - 규제 : 보험약가 ( 신제품가격책정및약가사후관리시 ), 기등재의약품경제성평가, 일괄약가인하, 약가재평가제도, 가격-수량연동제, 허가특허연계제등 - 지원 : G7프로젝트 ( 선도기술개발사업 ) 추진, 원료자체합성시가격우대정책혁신형제약사인증등 나. 환경물질배출또는환경보호와관련된사항 당사는 ' 저탄소녹색성장기본법제 42 조제 5 항 ' 에따른관리업체에해당사항이없고녹색기업인증 을받은바는없으며, 친환경기업으로서의사회적책임을다하기위해다음의노력을기울이고있습 니다. 에너지절감노력 1) 전력모니터링시스템구성 : 천안시와 종근당의기후변화대응을위해 2012년 5월 31일 온실가스감축을위한협약서 를작성하고협약을맺어정부에서실시한전력사용량 10% 절감에적극동참 ( 피크시간대생산및작업시간조정 ) 2) 실천방안 - 실내온도조정 ( 동절기 : 18, 하절기 : 26 ) - 조명 : 자연채광을이용하여전등소등 - 점심시간 : 사용하지않는컴퓨터 OFF( 컴퓨터대기전력절전프로그램 ( 무료 ) 인 그린터치 (www.greentouch.kr) 설치) 및실내조명소등 - 외등시간타이머설치운영 - 고효율보일러교체계획 - Compressor Inverter 채용절전운전 - 상수, 연수, 온수, 냉각수 Pump Inverter 채용절전운전 - 사내 LED전등교체로절전 - 최대전력수요제어장치설치로 Peak Control - 잉여열 ( 폐스팀 ) 사용 - 정부의 ESS( 에너지저장시스템 ) 지원사업신청 - 사내공조기 Inverter 채용절전운전 - 고효율절전용터보블로워사용 수질환경개선노력 1) 수질환경개선을위하여공장내발생되는폐수를 1차생물학적처리처리, 2차화학적처리, 3차물리적처리후최종 4차고도처리를하여법적배출허용기준이내로방류 2) 처리시설 (3 종사업장 : 200 ~ 700 m3 / day) - 현재최대처리량 : 400~500 m3 / day 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28
최적의환경조성과고도처리를통한처리효율극대화함. 3) 매월당사품질관리팀과외부전문기관에자가측정의뢰하여 Data 관리 폐기물관리 1) 생산시발생되는일반과지정및의료폐기물분리배출처리 2) 일반폐기물인폐합성수지처리시전문위탁업체에의뢰하여처리 ( 소각 ) 3) 지정폐기물 ( 기계유 작동유 ( 액상, 고상 ), 그밖의폐유기용제, 연구검사용폐시약 ) 및의료폐기물은전문위탁업체에의뢰하여처리 ( 소각 ) 4) 재활용가능폐기물을분리배출하여전문업체위탁처리 ( 재활용 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29
III. 재무에관한사항 1. 요약재무정보 ( 단위 : 백만원, 원 ) 사업연도 제5기 1분기 제4기 제3기 [ 유동자산 ] 356,674 338,757 288,365 ㆍ현금및현금성자산 42,815 21,721 12,853 ㆍ매출채권 175,255 196,506 165,749 ㆍ미수금 14,232 12,928 10,089 ㆍ재고자산 116,475 98,261 89,983 ㆍ기타 7,897 9,341 9,691 [ 비유동자산 ] 301,992 302,941 287,921 ㆍ장기금융상품 3,785 3,499 2,351 ㆍ매도가능금융자산 11,809 9,941 11,100 ㆍ공동기업투자 4,549 5,074 2,097 ㆍ유형자산 242,461 244,675 228,027 ㆍ투자부동산 21,522 22,004 24,442 ㆍ무형자산 14,516 14,858 15,844 ㆍ기타 3,350 2,890 4,060 자산총계 658,666 641,698 576,286 [ 유동부채 ] 224,588 211,442 151,442 [ 비유동부채 ] 74,651 76,006 110,283 부채총계 299,239 287,448 261,725 [ 자본금 ] 23,523 23,523 23,523 [ 기타불입자본 ] 270,999 270,999 270,999 [ 기타자본 ] 1,922 840 506 [ 이익잉여금 ] 62,983 58,889 19,533 자본총계 359,427 354,250 314,561 매출액 209,699 831,986 592,493 영업이익 16,761 61,250 42,705 법인세비용차감전순이익 15,885 56,788 15,138 당기순이익 11,435 40,946 (6,773) 기본및희석주당이익 1,216 4,354 (720) 기타포괄손익 2,206 4,385 (2,591) 총포괄이익 13,641 45,332 (9,364) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30
2. 연결재무제표 [ 해당사항없음 ] 3. 연결재무제표주석 [ 해당사항없음 ] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31
4. 재무제표 재무상태표제 5 기 1분기말 2017.03.31 현재제 4 기말 2016.12.31 현재제 3 기말 2015.12.31 현재 ( 단위 : 원 ) 제 5 기 1분기말 제 4 기말 제 3 기말 자산유동자산 356,674,563,388 338,757,339,590 288,365,356,022 현금및현금성자산 42,815,437,147 21,720,834,233 12,852,981,893 매출채권 175,255,285,916 196,506,184,730 165,749,369,771 미수금 14,231,891,214 12,928,435,335 10,088,521,580 보증금 4,450,303,820 4,917,159,562 3,824,293,343 선급금 1,137,594,583 1,324,486,261 1,862,259,272 선급비용 2,078,949,909 2,900,248,793 3,910,726,451 미수수익 230,239,669 199,465,932 94,454,754 재고자산 116,474,861,130 98,260,524,744 89,982,748,958 비유동자산 301,991,766,624 302,941,530,855 287,921,348,405 장기금융상품 3,785,364,800 3,498,947,050 2,351,266,600 매도가능금융자산 11,808,966,654 9,941,002,455 11,099,785,571 공동기업투자 4,548,961,092 5,073,891,259 2,096,640,000 보증금 3,230,895,700 2,771,352,633 3,987,027,460 유형자산 242,460,642,529 244,675,534,546 228,026,509,426 투자부동산 21,522,064,997 22,003,778,473 24,442,317,800 무형자산 14,516,167,324 14,858,320,911 15,843,701,548 기타투자자산 118,703,528 118,703,528 74,100,000 자산총계 658,666,330,012 641,698,870,445 576,286,704,427 부채유동부채 224,587,743,505 211,442,258,080 151,442,792,128 매입채무 76,085,360,583 71,204,338,998 49,529,272,137 미지급금 19,238,337,003 13,814,607,300 14,341,488,079 차입금 82,700,000,000 84,567,000,000 53,967,000,000 선수금 2,755,226 22,106,900 선수수익 1,765,882,418 328,179,024 184,063,740 예수금 936,026,780 2,009,454,651 2,542,450,604 부가세예수금 5,444,974,105 6,974,820,441 6,184,088,661 보증금 1,100,179,282 1,181,706,638 1,061,281,414 미지급비용 8,549,341,117 11,898,838,844 10,833,033,166 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32
미지급배당금 8,463,349,800 당기법인세부채 14,136,758,018 13,865,586,482 7,360,549,621 금융보증부채 3,243,972 6,078,981 24,377,611 충당부채 6,164,290,427 5,588,891,495 5,393,080,195 비유동부채 74,650,800,623 76,006,230,924 110,282,845,154 차입금 40,000,000,000 40,000,000,000 70,600,000,000 장기미지급금 8,078,494,809 7,476,345,553 9,405,661,163 보증금 141,750,329 204,064,648 296,299,021 이연법인세부채 1,201,864,226 996,763,453 2,967,690,834 확정급여부채 25,228,691,259 27,329,057,270 27,013,194,136 부채총계 299,238,544,128 287,448,489,004 261,725,637,282 자본자본금 23,522,625,000 23,522,625,000 23,522,625,000 기타불입자본 270,999,055,015 270,999,055,015 270,999,055,015 기타자본 1,922,701,803 839,804,318 506,080,341 이익잉여금 62,983,404,066 58,888,897,108 19,533,306,789 자본총계 359,427,785,884 354,250,381,441 314,561,067,145 자본과부채총계 658,666,330,012 641,698,870,445 576,286,704,427 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33
