2014 년 흥국화재해상보험의현황 기간 : 2014. 01. 01 ~ 2014. 12. 31 보험업감독규정제 7-44 조의규정에의거하여작성하였음
목 차 1. 주요경영현황요약 3 2. 일반현황 8 3. 경영실적 13 4. 재무에관한사항 15 5. 경영지표 28 6. 위험관리 33 7. 기타경영현황 52 8. 재무제표 59 9. 기타필요사항 195
1. 주요경영현황요약 1-1. 회사개요 O 회사설립일 : 1948. 3. 15 O 대표이사 : 조훈제 O 대주주 ( 보험업법제 2 조 17 호에의한대주주 ) - 최대주주 : 흥국생명보험 - 특수관계인 : 태광산업 ( 주 ), 조훈제, 송지헌 O 조직개요 (2015. 1. 1. 기준 ) - 관리 : 3 본부 9 실 1 사업본부 26 팀 1 센터 - 영업 : 1 부문 1 실 5 사업본부 4 사업부 4 지역본부 3 지역단 2 본부 26 팀 1-2. 요약재무정보 I 요약재무정보 총괄계정 < 요약대차대조표 > 구분 2014 2013 증감액 ( 단위 : 억원 ) Ⅰ. 현금및예치금 5,260 4,211 1,049 Ⅱ. 유가증권 37,986 32,189 5,797 Ⅲ. 대출채권 18,194 13,472 4,722 Ⅳ. 유형자산 625 639-14 Ⅴ. 무형자산 341 403-62 Ⅵ. 투자부동산 1,118 1,096 22 Ⅶ, 재보험자산 2,380 2,257 123 Ⅷ. 신계약비 8,098 8,271-173
구분 2014 2013 증감액 ( 단위 : 억원 ) Ⅸ. 기타자산 3,060 3,235-175 Ⅹ. 특별계정자산 10 36-26 자산총계 77,072 65,809 11,263 Ⅰ. 보험계약부채 68,565 59,142 9,423 Ⅱ. 계약자지분조정 0 0 0 Ⅲ. 기타부채 2,971 2,307 664 Ⅳ. 차입부채 1,510 1,416 94 Ⅴ.FVTPL( 부채 ) 0 0 0 Ⅵ. 특별계정부채 10 36-26 부채총계 73,056 62,901 10,155 Ⅰ. 자본금 3,258 3,258 0 Ⅱ. 자본잉여금 0 0 0 Ⅲ. 자본조정항목 0 0 0 Ⅳ. 기타포괄손익누계액 918 126 792 Ⅴ. 이익잉여금 ( 또는결손금 ) -160-476 316 자본총계 4,016 2,908 1,108 부채와자본총계 77,072 65,809 11,263 주1) K-IFRS 기준으로작성하였음 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
특별계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2014 2013 증감액 Ⅰ. 현금및예치금 10 3 7 Ⅱ. 유가증권 0 33-33 Ⅲ. 대출채권 0 0 0 Ⅵ. 유형자산 0 0 0 Ⅴ. 기타자산 0 0 0 Ⅵ. 일반계정미수금 0 0 0 자산총계 10 36-26 Ⅰ. 기타부채 0 0 0 Ⅱ. 일반계정미지급금 0 0 0 부채총계 0 0 0 Ⅲ. 계약자적립금 10 36-26 Ⅵ. 기타포괄손익누계액 0 0 0 부채, 적립금, 포괄손익총계 10 36-26 주 1) K-IFRS 기준은로작성하였음 주 2) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12 월 (12 개월 ) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 총괄계정 < 요약손익계산서 > 구분 2014 2013 증감액 ( 단위 : 억원 ) Ⅰ. 영업수익 38,087 28,343 9,744 Ⅱ. 영업비용 37,640 28,008 9,632 Ⅲ. 영업이익 447 335 112 Ⅳ. 영업외수익 14 9 5 Ⅴ. 영업외비용 33 164-131 Ⅵ. 법인세비용차감전계속사업손익 428 180 248 Ⅶ. 계속사업손익법인세비용 112 67 45 Ⅷ. 당기순이익 316 113 203 주1) K-IFRS 기준으로작성하였음 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
특별계정 ( 단위 : 억원 ) 구분 2014 2013 증감 Ⅰ. 계약자적립금전입 -26-1 -25 Ⅱ. 지급보험금 27 2 25 Ⅲ. 최저보증비용 0 0 0 Ⅳ. 특별계정운용수수료 0 0 0 Ⅴ. 지급수수료 0 0 0 Ⅵ. 세금과공과 0 0 0 Ⅶ. 감가상각비 0 0 0 Ⅶ. 재산관리비 0 0 0 Ⅷ. 유가증권처분손실 0 0 0 Ⅸ. 유가증권평가손실 0 0 0 비용계 1 1 0 Ⅰ. 계약자적립금환입 0 0 0 Ⅱ. 보험료수익 0 0 0 Ⅲ. 이자수익 0 0 0 Ⅳ. 유가증권처분이익 1 0 1 Ⅴ. 유가증권평가이익 0 1-1 수익계 1 1 0 주1) K-IFRS 기준은로작성하였음 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 1-3. 사업실적 ( 단위 : 건, 백만원 ) 구 분 2014 2013 증감액 신계약실적 보유계약실적 건수 1,862,923 1,378,402 484,521 금액 417,418,091 313,705,980 103,712,110 건수 4,833,184 4,522,602 310,582 금액 643,777,564 569,103,935 74,673,628 원수보험료 3,028,219 2,257,070 771,149 원수보험금 1,009,594 740,312 269,281 순사업비 561,388 411,392 149,996 주1) K-IFRS 기준으로작성하였음 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
1-4. 주요경영효율지표 ( 단위 : %,%p) 구분 2014 2013 증감율 손해율 85.03 84.33 0.71 사업비율 22.31 21.78 0.53 자산운용률 81.92 78.36 3.56 자산수익률 3.85 3.84 0.01 효력상실해약률 8.68 8.51 0.17 계약유지율 13회차 78.47 74.70 3.77 25회차 63.05 62.29 0.76 37회차 55.89 - - 49회차 50.07 - - 61회차 59.64 - - 73회차 45.26 - - 85회차 37.33 - - 민원발생률 - 3 등급 2014 년도 민원발생평가등급은 공시일기준미발표 신용평가등급 A+ A+ - 지급여력비율 163.39 164.15-0.76 ( 지급여력금액 ) 주 1) K-IFRS 기준으로작성하였음 주 2) 주 2) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12 월 (12 개월 ) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 5,498 4,432 1,066 ( 지급여력기준금액 ) 3,365 2,700 665 주 3) 전년동기 (2013 년도 ) 는해당기간업무보고서 (AI112, AI113) 작성기준에따라 13, 25 회차유지율실적을표기하였으며, 유지율산출대상기간변경으로 37, 49, 61, 73, 85 회차전년대비증감률은표시하지않음
1994년 6월쌍용화재해상보험 ( 주 ) 로상호변경 2002년 4월쌍용그룹에서계열분리 2002년 7월자동차보험소비자만족상수상 ( 머니투데이주관 ) 2003년 4월 Contact Center (1688-1688) 오픈 2003년 6월국내최초중국과 Cross-Border성공 ( 중국하북성랑방시동방대학성국제문화도시한국타운프로젝트 ) 2003년 9월자동차손해율예측시스템독자개발. 특허출원. 2003년 10월한국서비스품질우수기업선정 ( 주관 : 산업자원부 ) 2003년 12월한국PL경영대상우수상수상 ( 한국PL협회 ) 2003년 12월자동차보험대표브랜드 마이카자동차보험 출시 2005년 2월한국PL경영대상대상수상 ( 한국PL협회 ) 2006년 1월 이유다이렉트 2005년금융신상품선정 ( 주관 : 금융감독원 ) 2006년 2월 이유다이렉트 퍼스트브랜드대상수상 ( 주관 : 한국경제 / 한국소비자포럼 ) 2006년 3월태광그룹의계열사편입. 2006년 6월 흥국쌍용화재 ( 주 ) 로사명변경. 2006년 12월통합보험 超 You보험 대한민국일류브랜드대상수상 ( 주관 : 서울경제 ) 2007년 12월한국서비스품질우수기업선정 ( 주관 : 산업자원부 ) 2009년 3월 흥국화재해상보험 ( 주 ) 로사명변경 2009년 12월최대주주변경 ( 흥국생명보험 ) 2012년 4월남녀고용평등우수기업선성 ( 주관 : 고용노동부, 대한상공회의소 ) 2-4. 조직도 1) 당사조직도
2) 영업조직 ( 2015 년 2 월 28 일현재 / 단위 : 개 ) 본부 지점 보상사무소 영업소 해외현지법인 해외지점 해외사무소 합계 12 107 30 - - - - 149 주1) 본부 : 지역본부및지역단포함주2) 보상사무소 : 지역센터및사무소포함주3) 해외점포 : 해외현지법인은외국환거래규정에의하여신고등을하여설립한외국에있는법인, 해외지점은영업점포, 해외사무소는영업을하지않는연락사무소를의미 2-5. 임직원현황 (2014 : 2015 년 2 월 28 일현재, 2013 : 2014 년 2 월 28 일현재 / 단위 : 명 ) 구분 2014 2013 임원 직원 등기임원 ( 사외이사포함 ) 2(6) 3(7) 비등기임원 9 8 정규직 907 844 비정규직 436 382 합계 1,358 1,241 2-6. 모집조직현황 (2014 : 2015년 2월 28일현재, 2013 : 2014년 2월 28일현재 / 단위 : 명, 개 ) 구 분 2014 2013 보험설계사 5,082 5,425 개 인 257 386 대리점 법인 783 1,060 계 1,040 1,446 은행 13 13 증권 0 0 금융기관보험대리점 상호저축은행 0 0 신용카드사 5 5 지역농축협조합 0 0 계 18 18
2-7. 자회사 - 해당사항없음 2-8. 자본금 ( 단위 : 억원 ) 연월일주식의종류발행주식수 증자 ( 또는감자 ) 금액 증자 ( 또는감자 ) 내용 증자 ( 또는감자 ) 후자본금 비고 14.12.31 보통주 64,242,645 주 - - 3,212 14.12.31 우선주 768,000 주 - - 38 14.12.31 제 2 우선주 153,600 주 - - 8 주 ) 최근 3 년간자본금증자 ( 또는감자 ) 내역이없어 2014 연도말자본금잔액을기재함 2-9. 대주주 ( 2014 년 12 월 31 일현재 / 단위 : 주, % ) ㅇ 주 주 명 소유주식수 소유비율 흥국생명보험주식회사 35,958,904 55.18 태광산업주식회사 12,792,453 19.63 조훈제 20,042 0.03 송지헌 5,000 0.01 2-10. 주식소유현황 ( 2014 12월31일현재 /( 단위 : 주, % ) 구 분 주주수소유주식수비율비율 정부및정부관리기업체 0 0 0 0 은 행 0 0 0 0 보험회사 2 0.04 40,779,028 62.57 증권회사 1 0.02 2 0.00 투자신탁회사 3 0.07 237,885 0.36 기타법인 17 0.40 14,519,994 22.28 개인및기타 4,089 98.53 9,342,297 14.33 외국인 38 0.91 285,039 0.43 계 4,150 100.00 65,164,245 100.00 주1) 정부관리기업체중은행업무를영위하는기관은은행으로분류.
