대표이사등의확인ㆍ서명 확인서 우리는당사의대표이사및신고업무담당이사로서이사업보고서의기재내용에대해상당한의를다하여직접확인ㆍ검토한결과, 중요한기재사항의기재또는표시의누락이나허위의기재또는표시가없고, 이사업보고서에표시된기재또는표시사항을이용하는자의중대한오해를유발하는내용이기재또는표시되지

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1 사업보고서 ( 제 8 기 ) 사업연도 28 년 1 월 1 일부터 28 년 12 월 31 일까지 금융위회한국증권선물거래소귀중 증권거래법제 186 조의 2 의규정에의하여사업보고서를제출합니다. 29 년 3 월 31 일 회사명 : ( ) 신한금융지회사대표이사 : 신상훈 ( 인 ) 본점소재지 : 서울중구태평로 2 가 12 번지 ( 전화번호 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 팀장 ( 성명 ) 류승헌 ( 인 ) ( 전화번호 )

2 대표이사등의확인ㆍ서명 확인서 우리는당사의대표이사및신고업무담당이사로서이사업보고서의기재내용에대해상당한의를다하여직접확인ㆍ검토한결과, 중요한기재사항의기재또는표시의누락이나허위의기재또는표시가없고, 이사업보고서에표시된기재또는표시사항을이용하는자의중대한오해를유발하는내용이기재또는표시되지아니하였음을확인합니다. 또한, 당사는 식회사의외부감사에관한법률 제 2 조의 2 및제 2 조의 3 의규정에따라내부회계관리제도 를마련하여운영하고있음을확인합니다.( 식회사의외부감사에관한법률 제 2 조에의한외감대상법인에 한함 ) ( ) 신한금융지회사 대표이사 신상훈 ( 서명 ) 신고업무담당이사 최범수 ( 서명 )

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5 I. 회사의개황 1. 회사의목적 가. 회사가영위하는목적사업 목적사업 비고 1. 금융업을영위하는회사또는금융업의영위와밀접한관련이있는회사의지배내지경영관리 2. 자회사등 ( 자회사, 손자회사및손자회사가지배하는회사를포함한다. 이하같다.) 에대한자금지 3. 자회사에대한출자또는자회사등에대한자금지을위한자금조달 4. 자회사등과공동상품의개발, 판매및설비, 전산시스템등의공동활용등을위한사무지 5. 위각호에부수또는관련되는업무 - 나. 자회사가영위하는목적사업 목적사업 비고 ( ) 신한은행 1. 은행법에의한은행업무 2. 신탁업무 3. 외국환업무 4. 전각호에부수또는관련되는업무 - 신한카드 ( ) 1. 신용카드의발행및관리업무 2. 신용카드이용과관련된대금의결제업무 3. 신용카드가맹점의모집및관리업무 4. 직불카드및선불카드의발행업무 5. 선불카드의판매업무 ( 환불업무를포함한다.) 6. 직불카드및선불카드이용대금의결제업무 ( 거래의승인업무를포함한다.) 7. 할부금융업무 8. 시설대여업무 9. 연불판매업무 1. 신용대출또는담보대출업무 11. 어음할인업무 12. 기업이물품및용역의제공에의하여취득한매출채권의양수, 관리, 회수업무 13. 인터넷및기타 e-business 관련사업 (Hub - Portal Site 운영, 쇼핑몰운영등포함 ) 및투자업무 14. 전자상거래관련사업및투자업무 15. 통신판매업무 16. 보험대리점업무 17. 여행서비스업무 18. 카드의제작대행업무

6 19. 광고업 2. 부동산임대업 21. 전각호의업무와관련된전산시스템대여및판매업무 22. 기타법령이허용하는업무 굿모닝신한증권 ( ) 1. 유가증권의매매 2. 유가증권의위탁매매 3. 유가증권매매의중개또는대리 4. 유가증권시장, 협회중개시장또는이와유사한시장으로서외국에있는시장에서의매매거래에관한위탁의중개, 선또는대리 5. 유가증권의인수 6. 유가증권의매출 7. 유가증권의모집또는매출의선 8. 유가증권의매매거래에관련한신용공여업무 9. 유가증권을담보로하는대출업무 1. 증권저축업무 11. 권및이를기초로하는지수를대상으로하는선물업 12. 장외파생금융상품거래및그거래의중개, 선또는대리업무 13. 투자자문및투자일임업무 14. 유가증권또는지분의평가업무 15. 기업매수및합병의중개, 선또는대리업무 16. 양도성정기예금증서 (CD) 의매매및매매의중개 17. 사채모집의수탁업무 18. 유가증권거래와관련된대리인업무 19. 기업의경영, 구조조정및금융에대한상담및조력업무 2. 유가증권의대차거래와그중개, 선또는대리업무 21. 모집외의방법으로발행되는유가증권의인수업무와그중개, 선또는대리업무 22. 대출채권의매매및그와관련된거래와그중개, 선또는대리업무 23. 유가증권의보호예수업무 24. 부동산임대업무 25. 금고대여업무 26. 기관투자가를상대로한자기소유유가증권의대여업무 27. 복권, 입장권등의위탁판매및이와유사한일체의업무 28. 증권에관한연수업무 29. 간행물및도서출판업무 3. 증권업과관련된전산시스템또는소프트웨어대여, 판매등업무 31. 자산유동화에관한법률에의한자산관리자의업무와유동화전문회사업무의수탁 32. 선물ㆍ옵션에대한매매, 위탁매매, 매매의중개또는대리및매매거래에대한위탁의중개ㆍ선또는대리 33. 회사채리금지급보증업무 34. 해외에서의증권업무 35. 기업어음 (CP) 의할인과매매 36. 기업어음 (CP) 매매의중개 37. 투자신탁수익증권위탁판매업무 38. 뮤추얼펀드의위탁판매업무

7 39. 종합자산관리업무 4. 보험상품판매의대리및중개업무 41. 신탁업법및관련규정에따른신탁업무 42. 근로자퇴직급여보장법및관련규정에따른퇴직연금업무 43.15호및 19호의업무를수행하는과정에서고객인기업이보유한부동산의임대매매의중개또는자문업무 44. 유가증권의가치분석등에관한정보를간행물 도서또는전자문서등의방법으로판매하는업무 45. 업무제휴금융기관으로하여금고객에게금전을대여하도록중개선또는대리하는업무 46. 기타전각호에수반되는업무 신한생명보험 ( ) 1. 인보험및인보험의재보험과그계약에의한보험료수납및보험금지급 2. 다음의방법에의한재산의이용 ( 가 ) 국채, 지방채, 식, 사채또는특별법에의하여설립된법인이발행한채권의취득및이용 ( 나 ) 부동산의취득, 택지조성및그이용 ( 다 ) 대부또는어음의할인 ( 라 ) 금융기관에의예금또는신탁 ( 마 ) 기타기획재정부장관이정하는방법 3. 각호에관련된부대사업 신한캐피탈 ( ) 1. 시설, 설비, 기계, 기구, 중기, 차량, 선박및항공기와이에직접관련되는부동산및재산권 ( 이하 " 특정물건 " 이라함 ) 의시설대여 2. 특정물건의연불판매 3. 할부금융 4. 신기술사업금융 5. 신용대출또는담보대출 6. 어음할인 7. 기업이물품및용역의제공에의하여취득한매출채권의양수관리, 회수 8. 지급보증 9. 제1호내지제7호의업무와관련하여다른여신전문금융업자및겸영여신업자가보유한채권및이를근거로하여발행한유가증권의매입 1. 제1호내지제7호의업무와관련된신용조사및부수업무 ( ) 제은행 1. 은행법에의한은행업무 2. 신탁업무 3. 외국환업무 4. 전각호에부수또는관련되는업무 신한비엔피파리바자산운용 ( ) 1. 증권투자신탁업무 2. 투자자문업무 3. 선물투자기금업무 4. 콜거래업무

8 5. 어음매입업무 6. 제 1 호내지제 5 호의업무에부수되는업무 신한맥쿼리금융자문 ( ) 1. 자산담보부금융 (Asset Based Financing) 2. 프로젝트금융 (Project Financing) 자문 3. 인프라스트럭쳐관리 (Infrastructure Management) 4. 스트럭쳐드파이낸스 (Structured Finance) 5. 국제조세리스 (Cross Boarder Leasing) 6. 기술및인프라관련인수합병 (Technology and Infrastructure Mergers and Acquisitions) 7. 특수기금관리 (Specialized Funds Management) 8. 기타위각호의업무에관련되거나부수되는일체의업무 신한신용정보 ( ) 1. 채권추심업무 2. 신용조사업무 3. 민대행업무 4. 전각호에부수되는업무 에스에이치앤씨생명보험 ( ) 1. 인보험 2. 인보험에대한재보험업 3. 생명보험사업에부수또는관련되는자산의운용 4. 전각호에부수또는관련되는업무 신한프라이빗에쿼티 ( ) 1. 간접투자자산운용업법에서정하는투자자문업 2. 국내외사모투자전문회사 (Private Equity Fund) 의업무집행사으로서의업무 3. 상기업무에부대되는일체의사업 다. 향후추진하고자하는사업 해당사항없음 2. 회사의연혁 가. 당해회사의연혁 (1) 설립이후의변동상황 1) 회사의설립일 21 년 9 월 1 일 2) 본점소재지및그변경서울특별시중구태평로 2 가 12

9 3) 경영진의중요한변동 21 년 9 월 1 일대표이사회장및사장라응찬 23 년 3 월 31 일대표이사회장라응찬대표이사사장최영휘 25 년 5 월 17 일대표이사회장라응찬대표이사사장이인호 29 년 3 월 17 일대표이사회장라응찬대표이사사장신상훈 4) 최대의변동 21년 12월 7일 : ( ) 대교외 2인 ( 소유식수 : 4,754,679, 지분율 : 1.63%) 에서 BNP파리바 ( 소유식수 : 11,693,767, 지분율 : 4%) 로변경 22년 2월 7일 : BNP파리바에서 BNP파리바의관계회사인 BNP파리바룩셈르크로변경 ( 소유식수 : 11,693,767, 지분율 : 4%) 25년 3월 22일 : BNP파리바룩셈부르크에서국민연금기금으로변경 ( 소유식수 : 16,498,516, 지분율 : 5.17%) * 상기날짜는변경확인일입니다 25년 11월 28일 : 국민연금기금에서예금보험공사로변경 ( 소유식수 : 22,36,32, 지분율 : 6.22%, 전환상환우선의전환 ) 26년 4월11일 : 예금보험공사에서 BNP파리바그룹으로변경 ( 소유식수 : 33,682,14, 지분율 : 9.38%) * 상기사항은식매매일기준이며 29년 3월 25일현재 BNP 파리바그룹의지분율은 8.13% 임 ( 소유식수는 38,574,239 ) - BNP 파리바 S.A. 3,16,276 (6.35%) - BNP 파리바룩셈부르크 8,467,963 (1.78%) 부 5) 사업목적의중요한변동해당사항없음 6) 기타설립이후중요한변동사항 - 22 년 4 월 4 일예금보험공사와 ( ) 제은행식 51% 인수계약체결 - 22 년 4 월 8 일 Asia Pacific Growth II, LP 등과굿모닝증권 ( ) 의 3% 인수계약체결 - 22 년 5 월 1 일 ( ) 제은행자회사편입본인가취득 - 22 년 6 월 4 일 ( ) 신한은행의카드부문분할로신한카드 ( ) 설립 - 22 년 7 월 8 일신한신용정보 ( ) 설립 - 22 년 8 월 1 일굿모닝증권 ( ) 와신한증권 ( ) 의합병으로굿모닝신한증권 ( ) 출범 - 22 년 9 월 16 일굿모닝투신운용 ( ) 의손자회사탈퇴 - 22 년 9 월 23 일신한투신운용 ( ) 지분 5%-1 를 BNP 파리바그룹에매각키로계약체결 [ 회사명을신한비엔피파리바투자신탁운용 ( ) 로변경 ] - 22 년 1 월 1 일에스에이치앤씨생명보험 ( ) 설립 - 23 년 6 월 9 일신한신용정보 ( ) 지분 49% 를론스타 (Lone Star Fund) 에매각

