반 기 보 고 서 (제15기 반기) 사업연도 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2012년 08월 14일 회 사 명 : 주식회사 토필드 대 표 이 사 : 이 용 철 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 금곡동 207번지 (전 화) 031-778-0800 (홈페이지) http://www.topfield.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 대표이사 (성 명) 이 용 철 (전 화) 031-778-0800 대표이사 등의 확인 대표이사 반기보고서 확인서 1. 회사의 개요 I. 회사의 개요 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 토필드"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 TOPFIELD CO.,Ltd. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)토필드 또는 TOPFIELD라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 셋톱박스 제조를 영위할 목적으로 1998년 5월 6일 설립되었습니다. 또한 2003년 12월 24일 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2003년 12월 29일자로 상장되어
12월 24일 코스닥시장 상장을 승인받아 회사의 주식이 2003년 12월 29일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 경기도 성남시 분당구 금곡동 207번지 토필드빌딩 전화번호 : 031-778-0800 홈페이지 : www.topfield.co.kr 라. 중소기업 해당 여부 당사는 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당됩니다. 마. 벤처기업 해당여부 : 해당 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 사업에 대한 간략한 설명 - 전자제품 생산 판매업 - 부동산 매매 및 임대업 - 각 항 부대사항 일체 * 당사는 반기보고서 제출일 현재 이사회 내지 주주총회 결의 등을 통하여 향후 추진하 기로 결정되었거나 신규로 추진하려는 사업이 없습니다. 사. 공시서류 작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부 (2012.06.30 현재) 업 체 명 업종 국내외 상장여부 Topfield Europe GmbH 제조업 해외 비상장 Topfield(Thailand) Co.,Ltd 제조업 해외 비상장 주식회사 헬리오스시스템 제조업 국내 비상장 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 일 자 소 재 지 2006.01.03 경기도 성남시 분당구 서현동 246-3 2008.03.19 경기도 성남시 분당구 금곡동 207번지 나. 경영진의 중요한 변동 등 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 구 분 내 용 비 고 경영진의 중요한 변동 - 해당사항 없음 최대주주의 변동 - 해당사항 없음 상호의 변경 - 해당사항 없음 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당사항 없음 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 해당사항 없음 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 원, 주) 발행( 감소) 한 주식의 내용 주식발행 ( 감소) 일자 발행( 감소) 형태 주식의 종류 수량 주당 액면가액 주당발행 ( 감소) 가액 비고 2006.04.14 주식매수선택권행사 보통주 9,600 500 4,360 0.11 2007.04.24 신주인수권행사 보통주 60,790 500 6,580 0.76 2007.04.27 신주인수권행사 보통주 205,167 500 6,580 2.52 2007.08.03 신주인수권행사 보통주 189,969 500 6,580 2.28 2007.09.19 유상증자(주주배정) 보통주 1,500,000 500 15,750 12.57 2007.09.19 무상증자 보통주 2,888,067 500 0 22.73 2010.01.18 신주인수권행사 보통주 532,859 500 2,815 4.19 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 주) 주식의 종류 구 분 보통주 우선주 합계 비고
Ⅰ. 발행할 주식의 총수 24,000,000 6,000,000 30,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 13,237,785-13,237,785 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의 상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 13,237,785-13,237,785 - Ⅴ. 자기주식수 520,890-520,890 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 12,716,895-12,716,895 - 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 취득 ( +) 처분 ( -) 소각 ( -) 기말수량 비고 직접 취득 장내 직접 취득 공개매수 주식매수 청구권 행 사 보통주 519,047 - - - 519,047 - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 519,047 - - - 519,047 - 자본시장 법상 취득 소계(a) 수탁자 보유물량 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 신탁 계약에 의한 취득 현물보유물량 소계(b) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 보통주 1,843 - - - 1,843 - 우선주 - - - - - - 보통주 520,890 - - - 520,890 - 우선주 - - - - - - 다. 보통주외 주식에 관한 사항 당사는 반기보고서 제출일 현재까지 보통주 이외의 주식을 발행한 사실이 없습니다. 한편, 당사 정관 제9조에서 정하고 있는 우선주식에 대한 주요내용은 다음과 같습니다. 발행할 주식의 총수 최저배당률 성 격 무배당 결의시 우선주식에 대한 신주의 배정 존속기간 6백만주 우선주식의 수와 종류 액면금액 기준 5% 이상 20% 이내에서 발행시에 이사회가 정함 참가적 우선주, 누적적 우선주 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 함 유상증자 : 보통주 / 무상증자 : 우선주 발행일로부터 10년. 만료와 동시에 보통주로 전환됨. 단, 위 기간 중소정의 배당을 하지 못한 경 우에는 소정의 배당을 완료할 때까지 그기간을 연장함 5. 의결권 현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 발행주식총수(A) 주식수 비고 보통주 13,237,785 - 우선주 - - 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식 수(C) 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 520,890 자기주식 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 12,716,895 - 우선주 - -
6. 배당에 관한 사항 등 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 제14기 제13기 제12기 주당액면가액 (원) 500 500 500 당기순이익 (백만원) 2,951 16,508 1,302 주당순이익 (원) 232-1,303 106 현금배당금총액 (백만원) - - - 주식배당금총액 (백만원) - - - 현금배당성향 (%) - - - 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당 현금배당금 (원) 주당 주식배당 (주) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 (가) 디지털 셋톱박스 디지털 셋톱박스는 위성, 케이블, 지상파, IP 등의 디지털 전송매체를 단일 또는 복 수(Hybrid)의 디지털 형태로 송출되는 방송을 수신하여 TV 혹은 기타 디스플레이어로 영상, 음성 및 기타방송 구현에 필요한 데이터의 신호를 처리해주는 디지털 방송 수신기로 시장은 다음과 같이 구분됩니다. 1) 전송매체에 따른 구분 디지털 셋톱박스는 전송매체에 따라 케이블 TV 방송용, 위성 방송용, 디지털 지상파 방송 용으로 구분할 수 있습니다. 기본적인 시스템 구성은 거의 같지만, 케이블 TV 방송용은 시 청자의 셋톱박스까지 케이블 연결이 필요하고, 위성방송용이나 디지털 지상파 방송용은 안테나를 필요로 합니다. 또, 케이블 TV 방송용은 쌍방향 서비스가 용이하게 지원 가능하 지만, 위성방송용이나 디지털 지상파 방송용은 현 상태로서는 쌍방향 서비스를 제공하기 위해서는 전화 회선 등의 유선 회선이 따로 필요합니다 2) 사업자의 성격에 따른 구분 구 분 단순형수신기 ( FT A) 범용요금지불체계형 수신기 ( CI) 유료방송전용수신기 ( CAS) 차세대수신기 ( PV R, 하이브리드 ST B등) B 위성방송 무료방송 채널 전용 수신기 시청자가 시청을 원하는 유료방송을 특정 방송사업자가 자신의 영업전 CAM(수신제한장치 모듈)과 스마트카 략에 따라 선택한 수신제한시스템에 드를 구입하여 슬롯에 장착하고 시 따라 해당 스마트카드를 구입/장착 청할 수 있는 수신기 하여 시청할 수 있는 수신기 통신, 방송 융합추세에 따라 방송수신 이외에 녹화, 인터넷 등 다양한멀티미 디어 서비스가 가능한 수신기 가 격 저 중 중 고 마 진 저 중 고 고 3) 시장의 형태에 따른 구분 구 분 내 용 일반소비자 시장 (Open Market) ㆍ일반 전자제품과 같이 제조업체가 일반시장에 공급하고 소비자는 원하는 제품을 선택하여 다양한 형태의 무료 또는 유료방송을 시청할 수 있도록 하는 셋톱박스 시장으로 전체시장의 20%를 차지 ㆍ방송사업자 시장에 비하여 시장규모도 작고, 특히 제품마다 다양하고 특성화된 기술을 적용 하여야 하는 어려움이 있고 제품의 수명 주기가 짧기 때문에 다품종 소량생산에 적합하여 대규모 대형 제조사가 진입하기 어려운 시장 ㆍ방송사업자 시장에 비하여 이익율이 높은 편 방송사업자 시장 (Closed Market) ㆍ방송사업자가 미리 복수의 수신기 업체를 선정하고 그 업체들로부터 공급받는 형태로, 특정 가입자를 대상으로 전용 유료방송을 시청할 수 있도록 하는 셋톱박스 시장으로 전체시장의 80%를 차지 ㆍ자본력과 대규모가입자를 확보하고 있는 대형 방송사업자 중심 ㆍThomson, Motorola, Sony, Echostar, Philips, Nokia 등 세계 유수의 가전업체가 시장 지배 ㆍ대량생산에 따른 원가절감이라는 장점이 있으나, 대규모 수요 거래처에게 입찰 등을 통해 납품하기 때문에 아주 낮은 판매가로 판매되어 매출이익율은 극히 낮은 편 Semi-closed 시장 ㆍ방송사업자가 우수한 제품들을 테스트하여 판매승인을 하고 가입자들이 일반소비자 시장에 서 직접 구매 ㆍ초기 자본력이 강하지 못한 방송사업자 중심 ㆍ최근 들어 방송사업자의 재정 부담을 완화할 수 있도록 증가 추세 디지털 셋톱박스 산업은 방송산업의 발전단계와 규모에 의해서 시장이 형성되고 성장성이 예측될 수 있습니다. 방송의 전 영역이 디지털방송으로 전환하는 과정에서 모든 디지털 방송 수신을 위한 필수장비인 디지털 셋톱박스의 성장은 필수적입니다. 또한, 디지털 셋톱
