증권[일괄]신고서

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1 투자위험등급 3등급 ( 다소높은위험 ) 매우다소매우높은보통낮은높은높은낮은위험위험위험위험위험위험 이스트스프링자산운용코리아 는이투자신탁의실제수익률변동성을감안하여 3등급으로분류하였습니다. 펀드의위험등급은운용실적, 시장상황등에따라변경될수있다는점을유의하여투자판단을하시기바랍니다. 투자설명서 이투자설명서는이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식-재간접형 ] 에대한자세한내용을담고있습니다. 따라서이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식- 재간접형 ] 수익증권을매입하기전에이투자설명서를읽어보시기바랍니다. 1. 집합투자기구명칭 : 이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식-재간접형 ] 2. 집합투자업자명칭 : 이스트스프링자산운용코리아 3. 판매회사 : 각판매회사본 지점 ( 판매회사에대한자세한내용은한국금융투자협회 ( 및집합투자업자 ( 의인터넷홈페이지를참고하시기바랍니다.) 4. 작성기준일 : 2018 년 10 월 18 일 5. 증권신고서효력발생일 : 2018 년 10 월 24 일 6. 모집 ( 매출 ) 증권의종류및수 : 투자신탁의수익증권 (10 조좌 ) 7. 모집 ( 매출 ) 기간 ( 판매기간 ) : 일괄신고서를제출하는개방형집합투자기구로모집기간을정하지아니하고계속모집할수있습니다. 8. 집합투자증권신고서및투자설명서의열람장소가. 집합투자증권신고서전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 홈페이지 dart.fss.or.kr 나. 투자설명서전자문서 : 금융위 ( 금감원 ) 홈페이지 dart.fss.or.kr 금융투자협회홈페이지 서면문서 : 집합투자업자, 각판매회사 9.( 안정조작또는시장조성관련 ) : 해당사항없음 이투자신탁은개방형집합투자기구로서효력발생일이후에도기재내용이변경될수있습니다. 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 또한집합투자증권은 예금자보호법 에따라예금보험공사가보호하지않는실적배당상품으로투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다.

2 목 차 요약정보... 5 제 1 부모집또는매출에대한사항 집합투자기구의명칭 집합투자기구의종류및형태 모집예정금액 모집의내용및절차 인수에관한사항 상장및매매에관한사항...12 제 2 부집합투자기구에관한사항 집합투자기구의명칭 집합투자기구의혁 집합투자기구의신탁계약기간 집합투자업자 운용전문인력에관한사항 집합투자기구의구조 집합투자기구의투자목적 집합투자기구의투자대상 집합투자기구의투자전략, 투자방침및수익구조 집합투자기구의투자위험 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준 기준가격산정기준및집합투자재산의평가 보수및수수료에관한사항 이익배분및과세에관한사항...37 제 3 부집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 재무정보 도별설정및환매현황 집합투자기구의운용실적...47 제 4 부집합투자기구관련회사에관한사항 집합투자업자에관한사항 운용관련업무수탁회사등에관한사항 집합투자재산관리회사에관한사항 ( 신탁업자 ) 일반사무관리회사에관한사항 집합투자기구평가회사에관한사항 채권평가회사에관한사항...55 제 5 부기타투자자보호를위해필요한사항 투자자의권리에관한사항 집합투자기구의해지에관한사항 집합투자기구의공시에관한사항 이해관계인등과의거래에관한사항 집합투자업자의고유재산투자에관한사항 외국집합투자기구에관한추가기재사항...63 붙임. 용어풀이

3 [ 투자결정시유의사항 ] 1. 투자판단시증권신고서와투자설명서또는간이투자설명서를반드시참고하시기 바랍니다. 2. 이집합투자기구의투자위험등급및적합한투자자유형에대한기재사항을참고하고, 귀하의투자경력이나투자성향에적합한상품인지신중한투자결정을하시기바랍니다. 3. 증권신고서, 투자설명서상기재된투자전략에따른투자목적또는성과목표는반드시실현된다는보장은없습니다. 또한과거의투자실적이미래에도실현된다는보장은없습니다. 4. 원본손실위험, 투기등급자산에의투자등집합투자기구와관련된투자위험에대하여는 증권신고서, 투자설명서또는간이투자설명서본문의투자위험부분을참고하시기바랍니다. 5. 파생상품에투자하는집합투자기구의경우파생상품의가치를결정하는기초변수등이예상과다른변화를보일때에는당초예상과달리큰손실을입거나원금전체의손실을입을수있습니다. 6. 판매회사는투자실적과무관하며, 특히은행, 증권회사, 보험회사등의판매회사는단순히집합투자증권의판매업무 ( 환매등판매행위와관련된부가적인업무포함 ) 만수행할뿐판매회사가동집합투자증권의가치결정에아무런영향을미치지않습니다. 7. 집합투자증권은집합투자기구의운용실적에따라손익이결정되는실적배당상품으로예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지아니하며, 특히예금자보호법의적용을받는은행등에서집합투자증권을매입하는경우에도은행예금과달리예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지않습니다. 8. 투자자가부담하는선취수수료등을감안하면투자자의입금금액중실제집합투자증권을매입하는금액은작아질수있습니다. 9. 동투자신탁은외국집합투자기구인 Eastspring Investments Asian Equity Income Fund( 이하 " 피투자펀드 ") 에신탁재산의대부분을투자하는재간접형투자신탁으로, 동투자신탁의운용실적은피투자펀드의운용성과에가장큰영향을받습니다. 3

4 10. 후취판매수수료가부과되는경우환매금액에서후취판매수수료가차감되므로 환매금액보다실수령금액이적을수있습니다. 11. 투자자의국적또는세법상거주지국이대한민국이외의국가인경우국제조세조정에관한법률및관련조세조약에따라투자자의금융정보가국세청및해당국가 ( 투자자의국적상국가또는세법상거주지국 ) 의권한있는당국에보고될수있으며, 판매회사는투자자의국적또는세법상거주지국확인을위하여계좌개설시수집된정보이외의추가자료를요구할수있습니다. 12. 집합투자기구가설정후 1년이경과하였음에도설정액이 50억원미만 ( 소규모펀드 ) 인경우분산투자가어려워효율적인자산운용이곤란하거나임의해지될수있으니투자시소규모펀드여부를확인하시기바라며, 소규모펀드해당여부는금융투자협회, 판매회사, 자산운용사홈페이지에서확인할수있습니다. 4

5 < 요약정보 > 작성기준일 : 이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식-재간접형 ] ( 펀드코드 : AJ319) 투자위험등급 3등급 ( 다소높은위험 ) 매우다소매우높은보통낮은높은높은낮은위험위험위험위험위험위험 이간이투자설명서는 이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식-재간접형 ] 의투자설명서의내용중중요사항을발췌요약한정보를담고있습니다. 따라서동집합투자증권을매입하기전투자설명서를읽어보시기바랍니다. 이스트스프링자산운용코리아 는이투자신탁의실제수익률 변동성을감안하여 3등급으로분류하였습니다. 이투자위험등급은집합투자업자가분류한것으로판매회사의분류등급과는상이할수있습니다. Ⅰ. 집합투자기구의개요 집합투자증권은 예금자보호법 에 따라 예금보험공사가 보호하지 않는 실적배당상품으로 투자원금의손실이발생할수있으므로투자에신중을기하여주시기바랍니다. 금융위원회가투자설명서의기재사항이진실또는정확하다는것을인정하거나그증권의가치를 보증또는승인하지아니함을유의하시기바랍니다. 투자자 간이투자설명서는증권신고서효력발생일까지기재사항중일부가변경될수있으며, 개방형유의사항집합투자증권인경우효력발생일이후에도변경될수있습니다. 증권신고서, 투자설명서상기재된투자전략에따른투자목적또는성과목표가반드시실현된다는 보장은없으며, 과거의투자실적이미래에도실현된다는보장은없습니다. 추가적인투자자유의사항은투자설명서 투자결정시유의사항안내 참조 일본을제외한아시아태평양지역의기업들이발행한국내및해외주식에주로투자하는외국집합투자집합투자기구의집합투자증권을주된투자대상자산으로하는모투자신탁에신탁재산의 90 이상을기구특징투자 분류 투자신탁, 증권 ( 재간접형 ), 개방형 ( 중도환매가능 ), 추가형, 종류형, 모자형 집합투자업자이스트스프링자산운용코리아 ( ) 모집 ( 판매 ) 추가형으로계속모집가능 모집 ( 매출 ) 투자신탁의수익증권 (10조좌) 기간 총액 효력발생일 2018년 10월 24일 존속기간 별도로정해진신탁계약기간은없음 판매회사 집합투자업자 ( 및한국금융투자협회 ( 의인터넷홈페이지를참고 클래스종류 (Class) 클래스 A 클래스 A-E 클래스 C 클래스 C-E C-P( 퇴직금 ) 가입자격제한없음 ( 선취 ) 납입판매수수료금액의 1.0 이내 판매회사가 판매회사가 퇴직금및개인퇴 제공하는제공하는직계좌의가입자제한없음온라인창구를온라인창구를및퇴직금 통한가입자 통한가입자 사업자 ( 선취 ) 납입금액의 0.5 이내 클래스 S 온라인판매시스템 ( 후취 )3년미만환매시환매금액의 0.15 이내 5

6 환매수수료 - 전환수수료 - 판매 운용등 집합투자업자 : 0.425, 신탁업자 : 0.035, 일반사무관리회사 : 기타 총보수 보수비용 (, ) 총보수및비용 ( 피투자집합투자기구보수포함 ) 주1) 기타비용은이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용및금융비용제외 ) 으로써 기준으로 최근 1년동안의자료를기초로한비용으로실제비용은이와상이할수있습니다. 상기기타비용, 총보수및비용등은이 투자신탁에서투자하는모투자신탁에서발생한비용을반영하여기재한내용이며, 수익자는총보수 비용이외에추가비용을 부담할수있습니다. 주2) 이투자신탁이투자하는하위집합투자기구 ( 피투자집합투자기구 ) 의기타비용을알수없어합성총보수비용비율을 기재하지아니하였습니다. 다만, 하위집합투자기구 ( 피투자집합투자기구 ) 의보수를포함하는총보수및비용을기재하였으며, 실제총보수및비용은이와상이할수있습니다. 주3) 상기기재한클래스외에클래스A-G, 클래스C-G, 클래스C-F, 클래스C-I, 클래스C-W, 클래스C-P2( 금저축 ), 클래스C-P( 퇴직 금 )E, 클래스C-P2( 금저축 )E, 클래스S-P 에관한사항은투자설명서제2부 13. 보수및수수료에관한사항을참조하시기바랍 니다. 주4) 선취판매수수료는매입시, 후취판매수수료및환매수수료는환매시, 전환수수료는전환시부과되며, 보수는최초설정일로부터 매3개월후급으로지급됩니다. 주5) 이판매보수 (CDSC) 프로그램을적용하는펀드로그적용기준및내용은간이투자설명서 Ⅲ. 집합투자기구의기타정보 중 2. 전환절차및방법등에관한사항 을참조하여주시기바랍니다. 17시이전 : 제3영업일기준가매입 17시 이전 : 제4영업일 기준가로 매입방법 17시경과후 : 제4영업일기준가매입제9영업일지급환매방법 17시경과후 : 제5영업일기준가로 제10영업일지급 산정방법 : 당일에공고되는기준가격은공고일의직전일대차대조표상에계상된투자신탁의 자산총액에서부채총액을차감한금액 ( 이하 순자산총액 이라한다 ) 을직전일의수익증권총좌수로 기준가격 나누어 1,000좌단위로 4사5입하여원미만둘째자리까지계산합니다. 공시장소 : 판매회사 영업점, 집합투자업자 ( 판매회사 협회 ( 인터넷홈페이지 Ⅱ. 집합투자기구의투자정보 (1) 투자전략 1. 투자목적이투자신탁은모투자신탁에신탁재산의대부분을투자하는자투자신탁으로모투자신탁은일본을제외한아시아태평양지역의기업들이발행한국내및해외주식에주로투자하는외국집합투자기구의집합투자증권을주된투자대상으로하여수익을추구하는것을목적으로합니다. 비교지수 ( 벤치마크 ) : MSCI AC Asia Pacific ex Japan Index(USD) 95 + Call Loan 5 그러나상기의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 판매회사, 신탁업자등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 6

