목 차 [ 일반현황 ] 1. 선언문 2. 경영방침 3. 연혁 4. 조직 5. 임직원수 6. 임원현황 7. 동일계열사 8. 자본금 9. 주요주주현황 10. 배당 [ 경영실적 ] 11. 개요 12. 자금조달및운용현황 13. 부문별수지현황 14. 자본적정성지표 15. 자산건

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1 ( 기준일자 : 2014 년 6 월 30 일 )

2 목 차 [ 일반현황 ] 1. 선언문 2. 경영방침 3. 연혁 4. 조직 5. 임직원수 6. 임원현황 7. 동일계열사 8. 자본금 9. 주요주주현황 10. 배당 [ 경영실적 ] 11. 개요 12. 자금조달및운용현황 13. 부문별수지현황 14. 자본적정성지표 15. 자산건전성지표 16. 수익성지표 17. 유동성지표 18. 생산성지표 19. 기타지표 [ 재무상황 ] 20. 개요 21. 대출금운용 22. 유가증권투자및운용현황 23. 예수금현황 24. 대손상각및대손충당금 25. 부실및고정이하분류여신 26. 주석거래 27. 비업무용부동산보유현황 겸업업무취급현황

3 [ 리스크관리 ] 28. 리스크관리 [ 기타경영현황 ] 29. 자회사경영실적 30. 여수신금리현황및결정체계 31. 타금융기관과의거래내역 32. 준법감시인제도 33. 내부통제 34. 기관경고및임원문책사항 35. 수시공시사항 36. 직원대출잔액 37. 대주주및임원과의거래내역 38. 대주주발행주식취득현황 39. 주식매수선택권부여내용 40. 상품이용시유이사항통보 41. 수수료 42. 주요용어설명 [ 재무제표 ] 43. 감사보고서 44. 재무상태표 45. 손익계산서 46. 자본변동표 47. 이익잉여금 ( 결손금 ) 처분 ( 처리 ) 계산서 48. 현금흐름표 49. 주석사항 50. 연결감사보고서 51. 연결재무상태표 52. 연결손익계산서 53. 연결자본변동표 54. 연결이익잉여금 ( 결손금 ) 처분 ( 처리 ) 계산서 55. 연결현금흐름표 56. 연결재무제표주석사항

4 제 17 기한화저축은행현황 1. 선언문 본자료는상호저축은행업감독규정제42조의규정에따라작성되었으며, 저희저축은행의경영전반에대한진실한내용을담고있으며, 이공시자료는금융감독원및상호저축은행중앙회에의하여그정확성및적정성여부에대한검토또는확인이이루어지지않았음을알려드립니다. 주식회사한화저축은행 대표이사김승규 2. 경영방침 경영목표 1. 안정적성장기반구축 2. 신용리스크관리강화 3. 원활한영업자금조달 당사는안정적성장기반구축을위해기업담보대출, 물대어음할인등안전자산비중확대를 통한적정포트폴리오구축으로리스크를적정수준으로통제할예정이며, 담보성소매금융 확대를통하여안정적성장기반을구축할예정입니다. 또한, 신용리스크관리강화를위한리스크관리전담조직신설및전문인력확보를통하여 회사전반적인리스크관리를더욱강화해나가고있습니다 당사는한화그룹계열사로서그룹의위상에걸맞는초우량저축은행으로성장하여업계를 선도해나가는 Leading Bank 로성장해나아가겠습니다.

5 3. 연혁 1997 년 새누리상호신용금고설립 ( 자본금 20 억원 ) 재정경제원장관새누리상호신용금고설립인가 1998 년 자본금 230억원증자 ( 자본금 250억 ) 한보상호신용금고계약이전 수신 500 억원달성 1999 년 日本초우량신용금고벤치마킹 ( 津상호신용금고견학 ) 2000 년 성남지점개설 수신 1,000 억원달성 2001 년 고객초청음악회개최 ( 바리톤김동규초청 ) 여신 1,000 억원달성 2002 년 새누리상호저축은행으로상호변경 수신 1,700 억원 / 여신 1,500 억원달성 당기순이익 394 백만원달성 2003 년 수신 2,500억원달성 여신 2,500억원달성 당기순이익 60.5억달성

6 2004 년 수신 3,600억원달성 여신 3,600억원달성 당기순이익 42.7억달성 2006 년 수신 4,600억원달성 여신 4,600억원달성 당기순이익 19억달성 2008 년 자본금 180 억원증자 자본금 600 억원증자 2009 년 자본금 850 억원증자 2010 년 자본금 650 억원증자 2011 년 자본금 300 억원증자 한화저축은행으로상호변경 2014 년 자본금 250 억원증자

7 4. 조직 ⑴ 조직도 ⑵ 영업점및자동화기기 영업점 (2014 년 6 월 30 일현재 ) 자동화기기 지점출장소계 CD ATM 기타 [ 본점영업점포함 ]

8 5. 임직원수 (2014 년 6 월 30 일현재 ) ( 단위 : 명 ) 구분 FY2013 년도 FY2012 년도 임 원 상근 4 3 비상근 사외이사 3 3 일반직원 책임자 직원 별정직원 4 17 계 임원현황 (2014 년 6 월 30 일현재 ) 구분성명직명담당업무또는주된직업 상임임원 사외이사 ( 혹은비상임임원 ) 김승규 대표이사 총 괄 정태영 사내이사 상근감사위원 이성빈 집행임원 여신관리본부장 이은석 집행임원 기업금융본부장 김병천 이 사 감사위원회위원 김양권 이 사 감사위원회위원 7. 동일계열회사 (2014 년 6 월 30 일현재 ) ( 단위 : 억원, 주, %) 회사 유형 법인명업종주소 임원현황주주현황직위성명성명지분율 관련법규 ( 주 1) 참조 ( 주 1) 당사는한화그룹의계열회사로서동일계열회사내역은전자공시시스템 (DART) 의당사공시 내용중대규모기업집단현황공시 ( ) 를참조바랍니다. 주1) 회사유형 에는회사의종류별로주식회사는 상장, 비상장 으로분류하고, 기타회사의경우 유한, 합자회사 등으로기재 2) 임원 은등기부상등기된임원을기록 3) 주주현황 은지분율상위 5대주주를기재 4) 관련법규 는상호저축은행법시행령제30조제2항제4호내지제7호중해당법규를기재 ( 상호저축은행업감독규정제4조제2항참조 )

9 8. 자본금 ( 단위 : 억원 ) 년월일주식의종류발행주식수 증 감자금액 증 감자내용 증 감자후자본금 비고 보통주 400,000주 20 설립자본금 보통주 4,600,000주 230 자본금증자 보통주 3,600,000주 180 자본금증자 보통주 12,000,000주 600 자본금증자 1, 보통주 17,000,000주 850 자본금증자 1, 보통주 13,000,000주 650 자본금증자 2, 보통주 6,000,000주 300 자본금증자 2, 보통주 5,000,000주 250 자본금증자 3,080 주 ) 최근 3개년간의자본금증 감자내용및증 감자후자본금금액임 9. 주요주주현황 ( 2014 년 6 월 30 일현재 ) 주 주 명 소유주식수 소유비율 (%) ( 주 ) 한화건설 23,493, 한화첨담소재 ( 주 ) 22,204, 한화호텔앤드리조트 ( 주 ) 5,945, 한화테크엠 ( 주 ) 9,956, 합 계 61,600, 배당 구 분 FY2013 년도 FY2012 년도 보통주배당율 % % 보통주주당배당액 원 원 주당당기순이익 -184원 -21원 배당성향 % %

10 [ 경영실적 ] 11. 개요 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2013 년 FY2012 년 업무이익 ( 충당금적립전이익 ) (A) 충당금적립액 (B) 대손충당금 지급보증충당금 퇴직급여충당금 기타충당금 법인세비용 (C) 당기순이익 (A-B-C)

11 12. 자금의조달및운용현황 (1) 이자율현황 ( 단위 : 억원, %) FY2013 년 FY2012 년 구 분 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 평균잔액 구성비 이자금액 이자율 원가성 예 수 금 표지어음예수금 차 입 금 콜 머 니 기 타 6, % % 1.4% % 0.2% % % 7.3% % 2.6% 6, % % 1.9% % 0.2% % % 5.7% % 2.7% 조 소계 6, % , % 달 무원가성 자본총계 충 당 금 기 타 % 0.2% 2.7% % 0.2% 3.0% 소계 % % 조달합계 6, % , % 수익성 예 치 금 유가증권 대 출 금 콜 론 기 타 대손충당금등 (-) , % 11.8% 82.5% % 0.3% -6.1% % 5.3% 7.4% % 1.8% , % 11.6% 80.3% % 0.3% -5.1% % 3.2% 8.2% % 1.9% 운 소계 7, % , % 용 무수익성 현금유형자산기타 % 1.1% 0.3% % 1.1% 0.2% 소계 % % 운용합계 7, % , % 542.7

