목 분기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요...3 1. 회사의개요...3 2. 회사의연혁...4 3. 자본금변동사항...8 4. 주식의총수등...9 5. 의결권현황...11 6. 배당에관한사항등...11 II. 사업의내용...13 III. 재무에관한사항...21 1. 요약재무정보...21 2. 연결재무제표...23 3. 연결재무제표주석...31 4. 재무제표...78 5. 재무제표주석...85 6. 기타재무에관한사항...127 IV. 감사인의감사의견등...132 V. 이사의경영진단및분석의견...133 VI. 이사회등회사의기관에관한사항...134 1. 이사회에관한사항...134 2. 감사제도에관한사항...135 3. 주주의의결권행사에관한사항...136 VII. 주주에관한사항...137 VIII. 임원및직원등에관한사항...141 1. 임원및직원의현황...141 2. 임원의보수등...142 IX. 계열회사등에관한사항...144 X. 이해관계자와의거래내용...146 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...147 전문가의확인...151 1. 전문가의확인...151 2. 전문가와의이해관계...151 차
분기보고서 ( 제 13 기 ) 사업연도 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 03 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 05 월 12 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회 사 명 : 주식회사동양고속 대표 이사 : 백남근 본점소재지 : 경기도안양시동안구흥안대로 67 ( 호계동 ) ( 전화 ) 02-535-3111 ( 홈페이지 ) http://www.dyexpress.co.kr 작성책임자 : ( 직책 ) 이사 ( 성명 ) 안일환 ( 전화 ) 02-535-3111 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1
대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2
1. 회사의개요 I. 회사의개요 1. 연결대상종속회사개황 ( 연결재무제표를작성하는주권상장법인이사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를제출하는경우에한함 ) 상호설립일주소주요사업 최근사업연도말 자산총액 지배관계근거 주요종속 회사여부 ( 주 ) 동양고속산업 2004.07.15 서울 강남 부동산개발업 25,953,575 기업회계기준서 제 1027 호 13 ( 기업의결권과반수소유 ) 직전연도자산총액이지 배회사자산총액의 10% 이상인종속회사 ( 주 ) 미자리온 ( 舊자이언트헌터 ) 2012.03.28 서울강남 출판업외 2,300,205 기업회계기준서제1027호 13 ( 기업의결권과반수소유 ) 주요종속회사해당없음 농업회사법인서광 ( 주 ) 2015.06.18 서울강남 농업 2,408,483 기업회계기준서제1027호 13 ( 기업의결권과반수소유 ) 주요종속회사해당없음 1-1. 연결대상회사의변동내용 자회사사유 신규연결연결제외 - - - - - - - - 다. 회사의법적, 상업적명칭당사는 " 주식회사동양고속 " 이라고표기하며, 영문으로는 "DONGYANG EXPRESS CORP." 라고표기합니다. 단, 국문약식으로는 "( 주 ) 동양고속 " 으로, 영문약식으로는 "DEC" 라고표기합니다. 라. 설립일자및존속기간당사는 " 여객자동차운수사업법 " 에근거하여여객자동차운송사업 ( 고속버스, 전세버스, 시외버스의운송및터미널운영 ) 등을영위할목적으로 1968 년 12 월 19 일에설립되었습니다. 이후회사목적사업별 ( 운수사업, 건설사업 ) 집중력강화를위해 2005 년 7 월 1 일을분할기준일로하여당사는신설법인인 "( 주 ) 동양고속운수 " 로기존법인은 "( 주 ) 동양건설산업 " 으로기업분할을하였습니다. 기업분할에따라당사는한국거래소유가증권시장상장을승인받아회사의주식이 2005 년 7 월 25 일자로상장되어한국거래소유가증권시장에서매매가개시되었고, 지난 2013 년 3 월 29 일개최된제 8 기정기주주총회에서 " 주식회사동양고속운수 " 에서 " 주식회사동양고속 " 으로회사의상호가변경되었습니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3
마. 본사의주소, 전화번호및홈페이지 내 용 비고 본사주소 경기도안양시동안구흥안대로 67 ( 호계동 ) - 본사전화번호 031) 458-9201 - 주사무소주소 서울시서초구신반포로 194 ( 반포동 ) - 주사무소전화번호 02) 535-3111 - 홈페이지 http://www.dyexpress.co.kr - 바. 중소기업해당여부당사는중소기업기본법에따른운수업의중소기업에해당하지않습니다. 사. 주요사업의내용 1). 여객운송사업지배회사인주식회사동양고속은고속버스를이용하여여행하고자하는이용객들을대상으로안전하고편안하게이용할수있도록서비스를제공하는운송사업을주요사업으로영위하고있으며, 운송사업과연계하여터미널운영 ( 자가소유터미널 : 대구, 마산, 아산, 평택 ), 고속버스정비를위한자가정비공장 ( 안양, 아산 ) 시설운영등의부가적인사업을운영중에있습니다. 2). 부동산개발사업 / 출판업 / 농업지배회사의종속회사는주식회사동양고속산업과주식회사미자리온 ( 舊자이언트헌터 ) 가있습니다. 주식회사동양고속산업은 2004 년 7 월 15 일에자동차매매및대행사업을목적으로설립되었으며이후부동산개발업을추가하였습니다. 주식회사미자리온은 2012 년 3 월 28 일엔터테인먼트사업을목적으로설립되었으며, 지난 2014 년 4 월 10 일개최된임시주주총회를통해 " 주식회사자이언트헌터 " 에서 " 주식회사미자리온 " 으로상호를변경하여월간지 "sweet" 를발행하고있습니다. 농업회사법인서광은 2015 년 6 월 18 일농산물유통을목적으로설립되었으며수익작물재배를준비하고있습니다. 아. 계열회사현황 1). 회사가속해있는기업집단 : 동양고속 2). 기업집단에소속된회사 [2017. 3. 31 현재 ] 회사수 회사명 상장회사 1 동양고속 비상장회사 5 동양고속산업, 동양파라곤, 미자리온, 서광, 원광씨에스 계 6 2. 회사의연혁 [ 지배회사의내용 ] : ( 주 ) 동양고속 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4
가. 회사의본점소재지경기도안양시동안구흥안대로 67 ( 호계동 ) 나. 경영진의중요한변동 1). 2011년결산정기주주총회 (2012.03.30) 사외이사선임 : 신근식 (2013.03.29 사임 ) 사내이사선임 : 최성원 (2014.05.26 사임 ) 사내이사중임 : 백남근 ( 대표이사 ) 감사선임 : 김병운 2). 2012 년결산정기주주총회 (2013.03.29) 사외이사선임 : 김정태 3). 2013 년결산정기주주총회 (2014.03.21) 사내이사선임 : 이재철 4). 2014년결산정기주주총회 (2015.03.27) 사내이사선임 : 백남근 ( 대표이사 ) 사내이사선임 : 안일환감사선임 : 김병운 5). 2015 년결산정기주주총회 (2016.03.25) 사내이사선임 : 조정현사외이사선임 : 김정태 다. 최대주주의변동해당사항없음 라. 상호의변경 2013 년 3 월 29 일개최된제 8 기정기주주총회에서결의를통해회사의상호가 " 주식회사동양고속운수 " 에서 " 주식회사동양고속 " 으로변경되었습니다. 마. 회사가화의, 회사정리절차, 그밖에이에준하는절차를밟은적이있거나현재진행중인경우그내용과결과해당사항없음. 바. 회사가합병등을한경우그내용해당사항없음. 사. 회사의업종또는주된사업의변화해당사항없음. 아. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용 2014 년 4 월 30 일에개최된이사회에서시설현대화및상가의분양 ( 임대 ) 를위하여노후된자가소유부동산인아산고속버스터미널을철거후복합터미널로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5
신축하고자이에대해결의하였습니다. 신축사업시행과관련하여관련기관 ( 아산시청 ) 으로부터 2014 년 11 월 21 일건축허가 ( 신축 ) 를통보받아 2016 년 7 월 28 일완공하였습니다. [ 주요종속회사의내용 ] : ( 주 ) 동양고속산업가. 회사의본점소재지및그변경서울특별시서초구신반포로 194( 반포동 ) 에서 2016.3.31 서울특별시강남구언주로 617( 논현동 ) 으로변경되었습니다. 나. 경영진의중요한변동 1). 2012 년임시주주총회 (2012.11.06) 사내이사선임 : 최성욱 2). 2012 년임시주주총회 (2012.11.21) 사내이사선임 : 이재철 3). 2013 년정기주주총회 (2013.03.29) 감사선임 : 강찬성 (2014.07.01 사임 ) 4). 2014 년임시주주총회 (2014.07.01) 감사선임 : 이자영 (2016.3.31 사임 ) 5). 2014 년임시주주총회 (2014.08.18) 사내이사중임 : 최성원 (2015.07.08 사임 ) 6). 2015 년임시주주총회 (2015.07.08) 사내이사취임 : 최성욱 ( 대표이사 ) 7). 2015 년임시주주총회 (2015.11.21) 사내이사선임 : 조정현 8). 2015 년정기주주총회 (2016.03.31) 사내이사선임 : 안일환감사선임 : 김석태 다. 최대주주의변동해당사항없음. 라. 상호의변경해당사항없음. 마. 회사가화의, 회사정리절차, 그밖에이에준하는절차를밟은적이있거나현재진행중인경우그내용과결과해당사항없음. 바. 회사가합병등을한경우그내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6
해당사항없음. 사. 회사의업종또는주된사업의변화해당사항없음. 아. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용해당사항없음. [ 주요종속회사의내용 ] : ( 주 ) 미자리온 ( 舊자이언트헌터 ) 가. 회사의본점소재지서울특별시강남구논현로 543 ( 역삼동 ) 에서 2014.04.12 서울특별시강남구테헤란로 151 로변경되었습니다. 나. 경영진의중요한변동 1). 회사설립 (2012.3.28) 사내이사선임 : 최성원사내이사선임 : 이시수 (2012.08.30 사임 ) 감사선임 : 김영은 (2013.10.30 사임 ) 2). 2012 년임시주주총회 (2012.8.31) 사내이사선임 : 이규용 (2012.10.30 사임 ) 3). 2012 년임시주주총회 (2012.10.30) 사내이사선임 : 이시수 ( 대표이사 ) 4). 2012 년임시주주총회 (2012.12.12) 사내이사선임 : 백남근 5). 2013년임시주주총회 (2013.10.30) 감사선임 : 이자영 6). 2015 년임시주주총회 (2015.10.30) 사내이사중임 : 이시수 ( 대표이사 ) 7). 2015 년임시주주총회 (2015.12.12) 사내이사중임 : 백남근 8). 2016년정기주주총회 (2016.3.25) 감사중임 : 이자영 다. 최대주주의변동주식회사미자리온 ( 舊자이언트헌터 ) 에서 2012 년 12 월시행한유상증자에당사가참여하여총발행주식수 250,000 주중 200,000 주 ( 지분율 80%) 를취득하게됨에따라, 당사가주식회사미자리온 ( 舊자이언트헌터 ) 의최대주주가되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7
이후, 2013 년 8 월시행한유상증자에서 250,000 주를추가로취득하여, 총발행주식수 500,000 주중 450,000 주 ( 지분율 90%) 를보유하게되었습니다. 라. 상호의변경 2014 년 4 월 10 일개최된임시주주총회에서결의를통해회사의상호가 " 주식회사자이언트헌터 " 에서 " 주식회사미자리온 " 으로변경되었습니다. 마. 회사가화의, 회사정리절차, 그밖에이에준하는절차를밟은적이있거나현재진행중인경우그내용과결과해당사항없음. 바. 회사가합병등을한경우그내용해당사항없음. 사. 회사의업종또는주된사업의변화엔터테인먼트사업등을주된사업으로하고있으며, 현재종합월간지 (sweet) 를발행하고있습니다. 아. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용해당사항없음. [ 주요종속회사의내용 ] : 농업회사법인서광주식회사 가. 상호의변경해당사항없음. 나. 회사가화의, 회사정리절차, 그밖에이에준하는절차를밟은적이있거나현재진행중인경우그내용과결과해당사항없음. 다. 회사가합병등을한경우그내용해당사항없음. 라. 회사의업종또는주된사업의변화기업적농업경영등을주된사업으로하고있습니다. 마. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용해당사항없음. 3. 자본금변동사항 가. 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2017 년 03 월 31 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8
