( 첨부 ) 재무제표 학교법인배재학당 당기 2017 년 03 월 01 일부터 2018 년 02 월 28 일까지 전기 2016 년 03 월 01 일부터 2017 년 02 월 28 일까지 " 첨부된재무제표는당법인및학교가작성한것입니다." 학교법인배재학당이사장곽명근 배재대학교총장김영호 본점소재지 : ( 도로명주소 ) 학교법인배재학당 : 서울특별시중구서소문로 103 배재대학교 : 대전광역시서구배재로 155-40 ( 전화 ) 02-753-7258, 042-520-5114-3 -
Ⅱ. 합산재무제표 - 4 -
합산자금계산서 2017 학년도 : 2017 년 3월 1일부터 2018 년 2월 28 일까지 2016 학년도 : 2016 년 3월 1일부터 2017 년 2월 28 일까지학교법인배재학당 ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자금수입 Ⅰ. 등록금수입 61,905,840,236 65,419,170,854 (1) 등록금수입 60,792,268,590 64,077,695,856 1. 입학금 1,811,350,000 1,932,420,000 2. 수업료 58,980,918,590 62,145,275,856 (2) 수강료수입 1,113,571,646 1,341,474,998 1. 단기수강료 1,113,571,646 1,341,474,998 Ⅱ. 전입및기부수입 29,969,977,144 30,327,137,559 (1) 전입금수입 4,253,000,000 3,733,400,000 1. 수익사업전입금 4,253,000,000 3,733,400,000 (2) 기부금수입 688,389,676 1,218,847,832 1. 일반기부금 7,500,000 18,937,590 2. 지정기부금 680,889,676 1,199,910,242 (3) 국고보조금수입 24,663,569,501 25,074,889,727 1. 교육부 20,186,703,030 21,208,145,547 2. 기타국고지원 2,597,336,630 1,988,881,740 3. 지방자치단체 1,879,529,841 1,877,862,440 (4) 산학합력단및학교기업전입금 365,017,967 300,000,000 1. 산학협력단전입금 365,017,967 300,000,000 Ⅲ. 교육부대수입 1,292,462,691 1,248,949,601 (1) 입시수수료수입 482,101,000 478,420,000 1. 수험료 482,101,000 478,420,000 (2) 증명료및사용료수입 630,455,204 569,486,380 1. 증명료 8,303,900 8,527,600 2. 대여료및사용료 622,151,304 560,958,780 (3) 기타교육부대수입 179,906,487 201,043,221 1. 논문심사수입 73,678,000 57,494,000 2. 실습수입 12,530,000 12,900,000 3. 기타교육부대수입 93,698,487 130,649,221 Ⅳ. 교육외수입 2,802,822,129 3,119,055,506 (1) 예금이자수입 510,673,585 625,914,139 1. 예금이자 510,673,585 625,914,139 (2) 기타교육외수입 2,292,148,544 2,493,141,367 1. 잡수입 194,242,547 276,045,667 2. 생활관수입 2,097,905,997 2,217,095,700-5 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 Ⅴ. 투자와기타자산수입 1,894,609,000 6,688,250,427 (1) 투자자산수입 68,144,000 157,242,550 1. 투자유가증권매각대 68,144,000 157,242,550 (2) 기타자산수입 340,000,000-1. 임차보증금회수 340,000,000 - (3) 임의기금인출수입 1,486,465,000 6,531,007,877 1. 임의연구기금인출 326,000,000-2. 임의건축기금인출 - 40,000,000 3. 임의장학기금인출 760,465,000 904,200,628 4. 임의퇴직기금인출 - 300,000,000 5. 임의학교발전기금인출 - 4,411,804,532 6. 임의선교기금인출 - 85,002,717 7. 임의기타기금인출 - 790,000,000 8. 임의특정목적기금인출 400,000,000 - Ⅵ. 고정자산매각수입 5,214,000 2,300,000 (1) 유형고정자산매각수입 5,214,000 2,300,000 1. 기계기구매각대 1,714,000-2. 차량운반구매각대 3,500,000 2,300,000 Ⅶ. 고정부채입금 83,541,700 15,080,000,000 (1) 장기차입금 - 15,080,000,000 1. 장기차입금차입 - 15,080,000,000 (2) 기타고정부채 83,541,700-1. 임대보증금수입 83,541,700 - Ⅷ. 미사용전기이월자금 2,533,442,102 2,579,612,930 (1) 기초유동자산 25,159,635,352 25,156,661,664 1. 유동자금 25,062,371,502 25,012,051,714 2. 기타유동자산 97,263,850 144,609,950 (2) 기초유동부채 22,626,193,250 22,577,048,734 1. 예수금 421,614,643 274,968,560 2. 선수금 22,204,578,607 22,302,080,174 자금수입총계 100,487,909,002 124,464,476,877 자금지출 Ⅰ. 보수 42,499,402,788 43,690,853,097 (1) 교원보수 31,785,363,118 32,000,289,516 1. 교원급여 12,410,095,710 12,216,195,400 2. 교원상여금 3,670,221,560 3,690,744,500 3. 교원각종수당 7,418,928,420 7,467,942,050 4. 교원법정부담금 2,203,379,990 2,154,581,886 5. 시간강의료 3,010,308,478 3,204,992,040 6. 특별강의료 - 21,840,000 7. 교원퇴직금 876,856,600 602,896,500-6 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 8. 조교인건비 2,195,572,360 2,641,097,140 (2) 직원보수 10,714,039,670 11,690,563,581 1. 직원급여 3,418,896,000 3,421,135,830 2. 직원상여금 1,405,720,000 1,408,962,500 3. 직원제수당 3,550,768,950 3,366,061,080 4. 직원법정부담금 1,081,281,490 1,228,176,132 5. 임시직인건비 1,153,989,440 1,054,760,579 6. 노임 14,160,000 10,390,000 7. 직원퇴직금 89,223,790 1,201,077,460 Ⅱ. 관리운영비 7,640,706,875 7,841,131,965 (1) 시설관리비 3,474,030,008 3,268,116,003 1. 건축물관리비 646,484,404 520,877,845 2. 장비관리비 595,520,712 581,030,558 3. 조경관리비 4,770,750 4,944,000 4. 박물관관리비 86,456,890 94,090,540 5. 시설용역비 1,550,548,132 1,467,910,570 6. 보험료 92,511,120 100,817,950 7. 리스임차료 459,250,000 454,064,000 8. 기타시설관리비 38,488,000 44,380,540 (2) 일반관리비 2,391,874,508 2,431,568,597 1. 여비교통비 249,648,628 259,144,070 2. 차량유지비 28,595,906 23,675,844 3. 소모품비 110,201,337 145,228,473 4. 인쇄출판비 33,118,877 32,377,211 5. 난방비 615,326,630 614,890,990 6. 전기수도료 1,090,308,220 1,092,107,160 7. 통신비 105,939,386 108,428,251 8. 각종세금공과금 150,124,510 147,547,870 9. 지급수수료 8,611,014 8,168,728 (3) 운영비 1,774,802,359 2,141,447,365 1. 복리후생비 278,882,829 314,611,780 2. 교육훈련비 49,772,020 53,901,550 3. 일반용역비 57,111,228 112,285,535 4. 업무추진비 272,040,693 303,490,750 5. 홍보비 587,905,940 769,112,860 6. 회의비 120,875,200 129,454,628 7. 행사비 298,220,399 335,146,424 8. 선교비 90,817,200 90,591,798 9. 기타운영비 19,176,850 32,852,040 Ⅲ. 연구학생경비 42,396,852,794 44,215,276,383 (1) 연구비 2,919,934,902 3,006,340,873-7 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 1. 연구비 2,889,334,874 2,971,467,729 2. 연구관리비 30,600,028 34,873,144 (2) 학생경비 39,006,111,714 40,704,488,422 1. 교외장학금 17,670,929,841 17,923,541,562 2. 교내장학금 13,730,941,993 15,310,723,259 3. 실험실습비 1,029,194,829 1,132,230,998 4. 논문심사료 57,810,000 59,350,000 5. 학생지원비 4,356,868,386 3,568,304,196 6. 기타학생경비 2,160,366,665 2,710,338,407 (3) 입시관리비 470,806,178 504,447,088 1. 입시수당 2,456,100 75,843,200 2. 입시경비 468,350,078 428,603,888 Ⅳ. 교육외비용 492,224,305 672,081,283 (1) 지급이자 492,224,305 672,081,283 1. 지급이자 492,224,305 672,081,283 Ⅴ. 전출금 1,545,573,000 834,656,920 (1) 전출금 1,545,573,000 834,656,920 1. 경상비전출금 623,377,000 348,889,000 2. 법정부담전출금 522,196,000 485,767,920 3. 자산전출금 400,000,000 - Ⅵ. 투자와기타자산지출 1,195,141,286 6,228,745,007 (1) 투자자산지출 - 98,160,000 1. 투자유가증권매입대 - 98,160,000 (2) 기타자산지출 - 70,000,000 1. 임차보증금지출 - 70,000,000 (3) 임의기금적립 1,195,141,286 6,060,585,007 1. 임의연구기금적립 13,080,288 1,000,319,896 2. 임의건축기금적립 136,556,190 639,438,261 3. 임의장학기금적립 461,370,738 3,206,126,592 4. 임의퇴직기금적립 44,661,731 1,036,336,394 5. 임의학교발전기금적립 - 121,928,358 6. 임의선교기금적립 887,033 2,007,011 7. 임의기타기금적립 538,585,306 54,428,495 Ⅶ. 고정자산매입지출 1,841,994,514 1,905,686,120 (1) 유형고정자산매입지출 1,833,852,114 1,905,686,120 1. 기계기구매입비 1,123,312,804 1,267,342,640 2. 집기비품매입비 45,251,440 80,344,460 3. 차량운반구매입비 106,162,870-4. 도서구입비 558,000,000 557,999,020 5. 박물관유물구입비 1,125,000 - (2) 무형고정자산취득비 8,142,400 - - 8 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 1. 무형고정자산취득비 8,142,400 - Ⅷ. 유동부채상환 742,604,000 8,362,604,000 (1) 단기차입금상환 742,604,000 8,362,604,000 1. 단기차입금상환 742,604,000 8,362,604,000 Ⅸ. 고정부채상환 - 8,180,000,000 (1) 장기차입금상환 - 8,180,000,000 1. 장기차입금상환 - 8,180,000,000 Ⅹ. 미사용차기이월자금 2,133,409,440 2,533,442,102 (1) 기말유동자산 23,418,761,867 25,159,635,352 1. 유동자금 23,337,237,657 25,062,371,502 2. 기타유동자산 81,524,210 97,263,850 (2) 기말유동부채 21,431,747,627 22,626,193,250 1. 예수금 487,108,440 421,614,643 2. 선수금 20,798,243,987 22,204,578,607 3. 기타유동부채 146,395,200 - 자금지출총계 100,487,909,002 124,464,476,877 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 9 -