2-11. 계약자배당 일반 계정 특별 구 분 노후안심보험홈런인생보험실버그린연금보험신노후안심보험신실버그린연금보험신홈런인생보험노후안심보험Ⅱ 실버그린연금보험Ⅱ 홈런인생보험Ⅱ 세제지원개인연금저축노후안심보험III 세제지원개인연금저축실버그린보험III 세제지원개인연금저축홈런인생보험III 연금저축손해보험평생행복보험연금저축손해보험평생행복보험Ⅱ 연금저축손해보험평생행복보험Ⅲ 연금저축손해보험평생행복보험Ⅳ 0310 연금저축손해보험평생행복보험 0505 연금저축손해보험평생행복보험 0604 연금저축손해보험평생행복보험 0710 연금저축손해보험평생행복보험연금저축손해보험평생행복보험 (0804) 연금저축손해보험평생행복보험 (0904) 연금저축손해보험평생행복보험 (0908) 연금저축손해보험세테크연금보험연금저축손해보험평생행복보험 (0910) 연금저축손해보험세테크연금보험 (1004) 연금저축손해보험평생행복보험 (1004) 연금저축손해보험행복디딤돌보험연금저축손해보험행복디딤돌보험 (1009) 연금저축손해보험세테크연금보험 (1104) 연금저축손해보험평생행복보험 (1104) 연금저축손해보험행복디딤돌보험 (1104) 연금저축손해보험행복디딤돌보험 (1106) 연금저축손해보험행복디딤돌보험 (1204) 연금저축손해보험행복디딤돌보험 (1210) 연금저축손해보험행복디딤돌보험 (1304) 연금저축손해보험행복디딤돌보험 (1307) 확정금리형 ( 단위 : 원, %) 2014 2013 배당액 배당률 배당액 배당률 181,523,206 0.20 141,591,429 0.45 770,236 0.00 126,878 0.00 68,022,361 0.20 74,604,950 0.45 6,966,362 0.20 9,887,104 0.45 28,276,781 0.20 35,248,778 0.45 47,428 0.00 7,689 0.00 2,904,382 0.20 3,525,658 0.45 8,965,232 0.20 11,091,777 0.45 11,585 0.00 1,866 0.00 2,939,369 0.20 4,020,226 0.45 9,171,672 0.20 12,839,493 0.45 7,714 0.00 1,288 0.00 4,672,204 0.20 8,353,659 0.45 4,484,912 0.20 7,418,899 0.45 30,760,067 0.90 29,132,177 0.93 30,125,873 0.90 28,179,967 0.93 60,620,336 0.90 57,086,771 0.93 26,775,050 0.90 23,799,862 0.93 81,494,216 0.90 73,112,668 0.93 63,380,359 0.90 56,724,613 0.93 80,974,366 0.90 72,588,010 0.93 20,018,667 0.52 20,181,746 0.64 22,636,095 0.52 23,461,206 0.64 668,792 0.52 601,994 0.64 59,270,962 0.52 59,484,947 0.64 2,942,867 0.52 2,632,712 0.64 61,641,863 0.52 57,521,561 0.64 5,056,458 0.52 4,627,179 0.64 29,641,621 0.52 25,660,713 0.64 1,795,726 0.52 1,533,086 0.64 5,149,374 0.52 4,308,436 0.64 10,008,942 0.52 8,341,840 0.64 64,891,183 0.52 48,350,710 0.64 26,218,944 0.52 15,898,734 0.64 12,252,821 0.52 5,529,768 0.64 4,136,927 0.52 315 0.00 4,498,026 0.52 0 0.00 0 0 0 0 계정금리연동형 0 0 96,646,021 3.00 주1) 소수점이하둘째자리까지표시, 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 2014 위험율차배당률은 2.00%, 2013 위험율차배당률은 0.33%, 위는이자율차배당률임. 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
2-12. 주주배당 - 해당사항없음 2-13. 주식매수선택권부여내용 1) 주식매수선택권부여. 행사현황 부여받은 자 관계부여일부여방법주식의종류 변동수량 부여행사취소 미행사 수량 행사기간행사가격종가 - - - - - - - - - - - - 3. 경영실적 3-1. 경영실적개요 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2014 2013 원수보험료 30,282 22,571 원수보험금 10,096 7,403 순사업비 5,614 4,114 장기환급금 6,246 4,462 총 자 산 77,072 65,809 보험계약준비금 68,566 59,142 당기순손익 316 113 주1) K-IFRS 기준으로작성하였음 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
3-2. 손익발생원천별실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 2014 년도구분 2013 년도증감 보험부문투자부문 보험영업손익 7,502 보험영업손익 6,252 1,250 ( 보험수익 ) (34,705) 보험부문 ( 보험수익 ) (26,148) 8,557 ( 보험비용 ) (27,203) ( 보험비용 ) (19,896) 7,307 투자영업손익 2,458 투자영업손익 1,278 1,180 ( 투자영업수익 ) (2,777) 투자부문 ( 투자영업수익 ) (1,673) 1,104 ( 투자영업비용 ) (319) ( 투자영업비용 ) (395) -76 책임준비금전입액 ( ) 9,424 책임준비금전입액 ( ) 7,425 1,999 기타 부문 특별계정부문 2) 영업손익 537 영업손익 105 432 기타손익 -109 기타손익 75-184 ( 기타수익 ) (207) 기타부문 ( 기타수익 ) (321) -114 ( 기타비용 ) (316) ( 기타비용 ) (245) 70 특별계정손익 0 특별계정손익 0 0 ( 특별계정수익 ) (1) 특별계정 ( 특별계정수익 ) (1) 0 부문 2) ( 특별계정비용 ) (1) ( 특별계정비용 ) (1) 0 경상손익 428 경상손익 180 248 특별이익 0 특별이익 0 0 특별손실 0 특별손실 0 0 법인세비용 112 법인세비용 67 45 당기순손익 316 당기순손익 113 203 주 1) K-IFRS 로작성하였음 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 주 3) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12 월 (12 개월 ) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
4. 재무에관한사항 4-1. 재무상황개요 1) 일반계정 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2014 년도 구성비 구 분 2013 년도 구성비 현금및예치금 5,260 6.83 현금및예치금 4,211 6.40 당기손익인식증권 6,436 8.35 당기손익인식증권 7,778 11.82 매도가능증권 ( 매도가능금융자산 ) 31,533 40.91 매도가능증권 ( 매도가능금융자산 ) 24,412 37.09 자 만기보유증권 ( 만기보유금융자산 ) 0 0.00 자 만기보유증권 ( 만기보유금융자산 ) 0 0.00 관계 종속기업투자주식 0 0.00 관계 종속기업투자주식 0 0.00 대출채권 18,194 23.61 대출채권 13,472 20.47 산 산부동산 1,714 2.22 부동산 1,699 2.58 고 정 자 산 369 0.48 고 정 자 산 439 0.67 기 타 자 산 13,555 17.59 기 타 자 산 13,763 20.91 특별계정자산 10 0.01 특별계정자산 36 0.05 자산총계 77,072 100.00 자산총계 65,809 100.00 책임준비금 68,566 88.96 책임준비금 59,142 89.87 부 채 기타부채 4,480 5.81 부기타부채 0 0.00 특별계정부채 10 0.01 채특별계정부채 36 0.05 부채총계 73,056 94.79 부채총계 62,901 95.58 자본자본총계 4,016 5.21 자본 자본총계 2,908 4.42 부 채 및 자 본 총 계 77,072 100.00 부 채 및 자 본 총 계 65,809 100.00 주1) 잔액기준주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
- 2014년도총자산은전년말대비 1조 1,263억원이증가하였습니다. 주요원인으로는안정적인투자수익을위한국공채매입등에의한매도가능증권 7,122억원증가, 투자수익률제고를위한보험계약대출비중확대등으로인해대출채권 4,722억원증가한것에기인합니다. 부채는 1조 155억원증가하였으며그중책임준비금이 9,424억원증가하였습니다. 자본은 2014사업연도당기순이익 316억원, 매도가능금융자산의평가이익에해당하는기타포괄이익 793억원으로인해전년말대비 1,108억원이증가하였습니다. 2) 특별계정 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2014 2013 구성비구성비 현금과예치금 9.748 99.76 2.969 8.21 유가증권 0.000 0.00 33.149 91.71 자 산 대출채권 0.000 0.00 0.000 0.00 고정자산 0.000 0.00 0.000 0.00 기타자산 0.004 0.04 0.029 0.08 일반계정미수금 0.019 0.20 0.000 0.00 자산총계 9.771 100.00 36.147 100.00 기타부채 0.000 0.00 0.000 0.00 부 채 일반계정미지급금 0.000 0.00 0.016 0.04 계약자적립금 9.771 100.00 36.131 99.96 기타포괄손익누계액 0.000 0.00 0.000 0.00 부채 적립금및기타포괄손익누계액총액 9.771 100.00 36.147 100.00 주1) 연도말잔액기준 주2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정의합계임 주3) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. - 2014 년도특별계정자산및부채는약 26 억원감소하였습니다. 그주요원인으로는퇴직연금지급으로 인한유가증권의매도에따라계약자적립금 ( 부채 ) 이 26 억원감소하였기때문입니다.
4-2. 대출금운용 1) 대출금운용방침 - 당사는안정적인대출자산의성장및자산건전성확보를통한수익률제고를원칙으로 합니다. 또한담보물에대한철저한평가및대출심사로부실자산의발생을최소화하고 있으며, 지속적인모니터링을통한리스크관리를하고있습니다. 2) 담보별대출금 일 반 계 정 특 별 계 정 구 분 2014 2013 ( 단위 : 억원, %) 구성비구성비 콜론 0 0 0 0 보험약관유가증권부동산 2,675 0 4,192 14.68 0 23.01 2,204 0 2,604 16.30 0 19.26 담보계 6,867 37.69 4,808 35.56 신용 835 4.58 627 4.64 어음할인 0 0 0 지급보증 28 0.15 27 0.20 기타 10,491 57.58 8,057 59.60 소계 18,221 100 13,520 100.00 콜 론 보험약관유가증권부동산 담보계 지급보증 신 기 소 용 타 계 합계 18,221 100.00 13,520 100.00 주 1) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임, 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 주 3) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2012 회계연도는 12.4~ 13.3 월 (12 개월 ) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. - 자산운용수익률제고를위해안정적이면서수익률이높은보험계약대출, 부동산담보대출등을중심으로 대출자산이증가하였습니다.
3) 업종별대출금 ( 단위 : 억원, %) 업종별 2014 2013 구성비 구성비 농업, 수렵업, 임업 - 0.00-0.00 어업 1 0.01 1 0.00 광업 - 0.00-0.00 제조업 1,808 9.92 1,508 11.16 전기, 가스, 수도업 260 1.43-0.00 건설업 1,816 9.97 1,230 9.10 도, 소매및소비자용품수리업 598 3.28 510 3.77 숙박및음식점업 - 0.00 2 0.01 운수, 창고및통신업 841 4.62 755 5.58 금융및보험업 1,825 10.02 742 5.49 부동산임대및사업서비스업 1,578 8.66 1,404 10.39 기타공공사회및개인서비스업 1,311 7.19 1,626 12.02 기타 ( 개인대출 ) 8,183 44.91 5,742 42.47 합계 18,221 100.00 13,520 100.00 주1) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. - 보험계약대출등의증가로인해기타 ( 개인대출 ) 이 2,441 억원증가하였고담보대출등의증가로제조업, 금융업, 서비스업등의분야에 2,491 억원이증가하였습니다. 반면기타공공사회및개인서비스업에서는 315 억원이감소하여대출자산전체적으로는전년말대비 4,701 억원이증가하였습니다.
4) 용도별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2014 2013 구성비구성비 개인대출 7,738 42.47 5,742 42.47 기업대출 10,483 57.53 7,777 57.53 중소기업 7,983 43.81 5,577 41.25 대기업 2,500 13.72 2,200 16.27 합 계 18,221 100.00 13,520 100.00 주1) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임. 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. - 개인대출자산은무위험고수익창출을위한보험계약대출증가등에의해 1,996 억원, 기업대출 자산은상대적으로안정적인담보대출의증가등에의한 2,706 억원이증가하였습니다. 5) 계정별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 2014 2013 구성비 구성비 일반계정 18,221 100.00 13,520 100.00 특별계정 0 0 0 0 주1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에 따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. - 저위험고수익을위해전반적으로보험계약대출, 부동산담보대출등에서전체적으로대출자산이 4,701 억원증가하였습니다.
