반기보고서 ( 제 7 기 ) 사업연도 2013 년 01 월 01 일부터 2013 년 06 월 30 일까지 금융위원회한국거래소귀중 2013년 8월 14일 회 사 명 : ( 주 ) 네오위즈게임즈 대표 이사 : 이기원 본점소재지 : 경기도성남시분당구구미동 )

목 반기보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요...3 1. 회사의개요...3 2. 회사의연혁...5 3. 자본금변동사항...8 4. 주식의총수등...9 5. 의결권현황...10 6. 배당에관한사항등...11 II. 사업의내용...13 III. 재무에관한사항...29 IV. 감사인의감사의견등...40 V. 이사의경영진단및분석의견...42 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항...43 1. 이사회에관한사항...43 2. 감사제도에관한사항...46 3. 주주의의결권행사에관한사항...47 4. 계열회사등의현황...48 VII. 주주에관한사항...51 VIII. 임원및직원등에관한사항...56 1. 임원및직원의현황...56 2. 임원의보수등...57 IX. 이해관계자와의거래내용...58 X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...59 XI. 재무제표등...62 XII. 부속명세서...77 전문가의확인...80 1. 전문가의확인...80 2. 전문가와의이해관계...80 차

반기보고서 ( 제 7 기 ) 사업연도 2013 년 01 월 01 일부터 2013 년 06 월 30 일까지 금융위원회한국거래소귀중 2013년 8월 14일 회 사 명 : ( 주 ) 네오위즈게임즈 대표 이사 : 이기원 본점소재지 : 경기도성남시분당구구미동 192-2 031)8023-6600 http://www.neowizgames.com 작성책임자 : 박상진 031)8023-6600 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

1. 회사의개요 I. 회사의개요 [ 지배회사에대한사항 : ( 주 ) 네오위즈게임즈 ] 1) 회사의법적, 상업적명칭당사의명칭은 ' 주식회사네오위즈게임즈 ' 라고표기합니다. 또한영문으로는 'NEOWIZ GAMES Corporation' 이라표기합니다. 2) 설립일자및존속기간당사는 2007 년 3 월 20 일주식회사네오위즈홀딩스 ( 구, ( 주 ) 네오위즈 ) 의임시주주총회결의에따라 2007 년 4 월 26 일을분할등기일로하여주식회사네오위즈홀딩스로부터인적분할방식으로분할설립되었습니다. 분할직후 2007 년 7 월 2 일에재상장되어현재코스닥시장에서매매되고있습니다. 3) 본사의주소, 전화번호및홈페이지주소주소 : 경기도성남시분당구구미동 192-2 네오위즈타워전화번호 : 031)8023-6600 홈페이지 : http://www.neowizgames.com 4) 중소기업해당여부지배회사인 ( 주 ) 네오위즈게임즈는본보고서작성기준일현재중소기업에해당되지않습니다. 5) 주요사업의내용당사는온라인게임포털 ' 피망 '(www.pmang.com)' 서비스운영및게임콘텐츠개발, 온라인게임퍼블리싱을주요사업으로영위하고있습니다. 현재 ' 피망 ' 에서는자체개발한미니캐주얼을비롯하여슈팅, 스포츠, RPG 등의퍼블리싱게임을서비스하고있습니다. 또한종속회사를통하여온라인 / 모바일게임제작및해외퍼블리싱사업을진행하고있으며, 보다자세한사항은 'II. 사업의내용 ' 을참고하시기바랍니다. 6) 계열회사의총수등 ( 주 ) 네오위즈게임즈는본보고서작성기준일현재당사를포함하여총 23 개의계열회사로이루어져있습니다. 계열회사중한국채택국제회계기준도입으로인한주요종속회사는 ( 주 ) 게임온이며, 계열회사들의주요사업내용과상장여부는 'VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 4. 계열회사등의현황 ' 내용을참고하시기바랍니다. 7) 연결대상종속회사개황 ( 연결재무제표를작성하는주권상장법인이사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를제출하는경우에한함 ) ( 단위 : 백만원 ) 상호설립일주소주요사업 직전사업연 도말 지배관계근거 주요종속 회사여부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

자산총액 ( 주 ) 펜타비전 2004.02.03 경기도성남시분당구 구미동 192-3 소프트웨어개발및 운영업 370 의결권과반수소유 ( 기업회계기준서 1110 호 ) - ( 주 ) 네오위즈모바일 2012.04.10 경기도성남시분당구 구미동 192-3 모바일게임개발및 운영 2,120 상동 - ( 주 ) 네오위즈씨알에 스 1999.11.25 경기도성남시분당구 대왕판교로 645 번길 14 네오위즈판교타워 게임소프트웨어제 작외 11,346 상동 - 지온인베스트먼트 ( 주 ) 2009.08.28 경기도성남시분당구 구미동 192-2 창업자투자업무등 5,008 상동 - ( 주 ) 게임온스튜디오 2010.07.27 경기도성남시분당구대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워 온라인게임개발및퍼블리싱 7,199 상동 - 경기도성남시분당구 소프트웨어개발및 ( 주 ) 엔미디어플랫폼 1999.03.29 대왕판교로 645 번길 14 컴퓨터관련제품서 3,980 상동 - 네오위즈판교타워 비스외 ( 주 ) 네오위즈블레스스튜디오 2011.12.29 경기도성남시분당구대왕판교로 645번길 14 네오위즈판교타워 게임소프트웨어제작및공급업 3,172 상동 - ( 주 ) 네오위즈아이엔에스 ( 구, ( 주 ) 엔엔에이 ) 2009.10.09 경기도성남시분당구구미동 192-2 컴퓨터시스템통합구축외 10,219 상동 - ( 주 ) 게임온 2001.04.02 Ebisu Businnes Tower, 1-19, Ebisu, JAPAN 온라인게임개발및 퍼블리싱 84,822 상동 해당 ( 주 1) 21250 Hawthorne NEOWIZ Games Inc. 2008.05.28 Boulevard, Suite 480, Torrance,CA 90503 지주사업 4,912 상동 - NEOWIZ Games Asia Co., Ltd. 2007.05.16 Admiralty Centre, 18 Harcourt Rd., Admiralty, Hong Kong 지주사업 2,145 상동 - No.20, Lane 91, NEOWIZ Games China Co., Ltd. 2007.10.29 E shan Road, Pudong, 200127, Shanghai, 그래픽외주용역외 535 상동 - China Pentavision Global, Inc. 2010.01.06 S.MAIN ST., SUITE 121, GARDENA, CA 90248, USA 콘솔및비디오게임 장비의개발과유통 582 상동 - 주 1) ( 주 ) 게임온은직전사업연도재무제표상자산총액 500 억원이상으로주요종속회사에해당됩니다. [ 주요종속회사에관한사항 : ( 주 ) 게임온 ] 1) 회사의법적, 상업적명칭주요종속회사의명칭은 ' 주식회사게임온 ' 이라고표기합니다. 또한영문으로는 'GameOn Co., Ltd' 라고표기합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

2) 설립일자및존속기간주식회사게임온은 2001 년 4 월 2 일설립되었으며, 2006 년 12 월 8 일일본신흥기업시장인동경증권거래소마더스시장에상장되어매매되었으나, 2011 년 11 월 ( 주 ) 네오위즈게임즈의주식공개매수실시로 2012 년 4 월 24 일상장폐지되었습니다. 3) 본사의주소, 전화번호및홈페이지주소주소 : 일본도쿄도시부야구에비스 1-19-19 에비스비즈니스타워전화번호 : 03-5447-6320 홈페이지 : www.gameon.co.jp 4) 주요사업의내용주식회사게임온은현재온라인게임포털 'Pmang(www.pmang.jp)' 에서서비스운영및게임콘텐츠개발, 온라인게임퍼블리싱을주요사업으로영위하고있습니다. 또한종속회사를통하여온라인게임개발스튜디오에투자하고있으며, 보다자세한사항은 'II. 사업의내용 ' 을참고하시기바랍니다. 2. 회사의연혁 1) 지배회사인 ( 주 ) 네오위즈게임즈의연혁등 가. 회사의설립일 2007 년 04 월 26 일 나. 본점소재지및그변경 2007 : 서울시강남구삼성 1 동 159-1 2010 : 경기도성남시분당구구미동 192-2 다. 경영진의중요한변동 ( 대표이사를포함한 1/3 이상변동 ) 제 6 기정기주주총회 (2013.03.26) 및후속이사회를통하여대표이사이기원및권용길사내이사가신규선임되었습니다. 라. 최대주주의변경 2007.10 : 지주회사인 ( 주 ) 네오위즈홀딩스의자회사요건충족을위하여공개매수함으로써최대주주가나성균외 7 명에서 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7 명으로변경된바있습니다. ( 주 ) 네오위즈는 2013 년 3 월 26 일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스로사명이변경되었습니다. 마. 최근 5 년간경영활동과관련된중요한사실의발생 2009. 02 드래곤플라이와 ' 스페셜포스 ' 재계약 2009. 03 이상엽대표이사취임 2009. 04 피망 2009 년국가고객만족도 (NCSI) 1 위선정 2009. 05 일반공모유상증자실시 (544 억원자금유치 ) 2009. 06 ' 아바 (A.V.A)', 미국 'NHN USA' 와수출계약체결 2009. 06 ' 크로스파이어 ', 'PT. Lyto Datarindo Fortuna' 와인도네시아진출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

2009. 07 ' 마이에트엔터테인먼트 ' 와 ' 레이더즈 ' 퍼블리싱계약체결 2009. 08 FPS ' 크로스파이어 ', 베트남온라인게임 1 위기록 2009. 09 정보보호관리체계 (ISMS) 인증 2010. 01 ' 아바 (A.V.A)', 중국정식서비스시작 2010. 03 네오위즈게임즈분당신사옥이전 2010. 03 ' 피망 ' 2010 년국가고객만족도 (NCSI) 웹보드게임부문 1 위선정 2010. 05 'S4 리그 ', 태국 'Asiasoft' 와수출계약체결 2010. 05 온라인게임개발사 씨알스페이스인수 2010. 07 'S4 리그 ', 북미 'Burda' 와수출계약체결 2010. 12 네오위즈엔에이치엔에셋매니지먼트 인수 2011. 01 윤상규대표이사취임 2011. 03 신주인수권부사채 (800 억원 ) 발행 2011. 03 ' 피망 ' 2011 년국가고객만족도 (NCSI) 웹보드게임부문 3 년연속 1 위선정 2011. 03 FPS ' 크로스파이어 ', 대만공개서비스시작 2011. 04 ' 크로스파이어 ' 남미 15 개국 'G4Box' 통해진출 2011. 05 ' 성진변 ', ' 샨다게임즈 ' 와퍼블리싱계약체결 2011. 05 신성장기조 ' 그린피망 ' 선포 2011. 06 ' 아바 (A.V.A)', 게임유통플랫폼 'Steam' 서비스오픈 2011. 06 PC 방솔루션개발사 에이씨티소프트인수 2011. 06 제 5 회대한민국코스닥대상 ' 최우수투명경영상 ( 금융감독원장상 )' 수상 2011. 07 분당본사사옥매입 2011. 08 ' 크로스파이어 ' 중국동시접속자 300 만명돌파 2011. 09 'S4 리그 ' 대만 ' 완카인터렉티브 ' 와진출계약체결 2011. 11 'GWP 2011 대한민국일하기좋은기업 ' 2 년연속선정 2011. 12 일본자회사 게임온공개매수 2012. 01 2011 고용창출 100 대기업선정 2012. 02 FPS ' 스페셜포스 ', ' 드래곤플라이 ' 와재계약체결 2012. 02 'S4 리그 ', ' 게임온 ' 과일본수출계약체결 2012. 03 'S4 리그 ', 'PT. Lyto Datarindo Fortuna' 와인도네시아수출계약체결 2012. 03 ' 드래곤플라이 ' 와 ' 킹덤언더파이어온라인 : 에이지오브스톰 ' 퍼블리싱계약체결 2012. 03 ' 크로스파이어 ' 중국동시접속자 350 만명돌파 2012. 04 'S4 리그 ', 대만공개서비스시작 2012. 04 ' 청풍명월 ', ' 게임온 ' 과일본수출계약체결 2012. 04 지역사회공헌유소년야구단 ' 피망멘토리야구단 ' 창단 2012. 08 ' 크로스파이어 ' 중국동시접속자 400 만명돌파 2012. 10 ' 엔엔에이 ' 인수 2012. 10 'S4 리그 ', ' 그루포클라린 (Grupo Clarin)' 과남미 17 개국수출계약체결 2012. 11 자회사인 ' 엔엔에이 ' 의 ' 네오위즈아이엔에스 ' 흡수합병 ( 합병후사명, 네오위즈아이엔에스 ) 2012. 11 TPS ' 디젤 ', ' 크레온 ' 과인도네시아수출계약체결 2012. 11 TPS ' 디젤 ', ' 위너온라인 ' 과태국수출계약체결 2012. 11 MMORPG ' 레전드오브소울즈 ', ' 게임온 ' 과일본수출계약체결 2012. 11 ' 드래곤플라이 ' 와 FPS 2 종공동사업계약체결 2012. 12 FPS ' 크로스파이어 ', ' 스마일게이트 ' 와중국서비스재계약체결 2012. 12 TPS ' 디젤 ', 게임유통플랫폼 'Steam' 서비스오픈 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

2012. 12 AOS ' 코어마스터즈 ', ' 소프트빅뱅 ' 과퍼블리싱계약체결 2013. 01 뇌천기, 공개서비스시작 2013. 01 모바일소셜 RPG ' 마왕전 ' 출시 2013. 02 레이더즈, ' 위메이드온라인 ' 과일본수출계약 2013. 03 이기원대표이사취임 2013. 03 야구의신, 공개서비스시작 2013. 03 네오위즈게임즈 - LG 유플러스, ' 야구의신 ' 클라우드서비스업무협약체결 2013. 04 네오위즈모바일자회사편입 2013. 05 스타트업발굴ㆍ지원프로그램 ' 네오플라이 ' 출범 2013. 05 청풍명월, ' 온넷 USA' 와북미수출계약체결 2013. 06 판교신사옥 ' 네오위즈판교타워 ' 내네오플라이센터오픈 2013. 06 야구의신판타지공개서비스시작 바. 최근 5 년간중요한자산의양수등 1 주식양수계약ㆍ이사회결의일 : 2010 년 12 월 30 일ㆍ자산의양수방법 : 주식양수계약을통한구주인수ㆍ거래상대방 : ( 주 ) 네오위즈홀딩스ㆍ양수한자산에대한내용 자산의종류주식수양수단가양수총액 네오위즈엔에이치엔에셋매니지먼트 ( 주 ) 기명식보통주 3,034,460 주 19,238 원 / 주 58,378 백만원 주 ) 상기양수한자산에대한상세한내용은당사의 2010 년 12 월 30 일공시된주요사항보고서의내용을참고하시기바랍니다. 2 유형자산양수계약ㆍ이사회결의일 : 2011 년 07 월 18 일ㆍ자산의양수방법 : 토지및건물매매계약을통한본사사옥매입ㆍ거래상대방 : ( 주 ) 네오위즈홀딩스ㆍ양수한자산에대한내용 내용 경기도성남시분당구구미동 192-2 ~ 3 번지토지및건물 양수가액 80,829 백만원 주 ) 상기양수한자산에대한상세한내용은당사의 2011 년 7 월 18 일공시된주요사항보고서의내용을참고하시기바랍니다. 2) 주요종속회사인 ( 주 ) 게임온의연혁등 가. 회사의설립일 2001 년 04 월 02 일 나. 최대주주의변경 2007 년 11 월 ~12 월, 제 3 자배정유상증자참여및 ( 주 ) 게임온주주를대상으로한주식공개 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

매수를통하여 e 삼성재팬 ( 주 ) 에서 ( 주 ) 네오위즈게임즈로변경된바있습니다. 다. 최근 5 년간주요경영활동관련 2009. 09 해외자회사 Geon Investment Co., Ltd. 설립 2010. 07 해외자회사 GameOn Studio Co., Ltd. 설립 2011. 03 네코와용자 ONLINE, 정식유료서비스개시 2011. 07 Continent of the Ninth(C9) 정식유료서비스개시 2011. 12 최대주주인 ( 주 ) 네오위즈게임즈의공개매수실시 2012. 01 LuviniaSaga 정식유료서비스개시 2012. 01 웹브라우저게임 ' 전뇌코일 ' 정식유료서비스개시 2012. 03 자기주식을제외한주식에대하여 1:5000 의비율의 Squeeze out 실시 2012. 04 네오위즈게임즈의완전자회사에따른상장폐지 ( 일본동경증권거래소마더스시장 ) 2012. 07 S4League 정식유료서비스개시 2012. 09 자기주식소각 2013. 01 'FishHunt 세계를낚아라!' 정식유료서비스개시 2013. 04 'Legend of Souls' 정식유료서비스개시 3. 자본금변동사항 1) 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2013 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의 종류 수량 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주당 주당발행 액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 2009.02.25 주식매수선택권행사 보통주 6,926 500 9,466-2009.04.02 주식매수선택권행사 보통주 9,699 500 21,979-2009.06.17 유상증자 ( 일반공모 ) 보통주 900,000 500 60,400-2009.06.17 무상증자 보통주 10,525,625 500 - - 2009.06.17 무상증자 우선주 398,166 500 - - 2009.09.04 주식매수선택권행사 보통주 48,655 500 20,835-2011.02.11 전환권행사우선주 796,332 500 9,964 2011.02.11 전환권행사보통주 815,103 500 9,735 우선주전환에따른주식소각우선주전환에따른보통주발행 주 ) 전환우선주의전환조건이원래전환비율인 1:1 에서조정됨에따라, 전환으로발행된보통주수가원래전환우선주수에비하여 18,771 주가증가되었습니다. 2) 미상환신주인수권부사채등발행현황 ( 기준일 : 2013년 06월 30일 ) ( 단위 : 백만원, 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

행사대종류 \ 구분발행일만기일권면총신주인수권상행사가능기액주식의간종류제1회무기명식이권부사모분리형 2011.03.11 2016.03.10 80,000 보통주 2012.3.11~ 2016.3.10 신주인수권부사채 미행사신주인수권행사조건부사채 행사비율 (%) 비고 행사가 권면총 행사가능주 액 액 식수 100 33,016 80,000 2,423,066 주 1) 합계 - - 80,000 - - 100-80,000 2,423,066 - 주 1) 행사조건중행사가액의단위는 " 원 " 입니다. 주 2) 신주인수권행사가액과관련하여발행일이후시가하락에의한조정이이루어져행사가액및행사가능주식수가변동되었으며, 조정내역은아래와같습니다. 행사가액조정내역 구분 발행일 조정일 2011.3.11 2012.03.11 2012.06.11 행사가액 47,166 원 40,078 원 33,016 원 - 행사가능주식수 1,696,136 주 1,996,106 주 2,423,066 주 - 주 1) 조정후행사가액 (33,016 원 ) 은최초발행시행사가액의 70% 에해당하므로, 규정에의거향후시가하락에의한행사가액조정은없습니다. 비고 4. 주식의총수등 1) 주식의총수현황 ( 기준일 : 2013년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 90,000,000 10,000,000 100,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 21,915,008-21,915,008 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 21,915,008-21,915,008 - Ⅴ. 자기주식수 283,456-283,456 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 21,631,552-21,631,552 - 주1) 당사는전환우선주를발행하여보통주로전환청구된적이있으나, 이는발행할주식의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

총수에영향을미치지아니하므로기재하지않았습니다. 2) 자기주식취득및처분현황 ( 기준일 : 2013 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 배당가능이익범위이내취득 변동수량 취득방법 주식의종류 기초수량 취득 (+) 처분 (-) 소각 (-) 기말수량 비고 장내 보통주 - - - - - - 직접취득 우선주 - - - - - - 장외 보통주 - - - - - - 직접 직접취득 우선주 - - - - - - 취득보통주 - - - - - - 공개매수우선주 - - - - - - 소계 (a) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 보통주 - - - - - - 수탁자보유물량신탁우선주 - - - - - - 계약에보통주 283,456 - - - 283,456 - 현물보유물량의한우선주 - - - - - - 취득보통주 283,456 - - - 283,456 - 소계 (b) 우선주 - - - - - - 기타취득 (c) 보통주 - - - - - - 우선주 - - - - - - 총계 (a+b+c) 보통주 283,456 - - - 283,456 - 우선주 - - - - - - 3) 우리사주조합의지분현황 1 우리사주조합과의거래내역 : 당사는기중우리사주조합과거래내역이없습니다. 2 우리사주조합의의결권행사기준 : 우리사주조합이소유하고있는주식은우리사주조합장 1 인에게위임되어의결권이행사되고있습니다. 3 우리사주조합주식보유내역 ( 기준일 : 2013 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 계좌구분주식의종류기초잔고기중인출기말잔고비고 조합원계좌보통주 1,220 244 976 주 1) 주 1) 2009 년중우리사주매수선택권의행사로인해발행된신주로당기중의무예탁기간만료로인하여일부인출되었습니다. 4 그외 2011 년 8 월 16 일우리사주매수선택권 86,940 주가부여되어 2012 년 8 월 16 일부터 1 년간행사가가능하며, 2013 년 5 월 6 일이사회를통하여 175,125 주가추가로부여되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

