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가중치 4점 지표성격 정성 평가방법 절대평가 지표명 나-4. 재무관리 지표정의 건전한 재무구조를 유지하고 경영계획에 따른 경영목표 달성을 위한 사업계획을 재무적으로 뒷받침하기 위한 재무적 운영노력을 평가한다. 세부평가내용 1 수익구조 개선을 위한 노력과 성과는 적절한가? 212 1. 새로운 수익원 창출 노력 및 성과는? 212 2. 지속적인 사업비 절감노력(예산절감, 경비절감 노력 등) 및 성과는? 218 3. 기존사업의 사업별(또는 사업장별, 부문별 등 기관의 상황에 적합하게 실시)로 수익/비용 분석(원가분석 포함)을 주기적으로 실시하여 예상되는 문제점(손실 우려 등)에 대한 사전 대처방안(사업철수, 사업축소, 민간위탁, 사업부문 매각 등)을 강구하고 있는가? 221 4. 신규사업 진출시 사업타당성 분석(수익/비용분석 등)은 실시하였으며, 그에 따른 예상되는 문제점에 대한 충분한 대처방안을 수립하여 사업을 추진하고 있는가? 227 2 재무구조 개선을 위한 노력과 성과는 적절한가? 231 1. 과다 부채비율, 만성적자 등으로 인한 유동성비율 문제 등의 재무구조상 문제점을 해결하기 위한 근본적인 방안은 수립되어 있으며, 그 방안을 구체적으로 실행(실현 가능성 여부 포함)하고 있는가? 231 2. 주기적으로 재원조달 계획 및 차입금 상환 스케줄, 자금집행스케줄 등을 수립하면서 체계적으로 자금관리를 수행하여, 향후 예상되는 문제점에 적극적으로 대처하고 있는가? 236 3. 중장기 재무관리계획(부채규모 3천억 원 이상 공사) 및 재무위험 관리를 위한 리스크 관리 TF(부채규모 1천억 원 이상 공사) 운영은 적정한가? 239 3 공사채는 승인된 목적에 부합하게 발행하여 사용하고 있는가? 243 1. 발행절차, 합리적 이율, 목적 외 사용금지, 승인조건 준수 등 243 4 예산 회계관리는 각종 규정(일반기업회계기준, 지방공기업 예산편성기준, 계약법, 자산관리대장 작성 및 비치 등)을 이행하고 있는가? 244 우수사례 1. 재무정보 신뢰성 향상! 호선별 구분회계처리 250 2. 자금 조달의 New 패러다임, 도시철도기관 최초 장기공사채 발행 251 3. 사업구조의 체질 개선! 미래성장 동력 확보!! 비운수사업 영역 개척 252 관리부서 및 책임자 재무계약처 박 태 성(처장) (02)6110-5300 su1857@seoulmetro.co.kr 기획전략처 서 정 식(처장) (02)6110-5020 seosamo@seoulmetro.co.kr 미래사업처 김 석 호(처장) (02)6110-5670 k4188171@seoulmetro.co.kr

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 211

2015년도 경영실적보고서 세부 평가내용별 추진 실적 세부평가내용 1 수익구조 개선을 위한 노력과 성과는 적절한가? 1 새로운 수익원 창출 노력 및 성과는? ➊ 연도별 영업수익 ➋ 미래사업 마스터 플랜 수립 가. 신( 新 )사업 활성화를 통해 수익영역 다변화 자립경영을 위한 미래사업 중장기 마스터플랜 수립 ➋ 비 전 신( 新 )성장 사업개발로 지속가능한 성장 추구 추진전략 효율적인 사업관리 신사업 발굴 및 수주 글로벌 경쟁력 강화 전략적 마케팅 15년 신사업 추진 성과 ➌ 신사업 연도별 매출액 212 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 미래 성장 동력, 철도사업 지속 추진 철도사업 분야 기존사업 추진 내용 15년 매출 275억원 창출 ➊ 사업명 추진내용 매출액 부산김해경전철 관리운영사업 사업재구조화 대응방안 검토 154억원 김포도시철도공사 사업관리 노반 궤도 분야 계약 체결 (공사 착공) 14.6억원 9호선 2 3단계 관리운영사업 철도안전관리체계 승인 지원 100억원 ➊ 철도사업 추진 15년 매출 275억원 부산김해경전철 관리운영사업 154 김포도시철도공사 사업관리 14.6 9호선 2 3단계 관리운영사업 100 베트남 호치민 도시철도 1호선 궤도분야 실시설계용역 방글라데시 신호개량사업 컨설팅 부산김해 경전철 궤도분야 컨설팅 4.1 0.1 2.1 베트남 호치민 도시철도 1호선 궤도분야 실시설계용역 기본 및 실시설계 연장 계약 ( 15.1.~12.) 4.1억원 ➋ 철도사업 신규수주 절차 방글라데시 신호개량사업 컨설팅 사업소 및 현장사무소 개설 0.1억원 2015년 철도사업 신규수주 3건 ➋ 필리핀 MRT3 관리운영 컨설팅➌ 부산김해 경전철 궤도분야 컨설팅 MRT3 운영 유지보수 컨설팅 및 전동차 제작 감리 지원 등 기 간 : 2년( 15.12.11 ~ 17.12.10) 콘크리트 도상 궤도정정 및 차량기지 급곡 선부 유지관리 컨설팅 기 간 : 6월( 15.6.10 ~ 12.9) 수주액(예상) 3.3억원 2.1억원 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 9호선 자회사 인력 파견 및 지원 협약 자회사의 안정적인 운영시까지 인력파견 및 지원 후 비용정산 기 간 : 협약 체결일부터( 15.8.25 ~) 수주액(예상) 4억원 ➌ MRT3 관리운영 컨설팅 수주 발 주 처 필리핀 교통통신부 새로운 수익원 창출을 위한 신( 新 )사업 추진 역명 병기 유상 판매 사업 추진 ➍ 사업내용 : 안내표지판 역명 하부에 업체명 명기 병기대상 : 외부 유도폴사인 등 안내표지판 8종 선정기준 : 역 중심 반경 500m 이내 원칙, 해당기관 없는 경우 1km 대상역사 : 96역(기존 병기 24개역 제외) 사업규모 16.9km, 13개역 사업기간 15.12.11.~ 17.12.10 과업범위 MRT3 운영 유지보수 컨설 팅 및 전동차제작 감리 지원 ➍ 역명과 기관명 병기유상 판매 15.2. 15.12. 16.1. 16.4. 대시민 설문 조사 (찬성 67.4%) 서울시장 방침 수립 시범대상역 선정 (방배 등 7개역) 역명병기 유상판매사업 개시 16~ 18년 역명 병기 예상 매출액 57.6억원 ➎ 부대수익 창출을 위한 새로운 공간 개발 ➎ 예상 매출액 산출 근거 57.6억원 = 96개역 x 0.6억원* (*종합안내도 안내표기 광고 기준) 213

2015년도 경영실적보고서 ➊ 사당복합환승센터 사업 부지 현황 대중교통 중심 역세권 개발 사업 영역 확대 추진(지방공기업 최초) 사당역복합환승센터 부지 현물출자 유치 성공 개발 가시화 ➊ 사당 주차장 부지 지하8층/지상26층/연면적 267,010 ➋ 사내벤처 운영 사내벤처 제도 운영을 통한 신규 사업 아이템 발굴(지방공기업 최초) 사내벤처 제도 ➌ 사내벤처 적용방식 ➋➌ 사내벤처팀 종합적인 지원업무 수행을 위한 사내벤처TF팀 구성 (5명, 15.7.1.) Bottom-Up 사내기업형 사원신분 전출(사내벤처팀) 성공보수 이익배당 자금조달 주체 회사부담 사내벤처 공모 ( 15.9~10) 장점 사업성과 전체회사 귀속 기존 조직 지원 용이 단점 독자성 침해 우려 개인의 책임감 결여 독립된 사업체를 기업 내 설립 직원 경영 참여 기회 제공 및 사업다각화 기반 마련 대상사업 공모 사업계획서 작성/제출 심사/선발 ( 15.10) 1차 서류 심사 2차 발표 심사 (심의위원회 구성) 협약체결 ( 15.12) 운영 방법 성과 보상범위 지원 내용 등 사업개시 / 관리운영 ( 15.12.22~ ) 기술자문 및 멘토링 주기적 사업화 평가 성공시 인센티브 지급 ➍ 사내벤처 6개팀 수행 사업 1팀 비자주식 레일밀링 KIT 개발 및 궤도엔지니어링 사업 2팀 광열기 연구개발사업 3팀 조명형(LED) 안내표지판 슬림화 개발사업 벤처팀의 단계별 니즈에 맞는 인큐베이팅으로 리워드 앱 기반 신규 광고수익 4팀 창출사업 5팀 비파괴검사 엔지니어링사업 6팀 과학적 자산관리컨설팅 사업 추진성과(예정) 김해경전철 자산관리컨설팅 수주 - 수주액 : 1억원 214 2천만 시민의 발, 서울메트로 추 진 성 과 6개 사내벤처팀 사업 추진 중 ➍ 지하철 관리운영사업 등 신사업 추진으로 매출 295억원 창출 15년 철도사업 신규 수주 3건 9.4억원 사당역복합환승센터 부지 현물출자 유치 성공 개발 가시화 비운수사업 활성화를 위한 사업 구조 마련 터닝포인트 새로운 수익원 창출을 위한 신사업개발 사내벤처 제도 운영, 역명 병기 유상 판매 사업 추진 등

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 상가의 고급화 광고의 트렌드화를 통한 수익 증대 ➊ 월임대료(m 2 당) 비교 상품가치 고급화! 네트워크형 상가 개발 (월)임대수익/m 2 당, 기존대비 3.7배 ➊ - 계약만료 된 상가(88동)를 3개 네트워크형 업종으로 분할 임대 업 종 계약자 기간 동수 계약금액(백만원) 월임대료(백만원) 합 계 네이처리퍼블릭 등 3년 88 38,113 1,057 화 장 품 네이처리퍼블릭 3년 68 31,236 867 편 의 점 BGF코리아 3년 10 3,677 102 악 세 사 리 엘라스틴바디솔루션 3년 10 3,200 88 ➋ 프로모션 수입액(월) 추진노력 사업대상 64개역 역내 외 업종 및 유동인구 등 전수 조사 임대수익 극대화, 역사 환경 및 이용고객 Needs 고려한 MD 검토 입점업체 호응도 및 업종충돌 등 민원 발생 최소화 노력 신기술 + 트렌드 = 다양한 프로모션광고 매체 개발 기존 광고매체 확대 재계약 추진 수입액(월), 기존대비 1.84배 ➋ Ⅲ 나-4 재 무 관 리 구분 계약물량 계약기간 계약금액 수입액(월) 14년 11개역 35개소 11.4.25~ 15.4.24 4,631백만원 143백만원 ➌ Brand Theater(디지털 영상 광고) 15년 11개역 62개소 15.4.25~ 19.4.24 12,250백만원 263백만원 Brand Theater ➌ Digital Poster ➍ Brand View Package ➎ 홍대입구역 등 3개역 삼성전자, UIP 등 대형 광 고 유치 건대입구역 등 5개소 역사 내 기둥 및 계단 벽면 광고 32개역 디지털뷰 재활용 영상 및 조명, 랩핑 광고 결합 시도 기존 광고물 활용한 매체 개발로 수익창출 157억원 폐기 예정인 광고물의 사양 변경 신규 광고매체 개발 ➍ Digital Poster 구 분 계약기간 총계약금액 광고매체 계약물량 (년)수입 기존매체 사양개선 디지털 보드 6년 500대 6,666백만원 1,102백만원 디지털 종합안내도 8년 8개월 9,100백만원 1,198개 985백만원 ➎ Brand View Package 추 진 성 과 네트워크형 상가 개발, (월)임대수익/m 2 당, 기존대비 3.7배 신기술과 트렌드를 접목한 프로모션광고 매체 개발 광고료 월1.84배 폐기 예정 광고물 사양 변경 신( 新 )매체개발, 수익창출 157억원 215

2015년도 경영실적보고서 ➊ 데이터 기반 수요예측(TPMS) 다. 차별화 마케팅을 통한 수송수요 증대 다양한 역세권 분석을 통해 차별화된 마케팅 추진 ➊➋ ➋ 이용고객 프로파일 조사 역세권별 특성에 따른 이용패턴 분석 ➌ 2012년 3호선 이용객 프로파일 조사 실시 역세권 연간 일별 이용인원 추세 사무실 밀 집 상 업 지 구 1,2호선 이용객 프로파일 조사 실시 특 성 해당역 연중 변화가 적음 종각, 역삼, 종로 평일, 주말(공휴일) 차이가 매우 큼 3가, 서초, 시청 ➀,➁ 등 연중 변화가 적음 명동, 신사, 구파발, 평일, 주말 차이가 연신내, 혜화 등 비교적 적음 학기중(3 6, 9 한성대입구, 대학가 행사장 인근역 ➌ 한강공원 등 유원지 주변 분석 11월)과 방학과 주말 차이 큼 한양대, 성신여대 입구 등 맑은 날씨와 행사 종합운동장, 시에 이용인원 급증 학여울 등 이촌, 동작, 뚝섬 등 계절별 맞춤형 마케팅 추진 ㆍ 행사시 이용인원 증가 ➍ 계절별 맞춤형 마케팅 추진 구분 건수 수송 (천명) 수입 (백만원) 계 472 3,670 2,369 봄 118 1,150 742 여름 85 480 310 가을 108 329 212 기타 161 1,711 1,105 216 2천만 시민의 발, 서울메트로 수송 367만명, 운수수입 24억원 증대 ➍