7 2. 투자전략이투자신탁은모투자신탁에신탁재산의대부분을투자하는자투자신탁으로모투자신탁은일본을제외한아시아태평양지역의기업들이발행한국내및해외주식에주로투자하는외국집합투자기구의집합투자증권을주된투자대상으로하여수익을추구하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은모투자신탁을통한외국통화표시의해외집합투자기구에대한투자로인해환율변동위험에노출될수있으며, 환율변동위험을축소시키기위해피투자집합투자기구의표시통화나또는하위자산의표시통화에대한환헤지전략을수행할예정입니다. 모투자신탁주요투자전략 이투자신탁은룩셈부르크에설립된외국집합투자기구인 Eastspring Investments의하위집합투자기구인 Eastspring Investments Asian Equity Income Fund ( 이하 피투자펀드 ) 에신탁재산의대부분을투자하여수익을추구합니다. 이투자신탁의피투자펀드인 Eastspring Investments - Asian Equity Income Fund는아시아태평양 ( 일본제외 ) 지역의기업들이발행한국내및해외주식가운데배당성향이높은주식들에주로투자하여배당수익과함께주식가격상승에따른자본이익의극대화를추구합니다. [ 이투자신탁이투자하는피투자펀드의개요 ] ( 작성기준일 : 2018년 7월 31일 ) 펀드명 Eastspring Investments - Asian Equity Income Fund 룩셈부르크관련법률에따라설립된개방형가변자본투자회사 (SICAV) 인 Eastspring 펀드구조 Investments의하위집합투자기구펀드최초설정일 2007년 9월 5일펀드규모미화 6.59억달러 ( 원화 7,430억원 ) 일본을제외한아시아태평양지역에서설립, 상장되거나주된사업활동을하는기업의주식및주식계증권에투자하여수익을추구함. 특히, 비교적배당성향이높은투자목적주식들로포트폴리오를구성하여배당수익과함께주식가격상승에따른자본이익의극대화를추구함. 비교지수 MSCI AC Asia Pacific ex Japan Index 100 펀드표시통화미국달러화 (US Dollar) 이스트스프링인베스트먼트싱가포르리미티드집합투자업자 (Eastspring Investments (Singapore) Limited) 기본적으로상향식 (Bottom-up) 방식에기초한개별기업분석과상대가치평가를통해투자대상을선정하고, 이와함께하향식 (Top-down) 방식에따른거시경제적요인을가미한운용전략주된 개별기업에대한신용분석과관련하여상향식 (Bottom-up) 방식에기초한펀더멘털투자전략리서치를통해자산의가치를평가하여확신이높은투자가치발굴에주력 펀드매니저, 섹터애널리스트, 포트폴리오전략가의상호협력을통한종목선정및포트폴리오최종구성 Margaret Weir 주요경력 : 담당운용역 년 Eastspring Investments 입사 - Aegon NV 상기의피투자집합투자기구는자본시장법에서정한등록요건과절차에따라금융위원회에지난 2011년 5월 22일등록되었으며, 관련증권신고서, 투자설명서를금융감독원전자공시시스템 ( 과해당 7

8 하위집합투자기구판매회사의영업점을통해열람하실수있습니다. 상기의피투자집합투자기구는시장상황및운용성과등에따라향후변경될수있습니다. 상기에기재된집합투자업자인이스트스프링인베스트먼트싱가포르리미티드는영국프루덴셜주식회사 (Prudential plc UK) 의계열사로, 미국에본사를둔푸르덴셜 (Prudential Financial Inc.) 과는아무런제휴관계가없습니다. 그러나상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. 3. 수익구조 해당사항없습니다. 4. 운용전문인력 ( 현재 ) 1) 책임운용전문인력 [ 모투자신탁포함 ] 운용현황 성명 나이 직위 운용중인다른 다른 주요운용경력및이력 집합투자기구수 운용자산규모 방대진 1974년생 상무 41개 8,203억 < 주요운용경력 > 해외투자및파생펀드운용 ~10.09 하이자산운용 ~ 현재이스트스프링자산운용코리아 < 이력 > - 서울대 운용중인다른집합투자기구수중성과보수가약정된집합투자기구 : 해당사항없음 상기인은이투자신탁의투자전략수립및투자의사결정등에주도적 핵심적역할을수행하는책임운용전문인력입니다. 상기운용전문인력이최근 3년동안운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모와수익률은금융투자협회홈페이 지 ( 를통하여확인할수있습니다. 5. 투자실적추이 ( 단위 : ) 최근 1 년차 최근2년차 최근3년차 최근4년차 최근5년차 도 ~ ~ ~ ~ ~ 투자신탁 클래스A 클래스A-E 클래스C 클래스C-E 클래스S 클래스C-P ( 금저축 ) 비교지수 비교지수 ( 벤치마크 ) : MSCI AC Asia Pacific ex Japan Index(USD) 95 + Call Loan 5 투자신탁은클래스별보수가반영되지않은전체펀드기준수익률을의미합니다. 8

9 도별수익률은해당되는각 1 년간의단순누적수익률로투자기간동안이투자신탁수익률의변동성을나타내는수치입니다. 전체클래스중대표클래스만작성되었고기타다른클래스의수익률은투자설명서를참고하시기바랍니다. (2) 주요투자위험및위험관리 1. 주요투자위험구분투자위험의주요내용이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실의위험이존재하며투자금액의손실내지감소의위험은전적으로투자자가부담하며, 집합투자업자나판매회사등어떤당사자도투자손실에대하여책임을지지아니합니다. 원본손실위험또한, 이투자신탁은예금자보호법의적용을받는은행의예금과달리실적에따른수익을취득하므로은행등에서판매하는경우에도예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지않습니다. 이투자신탁은투자신탁재산을아시아태평양 ( 일본제외 ) 지역의기업들이발행한주식등에주로투자하는외국집합투자기구의집합투자증권에투자하며채권및단기금융상품등도투자대상에포함되어있어증권의가격변동, 이자율등기타거시경제지표의변화에따른위험에노출됩니다. 또한시장위험으로인하여투자대상종목발행회사의영업환경, 시장위험재무상황및신용상태의악화를초래하여투자신탁의가치가변동될수있습니다. 아울러이투자신탁의주된투자대상인피투자집합투자기구를통해노출되는국가의정치적 경제적위험및투자증권의가치에부정적으로작용하는관련증권시장의법령및제도의급격한변화에노출될수있습니다. 피투자집합투자기구는아시아태평양 ( 일본제외 ) 지역의기업들이발행한주식등에주로투자하기때문에투자대상국가의시장, 정치및경제상황등에따른위험에더많이노출이되어있습니다. 그결과집중위험이높아지고특정국가와관련한문제는피투자국가위험집합투자기구의성과에대한부정적인영향을확대시킬수있고여러국가에분산투자하는펀드에비해상대적으로잠재적변동성이증가할위험이있습니다. 또한위험은정치적 경제적요인으로부터발생할수있으며당해국가의법률, 거래제한, 자금유동성등의요소들에의해서더커질수있습니다. 일부신흥시장국가들의정치및경제적이슈, 외국인투자제한, 미비한법적규제및불투명포트폴리오집한기업회계등으로인해신흥시장국가들에대한집중투자는선진국시장에대한투자대중위험비급격한가격변동을초래할수있으며, 이로인해높은투자위험에노출될수있습니다. 이투자신탁에서주요투자대상으로하는피투자집합투자기구등은피투자집합투자업자의운용전략에따라개별적인포트폴리오를보유하게되나, 그세부내역의전부또는일부가공개되지아니할수있으므로, 수익자는그세부내역에대해충분한정보를알지못할수재간접투자있습니다. 위험또한피투자집합투자기구에신탁재산의대부분을투자하는재간접형집합투자기구의특성상, 아시아태평양지역의주식시장의성과가일정기간지되어동투자신탁에반영됩니다. 이에따라특정시점에수익자가이해하는아시아태평양지역의주식시장성과와동투자신탁의성과가일치하지않을수있습니다. 집합투자기구의투자위험에대한세부사항은 투자설명서제2부집합투자기구에관한사항중 10. 집합투자기구의투자위험 을참고하시기바랍니다. 2. 투자위험에적합한투자자유형이투자신탁은실제수익률변동성을기준으로투자위험등급을측정하였으며, 최근결산일기준으로 3년간수익률변동성이 로 3등급에해당되는다소높은투자위험을지니고있습니다. 주1) 상기의투자위험등급은집합투자업자의분류기준에의한등급으로판매회사에서제시하는등급과는상이할수있습니다. 따라서이투자신탁을가입하시기전에해당판매회사의투자위험등급을확인하시기 9

10 바랍니다. 3. 위험관리 < 포트폴리오위험관리 > 포트폴리오위험을체계적으로관리하기위해피투자집합투자기구 (Eastspring Investments Asian Equity Income Fund) 의집합투자업자인이스트스프링인베스트먼트싱가포르 (Eastspring Investments Singapore) 에서는운용현황모니터링및성과측정과이투자신탁의포트폴리오에내재되어있는리스크분석등을통해운용의투명성을제고함과동시에포트폴리오위험이적절히관리될수있도록하고있습니다. < 환율변동위험관리 > 이투자신탁은환율변동위험을축소시키기위해환헤지전략을수행할예정입니다. Ⅲ. 집합투자기구의기타정보 (1) 과세 - 개인, 일반법인 15.4( 지방소득세포함 ): 투자자는투자대상으로부터발생한이자, 배당및양도차익 ( 해외주식매매차익포함 ) 에대하여소득세등 ( 개인, 일반법인 15.4) 을부담합니다. - 국내상장주식등에대한매매 평가손실이채권이자, 주식배당, 비상장주식평가등에서발생하는이익보다큰경우수익자입장에서는투자손실이발생했음에도불구하고과세될수있음을유의하시기바랍니다. - 퇴직금제도의세제 : 투자신탁에서발생한이익에대하여원천징수하지않으며, 투자자는퇴직금수령시관련세법에따라세금을부담하여일반투자신탁투자시와는상이한세율이적용됩니다. - 개인의간금융소득 ( 이자소득및배당소득 ) 합계액이 2천만원을초과하는경우에는 2천만원을초과하는금액을다른종합소득과합산하여개인소득세율로종합과세됩니다. - 세제혜택이적용되는집합투자기구및종류수익증권의경우에는과세내용이달라질수있으므로자세한내용은투자설명서를참고하시기바랍니다. (2) 전환절차및방법 (1) 클래스 C에가입한투자자는 1년이상경과시마다클래스 C2 -> 클래스 C3 -> 클래스 C4로자동전환됩니다. ( 전환일당일의기준가격으로전환 ) (2) 클래스 C2, 클래스 C3, 클래스 C4의경우에는최초가입이불가능한클래스로투자자는클래스 C 로만최초가입이가능합니다. (3) 집합투자기구의요약재무정보 집합투자기구의재무정보에대한내용은 투자설명서제3부. 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 중 1. 재무정보 를참고하시기바랍니다. [ 집합투자기구공시정보안내 ] 증권신고서 : 금융감독원전자공시시스템 (dart.fss.or.kr) 투자설명서 : 금융감독원 전자공시시스템 (dart.fss.or.kr), 한국금융투자협회 ( 집합투자업자 ( 및판매회사홈페이지 정기보고서 ( 영업보고서, 결산서류 ): 금융감독원홈페이지 ( 및한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 자산운용보고서 : 한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 및집합투자업자홈페이지 ( 수시공시 : 한국금융투자협회전자공시시스템 (dis.kofia.or.kr) 및집합투자업자홈페이지 ( 10

11 제 1 부 모집또는매출에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 명칭이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식 - 재간접형 ](AJ319) 클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스 A A-E A-G C C2 C3 C4 C-E C-G C-F 금융 투자협회코드 AJ320 AJ321 BW582 AJ323 AJ324 AJ325 AJ326 AJ322 BW583 AJ327 명칭클래스금융투자협회코드 이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식 - 재간접형 ](AJ319) 클래스클래스클래스클래스클래스 C-P C-P S C-I C-W ( 퇴직금 ) ( 퇴직금 )E 클래스 클래스 C-P2 C-P2 클래스S-P ( 금저축 ) ( 금저축 )E AJ328 AJ331 AJ329 BW584 AQ642 AU888 BW585 BW 집합투자기구의종류및형태가. 형태별종류 : 투자신탁나. 운용자산별종류 : 증권 ( 재간접형 ) 다. 개방형 폐쇄형구분 : 개방형 ( 환매가가능한투자신탁 ) 라. 추가형 단위형구분 : 추가형 ( 추가로자금납입이가능한투자신탁 ) 마. 특수형태 : 종류형 ( 판매보수등의차이로인하여기준가격이서로다른수종의수익증권이발행된투자신탁 ), 모자형 ( 모투자신탁이발행하는수익증권을자투자신탁이취득하는구조의투자신탁 ) 집합투자기구의종류및형태에도불구하고투자대상은여러가지다양한자산에투자될수있으며, 자세한투자대상은제2부 투자대상 과 투자전략 부분을참고하시기바랍니다. 3. 모집예정금액 : 10조좌 (1) 특별한사유가없는한추가모집 ( 판매 ) 은가능합니다. (2) 모집 ( 판매 ) 기간동안판매된금액이일정규모이하인경우이집합투자증권의설정이취소되거나해지될수있습니다. (3) 모집 ( 판매 ) 예정금액이줄거나모집 ( 판매 ) 예정기간이단축될수있으며, 이경우판매회사및집합투자업자의홈페이지를통해공시됩니다. 4. 모집의내용및절차 11

12 (1) 모집기간 : 모집개시이후특별한사유가없는한영업일에한하여모집및판매됩니다. (2) 모집장소 : 판매회사본 지점 ( 모집장소에관한자세한내용은협회 ( 및집합투자업자 ( 의인터넷홈페이지를참고하여주시기바랍니다. 모집 ( 매입 ) 방법및내용에대한자세한내용은제2부의 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준 을참고하시기바랍니다. 5. 인수에관한사항 : 해당사항없음 6. 상장및매매에관한사항 : 해당사항없음 제 2 부 집합투자기구에관한사항 1. 집합투자기구의명칭 명칭 이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식-재간접형 ](AJ319) 클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스클래스 A A-E A-G C C2 C3 C4 C-E C C-G C-F 금융 투자협회코드 AJ320 AJ321 BW582 AJ323 AJ324 AJ325 AJ326 AJ322 AJ323 BW583 AJ327 명칭클래스금융투자협회코드 이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식 - 재간접형 ](AJ319) 클래스클래스클래스클래스클래스 C-W C-P C-P S C-I ( 퇴직금 ) ( 퇴직금 )E 클래스 클래스 C-P2 C-P2 클래스S-P ( 금저축 ) ( 금저축 )E AJ328 AJ331 AJ329 BW584 AQ642 AU888 BW585 BW 집합투자기구의혁 변경시행일 변경사항 최초설정 클래스S 신설 신규설정자펀드정보반영에따른변경 - 이스트스프링월지급아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H) [ 주식-재간접형 ] 클래스 C-P2 신설에따른변경 환매수수료삭제 12

