[ 목차 ] 제 1 장주요경영현황요약 제 2 장일반현황 제 3 장경영실적 제 4 장재무에관한사항 제 5 장경영지표 제 6 장위험관리 제 7 장기타경영현황 제 8 장재무제표 제 9 장기타필요한사항

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1 2015 년롯데손해보험 ( 주 ) 의현황 [ 사업연도 : ~ ] 롯데손해보험주식회사 본공시자료는보험업법제 124 조 ( 공시등 ) 및보험업감독규정 7-44 조규정에 의거하여작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다.

2 [ 목차 ] 제 1 장주요경영현황요약 제 2 장일반현황 제 3 장경영실적 제 4 장재무에관한사항 제 5 장경영지표 제 6 장위험관리 제 7 장기타경영현황 제 8 장재무제표 제 9 장기타필요한사항

3 제 1 장경영현황요약 1-1. 회사개요구분내용회사명롯데손해보험주식회사 대한화재해상보험주식회사에서회사명변경일롯데손해보험주식회사로사명변경대표이사김현수주 ) ( 주 ) 호텔롯데 (23.68%) 롯데역사 ( 주 ) (7.10%) 대주주 ( 주 ) 대홍기획 (16.22%) ( 주 ) 부산롯데호텔 (5.47%) 신동빈회장 (1.35%) 조직현황 5본부, 18지점, 24보상사무소, 113영업소 (2016년 2월 29일현재 ) 주 ) 김현수대표이사주주총회에서중임

4 1-2. 요약재무정보 가. 요약재무상태표 1) 총괄 ( 단위 : 억원 ) 구분 증감액 현금및예치금 7,334 5,677 1,657 유가증권 27,956 22,767 5,189 대출채권 11,700 10,452 1,248 유형자산 투자부동산 1,642 1, 무형자산 기타자산 6,697 6, 특별계정자산 32,228 20,117 12,111 자산총계 87,783 67,278 20,505 보험계약부채 47,549 41,074 6,475 파생상품부채 사채 확정급여채무 이연법인세부채 기타금융부채 1,469 1, 기타부채 특별계정부채 32,696 20,344 12,352 부채총계 83,353 64,233 19,120 자본금 1, 자본잉여금 1, 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본총계 4,430 3,045 1,385

5 2) 특별계정 ( 단위 : 억원 ) 구분 증감액 현금및예치금 7,280 7, 유가증권 22,887 12,891 9,996 대출채권 1, ,816 유형자산 기타자산 일반계정미수금 자산총계 32,886 20,575 12,311 기타부채 일반계정미지급금 부채총계 계약자적립금 32,540 20,321 12,220 기타포괄손익누계액 부채와적립금및기타포괄손익누계액총계 32,886 20,575 12,311 주1) K-IFRS기준

6 나. 요약손익계산서 1) 총괄 ( 단위 : 억원 ) 구분 증감액 Ⅰ. 영업수익 27,991 24,950 3,041 Ⅱ. 영업비용 27,875 24,880 2,995 Ⅲ. 영업이익 Ⅳ. 영업외수익 Ⅴ. 영업외비용 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 Ⅶ. 법인세비용 Ⅷ. 당기순이익 Ⅸ. 기타포괄손익 Ⅹ. 총포괄이익 ) 특별계정 ( 단위 : 억원 ) 구분 증감액 계약자적립금전입 특별계정운용수수료 유가증권처분손실 기타비용 [ 비용합계 ] 1, 보험료수익 이자수익 유가증권처분이익 기타수익 [ 수익합계 ] 1,

7 1-3. 사업실적 -FY2015 원수보험료는전기대비 6.77% 증가하였으며, 이는일반, 자동차, 장기부문고른실적증가에기인합니다. 일반 1,631억 --> 1,762억, 자동차 4,463억 -->5,093억, 장기 14,189억 -->14,993억으로성장했으며운용자산규모도 4.05조에서 4.86조로크게성장하였습니다. ( 단위 : 건, 억원 ) 구 분 증감액 신계약 건수 2,152,041 1,987, ,785 실적 금액 2,136,117 1,761, ,425 보유계 건수 3,045,895 2,870, ,885 약실적 금액 6,968,089 6,363, ,015 원수보험료 21,849 20,463 1,386 원수보험금 7,706 7, 순사업비 3,367 3, 주 1) 감독원보고재무제표기준으로작성

8 1-4. 주요경영효율지표 구분 증감액 손해율 사업비율 자산운용율 4) 자산수익율 4) 효력상실해약율 년도민원발 민원발생율 - 4 등급 생평가등급은공 시일기준미발표 신용평가등급 A+( 안정적 ) A+( 안정적 ) 동일 지급여력비율 지급여력금액 5,150 3, 지급여력기준금액 3,565 2, 주 1) K-IFRS 기준 주 2) - 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료 - 사업비율 : 순사업비 / 보유보험료 - 자산운용율 : 회계연도말운용자산 / 회계연도말총자산 - 자산수익률 : 투자영업손익 / ( 기초총자산 + 기말총자산 - 투자영업손익 )/2 ㅇ투자영업손익 = 투자영업수익 - 투자영업비용 ㅇ총자산 = 대차대조표 ( 총괄 ) 총자산에서미상각신계약비, 영업권및 특별계정자산을차감한잔액임 - 효력상실해약율 : 효력상실해약금액 /( 연초보유계약액 + 신계약액 ) - 민원발생율 : 금융감독원민원발생평가등급기재 - 신용평가등급 : 정기공시항목 3-13 기재 - 지급여력비율 : 지급여력금액 / 지급여력기준금액

9 2015 년도계약유지율 계약유지율 ( 단위 : %, %p) 구분당기전기전년대비증감 (%p) 13회차 25회차 37회차 49회차 61회차 73회차 85회차 업무보고서 AI124 기준작성 ( 일반계정과특별계정 Ⅰ Ⅱ 를모두포괄 )

10 제 2 장일반현황 2-1. 선언문 존경하는롯데손해보험고객여러분, 안녕하십니까! 롯데손해보험의성장과발전을위해변함없는애정과성원을보내주신고 객여러분께진심으로감사드립니다. 지난 2015 회계연도는롯데손해보험에게성공적도약의한해였습니다. 저성장이지속되는뉴노멀 (New Normal) 시대가도래함에따라보험시장의성장정체등금융환경전반의어려움이계속되는여건속에서도롯데손해보험은경쟁력있는회사의기반을구축하기위하여, 내실있는알찬성장을하는회사, 고객이선택하는회사, 구성원이행복한회사 라는비전아래경영인프라확충및수익중심의체질개선에총력을기울여왔습니다. 그결과지난해롯데손해보험은 2015 회계연도에 127 억의경상이익과 99 억 원의당기순이익을시현하였으며, 총자산은 31% 가성장한 8 조 7,783 억원을 기록하는등의미있는경영성과를달성하였습니다. 이러한성과는롯데손해보험에보내주신고객과주주여러분의관심과성원 이있었기에가능한결과라고생각합니다. 고객과주주여러분께거듭감사 의말씀을드립니다. 존경하는고객여러분! 2016 회계연도는본격적인경쟁체제에돌입하는 CM 사업, 보험산업규제완 화에따른가격자율화확대등경쟁환경에도많은변화가있을것으로예 상됩니다. 이에롯데손해보험전임직원은이러한경영환경에대응하고수익중심의 내실경영을위해 2016 년다음과같은중점추진사항을실천하고자합니다.

11 첫째, 성장기반을확고히구축하겠습니다. 채널별차별화된전략으로영업경쟁력을강화하고, 장기보험을중심으로한매출증대에힘쓸것입니다. 아울러철저한리스크관리와효율적인자산운용을통해수익중심의성장기반을구축하겠습니다. 둘째, 경영효율성제고를통해성장을추진하겠습니다. 현장중심경영정책추진으로환경변화에신속하게대응할것이며, 손해율과사업비관리강화, 전사적프로세스개선을통해경영효율성을높이는데노력할것입니다. 셋째, 고객서비스를질적으로개선하겠습니다. 모든업무프로세스를고객중심으로개선하고, 보험회사가사회안전망으로서의역할을다하기위해적극적으로소비자보호활동과사회공헌활동을추진하는등사회적책임경영강화에힘쓰겠습니다. 존경하는고객여러분! 2016년은롯데손해보험이창립 70주년을맞는뜻깊은해입니다. 지난 70년간주주와고객여러분께서보내주신사랑을바탕으로더욱원대한 100년의새역사를힘차게펼쳐나갈수있도록롯데손해보험임직원은최선의노력을다하겠습니다. 다시한번고객여러분의애정과격려에감사드리며, 여러분의가정에기쁨 과행복이충만하시길기원합니다. 감사합니다 년 3 월 18 일 롯데손해보험대표이사김현수

12 본자료는관련법규에따라작성되었으며, 저희회사의경영전반에대한진 실한내용을담고있습니다.

13 2-2. 경영방침 1) 경영방침가. 내실있는알찬성장을하는회사 (Excellent Management) 내실있는알찬성장을하는회사 는첫째, 회사생존의가장기본적인요소인성장과수익을만들어내는능력이있는회사입니다. 둘째, 끊임없는변화와혁신을통해프로세스와구성원의역량을향상시켜시장에서경쟁력을갖추고이를바탕으로지속적인성장을이끌어내는회사입니다. 나. 고객이선택하는회사 (Excellent Service) 첫째, 구매하는외부고객뿐아니라회사의존재를받침하고있는내부구성원, 주주, 기타이해관계자까지확장된고객들로부터사랑과신뢰를받는회사입니다. 둘째, 고객에게만족을주는상품과서비스를제공할수있는능력이있는회사입니다. 셋째, 이익, 역량, 사회적평판등회사의평가할수있는모든기준에대해누구나인정하는위치를단단히구축한회사입니다. 다. 구성원이행복한회사 (Excellent Company) 첫째, 좋은조직문화가구축된회사입니다. 둘째, GWP(Great Work Place) 를시현하는회사입니다. 셋째, 구성원모두가최고의능력을발휘할수있는회사입니다.

14 2) 핵심가치가. 고객중심나. 책임감다. 신뢰라. 전문성 3) 회사의가치관선포 ( ) - 최고의금융서비스로사람들의행복한삶을디자인한다 라는미션하에 Excellent Company 2018 이라는비젼및 4 가지핵심가치선포 2-3. 연혁, 추이 대한화재해상보험 ( 주 ) 창립 한국무역화재보험 ( 주 ) 흡수합병 장기보험영업인가 한국증권거래소에주식상장 우량기관투자자로국무총리상수상 본사사옥신축이전 ( 서울중구남창동 51-1) 자동차보험영위인가 개인연금보험판매개시 개사공동보상망하나로현장출동서비스출범 대한시멘트 ( 대주그룹 ) 로대주주변경 온라인자동차보험 HOW-MUCH 자동차보험 판매 한국서비스품질우수기업인증획득 주식액면분할 (5천원 1천원 ) 한국신용평가보험금지급능력평가 BBB+ 획득

15 퇴직연금판매개시 ( 주 ) 호텔롯데로대주주변경 롯데손해보험 ( 주 ) 로사명변경, 김창재대표이사취임 일본아이오이손해보험사에자사주매각 (9.9%) 및전략적제휴 중국인민보험공사 (PICC), 러시아인고스트라 (Ingosstrakh) 사와보험인수업무협약, 한국서비스품질우수기업재인증획득 롯데금융센터오픈 대한민국애프터서비스만족지수 1위 손해보험부문수상 Web award Korea 생명 / 손해보험분야최우수상수상 한국신용평가보험금지급능력평가 A( 긍정적 ) 획득 롯데하우머치자동차보험 2년연속 여성이뽑은최고의명품대상 수상 롯데손해보험주택대출센터오픈 이봉철대표이사취임 한국신용평가보험금지급능력평가 3년연속 A+ 안정적획득 한국서비스품질우수기업인증획득 한국신용평가, 한국기업평가보험금지급능력평가 A+ 안정적획득 김현수대표이사취임 " 제19회해럴드경제보험대상 " 상품부문혁신상수상 퇴직연금적립금 1조원달성 한국신용평가보험금지급능력평가 A+ ( 안정적 ) 획득 제20회헤럴드경제보험대상혁신상수상 한국신용평가보험금지급능력평가 A+ ( 안정적 ) 획득 롯데하우머치다이렉트모바일사이트오픈