10 하기로계약체결 - 23 년 7 월 9 일예금보험공사로부터 ( ) 조흥은행지분 8.4% 를인수키로계약체결 - 23 년 8 월 18 일 ~ 8 월 19 일예금보험공사로부터 ( ) 조흥은행지분 8.4% 를인수 - 23 년 9 월 5 일 ( ) 조흥은행자회사편입본인가취득 - 23 년 9 월 16 일미국증권거래위회등록및뉴욕증권거래소상장 - 23 년 11 월 2 일미국연방준비제도이사회 (FRB) 로부터미국내은행지회사 (bank holding company) 자격취득 - 23 년 12 월 26 일조흥은행 2, 억추가출자 ( 출자후지분율 81.15%) - 24 년 3 월 5 일신한은행보유당사식 29,873,359 (1.15%) 를매각 - 24 년 4 월 12 일조흥은행완전자회사를위한식교환및공개매수실시결의 - 24 년 4 월 29 일신용정보부문론스타와의제휴해지및론스타가보유한신한신용정보 ( ) 지분인수결정 * 5 월 21 일지분 (49%) 인수완료 ( 인수후지분율 1%) - 24 년 6 월 22 일조흥은행완전자회사를위한식교환완료 * 식교환후지분율 1% 및식 14,682,59 증가 - 24 년 12 월 16 일신한프라이빗에쿼티 ( ) 를당사의완전자회사로편입 * 금융감독위회자회사편입신고일 : 25 년 1 월 5 일 - 24 년 12 월 23 일굿모닝신한증권완전자회사를위한식교환완료 * 식교환후지분율 1% 및식 1,235,121 증가 - 25 년 8 월 26 일이신한청산결정 - 25 년 8 월 29 일신한국민연금제일호사모투자전문회사손자회사편입 - 25 년 9 월 27 일신한생명보험 ( ) 자회사편입결정 - 25 년 11 월 24 일이신한청산종결 - 25 년 12 월 13 일신한생명보험 ( ) 식교환을통해완전자회사로편입 - 26 년 4 월 1 일통합신한은행출범 - 26 년 8 월 16 일 LG 카드지분인수를위한우선협상대상자로선정 - 26 년 12 월 2 일 LG 카드인수를위한합의서체결 - 27 년 3 월 23 일 LG 카드자회사편입 ( 당그룹지분 85.7%) - 27 년 7 월 19 일굿모닝신한증권아시아유한공사손자회사편입 - 27 년 8 월 3 일신한크메르은행손자회사편입 - 27 년 9 월 21 일소규모식교환을통한 LG 카드 1% 인수 - 27 년 1 월 1 일통합신한카드출범 - 28 년 3 월 21 일신한카자흐스탄은행손자회사편입 - 28 년 4 월 8 일미국연방준비제도이사회 (FRB) 로부터미국금융지회사 (financial holding company) 자격취득 - 28 년 4 월 3 일신한은행 ( 중국 ) 유한공사손자회사편입 - 28 년 5 월 29 일신한아이타스 ( ) 손자회사편입 - 28 년 6 월 2 일신한케이티에프모바일카드 ( ) 손자회사편입 - 28 년 8 월 11 일신한제이호사모투자전문회사손자회사편입 - 28 년 9 월 23 일 ( ) 캐나다신한은행손자회사편입 - 29 년 1 월 1 일신한 BNP 파리바자산운용통합출범 (2) 상호의변경해당사항없음

11 (3) 합병, 분할 ( 합병 ), 포괄적식교환ㆍ이전, 중요한영업의양수ㆍ도등 일자 내용 수량 비고 21년 9월 1일 식이전 292,344,192 신한은행, 신한증권, 신한투신, 신한캐피탈이포괄적식이전을통하여신한금융지회사설립 22년 6월 6일 소규모식교환 15,891 신한은행의 BW 전환으로발행된와당사간식교환 22년 1월 1일 소규모식교환 년 12월 31일 소규모식교환 년 1월 1일 소규모식교환 11,626 23년 12월 31일 소규모식교환 164,484 24년 6월 22일 소규모식교환 14,682,59 조흥은행완전자회사를위한소규모식교환 24년 12월 23일 소규모식교환 1,235,121 굿모닝신한증권완전자회사를위한소규모식교환 25년 12월13일 소규모식교환 17,528, 신한생명보험완전자회사를위한소규모식교환 27년 9월 21일 소규모식교환 14,631,973 LG카드완전자회사를위한소규모식교환 1) 당사의 1% 자회사인신한은행, 조흥은행, 신한카드와관련하여 25 년 12 월 3 일상기각자회사 이사회결의를통해 26 년 4 월 1 일부로조흥은행의카드사업부문을인적분할방식을통해분할하여 신한카드와합병하였으며, 또한분할후조흥은행과신한은행을합병하였음 2) 조흥은행의카드사업부문분할에따라조흥은행의자본금, 자기자본및발행식수는각각 2,1억, 1,7억및 42,8,463가감소되었으며, 동카드부문이신한카드와 1 : 의비율 ( 조흥은행식 1당신한카드식 를발행 ) 로합병하였음. 분할합병의존속법인및상호는신한카드임. 3) 4) 조흥은행카드사업부문이분할된이후신한은행과조흥은행은 1 : 의비율 ( 신한은행식 1당조흥은행식 를발행 ) 로합병함. 26년 2월 15일양행임시총회를통해합병계약서를승인하고, 통합은행의존속법인은조흥은행으로, 상호는신한은행으로각각결정하였음. 27년 9월 21일 LG카드와소규모식교환을통해 LG카드는당사의 1% 자회사가되었으며, 식교환에따라당사는 14,631,973증가하였음. (4) 생산설비의변동해당사항없음 (5) 경영활동과관련된중요한사실의발생

12 해당사항없음 나. 회사가속해있는기업집단 (1) 기업집단의명칭 ( ) 신한금융지회사 (2) 기업집단에소속된회사 구분회사수회사명 상장사 1 ( 지회사 ) ( ) 신한금융지회사 1 ( 자회사 ) ( ) 제은행 비상장사 11 ( 자회사 ) 2 ( 손자회사 ) ( ) 신한은행, 굿모닝신한증권 ( ), 신한카드 ( ), 신한캐피탈 ( ), 신한생명보험 ( ) 신한비엔피파리바자산운용 ( ), 신한맥쿼리금융자문 ( ), 신한신용정보 ( ) 에스에이치앤씨생명보험 ( ), 신한프라이빗에쿼티 ( ) SHC매니지먼트 ( ) ( ) 신한데이타시스템, 신한금융유한공사, 신한아금융유한공사, 아메리카신한은행, 유럽신한은행, 신한비나은행, 신한크메르은행, 신한카자흐스탄은행, 신한은행 ( 중국 ) 유한공사, 캐나다신한은행, 신한아이타스 ( ) 신한케이티에프모바일카드 ( ) 씨에이치비밸류미트 21년제1차자산유동화전문유한회사씨에이치비밸류미트 21년제2차자산유동화전문유한회사씨에이치비밸류미트 22년제1차자산유동화전문유한회사 Good Morning Shinhan Securities Europe Ltd. Good Morning Shinhan Securities USA Inc. Good Morning Shinhan Securities Asia Ltd. 신한국민연금제일호사모투자전문회사, 신한제이호사모투자전문회사 1) 2) 상기현황은 29년 1월말현재기준임 27년 1월 1일, LG카드 ( ) 와신한카드 ( ) 가통합하여새로운통합신한카드가출범하였음. 상기 SHC매니지먼트 ( ) 는구신한카드 ( ) 의청산법인임 29년 1월 1일그룹내자산운용사인신한비엔피파리바투자신탁운용 ( ) 와에스에이치자산운용 ( ) 가통합하여신한비엔피파리바자산운용 ( ) 가출범하였음 3. 자본금변동상황 가. 자본금변동상황 (1) 증자현황

13 ( 단위 :, ) 식발행일자발행형태발행한식의내용 종류수량당 액면가액 당 발행가액 비고 21 년 9 월 1 일 - 292,344,192 5, 11,761 설립 ( 식이전 ) 22 년 9 월 6 일 - 15,891 5, - 식교환 22 년 1 월 1 일 , - 식교환 22 년 12 월 31 일 , - 식교환 23 년 8 월 19 일유상증자 ( 제 3 자배정 ) 우선 6,, 5, 15, 상환우선 23 년 8 월 19 일유상증자 ( 제 3 자배정 ) 우선 46,583,961 5, 18,86 상환우선 1) 23 년 8 월 19 일유상증자 ( 제 3 자배정 ) 우선 44,72,63 5, 18,86 전환상환우선 1) 5) 23 년 9 월 26 일유상증자 ( 제 3 자배정 ) 우선 1,864,65 5, 14,832 비엔피파리바에 3 자배정 23 년 1 월 1 일 - 11,626 5, - 식교환 23 년 12 월 31 일 - 164,484 5, - 식교환 24 년 6 월 22 일 - 14,682,59 5, - 식교환 2) 24 년 12 월 23 일 - 1,235,121 5, - 식교환 3) 25 년 12 월 13 일 - 17,528, 5, - 식교환 4) 27 년 1 월 25 일 - 우선 28,99, 5, 1, 상환우선 6) 27 년 1 월 25 일 - 우선 14,721, 5, 57,86 전환상환우선 6) 27 년 9 월 21 일 - 14,631,973 5, - 식교환 7) 29 년 3 월 25 일유상증자 ( 배정 ) 78,, 5, 16,8 8) 1) 금융지회사회계처리준칙문단 12 및 14 에의거한재무제표상당발행가액 1,181 임 2) 24 년 6 월 22 일조흥은행과의식교환에따라당사식 14,682,59 증가되었음 * 증가내역 = 교환대상식 18,438,628 교환비율 ) 24 년 12 월 23 일굿모닝신한증권과의식교환에따라당사식 1,235,121 증가되었음 * 증가내역 = 교환대상식 ( 굿모닝신한증권 ) 61,491,966 교환비율 교환대상식 ( 굿모닝신한증권우선 ) 1,98,38 교환비율.977 4) 25 년 12 월 13 일신한생명보험과의식교환에따라당사식 17,528, 가증가되었음

14 * 증가내역 = 교환대상식 ( 신한생명 ) 4,, 교환비율 ) 예금보험공사보유제 9 종전환상환우선는 25 년 11 월 28 일및 26 년 8 월 21 일두차례에걸쳐모두로전환되어, 식 44,72,63 가증가되었음 6) 27 년 1 월 25 일유상증자에따라당사자본금은총 218,555 백만증가하였음 ( 제 1 종상환우선 : 발행식수 28,99,, 당발행가액 1, 제 11 종전환상환우선 : 발행식수 14,721,, 당발행가액 57,86 ) * 증가내역 구분 ( 단위 :, ) 제 1 종 제 11 종 합계 상환우선 전환상환우선 당발행가액 1, 57,86 - 발행식수 28,99, 14,721, 43,711, 발행총액 2,899,,, 85,962,126, 3,749,962,126, 자본금 144,95,, 73,65,, 218,555,, 자본잉여금 2,754,5,, 777,357,126, 3,531,47,126, 7) 27 년 9 월 21 일 LG 카드 ( ) 와소규모식교환에따라당사식은 14,631,973 증가하였음 * 증가내역 = 교환대상식 (LG 카드 ( ) ) 17,227,869 교환비율 ) 배정유상증자에따라 29 년 3 월 25 일자로당사의식 78,, 가증가하였음. (2) 감자현황해당사항없음 ( 단위 :, ) 감자일자감자형태감자목적감자한식의내용 종류수량당 액면가액 당취득가액 ( 유상감자의경우 ) 비고 나. 자본금변동예정내용등

15 당사는 29 년 2 월 2 일이사회결의를통해배정방식의유상증자를결의하였습니다. 증자예정식수는 78,, 입니다. 증자식은기명식로서동식이예정대로발행될경우, 당사자본금은 39,,, 증가될예정입니다. ㅇ이사회결의일 : 29 년 2 월 2 일ㅇ신배정기준일 : 29 년 2 월 18 일ㅇ청약일 : 29 년 3 월 18~19 일ㅇ상장예정일 : 29 년 3 월 3 일 다. 전환사채 해당사항없음 ( 단위 :, ) 구분 제 XX 회 XX 전환사채 합계 발행일자 만기일 권면총액 사채배정방법 전환청구가능기간 전환조건 전환비율 (%) 전환가액 전환대상식의종류 기전환사채 권면총액 기전환식수 미전환사채 권면총액 전환가능식수 비 고 라. 신인수권부사채 해당사항없음 ( 단위 :, )

16 구분 제XX회 XX 신인수권부사채 합계 발행일자 만기일 권면총액 사채배정방법 신인수권행사가능기간 행사조건 행사비율 ( 액면대비 ) 행사가액 행사대상식의종류 기행사신인수권부사채미행사신인수권부사채 권면총액 기행사식수 권면총액 행사가능식수 비고 마. 현물출자해당사항없음 4. 식의총수등가. 식의총수 ( 일현재 ) ( 단위 : ) 구분식의종류비고 우선합계 Ⅰ. 발행할식의총수 1,,, - 1,,, 1) Ⅱ. 현재까지발행한식의총수 396,199, ,15, ,215,151 - Ⅲ. 현재까지감소한식의총수 - 78,64,313 78,64, 감자