13 위험등급분류체계개편에따른투자위험등급변경 (1등급->2등급) 펀드결산에따른투자위험등급재측정 (2등급->3등급) - 클래스C-P 및 C-P2 명칭변경 클래스A-G, 클래스C-G, 클래스C-P( 퇴직금 )E, 클래스C-P2( 금저축 )E, 클래스S-P 신설에따른변경등 3. 집합투자기구의신탁계약기간이투자신탁은추가자금납입이가능한투자신탁으로별도의신탁계약기간을정하지않고있습니다. 투자신탁의신탁계약기간은일반적으로투자신탁의존속기간을의미하는것으로수익자의저축기간또는만기등의의미와다를수있습니다. 법령또는집합투자규약상일정한경우에는강제로해산 ( 해지 ) 되거나, 사전에정한절차에따라임의로해지 ( 해산 ) 될수있습니다. 자세한사항은 제5부집합투자기구의해지 를참고하시기바랍니다. 4. 집합투자업자회사명이스트스프링자산운용코리아 주소및락처서울특별시영등포구여의대로 70 ( 여의도동, 신한금융투자타워 ) ( 대표전화 : ) 집합투자업자 ( 자산운용회사 ) 에대한자세한사항은 제4부집합투자업자에관한사항 을참고하시기바랍니다. 5. 운용전문인력에관한사항 ( 현재 ) 2) 책임운용전문인력 [ 모투자신탁포함 ] 운용현황 성명 나이 직위 운용중인다른 다른 주요운용경력및이력 집합투자기구수 운용자산규모 방대진 1974년생 상무 41개 8,203억 < 주요운용경력 > 해외투자및파생펀드운용 ~10.09 하이자산운용 ~ 현재이스트스프링자산운용코리아 < 이력 > - 서울대 운용중인다른집합투자기구수중성과보수가약정된집합투자기구 : 해당사항없음 상기인은이투자신탁의투자전략수립및투자의사결정등에주도적 핵심적역할을수행하는책임운용 전문인력입니다. 상기운용전문인력이최근 3년동안운용한집합투자기구의명칭, 집합투자재산의규모와수익률은금융 투자협회홈페이지 ( 를통하여확인할수있습니다. 3) 책임운용전문인력최근변동내역 : 해당사항없음 6. 집합투자기구의구조 13

14 가. 집합투자기구의종류및형태 : 증권투자신탁 [ 재간접형 ], 추가형, 개방형, 종류형, 모자형 [ 집합투자기구의구조 ] 투자신탁의수익증권전환 (1) 클래스 C에가입한투자자는 1년이상경과시마다클래스 C2 -> 클래스 C3 -> 클래스 C4로자동전환됩니다. ( 전환일당일의기준가격으로전환 ) (2) 클래스 C2, 클래스 C3, 클래스 C4의경우에는최초가입이불가능한클래스로투자자는클래스 C 로만최초가입이가능합니다. 클래스클래스 A 클래스 A-E 클래스 A-G 나. 종류형구조이수익증권은판매보수의차이로인하여기준가격이다르거나판매수수료가다른여러종류의수익증권을발행하는종류형투자신탁으로써이투자신탁이보유한종류의수익증권은아래와같습니다. 수수료최초가입자격판매회사설정일선취판매 1) 후취판매 1) 환매보수 납입금액의제한없음 이내 판매회사가제공하는 납입금액의온라인창구를통한 이내가입자 투자자문업자로부터 투자자문을받고그 결과에따라펀드매수를 - 요청하는등 미설정 금융기관등으로부터납입금액의별도의투자권유없이 0.7 이내펀드를매수하는경우 일반창구판매 수수료 보수보다낮은 판매수수료 보수가 적용되는수익증권 보수집합투자신탁업자일반사무업자보수관리보수보수

15 클래스 C 제한없음 클래스 C2 미설정 클래스C수익증권보유1년이상인가입자 클래스 C3 미설정 클래스C2 수익증권보유1년이상인가입자 클래스 C4 미설정 클래스C3 수익증권보유1년이상인가입자 클래스 C-E 판매회사가제공하는온라인창구를통한가입자 투자자문업자로부터 투자자문을받고그 결과에따라펀드매수를 요청하는등 클래스 C-G 미설정 금융기관등으로부터별도의투자권유없이펀드를매수하는경우 일반창구판매보수보다 낮은판매보수가 적용되는수익증권 집합투자기구, 국가 재정법에따른기금, 클래스 C-F 법제9조제5 항제3 호에따른전문투자자, 100억이상개인고객, 억이상법인고객 클래스 C-I 미설정 납입금액 50억원이상의가입자 판매회사의 Wrap 클래스 C-W 미설정 Account, 특정금전신탁계좌를보유한가입자 집합투자증권에한정하여 클래스 S 투자중개업인가를받은회사 ( 겸영금융투자업자는제외 ) 가개설한온라인판매시스템에회원으로가입한투자자전용으로서후취판매수수료가부과되 - 3년미만환매시환매금액의 0.15 이내 는수익증권 15

16 집합투자증권에한정하여투자중개업인가를받은회사 ( 겸영금융투자업자는제외 ) 가개설한온라인판매시스템에회원으로가클래스입한투자자전용이며, 소 미설정 S-P 득세법제20 조의3 및소 득세법시행령제40 조의2 에따른금저축계좌를통하여가입할수있으며, 판매수수료가징구되지않는수익증권클래스근로자퇴직급여보장법에 C-P 따른퇴직금및개인퇴직 미설정 ( 퇴직계좌의가입자및퇴직금 금 ) 사업자근로자퇴직급여보장법에클래스따른퇴직금및개인퇴직 C-P 계좌의가입자및퇴직금 미설정 ( 퇴직사업자에한하는 금 )E 온라인 (On-Line) 전용수익증권소득세법제20조의3 및클래스소득세법시행령제 40조의 C-P 에따른금저축계좌를 ( 금 통하여가입할수있으며, 저축 ) 판매수수료가징구되지않는수익증권소득세법제20조의3 및소득세법시행령제 40조의클래스 2에따른금저축계좌를 C-P 미설정통하여가입할수있으며, ( 금 판매수수료가징구되지저축 )E 않는온라인 (On-Line) 전용수익증권주1) 선취및후취판매수수료는각클래스에서정한범위이내에서에서판매회사가정하며, 판매회사가수수료율을달리정하거나변경한경우에는판매회사 집합투자업자홈페이지및금융투자협회홈페이지를통해공시될예정입니다 다. 모자형구조이집합투자기구는법제233조에의거한모자형투자신탁으로써이투자신탁이투자하는모투자신탁내의다른자투자신탁은아래와같으며, 이투자신탁이투자하는모투자신탁에대한자세한내용은집합투자업자의인터넷홈페이지 ( 에게시되어있는모투자신탁의등록신청서를참조하여주시기바랍니다. 16

17 자투자신탁 모투자신탁 이스트스프링아시아퍼시픽고배당 증권모투자신탁 [ 주식 - 재간접형 ] 이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식-재간접형 ] 이스트스프링월지급아시아퍼시픽고배당증권자투자신탁 (H)[ 주식-재간접형 ] 투자신탁재산의 90 이상 투자신탁재산의 90 이상 [ 이투자신탁이투자하는모투자신탁에관한사항 ] 모투자신탁명이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권모투자신탁 [ 주식-재간접형 ] 주된투자대상투자전략및투자위험등록신청서제출일 주요투자대상및전략 아시아태평양 ( 일본제외 ) 지역의기업들이발행한국내및해외주식에주로투자하는외국집합투자기구의집합투자증권에신탁재산의대부분을투자 피투자펀드인 Eastspring Investments Asian Equity Income Fund는아시아태평양 ( 일본제외 ) 지역의기업들이발행한국내및해외주식가운데배당성향이높은주식들에주로투자하여배당수익과함께주식가격상승에따른자본이익의극대화를추구 2013년 6월 7일 7. 집합투자기구의투자목적이투자신탁은모투자신탁에신탁재산의대부분을투자하는자투자신탁으로모투자신탁은일본을제외한아시아태평양지역의기업들이발행한국내및해외주식에주로투자하는외국집합투자기구의집합투자증권을주된투자대상으로하여수익을추구하는것을목적으로합니다. 수익자는국내주식및외국통화로발행되어해외시장에서거래되는해외주식에직접투자하는위험과유사한위험을부담할수있으며, 국내및해외주식은국제금융시장과투자대상국가의주가, 금리, 환율및다양한경제변수에동되어수익이변동되는위험을가지고있습니다. 그러나이투자신탁의투자목적이반드시달성된다는보장은없으며, 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사등이투자신탁과관련된어떠한당사자도투자원금의보장또는투자목적의달성을보장하지아니합니다. 8. 집합투자기구의투자대상 가. 투자대상 투자대상투자비율투자대상내역 1 모투자신탁수익증권 90 이상 2 채권 10 이하 이스트스프링아시아퍼시픽고배당증권모투자신탁 [ 주식-재간접형 ] 환율변동위험을헤지하기위한통화관련파생상품거래의증거금으로사용하기위한국채증권, 지방채증권, 17

18 특수채증권 ( 법률에의하여직접설립된법인이발행한 채권을말한다 ), 사채권 ( 취득시신용평가등급이 AAA 이상이어야하며, 주식관련사채권, 사모사채권, 자산유 동화계획에따라발행하는사채및주택저당채권담보 부채권또는주택저당증권은제외한다 ) 3 단기대출, 금융기관예치, 환매조건부매수등 10 이하 30 이하의범위내에서 10 초과 수익증권의환매를원활하게하고투자대기자금의활용을위해운용집합투자업자가수익자의이익을위해필요하다고판단하는경우 파생상품 환율변동위험을헤지하기위해파생상품시장에서거 4 파생상품 매매에따른위험평가액기준 래되는통화관련장내및장외파생상품과이와유사한것으로서외국시장에서거래되는장내파생상품및 10 이하 외국거래상대방과체결하는장외파생상품을포함한다. 법시행령제 268 조제 4 항의규정에의한신탁업자고유재산과의거래위의내용에도불구하고아래의사유에해당하는경우에는 1, 2, 3, 4의투자한도를적용하지아니합니다. 다만, 다음제 4 호및제 5 호의사유에해당하는경우에는투자비율을위반한날부터 15 일이내에그투자한도에적합하도록하여야합니다. 1. 투자신탁최초설정일로부터 1 월간 2. 투자신탁회계기간종료일이전 1 월간 3. 투자신탁계약기간종료일이전 1 월간 4. 3 영업일동안누적하여추가설정또는해지청구가각각투자신탁자산총액의 10 를초과하는경우 5. 투자신탁재산인모투자신탁수익증권등의가격변동으로 1, 2, 3, 4의규정을위반하게되는경우 집합투자업자는투자대상자산의신용평가등급이규약제 17 조제 1 항에서정한신용평가등급미만으로하락한경우에는해당자산을 3 개월이내에처분하는등투자자보호를위한적절한조치를취하여야한다. 다만, 부도등으로유예기간 3 개월이내에해당자산의즉각적인처분이어려운경우에는신탁업자와협의하여유예기간장등필요한조치를취하여야한다. 18

19 모투자신탁주요투자대상 투자대상 투자비율 투자대상내역 60 이상 집합투자증권등 ( 단, 국내및법제 110 조에의하여신탁회사가발행한해외주식에주로수익증권, 법제 9 조 21 항의규정에의한투자하는외국집합집합투자증권및이와유사한것으로서투자기구의집합외국통화로표시된자산을포함투자증권에대한투자 60 이상 ) 주식 40 미만 법제 4 조제 4 항의규정에의한지분증권및법제 4 조제 8 항의규정에의한증권예탁증권중지분증권과관련된증권예탁증권및이와 유사한 것으로서 외국통화로 발행되어 해외시장에서거래되는증권을포함 나. 투자제한 집합투자업자는투자신탁재산을운용함에있어다음각호에해당하는행위를신탁업자에게지시 할수없습니다. 다만, 법령및규정에서예외적으로인정한경우에는그러하지아니합니다. 투자대상종류 투자제한의내용 적용예외 이투자신탁자산총액의 10 를초과하여법시행령제84조에서정하는집합투자업자의이해관계인과다음각목의어느하나에해당하는방법으로운용하는행위. 이해관계인에 다만, 집합투자업자의 대주주나 계열회사인 대한단기대출 이해관계인과는다음각목의방법으로운용할수없다. 가. 법제83조제4항에따른단기대출 나. 환매조건부매수 ( 증권을일정기간후에환매도할것을 조건으로매수하는것을말한다 ) 같은거래상대방과의파생상품거래에따른거래상대방위험평가액이투자신탁자산총액의 10 를초과하여투자 최초설정일로부터 1개월간 파생상품투자 하는행위 법시행령제80조제5항에서정하는적격요건을갖추지 못한자와장외파생상품을매매하는행위 19

