분기재무제표 분기연결재무상태표 제 44 기분기 : 2012년 9월 30일현재제 43 기 : 2011년 12월 31일현재삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과목주석제 44 ( 당 ) 분기제 43 ( 전 ) 기 자 산 Ⅰ. 유동자산 82,077,446 71,502,063 1. 현금및현금성자산 3 18,823,533 14,691,761 2. 단기금융상품 3 10,659,209 11,529,905 3. 단기매도가능금융자산 3 853,843 655,969 4. 매출채권 3 24,371,253 21,882,127 5. 미수금 3 2,398,731 2,270,901 6. 선급금 1,577,035 1,436,288 7. 선급비용 2,557,017 2,329,463 8. 재고자산 4 19,473,845 15,716,715 9. 기타유동자산 3 1,362,980 988,934 Ⅱ. 비유동자산 94,649,700 84,129,191 1. 장기매도가능금융자산 3, 5 5,141,467 3,223,598 2. 관계기업및조인트벤처투자 6 9,157,660 9,204,169 3. 유형자산 7 68,995,769 62,043,951 4. 무형자산 8 3,697,687 3,355,236 5. 보증금 3 826,422 791,863 6. 장기선급비용 3,557,929 3,454,205 7. 이연법인세자산 2,595,014 1,614,077 8. 기타비유동자산 3 677,752 442,092 자산총계 176,727,146 155,631,254 부 채 Ⅰ. 유동부채 47,697,824 44,319,014 1. 매입채무 3 11,064,153 10,276,727 2. 단기차입금 3, 9 8,712,628 9,653,722 3. 미지급금 3 6,746,049 8,232,763 4. 선수금 1,524,621 1,450,733 5. 예수금 990,146 1,715,070 dart.fss.or.kr Page 5
6. 미지급비용 3 7,733,029 7,823,728 7. 미지급법인세 3,356,302 1,262,798 8. 유동성장기부채 3, 9, 10 905,162 30,292 9. 충당부채 12 6,368,444 3,514,536 10. 기타유동부채 297,290 358,645 Ⅱ. 비유동부채 12,490,488 9,466,917 1. 사채 3, 10 1,878,646 1,280,124 2. 장기차입금 3, 9 3,848,382 3,682,472 3. 장기미지급금 3 1,289,461 1,024,804 4. 장기미지급비용 3 115,127 122,676 5. 퇴직급여부채 11 958,851 418,486 6. 이연법인세부채 3,517,972 2,333,442 7. 장기충당부채 12 503,021 363,223 8. 기타비유동부채 379,028 241,690 부채총계 60,188,312 53,785,931 자 본 지배기업소유주지분 112,304,233 97,599,765 Ⅰ. 자본금 14 897,514 897,514 1. 우선주자본금 119,467 119,467 2. 보통주자본금 778,047 778,047 Ⅱ. 주식발행초과금 4,403,893 4,403,893 Ⅲ. 이익잉여금 15 113,054,774 97,542,525 Ⅳ. 기타자본항목 16, 17 (6,051,948) (5,244,167) 비지배지분 17 4,234,601 4,245,558 자본총계 116,538,834 101,845,323 부채와자본총계 176,727,146 155,631,254 별첨주석은본연결재무제표의일부입니다. dart.fss.or.kr Page 6
분기연결손익계산서 제 44 기분기 : 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 9 월 30 일까지 제 43 기분기 : 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 9 월 30 일까지 삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과목주석 제 44 ( 당 ) 분기 제 43 ( 전 ) 분기 3 개월누적 3 개월누적 Ⅰ. 매출액 52,177,270 145,044,76 6 41,273,965 117,697,83 6 Ⅱ. 매출원가 18 31,989,604 92,099,184 27,754,250 80,635,815 Ⅲ. 매출총이익 20,187,666 52,945,582 13,519,715 37,062,021 연구개발비 18 2,975,618 8,576,921 2,429,192 7,237,390 판매비와관리비 18, 19 9,218,701 24,345,221 6,799,189 18,964,240 기타영업수익 20 449,171 1,343,768 257,923 824,596 기타영업비용 20 317,823 667,953 296,361 731,675 Ⅳ. 영업이익 8,124,695 20,699,255 4,252,896 10,953,312 지분법이익 6 132,552 768,657 292,061 1,078,328 금융수익 21 1,524,423 5,878,482 3,037,838 5,679,650 1. 이자수익 223,904 602,539 177,799 492,871 2. 외환차이 1,195,976 4,815,304 2,604,038 4,766,170 3. 기타금융수익 104,543 460,639 256,001 420,609 금융비용 21 1,479,283 5,963,687 3,450,581 6,026,732 1. 이자비용 148,293 460,321 168,167 454,555 2. 외환차이 1,188,274 4,947,604 3,160,477 5,228,763 3. 기타금융비용 142,716 555,762 121,937 343,414 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익 8,302,387 21,382,707 4,132,214 11,684,558 법인세비용 22 1,737,460 4,575,899 690,504 1,951,746 Ⅵ. 분기순이익 6,564,927 16,806,808 3,441,710 9,732,812 지배기업소유주지분 6,424,872 16,334,808 3,300,157 9,471,758 비지배지분 140,055 472,000 141,553 261,054 Ⅶ. 주당이익 23 기본주당이익 ( 단위 : 원 ) 42,653 108,537 21,998 63,159 희석주당이익 ( 단위 : 원 ) 42,623 108,463 21,968 63,061 별첨주석은본연결재무제표의일부입니다. dart.fss.or.kr Page 7
분기연결포괄손익계산서 제 44 기분기 : 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 9 월 30 일까지 제 43 기분기 : 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 9 월 30 일까지 삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 제 44 ( 당 ) 분기 제 43 ( 전 ) 분기 3 개월누적 3 개월누적 Ⅰ. 분기순이익 6,564,927 16,806,808 3,441,710 9,732,812 Ⅱ. 기타포괄손익 (134,853) (129,192) 677,343 273,902 1. 매도가능금융자산평가손익 226,689 876,987 (664,687) (614,820) 2. 관계기업기타포괄손익에대한지분 9,091 (209,043) (47,439) (26,212) 3. 해외사업장환산외환차이 (370,633) (797,136) 1,389,469 914,934 Ⅲ. 분기총포괄이익 6,430,074 16,677,616 4,119,053 10,006,714 지배기업소유주지분 6,289,851 16,217,012 3,873,245 9,679,946 비지배지분 140,223 460,604 245,808 326,768 별첨주석은본연결재무제표의일부입니다. dart.fss.or.kr Page 8
분기연결자본변동표 제 44 기분기 : 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 9 월 30 일까지 제 43 기분기 : 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 9 월 30 일까지 삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 지배기업소유주지분 과 목 자본금 주식발행 초과금 이익잉여금 기타 자본항목 지배기업 소유주지분 소계 비지배지분 총계 2011.1.1 ( 전기초 ) 897,514 4,403,893 85,014,550 (4,726,398) 85,589,559 3,759,532 89,349,091 연결분기총포괄이익 : 분기순이익 - - 9,471,758-9,471,758 261,054 9,732,812 매도가능금융자산평가손익 - - - (611,802) (611,802) (3,018) (614,820) 관계기업기타포괄손익에대한지분 - - - (26,212) (26,212) - (26,212) 해외사업장환산외환차이 - - - 846,202 846,202 68,732 914,934 자본에직접인식된주주와의거래 : 배당 - - (824,478) - (824,478) (5,712) (830,190) 연결실체내자본거래등 - - - (128,239) (128,239) 81,100 (47,139) 연결실체의변동 - - - - - 131,164 131,164 자기주식의처분 - - - 171,727 171,727-171,727 주식선택권 - - - (37,157) (37,157) - (37,157) 기타 - - (6,739) (72,550) (79,289) (673) (79,962) 2011.9.30 ( 전분기말 ) 897,514 4,403,893 93,655,091 (4,584,429) 94,372,069 4,292,179 98,664,248 2012.1.1 ( 당기초 ) 897,514 4,403,893 97,542,525 (5,244,167) 97,599,765 4,245,558 101,845,323 연결분기총포괄이익 : 분기순이익 - - 16,334,808-16,334,808 472,000 16,806,808 매도가능금융자산평가 - - - 870,477 870,477 6,510 876,987 관계기업기타포괄손익에대한지분 - - - (209,043) (209,043) - (209,043) 해외사업장환산외환차이 - - - (779,230) (779,230) (17,906) (797,136) 자본에직접인식된주주와의거래 : 배당 - - (827,501) - (827,501) (344,223) (1,171,724) 연결실체내자본거래등 - - - (1,090,431) (1,090,431) (127,571) (1,218,002) 자기주식의처분 - - - 417,422 417,422-417,422 주식선택권 - - - (22,337) (22,337) - (22,337) 기타 - - 4,942 5,361 10,303 233 10,536 2012.9.30 ( 당분기말 ) 897,514 4,403,893 113,054,774 (6,051,948) 112,304,233 4,234,601 116,538,834 별첨주석은본연결재무제표의일부입니다. dart.fss.or.kr Page 9
분기연결현금흐름표 제 44 기분기 : 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 9 월 30 일까지 제 43 기분기 : 2011 년 1 월 1 일부터 2011 년 9 월 30 일까지 삼성전자주식회사와그종속기업 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 주석 제 44 ( 당 ) 분기 제 43 ( 전 ) 분기 Ⅰ. 영업활동현금흐름 25,898,506 15,597,960 1. 영업에서창출된현금흐름 27,935,136 18,287,701 가. 분기순이익 16,806,808 9,732,812 나. 조정 24 16,979,208 12,084,354 다. 영업활동으로인한자산부채의변동 24 (5,850,880) (3,529,465) 2. 이자의수취 609,576 562,873 3. 이자의지급 (481,919) (474,030) 4. 배당금수입 647,369 348,788 5. 법인세부담액 (2,811,656) (3,127,372) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (19,580,619) (14,888,935) 1. 단기금융상품의순감소 963,371 1,604,961 2. 단기매도가능금융자산의순감소 ( 증가 ) (192,102) 512,412 3. 장기매도가능금융자산의처분 104,917 248,272 4. 장기매도가능금융자산의취득 (821,104) (379,797) 5. 관계기업및조인트벤처투자의처분 39,738 20,419 6. 관계기업및조인트벤처투자의취득 (277,012) (114,923) 7. 유형자산의처분 329,295 292,855 8. 유형자산의취득 (18,812,081) (16,038,806) 9. 무형자산의처분 19,952 9,703 10. 무형자산의취득 (521,579) (477,324) 11. 보증금의감소 227,251 284,113 12. 보증금의증가 (248,117) (381,068) 13. 사업결합으로인한현금유출액 (33,511) (510,583) 14. 기타투자활동으로인한현금유출입액 (359,637) 40,831 Ⅲ. 재무활동현금흐름 (1,927,203) 257,237 1. 단기차입금의순상환 (839,298) (436,049) 2. 주식선택권의행사로인한자기주식의처분 57,100 79,632 3. 사채및장기차입금의차입 1,815,705 2,372,441 4. 사채및장기차입금의상환 (518,024) (984,399) 5. 배당금의지급 (1,227,790) (840,122) 6. 비지배지분의증감 (1,188,739) 363,195 dart.fss.or.kr Page 10