4-3. 유가증권투자및평가손익 ( 단위 : 억원 ) 일반계정특별계정 당기손익인식증권 (A) 매도가능증권 (B) 만기 보유 증권 (C) 관계종속기업투자주식 (D) 구분공정가액 1) 평가손익 주식 0 0 채권 1,318 3 수익증권 3,080 7 해외유가증권 590 12 신종유가증권 0 0 기타유가증권 1,448 33 주식 68 63 출자금 0 0 채권 21,179 934 수익증권 4,802 73 해외유가증권 3,095 159 신종유가증권 0 0 기타유가증권 2,382-13 주식 0 0 채권 0 0 수익증권 0 0 해외유가증권 0 0 신종유가증권 0 0 기타유가증권 0 0 주식 0 0 출자금 8 0 소계 (A+B+C+D) 37,969 1,271 주식 0 0 채권 0 0 수익증권 0 0 해외유가증권 0 0 기타유가증권 0 0 소계 0 0 합계 37,969 1,271 주 1) 대여유가증권은해당항목에합산함. - 유가증권투자의평가손익의경우일반계정은 1,271억원의평가이익, 특별계정은평가이익이없습니다. 일반계정에서는경제전반에걸친저금리기조로인해보유하고있는채권의평가이익이 934억원발생이주요원인입니다. 반면특별계정은퇴직연금지급으로인해보유하고있었던유가증권을전액매도함에따라당해연도보유유가증권과평가이익은없습니다.
4-4. 금융상품현황 구분 * ( 단위 : 억원 ) 당분기전분기장부가액공정가액장부가액공정가액 당기손익인식금융자산 6,536 6,536 6,466 6,466 매도가능금융자산 31,533 31,533 29,221 29,221 금융자산 만기보유금융자산 0 0 0 0 대여금및수취채권 20,963 21,219 20,051 19,976 합계 59,033 59,288 55,738 55,663 당기손익인식금융부채 301 301 184 184 금융부채 기타금융부채 1) 3,705 3,706 3,492 3,492 합계 4,006 4,007 3,676 3,676 주1) 당기손익인식금융자산 = 단기매매금융자산 + 당기손익인식지정금융자산 + 위험회피회계적용파생상품자산주2) 당기손익인식금융부채에는위험회피목적파생상품부채가포함됨주3) 기타금융부채에보험미지급금, 미지급금, 미지급비용, 예수금, 수입보증금, 미지급배당금포함주4) 한국채택국제회계기준제1139호 ( 금융상품 : 인식과측정 ) 에따른금융상품분류 4-5. 금융상품의공정가치서열체계 ( 단위 : 억원 ) 항목 공정가액서열체계 레벨 1* 레벨 2** 레벨 3*** 합계 당기손익인식금융자산 - 5,423 1,013 6,436 금융자산 매도가능금융자산 11 27,434 4,088 31,533 합계 11 32,857 5,101 37,969 금융부채 당기손익인식금융부채 0 166 135 301 주 ) 당기손익인식금융자산 = 단기매매금융자산 + 당기손익인식지정금융자산 + 위험회피회계적용파생상품자산 * 동일한자산이나부채에대한활성시장의조정되지않은공시가격 ** 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한자산이나부채에대한투입변수. 단공정가치레벨1에포함된공시가격은제외함 *** 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 )
4-6. 부동산보유현황 일반계정 특별계정 구 분 토지건물구축물건설중인자산해외부동산 2014 년 2013 년 ( 단위 : 억원, %) 업무용구성비비업무용구성비계업무용구성비비업무용구성비계 1,486 229 87.1 12.9 1,486 229 1,479 220 87.1 12.9 1,479 220 소계 1,714 100 1,714 1,699 100 1,699 토지건물구축물건설중인자산해외부동산 소 계 합계 1,714 100 1,714 1,699 100 1,699 주 1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 주 2) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12 월 (12 개월 ) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. - 부동산보유자산의전년대비 15 억원증가주요원인은담보대출의담보권행사로인한담보물건유입입니다. 4-7. 책임준비금 일 반 계 정 특별 계정 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2014 2013 보험료적립금 61,847 52,457 지급준비금 4,608 4,507 미경과보험료적립금 1,980 2,045 보증준비금 0 0 계약자배당준비금 90 82 계약자이익배당준비금 34 40 배당보험손실보전준비금 7 10 소계 68,566 59,142 보험료적립금 9 35 계약자배당준비금 0 0 계약자이익배당준비금 0 2 소계 10 36 합 계 68,575 59,178 주 1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 주 2) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12 월 (12 개월 ) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
- 일반계정책임준비금증가의주요원인은저축보험료증가등에의한보험료적립금 9,390 억원증가에기인합니다. - 특별계정책임준비금감소의주요원인은퇴직연금지급으로인해보험료적립금이 26 억원감소하였기때문입니다. 4-8. 책임준비금적정성평가 ( 단위 : 억원 ) 구분 * 평가후책임준비금 *** 평가전책임준비금 변동금액 **** 보험료적립금 ** 61,847 61,847 0 미경과보험료적립금 1,980 1,980 0 보증준비금 0 0 0 합계 63,827 63,827 0 * 보험업감독업무시행세칙별표 26( 보험계리기준 ) 에따른책임준비금적정성평가기준대상 ** 손보는장기저축성보험료적립금으로대체 *** Max(1 평가전책임준비금, 2 책임준비금적정성평가금액 ) **** 평가후책임준비금 - 평가전책임준비금 4-9. 보험계약과투자계약구분 ( 단위 : 억원 ) 계정구분 * 당분기전분기 보험계약부채 70,132 67,594 일반 투자계약부채 0 0 소계 70,132 67,594 보험계약부채 10 35 특별 투자계약부채 0 0 소계 10 35 보험계약부채 70,142 67,629 합계 투자계약부채 0 0 합계 70,142 67,629 * 보험업감독업무시행세칙별표26 제2장 ( 보험계약분류등 ) 에따른구분 ** 특별계정에는퇴직보험퇴직연금변액보험만기재하고나머지특별계정은일반계정에기재 *** 보험계약부채, 투자계약부채금액을기재
4-10. 외화자산 부채 1) 형태별현황 구분 2014 2013 증감 예치금 265,218 195,606 69,612 자 산 유가증권 368,523 229,210 139,312 외 국 환 0 0 0 부 동 산 0 0 0 기타자산 25,282 0 25,282 자산총계 659,022 424,816 234,206 부 차 입 금 0 0 0 기타부채 0 0 0 채 부채총계 0 0 0 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. - 2014 년도외화자산은전년대비 2,342 억증가하였으며, 예치금에서 696 억원, 유가증권에서 1,393 억원 증가하였습니다. 또한당사업연도신규로외화대출이 253 억원증가하였습니다. 2) 국가별주요자산운용현황 구분 현금과예치금 대출 유가증권 채권주식기타 부동산기타자산합계 Ireland 5,150 5,150 Cayman Islands 4,287 4,287 Czech republic 5,552 5,552 Australia 32,633 32,633 합계 0 0 10,702 0 36,920 0 0 47,622 주1) 국내운용분 ( 한국물 ) 제외, 투자금액이큰국가순으로기재주2) 신종자본증권, 신종유가증권 (CLN) 은기타에포함
4-11. 대손상각및대손충당금 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2014 2013 대 손 충 당 금 127 148 일 반 계 정 127 148 국내분 111 141 국외분 16 7 특 별 계 정 0 0 대 손 준 비 금 0 0 일 반 계 정 0 0 국내분 0 0 국외분 0 0 특 별 계 정 0 0 합계 127 148 일 반 계 정 127 148 국내분 111 141 국외분 16 7 특 별 계 정 0 0 대 손 상 각 액 18 1 일 반 계 정 18 1 국내분 18 1 국외분 0 0 특 별 계 정 0 0 주1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 4-12. 대손준비금등적립 이익 잉여금 계정전분기말전입환입당분기말 대손준비금 * 비상위험준비금 ** 합계 해당사항없음 * 보험업감독규정제 7-4 조에따라적립된금액 ** 보험업감독규정제 6-18 조의 2 에따라적립된금액 ( 손보만해당 ) *** 당분기말 = 전분기말 + 전입 - 환입 14 년 12 월말현재당사는미처리결손금등으로인해적립해야할대손준비금 (143 억원 ), 비상위험준비금 (20 억원 ) 을적립하지못하고있어향후이익잉여금발생시대손준비금 (90 억원 ), 비상위험준비금 (20 억원 ) 을추가적립해야합니다.
4-13. 부실대출현황 1) 부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 2014 2013 총 대 출 18,221 13,520 일반계정 18,221 13,520 특별계정 - - 부실대출 133 151 일반계정 133 151 특별계정 - - 주1) 부실대출은고정, 회수의문및추정손실분류대출의합계임 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 주 3) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12 월 (12 개월 ) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. - 총대출은보험계약대출, 부동산담보대출등의증가로인하여 4,722억원증가하였으며부실대출은 18억증가하였습니다. 2) 신규발생법정관리업체등의현황 - 해당사항없음 일 4-14. 보험계약현황 반 계 정 ( 단위 : 건, 억원, %) 2014 2013 구 분 건수 원수보험료 건수 원수보험료 구성비 구성비 구성비 구성비 화재 16,890 0.35 135 0.45 16,778 0.37 114 0.50 해상 143 0.00 148 0.49 190 0.00 116 0.52 자동차 996,108 20.61 2,650 8.75 1,045,742 23.12 2,050 9.08 보증 0 0.00 0 0.00 0 0.00 0 0.00 특종 68,381 1.41 1,116 3.69 59,345 1.31 930 4.12 해외원보험및수재보험 2 0.00 1 0.00 2 0.00 10 0.04 장기 3,730,322 77.18 25,918 85.59 3,378,205 74.69 19,098 84.62 개인연금 21,338 0.44 314 1.04 22,340 0.49 252 1.12 일반계정계 4,833,184 99.99 30,282 100.00 4,522,602 99.99 22,571 100.00 특별계정계 310 0.01 0 0.00 370 0.01 0 0.00 합 계 4,833,494 100.00 30,282 100.00 4,522,972 100.00 22,571 100.00 주1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임. 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12 월 (12 개월 ) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. - 2013 년도원수보험료는전년대비 7,711 억원증가하였습니다. 관련법규개정으로인한사업연도 3 개월 증가로인하여건수및원수보험료가증가하였습니다.
4-15. 재보험현황 1) 국내재보험거래현황 국 내 수재출재 ( 단위 : 억원 ) 구 분 전반기 당반기 전기대비증감액 수입보험료 6 5-1 지급수수료 1 2 0 지급보험금 2 8 6 수지차액 (A) 2-5 -7 지급보험료 2,483 2,389-94 수입수수료 -75-166 -91 수입보험금 2,246 2,315 69 수지차액 (B) -312-239 72 순수지차액 (A+B) -309-244 65 2) 국외재보험거래현황 국 외 수재출재 ( 단위 : 억원 ) 구 분 전반기 당반기 전기대비증감액 수입보험료 6 10 4 지급수수료 1 1 0 지급보험금 1 0-1 수지차액 (A) 5 9 4 지급보험료 58 68 10 수입수수료 8 10 2 수입보험금 39 34-5 수지차액 (B) -11-25 -14 순수지차액 (A+B) -6-16 -10 4-16. 재보험자산의손상 구분당분기전분기증감손상사유 * 재보험자산 2,380 2,292 88 ( 단위 : 억원 ) 손상차손 0 0 0 - 장부가액 ** 2,380 2,292 88 * 손상차손을인식한경우, 그사유를기재 ** 장부가액 = 재보험자산 - 손상차손 - 재보험자산은전분기대비 88 억원증가하였습니다.