16 2-4. 조직 1) 조직도 2) 영업조직 본부 지점 보상사무소영업소해외현지법인 (2016 년 2 월 29 일현재 / 단위 : 개 ) 해외 지점 해외 사무소 합계 주 1) 본부 : 지역본부및지역영업부포함 주 2) 보상사무소 : 지역센터및사무소포함 주 3) 해외점포 : 해외현지법인은외국환거래규정에의하여신고등을하여설립한외국에 있는법인, 해외지점은영업점포, 해외사무소는영업을하지않는연락사무소를의미

17 2-5. 임직원현황 (2016년 2월 29일현재 / 단위 : 명 ) 구분 임원 등기임원 ( 사외이사포함 ) 2(5) 2(4) 비등기임원 직원 정규직 1,299 1,323 비정규직 합계 1,570 1,631 주1) 2년이상근무자 ( 무기계약직 ) 정규직포함 주2) 임직원현황은 2015: 및 2014: 기준 2-6. 모집조직현황 ( 2016년 2월 29일현재 / 단위 : 명, 개 ) 구분 보험설계사 2,571 2,695 개인 대리점 법인 계 1,199 1,216 은행 증권 2 2 금융기관보험대리점 상호저축은행 1 1 신용카드사 3 3 계 주 ) 2015년도작성기준 : 년도작성기준 : 자회사 : 해당사항없음

18 2-8. 자본금 ( 단위 : 억원 ) 연월일 증자 ( 또는주식의증자 ( 또는증자 ( 또는발행주식수감자 ) 후자종류감자 ) 금액감자 ) 내용본금 보통주 67,280,000주 보통주 134,280,000주 1,508 주주배정유상증자 1, 보통주 134,280,000주 1,343 비고 2,250 원 공모가격 2-9. 대주주 (2015년 12월 31일현재 / 단위 : 주, %) 주주명 소유주식수 소유비율 호텔롯데 31,803, % 롯데역사 9,532, % 대홍기획 21,776, % 부산롯데호텔 7,349, % 신동빈 1,811, %

19 2-10. 주식소유현황 (2015 년 12 월 31 일현재 / 단위 : 주, %) 구분 정부및 정부관리기업체 주주수소유주식수비율비율 증권회사 % 39, % 보험회사 % 1,835, % 투자신탁회사 % 1,178, % 금융기관 % 72, % 기타법인 % 71,525, % 개인 10, % 51,600, % 외국인 % 8,027, % 계 10, % 134,280, %

20 2-11. 계약자배당 ( 단위 : 원, %) 주 1) 소수점이하둘째자리까지표시, 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임.

21 2-12. 주주배당 ( 단위 : 원, %) 구분 배당율 해당사항없음 해당사항없음 주당배당액 해당사항없음 해당사항없음 주당순이익 배당성향 해당사항없음 해당사항없음 주식매수선택권부여내용 해당사항없음.

22 제 3 장경영실적 3-1. 경영실적개요 ( 단위 : 억원 ) 구분 원수보험료 21,849 20,463 원수보험금 7,706 7,167 순사업비 3,367 3,261 장기환급금 5,426 5,423 총자산 87,783 67,278 보험계약준비금 48,107 41,540 당기순손익 주 ) 보험계약준비금 : 책임준비금 + 비상위험준비금

23 3-2. 손익발생원천별실적 ( 단위 : 억원 ) 구분 증감 보험 보험영업손익 4,451 3, 부문 ( 보험수익 ) 24,316 22,549 1,766 ( 보험비용 ) 19,865 18, 투자 투자영업손익 2,140 1, 부문 ( 투자영업수익 ) 2,677 1, ( 투자영업비용 ) 책임준비금전입액 ( ) 6,475 4,862 1,613 영업손익 기타기타손익 부문 ( 기타수익 ) ( 기타비용 ) 특별계정손익 특별계 정부문 ( 특별계정수익 ) ( 특별계정비용 ) 경상손익 특별이익 특별손실 법인세비용 당기순손익 주 1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임

24 전년대비경상이익증가요인 : 보험료매출증가와투자자산증가에따른투자영업이익의증가로인함

25 제 4 장재무에관한사항 4-1. 재무상황개요 1) 일반계정 ( 단위 : 억원,%) 구분 구성비구성비 자 현금및예치금 7, , 당기손익인식증권 2, , 매도가능증권 ( 매도가능금융자산 ) 22, , 산만기보유증권 ( 만기보유금융자산 ) 2, , 관계 종속기업투자주식 대출채권 11, , 부동산 1, , 고정자산 기타자산 6, , 특별계정자산 32, , 자산총계 87, , 부 책임준비금 47, , 기타부채 3, , 채 특별계정부채 32, , 부채총계 83, , 자본 자본총계 4, , 부채및자본총계 87, , 주1) 잔액기준 * 전년대비주요항목증감사유 : 자본확충으로 2014 년대비 2015 년자본금변동 (+670 억 ) 이있었으며, 자산및부채는회사의매출이계속커짐에따라전년대비증가하였습니다.

26 2) 특별계정 ( 단위 : 억원,%) 구분 구성비구성비 자 현금과예치금 7, , 유가증권 22, , 대출채권 1, 산 유형자산 기타자산 일반계정미수금 자산총계 32, , 부 기타부채 채 일반계정미지급금 계약자적립금 32, , 기타포괄손익누계액 부채 적립금및 기타포괄손익누계액총액 32, , 주1) 잔액기준임 주2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정의합계임 * 전년대비주요항목증감사유 :2015 퇴직연금업의계속영위에따라전년대비 59.83% 증가하였습니다.

27 4-2. 대출금운용 1) 대출금운용방침당사의대출운용은안정성과수익성을기본원칙으로합니다. 가계대출은자산가치가상대적으로안정적인아파트담보대출등을활성화하고있으며, 기업대출은해당기업의신용분석, 재무상황, 업계현황등을분석하여리스크를줄이는데역점을두어대출을시행하고있습니다 2) 담보별대출금 ( 단위 : 억원,%) 구분 구성비구성비 일반계정 콜론 보험계약 2, , 유가증권 부동산 3, , 담보계 5, , 신용 어음할인 지급보증 기타 5, , 소계 11, , 특별계정 콜론 보험계약 유가증권

28 부동산 담보계 어음할인 신용 지급보증 기타 1, 소계 1, 합계 13, , 주 1) 대손충당금및현재가치할인차금차감전금액기준임 주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 * 전년대비주요항목증감사유 : 저금리에따른투자이익증대를위한대출업무의확대로약관대출및 지급보증대출금액이전년대비 29.60% 증가하였습니다.

29 3) 업종별대출금 ( 단위 : 억원,%) 업종별 구성비구성비 농업. 수렵업. 임업 어업 광업 제조업 전기. 가스. 수도업 1, 건설업 1, 도 소매및소비자용품수리업 숙박및음식점업 운수. 창고및통신업 금융및보험업 2, , 부동산 임대및사업서비스업 4, , 기타공공사회및개인서비스업 기타 ( 개인대출 ) 3, , 합계 13, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전 금액기준임 * 전년대비주요항목증감사유 : 건설업, 전기, 가스, 수도업, 부동산임대업등전분야의대출금액증가로 전년대비 29.60% 증가하였습니다.

30 4) 용도별대출금 ( 단위 : 억원,%) 구분 구성비구성비 개인대출 3, , 기업대출 10, , 중소기업 7, , 대기업 2, , 합계 13, , 주 ) 일반계정및특별계정대출금잔액합계이며, 대손충당금및현재가치할인차금차감전 금액기준임 * 전년대비주요항목증감사유 : 개인대출은소폭감소한반면기업대출의증가로인해전년대비 29.60% 증가하였습니다. 5) 계정별대출금 ( 단위 : 억원,%) 구분 구성비구성비 일반계정 11, , 특별계정 1, 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 * 전년대비주요항목증감사유 : 전년과달리특별계정에서약 1,835 억원의대출금이발생하였습니다.

31 4-3. 유가증권투자및평가손익 1) 유가증권투자및평가손익 ( 단위 : 억원 ) 구 분 공정가액1) 평가손익 일반 당기손익인식증권 주식 - - 계정 (A) 채권 - - 수익증권 1,201 1 해외유가증권 - - 신종유가증권 기타유가증권 1,322-0 매도 주식 가능 출자금 증권 채권 9, (B) 수익증권 9, 해외유가증권 2, 신종유가증권 기타유가증권 11 1 만기 채권 1,574 - 보유 수익증권 - - 증권 해외유가증권 1,289 - (C) 신종유가증권 - - 기타유가증권 - - 관계 종속기 주식 - - 업투자주식 (D) 출자금 - - 소계 (A+B+C+D) 27, 특별 주식 12 - 계정 채권 7, 수익증권 3, 해외유가증권 2, 기타유가증권 9, 소계 22, 합계 50, 주1) 대여유가증권은해당항목에합산함주2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임

32 2) 매도가능증권평가손익 ( 단위 : 억원 ) 특 별 계 정 4) 구분공정가액 1) 평가손익 3) 주식 - - 출자금 - - 채권 7, 수익 2) 주식 증권채권 기타 8, 해외주식 - - 유가출자금 - - 증권채권 수익 2) 주식 - - 증권채권 - - 기타 - - 기타해외유가증권 - - ( 채권 ) - - 신종유가증권 1,280-9 ( 채권 ) - - 기타유가증권 ( 채권 ) - - 합계 19, 주 1) 대여유가증권은해당항목에합산함주 2) 주식형및혼합형수익증권은주식, 채권형 타로분류주 3) 특별계정매도가능증권평가손익을대상으로하며, AI298( 매도가능금융자산평가손익상세 ) 수치와일치하도록작성주 4) 특별계정은장기, 개인연금, 자산연계형특별계정임 수익증권은채권, 나머지는기 평가손익은업무보고서

33 4-4. 금융상품현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 * 당분기 전분기 장부가액공정가액장부가액공정가액 당기손익인식금융자산 2,835 2,835 3,299 3,299 매도가능금융자산 22,258 22,258 21,755 21,755 금융자산 만기보유금융자산 2,863 2,978 2,629 2,735 대여금및수취채권 16,706 16,804 16,512 16,521 합계 44,662 44,875 44,195 44,310 당기손익인식금융부채 금융부채 기타금융부채 2,722 2,722 2,826 2,826 합계 2,722 2,722 2,826 2,826 * 한국채택국제회계기준제 1039 호 ( 금융상품 : 인식과측정 ) 에따른금융상품분류 기타금융부채는상각후원가측정금융부채및위험회피지정파생상품부채합계임.

34 4-5. 금융상품의공정가치서열체계 ( 단위 : 억원 ) 항목 공정가액서열체계 레벨 1* 레벨 2** 레벨 3*** 합계 당기손익인식금융자산 - 1,322 1,513 2,835 금융 자산 매도가능금융자산 1,124 9,814 11,075 22,012 파생상품자산 금융 합계 1,124 11,155 12,587 24,867 부채당기손익인식금융부채 * 동일한자산이나부채에대한활성시장의조정되지않은공시가격 ** 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한 자산이나부채에대한투입변수. 단공정가치레벨1에포함된공시가격은제외함 *** 관측가능한시장자료에기초하지않은자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지 않은투입변수 )

35 4-6. 부동산보유현황 ( 단위 : 억원,%) 구분업무구성비업구성업무구성비업구성계용비무용비용비무용비 계 토지 1, ,317 1, ,317 건물 일반 계정 구축물건설중인자산해외부동산 소계 1, ,642 1, ,624 토지 건물 특별 계정 구축물건설중인자산해외부동산 소계 합계 1, ,642 1, ,624 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임 * 전년대비주요항목증감사유 : 전년대비건설중인자산을제외한큰폭의변동사항이없습니다.