손익계산서 제 5 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 4 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 4 기 제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 5 기 1 분기 제 4 기 1 분기 3 개월누적 3 개월누적 제 4 기 제 3 기 ( 단위 : 원 ) 매출액 209,698,959,606 209,698,959,606 201,946,660,487 201,946,660,487 831,985,529,732 592,493,473,515 매출원가 125,321,014,959 125,321,014,959 120,005,978,090 120,005,978,090 497,098,888,575 296,312,148,751 매출총이익 84,377,944,647 84,377,944,647 81,940,682,397 81,940,682,397 334,886,641,157 296,181,324,764 판매비와관리비 51,712,528,319 51,712,528,319 54,749,602,376 54,749,602,376 206,455,398,859 195,721,300,765 경상연구개발비 15,903,919,730 15,903,919,730 18,934,958,165 18,934,958,165 67,181,697,578 57,754,937,728 영업이익 ( 손실 ) 16,761,496,598 16,761,496,598 8,256,121,856 8,256,121,856 61,249,544,720 42,705,086,271 금융수익 165,825,413 165,825,413 157,311,784 157,311,784 294,451,622 939,130,916 금융비용 (1,038,346,738) (1,038,346,738) (960,944,118) (960,944,118) (4,174,248,735) (4,354,754,095) 지분법손실 (191,910,791) (191,910,791) (96,387,348) (96,387,348) (345,952,463) 기타영업외수익 845,437,136 845,437,136 1,383,354,790 1,383,354,790 4,764,639,686 3,604,391,569 기타영업외비용 (657,144,448) (657,144,448) (1,014,692,204) (1,014,692,204) (5,000,723,065) (27,756,207,856) 법인세비용차감전순이익 15,885,357,170 15,885,357,170 7,724,764,760 7,724,764,760 56,787,711,765 15,137,646,805 법인세비용 4,450,552,082 4,450,552,082 2,162,576,614 2,162,576,614 15,841,608,356 21,910,388,220 당기순이익 ( 손실 ) 11,434,805,088 11,434,805,088 5,562,188,146 5,562,188,146 40,946,103,409 (6,772,741,415) 주당이익기본및희석주당이익 ( 손실 ) 1,216 1,216 591 591 4,354 (720) 포괄손익계산서 제 5 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 4 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 4 기 제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 제 5 기 1 분기 제 4 기 1 분기 3 개월누적 3 개월누적 제 4 기 제 3 기 당기순이익 ( 손실 ) 11,434,805,088 11,434,805,088 5,562,188,146 5,562,188,146 40,946,103,409 기타포괄손익 2,205,949,155 2,205,949,155 414,788,531 414,788,531 4,385,444,087 (6,772,741,415 ) (2,590,906,462 ) 후속적으로당기손익으로재분류되는항목 매도가능금융자산평가손익 1,415,916,861 1,415,916,861 (672,227,416) (672,227,416) 146,658,884 (1,851,003,138 ) 지분법자본변동 (333,019,376) (333,019,376) 71,484,107 71,484,107 187,065,093 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 순확정급여부채의재측정요소 1,123,051,670 1,123,051,670 1,015,531,840 1,015,531,840 4,051,720,110 (739,903,324) 총포괄이익 ( 손실 ) 13,640,754,243 13,640,754,243 5,976,976,677 5,976,976,677 45,331,547,496 (9,363,647,877 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34
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자본변동표 제 5 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 4 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 4 기 제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 자본 자본금 기타불입자본 주식발행초과금자기주식기타불입자본합계 기타자본이익잉여금자본합계 2015.01.01 ( 기초자본 ) 23,522,625,000 271,382,671,015 (383,616,000) 270,999,055,015 2,357,083,479 34,568,929,128 331,447,692,622 당기순이익 ( 손실 ) (6,772,741,415) (6,772,741,415) 매도가능금융자산평가 손익 (1,851,003,138) (1,851,003,138) 기타포괄손익 지분법자본변동 순확정급여부채의재 측정요소 (739,903,324) (739,903,324) 총포괄이익 (1,851,003,138) (7,512,644,739) (9,363,647,877) 자본에직접인식된주 주와의거래 : 연차배당 (7,522,977,600) (7,522,977,600) 2015.12.31 ( 기말자본 ) 23,522,625,000 271,382,671,015 (383,616,000) 270,999,055,015 506,080,341 19,533,306,789 314,561,067,145 2016.01.01 ( 기초자본 ) 23,522,625,000 271,382,671,015 (383,616,000) 270,999,055,015 506,080,341 19,533,306,789 314,561,067,145 당기순이익 ( 손실 ) 40,946,103,409 40,946,103,409 매도가능금융자산평가 손익 146,658,884 146,658,884 기타포괄손익 지분법자본변동 187,065,093 187,065,093 순확정급여부채의재 측정요소 4,051,720,110 4,051,720,110 총포괄이익 333,723,977 44,997,823,519 45,331,547,496 자본에직접인식된주 주와의거래 : 연차배당 (5,642,233,200) (5,642,233,200) 2016.12.31 ( 기말자본 ) 23,522,625,000 271,382,671,015 (383,616,000) 270,999,055,015 839,804,318 58,888,897,108 354,250,381,441 2016.01.01 ( 기초자본 ) 23,522,625,000 271,382,671,015 (383,616,000) 270,999,055,015 506,080,341 19,533,306,789 314,561,067,145 당기순이익 ( 손실 ) 5,562,188,146 5,562,188,146 매도가능금융자산평가 손익 (672,227,416) (672,227,416) 기타포괄손익 지분법자본변동 71,484,107 71,484,107 순확정급여부채의재 측정요소 1,015,531,840 1,015,531,840 총포괄이익 (600,743,309) 6,577,719,986 5,976,976,677 자본에직접인식된주 주와의거래 : 연차배당 2016.03.31 ( 기말자본 ) 23,522,625,000 271,382,671,015 (383,616,000) 270,999,055,015 (94,662,968) 20,468,793,575 314,895,810,622 2017.01.01 ( 기초자본 ) 23,522,625,000 271,382,671,015 (383,616,000) 270,999,055,015 839,804,318 58,888,897,108 354,250,381,441 당기순이익 ( 손실 ) 11,434,805,088 11,434,805,088 매도가능금융자산평가 손익 1,415,916,861 1,415,916,861 기타포괄손익 지분법자본변동 (333,019,376) (333,019,376) 순확정급여부채의재 측정요소 1,123,051,670 1,123,051,670 총포괄이익 1,082,897,485 12,557,856,758 13,640,754,243 자본에직접인식된주 주와의거래 : 연차배당 (8,463,349,800) (8,463,349,800) 2017.03.31 ( 기말자본 ) 23,522,625,000 271,382,671,015 (383,616,000) 270,999,055,015 1,922,701,803 62,983,404,066 359,427,785,884 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36