5. 경영지표 5-1. 자본의적정성 1) B/S 상자기자본 ( 단위 : 억원 ) 구분 당분기 당분기-1분기 당분기-2분기 자본총계 4,016 3,951 3,634 자본금 3,258 3,258 3,258 자본잉여금 0 0 0 이익잉여금 -160-93 -131 자본조정 0 0 0 기타포괄손익누계액 918 786 507 - 자본총계는전분기 ( 14. 3 분기 ) 대비 65 억원증가하였습니다. 그주요원인으로는자본금은변동이없으나, 4 분기영업활동으로인한당기순손실발생으로이익잉여금 67 억원감소, 매도가능채권평가이익발생으로 인해기타포괄손익누계액이 132 억원증가하였기때문입니다. 2) 지급여력비율내용및산출방법개요 ( 단위 : 억원, %) 구분 당분기 당분기-1분기 당분기-2분기 지급여력비율 (A/B) 163.4 187.1 175.4 지급여력금액 (A) 5,498 5,602 5,174 지급여력기준금액 (B) 3,365 2,994 2,949 보험위험액 1,644 1,801 1,772 금리위험액 1,345 968 954 신용위험액 1,107 1,033 1,014 시장위험액 42 57 70 운영위험액 302 301 300 - 전분기 ( 14. 3 분기 ) 대비당분기지급여력비율은 23.7%p 감소하였습니다. 가장큰원인은신용위험신 뢰도를기존 95% 에서 99% 로확대적용하는제도변경에기인합니다. 3) 최근 3개년도동안당해지표의주요변동요인 - 최근 3개년도당사의지급여력비율은 '12 기준 RBC비율은 191.3% 이며 '13 기준은 164.2%, '14 기준은 163.4% 입니다. 지난 3년간당사의지급여력비율의변동은장기보험의실적증가및금리변동등에의한지급여력기준금액증가에기인합니다. 향후금융당국의보험회사자본적정성건전화로드맵 ( 14.7월) 에의해지속적으로지급여력기준금액은증가할예정입니다. 이에당사는수익성제고, 자본확충등의다양한방법을통하여자본적정성을제고할계획입니다.
5-2. 자산건전성지표 1) 부실자산비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구분 2014 2013 전년대비증감 가중부실자산 (A) 15,940 16,682-742 자산건전성분류대상자산 (B) 5,685,103 4,655,653 1,029,450 비율 (A/B) 0.28 0.36-0.08 주 1) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12 월 (9 개월 ), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12 월 (12 개월 ) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 2) 위험가중자산비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 2013 전년대비증감 위험가중자산 (A) 3,189,808 2,582,290 607,517 총자산 (B) 6,444,462 5,271,580 1,172,882 비율 (A/B) 49.50 48.99 0.51 주1) 총자산은미상각신계약비, 영업권및특별계정자산제외 주2) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 5-3. 수익성지표 1) 손해율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 2013 전년대비증감 발생손해액 (A) 2,141,961 1,606,017 535,944 경과보험료 (B) 2,518,988 1,904,503 614,485 손해율 (A/B) 85.03 84.33 0.71 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
2) 사업비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 2013 전년대비증감 순사업비 (A) 561,388 411,392 149,996 보유보험료 (B) 2,516,078 1,888,655 627,423 사업비율 (A/B) 22.31 21.78 0.53 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2012 회계연도는 12.4~ 13.3월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 3) 운용자산이익률 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 2013 전년대비증감 투자영업손익 (A) 238,581 199,572 39,009 경과운용자산 (B) 5,616,166 4,541,016 1,075,150 운용자산이익율 (A/B) 4.25 4.39-0.15 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 4) ROA(Return on Assets) ( 단위 : %, %P) 구분 2014 2013 전년대비증감 R O A 0.50 0.28 0.22 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 5)ROE(Return on Equity) ( 단위 : %, %P) 구분 2014 2013 전년대비증감 R O E 9.12 4.56 4.56 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
5-4. 유동성지표 1) 유동성비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 2013 전년대비증감 유동성자산 (A) 778,621 795,769-17,148 평균지급보험금 (B) 360,813 386,864-26,051 비율 (A/B) 215.8 205.7 10.1 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 2) 현금수지차비율 ( 단위 : 백만원, %, %P) 구 분 2014 2013 전년대비증감 현금수지차 (A) 1,315,883 1,378,913-63,030 보유보험료 (B) 2,516,078 2,500,119 15,959 비율 (A/B) 52.30 55.15-2.85 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 5-5. 생산성지표 1) 임직원인당원수보험료 ( 단위 : 백만원, 명 ) 구 분 2014 2013 전년대비증감 임직원거수원수보험료 (A) 312,776 209,306 103,470 평균임직원수 (B) 1,291 1,223 68 임직원인당원수보험료 (A/B) 242.37 171.14 71.23 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다.
2) 보험설계사인당원수보험료 ( 단위 : 백만원, 명 ) 구 분 2014 2013 전년대비증감 보험설계사수원수보험료 (A) 824,188 633,248 190,940 평균보험설계사수 (B) 5,355 5,652-297 설계사인당원수보험료 (A/B) 153.91 112.04 41.87 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 3) 대리점당원수보험료 ( 단위 : 백만원, 명 ) 구 분 2014 2013 전년대비증감 대리점거수원수보험료 (A) 1,891,255 1,414,517 476,738 평균대리점수 (B) 1,291 1,528-237 대리점당원수보험료 (A/B) 1,465.52 926.03 539.49 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로 대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 5-6. 신용평가등급 최근 3 년간변동상황 장기 NICE 신용평가 ( 주 ) 단기 2014.04 A+ - 2013.10 A+ - 2013.03 A+ - 주1) 당사의신용평가등급은보험금지급능력평가입니다. 주2) 보험금지급능력신용평가의신용등급은 AAA에서 D까지 10개의등급으로구성됩니다. AAA 장기적인보험금지급능력이최고수준이며, 환경약화로지급능력이하락할가능성이거의없음. AA 장기적인보험금지급능력이상당히안정적이나, 상위등급에비해다소열등함. A 장기적인보험금지급능력이안정적이며, 위험요소가존재하지만환경악화가지급능력에미치는영 향이적음. BBB 장기적인보험금지급능력은인정되나환경악화시장기적으로지급능력이저하될가능성이존재함. BB 보험금지급능력이다소제한적이며, 환경악화시지급능력의하락가능성이비교적높음. B 보험금지급능력이제한적이며, 환경악화시지급능력의하락가능성이높음.
CCC 보험금지급능력이상당히불안정하여환경이개선되어야만지급의무를제대로이행할수있음. CC 보험금지급의무중일부를이행하지못할가능성이높음. C 감독당국의직접적인관리하에놓이거나보험금지급의무를이행하지못할상황이입박해있음. D 감독당국의직접적인관리하에있거나정상적인영업수행에제약을받고있어감독당국의의사결정에따라보험사의채무간변제우선순위또는변제여부등이변동될수있음. * 위등급중 AA등급부터 CCC등급까지는등급내의상대적인우열에따라 +,- 기호가첨부됨 6. 위험관리 6-1. 위험관리개요 (1) 위험관리개요 1) 위험관리정책, 전략및절차등체제전반에관한사항 1 위험관리정책보험, 금리, 신용, 시장, 비재무등회사경영상발생할수있는제반위험을종합적이고지속적으로관리통제함으로써당사가적정위험을보유하며안정적인이익을실현할수있도록지원하며, 장기적인발전과성장이가능하도록자산, 부채관점에서종합적으로위험을관리하는포트폴리오정책을수립, 운영합니다. 2 위험관리전략당사전체의위험수준이가용자본대비적정수준이유지되도록통합위험한도를설정하며, 신용공여및각부문별한도를설정하여관리합니다. 과도한위험은제거및헤지하고적정수준의위험을부담하여위험대비수익성이제고되도록자산ㆍ상품포트폴리오를모니터링하고관리합니다. 3 위험관리절차가 ) 위험관리의기본방침수립위험별허용한도, 재보험정책, 예정이율설정등위험관련주요정책을이사회산하리스크관리위원회를통해결정한후, 관련사항을이행및실행하고있습니다. 나 ) 부문별리스크관리의실행보험, 금리, 신용, 시장, 운영리스크를중요한리스크로인식하고위험기준자기자본제도의위험량을측정및관리하고있습니다. 유동성위험은현금수지차비율및유동성비율을관리기준으로설정하여유동성위험의적정수준여부를정기적으로측정및모니터링하고있습니다. 또한 ALM시스템을구축하여자산및부채를종합관리하고있습니다. 위험담당부서는해당부서업무와관련하여위험을관리할 1차적책임을지며, 위험전담부서와는견제와협력을유지하여해당업무와관련되어발생가능한위험을적절한수준으로유지하며관리합니다. 다 ) 리스크의모니터링ㆍ보고 당사의위험을적정수준으로유지하고회사경영에부정적영향을미칠수있는각종위험
요인을감안하여일별, 월별, 분기별로상시모니터링하고있고, 이상징후발견시경영진에 보고하여적절한조치를취하고있습니다. 2) 내부자본적정성평가및관리절차에관한사항당사는자본적정성을평가하기위하여표준모형인 RBC(Risk Based Capital, 위험기준자기자본 ) 비율을산출하고있습니다. 또한당사는내부위험량산출을위해 ALM시스템을이용하고있으며, 산출결과와원인및대응방안을경영진에보고하고있습니다. 3) 이사회 ( 리스크관리위원회 ) 및위험관리조직의구조와기능 1 리스크관리위원회위험관리에대한최고의사결정기구로서이사회의위임을받아경영전략과부합하는위험관리기본방침, 위험에기초한회사의주요경영전략, 회사의위험한도등위험관리관련중요의사결정을의결하고있습니다. 리스크관리위원회는대표이사 ( 위원장 ) 1명, 사외이사 ( 위원 ) 2명총 3명으로구성하여이사회에서위임한사항과리스크관리에관한중요사항을의결하고있습니다. 또한리스크관리위원회의효율적운영을위하여산하에자산Biz위원회와보험Biz위원회, 상품개발위원회, 비재무RM위원회를두고있으며, 개별위원회를보좌하기위한 10개의소위원회를운영하고있습니다. 2 자산 Biz 위원회 위험자산한도수립및변경, 신규유형투자검토를주업무로수행하는자산관련위원회로 산하에투자소위원회와여신심의소위원회를운영합니다. 3 보험Biz위원회산하에장기RM소위원회, 일반RM소위원회, 자동차RM소위원회를두어각보험종목별위험관리업무의효율적운영을도모하고있습니다. 금리위험에노출되는장기보험과관련하여금리변동으로인한회사순자산가치하락위험을해소하기위해 ALM 소위원회를, 매월회사공시이율결정을위한금리산정소위원회를운영하고있습니다. 또한신상품개발시사전수익성분석뿐만아니라판매후수익성분석에활용할회사의최적가정을보험가격산출소위원회의운영을통해산출하고있습니다. 4 상품개발위원회신상품개발및요율변경, 상품판매중지등을결정하기위한보험상품개발관련위원회로장기상품개발과관련하여장기상품개발소위원회를, 일반 ( 자동차 ) 보험은해당 RM소위원회를통하여지원받고있습니다. 5 비재무 RM 위원회 발생가능성은낮으나발생시심각한영향을주는비재무적위험 ( 평판 / 운영 / 전략위험 ) 을 관리하기위해비상설위원회로운영하고있습니다.