20 모투자신탁주요투자제한 투자대상종류 투자제한의내용 적용예외 이 투자신탁 자산총액의 10 를 초과하여 법 시행령 제84조에서 정하는 집합투자업자의 이해관계인과 다음 각목의어느하나에해당하는방법으로운용하는행위. 다만, 이해관계인에대한단기대출 집합투자업자의대주주나계열회사인이해관계인과는다음각목의방법으로운용할수없다. 가. 법제83조제4항에따른단기대출 나. 환매조건부매수 ( 증권을일정기간후에환매도할것을 조건으로매수하는것을말한다 ) 이투자신탁자산총액의 100 분의 50 을초과하여같은 집합투자업자 ( 법제 279 조제 1 항의외국집합투자업자를 포함한다. 이하 같다 ) 가 운용하는 집합투자기구 ( 법제 279 조제 1 항의외국집합투자기구를포함한다. 이하 같다 ) 의 집합투자증권에 투자하는 행위와 이 투자신탁 자산총액의 100 분의 20 을초과하여같은집합투자기구의 집합투자증권에투자하는행위. 다만, 다음각목의경우에는 각목에서정하는바에따라이호본문에서정한한도를 초과하여투자할수있다. 가. 집합투자업자가 운용하는 집합투자기구 ( 외국집합투자기구의 경우에는 법제279조 제1항에 따라 등록된 것만 해당한다. 이하 같다.) 의 집합투자재산을 외화자산으로 100분의 70이상 운용하는 경우에 그 집합투자기구의집합투자증권에투자신탁자산총액의 100분의 100까지투자하는경우 나. 금융위원회가 정하여 고시하는 상장지수집합 투자기구 ( 상장지수집합투자기구와 비슷한 것으로서 외국 집합투자증권 상장지수집합투자기구를포함한다. 이하이항에서같다.) 의 투자 집합투자증권 ( 외국 집합투자증권의 경우에는 법제279조 제1항에 따라 등록한 집합투자기구의 집합투자증권에만 해당한다.) 에투자신탁자산총액의 100분의 100까지투자하는 경우 다. 같은집합투자업자가운용하는집합투자기구 ( 법제279조 제1항의 외국집합투자기구를 포함한다. 이하 이 목에서 같다 ) 의집합투자재산을둘이상의다른집합투자업자에게 위탁하여 운용하는 경우에 그 집합투자기구의 집합투자증권 ( 같은집합투자업자가운용하는집합투자기구의 자산총액의 100분의 90이상을외화자산에운용하는경우에 한한다.) 에각집합투자기구자산총액의 100분의 100까지 투자하는행위 라. 같은 상장지수집합투자기구의 집합투자증권 ( 법제279조 제1항의외국집합투자기구의집합투자증권을포함한다. 이하 이목에서 같다.) 에 각 집합투자기구 자산총액의 100분의 30까지투자하는경우 마. 투자자의보호및투자신탁재산의안정적운용을해칠염 려가없는행위로서금융위원회가정하여고시한경우 20

21 9. 집합투자기구의투자전략, 투자방침및수익구조가. 투자전략및위험관리 (1) 투자전략이투자신탁은모투자신탁에신탁재산의대부분을투자하는자투자신탁으로모투자신탁은일본을제외한아시아태평양지역의기업들이발행한국내및해외주식에주로투자하는외국집합투자기구의집합투자증권을주된투자대상으로하여수익을추구하는것을목적으로합니다. 이투자신탁은모투자신탁을통한외국통화표시의해외집합투자기구에대한투자로인해환율변동 위험에노출될수있으며, 환율변동위험을축소시키기위해피투자집합투자기구의표시통화나또 는하위자산의표시통화에대한환헤지전략을수행할예정입니다. 비교지수 ( 벤치마크 ) : MSCI AC Asia Pacific ex Japan Index(USD) 95 + Call Loan 5 MSCI AC Asia Pacific ex Japan Index : 일본을제외한아시아 10개국가 1) 의주식시장에대한성과를추적하는지수로, 시가총액이큰종목에주로투자하며각국가의주식시장시가총액의 85 수준을추적하는것을목표로함. 각주식에대한일일총수익 2) 을해당주식이상장되어있는국가의통화로산출하고, 이를시가총액비중에따라가중평균하여산출한지수임. 1) 중국, 홍콩, 인도네시아, 인도, 한국, 말레이시아, 필리핀, 싱가포르, 태국, 대만 2) 주식가격변동으로인한수익과배당으로발생되는수익을합산한수익 - 이투자신탁은일본을제외한아시아태평양지역의기업들이발행한국내및해외주식에주로투자하는외국집합투자기구의집합투자증권에투자하는투자신탁으로서이투자신탁의투자전략을고려하여상기지수를비교지수 ( 벤치마크 ) 로선정하였습니다. - 비교지수 ( 벤치마크 ) 수익률은이스트스프링자산운용코리아홈페이지 ( 에서확인가능합니다. - 집합투자업자는이투자신탁의성과비교등을위해서위와같은비교지수 ( 벤치마크 ) 를사용하고있으며시장상황및투자전략의변경, 새로운비교지수의등장에따라이비교지수는변경될수있습니다. 변경시법령에서정한절차 ( 수시공시등 ) 에따라공시될예정입니다. 그러나상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. (2) 위험관리 < 포트폴리오위험관리 > 포트폴리오위험을체계적으로관리하기위해피투자집합투자기구 (Eastspring Investments Asian Equity Income Fund) 의집합투자업자인이스트스프링인베스트먼트싱가포르 (Eastspring Investments Singapore) 에서는운용현황모니터링및성과측정과이투자신탁의포트폴리오에내재되어있는리스크분석등을통해운용의투명성을제고함과동시에포트폴리오위험이적절히관리될수있도록하고있습니다. < 환율변동위험관리 > 이투자신탁은환율변동위험을축소시키기위해환헤지전략을수행할예정입니다. 환헤지전략이란해외자산에투자함으로써발생할수있는환율변동위험을투자신탁내에서통화선물 21

22 또는통화선물환계약등을이용하여축소시키는전략을말합니다. 해외자산의경우에는대부분외국통화로발행되기때문에해외자산에투자한이후외국통화의가치가원화가치대비하락하면환차손 ( 환율변동에따른손실 ) 이발생하게되며, 외국통화의가치가원화가치대비상승하면환차익 ( 환율변동에따른이익 ) 이발생하게됩니다. 따라서환헤지전략은환율변동에따른추가적인손실을방지해줄수도있지만이와반대로추가적인수익달성의기회를제한할수도있습니다. 이투자신탁에서는환헤지전략을수행하는것을원칙으로하지만환율변동위험에대한 100 헤지는불가능하며, 환헤지가가능하다고판단되는해외자산에대하여평가액의 90±10 수준에서환헤지를수행할예정입니다. 다만, 투자신탁의설정 해지, 해외자산의가격변동, 외국통화와원화간의환율변동및외환시장의상황등에따라실제환헤지비율은상기의목표환헤지비율과상이할수있으며환헤지거래에따른수수료등의추가적인비용이소요됩니다. 이투자신탁은환헤지전략을수행하기위해통화관련장내외파생상품 ( 선물, 옵션, 선물환, 스왑등 ) 등을주요투자수단으로사용할수있으며, 환헤지전략의기본목적인위험회피이외의다른목적으로파생상품을통한레버리지효과를유발하지는않을예정입니다. * 환헤지비용이투자신탁은환헤지전략을수행하기위해통화선물또는통화선물환계약등의통화관련장내외파생상품을활용할예정입니다. 환헤지에따른비용을산출함에있어장내파생상품은증거금및수수료등비용이정형화되어있어비용산출이가능하나, 장외파생상품은비용이정형화되어있지않고거래상대방과의계약환율자체에이미비용이반영되어있어비용만을별도로분리하여산출하는것이불가능합니다. 따라서환헤지비용을기재함에있어장내파생상품의환헤지비용만을표시할경우에투자자에게부적절하거나잘못된정보를제공하게될수있으므로환헤지에따른비용을별도로기재하지아니합니다. * 투자신탁수익률에미치는효과환헤지전략은일반적으로투자대상국가의통화가치하락에따른자산가치변동을방어하기위해이용되고있습니다. 이론적으로환율이하락할경우환헤지에서환차익이발생하여해외자산가치의하락을상쇄할수있으며, 환율이상승할경우환헤지에서환차손이발생하나해외자산가치의상승으로상쇄될수있어투자신탁수익률은환율변동위험으로부터보호할수있습니다. 하지만투자대상자산의가치변동, 환헤지전략실행시기의시차, 환헤지비용등의이유로환율변동으로인한각각의환차손과환차익이완벽하게상쇄되기는불가능합니다. 따라서집합투자업자가환헤지전략을수행한다고하여이투자신탁의수익률이환율변동위험에서완전히자유로운것은아니며투자대상자산의가치변동과환율변동으로인해투자신탁수익률에반드시긍정적인효과를나타내는것은아닙니다. 또한환헤지전략을수행할경우거래수수료등의추가적인비용이소요되어투자신탁수익률에부정적인영향을줄수있습니다. 모투자신탁주요투자전략 이투자신탁은룩셈부르크에설립된외국집합투자기구인 Eastspring Investments의하위집합투자기구인 Eastspring Investments Asian Equity Income Fund ( 이하 피투자펀드 ) 에 22

23 신탁재산의대부분을투자하여수익을추구합니다. 이투자신탁의피투자펀드인 Eastspring Investments - Asian Equity Income Fund 는아시아 태평양 ( 일본제외 ) 지역의기업들이발행한국내및해외주식가운데배당성향이높은주식들에 주로투자하여배당수익과함께주식가격상승에따른자본이익의극대화를추구합니다. [ 이투자신탁이투자하는피투자펀드의개요 ] ( 작성기준일 : 2018년 7월 31일 ) 펀드명 Eastspring Investments - Asian Equity Income Fund 룩셈부르크관련법률에따라설립된개방형가변자본투자회사 (SICAV) 인펀드구조 Eastspring Investments의하위집합투자기구펀드최초설정일 2007년 9월 5일펀드규모미화 6.59억달러 ( 원화 7,430억원 ) 일본을제외한아시아태평양지역에서설립, 상장되거나주된사업활동을하는기업의주식및주식계증권에투자하여수익을추구함. 특히, 비교적배당성향투자목적이높은주식들로포트폴리오를구성하여배당수익과함께주식가격상승에따른자본이익의극대화를추구함. 비교지수 MSCI AC Asia Pacific ex Japan Index 100 펀드표시통화미국달러화 (US Dollar) 이스트스프링인베스트먼트싱가포르리미티드집합투자업자 (Eastspring Investments (Singapore) Limited) 기본적으로상향식 (Bottom-up) 방식에기초한개별기업분석과상대가치평가를통해투자대상을선정하고, 이와함께하향식 (Top-down) 방식에따른거시경제적요인을가미한운용전략주된 개별기업에대한신용분석과관련하여상향식 (Bottom-up) 방식에기초한펀더투자전략멘털리서치를통해자산의가치를평가하여확신이높은투자가치발굴에주력 펀드매니저, 섹터애널리스트, 포트폴리오전략가의상호협력을통한종목선정및포트폴리오최종구성 Margaret Weir 주요경력 : 담당운용역 년 Eastspring Investments 입사 - Aegon NV 상기의피투자집합투자기구는자본시장법에서정한등록요건과절차에따라금융위원회에지난 2011년 5월 22일등록되었으며, 관련증권신고서, 투자설명서를금융감독원전자공시시스템 ( 과해당하위집합투자기구판매회사의영업점을통해열람하실수있습니다. 상기의피투자집합투자기구는시장상황및운용성과등에따라향후변경될수있습니다. 상기에기재된집합투자업자인이스트스프링인베스트먼트싱가포르리미티드는영국프루덴셜주식회사 (Prudential plc UK) 의계열사로, 미국에본사를둔푸르덴셜 (Prudential Financial Inc.) 과는아무런제휴관계가없습니다. 23

24 그러나상기의투자전략등이반드시달성된다는보장은없습니다. 나. 수익구조 : 해당사항없음 10. 집합투자기구의투자위험이집합투자기구는법제233조에의거한모자형투자신탁의자투자신탁으로이투자신탁이투자하는모투자신탁의투자위험을포함하여기재하고있습니다. 아래의투자위험은본자료의작성시점현재중요하다고판단되는위험을기재한것이며, 발생가능한모든위험을기재한것이아닙니다. 또한향후운용과정등에서현재로는예상하기어려운위험이발생하거나현재시점에서는중요하지않다고판단되어기재에누락되어있는위험의정도가커져그위험으로부터심각한손실이발생할수도있음을유의하시기바랍니다. 가. 일반위험구분원본손실위험시장위험환율변동에따른위험발행자및거래상대방신용위험 투자위험의주요내용이투자신탁은원본을보장하지않습니다. 따라서투자원본의전부또는일부에대한손실의위험이존재하며투자금액의손실내지감소의위험은전적으로투자자가부담하며, 집합투자업자나판매회사등어떤당사자도투자손실에대하여책임을지지아니합니다. 또한, 이투자신탁은예금자보호법의적용을받는은행의예금과달리실적에따른수익을취득하므로은행등에서판매하는경우에도예금자보호법에따라예금보험공사가보호하지않습니다. 이투자신탁은투자신탁재산을아시아태평양 ( 일본제외 ) 지역의기업들이발행한주식등에주로투자하는외국집합투자기구의집합투자증권에투자하며채권및단기금융상품등도투자대상에포함되어있어증권의가격변동, 이자율등기타거시경제지표의변화에따른위험에노출됩니다. 또한시장위험으로인하여투자대상종목발행회사의영업환경, 재무상황및신용상태의악화를초래하여투자신탁의가치가변동될수있습니다. 아울러이투자신탁의주된투자대상인피투자집합투자기구를통해노출되는국가의정치적 경제적위험및투자증권의가치에부정적으로작용하는관련증권시장의법령및제도의급격한변화에노출될수있습니다. 해외투자자산은필적으로국내통화와투자대상국통화와의환율변동에따르는위험을부담하게됩니다. 따라서환율변동에따른투자신탁재산의가치변동이발생할수있습니다. 피투자집합투자기구가보유하고있는증권, 단기금융상품을발행한회사나환헤지관련파생상품의거래상대방이신용등급의하락또는부도등과같은신용사건에노출되는경우그증권, 단기금융상품및장외파생상품등의가치가하락할수있습니다. 24

