사업보고서 ( 제 2 기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 03 월 30 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회사명 : 해마로푸드서비스주식회사대표이사 : 정

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1 목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요 회사의개요 회사의연혁 자본금변동사항 주식의총수등 의결권현황 배당에관한사항등...8 II. 사업의내용...11 III. 재무에관한사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표주석 재무제표 재무제표주석 기타재무에관한사항 IV. 감사인의감사의견등 V. 이사의경영진단및분석의견 VI. 이사회등회사의기관에관한사항 이사회에관한사항 감사제도에관한사항 주주의의결권행사에관한사항 VII. 주주에관한사항 VIII. 임원및직원등에관한사항 임원및직원의현황 임원의보수등 IX. 계열회사등에관한사항 X. 이해관계자와의거래내용 XI. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 전문가의확인 전문가의확인 전문가와의이해관계 차

2 사업보고서 ( 제 2 기 ) 사업연도 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2017 년 03 월 30 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항없음 회사명 : 해마로푸드서비스주식회사대표이사 : 정현식본점소재지 : 서울특별시강동구성내동성내로6길 11 삼원타워 2층 ( 전화 ) ( 홈페이지 ) 작성책임자 : ( 직책 ) 대표이사 ( 성명 ) 정현식 ( 전화 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의개요 I. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황당사의연결대상종속회사는사업보고서작성기준일인현재 (2016 년 12 월 31 일 ) 기준으로총 1 개이며, 종속회사는다음과같습니다. 상호설립일주소주요사업 최근사업연도말 자산총액 지배관계근 거 주요종속 회사여부 MOM'S TOUCH VIETNAM, LLC Phung Khoan St. Dakao wards, Dist.1, HCMC 베트남 도매및상품중개업 561,015 지분 50% 초과보유 해당없음 ( 주 1) 주 1) 주요종속회사여부판단기준 : 개별자산총액이지배회사직전연도개별자산총액의 10% 이상인종속회사, 또는직전연도개별자산총액이 750 억원이상인종속회사 (1) 연결대상회사의변동내용 구분자회사사유 신규연결연결제외 QINDAO MOM'S TOUCH 2016년 3분기중청산 SERVICE. CO, LTD. - - 나. 회사의법적 상업적명칭당회사는 ' 해마로푸드서비스주식회사 ' 라표기합니다. 또한영문으로는 'Haimarrow Food Service Co., Ltd. ( 약호 Haimarrow)' 라표기합니다. 다. 설립일자당회사는 2004 년 2 월 4 일에설립되었습니다. 케이티비기업인수목적 3 호주식회사는해마로푸드서비스주식회사와 2016 년 9 월 21 일합병을완료후사명을해마로푸드서비스주식회사로변경하였습니다. 법률상존속법인인케이티비기업인수목적 3 호주식회사는 2015 년 5 월 19 일설립되었습니다 라. 본사의주소, 전화번호, 홈페이지주소 (1) 주소 : 서울특별시강동구성내동성내로 6 길 11 삼원타워 2 층 (2) 전화번호 : (3) 홈페이지 : 마. 중소기업및벤처기업해당여부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 당사는사업보고서작성기준일인현재 (2016 년 12 월 31 일 ) 중소기업에해당하지않습니다. 바. 주요사업의내용 (1) 주요사업의내용당사는 ' 맘스터치 라는브랜드로프랜차이즈사업을영위함과동시에관련가공식품 ( 햄버거, 치킨, 계육 ) 및식자재유통사업을영위하고있습니다. 한국표준산업분류에있어서기타가공식품도매업 (G46329) 으로분류되고있습니다. 자세한내용은동보고서의 'Ⅱ. 사업의내용 ' 을참조하시기바랍니다. 2. 회사의연혁 가. 주요연혁 기간 2004 년 02 월해마로푸드서비스 법인설립 내용 2006 년 12 월머니투데이 2006 서비스만족대상수상 2007 년 03 월스포츠조선 2007 베스트브랜드프랜차이즈선정 2008 년 05 월케터링사업부유통사업팀으로명칭변경 2008 년 07 월경영혁신형중소기업 (MAIN-BIZ) 선정 2009 년 05 월한솥도시락및국내도매채널등약 50 여개거래처식자재공급 2010 년 06 월맘스터치지상파 TV 광고시행 2010 년 07 월머니투데이녹색경영대상수상및대한민국신성장동력우수기업선정 2011 년 03 월유통사업팀홈플러스 전국 120 개사업장납품개시 2011 년 08 월맘스터치 BI, SI 리뉴얼, 하반기네티즌파워브랜드선정 ( 패스트푸드부문 ) 2011 년 09 월맘스터치 New Concept 'chicken & Burger Cafe' 형매장방이점오픈 2012 년 02 월대상베스트코급식유통채널식자재공급개시 2012 년 03 월 ISO 14001, 9007 인증 2012 년 08 월우수프랜차이즈브랜드선정 - 중소기업청 / 소상공인진흥원주최 2012 년 12 월식품의약청우수수입업소지정 2013 년 07 월 2 년연속우수프랜차이즈브랜드선정, 풀무원 500 여곳급식식자재납품개시 2013 년 09 월 BHC 치킨프랜차이즈식자재공급개시 2013 년 10 월미니스톱 1800 개식자재공급개시 2014 년 06 월유통사업본부 BHC 등 B2B 다수업체납품中 2014 년 07 월경영혁신형중소기업지정 ( 중소기업청 ) 2014 년 12 월충북진천생산공장및신선물류센터준공 2015 년 02 월 CU 9000 여개식자재납품개시, 고봉민김밥 500 여개매장식자재납품개시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 2015년 03월매일경제 100대프랜차이즈선정 2015년 04월맘스터치베트남현지법인설립 2015년 06월제9회국가지속가능경영대상 ( 식품의약품안전처 ) 2015년 10월미래창조경영우수기업고용노동부장관상 ( 머니투데이 ) 2015년 11월대한민국사회공헌대상보건복지부위원장상수상 2015년 11월대한민국사회공헌대상고객만족서비스경영대상수상 2015년 12월 2015 한국프랜차이즈대상대통령상표창 2015년 12월케이티비기업인수목적3호 ( 주 ) 와합병계약체결 2016년 04월맘스터치대만 1호점오픈 2016년 05월케이티비기업인수목적3호 ( 주 ) 와합병상장예비심사승인 2016년 09월맘스터치베트남 1호점오픈 2016년 09월케이티비기업인수목적3호 ( 주 ) 와해마로푸드서비스 ( 주 ) 간합병등기 2016년 12월주식회사슈가버블 ( 주방세제, 세탁세제등제조판매업 ) 양수결정 나. 회사의본점소재지및그변경 날짜 본점소재지 2004 년 02 월서울특별시송파구송파동 년 01 월서울특별시강남구일원동 동호빌딩 2 층 2012 년 10 월서울특별시강동구성내로 6 길 11,2 층 ( 성내동, 삼원타워 ) 다. 경영진의중요한변동당사는케이티비기업인수목적 3 호주식회사는이용대표이사체제에서 2016 년 9 월합병이후정현식대표이사체제로변경되었습니다. 변동일자퇴임임원취임임원 대표이사이용 - 사내이사김구동 - 사외이사홍지헌 - 감사김성호 - 대표이사정현식 - 사내이사전명일 - 사내이사이재호 - 사내이사이재도 - 사외이사정진구 - 사외이사정종용 - 사외이사김효정 - 사외이사윤석천 - 감사정경역 라. 최대주주의변경 일자변경전변경후변경사유 안성민정현식합병 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 최대주주에관한세부사항은 'VII. 주주에관한사항 ' 을참고바랍니다. 마. 상호의변경당사는 2016 년 9 월 21 일 ( 합병등기일 ) 해마로푸드서비스주식회사로상호를변경하고현재까지상호를변경한사실이없습니다. 바. 회사가화의, 회사정리절차그밖에이에준하는절차를밟은적이있거나현재진행중인경우그내용과결과당사는사업보고서작성기준일인현재 (2016 년 12 월 31 일 ) 해당사항이없습니다. 사. 회사가합병등을한경우그내용당사는케이티비기업인수목적 3 호주식회사와 2015 년 12 월 29 일합병계약을체결하였으며, 2016 년 9 월 21 일 ( 합병등기일 ) 합병을완료하였습니다. 아. 회사의업종또는주된사업의변환당사는사업보고서작성기준일인현재 (2016 년 12 월 31 일 ) 해당사항이없습니다. 자. 그밖에경영활동과관련된중요한사항의발생내용당사는사업보고서작성기준일인현재 (2016 년 12 월 31 일 ) 해당사항이없습니다. 3. 자본금변동사항 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 원, 주 ) 발행 ( 감소 ) 한주식의내용 주식발행발행 ( 감소 ) 주당주당발행 ( 감소 ) 일자형태주식의종류수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 유상증자 ( 제3자배정 ) 보통주 500, ,000 설립자본금 유상증자 ( 일반공모 ) 보통주 6,250, ,000 코스닥상장공모 보통주 80,809, ,025 합병신주발행 신주인수권행사 보통주 3,687, 신주인수권부사채행사 미상환전환사채발행현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 원, 주 ) 종류 \ 구분발행일만기일권면총액 전환대상 주식의종류 전환청구가능기간 전환조건미상환사채전환비율전환가액권면총액전환가능주식수 (%) 비고 제 1 회 무보증 전환사채 2015 년 05 월 26 일 2020 년 05 월 26 일 2,000,000,000 기명식 보통주 2015 년 5 월 26 일 ~ 2020 년 5 월 25 일 100 1,000 2,000,000,000 2,000,000 ( 주 1) ( 주 2) 합계 - - 2,000,000, ,000 2,000,000,000 2,000,000 - 주 1) 2017 년 3 월 27 일제 1 회무보증전환사채 726 백만원이전환청구되었습니다. 이에대한관련신주는 2017 년 4 월 7 일에상장될예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 주 2) 2017 년 3 월 28 일제 1 회무보증전환사채 548 백만원이전환청구되었습니다. 이에대한관련신주는 2017 년 4 월 7 일에상장될예정입니다. 또사업보고서제출마감일 (2017 년 3 월 31 일 ) 기준, 해당전환사채권행사후미행사된잔여액면가액 726 백만원에대한제 1 회무보증전환사채의전환사채권을행사할시에발행될보통주식수는 726,000 주입니다. 미상환신주인수권부사채등발행현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 원, 주 ) 종류 \ 구분발행일만기일권면총액 행사대상 주식의종류 신주인수권행사가능기간 행사조건미행사신주인수권부사채행사비율행사가액권면총액행사가능주식수 (%) 비고 제 1 회무기명식 무보증 이권부분리형 2015 년 04 월 23 일 2019 년 10 월 23 일 4,000,000,000 보통주 2016 년 4 월 23 일부터 2019 년 10 월 16 일까지 ,000, ,759 ( 주 1) ( 주 2) 사모신주인수권부사채 합계 - - 4,000,000, ,000, ,759 - 주1) 2016년 10월 7일제1회신주인수권부사채의미행사된액면가액 2,000백만원에대한신주인수권중 1,700백만원에해당하는신주인수권 3,687,631주가행사됐으며, 관련신주는 2016년 10월 21일상장됐습니다. 해당신주인수권행사후미행사된잔여액면가액 300백만원에대한제1회신주인수권부사채의신주인수권을행사시발행될보통주식수는 650,759주입니다. 주 2) 당사는 2016 년 10 월 23 일제 1 회신주인수권부사채의액면금액 4,000 백만원을전액조기상환했습니다. 4. 