6 리스크관리전담부서당사는리스크관리업무를총괄적으로담당하고리스크관리위원회의업무를보좌하기위하여독립된리스크관리전담부서를운영하고있으며, 리스크관리전담부서는다음의역할을수행하고있습니다. ㆍ리스크관리위원회의운영에관한사항ㆍ리스크관리의종합분석및대응전략수립ㆍ리스크의측정, 평가및조정기능의수행ㆍ리스크관리를위한지표및목표, 한도의설정및관리ㆍ기타리스크관리에필요한사항 4) 위험관리체계구축을위한활동 1 위험관리실무조직당사의리스크관리관련규정은리스크관리규정및 8개의관련세칙으로구성되어있으며, 각규정에는리스크의종류, 리스크관리의기본원칙, 리스크관리위원회의구성과역할, 리스크관리전담조직의역할등리스크관리업무에관한전반적인사항을규정하여관리하고있습니다. 2 한도설정관리리스크관리규정의리스크한도관리관련조항에허용한도설정시고려사항, 전담부서의입안및유관부서협의및리스크관리위원회의심의등을규정화하여운영하고있으며, 매년연간사업계획및자산운용계획의반영및리스크간분산효과를고려한리스크허용한도기준을수립하여정기적으로분석, 보고하여자본적정성을관리하고있습니다. 3 리스크관리시스템구축및운영개선전사리스크관리체계구축을위하여리스크관리위원회산하소위원회등을정비하고, 회사의관리지표를수익성 / 성장성 / 효율성 / 적정성 / 건전성 5개부문별로선정하여, 개별관리지표의한도관리를통해위험관리를시행하고있습니다. 당사는보험리스크측정시스템을통해매월단위로보험가격리스크량과준비금리스크량을측정, 관리하고있으며금리리스크측정시스템인 ALM시스템을통해금리감응 GAP, 시나리오별 NII 현황, EaR, Duration Gap, MVS 등을산출하여측정합니다. 6-2. 보험위험관리 6-2-1. 일반손해보험 1) 개념및위험액현황 1 개념
보험리스크란보험회사의고유업무인보험계약의인수및보험금지급과관련하여발생하는위험으로보험가격리스크와준비금리스크로구분합니다. 보험가격리스크란보험료산출시책정된예정위험률및예정사업비율을초과하여손실이발생할위험, 즉보험계약자에게받은보험료와실제지급된보험금간의차이등으로인한손실발생가능성이며, 준비금리스크란사고로인해적립한지급준비금이부족하여장래의실제보험금지급액을충당할수없게되는위험으로일반손해보험을대상으로측정합니다. 2 보험위험액현황 [ 보험가격위험 ] ( 단위 : 백만원, %) 당기직전반기전기 ( 14.12월) ( 14.6월) ( 13.12월) 구분구분구분익스포져보험가격위험액익스포져보험가격위험액익스포져보험가격위험액화재, 기술, 화재 기술 8,348 3,954 8,040 4,299 화재 도난해외보험보험 4,623 2,211 보험종합보험 11,176 3,820 종합보험 10,876 3,639 해상보험 2,712 2,525 기술 종합 13,531 352 해상보험 2,965 2,995 상해보험 7,808 3,803 보험근재, 상해보험 7,003 3,646 기타 9,964 2,859 31,595 686 책임보험일반보험기타일반보근재, 5,364 1,672 9,672 2,949 험책임보험자동차 184,215 35,179 외국인보험 0 0 기타 8,449 2,354 보험선급금일반보험 0 0 환급보증보험일반보험외국인보험 0 0 보증보험 0 0 45,372 28,974 합계재보험인정선급금 18,633 0 0 비율적용전환급보증보험합계 - 보유율 32.2% 자동차 233,963 38,428 180,592 32,770 자동차보험 181,148 34,741 보험보증보험 0 0 재보험인정자동차보험 181,148 34,741 비율적용전 38,428 합계합계 227,597 52,653 재보험인정재보험인정 34,741 52,653 비율적용전비율적용전 - 보유율 58.04 - 보유율 72.0% - 보유율 56.48 보증보험 0 0 주1) 산출일이전의 1년간보유보험료주2) 보험업감독업무시행세칙개정 ( 관련업무보고서 AI254, AI255 작성기준변경 ) 에따라당기 ( 14.12 월 ), 직전반기 ( 14.6 월 ), 전기 ( 13.12 월 ) 작성기준이상이합니다. 자료활용시참고하시기바랍니다. 주3) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31 일 12 월31일 ) 됨에따라각반기별대상기간이상이합니다. 주4) 일반, 자동차보험익스포져는감소하였으나자동차보험합산비율상승으로위험액은소폭상승하였습니다.
[ 지급준비금위험 ] 당기 ( 14.12월) 직전반기 ( 14.6월) 구분 지급 구분 지급 구분 익스포져 준비금 익스포져 준비금 위험액 위험액 화재, 기술, 해외보험 5,861 2,198 화재 기술보험 6,616 2,481 화재 도난 종합보험 8,424 3,462 종합보험 6,449 2,651 보험 ( 단위 : 백만원, %) 전기 ( 13.12월) 지급익스포져준비금위험액 1,934 23 해상보험 2,543 1,259 해상보험 2,486 1,231 상해보험 1,088 485 주 1) 보험업감독업무시행세칙개정 ( 관련업무보고서 AI256 작성기준변경 ) 에따라당기 ( 14.12 월 ), 직전반기 ( 14.6 월 ), 전기 ( 13.12 월 ) 작성기준이상이합니다. 자료활용시참고하시기바랍니다. 주 2) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라각 반기별대상기간이상이합니다. 상해보험 1,403 626 근재, 책임보험 6,401 1,402 근재, 책임보험 5,840 1,279 기타일반보험 1,757 1,268 기타일반보험 1,646 1,189 외국인보험 0 0 선급금환급보증보험 441 441 일반보험합계 26,515 10,515 자동차보험 56,497 11,305 자동차보험합계 56,497 11,305 보증보험 0 0 외국인보험 0 0 선급금환급보증보험 0 0 자동차보험 55,017 10,985 보증보험 0 0 합계 79,459 20,441 기술 종합보험 기타일반보험 자동차보험 보증보험 10,977 3,765 47,783 23,817 60,695 17,005 0 0 합계 121,389 44,610 주 3) 일반및자동차보험익스포져증가로직전반기대비보험준비금위험액 14 억원증가하였습니다. 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 가. 보험리스크의측정 RBC 표준모형을통한보험리스크는보험가격리스크와준비금리스크로구분하여개별리스크간독립이라는가정하에분산효과를고려하여산출합니다. 보험가격리스크는직전 1년간보유보험료 ( 보유위험보험료 _ 장기손해보험 ) 에위험계수를곱하여산출하며, 위험계수에는당사고유의합산비율 ( 손해율 _ 장기손해보험 ) 이반영됩니다. 준비금리스크는일반손해보험의보유지급준비금에위험계수를곱하여산출합니다.
또한, 회사내부에구축한보험리스크산출시스템을통하여보험가격리스크및준비금리스크를산출 하고있으며, 동산출시스템의보완ㆍ개선을지속추진하고있습니다. 나. 보험리스크의관리방법 RBC 표준모형을기반으로반기별로사업계획을반영한보험리스크한도설정을리스크관리위원회의결을거쳐시행하고있으며, 분기별한도준수현황모니터링을통해적정한보험리스크관리여부를확인하고있습니다. 또한급격한손해율의변동성을가정한위기상황분석실시를통해재무건전성관리를시행하고있습니다. 일반 / 장기 / 자동차보험의인수및재보험정책등을담당하는업무부서는보험종목의위험을적절한 수준에서보유할수있도록언더라이팅지침과재보험전략을수립하고이행하며, 교육을통해지침 을전파하는등의업무를통해보험위험관리업무를수행합니다. 3) 보험가격의적정성 상품개발관련부서는신상품개발과판매시발생가능한위험에대하여관련부서가충분히검토하고의사결정할수있도록상품개발위원회를운영하여위원회에서정한절차에따라상품개발을진행합니다. 또한신상품의예정위험율및예정사업비율의적정성분석, 손익분석등의사전분석및평가를시행하고, 기초서류작성및관련계수의적정성을선임계리사가확인하고있습니다. - 합산비율현황 ( 단위 : %) 구분 '12 '13 '14 일반 203.1 83.1 25.6 자동차 112.1 111.9 117.3 일반보험계 124.0 105.9 98.9 주1) 합산비율은손해율과사업비율의합으로투자수익은감안하지않은지표이며, 당회계 연도는분기별누계기준입니다. 주2) 합산비율 100% 는경과보험료와손해액 + 사업비합계액이동일함을의미합니다 주3) 14 년도 2분기일반보험 RG보험관련지급준비금환입으로전기대비손해율이개선되었습니다. 4) 지급준비금적립의적정성 - 준비금적립의적정성관리프로세스 : 감독규정에근거하여지급준비금적정성평가업무를수행하고있으며외부독립계리법인이 2차검증을수행하고, 금융감독원에지급준비금적정성검토보고서를제출하여감독기관에의한최종확인을받고있습니다. 지급준비금적정성평가를위한통계적방법으로일반손해보험은 PLDM(Paid Loss Development Method), ILDM(Incurred Loss Development Method) 의 2가지방법을적용하고있습니다.
1 지급준비금현황 구분 보유지급준비금 일반 26,515 자동차 56,497 합계 83,011 2 보험금진전추이 [ 일반보험 ] - 보험금진전추이 진전년도사고년도 1 2 3 4 5 당기-4년 20,292 37,637 42,501 43,366 41,864 당기-3년 28,059 49,083 53,166 54,275 당기-2년 31,060 51,210 55,286 당기-1년 61,194 91,679 당기 36,038 - 일반보험보험금진전추이를보면최초사고년도보험금대비 2차년누적보험금비율이당기-4년 185.5%, 당기-3년 174.9%, 당기-2년 164.9%, 당기-1년 149.8% 이고, 3차년누적보험금비율은 당기-4 년 112.9%, 당기-3 년 108.3%, 당기-2 년107.9% 으로일반보험은보험종목의다양성등으로 인해사고년도별보험금지급속도가자동차보험보다큰폭의변화를보이고있습니다. [ 자동차보험 ] - 보험금진전추이 사고년도 진전년도 1 2 3 4 5 당기-4년 267,448 310,236 317,294 319,658 320,711 당기-3년 237,264 274,765 281,889 284,803 당기-2년 228,612 274,558 281,648 당기-1년 192,080 223,487 당기 166,028
- 자동차보험보험금진전추이를보면최초사고년도보험금대비 2차년누적보험금비율이당기-4 년 116.0%, 당기-3년 115.8%, 당기-2년 120.0%, 당기-1년 116.4% 이고, 3차년누적보험금비율은당기-4년 102.3%, 당기-3년 102.6%, 당기-2년 102.6% 으로비교적안정적이나, 최근지급속도가빨라지고있습니다. 보험회사의미래지급보험금청구에대비한준비금의적정규모를올바르게추정하기위해서지급보험금기준및발생손해액기준으로손해진전상태를감안한진전계수추이를활용하여, 즉사고년도이후에추가로지급된보험금또는 OS가없는지를평가하여각사고년도에대한최종추정손실금액 (Ultimate Losses) 산출을통해현재적립된준비금의적정함을검증하며, 부족시추가적립을시행하고있습니다. 5) 재보험정책 1 재보험거래는재보험거래선의안전성을기본원칙으로당사의보유한도를초과하는위험에대하여특약및임의재보험을통해위험을적정하게전가함으로써보유위험을경감시키고있으며, 매년종목별 ( 일반, 장기, 자동차 ) 재보험운영전략을수립, 리스크관리위원회의심의 / 의결을통하여시행하고있습니다. 2 상위 5 대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 상위 5 대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타 출재보험료 150,509 비중 100 - 출재보험료는해약환급금차감후실적이며, 상위 5 대재보험자편중도는코리안리가자동차출재 703 억원 46.7%, 일반 565 억원 37.5% 로전체 84.2% 를점유하고있습니다. 3 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원, % ) 구분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 출재보험료 165,896 141 17-166,054 비중 99.9% 0.1% 0.0% 0.0% 100.0% - 출재보험료는해약환급금차감후실적기준임
6-2-2. 장기손해보험 1) 개념및위험액현황 [ 보험가격위험 ] 구분 당기 ( 14.12월) 보험가격익스포져위험액 ( 단위 : 백만원, %) 주 1) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라각 반기별대상기간이상이합니다. 직전반기 ( 14.6월) 보험가격익스포져위험액 주 2) 전반적으로직전반기대비익스포져가증가하였으며특히질병생존담보와실손의료비담보의익스 포져증가로인해보험가격위험액이직전반기대비 77 억원증가하였습니다. 전기 ( 13.12월) 보험가격익스포져위험액 사망후유장해 69,001 8,454 64,179 7,876 59,637 7,333 상해생존 36,468 5,449 34,078 5,090 32,874 5,155 질병생존 85,723 32,250 77,886 30,645 69,850 28,443 재물 4,746 2,240 4,879 2,304 4,827 2,280 실손의료비 119,230 79,540 113,586 74,357 108,584 68,869 기타 16,944 2,890 16,640 2,837 16,638 2,840 합계 332,111 131,127 311,249 123,405 292,409 114,947 재보험인정비율적용전 130,823 123,110 114,920 보유율 49.9 49.9 50.0 2) 재보험정책 1 재보험거래는재보험거래선의안전성을기본원칙으로당사의보유한도를초과하는위험에 대하여재보험을통해위험을적정하게전가함으로써보유위험을경감시키고있으며, 매년종목별 ( 일반, 장기, 자동차 ) 재보험운영전략을수립, 리스크관리위원회의심의 / 의결을통하여시행하고있습니다. 2 상위 5 대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원,%) 구분 상위 5 대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하기타 출재보험료 333,652 비중 100
3 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원,%) 구분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 출재보험료 333,652 333,652 비중 100 100 6-3. 금리위험관리 1) 개념및위험액현황 1 개념금리리스크란미래시장금리변동및자산과부채의만기구조차이로인해발생하는경제적손실위험으로회사의순자산가치가변동할위험을말합니다. 2014 년 12 월말위험기준자기자본제도 (RBC) 에 의한금리부자산과금리부부채의보유현황은다음과같습니다. 2 금리위험액현황 구분 당기 ( 14.12 월 ) 직전반기 ( 14.6 월 ) 전기 ( 13.12 월 ) 익스포져금리민감액익스포져금리민감액익스포져금리민감액 가금리부자산 5,450,885 26,173,939 4,746,893 21,719,523 4,095,835 19,231,607 Ⅰ. 예치금 471,776 2,233,952 430,022 2,842,144 303,571 2,753,344 Ⅱ. 당기손익인식지정증권 199,524 554,282 195,837 402,330 172,252 487,243 Ⅲ. 매도가능증권 3,002,159 16,747,959 2,579,659 13,087,359 2,307,290 11,640,056 Ⅳ. 만기보유증권 - - - - - - Ⅴ. 대출채권 1,777,426 6,637,747 1,541,375 5,387,689 1,312,722 4,350,964 나. 금리부부채 5,371,364 31,688,105 4,897,023 27,196,127 4,380 22,451 Ⅰ. 금리확정형 205,548 1,032,834 209,759 1,040,461 206,040 1,005,664 Ⅱ. 금리연동형 5,165,816 30,655,271 4,687,264 26,155,666 4,174,303 21,445,356 다. 금리위험액 115,036 95,417 70,663 -금리변동계수(%) 1.85% 1.50% 1.50% 주1) 금리위험액 = max( 금리부자산금리민감액 - 보험부채금리민감액 * 금리변동계수, 최저금리위험액한도 ) + 금리역마진위험액주2) 금리부자산민감액 = ( 금리부자산익스포져 * 금리민감도 ) 주3) 금리부부채민감액 = ( 금리부부채익스포져 * 금리민감도 ) 주4) 금리역마진위험액 = max{ 보험료적립금 ( 적립이율 - 자산부채비율 시장금리 ) 0.5, 0} 주5) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라각반기별대상기간이상이합니다.