25 이자율변동위험유동성위험파생상품투자위험장외파생상품거래상대방위험 채권의가격은이자율에의해결정됩니다. 일반적으로이자율이하락하면채권가격상승에의한자본이득이발생하고이자율이상승하면자본손실이발생합니다. 따라서채권을만기까지보유하지않고중도에매도하는경우에는시장상황에따라손실또는이득이발생할수있습니다. 특히, 발행자의신용등급이낮아상대적으로고금리를지급하는채권에투자하는경우신용등급이높은채권에비하여이자율변동시가격변동폭이더클수있습니다. 피투자집합투자기구투자대상자산의신용등급하락또는부도등과같은신용사건이발생하는경우및증권시장의거래중단에따른환금성의결여등으로투자신탁재산가치의하락을초래할수있습니다. 파생상품은적은증거금으로거액의투자 ( 노출 ) 가가능한레버리지효과 ( 지렛대효과 ) 로인하여기초자산에직접투자하는경우에비하여훨씬높은위험에노출될수있습니다. 표준화된장내거래에비해장외거래는개별적인계약이므로장내거래참여자들에게제공되는거래의이행을보증하는보호장치가없으며, 규제나감독이엄격하지않습니다. 일반적으로장외파생상품은장외파생상품을발행한회사와의직접적인거래이므로그회사의영업환경, 재무상황및신용상태등의악화에따라장외거래의거래상대방이거래의무를이행하지않을경우장외파생상품의원리금을제때에받지못하거나, 받지못할수도있습니다. 또한장외시장은장내시장보다유동성이취약하므로계약청산이어려울수있으며, 거래상대방의거래불이행발생시투자신탁은예상된자산을수령할수없게될수있으며, 이에따라투자원금손실이발생할수있습니다. 이러한이유로환매기등으로인한기회비용이발생할수있으며, 투자원금손실이발생할수있습니다. 이투자신탁의경우, 환헤지를목적으로파생상품을사용할수있으며, 이경우, 장외파생상품의거래불이행위험등에노출되어있습니다. 나. 특수위험구분국가위험포트폴리오집중위험 투자위험의주요내용피투자집합투자기구는아시아태평양 ( 일본제외 ) 지역의기업들이발행한주식등에주로투자하기때문에투자대상국가의시장, 정치및경제상황등에따른위험에더많이노출이되어있습니다. 그결과집중위험이높아지고특정국가와관련한문제는피투자집합투자기구의성과에대한부정적인영향을확대시킬수있고여러국가에분산투자하는펀드에비해상대적으로잠재적변동성이증가할위험이있습니다. 또한위험은정치적 경제적요인으로부터발생할수있으며당해국가의법률, 거래제한, 자금유동성등의요소들에의해서더커질수있습니다. 일부신흥시장국가들의정치및경제적이슈, 외국인투자제한, 미비한법적규제및불투명한기업회계등으로인해신흥시장국가들에대한집중투자는선진국시장에대한투자대비급격한가격변동을초래할수있으며, 이로인해높은투자위험에노출될수있습니다. 25

26 재간접투자위험환헤지실행에따른위험외국세법에의한과세에따른위험 이투자신탁에서주요투자대상으로하는피투자집합투자기구등은피투자집합투자업자의운용전략에따라개별적인포트폴리오를보유하게되나, 그세부내역의전부또는일부가공개되지아니할수있으므로, 수익자는그세부내역에대해충분한정보를알지못할수있습니다. 또한피투자집합투자기구에신탁재산의대부분을투자하는재간접형집합투자기구의특성상, 아시아태평양지역의주식시장의성과가일정기간지되어동투자신탁에반영됩니다. 이에따라특정시점에수익자가이해하는아시아태평양지역의주식시장성과와동투자신탁의성과가일치하지않을수있습니다. 이투자신탁은환율변동에대한위험을축소시키기위해피투자집합투자기구의표시통화나하위자산의표시통화를기준으로환헤지가가능한외국통화에대해서는직접적인환헤지를실시하며환헤지가현실적으로불가능하거나어려운기타외국통화에대해서는헤지가가능한주요외국통화와의상관관계를분석하여주요외국통화를활용해환헤지를실시하고있습니다. 하지만통화간의상관관계가시점마다변동하고피투자집합투자기구의표시통화와피투자집합투자기구에편입된자산의표시통화가상이할수도있어환율변동위험을완전히제거하는것은불가능합니다. 그리고투자신탁의설정과해지, 하위자산의가격변동, 환율변동및외환시장등의상황에따라실제환헤지비율은목표환헤지비율과상이할수있습니다. 또한환헤지를실행하기위해서장외파생상품 ( 선물환및스왑계약등 ) 을활용하게됨에따라추가적인거래상대방신용위험에노출될수있으며, 거래수수료등의추가적인비용이소요되어환헤지가집합투자기구성과에부정적인영향을미칠수있습니다. 단, 환헤지의기본목적인위험회피이외의다른목적으로파생상품을통한레버리지효과를유발하지는않을예정입니다. 해외증권에투자할경우해당증권이특정국가에상장되어거래됨에따라특정외국의세법에의한배당소득세, 양도소득세등이부과될수있으며, 향후특정국가의세법변경으로높은세율이적용될경우투자신탁이수령하는세후배당소득, 세후양도소득등이예상보다감소할수있습니다. 다. 기타투자위험구분환매중재산가치변동위험환매청구제한및환매기위험 투자위험의주요내용환매청구일과환매일 ( 기준가격적용일 ) 이다르기때문에환매청구일로부터환매일 ( 기준가격적용일 ) 까지의투자신탁재산의가치변동에따른위험에노출됩니다. 대량환매의발생등으로인해수익자의이익또는수익자간의형평성을해할우려가있거나투자신탁재산의매각이불가능한경우등의특별한사유로인해수익자의환매청구에응하지않을수있으며, 환매대금의지급을기할수있습니다. 환매가기되는사유에대해서는본신고서제2부중 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준 에서상세하게설명되어있습니다. 26

27 전부해지위험 투자신탁을설정한후 1년이되는날에원본액이 50억원미만인경우또는투자신탁을설정하고 1년이지난후 1개월간계속하여투자신탁의원본액이 50억원미만인경우등의사유발생시집합투자업자는투자자의동의없이투자신탁을전부해지할수있습니다. 라. 이집합투자기구에적합한투자자유형 이투자신탁은실제수익률변동성을기준으로투자위험등급을측정하였으며, 최근결산일 기준으로 3년간수익률변동성이 로 3등급에해당되는다소높은투자위험을지니고 있습니다. 수익률변동성은최근결산일기준이전 3년간주간수익률의환산표준편차로 측정하였으며, 표준편차가 클수록 변동성이 심하므로 더 높은 투자위험을 갖는다는 것을 의미합니다. 이투자신탁은주식시장의높은변동성과함께투자대상지역또는국가의경제여건변화와주식가치의변동이높은상관관계를갖고있다는점을충분히이해하며, 외국통화로표시된투자대상주식과관련된높은수준의투자위험을감내할수있고투자원본손실이발생할수있다는위험을충분히숙지하고있는장기투자자에게적합한상품입니다. 추후이투자신탁의매결산시마다결산일기준이전 3년간주간수익률의환산표준편차를재측정하게되며, 이경우투자위험등급이변동될수있음을유의해주시기바랍니다. < 위험등급분류기준 - 실제수익률변동성기준 )> 위험등급 ( 매우높은 ( 높은위험 ) ( 다소높은 ( 보통위험 ) ( 낮은위험 ) ( 매우낮은 위험 ) 위험 ) 위험 ) 수익률변동성 25 초과 25 이하 15 이하 10 이하 5 이하 0.5 이하 수익률변동성 : 최근결산일기준이전 3년간주간수익률의환산표준편차로측정하였으며, 해당기간동안투자신탁의수익률이평균수익률과대비하여변동한범위를측정합니다. 11. 매입, 환매, 전환절차및기준가격적용기준가. 매입 (1) 매입방법 27

28 이투자신탁의수익증권은판매회사의영업시간중판매회사창구에서직접매입신청하실수 있습니다. 다만, 판매회사에서온라인판매를개시하는경우, 온라인을통한매입도가능합니다. 또한판매회사에따라이투자신탁의매입시자동이체를통한자금납입이가능함을알려드립니다. (2) 종류별가입자격 이투자신탁의가입가능한수익증권의종류및가입자격은아래와같습니다. 종류별 가입자격 클래스 A 가입제한은없으며, 선취판매수수료가부과되는수익증권에가입하고자하는투자자가가입이가능한클래스 클래스 A-E 판매회사가제공하는온라인창구를통해선취판매수수료가부과되는수익증권에가입하고자하는투자자가가입이가능한클래스 투자자문업자로부터투자자문을받고그결과에따라펀드매수를요청하는등 클래스 A-G 금융기관등으로부터 별도의 투자권유 없이 펀드를 매수하는 경우 일반 창구판매수수료 보수보다낮은판매수수료 보수가적용되는수익증권 클래스 C 가입제한은없으며, 선취 / 후취판매수수료가부과되지않는수익증권에가입하고자하는투자자가가입이가능한클래스 클래스 C2 클래스 C 수익증권을보유하고 1년이경과한가입자가전환하게되는클래스 클래스 C3 클래스 C2 수익증권을보유하고 1년이경과한가입자가전환하게되는클래스 클래스 C4 클래스 C3 수익증권을보유하고 1년이경과한가입자가전환하게되는클래스 클래스 C-E 판매회사가제공하는온라인창구를통해가입이가능한클래스 투자자문업자로부터투자자문을받고그결과에따라펀드매수를요청하는등 클래스 C-G 금융기관등으로부터 별도의 투자권유 없이 펀드를 매수하는 경우 일반 창구판매보수보다낮은판매보수가적용되는수익증권 클래스 C-F 집합투자기구, 국가재정법에따른기금, 법제9조제5항제3호에따른전문투자자, 100억원이상의개인고객, 500억원이상의법인고객이가입이가능한클래스 클래스 C-I 납입금액 50억원이상인투자자가가입이가능한클래스 클래스 C-P( 퇴직금 ) 근로자퇴직급여보장법에따른퇴직금및개인퇴직계좌의가입자및퇴직금사업자가가입이가능한클래스 클래스근로자퇴직급여보장법에따른퇴직금및개인퇴직계좌의가입자및퇴직금 C-P 사업자가가입이가능한온라인 (On-Line) 전용클래스 ( 퇴직금 )E 클래스 C-W 판매회사의 Wrap Account, 특정금전신탁계좌를보유한가입자가가입이가능한클래스 집합투자증권에한정하여투자중개업인가를받은회사 ( 겸영금융투자업자는 클래스 S 제외 ) 가개설한온라인판매시스템에회원으로가입한투자자전용으로서 후취판매수수료가부과되는수익증권 집합투자증권에한정하여투자중개업인가를받은회사 ( 겸영금융투자업자는 클래스 S-P 제외 ) 가개설한온라인판매시스템에회원으로가입한투자자전용이며, 소득세법제20조의3 및소득세법시행령제40조의2에따른금저축계좌를 통하여가입할수있으며, 판매수수료가징구되지않는수익증권 28

29 클래스소득세법제20조의3 및소득세법시행령제40조의2에따른금저축계좌를 C-P2 통하여가입할수있으며, 판매수수료가징구되지않는수익증권 ( 금저축 ) 클래스 C-P2 ( 금저축 )E 소득세법제20조의3 및소득세법시행령제40조의2에따른금저축계좌를통하여가입할수있으며, 판매수수료가징구되지않는온라인 (On-Line) 전용수익증권 (3) 매입청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 오후 5시이전에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일 (D) 로부터제3영업일 (D+2) 에공고되는수익증권의기준가격을적용 ( 나 ) 오후 5시경과후에자금을납입한경우 : 자금을납입한영업일 (D) 로부터제4영업일 (D+3) 에공고되는수익증권의기준가격을적용 제1 영업일 제2 영업일 제3 영업일 제4 영업일 D D+1 D+2 D+3 자금납입일 (5시이전 ) 기준가격적용일 자금납입일 (5시경과후 ) 기준가격적용일 ( 다 ) 이투자신탁을최초로설정하는때에는투자신탁최초설정일의기준가격은 1,000원으로합니 다. (4) 매입청구의취소 ( 정정 ) 등 이투자신탁수익증권매입청구의취소또는정정은매입청구일당일 17시 ( 오후5시 ) 이전까지만 가능합니다. 다만, 17시 ( 오후5시 ) 경과후매입청구를한경우에는당일중판매회사의영업가능 시간까지만매입의취소또는정정이가능합니다. 기준시점은판매회사의전산시스템에의하여 거래전표에표시된시간으로구분하여처리합니다. 나. 환매 (1) 수익증권의환매 이투자신탁의수익증권은판매회사영업시간중판매회사창구에서직접환매청구하실수 있습니다. (2) 환매청구시적용되는기준가격 ( 가 ) 오후 5시이전에환매를청구한경우 : 환매를청구한날 (D) 로부터제4영업일 (D+3) 에공고되는수익증권의기준가격을적용하여 제9영업일 (D+8) 에관련세금등을공제한후환매대금을지급합니다. ( 나 ) 오후 5시경과후에환매를청구한경우 : 환매를청구한날 (D) 로부터제5영업일 (D+4) 에공고되는수익증권의기준가격을적용하여 제10영업일 (D+9) 에관련세금등을공제한후환매대금을지급합니다. 제1 영업일 제2 영업일 제3 영업일 제4 영업일 제5 영업일 제6 영업일 제7 영업일 제8 영업일 제9 영업일 제10영업일 D D+1 D+2 D+3 D+4 D+5 D+6 D+7 D+8 D+9 환매청구일 (5시이전 ) 기준가격적용일 환매대금지급일 29