12 (2) 만기구조 ( 단위 : 억원 ) 구분 3 개월이하 정상 요주의분류자산및부채의만기 6 개월이하 1 년이하 3 년이하 (A) 3 년초과 (B) 고정이하분류자산 (C) 합계 (A+B+C) 운용 (1) 3, , , , ,771.1 대출금 1, , , , ,177.8 조달 (2) 1, , , , ,760.1 예수금 1, , , , ,987.4 차이 (1-2) 2, , (3) 후순위채발행현황 ( 단위 : 억원, %) 채권의종류발행일만기일발행금액발행금리신용등급비고 해당사항없음

13 13. 부문별수지상황 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2013 년도 (A) FY2012 년도 (B) 증감 (A-B) 이자수익 예치금이자 유가증권이자 대출채권이자 이자부문 기타이자수익 이자비용 예수금이자 차입금이자 사채이자 0 기타이자비용 소 계 수수료부문기타영업부문 수수료수익 수수료비용 소계 기타영업수익 기타영업비용 소계 부문별이익합계 판매비와관리비 (-) 영업이익 영업외수익 영업외비용 (-) 법인세비용차감전순이익 법인세비용 (-) 당기순이익

14 14. 자본적정성지표 (1) 자본적정성 구분 FY2013 년 FY2012 년 ( 단위 : 억원, %) BIS 기준자기자본비율 법규정상요구되는비율은 5.0% 이상임 9.45% 6.06% BIS 기준기본자본비율 7.29% 3.59% 단순자기자본비율 5.77% 2.87% (2) BIS 기준자기자본비율산출내역 구분 FY2013 년 FY2012 년 ( 단위 : 억원, %, %p) 기본자본계 (A) 자본금 3,08 2,83 자본잉여금 이익잉여금 1) -2, ,632.9 연결회사의외부주주지분 공제항목 보완자본계 (B) 상위기한부후순위채무 하위기한부후순위채무 재평가적립금 매도가능증권평가이익등 대손충당금 경영정상화장기차입금 (B) 공제항목계 (D) 자기자본계 (A+B+C-D) 위험가중자산 5, ,485.2 주1) 이익잉여금 : 주식할인발행차금 (-) 포함

15 15. 자산건전성지표 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2013 년 FY2012 년 손실위험도가중여신비율 56.77% 93.33% 순고정이하여신비율 4.20% 3.25% 고정이하여신비율 14.28% 10.44% 연체대출비율 14.33% 11.07% 16. 수익성지표 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2013 년 FY2012 년 총자산순이익률 -1.58% -0.78% 총자산경비율 1.22% 1.01% 수지비율 % % 17. 유동성지표 ( 단위 : 억원, %) 구분 FY2013 년 FY2012 년 유동성비율 % % 실가용자금비율 13.35% 13.66% 유형자산비율 23% 31.10% 18. 생산성지표 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2013 년 FY2012 년 충당금적립전이익 직원 1 인당 1 영업점당 예 수 금 대 출 금 예 수 금 2, , 대 출 금 2, , 기타지표 구분 FY2013 년 FY2012 년 ( 단위 : 억원, %) 퇴직급여충당금비율 10 10

16 [ 재무상황 ] 20. 개요 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2013 년 구성비 FY2012 년 구성비 현금및예치금 1, % % 유가증권 % 1, % 자 산 대출채권 4, % 5, % 콜론 % % 유형자산 % % 기타자산 % % 자산총계 6, % 7, % 예수금 5, % 6, % 부 채 차입금 % % 콜머니 % % 기타부채 % % 부채총계 6, % 7, % 자본금 3, % 2, % 자본잉여금 % % 자 본 자본조정 % % 기타포괄손익누계액 % % 이익잉여금 -2, % -2, % 자본총계 % % 부채및자본총계 6, % 7, %

17 21. 대출금운용 (1) 용도별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2012 년 FY2012 년 금액구성비금액구성비 기업자금대출 3, % 4, % 가계자금대출 1, % 1, % 공공및기타자금대출 % 2.5 % 합 계 5, % 5, % (2) 담보별대출금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2013 년 FY2012 년 금액구성비금액구성비 부동산 % % 담 보 동 산 % % 유가증권 1, % 1, % 예수금 % % 기 타 % % 소 계 2, % 3, % 보 증 % % 신 용 2, % 2, % 합 계 5, % 5, % (3) 중소기업대출 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2013년 FY2012년 중소기업대출 비율 (A/B x 100) 45.9% 51.9% 중소기업대출 (A) 2, ,955.9 총대출 (B) 5, ,696.1

18 (4) 부동산업종별신용공여한도준수및자산건전성분류현황 ( 단위 : 억원 ) 신용공여한도준수현황 건전성분류현황 업종명 한도금액 신용공여액 대출채권 정상요주의고정회수의문 추정손실 합계 연체액 연체율 부동산 PF 대출 (1) 1, % 건설업 (2) 1, % 부동산업및임대업 (3) 부동산임대업및임대업 (4) 1, % 1, % 합계 ( ) 2,33 1, , % (5) 소액신용대출취급현황 ( 단위 : 억원, %, %p) 구 분 ( 금분기 ) 년월말 년월말년월말년월말 총대출 해당사항없음 ( 당사는별도의소액신용상품이없음 ) 소액신용대출 비중 소액신용대출연체액 비중 주 1) 총여신중 3 백만원이하의신용대출금액을분기별로기재 2) 연체기준 : 상호저축은행업감독규정 ( 별표 7) 의연체여신정의적용 * 소액신용대출잔액이 10 억원이하인저축은행은 소액신용대출취급현황 을공시하지아니할수있음.

19 22. 유가증권투자및운용현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 취득 원가 기말장부 가액 평가손익 잔액 (B/S) 운용손익 (I/S) 단기매매증권 매도가능증권 만기보유증권 지분법적용투자주식 합계 예수금현황 (1) 형태별예수금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2013년 FY2012년 잔액 평균잔액 잔액 평균잔액 구성비 구성비 구성비 구성비 요구불예금 % % % % 거치식예금 5, % 6, % 6, % 6, % 적립식예금 % % % % 표지어음 % % % 0.2 % 기 타 0.1 % % 0.1 % % 합 계 5, % 6, % 6, % 6, % (2) 예금자별예수금 ( 단위 : 억원, %) 구 분 FY2013 년 FY2012 년 잔액구성비잔액구성비 개 인 5, % 6, % 법인및단체 % % 기 타 % % 합 계 5, % 6, % 주 ) 잔액기준

20 24. 대손상각및대손충당금 (1) 대손상각액 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2013 년 FY2012 년 기중대손상각액 일 반 특 별 - - (2) 대손충당금내역 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2012 년 FY2011 년 대손충당금 일 반 특 별 부실및고정이하분류여신현황 (1) 부실및고정이하분류여신 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2013년 FY2012년 총 여 신 5, ,696.1 부 실 여 신 고정이하분류여신 순고정이하분류여신 주 1) 부실여신은회수의문및추정손실여신의합계임 2) 고정이하분류여신은고정, 회수의문및추정손실여신의합계임 3) 순고정이하분류여신은고정이하분류여신에서고정이하충당금을차감한후의금액임

21 부실여신 : 상호저축은행의총여신중회수의문과추정손실을합한것으로총여신대비그비율이낮을수록상호저축은행의자산건전성이양호함을나타냅니다 회수의문 : 고정으로분류된거래처에대한총여신액중손실발생이예상되나현재그손실액을확정할수없는회수예상가액초과여신 추정손실 : 고정으로분류된거래처에대한총여신액중회수불능이확실하여손비처리가불가피한회수예상가액초과여신 고정이하분류여신 : 상호저축은행의총여신중고정, 회수의문과추정손실을합한것으로총여신대비그비율이낮을수록상호저축은행의자산건전성이양호함을나타냅니다 고정 : 금융거래내용, 신용상태등경영내용이불량하여구체적인회수조치나관리방법을강구할필요가있는거래처에대한총여신중회수예상가액해당여신 (2) 거액부실여신증가업체현황 업체명 1) FY2013 년도 FY2012 년도증가액 증가 사유 ( 단위 : 억원 ) 비고 ( 주 )***( 부동산임대업 ) 채무상환능력악화 ( 주 )**( 경영컨설팅업 ) 채무상환능력악화 주 1) 업체명은직전분기대비부실여신잔액이 10 억원이상증가업체를대상으로상위 20 개업체를 기재하되, 법인의경우 ( 주 )***( 업종 ), 개인명의대출의경우업체명에 개인대출 ( 홍 * 동 ) 으로기재 (3) 신규발생채권재조정업체현황 ( 단위 : 억원 ) 업체명 채권재조정결정일자 년말총여신잔액 부실여신잔액채권재조정진행내역 비고 해당사항없음 주 ) 총여신잔액이 10 억원이상인업체를대상으로작성함

22 26. 주석거래 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2013년 FY2012년 지급보증대손상각채권 배서어음환매권부대출채권매각파생금융상품거래 비업무용부동산보유현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 1년내취득분 1~3년내취득분 3년이전취득분비업무용토지비업무용건물 해당사항없음 합계 겸영업무취급현황 ( 단위 : 억원 ) 구 분 FY2013 년 FY2012 년 실적건 ( 매 ) 수실적건 ( 매 ) 수 할부금융 해당사항없음 직불카드