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현금흐름표 제 5 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 4 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 4 기 제 3 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 제 5 기 1분기 제 4 기 1분기 제 4 기 제 3 기 영업활동으로인한현금흐름 26,179,705,329 3,972,171,613 57,786,120,789 7,271,990,760 영업으로부터창출된현금 31,735,306,464 7,817,367,280 74,601,076,327 32,484,246,728 당기순이익 ( 손실 ) 11,434,805,088 5,562,188,146 40,946,103,409 (6,772,741,415) 비현금항목의조정 17,184,348,845 13,814,970,160 69,831,562,575 65,958,579,901 순운전자본의변동 3,116,152,531 (11,559,791,026) (36,176,589,657) (26,701,591,758) 이자의수취 110,887,459 28,800,009 38,978,688 747,545,997 이자의지급 (905,777,154) (950,455,947) (4,171,415,649) (4,384,496,197) 배당금의수취 24,162,500 24,292,500 25,082,500 24,886,525 법인세의납부 (4,784,873,940) (2,947,832,229) (12,707,601,077) (21,600,192,293) 투자활동현금흐름 (3,087,299,971) (6,242,564,722) (43,397,842,398) (35,929,869,896) 투자활동으로인한현금유입액 500,000 310,321,500 3,503,615,000 단기금융상품의감소 3,096,000,000 장기금융상품의감소 500,000 유형자산의처분 10,321,500 57,615,000 무형자산의처분 300,000,000 350,000,000 투자활동으로인한현금유출액 (3,087,799,971) (6,242,564,722) (43,708,163,898) (39,433,484,896) 단기금융상품의증가 (516,000,000) 장기금융상품의증가 (286,917,750) (286,920,900) (1,147,680,450) (1,147,691,025) 기타투자자산의취득 (44,603,528) 공동기업투자의취득 (3,076,416,000) (2,096,640,000) 유형자산의취득 (2,663,250,326) (5,684,086,638) (37,923,217,493) (32,233,984,792) 무형자산의취득 (137,631,895) (271,557,184) (1,516,246,427) (3,439,169,079) 재무활동현금흐름 (1,867,000,000) (5,642,233,200) (7,522,977,600) 재무활동으로인한현금유입액 77,500,000,000 10,000,000,000 차입금의증가 77,500,000,000 10,000,000,000 재무활동으로인한현금유출액 (1,867,000,000) (83,142,233,200) (17,522,977,600) 차입금의상환 (1,867,000,000) (77,500,000,000) (10,000,000,000) 배당금의지급 (5,642,233,200) (7,522,977,600) 현금의증가 ( 감소 ) 21,225,405,358 (2,270,393,109) 8,746,045,191 (36,180,856,736) 기초현금및현금성자산 21,720,834,233 12,852,981,893 12,852,981,893 48,770,844,310 외화표시현금및현금성자산의환율변동효과 (130,802,444) 75,979,791 121,807,149 262,994,319 기말의현금및현금성자산 42,815,437,147 10,658,568,575 21,720,834,233 12,852,981,893 5. 재무제표주석 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38
제 5 기 1 분기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 3 월 31 일까지 제 4 기 1 분기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 3 월 31 일까지 주식회사종근당 1. 회사의개요 주식회사종근당 ( 이하 " 당사 ") 은 2013년 11월 2일을분할기일로하여주식회사종근당홀딩스 ( 구, 주식회사종근당 ) 의제약사업부문이인적분할되어신설된법인으로서, 2013년 12월 6일에한국거래소가개설한 KRX 유가증권시장에주식을상장하였으며, 의약품제조및판매업을주된영업으로하고있습니다. 한편, 당분기말현재당사의자본금은 23,523 백만원이며주요주주의현황은다음과같습니다. 주주명 소유주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 종근당홀딩스 1,901,678 20.21 최대주주의특수관계인 1,257,045 13.36 자기주식 5,328 0.06 기타 6,244,999 66.37 합 계 9,409,050 100.00 2. 재무제표작성기준 당사의분기재무제표는 ' 주식회사의외부감사에관한법률 ' 에따라제정된한국채택국제회계기준기업회계기준서제1034호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었습니다. 한편, 중간재무제표는연차재무제표에기재할것으로요구되는모든정보및주석사항을포함하고있지아니하므로, 2016년 12월 31일로종료되는회계기간에대한연차재무제표의정보도함께참고하여야합니다. 3. 제ㆍ개정된기준서의적용 중간재무제표를작성하기위하여채택한중요한회계정책은다음의회계정책변경사항을제외하고는 2016 년 12 월 31 일로종료되는회계기간에대한연차재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. 제ㆍ개정된기준서의내용및동기준서의적용으로인한재무제표의영향은다음과같습니다. (1) 기업회계기준서제 1007 호 ' 현금흐름표 ' ( 개정 ) - 공시개선 개정기준서는공시개선프로젝트의일부이며재무제표이용자가현금흐름및비현금변동에서발생 하는변동을포함한재무활동으로인한부채의변동을평가할수있도록하는공시를제공할것을요 구하고있습니다. 최초적용시전기정보를비교표시할필요는없습니다. 당사가동분기재무제표에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39
추가적인공시를제공하도록요구되지는않으나당사는개정기준서를적용함에따라당사는추가적 인공시를 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계연도의재무제표에제공할예정입니다. (2) 기업회계기준서제 1012 호 ' 법인세 ' ( 개정 ) - 미실현손실에대한이연법인세자산인식 개정기준서는차감할일시적차이의소멸시차감될과세소득의원천에세법상제약이있는지를고려할필요가있음을명확히하였습니다. 또한, 개정기준서는미래과세소득을어떻게추정하는가에대한지침을제공하고일부자산에대하여장부금액을초과하는금액이과세소득에포함될수있는상황을기술하고있습니다. 개정기준서는소급하여적용되지만, 최초적용시비교표시기간의기초자본의변동은기초이익잉여금과자본의다른항목에배분하지않고전액을기초이익잉여금 ( 또는자본의다른항목 ) 으로인식할수있습니다. 이러한완화규정을적용하는경우그사실을공시하여야합니다. 당사는동개정사항을소급하여적용하였습니다. 그러나당사는개정사항과관련되는차감할일시적차이를보유하고있지아니하므로당사의재무제표에미치는영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40