7. 기타재무활동으로인한현금유출액 (26,157) (297,461) Ⅳ. 외화환산으로인한현금의변동 (258,912) 290,746 Ⅴ. 현금및현금성자산의증가 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 4,131,772 1,257,008 Ⅵ. 기초의현금및현금성자산 14,691,761 9,791,419 Ⅶ. 분기말의현금및현금성자산 18,823,533 11,048,427 별첨주석은본연결재무제표의일부입니다. dart.fss.or.kr Page 11
분기재무제표에대한주석 제 44 기분기 : 2012년 1월 1일부터 2012년 9월 30일까지제 43 기분기 : 2011년 1월 1일부터 2011년 9월 30일까지삼성전자주식회사와그종속기업 1. 일반적사항 : 가. 연결회사의개요 - 삼성전자주식회사 ( 이하 " 회사 ") 는 1969 년대한민국에서설립되어 1975 년에대한민국의증권거래소에상장하였습니다. 회사및종속기업 ( 이하삼성전자주식회사와그종속기업을일괄하여 " 연결회사 ") 의사업은 DMC 부문과 DS 부문으로구성되어있습니다. DMC 부문은디지털 TV, 모니터, 에어컨및냉장고등의 CE(Consumer Electronics) 사업과휴대폰, 통신시스템, 프린터, 컴퓨터등의 IM(Information technology & Mobile Communications) 사업으로구성되어있으며 DS 부문은메모리반도체, 시스템 LSI 등의반도체사업과 LCD 디스플레이패널및모바일용 OLED 패널등의 LCD 사업, 기타 LED 사업등으로구성되어있습니다. 회사의본점소재지는경기도수원시입니다. 기업회계기준서제 1027 호 ' 연결재무제표와별도재무제표 ' 에의한지배회사인회사는삼성디스플레이및 Samsung Electronics America 등 161 개의종속기업을연결대상으로하고, 삼성 SDI 등 34 개법인을지분법적용대상으로하여연결재무제표를작성하였습니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 12
1. 일반적사항, 계속 : 나. 종속기업현황 보고기간종료일현재연결대상종속기업의현황은다음과같습니다. 지역 회사명 업종 지분율 (%)(*) 국내 월드사이버게임즈 게임대회운영 94.5 하이파이오니어사모특별자산투자신탁1호 신기술사업자, 벤처기업투자 100.0 삼성디스플레이 디스플레이제조및판매 84.8 에스유머터리얼스 전자제품제조 50.0 스테코 반도체부품생산 51.0 세메스 반도체 /FPD제조장비 87.4 세크론 반도체장비 92.1 삼성전자서비스 전자제품수리서비스 99.3 리빙프라자 전자제품판매 100.0 에쓰이에이치에프코리아 광케이블, 카메라모듈 100.0 삼성전자로지텍 종합물류대행 100.0 삼성전자축구단 경기단체및경기후원업 100.0 지이에스 반도체장비 100.0 삼성메디슨 의료기기 68.5 레이 Dental CT 68.1 SVIC 6호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 98.1 SVIC 14호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 20호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 21호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 SVIC 22호신기술투자조합 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 (*) 의결권있는주식기준입니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 13
1. 일반적사항, 계속 : 지역 회사명 업종 지분율 (%)(*) 미주 Samsung Electronics America(SEA) 전자제품판매 100.0 NexusDX(Nexus) 의료기기 100.0 Samsung Receivables(SRC) 채권관리 100.0 Samsung Semiconductor(SSI) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Canada(SECA) 전자제품판매 100.0 Samsung Information Systems America(SISA) R&D 100.0 Grandis R&D 100.0 mspot 소프트웨어 100.0 Samsung Mexicana(SAMEX) 전자제품생산 100.0 Samsung International(SII) CTV 생산 100.0 Samsung Telecommunications America(STA) 통신제품판매 100.0 Samsung Austin Semiconductor(SAS) 반도체생산 100.0 Samsung Electronics Mexico(SEM) 전자제품생산및판매 100.0 SEMES America(SEMESA) 반도체장비 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica Miami(SEMI) 전자제품판매 100.0 Samsung Medison America(SMUS) 의료기기 100.0 Samsung Electronics Latinoamerica(SELA) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Venezuela(SEVEN) 마케팅및서비스 100.0 Samsung Electronica Colombia(SAMCOL) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Panama(SEPA) 컨설팅 100.0 Samsung Electronica da Amazonia(SEDA) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung Electronics Argentina(SEASA) 마케팅및서비스 100.0 Samsung Electronics Chile(SECH) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Peru(SEPR) 전자제품판매 100.0 Samsung Medison Brasil(SMBR) 의료기기 100.0 Deltapoint Cardiac Diagnostics(Deltapoint) 의료기기 100.0 (*) 의결권있는주식기준입니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 14
1. 일반적사항, 계속 : 지역 회사명 업종 지분율 (%)(*) 유럽 Samsung Electronics (UK)(SEUK) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Holding(SEHG) Holding Company 100.0 Samsung Semiconductor Europe GmbH(SSEG) 반도체 / 디스플레이판매 100.0 Samsung Electronics GmbH(SEG) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Iberia(SESA) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics France(SEF) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Hungarian(SEH) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung Electronics Czech and Slovak(SECZ) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Italia(SEI) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Europe Logistics(SELS) 물류 100.0 Samsung Electronics Benelux(SEBN) 전자제품판매 100.0 Samsung Display Slovakia(SDSK) 디스플레이임가공 100.0 Samsung Electronics Romania(SEROM) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Overseas(SEO) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Polska(SEPOL) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Portuguesa(SEP) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Nordic(SENA) 전자제품판매 100.0 Samsung Semiconductor Europe(SSEL) 반도체 / 디스플레이판매 100.0 Samsung Electronics Austria(SEAG) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Slovakia(SESK) CTV/ 모니터생산 100.0 Samsung Electronics European Holding(SEEH) Holding Company 100.0 Samsung Electronics Poland Manufacturing(SEPM) (*) 의결권있는주식기준입니다. 가전제품생산 100.0 계속 ; dart.fss.or.kr Page 15
1. 일반적사항, 계속 : 지역회사명업종지분율 (%)(*) 유럽 Samsung Electronics Greece(SEGR) 전자제품판매 100.0 Samsung LCD Netherlands R&D Center(SNRC) R&D 100.0 Samsung LCD Netherlands R&D Center UK(SNRC(UK)) R&D 100.0 Samsung Nanoradio Design Center(SNDC) R&D 100.0 Nanoradio Hellas R&D 100.0 General RF Modules R&D 100.0 SonoAce Deutschland(SMDE) 의료기기 100.0 Samsung Medison Italia(SMIT) 의료기기 100.0 Samsung Medison France(SMFR) 의료기기 100.0 Samsung Medison Europe(SMNL) 의료기기 100.0 Nanogen Recognomics(Nanogen) 의료기기 60.0 Samsung Electronics Rus(SER) 마케팅 100.0 Samsung Electronics Rus Company(SERC) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Ukraine(SEU) 마케팅 100.0 Samsung Electronics Baltics(SEB) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Ukraine Company(SEUC) 전자제품판매 100.0 Samsung Moscow Research Centre(SMRC) R&D 100.0 Samsung Electronics Kazakhstan(SEK) 마케팅 100.0 Samsung Electronics KZ and Central Asia(SEKZ) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Rus Kaluga(SERK) CTV 생산 100.0 Samsung Russia Service Center(SRSC) 서비스 100.0 Samsung Opto-Electronics GmbH(SOG) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Limited(SEL) Holding Company 100.0 Samsung Telecoms (UK)(STUK) 전자제품판매 100.0 Samsung Denmark Research Center(SDRC) R&D 100.0 Samsung Cambridge Solution Centre Limited(SCSC) R&D 100.0 중동및 아프리카 Samsung Electronics West Africa(SEWA) 마케팅 100.0 Samsung Electronics East Africa(SEEA) 마케팅 100.0 Samsung Gulf Electronics(SGE) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Egypt(SEEG) CTV/ 모니터생산 100.0 Samsung Electronics Israel(SEIL) 마케팅 100.0 Samsung Electronics Tunisia(SETN) 마케팅 100.0 dart.fss.or.kr Page 16
