사 업 보 고 서 (제 2기) 사업연도 2014년 01월 01일 2014년 12월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2015년 3월 31일 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항 없음 회 사 명 : 엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사 대 표 이

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1 목 사 업 보 고 서...1 대표이사 등의 확인...2 I. 회사의 개요 회사의 개요 회사의 연혁 자본금 변동사항 주식의 총수 등 의결권 현황 배당에 관한 사항 등...13 II. 사업의 내용...15 III. 재무에 관한 사항 요약재무정보 연결재무제표 연결재무제표 주석 재무제표 재무제표 주석 기타 재무에 관한 사항 IV. 감사인의 감사의견 등 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 이사회에 관한 사항 감사제도에 관한 사항 주주의 의결권 행사에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 임원 및 직원의 현황 임원의 보수 등 IX. 계열회사 등에 관한 사항 X. 이해관계자와의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 전문가의 확인 전문가의 확인 전문가와의 이해관계 차

2 사 업 보 고 서 (제 2기) 사업연도 2014년 01월 01일 2014년 12월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2015년 3월 31일 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항 없음 회 사 명 : 엔에이치엔엔터테인먼트 주식회사 대 표 이 사 : 정우진 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 16 (삼평동) (전 화) (홈페이지) 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 안현식 (전 화) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사 등의 확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의 개요 I. 회사의 개요 2014년 12월 31일 기준 엔에이치엔엔터테인먼트주식회사 (이하 "당사" 또는 "지배회사")의 K-IFRS 기준 연결대상 종속회사는 37개사 (연결법인은 당사를 포함해서 총 38개사) 입니다. 해당 기준일 주요 종속회사는 NHN PlayArt Corporation, 엔에이치엔인베스트먼트 로 2개 입니다. 기업 공시 서식 작성 기준에서 주요 종속회사 기준은 1)직전연도 자산 총액이 지 배회사 연결재무제표 상 자산총액의 10% 이상, 또는 2)직전연도 자산총액이 750억원 이상 인 종속회사는 종속 회사 중 하나에 해당하는 경우 입니다. 참고로, 2013년 4월 2일부터 시행되는 유가증권시장공시규정 개정에 따른 주요종속회사 기준은 외감법에 따른 종속회사 중 종속회사의 최근 사업연도말(개별 또는 연결) 자산총액이 지배회사 연결자산총액의 5%(대규모법인 2.5%) 이상에 해당하는 종속회사로 동 보고서 제 출일 기준으로 해당 규정에 따른 당사의 주요종속회사 역시 NHN PlayArt Corporation, 엔 에이치엔인베스트먼트 로 2개 입니다. 가. 연결대상 종속회사 개황 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반 기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 천원) 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연도 말 자산총액 지배관계 근거 주요종속 회사 여부 엔에이치엔인베스트 먼트 서울특별시 강남구 영동대로 416 (대치동, KT&G타워 7층) 신기술사업 투자 212,562,449 의결권의 과반수 를 소유 해당 (자산총액 750억원 이상 ) NHN PlayArt Corporation ,Toranomon, Minato, Tokyo, Japan 온라인게임유통 206,258,792 의결권의 과반수 를 소유 해당 (자산총액 750억원 이상 ) 피앤피시큐어 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번 길 16 (삼평동, 플레이뮤지엄) 컴퓨터 프로그래 밍 서비스업 38,293,760 의결권의 과반수 를 소유 미해당 케이티비엔에이치엔 차이나사모투자전문 회사 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 670 유 스페이스2A동 10층 투자 24,352,432 의결권의 과반수 를 소유 미해당 KTB/NHN China Ventures I Ltd British Virgin Islands(Wickhams Cay 1, P.O. Box 3140, Road Town, Tortola, British Virgin Islands VG1110) 투자 23,003,698 의결권의 과반수 를 소유 미해당 NHN & Start 신기술 투자조합 1호 서울시 강남구 영동대로 416(대치동, KT&G타워 7층) 투자 8,191,348 의결권의 과반수 를 소유 미해당 게임마케팅앤비즈니 스 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번 길 16 (삼평동, 플레이뮤지엄) 온라인게임 PC방 영업 8,938,515 의결권의 과반수 를 소유 미해당 지플러스 충북 청주시 흥덕구 1 순환로 1037 게임운영, 게임고 객센터 운영사업 5,112,416 의결권의 과반수 를 소유 미해당 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 엔에이치엔스타피쉬 (구, 오렌지크 루 ) 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번 길 16 (삼평동, 플레이뮤지엄) 스마트 디바이스 게임 개발 3,854,597 의결권의 과반수 를 소유 미해당 SLi Growth Accel Ⅱ 투자펀드 서울시 강남구 영동대로 517 아셈타워 25층 투자 4,617,758 의결권의 과반수 를 소유 미해당 와이즈캣 서울시 강남구 대치동 하이리빙 빌딩 14,15층 소프트웨어 개발 및 제작업 3,930,324 의결권의 과반수 를 소유 미해당 고도소프트 서울특별시 강남구 테헤란로 77길 13 (삼 성동, 창조빌딩2,5,11층) 소프트웨어 개발 및 공급무역 5,290,000 의결권의 과반수 를 소유 미해당 댄싱앤초비엔터테 인먼트 서울시 강남구 테헤란로 211, 14층(역삼 동) 스마트 디바이스 게임 개발 및 서 비스 720,109 의결권의 과반수 를 소유 미해당 펀웨이즈 서울시 강남구 테헤란로 20길 12, 7층(역 삼동, 안타워) 스마트폰게임 개 발 사업 693,078 의결권의 과반수 를 소유 미해당 엔에이치엔엔터테인 먼트서비스 경기도 성남시 분당구 대왕판교로645번길 16(삼평동,플레이뮤지엄) 정보 시스템 서비 스 4,058,150 의결권의 과반수 를 소유 미해당 아웃도어글로벌 경기도 고양시 일산동구 백마로 195,엠씨 티타워오피스(섹션동) 9003호(장항동) 인쇄 출판 및 인 터넷 매거진 1,255,756 의결권의 과반수 를 소유 미해당 아이유미디어 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번 길 16 플레이뮤지엄 소프트웨어자문 514,323 의결권의 과반수 를 소유 미해당 엔에이치엔스튜디오 경기도 성남시 분당구 대왕판교로645번길 16(삼평동) 소프트웨어 개발 및 공급 5,326,802 의결권의 과반수 를 소유 미해당 엔에이치엔블랙픽 경기도 성남시 분당구 대왕판교로645번길 16(삼평동) 소프트웨어 개발 및 공급 19,619,858 의결권의 과반수 를 소유 미해당 엔에이치엔픽셀큐브 경기도 성남시 분당구 대왕판교로645번길 16(삼평동) 소프트웨어 개발 및 공급 12,750,216 의결권의 과반수 를 소유 미해당 엔에이치엔티켓링크 서울특별시 강남구 봉은사로 64길 8 (삼 성동, 성심빌딩3, 4층) 인터넷 서비스 11,670,196 의결권의 과반수 를 소유 미해당 엔에이치엔엔터테인 먼트애드 경기도 성남시 분당구 대왕판교로645번길 16(삼평동) 광고대행업 3,723,257 의결권의 과반수 를 소유 미해당 패션고코리아 서울특별시 강남구 테헤란로 325, 6층 (역 삼동, 어반벤치빌딩) 쇼핑호스트 서비 스 510,589 외결권의 과반수 를 소유 미해당 Techorus Inc. (구, DataHotel Corp.) F Shinjuku Eastside Square Shinjuku, Shinjuku-ku, Tokyo, Japan IDC 및 네트워크 관련 사업 27,699,940 의결권의 과반수 를 소유 미해당 NHN Service Technology Corporation F.,Nami B/D,No.3 Huoju Road,Hitech Industrial Zone Dalian,China 서비스 운영 전문 업 7,584,955 의결권의 과반수 를 소유 미해당 PlayArt Fukuoka Corp th FL Sphinx Center Hakataeki, hakata-gu, Hukuoka, Japan 서비스 운영 전문 업 4,481,847 의결권의 과반수 를 소유 미해당 Mediator Corporation ,Toranomon, Minato, Tokyo, Japan PC방 사업 3,177,781 의결권의 과반수 를 소유 미해당 Comico Corporation Hikarie 27th Floor, Sibuya, Shibuyagu, Tokyo, Japan ( ) 인터넷 서비스 4,861 의결권의 과반수 를 소유 미해당 Bee 3 Stars Corporation E. 12th St. Suite 306, Los Angeles, CA 전자상거래 14,495,103 의결권의 과반수 를 소유 미해당 NHN Entertainment USA Inc Stewart St. UnitB, Santa Monica, CA 인터넷 서비스 18,797,270 의결권의 과반수 를 소유 미해당 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 Monarc Gaming Labs Pontius Avenue, Los Angeles, CA 게임개발 및 서비 스 4,268,927 의결권의 과반수 를 소유 미해당 NHN Entertainment Singapore Pte., Ltd One Temasek Avenue, Millenia Tower, #29-01 인터넷 서비스 3,933,230 의결권의 과반수 를 소유 미해당 NHN Entertainment Greater China Limited UNIT E,15/F.,CHEUK NANG PLAZA, 250 HENNESSY ROADWANCHAI, HONG KONG. 