주식의총수등 당해년도사업보고서작성기준일인현재 (2016 년 12 월 31 일 ) 기준으로당사의정관상발행할주식의총수는 100,000,000 주이며, 현재까지발행한주식의총수는 91,247,027 주입니다 주식의총수현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주 - 합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 100,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 91,247,027-91,247,027 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 감자 이익소각 상환주식의상환 기타 Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 91,247,027-91,247,027 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 91,247,027-91,247, 의결권현황 ( 기준일 : ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식의종류 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 91,247,027 - 우선주 - - 의결권없는주식수 (B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에의하여의결권행사가배제된 보통주 - - 주식수 (C) 우선주 - - 기타법률에의하여 보통주 - - 의결권행사가제한된주식수 (D) 우선주 - - 의결권이부활된주식수 (E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을행사할수있는주식수 보통주 91,247,027 - (F = A - B - C - D + E) 우선주 배당에관한사항등 가. 배당정책당사는과거 2 사업연도중배당내역이없었습니다만, 지난 2017 년 3 월 24 일정기주주총회에서 2016 년결산배당으로주당 25 원 ( 시가배당률 1.4%) 을의안으로상정하고승인했습니다. 향후에도정관에의거이사회결의및주주총회결의를통해미래의성장동력확보를위한내부유보와이익의주주환원을고려하여균형있게배당을실시할계획입니다. 나. 정관상의배당관련사항 ( 아래정관의조문번호는 2017 년 3 월 24 일제 2 기정기주주총회에서승인된정관상의조문번호를사용했습니다.) 제 52 조 ( 이익금의처분 ) 본회사는매년사업연도말의처분전이익잉여금을다음과같이처분한다. 1 이익준비금 ( 자본총액의 2분의 1에달할때까지매결산기의금전에의한이익배당액의 10분의 1이상의금액 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 2 기타의법정적립금 3 이익배당금 4 임의적립금 5 기타의이익잉여금처분액 6 전항이외에주주총회의결의에의한기타필요한처분 제 53 조 ( 이익배당 ) 1 이익의배당은금전, 주식및기타의재산으로할수있다. 그러나주식에의한배당은이익배당총액의 2분의 1에상당하는금액을초과하지못한다. 2 이익의배당은주주총회의결의로한다. 다만, 제42조제4항에따라재무제표를이사회가승인하는경우에는이사회의결의로정한다. 3 이익의배당을주식으로하는경우회사가수종의주식을발행한때에는주주총회의결의로그와다른종류의주식으로도할수있다. 4 제 1항의배당은매결산기말현재의주주명부에기재된주주또는등록된질권자에게지급한다. 5 이익배당금은주주총회에서달리결의된바가없는한, 배당결의후 1개월이내에지급하기로한다. 다만, 회사의귀책사유가아닌사유로인하여이익배당의지급을통지받은주주또는등록질권자에게이익배당금을지급할수없는경우에는해당미지급이익배당금에대하여는지급기한이도과되더라도그이자를지급하지아니한다. 제 54 조 ( 중간배당 ) 1 본회사는상법제462조의3에의한중간배당을할수있다. 2 제1항의중간배당은이사회의결의로한다. 3 중간배당은직전결산기의대차대조표상의순자산액에서다음각호의금액을공제한액을한도로한다. 1. 직전결산기의자본금의액 2. 직전결산기까지적립된자본준비금과이익준비금의합계액 3. 상법시행령에서정하는미실현이익 4. 직전결산기의정기총회에서이익으로배당하거나또는지급하기로정한금액 5. 중간배당에따라당해결산기에적립하여야할이익준비금 4 사업연도개시일이후제1항의기준일이전에신주를발행한경우 ( 준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의전환청구, 신주인수권부사채의신주인수권행사의경우를포함한다 ) 에는중간배당에관해서는당해신주는직전사업연도말에발행된것으로본다. 다만제1항의기준일후에발행된신주에대하여는최근제1항의기준일직후에발행된것으로본다. 5 제9조의우선주식에대한분기배당은보통주식과동일한배당률을적용한다. 제 55 조 ( 배당금지급청구권의소멸시효 ) 1 배당금의지급청구권은 5 년간이를행사하지아니하면소멸시효가완성된다. 2 제 1 항의시효의완성으로인한배당금은본회사에귀속한다. 다. 주요배당지표 당기전기전전기구분주식의종류제 2 기제 1 기 2014년도주당액면가액 ( 원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 ( 연결 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 8, ( 개별 ) 당기순이익 ( 백만원 ) 9, ( 연결 ) 주당순이익 ( 원 ) 현금배당금총액 ( 백만원 ) 2, 주식배당금총액 ( 백만원 ) ( 연결 ) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 보통주 우선주 주식배당수익률 (%) 보통주 우선주 주당현금배당금 ( 원 ) 보통주 우선주 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 우선주 전기와상장이전의 2014년도의경우당사의배당에관한해당사항은없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 사업의분류당사의사업의분류는다음과같습니다. 사업부문주요품목전방시장비고 프랜차이즈유통사업 햄버거, 치킨, 계육가공품 당사브랜드를이용하는일반소비자 - 식자재도매업체 식자재유통사업 계육가공품, 감자류, 닭정육, 부재료, 새우 외식프랜차이즈본사편의점 & 대형마트 - 단체급식 & 대기업유통 당사는 ' 맘스터치 (Mom's Touch) 브랜드를비롯한프랜차이즈사업을영위함과동시에관련가공식품 ( 햄버거, 치킨, 계육 ) 및식자재유통사업을영위하고있습니다. 나. 회사의현황 (1) 개요당사의사업은크게프랜차이즈사업, 유통사업, 제조사업으로구분할수있으며, 이에따라사업부문을가맹사업부문, 유통사업부문, 제조사업부문으로분류할수있습니다. 가맹사업부문은당사의치킨및수제버거브랜드인 ' 맘스터치 (Mom's Touch)' 의프랜차이즈업무를담당하고있으며, 유통사업부문은가맹점에원재료등을조달하는프랜차이즈유통업무와냉동치킨, 새우, 감자, 원료육등을국내외에서조달하여공급하는식자재유통업무를담당하고있습니다. 제조사업부문은 2015 년중프랜차이즈가맹점의균일한품질관리등을목표로진천에제조공장을설립하여계육원료를당사에서자체제작하여당사가맹점및국내업체등에직접공급하고있습니다. ( 가 ) 조직도 (2016 년 12 월 31 일기준 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 (2) 가맹사업부문 ( 가 ) 당사영업현황당사프랜차이즈의수익구조는상품매출, 가맹비, 도면비, 로열티등으로가맹점이증가할수록당사의매출은증가하는효과가있습니다. 또한당사의가맹점사업자는당사가공급한상품을당사의제조매뉴얼및품질기준에따라제품을제조하여고객에게판매하고있습니다. 당사는 2004 년 2 월설립후지속적인성장을거듭하여왔으며, 2011 년이후에는 'Chicken & Burger cafe 컨셉으로변경하면서치킨전문점의이미지에서탈피했습니다. 또한매장중심으로젊은세대의트랜드에맞는깔끔하고멋스러운인테리어와제품주문후제조하는방식의수제전문점으로서의인지도를확대해나가고있습니다. 당사는이후빠른속도로성장하여현재는외식업계의선두기업군에속해업계의트랜드를주도해나가고있습니다. [2013 년 ~ 2016 년매출액 / 영업이익 / 가맹점증감추이 ] ( 단위 : 천원, 개 ) 구분 2013 년 2014 년 2015 년 2016 년 매출액 48,877,702 79,457, ,630, ,928,720 영업이익 2,273,921 6,749,000 8,799,660 16,895,967 가맹점수 ,001 주 1) 출처 : K-IFRS 감사보고서 당사가프랜차이즈산업군내에서도가장경쟁이치열한외식시장에서꾸준히성장을지속할수있었던주요원동력은지속적인인프라확충작업및고객접점의밀착마케팅전략에기인합니다. 당사는고객의입장에서고객이최고의만족을느낄수있는맛을가장중요한기본요소로삼고있습니다. 이를위해고품질의제품을제조하기위한위생적인환경을유지하고신선한재료를바탕으로고객의주문이있을때제조를시작함으로써 ' 기다리는시간이즐거운맘스터치 로고객에게인정받는계기가되었습니다. 또한, 품질대비만족스러운가격대의상품을판매하여고객의구매니즈를꾸준히충족함으로써당사의브랜드인지도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 를지속적으로제고했습니다또한충북진천에물류센터를구축하고생산및연구설비에지속적인투자를실시하면서보다경쟁력있는가격의원부재료를가맹점에공급하고있으며, 당사만이제공할수있는교육프로그램, 영업및운영프로그램등가맹점사업자의창업성공을위한환경을구축함으로써가맹점사업자들의긍정적인브랜드선호도를제고하고있습니다. ( 나 ) 주요영업지역당사는 2011 년 9 월 'Chicken & Burger cafe' 로의컨셉변경이후, 안테나숍의테스트운영을통해성공적으로시장에진입하였으며, 전국각지역의랜드마크매장개설을진행하여브랜드의인지도를단기간내에높이면서 2013 년중기이후부터는서울및경기지역중심의신규가맹점개점이빠르게진행되고있습니다. 최근 4 개년의지역별가맹점현황은다음과같습니다. ( 단위 : 점 ) 구분 2013년 2014년 2015년 2016년가맹점수구성비가맹점수구성비가맹점수구성비가맹점수구성비 수도권 % % % % 충청 % % % % 호남 % % % % 영남 % % % % 강원 % % % % 제주 8 2.1% % % % 전국합계 % % % 1, % (3) 유통사업부문당사의유통사업부문은크게프랜차이즈유통과식자재유통으로구분할수있습니다. 프랜차이즈유통은가맹점오픈이후본사의물류시스템을이용하여가맹점에핵심물품을공급하고있으며, 식자재유통은주요식자재를엄선된해외또는국내산지에서경쟁력있는가격에확보하여이를공급업체에공급하고있습니다. 프랜차이즈유통은가맹점과프랜차이즈본사의직물류시스템으로원활하게연결되는것이중요하며, 이는프랜차이즈브랜드성장및품질의중요한요소입니다. 당사는 2016 년 12 월기준전국 1,001 개매장을운영하고있으며, 물류시스템을바탕으로가맹점에상품및제품을납품하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 당사는식자재유통과관련하여단체급식, 외식프랜차이즈, 식자재도매상, 편의점, 대형마트등에가공품등을공급하고있습니다. [2004 년 년식자재유통관련매출액및납품업체변동추이 ] ( 단위 : 천원, 개 ) 구분 2004년 ~2009년 2010년 ~2013년 ( 연평균 ) ( 연평균 ) 2014년 2015년 2016년 매출액 4,394,558 12,457,172 18,448,661 24,423,157 30,050,443 납품업체수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 주요시장 - 재래시장 - 제조공장 - 개인식자재대리점 - 대기업 - 외식기업 - 프랜차이즈기업 - 편의점 - 급식시장 - 대형마트 - 유통대리점 - 편의점 - 대형마트 - 프랜차이즈 (4) 제조사업부문당사는제품의품질확보와안정적인공급을위해 2014년 12월에진천생산공장을준공하여제품을생산하고있습니다. 당사는진천공장설립이전치킨류제품을 OEM 공장에서생산하여공급하였으나, 공장설립후자사에서직접제품을제조하여가맹점및유통시장에공급하는제조공장을운영하게되었습니다. 당사의제품은가맹사업본부및유통사업본부를통해소비자에게공급되고있습니다. 다. 설립이후성장과정 구분내역세부사항 설립기 (2004~ 2010 년 ) 시장상황 판매활동개 요 주요연혁 ㆍ외식산업의저성장기 ㆍ광우병, AI( 조류인플루엔자 ) 파동 ㆍ국제곡물가파동 ㆍ국내프랜차이즈기업해외진출가속기 ㆍ먹을거리불신시대, 패스트푸드에서슬로우푸드로트랜드 변화 년대외식업계최대화두는 ' 웰빙 ', 쓰레기만두, 김치기생충알검출파동, MSG, - 트랜스지방등연속되는위기 ㆍ오븐치킨브랜드유행 ㆍ후라이드치킨, 로스트치킨, 버거, 음료등의 Ready-to-eat (RT E) 메뉴, 팝콘벨, 맘스너겟, 닭볶음, 치킨산적, 삼계탕등의 Ready-to-cook(RTC) 메뉴판매 ㆍ주거밀집형상권에서의치킨 ONE-STOP 편의점형태로 브랜드론칭 ㆍ맘스터치전용튀김유개발 - 현미쌀눈함유유맘스터치 전용유공급 ㆍ싸이버거, 로스트버거등원료육패티를이용한수제버거출시 ㆍ Eat-in, Take-out, Delivery 복합운영매장으로다양한고객층 보전략수행 ㆍ치킨과버거의복합매장으로신제품출시를통한고객의메뉴만족 도증대 - 맘스파닭 2 종출시 - 오븐치킨업그레이드출시 - 맘스매운양념치킨출시 - 맘스치킨강정출시 ㆍ가맹점의맞춤형창업으로지역및상권의특성을고려한 최적의매장개설을통해가맹점사업자의수익성극대화 ㆍ 2008 년가맹점수증가에따른브랜드시장점유율증대 해마로푸드서비스 설립 머니투데이서비스만족대상수상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15 확