발행 ( 감소 ) 한주식의내용주식발행발행 ( 감소 ) 주식의종주당주당발행 ( 감소 ) 일자형태수량류액면가액 ( 감소 ) 가액 - - - - - - - 비고 * 당사는 2017 년 3 월 24 일개최된주주총회에서 1 주당 0.04 주의주식배당을결의하였습니다. 2017 년 4 월 21 일 100,451 주의신주를교부하였으며, 그에따라 502,255,000 원의자본금이증가하였습니다.(1 주당발행가액 : 5,000 원 ) 나. 전환사채등발행현황공시서류작성기준일현재, 당사는향후자본금을증가시킬수있는증권 ( 미상환채, 미상환신주인수권부사채, 미상환전환형조건부자본증권등 ) 에대한발행내역은없습니다. 전환사 4. 주식의총수등 가. 주식의총수공시서류작성기준일현재, 당사의정관상발행가능한주식의총수는 20,000,000 주이며, 현재까지발행한주식의총수는보통주 2,652,000 주이고, 유통주식수는자사주 190,495 주를제외한 2,461,505 주입니다. 주식의총수현황 ( 기준일 : 2017 년 03 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 주식의종류 보통주 - 합계 Ⅰ. 발행할주식의총수 20,000,000-20,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 2,652,000-2,652,000 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 2,652,000-2,652,000 - Ⅴ. 자기주식수 190,495-190,495 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 2,461,505-2,461,505 - * 당사는 2017 년 3 월 24 일개최된정기주주총회에서 1 주당 0.04 주의주식배당을결의하여 100,451 주의신주를 4 월 21 일교부하였습니다. 비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9
나. 자기주식취득, 처분현황 1). 당사는 2006 년 12 월 31 일에실시한무상증자시발생한단주 458 주를 6,046 천원에취득하였습니다. 2). 2016 년 4 월 15 일당사는주가안정및주주가치제고를위해자기주식취득신탁계약을결정하였으며, 공시서류작성기준일현재 84,276 주의자기주식을취득하였습니다 3). 당사는 2016 년 12 월 23 일연말임직원의상여금지급목적으로회사가보유중인자기주식 7,635 주를처분하였습니다. 4). 2016 년 10 월 12 일당사는주가안정및주주가치제고를위해 2 차자기주식취득신탁계약을결정하였으며, 공시서류작성기준일현재 113,396 주의자기주식을신규취득하였습니다. 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2017 년 03 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 배당가능이익범위이내취득 변동수량 취득방법 주식의종류 기초수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 보통주 - - - - - - 직접취득 - - - - - - - 장외 보통주 - - - - - - 직접 직접취득 - - - - - - - 취득보통주 - - - - - - 공개매수 - - - - - - - 소계 (a) 보통주 - - - - - - - - - - - - - 보통주 - 113,396 - - 113,396 - 수탁자보유물량신탁 - - - - - - - 계약에보통주 76,641 - - - 76,641 - 현물보유물량의한 - - - - - - - 취득보통주 76,641 113,396 - - 190,037 - 소계 (b) - - - - - - - 기타취득 (c) 보통주 458 - - - 458 - - - - - - - - 총계 (a+b+c) 보통주 77,099 113,396 - - 190,495 - - - - - - - - 다. 감소한주식내역공시서류작성기준일현재, 당사는감자, 이익소각, 상환주식의상환, 기타등으로주식을감소한내역은없습니다. 라. 보통주외의주식공시서류작성기준일현재, 당사는보통주이외의주식을발행한내역은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10
5. 의결권현황 ( 기준일 : 2017년 03월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식의종류 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 2,652,000 - - - - 의결권없는주식수 (B) 보통주 190,495 - - - - 정관에의하여의결권행사가배제된 보통주 - - 주식수 (C) - - - 기타법률에의하여 보통주 - - 의결권행사가제한된주식수 (D) - - - 의결권이부활된주식수 (E) 보통주 - - - - - 의결권을행사할수있는주식수 보통주 2,461,505 - (F = A - B - C - D + E) - - - 6. 배당에관한사항등 가. 배당에관한사항 1). 이익배당의지급기준당사의이익배당은금전과주식및기타의재산으로할수있고, 배당을주식으로하는경우회사가수종의주식을발행한때에는주주총회의결의로그와다른종류의주식으로도할수있으며, 매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에게지급합니다. 2). 배당금지급청구권의소멸시효배당금의지급청구권은 5 년간이를행사하지아니하면소멸시효가완성하고, 전항의시효의완성으로인한배당금은당해회사에귀속됩니다. 주요배당지표 주식의종류 당기전기전전기제13기제12기제1기 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 5,000 5,000 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 1,346 6,988 15,789 ( 개별 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 1,704 13,188 8,634 ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 520 2,697 5,963 현금배당금총액 ( 백만원 ) - 502 4,640 주식배당금총액 ( 백만원 ) - 502 - ( 연결 ) 현금배당성향 (%) - 7.18 29.35 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11
현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 - 0.5 4.8 - - - - 보통주 - - - - - - - 보통주 - 200 1,750 - - - - 보통주 - 0.04 - - - - - 다. 이익참가부사채현황공시서류작성기준일현재이익참가부사채내역은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12
II. 사업의내용 1. 사업의개요 [ 여객운송사업 : 지배회사동양고속 ] 당사는고속버스를이용하여여행하고자하는이용객들을대상으로하는고속버스운송의주사업과, 고속버스의기 / 종착지로사용되는터미널운영 ( 자가터미널 : 마산, 아산, 평택 ) 및자가소유터미널내임대등의부가적인사업을영위하고있으며, 자가보유고속버스의정비시설을운영하고있습니다. 가. 산업의특성여객운송사업은생활과밀접한관련이있어하루라도운행을중단할수없는공익성이강한사업이라는특성을갖고있으며, 절대적인시장점유율을가진업체가없고, 원가중인건비비중이높은노동집약적인산업으로서사회간접자본의발전여부에따라영향을받는산업입니다. 또한예측가능하고안정적인사업구조를가지고있어, 물가인상율과유가변동등주요원가상승요인을반영하여적정요금을평가함에따라외부환경변화에따른수익성은기본적인경쟁체제를유지하고있습니다. 전국을영업장으로하고있으나각각의고속버스회사가지정된노선에따라고속버스의운행횟수를업체공동으로조정 / 운행하고있어그에따른전체적인시장은극히제한적이라할수있습니다. 나. 회사의현황 1). 영업개황대중을위한교통수단으로서이용객에대한교통편의제공과지역간교류의증진, 국민경제발전에중추적인역할을담당하며인구의증가와발맞춰계속적인발전을거듭하여왔습니다. 신규고속도로의개통과노선확장등으로고속버스의운행시간단축및요금인하효과와한남대교남단에서오산 IC 까지경부고속도로평일버스전용차로제시행으로인해정시성확보가용이해짐에따라점차승객의유입이예상되고있습니다. 또한, 고속버스운행노선수와운행횟수가적은중 소도시를오가는승객들의불편해소를목적으로시행하고있는고속도로주요거점휴게소의고속버스환승시스템은 2009 년도말호남선과영동선노선의시범운영을시작으로하여, 2010 년 10 월에는경부선운영노선까지확대시행되었습니다. 2011 년 10 월부터는중부고속도로까지환승정류소가운영됨에따라, 환승휴게소에서중간탑승하는이용객수가점점늘어날것으로예측되는등매출향상의대외환경이조성되고있습니다. 그러나, 타교통수단 ( 시외버스, 철도등 ) 과의경쟁심화와인건비및유류비상승에따른원가부담이가중되고, 글로벌금융위기에따른국내경기침체의영향으로수송인원은다소감소하는추세를나타내고있습니다. 이에따라대내적으로는차량의효율적운영관리를위해주중에는배차를감회하고이용객이많은주말에는배차를증회하여차량을운행하고있으며, 터미널통합관리, 노선의양수도등을통해원가절감의노력을강화하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13
2). 시장점유율고속버스보유현황을기준으로당사는약 17.8% 로 8 개고속버스회사중 3 위에위치하고있습니다 < 고속버스회사별보유대수현황 > (2017 년 3 월 31 일기준 / 단위 : 대 ) 회사명보유대수보유율보유순위비고 동양고속 337 17.8% 3 - 금호고속 613 32.4% 1 - 중앙고속 352 18.6% 2 - 천일고속 181 9.5% 4 - 동부고속 108 5.7% 5 - 한일고속 106 5.6% 6 - 삼화고속 102 5.4% 7 - 속리산고속 90 4.7% 8 - 합계 1,889 100.0% - - ( 자료제공 : 전국고속버스운송사업조합 ) * 고속버스회사별보유대수현황중시외버스와전세버스의인가대수는보유대수현황에서제외하여표시하였습니다. 3). 경기변동의특성국내경기에따라매출액이민감하게반응하는여객운송사업은매출원가중인건비와유류비의비중이매우높은사업으로국제시장에서의유가영향이국내시장의유가에직접적으로반영되며이에따라국제시장의유가가상승하게될경우당사의원가율이높아지게됩니다. 그러나국내시장의유가상승으로인하여자가용이용자가자가용의이용을자제하고대중교통을이용하게됨에따라고속버스의탑승률이높아지고그에따라매출은증가하게되는효과도가져오고있습니다. 반대로국제시상의유가가하락하게되는경우당사의원가율은낮아지나, 유가하락으로인하여자가용이용의증가로고속버스의탑승율은다소낮아지는현상이나타나고있습니다. 4). 신규사업등의내용및전망당사는본공시서류제출일현재신규사업의추진계획이없습니다. 5). 회사의경쟁우위 - 정부포상 경영및서비스평가 : 대통령상 (2009 년, 2016 년 ), 국무총리상 (2011 년 ) 수상국토교통부에서대중교통서비스개선을위해실시하는 " 대중교통운영자의경영상태와서비스에대한평가 " 에서, 2008 년도평가결과당사가고속버스운영사중가장우수한업체로선정되었으며, 또한각부문 ( 고속버스, 시외버스, 시내버스, 터미널, 철도및도시철도등 ) 의 5 개우수선정업체중종합평가결과, 당사가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14
최우수경영업체로평가되어 2009 년 7 월 21 일 "2008 년도경영및서비스평가 " 대통령상을수상하였습니다. 또한 2010 년도평가결과에서도당사는고속버스운영사중가장우수한업체로선정되어 2011 년 9 월 1 일 "2010 년도경영및서비스평가 " 국무총리상을수상하여, 당사는고속버스부분에서 2 회연속최우수고속버스업체로선정되었습니다. 2016 년 2 월 14 일실시한 "2014 년도경영및서비스평가 " 포상에서는계절에따른타이어패턴별연비통계시스템을이용한연비절감노력등을높이인정받아 2013 년 ~2014 년 2 개년에대한종합평가최우수업체로선정되어대통령상 2 회수상이라는최초의기록을달성하였습니다. 2014 스마트워크우수사례공모전 : 우수상수상미래창조과학부가주최하고한국정보화진흥원이주관하는 '2014 스마트워크우수사례공모전 ' 에서당사에서개발하여사용중인모바일운행일보시스템 ( 스마트폰으로승무직원의차량운행에필요한배차사항실시간조회기능 ) 으로인한업무효율화를인정받아, 2014 년 12 월 17 일 '2014 스마트워크우수사례공모전 ' 에서우수상 ( 한국정보화진흥원장상 ) 을수상하였습니다. [ 부동산개발사업 : 주요종속회사동양고속산업 ] 가. 산업의특성부동산개발사업은부동산의효율을극대화하여가치를증식시키는것을목적으로부동산의확보, 사업자금의조달, 사업기획및추진을핵심기능으로개발사업을준비하고개발후수익을안정화하는전단계의사업이라할수있습니다. 부동산개발사업은상대적으로제조업에비해소요기간이길며, 환경적인요소특히정책의변화에의한많은변수가발생하는사업입니다. 사업기간의장기화로인하여사업구상단계와완성단계의환경변화가크게발생하기에사업의성과에많은영향을미치게됩니다. 또한다른사업에비해토지확보의부담및건설비등의상당한자금이소요됩니다. 나. 회사의현황 1). 영업개황동양고속산업은지배회사인동양고속에서추진중인아산동양고속버스터미널복합시설신축공사에관한 PM 자문역활을수행하였으며, 동대구터미널후적지개발과관련한부동산개발활동을진행중에있습니다 2). 시장점유율사업의초기단계로시장점유율을나타낼수없습니다. 3). 신규사업등의내용및전망본공시서류제출일현재신규사업의추진계획이없습니다. 4). 회사의경쟁우위사업의초기단계로경쟁우위를나타낼수없습니다. [ 엔터테인먼트사업, 출판업 : 종속회사 ( 주 ) 미자리온 ( 舊자이언트헌터 )] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15