4. 부문정보 당사의기업회계기준서제 1108 호 ' 영업부문 ' 에따른보고부문은단일부문으로기업전체수준에서의 제품별, 지역별정보는다음과같습니다. (1) 당분기및전분기중제품별매출내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 자누비아 27,956,748 21,625,965 딜라트렌 10,186,093 9,490,220 리피로우 10,170,252 9,403,968 글리아티린 8,985,137 5,385,986 아토젯 7,524,854 2,396,546 기타 144,875,876 153,643,975 합계 209,698,960 201,946,660 (2) 당분기및전분기중각지역별매출액은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 한국 198,530,616 191,631,021 일본 9,652,664 9,157,745 중국 590,175 650,039 기타 925,505 507,855 합계 209,698,960 201,946,660 (3) 당분기및전분기중당사매출액의 10% 이상을차지하는주요고객은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41
5. 사용제한예금 보고기간종료일현재사용이제한된금융자산의내역은다음과같습니다. 구분은행명당분기말전기말제한내용 현금및현금성자산우리은행 207,204 174,060 연구개발과제 (*) 신한은행 2,841,853 423 장기금융상품우리은행외 7,500 8,000 당좌개설보증금 합계 3,056,557 182,483 (*) 상기현금및현금성자산은국책연구개발과제와관련한금액으로사용이제한되어있습니다. 6. 현금및현금성자산 보고기간종료일현재현금및현금성자산의내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 보유현금 562,716 678,389 원화예금 40,162,557 20,810,284 외화예금 2,090,164 232,161 합계 42,815,437 21,720,834 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42
7. 금융상품 (1) 금융자산 보고기간종료일현재금융자산의내역은다음과같습니다. 1 당분기말 구분 대여금및 수취채권 매도가능 금융자산 합계 유동자산현금및현금성자산 42,815,437-42,815,437 매출채권및기타채권 : 매출채권 175,255,286-175,255,286 미수금 14,231,891-14,231,891 미수수익 230,240-230,240 보증금 4,450,304-4,450,304 소계 236,983,158-236,983,158 비유동자산매도가능금융자산 - 11,808,967 11,808,967 기타비유동금융자산 : 보증금 3,230,896-3,230,896 장기금융상품 3,785,365-3,785,365 소계 7,016,261 11,808,967 18,825,228 합계 243,999,419 11,808,967 255,808,386 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43
2 전기말 구분 대여금및 수취채권 매도가능 금융자산 합계 유동자산현금및현금성자산 21,720,834-21,720,834 매출채권및기타채권 : 매출채권 196,506,185-196,506,185 미수금 12,928,435-12,928,435 미수수익 199,466-199,466 보증금 4,917,160-4,917,160 소계 236,272,080-236,272,080 비유동자산매도가능금융자산 - 9,941,002 9,941,002 기타비유동금융자산 : 보증금 2,771,353-2,771,353 장기금융상품 3,498,947-3,498,947 소계 6,270,300 9,941,002 16,211,302 합계 242,542,380 9,941,002 252,483,382 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44
(2) 금융부채 보고기간종료일현재금융부채의내역은다음과같습니다. 구분 기타금융부채당분기말전기말 유동부채매입채무및기타채무 : 매입채무 76,085,361 71,204,339 미지급금 19,238,337 13,814,607 미지급비용 8,549,341 11,898,839 보증금 1,100,179 1,181,707 금융보증부채 3,244 6,079 단기차입금 52,100,000 53,967,000 유동성장기부채 18,600,000 18,600,000 유동성장기사채 12,000,000 12,000,000 소계 187,676,462 182,672,571 비유동부채장기차입금 40,000,000 40,000,000 장기미지급금 8,078,495 7,476,346 보증금 141,750 204,065 소계 48,220,245 47,680,411 합계 235,896,707 230,352,982 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45
(3) 금융상품범주별손익 당분기및전분기중금융상품의범주별손익은다음과같습니다. 1 당분기 금융자산 금융부채 구분 대여금및 수취채권 매도가능 금융자산 기타금융부채 합계 이자수익 141,661 - - 141,661 이자비용 - - (907,544) (907,544) 배당금수익 - 24,163-24,163 외환차익 ( 차손 ) (257,522) - 220,148 (37,374) 외화환산이익 ( 손실 ) (241,141) - 97,274 (143,867) 대손충당금환입 195,389 - - 195,389 합계 (161,613) 24,163 (590,122) (727,572) 2 전분기 금융자산 금융부채 구분 대여금및 수취채권 매도가능 금융자산 기타금융부채 합계 이자수익 51,699 - - 51,699 이자비용 - - (955,574) (955,574) 배당금수익 - 24,292-24,292 외환차익 ( 차손 ) 341,893 - (267,878) 74,015 외화환산이익 ( 손실 ) (12,668) - 75,816 63,148 대손상각비 (915,673) - - (915,673) 합계 (534,749) 24,292 (1,147,636) (1,658,093) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46
8. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일현재매출채권및기타채권의내역은다음과같습니다. 구분 당분기말전기말유동비유동유동비유동 매출채권 177,291,076-198,761,607 - 차감 : 대손충당금 (2,035,790) - (2,255,422) - 미수금 14,633,445-13,309,083 - 차감 : 대손충당금 (401,554) - (380,648) - 미수수익 230,240-199,466 - 보증금 4,450,304 3,230,896 4,917,160 2,771,353 합계 194,167,721 3,230,896 214,551,246 2,771,353 (2) 보고기간종료일현재매출채권및기타채권의세부내역은다음과같습니다. 1 당분기말 구분 매출채권 미수금 미수수익 보증금 합계 연체및손상되지않은채권 158,477,118 14,231,891 230,240 7,681,200 180,620,449 연체되었으나손상되지않은채권 17,139,070 - - - 17,139,070 손상채권 1,674,888 401,554 - - 2,076,442 합계 177,291,076 14,633,445 230,240 7,681,200 199,835,961 2 전기말 구분 매출채권 미수금 미수수익 보증금 합계 연체및손상되지않은채권 176,122,243 12,928,435 199,466 7,688,513 196,938,657 연체되었으나손상되지않은채권 21,256,328 - - - 21,256,328 손상채권 1,383,036 380,648 - - 1,763,684 합계 198,761,607 13,309,083 199,466 7,688,513 219,958,669 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47
당사는채권발생일로부터정상회수기일 (60일 ~150일 ) 이하의채권중손상되지않은채권은정상채권으로, 정상회수기일초과의채권은연체채권으로분류하고있으며, 채권연체기간에따라과거대손경험율을적용하여손상차손을인식하고있습니다. 또한당사는과거경험상정상회수기일이후 18개월이상경과한채권은일반적으로회수되지않으므로전액손상채권으로분류하고있습니다. (3) 보고기간종료일현재연체되었으나손상되지않은매출채권의연령분석내역은다음과같습니다. 1 당분기말 구분 만기경과후 6 개월이하 만기경과후 7~12 개월 만기경과후 13~17 개월 합계 매출채권 15,093,147 1,178,411 867,512 17,139,070 2 전기말 구분 만기경과후 6 개월이하 만기경과후 7~12 개월 만기경과후 13~17 개월 합계 매출채권 19,147,385 1,369,191 739,752 21,256,328 (4) 당분기및전분기중매출채권및기타채권의대손충당금의변동내역은다음과같습니다. 1 당분기 구분 매출채권 미수금 기초금액 2,255,422 380,648 손상차손 ( 환입액 ) (219,726) 24,336 제각 - (3,430) 제각채권회수 94 - 기말금액 2,035,790 401,554 2 전분기 구분 매출채권 미수금 기초금액 1,248,805 380,648 손상차손 915,673 - 제각채권회수 90 - 기말금액 2,164,568 380,648 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48