- 금리부부채익스포져는보험료적립금 ( 감독규정 7-69조제1항 ) 에서해약공제액을차감한금액으로정의하며, 금리부자산익스포져는부채에대응하는특별계정운용자산을대상으로이자를수취하는자산을말합니다. 단, 단기매매증권, 이자없이수수료만수취하는자산, 자산건전성분류기준상고정이하자산은제외합니다. [ 최저보증이율별금리연동형부채현황 ] 구분 0 이하 0 초과 2 이하 2 초과 3 이하 3 초과 4 이하 4 초과합계 금리연동형 부채 2,003,015 1,613,672 486,230 1,062,844 55 5,165,816 주1) 최저보증옵션이없는적립금은 0이하로표시, 보장부분및금리확정형특약의경우최저보증이율 0이하에포함주2) 최저보증이율금리연동형부채현황및금리위험익스포져현황의금리연동형부채계산방식 ( 해약식보험료적립금 + 미경과보험료적립금 ) 통일주3) 금리연동형을주계약 / 특약을분리하여작성하되금리연동 / 확정시점에따라작성 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법금리리스크의측정은 RBC 표준모형기준으로산출시다음과같은산식을따릅니다. 금리위험액 = Max { 자산금리민감액 - 부채금리민감액 x 금리변동폭, 최저금리위험액 } + 금리역마진위험액금리민감액은대상익스포져에금리민감도 ( 듀레이션 ) 을곱하여산출하며, 부채금리민감액이클경우금리변동폭은 1.85% 를적용합니다. 최저금리위험액은확정형부채에 2.83%, 순수연동형부채는금리차별로세분화된위험계수 (1.41% ~ 2.83%) 를적용하여산출합니다. 자산 / 부채만기불일치위험外금리역마진위험액을추가로산출하여관리합니다. 또한 RBC 표준모형외에당사에구축된 ALM시스템을활용하여자산부채현금흐름을산출하며, 이를바탕으로금리변화에따른자산과부채의만기구조차이로인해발생하는순자산가치변동액을확률론적방식과결정론적방식으로산출하고있습니다. 2 관리방법 RBC 표준모형을기반으로하여리스크관리전략, 경영계획, 자산운용계획등을감안한금리리스크한도를설정하여운영중에있고, 회사내부모형에서산출한리스크량은보조지표로활용하고있습니다. 회사는조달된부채의금리 / 만기구조를감안하여자산배분계획을수립하고이에따른자산운용을수행하고있습니다. 자산 / 부채듀레이션미스매칭을최소화하기위해안정적이며만기가긴자산의편입을확대하고금리연동형부채비중을유지하는전략을취하고있으며, 금리역마진위험을감소시키기위해부채조달금리 ( 공시이율 ) 결정에자산운용이익률및현시장금리를반영하고있습니다. 금리부부채관련예정이율결정은리스크관리위원회의결을통하여정하며, 공시이율 ( 공시기준이율의 80%~120% 범위내 ) 은매월금리산정소위원회에서이해관련팀의상호의견을조율하여논의한후리스크관리담당임원의재가로최종결정합니다.
6-4. 신용위험관리 1) 개념및위험액현황 1 개념신용리스크는개인및법인에대하여융자및채권매입의형태로자금을공여하거나미래의일정시점에기확정된가격으로교환이약정된계약을체결함에있어거래상대방의채무불이행이나계약불이행으로인한잠재적재무손실을말합니다. 당사의 2014년 12월말위험기준자기자본제도 (RBC) 에따른신용위험노출정도는다음과같습니다. 2 신용위험액현황 구분 당기 ( 14.12 월 ) 직전반기 ( 14.6 월 ) 전기 ( 13.12 월 ) 익스포져신용위험액익스포져신용위험액익스포져신용위험액 현예금 526,049 4,896 523,563 4,853 421,118 4,767 유가증권 3,357,149 48,335 2,951,420 42,788 2,617,527 37,725 Ⅰ. 운용자산 대출채권 1,817,666 34,637 1,596,102 29,217 1,346,928 22,323 부동산 171,434 10,286 170,495 10,230 169,853 10,191 소계 5,872,298 98,154 5,241,580 87,088 4,555,426 75,006 Ⅱ. 비운용자 산 재보험자산 238,023 4,698 230,667 4,570 225,709 4,497 기타 212,817 6,370 222,125 7,068 213,663 6,060 소계 450,840 11,069 452,792 11,638 439,372 10,557 Ⅲ. 장외파생금융거래 121,301 1,521 118,828 2,643 100,414 2,545 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)* 6,444,439 110,744 5,813,200 101,369 5,095,212 88,108 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31 일 12 월31일 ) 됨에따라각반기별대상기간이상이합니다. 주2) 보험업감독업무시행세칙개정 ( 관련업무보고서 AI259 작성기준변경 ) 에따라당기 ( 14.12월 ) 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)* 의신용위험액에는전체합계에서고정이하자산의대손준비금에해당하는신용위험액을차감한금액으로기재하였습니다. - 2014 년 12 월현재당사신용위험대상익스포져는 6 조 4,444 억원으로직전반기대비 6,312 억 원증가하였으며, 신용위험대상자산중유가증권이 52.1%, 대출채권이 28.2% 로전체의 80.3% 를점유하고있습니다.
2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법신용위험의측정은신용리스크대상자산에대하여위험기준자기자본제도 (RBC) 기준을사용합니다. 위험기준자기자본제도 ( 보험업감독규정제7-2조4항 ) 는자산의종류와담보및보증의정도및거래상대방의적격외부신용평가기관이발표한신용등급에따라신용위험액을달리산출합니다. 2 관리방법신용리스크관리의기본방향은관리대상을개인과개별기업 ( 일반기업, 금융기관 ) 으로나누고개인의경우대출규정에의거하여관리하며개별기업의경우신용리스크정도및거래상품의특성에따라 거래한도관리, 투융자적격기준관리, 단기금융상품거래가능기관선정운용관리 로구분하여관리하고있습니다. 신용위험대상자산에대하여위험요소별로분류하여주기적으로모니터링하며, 신용집중위험을관리하기위해신용위험한도를설정하여관리합니다. 또한사후관리를통해신용등급이하락된경우재평가된신용등급의한도에맞추어해당자산의일부또는전부를만기상환시키는조치를취하며, 만기가도래하지않더라도차주또는발행자의신용에결정적으로문제가있다고판단될때에는중도상환시키는등적절한조치를취합니다. 3) 신용등급별익스포져현황 1 채권 구분 신용등급별익스포져 무위험 AAA AA+ ~AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만무등급합계 국공채 139,500 0 0 0 0 0 139,500 특수채 345,944 656,123 0 0 0 0 1,002,067 금융채 0 30,100 384,359 0 0 0 414,459 회사채 0 228,277 333,552 0 0 0 561,829 외화채권 87,012 0 70,789 78,473 0 5,150 241,424 합계 572,456 914,500 788,700 78,473 0 5,150 2,359,278
2 대출채권 신용등급별익스포져 구분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만 무등급기타합계 콜론, 신용대출등 19,181 0 0 0 0 0 67,104 86,285 보험계약대출 0 0 0 0 0 0 267,495 267,495 유가증권담보대출 0 0 0 0 0 0 0 0 부동산담보대출 0 42,491 0 0 0 14,755 361,200 418,446 기타대출 426,572 45,636 306,662 0 0 198,394 68,177 1,045,440 합계 445,752 88,127 306,662 0 0 213,149 763,976 1,817,666 주 ) 신용등급별익스포져는대차대조표상의금액으로하되고정이하자산의경우대손충당금 (-), 현재가치할인차금 (-), 이연대출부대손익 (+) 을가감함 3 재보험미수금및재보험자산 구분 신용등급별익스포져 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 재보험미수금 - 국내 출재미경과보험료 - 출재지급준비금 - 재보험미수금 19,001 735 117 19,853 해외 출재미경과보험료 74,143 138 74,281 출재지급준비금 161,878 1,864 163,742 - 재보험자산 ( 출재미경과보험료와출재지급준비금 ) 의국내와해외의구분은 RBC 산출상의구분기준 으로해외신평사로부터신용등급을받은경우를해외로분류하였습니다.