당사의종속회사인주식회사미자리온 ( 舊자이언트헌터 ) 는지난 2012 년 3 월 28 일설립한신생법인으로방송, 음악, 공연, 미디어컨텐츠개발, 월간지등의사업을목적으로설립되었으며현재종합월간지 (sweet) 를발행하고있습니다. 가. 산업의특성음악산업은음반, 공연, 작곡, 출판, 저작권관리, 아티스트매니지먼트, 방송 / 광고 / 영화등의배경음악등아티스트와음원을활용하여가치를창출하는모든산업을일컫습니다. 과거에는음반이음악산업의대부분을차지하였지만, 최근 Digital 기술의발전으로음원단위의유통이활발해지면서점차음반중심에서음원중심의음악산업으로변화하고있습니다. 국내음악산업은가수, 작곡가, 연주자등음악상품의원천생산을담당하는창작자와가수의발굴및음반 / 음악의기획을담당하는기획 / 제작사, 기획사들의음반 / 음악에투자하고온 / 오프라인유통을담당하는음반 / 음원유통사, 소비자들에게음반 / 음악을직접판매하는도매상, 소매상, 온라인음악사업자로구성되어있습니다. 음악상품의경우기획과초기의제작및마케팅활동에소요되는비용이크지만, 복제비용은상대적으로저렴하고, 대량소비가될경우수익률이매우높은특성을가지고있습니다. 따라서소속가수및음반 / 음악의인기도에따라수익률이큰폭으로좌우되는기획 / 제작사에비해, 음반 / 음원유통사의경우상대적으로안정적인수익구조를가지고있습니다. 나. 회사의현황 1). 영업개황주식회사미자리온 ( 舊자이언트헌터 ) 는지난 2012 년 3 월 28 일설립한신생법인으로방송, 음악, 공연, 미디어컨텐츠개발, 월간지발간등의사업을목적으로하고있습니다. 2). 시장점유율사업의초기단계로시장의점유율을나타낼수없습니다. 3). 경기변동의특성음악산업은경기변동에민감한업종으로서시대의유행이나흐름에따라상품의주기가매우짧고분야별흥망이거듭되고있습니다. 음악의장르에따라라이프사이클이다르지만일반적으로대중가요의경우음반발매후 3~4 개월동안대량의구매수요가발생한후급격히감소하는경향을보이나, 차별화된기획력등으로흥행에성공할경우수익창출효과는타산업보다고부가가치를가진다는특성을가지고있습니다. 4). 신규사업등의내용및전망본공시서류제출일현재신규사업의추진계획이없습니다. 5). 회사의경쟁우위사업의초기단계로경재우위를나타낼수없습니다. [ 농업경영사업 : 종속회사영농회사법인서광 ( 주 )] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16
당사의종속회사인영농회사법인서광주식회사는지난 2015 년 6 월 18 일설립한신생법인으로기업적농업경영을목적으로하고있습니다. 가. 산업의특성현재의농업경영의특징은 ' 상품차별화 ' 와 ' 농기업가 ' 로나눌수있습니다. 농업경영의특징은품질, 서비스경쟁력강화를통한상품차별화로과거의농업경영에서는생산의효율성강화를통한가격경쟁력향상에초점을두었으나, 현재의농업경영에서는경지정리, 용수개발과농업생산기반확충등의투자활동을통해양에서질위주의생산으로변화하고있습니다. 농업경영의또다른특징은경영자적자질을갖춘농업기업의등장으로신수요창출을위한소비자니즈파악및상품기획능력을배양하여시장중심의농업환경에능동적으로적응할필요와자율과창의를기초로자생력을갖춘전문경영체로성장하여새로운사업기회를주체적으로창출하는산업으로변화하고있습니다. 나. 회사의현황 1). 영업개황영농회사법인서광주식회사는지난 2015 년 6 월 18 일설립한신생법인으로기업적농업경영을목적으로하고있습니다. 2). 시장점유율사업의초기단계로시장의점유율을나타낼수없습니다. 3). 신규사업등의내용및전망본공시서류제출일현재신규사업의추진계획이없습니다. 4). 회사의경쟁우위사업의초기단계로경쟁우위를나타낼수없습니다. 2. 주요제품, 서비스등 [ 여객운송사업 : 지배회사동양고속 ] 동양고속은고속버스를이용하여여행하고자하는이용객들을대상으로하는고속버스운송의주사업을영위하고있습니다. 관례적으로매 2 년마다고속버스요금에대한인상이시행되고있습니다. 고속버스운송사업자들이요금인상관련자료를작성하여관련기관에요금의인상을요청하면, 타당성조사후요금에대한인상률과시행시기가결정됩니다. < 년도별요금인상률 > 요금인상률 비고 2013년 4.3% - 2010년 5.3% - 2008년 6.1% - 2006년 7.35% - 2004년 9% - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17
2002 년 8% - 3. 생산설비 [ 여객운송사업 : 지배회사동양고속 ] 가. 영업설비등의현황 1). 토지, 건물 ( 단위 : 백만원 ) 소재지 장부가액 ( 토지시가 : 공시지가 / 건물시가 : 지방세과세시가표준액 ) 여객운송사업과정비사업에관련된중요한부동산으로당사소유의고속버스터미널과정비공장의현황만을기재하였습니다. 2). 차량운반구 ( 단위 : 백만원 ) 시가 토지건물합계토지건물합계 평택터미널경기도평택시평택동 765 357 1,122 1,404 234 1,638 - 舊대구터미널대구광역시동구신천동 10,681 2,283 12,964 12,647 2,728 15,375 - 마산터미널창원시마산회원구양덕동 11,211 954 12,165 9,576 525 10,101 - 안양공장안양시동안구호계동 7,273 840 8,113 14,681 1,059 15,740 - 아산터미널 / 공장아산시모종동 1,479 4,108 5,587 4,050 4,134 8,184 - 합계 31,409 8,542 39,951 42,358 8,680 51,038 - 비고 장부가액비고 고속버스차량 27,405 - 합계 27,405-4. 매출에관한사항 [ 여객운송사업 : 지배회사동양고속 ] 가. 매출실적당사의매출은고속버스운송수입과기타수입으로됩니다. 고속버스운송수입은당사의주된수입이며, 기타수입에는고속버스운행과연관되는자가소유터미널등의임대수입, 화물운송수입, 아산복합터미널개발사업에따른분양수입등이포함됩니다. 당사매출의세부내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 제 13기 1분기제 12 기 1분기제 12 기제 11 기매출액비율매출액비율매출액비율매출액비율 수출 - - - - - - - - 운송내수 32,054 95.61 32,621 96.90 134,630 86.60 131,530 96.91 수입 소계 32,054 95.61 32,621 96.90 134,630 86.60 131,530 96.91 기타 수출 - - - - - - - - 수입 내수 1,472 4.39 1,045 3.10 20,832 13.40 4,191 3.09 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18
소계 1,472 4.39 1,045 3.10 20,832 13.40 4,191 3.09 합계 33,526 100.00 33,666 100.00 155,462 100.00 135,721 100.00 나. 판매방법및조건이용객이고속버스를이용하고자하는경우, 터미널을직접방문하여승차권을발급받는방법외에인터넷또는 ARS의예약시스템을이용하여고속버스의이용일 1개월전부터승차권을예약할수있도록각노선별예약시스템을운영하고있습니다. 또한인터넷예약시승차권을이용객이보유중인프린터를이용하여직접발권받을수있는 ' 인터넷홈티켓서비스 ' 의제공과함께이용객의편의성과신속성을제공하기위하여고속버스터미널에무인승차권발급기를확대보급하고, 스마트폰앱을제공하여이용객들의편의증진을위한서비스를개선하였으며, 타대중교통수단과의경쟁력확보를위해전국고속버스노선을무제한사용하는고속버스프리패스상품을신규출시하는등서비스개선에노력하고있습니다. 다. 판매전략이용객의편의를위하여당사에서자가시설로보유중인터미널의시설물중노후된이용객시설물 ( 대합실, 화장실및건물내외부등 ) 에대해보수공사를지속적으로시행하고있으며, 이용객을처음접하게되는매표원에서부터고속버스의안전운행을맡고있는운전원까지이용객들에게만족스러운서비스제공을위해지속적인교육을하고있습니다. 특히, 타운송수단 ( 철도, 시외버스등 ) 과의경쟁에서우위를확보하고, 동종업계에서서비스만족도선두기업의위치를유지하기위하여운전원에대해년 1 회이상 CS 교육과년 2 회이상의직무보수교육을실시하여이용객에게최고의서비스제공과편안하고안전한운행을제공하도록고객맞이준비를철저히하고있습니다. 5. 시장위험과위험관리본공시서류 'Ⅲ 재무에관한사항 ' 에표시된연결재무제표의주석의 32. 위험관리와개별재무제표의주석 31. 위험관리를참조하여주시기바랍니다. 6. 파생상품및풋백옵션등거래현황본공시서류 'Ⅲ 재무에관한사항 ' 에표시된연결재무제표의주석의 17. 파생상품과개별재무제표의주석 19. 파생상품을참조하여주시기바랍니다. 7. 경영상의주요계약등공시서류작성기준일현재, 공시대상기간동안회사의재무상태에중요한영향을미치는비경상적인중요계약을체결하고있지않습니다. 8. 연구개발활동공시서류작성기준일현재, 공시대상기간동안중요한연구개발활동과관련한내용은없습니다. 9. 그밖에투자의사결정에필요한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19
가. 지적재산권보유현황당사가영위하는사업에대한고객의혼선을방지하고자당사상호의상표권 (9 개 ) 에대해관련기관 ( 특허청 ) 의등록절차를완료하였으며, 공시서류작성기준일현재, 등록완료된 9 개의상표권에대한권리상태를유지하고있습니다. 나. 법률 / 규정등에의한규제사항고속버스인가노선에대한변경및노선개발등의모든사항은관련기관인 ( 국토교통부 ) 의인허가사항이며, 투입차량의형태에따라프리미엄버스 (21 석 ), 우등고속 (28 석 ) 은부가가치세과세사업이며, 일반고속 (45 석 ) 은면세사업으로분류됩니다. 한편, 시외버스인가노선의모든사항은운행노선과관련된관할지방자치단체장 ( 시장및도지사 ) 의인허가사항이며, 시외버스인가노선에대해서발생하는모든매출과비용에대해서는부가가치세를과세하지않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20
1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약재무정보당사는 2011 년부터한국채택국제회계기준 (K-IFRS) 을도입하였고, 전환일은 2010 년 1 월 1 일이며, 채택일은 2011 년 1 월 1 일입니다. 가. 요약재무정보 ( 연결 ) (1) 요약재무상태표 제13기 제12기 제11기 (2017년 03월말 ) (2016년 12월말 ) (2015년 12월말 ) [ 유동자산 ] 28,919,367 44,874,328 44,621,673 * 현금및현금성자산 3,285,577 16,676,414 19,063,316 * 기타유동금융자산 7,284,029 9,077,887 7,031,822 * 매출채권및기타채권 7,051,534 8,781,213 7,497,076 * 기타유동자산 1,782,058 454,910 558,473 * 재고자산 9,516,169 9,883,904 10,470,986 [ 비유동자산 ] 199,726,716 193,052,109 195,756,727 * 매도가능금융자산 9,953,081 9,245,422 10,674,093 * 기타비유동금융자산 19,192,874 11,328,274 12,637,118 * 투자부동산 92,216,464 92,303,895 81,578,706 * 유형자산 65,737,358 67,547,579 78,239,871 * 무형자산 12,626,939 12,626,939 12,626,939 자산총계 228,646,083 237,926,437 240,378,400 [ 유동부채 ] 52,658,192 63,940,932 70,344,981 [ 비유동부채 ] 49,905,586 47,487,636 38,617,769 부채총계 102,563,778 111,428,567 108,962,750 [ 지배회사지분 ] 125,623,343 126,032,772 130,922,118 * 자본금 13,260,000 13,260,000 13,260,000 * 연결자본잉여금 51,837,539 51,837,539 51,824,079 * 연결자본조정 (7,217,333) (5,936,355) (763,696) * 연결기타포괄손익누계액 (5,161,485) (5,713,460) (4,599,096) * 연결이익잉여금 72,904,622 72,585,048 71,200,831 [ 비지배주주지분 ] 458,962 465,097 493,532 자본총계 126,082,305 126,497,870 131,415,650 (2017.01.01 ~ 2017.03.31) (2016.01.01 ~ 2016.12.31) (2015.01.01 ~ 2015.12.31) 매출액 33,542,964 155,526,430 135,760,744 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21
영업이익 1,605,908 17,752,880 14,763,064 연결당기순이익 1,345,899 6,987,780 15,789,173 * 지배기업의소유주지분 1,352,034 7,016,235 15,810,071 * 비지배지분 (6,135) (28,435) (20,898) 주당순이익 ( 단위 : 원 ) 520 2,697 5,963 연결에포함된회사수 3 3 3 주 1) 상기제 13 기, 제 12 기, 제 11 기요약연결재무상태표는한국채택국제회계기준작성기준에따라작성되었습니다. 나. 요약재무정보 ( 별도 ) (1) 요약재무상태표 제13기 제12기 제11기 (2017년 03월말 ) (2016년 12월말 ) (2015년 12월말 ) [ 유동자산 ] 34,437,420 42,758,072 40,915,722 * 현금및현금성자산 688,271 13,272,862 15,424,162 * 기타유동금융자산 17,665,932 13,240,386 10,798,993 * 매출채권및기타채권 5,343,451 5,208,002 4,266,014 * 기타유동자산 1,808,107 1,730,304 516,021 * 재고자산 8,931,659 9,306,518 9,910,532 [ 비유동자산 ] 188,918,517 190,800,153 192,285,507 * 매도가능금융자산 5,789 5,789 5,789 * 기타비유동금융자산 2,806,055 2,790,841 2,579,842 * 종속기업투자주식 18,037,043 18,037,043 19,769,837 * 투자부동산 92,216,464 92,303,895 81,578,706 * 유형자산 63,504,212 65,313,629 76,002,379 * 무형자산 12,348,954 12,348,954 12,348,954 자산총계 223,355,937 233,558,225 233,201,229 [ 유동부채 ] 52,615,637 64,491,235 68,937,733 [ 비유동부채 ] 42,841,506 40,558,347 38,151,462 부채총계 95,457,143 105,049,582 107,089,195 * 자본금 13,260,000 13,260,000 13,260,000 * 자본잉여금 51,837,539 51,837,539 51,824,080 * 자본조정 (6,459,682) (5,178,704) (6,046) * 기타포괄손익누계액 - - - * 이익잉여금 69,260,937 68,589,809 61,034,000 자본총계 127,898,794 128,508,643 126,112,034 종속기업투자주식평가방법 원가법 원가법 원가법 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22