23 [ 리스크관리 ] 28. 개요 리스크관리규정 제 1 장총칙 제 1 조 ( 목적 ) 이규정은회사경영상발생할수있는제반리스크를종합적으로관리하는데필요한 사항을정함으로써경영환경변화에효과적으로대응하고안정적수익기반을확보하여회사의재무 건전성을제고시킴을목적으로한다. 제 2 조 ( 적용범위 ) 회사의리스크관리는이규정에의하여실시하며규정에정하지않은사항은리스 크관리지침및연간리스크관리계획에따른다 제 3 조 ( 리스크의분류 ) 이규정에서리스크는신용리스크, 시장리스크, 금리리스크, 유동성리스크로 분류한다. 제4조 ( 리스크의정의 ) 이규정에서사용하는리스크의정의는다음각항과같다. 1신용리스크라함은거래상대방의계약불이행으로대출원리금또는투자원리금등을회수할수없게되어손실이발생할리스크를말한다. 2시장리스크라함은금융시장에서기준가격의변동으로인하여보유자산의가치가하락하여손실이발생할리스크를말한다. 3금리리스크라함은금리부자산과부채간의금리변동또는기간구조의차이로인하여손실이발생할리스크를말한다. 4유동성리스크라함은자금조달및운용의만기불일치또는예기치않은자금유출등으로현금유출액이현금유입액을초과함에따라자금수요에대응하지못해서발생할리스크를말한다. 제 5 조 ( 리스크관리지침등 ) 이규정의효율적인집행을위해별도의지침을제정 운영한다.. 제 2 장리스크관리조직 제 1 절이사회및리스크관리위원회 제6조 ( 이사회의역할및권한위임 ) 1이사회는리스크관리조직의최상위기구로서각종리스크를관리하기위한리스크관리시스템이적절히운영되도록보장하여야한다. 2이사회는리스크관리와관련된중요사항을심의 의결하고, 리스크관리시스템이적절히운영되는지감독하기위하여리스크관리위원회 ( 이하 위원회 라한다 ) 를둔다. 3이사회는위원회로부터연 1회이상전사적리스크관리현황을보고받고, 위원회에위임한사항이적절히수행되는지여부를판단하여야한다.

24 4전항의전사적리스크관리현황은다음각호의내용을포함한다 1. 리스크관리종합계획수립및이행사항 2. 위원회심의 의결사항 3. 기타리스크관리와관련된중요사항 제7조 ( 위원회의업무 ) 위원회는다음각항의업무를수행한다. 1위원회의의결 ( 승인 ) 업무는다음각호로한다. 1. 리스크관리관련정책수립 2. 연간리스크관리계획심의및승인 3. 리스크관리지침의제ㆍ개정 4. 한도의설정및변경 5. 한도예외건의사전승인및사후승인 6. 리스크관리현황이사회보고 7. 기타이사회가위임한사항 2위원회의보고업무는다음각호로한다. 1. 종합리스크분석보고서 2. 부문별리스크관리실태점검 3. 리스크한도및예외건의정기별분석 / 점검결과 4. 기타리스크관리에중요하다고인정되는사항 제8조 ( 위원회의구성및운영 ) 1위원회는대표이사, 본부장, 리스크관리팀장으로구성하고위원장은대표이사로, 간사는리스크관리팀장으로한다. 2위원회는월1회개최하며필요에따라임시회의를개최할수있다. 3위원회는위원의 2/3이상참석으로성립하고참석위원의과반수찬성으로의결한다. 4경미한사항또는신속한의사결정을필요로하는사항에대해위원장이필요하다고인정하는경우재적위원과반수이상의서면결의로위원회의의결을대신할수있다 5위원회에서결의및심의한사항에대하여는임의로수정및변경할수없다. 다만이사회결의시예외로수정및변경할수있다. 6위원회는정기및임시회의의중요사항을이사회에보고한다. 제9조 ( 의사록의작성및관리 ) 1위원회의심의 의결내용에관하여는의사록을작성및보관하여야한다. 2의사록에는의사의안건, 경과사항, 그결과및반대하는위원과그반대이유를기재한다. 3위원회는결의된사항을각위원에게통지하여야한다. 제 2 절리스크관리실무조직 제 10 조 ( 실무조직의구성 ) 리스크관리실무조직은리스크관리전담팀 ( 이하전담팀이라한다 ), 리스 크관리담당팀 ( 이하담당팀이라한다 ), 리스크관리담당자 ( 이하담당자라한다 ) 로구성한다. 제11조 ( 리스크관리전담팀 ) 1위원회를보좌하고전사적리스크의관리, 통제및보고기능을수행할수있도록전담팀을설치하여운영한다. 2리스크관리담당부서를전담팀으로한다. 3전담팀은다음각호의업무를수행한다. 1. 위원회운영의보좌에관한사항

25 2. 담당팀에대한위원회의결정사항통지및사후관리 3. 회사전체리스크의종합적인측정, 분석및대응전략수립 4. 연간리스크관리계획의수립및보고 5. 담당팀내담당자의지정 6. 기타리스크관리에필요한사항 4전담팀은담당팀과담당자에게필요한자료의제출을요구할수있다. 5전담팀은담당팀과별도의보고체계를유지하여독립성을갖도록한다. 제12조 ( 담당팀 ) 1부문별리스크를관리하고일상적인리스크관리업무를수행할수있도록각리스크별로리스크관리담당팀을지정하여운영한다. 2담당팀은해당업무의수행시리스크관리규정, 리스크관리지침및연간리스크관리계획에서정한제반사항을숙지하고이를준수하여야하며이에필요한사항을관련업무처리규정및지침등에반영하여야한다. 3각리스크별담당팀은직제분장규정상의해당업무수행부서로서그세부내용은리스크관리지침에서정한바에의한다. 4담당팀장은담당부서에서발생하는리스크의관리및관련데이터의유지 관리등에대한일차적인책임을진다. 5리스크관리전담팀은필요한경우담당팀소속직원중에서리스크관리담당자를지정하여운영할수있다. 제 3 장리스크관리업무 제13조 ( 기본원칙 ) 리스크를관리함에있어서다음각항에서정한기본원칙을준수하도록한다. 1리스크와이익이상호조화를이루도록한다. 2리스크보유수준은사업목적및전략에부합하도록한다. 3경영성과는리스크를반영하여측정하고평가한다. 제14조 ( 연간리스크관리계획수립 ) 1전담팀은사업년도개시전에연간리스크관리계획을수립하고위원회의승인을얻어시행하도록한다. 2연간리스크관리계획은다음각호의내용을포함한다. 1. 전사리스크한도 2. 부문별리스크한도 3. 부문별손실한도 4. 기타리스크관리방법 제15조 ( 리스크의측정및보고 ) 1부문별리스크는계량화하여측정함을원칙으로한다. 2담당자는거래및손익현황을전담팀에주기적으로보고하여야한다. 3전담팀은담당자의보고자료를기초로회사전체의리스크를주기적으로측정평가하고그결과를위원회에보고하여야한다. 제 16 조 ( 리스크한도관리 ) 리스크한도의설정및운용방법은다음각호와같다. 1 리스크관리전담팀은 BIS 자기자본비율, 회사의재무상황및예상변동등을검토하여전사리스 크한도를위원회의승인을득하여설정한다.

26 2 리스크관리전담팀은시장에대한전망, 사업 ( 상품 ) 의특성, 현업부서의요청한도, 과거한도사용율등을검토하여부문별리스크한도및손실한도를위원회의승인을득하여설정한다. 3리스크관리전담팀은월1회이상한도준수여부를점검하고, 전사리스크가제 1항의한도를초과하였을경우, 즉시원인및대책을위원회에보고하여야하며위원회는전사리스크경감을위한조치를할수있다. 4리스크관리담당팀은한도관련관리현황을매분기정기보고하고, 담당리스크가한도를초과하거나목표달성이불가능한경우, 대응방안을마련하여리스크관리전담팀의검토후, 위원회에보고하고승인을득한다. 다만위원회의승인을득한예외조항에해당하는경우에는그러하지아니하다. 5리스크관리위원회는경영방침및시장상황의변화에따라전사리스크한도, 부문별리스크한도, 부문별손실한도를재검토하여변경할수있다. 6시장상황급변등예기치않은상황이발생할경우리스크관리담당팀은리스크한도의조정을요청할수있으며, 리스크관리전담팀은위원회의승인을득하여리스크한도를조정할수있다. 제17조 ( 내부관리및통제 ) 1회사는다음각호와같이거래업무, 결재업무및리스크관리업무를분리하여운영하는것을원칙으로한다. 1. 거래업무와결재업무의보고체계는분리하여야한다. 2. 결재업무부문은발생한거래를확인하고정당성여부를검토하여야한다 2전담팀은다음각호에대한주기적인점검을통하여리스크관리규정의준수및관리체계의적정성여부를점검하여야한다. 1. 한도관리 2. 승인절차 3. 업무처리절차 제 4 장부문별리스크관리 제18조 ( 신용리스크관리 ) 1신용리스크관리대상은신용리스크에노출되어있는거래및자산으로한다. 2신용리스크관리담당팀은다음각항의관리원칙을준수하여야한다. 1. 신용리스크보유한도를준수한다. 2. 적정포트폴리오를구성하여운용하고편중여신을지양한다. 3. 자산건전성관리지표를자산포트폴리오운용에반영하여야한다. 3신용리스크관리담당팀은다음각호의업무를수행한다. 1. 부실채권발생의사전예방을위하여계량화된신용분석과부실징후예상기업에대한관리시스템을구축, 운영 2. 전문심사역양성및책임관리체제강화 3. 거래처에대한신용정보관리와통계자료의축적 4. 부실채권발생에따른대응조치및조기정리방안수립 실행 5. 시장상황의급변등위기상황에대한대책수립 제19조 ( 시장리스크관리 ) 1시장리스크관리대상은시장리스크에노출되어있는거래및자산으로한다. 2시장리스크관리담당팀은다음각항의관리원칙을준수하여야한다. 1. 시장리스크보유한도를준수한다. 2. 시장리스크관리대상자산등의거래는안전성, 유동성및수익성을감안하여