36 4-7. 책임준비금 ( 단위 : 억원 ) 구분 일 보험료적립금 40,557 34,764 반 지급준비금 3,117 2,908 계 미경과보험료적립금 3,800 3,344 정 보증준비금 - - 계약자배당준비금 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 14 9 소계 47,549 41,074 특별 보험료적립금 32,540 20,321 계정 계약자배당준비금 - - 계약자이익배당준비금 - - 소계 32,540 20,321 합계 80,090 61,395 주1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정의합계임 * 증감사유 : 보험매출증가에따라일반계정 / 특별계정에서보험료적립금이전년대비 증가하였음

37 4-8. 책임준비금적정성평가 ( 단위 : 백만원 ) 구분 * 평가후평가전책임준비금 *** 책임준비금 변동금액 **** 보험료적립금 ** 3,781,676 3,781,676 - 미경과보험료적립금 보증준비금 합계 3,781,910 3,781,910 - * 보험업감독업무시행세칙별표26( 보험계리기준 ) 에따른책임준비금적정성평가기준대상 ** 손보는장기저축성보험료적립금으로대체 *** Max(1 평가전책임준비금, 2 책임준비금적정성평가금액 ) **** 평가후책임준비금 - 평가전책임준비금

38 4-9. 보험계약과투자계약구분 ( 단위 : 억원 ) 계정구분 * 2015년 4분기 2015년 3분기보험계약부채 47,549 4,5682 일반투자계약부채 - - 소계 47,549 45,682 보험계약부채 - - 특별투자계약부채 소계 보험계약부채 47,549 45,682 합계투자계약부채 합계 47,916 46,037 * 보험업감독업무시행세칙별표26 제2장 ( 보험계약분류등 ) 에따른구분 ** 특별계정에는퇴직보험퇴직연금변액보험만기재하고나머지특별계정은일반계정에기재 *** 보험계약부채, 투자계약부채금액을기재

39 4-10. 외화자산 / 부채 1) 형태별현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 증감 자 예치금 401, , ,944 유가증권 638, , ,336 외국환 산 부동산 기타자산 12,737 5,915 6,822 자산총계 1,052, , ,103 부 차입금 기타부채 7,102 7, 채 부채총계 7,102 7, * 전년대비주요항목증감사유 : 저금리시대의대책으로해외유가증권 ( 해외국공채위주로투자 ) 에투자를확대하여전년대비 2,663억원의유가증권증가가발생하였습니다. 외화자산 / 부채에대한리스크관리에최선을다하고있습니다.

40 2) 국가별주요자산운용현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 현금과예치금대출유가증권부동채권주식기타산 기타자 산 합계 싱가폴 , ,247 일본 34-34, ,780 중국 , ,712 말레이시 아 , ,405 영국 , ,729 기타 3,113-7, ,811 82,699 총계 3, , , ,571 주 ) 국내운용분 ( 한국물 ) 제외, 투자금액이큰상위 5 개국가순으로기재

41 4-11. 대손상각및대손충당금 구분 ( 단위 : 억원 ) 대손충당금 일반계정 국내분 국외분 6 9 특별계정 13 - 대손준비금 일반계정 국내분 국외분 - - 특별계정 - - 합계 일반계정 국내분 국외분 6 9 특별계정 - - 대손상각액 일반계정 2 0 국내분 2 0 국외분 - 0 특별계정 - - 주 ) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임

42 4-12. 대손준비금등의적립 ( 단위 : 억원 ) 계정 전입환입 이익대손준비금 * 잉여금비상위험준비금 ** 합계 * 보험업감독규정제7-4조에따라적립된금액 ** 보험업감독규정제6-18조의2에따라적립된금액 ( 손보만해당 ) *** 당분기말 = 전분기말 + 전입-환입 2015년 12월말현재당사는이익잉여금부족으로인해적립해야할대손준비금 (43.99억원) 중일부 ( 대손준비금42.48억 ) 만적립하고있어향후이익잉여금발생시대손준비금 (1.51억원) 을추가적립해야합니다 부실대출현황 1) 부실대출현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 총대출 13,677 10,553 일반계정 특별계정 11,841 10,553 1,835 - 부실대출 일반계정 특별계정 주 1) 부실대출은고정, 회수의문및추정손실분류대출의합계임주 2) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정임주 3) 2015 총대출의 13,677 VS 은반올림차이임 * 전년대비주요항목증감사유 : 회사대출은증가했지만리스크관리및회수에최선의노력을다한결과오히려부실대출금액은소폭 (6억) 감소하였습니다.

43 2) 신규발생법정관리업체등의현황 ( 단위 : 억원 ) 업체 명 법정관리, 화의 및 workout 개시결정일자 년말부실대출총대출잔잔액액해당사항없음 법정관리, 화의및 workout 진행상황 비고 보험계약현황 구분 FY2015(15.1.~15.12) 건수원수보험료구성구성비비 ( 단위 : 건, 억원,%) FY2014(14.1.~14.12) 건수원수보험료구성구성비비 일화재 11, , 반해상 3, , 계자동차 1,577, , ,542, , 정 보증 특종 58, , , , 장기 1,352, , ,248, , 개인연금 42, , 일반계정계 3,045, , ,870, , 특별계정계 191, , , , 합계 3,236, , ,996, , 주 1) 특별계정은퇴직보험, 퇴직연금특별계정의합계임

44 주2) 관련법령개정으로 부터보험회사장부폐쇄일이변경 (3월31일 12월31일) 됨에따라, 2013 회계연도는 13.4~12월(9개월), 2014 회계연도는 14.1~ 14.12월 (12개월) 실적으로대상기간이상이합니다. 자료활용시유의하시기바랍니다. * 전년대비주요항목증감사유 : 화재, 해상은전년과동일한반면자동차, 특종, 장기에서전년대비소폭성장세를나타냈습니다 재보험현황 1) 국내재보험거래현황 ( 단위 : 억원 ) 전반기대구분전반기당반기비증감액국수수입보험료 재지급수수료 지급보험금 내수지차액 (A) 출지급보험료 재수입수수료 순수지차액 (A+B) 주 )1. 전반기 :'15.1~6 월 당반기 :'15.7~12 월 수입보험금 수지차액 (B)

45 2) 국외재보험거래현황 ( 단위 : 억원 ) 전반기구분전반기당반기대비증감액국수수입보험료 외재지급수수료 지급보험금 수지차액 (A) 출지급보험료 재수입수수료 수입보험금 수지차액 (B) 순수지차액 (A+B) 재보험자산의손상 ( 단위 : 억원 ) 구분 증감 손상사유 * 재보험자산 2,076 1, 손상차손 해당사항없음 장부가액 ** 2,076 1, * 손상차손을인식한경우, 그사유를기재 ** 장부가액 = 재보험자산 - 손상차손

46 제 5 장경영지표 5-1. 자본의적정성 1) B/S상자기자본 ( 단위 : 억원 ) 구분 자본총계 4,430 4,673 4,436 자본금 1,343 1,343 1,343 자본잉여금 1,818 1,818 1,818 이익잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 증감요인 : 이익잉여금감소와금리변동에따른기타포괄손익누계액감소로감소 2) 지급여력비율내용및산출방법개요 당회사의최근지급여력비율 (RBC 비율 ) 은당분기 (15.12월) 144.4% 로 15.9월기준대비 25.4%p 하락하였습니다. 시장금리상승으로 매도가능증권평가손실, 후순위채무인정금액감소등으로지급여력금액 감소하였습니다. RBC 제도변경으로신용위험액상승등지급여력기준금액 상승하였습니다. ( 단위 : 억원, %) 구분 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 5,150 5,442 5,244 지급여력기준금액 (B) 3,565 3,206 3,103 보험위험액 1,485 1,447 1,411 금리위험액 신용위험액 1,911 1,570 1,525 시장위험액 운영위험액 주 ) 보험위험액은보유보험료의 15.2% 수준임 각위험액은보험업감독규정 7-2 조에의거산출하였으며 지급여력기준금액산출식은아래와같음

47 지급여력기준금액 = + 운영위험액 단, i, j 는보험, 금리, 신용, 시장 3) 최근 3개회계연도지표의주요변동요인 최근 3개사업연도지급여력비율 (RBC비율) 은 2015년 %, 2014년 %, 2013년 % 입니다. RBC 제도변경, 시장금리하락등으로 13년대비 14년지급여력기준금액은 695억증가하였으나, 15년당분기금리위험관리로개선되고있습니다. 또한, 당사는재무구조개선을위하여 15.6월유상증자를통한자본확충을 하였습니다. ( 단위 : 억원, %) 구 분 2015년 2014년 2013년 지급여력비율 (A/B) 지급여력금액 (A) 5,150 3,974 3,807 지급여력기준금액 (B) 3,565 2,951 2,256 보험위험액 1,485 1,341 1,348 금리위험액 신용위험액 1,911 1,336 1,064 시장위험액 운영위험액

48 5-2. 자산건전성지표 1) 부실자산비율 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 가중부실자산 (A) 9,089 9, 자산건전성분류대상자산 (B) 6,778,980 4,904,614 1,874,366 비율 (A/B) ) 위험가중자산비율 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 위험가중자산 (A) 3,380,555 2,699, ,624 총자산 (B) 5,273,917 4,429, ,357 비율 (A/B) 주1) 총자산은미상각신계약비, 영업권및특별계정자산제외

49 5-3. 수익성지표 1) 손해율 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 발생손해액 (A) 1,738,562 1,614, ,844 경과보험료 (B) 1,875,272 1,787,739 87,532 손해율 (A/B) ) 사업비율 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 순사업비 (A) 336, ,084 10,615 보유보험료 (B) 1,911,319 1,791, ,555 사업비율 (A/B) ) 운용자산이익율 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 투자영업손익 (A) 193, ,673 37,563 경과운용자산 (B) 4,357,009 3,676, ,837 운용자산이익율 (A/B) 주 ) 보험업감독업무시행세칙에따른업무보고서상운용자산이익율기준 4)ROA(Return on Assets) ( 단위 :%,%p) 구분 전년대비증감 R O A 주 ) 1. 자산운용율 : 기말운용자산 기말자산총계 2. 자산수익율 : 투자영업이익 { 전기말총자산 *+ 기말총자산 *-투자영업이익) 2} (4 경과분기수 ) * 총자산 = 재무상태표상자산총계-미상각신계약비-영업권-특별계정자산

50 5)ROE(Return on Equtiy) ( 단위 :%,%p) 구분 전년대비증감 R O E 주 ) 1. 자산운용율 : 기말운용자산 기말자산총계 2. 자산수익율 : 투자영업이익 { 전기말총자산 * + 기말총자산 * -투자영업이익) 2} (4 경과분기수 ) * 총자산 = 재무상태표상자산총계-미상각신계약비-영업권-특별계정자산

51 5-4. 유동성지표 1) 유동성비율 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 유동성자산 (A) 736, , ,808 평균지급보험금 (B) 246, ,701 8,638 비율 (A/B) ) 현금수지차비율 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 현금수지차 (A) 773, , ,484 보유보험료 (B) 1,911,319 1,791, ,555 비율 (A/B) 생산성지표 1) 임직원인당원수보험료 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 임직원거수원수보험료 (A) 2,135,026 1,760, ,709 평균임직원수 (B) 1,619 1, 임직원인당원수보험료 (A/B) 1, ) 보험설계사인당원수보험료 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 보험설계사수원수보험료 (A) 465, ,600-8,492 평균보험설계사수 (B) 2,657 3, 설계사인당원수보험료 (A/B)

52 3) 대리점당원수보험료 ( 단위 : 백만원,%,%p) 구분 전년대비증감 대리점거수원수보험료 (A) 1,209,799 1,105, ,430 평균대리점수 (B) 1,225 1, 대리점당원수보험료 (A/B) 신용평가등급 최근3년간변동상황 ~ ~ ~ 한국신용평가한국기업평가 NICE 신용평가 평가내용등급평가내용등급평가내용등급 보험금지급능 력평가보험금지급능 력평가보험금지급능 력평가 A+ 안정적보험금지급능력평가 A+ 안정적보험금지급능력평가 A+ 안정적 A+ 안 정적 A+ 안 정적 보험금지급 능력평가보험금지급 능력평가 A+ 안정적 A+ 안정적 등급기호등급의정의 AAA 보험금지급능력이최고수준이다. AA 보험금지급능력이매우높지만, AAA 등A급에비하여다소낮은요소가있다. A 보험금지급능력이높지만, 장래의환경변화에다소영향을받을가능성이있다. BBB 보험금지급능력은인정되나, 장래의환경변화에따라저하될가능성이내포되어있다. BB 보험금지급능력에당면문제는없으나, 장래의안정성면에서는투기적인요소가내포되어있다. B 보험금지급능력이부족하여투기적이다. CCC 보험금지급불이행이발생할위험요소가내포되어있다. CC 보험금지급불이행이발생할가능성이높다. C 보험금지급불이행이발생할가능성이지극히높다. D 현재보험금지급불이행상태에있다. 주 : AA부터 B까지는동일등급내에서세분하여구분할필요가있는경우에는 + 또는 - 의기호를부여할수있음.