Samsung Electronics South Africa(SSA) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Turkey(SETK) 전자제품판매 100.0 Samsung Semiconductor Israel R&D Center(SIRC) R&D 100.0 Samsung Electronics Levant(SELV) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Morocco(SEMRC) 전자제품판매 100.0 (*) 의결권있는주식기준입니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 17
1. 일반적사항, 계속 : 지역회사명업종 지분율 (%)(*1) 아시아 ( 중국제 외 ) Samsung Japan(SJC) 전자제품판매 100.0 Samsung Yokohama Research Institute(SYRI) R&D 100.0 Samsung Electronics Japan(SEJ) 통신시스템판매및서비스 100.0 TNP Small/Medium Size & Venture Enterprises Growth Promotion Investment Limited Partnership(TSUNAMI) 신기술사업자, 벤처기업투자 99.0 Samsung Medison Japan(SMJP) 의료기기 100.0 Samsung Electronics Display (M)(SDMA) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung Electronics (M)(SEMA) 가전제품생산 100.0 Samsung Vina Electronics(SAVINA) 전자제품생산및판매 80.0 Samsung Asia Private(SAPL) 전자제품판매 100.0 Samsung India Electronics(SIEL) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung India Software Operations(SISO) R&D 100.0 Samsung Electronics Australia(SEAU) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Indonesia(SEIN) 전자제품생산및판매 100.0 Samsung Telecommunications Indonesia(STIN) 통신시스템판매및서비스 99.0 Thai Samsung Electronics(TSE) 전자제품생산및판매 91.8 Samsung Electronics Philippines(SEPCO) 전자제품판매 100.0 Samsung Electronics Philippines Manufacturing(SEPHIL) 전자제품생산 100.0 Batino Realty Corporation(BRC) (*2) 부동산관리 39.8 Samsung Malaysia Electronics(SME) 전자제품판매 100.0 Samsung Bangladesh R&D(SBRC) R&D 100.0 Samsung Electronics Vietnam(SEV) 전자제품생산 100.0 Samsung Telecommunications Malaysia(STM) 통신시스템서비스 100.0 Samsung Medison India(SMIN) 의료기기 100.0 Medison Medical Systems(India)(MI) 의료기기 100.0 (*1) 의결권있는주식기준입니다. (*2) BRC 는소유지분율이과반수미만이나, 특수목적기업으로회사의특정사업필요에따라활동이수행되고특수목적기업의운영에서의효익대부분을회사가얻고있으므로지배력이있는것으로판단하였습니다. dart.fss.or.kr Page 18
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1. 일반적사항, 계속 : 지역회사명업종 지분율 (%)(*) 중국 Samsung Display Dongguan(SDDG) 디스플레이생산 100.0 Samsung Display Tianjin(SDTJ) 디스플레이생산 95.0 Samsung Electronics Hong Kong(SEHK) 전자제품판매 100.0 Suzhou Samsung Electronics(SSEC) 가전제품생산 88.3 Samsung Suzhou Electronics Export(SSEC-E) 가전제품생산 100.0 Samsung (China) Investment(SCIC) 전자제품판매 100.0 Samsung Guangzhou Mobile R&D Center(SGMC) R&D 100.0 Samsung Tianjin Mobile R&D(STMC) R&D 100.0 Samsung Electronics Suzhou Semiconductor(SESS) 반도체임가공 100.0 Samsung Electronics (Shandong) Digital Printing(SSDP) 프린터생산 100.0 Samsung Electronics Huizhou(SEHZ) 전자제품생산 99.8 Tianjin Samsung Electronics(TSEC) 전자제품생산 91.3 Samsung Electronics Taiwan(SET) 전자제품판매 100.0 Beijing Samsung Telecom R&D Center(BST) R&D 100.0 Tianjin Samsung Telecom Technology(TSTC) 통신제품생산 90.0 Shanghai Samsung Semiconductor(SSS) 반도체 / 디스플레이판매 100.0 Samsung Electronics Suzhou Computer(SESC) 전자제품생산 100.0 Samsung Display Suzhou(SDSZ) 디스플레이임가공 100.0 Samsung Suzhou LCD(SSL) 디스플레이생산 60.0 Shenzhen Samsung Kejian Mobile Telecommunication Technology(SSKMT) Samsung Electronics Shanghai Telecommunication(SSTC) Samsung LCD Netherlands R&D Center HK(SNRC(HK)) 통신제품생산 60.0 통신및네트워크제품판매 100.0 R&D 100.0 Samsung Semiconductor (China) R&D(SSCR) R&D 100.0 Samsung Electronics China R&D Center(SCRC) R&D 100.0 Samsung (China) Semiconductor(SCS) 전자제품생산 100.0 Samsung Electronics Hainan Fiberoptics(SEHF) 광섬유 / 케이블생산 100.0 Samsung Electronics (Beijing) Service(SBSC) 서비스 100.0 Medison (Shanghai)(SMS2) 의료기기 100.0 dart.fss.or.kr Page 20
Samsung Medison Shanghai Medical Instrument(SMS1) 의료기기 98.2 Medison Medical Equipment(Shanghai)(MMS) 의료기기 100.0 Tianjin Samsung LED(TSLED) LED 생산 100.0 Tianjin Samsung Opto-Electronics(TSOE) 카메라 / 캠코더생산 90.0 (*) 의결권있는주식기준입니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 21
1. 일반적사항, 계속 : 다. 당분기와전기의주요연결대상종속기업의재무정보는다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). (1) 당분기 당분기말 당분기 종속기업명 자산 부채 3 개월누적 매출분기순손익매출분기순손익 삼성디스플레이 33,150,463 9,305,390 8,423,374 792,371 14,682,442 1,133,799 Samsung Electronics America(SEA) 11,059,886 6,189,761 2,728,862 3,515 8,062,619 34,716 Samsung Austin Semiconductor(SAS) 7,229,895 4,158,841 653,831 (21,630) 2,161,862 (55,152) Samsung Semiconductor(SSI) 5,897,083 2,419,486 4,148,315 5,111 12,297,739 16,867 Samsung (China) Investment(SCIC) 4,265,235 3,465,525 3,864,645 10,525 9,717,325 149,041 Samsung Electronics European 4,096,600 2,900,963-326 - 6,939 Holding(SEEH) Samsung Electronics Huizhou(SEHZ) 3,531,439 1,889,428 4,623,933 276,480 10,670,795 508,263 Samsung Telecommunications America(STA) 3,215,343 2,757,579 4,436,595 42,297 9,837,363 53,998 Samsung Electronica da Amazonia(SEDA) 3,000,624 2,023,941 1,670,036 85,646 4,438,119 134,626 Samsung Electronics Vietnam(SEV) 2,929,128 1,402,499 4,081,817 122,240 10,023,306 392,583 Tianjin Samsung Telecom Technology(TSTC) 2,598,631 1,425,147 3,260,705 326,538 7,843,088 436,655 Samsung Electronics Taiwan(SET) 2,260,741 2,036,781 1,179,510 4,194 3,857,534 20,294 Samsung Electronics Slovakia(SESK) 2,026,197 772,880 1,099,105 30,684 3,557,788 107,371 Samsung Electronics Rus Company(SERC) 1,923,191 1,605,375 1,918,205 4,182 4,728,215 (4,696) Samsung International(SII) 1,914,044 1,293,267 1,635,254 103,598 4,852,063 353,472 Samsung Asia Private(SAPL) 1,902,877 1,187,293 368,061 (4,987) 1,041,519 10,230 Shanghai Samsung Semiconductor(SSS) 1,875,977 1,711,576 3,242,594 18,336 8,722,536 45,046 Samsung India Electronics(SIEL) 1,680,603 1,225,616 1,275,470 94,818 3,733,218 249,556 Samsung Electronics Suzhou 1,639,248 1,178,587 1,584,747 10,121 4,853,225 79,885 Computer(SESC) Samsung Electronics Europe Logistics(SELS) 1,626,868 1,182,217 2,873,217 (70,384) 8,850,199 378,172 Samsung Electronics (UK)(SEUK) 1,614,991 1,023,524 1,695,037 27,669 4,032,305 46,871 Samsung Japan(SJC) 1,609,540 1,390,768 1,405,721 2,039 4,796,042 28,081 Thai Samsung Electronics(TSE) 1,536,737 564,151 1,255,050 88,496 3,687,744 249,962 Samsung Semiconductor Europe 1,495,009 1,479,163 1,296,274 3,794 3,444,034 2,562 GmbH(SSEG) Samsung Electronics Hong Kong(SEHK) 1,439,373 1,238,363 586,119 8,071 1,659,580 49,046 dart.fss.or.kr Page 22
기타 35,509,423 21,132,616 28,430,652 611,539 88,834,710 2,215,617 계속 ; dart.fss.or.kr Page 23