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 외부기관 연계 마케팅 수송 180천명, 수입 1.6억원 증대 ➊➋ ➊ 외부기관 연계마케팅 지하철스탬프투어 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 국가 주요 행사 안전수송대책 실시 820만명 수송 연번 주요 행사 기 간 추 진 내 용 합 계 - 총 27회, 수송 820만명 1 설 연휴 2.18~22 2시간 연장운행, 인력증원, 분야별 특별점검 2 2015 서울 국제 마라톤 3.15 종합운동장역 인력증원 3 2015 여의도 봄꽃축제 4.11~12 합정역 인력증원, 전동차 비상대기 4 세계 간화선 무차대회 5.16 경복궁역 등 7역 인력증원, 전동차 비상대기 5 제60회 현충일 6.6 동작역 인력증원, 분야별 특별점검 실시 6 서머 K-팝 페스티벌 8.5 시청1역 등 5역 인력증원, 전동차 비상대기 7 광복70기념 불꽃 공연 8.15 4개역 인력증원, 전동차 비상대기 2편성 8 광복70주년 기념행사 8.15 경복궁역 인력증원 고객안내 9 추석 연휴 9.26~29 2시간 연장운행, 인력증원, 분야별 특별점검 10 2015 세계 불꽃축제 10.3 인력증원, 전동차 비상대기 2편성 11 대학수학능력시험 11.12 R/H 2시간 연장, 열차 15회 증회, 인력증원 12 도심 대규모집회 11.14 시청1역 등 9역 인력증원 및 시설물 안전점검 13 고 김영삼 전 대통령 국가장 11.23~26 시청1역 등 3역 인력증원 고객안내 14 2015 성탄절 12.24~15 명동역 인력증원 15 제야의 종 타종행사 12.31 1시간 연장운행, 인력증원, 캐노피 안전망 설치 ➋ 서울지하철 스탬프투어 스탬프투어 기념품(보조배터리) 스탬프투어 만족도 89% 추 진 성 과 고객 분석 및 역세권 특성 분석을 통한 마케팅 추진 TPMS 및 이용객 프로파일 조사 결과 활용 계절별 역세권 전략 마케팅 및 외부기관 협업을 통한 차별화 마케팅 수송 385만명, 수입 26억원 증대 지하철스탬프투어 설문조사 결과 높은 만족도(89% 만족) 217

2015년도 경영실적보고서 2 지속적인 사업비 절감 노력(예산절감, 경비 절감 노력 등) 및 성과는? 가. 전사적 사업비 절감을 위한 목표손익 달성 방안수립 시행 공격적인 손익관리목표 설정 : 당기손익 1,668억원(예산손익대비 1,493억원) ➊ 예산손익(목표) 3,161억원 손익관리(목표) 1,668억원 구 분 2015년 예산(A) 손익관리 목표(B) 증감 (B-A) 증감 사유 총수익 11,270 12,138 868 영업수익 11,014 11,924 910 운수수익 707억원, 부대수익 203억원 증가 영업외수익 256 214 42 잡이익 42억원 총비용 14,431 13,806 625 영업비용 13,877 12,942 935 인건비 7,213 6,771 442 인력운용 효율화, 연차사용 촉진 등 경비 6,664 6,171 493 전사 에너지절감, 예산 Ceiling제 강화 영업외비용 554 864 310 이자비용 6억원, 잡손실 등 316억원 당기순손실 3,161 1,668 1,493 ➊ 목표손익 관리 추진 전략 및 성과➋ ➋ 추진 전략에 따른 성과 총수익 증대 총비용 감축 제도 개선 이자수익 62억원 달성 (버스환승손실금 이자 등 17억원 포함) 장기미수채권 145억원 회수 등 이자비용 63억원 절감 전사 에너지절감 및 예산 Ceiling제 강화 운임인상 버스환승 손실 소송 승소 ➌ 추진성과 구분 2014년 2015년 비 고 추 진 성 과 ➌ 수 익 11,698억원 12,161억원 463 비 용 13,285억원 13,588억원 303 당기손익 1,587억원 1,427억원 160 영업수지비율 88.05% 89.50% 1.45%p 218 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 혁신에 혁신!! 제도개선을 통한 예산절감 (국내 최초!!) 전동차 구매 시 일반경쟁(국제입찰) 추진 ➊ 독점업체 가격 주도권 회수 예산 435억원 절감 - 추진노력 및 결과 ➊ 전동차 구매 국제 입찰 시행 2호선 노후전동차 200량의 효율적인 교체계획 수립 시행 국내 전동차 제작업체가 단일업체 임 에 따라 경쟁입찰이 될 수 있도록 국제 입찰 추진 철도산업 보호방안 마련 물품구매계약 특수조건 일반경쟁 국제입찰 추진 발주금액 2,531억원 입찰결과 계약금액 2,096억원 국내 철도산업 및 중소 기업 보호방안 마련 - 국산화율 지정 30%이상 전기장치 22.2% 출입문장치 3.5% 냉방장치 5.5% 기타 1.2% 위탁기관 : 조달청 입찰방식 -일반(총액)/규격 가격동시 - 국제입찰 참가자격 - GPA협정국 한정 계약자 -다원시스/로윈 컨소시엄 사업물량 - 2호선 200량 계약일자 - 2015. 3.27 사업기간 : 15~ 18년 ➋ 전기요금 할인 특례 연장 노력 (신문 기고) Ⅲ 노후전동차 효율적인 교체 방안 수립 나-4 재 무 관 리 ➌ 전기요금 할인 특례 신설 노력 (국회의원 설명) 철도용 전기요금 할인 특례 신설 주도 전기료 절약 46억원/2년 목 적 추 진 노 력 전력요금 종별변경[산업용(갑) (을)]변경에 따른 한시적 할인제도가 종료 - 할인기간 : 13.11 ~ 15.1 철도용 전기요금 할인 특례 신설 을 통해 전력요금 절감 전기요금 할인 필요성 신문기고(전기신문) : 15.8.12. ➋ 철도운영기관 합동회의 개최(2차) : 15.9.9. 산업통상자원부 전력진흥과 합동방문(당위성 설명) : 15.9.14. 산업통상자원위 국회위원 방문 설명 등 ➌ 산업통상자원위 산업통상자원부 간 할인율 연장 확정( 15.12.8.) ➍ 에너지 위너상 수상 추 진 결 과 (예산절감) 철도용 전기요금 할인 특례 신설로 전기료 46억원(2년) 절감 할인 전: 937억 원 할인 후: 914억 원 할인기간: 16. 1월 ~ 17. 12월 추 진 성 과 국내최초!! 국제입찰을 통해 전동차 구매예산 435억원 절감 일반경쟁(국제입찰)을 통해 독점업체 가격 주도권 회수 철도용 전기요금 할인 특례 신설 주도 전기료 절약 46억원/2년 소비자 시민모임 주관 에너지 위너상 수상 ➍ 219

2015년도 경영실적보고서 ➊ 15년 경상경비 예산 절감 보고 다. 긴축예산 운영을 통한 예산절감 극대화 긴축 예산 운영으로 1,086억원 절감 ➊ 절감내역 예산액 지출원인행위액 계 낙찰차액 발주차액 등 16,497억원 15,411 1,086 181 905 인건비 운영경비 (607억원) 자본적 지출 (479억원) 효율적 인력운용에 따른 인건비 절감 173억원 예산Ceiling제 운영을 통한 경상경비 절감 31억원 외부위탁사업 합리적 관리로 위탁비 절감 106억원 복리후생비 등 기타 집행 비 절감 297억원 계약심사를 통한 낭비요인 제거 및 낙찰차액 발생 등(406억원) 효율적 자금운용으로 부채차입 최소화(73억원) ➋ 예산Ceiling제 운영을 통한 절감 예산과목 절감액 (백만원) 계 3,077 여비 32 사무관리비 1,847 업무추진비 71 행사홍보비 716 포상비 475 여비는 9호선 관리운영사업 및 사회 복무요원 증강배치 관련 전용으로 당초대비 초과집행 ➌ 시민참여예산위원회 개최 예산Ceiling제 운영 : 31억원 절감 ➋ 대상 : 사무관리비 등 5개 과목(절감목표액 1,677백만원) 기 배정예산 감배정 추 진 성 과 부서별 소요예산파악 (절감액 설정) 집행액 : 13,156백만원 절감액 : 3,077백만원(절감목표액 대비 183.4%) 부서별 총액한도 내 자율관리 시민참여예산제도 도입 시민관점 필수사업 추진(예산낭비차단) 2016년 예산 편성시 시민참여를 통해 공정성 투명성 강화 목적/의의 대상예산 예산규모 시민 참여 보장 공정성 투명성 강화 공사예산 전체 (인건비, 법적 필수경비 등 제외) 총 10억원 이내 시민참여예산제도 프로세스 ➌ ➍ 시민참여예산 반영 사업 내역 사업명 편성액 (백만원) 계 797 승강장 이동식 피난계단 설치 292 역 계단 미끄럼 방지시설 설치 326 비둘기 퇴치 방지망 설치 12 역 화장실 비누 교체 10 승강장 의자 확충 131 스탬프투어 완주기념품 보강 20 스탬프투어 코스별 설명자료 등 보강 6 사업제안 및 등록 방법 홈페이지 접수 시민참여예산위원회 구성 총 10인(공모위원 5, 추천위원 5) 추 진 성 과 예산반영 : 승강장 이동식 피난계단 설치 등 7개 사업 797백만원 ➍ 예산Ceiling제 및 긴축예산 운영으로 1,117억원 예산 절감, 재정부담 완화에 기여 시민참여예산제도 도입 운영 7개 사업(797백만원) 예산편성과정에 시민 직접 참여로 투명성 공정성 강화 220 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 3 사업별 수익/비용분석(원가분석 포함)의 주기적 실시 등 예상문제점 대처방안 수립여부 등 가. 주기적 수익 및 원가(비용)분석을 통한 선제적 대응 주기적 원가분석 시행 경영진 의사결정 참고자료로 제공 주기 : 분기별 1회(연 4회) 분석항목 : 부문별 원가분석 및 호선별 손익분석 등 14개 항목 ➊ 원가분석 세부내용 - 연도별 수송원가 / 평균수익 추세분석 ➋ (단위 : 원) 구 분 2014년 2015년 증감률(%) 승객 1인당 수송원가는 1,185원 으로 인건비와 이자비용 감소에 따른 수송원가(a) 1,169 1,185 1.4 평 균 수 익 (b) 부족액 (a-b) 운수수익 820 884 7.8 영업수익 987 1,064 7.8 운수수익 349 301 13.8 영업수익 182 121 33.5 총괄원가 129억원 감소에도 불구 하고 메르스 여파로 인한 승차인원 감소에 따라 전년대비 16원(1.4%) 증가 15.6.27일자 기본운임 200원 인상에 따른 운수사업수익 증가로 평균운임 64원(7.8%) 상승 평균운임 상승으로 인해 결손은 48원(13.8%) 감소 ➊ 경영분석항목 연번 분석항목 1 재무상태 2 경영성과 (손익) 3 호선별 손익 4 사업별 수익 5 재무비율 6 총괄원가 (수송원가) 7 손익분기점 8 책임단위별(부서별) 원가 9 승무원가 10 설비유형별 유지관리원가 11 선로유지관리원가 12 검수/정비원가 13 활동원가 14 상시원가분석(사례별 재무효과 등) ➋ 수송원가 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 구 분 - 책임단위별(본부별) 1인당 영업비용 ➌ (단위:천원) 총액 (억원) 2014년 월평균 1인당 총액 (억원) 2015년 월평균 1인당 증감률 (%) 전 사 12,687 11,923 12,660 11,591 2.8 사장, 감사 36 7,656 36 8,128 6.2 안 전 355 8,494 328 7,716 9.2 경영지원 699 15,340 680 15,114 1.5 고 객 4,192 18,925 4,218 17,760 6.2 운 영 5,061 10,338 5,106 10,252 0.8 기 술 2,344 8,982 2,292 8,658 3.6 전사 1인당 비용은 인건비 증가에 따른 영업비용 27억원 감소 및 현 원증가로 인해 전년 대비 월평균 332천원(2.8%) 감소 고객사업본부는 선로 및 전로 감가 상각비, 전력료등 경직성 경비 발 생으로 1인당 비용이 가장 많이 산출됨. 본부별로는 운영(40.3%), 고객 (33.3%), 기술(18.1%)등 3개 본부 발생비용이 전체의 91.7%를 차지 ➌ 1인당 영업비용(월평균) - 승무단위 원가 ➍ ➍ 승무단위 원가(승무거리 KM당) 구 분 2014년 2015년 증감률(%) 승무거리 (km) 승무시간 (분) 단위원가 (원/km) 단위원가 (원/분) 21,533,006 21,484,332 0.2 209,041,280 208,221,611 0.4 12,238 11,346 7.3 1,261 1,171 7.1 승무운행거리(km)당 단위원가는 11,346원으로 892원(7.3%) 감소 /승무시간(분)당 단위 원가는 1,171원으로 90원 (7.1%) 감소 단위원가 감소는 인건비 및 지급수 수료 등의 감소로 인한 승무원가 197 억원(7.5%) 감소에 기인함 221