17 스포츠조선베스트브랜드프랜차이즈상수상 경영혁신형중소기업선정 ( 중소기업청주관 ) 맘스터치가맹점 213호점운영 녹색경영대상수상, 대한민국신성장동력미래선도기업선정 ( 머니투데이 ) 맘스터치가맹점 264호점운영 도약기 (2011년 ~ 2012년 ) 성장기 (2013년 ~ 현재 ) 시장상황판매활동개요주요연혁시장현황판매활동 ㆍ외식산업의전환기ㆍ분식의프리미엄브랜드화ㆍ닭강정프랜차이즈의유행 년정점이후로 2013년 60% 폐점ㆍ농수산물원산지표시제확대, 식품위생법기준강화ㆍ대기업의치킨시장진입으로인한중소규모브랜드와의경쟁심화ㆍ외식산업의대형화 / 카페타입의외식브랜드활성화ㆍ롯데리아, 맥도날드등기존패스트푸드업계배달확대ㆍ맘스터치 BI. SI 리뉴얼을통한 'Chicken & Burger cafe' 로컨셉변경ㆍ매장형모델로고급스러움과깨끗하고아늑한인테리어시공ㆍcafe 형모델숍맘스터치방이점개점ㆍ사회적이슈사항에대한철저한대비방안구비로소비자브랜드신뢰도향상 - 원산지표시제강화에따른매장내및포장재표기시행 - 영양성분표시의무화에따른메뉴별성분분석및매장내공지 - 철저한예방차원의관리점검시행ㆍcafe 형매장의다양한메뉴개발을통한고객만족도증대 맘스터치 BI. SI 리뉴얼, 네티즌파워브랜드선정 ( 일간스포츠 ) 맘스터치 New concept Chicken & Burger cafe 형 우수프랜차이즈브랜드지정 ( 중소기업청 ) 우수수입업소등록 ( 식품의약품안정청 ) ㆍ식품위생법개정 ( 식품위생기준강화 ) ㆍ가맹사업거래의공정화에관한법률시행ㆍ프랜차이즈가맹본부수준평가제도시행등정부의프랜차이업진흥정책활성화ㆍ1인가구외식시장성장ㆍ소셜네트워크서비스 (SNS) 를활용한보여주기 (Show-off) 식소비트랜드ㆍ먹방신드롬을통한소비자입소문을통한소비 ( 스토리텔링마케팅 ) ㆍ가치소비증가에따른로케팅소비족등장 ( 좋아하는상품에대한거침없는소비 ) ㆍ경쟁적배달시장의확대-FF업체의공격적인배달영업, 배달앱, 모바일앱등을통한경쟁확대ㆍ BHC치킨프랜차이즈식자재공급개시 즈산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 개요 주요연혁 ㆍ 풀무원 500여곳급식납품개시, 미니스톱 1800개식자재공급개시ㆍ 유통사업본부 BHC 등 B2B 다수업체납품中ㆍ CU 9000여개식자재납품개시, 고봉민김밥 500여개매장식자재납품개시ㆍ부실점포에대한내실적, 환경적개선유도, 리뉴얼ㆍ고객의신뢰및안전을위한불량점포정리ㆍ야구장광고, TV광고, 드라마제작지원, 고속도로광고판광고등브랜드인지도및고객의신뢰도증진ㆍ웰빙수제버거브랜드의고객인지도증대를위한 after order-cook 운영시스템운영ㆍ고품질의메뉴를합리적인가격에적극적인서비스를통하여맘스터치의컨셉인엄마의정성을담아고객에게전달한다는마인드ㆍ교육및철저한가맹점관리점검시행ㆍ지속적인품질 (Quality), 서비스 (Service), 위생 (Cleanness) 관리감독ㆍ지속적인신제품개발을통한고객의 Needs 및트랜드반영 - 디럭스불고기버거, 스파이시디럭스불고기버거, 스파이시불고기버거출시 - 칼슘플러스버거출시 - 뿌려먹는치킨 ' 뿌치 ' 3가지맛출시 우수프랜차이즈브랜드지정 ( 중소기업청 ) 경영혁신형중소기업 (MAIN-BIZ) 선정 ( 중소기업청 ) 지상파 TV광고시행 충북진천생산공장및신선물류센터준공맘스터치가맹점 559호점운영 대프랜차이즈선정 ( 매일경제 ) 맘스터치베트남현지법인설립제9회국가지속가능경영대상식품의약품안전처처장상 ( 한국언론인협회 ) 제3회미래창조경영우수기업고용노동부장관상 ( 머니투데이 ) 대한민국고객만족 1위서비스경영대상 ( 한국서비스산업진흥원 ) 제10회대한민국사회공헌대상국회보건복지위원장상맘스터치가맹점 816호점운영 제16회한국프랜차이즈대상대통령상 맘스터치대만 1호점오픈 맘스터치베트남 1호점오픈 케이티비기업인수목적3호 ( 주 ) 와해마로푸드서비스 ( 주 ) 간합병등기 라. 제품설명 (1) 2016 년도주요제품별매출및비중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 ( 단위 : 천원, %) 매출형태품목매출액구성비율 상품 제품 프랜차이즈유통햄버거외 167,170, 식자재유통계육가공품외 30,050, 상품, 제품소계 197,221, 기타로열티매출등 4,707, 합계 201,928, (2) 주요제품현황 ( 가 ) 가맹사업부문당사의가맹사업본부는가맹점에대해신규가맹점모집후개설에이르기까지필요한사항을신규가맹점사업자에게제공하고최초가맹비, 설계감리비등을받고있습니다. 또한당사는신규가맹점의개점후상표사용이나교육등가맹사업을지원하면서로열티를가맹점사업자로부터받고있습니다. 구분최초가맹비로열티계약이행보증금감리비 내용가입비, 입회비, 계약금, 할부금, 오픈지원비, 최초교육비등명칭을불문하고가맹점사업자가가맹점운영권을부여받아가맹사업에착수하기위하여가맹본부에지급하는대가입니다. 상표사용료, 교육비, 경영지원비등명칭을불문하고가맹점사업자가가맹사업에착수한이후가맹사업을유지하기위하여영업표지의사용과영업활동등에관한지원, 교육, 그밖의사항과관련하여가맹본부에정기적으로또는비정기적으로지급하는모든대가를말합니다. 가맹점사업자가가맹본부로부터공급받는상품의대금등에관한채무액이나이와관련한손해배상액의지급을담보하기위하여가맹본부에지급하는대가를말합니다. 가맹후보자가인테리어진행시당사에서가맹후보자의인테리어시공에대한건축도면제작제공, 인테리어시공감리를당사에서직접시행한후받는대가입니다. ( 나 ) 유통사업부문 1) 프랜차이즈유통당사는원료육, 부재료, 냉동제품, 포장재등약 300 여종의상품을맘스터치가맹점에공급하고있으며, 맘스터치가맹점들은당사의제조매뉴얼에따라제품을제조하여판매하고있습니다. 당사의주요원료단계부터당사의공급시스템및엄격한품질관리기준에따라첨단위생생산시스템과 HACCP 인정생산시설업체에서생산되고있습니다. 생산된제품들은냉장 / 냉동콜드체인시스템으로당사의최첨단신선물류시스템이위치해있는진천물류센타로입고된후최상의원료육품질을유지하면서각가맹점에공급되고있습니다. 당사의콜드체인시스템은제품생산부터매장입고까지제품온도가유지및관리될수있도록구축되어있으며, CJ, 오뚜기, SPC, 롯데칠성등우수한생산협력업체와거래하여품질우선경영을원칙으로하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 당사의치킨류와버거류패티등은당일도계된신선육을사용하여원료의신선도와닭고기고유의육질을그대로유지하고있으며, 차별화된시즈닝과진공텀블링공법으로육질이부드럽고맘스터치전용배터믹스와전용분사용으로바삭한식감이탁월함은물론고소함을극대화한것이특징입니다. 또한신선한치킨통살패티와당사고유의기술로만든웰빙소스의조합으로당사만의제품경쟁력을보유하고있습니다. 당사가가맹점에유통하는주요상품은하기와같습니다. 1 치킨류주요제품및구성국내 140 여가족농장에서사육한국내산생계를 HACCP 인증된위생적이고안전한환경을갖춘도계장에서도계하여당일공급된계육만을사용합니다. 맘스터치고유의 20 여가지시즈닝을일반적인염지방식이아닌진공텀블러방식으로제조하여깊은맛과부드러운육질이특징입니다. [ 주요메뉴별세부사항 ] 구분후라이드치킨핫후라이드치킨순살조청치킨순살뿌치후레이크갈릭 / 핫치킨 설명케이준후라이드치킨의고소함과바삭하며, 신선육을그대로후라잉하여필수영양성분과육즙이풍부하여아이들의영양간식으로안성맞춤인치킨제품치킨에조청을더해속은쫄깃하고겉은바삭하며, 색다르면서도건강한달콤함이가득한조청치킨제품바삭한후라이드치킨에치즈, 핫칠리, 커리를뿌려이국적이면서색다른치킨의맛을느낄수있는제품친숙한중화풍소스가혼합된원료육에마일드한갈릭후레이크와매콤한핫후레이크를치킨에뿌려먹는타입으로후라이드의피복이장시간바삭하도록설계되어있으며, 후레이크에천연향신료가포함되어있어맛과풍미를느낄수있는제품 2 버거류주요제품및구성당사만의특화된시즈닝을가미한두툼한치킨통살패티를사용하여다른브랜드들과차별화된버거메뉴입니다. 또한, 여러가지신선한속재료와다양하고건강한소스개발을통하여차별화된경쟁력을유지하고있습니다. [ 주요메뉴별세부사항 ] 구분 싸이버거 할라피뇨통살버거 설명 매콤한통다리살패티가통째로들어있어매콤하고, 신선한양파와양상추 에달콤한화이트소스가절묘하게조화를이뤄깔끔한맛을느낄수있는 프리미엄수제버거 신선한야채를듬뿍채우고깔끔하면서도매콤한할라피뇨를더해치킨통 살 / 통가슴살과완벽히조화를이룬수제버거 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 햄치즈휠렛버거 화이트갈릭버거 두툼한통가슴살패티에토마토, 피클, 양상치와달콤함화이트소스를더해뛰어난맛과영양을자랑하며, 햄과치즈를더해푸짐한양과새로운맛에조화를이룬제품육즙이풍부한닭가슴살패티와부드러운크림같은화이트갈릭마요소스가전체적으로입안에어우러져부드럽고달콤하며, 햄슬라이스 2장으로되어있어씹히는식감이풍부한휠렛버거타입의제품 3 음료류주요제품및구성맘스터치의음료제품군은대도시중심상권에서먹던값비싼고품질의음료를동네상권에서저렴한가격으로동일한품질의제품을소비자에게공급하고자하는제품입니다. 또한, 밀크티, 쿨러시등기존패스트푸드및치킨전문매장에서는쉽게접할수없는다양한메뉴를보유하고있습니다. 4 사이드류주요제품및구성당사는버거 & 치킨뿐만아니라간편하게즐길수있는다양한간편제품들을보유하고있어, 빠르게변화하는소비자의입맛과외식트랜드에적합한메뉴을출시하고있습니다. 2) 식자재유통당사의유통사업부문은크게감자류, 계육류, 새우류및기타제품을운영하고있으며, 이러한세가지류의제품군을수입, 생산등을통하여생산및유통을하고있습니다. 특히감자류의양념감자, 계육류의순살치킨, 새우류의브레디드쉬림프등은시장의메인상품으로당사의매출증대에기여하고있는품목입니다. 3) 제조사업부문당사제조사업부문은가맹사업부문및유통사업부문의식자재를생산하여납품하고있으며, 주요제품군은순살치킨류제품입니다. 주요원재료인닭정육은당사에서직접수입 ( 브라질 ) 하여원재료로사용하고있으며, 부재료는자체개발하여 OEM 으로납품을받아생산하고있습니다. 당사는 2015 년 4 월 HACCP 인증을획득하여위생적인환경에서안정적인품질로제품을생산하고있습니다. 나. 시장현황 (1) 시장의특성 ( 가 ) 당사의주요목표시장 1) 가맹사업부문당사가영위하고있는프랜차이즈산업특성상수요자측면에서의고객은가맹후보자를대상으로하는 1 차고객과당사의가맹점사업자가상대하는 2 차고객 ( 최종소비자 ) 으로분류할수있습니다. 1 당사의 1 차소비자는가맹점을직접개설, 운영하는가맹점사업자입니다. 당사의목표가맹점사업자는첫째, 당사의매장운영원칙인주인이직접운영한다는원칙에따라기본적으로매장내근무시간을원활히소화할수있어야합니다. 또한당사의타겟소비자들이 10 대후반부터 30 대중반이주고객인관계로이들고객들과원할히소통할수있어야합니다. 따라서이런조건에가장부합하다고할수있는 30~40 대연령층이당사의 1 순위가맹후보자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 입니다. 둘째, 가맹점운영에있어각종전산시스템, POS 사용, 제품제조매뉴얼등의사용법이나용어등을쉽게이해하고직원들에게교육할수있을정도의지식수준을갖추어야합니다. 셋째, 당사의점포위치에적합한지역으로대학교, 중고등학교주동선에주택가배후지 ( 약 5 천세대이상 ) 를갖춘장소를목표로설정합니다. 넷째, 당사의다양한제품군을소화하고고객들에게원활한서비스를제공할수있는 20 평이상의점포크기를확보해야합니다. 2 당사의 2차소비자는당사가추구하는가치인품질이좋고, 값이싸고, 양이많은제품을필요로하는고객들로 10대후반에서 20대후반의연령층이주타겟입니다. 당사는전국에서가장많은대학가에매장을출점하고있으며, 고객의접근, 편리성을증대하여저렴한가격에품질좋고양많은제품을공급하고자노력하고있습니다. 맘스터치는대규모의자본및투자가필요한대형패스트푸드시장에서유일한국내토종브랜드이며맥도날드, KFC, 롯데리아, 버거킹, 파파이스등과경쟁하고있습니다. 당사는기존해외에서도입된대형브랜드들과는다른우리대한민국국민들이좋아하는신선하고건강한고품질의제품을상대적으로저렴한가격에판매하고있으며, 주문후조리하는시스템을적용하고있습니다. 이를강점으로향후 5년이내에브랜드선호도 1위를목표로하고있으며, 실제 10대여성기준으로는브랜드선호도 1위라는시장조사결과가존재하고있습니다. 주 1) 출처 : 시장조사기관 인사이트랩더블유 2) 유통사업부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 당사의식자재유통사업의주요목표시장은크게편의점및기업형슈퍼마켓시장과기업형단체급식시장으로나눌수있습니다. 1 편의점 (CVS) 및기업형슈퍼마켓 (SSM) 편의점의경우, 업계에따르면지난해 4 분기기준으로 2016 년 CU, GS25, 세븐일레븐, 한국미니스톱, 위드미등상위 5 사편의점점포수는 3 만 3,162 점을달성했습니다. 