27 관리한다. 3.Front 업무와 Back 업무는분리 / 운영함을원칙으로한다. 4. 시장리스크관리와관련된거래는시가에의한손익평가를한다. 3시장리스크관리담당팀은시장리스크관리를위하여다음각호의업무를수행한다. 1. 주기적인금리, 주가, 환율예측을통한시장리스크관리 2. 투자자산별또는담당자별세부운용기준을수립하여운용 3. 시장상황의변화에대한위기상황분석과적절한대책수립 제20조 ( 금리리스크관리 ) 1금리리스크관리대상은회사의금리부자산및부채로한다. 2금리리스크관리담당팀은다음각항의관리원칙을준수하여야한다. 1. 금리리스크보유한도를준수한다. 2. 자산및부채의포트폴리오구성시만기구조, 금리등에있어서각항목간에대응할수있도록구성한다 3. 신규상품의개발시에는자산운용수익률을고려하여야한다 3금리리스크관리담당팀은금리리스크관리를위하여다음각호의업무를수행한다. 1. 필요시금리부자산 / 부채크기와구조조정등대책수립, 시행 2. 급격한금리변동에대비한대책을수립, 시행 제21조 ( 유동성리스크관리 ) 1유동성리스크관리대상은회사의조달및운용자금으로한다. 2유동성리스크관리담당팀은다음각항의관리원칙을준수하여야한다. 1. 유동성갭한도를준수하여야한다. 2. 시장금리등경제, 금융환경을고려하여정기적으로기간별유동성전망및분석을실시하여야한다. 3. 유동성을고려한자산포트폴리오를운영하여야한다. 4. 유동성위기발생시를대비한위기관리대책을수립하여야한다. 5. 거액의투융자, 수신및여신등일정금액이상의자금흐름을수반하는거래는관련부서간에사전협의를한다. 3유동성리스크관리담당팀은다음각항의업무를수행한다. 1. 유동성리스크관리방안수립 2. 장. 단기자금수급계획수립 3. 자산. 부채의기간별, 금액별구성규모비교분석 4. 즉시현금화가능한자산의보유수준 5. 정기적으로 ( 일별, 주별, 월별등 ) 자금수급현황보고 4유동성부족등의위기상황에대비한다음각호의대비책을강구한다. 1. 자금차입계획 2. 채권등유동성자산의매각계획 3. 유동화기간별매각대상자산의관리 제 22 조 ( 내부통제 ) 1 담당자는리스크에대한상시감시활동을수행하고그현황을전담팀에통보하여야한다. 2 전담팀은 1 항의관리현황을정기적으로위원회에보고하여야한다 제 23 조 ( 규정의개폐 ) 이규정의개정또는폐지는이사회결의에의한다.

28 < 정기예금등의잔존기간별잔액 > ㅇ정기예금 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 3 년초과합계 정기예금 4, , ,766.6 ㅇ대출금 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 4 년이내 5 년이내 5 년초과합계 대출금 4, ,177.8 주 ) 종합통장대출등한도에대하여약정기간을정하고특정기간 (1 개월등 ) 안에회전취급하는 대출금은한도약정기간에불구하고 1 년이내로분류함. ㅇ유가증권 ( 단위 : 억원 ) 구분 1 년이내 2 년이내 3 년이내 4 년이내 5 년이내 5 년초과합계 국 공채사채기타 합계 주 1) 국 공채란통화안정증권, 정부보증채, 재정증권국채, 지방채, 정부투자기관발행채권 등을말함. 2) 유가증권의만료기간을특정할수없는주식및투자유가증권 ( 출자금포함 ) 등은 제외함. < 신용평가시스템 (CSS) 구축 > - 해당사항없음

29 [ 기타경영현황 ] 28. 소액신용대출취급현황 [21. 대출금의운용 (5) 로이동 ] 29. 자회사경영실적 ( 단위 : 억원 ) 자회사명 재무상황 손익상황 총자산자기자본 ( 자본금 ) 영업이익당기순이익 결산 기준일 해당사항없음 30. 여 수신금리현황및결정체계 (1) 여신금리 (2013 년 6 월 30 일현재 ) 구 분 최상위등급 신용등급별 1) 최다차주해당등급 현황 최하위등급 비고 신용대출 등급 ( 무보증,1 년 ) 적용금리 개인대출 아파트담보대출 (1년) 등급 적용금리 7.1% 8.1% 8.6%~9.7% 예금담보대출 등급 예금금리 ( 정기예금 1 년 ) 적용금리 +2% 기업일반대출 등급 기업대출 2) (1년) 당좌대출 적용금리 3.0%~5.0% 7.0%~9.0% 13.0%~15.0% 등급 적용금리 주 ) 1 정상등급을대상으로함 2 무보증대출기준

30 (2) 수신금리 (2014년 6월 30일현재 ) 구분 기간 최저금리 1) 최고금리 2) 비고 보통예금 - 1% 1% 저축예금 개월 3.0% 3.0% 정기적금 1 년 3.7% 3.7% 2 년 3.8% 3.8% 3 년 3.9% 3.9% 3 개월 2.4% 2.4% 6 개월 2.6% 2.6% 정기예금 1 년 2.8% 2.8% 2 년 3.0% 3.0% 3 년 - - 근로자우대저축 3 년 년 - - 장기주택마련저축 7 년 - - 주 ) 1 기본고시금리기준 2 일반우대금리기준 (3) 금리결젱체계 구분상품종류금리결정체계 보통예금 정기예금 수신상품 정기적금 재형저축 표지어음 시장금리및운용자금에따라금리결정 예적금담보대출가입수신상품금리 + 2 % 할인어음 여신상품 일반자금대출 종합통장대출 기타대출 기업의재무상태, 개별신용등급및담보종류에 따라차등부여

31 31. 타금융기관과의거래내역 ( 단위 : 억원 ) 구 분 조달운용과목금액과목금액 국내은행 - - 보통예치금등 ( 주1) 기타금융기관 - - 기타예치금 ( 주2) 소계 중앙회 - - 지급준비예치금등 합 계 - 1,329.0 ( 주1) 우리은행외 ( 주2) NH증권외 32. 준법감시인제도 제 1 장총칙 제 1 조 ( 목적 ) 이규정은임직원이내부통제기준에의한법규준수의무를수행함에있어서따라야할 준법감시업무및내부통제체제의총괄에관한구체적인사항을정하는데그목적이있다. 제2조 ( 준법감시인의직무 ) 1준법감시인의직무에관한구체적인사항은다음각호와같다. 1. 내부통제정책의수립및기획입안가. 내부통제기준및준법감시인직무규정의제ㆍ개정의입안나. 법규준수프로그램의입안관리 2. 내부통제제도운영실태에대한모니터링및미비점개선ㆍ시정가. 내부통제제도운영실태에대한모니터링및조사나. 임직원의위법ㆍ부당행위에대한감사위원회앞보고및제재요구다. 내부통제제도의운영과관련한문제점및미비사항에대한개선및시정요구라. 임직원의법규준수및내부통제와관련한정보수집 3. 이사회, 경영진, 유관부서에대한지원및자문가. 내부통제제도의운영과관련하여이사회, 경영진및해당부서앞자문나. 내부통제제도의구축ㆍ운영상황등에대한이사회, 경영진앞정례적인보고다. 소송사건, 민원처리, 법규준수및내부통제등과관련한유관부서의협조요청에대한자문 4. 일상업무에대한사전감시가. 정관ㆍ규정등의제정및개폐시법규준수측면에서의사전검토나. 이사회, 이사회산하각종위원회의부의사항에대한법규준수측면에서의사전검토다. 신상품개발등새로운업무의개발및추진시법규준수또는내부통제측면에서의사전검토등라. 감독기관에제출하는중요한자료나문서에대한사전검토 ( 감사조직에서사전검토하는회