인터넷 서비스 2,958,744 의결권의 과반수 를 소유 미해당 NHN Entertainment China Co., Ltd Unit ,Building A, Venture International Park, No.2679, Huchuan Road, Shanghai, China 인터넷서비스 2,305,437 의결권의 과반수 를 소유 미해당 PlayArt Taiwan Corporation F.,No.176, Sec.1, Keelung Rd., Xinyi Dist., Taipei City 110, Taiwan (R.O.C.) 인터넷 서비스 4,604,855 의결권의 과반수 를 소유 미해당 Anipani Corp ,Toranomon, Minato, Tokyo, Japan 게임 및 관련상품 의 개발 및 서비 스 928,096 의결권의 과반수 를 소유 미해당 Savaway Co., Ltd F,Sasazuka South Bld., ,Sasazuka,Shibuya-ku,Tokyo, ,Japan 전자상거래 솔루 션 개발 5,725,890 의결권의 과반수 를 소유 미해당 참고1: Savaway Co., Ltd.는 2014년 12월 31일 Techorus Inc.와 합병하였으며, NHN PlayArts Corp. 내 서비스 기술센터 관할 사업은 법인분할 방법으로 Tehchorus Inc.에 합병 되었습니다. 참고2: 상기 직전연도말 자산은 2014년 말 자산입니다 연결대상회사의 변동내용 구 분 자회사 사 유 신규 연결 Anipani Corp. Bee 3 Stars Corporation NHN Entertainment China Co., Ltd. PlayArt Taiwan Corporation Techorus Inc. 아이유미디어 엔에이치엔블랙픽 엔에이치엔스튜디오629 엔에이치엔엔터테인먼트애드 엔에이치엔티켓링크 엔에이치엔픽셀큐브 고도소프트 패션고코리아 피앤피시큐어 자회사 NHN PlayArt Corp.이 신규설립 지분인수 자회사 NHN Entertainment Greater China Limited가 신규설립 자회사 NHN PlayArt Corp.이 신규설립 지분인수 2015년 1월 1일 Savaway Co., Ltd.와 합병 지분인수 물적분할, 신규설립 물적분할, 신규설립 지분인수 신규설립 물적분할, 신규설립 지분인수 당사가 인수한 Bee 3 Stars Corporation의 자회사 지분인수 연결 Sync Corporation 청산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 제외 온트레이드 청산(자회사 고도소프트에 피합병) 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 엔에이치엔엔터테인먼트주식회사이며, 영문명은 NHN Entertainment Corporation 입니다. 다. 설립일자 당사는 2013년 8월 1일을 분할 기일로 기존 '엔에이치엔주식회사(NHN Corporation)' (현재 존속법인 네이버 )의 게임 사업 부문을 인적분할하여 설립되었으며, 온라인 및 모바일 게임 사업을 운영하고 있습니다. 2013년 8월 29일 유가증권시장 (KOSPI:181710)에 재상장 되었 습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 주소 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번길 16 (삼평동) (2) 전화번호 : (3) 홈페이지 주소 : 마. 중소기업 해당여부 당사는 중소기업 기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하고자 하는 사업 당사의 주 수익원은 온라인 게임과 모바일 게임 등이며, 온라인 게임 포털 전문 브랜드인 '한 게임(한국, 일본)'과 모바일 게임 사업의 글로벌 확장을 위해 새롭게 출시한 브랜드 '토스트 (TOAST)'가 있습니다. (1) 한게임 (한국), 한게임재팬 (일본) '한게임'은 누구나 쉽게 즐길 수 있는 다양한 온라인 게임을 제공하는 온라인 게임포털입니다. 웹보드, MMORPG, FPS, 스포츠, 캐주얼 등의 다양한 게임을 서비스하고 있으며, 이용자보 호 프로그램 등을 통해 건전한 게임문화 조성을 위해 노력하고 있습니다. 2000년 이후에는 일본에서도 '한게임재팬'을 운영하며 테라, 드래곤네스트, 엘소드 등 다양한 장르의 온라인 및 모바일 게임을 서비스하고 있습니다. (2) 토스트 '토스트(TOAST)'는 엔에이치엔엔터테인먼트 의 모바일 게임 사업을 글로벌 시장으로 확장 하기 위해 출시한 브랜드로 '매일 만나도 즐거운 것 (Everyday Fun)'을 상징합니다. 당사는 '스마트한게임'으로 기출시 되었던 게임들을 'TOAST'브랜드로 모두 전환 완료하였으며, 추 가로 포코팡, 라인 디즈니 쯔무쯔무, 우파루사가, 라인팝2, 크루세이더퀘스트, 더소울, 드리 프트걸즈 등 다양한 게임을 런칭함과 동시에 새로운 게임들을 지속적으로 개발 및 퍼블리싱 하고 있습니다. (3) 페이코 페이코(Payco)는 당사가 준비하고 있는 간편결제 서비스로 온라인, 오프라인, 모바일 거래를 포함한 상거래 구매자가 신용카드 정보, 계좌 정보 등의 결제정보를 최초 1회 또는 최소한의 횟수로 입력하고 결제 시에는 비밀번호 등의 인증만으로 결제를 완료하는 방식의 서비스입 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 당사는 국가간전자상거래(Cross Border E-Commerce) 사업 분야의 경쟁력 확보 및 관련 규제의 완화 모바일 기기의 발달 등에 따른 전자결제 시장의 확대가 예상됨에 따라 게임사업 이외 사업성 증대를 위하여 온라인과 오프라인을 아우르는 간편결제서비스 분야로의 진출을 준비해 왔으며, 페이코(Payco)라는 브랜드로 2015년 3월말 경 온라인상에서의 본격적인 론 칭을 계획하고 있습니다. 또한 다양한 국가에서 양질의 물건을 서로 구매 및 판매 할 수 있는 Cross Border 형태의 전 자상거래 관련 사업 및 당사가 보유하고 있는 인프라와 솔루션 기술을 접목시켜 다양한 솔루 션 서비스 및 사업을 활성화 할 수 있는 솔루션 사업을 준비하고 있습니다. 보다 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참고해 주시기 바랍니다. 사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 구분 회사명 법인수 유가증권시장상장법인 엔에이치엔엔터테인먼트 1 코스닥시장상장법인 비상장법인 웹젠 한국사이버결제 국내법인 - 온라인게임 엔에이치엔블랙픽 / 와이즈캣 / 9Webzen Ltd. / - 모바일게임 엔에이치엔스튜디오629 / 엔에이치엔픽셀큐브 엔에이치엔스타피쉬 (구, 오렌지크루)/ 펀웨이즈 / 댄싱앤초비엔터테인먼트 / 플레이포게임즈 - 경영지원 지플러스 / 엔에이치엔엔터테인먼트서비스 - 쇼핑 지누스포츠 / 아웃도어글로벌 / 패션고코리아 / 에이컴메이트코리아 / 에이앤제이글로벌 / 벨라씨앤씨 / 에이컴라인 - 투자 및 부동산 엔에이치엔인베스트먼트 / 네오위즈엔에이치엔에셋매니지먼트 - 온라인 게임 영업 게임마케팅앤비즈니스 - 기타 엔에이치엔티켓링크 / 아이유미디어 / 고도소프트 / 웹젠모바일 / 웹젠앤플레이 / 더사랑 / 인크루트 / 엔에이치엔엔터테인먼트애드 / 피앤피시큐어 / KCP이노베이션 / KCP웰니스 / KCP인터내셔널 / 엠씨페이 /제이엘씨 해외법인 - 일본 NHN PlayArt Corp.(구, NHN Japan Corp.) / 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 PlayArt Fukuoka Corp. / Mediator Corp. / Comico Corp. / Techorus Inc. (DataHotel Corp.) / Ateam-NHN Entertainment Corp./ Anipani Corp. - 미국 NHN Entertainment USA Inc. / Monarc Gaming Labs/ Bee 3 Stars Corp. / Undercontrol Inc./ Webzen America Inc. / Webzen West Inc.(구, Gala-Net, Inc.) / Corridor Store Inc. / 3Stars Mentoring Inc. / Accommate USA Company Ltd. - 중국 NHN Entertainment China Co., Ltd. / NHN Service Tech Corp. / NHN Entertainment Greater China Ltd. / Accommate Co. Ltd./ Webzen China Co., Ltd. / JBROS TRADING (SHANGHAI) CO., LTD. / MINGPAI TRADING (YANCHENG) CO., LTD. / Accommate (Yancheng) Information Technology Co. Ltd. - 싱가폴 NHN Entertainment Singapore Pte. Ltd - 태국 NHN Entertainment Holdings / NHN Entertainment Thai Ltd. - 대만 PlayArt Taiwan Corp./ Webzen Taiwan Inc. - 유럽 Webzen Dublin Ltd. (구, Gala Networks Europe Ltd.) - 오스트레일리아 G2G HOLDINGS COMPANY LIMITED 계 - 69 아. 신용평가에 관한 사항 당사는 2013년 8월 1일자 설립 이후 보고서 제출일 현재 신용평가전문기관으로부터 신용평 가를 받은 적이 없습니다. 2. 회사의 연혁 가. 당해 회사의 연혁 최근 5개년 당사 및 당사의 주요 종속회사의 주요연혁은 아래와 같습니다. 회사명 날짜 주요 연혁 엔에이치엔 게임부문 인적 분할 발표 엔에이치엔엔터테인먼트 엔에이치엔엔터테인먼트 신설법인 출범 - 대표이사 : 이은상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 - 이사회 : 이은상, 이준호, 안현식, 이해진, 김휘강, 이준영, 한정수 - 본점소재지 : 경기도 성남시 분당구 대왕판교로 645번 길 16 (삼평동) 엔에이치엔엔터테인먼트 유가증권 재상장 (KS : ) 신규 게임 브랜드 '토스트(TOAST)' 공개 엔에이치엔엔터테인먼트 대표이사 변경 - 대표이사 : 정우진 - 이사회 : 정우진, 이준호, 안현식, 김휘강, 이준영, 한정 수 (이해진 前 기타비상무이사는 2014년 2월 28일 퇴임함에 따라 이사회에서도 제외) 물적분할 3사 신설 - 엔에이치엔블랙픽 주식회사 (대표이사: 우상준) - 엔에이치엔스튜디오629 주식회사(대표이사: 최현동) - 엔에이치엔픽셀큐브 주식회사 (대표이사: 김상복) 제 1기 정기주주총회 목적 사업 추가 - 결제대금예치업 - 전자지급결제대행업 - 선불전자지급수단의 발행 및 관리업 - 온라인/오프라인 교육업 최대주주 변경 -변경 전 : 네이버 외 특수관계인 16명 -변경 후 : 이준호 외 특수관계인 10명 유상증자 결정 -신주의 종류와 수: 보통주 4,400,000주 - 주당 액면가액 500원 - 증자방식: 주주배정후 실권주 일반공모 구 NHN Japan 분할 후 NHN PlayArt Corporation 설립 - 대표이사 : 카토 마사키 (Kato Masaki) - 본점소재지 : Hikarie 27th Floor, Sibuya, Shibuyagu, Tokyo, Japan Comico Corporation 신규 설립. 100% 지분 Savaway Co., Ltd. 