5. 의결권현황 ( 기준일 : 2013 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주식의종류주식수비고 발행주식총수 (A) 의결권없는주식수 (B) 정관에의하여의결권행사가배제된주식수 (C) 기타법률에의하여의결권행사가제한된주식수 (D) 의결권이부활된주식수 (E) 의결권을행사할수있는주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 21,915,008 - 우선주 - - 보통주 283,456 자기주식 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 21,631,552 - 우선주 - - 6. 배당에관한사항등 1) 배당에관한사항 배당에관한정관조항 제45조 ( 이익배당 ) 1 이익의배당은금전, 주식및기타의재산으로할수있다. 2 이익배당금은매결산기에있어서의주주명부에기재된주주또는질권자에게지급한다. 3 이익의배당을주식으로하는경우회사가수종의주식을발행한때에는주주총회의결의로그와다른종류의주식으로도할수있다. 회사가현물배당을하는경우주주가배당되는금전외의재산대신금전의지급을청구할수있으며, 일정 수미만의주식을보유한주주에게금전외의재산대신금전으로지급할수있음. 제45조의2 ( 분기배당 ) 1 회사는 4월 1일 0시, 7월 1일 0시, 10월 1일 0시현재주주에게자본시장과금융투자업에관한법률제 165조의 12에의한분기배당을할수있다. 분기배당은금전으로한다. 2 제1항의분기배당은이사회의결의로하되, 그결의는제1항의기준일이후 45일내에하여야한다. 3 분기배당은직전결산기의대차대조표상의순자산액에서다음각호의금액을공제한액을한도로한다. 1. 직전결산기의자본금의액 2. 직전결산기까지적립된자본준비금과이익준비금의합계액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

3. 상법시행령에서정하는미실현이익 4. 직전결산기의정기주주총회에서이익배당하기로정한금액 5. 직전결산기까지정관의규정또는주주총회의결의에의하여특정목적을위해적립한임의준비금 6. 분기배당에따라당해결산기에적립하여야할이익준비금 7. 당해영업년도중에분기배당이있었던경우그금액의합계액 4 사업년도개시일이후제1항의기준일이전에신주를발행한경우 ( 준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의전환청구, 신주인수권부사채의신주인수권행사의경우를포함한다 ) 에는분기배당에관해서는당해신주는직전사업년도말에발행된것으로본다. 다만분기배당후에발행된신주에대하여는분기배당기준일직후에발행된것으로본다. 분기배당을할때에는제8조의1의우선주식에대한분기배당은보통주식과동일한배당률을적용한다. 제 46 조 ( 배당금지급청구권의소멸시효 ) 1 배당금의지급청구권은 5 년간이를행사하지아니하면소멸시효가완성한다. 2 제 1 항의시효의완성으로인한배당금은당회사에귀속한다. 2) 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분주식의종류제 6 기제 5 기제 4 기 주당액면가액 ( 원 ) 500 500 500 당기순이익 ( 백만원 ) 3,779 79,218 19,119 주당순이익 ( 원 ) 181 3,795 882 현금배당금총액 ( 백만원 ) - - 40 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 현금배당성향 (%) - - 0.2 보통주 - - - 우선주 - - - 보통주 - - - 우선주 - - - 보통주 - - - 우선주 - - 50 보통주 - - - 우선주 - - - 주 1) 상기배당을실시한우선주는상장되어있지않으므로현금배당수익률을산정하지않았으며, 배당율은당사정관에정한최소배당율인액면가의 10% 입니다. 주 2) 상기현금배당성향 (%) 은당기순이익에대한현금배당총액의비율을백분율로계산한수치입니다. 주 3) 상기배당에관한사항중제 4 기는과거회계기준 (K-GAAP) 에의거산정된재무제표기준입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

II. 사업의내용 1. 사업의개요 1) 연결회사의영업부문당사는한국채택국제회계기준을적용하여연결재무제표를작성하는기업으로, 지배회사를포함한영업부문별연결대상종속법인에는아래와같은법인이포함됩니다. 영업부문종속회사법인수 게임사업 네오위즈게임즈, 펜타비전, 네오위즈씨알에스, 게임온, 게임온스튜디오, 지온인베스트먼트, 엔미디어플랫폼, 네오위즈블레스스튜디오, 네오위즈아이엔에스, 네오위즈모바일, Pentavision Global 11 기타 Neowiz Games Asia, Neowiz Games Inc, Neowiz Games China 3 2) 영업부문별요약재무현황 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 2013 년반기게임사업기타단순합내부거래계 매출액 307,564 1,145 308,709 (24,206) 284,503 영업이익 58,764 (464) 58,299 (5,972) 52,327 당기순이익 37,450 (1,068) 36,381 (1,161) 35,220 자산 810,042 3,786 813,828 (152,006) 661,822 부채 394,131 1,006 395,137 (23,664) 371,473 주 1) 상기영업부문별재무현황은중간연결법인의연결조정후숫자이므로개별기업의재무정보의단순합과차이가있으나내부거래를감안한총계는일치합니다. 3) 영업부문별매출정보 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 영업부문품목 2013 년반기 2012 년반기 2012 년 2011 년비고 게임사업온라인게임등 해외 203,881 218,157 417,384 360,161 - 국내 103,683 153,004 277,274 314,873 - 기타 ( 내부거래 ) 합계 용역서비스 해외 1,145 1,549 3,548 2,739 - 국내 - - - - 해외 (4,982) (4,966) (9,465) (6,258) - 국내 (19,224) (1,892) (13,468) (3,536) - 해외 200,045 214,740 411,467 356,643 - 국내 84,458 151,112 263,807 311,336 - 계 284,503 365,852 675,274 667,979 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

주 1) 상기매출구분의해외부문은지배회사및국내종속회사의수출실적과해외종속회사의매출실적의합계로첨부된검토보고서주석의영업부문지역별매출정보와는그기준이다릅니다. 주 2) 당기중당사회계정책의변경으로인한지온콘텐츠펀드 1 호외 4 개사에대하여연결제외되었으며, 이에따라 2012 년및 2011 년재무제표를재작성하였습니다. 2. 사업의내용 1) 업계의현황 1 산업의특성온라인게임산업은제조업으로대변되는여타의사업들에비하여초기투자비용및가변비용이상대적으로적고, 진입장벽역시높지않은컨텐츠문화산업중하나입니다. 반면, 양질의컨텐츠, 유료화기법이적절한조화를이루어야높은수익을이룰수있는산업으로이러한핵심경쟁력을보유하고있는선발업체의선점효과가커상위의몇개업체가시장을과점하고있는양상을보이고있습니다. 또한온라인게임산업은제조업대비부가가치가크고다른문화산업대비언어 / 국가브랜드등의장벽이낮아컨텐츠경쟁력을앞세운다면해외수출이용이한산업이라고할수있습니다. 최근국내온라인게임산업은양질의컨텐츠를활용하여강력한글로벌경쟁력을가진산업중하나로급부상하였습니다. 이에많은게임업체들은국내시장의 " 신작발굴및과금체계의질적고도화 " 와해외시장의 " 신규시장개척및수출 " 이라는두가지의과제를수행하기위하여많은노력들을진행하고있으며, 상당수의업체들이새로운국내외환경변화에맞는전략을찾고적용하여의미있는성과를얻어내고있습니다. 2 산업의성장성세계게임시장규모는 2011 년 1,081 억 1300 만달러로이중가장높은비중을차지하고있는플랫폼은비디오게임이며, 온라인게임비중은약 19% 를차지하고있습니다. 그러나점진적으로온라인게임과모바일게임이비중을확대해가는가운데비디오게임과아케이드게임, PC 게임은시장을축소해가는구조를보이고있습니다. 온라인게임은가장높은성장률을기록하고있는플랫폼으로세계적으로온라인인프라가개선되고전형적으로비디오게임권역이던북미와유럽에온라인게임이확산되면서 2014 년에는세계시장비중이 27% 까지확대될것으로전망됩니다. 모바일게임시장또한스마트폰과태블릿의고사양화로모바일수요가늘어나는가운데앱스토어를통한게임구매용이성이시장확대에기여하여높은성장가능성을보유하고있는시장으로 2014 년에는 12% 까지확대될것으로전망됩니다. [ 세계게임시장규모및성장률 (2011)] ( 단위 : 백만달러 ) 구분 2009 년 2010 년 2011 년 2012 년 (E) 2013 년 (E) 2014 년 (E) 매출액매출액성장률매출액성장률매출액성장률매출액성장률매출액성장률 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

비디오게임 49,893 48,005 (3.8%) 48,381 0.8% 47,160 (2.5%) 48,101 2.0% 48,081 0.0% 아케이드게임 28,057 25,243 (10.0%) 25,966 2.9% 22,999 (11.4%) 21,684 (5.7%) 20,902 (3.6%) 온라인게임 12,528 16,330 30.3% 20,826 27.5% 24,516 17.7% 28,480 16.2% 32,280 (13.3%) 모바일게임 7,328 8,581 17.1% 9,806 14.3% 11,053 12.7% 12,425 12.4% 13,871 11.6% PC게임 3,447 3,427 (0.6%) 3,135 (8.5%) 3,041 (3.0%) 2,973 (2.2%) 2,921 (1.7%) 합계 101,253 101,585 0.3% 108,113 6.4% 108,768 0.6% 113,663 4.5% 118,057 3.9% 글로벌온라인게임시장은한국을포함한아시아시장이약 70% 의비중을차지하면서성장을주도하고있습니다. 온라인게임산업은디지털유통을통하여이뤄지며디지털유통속도는인터넷환경 ( 브로드밴드보급률등 ) 과직결되는구조이기에현재추정되는전세계적인인프라구축속도를감안할시, 해외시장의온라인게임산업성장세는지속적으로강화될것이며그안에서국내게임업체들의역할은더욱확대될것으로기대합니다. [ 세계권역별온라인게임시장규모및성장률 ] 구분 * 출처 : 대한민국게임백서 2012 국내온라인게임시장은세계적으로앞선인프라를토대로한안정된내수시장과적극적인해외진출을기반으로 2002 년이후연평균 30% 이상의성장을기록하고있습니다. 2010 년에는국내온라인게임시장규모가약 4 조 8 천억원을기록하며사상처음으로 4 조원대에진입하게되었으며 2012 년에도수출활성화에힘입어약 7 조 9 천억원에달할것으로전망됩니다. [ 국내게임시장규모현황과전망 ] ( 단위 : 백만달러 ) 2008 년 2009 년 2010 년 2011 년 2012 년 (E) 매출액매출액성장률매출액성장률매출액성장률매출액성장률 아시아 6,594 8,716 32.2% 11,539 32.4% 15,143 31.2% 17,929 18.4% 유럽 1,959 2,024 3.3% 2,525 24.8% 2,969 17.6% 3,383 13.9% 북미 1,675 1,723 2.9% 2,179 26.5% 2,602 19.4% 3,067 17.9% 남미 44 65 47.7% 87 33.1% 112 29.2% 137 21.8% 합계 10,271 12,528 22.0% 16,330 30.3% 20,826 27.5% 24,516 17.7% ( 단위 : 억원 ) 구분 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 (E) 매출액매출액성장률매출액성장률매출액성장률매출액성장률 온라인게임 26,922 37,087 37.8% 47,673 28.5% 62,369 30.8% 78,762 26.3% 모바일게임 3,050 2,208 (14.5%) 3,167 21.4% 4,236 33.8% 6,328 49.4% 비디오게임 5,021 5,257 4.7% 4,268 (18.8%) 2,684 (37.1%) 2,084 (22.4%) PC게임 263 150 (43.0%) 120 (20.0%) 96 (20.0%) 76 (21.3%) 아케이드게임 628 618 (1.6%) 715 15.7% 736 2.9% 765 4.0% PC방 19,280 19,342 0.3% 17,601 (9.0%) 17,163 (2.5%) 16,562 (3.5%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

아케이드게임장 883 744 (15.7%) 768 3.2% 763 (0.7%) 757 (0.8%) 합계 56,047 65,806 17.4% 74,312 12.9% 88,047 18.5% 105,333 19.6% * 출처 : 대한민국게임백서 2012 3 경기변동의특성국내에서당사가영위하는온라인게임포털의경우영화산업이나음반산업과같이또하나의여가활용산업으로써의입지를굳건히하여수년간다양한계층의소비자집단이형성되어있습니다. 게임산업은다른여가활동에비하여상대적으로저렴한비용으로즐길수있기때문에현재와같은경제여건이어려운상황에서도타산업에비해경기변동에따른영향을적게받는다고할수있습니다. 유료화된인터넷컨텐츠서비스를제공하는경우에는일반적으로경기의변동보다는특정기간에따른변동성이존재합니다. 특히, 게임서비스의경우평일과휴일, 월초와월말, 방학등단기적인매출의변동에영향을줄수있는요인들은있으나, 근본적인수익성에는크게영향을주지는않습니다. 4 경쟁요소게임산업에있어서법적또는규정상으로특별한진입제한요소는없습니다. 게임산업의특성상그진입장벽이매우낮기때문에, 누구나시장에참여할수있다고볼수있으며, 모든게임업체는물론게임산업에참여하려고하는오프라인상의수많은대기업들도모두잠재적인경쟁사가될수있습니다. 그러나, 실제로시장선점의효과측면에서또는브랜드이미지구축차원에서먼저시작한업체가유리한점이있다고볼수있으며, 선발주자들은경쟁우위를확보하고자기술개발과서비스수준제고를위해노력하고있습니다. 실제로최근에는유사한게임을제공하는업체들이수없이많이나타나고있으나, 고객의입장에서보면누구나쉽게게임에대한정보를가질수있기때문에품질, 가격, 속도, 서비스의질등모든면에서만족시키지못하는업체는동일한게임을제공함에도불구하고살아남을수없는환경이되어가고있습니다. 달리말하면, 누구나참여할수있는산업이지만품질에대한진입장벽이높은산업이라고할수있습니다. 5 자원조달상의특성게임산업에서의자원이라함은게임의개발과서비스를위한높은수준의기술력과경험을가진인적자원과하드웨어, 소프트웨어, 통신망과같은물적자원을들수있으며그중핵심적인것은인적자원이라할수있습니다. 컴퓨터산업및정보통신산업그리고인터넷산업의급격한발전은관련장비를저렴한가격에대량생산하는것을가능하게하였으며, 그결과게임업체입장에서는게임산업으로의진입초기단계를제외하고는장비의조달에대한어려움은그리크지않았다고할수있습니다. 반면, 게임의저변확대에따라다양한수요와요구가발생하게되었으며, 게임컨텐츠를제공하는산업은보다좋은기술력과창조적아이디어를창출할수있는우수한인력을확보하는것이기업의사활에직접적인영향을미치는관건이되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

그리하여, 현재게임산업의자원조달에있어서가장중요한것은창조적인아이디어와끊임없는기술개발을위한우수한인력의발굴과육성이라고할수있습니다. 6 관련법령또는정부의규제관련법령의측면에서는저작권, 판권, 상표권등이중요하며게임컨텐츠서비스의비중확대에따라법률적인이슈가게임업체에게는제약조건이될수있습니다. 또한관계당국은폭력성, 선정성등에입각한온라인게임에대한등급심의를하고있으며사행성을조장하여미풍양속을해치는것을미연에방지하고게임과몰입으로부터청소년을보호하기위해셧다운제도입을골자로하는게임과몰입규제방안이마련되어, 2011 년 11 월 20 일부터시행되고있습니다. 2) 지배회사인 ( 주 ) 네오위즈게임즈의회사현황 1 영업개황당사는현재온라인게임포털 ' 피망 (www.pmang.com)' 서비스를주요사업으로영위하고있습니다. 게임개발및상용화에대한전과정을소화할수있는우수한개발력과퍼블리싱능력을기초로약 2 천 3 백만명의유저를확보하고있으며 FPS, 스포츠게임, 카드류등다양한게임을서비스하고있습니다. A. 국내사업 2003 년온라인게임포털오픈과함께본격화된국내온라인게임사업은현재다양한장르의 50 여개타이틀을서비스하는데까지확대되며국내대표게임포털로서자리잡고있습니다. 온라인유저활동에대한깊은이해와고도화된운영노하우를바탕으로카드류캐주얼게임의안정된성과를지속하고있으며, 슈팅을비롯한스포츠, RPG, 레이싱장르에이르기까지장르를개척해나가며시장경쟁우위를확보하기위해노력하고있습니다. 2013 년에도시장에서기검증된퍼블리싱노하우와축적된유저자산을기반으로신규매출원을추가하고자준비중에있습니다. PC 하드코어유저를타겟한 AOS 장르킹덤언더파이어온라인 : 에이지오브스톰과코어마스터즈의비공개테스트가순조롭게진행되었고, 지난해지스타에서긍정적인반응으로기대를모았던자체개발 RPG ' 블레스 ' 와슈팅 ' 바이퍼서클 ', 스포츠게임인 ' 야구의신 ' 으로스포츠라인업을풍부하게강화하는등다변화된포트폴리오를구축해나가고있습니다. 또한차구차구, 위닝일레븐등의채널링서비스를통하여다각도로스포츠게임확보에힘쓰고있으며온라인게임플랫폼인 ' 피망 ' 과모바일플랫폼 ' 피망플러스 ' 의시스템통합으로 PC 와모바일을아우르는글로벌소셜플랫폼으로발전시켜나갈예정입니다. 반기보고서제출기준일이후인 2013 년 8 월, 킹덤언더파이어온라인 : 에이지오브스톰이공개서비스를시작하였으며, 국내대표 AOS 게임으로자리매김할수있도록노력할것입니다. B. 해외사업당사는다양한게임라인업과국내성공경험을바탕으로해외진출국가를확대해나가고있 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

으며, 향후에도각국가의특성에맞는컨텐츠를발굴해새로운성장동력으로만들어갈것입니다. 해외성장의주축을이루고있는 ' 크로스파이어 ' 는서비스 6 년차로접어들면서안정적인성과및최고동시접속자 400 만 (2012 년 9 월기록 ) 을유지하며중국내 1 위타이틀로서의지위를공고히하고있습니다. 당분기에는서비스지역인중국의전통적비수기영향으로전분기대비매출감소하였으나아이템업데이트등다각도의유료화전략을통해전년동기와유사한수준의매출을달성하였습니다. 그외국내에서꾸준한사랑을받고있는 'AVA' 와 'S4 리그 ' 가서비스국가를늘려가일본, 인도네시아, 대만등에진출하였고, 자체개발슈팅 ' 디젤 ' 은인도네시아, 태국현지퍼블리셔와의계약하였습니다. 또한 2013 년들어 ' 청풍명월 ', ' 레전드오브소울즈 ' 그리고 ' 레이더즈 ' 가일본에진출하는등해외사업의판로를확대하고있습니다. 특히반기보고서제출기준일이후인하반기에는온라인게임 ' 아키에이지 ' 가정식서비스를시작하고모바일게임 ' 헬로히어로 ' 가출시를앞두고있어신규게임런칭에따른사업기반을공고히하고있습니다. 2 공시대상사업부문의구분 표준산업분류코드 사업부문 58211 게임소프트웨어제작업 3 시장점유율등당사의연평균포털순방문자는 2 백만명수준으로우수한컨텐츠와효과적인마케팅활동에힘입어국내대표게임포털경쟁력을유지하고있고, 구매전환율인 14% 와월구매유저수 30 만명을기록하고있습니다. 4 시장의특성시장의특성상개발측면에서모방이쉽기때문에기술적진입장벽이낮다고볼수도있으나, 기존회원들의높은충성도, 활발하고안정된서비스제공노하우등은다년간의서비스를통할때가능한것이기때문에실질적인진입장벽은상당히높다고할수있습니다. 이러한진입장벽의유지및강화는보다양질의게임라인업구축과상용화모델의고도화를통해서만가능할것입니다. 당사는게임시장에서검증받은개발자들과 IP 들을보유하고있고, 다년간창조적인유료화기획노하우가축적되어있는만큼이를적극활용하여글로벌온라인게임회사로의성장을이룩해나갈것입니다. 3) 주요종속회사인 ( 주 ) 게임온의회사현황 1 업계의현황일본게임시장규모는전세계 2 위의시장으로아케이드게임과비디오게임이높은비중을차지하는반면온라인게임이비중은상대적으로낮은편입니다. 일본국내시장역시아케이드게임시장이절반가까이차지하나그이용자는점차줄어드는추세이며, 두번째로큰시장인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

비디오게임시장역시전년대비소폭성장하는데그쳐비디오게임기가세대교체를이루고있고, 온라인소셜게임과스마트폰게임등이이에대한대체시장으로부상하고있습니다. ( 단위 : 백만달러 ) 구분온라인게임모바일게임비디오게임아케이드게임 PC 게임합계 세계시장 20,826 9,806 48,381 25,966 3,135 108,113 일본 1,351 808 5,980 7,611 118 15,868 비중 6.5% 8.2% 12.4% 29.3% 3.8% - [ 출처 : 한국콘텐츠진흥원 KOCCA 포커스 2012-14 호 ] 2012 년기준온라인게임시장시장점유율은 9.4% 에불과하지만일본은브로드밴드보급률이높아향후온라인게임시장의성장잠재력은높으며, 일본내온라인게임유저수가증가하여시장의규모또한 2008 년이후매년 10% 이상씩성장해그시장이확대되고있습니다. 반면참가기업의증가, 시장에서제공되는타이틀수증가에의해그경쟁은심화되고있습니다. 최근에는 PC 및휴대전화를플랫폼으로사용하는소셜네트워킹서비스 (SNS) 상에서플레이할수있는 ' 소셜게임 ' 이나, 소프트웨어를설치하지않고 Web 브라우저만으로즐길수있는 ' 브라우저게임 ' 이등장해해당서비스제공기업이주목받고있습니다. 이에새로운게임플랫폼인스마트폰에대한호감도증가로중장기적으로높은성장을이룰것으로전망됩니다. 이와같이다채로운플랫폼의게임서비스가제공되어해당서비스를제공하는회사간의경쟁은계속격화되고있지만, 인터넷을통해서게임을즐기는인구또한지속적으로증가하고있어, 온라인게임시장의규모는확대되고있습니다. [ 일본의플랫폼별게임시장규모추이및성장률 ] 구분 * 출처 : 대한민국게임백서 2012 ( 단위 : 백만달러 ) 2008 년 2009 년 2010 년 2011 년 2012 년 (E) 매출액매출액성장률매출액성장률매출액성장률매출액성장률 비디오게임 5,878 6,020 2.4% 5,888 (2.2%) 5,980 1.6% 6,072 1.5% 아케이드게임 7,539 7,208 (4.4%) 7,642 6.0% 7,611 (0.4%) 7,193 (5.5%) 온라인게임 836 984 17.7% 1,108 12.6% 1,351 22.0% 1,474 9.1% 모바일게임 887 1,021 15.2% 1,051 3.0% 808 (23.2%) 790 (2.3%) PC 게임 151 140 (7.3%) 129 (7.9%) 118 (8.5%) 107 (9.3%) 합계 15,291 15,374 0.5% 15,819 2.9% 15,868 0.3% 15,635 (1.5%) 2 회사의영업현황 ( 주 ) 게임온은해외에서개발, 운영되고있는온라인게임타이틀중일본유저성향에적합한타이틀을소싱하여운영서비스를전개하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