17 2. 이익소각 상환식의상환 - 33,883,71 33,883,71 2) 4. 기타 - 44,72,63 44,72,63 3) Ⅳ. 발행식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 396,199,587 62,411, ,61,838 - Ⅴ. 자기식수 Ⅵ. 유통식수 (Ⅳ-Ⅴ) 396,199,587 62,411, ,61,838-1) 정관상발행할식의총수는 1 억이며, 회사가발행할식의종류는기명식식과기명식우선식입니다. 2) 상환우선상환내역 - 26 년 8 월 21 일제 1 종 (9,316,792 ) 및제 6 종 (3,5, ) 상환 - 27 년 8 월 2 일제 2 종 (9,316,792 ) 상환 - 28 년 8 월 19 일제 3 종 (9,316,792 ) 및제 7 종 (2,433,334 ) 상환 3) 전환상환우선의전환 - 제 9 종전환상환우선는 25 년 11 월 28 일 (22,36,32 ) 및 26 년 8 월 21 일 (22,36,31 ) 두차례에걸쳐모두로전환됨 4) 배정유상증자에따라 29 년 3 월 25 일자로당사의식 78,, 가증가하였음. 나. 자본금및 1 당가액 ( 일현재 ) ( 단위 :, ) 구분종류자본금 ( 액면총액 ) 1 당가액비고 재무제표상 발행식의 유통식의 1 당 자본금 자본금 자본금 액면총액 액면총액 액면가액 발행식의총수 유통식수 (A) (' 가 ' 의 Ⅳ B) (' 가 ' 의 Ⅵ B) (B) (A ' 가 ' 의 Ⅳ) (A ' 가 ' 의 Ⅵ) 기명식 1,98,997,935, 1,98,997,935, 1,98,997,935, 5, 5, 5, - 기명식 상환 우선 47,869,85, 238,451,255, 238,451,255, 5, 8,552 8,552 - 기명식전환상환 73,65,, 73,65,, 73,65,, 5, 5, 5, - 우선 합계 2,462,472,74, 2,293,54,19, 2,293,54,19,

18 다. 자기식의취득및처분 (1) 자기식취득ㆍ처분현황해당사항없음 취득방법식의종류기초취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말비고 법제189조의2제1항에의한직접취득법제189조의2제1항이외의사유에의한직접취득 ( ) 우선 ( ) ( ) 우선 ( ) 소계 ( ) 우선 ( ) 신탁계약등을통한 간접취득 ( ) 우선 ( ) 총계 ( ) 우선 ( ) (2) 이익소각현황해당사항없음 ( 단위 :, ) 소각일소각목적소각식의 소각식의 소각금액 소각대상 법적근거 종류 수량 식의취득기간 계 우선 (3) 자기식신탁계약등체결ㆍ해지현황해당사항없음 라. 우리사조합의지분현황 (1) 우리사조합과의거래내역 (28 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : ) 구분출연일자출연내역출연체비고

19 조합계정 ( 회사출연분 ) 28 년 3 월 12 일 29,688,, 신한은행식취득 28 년 3 월 21 일 3,129,681,195 굿모닝신한증권식취득 28 년 3 월 24 일 525,, 신한캐피탈식취득 28 년 4 월 4 일 414,136,737 신한지식취득 조합계정 ( 회사출연분 ) 합계 33,756,817,932 - 조합계정 ( 조합출연분 ) 조합계정 ( 조합출연분 ) 조합계정 ( 조합출연분 ) 28년3월12일 ~ 28년4월21일 28년1월27일 ~ 28년11월4일 28년12월1일 ~ 28년12월5일 3,295,7, 조합 - 8,5,356,7 조합 - 8,679,38, 조합 - 조합계정 ( 조합출연분 ) 합계 2,475,436,7 - 합계 54,232,254,632 - (2) 우리사조합의의결권행사기준 조합계정 : 당해총회의참석식수에조합계정으로보유되는자사수를차감한식수의의결내용에영향을미치지않도록그의결권을행사함 조합계정 : 조합개인별계정에배정된자사의의결권은관계법령의정함에따라행사함 (1) 조합의대표자가 7 일이상의기간을정하여조합으로부터총회의안에대한의사표시를받아행사하거나 (2) 조합이본인의지분에해당하는의결권을조합의대표자에게위임하여줄것을요청하여조합이직접행사하거나 (3) 조합의의사표시또는의결권위임요청이없는식의경우에는당해총회참석식수에서의사표시없는식수를뺀식수의의결내용에영향을미치지아니하도록행사함 ( 쉐도우보팅 ) (3) 우리사조합식보유내역 ( 단위 : ) 계좌구분식의종류기초잔고 (28.1.1) 증가감소기말잔고 ( ) 조합계정 1,236,75-1,236,75 - 조합계정 4,336,56 2,473, ,686 6,453,81 합계 5,572,131 2,473,431 1,591,761 6,453,81 상기증가분은회사 / 조합출연및조합계정의조합계정으로의이체로인한증가분이

20 며, 상기감소분은조합의퇴직 ( 명예퇴직포함 ) 및만기인출에따른반환에의한감소분임. (4) 회사별보유내역 (28 년 12 월 31 일현재 ) ( 단위 : ) 회사 식수 신한지 71,613 신한은행 5,946,435 굿모닝신한증권 141,124 신한카드 12,843 신한생명보험 92,873 신한캐피탈 65,859 신한아이타스 6,233 SH&C보험 2,31 신한신용정보 1,674 신한데이타시스템 4,837 합계 6,453,81 (5) 결산일이후요변동사항우리사조합은 29 년 1 분기중당사가진행한유상증자에참여하여총 15,6, 를배정받아전량청약하였습니다. 마. 외식에관한사항 구분 상환우선 전환상환우선 최초발행식수 81,573,961 59,441,63 상환또는전환식수 33,883,71 44,72,63 잔여식수 47,69,251 14,721, 식의 내용 이익배당에관한사항에우선함에우선함 잔여재산분배에관한사항 1) 1) 상환에관한사항해당됨해당됨

21 전환에관한사항해당없음해당됨 기타 - - 1) 제 4 종및제 5 종상환우선는잔여재산분배시에에우선하지않으며, 제 8 종및제 1 종상환우선, 제 11 종전환상환우선는잔여재산분배시에에우선함 바. 상환식에관한사항 [ 일현재 ] ( 단위 :, ) 구분 1 종상환우선 2 종상환우선 3 종상환우선 4 종상환우선 5 종상환우선 발행일자 당발행가액 18,86 18,86 18,86 18,86 18,86 발행총액 168,53,5, ,53,5, ,53,5, ,53,5, ,53,518,198 발행식수 9,316,792 9,316,792 9,316,792 9,316,792 9,316,793 상환조건 등 상환조건 상환방법 상환기간중회사의선택에따라상환또는상환기간종료시배당가능이익범위내의무상환 이익소각방식 상환기간 발행일로부터 1 년이경 발행일로부터 2 년이경 발행일로부터 3 년이경 발행일로부터 4 년이경 발행일로부터 5 년이경 과한날부터발행일로부 과한날부터발행일로부 과한날부터발행일로부 과한날부터발행일로부 과한날부터발행일로부 터 3 년이되는날까지 터 4 년이되는날까지 터 5 년이되는날까지 터 6 년이되는날까지 터 7 년이되는날까지 당상환가액 18,86 18,86 18,86 18,86 18,86 상환완료또는 1년이내상환예정 상환 ( 예정 ) 식수상환 ( 예정 ) 금액1) 9,316,792 9,316,792 9,316,792 9,316, ,53,5, ,53,5, ,53,5, ,53,5,112 - 기타 26 년 8 월 21 일 27 년 8 월 2 일 28 년 8 월 19 일 29 년 8 월 21 년 8 월 상환완료 상환완료 상환완료 상환예정 상환예정 구분 6 종상환우선 7 종상환우선 8 종상환우선 9 종전환상환우선 1 종상환우선 11 종전환상환우선 발행일자 당발행가액 15, 15, 15, 18,86 1, 57,86

22 발행총액 525,,, 365,,1, 9,999,9, 88,816,825,858 2,899,,, 85,962,126, 발행식수 3,5, 2,433,334 66,666 44,72,63 28,99, 14,721, 상환조건 상환조건 상환기간중회사의선택에따라상환또는상환기간종료시배당가능이익범위내 상환기간중회사의선택에따라상환또 등 의무상환 는상환기간종료시에도회사의선택에 따라상환 상환방법 이익소각방식 상환기간 발행일의 3 년 발행일의 5 년직 발행일의 7 년직 발행일로부터 3 년이 발행일로부터 5 년 발행일로부터 5 년 직전 1 개월부터 전 1 개월부터발행 전 1 개월부터발행 경과한날부터발행일 째되는날부터발 째되는날부터발 발행일의 3 년까 일의 5 년까지 일의 7 년까지 로부터 5 년이되는날 행일로부터 2 년째 행일로부터 2 년째 지 까지 되는날까지의기간 되는날까지의기 간 당상환가액 15, 15, 15, 18,86 1, 57,86 1년이내상환예정또는상환완료 상환 ( 예정 ) 식수상환 ( 예정 ) 금액1) 3,5, 2,433, ,,, 365,,1, 기타 26 년 8 월 21 일 28 년 8 월 19 일 21 년 8 월 모두로전환되 - - 상환완료 상환완료 상환예정 어 현재잔여식없음 1) 당상환가액및상환 ( 예정 ) 금액은당발행가액기준이며, 실제상환시상환일이속하는회계연도초일부터상환일까지연 4.4%(1 종 ~5 종 ), 연.1%(6~8 종 ) 를적용한금액이가산되며, 미지급배당금이있을경우동금액도포함됨 사. 전환식에관한사항 [ 일현재 ] ( 단위 :, ) 구분 9 종전환상환우선 11 종전환상환우선 발행일자 당발행가액 18,86 57,86 발행총액 88,816,825,858 85,962,126, 발행식수 44,72,63 14,721, 전환조건 전환조건 전환기간중식소유자의선택에따 전환기간중식소유자의선택에 등 라전환 따라전환

23 전환청구기간 발행일로부터 1 년이경과한날부터발 행일로부터 4 년이되는날까지 발행일로부터 1 년이경과한날부터 발행일로부터 5 년이되는날까지 당전환가액 18,86 57,86 전환으로발행할식의종류기명식식기명식식 전환으로발행할식수 44,72,63 14,721, 기타 9 종전환상환우선는모두로 전환되어현재잔여식없음 의결권현황 [ 일현재 ] ( 단위 : ) 구 분 식수 비고 발행식총수 (A) 396,199,587 - 우선 62,411,251 의결권없는식수 (B) - - 우선 62,411,251 증권거래법기타법률에의하여 의결권행사가제한된식수 (C) 529 ) 의결권이부활된식수 (D) 의결권을행사할수있는식수 (E = A - B - C + D) 396,199,58 - 우선 - ) 27 년 9 월식교환등의결과로신한카드가보유하게된신한지의임 6. 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항 당사는금융지회사로서은행, 신용카드, 증권등금융업을영위하는회사들을지배내지경영관리하는것을목적으로하고있습니다. 당사를포함한각자회사는이러한금융업을영위하는데발생할수있는각종리스크에대비하기위하여적정한자기자본을유지할필요가있으며, 해당금융감독당국에서는금융업종별로적정자기자본을유지되도록규제하고있습니다 ( 자세한내용은 'II. 사업의내용 - 3. 기타투자의사결정에필요한사항 ' 참조 ).

24 당사의배당재은각자회사의배당수입에의존하고있는데, 각자회사는해당년도당기순이익에서적정자기자본유지를위하여필요한내부유보를차감한후의잉여자본금에대하여당사에배당하고있습니다. 따라서당사는각자회사의현재및향후의자산성장등을감안한적정자기자본비율을유지한후의잉여자금을기초로배당수준을결정하고있습니다. 당사는배당수준의일관성을유지하기위하여자회사별당기순이익의변동및적정자기자기자본유지를위한내부유보액의변동을최소화하도록각자회사별리스크관리에최선을다하고있습니다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 제 8 기 제 7 기 제 6 기 (28 년 ) (27 년 ) (26 년 ) 당액면가액 ( ) 5, 5, 5, 당기순이익 ( 백만 ) 2,2,398 2,396,377 1,832,718 당순이익 ( ) 4,47 5,562 4,776 배당가능이익 ( 백만 ) 5,279,516 4,41,976 2,87,76 현금배당금총액 ( 백만 ) 244,987 62, ,239 식배당금총액 ( 백만 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 우선 식배당수익률 (%) 우선 당현금배당금 ( ) 우선 3,925 3,558 1,389 당식배당금 ( ) 우선 * 제 8 기는배당없으며, 우선배당만지급할예정임 * 제 6 기및제 7 기배당가능이익은최근회계기준변경반영전금액임 다. 이익참가부사채에관한사항 해당사항없음