방송 수신을 위한 필수장비인 디지털 셋톱박스의 성장은 필수적입니다. 또한, 디지털 셋톱 박스는 방송수신만을 위한 장비가 아니라 양방향 전송, 녹화 및 저장, 전자상거래, 홈뱅킹 등의 다양한 부가서비스 제공이 가능합니다. 또한 디지털 방송 인프라의 구축이라는 일 종의 기간 산업의 성격을 띠고 있어 경기변동에 영향없이 컨텐츠 소유자, 서비스 제공 업자, 장비 제조업자, 그리고 가전용 반도체업자 모두에게 커다란 수익을 창출할 수 있는 잠재력을 가지고 있는 산업이라 할 수 있습니다. 한편, 현재까지는 위성방송의 광역성 및 수신제한장치(CAS; Conditional Access System) 으로 위성방송사업자의 과금이 용이하고 수익구조가 보장되는 특징 때문에 디지털 위성 셋톱박스가 디지털 셋톱박스 시장을 주도하고 있으며, 디지털 TV의 급속한 증가와 디지털 컨텐츠, 부가서비스의 다양화, 소비자 요구의 세분화 등이 디지털 케이블 셋톱박스 성장을 견인할 것입니다. 또한, IPTV도 일부 선진국과 국내를 중심으로 수요가 점차 확대되고 있 습니다. (나) 개인용 비디오 녹화기 (PVR ; Personal Video Recorder) 1) PVR의 개요 PVR은 마그네틱 테이프에 영상신호를 담아 두는 VCR과 달리 셋톱박스에 탑재된 하드디 스크 드라이브(HDD)에 기억시키는 신개념의 디지털레코더입니다. HDD 용량에 따라 일정 시간(HDD 용량에 따라 10시간~수십시간) 분량의 방송 프로그램을 녹화가 가능합니다. PVR은 하드디스크에 정보를 기록, PC와 같은 파일재생 방식으로 재생합니다. 재생을 위한 중앙처리장치(CPU)와 함께 운영체제(OS)와 재생 소프트웨어 등을 담은 메모리 칩(ROM), 대용량 하드디스크 드라이브가 내장되어 있습니다. 2) PVR의 기능 및 장점 PVR은 기본적인 기능에서는 방송국에서 내보내는 프로그램을 저장했다가 본다는 점에 서는 기존의 VCR과는 큰 차이가 없습니다. 그러나 PVR은 테이프를 쓰지 않고 하드디스크 드라이브를 사용하기 때문에 화질의 열화가 없으며, 테이프 관리가 필요 없고 원하는 부 분을 찾거나 편집하는 게 훨씬 간편합니다. PVR은 최신 방송스케줄을 수시로 전송받아 예약 녹화에 활용할 수 있으며, 예약 녹화 절차는 화면상에서 방송 목록을 선택하는 것이 전부일 만큼 간단합니다. 여러 개의 프로그램을 동시에 녹화할 수 있고, 녹화와 재생이 동 시에 가능하여 생방송을 보다가 순간적으로 정지시키거나 수초~수분 전 장면부터 반복재 생할 수도 있습니다. 또한, 재생기능을 기본으로 지원하며, 방송 서비스업체와 연계해 대 화형(Interactive) 방송청취가 가능합니다. PVR은 TV에서 광고가 등장하는 순간 시청자가 버튼 하나만 누르면 뮤직 비디오나 야구경기 하이라이트 등 하드디스크에 미리 입력된 프 로가 광고 대신 나오게 할 수도 있습니다. 또 일부 게임기의 기능도 수행가능하며, 디지털 카메라의 사진, MP3 음악파일, 캠코더나 DVD 등의 디지털영상을 녹화하고 PC와 연결해 편집 작업을 수행할 수도 있습니다. 3) PVR의 종류와 현황 PVR은 크게 순수한 의미의 개인저장장치 기능을 하는 단독형 PVR과 차세대 셋톱박스로 한단계 발전하여 PVR내에 셋톱박스 기능을 내장한 PVR로 구분됩니다. 단독형 PVR부분의 대표적인 업체는 TiVO, 리얼플레이TV, 소니, 필립스 등입니다.셋톱박 스를 내장한 PVR은 위성방송용 셋톱박스 기능을 내장한 PVR이 주류를 이루고 있으며, 지상파 및 케이블 방송용 셋톱박스에 내장된 PVR도 지상파 및 케이블 방송의 디지털화 진 전에 따라 수요가 증가추세입니다. 셋톱박스 기능을 내장한 PVR은 토필드, 휴맥스, Panasonic, Echostar, Pace 등이 제조ㆍ판매하고 있습니다. 셋톱박스와 연계된 PVR은 기 술적인 측면에서 초기 제품으로는 현재 시청하고 있는 방송만 녹화가 가능한 제품이 있습 니다. 한단계 발전한 제품으로는 현재 시청하고 있는 방송뿐 아니라 동시간대에 방송되고 있는 타방송까지 녹화 가능한 PVR로 토필드에서 세계 최초로 출시하였으며, 소비자 입장 에서는 실질적으로 필요한 기능을 갖춘 제품이라 할 수 있습니다. 현재는 두 개 이상의 방 송을 동시시청ㆍ녹화기능 외에 PIP(Picture in Picture), MP3 Play, 사진재생 등 다양한 부 가기능을 갖춘 PVR이 주력제품으로 자리잡고 있습니다. (2) 산업의 성장성 1) 셋톱박스 세계시장 현황 및 전망 세계 디지털 셋톱박스 시장은 유럽을 중심으로 점차 규모가 커지고 있는데 이는 선진국을 중심으로 디지털방송 서비스 보급이 가속화되고 있기 때문이며, 이러한 서비스는 점차 남미, 아시아 등지로 확대되고 있다. 전세계 플랫폼별 STB 매출액 규모 (단위 : 10억달러) 구 분 2010 2011 2012 2013 2014 CAGR ( ' 10-' 14) Satellite STB 7.3 6.8 6.9 7.0 7.0-1.1% Cable & MMDS STB 9.6 9.9 11.3 11.8 9.5-0.3% IP STB 1.9 1.9 2.1 2.3 2.3 5.2% DTT STB 1.9 1.6 1.7 1.7 1.7-3.1% 합계 20.8 20.3 22.1 22.9 20.5-0.3% 자료: IMS Research, 2010.8. 2) PVR 세계 시장 현황 및 전망 차세대 셋톱박스의 하나로 주목 받고 있는 PVR은 매년 고성장세를 유지하고 있습니다. 특히 다채널 수신이 활성화되어 있는 유럽의 경우 동일시간대의 타방송을 보기 위해 녹화 기능이 내장된 PVR에 대한 선호도가 높습니다. 특히 HD급 셋톱박스는 물론 HD급 PVR의 시장도 급성장하여 HD PVR의 경우 연평균 높은 성장률이 기대됩니다. 지상파 방송의 디지털화 확대는 디지털 셋톱박스 산업성장을 견인할 전망으로 디지털 셋 톱박스의 신규 및 교체수요가 기대되고 있습니다. 한편, 디지털화가 1차 성장이라면, 기 존의 SD급 셋톱박스에서 HD급으로의 전환수요, 초고속인터넷 기반 통신에 방송이 융합 되는 IPTV, 네트워크 활성화 등이 디지털 셋톱박스 산업의 2차 성장을 주도할 것으로 기대
되는 IPTV, 네트워크 활성화 등이 디지털 셋톱박스 산업의 2차 성장을 주도할 것으로 기대 됩니다. (3) 경기 변동의 특성 디지털 셋톱박스 시장도 경기변동의 영향에서 완전히 자유로울 수는 없으나, 셋톱박스가 일상 생활에서 필수품중 하나인 TV를 보기 위한 제품인 관계로 방송의 디지털화가 진행될 수록 필수품으로 인식되기 때문에 일반적인 소비재에 비해서 경기 변동의 영향을 상대적 으로 적게 받는다고 볼 수 있습니다. 세계적인 추세가 아날로그 방송에서 디지털 방송으로 전환되는 것이고, 이 흐름은 피할 수 없는 대세로 인식되고 있기 때문에 위성, 케이블, 지 상파 각 부분에서 디지털방송이 발전할수록 디지털 방송 구현을 위한 필수장비로서의 디 지털 셋톱박스에 대한 수요는 커질 것이며, 지금까지의 TV의 역사와 마찬가지로 시장의 영속성 및 성장 가능성 또한 크다고 할 수 있습니다. 한편, 계절적으로는 일반 가전제품과 유사하게 소비자 자금유동성이 가장 풍부한 연말연 시에 수요증가가 많기 때문에 일반적으로 4분기 매출이 타분기에 비해 다소 많고, 여름휴 가철이 속하는 3분기에는 다소 저조한 매출양상을 보이고 있습니다. 특히 제품의 대부 분이 수출되는 유럽시장의 경우 여름휴가를 즐기는 인구의 비율이 상대적으로 높기 때 문에 여름철 수요는 상대적으로 낮습니다. 당사는 제품 수출에 대한 경기변동의 영향을 최소화하고자 기존 거래선과의 관계를 안정 적으로 구축하고, 수출지역을 다변화시키고 있습니다. (4) 경쟁요소 디지털 셋톱박스 산업은 기술개발능력과 제품의 안정성이 핵심 경쟁요소입니다. 방송 수 신과 디지털 처리 등의 기본기능이 Main Chiip에서 제공되므로 신규업체들은 상대적으로 기술력이 낮은 저가형 FTA 제품의 경우 국내업체 뿐만 아니라 중국, 대만 업체들의 저가 공세로 가격경쟁이 치열해지고 있습니다. 다양한 방송환경에 따라 소프트웨어를 지속적으로 업그레이드하고 기능을 개선하는 능 력과 CI 및 수신제한장치(CAS)는 기술장벽으로 작용합니다. 당사는 현재 CONAX, NDS, Nagravision, Cryptoworks, Viaccess, Irdeto CAS 등을 보유하고 있습니다. 한편, 서비스망의 통합과 장비간 결합 추세에 따라 디지털 셋톱박스의 기본 기능인 디지털 방송의 수신을 안정적으로 제공하면서 통신과 방송의 융합 및 멀티미디어 기능의 복합기 기를 개발할 수 있는 능력도 새로운 진입장벽으로 작용할 것으로 예측됩니다. (5) 자원조달의 특성 디지털 셋톱박스 산업의 주요 원재료는 Tuner, CPU, MPEG-Decoder Chip, Flash Memory, DRAM, SMPS 등이며, 이 가운데 CPU, MPEG-Decorder Chip 등 일부 품목 이외에는 각 부품별로 다수의 국내업체들이 양산체제를 구축하고 경쟁하고 있으며, 또한 해외업체들의 국내진출도 확대됨에 따라 원재료 수급상황은 크게 호전되고 있습니다. 디지털 셋톱박스 제조업체들은 자사 제품의 특성에 맞게 원재료 조달원을 결정할 수 있습니다. 한편, 디 지털 셋톱박스 산업은 신성장동력 산업으로서 전자산업 내에서도 근로자의 선호도가 높은 분야로 풍부한 연구 및 생산인력의 안정적인 수급에 문제가 없습니다. (6) 관련법령 또는 정부의 규제 등 디지털 셋톱박스 산업은 정보통신부( 現 방송통신위원회)가 2006년 발표한 u-it839 전략 항목 중 9대 신성장동력제품으로 디지털TV/방송기기를 지정하여 전략적으로 육성 중이며, 차세대 수출유망품목으로서 연구개발 지원 및 수출지원반 운영 등을 통하여 정부지원이 원활하게 이루어지고 있습니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업의 개황 당사는 디지털방송을 시청하기 위한 필수도구인 디지털 셋톱박스와 그 기능을 한 단계 발 전시킨 차세대 셋톱박스 중 하나인 PVR을 제조하여 전량 수출하여 2004년 1월5천만불 수 출탑 수상, 2004년 12월 정보통신 디지털 대상 대통령상, 2005년 딜로이트가 선정한 아시 아고속성장 500대 기업으로 선정, 2005년 및 2006년 연속 올해의정보통신중소기업대상 수상, 2007년 1억불 수출탑 수상, 2008년 벤처기업대상 지식경제부상관표창 수상 등 대내 외적로 당사의 성장성과 우수성을 인정받고 있습니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 당사는 사업보고서 제출일 현재 디지털 셋톱박스 제품만을 전문적으로 개발ㆍ판매하는 제 조업체로서 별도로 구분할 공시대상 사업부문이 존재하지 않습니다. (3) 시장의 특성 디지털 셋톱박스와 PVR은 기본적으로 TV를 시청하기 위한 기본도구로서 성별, 연령별, 소 득수준별 차이없이 전계층의 생활 필수품으로 인식되는 제품군입니다. 특히, 아날로그 방 송이 종료되고 디지털 방송이 본격화됨에 따라 필수 가전기기의 하나로 자리잡아 가게 될 것으로 전망되고 있습니다. (4) 새로이 추진하였거나 새로이 추진하기로 한 중요한 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 사업보고서 제출일 현재 구체적으로 확정되어 추진 중인 신규사업은 없습니다.