53 제 6 장. 위험관리 6-1. 위험관리개요 1) 위험관리정책, 전략및절차등체제전반에관한사항 1 위험관리정책 - 회사는회사경영상발생할수있는리스크를사전에예방하고체계적으로관리하기위해제반리스크를보험, 금리, 신용, 시장, 유동성, 운영리스크로분류하여이들리스크를통제, 관리함으로써안정적인수익기반의확보와기업가치가극대화되도록전사적으로리스크를관리하고있습니다. 2 위험관리전략 - 회사는리스크관리를위해안정성과수익성이조화를이루도록위험관리전략을수립하고있습니다. 안정성과수익성이상충되는경우리스크회피를우선으로하고있으며, 회사의리스크수준이가용자본대비적정수준으로통제될수있도록한도를설정하여관리하고있습니다. 3 위험관리절차 - 리스크의인식 회사는보험산업을영위하는과정에서발생할수있는제반리스크의유형을 보험, 금리, 신용, 시장, 유동성, 운영리스크로구분하여인식하고있습니다. - 리스크의측정 / 평가 당사는인식된리스크중보험, 금리, 신용, 시장, 운영리스크를대상으로금융 감독원 RBC 기준의리스크량을측정및관리하고있습니다. 이중시장리스크의경우는 VaR(Valueat Risk: 최대손실예상액 ) 방식으로계량화한내부모형기준의리스크를별도로측정및관리하고있으며, 신용리스크의경우는기본내부등급법 (FIRB, Fundamental Internal Rating Based Approach) 방식으로별도의리스크를측정하고있습니다. 또한, 유동성리스크는경영실태평가지표인현금수지차비율및유동성비율을

54 관리기준으로설정하여유동성리스크의적정수준여부를정기적으로측정및 모니터링하고있습니다. - 리스크의통제 회사는발생가능한리스크의통제를위하여지급여력한도내에서리스크관리위원회의승인을득한적정수준의리스크한도를설정하고, 이의준수여부를상시모니터링하고있습니다. 보조적으로는각종리스크관련계량지표들을활용하여지표의변동추이를모니터링하여리스크수준의적정성을평가하고있습니다. 또한, 신규보험상품및자산의경우리스크검토를통해사전에리스크발생가능성을차단하기위해노력하고있습니다. - 리스크의모니터링 / 보고 리스크관리전담부서는회사경영에부정적영향을미칠수있는금리, 주가, 환율, 손해율, 부도율등각종리스크요소들을상시모니터링하고있으며, 모니터링결과이상징후발견시즉시경영진에보고및관리대책을수립하여적절한조치를취하고있습니다. 2) 내부자본적정성평가및관리절차에관한사항 회사는자본적정성을평가하기위하여 RBC(Risk Based Capital: 위험기준자기자본 ) 비율을산출하고있습니다. RBC 기준지급여력기준금액은회사의리스크를보험, 금리, 신용, 시장, 운영리스크로구분하여산출하고있고, 분기별로산출결과와원인및대응방안을경영진에보고하고있습니다. 회사의전체의리스크수준이가용자본대비적정수준이유지되도록통합리스크한도를설정하여관리하고있습니다. 3) 이사회 ( 리스크관리위원회 ) 및위험관리조직의구조와기능 1 리스크관리위원회 - 이사회내소위원회인리스크관리위원회는리스크관리에대한최고의사결정

55 기구로써경영전략에부합하는리스크관리의기본방침수립, 회사가부담가 능한위험수준의결정, 적정투자한도또는손실허용한도설정, 리스크관리 세부기준의제 / 개정등리스크관리관련중요의사결정사항을의결했습니다. - 리스크관리위원회의위원장은대표이사이며 2 인이상의등기이사로구성하도 록규정되어있으며, 2015 년 12 월현재대표이사및 1 인의사외이사 2 인, 총 3 인의위원으로구성되어있습니다. - 리스크관리위원회는 2015년현재까지총 5회개최되었으며, 심의사항 13건, 보고사항 7건, 총 20건을처리하였습니다. 개최일 구분 의안내용 승인여부 (1차) 심의 2015년 1분기자산운용한도재배정 ( 안 ) 승인 보고 2015 년 1 분기리스크관리현황 (2차) (3차) (4차) (5차) 보고 2014년말기준위기상황분석결과 보고 2014년말기준위험자산 STRESS TEST 결과 심의 2015년 2분기자산운용한도배정 ( 안 ) 승인 보고 2015년 2분기리스크관리현황 심의 2015년 3분기자산운용한도배정 ( 안 ) 승인 심의 2015년하반기리스크관리계획 ( 안 ) 승인 심의 전사위험손해율개선계획 ( 안 ) 승인 심의 2015년9월 ~12월신상품예정이율설정 ( 안 ) 승인 보고 2015년 3분기리스크관리현황 보고 2015년 2분기전사위험손해율개선현황 심의 2015년 4분기자산운용한도배정 ( 안 ) 승인 보고 2015년 4분기리스크관리현황 심의 2016년통합리스크한도배정 ( 안 ) 승인 심의 2016년 1분기자산운용한도배정 ( 안 ) 승인 심의 2016년리스크관리계획 ( 안 ) 승인 심의 2016년예정이율및최저보증이율설정 ( 안 ) 승인 심의 2016년파생상품운용전략 ( 안 ) 승인 심의 2016년재보험운영전략 ( 안 ) 승인

56 2 리스크관리전담부서 - 회사는리스크관리업무를총괄적으로담당하고리스크관리위원회의업무를보좌하기위하여영업부서및자산운용부서로부터독립된리스크관리전담부서를운영하고있으며, 리스크관리전담부서는다음의역할을수행하고있습니다. 종합적인리스크관리계획의수립에관한사항 회사전체리스크의종합적인분석, 대응전략수립에관한사항 부문별리스크관리에관한사항 ( 보험, 시장, 금리, 신용, 유동성, 비재무리스크 ) 리스크관리정보시스템개발및운용에관한사항 리스크관리규정제정및개정에관한사항 리스크관리위원회운영에관한사항 리스크관리매뉴얼작성및보고 리스크관리위원회위원의이해를위한교육프로그램개발 부문별리스크관리전반에대한실태점검 기타종합적인리스크관리에관한사항 4) 위험관리체계구축을위한활동 1 리스크관리규정체계 - 회사의리스크관리관련규정은리스크관리위원회규정, 리스크관리규정, 리스크관리지침, 위기상황분석관리지침등으로구성되어있으며, 리스크관리원칙, 리스크관리조직및업무, 부문별리스크관리방법등리스크관리업무에관한전반적인사항을포함하고있습니다. 2 리스크관리시스템구축및운영 - 회사는시장리스크측정을위한위험관리시스템을구축하였으며, 위험액산출 및 Stress Test 등을수행하여위험관리에활용하고있습니다.

57 3 한도설정관리 - 리스크관리규정에한도관리관한사항들을규정화하여운영하고있으며, 매년리스크관리위원회를통해회사전체의리스크수준이가용자본대비적정수준이유지되도록통합리스크한도를설정하여관리하고있습니다. 리스크를회피, 수용, 경감하기위하여적정수준의리스크한도를개별리스크별 ( 보험, 금리, 신용, 시장, 운영 ) 로설정하여초과여부를정기적으로모니터링한후매분기리스크관리위원회에보고하고있습니다. - 자산운용리스크한도의경우매분기리스크관리위원회승인을받아운영하고있으며, 관련사항에대해서는정기적인모니터링을통해통제및관리하고, 위원회및경영진에게정기적으로보고하고있습니다. 자본적정성수준을고려하여도출된자산운용위험자본을도출하여개별리스크별 ( 시장, 신용, 대체투자 ) 분산효과를고려하여자산군별한도를배분하고있습니다. 한도관리를위해정기적으로한도준수여부를점검하고있으며, 한도초과시해소프로세스에따라한도초과분을해소하고있습니다. 관리위원회및경영진에게정기적으로보고하고있습니다.

58 6-2. 보험위험관리 일반손해보험 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 보험위험이란보험회사의고유업무인보험계약의인수및보험금지급과관련 하여발생하는위험으로일반적으로보험가격위험과준비금위험으로구분됩니 다. - 보험가격위험이란, 보험료산출시책정된예정위험률및예정사업비율을초과 하여발생할위험, 즉보험계약자에게받은보험료와실제지급된보험금간의 차이등으로인한손실가능성을의미합니다. - 준비금위험이란사고로인해적립한지급준비금이부족하여장래의실제보험 금지급액을충당할수없을경우로인한손실가능성을의미합니다. 현재는일 반보험과자동차보험만을대상으로산출하고있습니다. 2 보험위험액현황 [ 일반손해보험보험가격위험액 ] - 일반손해보험보험가격위험액현항은다음과같습니다. 보험가격위험액은 96,727 백만원으로직전반기대비익스포져 28,253 백만원, 보험가격위험 액 6,739 백만원증가하였습니다.

59 구분 당기 ( 15.12월) 익스포져보험가격위험액 직전반기 ( 15.6월) 익스포져보험가격위험액 ( 단위 : 백만원,% ) 전기 ( 14.12월) 익스포져보험가격위험액 화재 기술 14,697 2,757 13,284 2,492 12,953 2,430 해외보험 종합보험 37,588 8,209 35,413 7,734 33,286 7,270 해상보험 5,879 3,273 6,468 3,578 7,288 4,028 상해보험 5,701 3,560 5,200 3,103 4,809 2,566 근재 책임보험 10, , , 기타일반보험 3,669 1,097 3,936 1,097 3, 외국인보험 선급금 환급보증보험 일반보험합계 77,756 19,754 74,012 18,819 70,140 17,966 재보험인정비율 0 19, , ,966 적용전 - 보유율 자동차보험 417,669 76, ,160 71, ,184 65,171 자동차보험합계 417,669 76, ,160 71, ,184 65,171 재보험인정비율 0 76, , ,171 적용전 - 보유율 보증보험 주 1) 익스포져 : 산출일이전의 1 년간보유보험료 [ 지급준비금위험액 ] - 일반손해보험준비금위험액현항은다음과같습니다. 준비금위험액은 26,419 백만원으로직전반기대비익스포져 2,097 백만원, 준비금위험액 1,112 백만 원증가하였습니다.