또한국편의점산업협회에따르면 2015 년과 2016 년전국편의점점포수가각각 11.4% 와 12.5% 씩늘면서업계전체의매출액도 24.6%, 18.6% 씩증가하는등고속성장을이어왔습니다. 특히금년편의점시장에서는 5 년새 1.5 배가까이커진간편식시장의성장이주목받았습니다. 농림축산식품부 ( 장관김재수 ) 의시장분석보고서에따르면간편식전체출하규모는 2015 년 1 조 6,720 억원으로 5 년간 51.1% 성장했고, 편의점도시락은 3 년간 70.4% 의매출액성장을기록했습니다. 편의점이나 SSM 과같은접근성이좋은근거리형유통채널들은소비부진으로유통업계전반이부진한가운데서도탄탄한흐름을보이고있습니다. 이러한환경변화속에서당사는 GS 25, 세븐일레븐, CU 등에새우, 순살치킨, 햄버거패티등을납품중에있습니다. 향후에도납품품목및납품처확대및균일한품질유지를위해최선을다하겠습니다. SSM(Super Super Market) 시장의경우 GS 리테일의 GS 슈퍼, 롯데쇼핑의롯데슈퍼, 홈플러스의홈플러스익스프레스등 3 강구도로구축되어있으며, 기타중소유통업체가운영하는다수의시장참여자로구성되어있습니다. SSM 은따로정의된바는없지만, 매장면적기준으로 330 m2 ~ 3,000 m2이하로, 대기업직영슈퍼마켓또는대기업체인및프랜차이즈를지칭합니다 년 SSM 시장은오프라인채널의축소와내수부진여파로전체유통산업에서차지하는매출비중은 4.4% 로 2014 년대비 2 년간 0.8%p 축소됐습니다. 다만 2017 년 1 월발표된산업통상부자료에따르면 2016 년 SSM 매출은 0.8% 줄어드는데그쳤습니다. 과거 2014 년 3.3% 역성장한데이어 2015 년 1.3% 감소등갈수록매출감소폭이줄고있습니다. 향후 SSM 시장은신도시입점, 적자매장구조조정효과와더불어대형마트와마찬가지로대규모할인행사를통해고객증대에나서면서부진만회에나서고있습니다. 이러한환경변화속에서당사는현재 SSM 부분은대형마트인홈플러스와현재거래중에있으며, SSM 업체에순살치킨과새우등즉석조리코너에식자재납품을준비중에있습니다. 또한, GS 리테일의 GS 슈퍼에도식자재런칭이예정돼있습니다. 2 기업형단체급식사업단체급식사업은 1990 년대위탁급식형태가등장하면서본격적으로성장하기시작하였으며, 2000 년대들어서는학교뿐만아니라공장, 병원, 기업체, 관공서등의수요가확대되면서성장세를이어갔습니다 년시장규모는 9 조원이며, 연평균 5% 의성장세를보일것으로예상됩니다. 급식은해당사업장의사업자가직접운영하는직영급식과전문급식업체에맡기는위탁급식으로나뉘는데전체급식시장중직영비중은 57%, 위탁급식은 43% 로추정됩니다. 위탁급식내비중은산업체 40%, 오피스 18%, 병원 15%, 대학교 12%, 관공서 5%, 기타 10% 로구성되어있습니다. 단체급식시장은학교, 산업체, 병원, 관공서등급식장입점률이포화되면서향후 2~3% 의낮은성장세가예상됩니다. 그러나위탁급식시장은산업체와군대의위탁수요증가와병원급식시장성장에따라 5% 대의높은성장률이예상됩니다. 국방부가사병급식만족도향상, 품질과위생수준제고, 납품투명화등의요인으로군대급식의민간업체위탁을단계적으로확대할전망이어서군대위탁급식규모가큰폭으로증가할전망입니다. 또한, 현재 20% 의산업체내직영급식도경쟁력을가진상위업체의위탁급식으로전환될것으로예상됩니다. 병원급식시장의경우고령화, 의료법개정에의한외국인환 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 자수증가등의요인으로 10% 대의성장세가예상됩니다. 당사는당기말현재, 기업형단체급식업체인푸드머스에새우가공품을납품하고있으며, 향후타기업형단체급식업체들에 PB 상품및새우가공품, 감자류등을납품할계획입니다. 3) 제조사업부문제조사업부문은가맹사업부문과유통사업부문의제품을생산하여공급하고있으며, 향후에도이러한형태로제조및공급이될예정입니다. 각사업부문에서요청하는제품에대해서즉각적인개발과생산할수있는체계를구축하고있습니다. 다. 경쟁현황 (1) 경쟁상황 ( 가 ) 가맹사업부문당사의프랜차이즈유통사업부문에서경쟁상대는프랜차이즈사업의 1 차고객인가맹점사업자와가맹점사업자가운영하는맘스터치매장의최종소비자를놓고경쟁하는프랜차이즈업체등두가지관점에서살펴볼수있습니다. 특히중소기업적합업종계획이철회됨에따라제약없이매장설립이가능해졌고, 대기업및사모펀드등이진출하면서패스트푸드업계에서최종소비자를대상으로한경쟁이심화되고있습니다. 외식업계전반의부진에도불구하고경쟁업체중상위 4 개브랜드인롯데리아, KFC, 맥도날드, 버거킹은모두공격적으로매장수를확대하였으며, 특히드라이브스루매장확대와매장별 24 시간오픈및배달강화등에전력을다하고있는상황입니다. 또한 2017 년 2 월 KG 그룹이 KFC 한국법인을인수하기도했습니다. 이가운데당사는 2016 년에도매출액이전년대비 36% 증가했습니다. 1) 동업계주요업체의시장점유율 당사의 맘스터치 (Mom's Touch) 최종소비자기준경쟁현황은하기와같습니다. [ 패스트푸드프랜차이즈점포수추이 ] ( 단위 : 점 ) 년도당사버거킹롯데리아맥도날드 KFC , , , , ( 주 2) 주 1) 출처 : 공정거래위원회정보공개서자료및각사의공시된감사보고서주 2) KFC 의 2012 년도점포수는공정거래위원회정보공개서에자료가제출되지않아미기재 당사의제품과타경쟁사의제품에대한비교내용을요약하면다음과같습니다. [ 경쟁업체별대표상품가격비교 ] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 - 버거브랜드 ( 단위 : 원 ) 구분맘스터치버거킹롯데리아맥도날드 KFC 파파이스 상품싸이버거와퍼한우버거빅맥징거버거 케이준 통버거 단품 3,200 5,600 6,500 4,900 4,000 5,300 세트 5,400 7,700 8,200 6,300 5,500 7,700 탄산음료 1,400 1,700 1,700 1,000 1,900 1,700 주1) 출처 : 각회사홈페이지자료 가맹점사업자기준경쟁상황 2015 년기준 BBQ 브랜드가 1,730 개로가장많은점포를운영하고있으며, 당사맘스터치브랜드는 2015 년에는 825 개의점포만이운영됐으나, 2016 년에는 1,001 개의매장으로지난 5 년간연평균성장률이 21.3% 에이르며타경쟁업체대비가장높은점포수증가율을보이고있습니다. 매출액의기준의경쟁상황을보면, 2015 년기준롯데리아가 1 조 1 천 231 억원으로가장높지만, 당사의경우지난 5 년간연평균매출액성장률 42% 를기록하며시장에서 2 위를점하고있습니다. [ 치킨브랜드별점포수추이 ] ( 단위 : 개 ) 구분 매장수 증감율 BBQ 1,571 1,712 1, % 9.0% 1.1% 네네치킨 1,039 1,128 1, % 8.6% 6.5% 교촌치킨 , % 1.6% 4.2% 굽네치킨 % 1.3% 1.3% BHC ,199 (-)22.6% 8.3% 37.3% 맘스터치 % 44.8% 47.6% 주1) 출처 : 공정거래위원회정보공개서자료 ( 현재 ) [ 치킨브랜드연도별매출액추이 ] ( 단위 : 백만원 ) 구분 매출액 증감율 BBQ 175, , , % 9.2% 12.8% 네네치킨 41,432 59,163 61, % 42.8% 3.2% 교촌치킨 174, , , % 30.8% 13.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 굽네치킨 80,021 88,956 98,403 (-)1% 11.2% 10.6% BHC 83, , , % 30.0% 69.2% 맘스터치 48,878 79, , % 62.6% 87.1% 주 1) 출처 : 공정거래위원회정보공개서자료 ( 현재 ) ( 나 ) 유통사업부문국내기업형식자재유통을주도하는업체들은대부분대기업계열사들이며, 이들은타산업보다영업마진이낮은시장임에도풍부한시장잠재력과지속적인성장을보고인프라투자를거듭하고있습니다. 주 1) 출처 : 식자재유통산업산업분석, 키움증권 각사마다제품개발과대량구매및산지직거래등을통한매입경쟁력증대, 수급예측에따른재고리스크의최소화, 전처리및저장시설, 물류인프라를갖춰물류효율성증대와수출입을주도할수있도록역량을키우는중입니다. (2) 비교우위사항 당사는프랜차이즈업종을영위하는일반적인회사와는달리프랜차이즈에서부터유통, 제조, 수입에이르기까지다양한사업의포트폴리오를바탕으로직접고객과접촉하고있어경기변동에의한비즈니스리스크를최소화함과동시에최종수요자인고객기반을소유함으로써, 향후타비즈니스로의진출에유리한장점을지니고있습니다. 통상식자재등을수입하는업체나식품을제조 / 가공하는업체, 식자재를유통하는업체들은고유의한가지사업영역에집중하고있으며, 매출처역시 B2C 방식으로일반소비자가아닌기업체로구성되어있어최종수요자인고객과의접근성이낮은편입니다. 또한프랜차이즈업종을영위하는업체들중자체물류시스템을가동하지않는경우도있으며, 당사와같이제조및수입을동시에영위하는경우는많지않습니다. 당사의경우, 식품류의수입에서부터제조, 유통, 프랜차이즈에걸친업종을모두영위하고있으며, 최종수요자인고객과의거리가짧은강점이있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 당사는고객에게일방적으로공급만하는기존의사업영역뿐만아니라, POS(Point Of Sale, 판매시점정보관리시스템 ) 나모바일영역을구축하여고객과상호작용할수있는사업방향에도진출할수있습니다. ( 가 ) 가맹사업부문당사의브랜드명칭은 ' 맘스터치 (Mom's Touch)' 입니다. 엄마의마음과정성으로고객에게안전한먹거리를전달하고자하는것이고객을생각하는맘스터치의브랜드정신입니다. 당사는이러한브랜드정신을유지하기위해당사가보유한프랜차이즈상품에이러한브랜드동일성을유지하고자합니다. 당사는 1 차고객이할수있는가맹점사업자와는 ' 역지사지 ' 의정신으로입장을바꾸어생각하고, 가맹점사업자와공생하고자하는경영철학을가지고있습니다. 1) 경쟁사대비메뉴의다양성당사는치킨 & 버거를중심으로음료및다양한사이드메뉴까지고객들의다양한욕구를충족시킬수있는고품질과저렴한가격의다양한메뉴를운용하고있습니다. 특히동네상권의경우다양한고객들이혼재되어있는상권으로, 메뉴의다양성은고객을집객시키는데중요한요소입니다. 2) 경쟁사대비저렴한투자비프랜차이즈에서가맹점사업자들에게투자비는브랜드및상권과더불어브랜드선택에있어대단히중요한요소중한가지입니다. 맘스터치는패스트푸드업계에서투자비가상대적으로저렴합니다. 3) 우수한마케팅 4P 전략 4P전략 Product Price Place Promotion 내용품질중심, 동일한통살패티를다양한제품으로판매, 원활한운영성, 고수익성을추구경쟁사의동일제품대비저렴한가격으로판매임대료가높은상권보다는 B급지의 1등상권을지향바이럴마케팅을통한품질좋고양많고저렴한점을입소문으로확산 1 제품전략당사는글로벌브랜드인맥도날드, 버거킹, 롯데리아, 파파이스등을대상으로경쟁하고있기때문에경쟁사들과는차별화된제품군이무엇보다중요합니다. 당사의주요제품군인치킨과버거류는주요경쟁사들이보유하지못한상품군입니다. 경쟁업체들이취급하는치킨류제품은냉동치킨중심의제품들로서당사의신선냉장제품과는월등한맛과품질에차이가있습니다. 또한버거류제품의경우에도당사의두툼한통살패티류는경쟁사의돼지고기, 소고기를갈아만든패티와는현격한차이가있습니다. 당사의가장특별한경쟁력은바로신선육을사용하는치킨통살패티입니다. 글로벌브랜드의고기를갈아만든패티는대량생산, 대량판매에적합한제품입니다당사의치킨통살패티류는대량생산이어렵고신선유통에한계가있어주요경쟁사들이취급하기에는한계가있습니다. 따라서냉장치킨류를사용하는것자체가주요경쟁사들과차별화되어 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 있으며, 남들이쉽게따라오지못하는진입장벽을형성하고있습니다. 2 가격전략당사의주고객인학생, 20~30 대고객들이맛있는제품을저렴한가격에배부르게먹을수있도록하자는것이맘스터치의가격전략입니다. 단순히낮은가격이아닌상대적가치가뛰어난가격을추구합니다. 당사의대표상품인싸이버거는치킨통살로만든제품을 3,200 원 ( 개당 ) 에판매합니다. 경쟁사제품들의경우대표상품및당사와비슷한제품의경우 4,000 원 ( 개당 ) 이상의가격에판매하고있습니다. 3 유통전략당사는프랜차이즈업체인관계로유통전략즉, 가맹점출점이가장중요하며, 어느곳에출점하느냐에따라성공의 70% 를차지합니다. 맘스터치는각점포별수익성을가장중시합니다. 전국의 A급상권보다는비경쟁하에경쟁을할수있으며, 점포임차료가저렴한 2층매장및대학교나중. 고등학교인근주택가배후지를목표로가맹점을출점하고있습니다. 4 판촉전략당사는주요패스트푸드경쟁사와는다르게, 주문후제조방식으로제품을만듭니다. 미리만들어놓지않고즉석에서바로제조하여제공하는시스템으로품질과맛을제 1 의원칙으로삼고있습니다. 따라서맛있는제품을제대로알리기위한바이럴마케팅을중심으로 TV 광고, 행사협찬등을정기적으로실시하고있습니다. 4) 우수한인테리어인테리어는여타패스트푸드보다따뜻하고카페에가까운편안한느낌의점포를니다. 