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지민 위
5 years ago
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1 이지샵자동장부사용방법

2 목 차 1. 정보등록 2. 장부쓰기 3. 인사 / 급여 4. 세무신고하기

3 정보등록 1. 회원정보 2. 사업장정보 3. 그외등록사항

4 1-1. 회원정보 가입시입력한정보가표시되며세무신고신고서에반영이되고있음 회원정보는회원가입시등록한정보가나오며종합소득세신고시반영 사업장의정보가아닌대표자자택에대한정보를입력

5 관할세무서에문의하여정확한업종코드확인 ( 모든세무신고시반영 ) 관할세무서에문의하여장부대상확인후입력 ( 종합소득세신고시반영 ) 홈택스홈페이지에서확인후올바른 ID 입력 ( 세무신고시이용 ) 1-2. 사업장정보 세무신고에반영되는정보이며, 사업자등록증을참고하여입력 업종코드, 장부유형 : 관할세무서에서관리하며업종코드를모르는경우입력전관할세무서에문의후입력 업종코드추가하기 : 2개이상의업종인경우이용하며최대 5개의업종을등록가능 국세청홈택스ID : 홈택스아이디를입력 ( 추후전자신고시사용 ) 과세유형 : 사업장의과세유형선택변경후에는수정불가 중소기업여부 : 예를선택 사업장추가정보 : 부가세신고시반영, 필수입력사항이있는경우에만입력

6 1-3. 그외등록사항 기본정보, 사업장정보를입력하셨으면기본적인장부를이용하는데필요한정보는전부입력이되었습니다. 다른항목은이용하며필요시등록을해주시면됩니다. 사업용계좌 : 사업을하면서이용하는계좌를입력 - 홈택스등록여부무관 - 복식장부만입력함 ( 간편장부는입력할필요없음 ) 매입카드 : 사업과관련한비용을지출하는카드를등록 - 현금영수증사이트에등록된사업용카드, 화물복지카드주의하여선택 ( 부가세신고서에반영 ) 기초잔액 : 직전년도종소세다른곳에서복식장부로신고시입력 ( 결산서참고 ) - 복식장부만입력함 ( 간편장부는입력할필요없음 ) 사용자추가 : 제 3 자에게장부의이용권한을부여하는경우이용.( 총 5 명까지가능 ) 자동으로장부쓰기이용시장부로보낸사업용계좌, 매입카드는자동으로등록

7 장부쓰기 1. 수입 2. 비용 3. 고정자산 4. 입금 / 출금 4. 자동으로장부쓰기 5. 장부입력시주의할점

8 ( 세금 ) 계산서매출 : 실거래처현금 ( 영수증 ) 매출 : 기타거래처카드매출 : 카드 ( 매출 ) 기타매출 : 기타거래처 2-1. 수입 매출이발생한경우해당거래를등록하는곳입니다. 날짜 - 거래처 - 품목 ( 선택 )- 공급가액 - 부가세 - 카드수수료 ( 선택 )- 대금수령방법순으로입력. 거래처 : ( 세금 ) 계산서 실제거래처 / 카드매출 - 카드 ( 매출 ) / 현금, 현금영수증, 기타 기타거래처선택 공급가액 / 부가세 : 매출액을공급가액과부가세로나누어각각입력 - 카드매출입력시카드수수료차감전매출총액기입 대금수령방법 : 매출후발생한증빙을선택 - 세금계산서입력시전자세금계산서여부를확인 예시 ) 11 월 13 일에 55,000 원의카드매출이발생한경우, 장부작성화면은위와같습니다.

정규증빙수취 : 실제거래처기타영수증수취 : 기타거래처국가및공공기관 : 기타거래처 (4대보험제외 ) 2-2.