1. 일반적사항, 계속 : (2) 전기 전기말 전분기 종속기업명 자산 부채 3 개월누적 매출분기순손익매출분기순손익 Samsung Electronics America(SEA) 9,816,571 4,913,504 2,416,850 (31,730) 7,352,737 (27,714) Samsung Austin Semiconductor(SAS) 6,952,894 3,731,834 745,658 (17,722) 1,609,675 15,298 Samsung Semiconductor(SSI) 5,974,863 2,490,812 4,310,949 43,099 12,597,354 54,453 Samsung (China) Investment(SCIC) 3,323,358 2,652,717 2,818,273 99,290 6,733,112 157,639 Samsung Electronics European 3,796,937 3,592,183-1,200-3,513 Holding(SEEH) Samsung Electronics Huizhou(SEHZ) 2,984,592 1,816,087 2,474,987 169,123 5,539,229 314,655 Samsung Telecommunications America(STA) 2,235,101 1,818,412 2,270,474 (13,382) 7,039,609 (5,216) Samsung Electronica da Amazonia(SEDA) 2,434,259 1,482,344 1,474,764 (11,343) 3,977,378 (11,786) Samsung Electronics Vietnam(SEV) 2,217,392 1,043,133 1,872,951 258,258 3,844,563 473,729 Tianjin Samsung Telecom Technology(TSTC) 1,664,989 907,083 2,495,875 161,313 4,810,810 236,339 Samsung Electronics Taiwan(SET) 1,794,858 1,582,616 1,220,040 5,189 4,175,960 8,821 Samsung Electronics Slovakia(SESK) 2,361,719 1,174,527 1,014,073 18,577 3,105,467 198,474 Samsung Electronics Rus Company(SERC) 1,509,256 1,189,211 1,661,196 45,414 3,879,008 17,575 Samsung International(SII) 679,315 400,466 1,510,378 46,368 4,333,978 150,808 Shanghai Samsung Semiconductor(SSS) 2,024,403 1,901,188 2,854,543 20,885 7,680,872 37,189 Samsung India Electronics(SIEL) 1,090,390 876,886 1,111,538 28,799 3,012,123 76,196 Samsung Electronics Suzhou 1,411,349 1,018,670 1,723,194 42,140 4,415,873 98,911 Computer(SESC) Samsung Electronics Europe Logistics(SELS) 1,368,673 1,285,617 2,250,192 64,133 7,208,585 98,814 Samsung Electronics (UK)(SEUK) 996,860 457,017 946,185 11,307 2,522,042 (4,221) Samsung Japan(SJC) 2,856,471 2,197,847 1,916,266 13,215 5,580,386 32,656 Thai Samsung Electronics(TSE) 1,169,778 443,187 976,389 32,598 2,625,103 152,878 Samsung Semiconductor Europe 1,338,671 1,325,034 1,318,197 6,331 3,926,055 25,464 GmbH(SSEG) Samsung Electronics Hong Kong(SEHK) 1,155,606 998,115 424,251 7,149 1,046,563 12,003 Samsung Electronics Hungarian(SEH) 1,318,553 592,167 819,581 27,864 3,054,291 127,011 Samsung Electronics Rus Kaluga(SERK) 1,125,145 470,867 575,495 78,842 1,387,971 156,079 기타 42,351,985 22,260,352 23,294,072 612,816 66,658,916 873,391 dart.fss.or.kr Page 24
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1. 일반적사항, 계속 : 라. 연결대상범위의변동 (1) 당분기누적기준연결재무제표의작성대상회사의범위에신규로포함된종속기업의현황은다음과같습니다. 지역종속기업명사유 국내삼성디스플레이물적분할 미주 mspot 지분취득 Nanoradio Samsung LED America(SLA) Samsung Electronics Panama(SEPA) 지분취득 지분취득 신규설립 유럽 Samsung Nanoradio Design Center(SNDC) 지분취득 중동및아 프리카 Nanoradio Hellas General RF Modules Samsung LED Europe Gmbh(SLEG) Samsung Cambridge Solution Centre Limited(SCSC) Samsung Denmark Research Center ApS(SDRC) Samsung Electronics Egypt(SEEG) Samsung Electronics Tunisia(SETN) Samsung Electronics Israel(SEIL) 지분취득지분취득지분취득신규설립신규설립신규설립신규설립신규설립 중국 Tianjin Samsung LED(TSLED) 지분취득 Samsung (China) Semiconductor(SCS) 신규설립 계속 ; dart.fss.or.kr Page 26
1. 일반적사항, 계속 : (2) 당분기누적기준연결재무제표의작성대상회사의범위에서제외된종속기업은다음과같습니다. 지역종속기업명사유 국내메디슨헬스케어흡수합병 프로소닉 삼성모바일디스플레이 에스엘시디 SVIC 7 호신기술투자조합 흡수합병 흡수합병 흡수합병 (*)Samsung Electronics Asia Holding 가 Samsung Asia Private 을흡수합병하였고, 명칭을 Samsung Asia Private 으로변경하였습니다 ( 주석 29 참조 ). 청산 미주 Samsung LED America(SLA) 청산 HX Diagnostics(HX) HX Reagents(HX Reagent) Nanoradio 유럽 Samsung LED Europe Gmbh(SLEG) 흡수합병 아시아 Samsung Asia Private(SAPL)(*) 흡수합병 청산 청산 청산 dart.fss.or.kr Page 27
2. 중요한회계처리방침 : 2.1. 재무제표작성기준 - 연결회사의 2012 년 9 월 30 일로종료하는 9 개월보고기간에대한분기연결재무제표는기업회계기준서제 1034 호 ( 중간재무보고 ) 에따라작성되었습니다. 이분기연결재무제표는보고기간말인 2012 년 9 월 30 일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 제정ㆍ공표되었으나 2012 년 1 월 1 일이후시작하는회계연도에시행일이도래하지아니하였고, 연결회사가조기적용하지아니한제ㆍ개정기준서및해석서는다음과같습니다. - 기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 개정동개정내용에따르면, 보험수리적손익에대한범위접근법의적용이더이상허용되지않으며, 따라서발생한모든보험수리적손익은기타포괄손익으로즉시인식됩니다. 또한제도의변경에따라발생한모든과거근무원가를즉시인식하며, 이자원가와사외적립자산에대한기대수익을별도로산출하던것을순확정급여부채 ( 자산 ) 에확정급여채무의측정에사용한할인율을적용하여계산한순이자비용 ( 수익 ) 을산출하는것으로변경하였습니다. 동개정내용은 2013 년 1 월 1 일이후에개시하는회계연도부터적용될예정입니다. 연결회사는상기의개정기준서의적용에따른연결재무제표에대한영향을파악중입니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 28
2. 중요한회계처리방침, 계속 : - 기업회계기준서제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 제정기업회계기준서제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 은공정가치를명확히정의하고, 공정가치의측정을위한체계및공시사항을단일의기준서에서정하여한국채택국제회계기준적용시일관성을제고하고복잡성을감소시키기위하여제정되었습니다. 기업회계기준서제 1113 호는다른기준서에서이미요구하거나허용하는사항이외에추가적으로공정가치측정을요구하지않으며, 다른기준서에서공정가치측정이요구되거나허용되는경우적용되는지침을제공합니다. 동제정내용은 2013 년 1 월 1 일이후에개시하는회계연도부터적용될예정입니다. 연결회사는상기의제정기준서의적용이연결재무제표에미치는유의적인영향은없을것으로예상하고있습니다. - 기업회계기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 개정기업회계기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 는기타포괄손익에표시되는항목을미래에당기손익으로재분류되는지여부에따라두가지그룹으로나누어표시하는것으로개정되었습니다. 동개정내용은 2012 년 7 월 1 일이후개시되는회계연도부터적용될예정이며, 조기적용이허용됩니다. 연결회사는상기의개정기준서의적용이연결재무제표에미치는유의적인영향은없을것으로예상하고있습니다. 또한, 수익에서매출원가및판매비와관리비를차감한영업손익을포괄손익계산서에구분하여표시하는것으로개정되었습니다. 기업은영업성과를반영하는그밖의수익ㆍ비용항목을추가하여자체분류한영업이익을 ' 조정영업손익 ' 등의명칭을사용하여주석으로공시할수있습니다. 동개정내용은 2012 년 12 월 31 일이후최초로종료하는회계연도부터적용하되, 조기적용이허용됩니다. 개정기준서에따른포괄손익계산서상영업손익분류기준의변경으로연결회사의당기순손익에는영향이없으나영업손익에영향이있을것으로예상하고있습니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 29
2. 중요한회계처리방침, 계속 : 2.2. 회계정책 - 분기연결재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은아래문단에서설명하는사항을제외하고는 2011 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차재무제표작성시적용된회계정책이나계산방법과동일합니다. 중간기간의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의연간법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세전이익에적용하여계산합니다. 2.3. 중요한회계추정및가정 - 분기연결재무제표작성시연결회사의경영진은회계정책의적용및보고되는자산과부채및이익과비용의금액에영향을미치는판단, 추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 분기연결재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은법인세비용을결정하는데사용된추정의방법을제외하고는 2011 년 12 월 31 일로종료하는회계연도에대한연차재무제표작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. dart.fss.or.kr Page 30
3. 범주별금융상품 : 가. 보고기간종료일현재연결회사의범주별금융상품내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). (1) 당분기말 금융자산 당기손익인식 금융자산 대여금및 수취채권 매도가능 금융자산 합계 현금및현금성자산 - 18,823,533-18,823,533 단기금융상품 - 10,659,209-10,659,209 단기매도가능금융자산 - - 853,843 853,843 매출채권 - 24,371,253-24,371,253 미수금 - 2,398,731-2,398,731 장기매도가능금융자산 - - 5,141,467 5,141,467 보증금 - 826,422-826,422 기타 55,512 1,800,996-1,856,508 계 55,512 58,880,144 5,995,310 64,930,966 금융부채 당기손익인식 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 합계 매입채무 - 11,064,153-11,064,153 단기차입금 - 4,115,644 4,596,984 8,712,628 미지급금 - 6,746,049-6,746,049 유동성장기부채 - 905,162-905,162 사채 - 1,878,646-1,878,646 장기차입금 - 3,848,382-3,848,382 장기미지급금 - 1,289,461-1,289,461 기타 35,962 8,051,428-8,087,390 계 35,962 37,898,925 4,596,984 42,531,871 계속 ; dart.fss.or.kr Page 31
3. 범주별금융상품, 계속 : (2) 전기말 금융자산 당기손익인식 금융자산 대여금및 수취채권 매도가능 금융자산 합계 현금및현금성자산 - 14,691,761-14,691,761 단기금융상품 - 11,529,905-11,529,905 단기매도가능금융자산 - - 655,969 655,969 매출채권 - 21,882,127-21,882,127 미수금 - 2,270,901-2,270,901 장기매도가능금융자산 - - 3,223,598 3,223,598 보증금 - 791,863-791,863 기타 130,057 1,289,447-1,419,504 계 130,057 52,456,004 3,879,567 56,465,628 금융부채 당기손익인식 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 기타금융부채 합계 매입채무 - 10,276,727-10,276,727 단기차입금 - 4,775,339 4,878,383 9,653,722 미지급금 - 8,232,763-8,232,763 유동성장기부채 - 30,292-30,292 사채 - 1,280,124-1,280,124 장기차입금 - 3,682,472-3,682,472 장기미지급금 - 1,024,804-1,024,804 기타 40,932 7,788,450-7,829,382 계 40,932 37,090,971 4,878,383 42,010,286 계속 ; dart.fss.or.kr Page 32