2015년도 경영실적보고서 ➊ 호선별 수익 증감 현황 구 분 계 매출액(억원) 운수 사업 부대 사업 기타 사업 계 15년 11,727 9,742 1,301 684 14년 11,146 9,257 1,227 662 증 감 581 485 74 22 1 15년 1,131 860 110 161 호선 14년 1,054 836 118 100 증 감 77 24 8 61 2 15년 5,838 5,163 636 39 호선 14년 5,471 4,860 499 112 증 감 367 303 137 73 3 15년 2,372 1,779 259 334 호선 14년 2,323 1,714 282 327 증 감 49 65 23 7 4 15년 2,386 1,940 296 150 호선 14년 2,298 1,847 328 123 증 감 88 93 32 27 *9호선 관리수탁사업 수익(100억원) 제외 ➋ 연도별 운수사업수익 구 분 수익사업 철저 분석을 통해 예상 문제에 대한 대책 강구 15년 호선별 수익별 현황 ➊ 매출액 계 운수사업 부대사업 기타사업 영업 비용 영업외 수익 영업외 비용 (단위 : 억원) 당기 순손익 계 11,727 9,742 1,301 684 12,660 334 828 1,427 1호선 1,131 860 110 161 1,249 16 39 141 2호선 5,838 5,163 636 39 5,108 183 460 453 3호선 2,372 1,779 259 334 3,345 57 137 1,053 4호선 2,386 1,940 296 150 2,958 78 192 686 호선별 점유율 분석 구분 근무인원 점유율 영업 km 점유율 매출액 점유율 1호선 10.2(%) 5.7(%) 8.8(%) 2호선 41.8 43.7 53.0 3호선 26.0 27.6 18.3 4호선 22.0 23.0 19.9 분석결과 월평균 근무인원당 운 수수익2호선(5.8억원) 4호선(4.2억원) 1 호선(4.0억원) 3호 선(3.2억원) 영업km당 운수수익 1호선(110억원) 2호 선(86억원) 4호선(61 억원) 3호선(47억원) 보완대책 인원 및 시설 효율성 - 1호선, 2호선 - 3호선 열차운행의 탄력적 시격 조정, 승객수요 의 고착화 대응방법 등이 필요 운수사업수익의 문제점 및 대책 ➋ ➌ 연도별 부대사업수익 전년대비 운수사업수익 485억원 (5.2%) 증가 및 수송인원 2,915 만명 (1.9%) 감소 메르스 여파로 인한 수송인원 감소 에도 15.6.27일자 기본운임 200 원 인상으로 운수수익 증가 현행 대책 수송인원 증대를 위한 마케팅 활동 강화 운수사업수익 문제점 및 대책 지하철 접근성 제고 노력(연결 통로 및 각종 편의시설 확충 등) 무임수송비용 및 환승손실 보전 등 제도적 개선 노력 필요 부대사업수익의 문제점 및 대책 ➌ ➍ 연도별 기타사업수익 전년대비 74억원(6.0%) 증가 부대사업수익 증가는 미샤 관련 소 송 승소로 인한 부당이득 반환금의 상가수익 회계처리에 의한 것이며, 광고수익은 46억원 감소 현행 대책 유휴공간 활용 첨단 광고매체 설치 등 프로모션 광고 활성화 부대사업수익 문제점 및 대책 기타사업수익의 문제점 및 대책 ➍ 통합대비 지하철 양공사 공동협력 을 통한 상가 및 광고관리 효율화 역명부기 유상판매사업 등 부가 수익 창출 노력 필요 전년대비 22억원(3.3%) 증가 기타사업수익 증가는 차량사용료 및 승무원 인건비, 기술지원비등 증가에 의한 것이며 추가 신규 사업 이익창출 노력 필요 현행 대책 기타사업수익 문제점 및 대책 사당역세권, 성수변전소부지 등 복합개발 사업을 통한 수익창출 사내 신사업 전문가 채용 및 사내 벤처 육성 등 신사업 역량 강화 222 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 주요 예산사업의 공정관리를 통해 리스크 선제적 대응 사업추진 단계별 리스크관리 ➊ ➊ 사업별 공정관리 추진(목적) ㆍ 공종별 사업진행 실적 및 리스크 관리 ㆍ 공정부진사업에 대한 만회대책 수립 ㆍ 사업추진 시 애로사항 및 공종별 건의 사항 등 협업체계 마련 ➋ 주요공사 현장점검 방음벽 교체 및 내진보강공사 Ⅲ 군자기지 검수선증설 공사 나-4 재 무 관 리 설계적정성 검토(발주 전)로 발주방법 변경 등 31건 조정 대 상 3억원이상 50억원 미만 예산사업 87건 - 자체설계 85건, 용역설계 2건 검토내역 검토결과 과업범위(사업의 중복, 과잉투자)의 적정성 설계의 적정성 타당성 및 비용분석 대상사업 87건 중 원안수용 56건, 조정 31건 ➌ CEO주관 통합공정회의 개최 개 최 : 3, 6, 9, 12월 총 4회 내 용 - 공정관리대상사업 추진실적보고 - 부진공정해소를 위한 협업추진 부진 징후 사전 감지를 위한 현장 점검 강화, 61건 안전조치 ➋➌ 부진발생 최소화 현장 점검(120회, 171건 지적) 안전조치 61건, 시공품질 확보 110건 경영진의 부진공정 최소화 노력 CEO주관 통합공정회의 개최(4회) 부진사업 특별관리 정상화 유도 ➍ 공정관리 우수부서 및 개인 포상 부진해소 노 력 통합공정회의 시 사업주관 부서(부서장) 만회대책 수립 정상화 유도 기술본부장 주관 복합공사 공정회의로 부진해소 : 총 4회 목 적 : 효율적 공정관리 활동에 기여한 부서 및 직원 포상 부서포상 : 4개부서, 포상금 310천원 개인포상 : 6명, 포상금 230천원 추진성과 설계적정성 검토(87건)를 통해 발주방법 변경 등 31건 조정 주요공사 현장 점검을 통해 안전조치 61건, 시공품질 확보 110건 조치 공정관리 인센티브제도 운영 성과 포상 ➍ - (부서) 기계사업소 등 4개부서, (개인) 송00과장 등 6명 223

2015년도 경영실적보고서 ➊ 호선별 구분회계 도입 취지 회계전표 입력단계부터 최소 구분회계 단위별 회계처리를 통해 호선별 직접비 비중 제고 공통관련 자산, 부채, 수익, 비용의 인과 관계와 관리가능성을 등을 고려한 최적 배부기준 설정 호선별, 부서별 재무제표 정보의 신뢰성 및 활용성 제고 ➋ 과업별 추진방향 직접비 비 중 제 고 공통비 배 부 기 준 시스템 개 선 영업수익 및 비용의 발생부 서 위주 회계전표 처리 직제에 따른 관리소단위 호 선별 구분 귀속 유형자산 위치내역(역 및 사 업소 등)에 따른 호선별 귀속 관련 부서 의견 수렴 및 SH 공사 등 관련기관 벤치마킹 기존 배부기준 전면 재검토 및 신규 B/S 공통비 배부기준 정립 부서별 손익정보 및 호선별 B/S 리포트 신규개발 복리후생비 등 구분회계 전 표 생성 프로그램 개발 다. 재무정보 신뢰성 향상을 위한 호선별 구분회계 추진 추진 방향 ➊➋ 계정과목별 성격에 따라 호선별, 부서별 구분회계처리 시행 분 석 현황(구분회계 시행전) 개선 방향 사업별 수 익 인건비성 경 비 경직성 경 비 공통비 배부기준 연락운임정산금, 환승손실 지원금 등 영업처 일괄 회계처리 광고, 상가수익 및 기타사업수익 주관부서 일괄 회계처리 인건비(급여, 퇴직급여 등) 부서별 회계처리 고용, 산재보험료 등 인건비성 복리 후생비 미 시행 감가상각비 자산 위치 부서별 회계처리 호선별 전력료, 서비스센터 상하수도료 등 수도광열비 미 시행 손익계산서 계정에 대한 배부기준만 존재 추진 경과 공통운수수익(연락운임정산금, 환승손실 지원금 등) 호선별 회계처리 광고, 상가수익 및 기타사업수익 성격별로 역별, 호선별 회계처리 인건비성 복리후생비 부서별 회계처리 인건비성 경비(인건비 및 복리후생비) 전액 부서별 회계처리 차량사업소 전동차 감가상각비 호선별 구분회계처리 호선별 전력료, 서비스센터 상하수도료 및 연료 유지비 역별, 사업소별 구분회계처리 관련 부서 의견 수렴 및 유관기관 벤치마킹을 통해 기존 공통비 배부기준 재정립 재무상태표 계정 신규 배부기준 정립 재무제표 산출 부서별 손익정보 및 호선별 I/S, B/S 구분 재무제표 산출 기술사업소 호선 구분귀속 직제에 따른 관리소단위 호선별 구분 귀속( 15.3월) 기술사업소 발생 비용의 호선별 구분 귀속 직접 귀속 비용 증가 ➌ 구분회계 시행기관 벤치마킹 일 자 : 2015.7.17.(금) 벤치마킹 기관 : SH공사 - 서울메트로 재무팀 2명 - SH공사 회계팀1명(세무회계전문가) 서울메트로 문제점 도 출 개 선 방 향 현업 조직의 호선별 편제 가 이루어져 있지 않음. 호선별 직접비 비중 제 고에 한계 유형자산 등 B/S항목의 호선별 직접 귀속 필요 공통비 배부기준 재설정 및 ERP 관리회계 시스템 정비 필요 향후 도시철도와의 통합 시 호선별 본부제 등 도입 검토 유형자산의 호선별 귀속 및 호선별 B/S 월결산 시 스템 구축 수익 및 비용 집행부서 의 견 수렴 및 관련기관 벤치 마킹 통해 최적의 공통비 배부기준 정립 영업수익 구분회계처리 인건비성 경비 구분회계처리 일반경비 구분회계처리 공통비 배부기준 정립 호선별 재무제표 산출 공통 영업수익 호선별(역별) 회계처리( 15.4~6월) 공통 운수수익, 광고 및 상가수익 등 항목별 성격에 따라 회계처리 인건비성 복리후생비 부서별 회계처리( 15.5~7월) 노사협력처 일괄 회계처리 개인별 내역에 따른 부서별 회계처리 일반 경직성 경비 최소 부서단위별 회계처리( 15.5~6월) 호선별 전력료, 전동차 감가상각비, 서비스센터 상하수도료 등 자산, 부채, 수익, 비용 항목별 공통비 배부기준 정립( 15.6~10월) 관련부서 의견 수렴 및 SH공사 등 유관기관 벤치마킹 ➌ 배부기준의 ERP 시스템 반영 후 재무제표 산출( 15.3~ 16.2월) 월별 결산 시행 후 최종 15년도 호선별 재무제표 산출 224 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 시 행➊ 영업수익 항목별 구분회계처리 ➋ 분 석 회계처리 방향 구분회계처리 완료 항목 운수사업 수 익 부대사업 수 익 기타사업 수 익 영업처 일괄 회계처리 발생 및 정산 내역에 따른 호선별, 역별 구분 회계처리 운수사업수익 100% 개별 역 및 호선별 처리 완료 수익 주관부서 일괄 회계처리 수익 성격에 따른 호선별, 역별 회계처리 자산수증 관련 기간손익, 통신사업자 시설사용료 등은 배부기준 설정 후 배부 수익 주관부서 일괄 회계처리 수익 성격에 따른 호선별, 역별 회계처리 시행전 직접비 비중 0% 시행후 95.4% 운수수입금 발생 내역에 따라 역별 회계처리 연락운임정산 및 환승손실지원금 호선별 회계처리 부대사업처 광고 및 상가수익 역별 회계처리 설비처 정보시스템 관련 광고수익 호선별 회계처리 직통운행 관련수입, 일산선 수탁 정비료(3호선) 관련 호선별 구분 회계처리 교통카드 충전 및 판매수수료 역별 회계처리 ➊ 구분회계 관련 교육 실시 목적 : 원가관리개념, 구분회계 필요성 및 전표처리방법 등에 대한 구성 원들의 이해도 제고 일시 및 장소 15.8.21(금) 15~17시 본사 7층 대강당 참석자 : 총 79명 (부서별 회계담당자) ➋ 영업수익 호선별 직접비 비중 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 영업비용 항목별 구분회계처리 ➌ 분 석 회계처리 방향 구분회계처리 완료 항목 인건비성 경 비 수 도 광열비 감 가 상각비 개인별 발생, 정산 내역에 따른 부 서단위별 회계처리 기술사업소 관리소단위 호선별 귀속 인건비 및 복리후생비 100% 부서 별 회계처리 역 및 차량기지별 발생내역(사용량) 기준 구분 회계처리 자산 귀속 부서 기준 역 및 차량기 지별 회계처리 인건비 전액 부서단위별 회계처리 4대보험료, 직책수행비, 선택적복 지비 및 휴양소운영비 등 인건비성 복리후생비 부서별 회계처리 직제 기준 관리소비용 호선별 구분 귀속 호선별 전력료 사용량 기준 역 및 차량기지별 회계처리 서비스센터 상하수도료 역별 고지 내역에 따른 구분 회계처리 자산 위치 내역에 따른 유형자산 호 선별 귀속 차량사업소 전동차량 호선별 구분 귀속 (군자 1,2호선 / 지축 3 호선) - 항목별 직접비 비중 구분 2014년 2015년 운수사업 수익 부대사업 수익 기타사업 수익 99.6% 100% 42.2% 77.5% 0% 95.4% ➌ 영업비용 호선별 직접비 비중 - 항목별 직접비 비중 추진성과 예산 편성 및 집행부서 일괄회계처리로 부서별 재무정보 산출 불가능 직접귀속 비용 비중이 낮아 호선별 재무제표 신뢰성 저하 복잡한 공통비 배부 구조 시행전 시행후 부서별 관리가능 원가정보 산출 수혜부서 위주 회계처리 를 통해 부서별 재무정보 산출 가능 직접비 비중 증대로 재무 제표 신뢰성 제고 통합이후 호선별 본부제 도입 등 외부환경 변화 대응능력 향상 구분 2014년 2015년 인건비 52.1% 64.5% 복리후생비 29.8% 59.8% 수도광열비 3.4% 98.2% 감가상각비 78.5% 93.1% 225