국가와의거래 기타거래처 ( 단, 4 대보험은해당공단 ) 항목 : 비용이어느곳에사용되었는지선택, 입력시에는지출된내용과최대한비슷한항목으로선택 공급가액 /

국가등공공기관과의거래 : 공급가액에총액입력 지불방법 : 지출후수취한증빙에맞추어입력 - 매입세액불공제, 전자세금계산서여부, 공통매입세액 ( 과세 +

9 정규증빙수취 : 실제거래처기타영수증수취 : 기타거래처국가및공공기관 : 기타거래처 (4대보험제외 ) 2-2. 비용 사업과관련된지출을한경우입력, 수입과지불방법과항목에차이가있으며증빙에따라입력방법상이 거래처 - 정규증빙수취 실제거래처 / 기타영수증수취 기타거래처 / 국가와의거래 기타거래처 ( 단, 4 대보험은해당공단 ) 항목 : 비용이어느곳에사용되었는지선택, 입력시에는지출된내용과최대한비슷한항목으로선택 공급가액 / 부가세 - 정규증빙수취 일반과세자 : 공급가액과부가세나누어입력 간이과세자 : 공급가액에총액입력 면세사업자 : 면세공급가액에총액입력 - 기타영수증수취 / 국가등공공기관과의거래 : 공급가액에총액입력 지불방법 : 지출후수취한증빙에맞추어입력 - 매입세액불공제, 전자세금계산서여부, 공통매입세액 ( 과세 + 면세사업자 ) 여부를확인 예시 1) 12 월 2 일지혜상회로부터카드로 55 만원의월세를결제한경우입력방법입니다. 예시 2) 12 월 4 일건강보험관리공단으로건강보험료 340,000 원을납부한경우입력방법입니다.

10 2-3. 고정자산 1 년이상사용할목적이며, 100 만원이상의자산을사업에이용하기위하여구입한경우입력해당자산은세법상정해진기준에따라일정한비율로몇년간비용처리.( 감가상각 ) 100 만원미만의거래는비용으로등록가능 ( 항목 - 소모품비 ) 감가상각자산에대한상각방법및내용연수는세법규정에맞추어자동으로설정 감가상각자산에대한비용처리는연말에 [ 장부보기 / 관리 / 마감 - 자산 ] 에서가능 기존에사용중이던자산등록시구입할때정규증빙을수취한경우해당증빙을입력후공급가액에총액을입력 증빙이없는경우에는해당자산의중고가액을입력 ( 증빙이없는경우가산세대상 ) 예시 ) 12 월 3 일에지혜상회로부터 1,320,000 원의사무용가구를구입시입력방법입니다.

11 2-4. 입금 / 출금 [ 정보등록-사업용계좌 ] 에등록한통장에대한계좌내역을입력하는곳 -날짜-입출금계좌-입금/ 출금액-입출금항목-거래처순으로입력 -입금액과출금액중어느곳에입력하는지에따라항목이틀려짐 -수입/ 비용 / 고정자산 / 인사급여를지출하며계좌에서금액이출금된경우에는각텝에서거래를입력하면자동으로입금 / 출금내역이나오게됨 -원하는항목이없는경우 [ 계좌에서현금으로출금 ], [ 현금을계좌로입금 ] 항목을선택 -수입/ 비용에서 [ 계좌이체 ] 항목으로거래를입력한경우입금 / 출금에자동으로반영이되게됩니다. 예시 )1. 4월 9일에계좌이체로비용을지출한경우비용란에거래를입력한경우입니다. 2. 4월 22일에 kicc거래처로부터외상값이입금된경우입니다.

12 입금 / 출금항목 추가설명

13 1. 외상값관련거래 ( 매출 ) 수입메뉴에기재방법 1) 매출관련외상값발생 : 매출세금계산서의작성일자와대금수령일이일치하지않는경우, 수입 ( 매출기재방법 ) > 대금수령방법세금계산서 > 청구 ( 외상 ) 선택하는경우 : 물건등을판매하고발행하는세금계산서의작성일자와대금수령일이일치하지않는경우에해당. 여기서대금을수령시점과비교하는판매일은세금계산서란의작성일자임 예 ) 세금계산서란의작성일자 : / 대금수령일 : => 매출거래에서외상거래에해당함