다. 자회사의 사업현황 (1) 자회사가 속한 업계의 현황 당사와 동일한 디지털 셋톱박스와 PVR을 생산 및 판매하고 있습니다. (2) 자회사의 영업현황 Topfield(Thailand)는 태국지역에서 디지털 셋톱박스를 제조ㆍ판매하고 있으며, Topfield Europe은 독일지역에서 소비자 시장에 디지털 셋톱박스와 PVR을 판매하고 있습니다. 한편, 2009년 5월 26일자로 주식회사 헬리오스시스템이 전자부품 개발제조 및 판매 목적 으로 신규설립 되었습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표등 매출액 비율 디지털 셋톱박스 제조 제품 디지털 STB 위성방송, 케이블방송, 지상파방송 수신 및 녹화용 TOPFIELD 23,357 100.00 합 계 23,357 100.00 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 주요 가격변동 원인은 저가의 보급형 제품의 경우 지속적인 원가인하 노력의 결과, 제품 제조원가가 하락하였고, 가격경쟁 등으로 판매단가가 하락하고 있으나, HD모델이나 PVR, 하이브리드 STB 처럼 고부가제품의 경우 판매단가 하락율은 보급형 제품에 비하여 낮 으며, 고부가제품의 신규 모델 출시에 따라 판매단가가 상승하기도 합니다. 제품 가격에 있어서는 원가절감 노력이 필수적으로 선행되어야 경쟁력을 유지할 수 있습니다. 3. 주요 원재료 (1) 주요 원재료 현황 (단위 : 천원, %) 사업부문 디지털 셋톱박스 제조 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 원재료 HDD 데이터 저장 616,221 3.4% - 비고 TUNNER 방송 신호 수신 1,008,684 5.6% - SMPS 전원공급 1,093,768 6.1% - 기타 IC외 13,892,909 76.9% - 소 계 16,611,583 91.9% - 외주가공비 외주생산 외주조립생산 1,459,339 8.1% - 합 계 18,070,922 100.0% - - 당사는 대부분의 모든 원재료를 본사에서 조달하고 철저히 품질검사를 하여, 국내 는 물론 해외 외주공장 및 종속회사로 직접 보내고 있습니다. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원) 품 목 제15기 2분기말 제14기 제13기 TUNER HDD 국내 2,939 3,207 4,006 수입 5,004 6,816 7,228 국내 58,940 41,835 44,748 수입 51,481 50,165 67,977 (가) 산출기준 - 단순평균가격(총매입액 / 매입수량) : 원재료 매입단가는 원재료 금액에 매입과 관련 하여 발생한 부대비용(운반비, 통관비 등)을 합한 금액을 매입수량으로 나누어 계산하였 습니다. (나) 주요 가격변동원인 주요 원재료인 TUNER는 업체별 납품 단가인하로 가격이 하락하였습니다. 당사는 지속 적인 VE모델 개발을 통하여 원재료 가격을 인하 하기 위해 노력하고 있습니다. HDD 경우, 태국 홍수 여파에 따라 가격 상승요인이 있었으나 점차 가격이 안정될 것으로 판단하고 있습니다. 4. 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 개)
국내 해외 구 분 연생산가능수량 외주처 1 2,821,000 외주처 2 1,978,400 외주처 1 1,000,000 외주처 2 1,685,600 합 계 7,485,000 주1) 생산업무는 제품의 원자재의 구매, 생산, 검사, 포장 등으로 이루어져 있습니다. 동 과정에서 당사는 제품의 원자재의 구매 및 제품검사까지 제품 생산에 필요한 핵심 업무를 담당하고 있으며, 외주 임가공 생산업체는 제품 생산(조립), 중간 검사, 제품 포장 및 출하를 담당하고 있습니다. 주요 원자재는 당사의 창고로 입 고된 후 생 산일정에 따라 외주 임가공 생산업체에 공급됩니다. 당사는 재고자산 관리를 위하여 매주 외주 임가공 생산업체 및 본사 직원이 직접실사 혹은 파견 을 통해 관리하고 있 습니다. 주2) 외주업체 생산능력 - 당사 외주업체 4개사 연간 생산가능 수량 : 연간 최대 740만대 가능 - 매출 대비 생산능력에는 문제가 없습니다. 주3) 외주 임가공 생산의 이유 당사는 다음과 같은 장점들 때문에 자가공장을 운영하지 않고 외주생산을 통해 제품을 생 산하고 있습니다. 1 생산공장을 소유하지 않음으로써 생산능력의 탄력적인 조정이 가능함 2 생산 전문업체에서 외주생산함으로써 생산설비의 공용사용으로 비용 절감 효과 3 생산 전문업체에서의 생산을 통해 품질향상을 기할 수 있음 4 외주생산으로 생산직 인력을 보유하지 않음으로 회사의 인력관리 및 업무 효율을 증 가시킬 수 있음 5 비수기 등 생산량 감소시 인건비 등 비용 손실을 미연에 방지 6 다수의 외주공장을 운영 가능함으로써 위험 분산 효과 (2) 생산능력의 산출근거 산출방법 등 구분 가동시간 L ine 수 1 L ine당 CAPA 1일 CAPA 가동일( 월평균) 월 CAPA 국내 10 9 1,910 17,190 26 446,940 해외 10 4 1,700 6,800 26 176,800 계 10 12 3,610 23,990 26 623,740 나. 생산실적 및 가동률 당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 다. 생산설비의 현황 등 당사는 생산물량 전량을 외주 임가공 생산하고 있으므로 해당사항이 없습니다. 5. 매출에 관한 사항 가. 매출실적 [2012년 06월 30일 현재] (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제품 디지털 방송 수신기 품목 제15기 2분기말 제14기 제13기 수 출 21,186 67,725 98,384 내 수 2,171 247 - 합 계 23,357 67,972 98,384 수 출 - - - 디지털 셋톱 박스 상품 기타 내 수 - - 0.3 합 계 - - 0.3 용역 - 수 출 - - - 내 수 - - - - - - 합 계 합 계 수 출 21,186 67,725 98,384 내 수 2,171 247 0.3 합 계 23,357 67,972 98,384 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 (가) 영업조직 (본사) 영업팀은 각 팀장 산하 담당자별로 담당지역을 할당하여 전문담당제로 운영하고 있습니다. (나) 해외 부문 해외 판매조직은 상기 '(가) 영업조직'을 바탕으로 유럽, 중동, 아시아, 중남미지역 등 해 외거점확보를 지향하고 있습니다. 특히 방송사업자 대상의 영업력 강화를 위하여 종속회 사인 독일 및 태국에 현지법인을 운영하고 있습니다.