2015년도 경영실적보고서 공통비 배부체계 정립 추진 경과 부서별 의견수렴 유관기관 벤치마킹 공통비 배부기준 정립 ERP 시스템 반영 기존 공통비 배부기준 전면 재검토 관련부서 의견수렴 SH공사 벤치마킹 실시 한국도로공사, 도시철도 등 유관기관 자료 검토 손익계산서 및 재무상 태표 계정별 배부기준 및 배부 적수 정립 배부기준 시스템 반영 월별결산 시행 후 피드백 손익계산서 계정 배부체계 정립 손익계산서 계정 배부체계 부서별 하향식 배부 : 최상위 원가부문(사장, 본부) 최하위 원가부문(역, 차량 및 기술 내부오더) 사업단위별 귀속 및 배부구조 개별호선 담당조직 호선별 직접귀속 호선 사업단위 1호선 - 2호선 3호선 4호선 서비스센터 : 종합운동장, 신대방, 충정로, 구의, 당산 승무사업소 : 동대문, 대림, 신정 차량사업소 : 신정 서비스센터 : 경복궁, 도곡 승무사업소 : 지축, 수서 차량사업소 : 수서 서비스센터 : 상계 승무사업소 : 상계, 동작 차량사업소 : 창동 공통호선 조직 담당업무에 따라 관련호선 배부 센더(사업단위) 본사, 시청서비스센터, 기술사업소 동묘서비스센터 신답승무사업소, 군자차량사업소 옥수, 교대서비스센터 리시버(호선) 1,2,3,4호선 1,2,4호선 1,2호선 2,3호선 주요 공통비 계정별 배부기준 설정 P/L계정 호선별 배부기준 구 분 직접 귀속방법 공통호선 조직 발생비용 배부방법 인건비성 경비 수도 광열비 감가 상각비 지급 수수료 부서별 귀속 하향식 배부 공통호선 조직 발생비용은 배부 차량기지 및 역별 귀속 기준 적용 역별 귀속분은 호선 직접 귀속 자산위치 부서별 귀속 하향식 배부 집행부서(공통단위) 귀속 통신비 부서별 귀속 하향식 배부 영업외 비용 집행부서(공통단위) 귀속 부문별 공통비는 수혜 부서로 배부 공통비 배부후 하향식 배부 역별 배부기준 적용 B/S계정 호선별 배부기준 구분 항 목 배부기준 당좌 자산 재고 자산 유형 자산 현금성자산, 단기금융상품, 매출 채권 등 호선별 매출액 차량사업소 재고자산 호선별 전동차 보유수량 기술사업소 공종별 시설관 유형자산(토지 및 전동차 제외) 리 관련 재고자산 장부가액 120개역, 차량기지 및 개별 호 선 담당 관리소 귀속 유형 자산 공통단위 유형자산 개별호선 직접귀속 각 항목별(토지, 건물 등) 장부가액 차입금 공통단위 차입금 및 공채 매출액 기준 배부 후 호선별 사내 차입금 계상 출자준비금 및 건설부채 상 환 목적 출자금 호선별 비유동자산 취득가액 직접귀속 가능항목은 호선별 자본금 직접귀속 시책사업비 공통항목에 대하여 유형자산 장부 가액(토지제외) 비율 적용 현물출자 호선별 매출액 이익 잉여금 미처리 결손금 개별호선 직접귀속(배부 필요 없음.) 226 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 4 신규 사업 진출 시 사업타당성 분석 및 그에 따른 예상되는 문제점에 대한 대처 방안? 가. 주요 예산사업의 실효성 강화를 위한 투자심사➊➋ Ⅲ 나-4 재 무 관 리 심사 대상 1 총사업비 1억원 이상의 신규 투자사업(자본예산) 2 1억원이상 용역사업 및 수선유지비 중 자본적 지출 3 계속사업(계속비 채무사업) 중 규모와 범위가 30%이상 변동이 있거나 대 상 연부액의 재검토가 필요한 사업 4 투자심사 후 3년 이상 사업추진이 지연되거나 인정되는 사업 5 기타 사장이 투자심사가 필요하다고 인정되는 사업 ➊ 투자심사 한정된 예산의 계획적 효율적 운영을 기하고 각종 투자사업에 대한 무분별한 중복투자를 방지하기위해 주요투자 사업에 대하여 예산편성 전에 타당성 효율성 등을 심사하는 제도 ➋ 2016년도 투자심사 추진계획(안) 심사 기준 심사항목 시급성 필요성 적법성 계획성 규모 및 비용 적정성 효과성 타당성 설비종합 평가 제약요인 재원조달 20 15 10 25 10 20 판정종류➌ 적정, 조건부 추진, 재검토, 부적정 ➌ 투자심사 판정종류 사업비 조 정 우선순위 결 정 적정, 조건부 추진 사업에 대해 가용재원 범위내 투자규모 조정 안전투자 > 고객만족 > 경영개선 > 근무환경개선 순 항목별 점수를 합산하여 총점순으로 순위 부여 적정사업 중 계속사업은 신규 사업에 앞서 우선순위 부여 적정사업 중 재원조달 방안이 마련된 사업은 우선순위 부여 우선순위 경합 시 효과성(경제성) 위주로 판단 적정 조건부 추진 재검토 부적정 사업의 타당성이 인정되고, 재 원조달 대책이 수립되어 정상적 추진이 가능한 경우 사업의 타당성은 인정되나, 재 원조달 대책 등 필요조건이 충 족되어야 추진이 가능한 경우 사업의 규모, 시기, 재원조달 정 책 및 제약요인 등에 대한 종합 적인 재검토가 필요한 경우 사업의 타당성 결여로 사업을 추진하여서는 안되는 경우 227

2015년도 경영실적보고서 투자심사 흐름도 ➊ 투자심사사업 속성별 구분 신규사업 계속사업 16년 이후 새로이 시설 설 비에 투자하고자 하는 사업 15년 이전에 투자심사를 통과한 사업으로서, 다년간 추진되는 대규모 투자사업 ➋ 투자심사사업 사업별 구분 16년 예산사업의 투자심사 결과 투자심사 대상 : 총 140건 구분 속 성 내 용 신규사업 6차 도상개량공사(4,190억원) 등 122건(1조3,556억원) 속성별 ➊ 계속사업 전동차 교체(8,163억원) 등 18건(1조123억원) 구분 사업구분 계 안전강화 고객만족 경영개선 근무환경개선 사업별 ➋ 대상금액(억원) (건수) 23,679 (140건) 21,322 (93건) 1,918 (29건) 135 (8건) 304 (10건) 안 전 강 화 고 객 만 족 경 영 개 선 근 무 환 경 개 선 지하철 노후인프라 개선, 안 전사고예방설비 도입 등 안 전강화와 밀접한 관계가 있 는 사업 역사환경개선, 편의시설 보 강 등 지하철 이용에 대한 고객 만족도를 높일 수 있는 사업 수익증대, 비용절감을 통해 공사 경영상황을 개선시킬 수 있는 사업 업무환경 개선, 복지 증진 등 직원 만족도를 높일 수 있는 사업 구 분 심사 결과➌ - 총 괄 : 16년 3,917억원 (조정 후) 2,324억원( 1,593억원) 조정 전 계 16년 17년 18년 19년 이후 조정 후 계 16년 17년 18년 19년 이후 계 23,679 3,917 4,021 3,341 12,400 12,622 2,324 2,297 2,365 5,636 신규사업 13,556 2,482 2,404 1,545 7,125 2,046 862 511 424 249 계속사업 10,123 1,435 1,617 1,796 5,275 10,576 1,462 1,786 1,941 5,387 - 신규사업 : 16년 2,482억원 (조정 후) 862억원( 1,620억원) 심사요구 적정 및 조건부 재검토 ➌ 16년도 투자심사 결과 122건 1조 3,556억원 ( 16년 2,482억원) = 65건 2,046억원 ( 16년 862억원) 57건 1조 1,510억원 - 계속사업 : 16년 1,435억원 1,462억원(+27억원) 조정 전 18건 1조 123억원 ( 16년 1,435억원) 조정 후 18건 1조 576억원 ( 16년 1,462억원) = 계획투자 진행 9건 1,023억원 ( 16년 531억원) 연부액(사업시기) 조정 9건 9,553억원 ( 16년 931억원) 228 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 2016년도 투자심사 개선사항 설비종합평가 신설 자산생애주기비용(LCC) 반영 ➊ 자산/설비데이터 기반 투자심사 수행 투자여부 및 적정성 판단, 검증작업 최소화 자산생애주기비용(LCC) 반영 설비상태, 가동률, 수명주기 등 연계 심사 수행 ➊ 투자심사 항목별 배점표 항 목 배 점 시급성, 필요성 20점 적법성, 계획성 15점 규모 및 비용의 적정성 10점 효과성, 타당성 25점 설비종합평가 10점 제약요인, 재원조달 20점 ➋ 안전관리위원회 구분 구 성 기 능 운 영 내용 위원장 포함 10~15인 이내 - 위원장 : 안전관리본부장 -위원 : 본부장 및 부서장 철도관계법령에 규정된 사항 심의 의결 안전예산 심의, 주요사업 역 할과 권한 지정 등 정기회의 : 반기 1회 수시회의 : 위원장이 필요하 다고 인정하거나 재적위원 과반수 요청 시 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 안전관리위원회 제도 신설 시민안전 관련사업 우선 투자 ➋➌ 투자사업 최종 확정 전 안전관리위원회 심의를 통해 시민안전투자와 관련된 사업에 대한 적정성과 효율성 제고 공종심사위원회 실무심사위원회 안전관리위원회 투자심사위원회 ➌ 안전관리위원회 의견 반영 안전관리 위원회 요 청 16년도 투자심사 재검토 사 업 57건 중 안전분야 21건 (60,948백만원) 추가경정 예산편성 요청 공종별 자체 우선순위 결정 투자사업 타당성에 대한 실무적 검토 안전관련 사업 효과 극대화 투자심사 최종 심의 확정 안전분야 부서장 간담회 강남역 사고 후속대책 등 긴급 안전분야사업(6건) 수용 투자심사사업 관리카드 도입 사후관리 강화 ➍ 안전분야 자본예산 증액편성 PSD 운영관제시스템 구축(4,177백만) 등 총 6건(8,564백만) 증액 도 입 배 경 관리카드 구성 항목 투자심사 통과사업에 대한 사후관리시스템 부재 - 투자심사 이후 발생한 내 외부적 요인으로 인해 미추진 또는 지연된 사업에 대한 즉각적인 파악 불능 불용 예산 활용 불가 투자사업 개요 - 사업명, 자산분류체계, 예산과목 등 투자사업에 대한 기본사항 명시 투자심사 결과 및 예산편성 내역 - 투자심사 당시 물량 및 사업비와 예산편성 시 물량, 편성액 기재 사업추진현황 : 분기별 집행사업비, 추진내역, 공정률 관리 문제점 및 대책 : 사업 추진 상 문제점과 대응방안 공동 수립 ➍ 투자심사사업 관리카드 운 영 효 과 투자심사 통과사업 개별적 관리 - 1사업 1관리카드 도입으로 구체적 추진현황 파악 부진사업 지원 - 분기별 추진현황 관리 부진사업 공유 및 지원방안 공동 수립 229