계열사 편입. 100% 지분 NHN PlayArt Corp PlayArt Taiwan Corporation 신규 설립. 100% 지분 NHN PlayArt Corp.과 Sync Corp.합병 -경영 효율화 도모를 위하여 NHN PlayArt Corp.이 Sync Corp.을 흡수합병 -합병기일 : 2014년 10월 31일 Techorus Inc.(구, Data Hotel) 계열사 편입. 100% 지분 NHN PlayArt Corp. 내 서비스 기술 센터 관할 사업을 법 인 분할방법을 통해 Techorus Inc.로 흡수분할 본점 소재지 변경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 - 23-1,Toranomon, Minato, Tokyo, Japan 엔에이치엔 의 100% 출자 (500억원)로 신규 설립 - 대표이사 : 황인준 유상증자 500억원, 엔에이치엔 100% 출자 유상증자 500억원, 엔에이치엔 100% 출자 엔에이치엔인베스트먼트 대표이사 및 이사회 변경 - 대표이사 : 이준호 - 이사회 : 이준호, 안현식, 이종승, 김현성 - 본점소재지 : 서울특별시 강남구 영동대로 416 (대치동, KT&G타워 7층) 유상증자 500억원, 엔에이치엔엔터테인먼트 100% 출 자 대표이사 변경 - 대표이사 : 이종승 이사회 변경 - 이사회 : 이종승, 차동하, 강진규, 안현식 3. 자본금 변동사항 2014년말 기준 현재 자본금은 7,582,512,500원이고 발행주식총수는 보통주 15,165,025주 이며, 액면가는 500원입니다. 자본금 변동 사항 및 전환사채, 신주인수권부사채 등의 발행 현황은 없습니다. 당사는 유상증자를 통해 유상증자 신주 4,400,000주를 발행하였고 신주는 2015년 4월 7일 에 상장할 예정입니다. 신주 상장이후 발행주식수는 19,565,025주 입니다. 증자(감자)현황 (기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 주식의 종 류 발행(감소)한 주식의 내용 주당 주당발행 수량 액면가액 (감소)가액 비고 2013년 08월 01일 - 보통주 15,165, 참고1: 당사는 네이버 (구, 엔에이치엔 )의 인적분할을 통하여 신설법인으로 설립되었습 니다. 참고2: 당사는 2015년 3월 28일자로 유상증자를 통해 신주 4,400,000주를 발행하였고, 신 주는 2015년 4월 7일 상장될 예정입니다. 증자(감자)현황 (기준일 : 보고서제출일 현재 ) (단위 : 원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 주식의 종류 수량 발행(감소)한 주식의 내용 주당 주당발행 액면가액 (감소)가액 비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 2013년 08월 01일 2015년 3월 28일 - 보통주 15,165, 유상증자 신주인수대금 납입일 유상증자 보통주 4,400, 다음일 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 주식의 총수 현황 (기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 보통주 주식의 종류 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 300,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 15,165,025 15,165,025 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 참고1: 당사는 보고서 제출일 현재 유상증자 신주 4,400,000주의 발행을 완료하여 총 발행 주식수는 19,565,025주 입니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 당사는 상법 제 341조의 2에 근거, 2013년 8월 1일 엔에이치엔 의 인적분할로 발생한 단주 의 처리를 위해 재상장(2013년 8월 29일) 초일 종가를 기준으로 자기 주식을 21,210주 취득 하였습니다. 또한, 2014년 6월 3일 자기주식 취득을 결정, 2014년 8월 19일 자기주식취득 결과보고서를 제출함으로써 추가 335,000주의 자기 주식 취득을 모두 완료하였습니다. 자기주식 취득 및 처분 현황 합계 1. 감자 이익소각 상환주식의 상환 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 15,165,025 15,165,025 - Ⅴ. 자기주식수 356, ,210 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 14,808,815 14,808,815 - 비고 (기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 주) 배당 가능 이익 취득방법 주식의 종류 기초수량 취득(+) 변동 수량 처분(-) 소각(-) 기말수량 비고 장내 보통주 - 335, ,000 - 직접 직접 취득 취득 장외 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 직접 취득 공개매수 범위 소계(a) 보통주 - 335, , 이내 취득 신탁 수탁자 보유물량 계약에 의한 현물보유물량 취득 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 보통주 21, , 보통주 21, , , 의결권 현황 2014년 말 기준 당사의 의결권행사가능 주식 수는 발행주식총수 15,165,025주 중 자기주식 356,210주 (발행주식 대비 2.35%)를 제외한 14,808,815주입니다. 2015년 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 19,565,025주이며 자기주식수 356,210주를 제 외한 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 19,208,815주 입니다. (기준일 : 2014년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 15,165, 보통주 356,210 자기주식 보통주 보통주 보통주 보통주 14,808, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 6. 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 사항 당사 정관의 배당 관련 내용은 다음과 같습니다. 제56조(이익배당) 1 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3 제1항의 배당은 매결산기 말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제57조(분기배당) 1 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이 라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있 다. 2 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일내에 하여야 한다. 3 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도 로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 6. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 7. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4 사업연도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배 당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발 행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다. 5 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제58조(배당금지급청구권의 소멸시효) 1 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 2 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 제 2 기 제 1 기 - 주당액면가액 (원) (연결)당기순이익(백만원) 50,785 18,494 - 주당순이익 (원) 3,387 1,221 - 현금배당금총액 (백만원) 주식배당금총액 (백만원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률 (%) 보통주 주식배당수익률 (%) 보통주 주당 현금배당금 (원) 보통주 주당 주식배당 (주) 보통주 참고: 상기 (연결)당기순이익은 지배회사지분순이익이며, 주당순이익도 연결기준입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 산업의 특성 게임 산업은 크게 5개의 플랫폼으로 구분되며, 온라인게임, 모바일게임, 비디오게임, 아케이 드게임, PC게임이 이에 해당됩니다. 국내에서는 게임 산업을 크게 제작 및 배급업과 유통 및 소비업으로 구분하고 있습니다. 제작과 배급업에는 온라인게임, 모바일게임, 비디오게임, 아 케이드게임, PC게임 산업이 포함되며, 유통 및 소비업은 PC방 및 아케이드게임방 산업으로 세분화하여 구분되고 있습니다. 이 중에서 현재 당사가 추진하고 있는 주된 사업은 '온라인게 임'과 '모바일게임' 산업에 해당됩니다. 국내 게임 산업은 2013년 기준으로 콘텐츠 산업 중 수출 1위를 달성하며 58%의 비중을 차 지하였고, 2014년에는 콘텐츠 산업 매출은 97조로 예상되며 게임 수출 성장률이 더욱 높아 질 것으로 관측되고 있습니다. <출처: 한국콘텐츠진흥원> 또한, 콘텐츠 산업 내 게임 산업의 비중도 2008년 9%에서 2013년 14%로 확대되는 등 콘텐 츠로서의 가치를 점점 더 인정 받고 있습니다. 게임 산업은 여타 콘텐츠 산업과 비교하여 재 미와 감동, 그리고 지식을 전파한다는데 있어서는 공통되는 부분이 존재하나, 상호작용 중심 의 경험을 이용자에게 제공한다는 점은 게임 산업만의 특성이라고 판단됩니다. 나. 산업의 성장성 전세계 게임 산업은 2011년부터 2016년까지 연평균 10.9% 증가하여 2016년에는 1,189억 달러 시장으로 성장할 것으로 전망됩니다. 플랫폼별로는 기존 강세를 보이던 비디오게임의 점유율이 하락하고 당사의 주력 사업에 해 당하는 온라인게임과 모바일게임 시장이 가장 두드러진 성장세를 나타낼 것으로 보입니다. 특히, 가장 빠른 성장세를 보이는 모바일게임의 경우 아시아 시장에서의 빠른 확장이 지속되 면서 2011년에서 2016년 연평균 27.4% 성장을 기록할 것으로 예상됩니다. 향후 유무선 인 터넷 및 스마트폰 보급 등의 인프라 확대, 이용자 편의성 증대, 장르의 다양화 및 콘텐츠의 고 도화, 부분유료화 추세 지속 등으로 전세계 게임 시장에서 온라인게임 및 모바일게임의 점유 율은 지속적으로 상승할 것으로 보이며, 2013년에는 온라인게임 시장이 아케이드게임 시장 을 제치고 두 번째로 큰 플랫폼으로 자리잡았습니다. 