사인 독일 및 태국에 현지법인을 운영하고 있습니다. (2) 판매경로 판매경로 매출유형 품 목 구 분 판매경로 소비자 시장 전량수출 디지털 셋톱박스 수출 각국별 총판 (수입상) 운영 도매상 소매상 소비자 방송사업자 시장 전량수출 디지털 셋톱박스 수출 토필드 방송사업자 (3) 판매방법 및 조건 당사는 반기보고서 제출일 현재 매출의 대부분이 수출로 판매되고 있으며, 판매조건은 T/T송금 및 L/C방식 등입니다. (4) 판매전략 당사가 지향하고 있는 판매전략은 다음과 같습니다. 첫째, 초기시장 진입시 판매가 용이한 OEM 방식을 지양하고 자체 브랜드인 TOPFIELD를 사용하여 제품 수출에 주력하고 있습니다. OEM이나 ODM 방식은 구매업체가 언제 공급 처를 바꿀지 모르는 아주 위험한 영업 형태이므로, 이와 같은 잠재적인 위험성을 극복하 고자 당사는 초기부터 브랜드 마케팅에 주력하였습니다. 브랜드 사업을 추진하는 만큼 당사 제품을 취급할 파트너 선정에 신중을 기하고 있으며, 현재 유럽ㆍ중동지역을 비롯한 세계 30여개국에 80여 파트너가 확정되어 있고, 아시아, 중남미 지역으로 그 범위를 확대 하고 있습니다. 둘째, 해외 거점 확보 판매 전략입니다. 해외 거점 선정시 당사가 고려하고 있는 입지요 건은 다음과 같습니다. 1 시장의 중심지역이어야 합니다. 국가의 경제 중심 도시를 기본으로 합니다. 2 물류의 중심지이어야 합니다. 즉시 공급체계가 가능하도록 창고와 교통 인프라 가 잘 갖추어진 지역이 우선 고려 대상입니다. 3 현지 거점을 통한 영업력 극대화를 위해서는 최신의 정보를 쉽게 접할 수 있는 지 역 이어야 합니다. 4 당사의 장기 전략과 부합되는 지역이어야 합니다. 장기적으로 Global Network를 구 성하여 세계적인 기업이 되고자 하는 당사의 장기전략에 맞추어 지역을 선정 합니다. 6. 시장위험과 위험관리 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익 극대화를 목적으로 하고 있 으며, 자본관리의 일환으로 안정적인 배당을 시행하고 있습니다. 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일하며, 보고기간말 현재 자본 관리를 위해 모니터링하고있는 항목의 내 역은 다음과 같습니다. 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전 기 부 채(A) 29,345,625,198 28,516,373,959 자 본(B) 91,877,113,237 96,918,680,005 예 금(C) 26,503,181,073 21,851,407,087 차입금(D) 16,153,800,000 16,123,662,737 부채비율(A/B) 31.9% 29.42% 순차입금비율(D-C)/B (-)11.05% (-)5.91% (2) 금융위험관리 당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위 험관리는 금융상품의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불 리할 수 있는 효과를 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 가. 시장위험 1) 환율변동위험 당사는 국제적인 영업활동 및 구매활동을 영위하고 있어, 외화매출채권 및 외화매입채 무와 관련하여 환율변동으로 인한 순이익 감소 위험이 있습니다. 당사는 환율 모니터링을 통해 체계적 위험관리가 이루어지도록 하고 있습니다. 보고기간말 현재 화폐성 외화자산, 부채의 장부금액은 아래와 같습니다. (당반기) (단위: USD, EUR, AUD, JPY) 자산 : 구 분 USD E UR AUD JPY 현금및현금성자산 등 2,232,082.21 3,749,379.93 700,351.53 - 매출채권 및 미수금 5,750,220.28 29,526,726.65 5,625,247.54 - 외화 자산 계 7,982,302.49 33,276,106.58 6,325,599.07 - 부채 :
매입채무 등 5,684,325.43 144,871.75 - - 단기차입금 1,000,000.00 - - - 외화부채 계 6,684,325.43 144,871.75 - - (전기) (단위: USD, EUR, AUD, JPY) 자산 : 구 분 USD E UR AUD JPY 현금및현금성자산 등 1,713,547.00 801,420.00 - - 매출채권 및 미수금 4,620,097.60 35,984,629.02 6,131,472.21 - 외화 자산 계 6,333,644.60 36,786,049.02 6,131,472.21 - 부채 : 매입채무 등 2,389,985.84 62,726.07-490,000.00 단기차입금 1,000,000.00 - - - 외화부채 계 3,389,985.84 62,726.07-490,000.00 적용환율 구 분 USD E UR AUD JPY 당반기 1,153.80 1,435.04 1,157.03 1,453.79 전 기 1,153.30 1,494.10 1,169.27 1,485.16 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있으며, 각 외화에 대한 원화환율이 10% 변동시 당사의 손익에 미치는 영향은 아래와 같습니다. 구분 당반기 전 기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD (149,760,593) 149,760,593 (339,492,165) 339,492,165 EUR (4,754,464,723) 4,754,464,723 (5,486,831,682) 5,486,831,682 AUD (731,890,789) 731,890,789 (716,934,651) 716,934,651 JPY - - 727,650 (727,650) 합계 (5,636,116,105) 5,636,116,105 (6,542,530,848) 6,542,530,848 2) 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험 당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입 에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이 러한 당사의 이자율 변동위험은 채권 등 이자지급 부채의 발행, 이자수취 자산에의 투자 등에서 비롯됩니다. 보고기간말 현재 차입금에 대한 이자율 1% 변동시 이자율변동이 당기손익 및 자본에 미 치는 영향은 다음과 같습니다. 과목명 차입금 구분 당반기 전 기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 당기손익 (615,380,000) 615,380,000 (111,533,000) 111,533,000 자본 (615,380,000) 615,380,000 (111,533,000) 111,533,000 나. 신용위험 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확 정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융 기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전 기 장기성매출채권 및 기타비유동자산 623,885,089 615,155,443 기타유동금융자산 349,964,669 8,414,344,169 매출채권 및 기타채권 41,499,717,524 51,283,565,592 현금및현금성자산 26,280,173,073 13,524,019,587 합 계 68,753,740,355 73,837,084,791 당사는 신규 거래처와 계약시, 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래 처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 필요한 경우 담보 또는 지급보증을 제공받고 있습니다. 주기적으로 거래처 신용도를 재평가하여 신용거래한 도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대해서는 회수지연 현황 및 대책이 보고되고 있으며, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습 니다. 또한 당사는 신용등급이 우수한 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기금융상품 등을예치 하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말 현재 당사의 금융자산 연령분석은 다음과 같습니다.
구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년1 1년 초과 장기성매출채권 및 기타비유동자산 - - 596,155,443 596,155,443 매출채권 및 기타채권 9,158,460,419 20,669,629,953 27,161,385,592 56,989,475,964 기타유동금융자산 - 349,964,669-349,964,669 합계 9,158,460,419 21,019,594,622 27,757,541,035 57,935,596,076 합계 다. 유동성위험 당사는 충분한 현금및현금성자산 등을 보유하고 활발한 영업활동을 통해 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 운영하고 있습니다. 차입금을 제외한 영업관련 금융부채의 만 기는 대부분 3개월 이내입니다. 또한 차입금을 포함하여 월별 지급될 자금을 상회하는 현 금및현금성자산 등을 보유함으로써 유동성을 관리하고 있습니다. 보고기간말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당반기) 구 분 3개월 미만 3개월 ~1년이내 1년초과 ~ 5년이내5 매입채무 6,174,541,524 - - 6,174,541,524 기타유동채무 3,770,562,703 - - 3,770,562,703 단기차입금 - 6,153,800,000-6,153,800,000 유동성장기채무 - 2,000,000,000-2,000,000,000 장기차입금 - - 8,000,000,000 8,000,000,000 기타비유동채무 - - 38,011,780 38,011,780 합계 합 계 9,945,104,227 8,153,800,000 8,038,011,780 26,136,916,007 (전기) 구 분 3개월 미만 3개월 ~1년이내 1년초과 ~ 5년이내5 매입채무 4,906,153,033 203,456,600-5,109,609,633 기타유동채무 1,968,550,203 1,742,188,615-3,710,738,818 단기차입금 - 1,153,300,000-1,153,300,000 장기차입금 - - 10,000,000,000 10,000,000,000 사채 - - 4,970,362,737 4,970,362,737 기타비유동채무 - - 33,111,780 33,111,780 합계 합 계 6,874,703,236 3,098,945,215 15,003,474,517 24,977,122,968 7. 파생상품거래 현항 - 해당사항 없음 8. 경영상의 주요계약 등 당사는 NDS, IREDETO, VIACESS, NAGRAVISION, CONAX 등 기타 여러 회사들들과 CAS 및 소프트웨어 기술에 대한 라이센스 계약 또는 로얄티 계약을 체결하고 있으며, 그에 따른 사용 로얄티를 지급해 오고 있습니다. 9. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 당사 부설연구소에서 연구개발을 담당하고 있으며 부설연구소는 아래와 같이 8개의 팀 으로 조직되어 연구개발 과업을 수행하고 있습니다. - 개발 1~5실, H/W팀, 개발품질팀, 기구개발팀" (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제15기 2분기 제14기 제13기 원재료비 6,817 60,814 159,350 - 인건비 616,520 2,743,778 2,510,518 - 감가상각비 5,885 158,009 247,320 - 위탁용역비 175,258 151,306 89,113 - 기타 137,421 2,146,041 2,415,232 - 연구개발비용 계 (판관비) 941,901 5,259,948 5,421,533 - 회계처리 판매비와 관리비 941,901 3,594,262 5,421,533 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) 비고 617,478 1,665,687 - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 100] 13.4% 7.7% 5.5% - - 매출액 대비 연구개발비율은 제15기 2분기( 04월 01~06월30일) 기준입니다. 나. 연구개발 실적 구분 연 구 과 제 명 연구기관 2004년 ~ 2005년 연구결과 및 기대효과 Nagravision 내장형 및 CI형 STB 본사 연구소 유럽시장내 주요 방송사양 충족을 통한 셋톱박스 매출 확대 고급형 PVR 본사 연구소 고급 디자인의 PVR제품을 출시를 통해 고급브랜드 이미지 제고 HD급 위성STB 개발 본사 연구소 HD급 지상파방송수신기 개발 성공으로 고급제품 판매 증가