합산대차대조표 2017 학년도 : 2018 년 2월 28일현재 2016 학년도 : 2017 년 2월 28일현재학교법인배재학당 ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자 산 I. 유동자산 23,418,761,867 25,159,635,352 (1) 유동자금 23,337,237,657 25,062,371,502 1. 예금 23,337,237,657 25,062,371,502 (2) 기타유동자산 81,524,210 97,263,850 1. 선급법인세 81,524,210 97,263,850 Ⅱ. 투자와기타자산 57,453,741,540 58,144,238,050 (1) 설치학교 28,410,457,074 28,410,457,074 1. 중ㆍ고등학교 28,410,457,074 28,410,457,074 (2) 투자자산 2,914,175,738 2,973,348,534 1. 투자유가증권 33,382,398 92,555,194 2. 출자금 2,880,793,340 2,880,793,340 (3) 기타자산 289,914,670 629,914,670 1. 전신전화보증금 1,974,400 1,974,400 2. 임차보증금 - 340,000,000 3. 기타자산 287,940,270 287,940,270 (4) 임의기금 25,839,194,058 26,130,517,772 1. 임의연구기금 708,234,966 1,021,154,678 2. 임의건축기금 11,043,978,728 10,907,422,538 3. 임의장학기금 8,390,046,945 8,689,141,207 4. 임의퇴직기금 3,090,562,099 3,045,900,368 5. 임의선교기금 17,618,171 16,731,138 6. 임의기타기금 2,588,753,149 2,450,167,843 Ⅲ. 고정자산 122,665,105,865 127,237,598,166 (1) 유형고정자산 122,657,066,101 127,237,278,647 1. 토지 12,044,443,090 12,044,443,090 2. 건물 163,159,180,347 163,159,180,347 건물감가상각누계액 (57,791,109,282) (53,630,542,429) 3. 구축물 173,321,067 173,321,067 구축물감가상각누계액 (149,935,287) (146,963,745) 4. 기계기구 31,514,706,514 31,574,122,538 기계기구감가상각누계액 (28,335,473,803) (28,129,932,126) 5. 집기비품 7,967,936,447 8,031,921,792 집기비품감가상각누계액 (7,598,222,623) (7,445,676,161) 6. 차량운반구 434,329,561 389,047,784-10 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 차량운반구감가상각누계액 (336,377,866) (388,643,324) 7. 도서 15,259,048,963 14,652,925,405 도서감가상각누계액 (14,284,452,423) (13,644,471,987) 8. 박물관유물 578,071,396 576,946,396 9. 건설가계정 21,600,000 21,600,000 (2) 무형자산 8,039,764 319,519 1. 기타의무형자산 8,039,764 319,519 자산총계 203,537,609,272 210,541,471,568 부 채 I. 유동부채 22,674,351,627 23,368,797,250 (1) 단기차입금 1,242,604,000 742,604,000 1. 단기차입금 1,242,604,000 742,604,000 (2) 예수금 487,108,440 421,614,643 1. 일반예수금 124,909,960 116,101,378 2. 각종세금예수금 34,576,460-3. 기타예수금 327,622,020 305,513,265 (3) 선수금 20,798,243,987 22,204,578,607 1. 등록금선수금 19,277,682,200 20,137,566,530 2. 생활관선수금 863,630,000 846,380,000 3. 평생교육원선수금 12,390,000 24,725,000 4. 한국어교육원선수금 470,487,787 646,975,567 5. 기타선수금 174,054,000 548,931,510 (4) 기타유동부채 146,395,200-1. 미지급금 146,395,200 - II. 고정부채 18,805,060,700 19,964,123,000 (1) 장기차입금 18,721,519,000 19,964,123,000 1. 장기차입금 18,721,519,000 19,964,123,000 (2) 기타고정부채 83,541,700-1. 임대보증금 83,541,700 - 부채총계 41,479,412,327 43,332,920,250 기 본 금 I. 출연기본금 31,644,920,264 31,644,920,264 1. 설립자기본금 28,764,126,924 28,764,126,924 2. 기타기본금 2,880,793,340 2,880,793,340 II. 임의적립금 25,839,194,058 26,130,517,772 1. 임의연구적립금 708,234,966 1,021,154,678 2. 임의건축적립금 11,043,978,728 10,907,422,538 3. 임의장학적립금 8,390,046,945 8,689,141,207 4. 임의퇴직적립금 3,090,562,099 3,045,900,368 5. 임의선교적립금 17,618,171 16,731,138 6. 임의기타적립금 2,588,753,149 2,450,167,843-11 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 Ⅲ. 기본금조정 (16,617,602) (17,704,806) 1. 투자유가증권평가손익 (16,617,602) (17,704,806) Ⅳ. 운영차액 104,590,700,225 109,450,818,088 1. 전기이월운영차액 109,450,818,088 112,433,367,030 2. 당기운영차액 (4,860,117,863) (2,982,548,942) 기본금총계 162,058,196,945 167,208,551,318 부채와기본금총계 203,537,609,272 210,541,471,568 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 12 -
합산운영계산서 2017 학년도 : 2017년 3월 1일부터 2018년 2월 28일까지 2016 학년도 : 2016년 3월 1일부터 2017년 2월 28일까지학교법인배재학당 ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 운영수익 I. 등록금수입 61,905,840,236 65,419,170,854 (1) 등록금수입 60,792,268,590 64,077,695,856 1. 입학금 1,811,350,000 1,932,420,000 2. 수업료 58,980,918,590 62,145,275,856 (2) 수강료수입 1,113,571,646 1,341,474,998 1. 단기수강료 1,113,571,646 1,341,474,998 Ⅱ. 전입및기부수입 30,018,930,932 30,718,913,117 (1) 전입금수입 4,253,000,000 3,733,400,000 1. 수익사업전입금 4,253,000,000 3,733,400,000 (2) 기부금수입 737,343,464 1,610,623,390 1. 일반기부금 7,500,000 18,937,590 2. 지정기부금 680,889,676 1,199,910,242 3. 현물기부금 48,953,788 391,775,558 (3) 국고보조금수입 24,663,569,501 25,074,889,727 1. 교육부 20,186,703,030 21,208,145,547 2. 기타국고지원 2,597,336,630 1,988,881,740 3. 지방자치단체 1,879,529,841 1,877,862,440 (4) 산학합력단및학교기업전입금 365,017,967 300,000,000 1. 산학협력단전입금 365,017,967 300,000,000 Ⅲ. 교육부대수입 1,292,462,691 1,248,949,601 (1) 입시수수료수입 482,101,000 478,420,000 1. 수험료 482,101,000 478,420,000 (2) 증명료및사용료수입 630,455,204 569,486,380 1. 증명료 8,303,900 8,527,600 2. 대여료및사용료 622,151,304 560,958,780 (3) 기타교육부대수입 179,906,487 201,043,221 1. 논문심사료수입 73,678,000 57,494,000 2. 실습수입 12,530,000 12,900,000 3. 기타교육부대수입 93,698,487 130,649,221 Ⅳ. 교육외수입 2,815,920,129 3,129,761,266 (1) 예금이자수입 510,673,585 625,914,139 1. 예금이자 510,673,585 625,914,139 (2) 기타교육외수입 2,305,246,544 2,503,847,127 1. 잡수입 194,242,547 276,045,667-13 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 2. 투자유가증권처분이익 7,884,000 8,405,760 3. 고정자산처분이익 5,214,000 2,300,000 4. 생활관수입 2,097,905,997 2,217,095,700 운영수익총계 96,033,153,988 100,516,794,838 운영비용 Ⅰ. 보수 42,645,797,988 43,690,853,097 (1) 교원보수 31,785,363,118 32,000,289,516 1. 교원급여 12,410,095,710 12,216,195,400 2. 교원상여금 3,670,221,560 3,690,744,500 3. 교원각종수당 7,418,928,420 7,467,942,050 4. 교원법정부담금 2,203,379,990 2,154,581,886 5. 시간강의료 3,010,308,478 3,204,992,040 6. 특별강의료 - 21,840,000 7. 교원퇴직금 876,856,600 602,896,500 8. 조교인건비 2,195,572,360 2,641,097,140 (2) 직원보수 10,860,434,870 11,690,563,581 1. 직원급여 3,418,896,000 3,421,135,830 2. 직원상여금 1,405,720,000 1,408,962,500 3. 직원각종수당 3,550,768,950 3,366,061,080 4. 직원법정부담금 1,081,281,490 1,228,176,132 5. 임시직인건비 1,153,989,440 1,054,760,579 6. 노임 14,160,000 10,390,000 7. 직원퇴직금 235,618,990 1,201,077,460 Ⅱ. 관리운영비 14,104,010,108 14,554,556,736 (1) 시설관리비 3,474,030,008 3,268,116,003 1. 건축물관리비 646,484,404 520,877,845 2. 장비관리비 595,520,712 581,030,558 3. 조경관리비 4,770,750 4,944,000 4. 박물관관리비 86,456,890 94,090,540 5. 시설용역비 1,550,548,132 1,467,910,570 6. 보험료 92,511,120 100,817,950 7. 리스임차료 459,250,000 454,064,000 8. 기타시설관리비 38,488,000 44,380,540 (2) 일반관리비 2,391,874,508 2,431,568,597 1. 여비교통비 249,648,628 259,144,070 2. 차량유지비 28,595,906 23,675,844 3. 소모품비 110,201,337 145,228,473 4. 인쇄출판비 33,118,877 32,377,211 5. 난방비 615,326,630 614,890,990 6. 전기수도료 1,090,308,220 1,092,107,160 7. 통신비 105,939,386 108,428,251-14 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 8. 각종세금공과금 150,124,510 147,547,870 9. 지급수수료 8,611,014 8,168,728 (3) 운영비 1,774,802,359 2,141,447,365 1. 복리후생비 278,882,829 314,611,780 2. 교육훈련비 49,772,020 53,901,550 3. 일반용역비 57,111,228 112,285,535 4. 업무추진비 272,040,693 303,490,750 5. 홍보비 587,905,940 769,112,860 6. 회의비 120,875,200 129,454,628 7. 행사비 298,220,399 335,146,424 8. 선교비 90,817,200 90,591,798 9. 기타운영비 19,176,850 32,852,040 (4) 감가상각비 6,463,303,233 6,713,424,771 1. 유형고정자산감가상각비 6,462,881,078 6,713,138,323 2. 