60 구분 화재 기술 해외보험 익스포져 일반손해보험지급준비금위험현황 당기 ( 월 ) 지급준비금위험액 익스포져 직전반기 (15.6 월 ) 지급준비금위험액 ( 단위 : 백만원 ) 익스포져 전기 (14.12 월 ) 지급준비금위험액 10,037 3,764 9,549 3,581 9,914 3,718 종합보험 8,835 3,631 8,516 3,500 7,643 3,141 해상보험 3,893 1,927 3,414 1,690 3,300 1,633 상해보험 1, , , 근재 책임보험 4, , , 기타일반보험 1, 외국인보험 선급금환급보증보험 일반보험합계 29,083 11,536 26,666 10,339 26,838 10,253 자동차보험 74,403 14,883 74,723 14, ,436 자동차보험합계 74,403 14,883 74,723 14, ,436 보증보험 ) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 - 일반손해보험의보험위험액은 RBC 제도상모형을활용해보험가격위험과준 비금위험으로구분하여산출하며, 보험가격위험과준비금위험은상관관계를 고려하여산출합니다. - 일반손해보험의보험가격위험액은보험종목별보유보험료에직전 3 년의보험 종목별합산비율실적을반영한위험계수를곱하여산출되며, 준비금위험액은

61 보험상품별보유지급준비금에일정한위험계수를곱하여산출됩니다. 보험가격리스크 = 직전 1 년보유보험료 위험계수 준비금리스크 = 보유지급준비금 위험계수 2 관리방법 - RBC 기준일반손해보험의보험위험액은매월산출하여보험위험액의변동 원인을분석하고있으며, 주요분석결과는리스크관리위원회또는경영진에 보고되어중요의사결정에활용하고있습니다. - 회사는 RBC 기준보험위험액한도를배정하고월별로한도준수현황을모 니터링하고있습니다. - 일반손해보험의인수및재보험정책등을담당하는업무부서는보험종목의 리스크를적절한수준으로보유할수있도록언더라이팅지침과재보험전략 을수립하여이행하는등보험위험관리업무를수행하고있습니다. 3) 가격설정 (pricing) 의적정성 - 상품개발관련부서는신상품개발과판매시발생가능한리스크에대해사 전적으로보험위험분석 검토할수있도록상품개발위원회를설치및운영하 고있습니다. - 또한기초서류작성및관련계수의적정성은선임계리사가확인및검증하고 있습니다. [ 합산비율 ] 2015년 1분기 2분기 3분기 4분기 누적 2014년 2013년 일반보험 48.5% 82.8% 74.98% 83.28% 72.43% 64.2% 62.7% 자동차보험 114.5% 115.2% % % % 109.2% 111.1% 합계 104.0% 110.2% % % % 102.9% 105.5% 주 ) 합산비율 100% 는경과보험료와손해액 + 사업비가같음을의미함.

62 4) 지급준비금적립의적정성 - 보험업감독업무시행세칙등관련규정에근거하여지급준비금적정성평가업무를수행하기위해, PLDM(Paid Loss Development Method), ILDM(Incurred Loss Development Method) 의 2가지를총량추산기법으로사용하여준비금의적정성을검증하고있습니다. - 외부독립계리법인에의해 2 차검증을수행하고, 금융감독원에지급준비금 적정성관련선임계리사검증의견서를제출하여감독기관에의한지급준비금 적립의적정성을확인받고있습니다. - 향후보험금지급규모를올바르게추정하기위해서진전계수를통한손해진 전추이를활용하여현재적립된준비금의적정성을평가하고, 부족액이발생 할경우 IBNR 금액으로추가적립하고있습니다. - 당기보유지급준비금현황은아래와같습니다. 당기보유지급준비금현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 보유지급준비금 일반보험 29,083 자동차보험 74,403 합계 103,487 - 통계적방법에사용된데이터의사고일자, 추산일자, 보험금의지급속도, 지급 준비금등의자료가사업실적표와비교하여정확하고적정하게산출되었는지 확인한후준비금의적정성을검증하였습니다.

63 - 보험금진전추이는다음과같습니다. 보험금진전추이 [ 일반보험 ] ( 단위 : 백만원 ) 진전년도사고년도 당기-4년 17,284 31,212 33,753 35,012 34,961 당기-3년 13,655 30,297 33,097 43,774 0 당기-2년 21,852 41,765 44, 당기-1년 17,496 38, 당기 21, [ 자동차 ] ( 단위 : 백만원 ) 진전년도사고년도 당기-4년 267, , , , ,185 당기-3년 271, , , ,849 0 당기-2년 276, , , 당기-1년 274, , 당기 294, ) 보험위험의집중및재보험정책 1 재보험운영전략개요 - 매년종목별 ( 자동차 / 일반 ) 재보험운영전략을수립하여리스크관리위원회의심 의, 의결을거쳐적용하고있습니다. - 재보험운영전략은회사의기초자산, 보험위험정도및재보험비용등을기 준으로기존재보험운영결과의적정성검토후수립하며, 다음의사항이포 함됩니다.

64 1. 재보험거래의목적 2. 재보험거래의필요시기 3. 보유및재보험출재계획 4. 재보험프로그램모니터링방법 5. 재보험거래처선택방법및안전도관리기준 - 출재정책 U/W 을통해위험을선별하며 U/W 이익이극대화되도록결정後위험분 산을실시하고있습니다. 위험보유는위험군 / 급별보유한도, 업종별보유기준표를기초로개별물건 의최대추정손실액및위험평가를통하여결정하고재보험처리하고있습 니다. 재보험출재처리는당사 리스크관리규정 에적시된기준이상의재보험 사에출재함을원칙으로하며, 비간사계약의경우최저신용등급을간사사 를통하여확인後출재처리하고있습니다. 국내에서허가받은재보험사및국내지점이아닌재보험사와거래時단 일재보험사와일반보험총출재보험료의 20% 를초과할수없게운영함으로 써재보험거래時편중현상을회피하고있습니다. - 수재정책 출재사로부터계약관련 Survey Report, 국가별 / 업종별 / 지역별위험등충 분한정보를입수하여수재위험평가및수익성분석後인수결정하고있 습니다. 종목별보유한도, 과거손해상황및비비례특약한도등을고려하여적정 한보유한도를결정하되, PML & EML 산정기준이없는경우 TSI 를적용하 여보수적으로한도를결정하고있습니다. - 재보험의리스크경감효과 위험의분산 : 거대사고발생時회사에치명적인영향을끼칠수있으므

65 로, 재보험을통해위험을분산하고안정적인사업운영이가능하게합니다. 새로운상품판매時위험감소 : 신상품판매時경험통계가없어손해율측정및위험에대한예상이불확실한경우재보험출재를통하여안정적인판매가가능하게합니다. 이익의평준화 : 보험자의사업실적은자연재해나기타이유로예상이외 의평균을상회하는큰손실을볼수있으나재보험출재를통하여손실보 전이가능하므로실적의안정을도모합니다. 2 상위 5 대재보험자편중도현황 - 당사가현재거래하고있는재보험자수는 67 개 ( 출재보험료기준, 비간사계 약제외 ) 이며, 일반보험상위 5 대재보험자의비중및신용등급은다음과같 습니다. 상위 5 대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 상위 5 대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타 출재보험료 159, 비중 85.7% 주 1) 출재보험료 : 월 ~12 월출재보험료 주 2) 편중도는전체출재보험료중상위 5 대재보험사를신용등급군별로합산하여비율로표시하였습니다. 주 3) 외국신용평가기관의신용등급을보험업감독업무시행세칙별표 22 기준에따라국내 신용평가기관의신용등급으로전환하여적용하였습니다.

66 3 재보험사群별출재보험료 - 당기현재일반보험재보험자群별출재보험료현황은아래와같습니다. 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원 ) 구분 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 출재보험료 184, ,539 비중 99.4% 0.3% 0.0% 0.3% 100.0% 주1) 출재보험료 : 월 ~12월출재보험료주2) 외국신용평가기관의신용등급은보험업감독업무시행세칙별표22 기준에따라국내신용평가기관의신용등급으로전환하여적용하였습니다. 주3) 출재보험료중기타로분류된된 554백만원은 Best Re, PICC( 중국국영재보험사 ) 등과의재보험거래로인하여발생하였습니다 장기손해보험 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 장기손해보험의보험위험은 RBC 제도상모형을통해보험가격위험액을산출하여보험료산출시책정된예정위험률및예정사업비율을초과하여손실이발생할위험, 즉보험계약자에게받은보험료와실제지급된보험금간의차이등으로인한손실발생가능성을측정합니다. 2 보험위험액현황 - 장기손해보험가격위험액은직전반기대비익스포져 8,861 백만원증가하여 당반기 1,847 백만원증가한 74,741 백만원입니다.

67 보험가격위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 당기직전반기전기 구분 ('15.12 월 ) ('15.6 월 ) ('14.12 월 ) 익스포져보험가격익스포져보험가격익스포져보험가격위험액위험액위험액 사망 후유장해 41,768 5,165 40,031 4,951 38,877 4,808 상해생존 17,023 2,564 15,814 2,621 15,332 2,934 질병생존 44,367 21,166 41,255 21,345 37,837 21,356 재물 3,697 1,741 3,901 1,837 4,208 1,982 실손의료비 62,367 41,815 59,425 39,860 55,967 37,698 기타 13,522 2,290 13,456 2,280 13,636 2,315 합계 182,744 74, ,882 72, ,856 71,093 주1) 익스포져 : 산출일이전의 1년간보유위험보험료 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 - RBC 표준모형에따라 6개의보험보장 ( 사망 후유장해 / 상해생존 / 질병생존 / 재물 / 실손의료비 / 기타 ) 으로보험가격위험을구분하여보험보장별직전 1년보유위험보험료를익스포져로인식하고, 직전 3년간원수위험손해율실적에따라조정된위험계수를곱하여보험가격위험액을산출합니다. 보험가격위험액 = 보유위험보험료 위험계수 2 관리방법 - RBC 기준장기손해보험의보험위험액을매월산출하여보험위험액의변동 내역을분석하고있으며, 주요분석결과는리스크관리위원회또는경영진에 보고되어중요의사결정에활용하고있습니다. - 회사는 RBC 기준보험위험액한도를배정하고한도준수현황을정기적으로 모니터링하고있습니다.

68 - 장기손해보험의인수및재보험정책등을담당하는업무부서는보험종목의 리스크를적절한수준으로보유할수있도록언더라이팅지침과재보험전략 을수립하여이행하는등보험위험관리업무를수행하고있습니다. 3) 재보험정책 1 개요 - 매년재보험운영전략을수립하여리스크관리위원회의심의, 의결을거쳐심의하고있습니다. - 재보험운영전략은회사의기초자산, 보험위험정도및재보험비용등을기준으로기존재보험운영결과의적정성검토후수립하며, 다음의사항이포함됩니다. 1. 재보험거래의목적 2. 재보험거래의필요시기 3. 보유및재보험출재계획 4. 재보험프로그램모니터링방법 5. 재보험거래처선택방법및안전도관리기준 - 출재정책 U/W 을통해위험을선별하며 U/W 이익이극대화되도록결정後위험분 산을실시하고있습니다. 위험보유는위험군 / 급별보유한도, 업종별보유기준표를기초로개별물건 의최대추정손실액및위험평가를통하여결정하고재보험처리하고있습 니다. 재보험출재처리는당사 리스크관리규정 에적시된기준이상의재보험 사에출재함을원칙으로하고있습니다. 당사재보험출재는비례재보험특약을기본운영하고있으며거대사고 발생으로인한영향경감을위하여비비례재보험특약을추가운영하고있 습니다. - 재보험의리스크경감효과

69 위험의분산 : 거대사고발생時회사에치명적인영향을끼칠수있으므 로, 재보험을통해위험을분산하고안정적인사업운영이가능하게합니다. 새로운상품판매時위험감소 : 신상품판매時경험통계가없어손해율측정및위험에대한예상이불확실한경우재보험출재를통하여안정적인판매가가능하게합니다. 이익의평준화 : 보험자의사업실적은자연재해나기타이유로예상이외 의평균을상회하는큰손실을볼수있으나재보험출재를통하여손실보 전이가능하므로실적의안정을도모합니다. 2 상위 5 대재보험자편중도현황 - 당기말현재장기손해보험재보험자수는 4 개 ( 출재보험료기준 ) 이며, 4 개재 보험사의신용등급별금액및비중은아래와같습니다. 상위 5 대재보험자편중도현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 상위 5 대재보험자 AA- 이상 A+ ~ A- BBB-+ 이하기타 출재보험료 83, 비중 100% 주1) 출재보험료 : 월 ~12월출재보험료주2) 편중도는전체출재보험료중상위 5대재보험사를신용등급군별로합산하여비율로표시하였습니다. 주3) 외국신용평가기관의신용등급은보험업감독업무시행세칙별표22 기준에따라국내신용평가기관의신용등급전환하여적용하였습니다.