LAN을 통한 PVR 기능 제어 본사 연구소 LAN을 이용한 원격제어, 2개 채널 동시시청 및 녹화기능 2006년 ~ 2007년 유럽향 MPEG4 HD STB 본사 연구소 HD 방송 시청을 기대하는 잠재수요층 판매 증가 기대 지상파 HD PVR 개발 본사 연구소 HD PVR을 개발하여, 고품질서비스 제공 및 판매 증가 CAS 내장형 위성STB 본사 연구소 CAS 내장형 제품군의 확대로 영업력 강화 CAS 내장형 위성STB 본사 연구소 CAS 적용제품 개발로 방송사업자시장 진출 확대 2008년 PVR 신제품 본사 연구소 수출규격 적용 제품군의 확대로 매출 증대 2009년 호주향 PVR 신제품 본사 연구소 HD 방송 시청을 기대하는 잠재수요층 판매 증가 기대 2010년 독일향 PVR 신제품 본사 연구소 수출규격 적용 제품군의 확대로 매출 증대 2011년 유럽 HbbTV향 하이브리드 STB 본사 연구소 차세대 유럽 HbbTV 하이브리드 STB 개발로 기술표준화 및 매출 증대 III. 재무에 관한 사항 1. 요약 재무정보 (K-IFRS 적용) 회사는 2011년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 전환일은 2010년 1월 1일이며, 채택일은 2011년 1월 1일입니다. 회사는 자산 2조원 미만인 법인으로 분ㆍ 반기보고서의 경우, 연결재무제표 작성 의무가 2년간 유예되었습니다. 따라서 이하 본 보 고서의 모든 재무ㆍ비재무 정보는 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 아래의 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제 회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다. 당사의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 제15기 반기 재무정보는 외부감사인의 검토를 받은 재무제표 입니다. 비교표시된 제14기 기말재무제표는 외부감사인의 감사를 받았으나, 2011년에 IFRS를 최 초로 채택하였기에 비교표시된 제13기 기말재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않았습 니다. 재무상태표 제 15 기 반기말 2012.06.30 현재 제 14 기말 2011.12.31 현재 제 13 기말 2010.12.31 현재 제 15 기 반기말 제 14 기말 제 13 기말 자산 비유동자산 27,013,171,292 26,280,093,618 28,545,882,562 장기매출채권 및 기타비유동채권 623,885,089 615,155,443 782,648,931 유형자산 18,922,992,077 19,181,790,096 19,993,632,020 무형자산 3,125,872,918 1,931,686,805 491,949,161 종속기업투자 200,000,000 200,000,000 200,000,000 투자부동산 1,446,724,502 1,466,004,600 1,484,808,935 이연법인세자산 2,693,696,706 2,885,456,674 1,891,110,957 기타비유동금융자산 3,701,732,558 유동자산 94,209,567,143 99,154,960,346 112,288,491,850
재고자산 24,349,845,069 24,322,345,523 21,952,149,896 매출채권 및 기타채권 41,499,717,524 51,283,565,592 60,779,631,509 기타유동금융자산 349,964,669 8,414,344,169 7,330,096,567 기타유동비금융자산 1,677,747,275 1,610,685,475 2,060,891,267 당기법인세자산 52,119,533 1,329,784,235 현금및현금성자산 26,280,173,073 13,524,019,587 18,835,938,376 자산총계 121,222,738,435 125,435,053,964 140,834,374,412 자본 납입자본 41,839,372,271 41,839,372,271 41,839,372,271 이익잉여금(결손금) 53,741,432,689 58,062,651,072 55,211,144,950 기타자본구성요소 (3,703,691,723) (2,983,343,338) (2,983,343,338) 자본총계 91,877,113,237 96,918,680,005 94,067,173,883 부채 비유동부채 10,340,933,803 17,314,235,814 9,961,788,794 장기매입채무 및 기타비유동채무 38,011,780 33,111,780 32,940,000 장기차입금 8,000,000,000 10,000,000,000 3,000,000,000 사채 4,970,362,737 4,915,546,834 확정급여채무 2,302,922,023 2,310,761,297 2,013,301,960 유동부채 19,004,691,395 11,202,138,145 36,805,411,735 매입채무 및 기타유동채무 9,945,104,227 8,820,348,451 14,348,462,400 단기차입금 6,153,800,000 1,153,300,000 11,138,900,000 유동성장기차입금 2,000,000,000 10,000,000,000 기타유동금융부채 1,069,777 1,119,279 기타유동비금융부채 905,787,168 1,227,419,917 1,316,930,056 당기법인세부채 부채총계 29,345,625,198 28,516,373,959 46,767,200,529 자본과부채총계 121,222,738,435 125,435,053,964 140,834,374,412
포괄손익계산서 제 15 기 반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 14 기 반기 2011.01.01 부터 2011.06.30 까지 제 14 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 제 13 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지 제 15 기 반기 제 14 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 제 14 기 제 13 기 매출액 11,604,403,341 23,357,304,076 16,856,927,298 28,520,590,054 67,972,793,327 98,384,956,855 매출원가 10,056,261,377 21,448,334,986 11,330,834,488 20,121,199,397 52,650,836,902 77,847,619,425 매출총이익 1,548,141,964 1,908,969,090 5,526,092,810 8,399,390,657 15,321,956,425 20,537,337,430 기타수익 698,413,330 2,126,356,043 542,687,865 3,441,178,331 3,315,668,965 2,792,453,291 판매비와관리비 2,691,225,290 5,323,646,845 4,203,883,814 8,295,553,131 13,090,061,425 29,119,685,584 기타비용 3,507,603,067 4,195,203,494 351,919,060 1,200,778,673 3,057,822,999 8,670,417,741 영업이익(손실) (3,952,273,063) (5,483,525,206) 1,512,977,801 2,344,237,184 2,489,740,966 (14,460,312,604) 금융수익 207,507,104 356,994,685 279,710,277 593,208,115 1,000,855,896 1,144,621,308 금융원가 230,242,904 462,950,109 161,164,897 755,060,274 1,371,522,140 1,945,254,259 법인세비용차감전순이익(손실) (3,975,008,863) (5,589,480,630) 1,631,523,181 2,182,385,025 2,119,074,722 (15,260,945,555) 법인세비용 136,912,311 (547,913,862) 909,429,454 879,947,328 (832,766,768) 1,247,561,627 당기순이익(손실) (4,111,921,174) (5,041,566,768) 722,093,727 1,302,437,697 2,951,841,490 (16,508,507,182) 기타포괄손익 (27,186,363) (27,186,363) (100,335,368) 551,117,574 총포괄이익 (4,111,921,174) (5,041,566,768) 694,907,364 1,275,251,334 2,851,506,122 (15,957,389,608) 주당이익 기본주당이익(손실) (323) (396) 54 102 232 (1,303) 2. 재무제표 이용상의 유의점 (1) 회계기준의 적용 당사의 반기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표 에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차 보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거 래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 "연결재무제표와 별도재무제표"에 따른 별 도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에근거한 회계처 리로 표시한 재무제표입니다. 한편, 반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한 국채택국제회계기준의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1019호(개정) '종업원급여' 동 개정 내용에 따르면, 보험수리적 손익에 대한 범위접근법 및 당기손익인식법의 적용이 더 이상 허용되지 않으며, 따라서 발생한 모든 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 즉시 인식됩니다. 또한 제도의 변경에 따라 발생한 모든 과거근무원가를 즉시 인식하며, 이자원 가와 사외적립자산에 대한 기대수익을 별도로 산출하던 것을 순확정급여부채(자산)에 확 정급여채무의 측정에 사용한 할인율 적용하여 계산한 순이자비용(수익)을 산출하는 것 으로 변경하였습 니다. 동 개정 내용은 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적 용될 예정입니다. - 기업회계기준서 제1113호(제정) '공정가치 측정' 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'은 공정가치를 명확히 정의하고, 공정가치의 측 정을 위한 체계 및 공시사항을 단일의 기준서에서 정하여 한국채택국제회계기준 적용시 일관성을 제고하고 복잡성을 감소시키기 위하여 제정되었습니다. 기업회계기준서 제1113 호는 다른 기준서에서 이미 요구하거나 허용하는 사항 이외에 추가적으로 공정가치측정을 요구하지 않으며, 다른 기준서에서 공정가치 측정이 요구되거나 허용되는 경우 적용되는 지침을 제공합니다. 동 제정 내용은 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적 용될 예정입니다. 당사는 상기의 제정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 유의적인 영 향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1001호(개정) '재무제표 표시' 재무제표 이용자들이 기타포괄손익이 당기손익에 미치는 영향을 이해하고 예측하는 데 도 움을 주고자 포괄손익계산서의 기타포괄손익 항목을 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 과 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목의 두 집단으로 구분하여 표 시하도록 하고 있으며 기타포괄손익 항목을 법인세 효과 반영 전 금액으로 표시하는 경 우에 이에 대한 법인세는 각 집단에 배분하여 표시하도록 개정되었습니다. 동 개정 내용은 2012년 7월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중 간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보 고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법(중간기간의 법인세비용은 전체 회계년도에 대하여 예상되는 최선의 가중평 균연간법인세율,즉 추정연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산)을 제외 하고는 2011년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. IV. 감사인의 감사의견 등 1. 감사인(공인회계사)의 감사의견 등 가. 회계 감사인의 명칭 제15기 연간 제14기 연간 제13기 연간 새빛회계법인 새빛회계법인 새빛회계법인 나. 회계 감사인의 감사의견 (1) 별도 재무제표 사 업 연 도 감사( 또는 검토) 의견 지적사항 등 요약 제15기 반기 적정 - 제14기 연간 적정 - 제13기 연간 적정 - - 제13기는 K-GAAP 작성기준에 의하여 작성된 재무제표에 대하여 감사를 받은 것으로, K-IFRS로 재작성된 재무제표에 대해서는 감사를 받지 않았습니다. 다. 특이사항 요약 사 업 연 도 특 이 사 항 제15기 반기 - 제14기 연간 (1) 한국채택국제회계기준에 따라 계정재분류 가. 회원권 및 보증금의 계정재분류