추구합 구분 내용 BI [ BI ] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 Exterior [ Exterior ] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 Interior [ Interior ] 5) 우수한프랜차이즈시스템당사의 FUSE 통합 ERP 는관리, 영업, 물류관리의효율성뿐만아니라분산되어 있는여 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 러프로그램을하나로통합하여급변하는 IT 환경, 업무환경에즉각적인대응을가능하게합니다. 1 가상계좌운영을통한가맹점운영당사는가맹점사업자의상품주문시선입금제도를운영하고있어, 관공서나대학본사등의특수한계약을제외하고는미수금이없습니다. 2 맘스터치고객주문통합관리시스템맘스터치만의주문통합시스템으로고객트랜드에맞는주문편의성을제공하고주문채널을확대하여보다많은고객을확보할수있습니다. 그리고가맹점은 POS 시스템과주문시스템 ( 웹 / 모바일 ) 을통합시켜운영함으로써쉽게매장에서원터치로주문을처리할수있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 맘스터치는본시스템을활용하여고객주문접근성및편의성강화, 브랜드이미지상승, 통합관리를통한관리능력향상, 데이터를활용한고객관리등을함으로써보다더체계적인관리를할수있습니다. 6) 우수한물류서비스시스템맘스터치는원료의생산부터고객에게전달될때까지냉장냉동제품의전과정이 100% 냉동. 냉장유지시스템으로운영됩니다. 당사의물류센타의작업공간도냉장이유지될수있도록되어있어, 날씨에관계없이우수한품질을유지시킬수있습니다. ( 나 ) 유통사업부문 1) 제품개발능력당사는제품개발관련하여별도의 R&D 팀을구성하여운영중에있습니다. 당사의 R&D 팀은지속적인개발을통하여업계최고수준의제품들을개발중에있으며, 이로인하여당사의영업팀에서는빠르고정확하게업체의니즈를충족시키고있습니다. 2) 영업력향상을위한최신식인프라구축당사는 2014년 12월진천공장과물류센터를준공하였습니다. 최첨단시설및장비들로생산라인이구비되었으며, 이로인해제품을안정적이고위생적으로생산할수있는인프라를구축하였습니다. 또한, 신규라인을놓을수있는공간을확보하여매출확대로인한생산량증대에도충분히대비할수있도록라인을구성하였습니다. 특히이러한생산라인은 HACCP 인증을받음으로써제품생산에위해한요소들을중점적으로관리할수있게되었습니다. 또한생산의포장공정에서냉동보관창고로직접연결되도록설계된물류창고를통하여제품의이동을최소화시킴으로서이동간에일어날수있는품질안전사고를사전에예방할수있도록하였습니다. 이러한당사의인프라는업계에서최신식라인이며, 당사의제품개발기술력과결부하여영업력향상에큰시너지를창출하고있습니다. 3) 소싱능력 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 당사는자체생산을통하여제품의가격경쟁력을확보한것뿐만아니라, 경쟁업체에비하여신속하게개발제품을시장에출시할수있는능력을보유하고있습니다. 또한현재미국, 브라질, 태국, 베트남등해외에서도제품을소싱및수급함으로써제품의가격경쟁력을가질수있게되었으며, 해외고품질제품들에대한국내독점적공급권을소유함으로써상품들의품질경쟁력이경쟁사에비하여우위에있습니다. ( 다 ) 제조사업부문당사는 2014년 12월에진천공장을준공하여계육가공에필요한최신설비를갖추었습니다. 특히열처리라인은후라이어 2라인설치및스팀라인 / 스팀오븐라인 (20M) 로타사대비시간당생산효율이 1.5배입니다. 주생산품목인순살치킨이외에뼈가있는닭다리및넓적다리등가열시간이긴제품또한생산이가능하며, 다양한제품생산을위한라인의조합이가능합니다. 예 )1. 후라잉 -> 스팀 -> 스팀오븐 -> 냉각 -> 냉동 -> 포장 ( 순살치킨, 후라이드닭다리등 ) 2. 성형 -> 후라잉 -> 스팀 -> 스팀오븐 -> 냉각 -> 냉동 -> 포장 ( 햄버거패티등 ) 3. 성형 -> 스팀 -> 스팀오븐 -> 냉각 -> 냉동 -> 포장 ( 떡갈비, 너겟, 팝콘치킨등 ) 4. 후라잉 -> 스팀 -> 후라잉 -> 냉각 -> 냉동 -> 포장 ( 렌지용순살치킨등후라잉 ) 또한 X-RAY 검출기를설치하여운영하고있으며, 제조상에발생할수있는뼈이물질까지검출하여원료육에서들어갈수있는뼈이물을사전적으로제거하고있습니다. 당사공장만의특화한냉각공정 ( 냉각룸 ) 으로열처리후급속냉동전에제품온도를떨어뜨려급속냉동공정에서단시간내에제품내부까지동결시킬수있게하였습니다. 이러한공정을통해냉동제품생산공정에서제일중요한급속냉동공정으로제품의신선도를균일하게유지할수있습니다. 라. 신규사업의내용 (1) 신규사업부문 ( 가 ) 붐바타해마로푸드서비스의신규프랜차이즈브랜드인 ' 붐바타 (BOOMBATA) 는화덕피자의대중화와보편화를목표로누구나간편하고쉽게즐길수있는이태리정통스타일의피자를추구합니다 년 3 월을기준으로, 현재카페형 (30 평 ) 매장을오픈했으며, 2017 년내에전국주요거점지역에추가로점포를개설하여가맹사업의확장을위해박차를가하고있습니다. 당사신규브랜드의타사대비경쟁우위는이태리에서직접수입한정통화덕에좋은재료 ( 냉장도우, 자연산치즈 ) 를사용하고, 낮은가격대 (6~9 천원대피자 ) 로맛좋고가성비높은메뉴구성입니다. 당사에서개발한천연효모를첨가한냉장도우는피자의질감을뛰어나게하며이를이용한다양한메뉴를개발하여당사의신규사업에적용하였습니다. 2. 주요제품및서비스등 가. 주요제품등의현황 회사는프랜차이즈업종만을영위하는일반적인회사와는달리프랜차이즈에서부터유통, 제조, 수입에이르기까지다양한사업의포트폴리오를바탕으로 B2B 와 B2C 의사업유형을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 모두갖고있습니다. 이로써경기변동에의한리스크를최소화함과동시에최종수요자인고객기반을소유함으로써, 향후신규사업부문진출에유리하다는장점을갖고있습니다. 나. 주요제품등의가격변동추이 당사의제조사업부문은당사가제품의품질확보와안정적인공급을위해 2014 년 12 월, 진천에생산공장을준공하여제품을생산하고있습니다. 당사는진천공장설립이전치킨류제품을 OEM 공장에서생산하여공급하였으나, 공장설립후자사에서직접제품을제조하여가맹점및유통시장에공급하는제조공장을운영하게됐습니다. 당사의제품은가맹사업본부및유통사업본부를통해소비자에게공급되고있습니다. 또한현재미국, 브라질, 태국, 베트남등해외에서도제품을소싱및수급함으로써제품의가격경쟁력을가질수있게되었으며, 해외고품질제품들에대한국내독점적공급권을소유함으로써상품들의품질경쟁력이경쟁사에비해우위에있습니다. 다만, 2016 년 10 월발생된조류독감 (AI, Avian Influenza) 으로인해육계가격이상승하면서육계가공업체및패스트푸드업체에대한실적악화의우려가있었으나, 당사는국내산정육납품업체와육계가격에대한정액단가계약을맺음으로써원자재조달리스크에대비를해놓았고, 이번 AI 발생에따른육계파동으로인한원가의급격한인상은없을전망입니다. 다. 판매조직 (1) 가맹사업부문당사는우수한가맹점희망자선정을통한가맹점의지속적인개설과우량가맹점육성을통하여일반고객들에게제품을판매하고있습니다. 따라서가맹점의품질관리, 서비스관리, 위생관리및브랜드아이덴티티의정립을위한통일성확보등의노력을하고있습니다. 이러한가맹점개설업무를담당하는국내가맹점개발팀은본부및각권역별가맹지역본부 13 개팀으로구성되어있으며, 가맹점운영 / 관리 / 지도를위한영업조직은본사의동부지역, 서부지역관할 2 개의운영팀과 11 개권역가맹지역본부 ( 인천, 경기북부, 강원, 충북대전, 충남, 전남, 경남서부, 울산, 부산, 경북대구동부, 제주 ) 가운영되고있습니다. 구분주요업무목적비고 개발팀 신규가맹점개설신규가맹점희망자모집신규가맹점입지조사 가맹점확장전략수립주요상권에대한개발주요상권입점전략수립 가맹점희망자의지속적인관리국내부동산컨설턴트관리 가맹점운영, 관리, 지도 운영팀 (S/V) 가맹점매출, 재고관리본부와가맹점의소통고객과의소통 가맹점운영관리가맹점매출관리각종매뉴얼준수관리 가맹점매출증대활동 (LSM - Local store marketing : 지역밀착형마케팅 ) 각종영업지원활동 가맹점 / 고객클레임관리 가맹사업부문의조직도는다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 (2) 유통사업부문 유통사업부문의조직도는다음과같습니다. 당사의유통사업부문은 B2B 영업을담당하는영업기능, 제품또는상품의입출고를관리하는물류기능, 수발주의전표입력및거래처분석등을하는영업관리기능을가진영업 & 물류팀과, 해외에서의상품소싱과오더, 수입거래처관리및무역실무를담당하는무역팀으로구성되어있습니다. 구분주요업무비고 영업 & 물류팀 무역팀 1. 영업 1) 기존거래처매출, 채권관리및신제품영업 2) 신규거래처개발 3) 거래처를통한시장정보수집및상품제안 2. 영업관리 & 물류 1) 입출고, 수발주관리, 배차및용차관리 2) 선입선출에의한재고관리및재고회전율관리 3) OEM 업체등거래처관리 1. 해외수입상품의수출입관리 2. 해외영업활동및판매전략수립 3. 해외정보수집및거래처관리및발굴 1. 제품컨벤션을통한적극적제품소개및영업활동 2. 물류효율화를통한경비절감및배차효율화를통한물류비절감해외수입상품의환율관리를통한재고관리의효율화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 (3) 제조사업부문제조사업부문은가맹점사업부문과유통사업부문으로제품이공급되고있습니다. 라. 판매경로 2016 년도판매경로별매출상세내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천원, %) 매출 형태 품목구분판매경로 판매경로별매출액 금액 비율 계육가공품내수당사유통사업부문 권역별지사 각가맹점 67,766, 부재료내수당사유통사업부문 권역별지사 각가맹점 82,064, 프랜차이즈유통 기타 내수 - 17,298, 수출 - 41, 소계 - 167,170, 상품 제품 식자재유통 감자류 내수 당사유통사업부문및 식자재도매상, 외식프랜차이즈본사 5,068, 새우류 내수 당사유통사업부문및 식자재도매상, 외식프랜차이즈본사, 편의점, 대 4,514, 형마트 계육가공품 내수 당사유통사업부문및식자재도매상, 외식프랜차이즈본사, 편의점 7,518, 기타 내수 - 12,949, 소계 - 30,050, 상품, 제품소계 - 197,221, 기타로열티매출등내수당사가맹사업부문 각가맹점 4,707, 합계 201,928, 마. 판매방법및조건 (1) 가맹사업부문국내판매의경우현금결제방식으로판매합니다. (2) 유통사업부문직수출의경우 T/T 입금방식으로결제되고있으며, 국내판매의경우현금및어음 (B2B) 결제방식으로판매합니다. (3) 제조사업부문제조사업부문은가맹점사업부문과유통사업부문으로제품이공급되고있습니다. 직수출의경우 T/T 입금방식으로결제되고있으며, 국내판매의경우현금및어음 (B2B) 결제방식으로판매합니다. 바. 판매전략 (1) 가맹사업부문당사는가맹점의점포개발에서부터브랜드컨셉에부합하는유효후보자를지속적으로창출하고, 유효후보자의기본적인매장운영에대한매뉴얼의숙지와인성및마인드를함양하 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 기위한교육을시행하고있습니다. 또한, 가맹점오픈이후슈퍼바이저관리시스템을통한지속적인품질, 서비스, 위생관리를통해브랜드신뢰성을증대시키고있으며, 매출부진매장의매출증대프로그램을시행하여브랜드가치를상승시키기위해노력하고있습니다. 구분개발교육 S/V 시스템 L.S.M 고객서비스매장관리프로그램 주요내용후보자의인성평가서작성을통한유효가맹점사업자발굴상권분석을통한맞춤형창업 - 고객층, 상권유형분석을통한매장규모확정맘스터치노하우및제조, 운영시스템매뉴얼교육시행가맹점사업자의인성및마인드교육기초마케팅교육을통한매장운영능력강화가맹점운영에대한전반적인지원업무및브랜드관리판매데이터및상권분석을통한점별맞춤판매전략기획시행정기적 QSC 체크를통한우량점포 Building. 지역별매출데이터분석을통한매출부진및매출증대목적으로본사와가맹점협의의소단위행사진행고객불만접수및신속한처리통한불만해소적극적대응을통한고객만족실현으로불만고객의고정고객화작업신규오픈매장의 3개월안정화프로그램시행매장안정화를위한단계별판매촉진프로그램진행 ( 가 ) 가맹점개발당사는가맹점후보자의인성평가서인터뷰를통해가맹점후보자에대한성향과마인드등을사전에평가하여우수후보자를선정하고있으며, 가맹점후보자의자금동원능력, 운영능력을고려한후보상권내입지를선정하여우수가맹점으로의성장을지원하고있습니다. ( 나 ) 가맹점교육 2010 년전국프랜차이즈브랜드실태조사에따르면, 2009 년기준전국프랜차이즈가맹본부의가맹점사업자에대한평균교육훈련시간중프랜차이즈가맹점에대한브랜드평균최초교육훈련시간은 8.16 시간입니다. 이에반해당사는최초 48 시간이상의브랜드기초교육훈련과정및실습을실시하고, 필요시에는추가교육과정을수시로운영하여제품의맛과품질, 서비스, 청결, 위생등이유지될수있도록노력을기하고있습니다. [ 전국프랜차이즈평균및당사의가맹점교육훈련시간 ] 구분전국프랜차이즈평균당사 가맹점교육훈련시간 8.16( 시간 ) 48( 시간 ) 주 1) 출처 : 지식경제부, 2010 년전국프랜차이즈브랜드실태조사 당사는브랜드통일성유지및서비스품질관리를위해체계적인교육시스템을구축하고있으며, 가맹사업을영위하고자하는가맹점후보자는반드시본사의교육과정을이수하여야만합니다. 