특히 ' 레드스톤 ', ' 천상비 ', ' 썬 ', ' 뮤 ' 등다수의한국산 MMORPG 의성공적인로컬라이제이션으로안정된매출을배출하고있고, 슈팅장르인 'A.V.A' 도일본 1 위 FPS 에등극시키면서캐주얼장르에서의잠재력도확인할수있었습니다. 또한 2011 년 7 월부터정식유료서비스를개시한 MORPG 'C9' 이순조로운성장세로실적에기여하고있으며, 2013 년상반기 fishing 게임인 'FishHunt 세계를낚아라!' 를출시하여각종프로모션진행등트래픽확보에힘쓰고있습니다. ' 레드스톤 ', 'A.V.A', 'C9' 등의온라인게임성과를기반으로안정된매출을지지하고있으며, 하반기본연의 MMORPG 전문성을활용한 ' 레전드오브소울즈 ', ' 아키에이지 ' 등의정식서비스개시로다변화된포트폴리오를구축해나가고있습니다. 이외에일본모바일시장환경을활용한모바일게임도다수준비하고있어, 모바일사업등신사업에대한진출전략도강구하면서지속성장의기반을갖추어갈것입니다. 현재 ' 쿠크와마법의레시피 ' 및 ' 전국걸즈나인 ' 을통해안정적인실적을올리고있으며하반기 'HelloHero' 외에 3 종류이상의신작출시를준비중에있습니다. 3. 주요제품및생산설비등 1) 지배기업의주요제품등의현황 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품목 구체적용도 주요상표등 매출액 ( 비율 ) 온라인게임 피망유료아이템온라인게임피망 248,170(99.1%) 기타광고등 - 2,344(0.9%) 2) 지배기업의주요제품등의가격변동추이 품목제 7 기반기제 6 기제 5 기 피망유료아이템 100 원 ~990,000 원 100 원 ~990,000 원 100 원 ~990,000 원 *PC 방선택형정량제 900,000 포인트상품최고가 990,000 원 당사는수천가지의아이템을취급하고있고주요아이템이지속적으로변하기때문에품목하나하나의가격을기재하는것은불가능합니다. 또한이러한아이템은온라인상에서만보여지는제품이므로개별적으로각각의아이템에따른원가를산정할수없습니다. 상기가격의범위는당사의가격정책에의해제시된것으로구매자가실제로아이템을구매할때지급하는금액을기준으로산정한것입니다. 3) 지배기업의생산및설비에관한사항당사가영위하는인터넷서비스및프로그램개발사업은사업의고유특성상온라인상에서서비스의형태로제공되고있습니다. 따라서타제조업과같이생산설비나시설을통해단순반복적으로생산하는것이아니라, 개발인력을투입하여기획, 디자인, 프로그래밍작업등으 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

로최종산출물이납품되므로생산능력및생산실적의산출이어려우며생산능력의제한이거의없다고할수있습니다. 4. 매출에관한사항 1) 연결종속회사를포함한매출실적 ( 단위 : 백만원 ) 대상회사 주요제품및서비스 2013년반기 2012년반기 2012년 2011년 ( 주 ) 네오위즈게임즈 온라인게임개발및퍼블리싱 250,514 320,426 588,447 592,103 ( 주 ) 펜타비전 소프트웨어개발및운영업 65 1,503 1,718 6,545 ( 주 ) 네오위즈씨알에스 게임소프트웨어제작외 1,816 1,552 7,193 3,276 ( 주 ) 엔미디어플랫폼 소프트웨어개발및컴퓨터관련제품 서비스외 2,950 2,707 5,813 - ( 주 ) 네오위즈블레스스튜디오게임소프트웨어제작및공급업 11,147-1,153 - ( 주 ) 엔에스스튜디오게임소프트웨어개발및공급업외 350-933 - NEOWIZ Games Asia Co.,Ltd. 지주사업 - - - - NEOWIZ Games China Co., Ltd. 그래픽외주용역외 1,122 918 2,329 1,797 NEOWIZ Games Inc. 지주사업 23 631 757 309 Neowiz Games Entertainment Inc. 게임소프트웨어제작 - - 462 645 ( 주 ) 게임온온라인게임개발및퍼블리싱 28,872 42,004 79,445 66,427 지온인베스트먼트 ( 주 ) 창업자투자회사 460 260 684 231 ( 주 ) 게임온스튜디오소프트웨어개발및운영업 3,630 2,707 5,970 3,097 ( 주 ) 네오위즈모바일소프트웨어개발및운영업 84 - - - Pentavision Global, Inc 콘솔비디오게임장비개발과유통 184 - - 919 ( 주 ) 네오위즈아이엔에스컴퓨터시스템통합구축외 7,842-3,301 - 단순합계 309,060 372,710 698,207 675,349 연결조정효과 (24,557) (6,858) (22,933) (7,370) 총합계 284,503 365,852 675,274 667,979 주 1) 상기종속회사별매출현황중기중편입되거나제외된회사의기재된매출액은연결시점부터산정되었으므로당회사의실제연간매출총액과차이가있습니다. 주 2) 상기매출실적의단순합계는중간연결법인의조정을거치지않은개별기업매출실적의합계입니다. 주 3) 당기중 ( 주 ) 네오위즈모바일및 Pentavision Global Inc. 가연결종속회사에편입되었습니다. 주 4) 당기중 ( 주 ) 엔에스스튜디오의보유주식매각및 Neowiz Games Entertainment Inc. 의청산으로인하여연결종속회사에서제외되었습니다. 지배기업의매출실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 품목 제7기반기 제6기반기 제6기 제5기 게임사업프리미엄서비스 수출 172,381 173,418 326,425 287,669 게임유료아이템내수 75,790 145,911 260,080 301,874 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

광고외 합계 광고 서비스대행 합계 248,170 319,328 586,505 589,534 수출 - - - - 내수 113 456 636 1,151 합계 113 456 636 1,151 수출 70 584 177 - 내수 2,161 57 1,128 1,409 합계 2,231 642 1,306 1,409 수출 172,450 174,002 326,602 287,669 내수 78,064 146,424 261,845 304,435 합계 250,514 320,426 588,447 592,103 2) 지배기업의판매조직피망서비스는주로온라인상에서거래가일어나기때문에별도의판매조직이없으며판매경로는온라인상의 ' 피망 (www.pmang.com)' 이라는사이트를통해고객들에게직접서비스가제공됩니다. 3) 지배기업의판매방법및조건피망서비스는무료회원가입이후이용할수있으며, 게임을보다재미있게하고자하는유저들은다양한프리미엄기능을제공하는유료아이템을구매하여이용할수있습니다. 사용자들의이러한피망게임아이템구매시에는 ARS 결제, 전화요금통합과금, 휴대폰통합과금, 신용카드결제등다양한결제수단을이용할수있도록하고있습니다. 각각의결제수단을제공하는거래회사별로대금회수방법이상이하며, 개별결제수단별로특정서비스의매출액비중을산정하는것은다소어려움이있습니다. 4) 지배기업의판매전략피망게임은시장진입 6 개월만에 100 억이상의매출을달성하였고, 2007 년도 1,300 억 ( 분할전게임매출포함 ) 매출에이어매분기최고실적을경신하여 2011 년 5,921 억원, 2012 년 5,884 억원의높은판매실적을기록해왔습니다. 이는피망의우수한 Quality 및고객의니즈를간파한기획력으로가능하였습니다. 향후에도우수한게임 Quality 를유지하고기획력을활용하여다양한게임아이템추가와시기적절한이벤트진행등의방식으로매출액을성장시켜나갈예정입니다. 5. 경영상주요계약 1) 지배회사 ( 주 ) 네오위즈게임즈의경영상주요계약 계약상대방 계약체결시기 계약의내용 네오위즈씨알에스 2011.02 세븐소울즈온라인동남아퍼블리싱계약 네오위즈홀딩스 2011.03 신주인수권부사채발행관련계약 다음커뮤니케이션 2011.03 신주인수권부사채발행관련계약 신한금융투자 2011.03 특정금전신탁계약 (100억원) 신한금융투자 2011.04 특정금전신탁계약 (100억원) 최재호외 2011.05 주식 (ACT Soft) 양수도계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

우리투자증권 2011.06 특정금전신탁계약 (300억원) 네오위즈홀딩스 2011.07 부동산매매계약 나우콤 2011.08 슬러거채널링계약 이지모드 2011.09 신주인수계약 게임온스튜디오 2012.02 천상비채널링계약 게임온 2012.02 S4League 일본독점라이센스계약 드래곤플라이 2012.03 킹덤언더파이어온라인퍼블리싱계약 라이브플렉스 2012.05 퀸스블레이드채널링계약 씨제이이앤엠 2012.05 레이더즈채널링계약 아이엠비씨 2012.07 슬러거채널링계약 Winner Online., Ltd 2012.09 디젤라이센싱계약 네오위즈인베스트먼트 2012.09 엔엔에이주식양수도계약 게임온 2012.11 레전드오브소울즈일본독점라이센스계약 씨제이이엔엠 2012.12 차구차구채널링계약 스마일게이트 2012.12 크로스파이어관련공동사업변경계약 엔에이치엔 2012.12 뇌천기채널링계약 소프트빅뱅 2012.12 AOS ' 코어마스터즈 ' 퍼블리싱계약체결 위메이드온라인 ( 일본 ) 2013.02 레이더즈일본수출계약 개인 2013.04 엔에스스튜디오주식양도계약 네오위즈인터넷 2013.04 피망플러스사업부문영업양수계약 네오위즈홀딩스 2013.04 네오위즈모바일주식양수계약 게임온 2013.04 네오위즈모바일주식양수계약 Weezor Inc. 2013.05 Core Masters ( 코어마스터즈 ) 라이센싱계약 다음커뮤니케이션 2013.05 웹보드게임채널링라이선스계약 원데이원송외 2013.06 네오플라이센터입주계약 2) 주요종속회사 ( 주 ) 게임온의경영상주요계약 계약상대방계약일자계약내용 웹젠 2011.01 온라인게임 Continent of the Ninth(C9) ( 가칭 ) 의일본내운영권부여관련라이센스계약 카도카와프로덕션 스로우카브 2011.01 온라인게임 로드스섬전기 ONLINE( 가칭 ) 개발및 전세계운영권부여관련라이센스계약 네오위즈게임즈 2012.02 S4League 일본독점라이센스계약 네오위즈게임즈 2012.04 FishHunt 독점라이센스계약 네오위즈게임즈 2012.06 포켓프린세스PLUS 독점라이센스계약 펄어비스 2012.09 온라인게임 검은사막 ( 가칭 ) 독점라이센스계약 네오위즈게임즈 2012.11 레전드오브소울즈일본독점라이센스계약 Fincon 2013.04 Hello Hero 일본독점라이선스계약 네오위즈게임즈 2013.04 네오위즈모바일주식양도계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

6. 연구개발활동 1) 연구개발담당조직 소속인원담당업무 연구소장 1 연구소업무총괄 개발팀 50 Hybrid 클라우드컴퓨팅환경구축멀티디바이스지원플랫폼개발주요시스템의무정지서비스방법론개발 DB 백업시스템고도화오픈소스 DB 사용범위확대통합런처개발웹기반메시징시스템구축스팸필터알고리즘연구개발 P2P 다운로드시스템해외서비스모바일통합결제모듈개발 (N Store 결제통합 ) 모바일용음성변조, 믹싱라이브러리개발모바일환경에서시스템고도화 Hybrid 네트워크고도화데이터공유를위한파일시스템기술개발 NEMO 게임서버개발채널클라이언트고도화 합계 51-2) 연구개발비용 1 연결기준연구개발비 ( 단위 : 백만원 ) 과목 제7기반기 제6기 제5기 비고 원재료비 - - - - 인건비 8,457 16,820 20,452 주1) 감가상각비 - - - - 위탁용역비 - - - - 기타 - - - - 연구개발비용계 8,457 16,820 20,452 - 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 2.97% 2.49% 3.06% - 2 지배회사의연구개발비 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

과목 제7기반기 제6기 제5기 비고 원재료비 - - - - 인건비 6,581 14,322 18,133 주1) 감가상각비 - - - - 위탁용역비 - - - - 기타 - - - - 연구개발비용계 6,581 14,322 18,133 - 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 2.63% 2.43% 3.06% - 3) 최근 5 년간연구개발실적 개발과제연구기간연구결과및기대효과진행단계 주요시스템의무정지서비스 방법론개발 2013.05~2013.1 2 피망내각종서비스의무정지또는다운타임최소화를위해, 멤버쉽 / 빌링중주요서비스의무정지방법론개발및적용. 진행중 DB 백업시스템고도화 2013.05~2013.1 2 장애및재해시신속한 Data 복구를위해, 주요 DB의실시간 Backup 시스템및이중화연구, 도입 진행중 오픈소스 DB 사용범위확대 2013.05~2013.1 2 신속하고유연한서비스제공을위해, 오픈소스 DB (my-sql, mariadb) 의운영역량을강화하고, 주요서비스시범적용 진행중 통합런처개발 2013.05~2013.1 2 멀티플랫폼지원을위한통합게임런처개발및 서비스적용 진행중 웹기반메시징시스템구축 2013.05~2013.1 2 스팸필터알고리즘연구개발 2013.02~2013.1 2 웹 Push 기술을이용한단문메시징시스템구축및서비스적용단문쪽지스팸필터검출율개선을위한알고리즘연구개발 진행중 특허출원 P2P 다운로드시스템해외서비스 2013.01~2013.1 2 피망에적용된 P2P 다운로드솔루션을일본에적용하여해외서비스가능성검증 진행중 모바일통합결제모듈개발 (N Store 결제통합 ) 2013.05~2013.0 6 피망 SDK 연동으로 Apple Appstore/Google Play/ T Store/ Olleh Market/U+ Market/N Store 결제를단일한인터페이스로구현가능 기술검토중 내부시스템인프라 (window,linux) 에대한웹제 모바일환경에서시스템고도화 2013.05~2013.1 2 어및운영을모바일이나테블릿으로구현할수있는방법에대한연구및구현 진행중 (like powershell web access) Hybrid 네트워크고도화 2013.04~2013.1 2 내부 IDC 인프라와퍼블릭클라우드를효율적으로관리하기위하여가상네트워크기반기술연구및구현 진행중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

데이터공유를위한 파일시스템기술개발 NEMO 게임서버개발 채널클라이언트고도화 모바일폰에서음성노이즈캔 슬링방법 멀티디바이스지원플랫폼개 발 Hybrid 클라우드컴퓨팅환경 구축 모바일용음성변조, 믹싱라 이브러리개발 모바일앱간에인센티브기반 프로모션기능통합 MACOSX 용 SqlRelay Client Library 개발 클라우드컴퓨팅을위한기반 기술개발 2013.05~2013.1 0 2013.05~2013.1 0 2013.01~2013.1 2 2013.07~2013.0 9 2012.06~2013.1 2 2011.11~2013.1 2 2013.04~2013.0 5 2013.06~2013.0 7 2013.07~2013.0 7 2011.03~2013.1 Big Data 분석시스템구축 2012.04~2013.1 2 아마존클라우드컴퓨팅을활 용한배포관리시스템개발 클라이언트패치시스템변경 및게임다운로더개선 WEB UI 개발 2 2012.01~2012.0 6 2012.01~2012.1 2 2012.03~2012.1 클라이언트개선작업 1 단계 2012.04~2012.1 2 클라이언트개선작업 2 단계 2012.03~2012.1 2 2 데이터공유 ( 소스 / 문서등 ) 를위한파일시스템의중복제거기술및 I/O성능향상을위한기술개발을통해효율적인파일스토리지아키텍쳐연구및구현 PC 온라인및모바일게임 one-world 게임서버구축으로 PC 및모바일사용자간 pool 공유채널클라이언트를단일모듈로통합하여실행속도및시인성, 확장성향상도모모바일폰에서음성녹음품질을높이기위한노이즈제거기술리서치및알고리즘개발멀티디바이스환경에서게임플레이가가능하도록하는플랫폼개발내부 IDC 인프라를효율적으로관리하기위하여서버가상화를기반으로한클라우드컴퓨팅환경을구축모바일에서보이스연관서비스개발시음성변조, 믹싱이가능하도록라이브러리개발피망SDK를통해모바일앱간인센티브광고솔루션통합 ( 설치 / 업적달성기반리워드 ) MAC용 SqlRelay Client 라이브러리개발글로벌서비스를위한클라우드기반기술개발및서비스를통하여해외매출기대, 아마존 EC2에클라우드서비스로일부게임구축완료. 주요콤포넌트리팩토링진행중대용량로그수집에서가치있는정보를마이닝하기위한분석처리시스템환경을구축하고, 분석용툴을개발아마존 EC2에서서비스할수있도록배포시스템을개발기존피망웹보드게임패치시스템대비 166% 속도가개선됨클라이언트 UI를 WEB PAGE로대체하여유동적인 UI 제공 (Application에서개발하던때보다 UI 개발 / 적용이짧아짐, Client update 없이 UI 적용 ) 클라이언트내에서사용하는모듈을유동적으로 load/free할수있는코드개발 PMAgent를클라이언트에통합하여보안프로그램으로인해게임이되지않는상황을해결하기코드정리및 DLL로개발 진행중진행중진행중진행중진행중진행중완료완료완료완료완료완료완료완료완료완료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

게임방옵션변경자동화 네트웍트래픽절감을위한 P2P 다운로드시스템개발 Redis 를활용한실시간랭킹 시스템개발 Long Poll 방식의 Notification 시스템개발 모바일피망플랫폼개발 클릭 & 플레이방식의게임스 트리밍시스템개발 대용량데이터베이스처리를 위한미들웨어엔진개발 데이터베이스가상화시스템 구현 게임시스템을위한표준웹 프레임웍개발및프로파일링 시스템개발 대규모사용자패턴분석을 위한 BI 시스템개발 통합퍼블리싱런쳐개발 2011.12~2012.0 6 2008.01~2012.1 2 2011.12~2012.1 2 2011.11~2012.1 2 2012.08~2012.1 1 2008.01~2011.1 2 2008.02~2009.1 2 2008.12~2011.1 2 2008.03~2012.0 5 2008.01~2010.0 9 2009.09~2011.1 글로벌플랫폼시스템구축 2009.06~2012.0 5 데이터베이스자료검색을위 한오픈소스검색엔진구축 모바일아이폰앱 Real PC 방 시스템개발 2 2009.06~2010.1 2 2010.03~2011.0 3 포커 / 고스톱류에서방옵션을변경하기위해개발자가수동으로데이터를수기입력하는것을엑셀로제작후적용할수있도록변경 - 경쟁회사보다고 / 포류게임에빠르게방옵션을변경할수있어수익증대에기여 P2P를이용한게임의다운로드솔루션으로이용자의다운로드시간절감및네트워크트래픽감소기대. 메모리기반의실시간랭킹시스템을구축완료하였으며, 기존피망게임서비스에적용준비중 Long Poll 방식의컨텍션오리엔티드형식으로쪽지시스템의 POC를완료하였으며, 대용량피망서비스에적용을준비중모바일피망플랫폼을구축하여피망게임연동할수있도록계획 P2P 다운로드시스템과연계하여게임을상시적인패치를할수있는시스템으로패치가필요할때마다이용자의패치시간단축, 알투비트게임에적용완료오라클데이터베이스전용 GateWay 시스템으로 DB Pool 및보안에대한강화의기대효과가있으며현재웹서비스전방에적용사용중시스템의효율화를위해한대의시스템에여러대의시스템도입효과를기대하며현재 DB Syatem의 100% 적용사용게임서비스를위한웹프레임웍개발로표준화및가용성의기대가있으며현재 Global Service Portal에적용사용게임에서나오는다량의 Data를활용분석하여이용자의게임사용패턴을분석마케팅에활용기대게임의실행을위한런처를개발하며현재퍼블리싱게임및웹게임의두가지버전으로사용하였으나이를통합함 Global 웹서비스를위한플랫폼을설계부터개발까지진행하였으며해외이용자대상서비스를통하여 Global 진출을기대, 현재게임 2종 Global 서비스진행오픈소스를이용한검색엔진개발을통한비용대비효과를기대, 현재피망서비스의커뮤니티전반에도입사용중모바일앱을이용하여 PC방을실시간검색및이벤트쿠폰을지급하여이용자가 PC방을찾는횟수증가기대, 현재아이폰, 안드로이드버전출시 완료완료완료완료완료완료완료완료완료완료완료완료완료완료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