가. 회원권 및 보증금의 계정재분류 과거회계기준에 따라 기타비유동자산으로 회계처리한 회원가입권에 대해서 한국채택회계기준에 따라 시설이 용권의 대가로 지급된 금액은 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 계정재분류 하였으며, 금융상품의 정의를 충족하는 보증금은 상각후 원가를 적용하는 대여금 및 수취채권으로 분류하였습니다. 나. 매각예정비유동자산 계정재분류 비유동자산의 장부금액이 계속 사용이 아닌 매각거래로 주로 회수될 것으로 예상되는 자산은 매각예정자산 으로 재분류하였습니다. 다. 종속회사가 보유하고 있는 토지사용권을 운용리스로 분류하여 장기선급비요으로 계정재분류 하였습니다. 제13기 연간 (1) 전기 계정과목 명칭의 변경 전기까지 기타의 투자자산으로 계상하던 금융상품을 당기부터 장기금융상품으로 명칭을 변경하였습니다. 이 러한 변경이 당기 및 전기 이전 자본 및 순자산에 미치는 영향은 없습니다. 2. 최근 3사업연도의 외부감사인에게 지급한 보수 등에 관한 사항 가. 감사용역계약 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제15기 반기 새빛회계법인 - - - 제14기 연간 새빛회계법인 감사용역계약 45,000 700 제13기 연간 새빛회계법인 감사용역계약 40,000 640 당사는 2010년 4월 30일, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제4조의4 및 동법시행령제4조 의3에 의하여 당사의 제13기부터 제15기까지 3사업연도에 대한 외부감사인을 새빛회계법 인으로 선임하였습니다. 나. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황 (단위 : 천원) 사업연도 용역내용 용역수행기간 보수 제15기 1분기 세무조정 2012.03.20~2012.03.31 7,600 - 제14기 연간 세무조정 2011.03.20~2011.03.30 6,000 - 제13기 연간 계열회사회계검토용역 2010.09.07~2010.09.10 8,124 - 비고 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회는 3명의 상근이사, 1명의 사외이사 등 4명의 이 사로 구성되어있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 VIII. 임원 및 직원등에 관한 사항 의 가. 임원의 현황 을 참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 (2012년 06월 30일 현재) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 1 2012.02.09 2011년 온기 내부회계관리제도운영실태 평가 보고서의 승인 건 찬성 2 2012.02.10 제14기(2011년) 재무제표 승인의 건 찬성 3 2012.03.09 주주총회 소집을 위한 이사회결의의 건 찬성 4 2012.03.26 제14기 정기주주총회 의사록 찬성 5 2012.06.20 일람불 수입 신용장 발행 한도 약정의 건 찬성 * 이사의 수 (사내이사 3명, 사외이사 1명) 다. 이사회내 위원회 당사는 설립일 이후부터 분기보고서 제출일 현재까지 이사회내 위원회가 설치되어 있지 아니하여 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다. 라. 이사의 독립성 반기보고서 제출일 현재 당사의 이사회에는 1명의 사외이사가 활동 중에 있습니다. 사외 이사 선임시에는 관련법에서 정한 사외이사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 이사회의 추천으로 주주총회에서 선임하고 있습니다. 2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 반기보고서 제출일 현재 당사는 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다 나. 감사의 인적사항 반기보고서 제출일 현재 당사에는 제13기 정기주주총회에서 신규 선임된 1명의 상근감 사가 활동 중에 있습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 이계성 - 서울대학교 법학과 - 서울중앙지검, 서울북부지검, 의정부지검 검사 - 서울중앙지검, 대전지검 부부장 검사 - 춘천지검, 대전지검 부장검사 - 서울고검 검사 - 변호사 이계성 법률 사무소 대표 - 다. 감사의 독립성 감사의 선임시에는 관련법에서 규정하고 있는 상근감사 자격기준을 충족한 후보자 중에서 주주총회에서 선임하고 있으며, 상법 및 자본시장법에서 규정한 의결권 행사 기준에 따라 3% 이상 주주의 의결권을 제한하고 있습니다. 라. 감사의 주요 활동내용 (2012년 06월 30일 현재) 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 1 2012.02.09 2011년 온기 내부회계관리제도운영실태 평가 보고서의 승인 건 찬성 2 2012.02.10 제14기(2011년) 재무제표 승인의 건 찬성 3 2012.03.09 주주총회 소집을 위한 이사회결의의 건 찬성 4 2012.03.26 제14기 정기주주총회 의사록 찬성 5 2012.06.20 일람불 수입 신용장 발행 한도 약정의 건 - - 참고: 은 감사 참석여부 표시임 마. 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부 당사는 감사의 직무와 권한을 정관으로 규정하고 있으며, 감사는 회사의 회계와 업무감사 및 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 현재 정관 제31조 제3항에 의거하여 2인 이 상의 이사를 선임하는 경우 상법 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니 합니다. 나. 소수주주권의 행사여부 당사는 당해 사업연도 개시일로부터 보고서 제출일 현재까지 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 설립일로부터 보고서 제출일 현재까지 회사의 경영지배권에 관하여 위임장 경쟁, 공개매수, 경영지배권 관련소송 등 경쟁사실이 없습니다. 4. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사의 현황 (2012년 06월 30일 현재) 계열회사명 자본금 당사 지분율 이사회결의일 출자목적 비 고 Topfield Europe GmbH EUR 500,000 100.0% 2004.09.13 Topfield(Thailand) Co., Ltd THB 10,000,000 48.9% 2006.08.22 유럽시장의 체계적 유통망 확보 및 현지화를 통한 시장확대 동남아 시장의 체계적 유통망 확보 및 생산교두 보를 확보 - - 주식회사 헬리오스시스템 200 백만 100.0% 2009.05.26 전자부품 개발제조ㆍ판매 - - 당사 한광희 사내이사는 주식회사 헬리오스시스템의 대표이사직을 겸직하고 있습 니다. 나. 타법인출자 현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일자 출자 목적 최초취득금 액 수량 기초잔액 지분율 장부 가액 취득( 처분) 수량 증가( 감소) 금액 평가 손익 수량 기말잔액 지분율 장부 가액 총자산 최근사업연도 재무현황 당기 순손익 Topfield Europe GmbH 2004.09.13 유럽시장 확대 647,998-100.00 - - - - - 100.00-13,739,824 102,590 Topfield(Thailand) Co., Ltd 2006.08.11 태국시장 확대 124,512-48.94 - - - - - 48.94-2,304,615-6,383 주식회사 헬리오스시스템 2009.06.26 전자부품개발 제조판 매 200,000 40,000 100.00 200,000 - - - 40,000 100.00 200,000 354,465 145,342 합 계 40,000-200,000 - - - 40,000-200,000 16,398,904 241,549 - 최근사업연도 재무현황은 12년 2분기말 재무제표 기준입니다.
VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 반기보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 이용철 대표이사 이며, 1,803.626 주(13.62%)를 보유하고 있습니다. 특수관계인으로는 주옥자, 한광희(사내이사), 최준원( 사내이사) 3인이 있으며 보유 지분율은 각각 0.08%, 0.03%, 0.03% 입니다. 다음은 기초 및 기말 현재 최대주주 및특수관계인의 소유주식 변동내역입니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 주, %) 소유주식수 및 지분율 성 명 관 계 주식의 종류 주식수 기 초 지분율 주식수 기 말 지분율 비고 이용철 최대주주 보통주 1,803,626 13.62 1,803,626 13.62 대표이사 주옥자 특수관계인 보통주 10,861 0.08 10,861 0.08 - 한광희 특수관계인 보통주 3,428 0.03 3,428 0.03 사내이사 최준원 특수관계인 보통주 0 0 3,864 0.03 사내이사 계 보통주 1,817,915 13.73 1,821,779 13.76 - 우선주 0 0 0 0 - - 최준원 사내이사의 신규 주식취득분은 이전 우리사주조합을 통한 취득분이며, 제14기 정기주주총회시(2012.03.26) 신규 사내이사 선임에 따라, 특수관계인 지위획득 및 기말 주식수가 증가하였습니다. - 최대주주의 주요경력은 "Ⅷ.임원및직원등에관한사항" "1.임원및직원의현황" "가.임 원의현황"을 참조하시기 바랍니다 2. 최대주주 변동내역 최대주주 변동내역 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비 고 2003.12.29 이용철 1,258,670 17.01 신규상장 2007.08.28 이용철 1,058,670 12.73 시간외매매(-) 2007.09.19 이용철 1,673,104 13.17 유무상신주취득(+) 2008.07.07 이용철 1,744,978 13.73 장내매수(+) 2011.03.30 이용철 1,803,626 13.62 장내매수(+) - 당사는 회사 설립 이래, 최대주주가 변동된 적이 없습니다. 3. 주식 소유 현황 주식 소유현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 주) 구분 5% 이상 주주 주주명 소유주식수 지분율 비고 이용철 1,803,626 13.62 대표이사 - - - - 우리사주조합 17,101 0.13-4. 소액주주 현황 소액주주현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 주) 구 분 주주수 주주 비율 주식수 보유주식 비율 비 고 소액주주 4,487 99.66 8,538,034 64.49 - - 최근 주주명부 폐쇄일 기준은 2011년 12월 31일 입니다. 5. 주식의 사무 [정관상 신주인수권의 내용] 1 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신 주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 4. 자본시장과금융투자업에관한법률 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주 조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 5. 근로자복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 중소기업창 업투자회사에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 기타 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하거나 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외 국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 3 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은
3 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 주권의 종류 1월 1일부터 1월 31일 까지 1 당 회사가 발행할 주식의 종류는 기명식 보통주식과 기명식 우선주식으로 한다. 2 당 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백 주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다 명의개서대리인 주주의 특전 공고방법 주식회사 하나은행 증권대행부 해당사항 없음 회사 홈페이지 또는 매일경제신문 - 공고방법은 제13기 정기주주총회시 회사 인터넷 홈페이지(www.topfield.co.kr)에 할 수 있도록 정관 일부를 변경하였습니다. (2011.03.25) - 제14기 정기주주총회시, 근로복지기본법 개정으로 인한 자구 및 조문 일부 수정 (당사 정관 제10조 2항의5 : 근로자복지기본법 제32조의2 -> 제39조) 6. 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 보통주 (A057880) 종 류 01월 02월 03월 04월 05월 06월 최 고 2,400 2,615 2,810 2,535 2,410 2,105 최 저 2,055 2,190 2,420 2,120 1,870 1,820 월간거래량 5,923,554 6,200,443 4,588,946 1,089,479 2,172,853 1,017,452 - 최고가 및 최저가는 종가 기준입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원현황 임원 현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 주) 성명 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 보통주 소유주식수 우선주 재직기간 임기 만료일 이용철 1966.02 대표이사 등기임원 상근 경영총괄 한광희 1966.09 사내이사 등기임원 상근 개발총괄 최준원 1971.08 사내이사 등기임원 상근 혁신총괄 서울대 대학원 제어계측공학 석사 (주)건인 한양대 대학원 전자통신공학 석사 LG정보통신, LG전자 책임연구원 한국외국어대학교 LG정보통신, LG엔시스 1,803,626-1998.5~현재 2013.03.28 3,428-2005.10~현재 2013.03.28 3,864-2006.02~현재 2015.03.26 곽이기 1966.04 사외이사 등기임원 비상근 - 영화화계법인, 제일회계법인 - - 2007.04~현재 2014.03.25 이계성 1963.06 감사 등기임원 상근 감사총괄 서울중앙지검, 대전지검 부장검사 서울고검 검사 - - 2011.03~현재 2014.03.25 나. 직원현황 직원 현황 (기준일 : 2012.06.30 ) (단위 : 천원) 사업부문 성별 정규직 직 원 수 계약직 기 타 합 계 평 균 근속연수 연간급여 총 액 1인평균 급여액 비고 총괄 남 98 4-102 1.1 1,258,447 12,337 - 총괄 녀 9 3-12 2.1 131,244 10,937 - 합 계 107 7-114 1.6 1,389,691 23,274 - - 상기 지급액은 2분기까지 지급금액입니다. 2. 임원의 보수 등 가. 주총승인금액 구 분 인원수 주총승인금액 (단위 : 천원) 비고 사내이사 4 3,000,000 사외이사 포함