70 3 재보험사群별출재보험료 - 당기말현재장기손해보험재보험자群별출재보험료현황은아래와같습니 다. 재보험사群별출재보험료 ( 단위 : 백만원 ) 구분 AA- 이상 A+~A- BBB+ 이하 기타 합계 출재보험료 83, ,429 비중 100% % 주1) 출재보험료 : 월 ~12월출재보험료 주2) 외국신용평가기관의신용등급은보험업감독업무시행세칙별표22 기준에따라 국내신용평가기관의신용등급전환하여적용하였습니다 금리위험관리 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 금리위험이란미래시장금리변동및자산과부채의만기구조차이로인해발 생하는경제적손실위험을의미합니다. - 금리부자산익스포져는이자를수취하는금리부자산을의미하며, 단기매매금융자산, 이자없이수수료만수취하는자산, 보험업감독규정 7-3조제1항의자산건전성분류기준상고정이하자산은금리부자산에서제외합니다. 금리부부채익스포져는장기저축성보험료적립금 ( 감독규정 7-65조제1호 ) 에서해약공제액을차감하고미경과보험료적립금을가산한금액으로정의하며, 대상계정은장기보험및개인연금계정을대상으로합니다.

71 2 금리위험액현황 - 금리위험액은직전반기대비 6,782 백만원증가한 81,095 백만원입니다. 구분 금리위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 당기 직전반기 전기 ('15.12월) ('15.6월) ('14.12월) 익스포져 금리금리금리익스포져익스포져민감액민감액민감액 가금리부자산 3,565,302 16,676,040 3,345,384 15,536,562 2,897,519 10,698,491 Ⅰ. 예치금 558,770 1,404, ,993 1,334, , ,018 Ⅱ. 당기손익인식 지정증권 20,901 54,538 41,235 70,349 30,671 68,654 Ⅲ. 매도가능증권 1,662,946 8,422,497 1,687,825 8,677,805 1,396,885 6,419,791 Ⅳ. 만기보유증권 207,475 2,341, ,192 1,806, , ,539 Ⅴ. 대출채권 1,115,211 4,453,399 1,048,140 3,647, ,489 2,943,489 나. 금리부부채 3,790,893 18,728,837 3,486,659 16,822,031 3,187,526 15,165,742 Ⅰ. 금리확정형 147, , , , , ,954 Ⅱ. 금리연동형 3,643,311 17,923,302 3,334,985 16,023,229 3,034,117 14,379,788 다. 금리위험액 81,095 74,313 82,644 - 금리변동계수 (%) 최저보증이율별금리연동형부채현황 - 금리연동형부채는금리연동형상품의보험료적립금에서해약공제액을차감하 고미경과보험료적립금을가산한금액입니다. 금리연동형상품의보험료적립금

72 은해당상품의부리이율로부리되며, 이부리이율은시장금리와당사자산운용 이익률을고려하여결정됩니다. - 최저보증이율은상품별로약관에서정하고있으며, 부리이율이해당상품의최 저보증이율이하로하락시에는최저보증이율로부리하여보험료적립금부리 이율의최저한도를보증하고있습니다. - 당기기준최저보증이율별금리연동형부채의현황은다음과같습니다. 최저보증이율별금리연동형부채현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 0% 이하 0% 초과 2% 초과 3% 초과 2% 이하 3% 이하 4% 이하 4% 초과합계 금리연동형부채 1,034, ,964 1,157, , ,643,311 주 1) 최저보증옵션이없는적립금 ( 보장부분보험료적립금, 미경과보험료적립금 ) 은 0% 이하 로표시하였습니다. 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 - 금리위험은 RBC 표준모형을통해산출하고있으며, 금리변동에따른순자산가치 ( 자산-부채 ) 변화를나타내는금리민감도를이용하여향후 1년간예상되는금리변동폭을감안한순자산가치의하락위험액과현재의보험부채적립이율및시장금리가향후 1년간유지될경우발생할가능성이있는금리역마진위험액의합을금리위험액으로인식합니다. 금리위험액 = 순자산가치하락위험액 + 금리역마진위험액 순자산가치하락위험액 = Max[ 최저금리위험액, 금리부자산금리민감액 - 금리부부채금리민감액 금리변동폭 ] 1 금리부자산금리민감액 = ( 금리부자산익스포져 금리민감도 ) 2 금리부부채금리민감액 = ( 금리부부채익스포져 금리민감도 )

73 금리역마진위험액 = Max[( 부담이자 - 투자수익 )X50%, 0] 1 관리방법 - RBC 표준모형을통해산출된금리위험액은정기적으로산출하여변동내역을파악하고주요분석내용을리스크관리위원회에보고하고있습니다. 또한회사는 RBC 기준금리위험액한도를배정하고월별로한도준수현황을모니터링하고있습니다. - 회사는금리리스크를최소화하기위해보험상품개발시금리리스크부담이큰금리확정형상품보다금리연동형상품위주로개발하고있으며, 준비금부담이율별현황및향후운용수익률추세분석에따른적정부리이율을적용하고있습니다 신용위험관리 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 신용위험이란채무자의부도, 거래상대방의계약불이행등으로발생할수있 는손실중, 대손충당금적립을통해관리하고있는예상손실을초과하는위 험액 ( 미예상손실 ) 을의미합니다. 2 신용위험액현황 - 신용위험익스포져는거래상대방의채무불이행등에의해가치또는손익이변화하는예금, 당기손익인식지정증권, 매도가능증권, 만기보유증권, 관계 종속기업투자주식, 대출채권, 부동산및기타자산 ( 재보험자산등비운용자산 ) 을포함합니다. - 당기 RBC 기준신용리스크익스포져는 5,013,321 백만원이며, 유가증권이 2,543,276 백만원으로 50.7%, 대출채권이 1,178,722 백만원으로 23.5% 를차지 하고있습니다. - 당기신용위험액은 191,125 백만원으로직전반기대비 38,702 백만원이증가

74 하였습니다 월기준제도변경 ( 신용위험계수신뢰수준상향 95% 99%) 에따른위험액상승분이반영되었습니다. 신용위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 당기직전반기전기 구분 ('15.12월) ('15.6월) ('14.12월) 신용신용신용익스포져익스포져익스포져위험액위험액위험액 현금. 예치금 733,352 14, ,574 10, ,700 9,024 유가증권 2,543, ,973 2,360,321 93,503 1,926,931 80,027 Ⅰ. 운용 자산 대출채권 1,178,722 35,731 1,141,003 28,738 1,050,394 25,947 부동산 164,167 10, ,165 9, ,352 9,741 소계 4,619, ,785 4,414, ,637 3,707, ,740 Ⅱ. 비운용 자산 재보험자산 207,595 4, ,527 3, ,482 3,641 기타 151,656 6, ,222 5, ,596 4,844 소계 359,251 11, ,750 9, ,078 8,485 Ⅲ. 장외파생금융거래 34,554 1,125 21, , 합계 (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) 5,013, ,125 4,766, ,423 4,043, ,586 보험업감독업무시행세칙개정 ( 관련업무보고서 AI259 작성기준변경 ) 에따라신용위험액에는전체합계에서고정이하자산의대손준비금에해당하는신용위험액을차감한금액으로기재하였습니다. 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 - 신용리스크는 RBC 표준모형및내부모형을통해산출하고있습니다. - RBC 표준모형은대차대조표자산, 장외파생금융거래및재보험거래로구분하

75 여익스포져에위험계수를곱하여산출하며, 위험계수는자산종류별, 거래상 대방 ( 채무자포함 ) 의신용등급별로차등화하여적용합니다. - 내부모형기준의신용위험액은 Basel Ⅱ 의기본내부등급법 (FIRB) 을통해 Credit VaR 를산출하고있습니다. Credit VaR 를측정하기위한위험요소로 는부도율을사용합니다. - 당사는거래상대방 ( 채무자포함 ) 의신용등급적용시, 국내자산의경우국내신용평가사 (NICE신용평가, 한국신용평가, 한국기업평가 ) 가부여하는신용등급을사용하고있으며, 해외자산의경우국제신용평가사 (S&P, Moody s, Fitch 등 ) 가부여하는신용등급을사용하고있습니다. RBC 모형에의한신용위험액 = ( 익스포져 신용등급별위험계수 ) 2 관리방법 - RBC 표준모형을통해산출된신용리스크는매월산출하여변동내역을파악 하고주요분석내용을리스크관리위원회에보고하고있습니다. - 월별로 Credit VaR를산출하여포트폴리오변동및위험수준을모니터링하고있으며, 분기별로자산군별익스포져한도배정에활용하여운용및관리하고있습니다. 또한, 신용위기에선제적으로대응하기위하여정기적으로투자유의기업 ( 군 ) 을선정하고있습니다. 3) 신용등급별익스포져현황 1 채권 - 당기당사가보유한국공채, 특수채, 금융채, 회사채, 외화채권의신용등급별 신용위험익스포져는다음과같습니다.

76 채권신용등급별익스포져 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져구분 AA+ ~ A+ ~ BBB- 무위험 AAA AA- BBB- 미만 무등급 합계 국공채 175, ,578 특수채 0 20, ,000 금융채 ,335 49,625 14, ,931 회사채 , , ,014 외화채권 , , ,982 합계 175,578 20, , ,655 14,971 51,123 1,242,504 2 대출채권 - 당기당사가보유한신용대출, 보험계약대출, 유가증권담보대출, 부동산담보대 출, 기타대출등의신용등급별대출채권의신용위험익스포져는다음과같습 니다. 대출채권신용등급별익스포져 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져 구분 무위험 AAA AA+ ~ A+~ AA- BBB- BBB- 미만 무등급기타합계 콜론, 신용, 어음 할인, 지급보증대출 9,526 17, ,513 보험계약대출 , ,970 유가증권 담보대출 부동산담보대출 0 13, ,352 48, ,684 기타대출 62, , ,333 10, ,554 합계 71,576 30,431 14, , ,941 1,178,722

77 3 재보험미수금및재보험자산 - 당사는재보험거래시투자적격신용등급에준하는재보험사에한해거래하고있습니다. 따라서거래하고있는재보험사는모두투자적격신용등급을보유하거나국영재보험사등기타우량재보험사입니다. 당기재보험미수금및재보험자산신용등급별익스포져는다음과같습니다. 재보험미수금및재보험자산신용등급별익스포져 ( 단위 : 백만원 ) 국내 해외 구분 신용등급별익스포져 AA- 이상 A+ ~ A- BBB+ 이하기타합계 재보험미수금 6, ,019 출재미경과보험료 82, ,933 출재지급준비금 63, ,934 재보험미수금 11, ,539 14,255 출재미경과보험료 14, ,459 출재지급준비금 45, ,269 주1) 외국신용평가기관의신용등급은보험업감독업무시행세칙별표22 기준에따라국내신용평가기관의신용등급전환하여적용하였습니다. 주2) 재보험미수금중 Korean Re와의거래로인해발생한재보험미수금은재보험미지급금과상계한금액으로기재하였습니다. 주3) 상기익스포져중기타로분류된금액은 Best Re등무등급으로분류되는재보험사의거래로인하여발생하였습니다.