IPv6 를위한 Network 기반 기술구축 2010.12~2011.1 2 IPv6 기반 IP 를위한시스템및서비스전반의기 술습득, 자료축적 완료 7. 재무위험관리 1) 재무위험관리요소연결회사는여러활동으로인하여시장위험 ( 환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험및가격위험 ), 신용위험및유동성위험과같은다양한금융위험에노출되어있습니다. 중간재무제표는연차재무제표에서요구되는모든재무위험관리와공시사항을포함하지않으므로 2012 년 12 월 31 일의연차재무제표를참고하시기바랍니다.( 2013 년 4 월 1 일제출된당사의사업보고서참조 ) 연결회사의위험관리부서및기타위험관리정책에는전기말이후중요한변동사항이없습니다. 2) 유동성위험연결회사는적정유동성의유지를위하여주기적인자금수지예측, 조정을통해유동성위험을관리하고있습니다. 전기말과비교하여금융부채에대한계약상할인되지않은현금흐름에대한중요한변동은없습니다. 8. 파생상품거래현황 보고서작성기준일현재당사및연결종속회사가체결하고있는파생상품거래현황은아래와같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 계약 ( 상품 ) 의 명칭 계약주체거래상대방계약일만기일 계약체결 목적 계약금액 자산부채에서 발생한손익 파생 자산 하이제1호하이제1호 스팩전환권 기업인수목적 지온인베스트먼트 2010.08.13 2014.07.13 투자 143 17 파생 자산 후너스 신주인수권 지온인베스트먼트 후너스 2011.08.03 2014.07.26 투자 12 8 총합계 155 25 주 1) 상기계약금액은파생상품의재무상태표상장부가액잔액을기재하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

III. 재무에관한사항 1. 요약재무정보 1) 연결재무제표 주식회사네오위즈게임즈와그종속회사 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제 7 기반기 (2013.06.30) 제 6 기 (2012.12.31) 제 5 기 (2011.12.31) 제 4 기 (2010.12.31 [ 유동자산 ] 323,506 300,491 216,484 144,372 현금및현금성자산 102,290 95,941 74,094 54,086 매출채권및기타유동채권 174,226 116,963 117,143 59,477 법인세자산 198 435 331 10 유동금융자산 28,675 77,964 10,923 22,567 기타유동자산 17,872 9,130 13,543 8,080 재고자산 246 59 452 150 [ 비유동자산 ] 338,316 297,281 393,897 289,179 장기매출채권및기타비유동채 권 67,271 12,374 12,455 7,708 유형자산 106,934 110,342 117,126 23,682 투자부동산 2,278 565 244 - 무형자산 34,629 41,907 94,196 63,512 공동기업및관계기업투자 71,677 71,713 73,097 135,299 이연법인세자산 28,763 26,619 23,813 24,307 비유동금융자산 23,644 29,794 57,812 18,478 기타비유동자산 3,121 3,967 15,153 16,192 자산총계 661,822 597,773 610,381 433,550 [ 유동부채 ] 308,225 201,829 197,444 193,266 [ 비유동부채 ] 63,248 133,182 155,839 3,406 부채총계 371,473 335,011 353,283 196,672 [ 지배기업소유주지분 ] 289,848 261,963 248,708 236,206 자본금 10,958 10,958 10,958 10,948 주식발행초과금 126,245 126,245 126,245 126,254 이익잉여금 207,176 170,965 159,829 89,893 기타자본 (54,531) (46,205) (48,323) 9,110 [ 비지배지분 ] 501 799 8,390 672 자본총계 290,349 262,762 257,099 236,878 부채및자본총계 661,822 597,773 610,381 433,550 연결에포함된회사수 13 13 13 7 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

주 1) 연결에포함된회사수는지배회사를제외한숫자입니다. 주 2) 상기비교표시된제 4 기 (2010 년 ) 요약재무정보는회계기준변경 (K-IFRS) 에따라감사인의검토를받은정보입니다. 주 3) 당기중당사회계정책의변경으로인한지온콘텐츠펀드 1 호외 4 개사에대하여연결제외되었으며, 이에따라제 6 기 (2012 년 ) 및제 5 기 (2011 년 ) 재무제표를재작성하였습니다. 주식회사네오위즈게임즈와그종속회사 ( 단위 : 백만원 ) 주 1) 상기비교표시된제 4 기 (2010 년 ) 요약재무정보는회계기준변경 (K-IFRS) 에따라감사인의검토를받은정보입니다. 주 2) 제 6 기영업이익은개정된기업회계기준서제 1001 호 " 재무제표의표시 " 에따른개정사항을반영하고있으며, 비교표시된제 5 기및제 4 기의영업이익도변경된기준에따라재작성하였습니다.( 기존영업비용으로인식되었던판권등이바뀐지침에따라영업외비용으로분류됨 ) 주 3) 당기중당사회계정책의변경으로지온콘텐츠펀드 1 호외 4 개사에대하여연결제외되었으며, 이에따라 2012 년및 2011 년재무제표를재작성하였습니다. 2) 재무제표 과목제 7 기반기제 6 기제 5 기제 4 기 매출액 284,503 675,274 667,979 430,550 영업이익 52,327 114,961 134,889 103,741 법인세차감전순이익 48,767 51,481 101,538 27,492 계속영업이익 36,258 9,364 73,286 - 중단영업이익 (1,038) (3,697) (674) - 당기순이익 35,220 5,667 72,612 25,209 ㆍ지배기업의소유주지분 35,297 7,497 73,046 26,320 ㆍ비지배지분 (76) (1,830) (435) (1,111) 기본주당순이익 ( 단위 : 원 ) ㆍ계속영업기본주당순이익 1,676 535 3,531 1,214 ㆍ중단영업기본주당순이익 (48) (177) (32) - 주식회사네오위즈게임즈 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제7기반기 제6기 제5기 제4기 [ 유동자산 ] 271,601 234,713 168,873 142,573 현금및현금성자산 76,341 70,645 46,228 51,441 매출채권및기타유동채권 165,710 104,257 100,463 56,759 법인세자산 - 379 306 - 유동금융자산 13,353 51,270 12,181 24,983 기타유동자산 16,197 8,162 9,696 9,388 [ 비유동자산 ] 420,883 382,641 422,468 285,005 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

장기매출채권및기타비유동채 권 64,095 5,776 7,434 7,382 유형자산 99,178 104,416 108,673 22,239 투자부동산 3,058 754 1,620 837 무형자산 10,723 22,348 43,209 31,792 종속기업, 조인트벤처및관계 기업투자 197,326 199,222 205,738 167,107 이연법인세자산 24,230 22,381 20,623 24,006 비유동금융자산 22,272 27,744 24,503 15,460 기타비유동자산 - - 10,668 16,181 자산총계 692,484 617,355 591,341 427,577 [ 유동부채 ] 294,960 182,640 172,708 189,334 [ 비유동부채 ] 58,398 129,089 150,121 2,190 부채총계 353,358 311,729 322,829 191,524 [ 자본금 ] 10,958 10,958 10,958 10,948 [ 주식발행초과금 ] 126,245 126,245 126,245 126,254 [ 이익잉여금 ] 225,309 192,027 184,566 108,384 [ 기타자본 ] (23,384) (23,604) (53,256) (9,533) 자본총계 339,127 305,625 268,512 236,053 부채및자본총계 692,484 617,355 591,341 427,577 주 1) 상기비교표시된제 4 기 (2010 년 ) 요약재무정보는회계기준변경 (K-IFRS) 에따라감사인의검토를받은정보입니다. 주식회사네오위즈게임즈 ( 단위 : 백만원 ) 과목제 7 기반기제 6 기제 5 기제 4 기 매출액 250,514 588,447 592,103 423,172 영업이익 54,607 128,102 136,129 106,809 법인세차감전순이익 45,993 43,519 105,816 35,528 당기순이익 33,089 3,779 79,218 33,206 주당순이익 ( 단위 : 원 ) 1,530 181 3,795 1,531 주 1) 상기비교표시된제 4 기 (2010 년 ) 요약재무정보는회계기준변경 (K-IFRS) 에따라감사인의검토를받은정보입니다. 주 3) 제 6 기영업이익은개정된기업회계기준서제 1001 호 " 재무제표의표시 " 에따른개정사항을반영하고있으며, 비교표시된제 5 기및제 4 기의영업이익도변경된기준에따라재작성하였습니다.( 기존영업비용으로인식되었던판권등이바뀐지침에따라영업외비용으로분류됨 ) 2. 재무정보이용상의유의점 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

1) 연결재무제표의중요한회계정책 가. 연결재무제표작성기준연결회사의 2013 년 6 월 30 일로종료하는 6 개월보고기간에대한반기요약재무제표는기업회계기준서제 1034 호 " 중간재무보고 " 에따라작성되었습니다. 이반기재무제표는보고기간말인 2013 년 6 월 30 일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 나. 연결회사가채택한제ㆍ개정기준서연결회사는 2013 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서를신규로적용하였습니다. - 기업회계기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 개정 : 기타포괄손익항목의표시기업회계기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 는포괄손익계산서의기타포괄손익을당기손익으로재분류되지않는항목과후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목으로구분하여표시하도록개정되었습니다. 연결회사는개정된기업회계기준서에따른기타포괄손익의구분을소급하여적용하였으며, 비교표시된연결포괄손익계산서는이러한소급적용에따른변경사항을반영하여재작성되었습니다. 이러한회계정책변경의소급적용으로인하여연결회사의총포괄손익에미치는영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 개정기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 는보험수리적손익에대한범위접근법의적용을더이상허용하지않으며, 따라서발생한모든보험수리적손익은기타포괄손익으로즉시인식하도록개정되었습니다. 또한제도의변경에따라발생한모든과거근무원가를즉시인식하며, 이자원가와사외적립자산에대한기대수익을별도로산출하던것을순확정급여부채 ( 자산 ) 에확정급여채무의측정에사용한할인율을적용하여계산한순이자비용 ( 수익 ) 을산출하는것으로변경하였습니다. 연결회사는개정된기업회계기준서를소급적용하였으나, 재무제표에대한영향이크지않음에따라비교표시된연결손익계산서및연결포괄손익계산서에이러한소급적용에따른변경사항을반영하지는아니하였습니다. 또한기업회계기준서제 1019 호에따르면, 해고급여는종업원이통상적인퇴직시점이전에연결회사에의해해고되거나종업원이일정한대가를받고자발적인명예퇴직을수락할때지급됩니다. 연결회사는 (1) 기업이해고급여의제안을더이상철회할수없을때와 (2) 기업이기업회계기준서제 1037 호의적용범위에포함되고해고급여의지급을수반하는구조조정에대한원가를인식할때중이른날에해고급여에대한부채와비용을인식합니다. 자발적명예퇴직의경우에는제안을수락할것으로예상되는종업원의수를감안하여해고급여를측정합니다. 보고기간후 12 개월이지나결제되는급여는현재가치로할인합니다. 동개정사항이연결회사에미치는영향은유의적이지않습니다. - 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 새로제정된기업회계기준서제 1110 호는기존의기업회계기준서제 1027 호 ' 연결재무제표와별도재무제표 ' 및해석서제 2012 호 ' 연결 : 특수목적기업 ' 을대체합니다. 기업회계기준서제 1110 호는기업이지배기업의연결재무제표에포함되어야하는지를결정하는요소가되는지배력의개념을구체적으로설명합니다. 투자자는피투자에대한관여로변동이익에노출되거나변동이익에대한권리가있고피투자자에대하여자신의힘으로그 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

러한이익에영향을미치는능력이있을때피투자자를지배하게됩니다. 동기준서는지배력을결정하는것이어려운경우에적용할수있는추가적인지침을제공하고있습니다. 기준서제 1110 호의경과규정에따라최초적용일인 2013 년 1 월 1 일시점에연결범위의변동이있는경우실무적으로적용할수없는경우가아니라면비교기간의재무제표는기준서제 1110 호의결론과일치되도록재작성되며, 최초적용일에연결범위의변동이없는경우종전의회계처리는조정되지않습니다. ㄱ ) 기준서제 1110 호의채택으로연결에서제외된회사 주 1) 관계기업으로분류하였습니다. 주 2) 지온콘텐츠펀드 3 호의종속기업으로서기타특수관계자로분류하였습니다. ㄴ ) 회계변동효과연결재무상태표 회사명소재지지배지분율 (%) 비지배지분율 (%) 결산월 지온콘텐츠펀드 1 호 ( 주 1) 한국 60.00 40.00 12 월중소기업창업투자조합 지온콘텐츠펀드 2 호 ( 주 1) 한국 21.43 78.57 12 월중소기업창업투자조합 지온콘텐츠펀드 3 호 ( 주 1) 한국 2.55 97.45 12 월중소기업창업투자조합 지엠씨 1 호문화산업전문회사 ( 주 2) 지엠씨 2 호문화산업전문회사 ( 주 2) 한국 10.00 90.00 12 월 업종 서비스, 앨범, 음원의제작및매니지먼 한국 100.00-12 월서비스, 앨범, 음원의제작 트 ( 단위 : 천원 ) 구분 2012년 12월 31일변경전조정변경후 유동자산 321,621,881 (21,130,491) 300,491,390 현금및현금성자산 103,295,983 (7,354,678) 95,941,305 매출채권및기타채권 117,152,737 (189,681) 116,963,056 법인세자산 434,743 (201) 434,542 금융자산 91,547,933 (13,583,997) 77,963,936 기타자산 9,131,627 (1,934) 9,129,693 재고자산 58,858-58,858 비유동자산 304,192,083 (6,910,657) 297,281,426 공동기업및관계기업투자주식 61,154,545 10,558,819 71,713,364 금융자산 47,263,341 (17,469,476) 29,793,865 그외의자산 195,774,197-195,774,197 자산총계 625,813,964 (28,041,148) 597,772,816 유동부채 204,139,701 (2,310,833) 201,828,868 매입채무및기타채무 92,122,307 (12,833) 92,109,474 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

기타부채 44,219,484 (2,298,000) 41,921,484 그외의부채 67,797,910-67,797,910 비유동부채 133,181,767-133,181,767 부채총계 337,321,468 (2,310,833) 335,010,635 지배기업소유주지분 261,962,815-261,962,815 비지배지분 26,529,681 (25,730,315) 799,366 자본총계 288,492,496 (25,730,315) 262,762,181 부채와자본총계 625,813,964 (28,041,148) 597,772,816 연결반기손익계산서 ( 단위 : 천원 ) 구분 전반기변경전조정변경후 매출액 365,591,881 260,000 365,851,881 매출원가 226,821,389 (12,045) 226,809,344 매출총이익 138,770,493 272,044 139,042,537 판매비와관리비 75,597,931 (40,392) 75,557,539 영업이익 63,172,562 312,436 63,484,998 기타수익 5,993,627 (5,257,621) 736,006 기타비용 6,449,878 (4,288,152) 2,161,726 금융수익 2,769,921 4,656,143 7,426,064 금융비용 4,360,238 4,080,883 8,441,121 공동기업및관계기업투자평가손익 (1,736,032) 5,000 (1,731,032) 법인세비용차감전순이익 59,389,961 (76,772) 59,313,189 법인세비용 16,191,617-16,191,617 계속영업반기순이익 43,198,344 (76,772) 43,121,572 중단영업손익 (1,656,378) - (1,656,378) 반기순이익 41,541,966 (76,772) 41,465,194 반기순이익의귀속지배기업의소유주에귀속될반기순이익 42,628,524-42,628,524 비지배지분에귀속될반기순손익 (1,086,558) (76,772) (1,163,330) 주당손익 ( 원 ) 1,916-1,916 연결반기현금흐름표 ( 단위 : 천원 ) 구분 전반기 변경전조정변경후 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

영업활동으로인한현금흐름 82,201,428 (78,833) 82,122,595 영업으로부터창출된현금흐름 100,828,819 297,377 101,126,196 이자수취 1,365,553 (376,210) 989,343 이자지급 (1,998,879) - (1,998,879) 법인세납부 (17,994,065) - (17,994,065) 투자활동으로인한현금흐름 (18,402,952) 3,245,080 (15,157,872) 금융자산의취득 (18,346,569) 10,749,999 (7,596,570) 금융자산의처분 8,070,652 (7,504,919) 565,733 유형자산의취득 (2,874,215) - (2,874,215) 유형자산의처분 590,491-590,491 무형자산의취득 (5,216,012) - (5,216,012) 무형자산의처분 1,027,056-1,027,056 공동기업및관계기업투자의취득 (1,300,000) - (1,300,000) 분할 (354,355) - (354,355) 재무활동으로인한현금흐름 (38,407,355) - (38,407,355) 금융부채의증가 41,565,310-41,565,310 금융부채의감소 (79,972,665) - (79,972,665) 현금의증감 25,391,121 3,166,247 28,557,368 기초의현금 79,184,455 (5,090,819) 74,093,636 현금및현금성자산의환율변동효과 (124,153) - (124,153) 반기말의현금 104,451,423 (1,924,572) 102,526,851 - 기준서제 1111 호 ' 공동약정 ' 기업회계기준서제 1111 호 ' 공동약정 ' 은약정의법률적형식보다는약정의당사자가가지는권리와의무에초점을맞추어공동약정의실질을반영할수있도록제정되었습니다. 공동약정은공동영업과공동기업으로분류됩니다. 공동영업은자산과부채에대한권리와의무를공동영업자가보유하는것으로자산과부채, 수익과비용을직접회계처리합니다. 공동기업은공동기업참여자가약정의순자산에대한권리를가지며, 지분법으로회계처리합니다. 연결회사의기준서제 1111 호의채택으로인한회계처리의변동은없습니다. - 기업회계기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 기업회계기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 는종속기업과관계기업, 공동기업및비연결구조화기업에대한공시사항을규정하고있습니다. 동반기재무제표에는동기준서의적용에따른공시의영향은반영되지않았습니다. - 기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 기업회계기준서제 1110 호의제정에따라개정된기업회계기준서제 1027 호는종속기업, 관계기업및공동기업에대한지배기업의별도재무제표상의회계처리만을다루고있습니다. - 기업회계기준서제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 기업회계기준서제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 은공정가치를명확히정의하고, 공정가치의측정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

을위한체계및공시사항을단일의기준서에서정하여한국채택국제회계기준적용시일관성을제고하고복잡성을감소시키기위하여제정되었습니다. 기업회계기준서제 1113 호는다른기준서에서이미요구하거나허용하는사항이외에추가적으로공정가치측정을요구하지않으며, 다른기준서에서공정가치측정이요구되거나허용되는경우적용되는지침을제공합니다. 연결회사는동제정내용을 2013 년 1 월 1 일이후개시되는회계연도부터전진적으로적용하였으며이로인해재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. 다. 회계정책중간연결재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서설명하는제개정기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을제외하고는전기연결재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다. 라. 법인세비용중간기간의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세전이익에적용하여계산합니다. 마. 중요한회계추정및가정중간연결재무제표작성시회사의경영진은회계정책의적용및보고되는자산과부채및이익과비용의금액에영향을미치는판단, 추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 바. 연결재무제표작성대상에포함된종속회사현황 지역국내미주중국홍콩일본 종속회사명 펜타비전, 네오위즈씨알에스, 지온인베스트먼트, 게임온스튜디오, 엔미디어플랫폼, 네오위즈블레스스튜디오, 네오위즈아이엔에스, 네오위즈모바일 Neowiz Games Inc., Pentavion Global Inc. Neowiz Games China Co., Ltd. Neowiz Games Asia Co., Ltd. 게임온 사. 연결대상종속회사의변동당반기에신규로연결재무제표에포함된종속기업과당반기중연결재무제표의작성대상에서제외된종속기업의현황은다음과같습니다. 1 당반기중신규로연결에포함된기업 기업명 네오위즈모바일 Pentavision Global, Inc. 사유당기에지분추가취득을통해관계기업에서종속기업으로편입 네오위즈모바일의종속기업으로서 네오위즈모바일이종속기업으로편입됨에따라해당회사도종속기업으로편입 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

2 당반기중연결에서제외된기업 기업명 엔에스스튜디오 Neowiz Games Entertainment Inc. 사유 당기중종속기업에대한투자지분처분으로지배력상실 당기중종속기업이청산하여지배력을상실 주 1) 당기중회계정책의변경으로인하여지온콘텐츠펀드 1 호, 지온콘텐츠펀드 2 호, 지온콘텐츠펀드 3 호, 지엠씨 1 호문화산업전문회사및지엠씨 2 호문화산업전문회사가연결종속회사에서제외되었으나, 소급하여 2012 년재무제표를재작성하였으므로연결대상종속회사의변동내역에기재하지않았습니다. 2) 재무제표기준 가. 재무제표작성기준회사의 2013 년 6 월 30 일로종료하는 6 개월보고기간에대한반기요약재무제표는기업회계기준서제 1034 호 " 중간재무보고 " 에따라작성되었습니다. 이반기재무제표는보고기간말인 2013 년 6 월 30 일현재유효하거나조기도입한한국채택국제회계기준에따라작성되었습니다. 나. 회사가채택한제ㆍ개정기준서회사는 2013 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서를신규로적용하였습니다. - 기업회계기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 개정 : 기타포괄손익항목의표시기업회계기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 는포괄손익계산서의기타포괄손익을당기손익으로재분류되지않는항목과후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목으로구분하여표시하도록개정되었습니다. 회사는개정된기업회계기준서에따른기타포괄손익의구분을소급하여적용하였으며, 비교표시된포괄손익계산서는이러한소급적용에따른변경사항을반영하여재작성되었습니다. 이러한회계정책변경의소급적용으로인하여회사의총포괄손익에미치는영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 개정기업회계기준서제 1019 호 ' 종업원급여 ' 는보험수리적손익에대한범위접근법의적용을더이상허용하지않으며, 따라서발생한모든보험수리적손익은기타포괄손익으로즉시인식하도록개정되었습니다. 또한제도의변경에따라발생한모든과거근무원가를즉시인식하며, 이자원가와사외적립자산에대한기대수익을별도로산출하던것을순확정급여부채 ( 자산 ) 에확정급여채무의측정에사용한할인율을적용하여계산한순이자비용 ( 수익 ) 을산출하는것으로변경하였습니다. 회사는개정된기업회계기준서를소급적용하였으나, 재무제표에대한영향이크지않음에따라비교표시된손익계산서및포괄손익계산서에이러한소급적용에따른변경사항을반영하지는아니하였습니다. 또한기업회계기준서제 1019 호에따르면, 해고급여는종업원이통상적인퇴직시점이전에회사에의해해고되거나종업원이일정한대가를받고자발적인명예퇴직을수락할때지급 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