감사 1 100,000-2. 지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 지급총액 1인당 평균 지급 액 주식매수선택 권의 공정가치 총 액 비고 등기이사 3 496,267 165,422 - - 사외이사 1 6,000 6,000 - - 감사위원회 위원 또는 감사 1 9,000 9,000 - - 계 5 511,267 - - - - 상기 지급액은 2분기까지 지급금액입니다. IX. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 - 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산 양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시내용의 진행, 변경사항 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2012.03.21 단일판매 공급계약 체결 셋톱박스 공급계약 체결 표-1 참조 <표-1 단일판매 공급계약 체결의 건> 1. 판매 공급계약의 내용 셋톱박스 공급계약 체결 2. 계약내역 계약금액(원) 38,575,050,000 최근 매출액(원) 98,384,956,855 ( 2010년 기준) 매출액 대비(%) 39.2 3. 계약상대방 - -회사와의 관계 - 4. 판매ㆍ공급지역 중동지역 5. 계약기간 시작일 2012-03-20 종료일 2013-06-30 - 상기 계약금액(USD)은 계약일의 매매기준율로 원화 환산한 금액이며, 관련 진행사항 예정 공시일은 2013.03.20 입니다. 자세한 사항은 2012.03.21일자 전자공시 내용을 확인 하시기 바랍니다. 나. 주주총회 의사록 요약 구 분 안 건 결의내용 비고 제14기 정기주주총회 (2012.03.26) 1. 제14기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 사내이사 선임의 건 4. 이사보수(사외이사 포함) 승인의 건 5. 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 - 제13기 정기주주총회 (2011.03.25) 1. 제13기 재무상태표, 손익계산서, 이익잉여금 처분계산서(안) 승인의 건 2. 정관 일부 변경의 건 3. 사외이사 선임의 건 4. 감사 선임의 건 5. 이사보수 한도(사외이사 포함) 승인의 건 6. 감사보수 한도 승인의 건 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 - 제12기 정기주주총회 (2010.03.29) 1. 제12기 재무제표 승인의 건 2. 이사 선임의 건 3. 이사 보수한도 승인의 건 4. 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 원안대로 가결 -
2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없음 나. 기타 소송사건 당사는 IGR이란 업체로부터 유럽에서 판매한 제품이 자신들의 특허를 침해했다는 이유로 특허침해확인 소송을 제기받았으며, 상기 소송과 관련한 대응으로써 권리침해를 주장하는 특허에 대한 무효확인심판 소송을 제기하였습니다. 또한 당사는 2007년 11월 이후 주식회사 에이엔피가 제조하여 납품한 Main PCB 불량에 따른 손실비용의 보상을 위해 손해배상 청구소송을 제기하였습니다. 반기보고서 제출일 현재 상기 소송으로 인한 자원의 반입과 유출 및 시기는 불확실하기 때 문에 소송의 결과에 따라 부담하거나 얻을 수 있는 부채 또는 채권은 재무제표에 계상되지 아니하였습니다. 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 - 해당사항 없음 라. 채무보증 현황 반기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다. 특수관계구분 회사명 지급보증처 보증금액 (단위: 천원) 보증내용 종속회사 헬리오스시스템 기술신용보증기금 180,000 지급보증 마. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 바. 그 밖의 우발채무 등 - 해당사항 없음 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 단기매매차익 미환수 현황 - 당 반기보고서 제출일 현재, 단기매매차익 미환수 내역은 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 다. 중소기업기준 검토표
중소기업기준검토표 4. 공모자금 및 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음 XI. 재무제표 등 1. 재무제표 * 제15기 반기, 제14기 반기, 제 13기말의 재무제표는 외부감사임인의 감사(검토)를 받은 재무제표이며, 제13기말의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 아니한 재무제표입니다. * 당사의 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 재무상태표 제 15 기 반기말 2012.06.30 현재 제 14 기말 2011.12.31 현재 제 13 기말 2010.12.31 현재 제 15 기 반기말 제 14 기말 제 13 기말 자산 비유동자산 27,013,171,292 26,280,093,618 28,545,882,562 장기매출채권 및 기타비유동채권 623,885,089 615,155,443 782,648,931
유형자산 18,922,992,077 19,181,790,096 19,993,632,020 무형자산 3,125,872,918 1,931,686,805 491,949,161 종속기업투자 200,000,000 200,000,000 200,000,000 투자부동산 1,446,724,502 1,466,004,600 1,484,808,935 이연법인세자산 2,693,696,706 2,885,456,674 1,891,110,957 기타비유동금융자산 3,701,732,558 유동자산 94,209,567,143 99,154,960,346 112,288,491,850 재고자산 24,349,845,069 24,322,345,523 21,952,149,896 매출채권 및 기타채권 41,499,717,524 51,283,565,592 60,779,631,509 기타유동금융자산 349,964,669 8,414,344,169 7,330,096,567 기타유동비금융자산 1,677,747,275 1,610,685,475 2,060,891,267 당기법인세자산 52,119,533 1,329,784,235 현금및현금성자산 26,280,173,073 13,524,019,587 18,835,938,376 자산총계 121,222,738,435 125,435,053,964 140,834,374,412 자본 납입자본 41,839,372,271 41,839,372,271 41,839,372,271 이익잉여금(결손금) 53,741,432,689 58,062,651,072 55,211,144,950 기타자본구성요소 (3,703,691,723) (2,983,343,338) (2,983,343,338) 자본총계 91,877,113,237 96,918,680,005 94,067,173,883 부채 비유동부채 10,340,933,803 17,314,235,814 9,961,788,794 장기매입채무 및 기타비유동채무 38,011,780 33,111,780 32,940,000 장기차입금 8,000,000,000 10,000,000,000 3,000,000,000 사채 4,970,362,737 4,915,546,834 확정급여채무 2,302,922,023 2,310,761,297 2,013,301,960 유동부채 19,004,691,395 11,202,138,145 36,805,411,735 매입채무 및 기타유동채무 9,945,104,227 8,820,348,451 14,348,462,400 단기차입금 6,153,800,000 1,153,300,000 11,138,900,000
유동성장기차입금 2,000,000,000 10,000,000,000 기타유동금융부채 1,069,777 1,119,279 기타유동비금융부채 905,787,168 1,227,419,917 1,316,930,056 당기법인세부채 부채총계 29,345,625,198 28,516,373,959 46,767,200,529 자본과부채총계 121,222,738,435 125,435,053,964 140,834,374,412 포괄손익계산서 제 15 기 반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 14 기 반기 2011.01.01 부터 2011.06.30 까지 제 14 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 제 13 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지 제 15 기 반기 제 14 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 제 14 기 제 13 기 매출액 11,604,403,341 23,357,304,076 16,856,927,298 28,520,590,054 67,972,793,327 98,384,956,855 매출원가 10,056,261,377 21,448,334,986 11,330,834,488 20,121,199,397 52,650,836,902 77,847,619,425 매출총이익 1,548,141,964 1,908,969,090 5,526,092,810 8,399,390,657 15,321,956,425 20,537,337,430 기타수익 698,413,330 2,126,356,043 542,687,865 3,441,178,331 3,315,668,965 2,792,453,291 판매비와관리비 2,691,225,290 5,323,646,845 4,203,883,814 8,295,553,131 13,090,061,425 29,119,685,584 기타비용 3,507,603,067 4,195,203,494 351,919,060 1,200,778,673 3,057,822,999 8,670,417,741 영업이익(손실) (3,952,273,063) (5,483,525,206) 1,512,977,801 2,344,237,184 2,489,740,966 (14,460,312,604) 금융수익 207,507,104 356,994,685 279,710,277 593,208,115 1,000,855,896 1,144,621,308 금융원가 230,242,904 462,950,109 161,164,897 755,060,274 1,371,522,140 1,945,254,259 법인세비용차감전순이익(손실) (3,975,008,863) (5,589,480,630) 1,631,523,181 2,182,385,025 2,119,074,722 (15,260,945,555) 법인세비용 136,912,311 (547,913,862) 909,429,454 879,947,328 (832,766,768) 1,247,561,627 당기순이익(손실) (4,111,921,174) (5,041,566,768) 722,093,727 1,302,437,697 2,951,841,490 (16,508,507,182) 기타포괄손익 (27,186,363) (27,186,363) (100,335,368) 551,117,574
총포괄이익 (4,111,921,174) (5,041,566,768) 694,907,364 1,275,251,334 2,851,506,122 (15,957,389,608) 주당이익 기본주당이익(손실) (323) (396) 54 102 232 (1,303) 자본변동표 제 15 기 반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 14 기 반기 2011.01.01 부터 2011.06.30 까지 제 14 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 제 13 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지 자본 자본금 기타불입자본 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 2010.01.01 (기초자본) 6,352,463,000 33,899,252,360 (3,613,638,552) 71,888,882,943 108,526,959,751 유상증자 266,429,500 1,321,227,411 1,587,656,911 신주인수권대가 (90,053,171) (90,053,171) 자본의 변동 재평가잉여금 720,348,385 720,348,385 보험수리적손익(이익 잉여금대체) (169,230,811) (169,230,811) 당기순이익(손실) (16,508,507,182) (16,508,507,182) 2010.12.31 (기말자본) 6,618,892,500 35,220,479,771 (2,983,343,338) 55,211,144,950 94,067,173,883 2011.01.01 (기초자본) 6,618,892,500 35,220,479,771 (2,983,343,338) 55,211,144,950 94,067,173,883 유상증자 신주인수권대가 자본의 변동 재평가잉여금 보험수리적손익(이익 잉여금대체) (100,335,368) (100,335,368) 당기순이익(손실) 2,951,841,490 2,951,841,490 2011.12.31 (기말자본) 6,618,892,500 35,220,479,771 (2,983,343,338) 58,062,651,072 96,918,680,005 2011.01.01 (기초자본) 6,618,892,500 35,220,479,771 (2,983,343,338) 55,211,144,950 94,067,173,883