32 계및재무관련보고서는제외 ) 등 5. 내부통제및법규준수등과관련하여정기적인임직원교육실시및교육현황의관리 6. 임직원윤리강령의제정및세부실천방안마련 7. 소비자보호업무에관한민원처리내용및경영공시내용의적정성점검등 8. 감독당국및감사조직과의협조ㆍ지원가. 감독당국과의유기적인협조체제및의사소통채널구축나. 연간감사계획수립시감사위원회등과의협의ㆍ조언등 9. 준법감시결과의주기적인기록유지및준법감시인의연간활동계획ㆍ결과에대한보고서작성및경영진또는감사위원회등에보고 2제1항각호이외의사항중준법감시인이필요하다고인정하는때에는대표이사의승인을얻어그직무를담당할수있다. 제3조 ( 자료제출요구권 ) 1준법감시인은필요하다고인정하는경우각부서 ( 영업점포함. 이하같다 ) 에대하여관련자료및정보의제출을요구할수있다. 이경우해당부서장은반드시이에응하여야한다. 2해당부서장이관련자료및정보의제출을거부하는경우준법감시인은대표이사또는감사위원회등에이를보고할수있다. 제 2 장준법감시업무 제 1 절준법감시체제 제4조 ( 보조기구 ) 1준법감시인은필요시대표이사의승인을얻어준법감시인의직무수행을보조하기위해준법감시부서를둘수있다. 준법감시부서직원의임면또는이동은준법감시인과사전에협의하여야한다. 2준법감시인은준법감시인을보좌하여각팀의준법감시업무를수행하는자 ( 이하준법감시담당자라한다 ) 를부문별 부서별로둘수있다. 3준법감시인은준법감시업무의효율적인운영을위하여필요하다고인정하는경우에는일정범위의부서를특정하여준법감시담당자 1인으로하여금이들부서에대한준법감시업무를전담하게할수있다. 제5조 ( 준법감시담당자의자격 ) 준법감시담당자는저축은행업무지식이풍부한자로서준법감시능력이있는자로하되, 다음각호의 1에해당하는자는제외한다. 1. 징계처분을받은날로부터견책은 1년, 감봉이상은 2년을경과하지아니한자 2. 근무성적이불량한자 3. 기타부적격자로인정한자 제6조 ( 준법감시담당자의업무 ) 준법감시담당자의업무는다음각호와같다. 1. 준법감시인의준법감시업무보좌 2. 부서업무와관련한법령, 감독규정등의변경에따른내규의정비사항점검 3. 부서의준법감시계획 ( 법규준수교육포함 ) 수립및실행

33 4. 법규준수의무의위반을강요받거나그러한위험을인식한직원에대한상담 5. 제4호와관련하여적절한대응방향수립및구체적행동요령지도 6. 직원의법규준수위반사안발견시준법감시인에게보고 7. 준법감시인에대하여준법감시업무수행현황및결과보고 8. 전각호에부수되는업무 제7조 ( 준법감시담당자의역할 ) 1준법감시담당자는준법감시업무를수행함에있어소속부서장의지휘하에자기의고유업무와독립하여이에성실히임하여야한다. 2준법감시담당자는소속부서의준법감시정책의수립및운영에관하여부서장및준법감시인을보좌한다. 3준법감시담당자는준법감시업무수행중에인지하거나발견된관계법령등의위반사안에대하여는그사안의경중을불문하고이를소속부서장및준법감시인에게보고하여야한다. 제 8 조 ( 준법감시담당자의독립성보장 ) 준법감시담당자는준법감시업무수행과관련하여고의또는 중대한과실에의한경우를제외하고는부당한인사상의불이익을받지아니한다. 제 2 절준법감시업무 ( 준법감시프로그램 ) 제9조 ( 준법감시프로그램 ) 준법감시인은준법감시업무의철저한이행을도모하기위하여다음각호의사항을실행, 통할한다. 1. 업무방법서 ( 매뉴얼등 ) 의작성및배포경영이념, 임직원윤리, 행동기준등준수해야할법령및규범, 구체적사례에입각한해설자료를포함한업무방법서를작성하고전직원에배포한다. 2. 교육 ( 연수 ) 실시준법감시업무에관하여전직원에대한계층별연수계획을유관부서와협조하여수립, 시행한다. 3. 위반사례의재점검준법감시부서에보고된사례를점검하여재발방지를도모한다. 4. 모니터링등각부서의법령준수의무위반실태와내부통제체제의모니터링및시스템점검을통하여관련제도의개선검토및시정조치등을요구한다. 제 10 조 ( 법규준수의무 ) 임직원은그업무를수행함에있어관계법령, 감독규정에서정하는기준과 절차를충실히준수하여야한다. 제11조 ( 일상업무에관한사전감시 ) 1제2조제1항제4호의일상업무에대한사전감시는최종결재자의결재또는승인에앞서준법감시인이법규준수측면에서사전검토를하고필요시의견을첨부하는방법으로실시한다. 2신상품등새로운업무를개발하거나취급과관련하여대외적인광고행위가수반될경우소관부서는관련내용이불공정거래행위및소비자보호에저촉되는행위인지의여부에대하여준법감시부서의법적검토를받아야한다.

34 제12조 ( 소비자보호 ) 1민원담당부서장은민원이발생한경우관련규정에따라신속, 적법하게처리하여야하며, 그처리내용을즉시준법감시인에게제출하여야한다. 2민원담당자는저축은행이용자로부터민원이제기되었을경우그법적대응과관련하여준법감시부서의자문을얻어처리할수있다. 3경영공시를한부서장은그내용을즉시준법감시인에게제출하여야한다. 제13조 ( 교육 ) 1준법감시인은임직원의윤리의식의고양과업무와관련한기본적인법률지식의함양및제반규정의이해를도모함으로써법령준수태세를확립할수있는교육프로그램을수립하고이를시행한다. 2교육프로그램의시행은연1회이상으로하되, 계층별집합연수, 준법감시관련자료의게시또는배포등을통하여한다. 제 3 절평가 제14조 ( 보상등 ) 1준법감시인은준법감시담당자의준법감시업무수행결과가탁월하거나동업무수행으로인하여저축은행의제반위험의발생이미연에방지되었다고인정되는경우소관부서장또는소속부서장에대하여해당준법감시담당자에대한인사평정시이를반영해줄것을요청할수있다. 2준법감시인은필요하다고인정하는때에는준법감시업무와관련하여포상, 보상등에관한기준을별도로정하여운영할수있다. 제 3 장내부통제체제총괄 제15조 ( 내부통제체제총괄 ) 1준법감시인은저축은행전체의내부통제체제를총괄한다. 2준법감시인은내부통제체제에대한모니터링 ( 시스템점검포함. 이하같다 ) 및그결과를대표이사또는감사위원회등에보고한다. 3준법감시인은내부통제체제에대한모니터링결과필요하다고인정되는경우관련부서에이의시정및개선을요구할수있다. 제16조 ( 내부통제관리부서 ) 1내부통제관리및운영은다음각호의부문별관리부서에서담당한다. 1. 준법감시부문 : 준법감시인 2. 리스크관리부문 : 리스크관리부서 2내부통제관리부서장은소관부문의내부통제정책을수립, 운영하여야하며, 이에관하여는준법감시인과협의하여야한다. 제17조 ( 위험관리시스템 ) 1리스크관리전담부서는위험관리부문에대한통제시스템및이의적정성여부에대한모니터링시스템을구축, 보완, 유지하여야한다. 2리스크관리전담부서가제1항의위험관리시스템을구축, 변경하는경우에는사전에준법감시부서와협의하여야한다. 제 18 조 ( 부서내내부통제조직 ) 1 각부서는부서의내부통제업무를통할한다. 2 각부서는부서의내부통제업무를실무적으로지휘할내부통제담당자 ( 준법감시담당자, 리스크관

35 리담당자 ) 를지정하고이를준법감시인에게보고하여야한다. 부서내내부통제담당자는업무의효율성을저해하지않는범위내에서상호간겸임케할수있다. 3준법감시인은내부통제담당자가업무를수행하기에부적당하다고판단한경우에는이의교체를소속부서장에게요구할수있고해당부서장은즉시이에따라야한다 4각부서장은내부통제담당자가내부통제업무를수행할수없을경우에는그업무를대신하여수행할직무대행자를지정하여야한다. 제 19 조 ( 내부통제담당자의역할 ) 내부통제담당자의역할은이규정및관련규정에서정하는바에따 른다. 제 4 장보고 제 20 조 ( 내부통제관리부서의자문및협의 ) 각부서장은소관업무집행에있어내부통제기준의위반 우려가있다고판단되는사안에대하여는사전에내부통제관리부서의자문또는협의를거쳐야한 다. 제21조 ( 위반사항보고 ) 1준법감시담당자는임무수행중내부통제기준을위반한사항을발견하거나위반할우려가있다고판단되는사안에대하여는지체없이이를부서장에게보고하여야한다. 2부서장은제1항및본인의소관업무집행중인지한내부통제기준위반사항을준법감시인에게보고하여야한다. 3제1항에불구하고준법감시담당자는위반행위에부서장이개입되었거나정식절차를밟아보고하는것이부적당하다고판단되는경우에는준법감시인에게직접이를보고할수있다. 제 22 조 ( 보고내용의처리 ) 준법감시인은제 21 조의보고내용이불충분하거나사실확인이필요하다고 인정되는경우에는당해부서에임점하여점검, 조치하거나관련부서에이를점검, 조치토록요청 할수있다. 제23조 ( 감사위원회등의보고및시정조치 ) 준법감시인은보고받은내부통제기준위반사항에대하여지체없이필요한조치를취하고그결과를감사위원회등에보고하여야한다. 그러나위반사안이단순한업무처리절차의하자이거나기타위반정도가경미한것으로판단되는경우에는당해임직원에대한시정및개선조치를요구할수있다. 제 24 조 ( 보고의무자의책임 ) 부서장및준법감시담당자가고의또는중대한과실로제 21 조의보고를 하지않은경우에는위반자와같이책임을진다. 제 25 조 ( 기록 ) 준법감시담당자는제 21 조의보고사항에관하여는준법감시보고서를작성하여보관하 여야한다. 제 26 조 ( 보존기간 ) 준법감시보고서는매회계년도익일부터 5 년간보존하여야한다.