됩니다. 회사는 (1) 기업이해고급여의제안을더이상철회할수없을때와 (2) 기업이기업회계기준서제 1037 호의적용범위에포함되고해고급여의지급을수반하는구조조정에대한원가를인식할때중이른날에해고급여에대한부채와비용을인식합니다. 자발적명예퇴직의경우에는제안을수락할것으로예상되는종업원의수를감안하여해고급여를측정합니다. 보고기간후 12 개월이지나결제되는급여는현재가치로할인합니다. 동개정사항이회사에미치는영향은유의적이지않습니다. - 기업회계기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 새로제정된기업회계기준서제 1110 호는기존의기업회계기준서제 1027 호 ' 연결재무제표와별도재무제표 ' 및해석서제 2012 호 ' 연결 : 특수목적기업 ' 을대체합니다. 기업회계기준서제 1110 호는기업이지배기업의연결재무제표에포함되어야하는지를결정하는요소가되는지배력의개념을구체적으로설명합니다. 투자자는피투자에대한관여로변동이익에노출되거나변동이익에대한권리가있고피투자자에대하여자신의힘으로그러한이익에영향을미치는능력이있을때피투자자를지배하게됩니다. 동기준서는지배력을결정하는것이어려운경우에적용할수있는추가적인지침을제공하고있습니다. 회사는기업회계기준서제 1110 호의채택으로인한종속기업범위의검토결과, 종전의기준서에의하여종속기업으로분류해오던지온콘텐츠펀드 1 호및지온콘텐츠펀드 2 호, 지온콘텐츠펀드 3 호, 지엠씨 1 호문화산업전문회사, 지엠씨 2 호문화산업전문회사에대해기업회계기준서제 1110 호에따라서는지온콘텐츠펀드 1 호및지온콘텐츠펀드 2 호, 지온콘텐츠펀드 3 호는관계기업으로분류하고, 지엠씨 1 호문화산업전문회사및지엠씨 2 호문화산업전문회사는기타특수관계자로분류되는것으로판단하였습니다. 상기의분류변경은종속기업인지온인베스트먼트주식회사의기업회계기준서제 1110 호의채택으로인한종속기업범위의변동에따른것으로서, 회사의별도재무제표에미치는영향은없습니다. - 기준서제 1111 호 ' 공동약정 ' 기업회계기준서제 1111 호 ' 공동약정 ' 은약정의법률적형식보다는약정의당사자가가지는권리와의무에초점을맞추어공동약정의실질을반영할수있도록제정되었습니다. 공동약정은공동영업과공동기업으로분류됩니다. 공동영업은자산과부채에대한권리와의무를공동영업자가보유하는것으로자산과부채, 수익과비용을직접회계처리합니다. 공동기업은공동기업참여자가약정의순자산에대한권리를가지며, 지분법으로회계처리합니다. 회사의기준서제 1111 호의채택으로인한회계처리의변동은없습니다. - 기업회계기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 신규로제정된기업회계기준서제 1112 호는종속기업과관계기업, 공동약정및비연결구조화기업에대한공시사항을규정하고있습니다. 별도재무제표의지분에대한공시는여전히기업회계기준서제 1027 ' 별도재무제표 ' 에따라작성되나, 기업이비연결구조화기업에대한지분을보유하고자신의유일한재무제표로서별도재무제표를작성하는경우에는비연결구조화기업에대하여기업회계기준서제 1112 호에따른공시가요구됩니다. 동반기재무제표에는동기준서의적용에따른공시의영향은반영되지않았습니다. - 기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 기업회계기준서제 1110 호의제정에따라개정된기업회계기준서제 1027 호는종속기업, 관 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

계기업및공동기업에대한지배기업의별도재무제표상의회계처리만을다루고있습니다. 동기준서의적용이회사에미치는영향은없습니다. - 기업회계기준서제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 기업회계기준서제 1113 호 ' 공정가치측정 ' 은공정가치를명확히정의하고, 공정가치의측정을위한체계및공시사항을단일의기준서에서정하여한국채택국제회계기준적용시일관성을제고하고복잡성을감소시키기위하여제정되었습니다. 기업회계기준서제 1113 호는다른기준서에서이미요구하거나허용하는사항이외에추가적으로공정가치측정을요구하지않으며, 다른기준서에서공정가치측정이요구되거나허용되는경우적용되는지침을제공합니다. 회사는동제정내용을 2013 년 1 월 1 일이후개시되는회계연도부터전진적으로적용하였으며이로인해재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. 다. 회계정책 중간재무제표의작성에적용된유의적회계정책과계산방법은주석 2.1(1) 에서설명하는제개정기준서의적용으로인한변경및아래문단에서설명하는사항을제외하고는전기재무제표작성에적용된회계정책이나계산방법과동일합니다. 라. 종속기업, 공동기업및관계기업투자지분회사의재무제표는기업회계기준서제 1027 호 ' 별도재무제표 ' 에따른별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업및관계기업투자는직접적인지분투자에근거하여원가로측정하고있으며, 다만, 한국채택국제회계기준으로의전환일시점에는전환일시점의과거회계기준에따른장부금액을간주원가로사용하였습니다. 또한종속기업, 공동기업및관계기업으로부터수취하는배당금은배당에대한권리가확정되는시점에당기손익으로인식하고있습니다. 마. 법인세비용중간기간의법인세비용은전체회계연도에대해서예상되는최선의가중평균연간법인세율, 즉추정평균연간유효법인세율을중간기간의세전이익에적용하여계산합니다. 바. 중요한회계추정및가정중간재무제표작성시회사의경영진은회계정책의적용및보고되는자산과부채및이익과비용의금액에영향을미치는판단, 추정및가정을하고있습니다. 추정및가정은지속적으로평가되며, 과거경험과현재의상황에서합리적으로예측가능한미래의사건과같은다른요소들을고려하여이루어집니다. 이러한회계추정은실제결과와다를수도있습니다. 중간재무제표작성시사용된중요한회계추정및가정은법인세비용을결정하는데사용된추정의방법을제외하고는전기재무제표의작성시적용된회계추정및가정과동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

IV. 감사인의감사의견등 1. 감사인 구분제 7 기반기제 6 기제 5 기 연결검토 ( 감사 ) 보고서삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 별도검토 ( 감사 ) 보고서삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인 2. 감사의견 1) 지배회사에대한감사의견 사업연도구분감사의견지적사항등요약 제7기반기제6기제5기 별도 - - 연결 - - 별도 적정 지적사항없음 연결 적정 지적사항없음 별도 적정 지적사항없음 연결 적정 지적사항없음 2) 연결종속회사에대한감사의견당사의종속회사중공시대상기간중에회계감사인으로부터적정의견이외의감사의견을받은회사는없습니다. 3. 감사용역계약체결현황 ( 단위 : 백만원, 시간 ) 사업 연도 감사인내용보수 총소요 시간 비고 제7기반기 삼일회계법인 분ㆍ반기검토, 연간의감사및내부회계제도검토 / 평가, 연결제무재표의감사및보고서작성 190 782 주 1) 제 6 기 삼일회계법인 분ㆍ반기검토, 연간의감사및영문보고서작성내부회계제도검토 / 평가연결제무재표의감사및보고서작성 220 1,530 주 1) 제 5 기 삼일회계법인 분ㆍ반기검토, 연간의감사및영문보고서작성내부회계관리제도검토 / 평가연결제무재표의감사및보고서작성 230 3,831 주 1) 주 1) 상기보수는연간총보수금액이며, 총소요시간은분반기의별도및연결감사에소요된누적시간입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

4. 외부감사인과의비감사용역계약체결현황 ( 단위 : 백만원 ) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고 제6기 2012.11.12 세무자문용역 2013.03.01~2013.04.30 19-2012.03.23 세무자문용역 2012.06.01~2012.06.30 54-2011.10.10 내부회계관리제도컨설팅 2011.10.17~2011.11.04 35-2011.08.31 세무조정 2011.01.01~2011.12.31 19 - 제5기 FHL게임즈인수관련 2011.03.21 주식가치평가계약 2011.03.21~2011.04.11 20-2011.02.15 세무자문 / 검토 2011.02.01~2011.06.30 55 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

V. 이사의경영진단및분석의견 당사는기업공시서식작성기준에따라분, 반기보고서의경우에는본항목을기재하지않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 1. 이사회에관한사항 1) 이사회구성본보고서작성기준일현재, 지배회사인 ( 주 ) 네오위즈게임즈의이사회는 3 명의사내이사, 1 명의기타비상무이사및 2 명의사외이사등총 6 명의이사로구성되어있습니다. 이사의주요이력및인적사항은 "VIII. 임원및직원등에관한사항 " 의 ' 임원의현황 ' 내용을참조하시기바랍니다. 2) 이사회의권한내용 - 주주총회의소집과이에제출할의안의결정 - 주식및자본금변경에관한사항의결의 - 경영의기본방침및계획에관한사항의결의 - 이사회규정의제정과개폐에관한사항의결의 - 예산및결산에관한사항의결의 - 지점의설치, 이전, 폐지등에관한사항의결의 - 중요한재산의취득과처분에관한사항의결의 - 부동산및비상장주식의장부가격변경에관한사항의결의 - 타법인에대한출자및출자주식처분에관한사항의결의 - 이사직무의집행감독 - 기타주요사항 3) 사외이사후보추천위원회설치및구성현황지배회사인주식회사네오위즈게임즈는별도의추천위원회를설치하지아니하고, 이사회를통해후보를추천하고있습니다. 4) 사외이사현황 성명 주요경력 최대주주등과의 이해관계 대내외교육 참여현황 문대우 이준환 서울대학교경영학과 ( 現 ) 참회계법인대표 Carnegie Mellon University 박사 ( 前 ) 네오위즈홀딩스 ( 구, ( 주 ) 네오위즈 ) ( 前 ) 네오위즈인터넷 ( 現 ) 서울대학교언론정보학과교수 없음 - 없음 - 사외이사의업무지원조직 : 기획지원팀 031-8023-6600 5) 이사회의운영규정의주요내용당사는이사회의운영에관한사항을규정하기위하여 ' 이사회규정 ' 을제정, 운영하고있으 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

며, 또한정관에서아래와같이이사회의구성, 소집, 결의방법, 의사록등에관한세부사항을규정하고있습니다. 구분구성과회의소집회의성립및결의이사회내위원회이사의직무 내용제 32 조 ( 이사회의구성과소집 ) 이사회는이사회의장이회일의 3일전에각이사및감사에게통지하여소집한다. 그러나, 이사및감사전원의동의가있는때에는소집절차를생략할수있다. 제32 조의1 ( 이사회의장의선임 ) 당회사는이사회의결의로이사회의장을선임할수있다. 제 33 조 ( 이사회의결의방법 ) 1 이사는이사회를조직하고대표이사의선임과회사업무집행에관한중요사항을결의한다. 2 이사회의결의는이사과반수의출석과출석이사의과반수로한다. 3 이사회는이사의전부또는일부가직접회의에출석하지아니하고모든이사가음성을동시에송 / 수신하는통신수단에의하여결의에참가하는것을허용할수있다. 이경우당해이사는이사회에직접출석한것으로본다. 4 이사회의결의에관하여특별한이해관계가있는자는의결권을행사하지못한다. 제 34 조1 ( 위원회 ) 1 회사는필요시이사내에다음각호의위원회를둘수있다. 1. 감사위원회 2. 인사위원회 3. 기타이사회에서필요하다고인정하는경우 2 각위원회의구성, 권한, 운영등에관한세부사항은이사회결의로정한다. 3 위원회에대해서는정관에다른규정이있는경우를제외하고는정관제 32조와제33조를준용한다. 제 35 조 ( 대표이사 ) 대표이사는당회사를대표하고대표이사가수명일때는이사회결의로각자또는공동으로대표할것을정하여야한다. 제 36 조 ( 이사의직무 ) 1 대표이사는당회사의업무를통할하고부사장, 전무이사, 상무, 이사및이사는대표이사를보좌하여그업무를분장한다. 2 대표이사가유고시에는미리이사회에서정한순서에따라부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의순으로대표이사의직무를대행한다. 제 37 조 ( 이사의의무 ) 1 이사는법령과정관의규정에따라회사를위하여그직무를충실하게수행하여야한다. 2 이사는선량한관리자의주의로써회사를위하여그직무를수행하여야한다. 3 이사는재임중뿐만아니라퇴임후에도직무상지득한회사의영업상비밀을누설하여서는아니된다. 4 이사는회사에현저하게손해를미칠염려가있는사실을발견한때에는즉시감사또는감사위원회나감사위원회위원에게이를보고하여야한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

6) 이사회의주요활동내역 회차개최일자의안내용 가결 여부 비고 1 2013.01.04 제 6 기정기주주총회신규선임이사추천의건가결 - 2 2013.02.08 내부정보관리규정운영실태보고의건 ( 보고 ) 내부회계관리제도운영실태보고의건 ( 보고 ) 제 6 기 (2012 사업년도 ) 결산재무제표승인의건 가결 - 3 2013.03.08 제 6 기정기주주총회소집승인의건가결 - 4 2013.03.26 5 2013.04.08 6 2013.05.06 대표이사선임의건 네오위즈홀딩스와의내부거래승인의건 네오위즈인베스트먼트와의내부거래승인의건 그린케어와의내부거래승인의건 이든앤엘리스마케팅과의내부거래승인의건 네오위즈인터넷과의내부거래승인의건 네오위즈인터넷과의내부거래승인의건 네오위즈홀딩스와의내부거래승인의건우리사주매수선택권부여의건정보자산보호규정개정의건 네오위즈인터넷과의내부거래승인의건 가결 - 가결 - 가결 - 7) 이사회에서의사외이사의주요활동내역 회차개최일자사외이사참석인원 문대우이준환이인범노혁준 1 2013.01.04 2/3 불참 - 참석 ( 찬성 ) 참석 ( 찬성 ) 2 2013.02.08 2/3 참석 ( 찬성 ) - 불참참석 ( 찬성 ) 3 2013.03.08 3/3 참석 ( 찬성 ) - 참석 ( 찬성 ) 참석 ( 찬성 ) 4 2013.03.26 2/2 참석 ( 찬성 ) 참석 ( 찬성 ) - - 5 2013.04.08 2/2 참석 ( 찬성 ) 참석 ( 찬성 ) - - 6 2013.05.06 2/2 참석 ( 찬성 ) 참석 ( 찬성 ) - - 주 1) 상기활동내역중이준환사외이사는 2013 년 3 월 26 일정기주주총회에서신규로선임되었습니다. 주 2) 기존사외이사였던이인범이사는 2013 년 3 월 26 일정기주주총회에서기타비상무이사로선임되었으며, 노혁준이사는임기만료로퇴임하여반기보고서제출일현재당사의사외이사가아닙니다. 8) 이사회내의위원회구성현황 위원회명구성소속이사명설치목적및권한사항비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

감사위원회 사외이사 2 명및 기타비상무이사 1 명 문대우 이준환 이인범 회사의감사위원회위원으로감 시, 통제기능 - 9) 이사회내의위원회활동내역 개최일자안건내용가결여부감사위원회출석현황 내부회계관리제도결과보고 - 3/3 2013.02.08 제 6 기 (2012 년도 ) 재무제표에대한검토및승인가결 3/3 외부감사인선임검토및승인가결 3/3 2013.03.26 감사위원장선임의건가결 3/3 10) 이사의독립성당사는상법을준수하여이사선임및이사회구성에관한내용을정관에규정함에따라, 당사의이사는주주총회에서선임하며, 그후보는이사회가선정하여주주총회에제출할의안으로확정하고있습니다. 2. 감사제도에관한사항 1) 감사기구관련사항당사는사외이사인감사위원회위원 2 인및사외이사가아닌감사위원회위원 1 인으로구성된감사위원회를설치하여운영하고있습니다. 구분구성선임및해임 내용제38조의1 ( 감사위원회의구성 ) 1 회사는감사에갈음하여제34조의1의규정에의한감사위원회를둘수있다. 2 감사위원회는 3인이상의이사로구성하고, 총위원의 3분의2이상은사외이사이어야한다. 3 최대주주와그특수관계인및기타상법시행령제17조의규정이정하는자가소유하는의결권있는주식의합계가의결권있는발행주식총수의 100분의 3을초과하는경우, 그주주는그초과하는주식에관하여사외이사가아닌감사위원회위원의선임및해임에있어서는의결권을행사하지못한다. 4 감사위원회는필요한경우회사의비용으로전문가의조력을구할수있다. 제38조의2 ( 감사위원장의선임과위원의해임 ) 1 감사위원회는그결의로위원회를대표할위원장을선임하여야한다. 2 감사위원회의위원의해임은주주총회의결의로하여야한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

직무 당사는감사가이사회및대표이사등이회사업무전반에걸쳐행한업무에대해정한방법으로감사할수있도록정관에다음과같이규정하고있으며, 감사위원회의위원도감사의직무규정을준용하도록규정하고있습니다. 제38조 ( 감사의직무 ) 1 감사는당회사의업무및회계를감사한다. 2 감사는이사회에출석하여의견을진술할수있다. 3 감사는회의의목적사항과소집의이유를기술한서면을이사회에제출하여임시총회의소집을청구할수있다. 4 감사는그직무를수행하기위하여필요한때에는자회사에대하여영업의보고를청구할수있다. 이경우자회사가지체없이보고를하지아니할때또는그보고의내용을확인할필요가있는때에는자회사의업무와재산상태를조사할수있다. 제38조의3 ( 감사위원회의직무 ) 1 감사위원회의직무는정관제38조를준용한다. 2 감사위원회는제1항외에이사회가위임한사항을처리한다. 2) 감사위원회 ( 감사 ) 의인적사항 성명주요경력비고 문대우 이준환 이인범 서울대학교경영학과 ( 現 ) 참회계법인대표 Carnegie Mellon University 박사 ( 前 ) 네오위즈홀딩스 ( 구, 네오위즈 ) ( 前 ) 네오위즈인터넷 ( 現 ) 서울대학교언론정보학과교수 MIT SLOAN MBA ( 前 ) 삼일회계법인 ( 現 ) 아세아제지부사장 사외이사 사외이사 기타비상무이사 3) 감사위원회 ( 감사 ) 의주요활동내역상기 'VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 ' 의 '1. 이사회에관한사항 '9) 이사회내의위원회활동내역 ' 의내용과동일합니다. 3. 주주의의결권행사에관한사항 1) 집중투표제의채택여부당사는정관에서집중투표제를배제하고있습니다. 2) 서면투표제또는전자투표제의채택여부정관에서서면투표를제한적으로인정하고있으나, 전자투표제는아직채택하고있지않습니다. 3) 소수주주권의행사여부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

해당사항이없습니다. 4. 계열회사등의현황 1) 계열회사현황본보고서작성기준일현재당사를포함하여총 23 개의계열회사로구성되어있습니다. 구분목적사업비고 국내 상장법인 네오위즈홀딩스 : 지주사업 네오위즈게임즈 : 온라인게임개발및퍼블리싱 네오위즈인터넷 : 음원중개서비스및인터넷사업 코스닥 코스닥 코스닥 펜타비전 : 소프트웨어개발및운영업 - 네오위즈엔에이치엔에셋매니지먼트 : 부동산사업 - 네오위즈아이엔에스 : 컴퓨터시스템통합구축외 - 네오위즈인베스트먼트 : 경영컨설팅및자문, 부동산관리 - 그린케어 : 의료용품외 ( 노인요양서비스 ) - 국내 비상장법인 지온인베스트먼트 : 창업투자업무등 - 이든앤앨리스마케팅 : 광고, 광고대행업 - 네오위즈씨알에스 : 게임소프트웨어제작외 - 게임온스튜디오 : 온라인게임개발및퍼블리싱 - 네오위즈모바일 : 모바일게임개발및운영 - 에프에이치엘게임즈 : 게임소프트웨어제작및유통업 - 엔미디어플랫폼 : 소프트웨어개발및컴퓨터관련제품서비스외 - 네오위즈블레스스튜디오 : 게임소프트웨어제작및공급업 - 해외 비상장법인 게임온 : 온라인게임개발및퍼블리싱 NEOWIZ Games Asia Co., Limited.: 지주사업 ( 해외영업 ) NEOWIZ Games China: 그래픽외주용역외 NEOWIZ Games Inc.: 지주사업 ( 해외영업 ) Speedy Grand International Ltd.: 게임소프트웨어개발및유통 FHL Games S.A.C: 게임소프트웨어제작및유통업 Pentavision Global: 콘솔및비디오게임장비개발및유통 일본홍콩중국미국홍콩페루미국 2) 계열회사계통도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