9. 재고자산 보고기간종료일현재재고자산의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 구분 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 취득원가 평가손실 충당금 장부금액 상품 33,646,858 (425,815) 33,221,043 17,940,882 (557,953) 17,382,929 제품 42,102,396 (2,828,523) 39,273,874 44,794,874 (2,170,163) 42,624,711 재공품 17,450,913 (741,979) 16,708,933 16,939,918 (609,539) 16,330,379 원재료 23,139,109 (123,198) 23,015,911 19,614,056 (123,719) 19,490,337 포장재료 2,085,717 (12,822) 2,072,896 1,889,484 (6,433) 1,883,051 저장품 96,536-96,536 67,513-67,513 미착품 2,085,669-2,085,669 481,605-481,605 합계 120,607,198 (4,132,337) 116,474,861 101,728,332 (3,467,807) 98,260,525 한편, 당분기중매출원가에가산된재고자산평가손실액은 2,914,657 천원 ( 전분기 : 739,066 천원 ) 입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49
10. 매도가능금융자산 (1) 매도가능금융자산내역 보고기간종료일현재매도가능금융자산의내역은다음과같습니다. 1 당분기말 구분취득원가공정가치장부금액미실현보유손익 당분기 손상차손 당분기이전 활성시장에서거래되는지분증권 5,259,309 3,789,170 3,789,170 2,133,878 - (3,604,017) 활성시장에서거래되지않는지분증권 5,495,375 (*) 5,424,577 - - (70,798) 수익증권 2,000,000 2,595,220 2,595,220 595,220 - 합계 12,754,684 11,808,967 2,729,098 - (3,674,815) 2 전기말 구분취득원가공정가치장부금액미실현보유손익 전기 손상차손 전기이전 활성시장에서거래되는지분증권 5,259,309 1,956,866 1,956,866 301,574 (1,281,497) (2,322,520) 활성시장에서거래되지않는지분증권 5,495,375 (*) 5,424,577 - (70,768) (30) 수익증권 2,000,000 2,559,560 2,559,560 559,560 - - 합계 12,754,684 9,941,002 861,134 (1,352,265) (2,322,550) (*) 당사는활성시장이존재하지않고공정가치를신뢰성있게측정할수없거나공정가치와취득원가 의차이가중요하지않은매도가능금융자산은손상차손반영후취득원가를장부금액으로인식하였 습니다. (2) 매도가능금융자산변동내역 당분기및전분기중매도가능금융자산의변동내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 기초 9,941,002 11,099,786 평가 ( 법인세효과반영전 ) 1,867,965 (886,844) 기말 11,808,967 10,212,942 한편, 당사는매도가능금융자산에대하여해당자산또는자산의집합이손상되었다는객관적인증거가있는지를매보고기간말에평가하고있습니다. 매도가능금융자산으로분류하는지분상품의경우해당지분상품의공정가치가원가이하로유의적으로또는지속적으로하락하는경우는손상이발생하였다는객관적인증거가됩니다. ' 유의적으로 ' 또는 ' 지속적으로 ' 에대한결정은판단을요구합니다. 유의적인지에대한평가는자산의원가와비교하여이루어지며, 지속적인지여부는공정가치가원가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50
이하로하락한기간으로평가합니다. 공정가치공시는주석 29 을참조합니다. 11. 공동기업투자 (1) 보고기간종료일현재공동기업투자의내역은다음과같습니다. 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율 (%) 취득원가장부금액지분율 (%) 취득원가장부금액 PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS(*) 인도네시아 70.0 5,173,056 4,548,961 70.0 5,173,056 5,073,891 (*) 2014 년중설립된법인으로당사가공동지배력을보유하고있는공동약정이별도의회사를통하 여구조화되었으며, 공동약정에대하여공동지배력을보유하는당사자들이약정의순자산에대한권 리를보유하고있다고판단하여공동기업으로분류하고있습니다. (2) 당분기및전분기중공동기업의지분법평가내역은다음과같습니다. 1 당분기 회사명기초지분법손익지분법자본변동당분기말 PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS 5,073,891 (191,911) (333,019) 4,548,961 2 전분기 회사명기초지분법손익지분법자본변동전분기말 PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS 2,096,640 (96,387) 94,306 2,094,559 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51
(3) 공동기업의주요재무정보는다음과같습니다. 1 당분기 회사명 당분기말 당분기 자산부채자본매출액분기순손실 PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS 6,522,830 24,314 6,498,516 20,883 (273,584) 2 전기 회사명 전기말 전분기 자산부채자본매출액분기순손실 PT CKD OTTO PHARMACEUTICALS 7,284,613 36,197 7,248,416 - (106,003) 12. 유형자산 (1) 보고기간종료일현재유형자산장부금액의구성내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 취득원가감가상각누계액장부금액취득원가감가상각누계액장부금액 토지 105,458,328-105,458,328 105,050,428-105,050,428 건물 136,305,497 (37,066,443) 99,239,054 136,220,793 (36,035,840) 100,184,953 구축물 8,948,919 (8,808,910) 140,009 8,948,919 (8,806,970) 141,949 기계장치 155,434,557 (121,234,912) 34,199,645 153,685,440 (117,232,614) 36,452,826 차량운반구 322,238 (154,104) 168,134 322,238 (136,811) 185,427 공구와기구 1,246,479 (824,672) 421,807 1,164,479 (784,614) 379,865 집기비품 13,181,453 (12,185,567) 995,886 13,141,151 (12,043,212) 1,097,939 건설중인자산 1,837,780-1,837,780 1,182,148-1,182,148 합계 422,735,251 (180,274,608) 242,460,643 419,715,596 (175,040,061) 244,675,535 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52
(2) 당분기및전분기중유형자산장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1 당분기 구분 기초잔액 취득 처분 감가상각비 대체 (*) 기말잔액 토지 105,050,428 - - - 407,900 105,458,328 건물 100,184,953 - - (998,827) 52,928 99,239,054 구축물 141,949 - - (1,940) - 140,009 기계장치 36,452,826 - (1) (4,097,296) 1,844,116 34,199,645 차량운반구 185,427 - - (17,293) - 168,134 공구와기구 379,865 82,000 - (40,058) - 421,807 집기비품 1,097,939 36,103 - (142,356) 4,200 995,886 건설중인자산 1,182,148 2,503,948 - - (1,848,316) 1,837,780 합계 244,675,535 2,622,051 (1) (5,297,770) 460,828 242,460,643 (*) 투자부동산에서대체된금액 460,828 천원이포함되어있습니다. 한편, 당분기보고기간종료일현재당사의토지와건물이차입금등과관련하여담보로제공되어있 습니다 ( 주석 33 참조 ). 2 전분기 구분 기초잔액 취득 감가상각비 대체 (*) 기말잔액 토지 88,985,156 - - (20,894) 88,964,262 건물 96,812,670 2,340 (936,268) 118,444 95,997,186 구축물 149,710 - (1,940) - 147,770 기계장치 31,076,113 35,161 (4,013,062) 3,196,132 30,294,344 차량운반구 176,642 - (13,117) - 163,525 공구와기구 222,980 28,000 (19,533) - 231,447 집기비품 1,668,226 50,708 (296,236) 67,050 1,489,748 건설중인자산 8,935,012 7,598,851 - (3,419,682) 13,114,181 합계 228,026,509 7,715,060 (5,280,156) (58,950) 230,402,463 (*) 투자부동산으로대체된금액 21,650 천원과무형자산으로대체된금액 37,300 천원이포함되어있 습니다. 13. 투자부동산 (1) 보고기간종료일현재투자부동산장부금액의구성내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53