36 제 5 장보칙 제 27 조 ( 실무위원회 ) 준법감시인은준법감시업무또는내부통제체제의효율적인운영을위하여필요 하다고인정하는경우별도의실무위원회를설치, 운영할수있다. 제 28 조 ( 위임 ) 준법감시업무및내부통제체제의효율적인운영을위하여필요하다고인정하는경우 그구체적인사항에관하여는준법감시인에게이를위임한다. 33. 내부통제 1. 감사위원회 (1) 감사위원회의기능과역할위원회는회사의전반적인내부통제시스템의적정성과경영성과를평가, 개선하기위한다음각호의역할을수행한다. 1 재무감사, 업무감사, 준법감사, 경영감사, IT감사등으로구분되는내부감사계획의수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안제시 2 회사의전반적인내부통제시스템에대한평가및개선방안제시 3 내부감사부서장의임면에대한동의 4 외부감사인선임의제청 5 외부감사인의감사활동에대한평가 6 감사결과지적사항에대한조치확인 7 관계법령또는정관에정하여진사항과이사회가위임한사항의처리 8 기타감독기관지시, 이사회, 감사위원회가필요하다고인정하는사항에대한감사 (2) 내부감사부서검사방향내부감사부서에서는기능별로재무감사 (financial audit), 준법감사 (compliance audit), 업무감사 (operational audit), 경영감사 (management audit), IT감사 (information system and technology audit) 로구분한다. 1 재무감사 (financial audit) 는회계기준및회계시스템의적정성을평가하고회계정보, 재무보고서의정확성및신뢰성과유용성을평가하는일련의프로세스를의미한다. 2 준법감사 (compliance audit) 는관계법령, 규정등의준수여부를확인하고이에대한상시적감시를위해설치된회사내준법감시시스템의적절한작동여부를점검하고개선책을제시하기위해실시되는일련의프로세스를의미한다. 3 업무감사 (operational audit) 는조직구조분석이나업무분배방식등을평가하기위해재무및준법감사부문이외의조직내업무절차및시스템을점검 분석하는일련의프로세스를의미한다. 4 경영감사 (management audit) 는위험 (risk) 및통제 (control) 에대한경영진의접근방식 절차등의적정성및유용성을평가하여궁극적으로회사의경영목표달성을보좌하기위한일련의프로세스를의미한다. 5 IT감사 (information technology audit) 는 IT부문의안정성과건전성을평가하는일련의프로세스를의미한다.

37 (3) 검사빈도감사위원회의요청또는위임을받은상근감사위원은기능별로분류된감사를실시함에있어서일상감사방법, 종합감사방법, 특별감사방법으로구분하여실시한다. 1 일상감사방법은일상감사사항에서정하는임원급이상이결재하는업무에대하여상근감사위원이그내용을사전또는사후적으로검토하고필요시의견을첨부하는방식으로실시한다. 반대의견을첨부하는경우에는동건에대한시정조치뿐만아니라동건과같은사안이재발되지않도록개선방안을제시하여야한다. 2 종합감사방법은정기적인감사계획에의거하여재무, 준법, 업무, 경영, IT 등기능별로감사를실시하여기능별프로세스의유효성평가, 문제점적시, 개선방안제시등을포함한종합감사보고서를작성하여제출하는방식으로실시한다. 3 특별감사방법은감사위원회또는상근감사위원이필요하다고인정하는경우, 대표이사의요청이있는경우, 감독기관의지시가있는경우특정사안에대해서상근감사위원의재량에따라비정기적으로실시한다. (4) 감사조직및활동내역 1) 감사위원회 1 위원회의위원은 3 인이상의이사로구성하며, 위원중 3 분의 2 이상은사외이사이어야한다. 2 위원회위원은집행임원을겸직할수없다. 2) 상근감사위원, 감사보조조직 1 감사에관한사항은감사위원회의지시또는위임을받아상근감사위원이주관하고감사보조조직은감사활동의수행을보조한다. 2 상근감사위원은감사업무의원활한수행을위해팀단위의감사보조조직인력을확보하는것을원칙으로한다. 여기에서팀단위의조직이라함은감사부서장본인을포함한 3인이상의조직을지칭한다. 3) 활동내역 준법감시인활동현황점검 성남지점정기감사실시 분기대손상각대상채권부실책임심사 여신관리본부정기감사실시 현금및예치금, 중요증서, 보안점검 연말시재, 중요증서, 보안점검실시 리테일영업본부정기감사실시 분기대손상각대상채권부실책임심사 분기캠코매각 PF 환매채권부실책임심사 기업금융본부정기감사실시 매출채권담보대출적정성현장점검실시 대출모집인운영에대한자체점검실시 분기대손상각대상채권부실책임심사 경영지원본부정기감사실시

38 2. 여신심사위원회 (1) 여신심사위원회의기능과역할 여신심사위원회는여신심사의객관성과투명성제고를통하여부실여신을예방하고여신을효율적으로운용하기위한목적으로다음각호의역할을수행한다. 1 총여신금액이다음각호에해당하는차주에대한대출 ( 신규, 연장, 대환, 조건변경포함 ) 의의결 1. 5억원을초과하는담보대출 ( 부동산담보, 금융기관지급보증 ) 2. 3억원을초과하는기타담보대출 3. 제1호, 제2호의담보대출에해당하지아니하는대출중 1억원을초과하는대출 2 상업어음에대한 1억원을초과하는총할인한도의승인 3 위원회가정한신용리스크에영향을미칠수있는유가증권등에대한투자 4 여신관련지침등의제정및개정 5 여신신청건에적용되는차주의신용위험가산금리에대한심의 6 다음각호의 1에해당하는여신은본조제1항, 제2항의규정에도불구하고심의대상에서제외한다. 1. 당행예 적금을담보로하는대출 2. 예탁자산담보대출 3. 7억원이하아파트담보대출 4. 여신관리팀관리여신 5. 본조제2항에따라승인된어음의총할인한도내제3자 ( 계열사포함 ) 할인 6. 본조제4항에따라승인된여신관련지침에서대출관련조건을명확히정하고, 여신심사위원회심의대상에서제외한다는취지의조문이있는대출 7 기타위원장이특별히필요하다고인정되는사항 (2) 여신심사위원회의구성및세부운영기준 여신심사위원회의구성은다음각호에따른다. 1 위원회는위원장 1명을포함하여 3명이상으로구성한다. 2 위원회의위원장과위원은대표이사가임면한다. 3 위원장은간사를지명할수있다. 4 위원회운영방식등세부사항에대해서는위원회에서결정할수있다. 여신심사위원회는다음각호에따라운영한다. 1. 회의소집 1 위원회는정기위원회와임시위원회로한다. 2 정기위원회는매주금요일 ( 휴일일경우직전영업일 ) 에개최함을원칙으로한다. 3 임시위원회는필요에따라위원장이소집한다. 4 여신심사위원, 이규정제7조에서정한참관인, 위원장의허락을받은담당심사역과심의요청부서장, 여신심사위원회위원장이필요에의하여참석을허락한자, 담당자이외의자

39 는회의에참석할수없다. 2. 의결 1 위원회는재적위원 2/3이상참석으로회의가성립되며, 제4조의결은재적위원 2/3이상의찬성으로의결한다. 단, 제4조의재심의는재적위원 3/4이상의찬성으로의결한다. 2 위원장은위원회의결사항중긴급을요하거나기타위원장이필요하다고인정할때에는소집에의하지아니하고서면에의한의결을진행할수있다. 3 위원회위원이제4조제1항내지제3항에의한심의를요청한팀및지점 본부의장을겸직하고있는경우, 그위원은당해안건에대하여의결권을상실하며, 당해안건의재적위원수계산에있어서그위원을제외한다. 4 위원회에출석한각위원은심의안건에대한가 / 부표시와심의의견을기술하고서명하여야한다. 3. 참관인 준법감시인은위원회에배석하여참관한다. (3) 실적 - FY2013 ( ~ ) 여신심사위원회회의개최 : 77 회 여신심사위원회심의총건수 : 179 건 3. 여신감리 (1) 여신감리팀의기능과역할 여신감리팀은대출사후관리업무전담부서로서대출실행후의신용리스크를적절하게평가 / 관리하기위한목적으로다음각호의역할을수행한다. 1 대출사후관리제도설계및운영의총괄관리 2 여신취급전후에거래처의신용도, 여신금액의적정성, 회수가능성, 취급절차의타당성, 자산구성의적정성의평가및관리 3 분기별대표이사, 리스크관리위원회및이사회에여신감리업무추진실적, 주요감리결과및개선방안, 상시모니터링결과및조기경보선정 / 관리현황보고 (2) 여신감리팀의구성및세부운영기준 1) 구성 팀장포함총 3 명