모바일게임 시장의 경우, 플랫폼 순위 변동은 없겠으나, 점유율이 아케이드게임 시장에 근접하는 의미 있는 시장을 형성할 것으로 예상됩니다. [전세계 게임시장 성장 전망] (단위:백만달러) 구분 2011년 2012년 2013년 2014년(E) 2015년(E) 2016년(E) CAGR 전세계 게임시장 70,769 78,872 93, , , , % <출처 : 시장조사기관 Gartner> [전세계 모바일 게임 시장 전망] (단위:백만달러) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 구분 2011년 2012년 2013년 2014년(E) 2015년(E) 2016년(E) CAGR 북미 2,217 2,466 3,452 4,359 5,618 6, % 유럽 1,441 1,760 2,707 3,581 4,622 5, % 아시아 3,636 3,895 5,366 6,850 8,456 10, % 기타 1,024 1,159 1,682 2,356 3,313 4, % 합계 8,318 9,280 13,208 17,146 22,009 27, % <출처 : 시장조사기관 Gartner & IDG> [전세계 플랫폼별 게임 시장 점유율] 구분 2010년 2011년 2012년 2013년 2014년(E) 2015년(E) 비디오게임 47.2% 43.6% 39.7% 37.0% 37.4% 37.8% 온라인게임 13.6% 16.8% 18.9% 21.1% 22.4% 23.8% 아케이드게임 24.6% 24.6% 22.6% 20.9% 18.9% 17.3% 모바일게임 8.3% 9.5% 12.5% 14.7% 15.3% 15.6% PC게임 6.2% 6.0% 6.3% 6.2% 5.9% 5.5% 전체 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% <출처 : 2013년 대한민국 게임백서 ( )> 다. 경기변동의 특성 게임이 영화, 공연, 레저스포츠 등에 비해 상대적으로 저렴한 비용으로 여가시간을 즐길 수 있는 수단이라는 점에서 경기불황 시 저렴한 엔터테인먼트 대체재로 주목을 받아 왔습니다. 경기가 활황일 때는 게임 이용자의 지출 규모가 커지고, 불황 시에는 타 산업으로부터 이용 자가 유입되는 구조를 고려할 때, 게임 산업은 경기변동에 큰 영향을 받지 않는다고 볼 수 있 으며, 향후에도 이와 같은 추세는 모바일게임의 호조세에 힘입어 지속될 것으로 예상하고 있 습니다. 라. 계절성 온라인 게임 산업의 계절성은 크게 학생 이용자 층의 수험기간, 방학, 기온 등의 영향을 받고 있습니다. 국내에서 월별로 출시되는 온라인 게임의 분포를 살펴 보면, 게임 출시가 주로 겨 울방학 전에 포진되어 있는 것을 알 수 있습니다. 특히 겨울방학은 11월 전국 수능시험 직후, 12월 크리스마스, 1월 새해 등 굵직한 이벤트가 포진된 시기라는 점에서 온라인 게임 업체들 은 경쟁적으로 이 시기에 맞춰 게임을 출시하고 있습니다. 반면, 모바일 게임은 온라인 게임 대비 계절적인 영향이 제한적이며, 개개인이 휴대하는 스마 트폰 등 모바일 기기를 이용하므로, 게임 경험 및 플레이에 대한 장소나 시간적 제한이 매우 낮습니다. 마. 경쟁요소 게임 산업에서 게임 제작을 위해 필요한 투입 요소는 대부분 인력과 자본입니다. 따라서, 국 내 게임 시장은 필요한 자원을 가진 업체는 제약이 온라인 게임에 비해 매우 낮은 상황에 기 인합니다. 2013년 대한민국 게임백서에 의하면, 2011년 국내 게임 제작/배급업체 수는 1,017개에서 2012년 957개로 감소한 것으로 집계되었습니다. 반면, 업계 종사자 수는 2011년 51,895명 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 에서 2012년 52,466명으로 증가되었습니다. 결과적으로 업체 수는 줄어들고 업체당 인원수 가 증가함에 따라, 핵심 역량과 자본력을 가진 선두 업체 위주로 시장이 재편되고 있음을 알 수 있습니다. 한편, 2011년부터 급성장하기 시작한 모바일게임 시장은 1인 창업이 상대적으 로 쉬운 분야입니다. 이러한 점을 고려할 때, 모바일게임 시장은 온라인게임 시장보다도 진입 난이도가 상대적으로 낮다고 볼 수 있으며, 이는 경쟁의 정도가 보다 심화될 수 있음을 시사 합니다. 국내 온라인게임 시장과 모바일게임 시장에서 공통되는 가장 중요한 경쟁요인은, 이용자가 만족할 만한 다양한 게임을 개발할 수 있는 역량과 운영 서비스 역량, 그리고 유통 플랫폼의 보유 여부라고 볼 수 있습니다. 2012년 카카오톡, 라인 등 모바일 메신저의 게임 플랫폼 흥행 성공으로 당사의 3대 핵심 역 량 분야인 콘텐츠, 서비스, 유통 분야에서도 많은 변화가 빠르게 일고 있습니다. 콘텐츠 분야 에서는 스마트폰 캐주얼게임이 당사의 캐주얼게임 사업에 영향을 미치고 있고, 서비스, 유통 분야에서는 퍼블리셔들이 앱스토어, 모바일 메신저의 게임 플랫폼 등장으로 우수한 게임을 확보하기 위한 경쟁이 심화되기도 하였습니다. 바. 자원조달상의 특성 게임 산업에서 가장 중요한 자원은 인력이라고 볼 수 있습니다. 게임백서에 따르면 2012년 기준으로 게임 산업의 제작 관련 총 비용지출 중에서 비인건비성 비용항목인 로열티, 마케팅, 기타 비용의 비중을 제외할 경우, 인건비성 비용항목의 비중은 90.5%를 차지하는 것으로 집 계되었습니다. 게임 제작을 위해서는 대규모 설비투자가 반드시 수반되지는 않으며, 설비투 자는 게임 제작을 위한 PC, 서버, 휴대 단말기, 게임엔진 정도로 국한됩니다. 최근에는 클라 우드 컴퓨팅 기술의 보급으로 서버를 구매하지 않고 저렴한 가격에 임대하여 사용할 수도 있 게 되었습니다. 게임 엔진 또한 선택에 따라 대규모 지출이 발생할 수 있으나, 게임 엔진은 주 로 제작하는 게임의 규모에 비례하여 선택하고, 투자 또한 일회성으로 발생하는 항목이라는 점에서 전체적인 게임 제작 과정에서의 투자 부담은 상대적으로 작다고 볼 수 있습니다. 앞서 언급하였듯이, 게임 제작 및 배급 종사자 수는 지속적으로 증가하는 추세에 있으며, 2012년 모바일게임 사업 창업자 수가 급증하였다는 점을 고려할 때, 게임 제작에 필요한 인 력 수급에는 큰 차질이 없을 것으로 전망됩니다. 하지만, 성공 가능성이 높은 게임을 제작하고 서비스하려면 안정적인 우수 인력 확보가 반드 시 수반되어야 하며, 당사는 전사적 비전 공유와 높은 수준의 복리후생 제도를 통해 우수인 력 채용과 유지에는 큰 문제가 없을 것으로 보고 있습니다. [게임 제작 관련 비용지출 비중] 구분 제작비용 연구개발 마케팅 홍보 기타 로열티 지출 교육훈련 합계 게임 제작 관련 비용지출 비중 79.7% 9.9% 4.7% 3.2% 1.6% 0.9% 100% <출처: 2013년 대한민국 게임 백서 ( )> [국내 게임 산업 제작 및 배급 종사자 수 (명)] 구분 2009년 2010년 2011년 2012년 명수 43,365 48,585 51,859 52,466 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 <출처: 2013년 대한민국 게임 백서 ( )> 사. 관련 법령 또는 정부의 규제 급속도로 성장한 국내 게임 시장은 성장과정에서 발생한 다양한 사회적 이슈들과 대면하게 되었습니다. 당사와 관련된 법령으로는 '게임산업진흥에 관한 법률', '청소년보호법', '정보통 신망법', '공정거래법' 등이 있습니다. 이 중에서 당사와 실질적으로 관련된 규제는 크게 웹보드게임의 사행성에 대한 규제, 게임 중독법, 청소년 게임과몰입에 관한 규제, 게임머니 환전에 관한 규제 등으로 구분할 수 있습 니다. 웹보드게임의 사행성과 관련된 규제에 대해서는 문화체육관광부가 월 결제한도 30만원, 한 판당 베팅한도 3만원, 10만원 손실 시 24시간 접속제한, 무작위 매칭 시스템 도입 등의 내용 으로 구성된 게임산업진흥에관한법률 시행령을 개정하여 2014년 2월 23일부터 시행되고 있 으며, 당사는 시행령을 준수하는 게임 시스템을 적용하여 운영하고 있습니다. 시행령의 준수 로 인해 당사의 웹보드 게임이용자는 규제 시행 이전 대비 40~50% 감소하였고, 규제가 시 행된지 8개월이 넘은 최근의 추이도 규제 시행 직후와 크게 달라지지 않은 상황입니다. 한편 시행령의 준수 방법과 관련하여 성남시청과 견해의 차이가 있어 이를 법적으로 정확하게 판 단 받기 위해 행정소송이 진행되고 있으며, 병행된 가처분 신청이 7월에 인용됨에 따라 현재 성남시청의 경고처분은 집행이 정지된 상태입니다. 2013년 상반기 게임 회사의 매출 1%를 기금으로 징수하는 내용으로 발의되었던 '인터넷게 임중독 치유지원에 관한 법률안'과 게임을 도박, 마약, 알코올과 함께 4대 중독 유발 물질로 규정하는 '중독 예방 관리 및 치료를 위한 법률안(게임중독법)'은 국회 소관 상임위원회에 계 류중이며 사회적으로 의견이 분분한 상황입니다. 2014년 4월 24일에는 청소년 게임 이용 시 간을 제한하는 셧다운제에 대해 헌법재판소가 합헌 판결을 내린 바 있으나, 2014년 7월에 게임업체와 청소년 게임 이용자들이 꾸준히 주장해 온 '강제적 셧다운제'를 폐지하는 방안이 추진되어 김상민 새누리당 의원이 '청소년 보호법 일부개정법률안'을 발의하였으며, 김광진 새정치민주연합 의원은 게임을 법적으로 문화예술에 포함시키는 '문화예술진흥법 일부개정 법률안'을 발의하였습니다. 또한, 2014년 9월부터 셧다운제 소관 부처인 문화체육관광부와 여성가족부가 게임 규제 완화 및 정책 논의 창구 일원화를 위한 상설협의체 운영 및 관련 법 률 개정을 협의하고 있고, 모바일 분야의 셧다운제 실시 여부는 확정되지 않았습니다. 2014년 10월 31일부터는 게임물관리위원회가 고스톱과 포커 등 모바일 보드게임의 유료화 서비스가 허용되어 모바일에서도 PC와 동일하게 게임머니의 간접충전이 가능하게 되었습니 다. 게임머니 환전과 관련한 규제의 경우, 당사는 게임머니 환전과 직접적인 관련이 없으나, 게 임내 불법행위가 이뤄지는 것을 미연에 방지하기 위해 모니터링 인력을 확대하는 등의 노력 을 기울이고 있습니다. 당사는 앞으로도 건전한 게임 문화가 정착되어 게임 산업에 대한 인식이 보다 개선될 수 있 도록 노력할 계획입니다. 아. 신규사업의 추진 당사는 변동성이 높은 게임 사업을 고려하여 안정적인 수익 창출이 가능한 영역에 대한 투자 를 검토 및 진행하고 있습니다. 당사는 신규사업 추진과 관련하여 2014년 8월 7일 장래사업 ㆍ경영계획(공정공시)를 진행한 바 있습니다. 새롭게 진출하는 사업 부문은 Cross Border 형태의 전자상거래 사업 및 솔루션 사업이고 예상 자금소요액은 확정되지 않았습니다. Cross Border 사업과 관련하여 당사는 국내 고도소프트, 미국 Bee 3 Stars, 중국 Accommate, 일본 Savaway Co., Ltd.를 지분 투자 및 인수 완료 하였으며, 지난 2014년 9월 4일 타법인주식 및 출자증권 취득 결정을 통해 전자결제대행서비스 사업을 진행하고 있 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 는 한국사이버결제 지분 30.15% 인수를 완료하였습니다.또한, 파이오링크 지분 29.7%에 대해 2015년 3월 11일 대금을 지급 하였습니다. 추가로 B2B와 B2C 전자상거래 관련 업체에 대한 지분 투자 및 인수 검토를 진행할 예정입 니다. 