(2017.01.01 ~ 2017.03.31) (2016.01.01 ~ 2016.12.31) (2015.01.01 ~ 2015.12.31) 매출액 33,525,935 155,461,647 135,721,358 영업이익 2,034,715 19,647,581 15,806,799 당기순이익 1,703,589 13,187,826 8,634,171 주당순이익 ( 단위 : 원 ) 686 5,070 3,256 주 1) 상기제 13 기, 제 12 기, 제 11 기요약재무상태표는한국채택국제회계기준작성기준에따라작성되었습니다. 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제 13 기 1 분기말 2017.03.31 현재 제 12 기말 제 11 기말 2016.12.31 현재 2015.12.31 현재 제 13 기 1 분기말제 12 기말제 11 기말 ( 단위 : 원 ) 자산 유동자산 28,919,367,471 44,874,327,815 44,621,672,816 현금및현금성자산 ( 주4,31) 기타유동금융자산 ( 주5,31) 매출채권및기타채권 ( 주6,31) 3,285,576,538 16,676,413,596 19,063,315,610 7,284,029,401 9,077,887,052 7,031,821,849 7,051,534,400 8,781,213,202 7,497,076,008 재고자산 ( 주 7) 9,516,168,738 9,883,904,436 10,470,985,918 기타유동자산 ( 주 8) 1,782,058,394 454,909,529 558,473,431 비유동자산 199,726,715,759 193,052,108,834 195,756,727,520 기타비유동금융자산 ( 주5,9,31) 비유동매도가능금융자산 ( 주9,31) 20,694,841,926 12,171,969,016 13,387,641,106 9,953,081,240 9,245,421,530 10,674,093,020 장기금융상품 174,351,600 266,234,400 보증금 10,567,409,086 2,660,313,086 2,713,548,086 10,34) 투자부동산 ( 주 92,216,463,811 92,303,895,056 81,578,705,899 유형자산 ( 주 11,34) 65,737,357,707 67,547,578,831 78,239,871,070 영업권 ( 주 12) 11,984,259,303 11,984,259,303 11,984,259,303 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23
영업권이외의무형 자산 ( 주 12) 642,679,990 642,679,990 642,679,990 기타무형자산 642,679,990 642,679,990 642,679,990 장기매출채권및기 타비유동채권 ( 주 5) 8,451,113,022 8,401,726,638 9,923,570,152 장기미수금 7,502,910,136 7,461,967,260 8,830,665,639 장기미수수익 948,202,886 939,759,378 1,092,904,513 자산총계 228,646,083,230 237,926,436,649 240,378,400,336 부채유동부채 52,658,191,651 63,940,931,615 70,344,980,723 매입채무및기타채무 ( 주13,31) 기타유동금융부채 ( 주14,31) 6,689,382,288 8,023,557,595 9,652,128,928 2,031,539,645 2,218,065,661 2,560,644,638 15) 기타유동부채 ( 주 2,584,280,707 3,563,922,768 6,382,450,705 16,31) 단기차입금 ( 주 39,276,640,000 47,219,520,000 47,611,000,000 당기법인세부채 2,076,349,011 2,915,865,591 4,138,756,452 비유동부채 49,905,586,397 47,487,635,533 38,617,769,109 사채 ( 주 16,31) 기타비유동금융부 채 ( 주 14,31) 8,721,896,895 8,607,874,325 8,308,764,892 15) 기타비유동부채 ( 주 6,198,984 509,411,862 장기차입금 ( 주 16,17,31) 비유동파생상품부채 ( 주17,31) 21,880,560,000 21,694,730,000 18,800,000,000 125,899,705 151,857,163 170,468,014 18) 퇴직급여채무 ( 주 8,179,156,516 6,167,609,668 5,797,095,780 현재가치 확정급여채무의 8,179,156,516 6,167,609,668 5,797,095,780 비유동충당부채 6,489,959,016 6,489,959,016 기타충당부채 6,489,959,016 6,489,959,016 19) 이연법인세부채 ( 주 4,508,114,265 4,369,406,377 5,032,028,561 부채총계 102,563,778,048 111,428,567,148 108,962,749,832 자본납입자본 37,689,913,928 37,689,913,928 37,689,913,928 자본금 ( 주20) 13,260,000,000 13,260,000,000 13,260,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24
21) 주식발행초과금 ( 주 24,429,913,928 24,429,913,928 24,429,913,928 기타자본구성요소 22,246,139,667 21,694,165,093 22,795,069,878 21) 기타자본잉여금 ( 주 27,407,624,626 27,407,624,626 27,394,165,648 액 ( 주 9) 기타포괄손익누계 (5,161,484,959) (5,713,459,533) (4,599,095,770) 자본조정 ( 주 22) (7,217,332,835) (5,936,354,935) (763,696,285) 이익잉여금 ( 주 23) 72,904,622,164 72,585,048,186 71,200,830,689 지배기업의소유주에 게귀속되는자본 125,623,342,924 126,032,772,272 130,922,118,210 비지배지분 458,962,258 465,097,229 493,532,294 자본총계 126,082,305,182 126,497,869,501 131,415,650,504 자본과부채총계 228,646,083,230 237,926,436,649 240,378,400,336 연결손익계산서 제 13 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 13 기 1 분기 제 12 기 1 분기 3 개월누적 3 개월누적 제 12 기 ( 단위 : 원 ) 제 11 기 매출 33,542,964,026 33,542,964,026 33,680,592,150 33,680,592,150 155,526,430,437 135,760,743,799 운송수입 32,053,561,391 32,053,561,391 32,620,783,587 32,620,783,587 134,629,900,905 131,530,454,197 기타수입 1,489,402,635 1,489,402,635 1,059,808,563 1,059,808,563 20,896,529,532 4,230,289,602 매출원가 28,145,261,217 28,145,261,217 26,234,158,914 26,234,158,914 124,383,294,215 110,525,889,669 운송원가 27,513,939,756 27,513,939,756 25,970,804,704 25,970,804,704 109,867,287,847 109,203,822,456 기타원가 631,321,461 631,321,461 263,354,210 263,354,210 14,516,006,368 1,322,067,213 매출총이익 5,397,702,809 5,397,702,809 7,446,433,236 7,446,433,236 31,143,136,222 25,234,854,130 판매비와관리비 ( 주 24) 3,791,794,576 3,791,794,576 3,485,098,326 3,485,098,326 13,390,255,979 10,471,790,013 영업이익 1,605,908,233 1,605,908,233 3,961,334,910 3,961,334,910 17,752,880,243 14,763,064,117 기타이익 ( 주25) 566,467,287 566,467,287 411,353,895 411,353,895 1,647,029,097 8,699,510,185 기타손실 ( 주25) 18,767,733 18,767,733 18,935,089 18,935,089 6,708,598,254 1,853,715,308 금융수익 ( 주27) 136,811,378 136,811,378 800,066,169 800,066,169 1,348,599,241 2,067,104,606 금융원가 ( 주27) 518,846,156 518,846,156 625,830,574 625,830,574 2,242,115,779 2,907,518,739 법인세비용차감전 순이익 1,771,573,009 1,771,573,009 4,527,989,311 4,527,989,311 11,797,794,548 20,768,444,861 법인세비용 ( 주 19) 425,673,844 425,673,844 1,019,695,181 1,019,695,181 4,809,994,642 4,979,271,508 계속영업이익 1,345,899,165 1,345,899,165 3,508,294,130 3,508,294,130 6,987,799,906 15,789,173,353 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25
중단영업이익 ( 손 실 ) 0 0 0 0 0 0 당기순이익 1,345,899,165 1,345,899,165 3,508,294,130 3,508,294,130 6,987,799,906 15,789,173,353 당기순이익 ( 손실 ) 의귀속지배기업의소유 주에게귀속되는 1,352,034,136 1,352,034,136 3,518,085,435 3,518,085,435 7,016,234,971 15,810,071,693 당기순이익 ( 손실 ) 비지배지분에귀 속되는당기순이익 (6,134,971) (6,134,971) (9,791,305) (9,791,305) (28,435,065) (20,898,340) ( 손실 ) 주당이익 기본주당이익 ( 주28) 희석주당이익 ( 주28) 546 546 1,327 1,327 2,697 5,963 546 546 1,327 1,327 2,697 5,963 연결포괄손익계산서 제 13 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 제 13 기 1 분기 제 12 기 1 분기 3 개월누적 3 개월누적 제 12 기 ( 단위 : 원 ) 제 11 기 당기순이익 1,345,899,165 1,345,899,165 3,508,294,130 3,508,294,130 6,987,799,906 15,789,173,353 기타포괄손익 524,024,616 524,024,616 (912,469,297) (912,469,297) (2,106,182,737) (5,119,340,036) 당기손익으로재 분류되지않는세 (27,949,958) (27,949,958) (16,812,441) (16,812,441) (991,818,974) (520,244,266) 전기타포괄손익 순확정급여채 무의재측정요소 (35,833,280) (35,833,280) (21,554,411) (21,554,411) (1,271,562,786) (666,979,828) 법인세효과 7,883,322 7,883,322 4,741,970 4,741,970 279,743,812 146,735,562 당기손익으로재 분류되는세전기타 551,974,574 551,974,574 (895,656,856) (895,656,856) (1,114,363,763) (4,599,095,770) 포괄손익 자산 매도가능금융 707,659,710 707,659,710 (1,148,278,020) (1,148,278,020) (1,428,671,490) (5,896,276,629) 매도가능금 융자산의세전재측 707,659,710 707,659,710 (1,148,278,020) (1,148,278,020) (1,428,671,490) (5,896,276,629) 정이익 ( 손실 ) 법인세효과 (155,685,136) (155,685,136) 252,621,164 252,621,164 314,307,727 1,297,180,859 총포괄손익 1,869,923,781 1,869,923,781 2,595,824,833 2,595,824,833 4,881,617,169 10,669,833,317 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26