3) 회사와계열회사간임원겸직현황 구분 ( 주 ) 네오위즈모바일 네오위즈엔에이치엔에셋매 니지먼트 ( 주 ) ( 주 ) 엔미디어플랫폼 이기원 겸임 - - 김명식 - 겸임 - 권용길 - - 겸임 문대우 - - - 이인범 - - - 이준환 - - - 4) 타법인출자현황 ( 기준일 : 2013 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원, 천주, %) 법인명 최초취득일자 출자 목적 최초취 득금액 수량 기초잔액증가 ( 감소 ) 기말잔액장부취득 ( 처분 ) 평가지분율수량지분율가액수량금액손익 장부 가액 최근사업연도재무현황당기총자산순손익 Neowiz Games Asia Co., Limited ( 보통주 / 비상장 ) 2007.10.29 해외영업강화 929 15,150 100.0 1,325 - - - 15,150 100.00 1,325 2,145-36 ( 주 ) 게임온 ( 보통주 / 비상장 ) 2007.11.23 해외영업강화 11,812-100.0 80,770 - - - - 100.00 80,770 84,822 999 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

Neowiz Games Inc. ( 보통주 / 비상장 ) 2008.06.03 해외영업강 화 3,081 9,001 100.0 1,381 - - -371 9,001 100.00 1,010 4,912-132 ( 주 ) 펜타비전 ( 보통주 / 비상장 ) 2008.06.23 게임개발 4,500 563 67.12 - - - - 563 67.12-370 -87 ( 주 ) 네오위즈모바일 ( 보통주 / 비상장 ) 2012.04.10 모바일게임개발 906 269 8.95-2,564 - - 2,833 94.44-2,120-5,130 ( 주 ) 네오위즈모바일 ( 우선주 / 비상장 ) 2013.04.08 모바일게임개발 - - - - 1 - - 1 0.03 - - - 이누카인터랙티브 ( 주 ) ( 보통주 / 비상장 2009.12.30 게임개발 50 800 20.00 - - - - 800 20.00-822 -8,283 ) 이누카인터랙티브 ( 주 ) ( 우선주 / 비상장 2009.12.30 게임개발 50 800 20.00 - - - - 800 20.00 - - - ) 지온콘텐츠펀드 1호 ( 비상장 ) 지온콘텐츠펀드 2호 ( 비상장 ) ( 주 ) 네오위즈씨알에스 ( 보통주, 비상장 ) ( 주 ) 네오위즈씨알에스 ( 우선주, 비상장 ) 2010.01.04 게임발굴 3,400-28.33 3,400 - - - - 28.33 3,400 12,084 44 2011.10.06 게임발굴 2,000-14.29 2,000 - - - - 14.29 2,000 14,278 228 2010.05.20 게임개발 20,925 1,751 88.66 13,188 - - - 1,751 88.66 13,188 11,346-2,576 2010.05.20 게임개발 629 25 1.27 778 - - 27 25 1.27 805 - - 네오위즈엔에이치엔 에셋매니지먼트 ( 주 ) ( 보통주 / 비상장 ) 2010.12.30 사무공간확 보 58,378 3,034 50.00 58,378 - - - 3,034 50.00 58,378 159,318-307 ( 주 )FHL 게임즈 ( 우선주, 비상장 ) 2011.03.31 게임개발 2,000 101 43.48 - - - - 101 43.48-502 -1,024 ( 주 ) 엔미디어플랫폼 ( 보통주 / 비상장 ) 2011.05.23 소프트웨어개발외 6,795 86 58.78 5,656 - - - 86 58.78 5,656 3,980-1,745 ( 주 ) 이지모드 ( 우선주, 비상장 ) 2011.09.15 게임소프트웨어개발외 1,200 67 33.36 1,200 - - - 67 33.36 1,200 439-1,106 ( 주 ) 엔에스스튜디오 ( 보통주 / 비상장 ) 2011.09.21 게임소프트웨어개발외 2,000 4,000 100.00 2,025-3,000-1,525-1,000 20.38 500 3,435-2,926 ( 주 ) 네오위즈블레스 스튜디오 ( 보통주 / 비 2011.09.21 게임개발 6,000 12,000 100.00 6,114 - - - 12,000 100.00 6,114 3,172-11,006 상장 ) ( 주 ) 네오위즈아이엔 에스 ( 보통주 / 비상장 2012.09.24 기술용역 182 800 100.00 23,785 - - - 800 100.00 23,785 10,219 13 ) 합계 - - 200,000 - -1,525-344 - - 198,131 - - 주 1) ( 주 ) 게임온의보유수량은 11 주입니다. 주 2) 지온콘텐츠펀드 1 호및지온콘텐츠펀드 2 호의보유주식수는구좌수로표시되어각각 34 구좌, 20 구좌입니다. 주 3) 당기중 ( 주 ) 에이씨티소프트는 ( 주 ) 엔미디어플랫폼으로사명이변경되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

VII. 주주에관한사항 1) 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2013년 06월 30일 ) ( 단위 : 주, %) 소유주식수및지분율 성명 관계 주식의종류 기초 기말 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 ( 주 ) 네오위즈홀딩스 본인 보통주 6,436,014 29.37 6,436,014 29.37 - 나성균 임원 보통주 1,135,998 5.18 1,135,998 5.18 - 문지수 계열사임원 보통주 7,543 0.03 7,543 0.03 - 이상엽 계열사임원 보통주 15,012 0.07 15,012 0.07 - 장현국 계열사임원 보통주 3,127 0.01 0 0.00 임원퇴임 윤상규 계열사임원 보통주 48,256 0.22 0 0.00 임원퇴임 이기원 계열사임원 보통주 50,000 0.23 50,000 0.23 - 오용환 계열사임원 보통주 89,765 0.41 84,765 0.39 장내매도 이장철계열사임원보통주 3,542 0.02 0 0.00 계열회사임원퇴임 최관호 계열사임원 보통주 1,630 0.01 1,630 0.01 - 박상진 계열사임원 보통주 1,284 0.01 1,284 0.01 - 박마빈 계열사임원 보통주 153,648 0.70 153,648 0.70 - 오은석계열사임원보통주 1,114 0.01 0 0.00 계열회사임원퇴임 홍인표 계열사임원 보통주 4,000 0.02 6,000 0.03 장내매수 박영호계열사임원보통주 1,482 0.01 0 0.00 계열회사임원퇴임 정기영계열사임원보통주 0 0.00 2,771 0.01 특수관계자추가 권용길계열사임원보통주 0 0.00 2,128 0.01 특수관계자추가 손계룡계열사임원보통주 0 0.00 1,000 0.00 특수관계자추가 계 보통주 7,952,415 36.29 7,898,793 36.04 - 합계 7,952,415 36.29 7,897,793 36.04 - 최대주주의개요 구분성명주요경력등 KAIST 경영대학원나성균등기임원現, ( 주 ) 네오위즈홀딩스대표이사최관호서울대학교경영대학원전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

[K-IFRS에의거하여작성된최근사업연도 (2012년) 연결재무수치임 ] 사업현황 ( 주 ) 네오위게임즈대표이사 ( 주 ) 게임온대표이사現, ( 주 ) 네오위즈인터넷대표이사現, ( 주 ) 네오위즈홀딩스 CSO 서강대학교경영학과산동회계법인회계사강윤구산성앨엔에스감사現, 강윤구세무회계사무소대표미시간 MBA 변동범보스톤컨설팅컨설턴트現, T-Plus 경영컨설팅대표파트너전남대사법대학국회의원보좌관손계룡이화여대법과대학연구교수現, 법무법인이인변호사자산총액 667,667백만원부채총액 302,179백만원자본총액 365,488백만원자본금 4,653백만원매출액 743,656백만원영업이익 109,251백만원당기순이익 13,724백만원 네오위즈홀딩스는지주회사로서 2013년 6월말현재 네오위즈게임즈, 네오위즈인터넷등총 4개의자회사를보유하고있으며, 주요수익은자회사관련용역매출및브랜드로열티등으로구성되어있습니다. 주 1) 당사의최대주주인 ( 주 ) 네오위즈홀딩스에관한자세한사항은공시된 ( 주 ) 네오위즈홀딩스의반기보고서를참조하시기바랍니다. 2) 최대주주변동내역 ( 기준일 : 2013년 06월 30일 ) ( 단위 : 주, %) 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 비고 2011년 01월 13일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 5,989,228 27.35% - 2011년 02월 17일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 5,989,257 27.33% - 2011년 03월 11일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 5,986,257 27.32% - 2011년 03월 24일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 5,988,561 27.33% - 2011년 04월 12일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 5,967,561 27.23% - 2011년 07월 19일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 6,669,299 30.43% - 2011년 10월 07일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 6,904,706 31.51% - 2011년 11월 21일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 6,904,968 31.51% - 2012년 04월 10일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,070,521 32.26% - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

2012년 06월 27일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,080,641 32.31% - 2012년 07월 31일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,078,268 32.30% - 2012년 08월 31일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,075,281 32.29% - 2012년 09월 21일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,071,995 32.27% - 2012년 10월 15일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,962,699 36.33% - 2012년 10월 31일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,953,647 36.29% - 2013년 01월 17일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,952,415 36.29% - 2013년 03월 26일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,898,793 36.04% - 2013년 06월 26일 ( 주 ) 네오위즈홀딩스외 7,897,793 36.04% - 주1) 상기최대주주변동내역은주식등대량보유변동보고의무일기준입니다. 3) 주식소유현황 ( 기준일 : 2013년 06월 30일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주주명소유주식수지분율비고 ( 주 ) 네오위즈홀딩스 6,436,014 29.37% - 5% 이상주주 - - - - 우리사주조합 976 0.01% - 4) 소액주주현황 ( 기준일 : 2012년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 주주보유주식구분비고주주수비율주식수비율소액주주 21,222 99.9% 9,950,360 45.4% - 2. 주식사무 정관상 신주인수권의내용 제9조 ( 신주인수권 ) 1 회사의주주는신주발행에있어서그가소유한주식수에비례하여신주의배정을받을권리를가진다. 그러나주주가신주인수권을포기또는상실하거나신주배정에서단주가발생하는경우에그처리방법은이사회의결의로정한다. 2 회사는제 1 항본문의규정에불구하고다음각호의어느하나에해당하는경우이사회의결의로주주외의자에게신주를배정할수있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서자본시장과금융투자업에관한법률제165조의6의규정에의하여이사회의결의로일반공모증자방식으로신주를발행하는경우 2. 발행주식총수의 100분의 20을초과하지않는범위내에서우리사주조합원에게신주를우선배정하는경우 3. 발행주식총수의 100분의 15를초과하지않는범위내에서상법제542조 3의규정에의한주식매수선택권의행사로인하여신주를발행하는경우 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

4. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서자본시장과금융투자업에관한법률제165조의16의규정에의하여주식예탁증서 (DR) 발행에따라신주를발행하는경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서중소기업창업지원법에의한창업투자회사, 여신전문금융업법에의한여신전문금융회사에신주를발행하는경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서기술의도입, 전략적인제휴, 재무구조의개선, 자금의조달, 국내외기업인수합병등회사의경영상의목적을달성하기위해국내외금융기관, 외국인투자자, 기관투자자, 전략적투자자등에게신주를발행하는경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서회사가기술의도입, 연구개발, 생산 판매 자본제휴, 전략적제휴또는국내외기업인수합병을위해그상대방에게신주를발행하는경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서회사가경영상의필요로외국인투자촉진법에의한외국인투자를위하여신주를발행하는경우 9. 발행주식총수의 100분의 50을초과하지않는범위내에서회사가기술의도입, 전략적인제휴, 자금의조달, 재무구조의개선, 국내외기업인수합병등회사의경영상목적을달성하기위해또는경영상의필요로주주외의제 3자에게신주를발행하는경우 10. 발행주식총수의 100분의 10을초과하지않는범위내에서근로복지기본법제39조의규정에의한우리사주매수택권의행사로인하여신주를발행하는경우 3 제2항각호중어느하나의규정에의해신주를발행할경우발행할주식의종류와수및발행가격등은이사회의결의로정한다. 다만, 이경우신주의발행가격은자본시장과금융투자업에관한법률시행령제176조의8의규정및증권의발행및공시등에관한규정에의해산정한다. 결산일 12월 31일정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 주권의종류 명의개서대리인 매년 1월 1일부터 1월 15일까지壹주권, 五주권, 壹拾주권, 五拾주권, 壹百주권, 五百주권, 壹阡주권, 壹萬주권의八종한국예탁결제원 : 서울시영등포구여의나루로 4길 23 TEL : 02)3774-3000, FAX : 02)3774-3503 주주의특전없음회사의공고당사홈페이지또는매일경제신문 3. 최근 6 개월간의주가및주식거래실적 ( 단위 : 원, 주 ) 구분 ( 보통주 ) 2013.01 2013.02 2013.03 2013.04 2013.05 2013.06 주가 거래량 최고 25,750 20,450 20,500 20,100 18,700 17,850 최저 20,250 18,400 18,550 16,500 17,000 14,200 최고 ( 일 ) 3,370,047 1,781,750 1,542,724 683,320 985,886 355,980 최저 ( 일 ) 236,097 235,029 197,814 201,527 183,391 138,660 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

월간 17,213,361 9,324,814 10,934,608 8,169,318 7,593,284 4,225,655 주 1) 상기주가는종가기준입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

1. 임원및직원의현황 VIII. 임원및직원등에관한사항 1) 임원현황 ( 기준일 : 2013 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 주 ) 성명출생년월직위등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수재직기간임기 보통주 만료일 고려대학교경영대학원 ( 前 ) ( 주 ) 네오위즈홀딩스 ( 구, ( 주 ) 네오위즈 이기원 1971.07 대표이사등기임원상근경영 )) ( 前 ) ( 주 ) 네오위즈재팬 50,000 2012.11.23 ~ 현재 2015.03.25 ( 前 ) ( 주 ) 네오위즈인터넷대표이사 ( 現 ) ( 주 ) 네오위즈게임즈대표이사 서울대학교법과대학 Univ. of Southern California 법학석사 ( 前 김명식 1970.11 사내이사등기임원상근경영 ) 공익법무관 ( 대한법률구조공단 ) ( 前 ) 법무법인두우변호사 793 2010.03.26 ~ 현재 2014.03.28 ( 前 ) 법무법인화현변호사 ( 現 ) ( 주 ) 네오위즈게임즈 CPO 서울대학교자연과학대학원 권용길 1974.04 사내이사등기임원상근경영 ( 前 ) ( 주 ) 네오위즈재팬 ( 前 ) ( 주 ) 네오위즈홀딩스 ( 구, ( 주 ) 네오위즈 )) 2,128 2012.02.01 ~ 현재 2015.03.25 ( 現 ) ( 주 ) 네오위즈게임즈 CTO 이인범 1971.03 기타비상무 이사 등기임원비상근감사 MIT SLOAN MBA ( 前 ) 삼일회계법인 ( 現 ) ( 주 ) 아세아제지부사장 - 2010.03.26 ~ 현재 2015.03.25 문대우 1973.06 사외이사등기임원비상근감사 서울대학교경영학과 ( 前 ) 삼일회계법인 ( 現 ) 참회계법인대표 - 2007.04.26 ~ 현재 2014.03.25 Carnegie Mellon University 박사 이준환 1970.10 사외이사등기임원비상근감사 ( 前 ) ( 주 ) 네오위즈홀딩스 ( 구, ( 주 ) 네오위즈 )) ( 前 ) ( 주 ) 네오위즈인터넷 - 2013.03.26 ~ 현재 2014.03.25 ( 現 ) 서울대학교언론정보학과교수 주 1) 등기임원의재직기간은계열회사재직기간을제외한기간입니다. 주 2) 이사의임기는 2 년 ( 단, 사외이사의임기는 1 년 ) 으로재선임시최초선임된날로부터재직기간을기재하였습니다. 주 3) 임기만료일은각이사가선임된주주총회일로부터임기날짜를기재하였으나, 당사정관에의거해당결산기의정기주주총회일까지그임기는연장됩니다. 2) 직원현황 ( 기준일 : 2013년 06월 30일 ) ( 단위 : 백만원 ) 사업부문성별직원수평균연간급여 1 인평균비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

정규직계약직기타합계근속연수총액급여액 전사남 365 10-375 4.1 13,859 37 - 전사녀 148 4-152 3.6 5,930 39 - 합계 513 14-527 3.9 19,789 38 - 주 1) 상기급여총액은당기중지급된각종수당, 급여, 상여금및퇴직급여충당금이포함된금액입니다. 주 2) 상기연간급여총액및 1 인평균급여액은당기중의퇴직, 입사등으로인한비경상적급여비용이포함되어있어, 실제 1 인평균급여액과차이가있습니다. ( 평균급여액 = 당기중지급된급여비용의총계 / 당기말현재인원수 ) 2. 임원의보수등 1) 주총승인금액 구분인원수주총승인금액비고 이사 ( 사내이사 ) 3 5,000 - ( 단위 : 백만원 ) 감사위원회위원 ( 사외이사, 기타비상무이사 ) 3 500-2) 지급금액 ( 단위 : 백만원 ) 구분인원수지급총액 1 인당평균지 급액 주식매수선택권의 공정가치총액 비고 등기이사 3 304 101 - 주 1) 사외이사 - - - - - 감사위원회위원또 는감사 3 27 9 - 주 2) 계 6 331 55 - - 주 1) 상기등기이사 ( 사내이사 ) 에대한지급금액은 2013 년 3 월까지등기이사직을유지하고있던사내이사에게지급된보수를포함하고있습니다. 주 2) 감사위원회위원에게지급된지급총액에는사외이사인감사위원 2 인및사외이사가아닌감사위원 ( 기타비상무이사 ) 1 인에대한지급총액합계로구성되어있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

IX. 이해관계자와의거래내용 1) 최대주주등에대한신용공여 성명 ( 법인명 ) 관계계정과목 네오위즈엔에이치엔 에셋매니지먼트 ( 주 ) 변동내역 기초증가감소기말 ( 단위 : 백만원 ) 주 1) Neowiz Games Inc. 단기대여금에대한감소는상환이아닌당기말외화평가에의한감소입니다. 2) 최대주주등과의영업양수도당기중 ( 주 ) 네오위즈인터넷이영위하고있던모바일게임플랫폼사업인피망플러스사업부분을양수하고이에부수되는자산인플랫폼및서버를양수하였습니다. 미수 이자 비고 자회사단기대여금 29,821 38,533 65,730 2,623 3,194 8.5% ( 주 ) 네오위즈모바일자회사단기대여금 4,300 - - 4,300 183 8.5% Neowiz Games Inc. 계열회사단기대여금 - 113-115 1 6.9% ( 주 ) 펜타비전자회사단기대여금 600 - - 600 42 6.9% 합계 34,721 38,646 65,730 7,638 3,420 - ( 단위 : 백만원 ) 거래상대방 관계 거래대상물 거래목적 거래일자 거래금액 네오위즈인터넷 계열회사 기계장치 ( 피망플러스 ) 플랫폼양수 2013.04.30 57 네오위즈인터넷 계열회사 소프트웨어 ( 피망플러스 ) 플랫폼양수 2013.04.30 1,063 3) 최대주주등과의자산양수도 주 1) 거래금액이 1 억미만인거래에대하여는기재를생략하였습니다. ( 단위 : 백만원 ) 거래상대방관계거래종류거래대상물거래일자거래금액 네오위즈인터넷계열회사자산양도판권 2013.04.30 200 4) 최대주주등과의영업거래당사는본보고서작성대상기간동안최대주주등과일정금액이상 ( 직전년도매출액의 5% 기준 ) 의영업거래는없습니다. 다만, 당사에대한지배주주이자최대주주인 네오위즈홀딩스와브랜드사용약정을체결하였는바, 이에대한사용료는매입등에포함하고있습니다. 또한회사가지배회사및기타특수관계자에게제공하고있는용역서비스에대한수수료및플랫폼사용약정관련하여매출로계상하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 1. 주주총회의사록요약 주총일자안건결의내용비고 제 6 기 정기주주총회 (2013.03.26) 제1호의안 : 제6기 (2012.01.01~2012.12.31) 재무제표승인의건제2호의안 : 정관일부변경의건제3호의안 : 이사 5명선임의건제4호의안 : 감사위원회위원 3명선임의건제5호의안 : 이사보수한도승인의건 원안가결 - 2. 기타우발채무및약정사항 1) 연대책임회사는상법제 530 조의 9 제 1 항에의거분할전의채무및분할전의원인행위로분할후에우발채무등이발생하는경우이에대한채무를지배회사인 네오위즈홀딩스와연대하여변제할책임이있습니다. 2) 소송사건등보고기간말현재회사는개인으로부터게임 ' 슬러거 ' 의이미지저작권과관련하여소송가액 100 백만원의손해배상청구소송에회사이외에 1 개회사와공동으로피소되었습니다. 보고기간말현재 1 심판결이확정되었으며, 이와관련하여회사와회사이외의 1 개회사가공동으로원고에게 17 백만원의지급판결을받았습니다. 회사는이에대해항소를진행중에있습니다. 3) 로열티계약보고기간말현재로열티계약은다음과같습니다. 회사는 10 개게임에대해서해외의 15 개업체와로열티계약을체결하고있으며, 주요계약사항은다음과같습니다. 온라인게임 'AVA', ' 크로스파이어 ' 및 'R2BEAT' 와관련하여중국의 Shenzhen Tencent Computer System Company Ltd. 와로열티계약을체결하고있으며, 계약기간은 3~5 년입니다. 네오위즈씨알에스는 ' 세븐소울즈 ' 게임에대해서해외의 1 개의업체와로열티계약을체결하고있으며, 해당로열티수입을매출로계상하고있습니다. 계약기간은 3 년입니다. 펜타비전은게임제품에대해코나미에로열티 ( 특허수수료 ) 를지급하는계약을체결하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