4 장외파생상품 신용등급별익스포져 구분 무위험 AAA AA+ ~ AA- A+ ~ BBB- BBB- 미만무등급합계 금리관련 1,792 0 0 0 0 0 1,792 주식관련 16,468 11,651 0 0 0 0 28,119 외환관련 0 0 0 0 0 0 0 신용관련 30,000 0 51,390 10,000 0 0 91,390 기타 0 0 0 0 0 0 0 합계 48,260 11,651 51,390 10,000 0 0 121,301 4) 산업별편중도현황 1 채권구분금융업 정부및정부투자기관 산업별편중도 제조업서비스업부동산업기타합계 국내채권 558,946 1,225,778 240,382 52,109 40,639 2,117,854 주 1) 산업구분은표준산업분류표참조 2 대출채권 산업별편중도 구분 금융업 정부및 정부투자기관 제조업서비스업부동산업기타합계 보험계약대출 267,495 267,495 기타 147,237-175,286 103,495 180,207 945,683 1,551,908 합계 147,237 0 175,286 103,495 180,207 1,213,178 1,819,403 주 ) 산업별대출채권은대차대조표상의대출채권잔액에대손충당금 (-), 현재가치할인차금 (-), 이연대출부대손익 (+) 을가감함
6-5. 시장위험관리 1) 개념및위험액현황 1 개념 시장위험이란주가, 금리, 환율등금융시장에서불리한가격변동으로인하여발생할수있는 잠재적재무손실을말합니다. 시장위험의위험요인별주요대상자산은다음과같습니다. 위험요인대상자산부채시장위험량 주가주식주가하락에의한보유주식현재가치감소분 금리채권금리상승에의한보유채권현재가치감소분 환율외화표시자산부채환율변동에의한외화순자산의환산시현재가치감소분 - 당사는외화투자로인해발생하는환위험을회피하기위해외화투자자산에대해통화스왑또는선도환계약을통해환헤지를시행하고있습니다. 위험기준자기자본제도 (RBC) 에따른시장위험은단기매매증권, 매매목적파생상품, 순외화포지션 ( 환헤지파생상품을초과하는외화자산 ) 에대한일반시장위험이대상입니다. 당사의 2014 년 12 월말시장리스크대상별익스포져는다음과같습니다. 2 시장위험액현황 당기 직전반기 전기 구분 ( 14.12월) 익스시장 ( 14.6월) 익스시장 ( 13.12월) 익스시장 포져 위험액 포져 위험액 포져 위험액 단기매매증권 439,766 1,133 497,138 1,616 601,392 2,247 외화표시자산부채 643,628 51,490 484,884 38,791 379,226 30,338 파생금융거래 -661,687-53,031-519,353-41,743-408,945-32,646 소계 478,829 4,162 566,930 7,005 679,471 8,563 주 1) 관련법령개정으로 2013.4.1 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3 월 31 일 12 월 31 일 ) 됨에따라각 반기별대상기간이상이합니다.
3 민감도분석결과 구분 손익영향 자본영향 원 / 달러환율 100원증가 -4 2,948 원 / 달러환율 100원감소 4-2,948 금리 100bp의증가 -4,383-156,166 금리 100bp의감소 4,383 156,166 주가지수10% 의증가 714 주가지수10% 의감소 -714 - 당사전체보유주식에대해국내상장주식의경우개별주식의베타를, 비상장주식의경우가치 평가서에기재된베타 (RBC 위기상황분석에서베타가 1보다작을경우 1 적용함 ) 를이용하여 주가변동에따른가격변동액을계산하였으며, 금리민감도는국내채권 ( 만기보유제외 ) 의경우개별채권의유효듀레이션을해외채권의경우 통화스왑원화현금흐름듀레이션을적용하여금리변동에따른가격변동액을계산하였습니다. 또한환율관련가격변동금액산출은해외유가증권 ( 외화예금및외화정기예금을포함 ) 의경우해당통화기준장부금액을달러기준으로환산하여계산하였으며, 파생상품의경우에도평가후해당통화기준외화지급금액을달러기준으로환산하여손익을계산하였습니다. 이중헤지목적으로인정되지않는해외유가증권의통화스왑은환율변동에따른손익을전부손익영향에반영하였습니다. 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법시장위험량의측정은 RBC모형을사용합니다. 표준모형 ( 보험업감독규정제 7-2조4항 ) 은금융감독원위험기준자기자본제도에따른시장위험액을산출합니다. RBC 기준의대상자산은단기매매증권, 매매목적파생상품및외화표시자산부채등입니다. 2 관리방법시장위험관리를위해일별금융시장정보및자산운용시스템테이타정보를활용하여일별민감도분석을시행하고있으며, 불리한가격변동으로인하여발생할수있는잠재적재무손실관리를위하여위험자산별운용한도및손실한도, 손절매한도를운용하고있습니다.
6-6. 유동성위험관리 1) 개념및유동성갭현황 1 개념유동성위험이란자산과부채의만기일이불일치하거나예상치못한급격한자금의유출등으로일시적자금부족사태가발생하여, 자금부족해소를위한고금리자금의조달또는보유자산의불리한매각등으로손실을입게될리스크를의미합니다. 2 유동성갭현황 구분 3 개월이하 3 개월초과 ~ 6 개월이하 6 개월초과 ~ 1 년이하 합계 현금과예치금 39,001 5,000-44,001 자산 유가증권 166,088 120,712 48,283 335,083 대출채권 27,771 18,514 76,962 123,247 기타 725 1,246 399 2,370 자산계 233,585 145,472 125,644 504,701 부채 책임준비금 43,121 47,319 75,310 165,750 차입부채 - - - - 부채계 43,121 47,319 75,310 165,750 갭 ( 자산 - 부채 ) 190,464 98,153 50,334 338,951 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법당사는경영실태평가의유동성비율과현금수지차비율을통해유동성리스크를관리하고있습니다. 유동성비율은만기 3개월미만유동자산대비직전 3개월지급보험금의비율로유동자산이지급보험금보다많으면안정적으로관리되고있다는의미입니다. 당사는 2014.12월기준유동성비율이 215.8%, 현금수지차비율은 52.3% 로매우안정적으로관리되고있습니다. 또한극단적위기상황에서발생할수있는단기지급불능을대비하기위해주요은행과당좌차월약정을운영, 유동성리스크에대비하고있습니다.
6-7. 운영위험관리 1) 개념운영리스크는부적절하거나잘못된내부통제, 인력, 시스템또는외부의사건으로인하여직ㆍ간접적으로손실이발생할가능성을말합니다. 운영리스크는전략ㆍ운영ㆍ평판리스크로세분하며전략리스크는부적절한경영의사결정, 사업환경변화에대한대응책결여등에따른손실의발생가능성을의미하고, 운영리스크는부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부의사건으로인해발생하는손실리스크이며법률리스크를포함합니다. 또한평판리스크는경영부진, 금융사고, 사회적물의야기등으로고객, 주주등외부여론이악화됨에따라이차적인손실이발생할가능성을의미합니다. 2 인식및관리방법 구분관리대상범위관리방법 전략리스크 운영리스크 평판리스크 환경변화에대한대응전략상품개발, 조직구조, 인력수급, 업적평가결과정책반영등에대해체크리스트를통해인식함 업무상발생하는내부사취, 외부사취, 고용및사업장안전, 고객, 상품및영업실무, 업무마비와시스템장애, 집행, 전달및절차의관리등의유형으로분류인식함 민원, 소송을포함하여회사의이미지에영향을미치는재무건전성, 주가, 악성루머등을분류하여인식함 체크리스트를통해인식된리스크에대해주관적으로부여한위험등급의파급효과를고려하여최종전략리스크를평가하며일정수준이하인경우대책수립등적절한조치를취함 발생사건유형에따라실제손실의심도와빈도를측정하고파급효과를고려하여최종리스크를평가하며수용가능한것으로평가된경우지속적으로모니터링하며, 수용하기불가능한것으로평가된경우프로세스개선, 아웃소싱, 상품판매중단등특별한조치를취함 계량적측정및주관적등급부여를통해위험등급을부여하고파급효과를고려하여최종리스크를평가하게되며일정수준이하인경우대책수립등부정적평판의확산방지를위한조치를취함
7. 기타경영현황 7-1. 자회사경영실적 - 해당사항없음 7-2. 타금융기관과의거래내역 ( 단위 : 억원 ) 구 분 조달운용 과목금액과목금액 비고 2) 타보험사 소계 후순위채권 450 정기예금 3,958 은행 채권 4,968 외화채권 2,528 기타유가증권 640 소계 450 12,094 후순위채권 1,060 주식 68 출자금 8 채권 411 기타금융기관 1) MMF 3,080 수익증권 4,802 외화유가증권 442 기타유가증권 2,038 소계 1,060 10,849 합 계 1,710 22,943 주 1) 기타금융기관은타보험사및은행을제외한제2금융권및외국금융기관을말함. 주 2) 타금융기관과특별한거래약정이있는경우기재할것.