40 2) 세부운영기준 1 감리대상 - 여신심사위원회심사대상여신 - 부실채권 ( 감리부서가부실우려가있다고인정하는채권포함 ) 2 감리내용 - 자산건전성의분류및대손충당금적립의적정성 - 여신승인의적정성 - 여신약정의준수여부 - 여신관련법규및내규의준수여부 - 여신담당자의문제여신식별의정확성및시의성 - 기타대표이사가필요하다고인정하는업무 3 감리유형 - 정기감리 : 개별차주에대하여연간감리계획에의거연 1 회이상실시원칙 - 수시감리 : 여신의건전성악화징후또는기타사유발생시 4 여신감리결과에대한후속조치 - 여신승인의조건이행 - 여신기한및한도감축, 여신회수 - 연체거래처의여신관리팀이관또는매각 - 부실여신예방및회수에필요한채권보전조치강구 (3) 운영실적 2014 년 1 월 1 일부터 2014 년 6 월 30 일까지 구분여신감리상시모니터링 건수 28 건월 1 회진행 34. 기관경고및임원문책사항 해당사항없음

41 35. 수시공시사항 직전사업연도대비당기순이익 ( 당기순손실 ) 30% 이상변경사실 1. 당긴순이익변동내용 ( 단위 : 천원 ) 당해사업연도직전사업연도증감금액증감비율 (%) - 당기순이익 1,189,802 3,410,781 4,600,583 적자전환 2. 재무현황 ( 단위 : 천원 ) 당해사업연도 직전사업연도 - 자산총계 741,430, ,265,391 - 부채총계 715,706, ,285,642 - 자본총계 25,723,806 25,979,749 - 자본금 283,000, ,000,000 - 자본총계 / 자본금비율 (%) 9.1% 9.2% 3. 당기순이익변동주요원인 인수전과거부실채권대손상각비증가영향 4. 기타투자판단에참고할사항 거래처별자기자본의 10% 초과신규부실대출발생 ( 단위 : 백만원 ) 거래처 대출일자 부실대출금액 (A) 부실발생일 자기자본 (B) 자기자본대비부실대출비율 (%) (A/B)*100 비고 ( 주 )*** , , %

42 ( 제 10-5 호 ) 감사 감사위원회위원중도퇴임 1. 퇴임감사 ( 감사위원 ) 내역 임기 구 분 성명박삼옥 시작일 2012 년 03 월 19 일 만료일 2015 년 03 월 18 일 2. 퇴임사유일신상의사유 3. 퇴임일자 2013 년 11 월 30 일 4. 퇴임후감사 ( 감사위원 ) 현황 감사수 ( 명 ) 감사위원수 ( 명 ) 상근 0 명 비상근 0 명 사외이사 1 명 비사외이사 1 명 5. 기타투자판단에참고할사항해당사항없음 ( 제 10-4 호 ) 사외이사중도퇴임 성 명 박삼옥 1. 퇴임사외이사시작일 2012년 03월 19일내역임기만료일 2015년 03월 18일 2. 퇴임사유 일신상의사유 3. 퇴임일자 2013년 11월 30일 이사총수 ( 명 ) 3명 4. 퇴임후사외이사현황 사외이사총수 ( 명 ) 1명 사외이사비율 (%) 33.3% 5. 기타투자판단에참고할사항 해당사항없음

43 ( 제 10-3 호 ) 사외이사선임결의 성명김양권 생년월일 1955 년 7 월 1 일 1. 사외이사내역 최종학력 고려대학교 현직 - 주요경력 에스비아이 2 저축은행 ( 사외이사 ) 금융감독원 ( 부국장 ) 2. 임기 2017 년 3 월 31 일 3. 사유신임 4. 주주총회결의일 2014 년 4 월 1 일 5. 사외이사결격요건해당여부해당사항없음 6. 사외이사와대주주와의관계해당사항없음 7. 기타 - ( 제 1-1 호 ) 거래처별자기자본의 10% 초과신규부실대출발생 ( 단위 : 백만원 ) 거래처대출일자부실대출금액 (A) 부실발생일 자기자본 (B) 자기자본대비부실대출비율 (%) (A/B)*100 비고 ( 주 )**** , , % ***( 주 ) , , %

44 유상증자결정 1. 신주의종류와수 보통주 ( 주 ) 5,000,000 우선주 ( 주 ) 주당액면가액 ( 원 ) 5, 증자전발행주식총수 ( 주 ) 4. 자금조달의목적 보통주 ( 주 ) 56,600,000 우선주 ( 주 ) - 시설자금 ( 원 ) - 운영자금 ( 원 ) - 타법인유가증권취득자금 ( 원 ) - 기타자금 ( 원 ) 25,000,000, 증자방식주주배정증자 6. 신주발행가액 보통주 ( 원 ) 5,000 우선주 ( 원 ) - 7. 신주발행가액할인율또는할증율 (%) 신주배정기준일시 2014 년 6 월 10 일 9. 1 주당신주배정주식수 ( 주 ) 우리사주조합원우선배정비율 (%) 해당사항없음 11. 청약일 일반공모 - 구주주 2014 년 6 월 27 일 우리사주조합 납입일 2014 년 6 월 30 일 13. 신주의배당기산일 2014 년 6 월 30 일 14. 신주권교부예정일 대표주간사회사 ( 직접공모가아닌경우 ) 해당사항없음 16. 신주인수권양도여부아니오 17. 이사회결의일 2014 년 6 월 10 일 - 사외이사참석여부참석 ( 명 ) 2 불참 ( 명 ) 0 - 감사참석여부참석 18. 공정거래위원회신고대상여부해당 19. 기타 - 제 3 자배정의경우 제3자배정대상자 관계 배정주식수 ( 주 )

45 36. 직원대출잔액 ( 단위 : 억원 ) 구분 FY2013 년 FY2012 년 직원대출잔액 대주주및임원과의거래내역 가. 신용공여 1) 현황 ( 단위 : 백만원, %) 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 선임당시신용공여 (A) 전년말신용공여 (B) 금년말신용공여 (C) 증감 ( 증감율 ) 선임일대비 (C-A) 전년말대비 (C-B) 주주 임원 총 ( ) 합계 ( ) ( ) 합계계 특수관계인 특수관계인 본인 ( ) ( ) ( ) ( ) 소계 ( ) ( ) 본인 해당사항없음 ( ) ( ) ( ) ( ) 소계 ( ) ( ) 본인 ( ) ( ) 특수관계인 ( ) ( ) 특수관계인 특수관계인 소계 ( ) ( ) 본인 ( ) ( ) ( ) ( ) 소계 ( ) ( ) 본인 ( ) ( ) ( ) ( ) 소계 ( ) ( ) 본인 ( ) ( ) 특수관계인 ( ) ( ) 소계 ( ) ( ) 본인 ( ) ( ) 특수관계인 ( ) ( ) 계 ( ) ( ) 주 ) 1 상호저축은행법제2조제4호의3에서정하는신용공여를말함 2 주주의경우상호저축은행법제2조제8호에의한대주주인경우에한하여작성대상으로함. 임원의경우에는 ( ) 에선임년월과직위 ( 저축은행장, 사외이사등 ) 를명시함. 신용공여가없는주주및임원의경우에는신용공여란에 해당사항없음 으로명시함 3 상호저축은행법시행령제30조제2항에서정하는주주 ( 또는임원 ) 의특수관계인임

46 (1) 부동산매매현황 1) ( 단위 : 백만원 ) 나. 기타주요거래내역 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 거래구분 ( 매수 / 매도 ) 계약일자거래액비고 본인 특수관계인 주주 소계 본인 특수관계인 해당사항없음 소계 본인 특수관계인 임원 소계 본인 특수관계인 소계 본인 총계 특수관계인 계주 ) 1 당해연도중주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인과이루어진부동산매매내역을대상으로작성함 2, 3 양식 가 의해당각주와동일

47 (2) 부동산임대차현황 1) ( 단위 : 백만원 ) 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 거래구분 ( 임대 / 임차 ) 계약체결일 계약종료일 보증금 임대차거래액 연간임대 ( 임차 ) 료 비고 본인 특수관계인 주주 소계 본인 특수관계인 소계 본인 해당사항없음 특수관계인 임원 소계 본인 특수관계인 소계 본인 총계 특수관계인 계주 ) 1 보고서작성기준일현재주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인과이행중에있는부동산임대차계약을대상으로작성함 2, 3 양식 가 의해당각주와동일

48 (3) 물품공급및용역계약등현황 1) ( 단위 : 백만원 ) 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 거래내용 4) 거래일자 물품공급 ( 또는용역계약 ) 액 비고 본인 6.5 한화호텔앤드리조트 ( 주 ) 특수관계인 소계 6.5 본인 주주 ( 주 ) 한화건설 특수관계인 ( 주 ) 한화 ( 주 ) 한컴 ( 주 ) 한화갤러리아대한생명보험 ( 주 ) 한화손해보험 ( 주 ) 한화에스앤씨 ( 주 ) 한화이글스 ( 주 ) ( 주 ) 에스엔에스에이스 소계 1,160.2 본인 특수관계인 임원 소계 본인 특수관계인 소계 본인 6.5 총계 특수관계인 1,160.2 계 1,166.7 주 ) 1 당해회계연도중주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인으로부터물품을공급받거나용역을제공받은거래등을대상으로작성함 2,3 양식 가 의해당각주와동일 4 물품공급, 용역계약등으로표시함