25 II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 업계의현황 1 경제환경변화 미국발서브프라임사태로초래된글로벌금융위기는전세계으로금융부문에서극심한신용경색을초래하였고, 금융부문의부실과자금경색이실물부문의구조조정으로진행되고있습니다. 투자감소와소득감소에따른소비감소는전세계각국에서예외없는경기후퇴로귀결되는경제상황을연출하고있습니다. 이에각국중앙은행은유동성확대를통한경기부양및경제연착륙을당면과제로삼고있으며, 상황의심각성에대한인식공유로각국중앙은행은국가간공조에도큰관심을나타내고있습니다. 지난수년간저금리기조가지속됨에따라각투자자산군마다유동성팽창에따른전세계적인자산확대싸이클이전개되었으나, 28 년부터는신용경색에따라글로벌디레버리징국면으로전환되었고전세계경제각부분의구조조정과패러다임변화를요구하고있습니다.. 현재세계적으로금융산업의구조조정이진행되고있어, 금융업이향후가장큰판도변화가예상됩니다. 특히선진자본시장에서글로벌 IB 부문의퇴조및상업은행의중요성이강조되고, 위험관리에대한근적인감독을포함한질서개편이예견됩니다. 29 년은전세계적인경기후퇴진행으로 1~2% 선의낮은글로벌성장률이기대되고, 일부신흥국을제외한선진국들은마이너스성장이예견됩니다. 한국경제는대체로 1% 내외의경제성장을이룰것으로전망되는데, 이는과거 3~4% 의지속적인성장을이루던것과비교하면크게낮아진성장률입니다. 우리나라에서는금번위기의단초가되었던구조화채권을포함한위험자산의보유비중이낮고아직은보유대출채권의전반적인자산건전성이양호하여금융권의구조조정이진행되고있지는않습니다. 다만, 일부과잉투자와경쟁력이훼손된업종에대한구조조정작업이금융권도로진행되고있습니다. 유망기업에대한선제적이고충분한유동성지과부실기업의신속한퇴출을통해기존산업의부흥과신산업의발굴을통한경제적도약을시장은기대하고있습니다. 만일시장의기대를충족하는선제적이고자연스런산업구조조정과정부의각종투자및소비진작책이시너지를발휘할경우에는국내경제가금년하반기부터요국중가장빠른회복을나타낼가능성도있습니다. 29 년은경기후퇴로수익성개선이쉽지않을것으로전망되는가운데, 은행부문은리스크관리강화를통한대손비용감축과일반관리비의절감등을통해로비용관리에력할것으로전망되고, 자본시장통합법의시행으로중복규제철폐와다양한금융상품출시가기대되는증권과자산운용부문은어려운환경에도불구하고업황의일부회복또는성장이기대됩니다. 2 금융산업동향

26 (1) 은행업최근수년간택담보대출위의가계대출과중소기업중심의기업대출이크게활성화되었으나, 27 년부터시작된글로벌금융위기는전통적인영업부문인대출금의신용리스크를확대시키고, 구조화채권및파생상품등신영업부문의변동성을크게높였습니다. 글로벌신용경색은외화뿐아니라화조달시장의조달비용을상승시키고유동성을제한하는결과를초래했으며, 28 년 4 분기이후의중앙은행의적극적인유동성지에도불구하고조달시장의안정성은과거에비해크게약화되었습니다. 펀드투자를선호하였던개인고객들은펀드투자손실과높아진자본시장상품의위험성, 높아진예수금이자의매력으로인해 28 년하반기이후에는은행저축에대한선호를나타내었으나 29 년초예수금금리재하향으로인해향후은행예수금의선호현상은제한된수준의증가에머물것으로예상됩니다. 29 년은행의영업환경은리스크관리강화, 조달구조및예대율개선, 비용효율성제고등에초점을맞추게될것으로전망하며, 과거자산확장기에보여었던은행간가격및외형경쟁은당분간재연되기힘들전망입니다. (2) 신용카드업민간최종소비지출에서차지하는신용카드이용금액의비중이 22 년이후 4% 대중ㆍ후반을유지하면서성숙산업단계에접어든신용카드업은 28 년에도회탈취경쟁과선두업체와의시장점유율을좁히기위한마케팅경쟁을치열하게지속하였습니다. 특히구조조정이일단락됨에따라각카드사는내부조직을강화하고그룹내금융및비금융의계열사채널을활성화하면서연계영업을본격적으로전개하였습니다. 이같은은행계와전업계중소형카드사들의공격적영업으로인한경쟁의심화속에서도 28 년한국신용카드시장은안정적자산성장, 양호한자산건전성, 높은수준의수익성을유지하였습니다. 그러나, 미국에서시작된금융위기의실물경제로의전이가글로벌경기침체에점차영향을미치면서 28 년 4 분기부터각사들은리스크관리중심으로사업방향을전환하고있습니다. 29 년에는경기둔화와소비부진이당분간지속되면서, 이로인해신용카드이용실적증가세가둔화될것으로예상됩니다. 부동산, 펀드등보유자산가치가하락하고기업구조조정에의한실업증가로소득이감소하는등카드업계의요고객군인가계의채무상환능력이저하될가능성이있기때문입니다. 이에신용카드업계는영업자산포트폴리오및회의카드사용한도조정과더불어자산건전성개선등리스크관리에역량을집중할것입니다. (3) 증권업자본시장위축과제한된수익모델, 신설증권사진입에따른경쟁심화에따라단기적으로는증권업의성장성과수익성에제약이있을것으로전망되나, 자본시장통합법의본격시행에따라하반기이후다양한금융상품출시, 시장수요와경쟁여건개선등에따라업황이개선되고일부선도증권사의경우입지가크게강화되는등차별화를이룰수있을것으로전망됩니다.

27 즉, 성장성이높게전망되었던 IB 부문이당분간위축되고, 증권중개수수료의수익률도저조한수준을유지하며, 기존금융상품판매도높아진변동성으로인해부진할것으로예상되지만, 상품개발에대한제한철폐로인한다양한신상품출시와지급결제기능추가, 중소기업대상 M&A 시장활성화전망등에따라수익성제고및대형사, 중형사, 전문영역특화형증권사등으로업계내차별화가진행될것으로전망됩니다. (4) 자산운용업글로벌식시장의침체와운용펀드의수익률저하로국내자산운용업계의펀드설정잔액대비순자산가치가크게낮아져있는상태입니다. 금년중에도아직은신규펀드판매또는운용액이증가하기보다는가지수가회복되는시점마다일부손실확정과환매가발생할가능성도높게점쳐지고있습니다. 안전자산선호현상과펀드시장위축에따라금년자산운용업전망이밝은편은아니지만, 최근은행권의저금리기조가정착되면서대안투자나안정성위의틈새펀드등을중심으로다시펀드투자를검토하는투자자들이증가할것으로예상됩니다. 또한, 신설자산운용사와해외자산운용사의추가적인시장진입, 자본시장통합법에따른증권사의자산운용업진출등동시장의경쟁환경은더욱치열해질것이며이에따라자산운용사의기본역량과평판의중요성은더욱강조될것입니다. 채널측면에서는펀드판매채널의확대와함께불완전판매예방을위한각종제도적장치가보완될것으로예상되며펀드의대형화와함께투자기간이점차장기화될것으로전망됩니다. (5) 보험업수년간변액보험중심으로높은자산증가를이루었으나, 식시장위축에따라금년에는신상품판매실적은성장에제약이있을것으로전망되고, 특히국내경기가후퇴기에진입함에따라가처분소득감소영항으로기존보험계약에대한미납또는해약신청이증가할것으로예상됩니다. 금년들어시장금리의지속적인인하기조는보험사들의수익력을약화시키고일부역마진을초래하여수익성에부정적인영향을줄것으로전망됩니다. 저축성상품과보장성상품부문에서는각생명보험사가안정적인노후생활을위한다양한연금상품을적극개발함에따라연금보험을축으로하는저축성상품의판매가상대적으로높을것으로예상됩니다. 또한, 21 년에기업연금의무도입으로인해퇴직연금시장이크게확대될것으로전망되는가운데, 각금융기관은퇴직연금위의영업에많은노력을집중하고있습니다. 제도, 환경측면에서자본시장통합법의시행및보험업법의개정으로금융권간경쟁이심화되고투자자문업, 투자일임업등과같은겸영업무확대가예상됨에따라판매조직의전문화와수익다변화를위한생명보험업계의활발한활동이전개될것입니다. 보험업종의전반적인수익성이높지않은가운데, 금년부터도입이예정된 Risk Based Capital 감독제도변경으로인해일부보험사의추가적인자본확충의필요성이제기되고있으며, 경기후퇴와맞물려업계내구조조정관련다수의 M&A 가발생할것으로전망됩니다. (6) 여신전문업

28 여신전문업은로시설대여, 할부금융, 신기술사업을대상으로하는업종으로, 1 금융권이용고객과대비하여상대적으로고위험고수익고객을대상으로여신을공급하고있기때문에경기후퇴기에심사능력확충과리스크관리의중요성이더부각될전망이며, 업황은종전대비크게활성화되기어려울것으로전망됩니다. 금년에는부동산 PF, 조선및해운업, 중소기업대상리스부문에서리스크관리가각사의실적을크게좌우할전망이며, 수신기능이없어자금조달을시장에의존하는관계로조달비용절감과유동성유지도매우중요한관리항목으로부각될것으로전망됩니다. 나. 회사의현황 (1) 영업개황및사업부문의구분 ( 가 ) 영업개황 28 년은미국서브프라임모기지사태의전세계적인확산으로금융권의신용경색이심화된가운데글로벌유동성의위축과이로인한거대금융회사들의연이은도산, 인수합병으로세계금융질서가크게혼란해졌습니다. 금융부문의부실이실물부문으로전이되어전세계성장률을크게후퇴시켰고, 유를비롯한요자재가격도급등락을반복하였습니다. 경제환경은매우불안정해졌고, 부실자산이크게증가하였으며, 금융회사를비롯한요국내기업들의실적도큰도전에직면한한해였습니다. 신한금융지회사의 28 년당기순이익은전년대비 15.7% 감소한 2 조 24 억 ( 연결기준 2 조 186 억 ) 으로일회성유가증권매각익으로인해전년도에크게증가하였던비이자이익이큰폭으로감소하고연체율증가등에따른대손충당금전입비용이크게증가한것이실적감소의된요인이었습니다. 요은행자회사인신한은행의화대출금은전년대비 13% 증가하였으나유동성경색으로인한조달비용상승으로이자수익성이낮아졌습니다. 은행부문의실적감소에도불구하고신한카드는신용판매가전년대비 9.4% 증가하고, 자산건전성이지속개선되는등전년도에이어양호한이익흐름을보여줌으로써비은행부문의그룹이익기여비중을약 5% 수준으로끌어올리는데크게기여하였으며, 핵심자회사로서의중요한역할을담당하였습니다. 어려운금융환경하에서도 28 년에는신한카드를비롯한굿모닝신한증권, 신한생명, 신한캐피탈등당사의요비은행자회사들은전년동기대비이익이 25.5% 나증가하는호실적을나타내었습니다 ( 나 ) 공시대상사업부문의구분당사의공시대상은당사와자회사의경영관리업무및그부수업무로한정되므로, 별도공시대상사업부문은없습니다. 다만, 당사의공시대상요자회사로는신한은행및신한카드가있습니다. (2) 취급업무및상품ㆍ서비스개요자회사의경영관리업무및그에부수하는업무 ( 금융지회사법제 15 조및동법시행령제 11 조참조 )

29 (3) 시장점유율등현재금융지회사는당사와 KB 금융지, 우리금융지, 하나금융지, 한국투자금융지가있는상태로기타금융업과의관계등의특수성에따라정확한시장점유율을규정하기어려운상황입니다. (4) 신규영업등의내용및전망해당사항없음 (5) 조직도

30 다. 자회사의사업현황 (1) 자회사가속한업계의현황 28 년말현재당사의공시대상자회사인신한은행과신한카드에대한업계의현황은상기 "II. 사업의내용 - 1. 사업의개요 - 가. 업계의현황 -

31 2 금융산업동향 - (1) 은행업, (2) 신용카드업 " 을참조하시기바랍니다. (2) 자회사의영업현황 < 신한은행 > 26 년 4 월 1 일한국은행산업에새로운금융문화를창조한신한은행과 1 년전통의조흥은행이합병하여통합신한은행이출범하였습니다. 3 년여의통합준비작업을거친합병은행은 965[ 국내 949, 국외 16( 현지법인포함 )] 개의점포로출범하여금융지회사체제의겸업화와대형화기반을완벽히갖추었을뿐더러 IT, HR 제도, 노조통합등을조기에완수함으로써선통합후합병이라는세계적으로도드문금융기관신통합모델을성공적으로제시하였습니다. 신한은행은효과적인종합금융서비스제공을위해고객을 6 개고객군 (PB, 리테일, SOHO, 기업, IB, 기관 ) 으로구분하고각고객군별특화 / 전문화된사업모델을운영하고있으며고객군별로차별화된상품과서비스를제공하고있습니다. 또한, 고객이필요로하는금융서비스를 One-stop 으로충족할수있도록최적화된채널네트워크를구축하고있습니다. 내부적으로는프로세스혁신 (BPR) 을통한영업 / 마케팅지강화및업무효율성향상작업을진행하고있으며, 블루오션전략및 6 시그마, KM ( 지식경영 ) 혁신전략을도입하여은행의경쟁력을한단계높이고자노력하고있습니다. 한편, Basel Ⅱ 에대비하여신용리스크, 운영리스크등각종리스크및자본적정성관리체계재구축을통해은행의리스크관리역량을제고하고있으며. 국내은행중가장포괄적인범위의 Basel Ⅱ 기본내부등급법승인을 28 년상반기에획득함으로써정교한리스크측정에따른효율적자본관리가가능하게되어영업경쟁력강화로이어질것으로예상됩니다. 이러한노력으로신한은행은 28 년말총자산 조 ( 은행, 종금, 신탁계정포함 ), 충당금적립전이익 28,566 억의비교적양호한실적을시현하였습니다. ( 나 ) 시장점유율등 ( 단위 : 억, %) 구분제 177 기 (28 년 ) 제 176 기 (27 년 ) 제 175 기 (26 년 ) 잔액점유율잔액점유율잔액점유율 대출금신한은행 1,44, ,24, ,91, 국민은행 1,984, ,714, ,497, 우리은행 1,649, ,39, ,179, 하나은행 996, , ,