무형고정자산감가상각비 422,155 286,448 Ⅲ. 연구학생경비 42,396,852,794 44,215,276,383 (1) 연구비 2,919,934,902 3,006,340,873 1. 연구비 2,889,334,874 2,971,467,729 2. 연구관리비 30,600,028 34,873,144 (2) 학생경비 39,006,111,714 40,704,488,422 1. 교외장학금 17,670,929,841 17,923,541,562 2. 교내장학금 13,730,941,993 15,310,723,259 3. 실험실습비 1,029,194,829 1,132,230,998 4. 논문심사료 57,810,000 59,350,000 5. 학생지원비 4,356,868,386 3,568,304,196 6. 기타학생경비 2,160,366,665 2,710,338,407 (3) 입시관리비 470,806,178 504,447,088 1. 입시수당 2,456,100 75,843,200 2. 입시경비 468,350,078 428,603,888 Ⅳ. 교육외비용 492,361,675 674,423,514 (1) 지급이자 492,224,305 672,081,283 1. 지급이자 492,224,305 672,081,283 (2) 기타교육외비용 137,370 2,342,231 1. 투자유가증권처분손실 - 2,123,210 2. 고정자산폐기손실 137,370 219,021 Ⅴ. 전출금 1,545,573,000 834,656,920 (1) 전출금 1,545,573,000 834,656,920 1. 경상비전출금 623,377,000 348,889,000 2. 법정부담전출금 ( 주석나-9) 522,196,000 485,767,920 3. 자산전출금 400,000,000 - 운영비용합계 101,184,595,565 103,969,766,650-15 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 Ⅵ. 기본금대체액 1,195,141,286 6,060,585,007 (1) 각종적립금대체액 1,195,141,286 6,060,585,007 1. 각종적립금대체액 1,195,141,286 6,060,585,007 Ⅶ. 운영차액대체액 1,486,465,000 6,531,007,877 Ⅷ. 당기운영차액 (4,860,117,863) (2,982,548,942) 운영비용총계 96,033,153,988 100,516,794,838 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 16 -
Ⅲ. 교비회계재무제표 - 17 -
자금계산서 2017 학년도 : 2017 년 3월 1일부터 2018 년 2월 28 일까지 2016 학년도 : 2016 년 3월 1일부터 2017 년 2월 28 일까지학교법인배재학당 ( 교비회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자금수입 Ⅰ. 등록금수입 61,905,840,236 65,419,170,854 (1) 등록금수입 60,792,268,590 64,077,695,856 1. 입학금 1,811,350,000 1,932,420,000 2. 수업료 58,980,918,590 62,145,275,856 (2) 수강료수입 1,113,571,646 1,341,474,998 1. 단기수강료 1,113,571,646 1,341,474,998 Ⅱ. 전입및기부수입 27,178,801,337 26,943,692,117 (1) 전입금수입 1,500,000,000 399,409,000 1. 법정부담전입금 ( 주석나-9) 1,500,000,000 399,409,000 (2) 기부금수입 650,213,869 1,169,393,390 1. 지정기부금 650,213,869 1,169,393,390 (3) 국고보조금수입 24,663,569,501 25,074,889,727 1. 교육부 20,186,703,030 21,208,145,547 2. 기타국고지원 2,597,336,630 1,988,881,740 3. 지방자치단체 1,879,529,841 1,877,862,440 (4) 산학합력단및학교기업전입금 365,017,967 300,000,000 1. 산학협력단전입금 365,017,967 300,000,000 Ⅲ. 교육부대수입 1,292,462,691 1,248,949,601 (1) 입시수수료수입 482,101,000 478,420,000 1. 수험료 482,101,000 478,420,000 (2) 증명료및사용료수입 630,455,204 569,486,380 1. 증명료 8,303,900 8,527,600 2. 대여료및사용료 622,151,304 560,958,780 (3) 기타교육부대수입 179,906,487 201,043,221 1. 논문심사료수입 73,678,000 57,494,000 2. 실습수입 12,530,000 12,900,000 3. 기타교육부대수입 93,698,487 130,649,221 Ⅳ. 교육외수입 2,800,201,010 3,116,531,160 (1) 예금이자수입 508,252,466 623,599,603 1. 예금이자 508,252,466 623,599,603 (2) 기타교육외수입 2,291,948,544 2,492,931,557 1. 잡수입 194,042,547 275,835,857 2. 생활관수입 2,097,905,997 2,217,095,700 Ⅴ. 투자와기타자산수입 1,486,725,000 6,531,007,877-18 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 (1) 투자자산수입 260,000-1. 투자유가증권매각대 260,000 - (2) 임의기금인출수입 ( 주석가-7) 1,486,465,000 6,531,007,877 1. 임의연구기금인출 326,000,000-2. 임의건축기금인출 - 40,000,000 3. 임의장학기금인출 760,465,000 904,200,628 4. 임의퇴직기금인출 - 300,000,000 5. 임의학교발전기금인출 - 4,411,804,532 6. 임의선교기금인출 - 85,002,717 7. 임의기타기금인출 - 790,000,000 8. 임의특정목적기금인출 400,000,000 - Ⅵ. 고정자산매각수입 1,714,000 - (1) 유형고정자산매각수입 1,714,000-1. 기계기구매각대 1,714,000 - Ⅶ. 고정부채입금 83,541,700 - (1) 기타고정부채 83,541,700-1. 임대보증금수입 83,541,700 - Ⅷ. 미사용전기이월자금 2,531,804,590 2,577,392,088 (1) 기초유동자산 25,157,997,840 25,154,440,822 1. 유동자금 25,062,365,340 25,011,979,012 2. 기타유동자산 95,632,500 142,461,810 (2) 기초유동부채 22,626,193,250 22,577,048,734 1. 예수금 421,614,643 274,968,560 2. 선수금 22,204,578,607 22,302,080,174 자금수입총계 97,281,090,564 105,836,743,697 자금지출 Ⅰ. 보수 42,311,700,978 43,294,442,597 (1) 교원보수 31,785,363,118 32,000,289,516 1. 교원급여 12,410,095,710 12,216,195,400 2. 교원상여금 3,670,221,560 3,690,744,500 3. 교원각종수당 7,418,928,420 7,467,942,050 4. 교원법정부담금 2,203,379,990 2,154,581,886 5. 시간강의료 3,010,308,478 3,204,992,040 6. 특별강의료 - 21,840,000 7. 교원퇴직금 876,856,600 602,896,500 8. 조교인건비 2,195,572,360 2,641,097,140 (2) 직원보수 10,526,337,860 11,294,153,081 1. 직원급여 3,334,920,000 3,307,147,000 2. 직원상여금 1,370,730,000 1,362,023,500 3. 직원제수당 3,462,480,600 3,250,925,220 4. 직원법정부담금 1,053,460,160 1,191,181,322-19 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 5. 임시직인건비 1,070,669,440 971,408,579 6. 노임 14,160,000 10,390,000 7. 직원퇴직금 219,917,660 1,201,077,460 Ⅱ. 관리운영비 7,392,488,838 7,591,012,736 (1) 시설관리비 3,473,079,518 3,267,595,363 1. 건축물관리비 646,484,404 520,877,845 2. 장비관리비 594,901,812 580,754,558 3. 조경관리비 4,770,750 4,944,000 4. 박물관관리비 86,456,890 94,090,540 5. 시설용역비 1,550,548,132 1,467,910,570 6. 보험료 92,179,530 100,573,310 7. 리스임차료 459,250,000 454,064,000 8. 기타시설관리비 38,488,000 44,380,540 (2) 일반관리비 2,313,016,117 2,341,696,772 1. 여비교통비 182,777,928 193,591,170 2. 차량유지비 28,595,906 23,467,144 3. 소모품비 103,637,596 140,628,748 4. 인쇄출판비 32,953,877 31,824,621 5. 난방비 615,326,630 614,890,990 6. 전기수도료 1,090,308,220 1,092,107,160 7. 통신비 103,308,516 105,455,371 8. 각종세금공과금 149,483,700 133,054,410 9. 지급수수료 6,623,744 6,677,158 (3) 운영비 1,606,393,203 1,981,720,601 1. 복리후생비 274,705,309 312,203,880 2. 교육훈련비 47,423,020 52,412,150 3. 일반용역비 47,011,228 98,185,535 4. 업무추진비 219,272,973 259,707,039 5. 홍보비 582,905,940 761,112,860 6. 회의비 75,839,105 80,171,590 7. 행사비 250,231,578 294,483,709 8. 선교비 89,827,200 90,591,798 9. 기타운영비 19,176,850 32,852,040 Ⅲ. 연구학생경비 42,396,852,794 44,215,276,383 (1) 연구비 2,919,934,902 3,006,340,873 1. 연구비 2,889,334,874 2,971,467,729 2. 연구관리비 30,600,028 34,873,144 (2) 학생경비 39,006,111,714 40,704,488,422 1. 교외장학금 17,670,929,841 17,923,541,562 2. 교내장학금 13,730,941,993 15,310,723,259 3. 실험실습비 1,029,194,829 1,132,230,998-20 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 4. 논문심사료 57,810,000 59,350,000 5. 학생지원비 4,356,868,386 3,568,304,196 6. 기타학생경비 2,160,366,665 2,710,338,407 (3) 입시관리비 470,806,178 504,447,088 1. 입시수당 2,456,100 75,843,200 2. 입시경비 468,350,078 428,603,888 Ⅳ. 교육외비용 - - Ⅴ. 전출금 - - Ⅵ. 투자와기타자산지출 1,194,195,515 6,059,804,531 (1) 임의기금적립 ( 주석가-7) 1,194,195,515 6,059,804,531 1. 임의연구기금적립 13,080,288 1,000,319,896 2. 임의건축기금적립 136,556,190 639,438,261 3. 임의장학기금적립 461,312,000 3,206,067,748 4. 임의퇴직기금적립 44,661,731 1,036,336,394 5. 임의학교발전기금적립 - 121,928,358 6. 임의선교기금적립 - 1,285,379 7. 임의기타기금적립 538,585,306 54,428,495 Ⅶ. 고정자산매입지출 1,757,909,244 1,901,798,860 (1) 유형고정자산매입지출 1,749,766,844 1,901,798,860 1. 기계기구매입비 1,123,312,804 1,267,342,640 2. 집기비품매입비 38,467,700 76,457,200 3. 차량운반구매입비 28,861,340-4. 도서구입비 558,000,000 557,999,020 5. 박물관유물구입비 1,125,000 - (2) 무형고정자산취득비 8,142,400-1. 무형고정자산취득비 8,142,400 - Ⅷ. 유동부채상환 242,604,000 242,604,000 (1) 단기차입금상환 242,604,000 242,604,000 1. 단기차입금상환 242,604,000 242,604,000 Ⅸ. 미사용차기이월자금 1,985,339,195 2,531,804,590 (1) 기말유동자산 23,417,086,822 25,157,997,840 1. 유동자금 23,337,132,022 25,062,365,340 2. 기타유동자산 79,954,800 95,632,500 (2) 기말유동부채 21,431,747,627 22,626,193,250 1. 예수금 487,108,440 421,614,643 2. 선수금 20,798,243,987 22,204,578,607 3. 기타유동부채 146,395,200 - 자금지출총계 97,281,090,564 105,836,743,697 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 21 -