30 환매청구일기준가격환매대금 (5시경과후 ) 적용일지급일 ( 다 ) 판매회사해산 허가취소, 업무정지등의사유 ( 이하 해산등 ) 로인하여환매청구에응할수없는경우에는집합투자업자에게직접청구할수있으며, 집합투자업자가해산등으로인하여환매에응할수없는경우에는신탁업자에직접청구할수있습니다. (3) 환매수수료이투자신탁은환매수수료를부과하지아니합니다. (4) 환매청구의취소 ( 정정 ) 등이투자신탁수익증권환매청구의취소또는정정은환매청구일당일 17시 ( 오후5시 ) 이전까지만가능합니다. 다만, 17시 ( 오후5시 ) 경과후환매청구를한경우에는당일중판매회사의영업가능시간까지만환매의취소또는정정이가능합니다. 기준시점은판매회사의전산시스템에의하여거래전표에표시된시간으로구분하여처리합니다. (5) 수익증권의일부환매수익자는보유한수익권좌수중일부에대하여환매를청구할수있습니다. 수익자가수익증권의일부에대한환매를청구한경우판매회사는그수익증권을환매하고, 잔여좌수에대하여는새로운수익증권을교부합니다. (6) 수익증권의환매제한집합투자업자는다음과같은경우에는환매청구에응하지아니할수있습니다. 1수익자또는질권자로서권리를행사할자는정하기위하여일정한날을정하여수익자명부에기재된수익자또는질권자를그권리를행사할수익자또는질권자로보도록한경우로서이일정한날의 7영업일전 (17시경과후에환매청구하는경우에는 8영업일전 ) 과그권리를행사할날까지의사이에환매청구를한경우 2 법령또는법령에의한명령에의하여환매가제한되는경우 (7) 수익증권의환매기법령과집합투자규약에서정한사유로인하여환매일에환매금액을지급할수없게된경우집합투자업자는수익증권의환매를기할수있습니다. 환매가기된경우집합투자업자는지체없이환매기사유및수익자총회개최등향후처리계획을수익자및판매회사에게통지하여야합니다. 환매기사유 1 투자신탁재산의처분이불가능하여사실상환매에응할수없는경우 2 피투자집합투자기구의환매가기된경우 3 수익자간의형평성을해할우려가있는경우 4 1 내지 3에준하는사유로서금융위원회가환매기가필요하다고인정하는사유 환매기기간중에는이투자신탁수익증권의발행및판매를할수없습니다. (8) 수익증권의부분환매집합투자업자는간접투자재산의일부가환매기사유에해당하는경우그일부에대하여는환매를기하고나머지에대하여는집합투자자가보유하고있는집합투자증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 환매기사유에해당하거나수익자총회 ( 환매기총회 ) 에서부분환매를결의하는경우환매기자산에해당하지아니하는자산에대하여는수익자가보유하는수익증권의지분에따라환매에응할수있습니다. 30

31 다. 전환 : (1) 클래스 C에가입한투자자는 1년이상경과시마다클래스 C2 -> 클래스 C3 -> 클래스 C4로자동전환됩니다. ( 전환일당일의기준가격으로전환 ) (2) 클래스 C2, 클래스 C3, 클래스 C4의경우에는최초가입이불가능한클래스로투자자는클래스 C 로만최초가입이가능합니다. (3) 아래의사유가발행하는경우수익증권환매에따른환매수수료를징구하지아니합니다. - 수익증권종류의전환을위하여환매청구하는경우 - 수익증권을전환한후환매청구하는경우 ( 클래스 C 가입자의경우전환시환매수수료부과기간이경과하였으므로, 전환한이후의보유클래스에서는환매수수료를부과하지않습니다. 단, 전환한후추가납입분에대해서는그러하지아니합니다.) 12. 기준가격산정기준및집합투자재산의평가가. 기준가격의산정및공시구분내용당일에공고되는기준가격은공고일의직전일대차대조표상에계상된투자신탁의자산총액에서부채총액을차감한금액 ( 이하 순자산총액 이라한다 ) 을산정방법직전일의수익증권총좌수로나누어 1,000좌단위로 4사5입하여원미만둘째자리까지계산합니다. 종류간기준가격이판매보수의차이로인하여종류 (Class) 간기준가격이상이할수있습니다. 상이한이유기준가격은매일산정합니다. 다만, 수익자가없는종류수익증권의기준가격산정주기은산정 공지하지아니합니다. 공시시기산정된기준가격을매일공고 게시합니다. 1,000좌단위로원미만셋째자리에서 4사5입하여원미만둘째자리로계산하공시방법여공시판매회사영업점, 집합투자업자 ( 판매회사 협공시장소회 ( 인터넷홈페이지 공휴일, 국경일등은기준가격이공시되지않습니다. 나. 집합투자재산의평가방법 31

32 법제238조에따라집합투자재산을평가함에있어, 집합투자업자는평가시점 ( 한국시간으로오후 5시 30분. 단변동가능함 ) 의최종시가또는평가일의공정가액 ( 신뢰할만한시가가없는경우 ) 을사용하여집합투자재산을평가합니다. 이투자신탁은시차가있는시장에투자할수있습니다. 따라서, 만약평가시점이전에해당시장의당일최종시가가나오지않는경우에는, 직전의최종시가를사용하여외화자산을평가하게됩니다. 집합투자업자의집합투자재산평가위원회는충실의무를준수하고평가의일관성을유지할수있도록자산의종류별로아래의평가방법을고려하여평가합니다. 수익자의최선의이익이라고판단하는경우, 집합투자업자는신탁업자의동의하에이투자신탁의순자산가치가좀더공정하게반영되도록하기위하여이투자신탁의순자산가치를조정할수있습니다. 집합투자재산에속하는자산은그종류별로다음과같이평가합니다. 대상자산평가방법상장주식평가기준일에증권시장에서거래된최종시가취득원가또는채권평가회사 공인회계사법에의한회계법인 신용정보의이용및보호에관한법률제4조의규정에따라신용비상장주식평가업무에대한허가를받은자가제공하는가격정보를기초로한가격장내파생상품해당장내파생상품이거래되는증권시장등이발표하는가격관련법령및규정에의한가격을기초로하여집합투자재산평장외파생상품가위원회가정하는가격 ( 평가기준일이속하는달의직전 3월간계속매월 10일이상증권시장에서시세가형성된채권 ) 상장채권평가기준일에유가증권시장에서거래된최종시가를기준으로 2 이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격 ( 위상장채권조건에해당하지않은상장채권포함 ) 2 이상의비상장채권채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격기업어음또는금융기관이 2이상의채권평가회사가제공하는가격정보를기초로한가격발행한채무증서평가기준일에공고된기준가격 ( 모자형집합투자기구의모집합투집합투자증권자기구의투자증권인경우에는평가기준일에산출된기준가격 ). 다만, 상장된집합투자증권은증권시장에서거래된최종시가외화표시유가증권인해당유가증권을취득한국가에소재하는증권시장최종시가상장주식및상장채권평가기준일의최근일에공고된그외국집합투자증권의기준가외국집합투자증권격. 다만, 외국시장에상장된외국집합투자증권은그외국집합투자증권이거래되는외국의시장에서거래된최종시가비상장외화표시증권채권평가회사가제공한가격을기초로한가격 32

33 평가일의외국환거래법에의한외국환중개회사에서고시하는최근거래일의매매기준율또는최종시가. 이경우외국환중개회사가매매기준율또는최종시가를고시하기전에전자매체등을이용하여미리고지한환율 ( 외국의뉴스통신사등금융감외화표시자산을한국독위원회가정하여고시하는자가외국환중개회사에제공하는원화로환산하는환율환율이있는경우그환율을포함한다 ) 이있는경우에는, 그환율을사용하여평가할수있음. 단, 외국환중개회사로부터관련환율정보를얻을수없는경우에는채권평가회사로부터제공된환율정보를이용가능 단, 평가일현재신뢰할만한시가가없다고판단되는경우에는공정가액 ( 즉, 집합투자업자의집합투자재산평가위원회가충실의무를준수하고평가의일관성을유지하여평가한가격 ) 으로할수있다. 13. 보수및수수료에관한사항 1) 이투자신탁은운용및판매등의대가로수수료및보수를지급하게되며, 가입자격에따라아래와같이보수및수수료등의차이가있습니다. 2) 이집합투자기구의판매보수와관련하여집합투자증권의판매회사가해당집합투자기구의투자자에게지속적으로제공하는용역의대가에관한내용이기재된자료를투자자에게교부하고설명해야합니다. 가. 투자자에게직접부과되는수수료지급비율 ( 또는지급금액 ) 클래스 C, 클래스C2, 클래스C3, 클래스C4, 클래스C-E, 클래스C-G, 클래스C-F, 클래스C-I, 지급구분클래스클래스클래스클래스클래스C-W, 클래스C-P( 퇴직금 ), 클래스C- 시기 A A-E A-G S P( 퇴직금 )E, 클래스C-P2( 금저축 ), 클래스C-P2( 금저축 )E, 클래스S-P 납입금액납입금액선취판매납입금액의의 1.0 의 매입시수수료 1) 0.5 이내이내이내 3년미만후취판매환매시 수수료 1) 환매금액의 0.15 이내환매 - 환매시수수료주1) 선취및후취판매수수료는각클래스에서정한범위이내에서판매회사가정하며, 판매회사가수수료율을달리정하거나변경한경우에는판매회사집합투자업자홈페이지및금융투자협회홈페이지를통해공시될예정입니다. 나. 집합투자기구에부과되는보수및비용수익자의자격클래스지급비율 ( 또는지급금액 ) 33

34 집합투자업자보수 판매회사보수 신탁업자보수 일반사무관리회사보수 기타 비용 1) 총보수및비용 총보수및비용 ( 피투자집합투자기구보수포함 ) 2) 증권거래 비용 3) 제한없음 클래스 A 판매회사가제공하는온라인창구를통한가입자 클래스 A-E 투자자문업자로부터 투자자문을받고그결과에 따라펀드매수를요청하는 등금융기관등으로부터별도의투자권유없이펀드를매수하는경우일반 클래스 A-G 창구판매수수료 보수보다 낮은판매수수료 보수가 적용되는수익증권 제한없음클래스 C 클래스C수익증권보유1 년이상인가입자 클래스C 클래스C2 수익증권보유1 년이상인가입자 클래스 C 클래스C3 수익증권보유1 년이상인가입자 클래스 C 판매회사가제공하는온라인창구를통한가입자 클래스 C-E 투자자문업자로부터 투자자문을받고그결과에 따라펀드매수를요청하는 등금융기관등으로부터별도의투자권유없이펀드를매수하는경우일반 클래스 C-G 창구판매보수보다낮은 판매보수가적용되는 수익증권 34

35 집합투자기구, 국가재정법에 따른기금, 법제9 조제5항제3 호에따른전문투자자, 100억이상개인고객,500억 클래스 C-F 이상법인고객 납입금액50억원이상인가입자 클래스 C-I 근로자퇴직급여보장법에따른퇴직금및개인퇴직계좌의가입자및퇴직금사업자 클래스 C-P ( 퇴직금 ) 근로자퇴직급여보장법에따 른퇴직금및개인퇴직계좌의가입자및퇴직금사업자에한하는온라인 (On- 클래스 C-P ( 퇴직금 )E Line) 전용수익증권 판매회사의 Wrap Account, 특정금전신탁계좌를보유한가입자 클래스 C-W 집합투자증권에한정하여 투자중개업인가를받은 회사 ( 겸영금융투자업자는제외 ) 가개설한온라인판매시스템에회원으로가입한투자자전용으로서 클래스 S 후취판매수수료가부과되는 수익증권 집합투자증권에한정하여 투자중개업인가를받은 회사 ( 겸영금융투자업자는 제외 ) 가개설한온라인 판매시스템에회원으로 가입한투자자전용이며, 소득세법제20 조의3 및소득세법 클래스 S-P 시행령제 40 조의 2 에따른 금저축계좌를통하여 가입할수있으며, 판매수수료가징구되지 않는수익증권 35

36 소득세법제20조의3 및소득세법시행령제 40조의2 클래스에따른금저축계좌를 C-P 통하여가입할수있으며, ( 금저축 ) 판매수수료가징구되지않는수익증권소득세법제20조의3 및소득세법시행령제 40조의2 에따른금저축계좌를클래스통하여가입할수있으며, C-P 판매수수료가징구되지 ( 금저축 )E 않는온라인 (On-Line) 전용수익증권사유사유지급시기매3개월후급 - - 발생시발생시주1) 기타비용은이투자신탁에서경상적, 반복적으로지출되는비용 ( 증권거래비용및금융비용제외 ) 으로써 기준으로최근 1년동안의자료를기초로한비용으로실제비용은이와상이할수있습니다. 결산기준일현재미설정클래스의기타비용은운용펀드기준의비용을예상치로기재하였습니다. 주2) 이투자신탁이투자하는하위집합투자기구 ( 피투자집합투자기구 ) 의기타비용을알수없어합성총보수비용비율을산출하지아니하였습니다. 다만하위집합투자기구의보수를포함하는총보수및비용을기재하였으며, 실제총보수및비용은이와상이할수있습니다. 주3) 증권거래비용은 기준으로작성되었으며, 기타비용및증권거래비용외에추가비용이발생할수있습니다. 결산기준일현재미설정클래스의기타비용은운용펀드기준의비용을예상치로기재하였습니다. 주4) 상기기타비용, 총보수및비용, 증권거래비용등은이투자신탁에서투자하는모투자신탁에서발생한비용을반영하여기재한내용입니다. <1,000 만원투자시투자자가부담하게되는수수료및보수 비용의투자기간별예시 > ( 단위 : 원 ) 판매수수료및보수 비용 1년차 3년차 5년차 10년차 클래스 A 263, , ,732 2,108,242 클래스 A-E 178, , ,557 1,648,185 클래스 A-G 209, , ,155 1,792,775 클래스 C 4) 215, ,937 1,003,638 2,123,547 클래스 C-E 143, , ,918 1,845,353 클래스 C-G 172, , ,258 2,213,398 클래스 C-F 95, , ,455 1,227,562 클래스 C-I 102, , ,290 1,319,574 클래스 C-P( 퇴직금 ) 174, , ,639 2,239,687 클래스 C-P( 퇴직금 )E 133, , ,011 1,713,908 클래스 C-W 92, , ,383 1,188,129 클래스 S 3) 118, , ,650 1,516,741 클래스 S-P 113, , ,197 1,451,018 클래스 C-P2( 금저축 ) 164, , ,732 2,108,242 36