엔미디어플랫폼은 Technoblood Inc. 와서비스이행약정계약을체결하고있으며관련수익은매출로계상하고있습니다. 4) 퍼블리싱계약등보고기간말현재퍼블리싱계약등은다음과같습니다. 회사는 와이즈캣및 레드덕등과게임개발및퍼블리싱과관련한계약을체결하고있으며, 이와관련하여지급한금액을무형자산및선급비용으로계상하고있습니다. Game On Co., Ltd. 은 엘엔케이로직코리아등과퍼블리싱과관련한계약을체결하고있습니다. 5) 결제대행계약등보고기간말현재회사는 다날등과결제대행계약을체결하고있는바, 이와관련하여발생한금액을매출원가로계상하고있습니다. 6) 브랜드사용약정보고기간말현재회사는지배회사인 네오위즈홀딩스와브랜드사용약정을맺고있으며, 이와관련하여회사는지급수수료를계상하고있습니다. 7) 서비스제공약정보고기간말현재서비스제공약정은다음과같습니다. 연결회사는특수관계자인 네오위즈홀딩스, 네오위즈인터넷등과연결회사의용역서비스제공과관련한약정을체결하고있으며, 이와관련하여연결회사는매출을계상하고있습니다. 8) 제공한지급보증및담보보고기간말현재제공한지급보증및담보는다음과같습니다. 1 회사는종업원의주택마련대출및생활안정자금대출과관련하여지급보증을제공하고있으며, 회사의기타금융상품 7,700 백만원 ( 전기말 :8,500 백만원 ) 을 한국씨티은행과 하나은행에담보로제공하고있습니다. 2 회사는 한국씨티은행차입금 40,000 백만원과관련하여채권최고액 58,500 백만원을한도로회사의건물및토지와투자부동산을담보로제공하고있습니다. 9) 제공받은지급보증보고기간말현재회사는인허가와관련하여서울보증보험으로부터 84 백만원의지급보증을받고있습니다. 10) 금융기관차입약정 ( 단위 : 천원, 엔 ) 금융기관명구분통화한도사용액 한국씨티은행운영자금 KRW 40,000,000 40,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

신한은행운영자금 KRW 30,000,000 24,000,000 한국외환은행운영자금 KRW 35,000,000 35,000,000 미쓰이스미토모은행운영자금 JPY 1,500,000,000 1,500,000,000 3. 사모자금의사용내역 ( 기준일 : 2013 년 06 월 30 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분 납입일 납입금액 자금사용계획 실제자금사용현황 1 자사주신탁계약체결 ㆍ2011.03 : 10,000( 신한금융투자 ) ㆍ2011.04 : 10,000( 신한금융투자 ) ㆍ2011.06 : 30,000( 우리투자증권 ) 2 타법인출자 ㆍ2011.03 : 2,000(FHL게임즈투자 ) ㆍ2011.05 : 9,500(ACT Soft 투자 ) ㆍ2011.09 : 1,200( 이지모드투자 ) ㆍ2011.09 : 2,000( 엔에스스튜디오투자 ) ㆍ2012.12 : 6,000( 네오위즈블레스스튜디오투 신주인수권 자 ) 부사채 2011.03.11 80,000 운영자금 3 기타운영자금 ㆍ2011.04 : 2,640( 판권계약 ) ㆍ2011.08 : 500( 판권계약 ) ㆍ2012.03 : 900( 판권계약 ) ㆍ2012.04 : 544( 판권계약 ) ㆍ2012.05 : 1,500( 판권계약 ) ㆍ2012.05 : 300( 판권계약 ) ㆍ2012.06 : 4,500( 판권계약 ) ㆍ2012.06 : 200( 판권계약 ) ㆍ2012.06 : 450( 판권계약 ) ㆍ2012.09 : 3,250( 판권계약 ) 차이발생 사유등 - 주 1) 상기사모자금은모두소진되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

XI. 재무제표등 1. 재무제표 연결재무상태표 제 7 기반기말 2013.06.30 현재 제 6 기말 제 5 기말 2012.12.31 현재 2011.12.31 현재 제 7 기반기말제 6 기말제 5 기말 ( 단위 : 원 ) 자산 유동자산 323,506,313,756 300,491,389,959 216,484,398,794 현금및현금성자산 102,289,780,288 95,941,305,398 74,093,636,144 동채권 매출채권및기타유 174,225,594,402 116,963,056,058 117,143,341,328 당기법인세자산 198,203,837 434,541,440 330,790,993 유동금융자산 28,674,929,587 77,963,936,038 10,922,537,940 기타유동자산 17,872,043,495 9,129,692,526 13,542,577,118 재고자산 245,762,147 58,858,499 451,515,271 비유동자산 338,315,824,946 297,281,426,341 393,896,758,092 장기매출채권및기타비유동채권조인트벤처및관계기업투자 67,270,796,092 12,374,102,432 12,455,210,157 71,676,733,909 71,713,364,462 73,096,728,060 투자부동산 2,277,839,480 565,113,733 243,679,052 유형자산 106,933,527,212 110,341,868,159 117,126,350,435 무형자산 34,628,878,482 41,907,357,841 94,195,968,285 이연법인세자산 28,763,038,714 26,618,533,740 23,813,297,832 비유동금융자산 23,643,826,170 29,793,865,311 57,812,040,604 기타비유동자산 3,121,184,887 3,967,220,663 15,153,483,667 자산총계 661,822,138,702 597,772,816,300 610,381,156,886 부채유동부채 308,225,024,024 201,828,868,552 197,443,632,052 동채무 매입채무및기타유 122,574,306,060 92,109,474,528 94,645,173,208 유동금융부채 139,984,002,195 60,742,457,291 44,741,841,501 당기법인세부채 3,520,705,241 4,296,497,754 184,949,945 유동충당부채 3,599,995,868 2,758,954,690 11,164,340,630 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

기타유동부채 38,546,014,660 41,921,484,289 46,707,326,768 비유동부채 63,248,294,930 133,181,766,792 155,838,893,060 장기매입채무및기 타비유동채무 754,727,516 735,243,412 836,576,498 비유동금융부채 57,200,191,216 128,992,447,021 146,579,200,254 확정급여부채 4,700,327,907 2,652,723,216 6,695,564,273 이연법인세부채 19,523,905 19,523,905 155,550,739 비유동충당부채 539,524,386 689,737,161 634,543,504 기타비유동부채 34,000,000 92,092,077 937,457,792 부채총계 371,473,318,954 335,010,635,344 353,282,525,112 자본지배기업의소유지분 289,847,738,479 261,962,815,264 248,708,446,376 납입자본 137,202,363,381 137,202,363,381 137,202,363,381 자본금 10,957,504,000 10,957,504,000 10,957,504,000 주식발행초과금 126,244,859,381 126,244,859,381 126,244,859,381 이익잉여금 207,176,180,601 170,965,221,976 159,828,754,018 기타자본 (54,530,805,503) (46,204,770,093) (48,322,671,023) 비지배지분 501,081,269 799,365,692 8,390,185,398 자본총계 290,348,819,748 262,762,180,956 257,098,631,774 자본과부채총계 661,822,138,702 597,772,816,300 610,381,156,886 연결손익계산서 제 7 기반기 2013.01.01 부터 2013.06.30 까지 제 6 기반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 6 기 제 5 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 제 7 기반기 제 6 기반기 3 개월누적 3 개월누적 제 6 기 ( 단위 : 원 ) 제 5 기 매출액 137,441,565,574 284,502,554,566 168,491,008,489 365,851,881,413 675,274,030,419 667,978,969,717 매출원가 87,217,701,498 181,366,253,814 104,983,503,072 226,809,344,219 423,096,729,044 404,178,742,470 매출총이익 50,223,864,076 103,136,300,752 63,507,505,417 139,042,537,194 252,177,301,375 263,800,227,247 판매비와관리비 26,102,301,351 50,809,177,818 36,290,649,415 75,557,539,005 137,216,359,070 128,911,402,313 영업이익 24,121,562,725 52,327,122,934 27,216,856,002 63,484,998,189 114,960,942,305 134,888,824,934 기타이익 6,387,311,380 6,550,996,571 434,702,944 736,005,843 3,707,113,641 16,434,793,069 기타손실 8,958,679,835 12,555,798,222 1,994,891,498 2,161,726,310 57,603,655,319 33,025,147,430 금융수익 8,120,362,568 16,223,621,998 3,190,082,520 7,426,064,370 17,646,594,100 13,778,053,632 금융비용 6,601,381,648 12,910,632,473 5,134,754,022 8,441,121,398 24,593,624,479 28,435,563,638 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

조인트벤처및관 계기업투자평가손 (762,560,350) (867,994,025) (1,288,548,838) (1,731,031,568) (2,636,048,957) (2,102,563,084) 익 법인세비용차감전 순이익 22,306,614,840 48,767,316,783 22,423,447,108 59,313,189,126 51,481,321,291 101,538,397,483 법인세비용 7,123,985,511 12,508,858,797 7,912,431,312 16,191,617,306 42,117,320,787 28,252,563,326 계속영업손익 15,182,629,329 36,258,457,986 14,511,015,796 43,121,571,820 9,364,000,504 73,285,834,157 중단영업손익 (1,038,054,154) (836,162,522) (1,656,378,271) (3,697,392,076) (674,201,549) 당기순손익 15,182,629,329 35,220,403,832 13,674,853,274 41,465,193,549 5,666,608,428 72,611,632,608 당기순이익 ( 손실 ) 의귀속 익 지배주주지분손 15,234,275,670 35,296,885,605 14,223,279,809 42,628,523,239 7,497,048,061 73,046,404,685 비지배지분손익 (51,646,341) (76,481,773) (548,426,535) (1,163,329,690) (1,830,439,633) (434,772,077) 주당손익기본주당이익 ( 손실 ) 계속영업기본주당이익 ( 손실 ) 중단영업기본주당이익 ( 손실 ) 702 1,676 671 1,993 535 3,531 (48) (39) (77) (177) (32) 연결포괄손익계산서 제 7 기반기 2013.01.01 부터 2013.06.30 까지 제 6 기반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 6 기 제 5 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 제 7 기반기 제 6 기반기 3 개월누적 3 개월누적 제 6 기 ( 단위 : 원 ) 제 5 기 당기순손익 15,182,629,329 35,220,403,832 13,674,853,274 41,465,193,549 5,666,608,428 72,611,632,608 기타포괄손익 236,156,536 (2,545,021,915) 6,439,339,892 1,031,313,850 (6,973,747,712) (15,117,768,227) 당기손익으로재분류되지않는세후기타포괄손익법인세비용차 감후기타포괄손익, 확정급여제도의재 768,207,423 953,425,822 2,385,398,806 2,378,547,868 측정손익 당기손익으로재 분류되는세후기타 (6,973,747,712) (15,117,768,227) 포괄손익 자산 매도가능금융 (2,192,120) 12,551,503 68,779,203 59,194,767 13,035,092 (1,803,472,785) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

현금흐름위험회피공동기업및관계기업평가 42,010,885 6,671,086 82,799,273 68,571,301 (110,582,186) (33,678,632) 57,247,785 2,027,000 18,627,878 (33,936,219) (14,895,664,430) 익 보험수리적손 3,639,419,897 (3,071,297,449) 해외사업환산 (496,180,135) (3,610,257,910) 3,976,463,797 (1,507,855,936) (10,660,837,783) 4,763,248,623 분기총포괄손익 15,418,785,865 32,675,381,917 20,114,193,166 42,496,507,399 (1,307,139,284) 57,493,864,381 총포괄손익의귀속 지배기업소유주 지분 (18,942,982) (43,778,414) (265,282,525) (1,244,853,085) 617,588,608 55,023,838,168 비지배지분 (24,835,432) (24,835,432) (990,635,689) (990,635,689) (1,924,727,892) 2,470,026,213 연결자본변동표 제 7 기반기 2013.01.01 부터 2013.06.30 까지 제 6 기반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 6 기 제 5 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 자본 지배기업의소유주에게귀속되는자본 지배기업의소유주 자본금주식발행초과금이익잉여금기타자본 에게귀속되는자본 비지배지분 자본합계 합계 2011.01.01 ( 기초자본 ) 10,948,118,500 126,254,244,881 89,893,463,382 9,109,675,047 236,205,501,810 672,486,435 236,877,988,245 당기순손익 73,046,404,685 73,046,404,685 (434,772,077) 72,611,632,608 순확정급여부채의 재측정요소 총포괄손익 매도가능금융자산평가손익현금흐름위험회피손익조인트벤처및관계기업평가 (1,534,608,280) (1,534,608,280) 34,983,625 (1,499,624,655) (110,582,186) (110,582,186) (110,582,186) (14,895,664,430) (14,895,664,430) (14,895,664,430) 해외사업환산손익 4,763,248,623 4,763,248,623 2,764,451,657 7,527,700,280 보험수리적손익 (3,071,297,449) (3,071,297,449) (37,798,611) (3,109,096,060) 자본의변동 총포괄손익소계 69,975,107,236 (11,777,606,273) 58,197,500,963 2,326,864,594 60,524,365,557 주식기준보상 596,603,430 596,603,430 596,603,430 종속기업의분할 종속기업지분율변 동등 (2,485,029,644) (2,485,029,644) 5,390,834,369 2,905,804,725 우선주의전환 9,385,500 (9,385,500) 소유주와의거래 연차배당 (39,816,600) (39,816,600) (39,816,600) 신주인수권대가 6,164,652,530 6,164,652,530 6,164,652,530 자기주식거래 (50,371,057,241) (50,371,057,241) (50,371,057,241) 지분법기타자본 440,091,128 440,091,128 440,091,128 소유주와의거래소 계 9,385,500 (9,385,500) (39,816,600) (45,654,739,797) (45,694,556,397) 5,390,834,369 (40,303,722,028) 2011.12.31 ( 기말자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 159,828,754,018 (48,322,671,023) 248,708,446,376 8,390,185,398 257,098,631,774 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

2012.01.01 ( 기초자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 159,828,754,018 (48,322,671,023) 248,708,446,376 8,390,185,398 257,098,631,774 당기순손익 7,497,048,061 7,497,048,061 (1,830,439,633) 5,666,608,428 순확정급여부채의 재측정요소 총포괄손익 매도가능금융자산평가손익현금흐름위험회피손익조인트벤처및관계기업평가 0 0 0 12,120,303 12,120,303 914,789 13,035,092 0 0 0 68,571,301 68,571,301 0 68,571,301 0 0 0 (33,998,858) (33,998,858) 62,639 (33,936,219) 해외사업환산손익 0 0 0 (10,565,572,096) (10,565,572,096) (95,265,687) (10,660,837,783) 보험수리적손익 0 0 3,639,419,897 0 3,639,419,897 0 3,639,419,897 자본의변동 총포괄손익소계 0 0 11,136,467,958 (10,518,879,350) 617,588,608 (1,924,727,892) (1,307,139,284) 주식기준보상 0 0 0 946,459,186 946,459,186 946,459,186 종속기업의분할 종속기업지분율변 동등 0 0 0 17,469,411,651 17,469,411,651 5,666,091,814 23,135,503,465 우선주의전환 소유주와의거래 연차배당 신주인수권대가 자기주식거래 0 0 0 28,632,015,387 28,632,015,387 28,632,015,387 지분법기타자본 0 0 0 527,717,358 527,717,358 527,717,358 소유주와의거래소 계 0 0 0 12,636,780,280 12,636,780,280 5,666,091,814 6,970,688,466 2012.12.31 ( 기말자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 170,965,221,976 (46,204,770,093) 261,962,815,264 799,365,692 262,762,180,956 2012.01.01 ( 기초자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 159,828,754,018 (48,322,671,023) 248,708,446,376 8,390,185,398 257,098,631,774 당기순손익 42,628,523,239 42,628,523,239 (1,163,329,690) 41,465,193,549 총포괄손익 순확정급여부채의재측정요소매도가능금융자산평가손익현금흐름위험회피손익조인트벤처및관계기업평가 2,378,547,868 2,378,547,868 2,378,547,868 46,104,656 46,104,656 13,090,111 59,194,767 82,799,273 82,799,273 82,799,273 17,975,697 17,975,697 652,181 18,627,878 해외사업환산손익 (1,412,590,249) (1,412,590,249) (95,265,687) (1,507,855,936) 보험수리적손익 자본의변동 총포괄손익소계 10,957,504,000 126,244,859,381 45,007,071,107 (1,265,710,623) 43,741,360,484 (1,244,853,085) 42,496,507,399 주식기준보상 856,746,389 856,746,389 856,746,389 종속기업의분할 871,718,468 871,718,468 94,697,008 966,415,476 종속기업지분율변 동등 (143,460,022) (143,460,022) 210,415,422 66,955,400 우선주의전환 소유주와의거래 연차배당 신주인수권대가 자기주식거래 지분법기타자본 소유주와의거래소 계 1,585,004,835 1,585,004,835 305,112,430 1,890,117,265 2012.06.30 ( 기말자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 204,835,825,125 (48,003,376,811) 294,034,811,695 7,450,444,743 301,485,256,438 2013.01.01 ( 기초자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 170,965,221,976 (46,204,770,093) 261,962,815,264 799,365,692 262,762,180,956 당기순손익 35,296,885,605 35,296,885,605 (76,481,773) 35,220,403,832 자본의변동 총포괄손익 순확정급여부채의 재측정요소 914,073,020 914,073,020 39,352,802 953,425,822 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

매도가능금융자산평가손익현금흐름위험회피손익조인트벤처및관계기업평가 12,551,503 12,551,503 12,551,503 42,010,885 42,010,885 42,010,885 57,247,785 57,247,785 57,247,785 해외사업환산손익 (3,603,608,467) (3,603,608,467) (6,649,443) (3,610,257,910) 보험수리적손익총포괄손익소계 36,210,958,625 (3,491,798,294) 32,719,160,331 (43,778,414) 32,675,381,917 주식기준보상 183,577,530 183,577,530 183,577,530 종속기업의분할 종속기업지분율변 동등 (5,017,814,646) (5,017,814,646) (254,506,009) (5,272,320,655) 우선주의전환 소유주와의거래 연차배당 신주인수권대가 자기주식거래 지분법기타자본 소유주와의거래소 계 (4,834,237,116) (4,834,237,116) (254,506,009) (5,088,743,125) 2013.06.30 ( 기말자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 207,176,180,601 (54,530,805,503) 289,847,738,479 501,081,269 290,348,819,748 연결현금흐름표 제 7 기반기 2013.01.01 부터 2013.06.30 까지 제 6 기반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 6 기 제 5 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 제 7 기반기제 6 기반기제 6 기제 5 기 ( 단위 : 원 ) 영업활동현금흐름 22,650,784,453 82,122,595,512 93,082,921,707 (1,744,168,920) 영업으로부터창 출된현금흐름 38,753,368,315 101,126,196,738 134,554,368,279 29,336,428,073 이자수취 1,604,707,465 989,342,761 3,692,525,808 2,420,557,377 이자지급 (2,145,782,105) (1,998,878,902) (7,132,837,710) (6,034,305,126) 법인세납부 (15,561,509,222) (17,994,065,085) (38,031,134,670) (27,466,849,244) 투자활동현금흐름 (25,464,941,931) (15,157,871,824) (61,150,231,981) (106,706,185,267 ) 금융자산의취득 (39,557,368,796) (7,596,569,810) (53,796,141,937) (81,881,420,926) 금융자산의처분 22,434,341,794 565,733,106 6,850,561,786 74,302,862,965 유형자산의취득 (2,969,785,296) (2,874,214,966) (4,554,262,650) (97,732,100,428) 유형자산의처분 326,720,693 590,491,128 697,209,213 53,249,451 득 투자부동산의취 (288,203,488) 무형자산의취득 (4,337,836,464) (5,216,011,681) (15,046,817,968) (17,222,195,380) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

무형자산의처분 23,127,600 1,027,055,602 2,378,553,271 19,748,279 관계기업투자주식의취득매각예정비유동자산의처분 (1,300,000,000) (1,615,000,000) (5,788,031,866) 1,350,000,000 영업양수 (2,452,140,887) 사업결합 245,252,168 4,290,021,507 22,932,047,013 종속기업의처분 (1,629,393,630) 분할 (354,355,203) (354,355,203) 재무활동현금흐름 7,679,148,562 (38,407,355,448) (3,935,393,632) 128,194,015,348 금융부채의증가 8,630,432,213 41,565,309,616 75,853,639,676 247,535,680,000 금융부채의감소 (951,283,651) (79,972,665,064) (74,445,889,690) (54,692,604,613) 자기주식의취득 (54,843,360,500) 자기주식의처분 4,757,620,000 배당금지급 (39,816,600) 비지배지분증감 (5,343,143,618) (14,523,502,939) 현금의증감 4,864,991,084 28,557,368,240 27,997,296,094 19,743,661,161 기초의현금 95,941,305,398 74,093,636,144 74,093,636,144 54,086,429,557 현금및현금성자산 의환율변동효과 1,483,483,806 (124,153,383) (6,149,626,840) 263,545,426 기말의현금 102,289,780,288 102,526,851,001 95,941,305,398 74,093,636,144 재무상태표 제 7 기반기말 2013.06.30 현재 제 6 기말 제 5 기말 2012.12.31 현재 2011.12.31 현재 제 7 기반기말제 6 기말제 5 기말 ( 단위 : 원 ) 자산 유동자산 271,600,971,074 234,713,405,696 168,873,053,667 현금및현금성자산 76,341,104,766 70,645,241,368 46,228,491,041 동채권 매출채권및기타유 165,710,308,470 104,257,134,411 100,462,898,689 당기법인세자산 378,933,507 305,534,203 유동금융자산 13,352,584,001 51,270,277,402 12,180,597,579 기타유동자산 16,196,973,837 8,161,819,008 9,695,532,155 비유동자산 420,883,308,765 382,641,121,506 422,468,083,072 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