이와같은가맹점주에대한교육훈련시스템의체계적인운영과투자는맛과서비스의통일성을높여주고창업을원하는가맹점후보자들의가맹본부에대한신뢰도를높여주는시작점이되고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 또한신규가맹점교육을통한가맹점사업자의운영능력향상과상권분석능력배양을통하여매출안정화에빠르게적응할수있도록하고있습니다. [ 당사의신규가맹점교육운영현황 ] 구분내용비고 명칭신규가맹점기초교육과정 - 목적 맘스터치가맹점운영노하우전수 제조, 운영매뉴얼교육을통한업무능력향상 인성및마인드강화를통한가맹점운영능력배양 - 본사이론교육 - 실습실제조교육 - 매장현장교육 대상가맹점후보자 - 기간 4 박 5 일 ( 약 48 시간 ) 추가실습요청시지역매장교육진 행 ( 기간협의 ) 내용 - 프랜차이즈시스템이해 - 브랜드정의브랜드관리의중요성 - 마케팅기초, 사업가마인드교육 - 맘스터치컨셉및특징 - 제조실습및매장운영실습교육 - 사업운영준비사항및운영관리 이외추가교육 - 신메뉴출시 - 이벤트진행시 - 재계약시 - 보수교육 ( 다 ) 슈퍼바이저시스템당사의슈퍼바이저는점포운영에대한감독자로서의역할과프랜차이즈시스템의윈 - 윈전략중가장중요한요소인본사와점포간의커뮤니케이션의중재자라고할수있습니다. 당사는전국가맹점운영에대해슈퍼바이저지원업무를수행하고있으며, 본사를대표하여가맹점운영에대한관리, 감독, 영업지도, 상권분석을통한매출증대프로그램개발등을지도해주는역할을하고있습니다. 슈퍼바이저는가맹점별경쟁상황과입지분석, 고객분석, 업종분석등의조사분석과계획을실시하고, 상품의관리, 점포설비및시스템의유지보수등관리지도업무를담당하고, 이를통하여가맹점매출이익을극대화하고, 점포에서의본사운영방침을지속적으로관리, 감독하는역할을수행합니다. 당사에서는슈퍼바이저인력을활용하여가맹점의영업지역분석에서부터, 지역경쟁상황분석을통한홍보전략및판촉전략에이르기까지가맹점매출목표달성을위한지속적인노력을시행하고있습니다. 또한슈퍼바이저를통한초기가맹점관리를집중적으로시행하여매장의안정화시기를단축하고가맹점이성공할수있는기반을다질수있도록지원하고있습니다. ( 라 ) LSM(Local store marketing) 당사는매장을관리하는담당슈퍼바이저와가맹점사업자가점포의매출증진을위한활동으로점포단위마케팅을실시하고있으며, 점포주변환경의경쟁상황, 고객유동및경쟁메뉴판매정도를분석하여매출목표를수립하고목표달성을위한전략및전술을수립하여이를실행하기위한구체적인예산을집행한후, 활동결과를측정하고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 ( 마 ) 고객서비스전략스마슈머란스마트 (smart) 와컨슈머 (consumer) 를합성한단어의줄임말로 ' 똑똑한소비자 ' 를의미합니다. 당사는이러한고객들의성향변화에맞는고객의불편함을최소화하고자온라인과오프라인에서동시에고객의소리를경청하고소설커머스및 SNS 등의고객의반응을살피며그에따라진심을다한경청과빠른처리로고객의불만을최소화하고있습니다. 당사는최근고객수의증가에따른다양한고객의불만등을 C/S 담당자가접수하여현장으로바로해당내용을전달하고빠르게처리될수있도록하여고객의니즈를충족시키고자노력하고있습니다. 또한, 불만고객의대응에대한매뉴얼을구축하여현장에서고객의불만에빠르게대처하고, 해당불만고객이고정고객으로변하여더많은고객을유치할수있는환경을만들고있습니다. (2) 유통사업부문당사의유통사업부문은제품및상품의원활한판매를위하여개발, 소싱, 영업, 물류등전사적인입장에서다각적인전략을펼치고있습니다. ( 가 ) 경쟁력있는제품개발당사는급변하는업체의니즈를해결하기위하여제품군에따라제품의풀을만들어대응하고있습니다. 또한주기적인개발품컨벤션을통하여신제품기획및개발을진행하고있으며, 관련하여특정상품출시시영업담당들의상품교육이이루어지고있습니다. ( 나 ) 소싱당사는해외소싱의경우전담인력이업무를처리하고있으며, 해외제품의원활한수급을위하여, 현재거래중인공급사외에도지속적으로거래가능업체들을개발및관리하고있습니다. 또한국내에최고품질의제품을공급하기위하여수입품목에있어서, 국내독점적공급권을획득하고있으며, 철저한품질관리를위하여식약청에서주기적업체관리를진행하는우수수입업소로등록하여운영중입니다. ( 다 ) 영업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 당사의영업조직은채널별로전문화된영업담당자를배치함으로써고객의니즈에빠르게대응하고있습니다. 채널별전문가는식자재유통, 급식, CVS, 프랜차이즈본사등의영업전문가들로구성되어있으며, 담당채널에서의제품및시장관련정보를공유함으로써시장흐름의파악에도집중하고있습니다. 또한월 1 회경쟁업체제품및자사제품에대한주기적인제품컨벤션을통하여제품에대한이해도와전문지식을넓혀가고있습니다. ( 라 ) 물류당사의냉동물류시스템은수도권당일배송및지방권주 3 회이상배송등의기준을가지고운영하고있으며, 이는일배송을실시해야하는 CVS 시장뿐만아니라지방권프랜차이즈물류센터, 지방권식자재유통등으로원활한제품의배송이이루어질수있는시스템입니다. ( 마 ) 컨벤션마케팅 (Convention Marketing) 당사는제품홍보시그고객에대한브랜드컨셉과메뉴의구성, 그리고오퍼레이팅시스템 ( 튀김기를사용하는지, 또는오븐을사용하는지 ) 을조사하고그에맞는메뉴를직접만들어함께시식하고제품을소개하는마케팅방식을활용하고있습니다. (3) 제조사업부문가맹사업본부와유통사업본부의제품에대한요구에대해철저한품질관리를통한안정적인제품생산및공급을하고있으며, 소품목대량생산을통한원가절감으로각본부의매출확대에노력을기울이고있습니다. 구분 품질관리 생산관리 주요내용 - 원 / 부재료및포장지입고검사를통한클레임원인사전제거 - 생산공정체크를통한규정된공정이이루어지는지점검을통해 동일한품질의제품생산점검 - 완제품검사를통한규격불일치및생물학적문제점검 - 생산현장환경점검을통한방충 / 방서대책점검및개선 - 작업자위생점검을통한이물유입사전방지 - 규정된원 / 부재료배합비점검을통한품질안정화 - 원 / 부재료로스절감을통한생산원가절감 3. 매입에관한사항 가. 주요원재료등의현황 ( 단위 : 천원,%) 매입형태 품목 2013 년도 2014 년도 2015 년도 2016 년도 금액비율금액비율금액비율금액비율 상품 프랜차이즈 유통 계육 9,976, ,154, ,829, ,585, 감자 2,669, ,058, ,577, ,827, 부재료 9,657, ,473, ,380, ,578, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 기타 1,128, ,425, ,225, ,968, 소계 23,432, ,112, ,011, ,960, 감자 1,621, ,843, ,887, ,144, 식자재 유통 새우 4,191, ,088, ,225, ,528, 계육가공품 364, ,044, ,618, ,869, 기타 8,023, ,573, ,571, ,653, 소계 14,200, ,549, ,303, ,196, 상품소계 37,632, ,661, ,314, ,156, 계육 ,703, ,523, 제품 감자 , 부재료 , ,073, 제품소계 ,245, ,607, 합계 37,632, ,661, ,560, ,764, 나. 주요원재료등의가격변동추이 'Ⅱ. 사업의내용 ' 에서 ' 나. 주요제품등의가격변동추이 ' 항목을참고하시기바랍니다. 4. 생산및설비 가. 생산능력 주 1) 생산능력은수량 (kg) 기준입니다. 주 2) 산출방법 : 완제품기준일생산량측정 나. 생산실적 사업부문사업소 2015 년 2016 년 ( 단위 : kg) 계육가공진천공장 657,385 1,404,529 합계 657,385 1,404,529 ( 단위 : 백만원 ) 사업부문 사업소 2015년 2016년 계육가공 진천공장 합계 주1) 생산실적은판매단가기준입니다. 다. 가동률 ( 단위 : 일 ) 사업부문 사업소 2015년 2016년 계육가공 진천공장 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 주 1) 월평균생산일수입니다. 5. 매출에관한사항 가. 매출실적 매출형태 구분 2013 년도 2014 년도 2015 년도 2016 년도 금액비율금액비율금액비율금액비율 프랜차이즈유통매출 31,686, % 59,227, % 117,678, % 163,350, % 상품 식자재유통매출 16,393, % 18,448, % 24,423, % 25,599, % 소계매출 48,079, % 77,675, % 142,101, % 188,949, % 제품매출 ,693, % 8,271, % 로열티매출매출 574, % 1,080, % 2,291, % 3,358, % 기타 가맹비매출매출 223, % 700, % 1,489, % 1,235, % 설계감리비매출 , % 114, % 소계매출 797, % 1,781, % 3,835, % 4,707, % 매출 48,877,702 79,457, ,630, ,928,721 합계 매출원가 37,248, % 57,747, % 109,036, % 149,471,430 매출총이익 11,628,863 21,709,678 39,594,295 52,457, % 주 1) K-IFRS 감사보고서및당사제공자료 나. 취급품목별매출현황 ( 단위 : 천원,%) 매출 형태 품목 구분 2013 년도 2014 년도 2015 년도 2016 년도 금액비율금액비율금액비율금액비율 계육내수 15,175, ,468, ,909, ,945, % 부재료내수 13,832, ,372, ,536, ,064, % 프랜차이즈유통 기타 내수 2,678, ,386, ,231, ,298, % 수출 , % 상품 식자재유통제품기타합계 소계 31,686, ,227, ,678, ,350, % 감자류 내수 2,318, ,257, ,628, ,065, % 새우류 내수 5,177, ,921, ,933, ,514, % 계육가공품 내수 579, ,204, ,698, ,069, % 기타 내수 8,317, ,064, ,163, ,949, % 소계 16,393, ,448, ,423, ,599, % 상품소계 48,079, ,675, ,101, ,949, % 계육가공품 내수 ,693, ,269, % 감자류 내수 , % 소계 ,693, ,271, % 로열티 내수 574, ,080, ,291, ,358, % 가맹비 내수 223, , ,489, ,235, % 설계 내수 , , % 기타소계 797, ,781, ,835, ,707, % 내수 48,877, ,457, ,630, ,887, % 수출 , % 계 48,877, ,457, ,630, ,928, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 6. 연구개발현황 가. 연구개발조직 (1) 연구개발조직개요당사의연구개발조직은프랜차이즈 ( 맘스터치 ) 메뉴를전담하여연구개발하는맘스터치사업부문상품개발팀과자사공장및 OEM 공장에서생산하는제품을연구개발하는유통사업부문상품개발팀으로구성되어있습니다. 맘스터치사업부문상품개발팀은프랜차이즈인맘스터치매장에공급하는식자재와매장에서제조 / 판매하는메뉴에대하여연구개발하며, 매장오퍼레이션및고객제공방법등을테스트한후매장에안내하고있습니다. 유통사업부문상품개발팀은자사공장및 OEM 공장에서생산하는제품에대해연구개발하며, 상품의구성요소인제품의설계와개발, 이를생산하기위한제조공정설계등을담당하고있습니다. (2) 연구개발인력증감표당사의최근 3 개년도의연구개발인력의변동현황은다음과같습니다. ( 단위 : 명 ) 구분직위기초증가감소기말 2013년도 2014년도 2015년도 2016년도 연구원 계 연구원 계 연구원 계 연구원 계 나. 