14 1. 외상값관련거래 ( 매출 ) 입금 / 출금메뉴에기재방법 1) 매출관련외상값처리 : 수입에서외상매출거래입력후대금수령시입금 / 출금에서기재하는방법 > 수입에서외상매출금청구로기재한경우추후에반드시입금 / 출금메뉴에서해당거래에대해외상값입금거래가기재되어야함. > 수입메뉴에서기재한외상매출금액에대해입금되는거래금액을입금 / 출금메뉴에입력하여상계처리 > 기재시 [ 입출금항목-외상값입금 ] 으로선택하고, 거래처를반드시세금계산서를발행한거래처로지정 : 항목과거래처가잘못선택되면매출외상값이상계되지않고그대로재무상태표에남아있음 > 외상매출금을한번에받는것이아니라나누어수령하는경우, 해당수령한날짜에맞추어각각입력 > 외상매출금이자동장부에등록되지않은사업용계좌로입금되는경우수입메뉴에서대금수령방법을 [ 영수-세금계산서 ] 로처리하거나또는입금 / 출금메뉴에서입출금계좌를현금으로선택하여외상값입금으로처리

15 2. 기타입금항목 1. 카드값입금, 포인트 / 상품권입금수입장부에입력된카드매출, 포인트 / 상품권매출에대하여매출한대금이입금된경우이용합니다. 2. ~ 보증금회수임대등의사업과관련한임대계약이해지되어상대방사업자에게주었던보증금을회수주는경우선택합니다.( 임차인의입장 ) 3. 임대보증금입금새로임대계약을하며보증금을받는경우이용하는항목입니다.( 임대인의입장 ) 4. 단기차입금특정대상에게차입 ( 대출등 ) 을한후차입한금액이통장에입금된경우선택합니다. 5. 단기예금이자해당계좌에이자가붙은경우이용합니다 6. 부가세 /( 지방 ) 소득세 ( 직원, 원천세 ) 환급부가세, 원천세신고를하며환급이발생한경우선택합니다. 3. 원하는항목이없는경우 입 / 출금에서원하는항목이없는경우에는현금을계좌로입금으로선택합니다. [ 현금을계좌로입금 ] 항목은기타항목으로서, 표시되는항목외의거래를입력하는경우선택합니다. ex) 개인적인금액을사업에이용하려입금한경우, 사업과무방한거래를하여통장에서금액이출금된경우

16 1. 외상값관련거래 ( 비용 ) 비용메뉴에기재방법 1) 비용관련외상값발생 : 매출세금계산서의작성일자와대금수령일이일치하지않는경우, 비용 ( 비용기재방법 ) > 대금수령방법세금계산서 > 청구 ( 외상 ) 선택하는경우 : 물건등을판매하고발행하는세금계산서의작성일자와대금수령일이일치하지않는경우에해당. 여기서대금을수령시점과비교하는판매일은세금계산서란의작성일자임 예 ) 세금계산서란의작성일자 : / 대금수령일 : => 매출거래에서외상거래에해당함

17 1. 외상값관련거래 ( 비용 ) 입금 / 출금메뉴에기재방법 1) 비용관련외상값처리 : 비용에서외상매출거래입력후대금수령시입금 / 출금에서기재하는방법 > 수입에서외상매출금청구로기재한경우추후에반드시입금 / 출금메뉴에서해당거래에대해외상값입금거래가기재되어야함. > 비용메뉴에서기재한외상매출금액에대해입금되는거래금액을입금 / 출금메뉴에입력하여상계처리 > 기재시 [ 입출금항목-외상값출금 ] 으로선택하고, 거래처를반드시세금계산서를발행한거래처로지정 : 항목과거래처가잘못선택되면비용외상값이상계되지않고그대로재무상태표에남아있음 > 외상매입금을한번에받는것이아니라나누어지급하는경우, 해당지급한날짜에맞추어각각입력 > 외상매출금이자동장부에등록되지않은사업용계좌에서출금되는경우수입메뉴에서대금수령방법을 [ 영수-세금계산서 ] 로처리하거나또는입금 / 출금메뉴에서입출금계좌를현금으로선택하여외상값출금으로처리