78 4 장외파생상품 - 장외파생상품신용등급별익스포져현황은다음과같습니다. 장외파생상품신용등급별익스포져 ( 단위 : 백만원 ) 신용등급별익스포져구분 AA+ ~ A+ ~ BBB- 무위험 AAA AA- BBB- 미만 무등급 합계 금리관련 주식관련 외환관련 0 13,295 2, ,404 34,554 신용관련 기타 합계 0 13,295 2, ,404 34,554 4) 산업별편중도현황 - 당기당사보유채권및대출채권산업별편중도현황은다음과같습니다. 채권산업별편중도현황 ( 단위 : 백만원 ) 산업별편중도 출판, 영상구분, 방송통신국공채금융업제조업운수업건설업및정보서비스업 기타 합계 국내채권 175, , , , ,379 1,085,523

79 대출채권산업별편중도현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 부동산업 및임대업 건설업금융및보험업 산업별편중도 제조업 도소매업 및 운수업 기타 합계 보험계약대출 , ,970 기타 245,168 93, , , , ,176 합계 245,168 93, , , ,853 1,184, 시장위험관리 1) 개념및위험액현황 1 개념 - 시장리스크란주가, 금리, 환율등시장가격의변동으로자산의가치가하락함 으로써보험회사에손실이발생할위험을말합니다. 시장리스크의위험요인별 주요대상자산및시장위험액의정의는다음과같습니다. 리스크요인별주요대상자산및시장위험량의정의 위험요인 대상자산 시장위험량 주가 주식 주가하락에의한보유지식현재가치감소분 금리 채권 금리상승에의한보유채권현재가치감소분 환율 외화표시자산부채 환율변동에의한외화순자산의원화환산시현재가치감소분 2 시장위험액현황 - 시장위험액의익스포져는시장변수의변동에따라가치및손익이변화하는주식, 채권등단기매매유가증권및파생금융거래, 외화로표시된자산과부채이며당기시장위험익스포져는 268,845백만원이며, 시장위험액은 1,613 백만원으로직전반기대비 939백만원증가하였습니다.

80 시장위험액현황 ( 단위 : 백만원 ) 당기 ( 15.12월) 직전반기 ( 15.6월) 전기 ( 14.12월) 구분시장시장시장익스포져익스포져익스포져위험액위험액위험액 단기매매증권 252, , , 외화표시자산부채 668,785 53, ,048 40, ,440 29,555 파생금융거래 -652,261-52, ,272-39, ,381-28,991 소계 268,845 1,613 85, ,841 1,110 2) 측정 ( 인식 ) 및관리방법 1 측정방법 - 시장리스크의측정은 RBC 표준모형및내부모형을통해이루어지고있습니 다. - RBC 표준모형은단기매매목적의자산, 파생금융거래, 외화자산및부채를 대상으로익스포져에위험계수를곱하여시장리스크를산출합니다. RBC 표준모형에의한시장위험액 = ( 익스포져 위험계수 ) - 내부모형기준의시장위험액은금리, 주가, 환율등위험요인의상관관계및포트폴리오분산효과를고려하여보유기간 10일, 신뢰구간 99% 하에서의시장리스크를 VaR방법론으로산출하고있습니다. VaR는 Parametric, Historical, Monte-Carlo method로산출하고있습니다. 보조적으로베타, 듀레이션, 컨벡서티, 옵션델타등민감도지표도산출하여관리하고있습니다.

81 2 관리방법 - RBC 표준모형을통해산출된시장리스크는정기적으로산출하여변동내역을 파악하고주요내용을리스크관리위원회에보고하고있습니다. - 일별로유가증권시장정보 ( 가격및수익률, 민감도등 ) 와당사보유자산정보 ( 가격및손익, 수익률등 ) 를자산군별및상품별로집적하여시장위험관리 DB 로적재하고시장리스크관리시스템을통해시장리스크를측정하고있습니다. - 유가증권전체자산의익스포져한도및개별자산군별시장위험한도를설정하여운용및관리하고있으며, 주식및채권의경우손실한도를두어거대손실을방지하고있습니다. 시장 VaR모형의적합성을검증하기위해일별로사후검증을하고, VaR모형의한계를보완하고극단적인상황에대비하기위해일별로 ES(Expected Shortfall) 측정및 Stress test를실시하고, 월별로 Stressed VaR를측정하고있습니다. 3) 금리등위험요인에대한민감도분석 - 민감도분석대상자산의선정은위험요인별로하고있습니다. 환율변동에영향을받는자산은외화자산을대상으로하고있으며, 금리변동에영향을받는자산으로는채권, 채권형수익증권, 금리연계신종유가증권 ( 원금보장ELS 포함 ), CP, 채권형투자일임계약자산을대상으로하고있습니다. 또한주가변동에의해영향을받는자산으로는주식, 주식형수익증권, 주가연계신종유가증권, 주식형투자일임계약자산을대상으로하고있습니다. - 시나리오테스트결과에따른분석이용이하도록환율 100원 / 금리 100bp/ 주가 10% 를기준으로민감도분석을실시한결과, 환율 100원하락시 1,403백만원손실, 금리 100bp 상승시 979백만원손실이발생하여손익에영향을미칠것으로예상됩니다. 매도가능금융자산의경우평가손실이자본에영향을미치는데이는시나리오별로금리 100bp 상승시 60,274백만원손실, 주가 10% 하락시 26,131백만원의평가손실이발생하여자본에영향을미칠것으로예상됩니다.

82 민감도분석결과 ( 단위 : 백만원 ) 구분 손익영향 자본영향 원 / 달러환율 100원증가 1,403 0 원 / 달러환율 100원감소 -1,403 0 금리 100bp의증가 ,274 금리 100bp의감소 ,274 주가지수10% 의증가 0 26,131 주가지수10% 의감소 0-26,131 주1) 손익에영향을주는자산은단기매매증권및외화표시자산부채, 파생금융거래로하였 고, 자본영향을주는자산은매도가능증권을대상으로하였습니다. 주2) 위험요인변동에따른손익영향과자본영향의산출은개별위험요인별포지션금액에 민감도 ( 주가의경우베타, 금리의경우유효듀레이션 ( 듀레이션없는자산의경우만기 법이용 ), 환율의경우 1 ) 를감안하여위험요인변동폭을고려하여하였습니다. - 당사는과거금융시장에충격을주었던사건발생전후의리스크요인변경을기준으로시나리오분석을하고있습니다. 차이나쇼크, 버냉킨 1차쇼크, 리먼 AIG사태, 미국신용등급강등사건등의역사적시나리오에대해일별로시장리스크대상자산에대해민감도분석을실시하고있습니다. 당사가실시하고있는민감도분석시나리오는다음과같습니다. 역사적시나리오기준 ( 단위 : %, bp) 구분 회사 주가지수금리 (3년물) 코스피코스국고채회사AA- 닥 BBB- 내용 차이나쇼크 년중국총리긴축정책시사 버냉키 1 차쇼크 리먼 AIG 사태 년 FRB의장금리인상시사 ( 한미정책금리역전현상 ) 08년리먼브라더스파산, AIG 구제금융 미국 신용등급강등 년미국신용등급강등 버냉키 3 차쇼크 년 FRB 의장 QE3 종료시사

83 6-6. 유동성위험관리 1) 개념및유동성갭현황 1 개념 - 유동성위험이란자산과부채의만기구조불일치나급격한현금흐름의변동으 로유동성자금의과부족이발생하여예상치못한손실이발생할위험을말 합니다. 2 유동성갭현황 - 유동성갭은특별계정 ( 장기유배당, 장기무배당, 개인연금 ) 을대상으로유동성위험의노출규모를만기별유동성자산과책임준비금 ( 해약식적립금 ) 의차이로정의하고이를만기별로구분하여유동성자금의과부족이발생할가능성을예측하는데활용할수있습니다 월기준 1 년이하유동성갭은 420,597 백만원입니다. 유동성갭현황 ( 만기기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분 3개월이하 3개월초과 ~ 6개월초과 ~ 6개월이하 1년이하 합계 현금과예치금 224, ,050 자산 유가증권 149,661 18,856 69, ,372 대출채권 2,479 9,921 96, ,267 기타 25, 자산계 401,834 28, , ,689 부채 책임준비금 37,243 33,695 80, ,092 차입부채 부채계 37,243 33,695 80, ,092 갭 ( 자산-부채 ) 364,591-4,917 86, ,597 주 1) 특별계정 *( 장기유, 장기무, 개인연금 ) 을대상으로유동성위험의노출정도를산출하 였습니다.

84 2) 인식및관리방법 - 회사는유동성갭, 현금수지차, 유동성비율및유동성리스크비율을통해유 동성위험을관리하고있습니다. - 현금수지차비율은보유보험료대비보험영업과보험영업외의현금수지차의비 율로현금흐름수지차의적정성을평가하는지표입니다. 당기현금수지차비 율은 40.5% 로안정적인현금수지차비율을유지하고있습니다. - 유동성비율은만기 3개월미만유동성자산대비직전 3개월평균지급보험금의비율로유동자산보유규모의적정성을평가하는지표입니다. 당기유동성비율은 299.1% 로 3개월평균지급보험금을충당할수있는충분한유동자금을보유하고있습니다. - 유동성리스크비율은예상치못한유동성문제와이를해결할수있는유동성 자산의상대적규모를측정하는지표입니다. 유동성비율의산식은다음과같 습니다. 유동성리스크비율 = 발생가능지급보험금 /( 유동성자산 + 보완유동성자산 0.3) 발생가능지급보험금 = 직전 3 년분기별평균지급보험금 지급보험금표준편차 보완유동성자산은당기손익인식지정증권및매도가능증권중잔존만기 3 개월이상국채및통화안정증권을의미합니다. - 당기유동성리스크비율은 45.11% 로당사는예상치못한유동성위험에대비 할수있도록발생가능한지급보험금의 2.2 배수준의유동자금 ( 보완유동성 자본포함 ) 을보유하고있습니다. - 회사는유동성위험을관리하기위해계정별유동자금현황을매일점검하여자금조달및운용계획을정기적으로파악하여보고하고있으며, 당일의사용자금에대하여회계담당부서와재무기획부서가유동자금의적정성을확인하고있습니다.

85 6-7. 운영위험관리 1) 개념 - 운영리스크란부적절하거나잘못된내부의절차, 인력및시스템또는외부의 사건으로인하여발생할수있는손실위험을말합니다. 2) 인식및관리방법 - 회사는운영리스크를사무리스크, 전산리스크, 법률리스크, 평판리스크, 환경리 스크로구분하여이에대한적정한관리방법을정하여회사운영상의손실리 스크가능성을사전에제거할수있도록관리하고있습니다. - 운영리스크는내부감사및준법감시를통해운영리스크의발생을최소화할수 있도록상시점검하고있습니다. - 유형별운영리스크의관리대상과관리방법은다음과같습니다. 구분관리대상관리방법 사무리스크 전산리스크 법률리스크 평판리스크 환경리스크 업무처리과정에서부정행위, 임대업무상의부정방지를위해내부통제기준등 차및보안업무상발생할수있는을수립하고사내교육을통한일상감시업 제반리스크 고의또는과실에의한전산시스템의정지혹은컴퓨터범죄등전산시스템관련사고로인하여발생할수있는리스크 보험업법상의모집계약또는기타용역거래와관련된민원발생및소송, 부적절한거래양식의사용등으로발생할수있는리스크 경영실적부진, 민원발생또는중대한소송등으로인한부정적인여론등으로회사의대외이미지에입을수있는리스크 무등을시행함 회사전체데이터 Back Up 및시스템작동 불능등전산사고에대한사전대책수립 및정기적인점검, 사내보안교육및보안 프로그램설치함 경영상발생할수있는법률적문제에 대해해당법률의면밀한사전검토와 자문을통해법률적문제발생을최소화함 고객과의분쟁, 민원에대한효율적대응지 침을수립하고, 민원사무를총괄하는조직 과대응창구를운영하며, 회사와관련된주 요이슈사항및정보등을실시간으로수 집, 분석하는등회사에대한부정적평판 의확산을방지함거시적인경제환경및산업전반적인환경경제, 제도, 산업, 고객, 경쟁환경등변화에대응하며, 보험경쟁구도변화및의변화로부터발생할수있는리고객성향변화등의미시적인변화에이르스크기까지적절히예측및분석하여경영정책에적극반영함

86 제 7 장기타경영현황 7-1. 자회사경영실적 해당사항없음 7-2. 타금융기관과의거래내역 구분 조달 운용 과목금액과목금액 ( 단위 : 억원 ) 비고 2) 타보험사채권 1,008 소계 1,008 은행 기타예금 3,449 채권 1,215 신종유가증권 584 기타유가증권 1,330 소계 6,578 기타금융기관 1) 기타예금 3,838 주식 1,906 채권 2,504 수익증권 1,399 해외유가증권 610 기타유가증권 943 소계 11,200 합계 18,787 주 1) 기타금융기관은타보험사및은행을제외한제 2 금융권및외국금융기관을말함.