2015년도 경영실적보고서 ➊ 15년 사업별 타당성 검토(3건) 신규 철도사업 진출시 2단계에 걸친 사업타당성 분석 실시 사업명 성남~여주 복선전철 운송사업자 선정 용인경량전철관리운영사업 소사~원시 복선전철 관리운영사업 결과 사업성 낮 음 사업성 있 음 신규사업 진출시 내부, 외부 사업성 분석을 실시하여 예상 리스크에 대한 대처방안을 마련, 성공적인 사업 수주 수행 내부타당성 검토(1차) 결과 사업성이 있는 경우에 외부타당성 검토(2차) 실시 1, 2차 타당성 검토 내역 ➊ 내부타당성 검토(1차) 외부타당성 검토(2차) 향후 계획 성남~여주 복선전철 운송 사업자 선정 용인경량전철 관리운영사업 소사~원시 복선전철 관리 운영사업 소사~원시 복선전철 관리 운영사업 1 운영비 산정 검토 용역 2 부속사업 수익 검토 용역 사업타당성 검토 자료의 D/B 구축 다. 신규 예산사업에 대한 경제적 타당성 분석 실시 투자효율 극대화 신규 사업의 비용 편익 분석 해당사업의 경제적 타당성 평가 사업 추진 시 참고할 수 있는 정보 제공 투자사업의 효율성 극대화 경제적 타당성 분석(신규 사업) 사업명 분석목적 분석방향 분석결과 인터넷 방송확장 및 고도화 사업 UPS 적정성 분석 및 대응방안 검토 고가장비 리스 운영 사내방송 운영과 연계하여 인터넷 방송확장 및 고도화방식에 대한 합리적 체계적 검토 필요성 제기 UPS용 축전지에 대한 대규모 수 요발생에 선제적으로 대응하여 UPS시스템 표준화 및 관리기준 마련을 통해 통합구매 기반 구축 전동차량 납품대금 등 대규모 자 금의 일시상환에 따라 초래될 수 있는 재무위험 분산을 위한 자금 조달 방안 검토 기 구축된 사내 방송시스템 활용 및 양질의 방송콘텐츠를 확보할 수 있는 방안 강구 UPS 및 축전지의 통일화 및 최신 시장동향을 반영한 기술 적합성 고려 전동차량 구입재원 조달 방법으로 서 SPC 운영리스, 금융리스, 공채 발행 방안 도출 전사적 회의 생중계 시청 및 화상 회의 활성화가 이뤄질 경우 외주 운영 시 타당성 있음 UPS 용량 산정방법 개선 및 적정 화를 통한 표준화 체계수립, 유지 보수 효율성 향상, 통합발주 방안 마련 재무위험 분산을 위해 도시철도 공채 및 시재정투융자 기금 우선 확보 및 공사채와 기업어음을 통한 유동성 조절 전략이 바람직 네트워크 분리 타당성 검토 보안침해사고에 대비하여 정보자 산을 보호하기 위한 방안 필요 망분리 방안으로 물리적 망분리 (H/W)와 논리적 망분리(S/W)의 장단점 비교, 검토 통합망(업무망/외부망) 분리를 추진하되, 방식 시기에 대한 추가 적인 논의 후 결정 추 진 성 과 주요사업의 투자심사 실효성 강화를 통한 전략적 재원배분 실현 16년도 투자심사 적정 및 조건부 추진사업 83건(12,622백만원) 확정 신규, 철도사업 2단계 사업타당성 분석 실시 소사-원시 복선전철관리 운영사업 추진 신규 예산사업에 대한 경제적 타당성 분석 실시(4건) 230 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 세부평가내용 2 재무구조 개선을 위한 노력과 성과는 적절한가? 1 재무구조상 문제점 해결을 위한 근본적인 방안수립 및 실행(가능성) 여부? 가. 취약한 재무구조 개선을 위한 중장기 재무관리대책 마련 ➊ 수송원가 및 평균운임 연도 수송원가 평균운임 원가대비 2013 1,089원 805원 73.9% 2014 1,169원 820원 70.2% 2015 1,185원 884원 74.6% Ⅲ 나-4 ➋ 연도별 무임수송 비용 재 무 관 리 ➌ 중장기 재무관리계획 추진 방향 재무건전성 확보 2019년까지 부채비율 76.9% 달성 운임 현실화 정부, 서울시 정책지원 확보 안전 및 서비스 인프라 확충 재원 확보 정부 지방공기업 부채관리강화 정책 연계 231

2015년도 경영실적보고서 ➊ 2015년 부채감축계획 추진실적 재무구조 개선 추진성과 재무현황 분석결과 ➊ (단위 : 억원) 구 분 자산 부채 자본 부채비율 당기순손실 2014 62,064 29,532 32,532 90.8% 1,587 목표 61,022 29,947 31,075 96.4% 2,134 2015 실적 62,429 30,568 31,861 95.9% 1,427 목표대비 1,407 621 786 0.5%p 707 15년 목표 : 15.6월말 서울시 제출, 부채감축 계획 작성 시 목표 추진성과 주요내역 - 양공사 협업체계 구축(공동구매)을 통한 비용절감 1분기 LED 조명사업 2단계 추진 등 3건 공동추진 ➋ 운임인상 추진( 15. 6. 27) 2분기 3분기 승강편의시설 교체 등 5건 공동추진 에스컬레이터 스텝 10종 구매계약 등 4건 공동추진 11.4억원 절감 4분기 차륜 4종 구매계약 1건 공동추진 - 사업다각화를 통한 수익증대 신규브랜드 점포 유치 확대(3개 사업)를 통한 수익 46억원 네트워크 임대단위 확대 시행으로 수익 21억원 1~2호선 공간 활용 프로모션 등 광고주 다각화를 통해 84억원 국내외 철도사업 확대를 통해 41억원 192억원 수익증대 - 운임인상 추진( 15.6.27)➋ ➌ 15년 시(국)비 출자금 지원 내역 운임인상으로 인한 수익 증수 709억원 수익증대 구분 내 용 금액 (억원) 계 1,157 내진보강 327 국 비 시 비 승강편의 확충사업 27 석면뿜칠재 제거 47 디엠비사업 0.6 메르스관련사업 6.5 1~4호선 노후시설재투자 332 2,3호선 전동차 교체 16 친환경 LED 조명교체 4.2 승강장 안전발판 설치 3.6 고가방음벽 설치 14 내진보강 245 소음진동 저감대책 30 환기구 정비 12.7 임산부배려석 디자인 개선 2.5 승강편의 확충사업 31 화장실 확충 3 석면뿜칠재 제거 55 - 서울시 및 정부차원의 재정지원 확보 ➌ 개통 후 30년 이상 경과에 따른 시설 노후화로 안전운행 확보를 위한 재투자 필요 노후시설재투자 사업의 국비지원 관련 사업설명 ( 15.4.3., 국토교통부) 16년 예산편성관련 부족재원지원 건의 등 ( 15.7.22., 8.7., 서울시) 노후시설 재투자비 등 국 시비 재정지원 건의 ( 15.9.4., 서울시) 추 진 성 과 취약한 재무구조 개선을 위한 부채감축 목표제 수립 시행 15년 지방공기업 부채감축 계획 목표 달성 : 부채비율 (목표) 96.4% (실적) 95.9% 232 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 비운수사업 활성화를 통한 재무구조 개선 ➊ 현물출자 서울시장 방침 전문성 강화를 위한 전담TF 운영 사당역 복합환승센터 개발 가시화 비운수수입 증대를 위한 사업구조 개편의 터닝포인트 건립부지 현물출자 수령 지속적인 설득으로 사당역 복합환승센터 부지 현물출자( 15.12.) 결정(2,500억원) 국내 도시철도 운영기관 최초 복합환승센터 개발로 역세권 개발의 시발점 마련 역세권개발TF팀 구성 사당복합환승센터 개발 등 사업개발분야 전문직 채용 개발계획 수립 추가용역 시행 사당 이수 지구단위계획 재정비 결정(안) 적용 사당 변전소부지 공동개발 자문위원단 위촉 역세권 개발 사업 추진을 위한 자문위원단 위촉 운영 도시계획분야 등 17명 ➋ 사당역 복합환승센터 부지 현황 구분 필지수 면적(m2) 계 33 14,389 교통사업 특별회계 13 12,298 일반회계 20 2,091 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 사내벤처 제도 운영을 통한 신규 사업 아이템 발굴 ➌ 사내벤처 아이디어 공모 총 24건 접수, 2차 심의 결과 최종 6팀 선정 ( 15.9.~10.) IT 1팀, 기술개발 3팀, 업무개선 1팀, 컨설팅 1팀 사내벤처센터 조성 사내벤처 연구실 및 전문 인큐베이팅 사무실 조성 ( 15.12.11.) 관련 규정 제 개정 사내벤처 사업수행 지속적인 철도 및 신사업 추진 사내벤처 운영 규정 제정 사전검토, 의견 조회 실시 사내벤처 운영 규정 시행( 15.12.31.) 사내벤처팀 협약체결 ( 15.12.22., 6개팀, 15명) 사내벤처센터 입주 및 사업수행 매출 295억원 창출 ( 14년 191억원 대비 154%) 부산김해경전철 관리운영사업, 9호선 2,3단계 관리운영사업 등 275억원 용답골프연습장 임대, 여성창업플라자 임대 등 20억원 ➌ 사내벤처 아이디어 공모 공모분야 지하철 인프라를 활용 사업화 가능 사 업, 관광, 레저, 문화 등의 분야에 걸친 사업화 가능 사업 등 숙박음식업, 부동산업, 오락업 등 제외 1 6개 신사업 아이템 발굴 비자주식 레일밀링 KIT 개발 및 궤도엔지니어링 사업 2 광열기 연구개발사업 2015년 철도사업 신규 수주 3건(수주액 9.4억원) 3 조명형(LED) 안내표지판 슬림 화 개발사업 필리핀 MRT3 관리운영 컨설팅 : 수주액 3.3억원 부산김해 경전철 궤도분야 컨설팅 : 수주액 2.1억원 9호선 자회사 인력파견 및 지원 협약 : 수주액 4억원 4 리워드 앱 기반 신규 광고수입 창출 사업 5 비파괴검사엔지니어링사업 6 과학적 자산관리컨설팅 사업 추 진 성 과 15년 철도사업 및 사업개발 추진 매출 295억원 창출 지속적 설득으로 사당역복합환승센터 부지 현물출자 결정(2,500억원) 사내벤처 제도 운영을 통한 신규 사업 아이템 발굴 추진성과 김해경전철 자산관리컨설팅 수주 - 수주액 : 1억원 233

2015년도 경영실적보고서 다. 적자구조 개선을 위한 공사 및 서울시(정부) 공동 협력 서울시 재정지원 방법 개선(안) 모색 234 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 라. 제도 및 시스템 개선을 통해 재무 건전화에 기여 ➊ 장기미수채권 분석 도시철도 건설용역 부가세 영세율 규정 일몰기한 연장 도시철도 건설용역에 대한 부가가치세 영세율 규정 일몰기한 3년 연장 기존 : 2015.12.31. 연장 : 2018.12.31. 15.4. 15.5. 15.6. 15.12. 도시철도 기관 안건 사정 기획 재정부 건의 서울시 건의 개정 (공포) 사업비 절감 270억원 (총 사업비의 10%) 자산구조 최적화를 위한 장기미수채권 관리 강화 ➊ 장기미결항목 원인분석 14년 말 기준 미수채권 408건 468억원 관리회의 실시 신규발생 억제 및 적극적인 회수 추진 협의 미결항목 정산촉구 결산지침 시달 및 연4회 개별 요청 15년 145억원 회수 ➋ 자금통제 강화 추진 경과 2012.5.25. 자금통제 관리시스템 개발 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 자금유동성 확보를 위한 자금통제 강화 자금통제시스템 운영 ➋ 자금통제 기본원칙 추진효과 자금수급계획 반영자금 범위 내 지출 월 자금수급계획 범위 내 지출 확립 통제시점 자금수급계획과 실적 간 격차 축소 - 발주시점, 대금지급 요청 시 자금집행 시기 분산을 통한 유동성 확보 통제대상 이자수익 45억원 달성 - 대상사업 83개 사업(2,354억원) (목표 16억원 대비 281%) 2012.6.7. 자금통제시스템 매뉴얼 제작 및 담당자 교육 2012.6.13.~현재 시스템에 의한 통제 전면 실시 2014.3.19.~현재 원가절감에 대한 인센티브(예산성과금)제도 운영 ➌ 자금통제시스템 개선 목 적 대 상 운 영 성 과 자발적인 경영혁신 노력을 통해 예산절약 성과 실현에 기여한 직원에 대한 성과보상을 통해 성과중심 조직문화 확산 자발적 경영혁신을 통한 신기술 개발, 신공법 도입, 신경영기법등으로 동일한 성과를 유지하면서 예산이 현저히 절약된 경우 전년대비 영업이익 12%이상, 당기순이익 10%이상 모두 증가한 경우 구 분 2013 2014 2015 건 수 10건(59명) 20건(83명) 20건(114명) 금 액 8.3백만원 12.6백만원 16.2백만원 ➌ 예산성과금 지급 절차 부서별 예산성과금 신청 주관부서 자체검토 내부 심사위원회 개최(1차) 추 진 성 과 부가가치세 영세율 일몰기한 연장 3년간 사업비 270억원 절감 장기미수채권 회수노력 145억원 회수로 현금유입 극대화 원가절감에 대한 인센티브(예산성과금)제도 운영 예산절감사례 20건(114명)에 성과금 16.2백만원 지급 외부 심사위원회 개최(2차) 235