32 외환은행 644, , , 합계 6,679, ,743, ,51, 예수금신한은행 1,123, , , 국민은행 1,588, ,388, ,3, 우리은행 1,339, ,11, , 하나은행 912, , , 외환은행 563, , , 합계 5,528, ,74, ,334, < 신한카드 > ( 가 ) 영업개황신한카드는 27 년 3 월에진행된공개매수를통해당사의자회사로편입되었습니다. 신한금융그룹편입이후 1 월舊신한카드와의법인통합으로통합신한카드가출범하였고, 28 년에는 HR 제도와전산통합그리고노동조합통합까지일련의통합작업을성공적으로마무리하고진정한의미의 One System, One Culture, One Company 를완성하였습니다. 신용카드비즈니스에서가장중요한부분이라할수있는전산통합은 28 년 8 월에완료되었습니다. 치밀한사전준비및테스트를통해시스템오픈후타사와는달리시스템사고없이안정적으로운용되었으며, 2 개로운용되던재난복구센터 (Disaster Recovery Center) 도하나로통합함으로써, 카드이용승인무장애, 재해발생시 3 시간이내완전복구 가가능해졌고이를통해고객에게보다편리한서비스를제공할수있게되었습니다. 복수로존재하던노동조합은 28 년 12 월에통합됨으로써, 양카드사의직들또한하나의우산아래모여서더욱발전적인미래를준비하게되었습니다. 노동조합의통합은최근의불안한금융환경과경기침체등대내외적인경영환경위기를노사간협력하에슬기롭게극복할터전을마련함으로써회사경쟁력확보및선진노사문화구축에도앞장설수있게되었다는점과기업가치의증대와고객, 에대한감사의마음을최우선적으로추진하고있는신한카드의 PMI(Post-Merger Integration: 기업인수합병후통합 ) 정책의마무리로써리딩카드사의지위를한층드높일수있는계기를만들었다는데서의미를찾을수있습니다. 신한카드는당기말현재약 1,362 만명 ( 실질회기준 ) 의신용카드회과 227 만개 ( 실질가맹점기준 ) 의가맹점및 9 개의지점을보유하고있으며, 당기순이익으로는 9,46 억, 12 월말기준 23.9% 의시장점유율을달성하는등선도적시장지위를확고히유지하고있습니다. ( 나 ) 시장점유율등 구분신한카드국민은행 카드부문 삼성카드기타전체

33 28 년 23.9% 14.1% 13.7% 48.3% 1.% 27 년 24.6% 14.8% 13.5% 47.1% 1.% 26 년 17.2% 15.1% 14.3% 53.4% 1.% 1) 시장점유율은개인신판취급액평균기준임. 2) 26 년은 ( 구 )LG 카드시장점유율, 27 년,28 년은통합신한카드시장점유율기준임. (3) 자회사의영업실적 < 신한은행의요약재무제표 > ( 단위 : 백만 ) 구분 제 177 기 제 176 기 제 175 기 (28 년 ) (27 년 ) (26 년 ) Ⅰ. 현금및예치금 8,578,93 6,312,68 9,12,559 Ⅱ. 유가증권 36,592,26 32,329,377 23,66,184 Ⅲ. 대출채권 145,341, ,45, ,715,269 ( 대손충당금 ) (2,369,249) (1,875,67) (1,627,388) ( 이연대출부대수익 ) (94,67) (96,847) (36,966) Ⅳ. 유형자산 2,292,379 2,312,927 2,198,966 ( 감가상각누계액 ) (1,164,91) (1,78,243) (1,16,694) ( 손상차손누계액 ) (5,36) (5,36) (5,453) Ⅴ. 기타자산 2,763,72 8,745,627 6,69,817 ( 대손충당금 ) (292,178) (115,967) (79,342) 자산총계 213,569,98 175,15, ,196,795 Ⅰ. 예수부채 119,237,971 14,21,899 93,6,182 Ⅱ. 차입부채 52,828,577 45,397,198 38,79,79 ( 사채할인발행차금 ) (26,245) (41,343) (69,248) Ⅲ. 기타부채 29,554,668 14,367,359 12,732,454 ( 퇴직보험 ) (246,949) (234,756) (194,684) 부채총계 21,621, ,786, ,529,426 Ⅰ. 자본금 7,928,78 7,528,78 7,528,78

34 Ⅱ. 자본잉여금 398,8 - - Ⅲ. 자본조정 (52,756) (41,32) (82,491) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 369,842 1,588,837 1,659,347 Ⅴ. 이익잉여금 ( 결손금 ) 3,34,638 2,243, ,434 자본총계 11,947,882 11,319,432 9,667,368 영업수익 ( 매출액 ) 49,57,279 17,797,848 13,79,187 영업비용 47,61,467 14,886,63 11,811,37 영업이익 1,95,812 2,911,218 1,898,15 영업외수익 235, , ,94 영업외비용 237,93 213,626 19,118 법인세비용차감전손익 1,93,136 2,854,911 1,955,972 법인세비용 456,49 83,69 524,825 당기순이익 1,446,727 2,51,32 1,431,147 [() 는부 (-) 의수치임 ] ) 비교표시된전기재무제표의일부계정과목은기업회계기준서제 24 호의적용에따른당기재무제표 의표시방법에따라재분류함. < 신한카드의요약제무제표 > ( 단위 : 백만 ) 구분 제 23 기 제 22 기 제 21 기 (28 년 ) (27 년 ) (26 년 ) [ 현금및예치금 ] 1,491,272 1,341, ,445 [ 유가증권 ] 453, , ,931 [ 신용카드자산 ] 9,175,826 9,376,744 5,979,22 [ 대출채권 ] 14, , ,23 [ 할부금융자산 ] 1,25,945 1,15, ,222 [ 리스자산 ] 698,888 81, ,585 [ 신탁자산 ] 3,262,261 3,17,925 1,425,36 [ 유형자산 ] 76,532 86,424 53,32 [ 기타자산 ] 1,38,793 1,458, ,424

35 [ 대손충당금 ] (773,96) (947,736) (1,31,823) 자산총계 17,75,577 16,846,395 9,633,185 [ 차입부채 ] 1,32,872 9,671,98 5,23,237 [ 기타부채 ] 3,117,992 3,68,915 1,382,378 부채총계 13,42,864 12,74,13 6,612,615 [ 자본금 ] 626, , ,847 [ 자본잉여금 ] 86, ,717 1,378,3 [ 자본조정 ] - 3,164 (188,22) [ 기타포괄손익누계액 ] 36,982 49,14 1,216 [ 이익잉여금 ] 2,13,292 2,49,55 1,193,679 자본총계 3,654,713 4,16,382 3,2,57 영업수익 4,145,874 2,877,869 2,754,746 영업이익 1,278, ,9 1,218,192 법인세비용차감전이익 1,324,375 1,59,939 1,191,138 당기순이익 94,575 1,487,612 1,193,679 [() 는부 (-) 의수치임 ] 1 신한카드는 22 기 (27 년 ) 에 1 월 1 일자로에스에이치씨매니지먼트식회사 ( 구신한카드식회사 ) 의모든사업부문을양수하였습니다. 2 당기부터할부금융자산의선수수익을이연대출부대수익으로계정재분류하였으므로이전회계년도의요약재무정보를동일한기준으로재작성하였습니다. 2. 영업의현황 가. 영업실적 ( 단위 : 백만 ) 영업종류 제 8 기 제 7 기 제 6 기 (28.1.1~ ) (27.1.1~ ) (26.1.1~ ) 영업수익 2,455,917 2,749,536 2,3,752 지분법이익 2,184,643 2,632,111 1,917,268 이자수익 135,53 117,333 79,151 브랜드사용료수익 135,

36 외환거래이익 ,838 기타영업이익 - - 1,495 영업비용 442,97 375, ,889 지분법손실 5, 이자비용 39,62 326, ,644 외환거래손실 ,838 수수료비용 관리비 46,673 48,211 47,138 영업이익 2,13,1 2,374,192 1,82,863 나. 자금조달및운용실적 (1) 자금조달실적 ( 단위 : 백만, % ) 구분 제 8 기연간 제 7 기연간 제 6 기연간 (28.1.1~ ) (27.1.1~ ) (26.1.1~ ) 평균잔액구성비평균잔액구성비평균잔액구성비 자기자본 17,912, ,896, ,376, 자본금 2,462, ,374, ,17, 자본잉여금 8,955, ,482, ,36, 자본조정 (294,958) (1.16) 19, ,52.19 포괄손익누계액 996, ,578, , 이익잉여금 5,792, ,44, ,979, 부채 7,598, ,368, ,152, 차입부채 7,44, ,242, ,769, 기타부채 193, , , 합계 25,511, ,264, ,528, [ ( ) 는부 (-) 의수치임 ] 1) 평균잔액은매분기말잔액 ( 회계연도기초잔액포함 ) 을산술평균한수치입니다 (2) 자금운용실적

37 ( 단위 : 백만,%) 구분제 8 기연간 (28.1.1~ ) 제 7 기연간 (27.1.1~ ) 제 6 기연간 (26.1.1~ ) 평균잔액구성비평균잔액구성비평균잔액구성비 지분법적용투자식 22,736, ,342, ,646, 신한은행 11,665, ,82, ,997, 신한카드 7,711, ,963, SHC 매니지먼트 239, , , 굿모닝신한증권 1,758, ,432, , 신한생명보험 827, , , 신한캐피탈 361, , , 제은행 84, , ,89.49 신한신용정보 13, , ,179.7 신한프라이빗에쿼티 1, , ,987.7 신한 BNPP 투신 31, , , SH 자산운용 12, SH&C 생명 17, , , 신한맥쿼리 1,39. 1, ,135.1 대출채권 1,99, ,21, ,299, 유형자산 1, 현금예금 714, , , 기타자산 66, , , 합계 25,511, ,264, ,528, ) 평균잔액은매분기말잔액 ( 회계연도기초잔액포함 ) 을산술평균한수치입니다 3. 기타투자의사결정에필요한사항 가. 그룹 BIS 비율 ( 단위 : 백만 )

38 구분 28 년 27 년 자기자본 (A) 18,746,446 15,945,94 위험가중자산 (B) 183,766, ,849,385 BIS 기준자기자본비율 (A/B) 1.2% 9.85% ) 금융지회사감독규정제 25 조 1 항의개정에따라 27 년부터그룹의자본적정성지표로서필요자본대비자기자본비율대신그룹 BIS 비율을산출함 나. 화유동성비율 ( 단위 : 백만 ) 구분제 8 기제 7 기제 6 기 유동성자산 (A) 92,661 22,9 65,415 유동성부채 (B) 69,397 29, ,661 화유동성비율 (A/B) ) % 14.82% % ) 화유동성비율 ( 금융지회사감독규정제 25 조및시행세칙별표 ) = ( 잔존만기 3 개월이내유동성자산 )/( 잔존만기 3 개월이내유동성부채 ) 다. 외화유동성비율 ( 단위 : 백만 ) 구분제 8 기제 7 기제 6 기 유동성자산 (A) 유동성부채 (B) 외화유동성비율 (A/B) ) % ) 외화유동성비율 ( 금융지회사감독규정제 25 조및시행세칙별표 ) = ( 잔존만기 3 개월이내외화자산 )/( 잔존만기 3 개월이내외화부채 ) 라. 부채비율 ( 단위 : 백만 ) 구분제 8 기제 7 기제 6 기

39 부채 (A) 8,37,683 7,349,727 3,642,15 자기자본 (B) 17,65,883 17,977,81 11,361,526 부채비율 (A/B) 47.19% 4.88% 32.6% 마. 최근 3 년간신용등급 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 유가증권등 ( 신용평가등급범위 ) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정

40 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D)

41 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D)

42 무보증사채 AAA 한국기업평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용평가 본평정 (AAA~D) 무보증사채 AAA 한국신용정보 본평정 (AAA~D) 바. 자회사자기자본비율 1) 신한은행 ( 단위 : 백만,%) 구 분 28년말 27년말 26년말 자기자본 (A) 17,889,135 16,374,884 13,639,688 위험가중자산 (B) 133,14, ,495, ,557,486 BIS기준자기자본비율 (A/B) 13.44% 12.9% 12.1% 1) 26년, 27년은 Basel I 기준, 28년은 Basel Ⅱ 기본내부등급법기준임 2) 신한카드 ( 단위 : 백만,%) 구 분 28년말 27년말 26년말 조정자기자본 (A) 3,96,57 4,484,49 3,662,472 조정총자산 (B) 19,222,236 17,72,131 1,693,95 조정자기자본비율 (A/B) 2.32% 25.31% 34.25% * 27년말및 28년자료는통합신한카드의수치이며, 26년말은구 LG카드수치임 3) 굿모닝신한증권 (FY 기준 ) ( 단위 : 백만,%) 구 분 28년 12월말 28년 3월말 27년 3월말 영업용순자본 (A) 1,1,891 1,18, ,448 총위험액 (B) 174,11 158, ,393 영업용순자본비율 (A/B) % 699.8% % 4) 신한생명보험 (FY 기준 ) ( 단위 : 백만, %)