대차대조표 2017 학년도 : 2018년 2월 28일현재 2016 학년도 : 2017년 2월 28일현재학교법인배재학당 ( 교비회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자 산 I. 유동자산 23,417,086,822 25,157,997,840 (1) 유동자금 23,337,132,022 25,062,365,340 1. 예금 23,337,132,022 25,062,365,340 (2) 기타유동자산 79,954,800 95,632,500 1. 선급법인세 79,954,800 95,632,500 Ⅱ. 투자와기타자산 26,105,108,745 26,397,638,230 (1) 투자자산 - 260,000 1. 투자유가증권 ( 주석가-4) - 260,000 (2) 기타자산 288,264,270 288,264,270 1. 전신전화보증금 324,000 324,000 2. 기타자산 287,940,270 287,940,270 (3) 임의기금 ( 주석가-3) 25,816,844,475 26,109,113,960 1. 임의연구기금 708,234,966 1,021,154,678 2. 임의건축기금 11,043,978,728 10,907,422,538 3. 임의장학기금 8,385,315,533 8,684,468,533 4. 임의퇴직기금 3,090,562,099 3,045,900,368 5. 임의기타기금 2,588,753,149 2,450,167,843 Ⅲ. 고정자산 122,579,906,265 127,226,086,599 (1) 유형고정자산 ( 주석가-5) 122,571,866,501 127,225,767,080 1. 토지 12,037,743,840 12,037,743,840 2. 건물 163,159,180,347 163,159,180,347 건물감가상각누계액 (57,791,109,282) (53,630,542,429) 3. 구축물 173,321,067 173,321,067 구축물감가상각누계액 (149,935,287) (146,963,745) 4. 기계기구 31,511,528,514 31,570,944,538 기계기구감가상각누계액 (28,332,295,803) (28,126,754,126) 5. 집기비품 7,938,594,627 8,009,046,712 집기비품감가상각누계액 (7,577,809,776) (7,427,613,398) 6. 차량운반구 249,136,670 220,275,330 차량운반구감가상각누계액 (220,756,352) (219,870,870) 7. 도서 15,257,604,963 14,651,481,405 도서감가상각누계액 (14,283,008,423) (13,643,027,987) 8. 박물관유물 578,071,396 576,946,396 9. 건설가계정 21,600,000 21,600,000 (2) 무형자산 8,039,764 319,519 1. 기타의무형자산 8,039,764 319,519 자산총계 172,102,101,832 178,781,722,669 부 채 I. 유동부채 21,674,351,627 22,868,797,250 (1) 단기차입금 ( 주석가-6) 242,604,000 242,604,000-22 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 1. 단기차입금 242,604,000 242,604,000 (2) 예수금 487,108,440 421,614,643 1. 일반예수금 124,909,960 116,101,378 2. 각종세금예수금 34,576,460-3. 기타예수금 327,622,020 305,513,265 (3) 선수금 20,798,243,987 22,204,578,607 1. 등록금선수금 19,277,682,200 20,137,566,530 2. 생활관선수금 863,630,000 846,380,000 3. 평생교육원선수금 12,390,000 24,725,000 4. 한국어교육원선수금 470,487,787 646,975,567 5. 기타선수금 174,054,000 548,931,510 (4) 기타유동부채 146,395,200-1. 미지급금 146,395,200 - II. 고정부채 225,060,700 384,123,000 (1) 장기차입금 ( 주석가-6) 141,519,000 384,123,000 1. 장기차입금 141,519,000 384,123,000 (2) 기타고정부채 83,541,700-1. 임대보증금 83,541,700 - 부채총계 21,899,412,327 23,252,920,250 기본금 ( 주석가-7) I. 출연기본금 11,950,159,840 11,950,159,840 1. 법인 ( 주석나-9) 11,950,159,840 11,950,159,840 II. 임의적립금 25,816,844,475 26,109,113,960 1. 임의연구적립금 708,234,966 1,021,154,678 2. 임의건축적립금 11,043,978,728 10,907,422,538 3. 임의장학적립금 8,385,315,533 8,684,468,533 4. 임의퇴직적립금 3,090,562,099 3,045,900,368 5. 임의기타적립금 2,588,753,149 2,450,167,843 Ⅲ. 기본금조정 - - Ⅳ. 운영차액 112,435,685,190 117,469,528,619 1. 전기이월운영차액 117,469,528,619 121,690,583,222 2. 당기운영차액 (5,033,843,429) (4,221,054,603) 기본금총계 150,202,689,505 155,528,802,419 부채와기본금총계 172,102,101,832 178,781,722,669 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 23 -
운영계산서 2017 학년도 : 2017 년 3월 1일부터 2018 년 2월 28 일까지 2016 학년도 : 2016 년 3월 1일부터 2017 년 2월 28 일까지학교법인배재학당 ( 교비회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 운영수익 I. 등록금수입 61,905,840,236 65,419,170,854 (1) 등록금수입 60,792,268,590 64,077,695,856 1. 입학금 1,811,350,000 1,932,420,000 2. 수업료 58,980,918,590 62,145,275,856 (2) 수강료수입 1,113,571,646 1,341,474,998 1. 단기수강료 1,113,571,646 1,341,474,998 Ⅱ. 전입및기부수입 27,227,755,125 27,335,467,675 (1) 전입금수입 1,500,000,000 399,409,000 1. 법정부담전입금 1,500,000,000 399,409,000 (2) 기부금수입 699,167,657 1,561,168,948 1. 지정기부금 650,213,869 1,169,393,390 2. 현물기부금 ( 주석가-5) 48,953,788 391,775,558 (3) 국고보조금수입 24,663,569,501 25,074,889,727 1. 교육부 20,186,703,030 21,208,145,547 2. 기타국고지원 2,597,336,630 1,988,881,740 3. 지방자치단체 1,879,529,841 1,877,862,440 (4) 산학합력단및학교기업전입금 365,017,967 300,000,000 1. 산학협력단전입금 365,017,967 300,000,000 Ⅲ. 교육부대수입 1,292,462,691 1,248,949,601 (1) 입시수수료수입 482,101,000 478,420,000 1. 수험료 482,101,000 478,420,000 (2) 증명료및사용료수입 630,455,204 569,486,380 1. 증명료 8,303,900 8,527,600 2. 대여료및사용료 622,151,304 560,958,780 (3) 기타교육부대수입 179,906,487 201,043,221 1. 논문심사료수입 73,678,000 57,494,000 2. 실습수입 12,530,000 12,900,000 3. 기타교육부대수입 93,698,487 130,649,221 Ⅳ. 교육외수입 2,801,915,010 3,116,531,160 (1) 예금이자수입 508,252,466 623,599,603 1. 예금이자 508,252,466 623,599,603 (2) 기타교육외수입 2,293,662,544 2,492,931,557 1. 잡수입 194,042,547 275,835,857 2. 고정자산처분이익 1,714,000 - - 24 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 3. 생활관수입 2,097,905,997 2,217,095,700 운영수익총계 93,227,973,062 97,120,119,290 운영비용 Ⅰ. 보수 42,311,700,978 43,294,442,597 (1) 교원보수 31,785,363,118 32,000,289,516 1. 교원급여 12,410,095,710 12,216,195,400 2. 교원상여금 3,670,221,560 3,690,744,500 3. 교원각종수당 7,418,928,420 7,467,942,050 4. 교원법정부담금 2,203,379,990 2,154,581,886 5. 시간강의료 3,010,308,478 3,204,992,040 6. 특별강의료 - 21,840,000 7. 교원퇴직금 876,856,600 602,896,500 8. 조교인건비 2,195,572,360 2,641,097,140 (2) 직원보수 10,526,337,860 11,294,153,081 1. 직원급여 3,334,920,000 3,307,147,000 2. 직원상여금 1,370,730,000 1,362,023,500 3. 직원제수당 3,462,480,600 3,250,925,220 4. 직원법정부담금 1,053,460,160 1,191,181,322 5. 임시직인건비 1,070,669,440 971,408,579 6. 노임 14,160,000 10,390,000 7. 직원퇴직금 219,917,660 1,201,077,460 Ⅱ. 관리운영비 13,845,532,204 14,302,658,259 (1) 시설관리비 3,473,079,518 3,267,595,363 1. 건축물관리비 646,484,404 520,877,845 2. 장비관리비 594,901,812 580,754,558 3. 조경관리비 4,770,750 4,944,000 4. 박물관관리비 86,456,890 94,090,540 5. 시설용역비 1,550,548,132 1,467,910,570 6. 보험료 92,179,530 100,573,310 7. 리스임차료 459,250,000 454,064,000 8. 기타시설관리비 38,488,000 44,380,540 (2) 일반관리비 2,313,016,117 2,341,696,772 1. 여비교통비 182,777,928 193,591,170 2. 차량유지비 28,595,906 23,467,144 3. 소모품비 103,637,596 140,628,748 4. 인쇄출판비 32,953,877 31,824,621 5. 난방비 615,326,630 614,890,990 6. 전기수도료 1,090,308,220 1,092,107,160 7. 통신비 103,308,516 105,455,371 8. 각종세금공과금 149,483,700 133,054,410 9. 지급수수료 6,623,744 6,677,158-25 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 (3) 운영비 1,606,393,203 1,981,720,601 1. 복리후생비 274,705,309 312,203,880 2. 교육훈련비 47,423,020 52,412,150 3. 일반용역비 47,011,228 98,185,535 4. 업무추진비 219,272,973 259,707,039 5. 홍보비 582,905,940 761,112,860 6. 회의비 75,839,105 80,171,590 7. 행사비 250,231,578 294,483,709 8. 선교비 89,827,200 90,591,798 9. 기타운영비 19,176,850 32,852,040 (4) 감가상각비 6,453,043,366 6,711,645,523 1. 유형고정자산감가상각비 ( 주석가-5) 6,452,621,211 6,711,359,075 2. 무형고정자산감가상각비 422,155 286,448 Ⅲ. 연구학생경비 42,396,852,794 44,215,276,383 (1) 연구비 2,919,934,902 3,006,340,873 1. 연구비 2,889,334,874 2,971,467,729 2. 연구관리비 30,600,028 34,873,144 (2) 학생경비 39,006,111,714 40,704,488,422 1. 교외장학금 17,670,929,841 17,923,541,562 2. 교내장학금 13,730,941,993 15,310,723,259 3. 실험실습비 1,029,194,829 1,132,230,998 4. 논문심사료 57,810,000 59,350,000 5. 학생지원비 4,356,868,386 3,568,304,196 6. 기타학생경비 2,160,366,665 2,710,338,407 (3) 입시관리비 470,806,178 504,447,088 1. 입시수당 2,456,100 75,843,200 2. 입시경비 468,350,078 428,603,888 Ⅳ. 교육외비용 - - Ⅴ. 전출금 - - 운영비용합계 98,554,085,976 101,812,377,239 Ⅵ. 기본금대체액 1,194,195,515 6,059,804,531 (1) 각종적립금대체액 1,194,195,515 6,059,804,531 1. 각종적립금대체액 1,194,195,515 6,059,804,531 Ⅶ. 운영차액대체액 1,486,465,000 6,531,007,877 Ⅷ. 당기운영차액 (5,033,843,429) (4,221,054,603) 운영비용총계 93,227,973,062 97,120,119,290 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 26 -