구분 당분기말전기말취득원가감가상각누계액장부금액취득원가감가상각누계액장부금액 토지 18,981,607-18,981,607 19,389,507-19,389,507 건물 4,057,476 (1,517,018) 2,540,458 4,142,180 (1,527,909) 2,614,271 합계 23,039,083 (1,517,018) 21,522,065 23,531,687 (1,527,909) 22,003,778 (2) 당분기및전분기중투자부동산장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1 당분기 구분 기초잔액 감가상각비 대체 기말잔액 토지 19,389,507 - (407,900) 18,981,607 건물 2,614,271 (20,885) (52,928) 2,540,458 합계 22,003,778 (20,885) (460,828) 21,522,065 2 전분기 구분 기초잔액 감가상각비 대체 기말잔액 토지 21,458,470-20,894 21,479,364 건물 2,983,848 (25,949) 756 2,958,655 합계 24,442,318 (25,949) 21,650 24,438,019 (3) 당분기및전분기중투자부동산에서발생한손익의내역은다음과같습니다. 구분당분기전분기 수입임대료 87,854 118,873 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54
(4) 투자부동산에대한공정가치 당사의투자부동산은주변시장거래의발생빈도가매우낮고, 향후예상되는현금흐름등이신뢰성 있게예측가능하지아니하여대체적인추정방법을적용하는것이가능하지아니한바, 당분기보고기 간종료일현재투자부동산의공정가치를평가하지아니하였습니다. 14. 무형자산 (1) 보고기간종료일현재무형자산장부금액의구성내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 취득원가상각누계액장부금액취득원가상각누계액장부금액 특허권 5,488,775 (2,863,992) 2,624,783 5,355,179 (2,774,907) 2,580,272 상표권 5,116,425 (387,451) 4,728,974 5,112,390 (379,374) 4,733,016 기타의무형자산 (*) 22,686,080 (15,523,670) 7,162,410 22,699,916 (15,154,883) 7,545,033 합계 33,291,280 (18,775,113) 14,516,167 33,167,485 (18,309,164) 14,858,321 (*) 기타의무형자산에는회원권등이포함되어있습니다. (2) 당분기및전분기중무형자산장부금액의변동내역은다음과같습니다. 1 당분기 구분 기초잔액 취득 상각 대체 (*) 기말잔액 특허권 2,580,272 - (89,085) 133,596 2,624,783 상표권 4,733,016 - (8,077) 4,035 4,728,974 기타의무형자산 7,545,033 - (368,787) (13,836) 7,162,410 건설중인무형자산 - 137,632 - (137,632) - 합계 14,858,321 137,632 (465,949) (13,837) 14,516,167 (*) 보증금으로대체된 13,837천원이포함되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55
2 전분기 구분 기초잔액 취득 상각 대체 (*) 기말잔액 특허권 1,642,472 - (61,902) 174,820 1,755,390 상표권 4,749,609 - (7,957) 4,723 4,746,375 기타의무형자산 7,844,339 44,800 (358,312) 24,021 7,554,848 건설중인무형자산 1,607,282 226,757 - (179,543) 1,654,496 합계 15,843,702 271,557 (428,171) 24,021 15,711,109 (*) 보증금으로대체된 13,279천원및건설중인자산 ( 유형자산 ) 에서대체된 37,300천원이포함되어 있습니다. 15. 차입금 (1) 보고기간종료일현재차입금의구성내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 유동비유동유동비유동 단기차입금 52,100,000-53,967,000 - 유동성장기부채 18,600,000-18,600,000 - 장기차입금 - 40,000,000-40,000,000 사채 12,000,000-12,000,000 - 합계 82,700,000 40,000,000 84,567,000 40,000,000 (2) 보고기간종료일현재단기차입금의내용은다음과같습니다. 차입금종류차입처이자율 (%) 당분기말전기말 일반자금대출우리은행외 2.66~3.01 52,100,000 53,967,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56
(3) 보고기간종료일현재장기차입금의내용은다음과같습니다. 차입금종류 차입처 이자율 (%) 당분기말 전기말 시설자금대출 한국산업은행 2.74 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 한국산업은행 2.94~3.79 48,600,000 48,600,000 총계 58,600,000 58,600,000 차감 : 1년이내도래분 (18,600,000) (18,600,000) 차감계 40,000,000 40,000,000 (4) 보고기간종료일현재사채의내용은다음과같습니다. 종류차입처발행일최종상환일이자율 (%) 당분기말전기말 2 회무보증사채 KEB 하나은행 2015.11.23 2017.11.23 2.71 12,000,000 12,000,000 (5) 당분기보고기간종료일현재장기차입금및사채의상환계획은다음과같습니다. 기간 장기차입금 사채 2017.04.01 ~ 2018.03.31 18,600,000 12,000,000 2018.04.01 ~ 2019.03.31 40,000,000 - 합계 58,600,000 12,000,000 (6) 당분기보고기간종료일현재상기차입금과관련하여당사의토지, 건물등이한국산업은행등에 114,340,000 천원을채권최고액으로하여담보로제공되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57
16. 퇴직급여제도 당사는확정기여형퇴직급여제도와확정급여형퇴직급여제도를운영하고있으며, 각제도별세부내역 은다음과같습니다. (1) 확정기여형퇴직급여제도 당사는자격을갖춘종업원들을위해확정기여형퇴직급여제도를운영하고있으며, 사외적립자산은수탁자의관리하에서기금형태로당사의자산들로부터독립적으로운용되고있습니다. 종업원들이확정기여형의가득조건을충족하기전에퇴사하는경우에당사가지불해야할기여금은상실되는기여금만큼감소하게됩니다. 확정기여형퇴직급여제도와관련하여손익계산서에당분기중인식된총비용 1,293,842 천원 ( 전분기 : 1,174,135 천원 ) 은퇴직급여제도에서규정하고있는비율에따라당사가퇴직급여제도에납입할기 여금을나타내고있습니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도 1) 순확정급여부채의내역 보고기간종료일현재순확정급여부채의구성내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 기금이적립되는확정급여채무의현재가치 31,369,688 34,349,949 사외적립자산의공정가치 (6,140,997) (7,020,892) 합계 25,228,691 27,329,057 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58