연결자본변동표 제 13 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 자본 지배기업의소유주에게귀속되는자본 지배기업의소유주 자본금자본잉여금자본조정기타포괄손익누계액 미처분이익잉여금 ( 미처리결손금 ) 에게귀속되는자본 합계 비지배지분 자본합계 2015.01.01 ( 기초자본 ) 13,260,000,000 51,824,079,576 (763,696,285) 59,225,430,762 123,545,814,053 264,430,634 123,810,244,687 연결대상의변동 250,000,000 250,000,000 배당금지급 (3,314,427,500) (3,314,427,500) (3,314,427,500) 종속기업유상증자 당기순이익 15,810,071,693 15,810,071,693 (20,898,340) 15,789,173,353 자기주식거래에따 른증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산의 자본의변동 평가에따른증가 ( 감소 ) 순확정급여채무의재측정요소 (5,896,276,629) (5,896,276,629) (5,896,276,629) (666,979,828) (666,979,828) (666,979,828) 법인세효과 1,297,180,859 146,735,562 1,443,916,421 1,443,916,421 주식배당 자본증가 ( 감소 ) 합 계 (4,599,095,770) 11,975,399,927 7,376,304,157 (20,898,340) 7,355,405,817 2015.12.31 ( 기말자본 ) 13,260,000,000 51,824,079,576 (763,696,285) (4,599,095,770) 71,200,830,689 130,922,118,210 493,532,294 131,415,650,504 2016.01.01 ( 기초자본 ) 13,260,000,000 51,824,079,576 (763,696,285) (4,599,095,770) 71,200,830,689 130,922,118,210 493,532,294 131,415,650,504 연결대상의변동 배당금지급 (4,640,198,500) (4,640,198,500) (4,640,198,500) 종속기업유상증자 당기순이익 7,016,234,971 7,016,234,971 (28,435,065) 6,987,799,906 자기주식거래에따 른증가 ( 감소 ) 13,458,978 (5,172,658,650) (5,159,199,672) (5,159,199,672) 매도가능금융자산의 자본의변동 평가에따른증가 ( 감소 ) 순확정급여채무의재측정요소 (1,428,671,490) (1,428,671,490) (1,428,671,490) (1,271,562,786) (1,271,562,786) (1,271,562,786) 법인세효과 314,307,727 279,743,812 594,051,539 594,051,539 주식배당 자본증가 ( 감소 ) 합 계 13,458,978 (5,172,658,650) (1,114,363,763) 1,384,217,497 (4,889,345,938) (28,435,065) (4,917,781,003) 2016.12.31 ( 기말자본 ) 13,260,000,000 51,837,538,554 (5,936,354,935) (5,713,459,533) 72,585,048,186 126,032,772,272 465,097,229 126,497,869,501 2016.01.01 ( 기초자본 ) 13,260,000,000 51,824,079,576 (763,696,285) (4,599,095,770) 71,200,830,689 130,922,118,210 493,532,294 131,415,650,504 연결대상의변동 배당금지급 (4,640,198,500) (4,640,198,500) (4,640,198,500) 종속기업유상증자 자본의변동 당기순이익 3,518,085,435 3,518,085,435 (9,791,305) 3,508,294,130 자기주식거래에따 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27
른증가 ( 감소 ) 매도가능금융자산의 평가에따른증가 ( 감 (1,148,278,020) (1,148,278,020) (1,148,278,020) 소 ) 순확정급여채무의 재측정요소 (21,554,411) (21,554,411) (21,554,411) 법인세효과 252,621,164 4,741,970 257,363,134 257,363,134 주식배당 자본증가 ( 감소 ) 합 계 (895,656,856) (1,138,925,506) (2,034,582,362) (9,791,305) (2,044,373,667) 2016.03.31 ( 기말자본 ) 13,260,000,000 51,824,079,576 (763,696,285) (5,494,752,626) 70,061,905,183 128,887,535,848 483,740,989 129,371,276,837 2017.01.01 ( 기초자본 ) 13,260,000,000 51,837,538,554 (5,936,354,935) (5,713,459,533) 72,585,048,186 126,032,772,272 465,097,229 126,497,869,501 연결대상의변동 배당금지급 (502,255,200) (502,255,200) (502,255,200) 종속기업유상증자 당기순이익 1,352,034,136 1,352,034,136 6,134,971 1,345,899,165 자기주식거래에따 른증가 ( 감소 ) (1,783,232,900) (1,783,232,900) (1,783,232,900) 매도가능금융자산의 자본의변동 평가에따른증가 ( 감소 ) 순확정급여채무의재측정요소 707,659,710 707,659,710 707,659,710 (35,833,280) (35,833,280) (35,833,280) 법인세효과 (155,685,136) 7,883,322 (147,801,814) (147,801,814) 주식배당 502,255,000 (502,255,000) 0 0 자본증가 ( 감소 ) 합 계 (1,280,977,900) 551,974,574 319,573,978 (409,429,348) 6,134,971 (415,564,319) 2017.03.31 ( 기말자본 ) 13,260,000,000 51,837,538,554 7,217,332,835 5,161,484,959 72,904,622,164 150,380,978,512 458,962,258 126,082,305,182 연결현금흐름표 제 13 기 1 분기 2017.01.01 부터 2017.03.31 까지 제 12 기 1 분기 2016.01.01 부터 2016.03.31 까지 제 12 기 제 11 기 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지 2015.01.01 부터 2015.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 제 13 기 1분기 제 12 기 1분기 제 12 기 제 11 기 영업활동현금흐름 575,083,071 3,196,272,046 14,759,918,914 18,947,043,329 세전이익 1,771,573,009 4,527,989,311 11,797,794,548 20,768,444,861 조정항목 ( 주35) 4,314,860,102 2,661,113,206 18,953,344,462 5,485,374,483 퇴직금지급액 (513,289,401) (314,969,115) (1,230,513,022) (1,732,329,308) 확정급여채무의승계사외적립자산의순감소국민연금전환금의순감소 5,181,630 492,973,018 206,716,293 (3,108,266,445) (1,324,646,854) 1,136,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28
운전자본의순증 감 ( 주 35) (4,215,231,907) (2,060,091,558) (5,547,188,359) (2,429,762,143) ) 법인세납부 ( 환급 (1,275,801,750) (1,824,486,091) (6,105,252,270) (1,826,355,340) 투자활동현금흐름 (3,988,867,307) (1,922,827,048) (7,881,722,559) (10,341,431,492) 장기금융상품의처분단기대여금의감소단기금융상품의처분투자부동산의처분장기미수금의감소미수수익의감소 ( 증가 ) 151,882,800 20,000,000 706,700,000 380,000,000 400,000,000 3,051,703,146 100,000,000 5,999,753,057 1,150,000,000 121,554,140 2,000,000,000 1,270,000,000 1,270,000,000 231,056,493 200,000,000 토지의처분 1,150,586 41,050,586 178,790,151 건물의처분 93,100,000 276,209,849 매도가능증권의처분차량운반구의처분 1,711,265,526 39,000,000 155,954,545 238,681,817 452,909,089 기계장치의처분 30,600 기타유형자산의처분임대보증금의증가임차보증금의감소 3,272,727 54,000,000 150,000,000 153,000,000 17,523,200 12,904,000 20,000 601,450,000 487,094,000 이자수취 38,430,513 101,665,975 265,827,575 286,674,198 배당금수취 628,594,740 11,507,040 단기대여금의증가단기금융상품의취득장기금융상품의취득임차보증금의증가 (100,000,000) (660,000,000) (1,422,950,843) (8,018,074,003) (446,700,000) (60,000,000) (266,234,400) (140,000,000) (7,920,000,000) (8,020,000) (538,215,000) (866,066,000) 매도가능금융자 산의취득 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29
토지의취득 (1,971,026) (255,035,458) (2,380,903,673) 건물의취득 (12,107,729) (3,243,050,777) (295,249,919) 구축물의취득 (66,301,305) 차량운반구의취득건설중인자산의취득기타유형자산의취득임대보증금의감소 (28,554,350) (3,188,393,952) (4,778,270,288) (8,876,097,873) (1,061,824,055) (949,781,659) (30,331,818) (40,080,147) (138,835,148) (857,110,136) (60,872,000) (110,000,000) (337,050,000) (29,523,200) 영업권의취득 재무활동현금흐름 (9,977,052,822) 1,526,333,196 (9,265,098,369) (4,441,032,217) 단기차입금의증가장기차입금의증가 2,000,000,000 20,428,880,000 5,000,000,000 27,611,000,000 400,000,000 3,000,000,000 3,900,000,000 18,800,000,000 사채의증가 자기주식의처분 288,984,750 환 단기차입금의상 (10,000,000,000) (21,000,000,000) (6,000,000,000) (25,307,000,000) 사채의상환 (20,000,000,000) 유동성장기차입 금의상환 (157,050,000) (428,880,000) (396,750,000) 자기주식의취득 (1,783,232,900) (5,444,388,300) 이자지급 (436,769,922) (473,666,804) (1,973,879,159) (2,478,974,797) 배당금지급 (4,639,065,660) (3,316,057,420) 종속기업에대한소유지분의변동으로인한지급 연결자본거래로인한현금유입현금및현금성자산의순증가 ( 감소 ) 기초현금및현금성자산기말현금및현금성자산계속영업현금및현금성자산 250,000,000 (13,390,837,058) 2,799,778,194 (2,386,902,014) 4,164,579,620 16,676,413,596 19,063,315,610 19,063,315,610 14,898,735,990 3,285,576,538 21,863,093,804 16,676,413,596 19,063,315,610 3,285,576,538 21,863,093,804 16,676,413,596 19,063,315,610 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30