자금계산서 2017 학년도 : 2017 년 3월 1일부터 2018 년 2월 28 일까지 2016 학년도 : 2016 년 3월 1일부터 2017 년 2월 28 일까지학교법인배재학당 ( 등록금회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자금수입 Ⅰ. 등록금수입 60,792,268,590 64,077,695,856 (1) 등록금수입 60,792,268,590 64,077,695,856 1. 입학금 1,811,350,000 1,932,420,000 2. 수업료 58,980,918,590 62,145,275,856 Ⅱ. 전입및기부수입 - - Ⅲ. 교육부대수입 - - Ⅳ. 교육외수입 182,587,913 272,340,619 (1) 예금이자수입 150,617,204 248,226,262 1. 예금이자 150,617,204 248,226,262 (2) 기타교육외수입 31,970,709 24,114,357 1. 잡수입 31,970,709 24,114,357 Ⅴ. 고정자산매각수입 1,714,000 - (1) 유형고정자산매각수입 1,714,000-1. 기계기구매각대 1,714,000 - Ⅵ. 미사용전기이월자금 888,012,567 1,969,450,248 (1) 기초유동자산 21,297,984,646 22,267,301,997 1. 유동자금 21,261,140,826 22,198,764,387 2. 기타유동자산 36,843,820 68,537,610 (2) 기초유동부채 20,409,972,079 20,297,851,749 1. 예수금 282,597,549 103,300,249 2. 선수금 20,127,374,530 20,194,551,500 자금수입총계 61,864,583,070 66,319,486,723 자금지출 Ⅰ. 보수 39,150,879,370 40,215,748,407 (1) 교원보수 30,239,760,150 30,528,849,046 1. 교원급여 12,410,095,710 12,216,195,400 2. 교원상여금 3,670,221,560 3,690,744,500 3. 교원각종수당 7,403,248,420 7,455,192,050 4. 교원법정부담금 1,395,734,510 1,556,088,966 5. 시간강의료 2,651,960,400 2,772,245,530 6. 특별강의료 - 5,460,000 7. 교원퇴직금 876,856,600 550,524,000 8. 조교인건비 1,831,642,950 2,282,398,600 (2) 직원보수 8,911,119,220 9,686,899,361-27 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 1. 직원급여 2,893,008,000 2,926,669,000 2. 직원상여금 1,188,384,000 1,207,193,500 3. 직원제수당 3,025,523,200 2,889,825,370 4. 직원법정부담금 736,018,080 790,258,452 5. 임시직인건비 980,503,480 932,916,579 6. 노임 14,160,000 10,390,000 7. 직원퇴직금 73,522,460 929,646,460 Ⅱ. 관리운영비 5,599,675,622 5,826,102,777 (1) 시설관리비 2,621,117,736 2,343,395,565 1. 건축물관리비 320,531,324 324,719,597 2. 장비관리비 506,927,347 565,508,558 3. 조경관리비 4,770,750 4,944,000 4. 박물관관리비 396,410 1,628,000 5. 시설용역비 1,215,081,875 1,124,783,060 6. 보험료 92,179,530 100,573,310 7. 리스임차료 459,250,000 201,374,000 8. 기타시설관리비 21,980,500 19,865,040 (2) 일반관리비 1,674,305,664 1,875,800,161 1. 여비교통비 179,044,528 193,591,170 2. 차량유지비 28,595,906 23,467,144 3. 소모품비 97,631,420 122,345,498 4. 인쇄출판비 11,190,000 16,525,700 5. 난방비 400,491,890 458,159,400 6. 전기수도료 825,213,810 840,061,800 7. 통신비 80,030,716 82,017,881 8. 각종세금공과금 45,888,700 132,954,410 9. 지급수수료 6,218,694 6,677,158 (3) 운영비 1,304,252,222 1,606,907,051 1. 복리후생비 177,297,129 207,161,000 2. 교육훈련비 43,891,720 51,612,150 3. 일반용역비 29,011,228 80,185,535 4. 업무추진비 219,143,723 259,707,039 5. 홍보비 582,905,940 733,248,160 6. 회의비 74,493,885 79,115,030 7. 행사비 113,800,917 118,718,389 8. 선교비 44,530,830 44,307,708 9. 기타운영비 19,176,850 32,852,040 Ⅲ. 연구학생경비 15,366,855,700 17,292,879,582 (1) 연구비 294,568,278 364,105,905 1. 연구비 263,968,250 329,232,761 2. 연구관리비 30,600,028 34,873,144-28 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 (2) 학생경비 15,072,287,422 16,928,773,677 1. 교내장학금 12,970,672,000 14,411,187,631 2. 실험실습비 969,709,105 1,010,605,818 3. 학생지원비 1,130,456,647 1,503,896,228 4. 기타학생경비 1,449,670 3,084,000 Ⅳ. 교육외비용 - - Ⅴ. 전출금 242,604,000 500,000,000 (1) 비등록금회계전출금 242,604,000 500,000,000 1. 비등록금회계전출금 ( 주석가-8) 242,604,000 500,000,000 Ⅵ. 고정자산매입지출 646,632,520 1,596,743,390 (1) 유형고정자산매입지출 646,632,520 1,596,743,390 1. 기계기구매입비 88,632,520 1,011,470,770 2. 집기비품매입비 - 27,273,600 3. 도서구입비 558,000,000 557,999,020 Ⅶ. 고정부채상환 - - Ⅷ. 미사용차기이월자금 857,935,858 888,012,567 (1) 기말유동자산 20,406,164,348 21,297,984,646 1. 유동자금 20,382,995,238 21,261,140,826 2. 기타유동자산 23,169,110 36,843,820 (2) 기말유동부채 19,548,228,490 20,409,972,079 1. 예수금 281,656,290 282,597,549 2. 선수금 19,266,572,200 20,127,374,530 자금지출총계 61,864,583,070 66,319,486,723 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 29 -
대차대조표 2017 학년도 : 2018년 2월 28일현재 2016 학년도 : 2017년 2월 28일현재학교법인배재학당 ( 등록금회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자 산 I. 유동자산 20,406,164,348 21,297,984,646 (1) 유동자금 20,382,995,238 21,261,140,826 1. 예금 20,382,995,238 21,261,140,826 (2) 기타유동자산 23,169,110 36,843,820 1. 선급법인세 23,169,110 36,843,820 Ⅱ. 투자와기타자산 - - Ⅲ. 고정자산 109,212,423,810 114,746,185,854 (1) 유형고정자산 ( 주석가-5) 109,212,423,810 114,746,185,854 1. 토지 87,584,000 87,584,000 2. 건물 163,159,180,347 163,159,180,347 건물감가상각누계액 (57,791,109,282) (53,630,542,429) 3. 구축물 173,321,067 173,321,067 구축물감가상각누계액 (149,935,287) (146,963,745) 4. 기계기구 30,068,307,160 31,162,403,468 기계기구감가상각누계액 (28,099,224,055) (28,066,860,438) 5. 집기비품 7,675,717,547 7,784,637,332 집기비품감가상각누계액 (7,464,561,423) (7,363,978,822) 6. 차량운반구 220,275,330 220,275,330 차량운반구감가상각누계액 (220,275,330) (219,870,870) 7. 도서 15,257,604,963 14,651,481,405 도서감가상각누계액 (14,283,008,423) (13,643,027,987) 8. 박물관유물 556,947,196 556,947,196 9. 건설가계정 21,600,000 21,600,000 자산총계 129,618,588,158 136,044,170,500 부 채 I. 유동부채 19,548,228,490 20,409,972,079 (1) 예수금 281,656,290 282,597,549 1. 일반예수금 124,909,960 116,101,378 2. 각종세금예수금 34,576,460-2. 기타예수금 122,169,870 166,496,171 (2) 선수금 19,266,572,200 20,127,374,530 1. 등록금선수금 19,266,572,200 20,127,374,530 부채총계 19,548,228,490 20,409,972,079 기본금 - 30 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 Ⅰ. 기본금조정 6,024,354,685 5,975,400,897 1. 비등록금회계 ( 주석가-8) 6,024,354,685 5,975,400,897 Ⅱ. 운영차액 104,046,004,983 109,658,797,524 1. 전기이월운영차액 109,658,797,524 115,775,845,114 2. 당기운영차액 (5,612,792,541) (6,117,047,590) 기본금총계 110,070,359,668 115,634,198,421 부채와기본금총계 129,618,588,158 136,044,170,500 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 31 -