43 구 분 28년 12월말 28년 3월말 27년 3월말 지급여력 (A) 733, , 543,77 지급여력기준 (B) 35,344 33, ,638 지급여력비율 (A/B) 29.47% % 224.7% 5) 신한캐피탈 ( 단위 : 백만, %) 구 분 28년말 27년말 26년말 조정자기자본 (A) 439,334 42,446 24,922 조정총자산 (B) 3,722,365 2,892,856 1,925,664 자기자본비율 (A/B) 11.8% 14.53% 1.64% 6) 신한비엔피파리바투신운용 (FY 기준 ) ( 단위 : 백만, %) 구 분 28년 12월말 28년 3월말 27년 3월말 순자기자본 (A) 66,22 68,98 53,16 총위험액 (B) 13,618 16,696 17,883 위험대비자기자본비율 (A/B) % % % 7) 제은행 ( 단위 : 백만, %) 구 분 28년말 27년말 26년말 자기자본 (A) 265,832 22, ,279 위험가중자산 (B) 2,48,555 1,951,7 1,698,162 BIS기준자기자본비율 (A/B) 12.98% 11.32% 11.26% * 26년, 27년은 Basel I 기준, 28년은 Basel II 표준방법기준임 8) SH&C 생명보험 (FY 기준 ) ( 단위 : 백만, %) 구분 28 년 12 월말 28 년 3 월말 27 년 3 월말

44 지급여력 (A) 59,56 48,716 42,72 지급여력기준 (B) 5,999 6,242 5,718 지급여력비율 (A/B) % 78.42% % 사. 요자회사무수익여신등현황 1) 신한은행 177 기 : ~ 기 : ~ 기 : ~ [ 무수익여신증감현황 ] ( 단위 : 백만, %) 177기 176기 175기 전기대비증감 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 1,36,316.85% 848,846.63% 729,655.62% 457,47 * 통합신한은행기준입니다. [ 대손충당금 ] ( 단위 : 백만 ) 구분 177 기 176 기 175 기 대손충당금 국내국외 일반 2,941,91 2,317,75 1,911,843 특별 소계 2,941,91 2,317,75 1,911,843 일반 82,636 76,175 59,758 특별 소계 82,636 76,175 59,758 합 계 3,24,537 2,393,25 1,971,61 기중대손상각액 34, ,316 16,636 * 통합신한은행기준입니다. 2) 신한카드 23 기 : ~

45 22 기 : ~ 기 : ~ [ 무수익여신증감현황 ] ( 단위 : 백만, %) 제 23기 제 22기 제 21기 전기대비증감 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 비율 무수익여신잔액 339, % 448, % 493, % -19,765 * 고정이하여신을무수익여신으로분류 [ 대손충당금 ] ( 단위 : 백만 ) 구 분 제 23기 제 22기 제 21기 대손충당금 국내분 일반 773, ,737 1,31,823 특별 소계 773, ,737 1,31,823 합계 773, ,737 1,31,823 기중대손상각액 63,883 43, ,622 3) 굿모닝신한증권제 1 기 3 분기 : ~ 제 9 기 : ~ 제 8 기 : ~ [ 무수익여신증감현황 ] ( 단위 : 백만, %) 제 1 기 3 분기제 9 기제 8 기전기대비증감 무수익여신잔액비율무수익여신잔액비율무수익여신잔액비율무수익여신잔액 46, % 27, % 25, % 19,95 [ 대손충당금 ] ( 단위 : 백만 ) 구분제 1 기 3 분기제 9 기제 8 기

46 대손충당금 국내분 일반 62,217 33,5 3,776 특별 합계 62,217 33,5 3,776 기중대손상각액 1, ,117 4) 신한생명보험제 2 기 3 분기 : ~ 제 19 기 : ~ 제 18 기 : ~ [ 무수익여신증감현황 ] ( 단위 : 백만, %) 제 2 기 3 분기제 19 기제 18 기전기대비증감 무수익여신잔액비율무수익여신잔액비율무수익여신잔액비율무수익여신잔액 31,61 1.2% 22,639.98% 22, % 8,962 [ 대손충당금 ] ( 단위 : 백만 ) 구 분 제2기 3분기 제19기 제18기 대손충당금 국내분 일반 29,716 22,82 2,351 특별 합계 3,151 23,183 2,546 기중대손상각액 ,227 5) 신한캐피탈제 18 기 : ~ 제 17 기 : ~ 제 16 기 : ~ [ 무수익여신증감현황 ] ( 단위 : 백만 ) 제 18 기제 17 기제 16 기전기대비증감 무수익여신잔액비율무수익여신잔액비율무수익여신잔액비율무수익여신잔액 2,3.6% 2,442.78% 6,35.38% -142

47 [ 대손충당금 ] ( 단위 : 백만 ) 구 분 제18기 제17기 제16기 대손충당금 국내분 일반 52,48 41,432 31,34 특별 - - 합계 52,48 41,432 31,34 기중대손상각액 24,626 7,98 8,625 6) 제은행제 49 기 : ~ 제 48 기 : ~ 제 47 기 : ~ [ 무수익여신증감현황 ] ( 단위 : 백만 ) 제 49 기제 48 기제 47 기전년말대비 무수익여신잔액비율무수익여신잔액비율무수익여신잔액비율무수익여신잔액 7,581.36% 11,952.6% 13,12.74% -4,371 [ 대손충당금 ] ( 단위 : 백만 ) 구 분 제49기 제48기 제47기 대손충당금 국내분 일반 26,438 31,849 26,313 특별 합계 26,438 31,849 26,313 기중대손상각액 8,255 7,188 8,325

48 III. 재무에관한사항 1. 연결재무제표에관한사항 가. 요약연결재무정보 ( 단위 : 백만 ) 구분제 8 기제 7 기제 6 기제 5 기제 4 기 ㆍ현금및예치금 13,78,87 9,677,332 11,347,84 8,476,37 6,712,719 ㆍ단기매매증권 8,837,754 11,739,755 5,513,215 5,495,51 7,65,56 ㆍ매도가능증권 29,35,13 22,71,433 17,91,9 21,67,566 17,624,682 ㆍ만기보유증권 8,885,487 8,234,285 7,558,816 2,996,243 3,144,662 ㆍ지분법적용식 456,955 1,332,65 187,772 79,488 16,416 ㆍ대출채권 17,345, ,972, ,383,368 16,649,285 97,198,851 ㆍ유형자산 2,411,138 2,47,99 2,213,992 1,886,475 1,858,538 ㆍ기타자산 3,694,774 18,82,111 11,64,738 13,683,564 13,29,743 자산총계 264,15, ,236, ,719,885 16,937,51 146,831,171 [ 부채 ] 예수부채 126,763,679 11,582,65 99,744,189 91,52,818 87,528,6 차입부채 76,911,841 66,791,439 47,658,452 38,756,545 35,9,24 기타부채 42,387,612 26,637,528 19,762,713 2,48,412 16,459,2 부채총계 246,63,132 24,11,32 167,165,354 15,685, ,996,284 [ 자본금 ] 2,462,473 2,462,473 2,17,758 2,17,758 2,83,118 [ 연결자본잉여금 ] 9,32,572 9,32,572 4,566,236 4,532,265 3,913,764 [ 연결자본조정 ] (432,887) (413,189) (238,63) (452,29) (511,21) [ 연결기타포괄손익누계액 ] 242,333 1,477,262 1,323, , ,479 [ 연결이익잉여금 ] 6,299,623 5,418,683 3,584,829 2,951,249 1,785,931 [ 소수지분 ] 348,41 248,11 193,5 114,79 87,616 자본총계 17,952,155 18,225,812 11,554,531 1,251,726 7,834,887

49 영업수익 59,775,66 26,639,522 2,62,191 15,814,19 14,53,29 영업비용 56,743,249 22,92,17 18,16,364 13,982,141 13,149,574 영업이익 3,32,357 3,737,415 2,441,827 1,831,878 1,353,635 법인세비용차감전순이익 2,993,846 3,913,114 2,58,229 1,839,916 1,333,781 총당기순이익 2,25,662 2,489,998 1,838,169 1,576,274 1,121,129 지배회사순이익 2,18,627 2,396,377 1,821,53 1,56,76 1,5,295 소수지분순이익 7,35 93,621 16,639 15,514 7,834 연결에포함된회사수 ( 당사, 자회사 12 ( 당사, ( 당사, ( 당사, ( 당사, 손자회사 14, 손손 자회사 11, 자회사 11, 자회사 11, 손 자회사 11, 자회사 1, 신탁 2) 손자회사 1, 손 손자회사 7, 자회사 8, 손자회사 7, 손자회사 1 신탁 2) 신탁 3) 신탁 3) 신탁 2) [( ) 는부 (-) 의수치임 ] 1. 비교표시된 7 기,6 기의경우조인트벤처인신한비엔피파리바투자신탁운용식회사,SH &C 생명보험식회사, 신한맥쿼리금융자문식회사를연결하여재작성되었습니다. 2.. 비교표시된 7 기,6 기,5 기,4 기의재무제표는기업회계기준서 15 호 ( 지분법 ) 에따라재작성되었습니다. 나. 연결재무제표이용상의유의점 (1) 연결재무제표작성기준지배회사와연결대상종속회사 ( 이하통합하여 ' 연결회사 ' 라함 ) 는한국의일반적으로인정된회계처리기준에따라재무제표를작성하고있으며, 28 년회계연도부터적용되는개정된기업회계기준서제 8 호 ( 유가증권 ), 제 15 호 ( 지분법 ), 제 16 호 ( 법인세회계 ), 회계기준적용의견서 6-2( 종속회사, 지분법피투자회사및조인트벤처의지분에대한투자자산과관련된이연법인세인식에관한회계처리 ), 기업회계기준등에관한해석 53-7( 파생상품등의회계처리 ) 및조인트벤처피투자회사의연결대상여부에대한금융위회질의회신 ( 공정시장 - 586( )) 을반영하여당기연결재무제표를작성하였습니다. 당기연결재무제표를작성하기위하여채택한중요한회계정책은상기의사항을제외하고는 27 년 12 월 31 일로종료하는회계기간에대한연차재무제표작성시채택한회계정책과동일합니다. 비교표시된전기연결재무제표는상기개정기준서등을반영하여재작성하였으며, 그결과자본잉여금, 이익잉여금및소수지분이각각 414,761 백만, 196,869 백만및 51,397 백만증가, 자본조정및기타포괄손익누계액이각각 611,557 백만및 73 백만감소하였습니다. 또한, 전기연결재무제표는 27 회계연도부터적용되는금융감독 23-1 실무의견서의폐지및수정 (25-2 은행의현금흐름표작성 ) 을반영하여재작성하였으며, 그결과영업활동으로인한현금흐름이 46,955 백만증가, 투자활동및재무활동으로인한현금흐름이각각 12,722 백만및 3,47 백만감소하였습니다. 지배회사가채택하고있는중요한회계정책은다음과같습니다. 1) 유가증권