3. 연결재무제표주석 회사명 : 주식회사동양고속과그종속기업 2017 년 3 월 31 일현재 2016 년 12 월 31 일현재 1. 연결대상회사의개요 (1) 회사의개요주식회사동양고속 ( 이하 " 지배기업 ") 과종속기업 ( 이하지배기업와종속기업은 " 연결회사 ") 은고속버스운수업, 출판업과부동산개발관련서비스업을영위하고있습니다. 지배기업은당분기말현재경기도안양시동안구흥안대로 67( 호계동 ) 에위치하고있습니다. 지배기업는 2005 년 7 월 1 일을분할기일로하여주식회사동양고속건설의운수사업부문이분할되어설립되었으며, 2005 년 7 월 25 일에한국증권거래소에주권재상장하였습니다. 지배기업의당기말현재납입자본금은 13,260 백만원이며, 최성원회장외특수관계인이지배기업주식의 53.57% 를보유하고있습니다. (2) 연결대상종속기업 종속기업은연결실체에의해지배되는기업입니다. 연결실체는피투자기업에대한관여로변동이익에노출되거나변동이익에대한권리가있고피투자기업에대하여자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있을때피투자기업을지배합니다. 종속기업의재무제표는지배기업이종속기업에대한지배력을획득하는날부터지배력을상실할때까지연결재무제표에포함됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31
1) 당기말현재연결대상종속기업의현황은다음과같습니다. 회사명 소재국가 주요영업활동 당반기말사용실효지분율자본금재무제표일당반기말전기말 ( 주 ) 동양고속산업 한국 부동산개발업 14,161,400 3월 31일 100.0% 100.0% ( 주 ) 미자리온 한국 출판업외 5,000,000 3월 31일 90.0% 90.0% 농업회사법인서광 ( 주 ) 한국 농업 2,500,000 3월 31일 90.0% 90.0% 2) 연결대상종속기업의당기말현재내부거래상계전요약재무정보는다음과같습니다. 회사명 자산 부채 자본 매출 순손익 총포괄손익 ( 주 ) 동양고속산업 31,549,812 17,493,843 14,055,970 1,300,000 (253,464) 289,511 ( 주 ) 미자리온 2,227,300 44,311 2,182,988 138,529 (59,866) (59,866) 농업회사법인서광 ( 주 ) 2,407,124 489 2,406,634 - (1,484) (1,484) 합계 36,184,236 17,538,643 18,645,592 1,438,529 (314,814) 228,161 3) 당분기중에신규로연결대상종속기업에포함된기업은없습니다. 2. 재무제표작성기준 (1) 회계기준의적용 연결실체의분기연결재무제표는한국채택국제회계기준에따라작성되는요약연결중간재무제표입니다. 동재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ' 중간재무보고 ' 에따라작성되었으며, 연차연결재무제표에서요구되는정보에비하여적은정보를포함하고있습니다. 선별적주석에는직전연차보고기간말후발생한당사의재무상태와경영성과의변동을이해하는데유의적인거래나사건에대한설명을포함하고있습니다. (2) 추정과판단 한국채택국제회계기준에서는중간재무제표를작성함에있어서회계정책의적용이나, 중간보고기간말현재자산, 부채및수익, 비용의보고금액에영향을미치는사항에대하여경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정의사용을요구하고있습니다. 중간보고기간말현재경영진의최선의판단을기준으로한추정치와가정이실제환경과다를경우이러한추정치와실제결과는다를수있습니다. 분기연결재무제표에서사용된연결실체의회계정책의적용과추정금액에대한경영진의판단은 2016 년 12 월 31 일로종료되는회계연도의연차연결재무제표와동일한회계정책과추정의근거를사용하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32
3. 유의적인회계정책 연결회사는다음에서설명하고있는사항을제외하고는, 2016 년 12 월 31 일로종료하는회계연도의연차재무제표를작성할때에적용한것과동일한회계정책을적용하고있습니다. 다음에서설명하고있는회계정책의변경사항은 2017 년 12 월 31 일로종료하는회계연도의연차재무제표에도반영될것입니다. (1) 회계정책의변경 연결회사는 2014 년 1 월 1 일을최초적용일로하여, 다른기준서의결과적인개정사항을포함하여다음의새로운기준서및기준서의개정사항들을적용하였습니다. 1) 기업회계기준서제 1032 호 ' 금융상품 : 표시 ' 2) 기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 3) 해석서제 2121 호 ' 부담금 ' 4) 기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 개정 1) 금융상품 : 표시기업회계기준서제 1032 호 ' 금융상품 : 표시 ' 의개정에따라상계권리가미래사건에좌우되지않고모든상황에서법적으로집행가능해야한다는사실과결제결과가실질적으로차액결제와동일한방식으로금액을결제할수있는경우차액결제기준을충족할것이라는사실을명확히하였습니다. 개정기준서의적용으로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. 2) 금융상품 : 인식과측정기업회계기준서제 1039 호 ' 금융상품 : 인식과측정 ' 중파생상품에대한경개 (novation) 와위험회피회계에관한사항이개정되었습니다. 동개정내용에따르면, 위험회피수단으로지정된파생상품이법률또는규정의결과로써중앙청산소등으로이관되는상황에서위험회피회계를지속하는것을허용합니다. 개정기준서의적용으로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. 3) 부담금해석서제 2121 호 ' 부담금 ' 은법규에따라정부에서부과하는부담금부채에적용하며, 부담금부채는법규에명시된부담금납부를유발하는활동 ( 의무발생사건 ) 이발생하는시점에인식하도록규정하고있습니다. 제정기준서의적용으로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. 4) 기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 개정근무연수의경과와무관한기여금을근무기간에배분하지않고근무용역이제공되는기간에근무원가에서차감하는것을허용하는것을주요내용으로하고있습니다. 동개정사항은 2014 년 7 월 1 일이후에개시하는회계연도부터적용되고있습니다. 제정기준서의적용으로인하여재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33
4. 현금및현금성자산 당분기말과전기말현재현금및현금성자산의구성내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 현금 352,328 345,421 은행예치금 2,933,249 16,330,992 합계 3,285,577 16,676,413 5. 기타금융자산 당분기말과전기말현재기타금융자산의구성내역은다음과같습니다. 전기말당분기말유동비유동유동비유동 단기금융상품 ( 주1) 6,704,269 8,333,021 - 단기대여금 1,085,675 1,085,675 - 차감 : 대손충당금 ( 주2) (950,000) (950,000) - 미수수익 ( 주3) 695,139 1,089,288 856,800 1,089,288 차감 : 현재가치할인차금 (5,298) (141,085) (7,031) (149,529) 차감 : 대손충당금 ( 주2) (245,756) (240,578) - 장기미수금 ( 주3) 8,142,641-8,142,642 차감 : 현재가치할인차금 (639,731) (680,674) 장기금융상품 174,352-266,234 보증금 10,567,409-2,660,313 합계 7,284,029 19,192,874 9,077,887 11,328,274 ( 주1) 단기금융상품중 5,918백만원은임대보증금과관련하여질권설정되어있습니다. ( 주 2) 당분기및전기중기타금융자산에대한대손충당금의변동내역은다음과같습니다. 당분기 전기 기초금액 1,190,578 1,149,958 손상인식금액 5,178 40,620 당기제각금액 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34
손상차손환입 - 기말금액 1,195,756 1,190,578 ( 주 3) 연결회사는장기미수금및장기미수수익과관련하여채무자인 ( 주 ) 동양파라곤및연대보증인인 ( 주 ) 동양파라곤의최대주주와상환기간및금액에대한약정을체결하고, 미래에기대되는유입현금흐름의명목가액에대해채무자의가중평균차입이자율로할인한현재가치를장부가액으로계상하고있습니다. 한편, 장기미수금과장기미수수익에대하여, 당분기말현재 1 년이내에만기가도래하는부분은유동성항목으로분류하고있습니다. ( 주 4) 당분기및전기말현재 ( 주 ) 동양파라곤및연대보증인인 ( 주 ) 동양파라곤의최대주주에대한장기미수금및장기미수수익의내역은다음과같습니다 계정과목 당분기말 ( 검토받지아니함 ) 전기말 유동성비유동성합계유동성비유동성합계 장기미수금 1,598,944 8,142,641 9,741,585 3,598,944 8,142,641 11,741,585 차감 : 현재가치할인차금 (27,261) (639,731) (666,992) (36,183) (680,674) (716,857) 장기미수금 ( 순액 ) 1,571,683 7,502,910 9,074,593 3,562,761 7,461,967 11,024,728 장기미수수익 200,000 1,089,288 1,289,288 400,000 1,089,288 1,489,288 차감 : 현재가치할인차금 (5,298) (141,085) (146,383) (7,031) (149,529) (156,560) 장기미수수익 ( 순액 ) 194,702 948,203 1,142,905 392,969 939,759 1,332,728 합계 1,766,385 8,451,113 10,217,498 3,955,730 8,401,726 12,357,456 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35
6. 매출채권및기타채권 당분기말과전기말현재매출채권및기타채권의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 외상매출금 1,445,660 2,143,680 미수금 ( 주 1) 6,239,285 7,279,866 차감 : 현재가치할인차금 (27,261) (36,183) 차감 : 대손충당금 ( 주 2) (606,150) (606,150) 합계 7,051,534 8,781,213 ( 주 1) 주석 5 에서설명하고있는바와같이, 당기말현재 1 년이내에상환기간이도래하여유동성항목으로분류된장기미수금 1,599 백만원이포함되어있습니다. ( 주 2) 당분기및전기중매출채권및기타채권에대한대손충당금의변동내역은다음과같습니다. 당분기말 전기 기초금액 606,150 606,150 손상인식금액 - - 당기제각금액 - - 손상차손환입 - - 기말금액 606,150 606,150 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36
7. 재고자산 당분기말과전기말현재재고자산의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 저장품 569,423 575,130 용지 745,883 745,883 상품 8,200,863 8,562,892 합계 9,516,169 9,883,905 8. 기타유동자산 당분기말과전기말현재기타유동자산의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 선급금 228,776 23,690 선급비용 1,553,282 431,220 합계 1,782,058 454,910 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37
9. 매도가능금융자산 1) 당분기말과전기말현재매도가능금융자산의내역은다음과같습니다. 내용 당분기말 전기말 지분증권장기매도가능증권 9,953,081 9,245,422 매도가능금융자산합계 9,953,081 9,245,422 2) 당분기말및전기말현재매도가능금융자산의세부내역은다음과같습니다. 회사명 당분기말 전기말 지분율취득원가공정가액장부가액지분율장부가액 시장성있는지분증권 : 메리츠종합금융증권주식회사 0.54% 16,564,581 9,947,292 9,947,292 0.54% 9,239,633 소계 16,564,581 9,947,292 9,947,292 9,239,633 시장성없는지분증권 : 서울고속버스터미널 ( 주 ) 0.16% 5,789 5,789 5,789 0.16% 5,789 소계 5,789 5,789 5,789 5,789 합계 16,570,370 9,953,081 9,953,081 9,245,422 3) 당분기및전기중매도가능금융자산의변동내역은다음과같습니다. 당분기 전기 기초금액 9,245,422 10,674,093 취득 - - 처분 - - 장기미수금대체 - - 매도가능금융자산평가이익 ( 손실 ) 707,659 (1,428,671) 기말금액 9,953,081 9,245,422 4) 당분기및전분기중매도가능금융자산에대한공정가액평가에따른매도가능금융자산평가손익의변동내역은다음과같습니다. 당분기 ( 검토받지아니함 ) 전분기 ( 검토받지아니함 ) 법인세효과고려전법인세효과장부금액법인세효과고려전법인세효과장부금액 기초잔액 (7,324,948) 1,611,489 (5,713,459) (5,896,277) 1,297,181 (4,599,096) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38