2015년도 경영실적보고서 2 체계적 자금관리 수행으로 향후 예상되는 문제점에 적극적으로 대처하고 있는가? 가. 체계적 자금관리를 통한 유동성 확보 기간별 자금수급계획 수립 및 운영 ➊ 15년 연자금수급계획 수립 수립 주기 15년 자금수급계획 수립 및 조정 구 분 내 용 부족자금 년 15년 자금수급계획 수립( 15.4.10) 15년 자금수급계획 수립 -부족자금 규모파악 및 조달계획 수립 4,376 억원 상반기 자금집행실적 분석 및 하반기 자금수 급계획 조정 자금 ( 15.7.31) 조정내역 : 514억원 추가증수 - 수입 : 운수수입 증대 등 293억원 -지출 : 경비절감 221억원 3,862 억원 분기 (조정) 15년 추경에 따른 자 금수급계획 조정 ( 15.9.22) 조정 내역 : 1,039억원 추가증수 - 수입 : 운임인상(707억), 출자보조금 증가(182억) 등 894억원 증 - 지출 : 경비절감, 성과급 지급률 조정 (200 150%)등 145억원 감 3,337 억원 15년 3분기 자금운영 실적 보고 및 4분기 자 금수급계획 조정 ( 15.10.26.) 조정 내역 : 22억원 추가증수 - 수입 : 운수수입 등 247원 증 - 지출 : 영업비용 등 225억원 증 3,315 억원 ➋ 운영비 자체 조달률 15년 실 부족자금 조정 내역 : 315억원 추가증수 - 수입 : 부대수입 등 56억원 -지출 : 경비절감 259억원 3,000 억원 연락운임정산(1,160억원, 09.8 15.12월) 미반영 전제 체계적이고 적극적인 자금관리 ㆍ 외부차입 최소화(연초 계획대비 1,376억원) ㆍ 전년대비 운영비 자체 조달률 2.4%p상향➋ 236 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 지급 청구 (전) 지급 청구 (후) 자금수급계획과 연계한 자금집행 스케줄 관리 자금통제 심사 승인, 청구 후 5일 이내 지급 연( 年 )자금수급 계획 반영 (부서 담당자) 지급청구 (부서 담당자) 월( 月 )자금수급 계획 반영 (부서 담당자) 자금통제 심사 ➊ (재무담당자) 계약절차 등 집행사정반영 계획 변경 회계검토- 증빙조회 (회계담당자) 자금수급 예측성 지급 청구 및심사 (부서 담당자) 대 금 지 급 ➊ 유동성확보를 위한 자금통제 기 본 원 칙 통 제 시 기 대 상 사 업 자금수급계획 반영 자금 범위내 지출 대금 지급 요청시 83개 사업(2,354억원) - 자본투자비, 수선유지비, 경상연구비 구 일시 여유자금의 고금리 상품 운용 자금예치 사전예고제 시행 금융기관 간 경쟁 유도➋➌ 분 2015년 분기별 금리 (한국은행 공시) 예치 금리 (서울메트로) 금리 차이 (한국은행 공시 대비) 1분기 2.00% 2.13% +0.13% 2분기 1.75% 1.89% +0.14% 3분기 1.50% 1.71% +0.21% 4분기 1.50% 1.97% +0.47% 기준금리 하락( 14년 2.5% 15년 1.5%) 극복 ➋ 자금예치 사전예고제 자금예치일 전 금융기관을 상대로 예치금액, 기간 등 사전예고 공사에 특화된 상품 구성 제시 (금융기관) 안전성, 금리 수준 고려, 최적 투자 상품에 예치 ➌ 이자수익(목표대비) Ⅲ 나-4 재 무 관 리 이자수익 45억원(목표대비 281%) 전문가와의 협업으로 자금관리 능력 향상 금융기관 전문가 협업회의 운영 ➍ 구 분 내 용 목 적 원활한 자금 운영 및 공사 수익 극대 달성 도모 외부전문가 교보증권, 대우증권 본부장 등 대 상 재무계약처 직원 주거래은행과의 민관협의체 구성 운영 ➍ 금융기관 전문가 협업회의(분기별) 1/4분기 (3.5일) 저리 공사채 발행 및 여유자 금운영방안 등 논의 2/4분기 (4.7일) 3/4분기 (7.22일) 4/4분기 (12.2일) 효율적 여유자금 운영방안 등 협의 하반기 금융상황 및 금리 전망 논의 2016년 금융상황예측 및 자금운용 방안 추 진 성 과 83개 사업에 대한 자금 통제를 통해 자금수급 예측성 강화 자본투자비, 수선유지비, 경상연구비 2,354억원 적기 지급 자금예치 사전예고제를 통해 이자수익 45억원(목표대비 281%) 창출 237

2015년도 경영실적보고서 ➊ 행자부 공사채 발행 승인 도시철도운영기관 최초, 장기공사채(7년물) 발행 성공 획일적인 3년물 탈피 자금 조달의 New 패러다임 제시 10년이내 장기물 발행 행자부 승인 획득 장기물 필요성 저금리 기조 활용 장기채 발행으로 이자비용 절감 원리금 상환액을 연도별 평준화 3년주기 유동성위기 사전예방 승 인 획 득 노 력 2014. 3 ~ 8 2014. 9.30 2014.11.14 행자부 및 서울시 장기채 발행 필요성 사전 설명 서울시 및 행자부 공사채 발행 신청 공사채승인심의 위원회 장기 공사채 발행 필요성 설명 ➋ 공사채 발행내역 원리금 상환액 연도별 평준화를 통한 자금 유동성 사전 확보 및 6년물 수요 가 거의 없는 금융 시장 환경 등을 감안 하여 2년 (단기), 7년(장기) 발행 도시철도운영기관 최초 행정자치부 10년 장기물 발행 승인 획득( 14.11.21) ➊ 구 분 당 초 승 인 차입기간 3년 10년 이내 2015-1회(2년물, 1,000억원) 금 리 2.086% 조 건 인 수 기 관 이자 3개월 후납 만기일시상환 신한금융투자(주관사)외 3개 기관 2015-2회(7년물, 2,000억원) 금 리 2.407% 공사채 2년물(1,000억원), 7년물(2,000억원) 발행 성공 ➋ 차입규모 3,000억원 당초 예산상 차입계획(4,376억원) 대비 1,376억원 행자부 승 인 노 력 2014.11.21 2014.12.3 2014.12.29 2015.2.13 행자부 승인 공사채 발행 (연도이월 CP) 신용평가 실시 (신용등급 AAA) 공사채 발행 (3,000억원) 조 건 인 수 기 관 이자 3개월 후납 만기일시상환 신한금융투자(주관사)외 8개 기관 공사채 발행 구분 발행일 만기일 금액 금리 계 - - 3,000억원 - 2년물 15.2.13 17.2.13 1,000 2.086% 7년물 15.2.13 22.2.13 2,000 2.407% 기발행 연도이월 CP(2,500억원) 및 공사채(950억원) 상환 ➌ 연도별 공사채 이자 지급액 장기 저리 공사채로 고금리 공사채 차환, 이자비용 연 114억원 절감 ➌ 공사채 이자( 14) (단위:억원) 발행금액 이율(%) 만기 연이자 계 4,850 183 1차 2,400 4.05 3년 97 2차 1,500 3.81 3년 57 공사채 이자( 15) (단위:억원) 발행금액 이율(%) 만기 연이자 계 3,000 69 1차 1,000 2.086 2년 21 2차 2,000 2.407 7년 48 3차 950 3.02 3년 29 238 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 3 중장기 재무관리계획 및 재무위험 관리를 위한 리스크관리 TF 운영은 적정한가? 가. 재정건전성 강화를 위한 중장기 재무관리계획 수립 2015~2019년 중장기 재무관리계획 수립(2015. 9) ➊ 기본방향 ➊ 중장기 재무관리계획 수립 절차 중장기 재무관리계획(안) 수립 재정건전성 확보 19년 부채비율 76.9% 달성 역세권개발, 신규 브랜드점포 유치확대 등 강도 높은 수익증대 및 사업다각화 추진 인력운영 개선, 양공사 협업추진 등 비용절감 철도사업 등 새로운 수익창출 노력 운임 현실화, 정부 및 서울시 재정지원확대 등 정책지원 확보 개통 30~41년 경과에 따른 노후시설 개량 등 안전 서비스 인프라 확충 소요재원의 안정적 확보 정부의 지방공기업 부채관리강화 정책과 연계, 부채비율 100% 이내의 재무구조 유지 추진 목표(재무전망) (단위 : 억원) 중장기 재무관리계획(안) 이사회 확정 서울시 및 시의회 제출 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 ➋ 연도별 부채비율(추정) ➌ 2년주기 운임인상 명문화 15.6.27자 200원 인상 17.1.1자 200원 인상 중장기 로드맵 239

2015년도 경영실적보고서 ➊ 수익증대 국내외 철도사업 확대 서울시 9호선 2, 3단계 사업 방글라데시 철도신호현대화 사업 베트남 호치민 궤도설계용역수행 경전철건설 등 추진 사업별 중장기 재무관리계획 수익증대 - ʼ15~ʼ19년 3,290억원 (단위 : 억원) 구 분 계 '15년 '16년 '17년 '18년 '19년 계(A+B) 3,290 179 401 701 957 1,052 부대사업 활성화(A) 2,960 169 365 637 863 926 신규 브랜드점포 유치확대 1,004 31 98 223 317 335 ➋ 탄력적 인력운영에 따른 정원 감소 (5년 814명) 네트워크 임대단위 확대 602 66 90 144 149 153 점포 매출수준 파악 149 12 22 34 40 41 광고주 다각화 859 53 96 158 260 292 승객편의시설 273-43 62 80 88 역사명 병기 유상판매 73 7 16 16 17 17 국내외 철도사업 확대(B) ➊ 330 10 36 64 94 126 비용절감 - ʼ15~ʼ19년 2,969억원 (단위 : 억원) 구 분 계 '15년 '16년 '17년 '18년 '19년 계 2,969 338 473 685 703 770 ➌ 근무제도 개선(예시) 기존 획일적 3조2교대제 개선 승무, 역무등 비심야업무 개선 변형 통상근무(2조1교대) 설비분야 주간집중근무 개선 5조3교대(월주기) 신호분야 야간집중근무 개선 4조3교대(월주기) 인력운영 효율화 1,942 204 298 466 480 494 일하는 방식개선 530 59 101 103 107 160 프로세스 개선 497 75 74 116 116 116 인력운용 효율화 (시간대별 탄력적 인력 운영) 시간대별 업무량과 수송수요를 감안한 탄력적 인력배치 ➋ 획일적 3조2교대 근무제도를 직원의 생체리듬과 시간대 업무량 및 분야별 특성을 감안, 비숙박 위주 개선 ➌ ➍ 양공사 협업을 통한 예산절감 공동 발주 구매( 14~ 17년 190억원) 승강편의시설 등 선로설비 112억원 축전지 UPS 개량 등 전로설비 2억원 전동차 구매 60억원 저장품 구매 16억원 통합운영( 14~ 17년 360억원) 일하는 방식 개선 (업무분야별 운영주체 최적화) 프로세스 개선 (양 공사 협업체계 구축) 운임현실화 추진 비핵심 반복업무에 대한 위탁 확대 지하철 안전과 직결되는 승무 관제 등 업무 내부이관, 안전이 나 공사 핵심역량과 관련이 적은 역무분야 등 외주화 추진 도시철도공사와 협업을 통해 예산절감 ➍ - 양공사 공동 발주 구매(선로 전로설비, 전동차, 저장품 등) 및 관제센터, 콜센터 등 통합추진 관제센터 통합운영 104명 전환배치 : 196억원 콜센터 통합운영 14명 전환배치 : 32억원 신사업 등 통합운영 51명 전환배치 : 132억원 - 14년 기준 수송원가보전율 70.2% 2년 주기 200원인상 필요 (단위 : 억원) 구 분 계 '15년 '16년 '17년 '18년 '19년 운임인상효과 11,045 707 1,465 2,950 2,958 2,965 * 15.6.27자 200원인상 실 증수액 709억원 240 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 서울시(정부) 출자금(국비) 지원 - 15~ 19년 7,587억원 ➊ (단위: 억원) 구 분 계 '15년 '16년 '17년 '18년 '19년 계(A+B) 7,587 1,157 1,330 1,898 1,687 1,515 시비지원(A) 4,129 755 702 979 908 785 ➊ 노후시설 개량, 안전 서비스 확충 사업비(7,587억원) 14.5.2. 지하철 추돌사고 후 안전사 고 재발방지를 위한 서울지하철 운영 시스템 10대 개선방안 과 지방공기업 부채감축 및 경영효율화 방안에 의거 수립한 2015~2019년 부채감축계획 의 이행을 위한 투자비 전동차교체 501 16 25 124 215 121 내진보강 687 245 93 149 100 100 1~4호선노후시설 개량 1,990 332 300 465 465 428 이동편의시설 확충 등 951 162 284 241 128 136 국비지원(B) 3,458 402 628 919 779 730 * 2,3호선 전동차 조기교체( 14년~ 24년 14년~ 22년) 에 따른 추가비용 중 50% 지원 * 1~4호선 노후시설 재투자사업(시장 제441호, 10.11.11) 방침에 의거 지원 제도개선 건의 - 무임수송손실 지원 법제화 추진 ➋ 구 분 계 '15년 '16년 '17년 '18년 '19년 ➋ 무임손실 지원 현황(철도공사) 연도 손실액 지원액 지원비율 2010 1,254 957 76% 2011 1,368 761 56% 2012 1,584 833 53% 2013 1,684 850 51% 2014 2,000 1,248 62% Ⅲ 나-4 재 무 관 리 무임수송인원(백만명) 780 150 153 156 159 162 무임수송손실(억원) 11,394 1,881 2,077 2,430 2,478 2,528 무임수송 손실지원 법제화 및 제도개선(건의) ➌ Pay-Go원칙( 現 ) 노인복지법 등 관련법 개정(안) 입법발의 추진(제19대 국회관련 상임위 계류 중) 제도 개선 병행추진: 경로우대자 연령 상향 조정(65세 70세) 건의 - Pay-go원칙 확대 적용 건의➌ 안전 서비스 기준 강화시 Pay-Go원칙 적용(확대 건의) 내진성능 보강, 승강편의시설, 석면제 거 등) 일부사업만 국비 시비 공사 매 칭펀드로 지원 국 시비 매칭비율 - 국고 30%, 지자체 35% 수준 신규 도시철도 건설 시에만 적용하는 도시철도건설과 지원에 관한 기준 을 기존 도시철도의 노후시설 개량 및 안전 서비스 시설 확충에도 적용 건의 (국고지원기준 : 서울시 40%, 기타 지방자치단체 60%) 향후 안전 서비스 기준 강화로 추가 소요되는 비용에 대해 도시철도분야 경영정상화시까지 국 시비 지원 기준 마련 건의 ➍ 2015년 추진실적 세부내역 구 분 세부내역(금액/억원) 부대사업 활성화(151) 수익증대 철도사업수입(41) 비용절감 양공사 공동구매 절감(12) (216) 운영주체 최적화(12) 추 진 성 과 2015년 재무계획 추진 실적 : 3,309억원 ➍ 수익증대 및 비용절감 216억원 및 자구노력 1,227억원 국고보조금 및 시출자금 1,157억원 수령 운임인상(ʼ15.6.27일자 200원) 증수액 709억원 예산실링제운영 등 비용 절감 자구노력 (1,169) (1,227) 이자비용 감소(58) 지자체 운임 인상 (709) 등 지원 (1,866) 국 시비(투자비) 지원(1,157) 241