운영계산서 2017 학년도 : 2017 년 3월 1일부터 2018 년 2월 28 일까지 2016 학년도 : 2016 년 3월 1일부터 2017 년 2월 28 일까지학교법인배재학당 ( 등록금회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 운영수익 I. 등록금수입 60,792,268,590 64,077,695,856 (1) 등록금수입 60,792,268,590 64,077,695,856 1. 입학금 1,811,350,000 1,932,420,000 2. 수업료 58,980,918,590 62,145,275,856 Ⅱ. 전입및기부금수입 - - Ⅲ. 교육부대수입 - - Ⅳ. 교육외수입 184,301,913 272,340,619 (1) 예금이자수입 150,617,204 248,226,262 1. 예금이자 150,617,204 248,226,262 (2) 기타교육외수입 33,684,709 24,114,357 1. 잡수입 31,970,709 24,114,357 2. 고정자산처분이익 1,714,000 - 운영수익총계 60,976,570,503 64,350,036,475 운영비용 Ⅰ. 보수 39,150,879,370 40,215,748,407 (1) 교원보수 30,239,760,150 30,528,849,046 1. 교원급여 12,410,095,710 12,216,195,400 2. 교원상여금 3,670,221,560 3,690,744,500 3. 교원각종수당 7,403,248,420 7,455,192,050 4. 교원법정부담금 1,395,734,510 1,556,088,966 5. 시간강의료 2,651,960,400 2,772,245,530 6. 특별강의료 - 5,460,000 7. 교원퇴직금 876,856,600 550,524,000 8. 조교인건비 1,831,642,950 2,282,398,600 (2) 직원보수 8,911,119,220 9,686,899,361 1. 직원급여 2,893,008,000 2,926,669,000 2. 직원상여금 1,188,384,000 1,207,193,500 3. 직원제수당 3,025,523,200 2,889,825,370 4. 직원법정부담금 736,018,080 790,258,452 5. 임시직인건비 980,503,480 932,916,579 6. 노임 14,160,000 10,390,000 7. 직원퇴직금 73,522,460 929,646,460 Ⅱ. 관리운영비 11,829,023,974 12,458,456,076 (1) 시설관리비 2,621,117,736 2,343,395,565-32 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 1. 건축물관리비 320,531,324 324,719,597 2. 장비관리비 506,927,347 565,508,558 3. 조경관리비 4,770,750 4,944,000 4. 박물관관리비 396,410 1,628,000 5. 시설용역비 1,215,081,875 1,124,783,060 6. 보험료 92,179,530 100,573,310 7. 리스임차료 459,250,000 201,374,000 8. 기타시설관리비 21,980,500 19,865,040 (2) 일반관리비 1,674,305,664 1,875,800,161 1. 여비교통비 179,044,528 193,591,170 2. 차량유지비 28,595,906 23,467,144 3. 소모품비 97,631,420 122,345,498 4. 인쇄출판비 11,190,000 16,525,700 5. 난방비 400,491,890 458,159,400 6. 전기수도료 825,213,810 840,061,800 7. 통신비 80,030,716 82,017,881 8. 각종세금공과금 45,888,700 132,954,410 9. 지급수수료 6,218,694 6,677,158 (3) 운영비 1,304,252,222 1,606,907,051 1. 복리후생비 177,297,129 207,161,000 2. 교육훈련비 43,891,720 51,612,150 3. 일반용역비 29,011,228 80,185,535 4. 업무추진비 219,143,723 259,707,039 5. 홍보비 582,905,940 733,248,160 6. 회의비 74,493,885 79,115,030 7. 행사비 113,800,917 118,718,389 8. 선교비 44,530,830 44,307,708 9. 기타운영비 19,176,850 32,852,040 (4) 감가상각비 6,229,348,352 6,632,353,299 1. 유형고정자산감가상각비 6,229,348,352 6,632,353,299 Ⅲ. 연구학생경비 15,366,855,700 17,292,879,582 (1) 연구비 294,568,278 364,105,905 1. 연구비 263,968,250 329,232,761 2. 연구관리비 30,600,028 34,873,144 (2) 학생경비 15,072,287,422 16,928,773,677 1. 교내장학금 12,970,672,000 14,411,187,631 2. 실험실습비 969,709,105 1,010,605,818 3. 학생지원비 1,130,456,647 1,503,896,228 4. 기타학생경비 1,449,670 3,084,000 Ⅳ. 교육외비용 - - Ⅴ. 전출금 242,604,000 500,000,000-33 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 (1) 비등록금회계전출금 ( 주석가-8) 242,604,000 500,000,000 1. 비등록금회계전출금 242,604,000 500,000,000 운영비용합계 66,589,363,044 70,467,084,065 Ⅵ. 기본금대체액 - - Ⅶ. 운영차액대체액 - - Ⅷ. 당기운영차액 (5,612,792,541) (6,117,047,590) 운영비용총계 60,976,570,503 64,350,036,475 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 34 -
자금계산서 2017 학년도 : 2017 년 3월 1일부터 2018 년 2월 28 일까지 2016 학년도 : 2016 년 3월 1일부터 2017 년 2월 28 일까지학교법인배재학당 ( 비등록금회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자금수입 Ⅰ. 등록금수입 1,113,571,646 1,341,474,998 (1) 수강료수입 1,113,571,646 1,341,474,998 1. 단기수강료 1,113,571,646 1,341,474,998 Ⅱ. 전입및기부수입 27,421,405,337 27,443,692,117 (1) 전입금수입 1,742,604,000 899,409,000 1. 법정부담전입금 ( 주석나-9) 1,500,000,000 399,409,000 2. 등록금회계전입금 ( 주석가-8) 242,604,000 500,000,000 (2) 기부금수입 650,213,869 1,169,393,390 1. 지정기부금 650,213,869 1,169,393,390 (3) 국고보조금수입 24,663,569,501 25,074,889,727 1. 교육부 20,186,703,030 21,208,145,547 2. 기타국고지원 2,597,336,630 1,988,881,740 3. 지방자치단체 1,879,529,841 1,877,862,440 (4) 산학합력단및학교기업전입금 365,017,967 300,000,000 1. 산학협력단전입금 365,017,967 300,000,000 Ⅲ. 교육부대수입 1,292,462,691 1,248,949,601 (1) 입시수수료수입 482,101,000 478,420,000 1. 수험료 482,101,000 478,420,000 (2) 증명료및사용료수입 630,455,204 569,486,380 1. 증명료 8,303,900 8,527,600 2. 대여료및사용료 622,151,304 560,958,780 (3) 기타교육부대수입 179,906,487 201,043,221 1. 논문심사료수입 73,678,000 57,494,000 2. 실습수입 12,530,000 12,900,000 3. 기타교육부대수입 93,698,487 130,649,221 Ⅳ. 교육외수입 2,617,613,097 2,844,190,541 (1) 예금이자수입 357,635,262 375,373,341 1. 예금이자 357,635,262 375,373,341 (2) 기타교육외수입 2,259,977,835 2,468,817,200 1. 잡수입 162,071,838 251,721,500 2. 생활관수입 2,097,905,997 2,217,095,700 Ⅴ. 투자와기타자산수입 1,486,725,000 6,531,007,877 (1) 투자자산수입 260,000-1. 투자유가증권매각대 260,000 - - 35 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 (2) 임의기금인출수입 1,486,465,000 6,531,007,877 1. 임의연구기금인출 326,000,000-2. 임의건축기금인출 - 40,000,000 3. 임의장학기금인출 760,465,000 904,200,628 4. 임의퇴직기금인출 - 300,000,000 5. 임의학교발전기금인출 - 4,411,804,532 6. 임의선교기금인출 - 85,002,717 7. 임의기타기금인출 - 790,000,000 8. 임의특정목적기금인출 400,000,000 - Ⅵ. 고정자산매각수입 - - Ⅶ. 고정부채입금 83,541,700 - (1) 기타고정부채 83,541,700-1. 임대보증금수입 83,541,700 - Ⅷ. 미사용전기이월자금 1,643,792,023 607,941,840 (1) 기초유동자산 3,860,013,194 2,887,138,825 1. 유동자금 3,801,224,514 2,813,214,625 2. 기타유동자산 58,788,680 73,924,200 (2) 기초유동부채 2,216,221,171 2,279,196,985 1. 예수금 139,017,094 171,668,311 2. 선수금 2,077,204,077 2,107,528,674 자금수입총계 35,659,111,494 40,017,256,974 자금지출 Ⅰ. 보수 3,160,821,608 3,078,694,190 (1) 교원보수 1,545,602,968 1,471,440,470 1. 교원각종수당 15,680,000 12,750,000 2. 교원법정부담금 807,645,480 598,492,920 3. 시간강의료 358,348,078 432,746,510 4. 특별강의료 - 16,380,000 5. 교원퇴직금 - 52,372,500 6. 조교인건비 363,929,410 358,698,540 (2) 직원보수 1,615,218,640 1,607,253,720 1. 직원급여 441,912,000 380,478,000 2. 직원상여금 182,346,000 154,830,000 3. 직원제수당 436,957,400 361,099,850 4. 직원법정부담금 317,442,080 400,922,870 5. 임시직인건비 90,165,960 38,492,000 6. 직원퇴직금 146,395,200 271,431,000 Ⅱ. 관리운영비 1,792,813,216 1,764,909,959 (1) 시설관리비 851,961,782 924,199,798 1. 건축물관리비 325,953,080 196,158,248 2. 장비관리비 87,974,465 15,246,000-36 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 3. 박물관관리비 86,060,480 92,462,540 4. 시설용역비 335,466,257 343,127,510 5. 리스임차료 - 252,690,000 6. 기타시설관리비 16,507,500 24,515,500 (2) 일반관리비 638,710,453 465,896,611 1. 여비교통비 3,733,400-2. 소모품비 6,006,176 18,283,250 3. 인쇄출판비 21,763,877 15,298,921 4. 난방비 214,834,740 156,731,590 5. 전기수도료 265,094,410 252,045,360 6. 통신비 23,277,800 23,437,490 7. 각종세금 공과금 103,595,000 100,000 8. 지급수수료 405,050 - (3) 운영비 302,140,981 374,813,550 1. 복리후생비 97,408,180 105,042,880 2. 교육훈련비 3,531,300 800,000 3. 일반용역비 18,000,000 18,000,000 4. 업무추진비 129,250-5. 홍보비 - 27,864,700 6. 회의비 1,345,220 1,056,560 7. 행사비 136,430,661 175,765,320 8. 선교비 45,296,370 46,284,090 Ⅲ. 연구학생경비 27,029,997,094 26,922,396,801 (1) 연구비 2,625,366,624 2,642,234,968 1. 연구비 2,625,366,624 2,642,234,968 (2) 학생경비 23,933,824,292 23,775,714,745 1. 교외장학금 17,670,929,841 17,923,541,562 2. 교내장학금 760,269,993 899,535,628 3. 실험실습비 59,485,724 121,625,180 4. 논문심사료 57,810,000 59,350,000 5. 학생지원비 3,226,411,739 2,064,407,968 6. 기타학생경비 2,158,916,995 2,707,254,407 (3) 입시관리비 470,806,178 504,447,088 1. 입시수당 2,456,100 75,843,200 2. 입시경비 468,350,078 428,603,888 Ⅳ. 교육외비용 - - Ⅴ. 전출금 - - Ⅵ. 투자와기타자산지출 1,194,195,515 6,059,804,531 (1) 임의기금적립 1,194,195,515 6,059,804,531 1. 임의연구기금적립 13,080,288 1,000,319,896 2. 임의건축기금적립 136,556,190 639,438,261-37 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 3. 임의장학기금적립 461,312,000 3,206,067,748 4. 임의퇴직기금적립 44,661,731 1,036,336,394 5. 임의학교발전기금적립 - 121,928,358 6. 임의선교기금적립 - 1,285,379 7. 임의기타기금적립 538,585,306 54,428,495 Ⅶ. 고정자산매입지출 1,111,276,724 305,055,470 (1) 유형고정자산매입지출 1,103,134,324 305,055,470 1. 기계기구매입비 1,034,680,284 255,871,870 2. 집기비품매입비 38,467,700 49,183,600 3. 차량운반구매입비 28,861,340-4. 박물관유물구입비 1,125,000 - (2) 무형고정자산취득비 8,142,400-1. 무형고정자산취득비 8,142,400 - Ⅷ. 유동부채상환 242,604,000 242,604,000 (1) 단기차입금상환 242,604,000 242,604,000 1. 단기차입금상환 242,604,000 242,604,000 Ⅸ. 미사용차기이월자금 1,127,403,337 1,643,792,023 (1) 기말유동자산 3,010,922,474 3,860,013,194 1. 유동자금 2,954,136,784 3,801,224,514 2. 기타유동자산 56,785,690 58,788,680 (2) 기말유동부채 1,883,519,137 2,216,221,171 1. 예수금 205,452,150 139,017,094 2. 선수금 1,531,671,787 2,077,204,077 3. 기타유동부채 146,395,200 - 자금지출총계 35,659,111,494 40,017,256,974 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 38 -