유상증자 신주인수권대가 자본의 변동 재평가잉여금 보험수리적손익(이익 잉여금대체) (27,186,363) (27,186,363) 당기순이익(손실) 1,302,437,697 1,302,437,697 2011.06.30 (기말자본) 6,618,892,500 35,220,479,771 (2,983,343,338) 56,486,396,284 95,342,425,217 2012.01.01 (기초자본) 6,618,892,500 35,220,479,771 (2,983,343,338) 58,062,651,072 96,918,680,005 유상증자 신주인수권대가 자본의 변동 재평가잉여금 (720,348,385) 720,348,385 보험수리적손익(이익 잉여금대체) 당기순이익(손실) (5,041,566,768) (5,041,566,768) 2012.06.30 (기말자본) 6,618,892,500 35,220,479,771 3,703,691,723 53,741,432,689 91,877,113,237 현금흐름표 제 15 기 반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 14 기 반기 2011.01.01 부터 2011.06.30 까지 제 14 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 제 13 기 2010.01.01 부터 2010.12.31 까지 제 15 기 반기 제 14 기 반기 제 14 기 제 13 기 영업활동현금흐름 6,372,570,411 2,173,050,782 7,028,464,765 (17,834,531,768) 영업활동에게창출된현금흐름 6,337,227,102 1,164,505,420 6,143,229,679 (14,545,118,064) 당기순이익 (5,041,566,768) 1,302,437,697 2,951,841,490 (16,508,507,182) 조정 2,137,006,500 75,574,567 1,199,751,266 15,026,175,658 영업활동자산부채변동 9,241,787,370 (213,506,844) 1,991,636,923 (13,062,786,540) 이자수취 163,686,610 508,973,974 913,441,619 702,226,468
이자지급 (76,223,768) (729,800,623) (1,224,711,538) (1,895,301,949) 법인세의환급(납부) (52,119,533) 1,229,372,011 1,196,505,005 (2,096,338,223) 투자활동현금흐름 6,721,410,471 6,469,639,769 645,044,666 (7,517,075,680) 단기금융상품의 감소 8,325,052,000 3,008,148,421 7,088,570,921 5,103,334,410 장기금융상품의 감소 3,609,737,859 3,609,737,859 단기대여금의 감소 5,000,000 4,696,710 4,696,710 7,685,302 집기비품의 처분 2,200,000 금형의 처분 4,603,500 보증금의 감소 20,000,000 11,407,765 11,407,765 38,285,000 단기금융상품의 증가 (234,542,000) (8,100,000,000) (11,589,658,323) 장기금융상품의 증가 (600,000,000) 단기대여금의 증가 (45,000,000) (77,515,233) 보증금의 증가 (1,000,000) (20,000,000) (56,500,000) (18,485,000) 기계장치의 취득 (1,800,000) (6,000,000) 차량운반구의 취득 (8,219,582) 공구와기구의 취득 (4,000,000) (7,350,000) (40,476,363) 집기비품의 취득 (11,070,000) (1,560,000) (1,560,000) (29,378,636) 금형의 취득 (45,100,000) (105,598,000) (115,088,000) (321,400,000) 무형자산의 취득 (1,290,129,529) (33,192,986) (1,705,355,356) (65,565,988) 재무활동현금흐름 4,900,000 (11,990,826,430) (12,985,428,220) (765,387,348) 단기차입금의 차입 5,000,000,000 1,480,568,912 장기차입금의 차입 3,000,000,000 임대보증금의 감소 (9,000,000) 신주인수권의 행사 1,497,603,740 임대보증금 증가 4,900,000 9,173,570 9,171,780 7,000,000 단기차입금의 상환 (10,000,000,000) (9,985,600,000) (6,750,560,000) 유동성장기차입금의 상환 (1,000,000,000) (2,000,000,000) 장기차입금의 상환 (1,000,000,000) (1,000,000,000)
사채의 상환 (5,000,000,000) 현금및현금성자산의순증가 13,098,880,882 (3,348,135,879) (5,311,918,789) (26,116,994,796) 기초현금및현금성자산 13,524,019,587 18,835,938,376 18,835,938,376 44,952,933,172 외화표시현금 환율변동효과 (342,727,396) (4,428,845) 기말현금및현금성자산 26,280,173,073 15,483,373,652 13,524,019,587 18,835,938,376 2. 주석 사항 - 재무제표에 대한 주석은 첨부된 반기 검토보고서를 참조해 주시기 바랍니다. 3. 대손충당금 설정 현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 구 분 당반기 전 기 전전기 매출채권 56,239,610,028 66,283,187,399 76,875,634,189 대손충당금 (15,192,513,294) (15,475,574,152) (16,454,666,331) 미수금 636,506,712 606,424,374 621,056,843 대손충당금 (297,245,146) (297,245,146) (308,306,670) 미수수익 113,359,224 166,773,117 45,913,478 합 계 41,499,717,524 51,283,565,592 60,779,631,509 나. 최근 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 당반기 전 기 기초잔액 15,772,819,298 16,762,973,001 대손상각비 - - 대손상각비 환입액 (283,060,858) (989,567,081) 대손제각 - (586,622) 기말잔액 15,489,758,440 15,772,819,298 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능금액을 산정 하여 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. 이외의 채권에 대해서는 과거 경험율에 근거하여 대손상각비로 인식하고 있습니다. 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 매출채권 연령 당반기 전 기 전전기 1일 ~ 30일 4,261,272,986 6,747,503,320 9,999,233,224 31일 ~ 60일 2,002,798,855 2,525,713,167 5,088,635,409 61일 ~ 90일 1,316,454,175 4,220,228,742 5,388,994,495 90일 초과 49,408,949,948 53,562,939,661 57,065,741,382 합 계 56,989,475,964 67,056,384,890 77,542,604,510 4. 재고자산 현황 등 가. 최근 2사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 사업부문 디지탈방송수신기 계정과목 당분기 전 기 상 품 - - 제 품 1,943,150,725 1,569,433,800 재공품 1,387,913,983 1,507,884,550 원재료 19,952,272,802 20,170,608,647 미착품 1,066,507,559 1,074,418,526 합 계 24,349,845,069 24,322,345,523 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계 기말자산총계 100] 20.0% 19.4%
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가 {(기초재고+기말재고) 2}] 2.1 3.7 (*) 상기 재고금액은 순장부금액을 표시하였습니다. 나. 재고자산의 실사내역 등 당사는 계속기록법과 매기말 실지재고조사를 통하여 재고수량을 파악하고 있습니다. (1) 실사일자 : 내부방침에 따라 매 분기말 및 12월말 기준으로 매년4회 재고자산 실사를 실시함. (2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부 : 매기 결 산년도 말 실사에 참여 (3) 기타사항 : 재고자산의 담보제공여부 등 재고실사와 관련하여 투자자를 위하여 필요하 다고 판단되는 사항은 없습니다. XII. 부속명세서 1. 공정가치평가 절차 요약 가. 금융상품의 공정가치 평가 (1) 금융자산 및 부채의 분류별 장부금액 및 공정가치 당기말: 금융부채 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 ( 단위:원) 금융보증계약 - - - - 전기말: 금융부채 금융보증계약 - 1,089,777-1,089,777 (2) 금융상품의 공정가치서열 당사는 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 사용된 가격과 가치평가모형에 투입되는 변수의 관측가능성 정도에 따라 수준을 1, 2 및 3으로 나누고 있으며 각각의 금융상품을 어느 수준으로 측정했는지 구분하여 공정가치수준을 공시하고 있습니다. 각각의 수준은 다음과 같이 구분됩니다. 수준 1 수준 2 수준 3 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) * 보고기간말 현재 당사가 보유한 금융상품 중 공정가치 수준1, 2로 측정된 것은 없습니다. (3) 평가기법에 사용한 가정 한편, 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는시장 가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기 관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간 주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도 가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고 유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의 적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현 재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자 산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.
나. 유형자산의 공정가치 평가 당사는 2010년 01월 01일을 기준으로 토지에 대하여 재평가한 공정가치를 간주원가로 사 용하였습니다. 재평가 공정가치는 재평가일 이후 유의적 변동이 없어 2010년 01월 01일 시점 한국감정원의 감정평가결과를 근거로 하였습니다. 과 목 종 류 장부금액 당반기 전 기 공시지가 장부금액 공시지가 토지 유형자산 12,801,460,411 12,801,460,411 투자부동산 992,388,589 9,679,098,000 992,388,589 11,159,862,700 합계 13,793,849,000 9,679,098,000 13,793,849,000 11,159,862,700 다. 투자부동산의 공정가치 평가 구분 장부금액 당반기 전 기 공정가치 장부금액 공정가치 토지 992,388,589 992,388,589 992,388,589 992,388,589 건물 464,491,170 464,491,170 473,616,011 473,616,011 합계 1,456,879,759 1,456,879,759 1,466,004,600 1,466,004,600 라. 유형자산 재평가 방법 및 채택 (공정가치 추정에 사용한 유의적 가정) "부동산 가격공시 및 감정평가에 관한 법률" 제9조, 제21조 및 "감정평가에 관한규칙" 제17조에 의거하여 당해 토지와 유사한 이용가치를 지닌 인근지역 내 표준지의 공시지 가를 기준으로 공시기준일부터 가격시점까지의 지가변동추이 및 당해 토지의 위치, 형상, 환경 등 토지의 객관적 가치에 영향을 미치는 제요인과 인근 지가수준 등을 종합적으로 참 작하여 평가하였습니다. 전문가의 확인 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음