49 (4) 주식거래현황 1) ( 단위 : 백만원, 천주 ) 주주 ( 또는임원 ) 명 2) 주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인명 3) 전년말현재매수매도금년말현재 B/S 상잔액 보유량 거래금액 거래수량 거래금액 거래수량 B/S 상잔액 보유량 비고 본인 특수관계인 주주 소계 본인 특수관계인 소계 본인 해당사항없음 특수관계인 임원 소계 본인 특수관계인 소계 본인 총계 특수관계인 계 주 ) 1 당해연도중주주 ( 또는임원 ) 및특수관계인이발행한주식을매수또는매도한거래 ( 장기 투자목적으로매수또는매도한거래를제외함 ) 를대상으로작성함 2, 3 양식 가 의해당각주와동일

50 38. 대주주발행주식취득현황 ( 단위 : 백만원 ) 발행회사 전분기말보유현황취득내역처분내역 분기말보유현황 주주구분 1) 대주주명 회사명 대주주와의관계 취득주식지분금액시가취득수율일자 (A) 취득취득주식목적수 취득방법 2) 1 주당취득가액 취득처분금액일자 (B) 처분주식수 (C) 처분방법 2) 1 주당처분가액 (D) 1 주당취득금액 (E) 1 주당장부가액 (F) 처분손익주식지분 {C*( 수율 D-F) } 취득금액 (A+B - C*E) 시가 소계 소계 해당사항없음 합계 소계 소계합계총계주 1) 저축은행의최대주주, 주요주주여부를기재 2) 장내거래, 장외거래등을구분기재 * 참고조문 : 상호저축은행법제12조의2, 동법시행령제9조의4, 상호저축은행업감독규정제23조의3,

51 39. 주식매수선택권부여내용 가. 주식매수선택권부여 행사현황 ( 단위 : 주, 원 ) 부여받은자관계부여일부여방법 주식의 종류 변동수량 부여행사취소 미행사수 량 행사 기간 행사 가격 종가 해당사항없음 합계 나. 주식매수선택권부여조건 (1) 행사가격 (2) 행사수량 (3) 기타 다. 연중주식매수선택권, 부여, 행사및취소 (1) 부여 ( 가 ) 주주총회특별결의 부여일직위성명주식의종류 기부여주식수 부여주식수 행사기간 행사가격 행사조건 부여시현재가치 발행주식총수 주총부여한도 해당사항없음 ( 나 ) 이사회결의 부여일직위성명주식의종류 기부여주식수 부여주식수 행사기간 행사가격 행사조건 부여시현재가치 발행주식총수 이사회결의부여한도 해당사항없음 (2) 행사 행사일직위성명주식의종류 부여주식수 행사주식수 잔여주식수 부여시행사가격 최종행사가격 행사시주가 행사이익 해당사항없음 (3) 취소 취소일직위성명주식의종류 부여주식수 취소주식수 잔여주식수 취소사유 해당사항없음

52 40. 상품이용시유의사항 1) 상호저축은행거래는실명에의해야합니다. 2) 대출신청에대하여는우리상호저축은행의소정의심사절차를거친후에대출여부가결정됩니다. 3) 대출의이용은채무자본인의수입등으로부터무리없이변제가될수있도록계획적으로하여주십시오 4) 담보부여신의이용시에는담보가격이하락하면추가담보제공을요구할수있습니다. 41. 수수료 (1) 제증명및제사고 구분대상항목징수금액 제증명서발급수수료 제사고신고처리수수료 현금카드재발급수수료 예금잔액증명서거래내역증명서 ( 수신 ) 거래내역증명서 ( 여신 ) 계좌정보조회서질권설정승낙서기타증명서및확인서부채증명서금융거래확인서은행조회서인감, 명판분실, 도난신고및변경통장, 증서분실, 도난신고통장, 증명서재발행명의변경 ( 개인, 법인명의변경, 채권양도양수에한함 ) 입금, 지급정지각종비밀번호변경및확인기타사고및변경신고분실, 도난및훼손등의재발급비밀번호변경기타 건당 2,000원건당 1,000원건당 10,000원건당 1,000원건당 10,000원건당 1,000원건당 10,000원건당 5,000원건당 10,000원건당 1,000원면제건당 1,000원면제면제면제면제면제면제면제

53 (2) 송금수수료 구분 징수금액 비고 1백만원이하 1,000원 5백만원이하 1,500원 1천만원이하 2,000원 1천만원이상 2,500원 (3) 전자금융서비스구분 항목 금액 인터넷뱅킹 OTP카드발급수수료개당 5,000원인터넷뱅킹이체수수료면제 텔레뱅킹 이체수수료 면제 42. 주요용어해설 (1) 위험가중자산대비자기자본비율 (BIS비율) 자기자본비율은상호저축은행재무구조의건전성을나태내는비율로서다음과같이산출되며금융감독원이제정한상호저축은행감독업무시행세칙별표1에의하여산출되며지도비율은 5% 이상입니다 자기자본비율 = 자기자본 / 위험가중자산 100 (2) 업무이익 ( 충당금적립전이익 ) 업무이익 ( 충당금적립전이익 ) 은총수익에서제경비등을차감한이익으로서저축은행의영업수익력을나타내는지표로서아래와같이산출합니다. 업무이익 ( 충당금적립전이익 ) = 당기순이익 + 법인세비용 - 제충당금환입액 + 제충당금전입액 ( 대손상각비, 지급보증충당금전입액, 퇴직급여, 기타충당금전입액 ) (3) 유동성비율 유동성비율은상호저축은행의지급능력을표시하는지표로서상호저축은행감독업무시행세칙 별표 7 계량지표의산정기준에따라계산됩니다. 유동성비율=( 유동성자산 / 유동성부채 ) 100 * 유동성자산 : 현금, 만기가 3개월이내에도래하는예치금, 정상분류대출채권중에서 3개월이내만기도래액 ( 콜론포함 ), 잔존만기 3개월이내의유가증권 [ 시장성있는유가증권 ( 유가증권 코스닥상장유가증권 ) 은시가평가후포함 ) 의합계액. 단, 요주의이하분류대상자산은제외 * 유동성부채 : 잔존만기 3개월이내의예수금, 잔존만기 3개월이내의차입금 ( 경영정상화장기차입금제외 ), 잔존만기 3개월이내의사채, 콜머니, 만기없는예수금직전 1년간평잔의 30% 의합계액

54 (4) 유형자산비율상호저축은행이업무에사용하기위하여취득한토지및건물등취득액과자기자본과의비율을나타낸것으로감독업무시행세칙 < 별표7> 계량지표의산정기준에따라계산됩니다. 유형자산비율=( 유형자산 / 자기자본 ) 100 * 유형자산 : 업무용토지 건물, 건설중인자산, 임차보증금등과비업무용자산합계액에서임대보증금및업무용건물등의감가상각누계액을제외한금액 * 자기자본 : 대차대조표상자본총계 (5) 예대금리차예대금리차는대출금수익율에서예수금비용율을차감한것으로상호저축은행의대출금의건전성과저코스트의자금조달능력을표시하여상호저축은행의이익창출능력을나타내는지표로서사용됩니다 예대금리차 = 대출금평균이자율-예수금평균이자율 * 대출금평균이자율 = 대출금이자 / 대출금평잔 100 * 예수금평균이자율 = ( 예수금이자+표지어음예수금이자 ) / ( 예수금평잔+표지어음예수금평잔 ) 100 (6) 부실여신부실여신은상호저축은행의총여신중회수의문과추정손실을합한것으로총여신대비그비율이낮을수록상호저축은행의자산건전성이양호함을나타냅니다 총여신 : 대출금+여신성가지급금 * 회수의문 : 고정으로분류된거래처에대한총여신액중손실발생이예상되나현재그손실액을확정할수없는회수예상가액초과여신 * 추정손실 : 고정으로분류된거래처에대한총여신액중회수불능이확실하여손비처리가불가피한회수예상가액초과여신 (7) 고정이하분류여신고정이하분류여신은상호저축은행의총여신중고정, 회수의문과추정손실을합한것으로총여신대비그비율이낮을수록상호저축은행의자산건전성이양호함을나타냅니다 * 고정 : 금융거래내용, 신용상태등경영내용이불량하여구체적인회수조치나관리방법을강구할필요가있는거래처에대한총여신중회수예상가액해당여신

55 [ 재무제표 ] 43. 감사보고서 (1) 결산감사보고서 공시내용참조 44. 재무상태표 공시내용참조 45. 손익계산서 공시내용참조 46. 자본변동표 공시내용참조 47. 이익잉여금 ( 결손금 ) 처분계산서 공시내용참조 48. 현금흐름표 공시내용참조 49. 주석사항 공시내용참조 50. 연결감사보고서 (1) 연결결산감사보고서 해당사항없음

56 51. 연결재무상태표 해당사항없음 52. 연결손익계산서 해당사항없음 53. 연결자본변동표 해당사항없음 54. 연결이익잉여금 ( 결손금 ) 처분계산서 해당사항없음 55. 연결현금흐름표 해당사항없음 56. 연결재무제표주석사항 해당사항없음