대차대조표 2017 학년도 : 2018년 2월 28일현재 2016 학년도 : 2017년 2월 28일현재학교법인배재학당 ( 비등록금회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자 산 I. 유동자산 3,010,922,474 3,860,013,194 (1) 유동자금 2,954,136,784 3,801,224,514 1. 예금 2,954,136,784 3,801,224,514 (2) 기타유동자산 56,785,690 58,788,680 1. 선급법인세 56,785,690 58,788,680 Ⅱ. 투자와기타자산 32,129,463,430 32,373,039,127 (1) 투자자산 6,024,354,685 5,975,660,897 1. 투자유가증권 ( 주석가-4) - 260,000 2. 등록금회계 ( 주석가-8) 6,024,354,685 5,975,400,897 (2) 기타자산 288,264,270 288,264,270 1. 전신전화보증금 324,000 324,000 2. 기타자산 287,940,270 287,940,270 (3) 임의기금 ( 주석가-3) 25,816,844,475 26,109,113,960 1. 임의연구기금 708,234,966 1,021,154,678 2. 임의건축기금 11,043,978,728 10,907,422,538 3. 임의장학기금 8,385,315,533 8,684,468,533 4. 임의퇴직기금 3,090,562,099 3,045,900,368 5. 임의기타기금 2,588,753,149 2,450,167,843 Ⅲ. 고정자산 13,367,482,455 12,479,900,745 (1) 유형고정자산 ( 주석가-5) 13,359,442,691 12,479,581,226 1. 토지 11,950,159,840 11,950,159,840 2. 기계기구 1,443,221,354 408,541,070 기계기구감가상각누계액 (233,071,748) (59,893,688) 3. 집기비품 262,877,080 224,409,380 집기비품감가상각누계액 (113,248,353) (63,634,576) 4. 차량운반구 28,861,340 - 차량운반구감가상각누계액 (481,022) - 5. 박물관유물 21,124,200 19,999,200 (2) 무형자산 8,039,764 319,519 1. 기타의무형자산 8,039,764 319,519 자산총계 48,507,868,359 48,712,953,066 부 채 I. 유동부채 2,126,123,137 2,458,825,171 (1) 단기차입금 242,604,000 242,604,000-39 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 1. 단기차입금 242,604,000 242,604,000 (2) 예수금 205,452,150 139,017,094 1. 기타예수금 205,452,150 139,017,094 (3) 선수금 1,531,671,787 2,077,204,077 1. 등록금선수금 11,110,000 10,192,000 2. 생활관선수금 863,630,000 846,380,000 3. 평생교육원선수금 12,390,000 24,725,000 4. 한국어교육원선수금 470,487,787 646,975,567 5. 기타선수금 174,054,000 548,931,510 (4) 기타유동부채 146,395,200-1. 미지급금 146,395,200 - II. 고정부채 225,060,700 384,123,000 (1) 장기차입금 ( 주석가-6) 141,519,000 384,123,000 1. 장기차입금 141,519,000 384,123,000 (2) 기타고정부채 83,541,700-1. 임대보증금 83,541,700 - 부채총계 2,351,183,837 2,842,948,171 기본금 ( 주석가-7) I. 출연기본금 11,950,159,840 11,950,159,840 1. 법인 ( 주석나-9) 11,950,159,840 11,950,159,840 II. 임의적립금 25,816,844,475 26,109,113,960 1. 임의연구적립금 708,234,966 1,021,154,678 2. 임의건축적립금 11,043,978,728 10,907,422,538 3. 임의장학적립금 8,385,315,533 8,684,468,533 4. 임의퇴직적립금 3,090,562,099 3,045,900,368 5. 임의기타적립금 2,588,753,149 2,450,167,843 Ⅲ. 운영차액 8,389,680,207 7,810,731,095 1. 전기이월운영차액 7,810,731,095 5,914,738,108 2. 당기운영차액 578,949,112 1,895,992,987 기본금총계 46,156,684,522 45,870,004,895 부채와기본금총계 48,507,868,359 48,712,953,066 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 40 -
운영계산서 2017 학년도 : 2017 년 3월 1일부터 2018 년 2월 28 일까지 2016 학년도 : 2016 년 3월 1일부터 2017 년 2월 28 일까지학교법인배재학당 ( 비등록금회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 운영수익 I. 등록금수입 1,113,571,646 1,341,474,998 (1) 수강료수입 1,113,571,646 1,341,474,998 1. 단기수강료 1,113,571,646 1,341,474,998 Ⅱ. 전입및기부수입 27,470,359,125 27,835,467,675 (1) 전입금수입 1,742,604,000 899,409,000 1. 법정부담전입금 1,500,000,000 399,409,000 2. 등록금회계전입금 242,604,000 500,000,000 (2) 기부금수입 699,167,657 1,561,168,948 1. 지정기부금 650,213,869 1,169,393,390 2. 현물기부금 48,953,788 391,775,558 (3) 국고보조금수입 24,663,569,501 25,074,889,727 1. 교육부 20,186,703,030 21,208,145,547 2. 기타국고지원 2,597,336,630 1,988,881,740 3. 지방자치단체 1,879,529,841 1,877,862,440 (4) 산학합력단및학교기업전입금 365,017,967 300,000,000 1. 산학협력단전입금 365,017,967 300,000,000 Ⅲ. 교육부대수입 1,292,462,691 1,248,949,601 (1) 입시수수료수입 482,101,000 478,420,000 1. 수험료 482,101,000 478,420,000 (2) 증명료및사용료수입 630,455,204 569,486,380 1. 증명료 8,303,900 8,527,600 2. 대여료및사용료 622,151,304 560,958,780 (3) 기타교육부대수입 179,906,487 201,043,221 1. 논문심사료수입 73,678,000 57,494,000 2. 실습수입 12,530,000 12,900,000 3. 기타교육부대수입 93,698,487 130,649,221 Ⅳ. 교육외수입 2,617,613,097 2,844,190,541 (1) 예금이자수입 357,635,262 375,373,341 1. 예금이자 357,635,262 375,373,341 (2) 교육외수입 2,259,977,835 2,468,817,200 1. 잡수입 162,071,838 251,721,500 2. 생활관수입 2,097,905,997 2,217,095,700 운영수익총계 32,494,006,559 33,270,082,815 운영비용 - 41 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 Ⅰ. 보수 3,160,821,608 3,078,694,190 (1) 교원보수 1,545,602,968 1,471,440,470 1. 교원각종수당 15,680,000 12,750,000 2. 교원법정부담금 807,645,480 598,492,920 3. 시간강의료 358,348,078 432,746,510 4. 특별강의료 - 16,380,000 5. 교원퇴직금 - 52,372,500 6. 조교인건비 363,929,410 358,698,540 (2) 직원보수 1,615,218,640 1,607,253,720 1. 직원급여 441,912,000 380,478,000 2. 직원상여금 182,346,000 154,830,000 3. 직원제수당 436,957,400 361,099,850 4. 직원법정부담금 317,442,080 400,922,870 5. 임시직인건비 90,165,960 38,492,000 6. 직원퇴직금 146,395,200 271,431,000 Ⅱ. 관리운영비 2,016,508,230 1,844,202,183 (1) 시설관리비 851,961,782 924,199,798 1. 건축물관리비 325,953,080 196,158,248 2. 장비관리비 87,974,465 15,246,000 3. 박물관관리비 86,060,480 92,462,540 4. 시설용역비 335,466,257 343,127,510 5. 리스임차료 - 252,690,000 6. 기타시설관리비 16,507,500 24,515,500 (2) 일반관리비 638,710,453 465,896,611 1. 여비교통비 3,733,400-2. 소모품비 6,006,176 18,283,250 3. 인쇄출판비 21,763,877 15,298,921 4. 난방비 214,834,740 156,731,590 5. 전기수도료 265,094,410 252,045,360 6. 통신비 23,277,800 23,437,490 7. 각종세금 공과금 103,595,000 100,000 8. 지급수수료 405,050 - (3) 운영비 302,140,981 374,813,550 1. 복리후생비 97,408,180 105,042,880 2. 교육훈련비 3,531,300 800,000 3. 일반용역비 18,000,000 18,000,000 4. 업무추진비 129,250-5. 홍보비 - 27,864,700 6. 회의비 1,345,220 1,056,560 7. 행사비 136,430,661 175,765,320 8. 선교비 45,296,370 46,284,090-42 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 (4) 감가상각비 223,695,014 79,292,224 1. 유형고정자산감가상각비 223,272,859 79,005,776 2. 무형고정자산감가상각비 422,155 286,448 Ⅲ. 연구학생경비 27,029,997,094 26,922,396,801 (1) 연구비 2,625,366,624 2,642,234,968 1. 연구비 2,625,366,624 2,642,234,968 (2) 학생경비 23,933,824,292 23,775,714,745 1. 교외장학금 17,670,929,841 17,923,541,562 2. 교내장학금 760,269,993 899,535,628 3. 실험실습비 59,485,724 121,625,180 4. 논문심사료 57,810,000 59,350,000 5. 학생지원비 3,226,411,739 2,064,407,968 6. 기타학생경비 2,158,916,995 2,707,254,407 (3) 입시관리비 470,806,178 504,447,088 1. 입시수당 2,456,100 75,843,200 2. 입시경비 468,350,078 428,603,888 Ⅳ. 교육외비용 - - Ⅴ. 전출금 - - 운영비용합계 32,207,326,932 31,845,293,174 Ⅵ. 기본금대체액 1,194,195,515 6,059,804,531 (1) 각종적립금대체액 1,194,195,515 6,059,804,531 1. 각종적립금대체액 1,194,195,515 6,059,804,531 Ⅶ. 운영차액대체액 1,486,465,000 6,531,007,877 Ⅷ. 당기운영차액 578,949,112 1,895,992,987 운영비용총계 32,494,006,559 33,270,082,815 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 43 -