2) 순확정급여채무관련손익인식사항 당분기및전분기중퇴직급여채무와관련하여인식된손익은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 당기근무원가 1,712,046 1,999,486 순확정급여부채의순이자 146,538 176,907 합계 1,858,584 2,176,393 한편, 당분기의확정기여형및확정급여형퇴직급여제도에서발생한총비용은 3,152,426 천원 ( 전분 기 : 3,350,528 천원 ) 이며, 이중 1,849,158 천원 ( 전분기 :1,964,133 천원 ) 은판매비와관리비에포함되 어있으며, 1,303,268 천원 ( 전분기 : 1,386,395 천원 ) 은매출원가에포함되어있습니다. 17. 충당부채 (1) 보고기간종료일현재충당부채의내역은다음과같습니다. 구분당분기말전기말 반품충당부채 6,164,290 5,588,891 (2) 당분기및전분기중충당부채의변동내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 기초잔액 5,588,891 5,393,080 충당부채설정액 2,462,895 2,293,421 충당부채사용액 (1,887,496) (2,081,913) 기말잔액 6,164,290 5,604,588 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59
18. 자본금 보고기간종료일현재자본금의구성내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 발행할주식의총수 40,000,000주 40,000,000주 1주당액면금액 2,500원 2,500원 발행한주식의수 9,409,050주 9,409,050주 보통주자본금 23,522,625천원 23,522,625천원 19. 기타불입자본 보고기간종료일현재기타불입자본의구성내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 271,382,671 271,382,671 자기주식 (383,616) (383,616) 합계 270,999,055 270,999,055 20. 기타자본 (1) 보고기간종료일현재기타자본의구성내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 매도가능금융자산평가손익 2,068,656 652,739 지분법자본변동 (145,954) 187,065 합계 1,922,702 839,804 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60
(2) 당분기및전분기중매도가능금융자산평가손익의변동내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 기초잔액 652,739 506,080 매도가능금융자산의재평가로인한순평가차익 1,867,965 (886,843) 매도가능금융자산의순평가차익관련법인세효과 (452,048) 214,616 기말잔액 2,068,656 (166,147) (3) 당분기및전분기중지분법자본변동의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 기초잔액 187,065 - 지분법자본변동의재평가로인한순평가차익 (333,019) 94,306 지분법자본변동의순평가차익관련법인세효과 - (22,822) 기말잔액 (145,954) 71,484 21. 이익잉여금 (1) 보고기간종료일현재이익잉여금의내역은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 법정적립금 2,600,000 1,700,000 임의적립금 47,000,000 12,000,000 미처분이익잉여금 13,383,404 45,188,897 합계 62,983,404 58,888,897 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61
22. 수익 당분기및전분기중기타영업외수익및금융수익을제외한당사의계속영업으로부터발생한수익의 내용은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 제품매출액 132,151,792 120,268,654 상품매출액 75,592,066 78,936,688 기타매출액 1,955,102 2,741,318 합계 209,698,960 201,946,660 23. 판매비와관리비 당분기및전분기중판매비와관리비의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 급여 16,250,025 15,783,058 퇴직급여 1,849,158 1,964,133 복리후생비 6,270,869 5,011,754 광고선전비 8,508,776 10,439,770 판매촉진비 5,435,325 5,148,516 여비교통비 4,004,511 4,223,000 지급수수료 4,326,164 5,196,183 대손상각비 ( 환입 ) (195,389) 915,673 세금과공과 1,125,024 1,227,729 지급임차료 787,317 963,782 감가상각비 106,435 236,245 무형자산상각비 465,949 428,171 교육훈련비 275,083 514,205 기타 2,503,281 2,697,383 합계 51,712,528 54,749,602 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62
24. 금융손익 (1) 당분기및전분기중금융수익의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 이자수익 141,661 51,669 외환차익 1 1 배당금수익 24,163 24,292 외환환산이익 - 81,350 합계 165,825 157,312 (2) 당분기및전분기중금융비용의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 이자비용 907,544 955,574 외화환산손실 130,803 5,370 합계 1,038,347 960,944 25. 기타영업외손익 (1) 당분기및전분기중기타영업외수익의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 수입임대료 87,854 118,873 외환차익 425,267 882,536 외화환산이익 107,246 188,714 수입수수료 25,627 - 잡이익 199,443 193,232 합계 845,437 1,383,355 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63
(2) 당분기및전분기중기타영업외비용의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 외환차손 462,643 808,522 외화환산손실 120,311 201,545 기부금 74,189 2,166 유형자산처분손실 1 - 잡손실 - 2,459 합계 657,144 1,014,692 26. 법인세비용 당사는기대총연간이익에적용될수있는법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세 전이익에적용하여법인세비용을계산하고있습니다. 한편당사의당분기및전분기손익에반영된법인세비용의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 법인세부담액 ( 법인세추납액ㆍ환급액포함 ) 5,056,045 3,559,864 일시적차이로인한이연법인세변동액 (*) 205,101 (1,264,861) 총법인세효과 5,261,146 2,295,003 자본에직접반영된법인세비용 (810,594) (132,426) 법인세비용 4,450,552 2,162,577 (*) 일시적차이로인한기말순이연법인세자산 ( 부채 ) (1,201,864) (1,702,830) 일시적차이로인한기초순이연법인세자산 ( 부채 ) (996,763) (2,967,691) 일시적차이로인한이연법인세변동액 205,101 (1,264,861) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64
27. 비용의성격별분류 당분기및전분기중발생한비용의성격별로분류한내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 재고자산의변동 (18,214,336) (13,653,391) 원재료및상품매입액 112,894,490 105,381,516 급여 28,110,867 27,506,696 퇴직급여 3,152,426 3,350,528 광고선전비 8,508,776 10,439,770 경상연구개발비 15,903,920 18,934,958 판매촉진비 5,435,325 5,148,516 여비교통비 4,071,207 4,316,171 지급수수료 4,968,899 5,837,918 대손상각비 ( 환입 ) (195,389) 915,673 감가상각, 무형자산상각 5,784,604 5,734,275 기타비용 22,516,674 19,777,909 합계 (*) 192,937,463 193,690,539 (*) 손익계산서상의매출원가, 판매비와관리비, 경상연구개발비를합한금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65