또한, 솔루션 사업 분야에서는 국내 피앤피시큐어 인수를 완료하였으며, 당사가 보유 하고 있는 인프라와 솔루션 기술을 접목시켜 다양한 솔루션 서비스 및 사업을 활성화 할 수 있는 업체에 대한 지분 투자와 인수 검토를 진행할 예정입니다. 국가간전자상거래(Cross Border E-Commerce) 사업 분야의 경쟁력 확보 및 관련 규제의 완화 모바일 기기의 발달 등에 따른 전자결제 시장의 확대가 예상됨에 따라 게임사업 이외 사업성 증대를 위하여 온라인과 오프라인을 아우르는 간편결제서비스 분야로의 진출을 준비 해 왔으며, 페이코(Payco)라는 브랜드로 2015년 상반기 온라인상에서의 본격적인 론칭을 계획하고 있습니다. 간편결제 서비스란 글로벌 시장에서의 경쟁력 확보를 위한 국내 결제시스템의 관련 규제 완 화에 따른 결과물로 모바일 거래를 포함한 온라인 등의 상거래 구매자가 신용카드 정보, 계 좌 정보 등의 결제정보를 최초 1회 또는 최소한의 횟수로 입력하고 결제 시에는 비밀번호 등 의 인증만으로 결제를 완료하는 방식의 서비스를 통칭합니다. <Cross Border 이커머스 시장규모> Cross Border 이커머스 글로벌 시장은 2018년까지 연평균 24% 성장하여 300조 이상 시장 으로 성장이 예상되며, 이용자도 약 1억 3천만명으로 전망됩니다. 특히 중국 시장 규모가 빠 르게 성장하며 2016년에는 미국의 90% 수준까지 접근할 전망입니다. 당사는 한국을 포함한 중국, 일본, 미국 주요업체 투자 및 인수를 통해 해외 사업 거점을 마련 하고 있습니다. 구분 2013년 2018년(E) CAGR 글로벌 중국 규모 (억달러) 1,050 3, % 이용자(만명) 9,370 13, % 규모 (억달러) 350 1, % 이용자(만명) 1,800 3, % 한국 규모(억달러) % <솔루션 시장 규모> 연이은 개인 정보 유출 사고에 따른 관련 제도가 개선되고, 관련 법률의 정비로 인해 개인정보를 취급하는 모든 사업의 데이터베이스 보안 니즈가 확대되고 있습니다. 또한 일본 등 해외 시장의 정보보안 솔루션 확장 기대감도 높아지고 있는 상황입니다. 당사는 서비스 경쟁력 배가에 도움이 될 수 있는 솔루션 및 인프라 투자 발굴을 모색하고 있습니다. <국내> 구분 2013년 2017년(E) CAGR 한국 정보보안제품 (십억원) 1,271 1, % 데이터베이스보안 % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 (십억원) <일본> 구분 2013년 2014년(E) CAGR 일본 정보보안제품 (십억엔) 데이터베이스보안 (십억엔) % % 2. 영업의 개황 가. 영업개황 2014년 12월 말 K-IFRS 연결 기준 당사의 자산액은 1조 2,729억원이며, 매출액은 5,569억 원, 영업이익은 119억원, 누적 당기순이익은 503억원을 기록하였습니다. 보다 자세한 재무 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항을 참고해 주시기 바랍니다. 나. 주요 서비스 (1) 온라인 게임 사업 PC온라인 게임 시장에는 게임콘텐츠 성격 및 개개인의 선호에 따라 다양한 연령의 이용자가 있습니다. 따라서, PC온라인 게임 시장에 있어서 무엇보다 중요한 것은 다양한 게임 라인업 와 게임성이 우수한 콘텐츠의 확보입니다. 당사는 한게임을 통해 서비스하고 있는 고스톱, 포커 등의 웹보드게임을 비롯하여 테라, 에오 스, 아스타 등의 MMORPG, 야구9단, 풋볼데이 등의 스포츠 게임 등 다양한 장르의 게임을 서비스하고 있으며, 새로운 게임 서비스 확장에 주력하고 있습니다. 또한 2000년 이후에는 일본에서도 '한게임재팬'을 운영하며 테라, 드래곤네스트 등 다양한 장르의 온라인 및 모바일게임을 서비스하고 있습니다. 웹보드게임의 경우 사행성과 관련된 규제로서 문화체육관광부가 월 결제한도 30만원, 한판 당 베팅한도 3만원, 10만원 손실시 24시간 접속제한, 무작위 매칭 시스템 도입 등의 내용으 로 구성된 게임산업진흥에관한법률 시행령을 개정하여 현재 시행 중이며, 당사는 변화하는 게임 규제 환경에도 적극 동참함과 동시에 대응해 나갈 것입니다. 참고로, 해당 규제의 시행 으로 당사의 웹보드 게임의 이용자와 과금 이용자는 규제 시행 이전인 연초 대비 약 40~50% 감소하였고, 매출 감소폭은 60%를 넘는 수준이었으며, 최근의 추이도 규제 시행 직후와 크게 달라지지 않은 상황입니다. 2014년 11월 7일에는 복수의 언론을 통해 기사화 되었던 당사 웹보드 게임 서비스 등급분류 취소 예정에 관련하여, 2015년 2월 12일 기존과 동일한 게임이 신규로 등급을 취득함에 따 라, 등급분류 취소 예정에 따른 해당 게임 서비스 중단은 발생하지 않는 것으로 최종 확인되 었습니다. [2014년 출시된 주요 PC온라인 게임] 게임명 이나즈마일레븐 데빌리언 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 (2014년 6월 출시) (2014년 8월 출시) 장르 스포츠 시뮬레이션 MMORPG 게임소개 이나즈마일레븐은 개발사 레벨 파이브가 가정용 게임기로 전개하는 인기 시리즈 이 나즈마일레븐의 설정을 기반으로 한 무료 PC 온라인 게임입니다. NHN PlayArt가 온 라인 서비스 설계 및 서버 개발을, 레벨 파 이브가 게임 기획 및 클라이언트 개발을 진행하였습니다. 어린이부터 어른까지 즐 길 수 있는 액션, 시뮬레이션 온라인 축구 배틀 게임으로 현재 서비스 중입니다. 시원한 타격감으로 무장한<데빌리언>은 1대 다수의 핵앤슬래시 전투를 접목시킨 성장지향형MMORPG입니다. 전투에 최적 화된 쿼터뷰 시점을 제공하며, 약간의 조 작만으로도 많은 적을 한 번에 빠르게 해 치우는 호쾌한 전투를 만끽할 수 있습니다. 개발사 Level5와 NHN PlayArt 공동제작 지노게임즈 등급 전체이용가 18세 이용가 상용화모델 부분유료화 부분유료화 서비스플랫폼 한게임재팬 한게임, 네이버, 다음 [2013년 출시된 주요 PC온라인 게임] 게임명 에오스 (2013년 9월 출시) 아스타 (2013년 10월 출시) 풋볼데이 (2013년 12월 출시) 장르 MMORPG MMORPG 스포츠 시뮬레이션 게임소개 에오스는 쉬운 게임성과 저사양에서도 환상적인 그 래픽을 자랑하는 MMORPG 게임입니다. 멀 티플래이 클래스는 솔로로 즐겨도 부담 없으며 퀘스 트, 무한사냥터, 솔로/파티 인던, PvP 등 스타일대로 즐길 수 있는 풍부한 컨텐 츠를 보유하고 있습니다. PC게임과 연동하여 채팅 및 위탁판매 등이 가능한 모바일 앱도 서비스 하고 있으며 탄탄한 게임성을 기반으로 월 오픈 이후 지속적으로 좋은 성 과를 내고 있습니다. 아스타는 도깨비, 용, 구미 호 등 전설 속 존재들이 공 존하는 친숙하지만 색다른 아시아 판타지의 세계관을 가진 MMORPG입니다. 다양 한 소규모 PvP시스템으로 시작하여 공성전까지 가능 하며 캐릭터 커스터마이즈 와 능력치를 차별화 할수 있 어 게임 속 나만의 캐릭터를 구축할 수 있습니다. 솔로 플레이까지도 즐겁게 즐길 수 있는 다양한 컨텐츠를 제 공하여 2013년 하반기 주목 받는 게임으로 자리잡았습 니다. 풋볼데이는 축구를 주제로 한 웹브라우저 기반 시뮬레이션 게임으로 설치없이 빠르게 PC와 스마트폰으로 즐길 수 있 습니다. 매 시간 펼쳐지는 정규 리그와 원하는 시간에 언제든 친선 경기가 가능하며 세계 7대 명문 리스에서 활약중인 모든 선수를 보유하고 있어 국 내 많은 축구팬으로부터 큰 호 응을 받고 있습니다. 풋볼데이 또한 기존 네이버 스포츠 섹션 을 통해 서비스되어 한게임-네 이버간 시너지 효과를 보여주 고 있습니다. 개발사 엔비어스 폴리곤게임즈 NHN BlackPick 등급 18세 이용가 18세 이용가 전체이용가 상용화모델 부분유료화 부분유료화 부분유료화 서비스플랫 폼 한게임 한게임 네이버 (네이버 스포츠 섹션에 서 서비스) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 [2013년 이전 출시된 주요 PC온라인 게임] 게임명 드래곤네스트 (2010년 5월 출시) 테라 (2011년 1월 출시) 야구9단 (2011년 4월 출시) 장르 액션RPG MMORPG 스포츠 시뮬레이션 야구9단은 야구 시뮬레이션 게 테라는 약 4년간 개발비용 임으로서는 최초로 실시간 개 드래곤네스트는 판타지 기 400억원 이상이 투입된 차 입이 가능하고, 현역 프로야구 반의 스토리를 바탕으로 세대 판타지 MMORPG 대작 선수를 비롯하여 은퇴한 선수 다양한 퀘스트를 진행하는 으로, 국내 최초로 언리얼엔 로 라인업 구성을 할 수 있는 방식입니다. 길드 시스템 진3를 도입한 MMORPG입 등의 재미요소를 내제하고 있 은 물론 콜로세움 채널을 니다. 환상적인 그래픽, 광 습니다. 야구9단은 멀티 플랫 통해 유저들 간에 대결도 대한 맵과 다양한 캐릭터 및 폼 게임으로, 게임 설치가 필요 게임소개 가능한 것이 특징입니다. 콘텐츠, 자유로운 조준조작 없는 웹브라우저 기반 게임이 캐릭터 디자인은 상당히 방식(Free-Targeting) 등으 며, 스마트폰에서도 서비스되 아기자기 한데 반해 액션 로 이용자들로부터 호평을 고 있어, 언제 어디서든 즐길 이나 스킬 등의 효과가 상 받아 오고 있으며, 2013년 수 있는 국내 대표 야구게임입 당히 파워풀하여 게임의 1월 부분유료화로 전환한 니다. 큰 쾌감을 안겨준다는 평 이후 현재 이용자 수가 급증 한편, 야구9단은 모객 효과 최 을 받고 있습니다. 하였으며 안정적으로 운영 대화를 위해 네이버 스포츠에 되고 있습니다. 섹션에서 서비스되고 있습니다. 개발사 아이덴티티게임즈 블루홀스튜디오 자체제작 등급 전체이용가 18세 이용가 전체이용가 상용화모델 부분유료화 2011년 1월 상용화(월정액 제), 2013년 1월 부분유료 화 전환 부분유료화 서비스플랫 폼 한게임재팬 한게임 네이버 (네이버 스포츠 섹션에 서 서비스) (2) 모바일 게임 사업 당사는 스마트폰 등 모바일 디바이스 확대에 따른 모바일 게임 사업 확대를 위해 엔에이치엔 스타피쉬 (구, 오렌지크루 ), 댄싱엔초비엔터테인먼트, A-Team 등의 모바일 게임 회 사 인수 및 주요지분을 취득하여 다양한 장르의 모바일 게임 개발에 힘쓰는 한편, 우수한 모 바일 게임 컨텐츠를 확보하여 퍼블리싱 서비스도 함께 진행하고 있습니다. 피쉬아일랜드, 우 파루마운틴, 라인팝, 라인젤리, 라인도저, 쯔리토모, 라인 디즈니 쯔무쯔무, 우파루사가 등 당 사가 개발한 대표 게임 이외에도 이너월드, 포코팡, 드래곤프렌즈, 와라편의점, 가디언스톤, 도와줘잭, 더소울, 크루세이더퀘스트, 드리프트걸즈, 러브라이브와 같은 TCG, 퍼즐, SNG, RPG, 리듬액션 등 다양한 장르의 게임 출시를 통해, 다변화된 모바일 게임을 선호하는 이용 자들의 기대에 부응하고 있습니다. 당사는 모바일 게임 사업을 글로벌 시장으로 확장하기 위해 새롭게 출시한 브랜드 '토스트 를 통해 모바일 게임 사업을 지속적으로 활성화해 나가고 있습니다. '토스트 를 기반으로 서비스 하는 모바일 게임의 성공적인 서비스를 위해 전략적인 크로스프로모션을 활발히 진행하는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 등 변화하는 시장 환경에서 경쟁 우위를 점하기 위한 노력을 2014년에도 강화해 나가고 있 습니다. 