연구개발실적 (1) 연구개발실적 ( 직전 2 개사업연도 ) ( 가 ) 가맹사업부문 번호 연구과제 연구기관 기간 상품화여부 비고 1 조청치킨 당사 2015 상품화 2 순살조청치킨 당사 2015 상품화 3 칼슘플러스버거 당사 2015 상품화 4 프라이랩 ( 할라피뇨, 핫칠리 ) 당사 2015 상품화 5 베리빙수당사 2015 상품화 6 인절미빙수당사 2015 상품화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 7 화이트갈릭버거 당사 2016 상품화 8 리샐버거 당사 2016 상품화 9 후레이크갈릭치킨 당사 2016 상품화 10 후레이크핫치킨 당사 2016 상품화 11 망고라임샐러드 당사 2016 상품화 12 매콤김떡만 당사 2016 상품화 13 망고빙수 & 컵빙수 당사 2016 상품화 14 딸기빙수 & 컵빙수 당사 2016 상품화 15 그레인밀크 당사 2016 상품화 16 스트로베리밀크 당사 2016 상품화 17 스무디딸기 당사 2016 상품화 18 망고주스 당사 2016 상품화 19 스무디망고 당사 2016 상품화 ( 나 ) 유통사업부문 번호 연구과제 연구기관 기간 상품화여부 비고 1 순살치킨플러스개발 당사 2015 상품화 2 케이준순살치킨강정개발 당사 2015 상품화 3 치킨스테이크개발 당사 2015 상품화 4 점보통살치킨개발 당사 / 홈플러스 2015 상품화 5 치킨너겟개발 당사 2015 상품화 6 팝콘치킨개발 당사 2015 상품화 7 치킨패티마일드개발 당사 2015 상품화 8 크런치치킨패티개발 당사 2015 상품화 9 치킨베이컨개발 당사 2015 특허출원 10 치킨까스개발 당사 2015 상품화 11 파슬리순살치킨개발 당사 2015 상품화 12 후라이드닭다리 당사 2016 상품화 13 렌지용순살치킨 당사 2016 상품화 14 블랙페퍼치킨패티 당사 2016 상품화 15 블랙페퍼윙 / 봉 당사 2016 상품화 16 등심탕수육 당사 2016 상품화 17 매콤순살치킨 당사 2016 상품화 18 3조인트윙 당사 2016 상품화 19 스푼치킨가라아게 당사 2016 상품화 20 순살치킨패티 당사 2016 상품화 21 참숯구이닭꼬치 당사 2016 상품화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 7. 해외진출 가. 베트남 (1) 법인명 : MOM'S TOUCH VIETNAM, LLC. (2) 법인설립일 : 2015 년 6 월 4 일 년 8 월직영 1 호점오픈 ( 그랜드오프닝 : 2016 년 9 월 ) (3) 투자형태 : 자본금미화 70 만불 100% 자회사 (4) 향후계획 년상반기직영 2 호점오픈예정 년하반기부터가맹점모집 나. 대만 (1) 법인명 : MOM'S TOUCH TAIWAN CO.,LTD. (2) 법인설립일 : 2016 년 3 월 29 일 년 4 월 20 일맘스터치 1 호점오픈 년 11 월맘스터치 2 호점 ( 가맹점 1 호 ) 오픈 (3) 투자형태 : 자본금미화 10 만불합작투자회사 ( 해마로푸드서비스 25%, Wang Hao Wei 75%) (4) 실적및향후사업계획 년 3 월맘스터치 3 호점오픈 ( 가맹점 ) 예정 8. 시장위험과위험관리 가. 위험관리의개요연결실체는금융상품을운용함에따라신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험및기타가격위험에노출되어있습니다. 본주석은상기위험에대한연결실체의노출정도및이와관련하여연결실체가수행하고있는자본관리와위험관리의목적, 정책및절차와위험측정방법등에대한질적공시사항과양적공시사항을포함하고있습니다. 나. 위험관리개념체계연결실체의위험관리는연결실체의재무적성과에영향을미치는잠재적위험을식별하고연결실체가허용가능한수준으로감소, 제거및회피하는것을그목적으로하고있습니다. 연결실체는전사적인수준의위험관리정책및절차를마련하여운영하고있으며, 연결실체의재무팀에서위험관리에대한총괄책임을담당하고있습니다. 다. 신용위험신용위험이란고객이나거래상대방이금융상품에대한계약상의의무를이행하지않아연결실체가재무손실을입을위험을의미하며, 주로거래처에대한매출채권에서발생합니다. 연결실체의경영진은신용위험을관리하기위하여신용도가일정수준이상인거래처와거래하고있으며, 금융자산의신용보강을위한정책과절차를마련하여운영하고있습니다. 연결실체는신규거래처와계약시공개된재무정보와신용평가기관에의하여제공된정보등을이용하여거래처의신용도를평가하고이를근거로신용거래한도를결정하고있으며, 담보또는지급보증을제공받고있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 또한, 연결실체는주기적으로거래처의신용도를재평가하여신용거래한도를재검토하고담보수준을재조정하고있으며, 회수가지연되는금융자산에대하여는분기단위로회수지연현황및회수대책을보고하고지연사유에따라적절한조치를취하고있습니다. 라. 유동성위험연결실체는현금등금융자산을인도하여결제하는금융부채에관련된의무를충족하는데어려움을겪게될유동성위험에노출되어있습니다. 연결실체의경영진은유동성위험을관리하기위하여단기및중장기자금관리계획을수립하고현금유출예산과실제현금유출액을지속적으로분석ㆍ검토하여금융부채와금융자산의만기구조를대응시키고있습니다. 연결실체의경영진은영업활동현금흐름과금융자산의현금유입으로금융부채를상환가능하다고판단하고있습니다. 마. 환위험연결실체는글로벌영업활동및기능통화와다른통화로의수입과지출로인해외화환포지션이발생하며, 환포지션이발생하는주요통화로는 USD 가있습니다. 연결실체는외화로표시된채권과채무를관리하는시스템을운영하고있으며매출채권과매입채무등과관련된환노출을평가, 관리, 보고하고있습니다. 바. 이자율위험사업보고서작성기준일인현재 (2016 년 12 월 31 일 ) 현재연결실체는금융예치금을이자수익획득목적으로운영하고있는바, 향후금융상품예치시적용되는시장이자율의변동에따라이자수익의규모에영향을미칠수있습니다. 재무위험관리는이사회에서승인한정책에따라연결회사의재무팀이주관하고있으며, 전사통합적인관점에서재무위험관리정책을수립하고, 재무위험을식별및평가하고있습니다. 9. 파생상품및풋백옵션등거래현황 가. 파생상품계약체결현황 당사는보고기간종료일인 2016 년 12 월 31 일현재매매목적으로통화선물계약을체결하였으며동통화선물계약으로인한거래손익및평가손익은전액당기손익에반영하였습니다. 당기중통화선물계약으로인한손익내역은다음과같습니다. 기관계약금액평가이익평가손실거래이익거래손실 삼성선물 150,000 - (1,125) 29,281 (89,990) 10. 경영상의주요계약등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 당사는사업보고서작성기준일인현재 (2016 년 12 월 31 일 ) 해당사항이없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 1. 요약재무정보 III. 재무에관한사항 가. 요약연결재무정보 ( 단위 : 원 ) 과 목 2016년 12월말 2015년 12월말 자산유동자산 40,497,438,845 25,757,088,906 당좌자산 28,462,899,091 9,765,500,516 재고자산 12,034,539,754 15,991,588,390 비유동자산 34,374,959,471 19,647,001,857 투자자산 2,391,905,421 1,460,289,279 유형자산 29,170,380,280 16,987,718,627 무형자산 932,308,856 91,265,545 기타비유동자산 1,880,364,914 1,107,728,406 자산총계 74,872,398,316 45,404,090,763 부채유동부채 24,070,687,500 21,898,905,979 비유동부채 7,652,946,754 8,076,547,101 부채총계 31,723,634,254 29,975,453,080 자본지배기업의소유지분 43,148,764,062 15,428,637,683 보통주자본금 9,124,702,700 8,080,939,600 주식발행초과금 8,686,411,771 (5,530,719,600) 기타자본항목 3,739,562,292 10,510,381 이익잉여금 21,598,087,299 12,867,907,302 비지배지분 - - 자본총계 43,148,764,062 15,428,637,683 ( ~ ) ( ~ ) 매출액 201,928,720, ,630,305,769 영업이익 16,895,967,229 8,799,660,240 당기순이익 ( 당기순손실 ) 8,946,029,773 6,038,703,088 총포괄손익 ( 손실 ) 8,731,855,304 5,692,480,121 연결에포함된회사수 1 2 나. 요약별도재무정보 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 ( 단위 : 원 ) 과 목 2016년 12월말 2015년 12월말 자산유동자산 40,481,547,215 25,538,470,301 당좌자산 28,476,845,822 9,546,881,911 재고자산 12,004,701,393 15,991,588,390 비유동자산 34,623,225,589 19,770,951,349 투자자산 2,960,481,281 1,584,026,000 유형자산 29,027,370,327 16,987,718,627 무형자산 932,308,856 91,265,545 기타비유동자산 1,703,065,125 1,107,941,177 자산총계 75,104,772,804 45,309,421,650 부채유동부채 24,047,791,551 21,897,126,675 비유동부채 7,652,946,754 8,076,547,101 부채총계 31,700,738,305 29,973,673,776 자본자본금 9,124,702,700 8,080,939,600 주식발행초과금 8,686,411,771 (5,530,719,600) 기타자본항목 3,727,376,604 - 이익잉여금 21,865,543,424 12,785,527,874 자본총계 43,404,034,499 15,335,747,874 ( ~ ) ( ~ ) 매출액 201,871,094, ,630,305,769 영업이익 17,257,002,377 8,897,630,011 당기순이익 ( 당기순손실 ) 9,295,865,326 6,094,487,395 총포괄손익 ( 손실 ) 9,080,015,550 5,737,754,047 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 2. 연결재무제표 연결재무상태표 제 2 기 현재 제 1 기 현재 ( 단위 : 원 ) 제 2 기 제 1 기 자산유동자산 40,497,438,845 25,757,088,906 현금및현금성자산 21,915,288,320 1,923,670,437 단기금융상품 1,000,000,000 3,000,000,000 매출채권및기타유동채권 3,791,825,868 4,425,603,300 기타유동금융자산 284,161, ,379,022 재고자산 12,034,539,754 15,991,588,390 기타유동비금융자산 1,471,623, ,847,757 비유동자산 34,374,959,471 19,647,001,857 매도가능금융자산 300,000,000 0 종속기업및관계기업투자주식 486,587, ,513,279 유형자산 29,170,380,280 16,987,718,627 영업권이외의무형자산 932,308,856 91,265,545 기타비유동금융자산 2,536,082,346 1,955,436,200 기타비유동비금융자산 210,142,738 27,579,954 이연법인세자산 739,458, ,488,252 자산총계 74,872,398,316 45,404,090,763 부채유동부채 24,070,687,500 21,898,905,979 매입채무및기타유동채무 9,451,193,926 8,931,679,665 차입금 5,321,000,000 4,273,228,789 기타유동금융부채 6,465,129,219 6,435,044,520 당기법인세부채 1,379,177,016 1,044,374,960 기타유동비금융부채 1,454,187,339 1,214,578,045 비유동부채 7,652,946,754 8,076,547,101 차입금 6,054,814,255 6,622,500,000 기타비유동금융부채 905,881, ,052,931 퇴직급여채무 692,251, ,994,170 부채총계 31,723,634,254 29,975,453,080 자본지배기업의소유지분 43,148,764,062 15,428,637,683 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 납입자본 17,811,114,471 2,550,220,000 자본금 9,124,702,700 8,080,939,600 주식발행초과금 8,686,411,771 (5,530,719,600) 이익잉여금 ( 결손금 ) 21,598,087,299 12,867,907,302 기타자본구성요소 3,739,562,292 10,510,381 비지배지분 0 0 자본총계 43,148,764,062 15,428,637,683 자본과부채총계 74,872,398,316 45,404,090,763 연결포괄손익계산서제 2 기 부터 까지제 1 기 부터 까지 ( 단위 : 원 ) 제 2 기 제 1 기 수익 ( 매출액 ) 201,928,720, ,630,305,769 매출원가 149,471,429, ,036,010,561 매출총이익 52,457,291,082 39,594,295,208 판매비와관리비 35,561,323,853 30,794,634,968 영업이익 ( 손실 ) 16,895,967,229 8,799,660,240 기타이익 519,923, ,160,978 기타손실 