87 7-3. 내부통제 1) 준법감시인, 감사 ( 위원회 ) 등내부통제기구현황과변동사항 준법감시인 - 보험업법제17조에의거하여임직원이내부통제기준을준수하고있는지점검하고, 그위반사항을조사하여감사위원회에보고함. - 이사회의결로준법감시인 1명선임하였음. - 준법감시인을보좌하기위해준법감시인산하 준법감시파트 를운영하고있음. 감사위원회 - 구성인원 : 4명 ( 사외이사 3명, 상근감사위원 1명 ) - 감사위원회직속보조기구로감사계획에따라본사부서, 본부, 지역단, 보상지원단, 지점등전조직에대한업무전반을감사함 2) 감사위원회의기능과역할 - 내부감사계획수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안제시 - 회사의전반적인내부통제시스템에대한평가및개선방안제시 - 내부회계관리제도의설계및운영실태에대한평가및보고 - 감사보조조직의장에대한임면동의 - 외부감사인선임의승인 - 외부감사인의감사활동에대한평가 - 감사결과지적사항에대한조치확인 - 관계법령, 정관에서정한사항과이사회가위임한사항의처리 - 기타감독기관의지시, 이사회, 위원회가필요하다고인정하는항에대한감사 3) 내부검사부서검사방침 기강확립 - 테마별순환감사실시 - 후속조치철저이행감독 부정행위근절 - 전산상시감사활성화 - 불건전업무행위중점점검 프로세스개선 - 반복지적업무철저개선 - 컨설팅중심감사실시 4) 검사빈도

88 일반감사 - 연도별기본감사계획에따라프로세스유효성평가, 문제점적시, 개선방안제시 특별감사 - 감독당국의지시나감사위원회, 대표이사의요청이있는경우비정기적실시 일상감사 - 회계, 업무및재산상태등에대하여별도로정한범위에해당되는건은최종결재권자의결재에앞서내용을검토하고의견을첨부하거나입회감사의방법을일상감사실시 7-4. 기관경고및임원문책사항 해당사항없음 임직원대출잔액 ( 단위 : 억원 ) 구분 임직원대출잔액 58 62

89 7-6. 사외이사등에대한대출및기타거래내역 ( 단위 : 억원 ) 구분 주주 임원 동일인명특수관계주주총회선임일현재잔액또는 ( 일잔액 ) 임원명회사구분1) ( 직위명 ) 대출2) 계 ( 본인 ) ( 주주인회사합계 ) ( 비주주회사합계 ) 소계 ( 본인 ) ( 주주인회사합계 ) ( 비주주회사합계 ) 소계 ( 본인 ) ( 주주인회사합계 ) 합계 ( 비주주회사합계 ) 합계 ( 본인 ) ( 주주인회사합계 ) 해당사항없음 ( 비주주회사합계 ) 소계 ( 본인 ) ( 주주인회사합계 ) ( 비주주회사합계 ) 소계 ( 본인 ) ( 주주인회사합계 ) 합계 ( 비주주회사합계 ) 합계 ( 본인 ) ( 주주인회사합계 ) 총계 ( 비주주회사합계 ) 합계 주 1) 사외이사를추천한주주및사외이사와각각보험업감독규정에서정하는특수관계 에있는회사를말함 ( 사외이사를추천한주주및사외이사본인포함 )

90 주 2) 대차대조표 ( 일반계정, 특별계정 ) 상의대출채권의합계액을기재주 3) 사외이사를추천한주주 ( 개인인경우 ) 및사외이사에대한순수개인대출은본인란에각각기재 2) 기타주요거래내역 ( 부동산매매, 임대차, 용역계약, 주식, 회사채매입등 ) 해당사항없음

91 7-7. 민원발생평가등급 구분 2012년도 2013년도 2014년도 평가등급 5등급 5등급 4등급 * 공시일기준가장최근의 3년간민원발생평가등급을연도별로기재 주 ) 매년금융감독원이금융회사별민원발생건수, 처리결과및회사규모를종합적으로고려 하여평가 [1등급( 우수 )~5등급( 불량 )] 하며, 당해금융회사의영업규모 ( 총자산, 고객수등 ) 및 민원발생건수의각업권내비중이 1% 이내인경우등급을산정하지않음 7-8. 민원발생건수 1) 민원건수 * 동민원건수는전화를통한단순상담 질의사항은제외되어있으므로이용 활용시유의하시기바랍니다대상기간 : 당분기 (2015 4/4분기, ~ ) 전분기 (2015 3/4분기, ~ ) 구분 민원건수 환산건수 ( 보유계약십만건당 ) 비고 전분기당분기증감률 (%) 전분기당분기증감률 (%) 자체민원 경유민원 * 합계 주 1) 금융감독원등타기관에서접수한민원중이첩된민원또는사실조회요청 한민원, 단해당기관에서이첩또는사실조회없이직접처리한민원은제외주 2) 보유계약산출기준 : 가 + 나 : 업무보고서 AI059 장표상의 ( 일반계정 + 특별계정 Ⅰ) - ( 일반계정 3. 자동차 ) + ( 특별계정 Ⅱ 35. 퇴직유배당 ) +( 특별계정 Ⅱ 36. 퇴직무배당 ) 나. 업무보고서 AI060 장표상의자배책보험

92 2) 유형별민원건수 구분 민원건수 전분기당분기증감률 (%) 환산건수 ( 보유계약십만건당 ) 증감률전분기당분기 (%) 비고 보험모집 유형 유지관리 보상 ( 보험금 ) 기타 합계 불완전판매비율및불완전판매계약해지율및청약철회비율현황 구분 설계사 법인대법인대법인대법인대개인직영직영리점리점리점리점 대리점 ( 방카 4) ) (TM 5) ) ( 홈쇼핑 6) ) ( 기타 7) ) 복합 8) ) 다이렉트 9) < 불완전판매비율 1) > % 0.29% 0.12% 0.00% 0.02% 0.22% 0.00% 0.18% 불완전판 매건수 - 신계약건 87,773 11,226 18, , ,003 3,780 14,761 수 업계평균 (%) < 불완전판매계약해지율 2) > % 0.26% 0.09% 0.00% 0.01% 0.19% 0.00% 0.16% 계약해지건수 신계약건수 87,773 11,226 18, , ,003 3,780 14,761 업계평균 (%) < 청약철회비율 3) > % 3.11% 11.19% 7.45% 9.58% 2.34% 0.66% 7.56% 청약철회건수 2, , ,176 2, ,116 신계약건수 87,773 11,226 18, , ,003 3,780 14,761 업계평균 (%) ) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 + 무효건수 ) / 신계약건수 100

93 2) ( 품질보증해지건수 + 민원해지건수 ) / 신계약건수 100 3) 청약철회건수 / 신계약건수 100 4) 은행, 증권회사등금융기관이운영하는보험대리점 5) 전화등을이용하여모집하는통신판매 (tele-marketing) 전문보험대리점 6) 홈쇼핑사가운영하는보험대리점 7) 방카슈랑스, TM, 홈쇼핑을제외한법인대리점으로일반적으로대면모집법인대리점 8) 대면모집과非대면모집을병행하는보험회사직영모집조직 9) 통신판매를전문으로하는보험회사직영모집조직 ( 직영 TM 설계사의경우 직영다이렉트조직에포함하여작성 ) 보험금부지급률및보험금불만족도 구분 보험금부지 급률 1) 구분 보험금불만 족도 2) % % 보험금부지급건수보험금청구후해지건 1, ) 5) 보험금청구건수 4) 129,814 보험금청구된계약건 6) 65,444 업계평균 0.80 업계평균 ) 보험금부지급건수 / 보험금청구건 100 2) 보험금청구후해지건 / 보험금청구된계약건 100 3) 보험금청구건에대해보험금이지급되지않은건 4) 직전 3 개회계연도의신계약중보험금청구권자가약관상보험금지급사유로알고 보험금을청구한건 5) 보험금청구된계약건중보험금청구후품질보증해지 민원해지건, 보험금부지급후 고지의무위반해지 보험회사임의해지 * 건 * 계약자임의해지건제외 6) 직전 3 개회계연도의신계약중보험금청구된보험계약건 ( 증권번호기준 ) 7) 보험금부지급률의보험금청구건은사고일자 + 증권번호 + 피보험자기준으로 산출되었으나, FY 12 결산경영공시부터는단계적으로청구일자방식으로변경하여 '14 결산경영공시부터는산출대상기간전부를청구일자기준으로산출

94 7-11. 사회공헌 1) 사회공헌활동주요현황 ( 단위 : 백만원, 명 ) 사회공헌전담내규화봉사인원봉사시간인원수당기 구분기부금액직원임직설계임직설계여부수원사원사 명 임직원 1,5 56 설계사 2,6 18 순 이익 9,8 81 롯데손해보험은기업이성장할수록그이익을사회와공유해야한다는철학을토대로지속적인사회공헌사업을시행하고있습니다. 기업과사회가공존하는틀을형성하고소외된이웃과더불어살아가는세상을만들기위해끊임없이노력해온롯데손해보험은봉사활동이다양한계층, 많은이웃들에게전해질수있도록사회공헌을지속적으로확대해나갈것입니다. 그대표적예가숭례문복원을기념하고문화재보호활동및지역사회공헌을위해숭례문클린데이캠페인을시행중입니다. 클린데이캠페인은 2012년부터매월초지속적으로시행해왔던행사로, 숭례문주변곳곳에버려진쓰레기수거및주변정리등환경정화활동을시행하고있습니다. 롯데손해보험앞으로도지속적인사회공헌활동을통해지역사회및어려운 이웃과사랑을나누며상생하는기업으로서의가치를지속적으로 실천하겠습니다.

95 2) 분야별사회공헌활동주요내용 ( 단위 : 백만원, 명 ) 분야 지역사회 / 공익 주요사회공헌활동 기부 ( 집행 ) 금액 부산창조경제센터후원 3.2 대한민국임시정부기념사업회후원 9.5 의료기관방문봉 사 결손가정지원 1.8 불우학생지원 1 자원봉사활동 임직원 설계사 인원 시간 인원 시간 헌혈활동 환경보호 클린데이 글로벌사회공헌 유니세프후원 17.8 어린이안전재단후원 3.4 공동사회공헌 소방공무원유자녀후원 저소득층의료비지원사업 33.3 보건의료연계센터지원사업 3.8 서민금융 새희망힐링펀드 43.2 총계 * 누적실적기준임 (1~12월) 보험회사손해사정업무처리현황 기간 : ' ~ ' 위탁 계약 회사명 업체명주1) 종구분 기간 총 위탁건수 주 2) ( 단위 : 건, 천원,%) 총위탁 위탁비율 지급 수수료 (%) 주3) 수수료비율 (%) 주4) 롯데손보 국제 1, ~ , ~ ,774 1,386, % 17.63% 다스카 1, ~ ~ ,700 1,825, % 23.22% 대양 1, ~ , % 0.67% 동북아 ~ , % 0.10% 리더스 ~ , % 1.24%

96 미래 ~ , % 0.14% 바른 ~ % 0.00% 서울 1, ~ , % 4.44% 서진 ~ % 0.00% 세종 ~ , % 0.49% 솔로몬 ~ , % 0.42% 아세아 ~ , % 0.05% 인코크 ~ , % 0.13% 에스 ~ , % 0.16% 에스원 1, ~ , % 1.04% 에이원 ~ , ~ ,970 1,518, % 19.31% 에이플러스 ~ , % 1.00% 유윌비 ~ , % 0.90% 중앙 1, ~ , % 0.89% 진 ~ % 0.00% 카스코 ~ , % 0.23% 캄코 ~ , % 1.63% 코마 ~ , % 0.76% 탑 1, ~ , % 1.25% 태양 ~ , % 0.21% 파란 ~ , ~ ,848 1,507, % 19.17% 프라임 ~ , % 1.90% 해성 1, ~ , % 0.87% B&B ~ , % 0.04% CLK ~ , % 0.03% KCA ~ , % 0.99% KM 1, ~ , % 0.29% TSA ~ , % 0.59% T&G 1, ~ , % 0.21% 총계 - - 1,401,791 7,864, % 신탁부분 해당사항없음