또한, 2014년 하반기부터는 특정 게임 플랫폼에 의존하지 않고 전 세계 마켓에 직접 게임을 런칭 및 서비스를 운영하는 '글로벌 원빌드' 형태의 게임을 지속적으로 출시하고 있으며, 해 당 게임으로는 하단에 기재된 좀비바이러스, 퍼즐런, 탑탱크, 크루세이더퀴스트, 더소울, 드 리프트걸즈, 도와줘잭 등이 있습니다. [2014년 출시된 주요 모바일 게임] 게임명 라인팝2 (2014년 10월 출시) 크루세이더퀘스트 (2014년 11월 출시) 더소울 (2014년 12월 출시) 드리프트걸즈 (2014년 12월 출시) 아이돌드림:걸즈 (2014년 12월 출시) 장르 Puzzle RPG RPG Racing TCG <라인팝>의 후속작으로 같은 모양의 블록을 3개 이상 맞추는 '매치3 퍼 사전등록 신청자만 7만 혼령으로 깨어난 삼국 즐 방식과 귀여운 라인 명이 몰린 기대작 <크루 시대 영웅들에 맞서 전 캐릭터를 다시 등장시켰 세이더 퀘스트>는 초창 투를 펼쳐나간다는 탄 게임소개 고 스테이지마다 미션을 달성하는 '미션클리어 (Mission Clear) 방식을 채택하였습니다. 가장 차별화된 부분은 사각형 블록 대신 육각형 블록 기 콘솔 명작 게임들을 연상케 하는 픽셀아트 그래픽이 특징이며, 3- Match 퍼즐을 조합하는 독특한 룰과 함께 여신 을 구하는 탄탄한 스토 탄한 세계관 위에 총 60개의 스토리가 전개 되는 PvE(이용자와 컴 퓨터간 대전)모드, 최대 8명이 펼치는 난전 등의 PvP(이용자간 대전) 모 드리프트 타이밍에 맞춰 원터치만으로 환상적인 주행을 펼칠수 있는 신 감각 레이싱 게임입니다. 국내 걸그룹을 유저들이 직접 최소의 스타들로 키우는 전략카드게임으 로 소녀시대, 씨스타 등 의 실제 걸그룹이 실사 로 등장합니다. 을 도입한 것으로, 이에 리와 풍부한 퀘스트가 드까지 규모와 퀄러티 따라 대각선에 위치한 기존 모바일 RPG와 구 를 모두 갖춘 정통 모바 블록과의 매칭이 가능해 별되는 차이점입니다. 일 액션 RPG입니다. 지며 박진감이 배가 되 는 게임입니다. 개발사 엔에이치엔픽셀큐브 로드컴플릿 엠씨드 엔에이치엔블랙픽 엔에이치엔엔터테인먼 트 등급 전체이용가 전체이용가 전체이용가 전체이용가 전체이용가 상용화모델 부분유료화 부분유료화 부분유료화 부분유료화 부분유료화 서비스마켓 Apple AppStore, GooglePlay Apple AppStore, GooglePlay Apple AppStore, GooglePlay Apple AppStore, GooglePlay Apple AppStore(예정), GooglePlay 서비스플랫 폼 LINE 서비스지역 전 세계 전 세계 전 세계 전 세계 전세계 가디언스톤 우파루사가 디즈니 츠무츠무 와라편의점 게임명 (2014년 4월 출시) (2014년 6월 출시) (2014년 1월 출시) (2014년 2월 출시) 장르 RPG Defense 퍼즐 SNG 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 가디언스톤은 '월드클 당사가 개발하여 많은 게임소개 래스 시네마틱 RPG'라 는 슬로건을 내세운 RPG 게임으로 애니메 이션을 연상케 하는 아 름다운 그래픽과 화려 한 액션 연출이 특징입 니다. 여러 가디언들이 만들어내는 전략은 물 론 상황별 스킬을 조합 해 전투 패턴의 다양성 을 경험할 수 있으며, 캐릭터들의 스킬 연계 시스템과 같은 차별적 요소로 기존 모바일 RPG의 한계를 뛰어넘 었다는 평가를 받고 있 인기를 얻은 <우파루마 운틴>의 후속작으로 <우파루마운틴> 게임 에 등장했던 우파루들 이 이번에는 영웅으로 등장하여 파괴전과 섬 멸전으로 게임성을 극 대화한 디펜스 장르의 RPG게임입니다. 출시 당일 카카오게임하기 인기 순위 1위를 달성 하였고, 일주일이 지나 서는 6월 신작 가운데 유일하게 구글 플레이 마켓 최고 매출 10위권 내에 진출한 인기 게임 디즈니 츠무츠무는 귀 여운 디즈니 캐릭터들 이 등장하는 게임으로 같은 캐릭터를 연결하 여 없애는 퍼즐게임입 니다. 디즈니의 대표적 인 캐릭터들과 기존 퍼 즐게임과 달리 비정형 적인 퍼즐 모양이 게임 성을 더욱 높여 일본에 서는 출시한지 62일만 에 천만 다운로드를 달 성하였습니다. 와라편의점은 인기 웹 툰 '와라편의점'을 소재 로 하는 편의점 운영 소 셜 게임으로 네이버 소 셜 게임에서 서비스되 는 '와라편의점'을 스마 트폰용 게임으로 컨버 전한 작품입니다. 사전 이벤트에 5만명 이상이 신청할 정도로 기대감 이 높았으며, 기존 농장, 육성 SNG가 아닌 편 의점을 운영하는 신선 한 소재로 많은 유저에 게 사랑받고 있습니다. 습니다. 입니다. 개발사 딜루젼스튜디오 NHN Studio 692 자체제작(NHN PlayArt) New F.O. Studio 등급 전체이용가 전체이용가 전체이용가 전체이용가 상용화모델 부분유료화 부분유료화 부분유료화 부분유료화 서비스마켓 Apple AppStore, GooglePlay Apple AppStore(런칭 예정), GooglePlay Apple AppStore, GooglePlay Apple AppStore, GooglePlay, Naver AppStore 서비스플랫 폼 Kakao(KR) Kakao(KR) LINE (JP) Kakao(KR) 서비스지역 한국 한국 일본 한국 [2013년 출시된 주요 모바일 게임] 게임명 드래곤프렌즈 (2013년 8월 출시) 포코팡 (2013년 10월 출시) 장르 SNG 퍼즐 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 게임소개 드래곤프렌즈는 국내 SNG중 최고 히 트작인 <룰더스카이> 제작진이 이를 기반으로 게임을 디자인하고 개발한 게임입니다. 매력적인 외관의 드래곤 생산 및 성장을 중심으로 아기자기하 고 짜임새 있는 재미를 선사합니다. 현 재까지 출시된 모든 SNG게임 중 가장 높은 퀄러티의 게임이라 자부하며 글 로벌한 Look&feel과 UI/UX요소로 향 후 북미 등 글로벌 유저에게도 선보일 예정입니다. 포코팡은 LINE을 통해 일본에서 먼저 서비스하여 앱스토어, 구글플레이 매 출 1위의 기록을 달성한 히트게임입니 다. 한국의 서비스는 NHN Ent.를 통해 카카오 게임으로 전개하여 유저의 뜨 거운 성원을 받았으며 앱스토어, 구글 플레이 다운로드 1위를 기록하고 2013년 카카오 게임 대상을 수상하였 습니다. 3개 이상의 퍼즐을 한붓그리 기 방식으로 이어서 터트리는 퍼즐 조 작에 RPG와 같은 성장과 전략을 더하 여 유저에게 지치지 않는 재미를 선사 합니다. 개발사 이노스파크 트리노드 등급 전체이용가 전체이용가 상용화모델 부분유료화 부분유료화 서비스마켓 Apple AppStore, GooglePlay, Naver AppStore Apple AppStore, GooglePlay 서비스플랫폼 Toast(KR) Kakao(KR) 서비스지역 한국 한국 [2013년 이전 출시된 주요 모바일 게임] 게임명 라인팝 (2011년 11월 출시) 피쉬아일랜드 (2012년 9월 출시) 우파루마운틴 (2012년 12월 출시) 장르 퍼즐 RPG/캐주얼/스포츠 복합 SNG 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 라인 팝은 2011년 11월 출 피쉬아일랜드는 낚시를 소 우파루 마운틴은 자체 개발 시된 이후 당시 전세계 재로 한 게임으로, 기존 낚 야심작으로 2012년 지스타 230여국에서 1억 명이 넘는 시게임들과는 달리 터치와 와 한게임 미디어데이 를 이용자가 사용하는 글로벌 타이밍이라는 스마트폰 기 통해 영상을 공개, 짜임새있 메신저 라인(LINE)에 첫 번 기의 최대 강점을 극대화한 는 구성과 방대한 콘텐츠로 째로 선보인 퍼즐게임입니 스마트폰에 최적화된 신개 관심을 모은바 있습니다. 특 다. 라인의 인기 캐릭터들이 념 낚시게임입니다. 실제에 히, 기존 팜류 및 경영 소셜 게임 퍼즐로 등장하는 라인 기반한 300여종에 가까운 네트워크게임(SNG)과 달리 팝은 출시당일 300만 다운 물고기들을 3D 랜더링을 통 캐릭터 모으기에 초점을 맞 게임소개 로드를 돌파했으며, 일본을 해 더욱 사실감 있게 표현하 춰 이색적인 캐릭터 성장 및 포함한 대만, 태국, 홍콩, 말 였고, 다양한 상품을 제공하 조합시스템을 선보이는 등 레이시아, 인도네시아 등 세 는 낚시대회를 개최는 등 이 신선한 재미와 특징을 선사 계 6개 지역의 앱스토어 무 용자 만족도를 제고하기 위 하여 큰 인기를 끌고 있으며 료 종합 랭킹에서 1위를 기 해 다양한 콘텐츠를 추가하, 한게임이 처음으로 카카오 록하였습니다. 라인 팝은 출 고 있습니다. 이 결과 피쉬 톡 게임 플랫폼에 출시한 게 시 12일만에 1천만 다운로 아일랜드는 한국에서 우수 임입니다. 탄탄한 게임성을 드, 두 달 만에 2천만 다운 한 실적을 기록했으며 글로 바탕으로 2013년 10월 로드를 기록한 글로벌 대히 벌 서비스를 전개하고 있습 GREE를 통해 일본에도 론 트작입니다. 니다. 칭하여 서비스 중입니다. 개발사 자체제작 자체제작 자체제작 등급 전체이용가 전체이용가 전체이용가 상용화모델 부분유료화 부분유료화 부분유료화 서비스마켓 Apple AppStore, GooglePlay Apple AppStore, GooglePlay, Naver AppStore, Olleh, Tstore Apple AppStore, GooglePlay, Naver AppStore, Olleh, Tstore 서비스플랫폼 LINE Toast(KR, 동남아), Kakao(KR), LINE(JP) Kakao(KR), GREE(JP) 서비스지역 일본 및 글로벌 한국, 일본, 동남아 한국, 일본 3. 부문별 매출 실적 가. 사업별 부문정보 (1) 사업별 부문 각 사업 부문은 사업성격에 따른 기준으로 분류하였으며, 주요 사업 내용은 다음과 같습니다. 사업부문 PC온라인게임 모바일 게임 기타 주요사업 웹보드게임류 및 MMORPG, 스포츠 등의 다양한 온라인 게임류 등 모바일 디바이스를 통해 즐길 수 있는 다양한 장르의 게임류 등 한게임 사이트에 노출되는 광고 및 관계사 용역 및 종속회사의 비게임매출 등 (2) 사업부문별 매출현황 (단위 : 천원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 구분 제 2기 연결 비중 (%) 제 1기 연결 비중(%) PC온라인게임 306,177, % 195,163, % 모바일게임 185,305, % 58,160, % 기타 65,379, % 12,024, % 합계 556,862, % 265,348, % 주) 제 1기 연결기준 매출현황은 당사가 분할설립된 2013년 8월~12월까지의 실적입니다. 나. 지역별 부문정보 (1) 지역별 부문 구분 국내 일본 기타 주요사업 엔에이치엔엔터테인먼트 등이 국내에서 서비스하고 있는 PC온라인게임 및 모바일 게임류 일본 NHN PlayArt Corp.등이 일본에서 서비스하고 있는 PC온라인게임 및 모바일 게임류 기타 해외 매출 등 (2) 지역별 부문의 매출현황 (단위 : 천원) 구분 제 2기 연결 비중(%) 제 1기 연결 비중(%) 국내 332,288, % 183,425, % 일본 216,975, % 78,084, % 기타 7,598, % 3,838, % 합계 556,862, % 265,348, % 주) 제 1기 연결기준 매출현황은 당사가 분할설립된 2013년 8월~12월까지의 실적입니다. 4. 판매경로, 방법 및 전략 가. 판매 경로 온라인 게임의 경우 당사의 게임 사이트(한게임)이나 타 채널(네이버 스포츠 등)을 통해서 유 통하며, 모바일 게임의 경우 구글의 플레이스토어, 애플의 앱스토어, 국내 마켓(T스토어, N스토어 등)을 통해 판매됩니다. 