처분 - - - - - - 평가손익 707,660 (155,686) 551,974 (1,148,278) 252,621 (895,657) 기말잔액 (6,617,288) 1,455,803 (5,161,485) (7,044,555) 1,549,802 (5,494,753) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39
10. 투자부동산 (1) 당분기말과전기말현재당사의투자부동산장부금액은다음과같습니다. 당분기말 전기말 토지 81,564,653 81,564,653 건물 14,128,857 14,127,500 건물감가상각누계액 (3,477,046) (3,388,258) 합계 92,216,464 92,303,895 (2) 당분기 ( 검토받지아니함 ) 중투자부동산의변동내용은다음과같습니다. 토지 건물 합계 기초장부금액 81,564,653 10,739,242 92,303,895 취득 - - - 처분 - - - 대체 - 874 874 감가상각비 - (88,305) (88,305) 당분기말장부가액 81,564,653 10,651,811 92,216,464 (3) 전기중투자부동산의변동은다음과같습니다. 토지 건물 합계 기초장부금액 70,883,474 10,695,232 81,578,706 취득 - - - 처분 (197,814) - - 대체 10,878,993 379,049 11,060,228 감가상각비 - (335,039) (335,039) 당기말장부가액 81,564,653 10,739,242 92,303,895 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40
(4) 당분기말과전기말현재투자부동산의공정가치는다음과같습니다. 당분기말 전기말 토지 100,917,065 100,917,065 건물 11,688,298 11,688,298 합계 112,605,363 112,605,363 (5) 투자부동산관련손익 당분기와전기중투자부동산과관련하여손익으로인식한내역은다음과같습니다. 당분기말 전분기말 임대수익 921,339 906,274 운용비용 (257,545) (251,777) 순이익 663,794 654,497 11. 유형자산 (1) 당분기말과전기말현재유형자산장부금액은다음과같습니다. 당분기말 전기말 토지 26,042,420 26,040,449 건물 11,973,671 11,962,921 감가상각누계액 (1,719,155) (1,644,331) 구축물 1,476,247 1,476,247 감가상각누계액 (550,911) (534,913) 기계장치 355,148 352,648 감가상각누계액 (337,362) (333,867) 차량운반구 62,589,640 62,966,117 감가상각누계액 (35,118,110) (33,810,682) 기타유형자산 2,149,868 2,122,236 감가상각누계액 (1,124,098) (1,049,247) 합계 65,737,358 67,547,578 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41
(2) 당분기 ( 검토받지아니함 ) 중유형자산의변동내용은다음과같습니다. 기초장부금액취득처분대체감가상각비 당기말 장부금액 토지 26,040,449 1,971 26,042,420 건물 10,318,590 12,108 (874) (75,308) 10,254,516 구축물 941,334 (15,998) 925,336 기계장치 18,781 2,500 (3,495) 17,786 차량운반구 29,155,435 28,554 (32,276) (1,680,183) 27,471,530 기타유형자산 1,072,989 27,832 (75,051) 1,025,770 합계 67,547,578 72,965 (32,276) (874) (1,850,035) 65,737,358 (3) 전기중유형자산의변동내용은다음과같습니다. 기초장부금액취득처분대체감가상각비기말장부금액 토지 36,487,243 255,035 (20,650) (10,681,179) - 26,040,449 건물 ( 주 1) 6,406,232 3,243,051 (22,997) 945,318 (253,014) 10,318,590 구축물 1,005,333 - (6) - (63,993) 941,334 기계장치 21,754 11,285 (7) - (14,251) 18,781 차량운반구 31,783,514 4,778,270 (227,772) - (7,178,577) 29,155,435 기타유형자산 1,235,867 127,549 - (148) (290,279) 1,072,989 건설중인자산 ( 주 1) 1,299,928 - - (1,299,928) - - 합계 78,239,871 8,415,190 (271,432) (11,035,937) (7,800,114) 67,547,578 ( 주 1) 전기중적격자산에대한자본화차입원가는 32,333 천원이며, 자본화이자율은 3.00% 입니다. 12. 무형자산 (1) 당분기말과전기말현재무형자산장부금액은다음과같습니다. 당분기말 전기말 영업권 11,984,259 11,984,259 회원권 642,680 642,680 합계 12,626,939 12,626,939 연결회사는내용연수가비한정인무형자산 ( 영업권과회원권 ) 은상각을하지않습니다. (2) 당분기및전기중무형자산의장부금액의변동내역은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42
13. 매입채무및기타채무 당분기말과전기말현재매입채무및기타채무의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 외상매입금 444,514 443,372 미지급금 6,244,868 7,580,185 합계 6,689,382 8,023,557 14. 기타금융부채 당분기말과전기말현재기타금융부채의내역은다음과같습니다. 전기말당분기말유동비유동유동비유동 보증금 ( 주1) - 9,109,081-9,115,953 현재가치할인차금 - (387,184) - (508,079) 미지급비용 1,508,437-2,197,218 - 미지급배당금 523,103-20,848 - 합계 2,031,540 8,721,897 2,218,066 8,607,874 ( 주 1) 당분기및전기중보증금의변동내역은다음과같습니다. 1 당분기 ( 검토받지아니함 ) 거래처기초장부금액증가감소기말장부금액 대구보건대학산학협력단 (*1) 2,554,292 44,705 2,598,997 한성자동차 (*1) 4,255,077 59,123 4,314,200 소리바다 (*1) 1,091,051 17,068 1,108,119 그외 707,454 55,744 62,616 700,582 합계 8,607,874 176,640 62,616 8,721,897 (*1) 보증금의만기가 2017 년및 2018 년으로명목가액과의현재가치의차이가중대하여현재가치로평가하고유효이자율법 ( 전환시점의단기차입금가중평균이자율 ) 을적용하여연도별상각액을임대수익으로계상하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43
2 전기 거래처 기초장부금액 증가 감소 기말장부금액 대구보건대학산학협력단 (*1) 2,380,277 174,015-2,554,292 한성자동차 (*1) 4,022,892 232,185-4,255,077 소리바다 (*1) 1,124,092 66,959 100,000 1,091,051 그외 781,504 153,000 227,050 707,454 합계 8,308,765 626,159 327,050 8,607,874 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44
15. 기타유동및비유동부채 당분기말과전기말현재기타유동및비유동부채의내역은다음과같습니다. 전기말당분기말유동비유동유동비유동 선수금 660,051-1,565,648 - 선수수익 387,994-502,690 6,199 예수금 330,767 242,762 - 예수부가세 1,205,469-1,252,823 - 합계 2,584,281-3,563,923 6,199 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45
16. 차입금 (1) 당분기말과전기말현재차입금의내역은다음과같습니다. 연이자율 만기 " 검토받지아니함 " 당분기말 전기말 [ 비유동부채 ] 장기차입금 3.100% 2018-10-28 18,800,000 18,800,000 장기차입금 3.050% 2021-07-15 600,000 645,000 장기차입금 3.000% 2023-03-23 2,142,600 2,249,730 장기차입금 2.887% 2024-02-23 337,960 - 합계 21,880,560 21,694,730 [ 유동부채 ] 단기차입금 2.820% 2017-01-04 15,000,000 20,000,000 단기차입금 2.890% 2017-02-23 1,611,000 1,611,000 단기차입금 2.660% 2017-03-23-1,000,000 단기차입금 3.200% 2017-07-14-4,000,000 단기차입금 2.730% 2017-10-28 20,000,000 20,000,000 단기차입금 2.620% 2017-04-21 2,000,000 - 유동성장기부채 3.000% 2023-03-23 428,520 428,520 유동성장기부채 3.050% 2021-07-15 180,000 180,000 유동성장기부채 2.887% 2024-02-23 57,120 - 합계 39,276,640 47,219,520 (2) 당분기 ( 검토받지아니함 ) 중신규로차입하거나상환된차입금의내역은다음과같습니다. 차입금액 차입처 [ 신규차입 ] 단기차입금 2,000,000 산업은행 장기차입금 342,880 기업은행 유동성장기부채 57,120 기업은행 소계 2,400,000 [ 상환 ] 단기차입금 9,000,000 국민은행 단기차입금 1,000,000 산업은행 유동성장기부채 45,000 국민은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46
유동성장기부채 107,130 산업은행 유동성장기부채 4,920 기업은행 소계 10,157,050 17. 파생상품 (1) 당분기말 ( 검토받지아니함 ) 현재당사가보유하고있는파생상품의내역은다음과같습니다. 파생상품종류계약내용 현금흐름위험회피이자율스왑변동금리부차입금에대한미래현금흐름변동위험을회피하기위한계약 (2) 당분기말 ( 검토받지아니함 ) 현재당사가체결한이자율스왑계약의주요내역은다음과같습니다. 계약일만기일계약금액 약정이자율 2015-10-28 2018-10-28 18,800,000 수취 : 변동 MOR + 1.14% 지급 : 고정 3.10% (3) 상기이자율스왑계약에따라당사가당기중손익으로계상한파생상품평가이익은 25,957 천원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47
18. 퇴직급여연결회사는종업원을위한퇴직급여제도로확정기여제도와확정급여제도를운영하고있습니다. (1) 확정기여형퇴직급여제도연결회사는종업원들을위해확정기여형퇴직급여제도를 2012 년부터운영하고있습니다. 사외적립자산은수탁자의관리하에서기금형태로연결회사의자산들로부터독립적으로운용되고있습니다. 종업원들이확정기여형의가득조건을충족하기전에퇴사하는경우에연결회사가지불해야할기여금은상실되는기여금만큼감소하게됩니다. (2) 확정급여형퇴직급여제도확정급여형퇴직제도에따르면종업원의퇴직시근속 1 년당최종 3 개월평균급여에지급율을곱한금액을지급하도록되어있습니다. 확정급여채무의보험수리적평가는적격성이있는독립적인보험계리인에의해서예측단위적립방식을사용하여수행되었습니다. 1) 당분기와전분기중퇴직급여제도와관련하여인식된손익은다음과같습니다. 당분기 전분기 확정급여제도 : 당기근무원가 855,556 809,733 과거근무원가와정산으로인한손익 1,107,666 - 이자원가 121,059 101,460 사외적립자산기대수익 (88,251) (69,400) 합계 1,996,030 841,793 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48
2) 당분기와전분기중확정급여채무의현재가치변동은다음과같습니다. 당분기 전분기 기초금액 21,576,173 17,855,373 관계사로부터전입 - - 당기근무원가 855,556 809,733 과거근무원가와정산으로인한손익 1,107,666 - 이자원가 121,059 101,460 지급액 (513,289) (314,969) 분기말금액 23,147,165 18,451,597 3) 당분기와전분기중사외적립자산의공정가치변동은다음과같습니다. 당분기 전분기 기초금액 15,393,981 12,043,451 사외적립자산의기대수익 88,251 69,400 보험수리적이익 ( 손실 ) (35,833) (21,554) 지급액 (492,973) (206,717) 기말금액 14,953,426 11,884,580 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49