18 2. 기타출금항목 1. ~ 보증금출금새로임대계약등을하며보증금을지불하는경우이용하는항목입니다.( 임차인의입장 ) 2. 임차보증금반환사업과관련한임대계약이해지되어상대방사업자에게받았던보증금을돌려주는경우선택합니다.( 임대인의입장 ) * 임대보증금반환을선택하는경우이전에입 / 출금장부에 [ 임대보증금입금 ] 처리가되어있어야합니다. 3. 차입금상환특정대상에게차입 ( 대출등 ) 을한후차입한금액을상환하는경우에선택합니다. 4. 부가세 /( 지방 ) 소득세 ( 직원, 원천세 ) 납부부가세, 원천세신고를하며세금을납부하는경우선택합니다. 5. 신용카드납부신용카드지출금액이출금되는경우에선택합니다. 3. 원하는항목이없는경우 입 / 출금에서원하는항목이없는경우에는계좌를현금으로출금으로선택합니다. [ 계좌를현금으로출금 ] 항목은기타항목으로서, 표시되는항목외의거래를입력하는경우선택합니다. ex) 개인적인목적으로현금을출금한경우, 사업과무방한거래를하여통장에서금액이출금된경우

자동으로장부쓰기는전산에증빙이남는거래 ( 전자 ( 세금 ) 계산서, 현금영수증, 카드영수증 ) 를 한경우해당거래를전산에서불러와간편하게입력할수있는기능입니다. 2-4.

19 자동으로장부쓰기는전산에증빙이남는거래 ( 전자 ( 세금 ) 계산서, 현금영수증, 카드영수증 ) 를 한경우해당거래를전산에서불러와간편하게입력할수있는기능입니다 자동으로장부쓰기자동으로장부쓰기는 [ 계좌등록 / 삭제-거래내역불러오기-장부로보내기 ] 의단계로이루어짐 자동으로장부쓰기가가능한거래 - 수입 전자세금계산서, 카드, 현금영수증, 전자계산서 - 비용 전자세금계산서, 신용카드, 현금영수증, 전자계산서, 체크카드 ( 일부 ) - 입출금 ( 복식장부만해당 ) 시중은행계좌, 증권사 CMA

전자세금계산서 ( 수입 / 비용 ) 국세청이세로사이트아이디 / 비밀번호 www.hometax.go.

20 2-4-(1). 계좌등록 / 삭제 자동으로장부쓰기에서불러올증빙의정보를등록하는메뉴, 각거래내역별홈페이지의로그인정보입력 카드 / 계좌등록시에는개인 / 사업자명의를확인한후입력 거래별계좌정보 - 전자세금계산서 ( 수입 / 비용 ) 국세청이세로사이트아이디 / 비밀번호 - 카드 ( 수입 ) 여신금융협회가맹점매출거래정보통합조회시스템 - 신용 / 체크카드 ( 비용 ) 각카드사홈페이지아이디 / 비밀번호또는공인인증서 + 신용카드번호 - 현금영수증 ( 수입 / 비용 ) 국세청현금영수증사이트아이디 / 비밀번호 - 은행및 CMA 계좌 ( 입출금 ) 각은행및증권사아이디 / 비밀번호 + 계좌번호또는공인인증서

21 2-4-(2). 거래내역불러오기 [ 거래내역불러오기 ] 아이콘을클릭하면 [ 계좌등록 / 삭제 ] 에서등록한증빙의거래내역을불러올수있음 불러오고싶은내역을체크 [ 사용자기간설정 ] 을눌러기간을선택 - [ 수집 ] 버튼을눌러거래내역수집

22 2-4-(3). 장부로보내기 불러온거래내역중사업과관련된거래를선택하여장부로보낼수있음장부로보낼거래를선택후 [ 장부로보내기 ] 버튼을누르면완료로바뀌며해당거래는장부로반영 비용을장부로보내는경우각비용에해당하는항목을선택한후장부로보내기가가능. 카드매출과현금영수증거래는장부로보내기를할필요없이 1~2일후자동으로장부에반영 과세정보없음 메시지가나오는경우, 과세사업장여부를확인하는단계로 1~2일후에장부에반영 장부로보내신거래는간편장부의각항목으로들어가게되며수정 / 삭제가가능 장부에서거래를삭제하면자동으로장부쓰기불러온내역이완료에서체크박스로바뀌며다시장부로보내기도가능