나. 판매 방법 온라인 게임은 게임이용자가 게임(아이템)을 구매하는 방식이며, 대금 지불 방식은 신용카드, 휴대폰 소액결제, 계좌이체, 무통장입금, 상품권 등 다양한 결제수단을 통해서 이용요금을 지불할 수 있습니다. 모바일 게임은 애플의 앱 스토어 및 구글 플레이스토어를 통하거나 국내 로컬마켓(T스토어 등)을 통하여 무료 다운로드 가능하며 게임이용자가 게임 내에서 아이템을 구매하는 방식으 로 매출이 발생합니다. 마켓사업자(구글, 애플, T스토어)가 제공하는 결제수단을 통해 지불할 수 있습니다. 이용자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 가 신용카드나 휴대폰 소액결제로 지불수단을 선택한 경우 카드사나 이동통신사가 발행하는 이용요금청구서 등에 합산 청구됩니다. 다. 판매 전략 국내 이동통신사가 운영하는 오픈마켓 또는 무선인터넷 사이트를 통해 게임을 출시하고 있 으며, 해외에서는 Apple App Store, Google Android Market과 같은 오픈마켓 등 다양한 플랫폼에 출시 게임 수를 점차 늘려가고 있습니다. 당사는 게임이 출시되기 전 당사 홈페이지 및 각종 언론 매체를 통해 소비자가 서비스 정식 제공 전 사전등록을하여 게임 출시 후 판매를 극대화 하는 전략을 사용하고 있으며, 다양한 이벤트를 통하여 이용자 수를 더욱 확대하고 있습니다. 게임 출시 이후에도 적시적인 업데이트와 다양한 제휴 마케팅 등 게임 프로모션을 통해 판매 확대를 도모해 나가고있습니다. 5. 생산 및 설비 아래 물적자산은 2014년말 K-IFRS 연결 기준입니다. 구분 소재지 기초장부가액 주1) 토지는 NHN PlayArt 산하의 토지(오이타현 유후시 유후인 소재)와 엔에이치엔엔터테 인먼트 의 주차장 용지(경기도 성남시 분당구 삼평동 695번지 소재, 2,760.4m2)입니다. 6. 신규 투자 및 투자계획 가. 건축관련 투자 당사는 2015년 중 업무용 주차장을 건설 완공할 계획입니다. 현재 경기도 성남시 분당구 삼 평동 695번지의 835평을 주차장 용지로 취득하였으며, 설계 및 시공을 거쳐 완공은 2015년 5월로 예상됩니다. 나. 사업 등 관련 투자 증가 당기증감 당기상각 (단위 : 천원) 기말장부가액 토지 본사 및 본사 외 9,776, , , ,911,654 건물 본사 및 본사 외 1,749, ,089 10, ,030 1,904,839 구축물 본사 및 본사 외 54,678 5, ,802 33,576 기계장치 본사 및 본사 외 4,799,466 23,355,222 4,250,120 4,954,603 18,949,965 비품 본사 및 본사 외 11,651,608 19,640,807 5,834,777 3,165,099 22,292,539 차량운반구 본사 및 본사 외 212, ,427 89, ,088 69,405 기타 본사 및 본사 외 520,325 10,663, , ,842 9,989,470 합 계 28,764,146 54,351,171 11,000, ,842 63,151,448 (1) 게임 개발 및 판권 확보 당사는 다양한 장르의 모바일게임을 국내 및 글로벌 시장에 순차적으로 확대 서비스하고 있 습니다. 2014년 상반기에는 모바일 RPG 게임 세븐데이즈워를 필두로 맞고프렌즈, 용자퀘스 트, 더비임팩트, 모바일포커, 와라편의점, 우파루사가, 쿠키런문질문질 등을 국내에서 출시하 감소 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 였고, 라인 파티런, 라인 디즈니 쯔무쯔무를 일본에서 출시하였습니다. 이어서 2014년 3분기 부터는 특정 게임 플랫폼을 이용하지 않고 전세계 구글 플레이 마켓과 ios에 직접 런칭하는 게임을 하반기 중 10여종 추가할 계획을 발표한 바 있으며, 좀비바이러스, 탑탱크 등 다양한 RPG, 슈팅 게임들을 런칭하고 있습니다. 당사는 2015년에도 보다 재미있는 모바일 게임을 추가로 출시할 예정입니다. 국내 PC온라인게임 라인업 확대를 위하여 현재 MMORPG게임 데빌리언이 2014년 추가 출 시 되어 서비스 중에 있으며 일본법인인 NHN PlayArt도 게임 유저 확대를 위한 다양한 채 널링 게임을 더욱 확대하고 있습니다. (2) 벤처기업 투자 증가 과거 엔에이치엔 에서 여유자금 운용 및 벤처 투자 활성화를 위해 2010년 4월 12일 자본금 500억원으로 설립된 엔에이치엔인베스트먼트 에 대하여 2011년 2월 500억원을 추가로 증 자하였으며, 2012년 2월에도 500억원의 유상증자에 참여하였습니다. 당사 물적 분할 이후 2013년 8월에도 500억 유상증자에 참여함으로써 제출일 현재 당사가 투자한 금액은 총 2,000억원이며, 해당 법인은 당사의 100% 계열회사입니다. (3) M&A 당사는 우수한 게임 IP 확보 및 다양한 게임 라인업 확장, 기타 게임 마케팅 전략을 위하여 2013년 7월 모바일 게임 개발사 댄싱엔초비엔터테인먼트 의 주요지분 50% 확보(제출일 기준 55.4%)를 비롯하여, 2013년 10월 모바일게임 '쿠키런'을 개발한 데브시스터즈 의 지 분을 취득하여 보고서제출일 현재 지분 16.5% 보유하고 있으며, 2013년 12월에는 일본 Ateam의 지분 3%를 취득 및 Ateam-NHN 합작 법인인 Ateam-NHN Entertainment Corp.을 2014년 1월 설립하였습니다. 당사는 지난 2014년 4월 30일 당사 보안 인프라 강화 및 투자목적으로 데이터베이스 보안 솔루션 업체인 피앤피시큐어의 지분 100% 취득을 결정하는 공시를 진행하여 2014년 7월 중 취득 완료하였으며, Cross Border E-Commerce 분야로는 국내 고도소프트, 일본 Savaway Co., Ltd., 미국 Bee 3 Stars, 중국 Accommate 등에 지분 투자 및 인수를 진행하 였습니다. 또한, 2014년 11월 27일 전자결제대행서비스 사업을 진행하고 있는 한국사이버결제 지분 30.15%을 인수하였으며, 파이오링크 지분 29.7% 에 대해 2015년 3월 11일 인수하였습니 다. 이처럼 당사의 게임, 비게임 부문의 투자는 앞으로도 지속적으로 검토 및 진행할 예정입니 다. 7. 시장위험과 위험관리 금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결실체가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결실체의 위험관리 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보는 본 연결재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 위험관리 정책 연결실체의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결실체의 위험 관리 정책은 연결실체가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설 정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결실체의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결 실체는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 연결실체의 감사위원회는 경영진이 연결실체의 위험관리 정책 및 절차의 준수여부를어떻게 관리하는지 감독하고, 연결실체의 위험관리체계가 적절한지 검토합니다. 내부감사는 감사위 원회의 감독기능을 보조하여, 위험관리 통제 및 절차에 대한 정기 및특별 검토를 수행하고 결과는 감사위원회에 보고하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 (2) 신용위험 신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결 실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 주로 거래처에 대한 매출채권과 투자자산에서 발생하며, 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 신용위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 현금및현금성자산(*) 205,974, ,857,574 매도가능금융자산 2,990,833 1,789,470 당기손익인식금융자산 44,891,800 - 단기금융상품 33,338, ,572,010 장기금융상품 138,642 42,468 매출채권및기타채권 248,858, ,046,064 합 계 536,192, ,307,586 (*) 보유현금은 신용위험에 노출되어 있지 않으므로 제외하였습니다. 연결실체의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 고객 및 거래상대방별 특성의 영향을 받습니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결실체는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태 와 과거경험 및 기타 요소들을 고려하여 고객 및 거래상대방의 재무신용도를 평가하고 있습 니다. 연결실체는 매출채권과 투자자산에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설 정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사 한 특성을 가진 금융자산 집합에서 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 (3) 유동성위험 유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없 는 손실이 발생하거나, 연결실체의 평판에 손상을 입힐 위험 없이, 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결실체는 중장기 경영계획 및 단기 경영전략을 통해 현금흐름을 모니터링하고 있으며, 일 반적인 예상 운영비용을 충당할 수 있는 현금을 보유하고 있습니다. 당기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존 계약만기에 따른 장부금액은 다음과 같습니다. 금액 은 이자지급액을 포함하고, 상계약정의 효과는 포함하지 않았습니다. 1 당기말 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 매입채무및기타채무 67,119,638 67,583,891 61,865,061 5,718,830 단기차입금 18,902,385 18,938,376 18,938,376 - 장기차입금(유동성포함) 10,165,989 10,165,988 6,227,467 3,938,521 사채(유동성포함) 27,485,135 27,971,659 5,597,442 22,374,217 합 계 123,673, ,659,914 92,628,346 32,031,568 2 전기말 구 분 장부금액 계약상 현금흐름 1년 미만 1년 이상 5년 미만 매입채무및기타채무 55,101,343 55,101,343 53,803,272 1,298,071 단기차입금 1,588,087 1,607,089 1,607,089 - 장기차입금 12,638,520 12,805,718 1,236,789 11,568,929 합 계 69,327,950 69,514,150 56,647,150 12,867,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 (4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 연결실체의 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능 한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1 환위험 연결실체의 기능통화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY, EUR 등 입니다. 