4) 당분기말과전기말현재사외적립자산은다음항목으로구성됩니다. 당분기말 전기말 퇴직보험및퇴직신탁등 14,953,426 15,393,981 국민연금전환금 14,582 14,582 합계 14,968,008 15,408,563 5) 당분기와전기의재측정요소 ( 보험수리적손익 ) 의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기 확정급여채무 - (1,141,693) 사외적립자산 (35,833) (129,870) 소계 (35,833) (1,271,563) 법인세효과 7,883 279,744 합 계 (27,950) (991,819) 6) 보험수리적가정당분기및전기의현재주요보험수리적가정은다음과같습니다. 당분기말 전기말 할인율 2.44% 2.44% 사외적립자산기대수익률 2.44% 2.44% 미래임금인상률 2.00% 2.00% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50
7) 민감도분석 당분기말현재주요가정의변동에따른확정급여채무의민감도분석은다음과같습니다. 비율 할인율 : 1% 증가 93.5% 1% 감소 107.4% 임금상승률 : 1% 증가 107.4% 1% 감소 93.4% 확정급여채무에대한영향 1% 증가시 1% 감소시 할인율 (1,389,737) 1,585,457 임금상승률 1,577,673 1,409,231 상기민감도분석결과는당분기말현재확정급여채무의현재가치를기준으로산출되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51
19. 법인세비용과이연법인세자산및부채 (1) 법인세비용 1) 당분기와전분기법인세비용의산출내역은다음과같습니다. 내역 당분기 전분기 법인세부담액 434,76 869,685 일시적차이로인한이연법인세자산 ( 부채 ) 변동 183,16 (107,353) 세무상결손금등으로인한이연법인세자산 ( 부채 ) 변동 (44,461) - 총법인세효과 573,47 762,332 자본에직접반영된이연법인세 (147,802) 257,363 계속사업손익에반영된법인세비용 425,67 1,019,695 2) 당기및전기의법인세비용차감전순손익과법인세비용과의차이내역은다음과같습니다. 내역 당분기 전분기 법인세차감전순이익 (A) 1,771,573 4,673,522 적용세율에따른세부담액 384,246 984,174 조정사항 41,428 35,521 비과세수익 - (40,537) 비공제비용 45,153 74,683 미인식이연법인세 - - 기타 ( 세율차이등 ) (3,725) 1,375 법인세비용 (B) 425,674 1,019,695 유효세율 (B/A) 24.03% 21.82% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52
(2) 이연법인세자산및부채당분기및전기일시적차이와미사용세무상결손금으로부터발생하는이연법인세는다음과같습니다. 1) 당분기 ( 검토받지아니함 ) 기초 자본조정 기타포괄이익 이익잉여금 기말 유동자산미수금 7,170 - - (1,963) 5,207 미수수익 (260,570) - - (13,466) (274,036) 대손충당금 135,634 - - 2,972 138,606 재고자산 (27,283) - - - (27,283) 소계 (145,049) - - (12,457) (157,506) 비유동자산장기미수금 150,538 - - (9,007) 141,531 장기미수수익 32,896 - - (1,858) 31,038 매도가능증권 1,611,489 (155,685) - 1,455,804 유형자산 ( 토지 ) (4,240,119) - - 2,150 (4,237,969) 유형자산 ( 감가상각누계액 ) (215,511) - - - (215,511) 유형자산 ( 건물 ) (12,775) - - 206 (12,569) 영업권 (1,536,869) - - - (1,536,869) 소계 (4,210,351) - (155,685) (8,510) (4,374,546) 유동부채미지급비용 266,672 - - (807) 265,865 소계 266,672 - - (807) 265,865 비유동부채파생상품평가손실 33,409 - - (5,711) 27,698 확정급여채무 4,431,779 - - - 4,431,779 사외적립자산 (3,379,502) - - - (3,379,502) 부의영업권 (1,536,522) - - - (1,536,522) 소계 (450,836) - - (5,711) (456,547) 이월결손금 170,158 - - 44,461 214,619 총계 (4,369,406) - (155,685) 16,977 (4,508,114) 이연법인세자산 6,839,745 - (155,685) 28,088 6,712,148 이연법인세부채 (11,209,151) - - (11,111) (11,220,262) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53
2) 전기 기초 자본조정 기타포괄이익 이익잉여금 기말 유동자산미수금 9,950 - - (2,780) 7,170 미수수익 (199,631) - - (60,939) (260,570) 대손충당금 131,938 - - 3,696 135,634 재고자산 (32,082) - - 4,799 (27,283) 소계 (89,825) - - (55,224) (145,049) 비유동자산장기미수금 200,634 - - (50,096) 150,538 장기미수수익 43,204 - - (10,308) 32,896 매도가능증권 1,297,181-314,308-1,611,489 유형자산 ( 토지 ) (4,462,576) - - 222,457 (4,240,119) 유형자산 ( 감가상각누계액 ) (295,655) - - 80,144 (215,511) 유형자산 ( 건물 ) (5,662) - - (7,113) (12,775) 영업권 (1,536,869) - - - (1,536,869) 소계 (4,759,743) - 314,308 235,084 (4,210,351) 유동부채미지급비용 404,802 - - (138,130) 266,672 소계 404,802 - - (138,130) 266,672 비유동부채파생상품평가손실 37,503 - - (4,094) 33,409 확정급여채무 3,574,127 - - 857,652 4,431,779 사외적립자산 (2,662,370) - - (717,132) (3,379,502) 부의영업권 (1,536,522) - - - (1,536,522) 소계 (587,262) - - 136,426 (450,836) 이월결손금 - - - 170,158 170,158 총계 (5,032,028) - 314,308 348,314 (4,369,406) 이연법인세자산 5,699,339-314,308 826,098 6,839,745 이연법인세부채 (10,731,367) - - (477,784) (11,209,151) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54
20. 충당부채 당기말현재파산자주식회사솔로몬저축은행의파산관재인예금보험공사는연결회사가 2012 년중에 ( 주 ) 동양파라곤으로부터매입한아이엠투자증권주식 1,758,641 주 ( 매입금액 : 10,443 백만원 ) 에대하여 ( 주 ) 동양파라곤이제기한주권인도반환청구소송에서 2014 년 6 월 5 일서울고등법원에서패소후당사의연결회사를상대로주권및주권의반환청구권에대하여 2012 년체결한 " 양수도계약을취소 " 한다는 " 사해행위취소청구의소 " 를제기하였으며, 연결회사는해당소송과관련하여 1 심판결결과 ( 원고일부승소 ) 에따른금액 6,489 백만원 ( 원금 3,910 백만원, 지연이자 2,579 백만원 ) 의충당부채를비유동부채로계상하고있습니다. 현재항소진행중으로추후결과에따라충당부채의금액은변동될수있습니다. 당분기말및전기말충당부채의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 소송충당부채 ( 주 1) 6,489,959 6,489,959 합계 6,489,959 6,489,959 ( 주 1) 현재 2 심 ( 서울고등법원 ) 에서진행중으로향후결과는예측할수없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55
21. 자본금당분기말과전기말현재자본금의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 당분기말 전기말 수권주식수 20,000,000 20,000,000 주당금액 5,000 5,000 발행주식수 2,652,000 2,652,000 보통주자본금 13,260,000,000 13,260,000,000 연결회사는당기에추가발행한보통주식및자본의변동사항이없습니다. 22. 연결자본잉여금당분기말과전기말현재연결자본잉여금의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 주식발행초과금 24,429,914 24,429,914 재평가적립금 27,393,937 27,393,937 자기주식처분이익 13,688 13,688 합계 51,837,539 51,837,539 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56
23. 연결자본조정 당분기말과전기말현재연결자본조정의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 자기주식 ( 주 1) 6,961,937 5,178,704 기타의자본조정 255,396 757,651 합계 7,217,333 5,936,355 ( 주 1) 당분기말및전기말현재자기주식의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주, 원 ) 당분기말 전기말 보유중인자기주식수 (*) 190,495 140,724 자기주식취득원가 36,547 36,800 자기주식 6,961,937,150 5,178,704,250 (*) 연결회사는주가안정및주주가치제고를목적으로하나대투증권과자기주식취득신탁계약을체결하여운영하고있으며, 당기말현재자기주식의보유주식수는 190,495 입니다. 연결회사는보유하고있는자기주식을향후시장상황에따라처분할예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57
24. 연결이익잉여금당분기말과전기말현재이익잉여금의내역은다음과같습니다. 당분기말 전기말 법정적립금 3,861,787 3,811,562 미처분이익잉여금 69,042,835 68,773,487 합계 72,904,622 72,585,049 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58
25. 판매비와관리비당분기와전분기중판매비와관리비의내역은다음과같습니다. 당분기 전분기 급료와임금 1,726,907 2,277,922 퇴직급여 1,244,155 147,967 복리후생비 326,098 328,784 여비교통비 5,372 1,825 통신비 10,734 11,635 수도광열비 10,232 8,671 세금과공과 37,483 52,594 감가상각비 67,430 67,193 수선비 1,000 495 차량유지비 13,212 23,503 지급수수료 114,772 266,363 소모품비 8,651 10,984 도서인쇄비 5,042 4,825 보험료 26,904 19,858 임차료 87,700 91,919 광고선전비 4,054 7,170 접대비 69,958 109,405 교육훈련비 4,237 4,976 외주용역비 4,500 건물관리비 2,841 2,831 운용리스료 13,187 잡비 11,770 41,469 운반비 56 211 합계 3,791,795 3,485,100 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59
26. 기타수익및기타비용 당분기와전분기중기타수익및기타비용의내역은다음과같습니다. (1) 기타수익 당분기 전분기 위약수수료 406,299 217,612 매출연체료 3,055 수입보험료 29,830 35,039 매도가능증권처분이익유형자산처분이익 6,724 71,738 잡이익 120,559 86,965 합계 566,467 411,354 (2) 기타비용 당분기 전분기 유형자산처분손실 1 1,013 지급수수료 13,557 투자자산처분손실대손상각비 5,178 15,922 잡손실 32 2,000 기부금소송충당부채전입액합계 18,768 18,935 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60
27. 비용항목의성격별분류 당분기및전분기중비용항목의성격별분류내역은다음과같습니다. 당분기 전분기 1. 수익 34,246,243 34,892,013 운송수익등 32,053,562 32,620,784 기타수익 2,192,681 2,271,229 2. 비용 32,474,670 30,364,024 재료비 5,880,375 4,710,510 종업원급여 13,532,069 12,574,161 지급수수료 2,276,306 2,305,665 매표수수료 2,012,582 1,959,597 복리후생비 1,937,382 1,934,525 감가상각비 1,938,340 2,034,413 도로사용료 1,400,361 1,392,044 보험료 577,471 533,974 임차료 737,443 646,435 소모품비 138,462 210,503 세금과공과 639,710 580,255 수도광열비 156,628 149,704 기타비용 728,695 706,407 금융원가 518,846 625,831 3. 법인세차감전계속영업순이익 1,771,573 4,527,989 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61