23 2-5. 장부작성시주의할점 카드 ( 현금영수증 ) 으로결제후세금계산서를발급 / 수취한경우세금계산서만입력 ( 중복입력불가 ) 과세 + 면세품목을함께구입한경우, [ 간편장부 - 비용 ] 에서과세분과면세분으로금액수정해야함 과세 + 면세업이자동으로장부쓰기로매출내역을불러오면 [ 장부 - 수입 ] 에서면세매출액수정필요 온라인쇼핑몰비용지출후자동으로장부쓰기이용시오픈마켓 /pg 사가표시가되며, 거래처를실제 거래처로수정및해당사업자의과세여부확인 현금영수증은지출증빙용으로받은거래만조회가가능 ( 소득공제용조회불가 )

24 인사 / 급여 1. 정규직 / 일용직 2. 사업 / 기타소득

25 인사 / 급여는직원 ( 정규직, 일용직 ), 사업소득자, 기타소득자의급여및퇴직처리, 연말정산을할수있음. [ 직원등록-급여지급 ] 의순서로이루어지며급여의종류별로처리방법상이 급여지급시원천징수액을제외하고지급 원천징수액에대하여서는원천세신고 / 납부를해야함 ( 지급한달의다음달 10일까지 ) 원천세신고후급여지급대상인원에대하여지급명세서신고를해야함 원천세신고를하지못하신경우에는해당인원의급여는비용으로인정을받지못함.

26 정규직 / 일용직여부를설정할수있음 정규직의경우지급하는수당을체크 1-1 직원등록 ( 정규직 / 일용직 ) 인사 / 급여처리를하기위해선제일먼저급여를지급할직원의정보를등록하여야하며정규직 / 일용직 의경우 [ 직원등록 ] 에서해당인원의정보를입력할수있음 [ 구분 ] 에서정규직과일용직을구분할수있습니다. 4 대보험대상자의경우 [4 대보험적용여부 ] 에서체크를해주셔야합니다. [ 부양가족입력 ] 은원천세계산시적용되는항목힙니다 정규직의경우지급한수당내역을체크 4 대보험대상자의경우체크!

27 1-2. 급여지급 ( 정규직 ) 직원등록후급여 ( 정규직 ) 텝에서정규직급여지급가능 1. 지급일을선택하여급여를지급한날짜를선택 2. 급여를지급한직원을선택 3. 지급한급여를각수당별로맞게입력 4. 계산하기클릭및공제내역확인 5. 지급방법선택후지급하기클릭

28 1-2. 급여지급 ( 일용직 ) 직원등록후급여 ( 일용직 ) 텝을통하여입력가능 1. 지급일클릭하여급여를지급한날짜선택 ( 근무월의말일선택 ) 2. 근무일자별급여입력 - 시급입력후근무시간입력 ( 시급으로지급하는경우 ) - 지급액란에지급한금액총액을입력 ( 일급으로지급하는경우 ) 3. [ 계산하기 ] 선택 4. [ 지급방법 ] 선택후 [ 지급하기 ] 선택

29 2-1. 직원등록 ( 사업소득 / 기타소득 ) 사업 / 기타소득자는정규직 / 일용직과다르게따로등록을해야하며 [ 직원정보-사업 / 기타소득자등록 ] 에서가능. 사업소득자 : 프리렌서같이고용된관계는아니지만특정용역을주업으로하는인원. 기타소득자 : 주업이아닌특정용역을일시적으로제공하는인원을말합니다. 소득구분은해당인원이제공하는용역과비슷한항목으로선택을하며, 해당하는항목이없는경우 [ 기타자영업 ] 을선택.

30 2-2. 급여지급 ( 사업 / 기타소득 ) 사업소득과기타소득은지급일선택시실제지급한날짜를선택해주시면됩니다. 일용직 / 정규직과다르게금액입력시자동으로원천징수할금액이나와바로지급처리를할수있습니다. 사업소득과기타소득의입력방법 1. 인건비지급일선택 2. 소득자선택 3. 지급총액에금액입력 ( 원천세액자동표시 ) 4. 지급방법선택후지급하기클릭

31 세무신고하기 1. 원천세 2. 부가가치세

32 세무신고기간이되면이지샵자동장부를통하여전자신고를진행할수있음. 전자신고는신고서확인 파일생성 / 암호화 국세청파일변환 전송으로이루어짐 원천세신고서확인방법 1. [ 세무신고하기-원천세 ] 를선택합니다. 2. 기간선택에서원천세신고를하려하는달을선택후조회를누릅니다. 3. 선택사항에해당하는금액이있으면입력후확인버튼을누릅니다. 4. 하단에나오는원천징수이행상황신고서확인