3. 범주별금융상품, 계속 : 나. 보고기간종료일현재공정가치로측정되는연결회사금융상품의공정가치서열체계에따른수준별공시는다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 당분기말 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 (1) 자산파생상품 - 55,512-55,512 장단기매도가능금융자산 5,246,840 111,615 636,855 5,995,310 (2) 부채파생상품 - 35,962-35,962 전기말 구 분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 (1) 자산파생상품 - 130,057-130,057 장단기매도가능금융자산 3,182,157 73,672 623,738 3,879,567 (2) 부채파생상품 - 40,932-40,932 공정가치측정의투입변수특징에따른공정가치서열체계는다음과같습니다. ㆍ Level 1 : 동일한자산이나부채에대한시장공시가격ㆍ Level 2 : 시장에서관측가능한투입변수를활용한공정가치 ( 단, Level 1 에포함된공시가격은제외 ) ㆍ Level 3 : 관측가능하지않은투입변수를활용한공정가치 계속 ; dart.fss.or.kr Page 33
3. 범주별금융상품, 계속 : 활성시장에서거래되는금융상품의공정가치는보고기간종료일현재고시되는시장가격에기초하여산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관또는감독기관을통해공시가격이용이하게그리고정기적으로이용가능하고, 그러한가격이독립된당사자사이에서정기적으로발생한실제시장거래를나타낸다면, 이를활성시장으로간주하며, 이러한상품들은 Level 1 에포함됩니다. Level 1 에포함된상품들은대부분매도가능으로분류된상장주식으로구성됩니다. 활성시장에서거래되지아니하는금융상품의공정가치는평가기법을사용하여결정하고있습니다. 이러한평가기법은가능한한관측가능한시장정보를최대한사용하고기업고유정보는최소한으로사용합니다. 이때, 해당상품의공정가치측정에요구되는모든유의적인투입변수가관측가능하다면해당상품은 Level 2 에포함됩니다. 만약하나이상의유의적인투입변수가관측가능한시장정보에기초한것이아니라면해당상품은 Level 3 에포함됩니다. 금융상품의공정가치를측정하는데에사용되는평가기법에는다음이포함됩니다. - 유사한상품의공시시장가격또는딜러가격 - 파생상품의공정가치는보고기간종료일현재의선도환율등을사용하여해당금액을현재가치로할인하여측정 나머지금융상품에대해서는현금흐름의할인기법등의기타기법을사용합니다. 유동자산으로분류된매출채권및기타채권의경우장부가액을공정가치의합리적인근사치로추정하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 34
4. 재고자산 : 보고기간종료일현재재고자산의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기말 전기말 평가전금액평가충당금장부가액평가전금액평가충당금장부가액 제품및상품 6,045,260 (154,527) 5,890,733 6,105,312 (199,432) 5,905,880 반제품및재공품 4,150,701 (400,151) 3,750,550 3,454,823 (383,461) 3,071,362 원재료및저장품 5,863,584 (134,643) 5,728,941 4,673,143 (186,523) 4,486,620 미착품 4,103,621-4,103,621 2,252,853-2,252,853 계 20,163,166 (689,321) 19,473,845 16,486,131 (769,416) 15,716,715 5. 장기매도가능금융자산 : 보고기간종료일현재장기매도가능금융자산의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기말 전기말 지분증권 - 상장주식 4,392,997 2,526,187 지분증권 - 비상장주식 636,855 623,739 채무증권 111,615 73,672 계 5,141,467 3,223,598 연체되거나손상된매도가능금융자산은없으며, 보고기간종료일현재매도가능금융자산중채무증권의신용위험의최대노출금액은장부금액입니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 35
5. 장기매도가능금융자산, 계속 : 보고기간종료일현재상장주식의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 당분기말 전기말 회사명 보유주식수지분율 (%) 취득원가 장부가액 ( 시장가치 ) 장부가액 ( 시장가치 ) 삼성중공업 40,675,641 17.6 258,299 1,533,472 1,134,850 삼성정밀화학 2,164,970 8.4 45,678 144,836 132,063 호텔신라 2,004,717 5.0 13,957 111,061 77,182 제일기획 2,998,725 2.6 2,920 70,920 56,826 아이마켓코리아 647,320 1.8 324 18,449 10,487 에이테크솔루션 1,592,000 15.9 26,348 14,408 17,830 에스에프에이 1,822,000 10.2 38,262 82,901 111,142 에스엔유프리시젼 1,075,446 5.3 14,204 5,926 11,400 케이티스카이라이프 240,000 0.5 3,344 7,368 6,576 ASML 12,595,575 3.0 726,024 756,586 - Rambus 4,788,125 4.3 92,682 29,672 41,692 Seagate Technology 45,239,490 10.6 788,454 1,566,728 855,665 기타 - - 21,604 50,670 70,474 계 2,032,100 4,392,997 2,526,187 취득원가와시가의차액은자본항목에직접반영되는법인세효과를감안한후기타자본항목 ( 매도가능금융자산평가손익 ) 으로계상하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 36
6. 관계기업및조인트벤처투자 : 가. 당분기와전분기누적기준관계기업및조인트벤처투자의변동내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기 전분기 기초장부가액 9,204,169 8,335,290 취득 277,012 401,307 처분 (19,438) (300,348) 손익중지분해당액 768,657 1,078,328 기타변동액 (*) (1,072,740) (322,927) 분기말장부가액 9,157,660 9,191,650 (*) 배당, 사업결합및환율변동에따른환산차이등으로구성되어있습니다. 나. 보고기간종료일현재주요관계기업및조인트벤처투자현황은다음과같습니다. (1) 주요관계기업 회사명업종지분율 (%)(*) 지역 삼성카드금융업 35.3 국내 삼성전기 삼성 SDI 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향및통신장비제조업전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향및통신장비제조업 23.7 국내 20.4 국내 삼성에스디에스컴퓨터프로그래밍, 시스템통합및관리업 21.7 국내 삼성테크윈 전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향및 통신장비제조업 25.5 국내 (*) 의결권있는주식기준입니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 37
6. 관계기업및조인트벤처투자, 계속 : (2) 주요조인트벤처투자 회사명 업종 지분율 (%)(*) 지역 삼성코닝정밀소재 TFT-LCD등부품제조및판매 42.5 국내 삼성코닝어드밴스드글라스 기타산업용유리제품제조업 50.0 국내 (*) 의결권있는주식기준입니다. 다. 관계기업및조인트벤처투자내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). (1) 관계기업 회사명 당분기말 전기말 취득원가순자산가액 (*) 장부가액취득원가순자산가액 (*) 장부가액 삼성카드 1,538,540 2,198,257 2,219,332 1,538,540 2,167,986 2,184,855 삼성전기 359,237 887,747 873,974 359,237 883,680 799,792 삼성SDI 423,722 1,510,110 1,192,247 423,722 1,242,699 1,185,509 삼성에스디에스 17,967 686,947 685,509 17,967 643,578 632,593 삼성테크윈 174,531 405,012 359,780 174,531 417,708 370,379 삼성엘이디 - - - 180,916 311,545 340,145 기타 459,117 565,662 548,076 269,787 354,602 371,909 합계 2,973,114 6,253,735 5,878,918 2,964,700 6,021,798 5,885,182 (*) 순자산가액은지분해당액기준입니다. (2) 조인트벤처투자 회사명 당분기말 전기말 취득원가순자산가액 (*) 장부가액취득원가순자산가액 (*) 장부가액 삼성코닝정밀소재 297,165 3,177,835 2,995,180 297,165 3,191,077 3,089,298 삼성코닝어드밴스드글라스 115,000 114,562 114,562 - - - 기타 419,461 89,290 169,000 419,461 145,870 229,689 합계 831,626 3,381,687 3,278,742 716,626 3,336,947 3,318,987 (*) 순자산가액은지분해당액기준입니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 38
6. 관계기업및조인트벤처투자, 계속 : 라. 지분법평가내역 ( 단위 : 백만원 ) (1) 당분기누적 회사명 기초평가액 지분법평가내역 지분법손익지분법자본변동기타증감액 (*) 분기말평가액 삼성카드 2,184,855 265,590 (200,861) (30,252) 2,219,332 삼성전기 799,792 80,130 12,467 (18,415) 873,974 삼성 SDI 1,185,509 20,199 (210) (13,251) 1,192,247 삼성에스디에스 632,593 53,637 3,934 (4,655) 685,509 삼성테크윈 370,379 29,773 (22,417) (17,955) 359,780 삼성엘이디 340,145 (22,519) (712) (316,914) - 삼성코닝정밀소재 3,089,298 399,812 4,025 (497,955) 2,995,180 삼성코닝어드밴스드글라스 - (438) - 115,000 114,562 기타 601,598 (57,527) (5,269) 178,274 717,076 (*) 기타증감액은취득, 처분, 배당, 환율변동및사업결합으로인한변동등으로구성되어있습니다. (2) 전분기누적 합계 9,204,169 768,657 (209,043) (606,123) 9,157,660 회사명 기초평가액 지분법평가내역 지분법손익지분법자본변동기타증감액 (*) 분기말평가액 삼성카드 2,201,154 103,741 (25,027) (64,425) 2,215,443 삼성전기 793,932 45,466 (34,497) (17,685) 787,216 삼성SDI 1,172,130 51,853 (7,135) (23,897) 1,192,951 삼성에스디에스 569,678 50,727 (31) (3,913) 616,461 삼성테크윈 269,360 56,527 43,662 (8,866) 360,683 삼성엘이디 306,005 9,746 5,203-320,954 삼성코닝정밀소재 2,599,010 775,359 (1,555) (199,943) 3,172,871 기타 424,021 (15,091) (6,832) 122,973 525,071 합계 8,335,290 1,078,328 (26,212) (195,756) 9,191,650 (*) 기타증감액은취득, 처분, 배당및환율변동등으로구성되어있습니다. dart.fss.or.kr Page 39
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6. 관계기업및조인트벤처투자, 계속 : 마. 주요관계기업및조인트벤처투자의요약재무정보 ( 단위 : 백만원 ) (1) 주요관계기업에대한재무정보는다음과같습니다. 1) 당분기 회사명 당분기말 당분기 3 개월누적 자산 부채 매출액 분기순이익 매출액 분기순이익 삼성카드 16,083,828 9,854,846 787,957 61,573 3,024,741 752,464 삼성전기 7,060,317 3,166,718 2,183,079 139,089 5,838,691 343,760 삼성SDI 10,578,001 2,903,413 1,502,889 1,198,511 4,356,982 1,415,851 삼성에스디에스 4,485,858 1,315,338 1,630,528 90,492 4,303,395 235,500 삼성테크윈 3,659,006 2,068,234 691,502 34,083 2,079,948 110,567 2) 전기 회사명 전기말 전분기 3 개월누적 자산 부채 매출액 분기순이익 매출액 분기순이익 삼성카드 16,135,253 10,003,851 941,559 81,171 2,454,936 294,106 삼성전기 7,328,862 3,453,074 1,570,757 64,925 4,368,202 204,617 삼성SDI 8,527,411 2,212,884 1,447,667 99,957 4,006,114 265,182 삼성에스디에스 4,063,875 1,093,972 1,183,812 67,294 3,414,056 219,495 삼성테크윈 3,203,520 1,609,769 693,473 41,562 2,128,310 216,162 삼성엘이디 1,454,193 831,104 358,213 3,601 956,195 25,597 계속 ; dart.fss.or.kr Page 41