2015년도 경영실적보고서 ➊ 재무리스크 관리위원회 구성 운영( 案 ) 재무위험 관리를 위한 체계적 리스크관리TF 운영 리스크 대응 강화, 재무리스크관리위원회 구성 운영(ʼ15.3) ➊ 외부전문가를 활용, 재무리스크의 원인분석 및 선제적 대응방안 마련 운 영 정기(반기) 및 수시회의 개최 구 성 고문회계사 노무사 변호사 및 주요예산사업조정위원 등 7명이내 목 적 대내외적 경영환경 변화에 따른 재무리스크를 사전에 발견, 이에 대한 합리적 이고 효율적인 대안강구 역 할 외부전문가 자문을 통해 주요예산사업조정 기능 수행 등 주요 논의사항 2015년 수입실적, 예산집행(절감)실적 및 연간전망 2015회계연도 재무제표 및 손익, 자금수지 및 차입부채전망 기타 재정관련 문제점 및 현안사항 등 운영 절차 ➋ 중장기 재무관리계획 수립 리스크 모니터링 지표관리 담당부서 점검표 작성 리스크식별(~ 15.7.17) 대응방안 수립 및 회의개최요청(담당부서) 기획전략처(예산팀) 위원회개최 사전준비 (~ 15.8.11) 위원회 개최( 15.8.13) 회의일시, 위원 참석범위 결정, 회의참석 통보, 자료 작성 배부 회의안건설명, 질의응답, 토의 등 개최결과 보고 및 통보, 결과조치( 15.8.17) 회의내용 요약작성, 결과 부서통보 및 조치방안 실행 운영 결과 15. 8월 재무리스크 관리회의 개최 ➌ 부채감축계획(ʼ15년~ʼ19년) 수입증대 및 비용절감 방안 모색, 채무상환 및 부족재원 조달방안 논의 상반기 재무상태와 경영성과 보고 및 점검 메르스 발생에 따른 상반기 운수수익실적과 하반기 수익전망 및 대책 논의 연락운임정산 및 경기 인천 버스환승 손실보전금 청구소송 경과 보고 전사적인 재무리스크 및 현안사항 논의, 대응방안의 적절성 검토를 통해 발생가능 한 리스크 에 대한 선제적 대응 및 원활한 사업추진을 가능하게 함 15~ 19년도 중장기 재무관리계획 및 부채감축계획 수립 ➋➌ 추 진 성 과 재무리스크관리위원회 운영을 통해 대내외적 리스크인식 및 선제적 대응방안 강구 재정건전을 위한 각 부처별 대안 추진 및 목표달성 중장기 재정운용 전략을 위한 15~ 19년 재무관리계획 수립 및 부채감축계획 수립 242 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 세부평가내용 3 공사채는 승인된 목적에 부합하게 발행하여 사용하고 있는가? 1 발행절차, 승인조건 준수, 합리적 이율, 목적 외 사용금지 등 가. 발행절차 및 승인조건에 부합한 공사채 발행 공사채 발행 절차 준수 ➊ 신용평가 최고등급(AAA) 달성 공사 공사 행정자치부 신용평가기관 공사 발행계획 수립 이사회의결 승인 신청 (서울시 경유) 발행 승인 ( 14.11.21.) 신용평가➊ ( 14.12.29) 공사채 발행 ( 15.2.13.) 공사채 승인조건 이행 (합리적 이율 및 목적의 적합성) 행자부 실사( 15.9.15.) 승인조건 준수 인정( 15.9.30.) ➋➌ 구 분 승인조건 발행(이행) 결과 발행금액 3,000억원 이내 3,000억원 발행 Ⅲ 나-4 재 무 관 리 발행목적 이 자 율 차입기간 발행기간 상환조건 부채 원리금 상환 발행만기별 회사채 기준금 리(AA-) 이내 10년이내 승인 후 2년 이내 (승인일 : 14.11.21.) 이자 매 3개월 후급 원금 만기 일시상환 부채 원리금 상환 : 3,450억원 연도이월CP 2,500억원( 15.2.26) 공사채 950억원( 15.12.10) AAA(공사 신용등급)최상위 수준 채권발행 1,000억원(1차) : 발행금리 2.086% 전일 민평금리대비 3bp 2,000억원(2차) :발행금리 2.407% 전일 민평금리대비 1bp 인수기관 선정방법 변경(서면입찰 전자입찰) 으로 공정성과 투명성 확보 및 저리공사채 발행 1,000억원(1차) : 2년만기 2,000억원(2차) : 7년만기 발행일 : 15. 2.13. 이자 매 3개월 후급 원금 만기 일시상환 ➋ 공사채 발행 행자부 실사 공사채 사후관리 공사채 관리 시스템 운영 공사 ERP시스템내 공사채관리시스템 구축 - 발행액, 발행금리, 발행목적, 상환시기 등 관리 행자부 공사채관리시스템(클린아이) : 발행실적 등록 ➌저금리 차입으로 이자비용 절감 기업공시 의무이행 철 저 공시내용 : 사업현황, 재무현황 등 12개 항목 공시방법 : 금융감독원 전자공시시스템(DART)을 통한 전자공시 공시기관 : 금융감독원, 한국거래소 공시횟수 : 분기별 1회(연 4회) 지방공기업법 개정으로 기발행 공사채 상환( 15.12.10) 이후 공시의무 소멸 243

2015년도 경영실적보고서 세부평가내용 4 예산 회계관리는 각종 규정(일반회계기준, 지방공기업 예산편성기준, 계약법 자산관리대장 작성 및 비치)을 이행하고 있는가? ➊ 2015년도 회계감사보고서 가. 일반회계기준 및 지방공기업 결산 기준 준수 지방공기업 결산 지침 준수➊ 2015년도 외부회계감사 결과 : 적정 회계감사 의 견 우리의 의견으로는 회사의 재무제표는 서울메트로의 2015년 12월 31일과 2014년12월 31일 현재의 재무상태와 동일로 종료되는 양 보고기간의 재무성과 및 현금흐름을 지방공기업법(령) 및 지방공기업결산지침에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있습니다. 지방공기업 결산 지침 준수➋ ➋ 2015년도 지방공기업 결산 지침 ➌ 2015년도 행자부 예산편성 기준 지방공기업 예산편성 기준 준수 행자부 예산편성기준을 반영한 예산편성 ➌ 2015년도 예산편성 방향 국민의 눈높이에 맞추어 복리후생 수준 점검, 불합리한 관행 해소 노력 부채감축을 위해 강도 높은 자구계획 마련 등 실효성 있는 부채감축계획 수립 추진 안전시설 확충 개보수, 재난대응 교육훈련 경비 등 안전관련 예산 최우선 계상 244 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 행자부 예산편성기준 및 준수여부 예산편성 기준 예산반영 및 기준준수 여부 ➊ 정부 가이드라인을 준수한 노사합의(2015.11.28) 인건비 ➊ (인상률 5.2%) 경 비 (전년대비 증가 억제) 총인건비 예산 : 행정자치부 지침에 따른 5.2% 인상분 반영(자연증가분 1.4%, 인상분 3.8%) - 정원편성(9,150명) 경영평가 성과급 : 나 등급(200%) 기준 반영 석면제거 등 안전투자비 확대에도 불구하고 경상경비 감축을 통한 증액 최소화 - 전년대비 행사성경비 6.6%, 경상경비 10.9% 절감 재난대응 등 안전관련 교육훈련비 51.5% 증액 국민의 눈높이에 맞추어 복리후생 점검 및 개선 기 준 준 수 사업비 (2,126억원) 예비비 (40억원) 시민안전 및 서비스 증진을 위한 시설개량비 확대 - 노후시설 개량, 노후전동차 교체, 내진보강 등 - 지하철 10대 개선방안 사업비 2,369억원 일반예비비만 편성(정원초과예비비 없음) 2015년도 예산편성 : 1조 6,643억원( 14년 대비 1,799억원) 2015년도 임금인상은 2014년도 총액 인건비 대비 3.8%(자연증가분 1.4%이 내 제외)로 하고, 인상분은 기본임금에 정률 100% 반영하며 2015년 1월 1일 부터 소급 지급한다. Ⅲ 나-4 재 무 관 리 재정여건 감안 긴축 편성하되, 노후시설 개량, 노후전동차 교체 등 안전투자비 확대로 시민 불안감 해소 투자수요 증가에 따른 재원 마련은 경상경비 감축 및 경영컨설팅 과제 이행을 통한 수입 창출 노력 반영 수입예산 (본예산기준, 단위:억원) 지출예산 (본예산기준, 단위:억원) 구 분 15예산 (A) 14예산 (B) 증감(A-B) 수 입 총 계 16,643 18,442 1,799 구 분 15예산 (A) 14예산 (B) 증감(A-B) 지 출 총 계 16,643 18,442 1,799 자 체 수 입 외 부 조 달 소 계 11,292 12,324 1,032 영업수익 11,015 11,012 3 운수수익 9,090 9,078 12 부대수익 1,172 1,298 126 기타수익등 753 636 117 영업외수익 256 830 574 이자수익 16 19 3 잡이익 등 240 811 571 이 월 금 0 0 0 대여금회수 19 60 41 자산매각수입 2 422 420 소 계 5,351 6,118 767 시출자금 674 340 334 국고보조금등 301 34 267 도시철도공채 0 2,046 2,046 장기차입금 4,376 3,698 678 영 업 비 용 소 계 10,851 10,546 305 인 건 비 5,553 5,406 147 경 비 5,298 5,140 158 영업외비용(기타) 3 5 2 원 리 금 자 본 예 산 소 계 3,623 6,314 2,691 원 금 3,470 5,736 2,266 이 자 153 578 425 소 계 2,126 1,377 749 건 물 88 74 14 선로설비 712 446 266 전로설비 402 249 153 전동차량 309 71 238 저 장 품 389 354 35 기타자본예산 226 183 43 예 비 비 40 200 160 245

2015년도 경영실적보고서 ➊ 제1회 추경예산편성( 15.9.22) 경영여건 변화에 따른 유연한 예산 편성 제1회 추경예산 편성➊ - 본예산 대비 146억원( 0.9%) - 지하철 운임 200원 인상, 국 시비 지원액 증가 및 지하철 안전관련 시급사업 등 경영여건 변동 반영 수입예산 자체수입 증액 : 71,156백만원 - 지하철 운임인상에 따른 운수수입 증대 : 70,738백만원 - 교통카드충전수수료 및 부산김해경전철 및 베트남 호치민 사업수익 : 418백만원 외부조달금 감액 : 85,714백만원 - 국비 시출자금 증액 : 18,210백만원 - 장기차입금 감액 : 103,924백만원(437,611 333,687백만원) ➋ 사업예산 조정 내역 번 호 조정액 심의안건 (백만원) 계 3,699 1 9호선 2단계 관리운영 1,481 2 스마트 회의 시스템 구축 사업 22 3 고가방음벽 교체 및 성능 개선(사업내용변경) - 4 내진성능 보강 (사업내용변경) - 5 신도림역 상가 개발공사 158 6 안전 통합 상황실 개선 92 7 SAP 라이센스 구매 550 8 지하철 경찰센터 조성 427 9 지하철 박물관 건립 및 수장고 공사 476 10 홍제역 등 2개역 PSD비 상문 제작 설치 429 11 2015년 12월분 사회복 무요원 급여 지급 64 지출예산 영업비용 감액 : 13,036백만원 - 퇴직금 중간정산, 지하철보안관 특별근무 등 인건비 증액 : 6,474백만원 - 경영평가 결과 반영 성과급 지급률 조정(200 150%) : 18,842백만원 - 석면 제거, 궤도차량 정밀진단 등 기타 경비 조정 : 668백만원 자본투자비 감액(공정 감안한 사업시기 조정 등) : 1,522백만원 - 승강장안전문 개선 : 2,951백만원 - 사업공정 및 여건 감안 계속사업비 연부액 조정 : 5,627백만원 - 재난방송설비, 노후 승강설비 조작반 개선 등 : 1,154백만원 사업의 시급성, 적시성, 경제성 등을 감안한 사업예산 조정 ➋ - 예산집행심의위원회를 통한 예산조정 : 11건 37억원 정부정책 이행 및 경제활성화를 위한 재정조기집행 완벽 수행 재정조기집행 달성률 91.2% ➌ - 민간에게 이전되는 수익적 경비와 사업투자 성격의 자본적 경비를 6월말까지 집행 대상금액 반영비율 = 목표금액 2,199억원 55% 1,209억원 ➌ 연도별 재정조기집행 달성액 추진 상 문제점 및 극복 노력 추진 상 문제점 - 전년대비 목표액 대폭 증가(78,370 120,944백만원) - 연중 목표비율 상승(54 55%) - 야간공사 등 공사기간 부족 - 계약유찰 인허가 민원 등 극복 노력 - 목표달성을 위한 부서별 실적 모니터링 - 초과 달성 가능사업 적극 발굴 성 과 1,103억원 집행 (목표금액 1,209억원 대비 91.2%) 추 진 성 과 일반기업회계기준 철저 준수 외부회계감사 결과 : 적정 재정조기집행 완벽 수행 달성률 91.2% 246 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 다. 투명하고 공정한 계약을 위한 지방계약법 준수 ➊ 계약업무 처리 지침 ( 15. 2) 지방계약법을 바탕으로 한 계약업무처리지침 수립 ➊ Ⅲ 엄격한 내 외부 통제강화로 계약법 이행 철저 ➋ 계약심의위원회 구성 위원장 소관 본부장 계약담당부서장 위 원 위원장이 지명하는 5인이상 부서장 지방계약법 시행령 제92조에 의거 계 약업무의 엄격성 투명성 제고를 위한 부정당업자 제재를 위한 심의 위원회 개최 나-4 재 무 관 리 ➌ 옴브즈맨 구성 확대 구 성 임 기 역 할 대학교수 등 5명 2년 서울메트로 계약사항 전반 에 대한 시정 및 감사요구, 제도개선 권고, 서류열람, 현장확인 및 의견 제시 등 계약심의위원회(6회)➋ 부정당업자 제재(9회) 부정당업자 제재를 위한 심의위원회 개최 계약심의위원회 생략되는 경미한 사안 처리 낙찰 후 계약 미체결, 계약 불이행 등 지방계약법 시행령 92조 청렴계약 옴브즈맨➌ 현장실사(2회) 계약심의(4회) 계약이행 절차의 개선에 대한 의견 제시 계약처리 결과에 대한 의견 제시 등 불합리한 제도 개선 권고 청렴계약이행실태 확인 등 지방계약법 및 지자체예규 ➍ 계약공시 홈페이지 계약공시 프로세스 운영➍ 정기공시 : 수의계약 내역 공개 상시공시 : 1억이상 계약체결 내역 공개 홈페이지 바로가기 링크 삽입 시민감시 활성화 247