7-3. 내부통제 1) 준법감시인, 감사 ( 위원회 ) 등내부통제기구현황과변동사항 당사감사위원회 * 는사내이사인상근감사위원 1명, 사외이사인감사위원 2명총 3명으로구성되어있습니다. - 감사위원회위원장 : 사외이사신문영 - 감사위원회위원 : 사내이사김시관, 사외이사이승철주 ) 상기감사위원회위원현황은 2014.12.31 기준임 이사회의결을거쳐준법감시인을선임하였습니다. - 준법감시인 : 신인식 (2014.12.17 선임 ) 주 ) 前준법감시인천영우 (2013.3.1~2014.12.16) 2) 감사위원회의기능과역할 이사등에대한영업의보고요구및회사의업무재산상태조사 자회사에대한영업보고요구및업무와재산상태에관한조사 임시주주총회의소집청구 이사의위법행위에대한유지청구등 3) 내부검사부서검사방침 현장및본점조직에대한균형있는감사 불건전영업행위감사활동강화 상시 근접감사활동강화 우수역량과긍지있는감사조직의육성 4) 검사빈도등 종합감사 : 분기 1 회이상실시 부문감사또는실태점검 : 월 1 회이상실시 현금 유가증권시재, 개인정보보호및 IT 보안실태 : 수시실시 7-4. 기관경고및임원문책사항 - 해당사항없음
7-5. 임직원대출잔액 ( 단위 : 억원 ) 구분 2014 2013 임직원대출잔액 27 26 주1) 관련법령개정으로 2013.4.1부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월(12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. 7-6. 사외이사등에대한대출및기타거래내역 - 해당사항없음 7-7. 민원발생평가등급 구분 2011 2012 2013 평가등급 3 등급 4 등급 3 등급 * 공시일기준가장최근의 3년간민원발생평가등급을연도별로기재주1) 매년금융감독원이금융회사별민원발생건수, 처리결과및회사규모를종합적으로고려하여평가 [1등급 ( 우수 )~5등급( 불량 )] 하며, 당해금융회사의영업규모 ( 총자산, 고객수등 ) 및민원발생건수의각업권내비중이 1 이내인경우등급을산정하지않음 7-8. 민원발생건수 * * 동민원건수는전화를통한단순상담 질의사항은제외되어있으므로이용 활용시유의하시기바랍니다. * 대상기간 : 금반기 (2014 하반기, 2014.07.01~2014.12.31) 전반기 (2014 상반기, 2014.01.01.~2014.06.30) 1) 민원건수 구분 민원건수 환산건수 ( 보유계약십만건당 ) 전반기금반기전반기금반기증감률 (%) 증감률 (%) 비고 자체민원 1,947 1,603-17.7 46.9 37.0-21.1 경유민원 * 563 834 48.1 13.6 19.2 41.2 합계 2,510 2,437-2.9 60.5 56.2-7.1 주1) 금융감독원등타기관을통해접수된민원
2) 유형별민원건수 구분 민원건수 환산건수 ( 보유계약십만건당 ) 전반기금반기전반기금반기증감률 (%) 증감률 (%) 비고 보험모집 683 412-39.7 16.5 9.5-42.4 유 형 유지관리 593 814 37.3 14.3 18.8 31.3 보상 ( 보험금 ) 1,011 814-19.5 24.4 18.8-23.1 기타 223 397 78.0 5.4 9.2 69.6 합계 2,510 2,437-2.9 60.5 56.2-7.1 7-9. 불완전판매비율, 불완전판매계약해지율및청약철회비율현황 ( 단위 : 건, %) 구분 설계사 개인대리점 법인대리점 보험회사직영 방카슈랑스 4) TM 5) 홈쇼핑 6) 기타 7) 복합 8) 다이렉트 9) < 불완전판매비율 1) > 2014 0.10-0.30 0.16 0.34 0.10 0.35 0.24 불완전판매건수 183-32 80 281 366 46 62 신계약건수 186,422 2,753 10,742 50,473 82,929 379,840 13,107 25,413 업계평균 0.25 0.17 0.16 1.09 0.69 0.30 0.31 0.34 < 불완전판매계약해지율 2) > 2014 0.08-0.29 0.16 0.34 0.09 0.35 0.24 계약해지건수 153-31 79 281 323 46 62 신계약건수 186,422 2,753 10,742 50,473 82,929 379,840 13,107 25,413 업계평균 0.24 0.16 0.15 1.08 0.68 0.26 0.22 0.31 < 청약철회비율 3) > 2014 3.61 3.85 8.45 14.13 22.10 3.55 2.93 11.84 청약철회건수 6,739 106 908 7,132 18,330 13,467 384 3,009 신계약건수 186,422 2,753 10,742 50,473 82,929 379,840 13,107 25,413 업계평균 2.50 2.14 4.60 13.38 13.78 3.22 2.17 9.64
1) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 + 무효건수 ) / 신계약건수 100 2) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 ) / 신계약건수 100 3) 청약철회건수 / 신계약건수 x 100 4) 은행, 증권회사등금융기관이운영하는보험대리점 5) 전화등을이용하여모집하는통신판매 (tele-marketing) 전문보험대리점 6) 홈쇼핑사가운영하는보험대리점 7) 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을제외한법인대리점으로일반적으로대면모집법인대리점 8) 대면모집과非대면모집을병행하는보험회사직영모집조직 9) 통신판매를전문으로하는보험회사직영모집조직 ( 직영 TM 설계사의경우직영다이렉트조직에포함하여작성 ) 7.10. 보험금부지급률및보험금불만족도 ( 단위 : 건, %) 구분 보험금부지급률 1) 구분 보험금불만족도 2) 2014 1.56 2014 0.05 보험금부지급건수 3) 5,710 보험금청구후해지건 5) 130 보험금청구건수 4) 366,535 보험금청구된계약건 6) 249,022 업계평균 0.87 업계평균 0.15 1) 보험금부지급건수 / 보험금청구건 100 2) 보험금청구후해지건 / 보험금청구된계약건 100 3) 보험금청구건에대해보험금이지급되지않은건 4) 직전 3개회계연도의신계약중보험금청구권자가약관상보험금지급사유로알고보험금을청구한건 5) 보험금청구된계약건중보험금청구후품질보증해지 민원해지건, 보험금부지급후고지의무위반해지 임의해지 * 건 * 계약자임의해지건제외 6) 직전 3개회계연도의신계약중보험금청구된보험계약건 ( 증권번호기준 ) 7) 보험금부지급률의보험금청구건은사고일자 + 증권번호 + 피보험자기준으로산출되었으나, FY 12 결산경영공시부터는단계적으로청구일자방식으로변경하여 14 결산경영공시부터는산출대상기간전부를청구일자기준으로산출 8) 보험금부지급률및보험금불만족도 업계평균 은 2012년도회계기준연도대상기간이상이한 (2012.3.2.~2012.12.31.) 농협손해보험을제외한손해보험회사의평균임 7-11. 사회공헌활동 1) 사회공헌활동비전 - 당사는 흥국사랑나눔이 를통해전국 7 개의보육원과자매결연을맺고이웃사랑을실천
하고있습니다. 임직원및 FC 들의자발적인참여를통해정기적인봉사활동과보육원 어린이들을위한자선음악회개최등다양한활동을펼치고있습니다. 2) 사회공헌활동주요현황 ( 단위 : 백만원, 명 ) 구분 사회공헌기부금액 전담직원수 내규화여부 봉사인원봉사시간인원수 임직원설계사임직원설계사임직원설계사 당기순이익 2014 112 1 317 0 1,742 0 1,368 5,187 31,574 3) 분야별사회공헌활동세부내용 자원봉사활동 ( 단위 : 백만원, 명 ) 분야주요사회공헌활동기부 ( 집행 ) 금액 임직원 설계사 지역사회 공익 그룹홈아동성장호르몬제지원등 인원시간인원시간 28 317 1,742 - - 문화 예술 스포츠 - - - - - - 학술 교육 - - - - - - 환경보호 - - - - - - 글로벌사회공헌 - - - - - - 공동사회공헌 어린이안전체험교실지원등 80 - - - - 서민금융카드포인트기부 4 - - - - 기타 - - - - - - 주 1) 2014 년누적실적기준임 총계 112 317 1,742 - -
7-12. 보험회사손해사정업무처리현황 - 기간 : 2014.01.01. ~ 2014.12.31 ( 단위 : 건, 천원 ) 회사명위탁업체명 1) 종구분 계약기간 총위탁 건수 2) 총위탁 수수료 위탁비율 (%) 주 3) 지급수수료비율 (%) 주 4) 국제손사 4종 14.03.31 ~ 15.03.31 349,813 2,964,082 15.0 12.4 다스카손사 4종 14.02.28 ~ 15.02.28 333 105,380 0.0 0.4 서진손사 4종 14.04.30 ~ 15.04.30 598 204,958 0.0 0.9 캄코손사 4종 14.05.01 ~ 15.05.01 3,390 956,778 0.1 4.0 해성손사 4종 14.02.28 ~ 15.02.28 732 236,965 0.0 1.0 리더스손사 4종 13.12.25 ~ 14.12.25 243,072 1,584,850 10.4 6.6 바른손사 4종 14.02.28 ~ 15.02.28 270,877 1,290,831 11.6 5.4 삼일손사 4종 14.03.31 ~ 15.03.31 270,004 1,366,468 11.6 5.7 서울손사 4종 14.04.30 ~ 15.04.30 529 197,421 0.0 0.8 솔로몬손사 4종 14.03.31 ~ 15.03.31 1,282 429,341 0.1 1.8 아세아손사 4종 14.03.31 ~ 15.03.31 226 76,959 0.0 0.3 에이원손사 4종 14.03.31 ~ 15.03.31 130,538 1,386,870 5.6 5.8 에이플러스손사 4종 13.12.25 ~ 14.12.25 705 238,258 0.0 1.0 흥국화재해상보험 ( 주 ) 유윌비손사 4종 14.03.31 ~ 15.03.31 358,426 2,110,492 15.4 8.8 케이씨에이손사 4종 14.02.27 ~ 15.02.27 137 49,687 0.0 0.2 케이엠손사 4종 14.03.31 ~ 15.03.31 1,573 532,114 0.1 2.2 탑손사 4종 14.04.30 ~ 15.04.30 215,621 1,292,318 9.3 5.4 티앤지손사 4종 14.03.31 ~ 15.03.31 341,344 2,356,206 14.7 9.9 파란손사 4종 14.03.31 ~ 15.03.31 127,693 576,262 5.5 2.4 프라임손사 4종 13.12.25 ~ 14.12.25 1,040 337,303 0.0 1.4 국제손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 1,286 823,624 0.1 3.5 다스카손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 1,423 517,002 0.1 2.2 대양손사 1종 14.05.07 ~ '15.05.06 164 63,127 0.0 0.3 대영손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 819 436,480 0.0 1.8 리더스손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 259 111,384 0.0 0.5 서울손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 610 246,946 0.0 1.0 세종손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 1,042 454,993 0.0 1.9 솔로몬손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 785 291,542 0.0 1.2 신화손사 1종 14.05.02 ~ '15.05.01 60 23,261 0.0 0.1 에이원손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 711 326,851 0.0 1.4 인코크손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 322 187,442 0.0 0.8
회사명위탁업체명 1) 종구분 계약기간 총위탁 건수 2) 총위탁 수수료 위탁비율 (%) 주 3) 지급수수료비율 (%) 주 4) 카스코손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 161 74,783 0.0 0.3 케이원손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 507 384,565 0.0 1.6 탑손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 1,351 555,151 0.1 2.3 태양손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 871 519,518 0.0 2.2 티앤지손사 1종 14.04.01 ~ '15.03.31 757 288,432 0.0 1.2 파란화재특종손사주5) 1종 - 10 4,286 0.0 0.0 새한손사 2종 14.04.01 ~ '15.03.31 33 51,280 0.0 0.2 한리해상손사 2종 14.04.01 ~ '15.03.31 6 87,139 0.0 0.4 한바다해상손사 2종 14.04.01 ~ '15.03.31 12 15,437 0.0 0.1 한일화재해상손사 2종 14.04.01 ~ '15.03.31 47 66,740 0.0 0.3 FM손해사정 3종 2010.08.31( 자동연장 ) 18 6,588 0.0 0.0 대아손해사정 3종 2010.08.30( 자동연장 ) 30 17,479 0.0 0.1 리카온손해사정 3종 2007.04.01( 자동연장 ) 5 3,251 0.0 0.0 머큐리 3종 2008.07.25( 자동연장 ) 0 0 0.0 0.0 에스앤알손해사정 3종 2010.08.31( 자동연장 ) 4 2,838 0.0 0.0 티앤지손해사정 3종 2010.08.31( 자동연장 ) 1 734 0.0 0.0 총계 - - 2,329,227 23,854,415 100.0 100.0 주1) 위탁업체가자회사인경우위탁업체명에자회사임을별도로명기주2) 업무위탁이종결되어수수료지급완료된건기준으로작성주3) 위탁비율 = 업체별총위탁건수 / 전체위탁건수주4) 지급수수료비율 = 업체별총수수료지급액 / 전체수수료지급액주5) 파란화재특종손사는계약만료후미지급비용정산이발생함 8. 재무제표
흥국화재해상보험주식회사 재무제표에대한감사보고서 제 69( 당 ) 기 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 제 68( 전 ) 기 2013 년 04 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지
목 차 I. 독립된감사인의감사보고서 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 II. 재무제표 재무상태표 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 4 포괄손익계산서 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 5 자본변동표 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 7 현금흐름표 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 8 주석 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 10 Ⅲ. 내부회계관리제도검토의견 독립된감사인의내부회계관리제도검토보고서 - - - - - - - - - - - - 129 내부회계관리제도운영실태평가보고서 - - - - - - - - - - - - - - - - 131
독립된감사인의감사보고서 흥국화재해상보험주식회사 주주및이사회귀중 2015 년 3 월 11 일 우리는별첨된흥국화재해상보험주식회사의재무제표를감사하였습니다. 동재무제표는 2014년 12월 31일과 2013년 12월 31일현재의재무상태표, 동일로종료되는양보고기간의포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표그리고유의적회계정책에대한요약과그밖의설명정보로구성되어있습니다. 재무제표에대한경영진의책임경영진은한국채택국제회계기준에따라이재무제표를작성하고공정하게표시할책임이있으며, 부정이나오류로인한중요한왜곡표시가없는재무제표를작성하는데필요하다고결정한내부통제에대해서도책임이있습니다. 감사인의책임우리의책임은우리가수행한감사를근거로해당재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 우리는한국회계감사기준에따라감사를수행하였습니다. 이기준은우리가윤리적요구사항을준수하며재무제표에중요한왜곡표시가없는지에대한합리적인확신을얻도록감사를계획하고수행할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표의금액과공시에대한감사증거를입수하기위한절차의수행을포함합니다. 절차의선택은부정이나오류로인한재무제표의중요한왜곡표시위험에대한평가등감사인의판단에따라달라집니다. 감사인은이러한위험을평가할때상황에적합한감사절차를설계하기위하여기업의재무제표작성및공정한표시와관련된내부통제를고려합니다. 그러나이는내부통제의효과성에대한의견을표명하기위한것이아닙니다. 감사는또한재무제표의전반적표시에대한평가뿐아니라재무제표를작성하기위하여경영진이적용한회계정책의적합성과경영진이도출한회계추정치의합리성에대한평가를포함합니다. - 1 -