6. 관계기업및조인트벤처투자, 계속 : (2) 조인트벤처투자에대한연결회사의참여지분에해당하는요약재무정보는다음과같습니다. 1) 당분기말 구분 삼성코닝정밀소재 삼성코닝 어드밴스드글라스 기타 합계 유동자산 1,772,406 91,040 227,401 2,090,847 비유동자산 1,646,942 26,407 364,489 2,037,838 총자산 3,419,348 117,447 591,890 4,128,685 유동부채 194,370 2,825 185,424 382,619 비유동부채 47,143 60 317,176 364,379 순자산 3,177,835 114,562 89,290 3,381,687 3개월 총수익 363,648 6,992 164,662 535,302 총비용 214,313 6,627 183,630 404,570 분기순이익 149,335 365 (18,968) 130,732 당분기 누적 총수익 1,118,761 9,209 571,019 1,698,989 총비용 638,517 9,647 611,220 1,259,384 분기순이익 480,244 (438) (40,201) 439,605 2) 전기말 구분삼성코닝정밀소재 Siltronic Samsung Wafer 기타 합계 유동자산 1,759,181 100,952 176,899 2,037,032 비유동자산 1,742,956 343,751 40,346 2,127,053 총자산 3,502,137 444,703 217,245 4,164,085 유동부채 251,287 76,932 138,217 466,436 비유동부채 59,773 300,929-360,702 순자산 3,191,077 66,842 79,028 3,336,947 3개월 총수익 471,413 37,753 196,389 705,555 총비용 260,467 45,466 193,922 499,855 분기순이익 210,946 (7,713) 2,467 205,700 전분기 누적 총수익 1,605,143 112,888 587,992 2,306,023 총비용 810,002 140,139 579,366 1,529,507 분기순이익 795,141 (27,251) 8,626 776,516 dart.fss.or.kr Page 42
계속 ; dart.fss.or.kr Page 43
6. 관계기업및조인트벤처투자, 계속 : 바. 보고기간종료일현재시장성있는관계기업투자주식의시장가격정보는다음과같습니다 ( 단위 : 주, 백만원 ). 구분 당분기말전기말주식수시장가치시장가치 삼성SDI 9,282,753 1,471,316 1,239,248 삼성전기 17,693,084 1,705,613 1,374,753 삼성카드 43,393,170 1,737,896 1,687,994 삼성테크윈 13,526,935 869,782 719,633 dart.fss.or.kr Page 44
7. 유형자산 : 가. 당분기와전분기누적기준유형자산의주요변동은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기 전분기 기초순장부금액 62,043,951 52,964,594 취득및자본적지출 18,483,438 16,038,806 사업결합으로인한취득 701,098 129,925 처분 / 폐기 / 손상 (513,037) (365,891) 감가상각 (11,100,077) (9,446,048) 기타 (619,604) 338,378 분기말순장부금액 68,995,769 59,659,764 나. 당분기와전분기누적기준유형자산계정과목별상각내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기 전분기 매출원가 10,232,593 8,704,330 판매비와관리비 337,185 276,045 연구개발비등 530,299 465,673 계 11,100,077 9,446,048 dart.fss.or.kr Page 45
8. 무형자산 : 가. 당분기와전분기누적기준무형자산의주요변동은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기 전분기 기초순장부금액 3,355,236 2,779,439 내부개발에의한취득 296,793 263,439 개별취득 224,786 213,885 사업결합으로인한취득 182,509 523,124 상각 (571,962) (467,463) 처분 / 폐기 / 손상 (12,524) (9,703) 기타 222,849 105,518 분기말순장부금액 3,697,687 3,408,239 나. 당분기와전분기누적기준무형자산계정과목별상각내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기 전분기 매출원가 238,756 193,651 판매비와관리비 256,345 206,898 연구개발비등 76,861 66,914 계 571,962 467,463 dart.fss.or.kr Page 46
9. 차입금 : 보고기간종료일현재차입금의내역은다음과같습니다. 종별차입처 연이자율 (%) 금액 ( 백만원 ) 당분기말당분기말전기말 (1) 단기차입금담보부차입금 (*1) 우리은행외 0.9 ~ 5.9 4,596,984 4,878,383 무담보차입금 시티은행외 0.4 ~ 15.6 4,115,644 4,775,339 계 8,712,628 9,653,722 (2) 유동성장기차입금 은행차입금 SOCIETE GENERALE 외 2.8 ~ 5.9 386,041 10,820 금융리스부채 (*2) APCI 외 2.2 ~ 15.7 13,748 13,936 계 399,789 24,756 (3) 장기차입금은행차입금 MIZUHO은행외 0.7 ~ 5.6 3,739,291 3,559,554 금융리스부채 (*2) APCI 외 2.2 ~ 15.7 109,091 122,918 계 3,848,382 3,682,472 (*1) 상기차입금중담보부차입금에대해서는매출채권등이담보로제공되어있습니다. (*2) 리스부채와관련하여채무불이행이발생할경우에대비하여리스제공자에게리스자산에대한권리를담보로제공하였습니다. dart.fss.or.kr Page 47
10. 사채 : 보고기간종료일현재사채의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기말 전기말 원화사채 ( 하기 " 가 " 참조 ) 697,673 1,197,079 외화사채 ( 하기 " 나 " 참조 ) 1,180,973 83,045 계 1,878,646 1,280,124 가. 보고기간종료일현재원화사채의내역은다음과같습니다. 내역발행일만기상환일 연이자율 (%) 금액 ( 백만원 ) 당분기말당분기말전기말 무보증공모사채 2010.6.17 2013.6.17 4.7 500,000 500,000 무보증공모사채 2011.11.17 2014.11.17 4.1 500,000 500,000 무보증공모사채 2011.11.17 2016.11.17 4.2 200,000 200,000 1년이내만기도래분 ( 유동성장기사채 ) (500,000) - 사채할인발행차금 (2,327) (2,921) 계 697,673 1,197,079 상기사채는모두삼성디스플레이가발행하였으며만기에일시상환됩니다. 나. 보고기간종료일현재외화사채의내역은다음과같습니다. 구분발행일만기상환일 연이자율 (%) 금액 ( 백만원 ) 당분기말당분기말전기말 US$ denominated Straight Bonds(*1) US$ denominated Unsecured Bonds(*2) 1997.10.2 2027.10.1 7.7 83,895 (US$75,000천) 2012.4.10 2017.4.10 1.8 1,118,600 (US$1,000,000천) 92,264 (US$80,000 천 ) - 1 년이내만기도래분 ( 유동성장기사채 ) (5,373) (5,536) 사채할인발행차금 (16,149) (3,683) 계 1,180,973 83,045 (*1) US$ denominated Straight Bonds 는 10 년거치 20 년분할상환되며이자는 6 개월마다후급됩니다. dart.fss.or.kr Page 48
(*2) US$ denominated Unsecured Bonds 는 Samsung Electronics America 에서발행하였고, 5 년만기일시상환되며, 이자는 6 개월마다후급됩니다. dart.fss.or.kr Page 49
11. 퇴직급여부채 : 가. 당분기와전분기누적기준확정급여제도관련하여연결손익계산서에인식한비용의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 495,182 389,966 이자원가 149,049 126,249 사외적립자산의기대수익 (78,557) (76,425) 보험수리적손익 31,510 662 축소등 10,071 1,674 계 607,255 442,126 구 분 당분기 전분기 제조원가 241,964 177,711 판매비와관리비 148,075 100,413 연구개발비등 217,216 164,002 계 607,255 442,126 나. 보고기간종료일현재확정급여부채와관련하여연결재무상태표에인식한내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기말 전기말 기금이적립된확정급여채무의현재가치 4,041,640 3,271,629 사외적립자산의공정가치 (2,369,295) (2,423,152) 소 계 1,672,345 848,477 기금이적립되지않은확정급여채무의현재가치 75,805 258,711 미인식보험수리적손익 (789,299) (688,702) 계 958,851 418,486 dart.fss.or.kr Page 50
12. 충당부채 : 당분기누적기준충당부채의변동내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 판매보증 ( 가 ) 기술사용료 ( 나 ) 장기성과급 ( 다 ) 상여충당 ( 라 ) 기타 충당부채 합계 기초 1,680,534 1,590,079 510,901-96,245 3,877,759 순전입액 1,724,341 1,157,758 142,774 2,033,967 (18,411) 5,040,429 사용액 (1,405,860) (154,626) (134,138) (268,832) - (1,963,456) 기타 (*) (28,322) (52,031) - - (2,914) (83,267) 당분기말 1,970,693 2,541,180 519,537 1,765,135 74,920 6,871,465 (*) 기타는환율변동에의한증감액등을포함하고있습니다. 가. 연결회사는출고한제품에대한품질보증, 교환환불, 하자보수및그에따른사후서비스등으로인하여향후부담할것으로예상되는비용을보증기간및과거경험율등을기초로추정하여충당부채로설정하고있습니다. 나. 연결회사는협상진행중인기술사용계약과관련하여향후지급이예상되는기술사용료를추정하여충당부채로계상하고있습니다. 상기금액의지급시기는협상경과에따라변동될수있습니다. 다. 연결회사는임원을대상으로부여년도를포함한향후 3 년간의경영실적에따라성과급을지급하는장기성과인센티브를부여하였는바, 향후지급이예상되는금액의경과기간해당분을충당부채로계상하고있습니다. 라. 연결회사는임직원을대상으로당회계연도의경영실적에따라상여를지급하고있는바, 향후지급이예상되는금액의경과기간해당분은충당부채로계상하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 51
13. 우발부채와약정사항 : 가. 지급보증한내역 보고기간종료일현재연결회사가제공한채무보증내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). (*) 직원용임대주택제공과관련한직원들의금융기관대출금에대하여제공한채무보증약정한도액입니다. 나. 소송등 내역당분기말전기말 임대주택관련채무보증 (*) 114,065 153,989 (1) 삼성자동차의채권금융기관들 ( 이하 " 채권금융기관들 " 이라함 ) 은 2005 년 12 월에회사를포함한 28 개삼성계열사들및이건희회장을상대로 1999 년 9 월에체결된합의서를근거로 2 조 4,500 억원과이에대한위약금등의지급을청구하는소송을제기하였습니다. 삼성생명의상장과정에서채권금융기관들이보유한삼성생명주식이매각되고그주식매각대금중주당 7 만원 ( 액면분할기준 ) 을초과하는금 8,776 억원이에스크로계좌에예치되었으며, 본소송상청구의대부분이취하되었습니다. 서울고등법원은 2011 년 1 월 11 일에삼성계열사들에게위약금 6,000 억원및이에대한지연손해금을지급하라는판결을선고하였으며, 이에따라위에스크로계좌에서위판결에따른위약금및지연손해금합계 6,204 억원이채권금융기관들에게지급되었습니다. 한편, 이러한판결에대하여회사를포함한삼성계열사들및채권금융기관들이모두상고하여현재대법원에서상고심이진행중에있습니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 52