n n 2015년도 경영실적보고서 라. 안전운행 확보와 경영효율성 제고를 위한 과학적 자산관리 체계 구축 개 요 목적 개통 후 40년 경과, 신규투자 수준의 대규모 시설개량 시점 도래 19년까지 1조 9,349억원 소요 전망 안전운행을 확보하고 자산수명 연장, 업무생산성 향상, 유지보수 및 신규투자비용 절감 등 중복투자 방지 자산규모 312,479점 / 5조 9,088억원 ( 2015년 기준) 토지 396필지 / 건물 117동 / 유형자산 281,669점 / 무형자산 8,116건 / 재고자산 22,181품목 추진전략 1단계 데이터 표준화 2단계 프로세스 개선 3단계 시스템 구축 추진 실적 1단계 데이터 표준화 실물장부 불일치내역 조치 자산기준정보 오류수정 자산장부와 실물의 일치화 자산전수조사실시 불일치 및 오류 수정 바코드시스템 개선 및 통합바코드 부착 6,487건 부재자산 불용 : 3,396 미등록자산 등재 : 3,091 153,401건 클래스/유형오류 18,844 설비미연계 15,087 비용귀속오류 4,577 설비유형오류 4,123 계정과목, 위치정보 등 기타 110,770 바코드 정보항목 부족으로 자산정보 확인 불가 바코드 수록정보 확대 : 설비정보(위치, 관리부서) 설비정보 + 자산정보 바코드 부착률 : 기존 53% 99%( 15.12월 기준) 자산 분류체계 표준화 문제점 분류체계 설비항목 중복 및 미분할 사례 발생 설비자산 관리항목 세분화(배선, 배관, 케이블 등) 일부 공통설비 분류체계 수준 상이 일부 공기구비품 설비로 관리 분류체계 정의서 작성 확대 필요 설비명 표준화 필요 개 선 중복설비 삭제 및 1식 설비 분할 규모 및 비중 고려 분리 표준화 방안 마련 후 공종별 적용 공기구비품으로 검토 후 계정대체 추진 소분류 중심에서 대 중 소분류 연계 작성 정의서 작성 및 ERP체계 분석 후 명명규칙 제시 자산 등급제 운용 설비등급 배분비율 평가요소 A 10% 열차운행에 중요한 영향을 미치며, 설비운용률이 1일 100%이고, 대체(예비)기가 없는 경우 B 20% 열차운행에 직접적인 영향을 미치며, 설비운용률이 1일 80% 이상이고 대체기 자체조달이 가능한 경우 C 30% 열차운행에 간접적인 영향을 미치며, 설비운용률이 1일 50% 이상이고 대체(예비)기가 있는 경우 D 40% 열차운행에 영향이 거의 없으며, 설비운용률이 1일 50% 미만인 경우(RTF설비 등) 설비별 대장에 설비중요도 등급 기재, 2016년 투자사업심사시 68개 사업에 자산종합평가(10점) 결과 반영 248 2천만 시민의 발, 서울메트로

n n n n n n n 가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 2단계 프로세스 개선 프로세스 Value Chain화 : 자산상태 정보를 기반으로 한 투자결정이 이루어지고, 개별 관리되던 자산관리 프로세스가 일원화되어 투자/취득/유지보수/원가의 Life-Cycle 관리가 가능해 짐 자산관리 프로세스 개선 ERP 시스템 개선 설비자산 매칭 강제화 오류발생 가능성 차단 자산취득시 자산관리팀 심사 승인단계 추가 자산취득 개선 프로세스 지침 시달 시스템 개선 및 자본/수익적지출 판정기준 마련 등 <개선실적> 301개 공사 자산관리 개선 적용( 15.3~12) 예비품 운용방법 개선 예비품 최소운용 관리방안 마련 투자심사 예산편성시 심사 연계 강화 공사발주전 자재확인 의무화 유도 및 장기 미사용 자재 발주 억제 등 <개선실적> 예비품 재고 상반기 대비 46.4% 감소 Ⅲ 나-4 설비투자 타당성 분석기반 구축 자산 설비정보 기반 마련 설비종별 등급평가로 투자우선순위 분석기반 마련 자산전수조사 결과 설비별 자산정보 투자심사 연계 <개선실적> 자산생애주기비용(LCC) 반영 종합평가 실시(68개 사업) 투자심사 결과 적용(10점) 토지자산 자료 DB 구축 토지자산 자료 DB구축 방침서, 협약서, 보상서류, 소송자료 등 1,950권 토지대장 추가 구축 및 시스템 개선 국 시 구유지 및 미보상토지 등 DB화 토지자산 자료파일 통합검색 및 일괄다운로드 기능 <개선실적> 토지자산 DB시스템 개통( 16.2.23) 재 무 관 리 개선 전 개선 후 도시철도기관 자산관리 방식 비교 저장품 오더출고 관리 오더출고율 81.1% ( 15.1분기) 자재사용 추적 및 현황관리 필요 오더출고율 85.9% (4.8%p ) 현장간담회 4회 개최 등 중요성 인식 노력으로 오더출고 독려 구 분 타 도시철도기관(6) 서울메트로 자산관리 시스템 MIS(경영정보시스템) 회계와 시설관리 분리 ERP(전사적자원관리) 회계와 시설관리 일원화 자산등재방식 1식 개별설비단위 원가산출방식 호선별 호선별+자산별 TCO관리체계 O 투자심사방법 경제성평가 경제성평가+자산종합평가 3단계 시스템 구축 자산관리 맵(map) 시스템 - 자산관리와 운영관점 설비별 정보 실시간 활용 TCO관리 시스템 - 자산 총 소유비용 관리로 최적 투자의사결정 기여 기 대 효 과 경영개선 : 재정효과 202억원 투자 타당성 분석기반 마련 열차 안전 운행 확보 자재비 절감 16 보수비용 절감 19 업무생산성 증가 35 매출액 증대 3 재투자 최적화(장기) 129 Life Cycle Cost 관리 적기 교체시기 판단 최적의 자산상태 유지 실시간 모니터링 체계 구축 고장분석 체계확립 기반 249

2015년도 경영실적보고서 01 재무정보 신뢰성 향상! 호선별 구분회계처리 재무계약처 : 박태성(처장) (02) 6110-5300 추진개요 부채증감과 경영성과의 효율적 관리를 위해 호선별 자산, 부채, 수익, 비용을 독립적으로 식별 하여 각각의 재무제표 작성 추진내역 영업수익 항목별 구분회계 처리 분 석 회계처리 방향 구분회계처리 완료 항목 운수사업 수익 부대사업 수익 기타사업 수익 영업처 일괄 회계처리 발생 및 정산 내역에 따른 호선별, 역별 구분 회계처리 운수사업수익 100% 개별 역 및 호선별 처리 완료 수익 주관부서 일괄 회계처리 수익 성격에 따른 호선별, 역별 회계처리 자산수증 관련 기간손익, 통신사업자 시설사용료 등은 배부기준 설정 후 배부 수익 주관부서 일괄 회계처리 수익 성격에 따른 호선별, 역별 회계처리 시행전 직접비 비중 0% 시행후 95.4% 영업비용 항목별 구분회계 처리 운수수입금 발생 내역에 따라 역별 회계처리 연락운임정산 및 환승손실지원금 호선별 회계처리 부대사업처 광고 및 상가수익 역별 회계처리 설비처 정보시스템 관련 광고수익 호선별 회계처리 직통운행 관련수입, 일산선 수탁 정비료(3호선) 관련 호선별 구분 회계처리 교통카드 충전 및 판매수수료 역별 회계처리 분 석 회계처리 방향 구분회계처리 완료 항목 인건비성 경비 수도 광열비 감가 상각비 개인별 발생, 정산 내역에 따른 부서단위별 회계처리 기술사업소 관리소단위 호선별 귀속 인건비 및 복리후생비 100% 부서별 회계처리 인건비 전액 부서단위별 회계처리 4대보험료, 직책수행비, 선택적복지비 및 휴양소운영비 등 인건비성 복리후생비 부서별 회계처리 직제 기준 관리소비용 호선별 구분귀속 호선별 전력료 사용량 기준 역 및 차량기지별 회계처리 역 및 차량기지별 발생내역(사용량) 기준 구분 회계처리 서비스센터 상하수도료 역별 고지내역에 따른 구분 회계처리 자산 귀속 부서 기준 역 및 차량기지별 회계처리 자산 위치 내역에 따른 유형자산 호선별 귀속 차량사업소 전동차량 호선별 구분 귀속 (군자 1,2호선 / 지축 3호선) 추 진 성 과 250 2천만 시민의 발, 서울메트로

가. 리더십/전략 경영시스템 경영시스템 다. 경영성과 라. 정책준수 02 자금 조달의 New 패러다임, 도시철도기관 최초 장기공사채 발행 재무계약서 : 박태성(처장) (02) 6110-5300 추진개요 저금리 기조 활용 장기채 발행으로 이자비용 절감 원리금 상환액 연도별 평준화를 통한 자금 유동성 사전 확보 추진내역 2014.3.~ 8. 2014.9.30 2014.11.14 2014.11.21 2014.12.3 2014.12.29 2015.2.13 장기채 발행 필요성 사전 설명 (행자부, 서울시) 공사채 발행 신청 (행자부, 서울시) 공사채승인심의 위원회 장기 공사채 발행 필요성 설명 행자부 승인 공사채(연도이월 CP 2,500억원) 발행 신용평가 실시 (신용등급 AAA) 공사채 발행 성공 (3,000억원) Ⅲ 나-4 재 무 관 리 추진실적 도시철도기관 최초 행정자치부 10년 장기물 획득( 14.11.21.) 구 분 당 초 승 인 차입기간 3년 10년 이내 공사채 2년물(1,000억원), 7년물(2,000억원) 발행 성공 < 당초 예산대비(4,376억원) 1,376억원> 구 분 발행일 만기일 금액 금리 계 - - 3,000억원 - 2년물 15.2.13 17.2.13 1,000 2.086% 7년물 15.2.13 22.2.13 2,000 2.407% 추진성과 기발행 연도이월 CP(2,500억원) 및 공사채 950억원 상환 이자비용 절감 연 114억원 공사채 이자(2014) (단위:억원) 발행금액 이율(%) 만기 연이자 계 4,850 183 1차 2,400 4.05 3년 97 2차 1,500 3.81 3년 57 공사채 이자(2015) (단위:억원) 발행금액 이율(%) 만기 연이자 계 3,000 69 1차 1,000 2.086 2년 21 2차 2,000 2.407 7년 48 3차 950 3.02 3년 29 251

2015년도 경영실적보고서 03 사업구조의 체질 개선! 미래성장 동력 확보!! 비운수사업 영역 개척 미래사업처 : 김석호(처장) (02) 6110-5670 추진목적 추진내역 사당역 복합환승센터 개발 서울시 입장 06년 ~ 08년 사당복합환승센터 개발 부지 유상 매각 방침 부지 현물출자를 위해 140회 이상 협의 설득 사업부지 : 사당주차장부지 267,010m2 사업기간 : 16. 2. ~ 21. 5. (시공기간 : 18. 1. ~ 21. 5.) 사업내용 : 환승센터 및 환승지원시설 (국가통합체계효율화법 근거) 사업전략 : 민간사업자 공모를 통한 사업 추진 15년 현물출자 결정 ( 15.12.21. 서울시의회 의결) 사내벤처 제도 운영 사내벤처 제도? 독립된 사업체를 기업 내 설립하여 직원 경영참여기회 제공 및 사업다각화 기반 마련 사내벤처TF팀 구성 (5명, 15. 7. 1.) 사내벤처팀 종합적인 지원업무 수행 사내벤처공모 심사/선발 협약체결 사업개시/관리운영 15. 9.~10. 15.10. 15.12. 15.12.22.~ 1팀 2팀 3팀 4팀 5팀 6팀 사내벤처 수행사업 비자주식 레일밀링 KIT 개발 및 궤도엔지니어링 사업 광열기 연구개발사업 조명형(LED) 안내표지판 슬림화 개발사업 리워드 앱 기반 신규광고 수익창출사업 비파괴검사엔지니어링사업 과학적 자산관리 컨설팅 사업 추 진 성 과 252 2천만 시민의 발, 서울메트로