37 클래스 C-P2( 금저축 )E 128, , ,557 1,648,185 주1) 투자자가 1,000만원을투자했을경우직 간접적으로부담할것으로예상되는수수료또는총보수 비용을누계액으로산출한것입니다. 이익금은모두재투자하며, 간투자수익률을 5, 수수료율및총보수 비용비율은일정하다고가정하였습니다. 그러나실제투자자가부담하게되는보수및비용은기타비용의변동, 보수의인상또는인하여부등에따라달라질수있음에유의하시기바랍니다. 주2) 피투자집합투자기구의운용보수를포함하여작성되었습니다. 주3) 클래스 S의경우보유기간을 3년이상인경우로한정하여산정하였으며, 후취판매수수료는포함하지않았습니다. 주4) 클래스 C의보수 비용은 1년이상경과시마다클래스C2, 클래스C3, 클래스C4로전환되는경우를가정하여산출한것입니다. 14. 이익배분및과세에관한사항가. 이익배분 1 집합투자업자는투자신탁재산에서발생한당해종류수익증권별이익금을투자신탁회계기간의종료일익영업일에판매회사를경유하여수익자에게현금또는새로이발행되는수익증권으로분배합니다. 이경우수익자는수익자와판매회사간별도의약정이없는한이익분배금에서세액을공제한금액의범위내에서분배금지급일의기준가격으로수익증권을매수합니다. 다만, 집합투자업자는법제238조에따라평가한집합투자재산의평가이익및법제240조제1항의회계처리기준에따른집합투자재산의매매이익에해당하는이익금은분배를유보하며, 법제242조에따른이익금이 0보다적은경우에도분배를유보합니다. 2 수익자는투자신탁계약기간의종료또는투자신탁의해지에따라발생하는투자신탁원본의상환금및이익금 ( 이하 상환금등 ) 을지급받으실수있습니다. 다만, 투자신탁계약종료일현재투자신탁재산인증권의매각지등의사유로인하여상환금등의지급이곤란한경우에는그사유가해소된이후에지급할수있습니다. 3 수익자가상환금등의지급개시일이후 5년간이익분배금또는상환금등의지급을청구하지아니한때에는그권리를상실하고판매회사에게귀속됩니다. 법제238조에따라평가한집합투자재산의평가이익및법제240조제1항의회계처리기준에따른매매이익에해당하는이익금의유보는 2016년 4월 1일이후에결산 분배하는분부터적용됩니다. 펀드내자산의평가 매매이익의결산 분배금유보로인해과세이효과가발생하면서수익자의환매청구시간금융소득합계액이기준금액 (2천만원) 을초과하는경우금융소득종합과세대상이될수있으니이점유의하시기바랍니다. 나. 과세투자소득에대한과세는소득이발생하는투자신탁단계에서의과세와수익자에게이익을분배하는단계에서의과세로나누어집니다. (1) 투자신탁에대한과세 별도의소득과세부담이없는것이원칙 투자신탁단계에서는소득에대해서별도의세금부담을하지않는것을원칙으로하고있습니다. 투자신탁재산에 귀속되는 이자 배당소득은 귀속되는 시점에는 원천징수하지 아니하고 37

38 집합투자기구로부터의이익이투자자에게지급되는날 ( 특약에따라원본에전입되는날및 신탁계약기간장하는날포함 ) 에집합투자기구로부터의이익으로원천징수하고있습니다. 다만, 외국원천징수세액은다음과같은범위를한도로환급을받고있습니다. 발생소득에대한세금외에투자재산의매입, 보유, 처분등에서발생하는취득세, 등록세, 증권거래세및기타세금에대해서는투자신탁의비용으로처리하고있습니다. (2) 수익자에대한과세 원천징수원칙수익자는집합투자기구로부터의이익을지급받는날 ( 특약에따라원본에전입되는날및신탁계약기간장되는날포함 ) 에과세이익에대한세금을원천징수당하게되며, 투자신탁의수익증권을계좌간이체, 계좌의명의변경, 실물양도의방법으로거래하는경우에도보유기간동안발생한과세이익에대한세금을원천징수하고있습니다. 다만, 해당집합투자기구로부터의과세이익을계산함에있어서집합투자기구가투자하는증권시장에상장된증권 ( 채권및외국집합투자증권등제외 ) 및이를대상으로하는선물, 벤처기업의주식등에서발생하는매매 평가손익을분배하는경우당해매매 평가손익은과세대상인배당소득금액에서제외하고있습니다. (3) 수익자에대한과세율 개인, 일반법인 15.4( 지방소득세포함 ) 거주자개인이받는집합투자기구로부터의과세이익에대해서는 15.4 ( 소득세 14, 지방소득세 1.4) 의세율로원천징수됩니다. 이러한소득은개인의간금융소득합계액 ( 이자소득과배당소득 ) 이 2천만원이하인경우에는분리과세원천징수로납세의무가종결되나, 간금융소득합계액 ( 이자소득과배당소득 ) 이 2천만원을초과하는경우에는 2천만원을초과하는금액을다른종합소득 ( 부동산임대소득, 사업소득, 근로소득, 기타소득 ) 과합산하여개인소득세율로종합과세됩니다. 내국법인이받는투자신탁의과세이익은 15.4( 법인세 14, 지방소득세 1.4) 의세율로원천징수 ( 금융기관등의경우에는제외 ) 됩니다. 이러한소득은법인의결산시점에투자신탁으로부터받게되는소득과법인의다른소득전체를합산한소득에대하여법인세율을적용하여과세하며, 이전에납부한원천징수세액은기납부세액으로공제받게됩니다. (4) 금저축계좌가입자에대한과세소득세법시행령제40조의2에따른금저축계좌를통해동투자신탁에가입한가입자의경우동투자신탁의수익증권을환매하는시점에별도의과세를하지않으며, 금저축계좌에서자금인출시금소득 ( 금수령시 ), 기타소득또는퇴직소득 ( 금외수령시 ) 에대해다음과같이과세하며, 관련사항은 금저축계좌설정약관 을참고하시기바랍니다. [ 금저축계좌과세주요사항 ] 38

39 구분 주요내용 납입요건가입기간 5 년이상, 1,800 만원한도 ( 퇴직금, 타금저축납입액포함 ) 수령요건공제제도금수령시과세 55세이후 10년간간금수령한도내에서금수령 ( 가입자의수령개시신청후인출 ) 간금저축계좌에납입액중 400 만원이내세액공제 13.2( 지방소득세포함 ) - 해당과세기간에종합소득과세표준을계산할때합산하는종합소득금액이 4 천만원이하 ( 근로소득만있는경우에는총급여액 5천 500만원이하 ) 인거주자에대해서는 16.5( 지방소득세포함 ) - 해당과세기간에종합소득과세표준을계산할때합산하는종합소득금액이 1억원초과 ( 근로소득만있는경우에는총급여액 1억 2천만원초과 ) 인거주자에대해서는금계좌중금저축계좌에납입액 300만원이내세액공제 13.2( 지방소득세포함 ) [2017년 1월 1일이후최초로금계좌에납입하는분부터적용 ] 금소득세 5.5~3.3( 나이에따라변경, 종합과세가능 ) 단, 이퇴직소득은 3.3 ( 지방소득세포함 ) 분리과세한도 1,200 만원 ( 공적금소득제외 ) 금외수령시과세해지가산세부득이한금외수령사유부득이한금외수령시과세금계좌승계 기타소득세 16.5 ( 지방소득세포함 ) 단, 이퇴직소득은퇴직소득과세기준적용없음천재지변가입자의사망, 해외이주, 파산또는개인회생절차개시가입자또는그부양가족의 3개월이상요양금융기관의영업정지, 인 허가취소, 해산결의, 파산선고기타소득 13.2 분리과세 ( 지방소득세포함 ) 상속인 ( 배우자 ) 가승계가능 (5) 퇴직금제도의세제투자신탁에서발생한이익에대하여원천징수하지않으며, 투자자는퇴직금수령시관련세법에따라세금을부담하여일반투자신탁투자시와는상이한세율로적용됩니다. 1 세액공제종합소득이있는거주자가금계좌에납입한금액중 소득세법 제59조의3 제1항각호에해당하는금액을제외한금액 ( 금계좌납입액 ) 의 12[ 해당과세기간에종합소득과세표준을계산할때합산하는종합소득금액이 4천만원이하 ( 근로소득만있는경우에는총급여액 5천 500만원이하 ) 인거주자에대해서는 15] 1 에해당하는금액을해당과세기간의종합소득산출세액에서공제합니다. 다만, 금계좌중금저축계좌에납입한금액이 400만원을초과하는경우에는그초과하 년 1 월 1 일이후금계좌에납입한분부터적용한다. 39

40 는금액은없는것으로하고, 금저축계좌에납입한금액중 400만원이내의금액과퇴직금계좌에납입한금액을합한금액이 700만원을초과하는경우에는그초과하는금액은없는것으로하되, 해당과세기간에종합소득과세표준을계산할때합산하는종합소득금액이 1억원초과 ( 근로소득만있는경우에는총급여액 1억 2천만원초과 ) 인거주자에대해서는금계좌중금저축계좌에납입한금액이 300만원을초과하는경우에는그초과하는금액은없는것으로하고, 금저축계좌에납입한금액중 300만원이내의금액과퇴직금계좌에납입한금액을합한금액이 700만원을초과하는경우에는그초과하는금액은없는것으로합니다. 2 2과세이투자신탁의결산으로인한재투자시재투자수익에대하여원천징수하지아니하고, 퇴직금수령시금수령방법에따라과세됩니다. 3퇴직금수령방법에따른과세체계의다양성금수령, 일시금수령등수령방식에따라과세체계가다양하게결정될수있습니다. 따라서퇴직금종합안내 ( 의 과세제도안내 를참조하여주시기바랍니다. 금저축계좌관련세제는소득세법등관련법령의개정등에따라변경될수있으니유의하여주시기바랍니다. 상기투자소득에대한과세내용및각수익자에대한과세는정부정책, 수익자의세무상의지위등에따라달라질수있습니다. 그러므로수익자는투자신탁에대한투자로인한세금영향에대하여조세전문가와협의하는것이좋습니다 년 1 월 1 일이후최초로금계좌에납입하는분부터적용한다. 40

41 제 3 부 집합투자기구의재무및운용실적등에관한사항 1. 재무정보이투자신탁의재무제표는외부감사에관한법률에의한기업회계기준중집합투자기구에관한회계기준에따라작성되었습니다. 동재무제표에대하여제3기, 제4기및제5기는설정금액이일정규모에미달하여외부감사를받지아니하였습니다. ( 모투자신탁의경우, 동재무제표에대하여제3기, 제4기및제5 기는설정금액이일정규모에미달하여외부감사를받지아니하였습니다.) 가. 요약재무정보 < 자투자신탁요약재무정보 > ( 단위 : 원 ) 요약재무정보의항목중매매회전율이란주식매매의빈번한정도를나타내는지표로서해당운용기간동안매도한주식가액을같은기간동안평균적으로보유한주식가액으로나누어서산출합니다. 동투자신탁은모자형투자신탁의자투자신탁으로매매회전율은발생하지않습니다. 41

42 < 모투자신탁요약재무정보 > ( 단위 : 원 ) 요약재무정보의항목중매매회전율이란주식매매의빈번한정도를나타내는지표로서해당운용기간동안매 도한주식가액을같은기간동안평균적으로보유한주식가액으로나누어서산출합니다. 42

43 나. 대차대조표 < 자투자신탁대차대조표 > ( 단위 : 원 ) 43

44 종류형집합투자기구의경우, 대차대조표는전체기준으로작성되었으며, 좌수및기준가격등은클래스 ( 판매 ) 별로작성되었습니다. < 모투자신탁대차대조표 > ( 단위 : 원 ) 44

45 다. 손익계산서 < 자투자신탁손익계산서 > ( 단위 : 원 ) 종류형집합투자기구의경우, 당기순이익은단순계산값 ( 순이익합계 / 클래스 ( 판매 ) 좌수합계 ) 입니다. 45

46 < 모투자신탁손익계산서 > ( 단위 : 원 ) 2. 도별설정및환매현황 ( 단위 : 좌, 원 ) 46

47 3. 집합투자기구의운용실적투자실적추이는투자자의투자판단에도움을드리고자작성된것으로평균수익률은해당기간동안의평균수익률을, 도별수익률은기간별변동성을나타낸것입니다. 따라서, 이수익률은투자신탁의기간에따른운용실적으로투자자의투자시기에따라수익률이달라질수있으며, 과거의투자실적이미래의투자실적을보장하지않습니다. 가. 평균수익률 ( 세전기준 ) ( 단위 : ) 최근 1 년 최근2년 최근3년 최근5년 설정일이후 도 ~ ~ ~ ~ ~ 투자신탁 클래스 A 클래스 A-E 클래스 A-G 클래스 C 클래스 C-E 클래스 C-G 클래스 C-F 클래스 C-I 클래스 C-P ( 퇴직금 ) 클래스 C-P ( 퇴직금 )E 클래스 C-W 클래스 S 클래스 C-P2 ( 금저축 )