13. 우발부채와약정사항, 계속 ; (2) 보고기간종료일현재미국, 독일등의지역에서 Apple 사와의특허관련소송이다수진행중입니다. 미국에서진행되고있는소송과관련해서는 2012 년 8 월 24 일미국캘리포니아법원에서디자인및기술특허에대해연결회사의일부침해를인정하는배심원단의평결이있었으며보고기간종료일현재 1 심절차가계속진행중에있습니다. 동소송을포함한 Apple 사와의특허관련소송최종결과및그영향은당분기말현재예측할수없습니다. (3) 이외에도다수의회사와정상적인영업과정에서발생한소송, 분쟁및규제기관의조사등이진행중에있습니다. 이에따른자원의유출금액및시기는불확실하며연결회사의경영진은이러한소송의결과가당사의재무상태에중요한영향을미치지않을것으로판단하고있습니다. 14. 자본금 : 가. 회사의정관에의한발행할주식의총수는 500,000,000 주 (1 주의금액 : 5,000 원 ) 이며, 보고기간종료일현재회사가발행한보통주식및우선주식의수 ( 소각주식수제외 ) 는각각 147,299,337 주와 22,833,427 주입니다. 이익소각으로인하여발행주식의액면총액은 850,664 백만원 ( 보통주 736,497 백만원및우선주 114,167 백만원 ) 으로납입자본금 (897,514 백만원 ) 과상이합니다. 나. 보고기간종료일현재해외자본시장에서유통중인주식예탁증서 (Global Depositary Receipts) 의현황은다음과같습니다. 구분 당분기말전기말우선주보통주우선주보통주 주식수 3,221,856주 7,604,723주 3,092,581주 7,316,976주 좌 6,443,712좌 15,209,446좌 6,185,162좌 14,633,952좌 dart.fss.or.kr Page 53
15. 연결이익잉여금 : 가. 보고기간종료일현재연결이익잉여금의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기말 전기말 1. 임의적립금등 88,772,755 78,713,318 2. 연결미처분이익잉여금 24,282,019 18,829,207 계 113,054,774 97,542,525 나. 회사는 2012 년 6 월 30 일을배당기준일로하여중간배당을지급하였으며, 당분기와전분기누적기준중간배당금산정내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기 전분기 배당받을주식 보통주 130,759,755주 130,148,288주 우선주 19,853,734주 19,853,734주 배당률 10% 10% 배당금액 보통주 65,380 65,074 우선주 9,927 9,927 계 75,307 75,001 dart.fss.or.kr Page 54
16. 기타자본항목 : 보고기간종료일현재기타자본항목의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (7,376,169) (7,539,561) 주식선택권 32,976 55,313 매도가능금융자산평가손익 1,911,326 1,040,849 지분법자본변동 862,392 1,071,435 해외사업장환산외환차이 (1,613,375) (834,145) 기타 130,902 961,942 계 (6,051,948) (5,244,167) 회사는자사주식의가격안정을위하여기명식보통주식및무의결권우선주식을취득하여기타자본항목으로계상하고있으며, 향후주식선택권의행사시교부등에사용할예정입니다. 보고기간종료일현재자기주식의내역은다음과같습니다. 구분 당분기말전기말우선주보통주우선주보통주 주식수 ( 주 ) 2,979,693 16,513,149 2,979,693 16,912,614 취득가액 ( 백만원 ) 621,843 6,754,326 621,843 6,917,718 dart.fss.or.kr Page 55
17. 지배력을상실하지않는종속기업에대한소유지분변동 : 가. 당기중연결회사의주요종속기업에대한비지배지분취득내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분에스엘시디 Samsung Japan Samsung Asia Private 취득일 2012 년 1 월 19 일 2012 년 4 월 27 일 2012 년 4 월 27 일 취득비지배지분율 50% 49% 30% 취득후지분율 100% 100% 100% 취득대가 1,067,082 159,278 19,452 취득비지배지분장부가액 1,764,927 60,667 13,313 기타자본항목계상액 (*) 697,845 (98,611) (6,139) (*) 취득당시연결회사가계상하고있던비지배지분의장부금액과취득대가와의차이는연결회사의소유주에귀속되는기타자본항목으로계상되었습니다. 나. 당 3 분기중종속기업인삼성디스플레이는종속기업인삼성모바일디스플레이및에스엘시디를흡수합병하였으며, 동합병으로인하여회사의삼성디스플레이에대한지분율이 100% 에서 84.8% 로감소하였습니다. 또한동거래로인해 1,654,645 백만원의비지배지분이증가하였으며, 연결회사의소유주에귀속되는자본의감소로계상되었습니다.( 주석 29 참조 ) dart.fss.or.kr Page 56
18. 비용의성격별분류 : 당분기와전분기중비용의성격별분류내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기 전분기 3 개월누적 3 개월누적 재고자산의변동 (914,046) (664,041) (1,071,325) (1,200,533) 원재료등의사용액및상품매입액등 22,452,408 61,688,630 19,567,441 55,029,240 급여 3,440,471 10,315,258 2,787,262 8,749,172 퇴직급여 209,634 628,909 155,425 461,716 감가상각비 3,868,223 11,100,077 3,318,584 9,446,048 무형자산상각비 193,293 571,962 167,124 467,463 복리후생비 676,954 1,837,115 517,877 1,491,191 지급수수료 2,019,548 5,121,188 1,418,447 4,403,356 기타비용 12,237,438 34,422,228 10,121,796 27,989,792 계 (*) 44,183,923 125,021,326 36,982,631 106,837,445 (*) 손익계산서상의매출원가, 연구개발비, 판매비와관리비를합한금액입니다. dart.fss.or.kr Page 57
19. 판매비와관리비 : 당분기와전분기중판매비와관리비의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기전분기 3 개월누적 3 개월누적 급여 1,031,172 3,070,772 898,879 2,602,907 퇴직급여 51,577 161,827 37,160 111,969 지급수수료 2,019,548 5,121,188 1,418,447 4,403,356 감가상각비 132,411 337,185 95,422 276,045 무형자산상각비 89,094 256,345 75,200 206,898 광고선전비 1,366,060 3,278,702 763,636 1,835,611 판매촉진비 1,675,756 4,080,668 1,176,811 3,019,179 운반비 1,002,670 2,794,322 952,004 2,789,041 애프터서비스비 827,254 2,362,108 625,363 1,727,752 기업홍보비 167,405 448,425 129,435 330,566 기타판매비와관리비 855,754 2,433,679 626,832 1,660,916 계 9,218,701 24,345,221 6,799,189 18,964,240 dart.fss.or.kr Page 58
20. 기타영업수익및비용 : 당분기와전분기중기타영업수익및비용의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 과 목 당분기전분기 3 개월누적 3 개월누적 기타영업수익 : 배당금수익 17,245 72,061 1,257 32,840 수입수수료 12,219 108,922 21,359 33,181 임대료수익 24,923 73,864 22,744 66,631 투자자산처분이익 20,748 104,291 29,356 76,656 유형자산처분이익 55,656 108,909 7,733 76,523 사업양도이익 - - 11,572 11,572 기타 318,380 875,721 163,902 527,193 계 449,171 1,343,768 257,923 824,596 기타영업비용 : 기타대손상각비 4,568 17,624 4,261 7,877 유형자산처분손실 70,912 195,831 29,249 67,626 기부금 39,942 111,191 125,508 225,884 기타 202,401 343,307 137,343 430,288 계 317,823 667,953 296,361 731,675 dart.fss.or.kr Page 59
21. 금융수익및금융비용 : 가. 당분기와전분기중금융수익과금융비용의내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구 분 당분기전분기 3 개월누적 3 개월누적 (1) 금융수익이자수익 223,904 602,539 177,799 492,871 - 대여금및수취채권 222,555 598,619 176,625 489,450 - 매도가능금융자산 1,349 3,920 1,174 3,421 외환차이 1,195,976 4,815,304 2,604,038 4,766,170 파생상품평가이익 1,078 29,074 94,263 120,024 파생상품거래이익 103,465 431,565 161,738 300,585 계 1,524,423 5,878,482 3,037,838 5,679,650 (2) 금융비용이자비용 148,293 460,321 168,167 454,555 - 상각후원가로측정하는금융부채 68,261 209,565 74,552 201,011 - 기타금융부채 80,032 250,756 93,615 253,544 외환차이 1,188,274 4,947,604 3,160,477 5,228,763 파생상품평가손실 27,672 73,089 23,640 80,223 파생상품거래손실 115,044 482,673 98,297 263,191 계 1,479,283 5,963,687 3,450,581 6,026,732 나. 연결회사는외화거래및환산으로발생한외환차이를금융수익및금융비용으로인식하고있습니다. dart.fss.or.kr Page 60
22. 법인세비용 : 법인세비용은연간회계연도에대해서예상되는연간법인세율의추정에기초하여인식하였습니다. 당분기현재추정연간유효법인세율은 21.4%( 전분기 : 16.7%) 이며동유효법인세율증가는당분기누적과세소득증가에따른세액공제율감소에기인합니다. 23. 주당이익 : 가. 기본주당이익 - 기본주당이익은연결회사의당기순이익을자기주식을제외한가중평균유통보통주식수로나누어산정하였습니다. 당분기와전분기의기본주당이익산정내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원, 천주 ). (1) 보통주 구 분 당분기전분기 3 개월누적 3 개월누적 지배회사지분분기순이익 6,424,872 16,334,808 3,300,157 9,471,758 분기순이익중보통주해당분 5,577,884 14,181,300 2,863,241 8,217,737 가중평균유통보통주식수 130,774 130,659 130,162 130,112 기본보통주주당이익 ( 단위 : 원 ) 42,653 108,537 21,998 63,159 (2) 우선주 구 분 당분기전분기 3 개월누적 3 개월누적 지배회사지분분기순이익 6,424,872 16,334,808 3,300,157 9,471,758 분기순이익중우선주해당분 846,988 2,153,508 436,916 1,254,021 가중평균유통우선주식수 19,854 19,854 19,854 19,854 기본우선주주당이익 ( 단위 : 원 ) 42,661 108,469 22,007 63,163 계속 ; dart.fss.or.kr Page 61
23. 주당이익, 계속 : 나. 희석주당이익 - 당분기와전분기의희석주당이익산정내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원, 천주 ). (1) 보통주 회사가보유하고있는희석성잠재적보통주로는주식선택권이있으며희석주당순이익은모든희석성잠재적보통주가보통주로전환된다고가정하여조정한가중평균유통보통주식수를적용하여산정하고있습니다. 구 분 당분기 전분기 3 개월누적 3 개월누적 보통주희석순이익 5,578,469 14,182,763 2,863,895 8,219,691 가중평균된유통보통주식수와 희석성잠재적보통주의합산주식수 130,878 130,761 130,370 130,346 희석보통주주당이익 ( 단위 : 원 ) 42,623 108,463 21,968 63,061 (2) 우선주 구 분 당분기 전분기 3 개월누적 3 개월누적 우선주희석순이익 846,403 2,152,045 436,261 1,252,066 가중평균된유통우선주식수와 희석성잠재적우선주의합산주식수 19,854 19,854 19,854 19,854 희석우선주주당이익 ( 단위 : 원 ) 42,632 108,395 21,974 63,065 dart.fss.or.kr Page 62
24. 영업에서창출된현금흐름 : 당분기와전분기누적기준영업에서창출된현금흐름의세부내역은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). (1) 조정내역 구 분 당분기 전분기 1. 법인세비용 4,575,899 1,951,746 2. 금융수익 (1,442,867) (2,193,353) 3. 금융비용 1,392,549 2,209,655 4. 퇴직급여 628,909 461,716 5. 감가상각비 11,100,077 9,446,048 6. 무형자산상각비 571,962 467,463 7. 대손상각비등 159,858 73,108 8. 지분법이익 (768,657) (1,078,328) 9. 유형자산처분이익 (108,909) (76,523) 10. 유형자산처분손실 195,831 67,626 11. 재고자산폐기손실등 921,966 814,670 12. 기타수익, 비용 (247,410) (59,474) 계 16,979,208 12,084,354 계속 ; dart.fss.or.kr Page 63