장기매출채권및기타비유동채권종속기업, 조인트벤처및관계기업투자 64,095,166,633 5,776,093,102 7,433,822,854 197,326,316,626 199,222,147,052 205,738,080,541 투자부동산 3,058,096,381 753,921,584 1,619,911,261 유형자산 99,178,235,505 104,415,861,653 108,672,727,936 무형자산 10,723,263,975 22,347,888,543 43,209,265,269 이연법인세자산 24,229,754,481 22,381,117,239 20,623,209,180 비유동금융자산 22,272,475,164 27,744,092,333 24,503,417,901 기타비유동자산 10,667,648,130 자산총계 692,484,279,839 617,354,527,202 591,341,136,739 부채유동부채 294,959,692,980 182,640,107,637 172,707,536,227 동채무 매입채무및기타유 117,898,753,442 83,461,566,743 81,129,431,249 당기법인세부채 3,078,894,614 유동금융부채 136,825,139,247 58,767,480,873 42,000,000,000 유동충당부채 2,801,032,930 1,902,345,072 10,070,041,965 기타유동부채 34,355,872,747 38,508,714,949 39,508,063,013 비유동부채 58,397,925,493 129,089,010,545 150,121,339,436 장기매입채무및기 타비유동채무 394,604,180 428,844,438 612,037,644 비유동금융부채 55,097,820,453 127,502,350,084 143,150,908,794 확정급여부채 2,905,500,860 1,157,816,023 6,358,392,998 부채총계 353,357,618,473 311,729,118,182 322,828,875,663 자본납입자본 137,202,363,381 137,202,363,381 137,202,363,381 자본금 10,957,504,000 10,957,504,000 10,957,504,000 주식발행초과금 126,244,859,381 126,244,859,381 126,244,859,381 이익잉여금 225,308,750,232 192,027,233,454 184,565,640,603 기타자본 (23,384,452,247) (23,604,187,815) (53,255,742,908) 자본총계 339,126,661,366 305,625,409,020 268,512,261,076 자본과부채총계 692,484,279,839 617,354,527,202 591,341,136,739 손익계산서 제 7 기반기 2013.01.01 부터 2013.06.30 까지 제 6 기반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 6 기 제 5 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

제 7 기반기 제 6 기반기 3 개월누적 3 개월누적 제 6 기 ( 단위 : 원 ) 제 5 기 매출액 121,558,847,649 250,513,891,090 147,803,513,695 320,425,876,019 588,447,125,404 592,103,339,969 매출원가 75,929,189,841 159,397,592,704 93,115,551,329 200,127,107,129 375,321,856,464 368,238,006,163 매출총이익 45,629,657,808 91,116,298,386 54,687,962,366 120,298,768,890 213,125,268,940 223,865,333,806 판매비와관리비 20,040,168,100 36,509,448,936 23,236,440,563 47,456,699,677 85,023,411,689 87,736,381,805 영업이익 25,589,489,708 54,606,849,450 31,451,521,803 72,842,069,213 128,101,857,251 136,128,952,001 기타이익 926,006,253 1,304,094,207 374,527,810 670,037,282 2,237,968,842 741,038,450 기타손실 3,171,495,400 13,103,135,502 1,812,718,753 1,945,062,953 78,483,010,126 23,767,607,891 금융수익 7,780,160,663 15,315,217,777 3,052,840,489 6,769,584,185 15,757,749,538 12,990,734,745 금융비용 6,333,198,770 12,130,117,833 4,961,186,502 8,274,918,096 24,095,709,715 20,277,188,216 법인세비용차감전 순이익 24,790,962,454 45,992,908,099 28,104,984,847 70,061,709,631 43,518,855,790 105,815,929,089 법인세비용 7,523,351,189 12,903,637,063 7,044,784,172 14,473,895,246 39,739,478,014 26,597,585,000 당기순손익 17,267,611,265 33,089,271,036 21,060,190,675 55,587,814,385 3,779,377,776 79,218,344,089 주당손익 기본주당이익 ( 손실 ) 798 1,530 974 2,570 181 3,795 포괄손익계산서 제 7 기반기 2013.01.01 부터 2013.06.30 까지 제 6 기반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 6 기 제 5 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 제 7 기반기 제 6 기반기 3 개월누적 3 개월누적 제 6 기 ( 단위 : 원 ) 제 5 기 당기순손익 17,267,611,265 33,089,271,036 21,060,190,675 55,587,814,385 3,779,377,776 79,218,344,089 기타포괄손익 (8,822,197) 228,403,780 2,405,607,785 2,723,793,863 3,755,295,595 (3,109,795,367) 당기손익으로재분류되지않는세후기타포괄손익법인세비용차 감후기타포괄손익, 확정급여제도의재 3,982,287 192,245,742 2,347,059,596 2,586,220,210 측정손익 보험수리적손익 3,682,215,075 (2,997,234,827) 매도가능금융자 산평가손익 4,509,219 (1,978,354) 당기손익으로재 분류되는세후기타 68,571,301 (110,582,186) 포괄손익 자산 매도가능금융 (12,804,484) (5,852,847) 51,877,103 54,774,380 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

회피 현금흐름위험 42,010,885 6,671,086 82,799,273 68,571,301 (110,582,186) 분기총포괄손익 17,258,789,068 33,317,674,816 23,465,798,460 58,311,608,248 7,534,673,371 76,108,548,722 자본변동표 제 7 기반기 2013.01.01 부터 2013.06.30 까지 제 6 기반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지 제 6 기 제 5 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 ( 단위 : 원 ) 자본 자본금 주식발행초과금 이익잉여금 기타자본 자본합계 2011.01.01 ( 기초자본 ) 10,948,118,500 126,254,244,881 108,384,347,941 (9,533,381,087) 236,053,330,235 당기순손익 79,218,344,089 79,218,344,089 순확정급여부채의측 정요소 보험수리적손익 (2,997,234,827) (2,997,234,827) 총포괄손익 매도가능금융자산평가현금흐름위험회피손익 (1,978,354) (1,978,354) (110,582,186) (110,582,186) 자본의변동 총포괄손익소계 76,221,109,262 (112,560,540) 76,108,548,722 연차배당 (39,816,600) (39,816,600) 우선주의전환 9,385,500 (9,385,500) 신주인수권대가 6,164,652,530 6,164,652,530 자기주식거래에따른 소유주와의거래 증감 주식기준보상 주식발행비용환급 596,603,430 596,603,430 소유주와의거래소 계 9,385,500 (9,385,500) (39,816,600) (43,609,801,281) (43,649,617,881) 2011.12.31 ( 기말자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 184,565,640,603 (53,255,742,908) 268,512,261,076 2012.01.01 ( 기초자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 184,565,640,603 (53,255,742,908) 268,512,261,076 당기순손익 3,779,377,776 3,779,377,776 순확정급여부채의측 정요소 보험수리적손익 3,682,215,075 3,682,215,075 총포괄손익 매도가능금융자산평 가 4,509,219 4,509,219 자본의변동 현금흐름위험회피손 68,571,301 68,571,301 익 총포괄손익소계 7,461,592,851 73,080,520 7,534,673,371 소유주와의거래 연차배당우선주의전환신주인수권대가자기주식거래에따른증감 28,632,015,387 28,632,015,387 주식기준보상 946,459,186 946,459,186 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

주식발행비용환급 소유주와의거래소 계 29,578,474,573 29,578,474,573 2012.12.31 ( 기말자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 192,027,233,454 (23,604,187,815) 305,625,409,020 2012.01.01 ( 기초자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 184,565,640,603 (53,255,742,908) 268,512,261,076 당기순손익 55,587,814,385 55,587,814,385 순확정급여부채의측 정요소 2,586,220,210 2,586,220,210 총포괄손익 보험수리적손익매도가능금융자산평가현금흐름위험회피손익 54,774,380 54,774,380 82,799,273 82,799,273 자본의변동 총포괄손익소계 58,174,034,595 137,573,653 58,311,608,248 연차배당 우선주의전환 신주인수권대가 자기주식거래에따른 소유주와의거래 증감 주식기준보상 856,746,389 856,746,389 주식발행비용환급 소유주와의거래소 계 856,746,389 856,746,389 2012.06.30 ( 기말자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 242,739,675,198 (52,261,422,866) 327,680,615,713 2013.01.01 ( 기초자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 192,027,233,454 (23,604,187,815) 305,625,409,020 당기순손익 33,089,271,036 33,089,271,036 순확정급여부채의측 정요소 192,245,742 192,245,742 총포괄손익 보험수리적손익매도가능금융자산평가현금흐름위험회피손익 (5,852,847) (5,852,847) 42,010,885 42,010,885 자본의변동 총포괄손익소계 33,281,516,778 36,158,038 33,317,674,816 연차배당 우선주의전환 신주인수권대가 자기주식거래에따른 소유주와의거래 증감 주식기준보상 183,577,530 183,577,530 주식발행비용환급 소유주와의거래소 계 183,577,530 183,577,530 2013.06.30 ( 기말자본 ) 10,957,504,000 126,244,859,381 225,308,750,232 (23,384,452,247) 339,126,661,366 현금흐름표제 7 기반기 2013.01.01 부터 2013.06.30 까지제 6 기반기 2012.01.01 부터 2012.06.30 까지제 6 기 2012.01.01 부터 2012.12.31 까지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

제 5 기 2011.01.01 부터 2011.12.31 까지 제 7 기반기제 6 기반기제 6 기제 5 기 ( 단위 : 원 ) 영업활동현금흐름 25,198,851,605 86,948,513,595 102,308,423,475 23,934,493,492 영업으로부터창 출된현금흐름 37,361,269,520 106,323,479,740 144,299,780,320 57,940,682,104 이자지급 (2,019,903,817) (2,006,457,786) (7,027,632,695) (5,989,647,279) 이자수취 1,222,447,009 504,389,525 2,742,789,930 1,946,885,959 법인세납부 (11,364,961,107) (17,872,897,884) (37,706,514,080) (29,963,427,292) 투자활동현금흐름 (26,965,952,107) (19,896,642,809) (76,202,012,311) (168,703,708,765 ) 금융자산의취득 (39,145,015,000) (7,585,000,000) (41,233,500,000) (26,598,602,939) 금융자산의처분 16,435,163,401 1,771,613,051 38,138,595,027 비유동금융상품의취득비유동금융상품의처분 (200,000,000) (10,479,980,000) (19,440,977,994) 27,389,687 145,171 2,566,478,633 100,000,000 유형자산의취득 (285,227,710) (1,916,784,768) (2,992,296,598) (93,992,705,027) 유형자산의처분 228,778,424 584,436,320 676,677,067 212,409,319 득 투자부동산의취 (825,698,918) 무형자산의취득 (4,127,040,909) (10,849,931,171) (30,128,650,603) (18,165,786,177) 무형자산의처분 1,027,055,602 1,827,055,602 417,093,960 조인트벤처투자지분의취득에따른기타현금유출조인트벤처투자지분의처분에따른기타현금유입 (1,156,563,963) (1,398,363,963) (48,548,036,016) 100,000,000 3,188,954,500 재무활동현금흐름 6,200,000,000 (38,134,047,716) 2,554,000,000 142,467,042,900 유동금융부채의증가유동금융부채의감소비유동금융부채의증가비유동금융부채의감소 21,457,200,000 57,000,000,000 (32,000,000,000) (42,000,000,000) (25,000,000,000) 6,200,000,000 52,800,000,000 187,952,400,000 (6,134,047,716) (29,703,200,000) (27,359,800,000) 자기주식의취득 (54,843,360,500) 자기주식의처분 4,757,620,000 배당금지급 (39,816,600) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

현금의증감 4,432,899,498 28,917,823,070 28,660,411,164 (2,302,172,373) 기초의현금 70,645,241,368 46,228,491,041 46,228,491,041 51,441,436,295 현금및현금성자산 의환율변동효과 1,262,963,900 108,827,702 (4,243,660,837) (2,910,772,881) 기말의현금 76,341,104,766 75,255,141,813 70,645,241,368 46,228,491,041 2. 회계정보에관한사항 1) 대손충당금설정현황 1 연결기준, 계정과목별대손충당금설정내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 매출채권 175,858 9,937 5.7% 미수금 4,101 1,164 28.4% 제 7 기반기 단기대여금 22,483 600 2.7% 기타보증금 2,000 2,000 100.0% 합계 209,404 13,701 6.5% 매출채권 122,482 10,214 8.3% 제 6 기 미수금 2,298 1,167 50.8% 단기대여금 59,779 600 1.0% 합계 184,559 11,981 6.5% 매출채권 124,002 9,700 7.8% 제 5 기 미수금 1,263 65 5.1% 합계 125,265 9,765 7.8% 별도기준, 계정과목별대손충당금설정내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 매출채권 166,740 9,203 5.5% 미수수익 5,177 42 0.8% 제 7 기반기 단기대여금 8,238 1,200 14.6% 기타보증금 2,616 2,000 76.4% 합계 182,771 12,444 6.8% 매출채권 109,448 9,203 8.4% 제 6 기 미수수익 3,042 41 1.4% 단기대여금 35,421 1,200 3.4% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

합계 147,911 10,444 7.1% 제 5 기 매출채권 107,736 9,291 8.6% 합계 107,736 9,291 8.6% 2 연결기준, 대손충당금변동현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제7기반기 제6기 제5기 기초금액 11,981 9,765 7,063 대손상각비 2,010 2,341 695 대손충당금환입 (2) (106) - 제각 (7) (9) - 연결범위변동 (281) 2,004 환율변동 (1) (10) 4 당기말금액 13,701 11,981 9,765 별도기준, 대손충당금변동현황 ( 단위 : 백만원 ) 구분 제7기반기 제6기 제5기 기초금액 10,444 9,291 6,951 대손상각비 2,000 1,242 336 대손충당금환입 - (88) - 제각 - - - 타계정대체 - - 2,004 환율변동 - - - 당기말금액 12,444 10,444 9,291 3 대손충당금설정방침연결회사는약정회수기일로부터연체된채권에대해서연령분석및경험률에근거하여충당금을설정하고있습니다. 2) 경과기간별매출채권및기타채권잔액현황 1 연결기준, 2013 년 06 월 30 일현재 ( 단위 : 백만원 ) 연체채권 구분 정상채권 6 월이하 6 월초과 1 년미만 1 년초과 계 금액 일반 165,244 276 144 9,530 175,195 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

특수관계자 83 - - 581 664 계 165,327 276 144 10,111 175,858 구성비율 94.01% 0.16% 0.08% 5.75% 100.00% 2 별도기준, 2013 년 06 월 30 일현재 ( 단위 : 백만원 ) 연체채권 구분 정상채권 6 월이하 6 월초과 1 년이하 1 년초과 계 일반 155,194 27 42 9,165 164,428 금액 특수관계자 2,077 - - 235 2,312 계 157,271 27 42 9,399 166,740 구성비율 94.32% 0.02% 0.03% 5.64% 100.00% 3) 재고자산의보유및실사내역등 1 재고자산의사업부문별보유현황 ( 연결기준 ) ( 단위 : 백만원 ) 사업부문계정과목제 7 기반기제 6 기제 5 기비고 상품 199 10 438 - 게임사업 제품 38 38 - - 저장품 9 10 13 - 총자산대비재고자산구성비율 (%) [ 재고자산합계 기말자산총계 100] 0.04% 0.01% 0.07% - 2 재고자산의실사방법등당사는반기재고자산의실사를실시하지않았으므로기재를생략합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

1. 공정가치측정 XII. 부속명세서 2013 년반기중연결회사의금융자산과금융부채의공정가치에영향을미치는사업환경및경제적인환경의유의적인변동은없습니다. 1) 금융상품종류별공정가치연결회사가보유하고있는금융상품은장부금액과공정가치가합리적인근사치이므로공정가치공시는별도로하지아니하였습니다. 2) 거래일평가손익연결회사가관측가능한시장자료에기초하지않은투입변수를이용하여파생금융상품의공정가치를평가하는경우, 동평가기법에의해산출된공정가치와거래가격이다르다면금융상품의공정가치는거래가격으로인식합니다. 이때평가기법에의해산출된공정가치와거래가격의차이는즉시손익으로인식하지않고이연하여인식하며, 동차이는금융상품의만기동안정액법으로상각하고, 평가기법의요소가시장에서관측가능해지는경우이연되고있는잔액을즉시손익으로모두인식합니다. 이와관련하여당반기및전반기에이연되고있는차이금액은없습니다. 3) 원가로측정되는금융상품 금융상품중원가로측정된내역은다음과같습니다. 매도가능금융자산 지분증권 ( 주 1) ( 단위 : 천원 ) 구분 2013 년 6 월 30 일 2012 년 12 월 31 일 일본온라인게임협회출자금 7,003 7,485 정보통신공제조합출자금 15,070 15,070 얼라이브게임즈 10,000 - 소계 32,073 22,555 수익증권 ( 주 2) 이지모드 - 400,000 합계 32,073 422,555 1) 비상장지분상품이며추정현금흐름의편차가유의적이고다양한추정치의발생확률을신뢰성있게평가할수없으므로원가법으로측정하였습니다. 2) 이지모드에대한프로젝트파이낸싱에투자된수익증권이며, 회수가능성을고려하여당반기중전액손상차손을인식하였습니다. 4) 공정가치서열체계공정가치로측정되거나공정가치가공시되는금융상품을공정가치서열체계에따라구분되며정의된수준들은다음과같습니다. - 수준 1: 동일한자산이나부채에대한활성시장의 ( 조정되지않은 ) 공시가격 - 수준 2: 직접적으로 ( 예 : 가격 ) 또는간접적으로 ( 예 : 가격에서도출되어 ) 관측가능한, 자산이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

나부채에대한투입변수. 단수준 1 에포함된공시가격은제외함 - 수준 3: 관측가능한시장자료에기초하지않은, 자산이나부채에대한투입변수 ( 관측가능하지않은투입변수 공정가치로측정되는금융상품의공정가치서열체계구분은다음과같습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분 2013년 6월 30일수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인공정가치측정치파생금융상품 - - 169,256 169,256 매도가능금융자산 426,500 1,590,313 67,277 2,084,090 5) 반복적인공정가치측정치의서열체계수준간이동연결회사는공정가치서열체계의수준간이동을보고기간말에인식합니다. 1 반복적인측정치의수준 3 의변동내역 구분 파생금융상품 당반기 매도가능금융자산 ( 단위 : 천원 ) 기초금액 129,609 2,029,523 총손익 당기손익인식액 25,262 (429,468) 기타포괄손익인식액 - (16,521) 취득금액 - - 처분금액 - - 수준 3 으로부터의이동 ( 주 1) - (1,582,806) 연결범위변동 ( 주 2) 14,385 66,549 반기말금액 169,256 67,277 주 1) 비활성화된시장에서유사한자산의공정가치가파악가능하게됨으로인해수준 2 로분류하였습니다. 주 2) 종속기업처분으로인한내부거래조정이반영됨에따른증가입니다. 6) 가치평가기법및투입변수연결회사는공정가치서열체계에서수준 2 와수준 3 으로분류되는반복적인공정가치측정치, 비반복적인공정가치측정치, 공시되는공정가치에대해다음의가치평가기법과투입변수를사용하고있습니다. ( 단위 : 천원 ) 구분 2013 년 6 월 30 일 공정가치수준가치평가기법수준 3 투입변수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

파생금융상품 전환권 143,197 3 옵션가격결정모형 주식가격 해당주식의보고기간말월평균주식가격 주가변동성 해당주식의 360일주가변동성 기대행사기간 잔여행사기간까지의중간기간 전환권 14,386 3 현재가치기법 할인율 회사채 ( 사모 ) BBB- 5년 주식가격 해당주식의보고기간말주식가격 신주인수권 11,673 3 옵션가격결정모형 주가변동성 해당주식의 360일주가변동성 기대행사기간 잔여행사기간까지의중간기간 매도가능금융자산지분증권 1,590,313 2 현재가치기법 N/A N/A 채무증권 67,277 3 현재가치기법 할인율 회사채 ( 사모 ) BBB- 5년 7) 수준 3 으로분류된공정가치측정치의가치평가과정연결회사는재무보고목적의공정가치를측정을담당하는별도팀을운영하고있으며이러한공정가치측정치는수준 3 으로분류되는공정가치측정치를포함하고있습니다. 공정가치측정을담당하는팀은연결회사의재무담당본부장에게직접보고하며매분기보고일정에맞추어공정가치평가과정및그결과에대해재무담당본부장과협의합니다. 8) 수준 3 으로분류된반복적인공정가치측정치의민감도분석금융상품의민감도분석은통계적기법을이용한관측불가능한투입변수의변동에따른금융상품의가치변동에기초하여유리한변동과불리한변동으로구분하여이루어집니다. 그리고공정가치가두개이상의투입변수에영향을받는경우에는가장유리하거나또는가장불리한금액을바탕으로산출됩니다. 각금융상품별투입변수의변동에따른손익효과에대한민감도분석결과는아래와같습니다. 금융자산 구분 유리한변동 당반기 불리한변동 ( 단위 : 천원 ) 파생금융상품 ( 주 1) 26,910 (14,295) 매도가능금융자산 ( 주 2) 47,113 (66,671) 합계 74,023 (80,966) 주 1) 주요관측불가능한투입변수인기대행사기간을가장이른시기또는만기시점에행사할경우를가정하여공정가치변동을산출하였습니다. 주 2) 주요관측불가능한투입변수인할인율 ( 회사채 ( 사모 ) 3 년, 5 년 BBB-) 을증가또는감소시킴으로써공정가치변동을산출하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

1. 전문가의확인 해당사항없음. 전문가의확인 2. 전문가와의이해관계 해당사항없음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80