5,340,072, ,391,768 금융수익 246,061, ,296,929 금융원가 448,387, ,774,978 지분법적용대상인관계기업과 조인트벤처의당기순손익에대 한지분 18,635,288 29,100,286 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) 11,892,127,233 8,010,051,687 법인세비용 2,946,097,460 1,971,348,599 당기순이익 ( 손실 ) 8,946,029,773 6,038,703,088 기타포괄손익 (214,174,469) (346,222,967) 당기손익으로재분류되지않는세후기타포괄손익당기손익으로재분류되는세후기타포괄손익 (215,849,776) (356,733,348) 1,675,307 10,510,381 총포괄손익 8,731,855,304 5,692,480,121 주당이익기본주당이익 ( 손실 ) 희석주당이익 ( 손실 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 연결자본변동표 제 2 기 부터 까지 제 1 기 부터 까지 ( 단위 : 원 ) 자본 지배기업의소유주에게귀속되는자본 자본금주식발행초과금기타자본항목이익잉여금 지배기업의소유주에 게귀속되는자본합 비지배지분 자본합계 계 ( 기초자본 ) 2,378,254,291 (1,828,354,291) 0 7,185,937,562 7,735,837,562 7,735,837,562 총포괄이익 당기순이익 ( 손실 ) ,038,703,088 6,038,703,088 6,038,703,088 순확정급여부채의재 포괄손익 기타포괄손익 측정요소 (356,733,348) (356,733,348) (356,733,348) 해외사업환산손익 ,510, ,510,381 10,510,381 자본의변동 지분법자본변동 유상증자 135,174,282 1,865,145, ,000,320,000 2,000,320,000 소유주에의한기타출 무상증자 5,567,511,027 (5,567,511,027) 자에따른증가 ( 감소 ) 합병으로인한자본의변동 신주인수권의행사 ( 기말자본 ) 8,080,939,600 (5,530,719,600) 10,510,381 12,867,907,302 15,428,637,683 15,428,637, ( 기초자본 ) 8,080,939,600 (5,530,719,600) 10,510,381 12,867,907,302 15,428,637,683 15,428,637,683 총포괄이익 당기순이익 ( 손실 ) ,946,029,773 8,946,029,773 8,946,029,773 순확정급여부채의재 포괄손익 기타포괄손익 측정요소 (215,849,776) (215,849,776) (215,849,776) 해외사업환산손익 0 0 (4,490,266) 0 (4,490,266) (4,490,266) 자본의변동 지분법자본변동 0 0 6,165, ,165,573 6,165,573 유상증자 소유주에의한기타출 무상증자 자에따른증가 ( 감소 ) 합병으로인한자본의변동 675,000,000 12,892,500,000 3,727,376, ,294,876,604 17,294,876,604 신주인수권의행사 368,763,100 1,324,631, ,693,394,471 1,693,394, ( 기말자본 ) 9,124,702,700 8,686,411,771 3,739,562,292 21,598,087,299 43,148,764,062 43,148,764,062 연결현금흐름표 제 2 기 부터 까지 제 1 기 부터 까지 ( 단위 : 원 ) 제 2 기 제 1 기 영업활동현금흐름 19,344,887,549 1,802,860,965 영업으로부터창출된현금 22,347,292,701 3,435,281,889 법인세납부 ( 환급 ) (3,002,405,152) (1,632,420,924) 투자활동현금흐름 (14,011,782,545) (7,531,809,284) 단기금융상품의취득 (1,000,000,000) (15,150,000,000) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 단기금융상품의처분 3,000,000,000 12,186,000,000 기타유동금융자산의취득 (168,460,307) (759,169,400) 기타유동금융자산의처분 147,607, ,004,164 기타비유동금융자산의취득 (675,791,800) (400,000,000) 기타비유동금융자산의처분 101,315,003 0 매도가능금융자산의취득 (300,000,000) 0 사업결합으로인한현금유출 (290,000,000) 0 유형자산의취득 (14,386,693,433) (3,975,488,054) 유형자산의처분 290,793, ,000 무형자산의취득 (647,461,200) (42,092,635) 지분법적용투자지분의취득 (115,272,935) 0 선물계약, 선도계약, 옵션계약 및스왑계약에따른현금유출 (85,805,102) (72,060,000) 이자수취 117,986,858 85,196,641 재무활동현금흐름 14,664,171,218 5,253,960,930 자본금의납입 1,693,394,471 2,000,320,000 차입금의차입 3,006,611,171 4,000,000,000 차입금의상환 (4,286,500,000) (500,000,000) 이자지급 (401,972,389) (246,359,070) 합병으로인한추가 14,652,637,965 0 환율변동효과반영전현금및현 금성자산의순증가 ( 감소 ) 19,997,276,222 (474,987,389) 기초현금및현금성자산 1,923,670,437 2,388,151,614 현금및현금성자산에대한환율 변동효과 (5,658,339) 10,506,212 기말현금및현금성자산 21,915,288,320 1,923,670,437 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 3. 연결재무제표주석 연결재무제표주석 제 2 기 : 2016 년 12 월 31 일현재 제 1 기 : 2015 년 12 월 31 일현재 해마로푸드서비스주식회사와그종속기업 1. 일반사항 : 1.1 지배기업의개요 한국채택국제회계기준제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 에의한지배기업인해마로푸드서비스주식회사 ( 이하 ' 회사 ') 는 Mom's Touch Vietnam, LLC.( 이하 ' 종속기업 ')( 이하해마로푸드서비스주식회사와그종속기업을일괄하여 ' 연결회사 ') 를연결대상으로하고, ( 주 ) 해마로와 Mom's Touch Taiwan Co., Ltd. 를지분법적용대상으로하여연결재무제표를작성하였습니다. 회사는 2004 년 2 월 4 일에설립되어가맹유통사업및식자재유통사업등을사업으로영위하고있으며, 본점소재지는서울특별시강동구성내로 6 길 11 입니다. 회사는코스닥시장상장을위하여케이티비기업인수목적 3 호주식회사와 2015 년 12 월 29 일합병계약을체결하였으며, 2016 년 9 월 19 일을합병기일로하여합병을완료하였습니다. 법률적으로상장법인인케이티비기업인수목적 3 호주식회사 ( 합병회사 ) 가비상장법인인해마로푸드서비스주식회사 ( 피합병회사 ) 를흡수합병하여, 합병이후 2016 년 9 월 21 일회사명을해마로푸드서비스주식회사로변경하였으며, 2016 년 10 월 6 일코스닥시장에상장하였습니다. 한편, 당기말현재주요주주현황은다음과같습니다. 계속 ; 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 1. 일반사항, 계속 : 한편, 당기말현재회사의주요주주현황은다음과같습니다. 주주명 보유주식수 ( 주 ) 지분율 (%) 정현식및특수관계인 66,009, 티에스2015-8호남충청투자조합 1,738, 기타 23,499, 합 계 91,247, 종속기업현황 2016 년 12 월 31 일과 2015 년 12 월 31 일현재회사의연결대상종속기업현황은다음과같습니다 종속기업소재지결산월업종지배지분율 (%) 지배지분율 (%) Mom's Touch Vietnam, LLC. 베트남 월가맹유통사업 계속 ; 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 1. 일반사항, 계속 : 1.3 종속기업의요약재무정보 2016 년 12 월 31 일과 2015 년 12 월 31 일현재연결대상종속기업의요약재무현황은다음과같습니다. 1) 2016 년 12 월 31 일 기업명자산부채자본매출당기순손실총포괄손실 Mom's Touch Vietnam, LLC. 561, , ,844 98,795 (356,692) (361,183) 2) 2015 년 12 월 31 일 기업명자산부채자본매출당기순손실총포괄손실 QINDAO MOM'S TOUCH SERVICE CO., LTD(*) Mom's Touch Vietnam, LLC. 250,166 1, ,386 - (92,094) (81,584) (*) 당기중청산되었습니다. 1.3 연결대상범위의변동 당기에연결대상범위의변동내역은다음과같습니다. 기업명 QINDAO MOM'S TOUCH SERVICE CO., LTD 사유 청산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 2. 중요한회계정책 : 다음은연결재무제표의작성에적용된주요한회계정책입니다. 이러한정책은별도의언급이없다면, 표시된회계기간에계속적으로적용됩니다. 2.1 재무제표작성기준 연결회사의연결재무제표는한국채택국제회계기준 ( 이하기업회계기준 ) 에따라작성됐습니다. 한국채택국제회계기준은국제회계기준위원회 (IASB) 가발표한기준서와해석서중대한민국이채택한내용을의미합니다. 한국채택국제회계기준은연결재무제표작성시중요한회계추정의사용을허용하고있으며, 회계정책을적용함에있어경영진의판단을요구하고있습니다. 보다복잡하고높은수준의판단이필요한부분이나중요한가정및추정이필요한부분은주석 3 에서설명하고있습니다. 2.2 회계정책의변경과공시 연결회사는 2016 년 1 월 1 일로개시하는회계기간부터다음의제ㆍ개정기준서를신규로적용하였으며, 이로인하여연결재무제표에미치는유의적인영향은없습니다. - 기준서제 1001 호 ' 재무제표표시 ' 중요성에따라공시항목의생략, 추가, 통합이가능함을명확히하였습니다. 또한, 지분법을적용하는관계ㆍ공동기업의기타포괄손익에대한지분을후속적으로당기손익으로재분류되는항목과후속적으로재분류되지않는항목으로분리하여표시함을명확히하였습니다. 또한, 기타주석공시순서등에대한일부규정을추가하였습니다. 계속 ; 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 2. 중요한회계정책, 계속 : - 기준서제 1016 호 ' 유형자산 ', 기준서제 1041 호 ' 농림어업 ' : 생산용식물생산용식물 (Bearer Plants) 을기준서제 1041 호 ' 농림어업 ' 의적용범위에서제외하고기준서제 1016 호 ' 유형자산 ' 의적용범위에추가하였습니다. - 기준서제 1016 호 ' 유형자산 ' 및기준서제 1038 호 ' 무형자산 ' : 수익에기초한감가상각방법자산을사용함으로써창출되는수익에기초하여 ( 감가 ) 상각하는것은명백한반증을제공할수있는무형자산의경우를제외하고는적절하지않다는것을명확히하였습니다. - 기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ', 기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ', 기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분공시 ' : 투자기업의연결예외ㆍ기준서제 1110 호 ' 연결재무제표 ' 는상위지배회사가투자기업인경우도연결재무제표작성이면제가능한것으로개정하였으며, 투자기업은자신을위해 ' 투자활동관련용역을제공하는종속기업 ' 이투자기업에해당하는경우에는해당기업을공정가치로측정해야함을명확히하였습니다. ㆍ기준서제 1028 호 ' 관계기업과공동기업에대한투자 ' 에서투자기업이아닌투자자가투자기업인관계기업지분을보유한경우, 해당관계기업에지분법을적용시회계정책을일치시키지않을수있는면제를추가하였습니다. ㆍ기준서제 1112 호 ' 타기업에대한지분의공시 ' 는연결재무제표를작성하지않는투자기업도해당기준서에서요구하는투자기업과관련된사항들을공시해야함을명확히하였습니다. - 기준서제 1111 호 ' 공동약정 ' 공동약정중사업에해당하는공동영업에대한지분을취득하는경우, 사업결합회계에대한모든원칙을적용한다는점을명확히하였습니다. 계속 ; 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57