24. 영업에서창출된현금흐름, 계속 : (2) 영업활동으로인한자산부채의변동 구 분 당분기 전분기 1. 매출채권의증가 (2,552,054) (1,533,715) 2. 미수금의감소 ( 증가 ) (55,388) 223,387 3. 선급금의증가 (142,504) (112,326) 4. 장단기선급비용의증가 (412,824) (383,581) 5. 재고자산의증가 (4,840,892) (3,675,462) 6. 매입채무의증가 1,164,059 1,467,732 7. 장단기미지급금의감소 (1,181,849) (22,140) 8. 선수금의증가 72,910 42,284 9. 예수금의증가 ( 감소 ) (402,971) 651,818 10. 장단기미지급비용의증가 ( 감소 ) 196,744 (1,310,227) 11. 충당부채의증가 3,076,973 1,727,545 12. 퇴직금의지급 (151,012) (101,871) 13. 기타 (622,072) (502,909) 계 (5,850,880) (3,529,465) dart.fss.or.kr Page 64
25. 부문별보고 : 가. 영업부문별정보 - 전략적의사결정을수립하는경영진 ( 경영위원회 ) 이연결회사의영업부문을결정하고있습니다. 경영위원회는부문에배분될자원에대한의사결정을하고부문의성과를평가하기위하여부문의영업이익을기준으로검토하고있습니다. 연결회사의영업부문은 CE, IM, 반도체, LCD 등으로구성되어있으며, 조직변경에따라전분기영업부문별정보는재작성되었습니다. 또한당분기와전분기의영업부문의부문별정보는감가상각비, 무형자산상각비, 영업이익의내부거래조정이배분된후로작성되었으며, 영업부문별자산과부채는경영위원회에정기적으로제공되지않아포함하지아니하였습니다 ( 단위 : 백만원 ). (1) 당분기누적 구분 DMC 계 (*) CE IM 계 (*) 반도체 LCD DS 계내부거래조정조정후금액 매출액 245,819,221 78,492,323 163,881,818 101,785,882 48,188,068 52,736,636 344,189,915 (199,145,149 145,044,766 ) 내부매출액 (133,098,315 ) (43,999,761) (86,693,130) (51,021,394) (22,892,713) (27,486,521) (199,145,149 ) 199,145,149 - 순매출액 112,720,906 34,492,562 77,188,688 50,764,488 25,295,355 25,250,115 145,044,766-145,044,766 감가상각비 1,004,898 420,728 358,952 10,015,747 6,784,330 3,178,875 11,100,077-11,100,077 무형자산상각비 279,620 52,040 141,740 191,083 127,256 56,279 571,962-571,962 영업이익 ( 손실 ) 15,549,506 1,668,939 14,087,905 5,229,314 3,020,239 2,127,329 20,699,255-20,699,255 (*) 부문내의기타부분은별도로표시하지아니하였습니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 65
25. 부문별보고, 계속 : 가. 영업부문별정보, 계속 - (2) 당 3 분기 구분 DMC 계 (*) CE IM 계 (*) 반도체 LCD DS 계내부거래조정조정후금액 매출액 93,278,489 26,935,014 65,112,506 33,002,961 16,418,304 16,237,028 125,054,669 (72,877,399) 52,177,270 내부매출액 (51,378,562) (15,338,186) (35,190,225) (15,605,814) (7,696,828) (7,772,283) (72,877,399) 72,877,399 - 순매출액 41,899,927 11,596,828 29,922,281 17,397,147 8,721,476 8,464,745 52,177,270-52,177,270 감가상각비 352,052 143,382 131,918 3,490,248 2,427,156 1,032,910 3,868,287-3,868,287 무형자산상각비 95,431 15,749 48,448 63,847 41,165 19,381 193,293-193,293 영업이익 ( 손실 ) 5,882,580 428,093 5,626,950 2,286,859 1,148,672 1,093,887 8,124,695-8,124,695 (*) 부문내의기타부분은별도로표시하지아니하였습니다. (3) 전분기누적 구분 DMC 계 (*) CE IM 계 (*) 반도체 LCD DS 계내부거래조정조정후금액 매출액 172,725,910 72,149,534 97,633,452 95,962,321 53,366,652 42,532,060 266,055,805 (148,357,969 117,697,836 ) 내부매출액 (91,735,496) (38,958,167) (50,967,836) (47,802,433) (25,549,942) (21,842,648) (148,357,969 148,357,969 - ) 순매출액 80,990,414 33,191,367 46,665,616 48,159,888 27,816,710 20,689,412 117,697,836-117,697,836 감가상각비 879,995 448,540 255,750 8,561,422 5,607,230 2,936,107 9,446,048-9,446,048 무형자산상각비 163,771 26,011 116,741 150,303 100,123 44,754 467,463-467,463 영업이익 ( 손실 ) 6,504,662 830,075 5,589,259 4,544,822 5,025,028 (528,359) 10,953,312-10,953,312 (*) 부문내의기타부분은별도로표시하지아니하였습니다. (4) 전 3 분기 구분 DMC 계 (*) CE IM 계 (*) 반도체 LCD DS 계내부거래조정조정후금액 매출액 64,977,536 24,709,520 39,239,460 33,032,479 18,274,411 15,045,812 96,785,540 (55,511,575) 41,273,965 내부매출액 (35,264,071) (13,313,384) (21,297,150) (16,545,612) (8,792,062) (7,960,918) (55,511,575) 55,511,575 - 순매출액 29,713,465 11,396,136 17,942,310 16,486,867 9,482,349 7,084,894 41,273,965-41,273,965 dart.fss.or.kr Page 66
감가상각비 298,748 145,621 89,654 3,016,882 1,983,374 1,025,795 3,318,584-3,318,584 무형자산상각비 60,745 14,537 39,124 52,590 35,397 15,424 167,124-167,124 영업이익 ( 손실 ) 2,774,632 309,700 2,422,544 1,527,751 1,589,099 (85,732) 4,252,896-4,252,896 (*) 부문내의기타부분은별도로표시하지아니하였습니다. 계속 ; dart.fss.or.kr Page 67
25. 부문별보고, 계속 : 나. 지역별정보 - 당분기와전분기의지역별영업현황 ( 소재지기준 ) 은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ) (1) 당분기누적 구분국내미주유럽 아시아및 아프리카 중국내부거래조정조정후금액 총매출액 132,812,207 55,010,132 52,296,125 41,933,800 62,137,651 (199,145,149 ) 145,044,766 내부매출액 (109,659,491 ) (15,239,524) (17,323,315) (15,107,947) (41,814,872) 199,145,149 - 순매출액 23,152,716 39,770,608 34,972,810 26,825,853 20,322,779-145,044,766 비유동자산 (*) 60,866,214 7,190,686 953,885 1,733,250 2,552,477 (603,056) 72,693,456 (*) 금융상품, 이연법인세자산, 관계기업및조인트벤처투자등은제외 (2) 당3분기 구분국내미주유럽 아시아및 아프리카 중국내부거래조정조정후금액 총매출액 47,355,987 20,063,078 18,524,316 15,162,288 23,949,000 (72,877,399) 52,177,270 내부매출액 (39,490,647) (5,239,536) (5,764,571) (5,824,616) (16,558,029) 72,877,399 - 순매출액 7,865,340 14,823,542 12,759,745 9,337,672 7,390,971-52,177,270 비유동자산 (*) 60,866,214 7,190,686 953,885 1,733,250 2,552,477 (603,056) 72,693,456 (*) 금융상품, 이연법인세자산, 관계기업및조인트벤처투자등은제외 계속 ; dart.fss.or.kr Page 68
25. 부문별보고, 계속 : 나. 지역별정보, 계속 - (3) 전분기누적 구분국내미주유럽 아시아및 아프리카 중국내부거래조정조정후금액 총매출액 95,619,710 50,741,237 44,998,479 29,616,142 45,080,237 (148,357,969 ) 117,697,836 내부매출액 (75,621,655) (17,030,275) (18,712,191) (9,069,394) (27,924,454) 148,357,969 - 순매출액 19,998,055 33,710,962 26,286,288 20,546,748 17,155,783-117,697,836 비유동자산 (*) 51,382,093 7,262,334 1,058,663 1,365,996 2,125,891 (126,974) 63,068,003 (*) 금융상품, 이연법인세자산, 관계기업및조인트벤처투자등은제외 (4) 전3분기 구분국내미주유럽 아시아및 아프리카 중국내부거래조정조정후금액 총매출액 29,421,014 19,620,925 17,709,318 11,310,359 18,723,924 (55,511,575) 41,273,965 내부매출액 (23,171,197) (8,003,603) (7,826,506) (3,965,499) (12,544,770) 55,511,575 - 순매출액 6,249,817 11,617,322 9,882,812 7,344,860 6,179,154-41,273,965 비유동자산 (*) 51,382,093 7,262,334 1,058,663 1,365,996 2,125,891 (126,974) 63,068,003 (*) 금융상품, 이연법인세자산, 관계기업및조인트벤처투자등은제외 dart.fss.or.kr Page 69
26. 특수관계자와의거래 : 가. 관계기업 - 보고기간종료일현재연결회사의주요관계기업은삼성 SDI, 삼성전기, 삼성에스디에스, 삼성테크윈및삼성카드등입니다. 당분기와전분기누적기준관계기업과의거래내역및당분기말과전기말현재채권ㆍ채무잔액은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기 전분기 관계기업과의거래매출등 698,560 1,016,950 매입등 7,257,458 4,052,168 구분 당분기말 전기말 관계기업에대한채권, 채무 채권등 107,380 225,076 채무등 1,253,171 1,168,952 계속 ; dart.fss.or.kr Page 70
26. 특수관계자와의거래, 계속 : 나. 조인트벤처 - 보고기간종료일현재연결회사의주요조인트벤처투자는삼성코닝정밀소재, 삼성코닝어드밴스드글라스등입니다. 당분기와전분기누적기준조인트벤처와의거래내역및당분기말과전기말현재채권ㆍ채무잔액은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기 전분기 조인트벤처와의거래매출등 33,781 5,256 매입등 2,134,327 2,362,816 구분 당분기말 전기말 조인트벤처에대한채권, 채무 채권등 4,290 6,379 채무등 525,840 379,944 계속 ; dart.fss.or.kr Page 71
26. 특수관계자와의거래, 계속 : 다. 그밖의특수관계 - 연결회사는삼성에버랜드, 삼성석유화학등과기타특수관계에있으며, 당분기와전분기누적기준거래내역및당분기말과전기말현재채권ㆍ채무잔액은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기 전분기 그밖의특수관계자와의거래매출등 80,188 59,502 매입등 548,499 460,264 구분 당분기말 전기말 그밖의특수관계자에대한채권, 채무채권등 226,378 244,411 채무등 174,638 172,872 라. 주요경영진에대한보상 - 당분기와전분기누적기준회사가주요경영진 ( 등기임원 ) 보상을위해비용으로계상한금액은다음과같습니다 ( 단위 : 백만원 ). 구분 당분기 전분기 단기급여 5,060 14,191 퇴직급여 392 522 기타장기급여 3,942 3,822 dart.fss.or.kr Page 72