50 종속회사, 지분법피투자회사, 조인트벤처에대한투자를제외한채무증권과지분증권에대해서는취득하는시점에만기보유증권, 매도가능증권, 단기매매증권으로분류하고대차대조표일마다분류의적정성을재검토하고있습니다. 만기가확정된채무증권으로서상환금액이확정되었거나확정이가능한채무증권을만기까지보유할적극적인의도와능력이있는경우에는만기보유증권으로분류하고있습니다. 한편, 로단기간내의매매차익을목적으로취득한유가증권은단기매매증권으로, 단기매매증권이나만기보유증권으로분류되지아니하는유가증권은매도가능증권으로분류하고있습니다. 유가증권의취득가는유가증권취득을위하여제공한대가의시장가격에취득부대비용을가산하고이에이동평균법 ( 채무증권은개별법 ) 을적용하여산정한가액으로하고있습니다. 단기매매증권은공정가액으로평가하고, 미실현보유손익은당기손익항목으로처리하고있으며, 매도가능증권의경우공정가액으로평가하고미실현보유손익은기타포괄손익누계액으로자본에직접가감하고, 당해유가증권을처분하거나손상차손을인식하는시점에일괄하여당기손익에반영하고있습니다. 한편, 공정가액을신뢰성있게측정할수없는경우에는취득가로평가하고있습니다. 만기보유증권은취득가와만기액면가액의차이를상환기간에걸쳐유효이자율법을이용하여취득가와이자수익에가감하고있습니다. 시장성있는유가증권의평가는시장가격을공정가액으로보며시장가격은대차대조표일현재의종가로하고있습니다. 다만, 매도가능증권중시장성이없는지분증권을공정가액으로평가하는경우독립적인외부전문평가기관의전문가적판단에근거한합리적인평가모형과적절한추정치를사용하여산정한금액을공정가치로보아평가하고있습니다. 시장가격이없는채무증권의경우에는미래현금흐름을합리적으로추정하고, 공신력있는독립된신용평가기관이평가한신용등급이있는경우에는신용평가등급을적절히감안한할인율을사용하여평가한금액을공정가액으로하고있습니다. 한편, 시장성이없는수익증권의경우에는펀드운용회사가제시하는수익증권의매매기준가격을공정가액으로하고있습니다. 유가증권의회수가능가액이채무증권의상각후취득가또는지분증권의취득가보다작고손상차손의발생에대한객관적인증거가있는경우에는손상이불필요하다는명백한반증이없는한회수가능가액과채무증권의상각후취득가또는지분증권의취득가와의차액을매도가능증권손상차손또는만기보유증권손상차손의과목으로하여당기손실로인식하고있습니다. 또한, 손상차손을인식한이후손상차손이회복된경우에는당초에손상차손을인식하지않았다면회복일현재상각후취득가가되었을금액 ( 매도가능증권의경우에는이전에인식하였던손상차손금액 ) 을한도로회복된금액을매도가능증권손상차손환입또는만기보유증권손상차손환입의과목으로하여당기이익으로인식하고있습니다. 2) 지분법적용투자식투자식중중대한영향력을행사할수있는식은지분법을적용하여평가한가액으로평가하고있습니다. 즉, 지분법적용회사의순자산변동에따른지분의변동액은투자식계정에가감처리하며변동의천에따라지분법손익 ( 당기손익 ), 자본잉여금 ( 해당자본잉여금이부족한경우자본조정 ), 지분법자본변동 ( 기타포괄손익누계액항목 ) 또는이익잉여금변동으로처리하고있습니다. 그러나, 피투자회사의결손누적으로인하여투자식의금액이영인상태가되는경우에는지분법적용을중지하였습니다. 또한, 지분법을적용하여평가한투자식에서발생한투자제거차액중지분취득시발생한장부가액과공정가액의차이에대하여는해당자산에대한피투자회사의회계처리방법에따라상각또는환입하고있으며, 남는잔액에대하여는이를영업권 ( 부의영업권 ) 의성격으로보아발생연도부터 2 년이내의기간중합리적인기간동안상각또는환입하고있습니다.

51 해외에소재하는지분법적용회사의외화표시재무제표를환산하는경우에는자산및부채는대차대조표일의환율로환산하며, 자본은취득당시환율로환산하고있습니다. 취득당시환율로환산된자본금액과대차대조표일의환율로환산된자산금액에서대차대조표일의환율로환산된부채금액을차감한잔액과의차이중투자회사지분에상당하는금액을지분법자본변동 ( 기타포괄손익누계액항목 ) 으로처리하고있습니다. 지분법피투자회사가종속회사인경우당해지분법적용투자식에대하여투자계정의잔액이 "" 이되어지분법적용을중지하게되는경우를제외하고는지배회사개별재무제표의당기순손익및순자산이연결재무제표의당기순손익및순자산에대한지배회사의지분과일치하도록회계처리하고있습니다. 3) 대손충당금연결회사의당기말현재기업및가계대출채권의대손충당금설정방법은다음과같습니다. 가. 예상손실액기준연결회사는기업및가계대출채권각각에대하여예상손실산출모델평가방식을적용하여대손충당금적립액을산출하고있습니다. 예상손실산출모델평가방식은각차의특성, 거래의특성및연체기간을감안하여산출된예상부도율 (PD: Probability of Default) 과대출채권의행태및담보의상태별로분류된부도시손실률 (LGD: Loss Given Default) 을각대출채권잔액에곱하여대손충당금을적립하는방식입니다. 연결회사는예상부도율산출을위해기업대출채권은과거 7 개사업연도 (21 사업연도부터 27 사업연도까지 ), 가계대출채권은과거 5 개사업연도 (23 사업연도부터 27 사업연도까지 ) 데이터를이용하였으며, 부도시손실율산출을위해기업대출채권은과거 7 개월 (21 년 1 월부터 26 년 1 월까지 ), 가계대출채권은과거 6 개월 (21 년 12 월부터 26 년 11 월까지 ) 의데이터를이용하였습니다나. 금융감독최소적립기준연결회사는기업및가계대출채권별로금융감독의은행업감독규정상의자산건전성분류별충당금최저적립률 ( 기업대출채권 : 정상분류채권의.85% 이상 ( 경기민감업종인건설업, 부동산및임대업, 도매및소매업, 숙박및음식점업에대해서는.9% 이상 ), 요의분류채권의 7% 이상, 고정분류채권의 2% 이상, 회수의문분류채권의 5% 이상, 추정손실분류채권의 1%, 가계대출채권 : 정상분류채권의 1% 이상, 요의분류채권의 1% 이상, 고정분류채권의 2% 이상, 회수의문분류채권의 55% 이상, 추정손실분류채권의 1%) 을적용하여대손충당금적립액을산출하고있습니다. 연결회사는기업및가계대출채권각각의자산건전성분류별로상기예상손실액기준과금융감독최소적립기준중큰금액을대손충당금으로적립하고있습니다. 또한, 연결회사는상기대손충당금에추가하여위험특성이개별적이거나여신편중도가높은거액여신은미래채무상환능력에의한신용평가와담보등개별적인분석을통하여손실률을산출하여대손충당금을적립하고있습니다. 한편, 연결회사는신용카드채권에대하여그특성등을고려하여대환성채권에대해서는과거일정기간동안의회수가능액에근거한손해율분석및그외신용카드채권에대해서는과거일정기간동안의연체율전이분석을통하여산출한경험손실률평가방식에따라대손충당금을설정하고있습니다. 상기의산출된대손충당금이금융감독의여신전문금융업감독규정상자산건전성분류별충당금최저적립률을적용하여산출한대손충당금에미달하는경우에는해당대손충당금을적립하고있습니다. 4) 채권조정연결회사는기업개선약정의체결, 회사정리절차의개시, 화의절차개시또는거래당사자간의합의등으로인하여채권의금, 이자율또는만기등계약조건이불리하게변경되어채권

52 의명목가액과현재가치의차이가중요한경우현재가치를대차대조표가액으로하고, 채권조정으로인한명목가액과현재가치의차액은대손충당금의과목으로하여당해채권의명목가액에서차감하는형식으로기재하고동대손충당금을유효이자율법을적용하여환입하여이자수익으로계상하고있습니다. 5) 이연대출부대수익연결회사는대출채권과관련하여발생한대출부대수익과대출부대비용중미래경제적효익이대출거래별로식별ㆍ대응될수있는요건을충족하는경우대출부대수익과대출부대비용을이연하여대출채권의가감계정으로계상하고, 대출기간동안상각또는환입하여대출채권이자수익에서가감하는방식으로처리하고있습니다. 6) 유형자산유형자산의취득가는당해자산의매입가에취득부대비용을가산한가액으로계상하고있으며, 당해자산의내용연수를연장시키거나가치를실질적으로증가시키는지출은당해자산의취득가에가산되며, 당해자산의상을회복시키거나능률유지를위한지출은당기비용으로처리하고있습니다. 또한, 유형자산에대한감가상각비는객관적이고합리적으로추정한내용연수에따라정률법 ( 건축물및임차시설개량권은정액법 ) 에의하여계상하고있습니다. 유형자산의진부화또는시장가치의급격한하락등으로인하여유형자산의미래경제적효익이장부가액에현저하게미달할가능성이있고, 당해유형자산의사용및처분으로부터기대되는미래의현금흐름총액의추정액이장부가액에미달하는경우에는장부가액을회수가능가액으로조정하고그차액을손상차손의과목으로하여당기손실로처리하고있습니다. 7) 무형자산무형자산은당해자산의제작가또는매입가격에취득부대비용을가산한가액을취득가로계상하며, 당해자산의사용가능한시점부터잔존가액을영 () 으로하여합리적인기간 ( 관계법령이나계약에정해진경우를제외하고는 2 년이내의기간 ) 동안정액법으로상각하며이에의해계상된상각액을직접차감한잔액으로평가하고있습니다. 자산의진부화및시장가치의급격한하락등으로인하여무형자산의회수가능가액이장부가액에중요하게미달하게되는경우에는장부가액을회수가능가액으로조정하고, 그차액을손상차손으로처리하고있습니다. 8) 신계약비연결회사는장기보험계약으로인하여발생한신계약비를자산으로계상하고당해보험계약의보험료납입기간에걸쳐균등하게상각하고있으며보험료납입기간이 7 년을초과하는경우에는상각기간을 7 년으로하고해약일에미상각잔액이있는경우에는해약일이속하는회계연도에전액상각하고있습니다. 단, 예정신계약비를초과하는금액과신계약비를조기에회수할목적으로부가보험료의비율이보험기간의초기에높게되어있는경우의신계약비는기간비용으로처리하고있습니다. 9) 환매조건부채권매매유가증권등을환매조건부로매수한경우매수금액을대출채권의환매조건부매수계정으로표시하고, 환매조건부로매도한경우매도금액을차입부채계정인환매조건부매도계정으로표시하고있습니다. 1) 전환사채및신인수권부사채

53 연결회사는전환사채또는신인수권부사채를발행한경우에는발행가액을일반사채에해당하는부채부분과전환권또는신인수권에해당하는자본부분으로분리하여자본부분의가치를전환권대가또는신인수권대가로인식하고있으며전환권조정또는신인수권조정은당해전환사채또는신인수권부사채의액면가액에서차감하고, 사채상환할증금은당해전환사채또는신인수권부사채의액면가액에부가하고있습니다. 11) 사채할인발행차금연결회사는사채발행시사채발행가액 ( 사채발행수수료와사채발행과관련하여직접발생한기타비용을차감한후의가액 ) 과액면가액의차액을사채할인발행차금으로하여당해사채의액면가액에서차감하는형식으로기재하고있습니다. 동사채할인발행차금은동사채의상환기간에걸쳐유효이자율법으로상각하고이를이자비용에가산하여처리하고있습니다. 12) 미사용한도충당부채연결회사는당기말현재기업과가계자금및신용카드현금서비스의미사용약정에대하여신용환산율 (CCF: Credit Conversion Factor) 에의하여환산된금액을기준으로각각의자산건전성분류별예상손실액기준과금융감독의은행업감독규정상의최소적립기준 ( 기업자금미사용약정 : 정상분류미사용약정의.85% 이상 ( 경기민감업종인건설업, 부동산및임대업, 도매및소매업, 숙박및음식점업에대해서는.9% 이상 ), 요의분류미사용약정의 7% 이상, 고정분류미사용약정의 2% 이상, 회수의문분류미사용약정의 5% 이상, 추정손실분류미사용약정의 1%, 가계자금미사용약정 : 정상분류미사용약정의 1% 이상, 요의분류미사용약정의 1% 이상, 고정분류미사용약정의 2% 이상, 회수의문분류미사용약정의 55% 이상, 추정손실분류미사용약정의 1%) 및여신전문금융업감독규정상의최소적립기준 ( 신용카드미사용약정 : 정상분류의 1.5% 이상, 요의분류의 15% 이상, 고정분류의 2% 이상, 회수의문분류의 6% 이상, 추정손실분류의 1%) 중에서큰금액으로미사용약정충당부채 ( 기타충당부채 ) 를적립하고있습니다. 13) 지급보증충당부채연결회사는당기말현재대지급이발생하지않은지급보증 ( 확정, 미확정및배서어음포함 ) 잔액에신용환산율 (CCF: Credit Conversion Factor) 에의하여환산된금액을기준으로자산건전성분류별예상손실액기준과금융감독최소적립기준중큰금액을지급보증충당부채로적립하고있습니다. 14) 기타충당부채연결회사는지출의시기또는금액이불확실한부채중과거사건이나거래의결과로현재의무가존재하고당해의무를이행하기위하여자이유출될가능성이매우높으며그의무의이행에소요되는금액을신뢰성있게추정할수있는경우에는부채로계상하고있습니다. 또한충당부채의명목가액과현재가치의차이가중요한경우에는의무를이행하기위하여예상되는지출액의현재가치로평가하고있습니다. 15) 퇴직급여충당부채연결회사는임직퇴직금지급규정에따라대차대조표일현재 1 년이상근속한전임직이일시에퇴직할경우에지급하여야할퇴직금추계액전액을퇴직급여충당부채로계상하고있습니다. 또한, 국민연금법의규정에의하여 1999 년 3 월까지국민연금관리공단에납부한퇴직금전환금을국민연금전환금의과목으로하여퇴직급여충당부채에서차감하는형식으로표시하고있습니다. 한편, 연결회사는종업의수급권을보장하는퇴직보험에가입하고있으며, 납입보험료는퇴직보험예치금으로계상하여퇴직급여충당부채에서차감하는형식으