Ⅳ. 법인일반업무회계재무제표 - 44 -
자금계산서 2017 학년도 : 2017 년 3월 1일부터 2018 년 2월 28 일까지 2016 학년도 : 2016 년 3월 1일부터 2017 년 2월 28 일까지학교법인배재학당 ( 법인일반업무회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자금수입 Ⅰ. 전입및기부금수입 4,291,175,807 3,782,854,442 (1) 전입금수입 4,253,000,000 3,733,400,000 1. 수익사업전입금 4,253,000,000 3,733,400,000 (2) 기부금수입 38,175,807 49,454,442 1. 일반기부금 7,500,000 18,937,590 2. 지정기부금 30,675,807 30,516,852 Ⅱ. 교육외수입 2,621,119 2,524,346 (1) 예금이자수입 2,421,119 2,314,536 1. 예금이자 2,421,119 2,314,536 (2) 기타교육외수입 200,000 209,810 1. 잡수입 200,000 209,810 Ⅲ. 투자와기타자산수입 407,884,000 157,242,550 (1) 투자자산수입 67,884,000 157,242,550 1. 투자유가증권매각대 67,884,000 157,242,550 (2) 기타자산수입 340,000,000-1. 임차보증금회수 340,000,000 - Ⅳ. 고정자산매각수입 3,500,000 2,300,000 (1) 유형고정자산매각수입 3,500,000 2,300,000 1. 차량운반구매각대 3,500,000 2,300,000 Ⅴ. 고정부채입금 - 15,080,000,000 (1) 장기차입금 - 15,080,000,000 1. 장기차입금차입 - 15,080,000,000 Ⅵ. 미사용전기이월자금 1,637,512 2,220,842 (1) 기초유동자산 1,637,512 2,220,842 1. 유동자금 6,162 72,702 2. 기타유동자산 1,631,350 2,148,140 자금수입총계 4,706,818,438 19,027,142,180 자금지출 Ⅰ. 보수 334,097,010 396,410,500 (1) 직원보수 334,097,010 396,410,500 1. 직원급여 83,976,000 113,988,830 2. 직원상여금 34,990,000 46,939,000 3. 직원제수당 88,288,350 115,135,860 4. 직원법정부담금 27,821,330 36,994,810-45 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 5. 임시직인건비 83,320,000 83,352,000 6. 직원퇴직금 15,701,330 - Ⅱ. 관리운영비 248,218,037 250,119,229 (1) 시설관리비 950,490 520,640 1. 장비관리비 618,900 276,000 2. 보험료 331,590 244,640 (2) 일반관리비 78,858,391 89,871,825 1. 여비교통비 66,870,700 65,552,900 2. 차량유지비 - 208,700 3. 소모품비 6,563,741 4,599,725 4. 인쇄출판비 165,000 552,590 5. 통신비 2,630,870 2,972,880 6. 각종세금공과금 640,810 14,493,460 7. 지급수수료 1,987,270 1,491,570 (3) 운영비 168,409,156 159,726,764 1. 복리후생비 4,177,520 2,407,900 2. 교육훈련비 2,349,000 1,489,400 3. 일반용역비 10,100,000 14,100,000 4. 업무추진비 52,767,720 43,783,711 5. 홍보비 5,000,000 8,000,000 6. 회의비 45,036,095 49,283,038 7. 행사비 47,988,821 40,662,715 8. 선교비 990,000 - Ⅲ. 교육외비용 492,224,305 672,081,283 (1) 지급이자 492,224,305 672,081,283 1. 지급이자 492,224,305 672,081,283 Ⅳ. 전출금 3,045,573,000 1,234,065,920 (1) 전출금 3,045,573,000 1,234,065,920 1. 경상비전출금 623,377,000 348,889,000 2. 법정부담전출금 ( 주석나-9) 2,022,196,000 885,176,920 3. 자산전출금 400,000,000 - Ⅴ. 투자와기타자산지출 945,771 168,940,476 (1) 투자자산지출 - 98,160,000 1. 투자유가증권매입대 - 98,160,000 (2) 기타자산지출 - 70,000,000 1. 임차보증금 - 70,000,000 (3) 임의기금적립 945,771 780,476 1. 임의장학기금적립 58,738 58,844 2. 임의선교기금적립 887,033 721,632 Ⅵ. 고정자산매입지출 84,085,270 3,887,260 (1) 유형고정자산매입지출 84,085,270 3,887,260-46 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 1. 집기비품매입비 6,783,740 3,887,260 2. 차량운반구매입비 77,301,530 Ⅶ. 유동부채상환 500,000,000 16,300,000,000 (1) 단기차입금상환 500,000,000 8,120,000,000 1. 단기차입금상환 500,000,000 8,120,000,000 Ⅷ. 고정부채상환 - (1) 장기차입금상환 - 8,180,000,000 1. 장기차입금상환 - 8,180,000,000 Ⅸ. 미사용차기이월자금 1,675,045 1,637,512 (1) 기말유동자산 1,675,045 1,637,512 1. 유동자금 105,635 6,162 2. 기타유동자산 1,569,410 1,631,350 자금지출총계 4,706,818,438 19,027,142,180 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 47 -
대차대조표 2017 학년도 : 2018년 2월 28일현재 2016 학년도 : 2017년 2월 28일현재학교법인배재학당 ( 법인일반업무회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 자 산 I. 유동자산 1,675,045 1,637,512 (1) 유동자금 105,635 6,162 1. 예금 105,635 6,162 (2) 기타유동자산 1,569,410 1,631,350 1. 선급법인세 1,569,410 1,631,350 Ⅱ. 투자와기타자산 43,298,792,635 43,696,759,660 (1) 설치학교 40,360,616,914 40,360,616,914 1. 대학교 ( 주석나-9) 11,950,159,840 11,950,159,840 2. 중고등학교 28,410,457,074 28,410,457,074 (2) 투자자산 2,914,175,738 2,973,088,534 1. 투자유가증권 ( 주석나-4) 33,382,398 92,295,194 2. 출자금 2,880,793,340 2,880,793,340 (3) 기타자산 1,650,400 341,650,400 1. 전신전화보증금 1,650,400 1,650,400 2. 임차보증금 - 340,000,000 (4) 임의기금 ( 주석나-3) 22,349,583 21,403,812 1. 임의장학기금 4,731,412 4,672,674 2. 임의선교기금 17,618,171 16,731,138 Ⅲ. 고정자산 85,199,600 11,511,567 (1) 유형고정자산 ( 주석나-5) 85,199,600 11,511,567 1. 토지 6,699,250 6,699,250 2. 기계기구 3,178,000 3,178,000 기계기구감가상각누계액 (3,178,000) (3,178,000) 3. 집기비품 29,341,820 22,875,080 집기비품감가상각누계액 (20,412,847) (18,062,763) 4. 차량운반구 185,192,891 168,772,454 차량운반구감가상각누계액 (115,621,514) (168,772,454) 5. 도서 1,444,000 1,444,000 도서감가상각누계액 (1,444,000) (1,444,000) 자산총계 43,385,667,280 43,709,908,739 부 채 I. 유동부채 1,000,000,000 500,000,000 (1) 단기차입금 ( 주석나-6) 1,000,000,000 500,000,000 1. 단기차입금 1,000,000,000 500,000,000-48 -
과 목 2017 학년도 2016 학년도 II. 고정부채 18,580,000,000 19,580,000,000 (1) 장기차입금 ( 주석나-6) 18,580,000,000 19,580,000,000 1. 장기차입금 18,580,000,000 19,580,000,000 부채총계 19,580,000,000 20,080,000,000 기본금 ( 주석나-8) I. 출연기본금 31,644,920,264 31,644,920,264 1. 설립자기본금 28,764,126,924 28,764,126,924 2. 기타기본금 2,880,793,340 2,880,793,340 II. 임의적립금 22,349,583 21,403,812 1. 임의장학적립금 4,731,412 4,672,674 2. 임의선교적립금 17,618,171 16,731,138 Ⅲ. 기본금조정 ( 주석나-4) (16,617,602) (17,704,806) 1. 투자유가증권평가손익 (16,617,602) (17,704,806) Ⅳ. 운영차액 (7,844,984,965) (8,018,710,531) 1. 전기이월운영차액 (8,018,710,531) (9,257,216,192) 2. 당기운영차액 173,725,566 1,238,505,661 기본금총계 23,805,667,280 23,629,908,739 부채와기본금총계 43,385,667,280 43,709,908,739 " 별첨재무제표에대한주석참조 " - 49 -
운영계산서 2017 학년도 : 2017 년 3월 1일부터 2018 년 2월 28 일까지 2016 학년도 : 2016 년 3월 1일부터 2017 년 2월 28 일까지학교법인배재학당 ( 법인일반업무회계 ) ( 단위 : 원 ) 과 목 2017 학년도 2016 학년도 운영수익 Ⅰ. 전입및기부금수입 4,291,175,807 3,782,854,442 (1) 전입금수입 4,253,000,000 3,733,400,000 1. 수익사업전입금 4,253,000,000 3,733,400,000 (2) 기부금수입 38,175,807 49,454,442 1. 일반기부금 7,500,000 18,937,590 2. 지정기부금 30,675,807 30,516,852 Ⅱ. 교육외수입 14,005,119 13,230,106 (1) 예금이자수입 2,421,119 2,314,536 1. 예금이자 2,421,119 2,314,536 (2) 기타교육외수입 11,584,000 10,915,570 1. 잡수입 200,000 209,810 2. 투자유가증권처분이익 7,884,000 8,405,760 3. 고정자산처분이익 3,500,000 2,300,000 운영수익총계 4,305,180,926 3,796,084,548 운영비용 Ⅰ. 보수 334,097,010 396,410,500 (1) 직원보수 334,097,010 396,410,500 1. 직원급여 83,976,000 113,988,830 2. 직원상여금 34,990,000 46,939,000 3. 직원제수당 88,288,350 115,135,860 4. 직원법정부담금 27,821,330 36,994,810 5. 임시직인건비 83,320,000 83,352,000 6. 직원퇴직금 15,701,330 - Ⅱ. 관리운영비 258,477,904 251,898,477 (1) 시설관리비 950,490 520,640 1. 장비관리비 618,900 276,000 2. 보험료 331,590 244,640 (2) 일반관리비 78,858,391 89,871,825 1. 여비교통비 66,870,700 65,552,900 2. 차량유지비 - 208,700 3. 소모품비 6,563,741 4,599,725 4. 인쇄출판비 165,000 552,590 5. 통신비 2,630,870 2,972,880 6. 각종세금공과금 640,810 14,493,460-50 -