28. 주당이익 당분기및전분기의기본주당이익의내역은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 보통주순이익 11,434,805천원 5,562,188천원 가중평균유통보통주식수 (*) 9,403,722주 9,403,722주 기본및희석주당순이익 1,216원 591원 (*) 당분기및전분기의가중평균유통보통주식수는연평균발행주식수 (9,409,050주) 에서자기주식의 연평균주식수 5,328주를차감하여산정하였습니다. 한편, 당분기및전분기현재당사가발행한희 석성잠재적보통주가없으므로희석효과가발생하지아니하여기본주당이익과희석주당이익은동일 합니다. 29. 재무위험관리의목적및정책 (1) 자본위험관리 당사의자본관리목적은계속기업으로서주주및이해관계자들에게이익을지속적으로제공할수있는능력을보호하고자본비용절감을위한최적의자본구조를유지하는것입니다. 이러한최적의자본구조유지를위해부채비율, 순차입금비율등의재무비율을매월모니터링하여필요한경우적절한재무구조개선방안을실행하고있습니다. 보고기간종료일현재당사의부채비율, 순차입금비율은다음과같습니다. 구분 당분기말 전기말 부채 (A) 299,238,544 287,448,489 자본 (B) 359,427,786 354,250,381 현금및현금성자산 (C) 42,815,437 21,720,834 차입금 (D) 122,700,000 124,567,000 부채비율 (A/B) 83% 81% 순차입금비율 (D-C)/B 22% 29% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66
(2) 금융위험관리 1) 금융위험요소 당사는시장위험, 신용위험, 유동성위험과같은다양한재무적위험에노출되어있습니다. 따라서 안정적이고지속적인경영성과를창출하는데영향을주는위의위험들을조기에식별하여허용가능 한수준까지감소또는제거하는것을위험관리의목적으로하고있습니다. 재무위험관리를위한주요활동은당사의재경팀에서총괄적인책임을담당하여주관하고있으며, 관련부서와긴밀한협조하에전사통합적인관점에서재무위험을관리하고있습니다. 2) 시장위험 가. 환율변동위험 당사는제품의수출과원재료수입등정상적인거래활동에서야기되는환율변동위험에노출되어 있으며, 주요노출통화로는미국달러, 일본엔, 유로등이있습니다. 환율위험관리의목표는환율변동으로인한불확실성과손익영향력을최소화하여안정적이고지속적인성과를창출하는데있습니다. 당사는환율변동위험을최소화시키기위하여수취통화와지급통화를가능한일치시키는방법을통해환포지션발생을억제하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67
당분기및전분기중각외화에대한원화환율 10% 변동시환율변동이법인세비용차감전순이익에 미치는영향은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 40,211 (40,211) 303,497 (303,497) JPY 464,585 (464,585) 438,079 (438,079) EUR (229,630) 229,630 (492,362) 492,362 CNH 335 (335) 367 (367) VND 3,130 (3,130) 3,913 (3,913) GBP (1,448) 1,448 - - 합계 277,183 (277,183) 253,494 (253,494) 상기민감도분석은당분기말및전분기말현재기능통화이외의외화로표시된화폐성자산및부채 를대상으로하였습니다. 나. 이자율위험관리 동위험은시장이자율의변동으로인하여당사의투자및재무활동에서발생하는이자수익과이자비 용이변동될위험을의미합니다. 당사의이자율변동위험은주로예치금및변동금리부차입금에서 발생하고있습니다. 당사는이자율변동으로인한불확실성제거와금융비용최소화를위해, 주기적인금리동향모니터링 과적절한대응방안을수립및운용하고있습니다. 당분기및전분기중시장이자율이 1% 변동시이자수익과이자비용이법인세비용차감전순이익에미 치는영향은다음과같습니다. 구분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 (301,721) 301,721 (309,716) 309,716 이자수익 89,673 (89,673) 18,955 (18,955) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68
다. 기타가격위험요소 당사는전략적목적등으로상장및비상장주식에투자하고있습니다. 이를위하여직접적또는간접 적투자수단을이용하고있으며, 당분기보고기간종료일현재출자지분의장부가치는 11,808,967 천 원 ( 전기말 : 9,941,002 천원 ) 입니다. 당분기보고기간종료일현재시장성있는지분증권의주가가약 1% 증가및감소할경우당분기기타 포괄손익 ( 법인세효과반영전 ) 의변동금액은 37,892 천원 ( 전분기 : 28,114 원 ) 입니다. 3) 신용위험관리 신용위험은전사차원에서관리되고있습니다. 신용위험은보유하고있는수취채권및확정계약을포함한거래처에대한신용위험뿐만아니라현금및현금성자산, 은행및금융기관예치금으로부터발생하고있습니다. 은행및금융기관의경우, 독립적인신용등급기관으로부터의신용등급을고려하여거래하고있습니다. 일반거래처의경우고객의재무상태, 과거경험등기타요소들을고려하여신용을평가하게됩니다. 한편, 신용위험에대한최대노출정도는대여금및수취채권, 매도가능금융자산의경우장부금액이며, 금융보증부채의경우신용위험에대한최대노출정도는피보증인의청구에의하여지급하여야할최 대금액인 2,300,000 천원입니다. 4) 유동성위험관리 유동성위험관리는충분한현금및시장성있는유가증권의유지, 적절하게약정된신용한도금액으 로부터의자금여력및시장포지션을결제할수있는능력등을포함하고있습니다. 활발한영업활동 을통해당사자금부서는신용한도내에서자금여력을탄력적으로유지하고있습니다. 당사의비파생금융부채를보고기간종료일로부터계약만기일까지의잔여기간에따라만기별로구분 한내역은다음과같습니다. 아래표에표시된현금흐름은할인하지아니한금액입니다. 1 당분기말 구분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합계 차입금등 (*1) 85,649,588 40,533,386-126,182,974 매입채무및기타채무 (*2) 104,852,507 142,000 8,084,495 113,079,002 금융보증계약 (*3) 2,300,000 - - 2,300,000 합계 192,802,095 40,675,386 8,084,495 241,561,976 (*1) 장ㆍ단기차입금및사채의합계액이며, 예상이자비용을포함하였습니다. (*2) 차입금등에예상이자비용이포함되어미지급이자 125,251천원과보증금에대한현재가치할인 차금 10,790천원은제외되어있습니다. (*3) 보증이요구되는경우당사가지급할수있는보증계약의최대금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69
2 전기말 구분 1년미만 1년이상 2년미만 2년이상 합계 차입금등 (*1) 87,121,151 40,821,386-127,942,537 매입채무및기타채무 (*2) 97,979,131 209,390 7,479,346 105,667,867 금융보증계약 (*3) 2,300,000 - - 2,300,000 합계 187,400,282 41,030,776 7,479,346 235,910,404 (*1) 장ㆍ단기차입금및사채의합계액이며, 예상이자비용을포함하였습니다. (*2) 차입금등에예상이자비용이포함되어미지급이자 123,484천원과보증금에대한현재가치할 인차금 11,449천원이제외되어있습니다. (*3) 보증이요구되는경우당사가지급할수있는보증계약의최대금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70
(3) 금융상품의공정가치 1) 금융상품종류별공정가치 구분 당분기말 전기말 장부금액공정가치장부금액공정가치 금융자산현금및현금성자산 42,815,437 42,815,437 21,720,834 21,720,834 매출채권및기타채권 : 매출채권 175,255,286 175,255,286 196,506,185 196,506,185 미수금 14,231,891 14,231,891 12,928,435 12,928,435 미수수익 230,240 230,240 199,466 199,466 보증금 ( 유동 ) 4,450,304 4,450,304 4,917,160 4,917,160 장기금융상품 3,785,365 3,785,365 3,498,947 3,498,947 매도가능금융자산 11,808,967 11,808,967 9,941,002 9,941,002 보증금 ( 비유동 ) 3,230,896 3,230,896 2,771,353 2,771,353 합계 255,808,386 255,808,386 252,483,382 252,483,382 금융부채매입채무및기타채무 : 매입채무 76,085,361 76,085,361 71,204,339 71,204,339 미지급금 19,238,337 19,238,337 13,814,607 13,814,607 미지급비용 8,549,341 8,549,341 11,898,839 11,898,839 보증금 ( 유동 ) 1,100,179 1,100,179 1,181,707 1,181,707 금융보증부채 3,244 3,244 6,079 6,079 단기차입금 52,100,000 52,100,000 53,967,000 53,967,000 유동성장기부채 18,600,000 18,600,000 18,600,000 18,600,000 사채 12,000,000 12,000,000 12,000,000 12,000,000 장기차입금 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 장기미지급금 8,078,495 8,078,495 7,476,346 7,476,346 보증금 ( 비유동 ) 141,750 141,750 204,065 204,065 합계 235,896,707 235,896,707 230,352,982 230,352,982 상기의금융자산과부채의공정가치는해당금융상품을강제매각이나청산이아닌거래의사가있는 당사자간의정상거래를통해거래되는금액으로계상되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71