54 로표시하고있습니다. 16) 파생상품및위험회피회계모든파생상품은최초계약시와매대차대조표일에공정가액으로평가하고있으며, 거래비용은발생시에당기손익으로인식하고있습니다. 내재파생상품의경제적특성및위험도와계약의경제적특성및위험도사이에명확하고밀접한관련성이없고내재파생상품과동일한조건의독립된파생상품이파생상품의요건을충족시키는경우에는내재파생상품을계약과분리하여회계처리하고있습니다. 특정위험으로인한기존자산, 부채또는확정계약의공정가액변동위험을회피하기위해서는공정가액위험회피로지정하고있으며, 특정위험으로인한예상거래의미래현금흐름변동위험을감소시키기위해서는현금흐름위험회피로지정하고있습니다. 파생상품을위험회피수단으로최초지정하는시점에위험회피종류, 위험회피목적, 위험회피전략을공식적으로문서화하고있으며, 최초지정시점및매대차대조표일에높은위험회피효과가있는지여부에대해서평가하고있습니다. 공정가액위험회피회계를적용하는경우에파생상품의평가손익및특정위험으로인한위험회피대상항목의평가손익은당기손익으로처리하고있습니다. 현금흐름위험회피회계를적용하는경우예상거래의미래현금흐름변동위험을감소시키기위하여지정된파생상품의평가손익중위험회피에효과적인부분은기타포괄손익으로계상한후예상거래의종류에따라향후예상거래가당기손익에영향을미치는회계연도에당기손익으로인식하거나, 예상거래가발생시관련자산부채의장부가액에서가감하여처리하고있습니다. 위험회피수단이청산, 소멸, 행사되어위험회피회계가중단되는경우에도기타포괄손익의향후회계처리는동일하며, 다만위험회피대상예상거래의발생가능성이불확실하여현금흐름위험회피회계가중단된경우에는이미기타포괄손익으로계상된파생상품평가손익을즉시당기손익으로인식하고있습니다. 17) 책임준비금연결회사는보험업법및관계규정에의거책임준비금을설정하고있는바, 동준비금은보험약관과보험료및책임준비금산출방법서에따라산출되며그요내용은다음과같습니다. 1 보험료적립금대차대조표일현재유지되고있는계약에대하여장래의보험금등의지급을위해적립하여야하는금액으로서대차대조표일이후에보험계약자에게지불하여야할보험금의현재가치에서대차대조표일이후에납입될순보험료의현재가치를차감한금액을적립하고있습니다. 2 미경과보험료적립금대차대조표일이전에납입기일이도래한보험료중차기이후의기간에해당하는보험료로서보험료및책임준비금산출방법서에의하여계산한금액을적립하고있습니다. 3 지급준비금대차대조표일현재보험금등의지급사유가발생한계약으로서보험금지급이확정된금액과보험금, 환급금또는배당금에관한분쟁 ( 금융분쟁조정위회에계류중인것에한한다 ) 또는소송이계류중이거나보험금지급액의미확정으로인하여아직지급되지아니한금액을적립하고있습니다. 또한, 연결회사는과거경험률에근거하여추산된미보고발생손해액을계상하고있으며, 당기말현재지급준비금으로계상된미보고발생손해액은 21,14 백만입니다.

55 4 계약자배당준비금법령이나약관등에의하여계약자배당에충당할목적으로적립하고있으며기발생계약자배당준비금및차기사업연도계약자배당준비금으로구성되어있습니다. 5 계약자이익배당준비금장래에계약자배당에충당할목적으로법령이나보험약관에의해영업성과에따라총액으로적립하고있습니다. 6 출재보험준비금연결회사는보험계약을출재한경우에는출재금액을출재보험준비금의과목으로하여책임준비금에서차감하는방식으로표시하고있습니다. 18) 외화자산및외화부채의평가외화자산과외화부채는대차대조표일현재서울외국환중개식회사가고시하는기준환율 ( 당기말 : 1,257.5 /USD, 전기말 : /USD) 및재정환율로환산하고있으며, 이에따른환산손익은기간손익으로계상하고있습니다. 또한, 해외지점의외화표시재무제표상계상된자산과부채및손익계정에대하여도대차대조표일현재의기준환율로환산하였습니다. 19) 리스의회계처리리스자산의소유와위험에따른대부분의위험과효익이리스이용자에게이전되는리스는금융리스로분류하고그외의경우에는운용리스로분류합니다. 금융리스의경우연결회사는리스순투자와동일한금액을금융리스채권으로인식하고있습니다. 또한이자수익은연결회사의금융리스순투자미회수분에대하여유효이자율법을적용하여인식하고있습니다. 운용리스의경우리스료수익은리스기간에걸쳐균등하게배분된금액으로인식하고있으며, 운용리스의협상및계약단계에서발생한리스개설직접가는리스개설직접가의과목으로하여별도의자산으로인식하고있습니다. 또한운용리스자산의감가상각은연결회사가소유한다른유사자산의감가상각과동일하게적용하고있습니다. 2) 식기준보상연결회사는임직등에식선택권을부여하고있으며, 식결제형식기준보상거래의경우에는제공받는재화나용역의공정가치를측정하고그금액을보상가와자본 ( 자본조정 ) 으로회계처리하고있습니다. 그러나제공받는재화나용역의공정가치를신뢰성있게측정할수없다면부여한지분상품의공정가치에기초하여재화나용역의공정가치를간접측정하고그금액을보상가와자본 ( 자본조정 ) 으로회계처리하고있습니다. 현금결제형식기준보상거래의경우에는제공받는재화나용역과그대가로부담하는부채를부채의공정가치로측정하고있습니다. 또한부채가결제될때까지매대차대조표일과최종결제일에부채의공정가치를재측정하고, 공정가치의변동액은보상가로회계처리하고있습니다. 그리고연결회사나거래상대방이현금결제방식이나식결제방식을선택할수있는선택형식기준보상거래에대하여는거래의실질에따라회계처리하고있습니다. 다만, 26 년 12 월 31 일이전식기준보상약정의경우이전해석에따라식결제형의경우보상가를약정용역제공기간에안분하여비용과자본조정으로계상하고, 차액보상형의경우내재가치로측정된보상가를약정용역제공기간에안분하여비용과부채로계상하고있습니다.

56 21) 대출채권등의이자수익인식기준연결회사는예치금과대출채권및유가증권등에대한이자수익을칙적으로유효이자율을적용하여발생의에따라인식하고있습니다. 다만, 금또는이자의연체가있는대출금중금융기관등의지급보증이없는여신과현금수입에의한수익실현가능성이낮아발생의에따른수익인식이부적정하다고판단되는채권등에대한이자수익은실제로수취하는시점에수익으로인식하고있습니다. 22) 법인세비용법인세비용은법인세부담액에이연법인세변동액을가감하여산출하고있습니다. 법인세부담액은법인세법등의법령에의하여각회계연도에적용하여부담할법인세및법인세에부가되는세액의합계이며전기이전의기간과관련된법인세부담액을당기에인식하는법인세추납액또는환급액이포함됩니다. 자산 부채의장부가액과세무가액의차이인일시적차이와이월공제가가능한세무상결손금과세액공제등에대하여미래에부담하게될법인세부담액과미래에경감될법인세부담액을각각이연법인세자산및부채로인식하고있습니다. 이연법인세는일시적차이등의실현이예상되는회계연도에적용되는법인세율을사용하여측정하고있습니다. 23) 어음관리계좌연결회사는공개시장조작적격증권및할인어음, 무역어음등어음관리계좌 ( 이하 "CMA") 운용자산편입액범위내에서 CMA 업무를취급하고있습니다. 본업무와관련하여고객으로부터 CMA 수탁금을수령하여 CMA 예수금의과목으로부채로계상하고, 이를 365 일이내의기간동안할인어음, 팩토링금융및유가증권등에투자하며 CMA 운용자산의과목으로하여자산에계상하고있습니다. 이러한자산운용에의한투자수익을 CMA 예탁자에게지급할때 CMA 수탁금이자의과목으로영업비용으로계상하고수탁금의인출및만기시에일정률의수수료를수령하고 CMA 운용수익의과목으로영업수익으로계상하고있습니다. 24) 추정의사용한국의일반적으로인정된회계처리기준에따라재무제표를작성하기위해서회사의경영자는자산과부채의금액및충당부채등에대한공시, 수익및비용의측정과관련하여많은합리적인추정과가정을사용합니다. 여기에는유형자산의장부가액, 대출채권, 이연법인세자산에대한평가, 파생금융상품에대한평가등이포함됩니다. 이러한평가금액은실제와다를수있습니다. * 연결재무제표의작성을위하여채택한기준 1) 투자계정과자본계정의상계제거지배회사의투자계정과종속회사자본계정은지배력획득일을기준으로상계제거하고있으며, 종속회사자본중소수지분은별도의과목으로하여자본항목에표시하고있습니다. 2) 투자제거차액의처리지배력획득일현재종속회사의자산ㆍ부채의공정가액에대한지배회사의지분과지배회사의투자계정이일치하지않는경우그차액은각각영업권및부의영업권으로계상하고발생연도부터 1~14 년의기간동안상각또는환입하고있습니다. 또한, 지배회사가종속회사의식을추가로취득하는경우추가투자금액과연결재무제표상종속회사의순자산에대한지배회사의추가지분액의차액은연결자본잉여금 ( 또는연결자본조정 ) 에반영하고있습니다.

57 3) 채권ㆍ채무및손익거래의상계지배회사와종속회사간의당기말과전기말현재의채권ㆍ채무및동회계기간동안의손익거래는상계처리하고있습니다. 4) 회계정책의적용연결회사는연결재무제표를작성함에있어서종속회사의대출채권중위험이동일하고차가동일한채권에대한대손충당금설정기준을동일하게적용하고있습니다. (2) 기업회계기준등의위반사항해당사항없음 ( 가 ) 연결재무제표를수정하여야하는위반사항해당사항없음 ( 나 ) 연결재무제표수정과관련없는위반사항해당사항없음 (3) 기타유의하여야할사항해당사항없음 다. 연결재무제표 (1) 연결대차대조표 연결대차대조표 제 8 기 현재 제 7 기 현재 제 6 기 현재 ( 단위 : 백만 ) 과목제 8( 당 ) 기제 ( 전 )7 기제 ( 전전 )6 기 자산 (Assets) I. 현금및예치금 13,78,87 9,677,332 11,347,84 (Cash & Due from Banks) 1. 현금및현금성자산 1,98,96 2,258,591 2,77,972 (Cash & Cash Equivalents) 2. 화예치금 8,585,472 6,15,546 7,896, (Due from Banks in Won) 3. 외화예치금 2,525,638 1,283, ,131

58 (Due from Banks in Foreign Currency) 4. 금예치금 58,737 29,58 61,981 (Due from Banks in Gold Banking) II. 유가증권 47,485,326 43,377,538 31,17,73 (Securities) (1) 단기매매증권 8,837,754 11,739,755 5,513,215 (Trading Securities) 1. 식 219,444 48, ,963 (Stocks) 2. 국공채 978,436 1,278,243 1,788,434 (Government Bonds) 3. 금융채 4,587,951 3,738,76 1,35,932 (Finance Debentures) 4. 회사채 669, , ,927 (Corporate Bonds) 5. 수익증권 35, ,54 214,621 (Beneficiary Certificates) 6. 기업어음 1,849,528 4,74,856 12,994 (Commercial Paper) 7. 외화유가증권 1 7,949 13,617 (Securities denominated in Foreign Currency) 8. 기타단기매매증권 227,47 485, ,727 (Other) (2) 매도가능증권 29,35,13 22,71,433 17,91,9 (Available-for-Sale Securities) 1. 식 3,328,978 5,154,14 4,18,575 (Stocks) 2. 출자금 522,6 39, ,713 (Equity Investment)

59 3. 국공채 3,936,95 2,15,64 2,221,2 (Government Bonds) 4. 금융채 14,287,11 8,745,528 6,432,659 (Finance Debentures) 5. 회사채 3,977,27 3,65,611 3,645,72 (Corporate Bonds) 6. 수익증권 964, , ,48 (Beneficiary Certificates) 7. 외화유가증권 2,62,286 1,555,769 1,111,819 (Securities denominated in Foreign Currency) 8. 기타매도가능증권 226, , ,824 (Other) (3) 지분법적용투자식 456,955 1,332,65 187,772 (Equity Securities by the Equity Method) (4) 만기보유증권 8,885,487 8,234,285 7,558,816 (Held-to-Maturity Securities) 1. 국공채 2,76,484 1,516,894 1,21,254 (Government Bonds) 2. 금융채 4,261,638 4,888,21 4,96,892 (Finance Debentures) 3. 회사채 1,852,382 1,78,83 1,328,867 (Corporate Bonds) 4. 외화유가증권 64,983 48,36 67,83 (Securities denominated in Foreign Currency) Ⅲ. 대출채권 17,345, ,972, ,383,36 8 (Loans) ( 대손충당금 ) (3,316,564) (2,953,586) (1,88,97)