48 클래스 C-P2 ( 금저축 )E 클래스 S-P 비교지수 비교지수 ( 벤치마크 ) : MSCI AC Asia Pacific ex Japan Index(USD) 95 + Call Loan 5 투자신탁은클래스별보수가반영되지않은전체펀드기준수익률을의미합니다. 클래스별설정일이상이하여설정일이후수익률은개별클래스의설정일이후수익률을의미합니다. 작성기준일현재클래스A-G, 클래스C-G, 클래스C-I, 클래스C-P( 퇴직금 ), 클래스C-P2( 금저축 )E, 클래스C-W는 설정되지않았습니다. 나. 도별수익률추이 ( 세전기준 ) : ( 단위 : ) 최근 1 년차 최근2년차 최근3년차 최근4년차 최근5년차 도 ~ ~ ~ ~ ~ 투자신탁 클래스 A 클래스 A-E 클래스 A-G 클래스 C 클래스 C-E 클래스 C-G 클래스 C-F 클래스 C-I 클래스 C-P ( 퇴직금 ) 클래스 C-P ( 퇴직금 )E 클래스 C-W 클래스 S

49 클래스 C-P2 ( 금저축 ) 클래스 S-P 비교지수 비교지수 ( 벤치마크 ) : MSCI AC Asia Pacific ex Japan Index(USD) 95 + Call Loan 5 투자신탁은클래스별보수가반영되지않은전체펀드기준수익률을의미합니다. 작성기준일현재클래스A-G, 클래스C-G, 클래스C-I, 클래스C-P( 퇴직금 ), 클래스C-P2( 금저축 )E, 클래스C-W는 설정되지않았습니다. 다. 집합투자기구의자산구성현황 ( 현재 ) < 자투자신탁자산구성현황 > ( 단위 : 백만원 ) 49

50 < 모투자신탁자산구성현황 > ( 단위 : 백만원 ) 외화표시자산은기준일현재외국환중개회사에서고시하는최종시가를기준으로환산 50

51 제 4 부 집합투자기구관련회사에관한사항 1. 집합투자업자에관한사항가. 회사개요회사명이스트스프링자산운용코리아주소및서울특별시영등포구여의대로 70 ( 여의도동, 신한금융투자타워 ) 락처 [ 락처 : , 회사혁 굿모닝투자신탁운용 설립 제로인 2002년상반기결산채권형 1위운용사 Prudential Corporation Holdings Limited로대주주변경 PCA투자신탁운용 로사명변경 제로인선정 2004년상반기주식형 1위운용사 한경비즈니스선정 2004년결산베스트주식형펀드운용사부문 2위 제로인선정 2004년결산주식형펀드운용사부문 2위 머니투데이베스트펀드상수상 -주식형펀드베스트운용사부문 Asia Asset Management Awards수상 (Best of Best Awards - 한국주식형 (3년) 베스트운용사선정 Best of Best Country Awards - PCA 뉴실크로드펀드 Korea부문 Most Innovative Product로선정 ) 제로인선정 2008년 Fund Award 수상 아시아태평양주식형및중국주식형펀드 머니투데이모닝스타펀드대상베스트펀드수상 - PCA 스탠다드플러스증권펀드 ( 국내채권형부문 ) PCA자산운용 로사명변경 머니투데이모닝스타펀드대상베스트펀드수상 - PCA China Dragon A Share 증권펀드 ( 해외주식형부문 ) 이스트스프링자산운용코리아 로사명변경 모닝스타펀드대상베스트펀드수상 - 이스트스프링코리아리더스증권펀드 ( 국내대형주부문 ) 51

52 Asia Asset Management Awards수상 (Best of Best Country Awards Best Korean Equity Manager로선정 ) 제로인선정 2015년펀드어워즈수상 - 이스트스프링차이나드래곤 A Share 증권펀드 ( 중국주식형부문 ) 년모닝스타펀드대상베스트펀드수상 - 이스트스프링업종일등증권펀드 ( 국내대형주부문 ) - 이스트스프링차이나드래곤 A Share 증권펀드 ( 중국주식형부문 ) AsianInvestor 2015 Korea Awards 수상 - 이스트스프링미국뱅크론펀드 (Best New Fund Launch 부문 ) 제로인선정 2016년대한민국펀드어워즈수상 - 이스트스프링차이나드래곤 A Share 증권펀드 ( 중국주식부문최우수상 ) Korea Wealth Management Awards - 올해의채권형펀드운용사 년모닝스타어워드펀드상수상 ( 중국주식형부문 ) 자본금 227억원주요주주현황 Prudential Corporation Holdings Limited 100 영국프루덴셜그룹은영국의세계적인금융서비스그룹으로보험 자산운용및금융서비스를직접혹은자회사와계열사들을통하여지난 160년간전세계에제공하고있으며, 미국에본사를둔푸르덴셜 (Prudential Financial, Inc.) 과는아무런제휴관계가없습니다. 나. 주요업무 [ 주요업무 ] 투자신탁의설정 해지 / 투자신탁의운용 운용지시 / 투자회사재산의운용 [ 선관의무 ] 투자신탁의집합투자업자는선량한관리자의주의로써집합투자재산을관리하여야하며, 집합투자자의이익을보호하여야합니다. [ 책임 ] 집합투자업자가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 집합투자업자가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는집합투자업자는이들과대하여그손해를배상할책임이있습니다. [ 대책임 ] 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는법에의하여집합투자자 에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는대하여손해배상책임을집니다. 52

53 다. 최근 3 개사업도요약재무내용 라. 운용자산규모 ( 기준, 단위 : 억좌 ) 종류 증권 주식형혼합형채권형재간접형파생형 특별자산 MMF 총계 수탁고 11,028 2,559 23,565 1,552 7,645 1,359 6,373 54, 운용관련업무수탁회사등에관한사항 가. 집합투자재산의운용업무수탁회사 : 해당사항없음 나. 기타업무의수탁회사 : 해당사항없음 3. 집합투자재산관리회사에관한사항 ( 신탁업자 ) 가. 회사의개요회사명한국씨티은행주소및락처주소 : 서울특별시중구청계천로 24 ( 다동 ) 락처 : 회사혁등 ( 홈페이지참조 ) 나. 주요업무 (1) 주요업무투자신탁재산의보관및관리집합투자업자의투자신탁재산운용지시에따른자산의취득및처분의이행집합투자업자의투자신탁재산운용지시에따른수익증권의환매대금및이익금의지급집합투자업자의투자신탁재산운용지시등에대한감시 53

54 집합투자재산에서발생하는이자 배당 수익금 임대료등의수령무상으로발행되는신주의수령투자증권의상환금의수입여유자금운용이자의수입금융감독위원회가인정하여고시하는업무 (2) 신탁업자의의무와책임 [ 의무 ] 1 신탁업자는집합투자자를위하여법령, 집합투자규약, 투자설명서, 신탁계약에따라선량한관리자로서그업무를성실히수행하여야합니다. 2 신탁업자는집합투자업자의운용지시가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위반되는지의여부에대하여그사항을확인하고위반이있는경우에는집합투자업자에대하여당해운용지시의철회 변경또는시정을요구하여야합니다. 3 신탁업자의확인사항투자설명서가법령 집합투자규약에부합하는지의여부 / 집합투자재산의평가가공정한지의여부 / 기준가격산정이적정한지의여부 / 운용지시등시정요구등에대한집합투자업자의이행내역 [ 책임 ] 신탁업자가법령, 집합투자규약또는투자설명서에위배되는행위를하거나그업무를소홀히하여수익자에게손해를발생시킨때에는그손해를배상할책임이있습니다. 신탁업자가손해배상책임을부담하는경우관련되는이사또는감사 ( 감사위원회위원을포함 ) 에게도귀책사유가있는때에는집합투자업자는이들과대하여그손해를배상할책임이있습니다. [ 대책임 ] 집합투자업자, 신탁업자, 판매회사, 일반사무관리회사및채권평가회사는법에의하여집합투자자에대한손해배상책임을부담하는경우귀책사유가있는때에는대하여손해배상책임을집니다. 4. 일반사무관리회사에관한사항가. 회사의개요회사명 HSBC펀드서비스주소및락처주소 : 서울시중구칠패로 37 ( 봉래동 1가 ) 락처 : 회사혁등 ( 홈페이지참조 ) 나. 주요업무 (1) 주요업무기준가격산정에관한업무및보수인출등의업무를수행합니다. (2) 일반사무관리회사의의무기준가격산정의오류및집합투자업자와맺은계약의위반및불이행등으로인해수익자에게손실을초래하는경우그손해를배상할책임이있습니다. 5. 집합투자기구평가회사에관한사항 54

55 해당사항없습니다. 6. 채권평가회사에관한사항 가. 회사의개요 회사명 한국자산평가 NICE피앤아이 KIS채권평가 에프앤자산평가 주소및락처 주소 : 서울특별시율패로 88( 운니동 98-5) 락처 : 주소 : 서울특별시영등포구국회대로 70길 19 ( 여의도동 ) 락처 : 주소 : 서울특별시영등포구국제금융로6 길 ( 여의도동 ) 락처 : 주소 : 서울특별시종로구인사동5길 29( 인사동 ) 락처 : 회사혁등 ( 홈페이지참조 ) m 나. 주요업무 채권시가평가정보제공, 채권관련자료및분석도구제공, 집합투자재산에속하는채권등투자증 권및파생상품의가격을평가하고이를이투자신탁의집합투자업자및일반사무관리회사에제공 등 제 5 부 기타투자자보호를위해필요한사항 1. 투자자의권리에관한사항가. 수익자총회등 (1) 수익자총회의구성 이투자신탁에는전체수익자로구성되는수익자총회를둡니다. 수익자총회는법령또는신탁계약에서정한사항및모투자신탁수익자총회개최사유중이투자신탁수익자의이해관계에영향을미치는사항에대하여만결의할수있습니다. 종류형집합투자신탁인경우에는수익자총회의결의가필요한경우로서특정종류의집합투자증권의수익자에게대해서만이해관계가있는때에는당해종류의수익자로구성되는수익자총회를개최할수있습니다. (2) 수익자총회의소집및의결권행사방법 1 수익자총회의소집 수익자총회는투자신탁을설정한집합투자업자가소집합니다. 다만, 신탁업자또는수익증권총좌수의 100분의 5이상을소유한수익자가수익자총회의목적과소집의이유를기재한서면을제출하여수익자총회의소집을집합투자업자에게요청하는경우집합투자업자는 1월이내에수익자총회를소집하여야합니다. 수익자총회의소집통지는한국예탁결제원에위탁하여야하며, 한국예탁결제원은수익자총회의소집을통지하거나수익자의청구가있을때에는의결권행사를위한서면을보내야합니다. 집합투자업자가수익자총회를소집할경우에는수익자총회일을정하여 2주간전에각수익자에대하여회의의목적사항을기재한통지서를서면또는컴퓨터통신으로통지하여야합니다. 2 의결권행사방법 55

56 수익자총회는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권총좌수의 4분의 1 이상의수로결의합니다. 다만, 법령에서정한수익자총회의결의사항외에신탁계약으로정한수익자총회의결의사항에대하여는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권의총좌수의 5분의 1이상의수로결의할수있습니다. 수익자는수익자총회에출석하지아니하고서면에의하여의결권을행사할수있습니다. 이경우수익자는서면에의결권행사의내용을기재하여수익자총회일전날까지집합투자업자에제출하여야합니다. 다만, 다음각호의요건을모두충족하는경우에는수익자총회에출석한수익자가소유한수익증권의총좌수의결의내용에영향을미치지아니하도록의결권을행사 ( 이하 간주의결권행사 라합니다 ) 한것으로봅니다. 1) 수익자에게서면, 전화ㆍ전신ㆍ팩스, 전자우편또는이와비슷한전자통신의방법에따라의결권행사에관한통지가있었으나의결권이행사되지아니하였을것 2) 간주의결권행사의방법이집합투자규약에기재되어있을것 3) 수익자총회에서의결권을행사한수익증권의총좌수가발행된수익증권의총좌수의 10분의 1 이상일것 4) 그밖에수익자를보호하기위하여대통령령으로정하는방법및절차를따를것 서면에의하여행사한의결권의수는수익자총회에출석하여행사한의결권의수에산입합니다. 집합투자업자는수익자로부터제출된의결권행사를위한서면과의결권행사에참고할수있는자료를수익자총회일로부터 6월간본점에비치하여야하며, 수익자는집합투자업자의영업시간중에언제든지서면및자료의열람과복사를청구할수있습니다. 3 기수익자총회 집합투자업자는수익자총회의의결의가이루어지지아니한경우그날부터 2주이내에기된수익자총회 ( 이하 기수익자총회 라합니다 ) 를소집하여야합니다. 집합투자업자는기수익자총회를소집하려는경우에는기수익자총회일 1주전까지기수익자총회의소집을통지하여야합니다. 기수익자총회는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권총좌수의 8분의 1 이상의수로결의합니다. 다만, 법령에서정한수익자총회의결의사항외에신탁계약으로정한수익자총회의결의사항에대하여는출석한수익자의의결권의과반수와발행된수익증권의총좌수의 10분의 1이상의수로결의할수있습니다. 기수익자총회의결의에도법제190조제6항의수익자의서면에의한의결권행사및간주의결권행사에관한내용을준용합니다. (3) 수익자총회결의사항다음에해당하는사항은수익자총회의결의에의하여야합니다. 1) 집합투자업자, 신탁업자등이받는보수, 그밖의수수료의인상 2) 신탁업자의변경 ( 합병, 분할, 분할합병, 자본시장과금융투자업에관한법률시행령제216조에서정한사유로변경되는경우제외 ) 3) 신탁계약기간의변경 ( 투자신탁을설정할당시에그기간변경이신탁계약서에명시되어있는경우는제외한다 ) 4) 투자신탁종류의변경 5) 주된투자대상자산의변경 56