33 1-2. 파일생성방법 1. 신고서창을닫은후 [ 전자신고파일생성 ] 클릭 2. 암호설정후 [ 확인 ] 클릭 암호화는특수문자를제외한 8 자리이상으로입력 3. 창하단에나온다운로드창확인 - 파일확장명이숫자로되어있는지꼭확인합니다 (pdf, xls 아님 ) 4. [ 다른이름으로저장 ] 을눌러원하는경로에저장합니다. - [ 열기 ] 또는 [ 저장 ] 버튼을누르지않습니다.

34 프로그램을설치홈텍스홈페이지에서신고파일오류확인및세무신고 세무신고하기 1. 홈텍스홈페이지에서로그인후 [ 신고 / 납부 ] 클릭 2. 원천세클릭 2

35 3 3. 제출방식중 [ 변환제출방식 ] 클릭 4. 변환대상파일 [ 찾아보기 ] 를클릭하여저장한세무신고파일선택 5. 하단의 [ 파일형식검증하기 ] 클릭후파일생성시입력한비밀번호입력 4 5

36 6 6. [ 검증결과확인 ] 을클릭하여오류내용확인후 [ 내용검증하기 ] 클릭 7. 한번더 [ 검증결과확인 ] 클릭하여오류내용확인후 [ 전자파일제출이동 ] 클릭 8. 신고정보확인후 [ 전자파일제출하기 ] 클릭하여신고완료 7 8

37 일반과세자는 1 월 (7 월 ) 25 일까지부가세신고를해야하며 간이과세자는 1 월 25 일부가세신고를해야함 부가세신고서확인방법 1. [ 세무신고하기-부가가치세 ] 를선택합니다. 2. 기간선택에서부가세신고를하려하는기간을선택후조회를누릅니다. 3. 부가가치세신고서확인하기버튼을클릭합니다. 4. 선택사항에해당하는금액이있으면입력후확인버튼을누릅니다. 5. 하단에나오는부가세신고서를확인

38 2-2. 파일생성방법 1. 신고서창을닫은후 [ 전자신고파일생성 ] 클릭 2. 암호설정후 [ 확인 ] 클릭 암호화는특수문자를제외한 8 자리이상으로입력 3. 창하단에나온다운로드창확인 - 파일확장명이숫자로되어있는지꼭확인합니다 (pdf, xls 아님 ) 4. [ 다른이름으로저장 ] 을눌러원하는경로에저장합니다. - [ 열기 ] 또는 [ 저장 ] 버튼을누르지않습니다.

39 프로그램을설치홈텍스홈페이지에서신고파일오류확인및세무신고 세무신고하기 1. 홈텍스홈페이지에서로그인후 [ 신고 / 납부 ] 클릭 2. 원천세클릭 2

40 3 3. 제출방식중과세여부에맞추어 [ 변환제출방식 ] 클릭 4. 변환대상파일 [ 찾아보기 ] 를클릭하여저장한세무신고파일선택 5. 하단의 [ 파일형식검증하기 ] 클릭후파일생성시입력한비밀번호입력 4 5

41 6 6. [ 검증결과확인 ] 을클릭하여오류내용확인후 [ 내용검증하기 ] 클릭 7. 한번더 [ 검증결과확인 ] 클릭하여오류내용확인후 [ 전자파일제출이동 ] 클릭 8. 신고정보확인후 [ 전자파일제출하기 ] 클릭하여신고완료 7 8

메뉴얼41페이지-2

메뉴얼41페이지-2 데이터 기반 맞춤형 성장관리 솔루션 스마트빌 플러스 은행계좌등록 은행계좌를 조회하여 등록합니다. 신용카드등록 신용카드를 조회하여 등록합니다. 금융정보 자동수집을 위하여 인증서이름, 아이디, 비밀번호를 등록합니다. 통합 자동 수집 금융정보 통합 자동수집을 실행합니다 은행계좌등록 은행계좌를 조회하여 등록합니다. 신용카드등록 신용카드를 조회하여