당기말과 전기말 현재 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위:천원) 계정과목 당기말 전기말 외 화 환율 원화환산액 외 화 환율 원화환산액 USD 3,207,586 1, ,525,778 USD 6,302,487 1, ,651,014 현금및현금성자산 JPY 253,265, ,330,394 JPY 78,194, ,590 CNY 1, CNY EUR 2 1, EUR 매출채권 USD 553,034 1, ,895 USD 198,072 1, ,025 JPY 47,895, ,709 JPY 4,233, ,537 매도가능금융자산 USD 19,674,259 1, ,625,946 USD 13,589,900 1, ,341,422 외화자산 합계 28,530,990 22,029,588 USD 696,687 1, ,798 USD 102,229 1, ,882 미지급금 JPY 3,753, ,538 JPY 2,354, ,659 CNY 786, ,085 CNY 1,193, ,857 EUR 243,637 1, ,625 EUR 장기미지급금 USD 5,000,000 1, ,496,000 USD 외화부채 합계 6,761, ,398 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율변동이 자본과 당기순손익에 미치는 영향은 다 음과 같습니다. 당기말 전기말 구 분 자본 당기순손익 자본 당기순손익 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 USD 738,967 (738,967) 738,967 (738,967) 799,447 (799,447) 799,447 (799,447) JPY 103,716 (103,716) 103,716 (103,716) 30,489 (30,489) 30,489 (30,489) CNY (5,261) 5,261 (5,261) 5,261 (7,878) 7,878 (7,878) 7,878 EUR (12,341) 12,341 (12,341) 12, 합 계 825,081 (825,081) 825,081 (825,081) 822,058 (822,058) 822,058 (822,058) 2 이자율위험 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 이자부 금융상품의 장부금액은 다음과 같 습니다 구 분 당기말 전기말 고정이자율 금융자산 180,616, ,206,555 금융부채 (510,684) (2,509,612) 합 계 180,106, ,696,943 변동이자율 금융자산 169,282, ,177,675 금융부채 (45,887,935) (1,004,660) 합 계 123,394, ,173,015 연결실체는 변동이자부 금융상품과 관련하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전 기말 현재 다른 모든 변수가 일정하다고 가정하면 변동이자율 금융상품이 이자율변동에 의 해 향후 1년간 자본과 당기순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 당기말 전기말 구 분 자 본 당기순손익 자 본 당기순손익 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 0.5%P 상승시 0.5%P 하락시 이자비용 (173,915) 173,915 (173,915) 173,915 (3,808) 3,808 (3,808) 3,808 이자수익 641,581 (641,581) 641,581 (641,581) 440,313 (440,313) 440,313 (440,313) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 3 기타 시장가격 위험 연결실체가 보유하고 있는 당기손익인식금융자산과 매도가능지분상품으로부터 상장된 지분 증권의 가격변동에 따른 시장위험이 발생합니다. 포트폴리오 내 중요한 투자는 개별적으로 관리되며 중요한 투자의 취득 및 매각 결정에는 이사회의 승인이 필요합니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 당기손익인식금융자산과 매도가능금융자 산 중 상장지분 금융자산의 가격 변동이 당기순이익과 기타포괄손익(매도가능금융자산평가 손익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 구 분 당기말 전기말 5% 상승시 5% 하락시 5% 상승시 5% 하락시 당기순손익 1,712,952 (1,712,952) 867,121 (867,121) 세후 기타포괄손익 4,066,822 (4,066,822) 1,675,995 (1,675,995) (5) 자본관리 연결실체의 정책은 투자자와 채권자, 시장의 신뢰 및 향후 발전을 위해 자본을 관리하는 것 입니다. 연결실체는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있습니다. 구 분 당기말 전기말 부채총계 229,992, ,328,622 자본총계 1,042,865,833 1,013,016,155 부채비율 22.05% 16.32% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 (6) 공정가치 연결실체의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정되었습니다. - 유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부금액에 근사합니다. - 시장에서 거래되는 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산의 공정가치는 보고 기간 말 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 시장성 없는 투자자산의 공 정가치는 외 부평가기관 등의 공정가치 평가 결과에 의해 산정되고 있습니다. 1 당기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. 금융자산: 구 분 공정가치로 인식된 금융자산 당기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 당기손익인식금융자산 45,196,628 45,196,628 22,879,183 22,879,183 매도가능금융자산(*) 107,304, ,304,016 44,221,501 44,221,501 소 계 152,500, ,500,644 67,100,684 67,100,684 상각후원가로 인식된 금융자산 현금및현금성자산 208,224, ,224, ,890, ,890,605 장단기금융상품 33,476,951 33,476, ,614, ,614,478 매출채권및기타채권 248,858, ,858, ,046, ,046,064 금융부채: 소 계 490,559, ,559, ,551, ,551,147 합 계 643,060, ,060, ,651, ,651,831 상각후원가로 인식된 금융부채 매입채무및기타채무 67,119,638 67,119,638 55,101,343 55,101,343 단기차입금(유동성사채 포함) 30,650,693 30,650,693 1,588,087 1,588,087 장기차입금(사채 포함) 25,902,816 25,902,816 12,638,520 12,638,520 합 계 123,673, ,673,147 69,327,950 69,327,950 (*) 매도가능금융자산 중 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 계상한 내역은 제외하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 2 공정가치 서열체계 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초 하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가 격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정 기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 그 금융상품의 공정가치는 활성시장에서 가 격이 공시되고 있는 것으로 보고 "수준 1"로 분류됩니다."수준 1"은 당기손익인식금융자산 및 매도가능금융자산으로 분류된 상장된 금융상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정됩니다. 연결실체는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말 현재 시장 상황에 근거하여 가 정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업 고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의 적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 "수준 2"에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 "수준 3"에 포함됩니다. "수준 3"으로 분류된 금융자산은 활성시장이 존재하지 아니 하여 연결실체는 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 공정가치를 결정하였습니다. 당기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기말: 금융자산 당기손익인식금융자산 45,196, ,196,628 매도가능금융자산 107,304, ,304,016 합 계 152,500, ,500,644 전기말: 금융자산 당기손익인식금융자산 22,879, ,879,183 매도가능금융자산 44,221, ,221,501 합 계 67,100, ,100, 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 네이버 주식회사(구, 엔에이치엔 주식회사)는 와이즈캣 주식의 취득 과정에서 기존 와이즈캣 일부 주주에게 동 주주가 소유하고 있는 와이즈캣의 주식을 일정가격으로 매수 인에게 매수청구할 수 있는 매수청구권을 부여하였습니다. 당사는 2013년 8월 1일 인적분할 당시 (주)와이즈캣 주식 및 주주간계약을 네이버 주식회사(구, 엔에이치엔 주식회사)로부터 승계하였습니다. 또한, 동 주식 등의 승계 이후 2013년 11월 20일 양도인(남민우 등 7인)과 당사간 주주간계 약 변경에 대하여 합의하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 (1) 와이즈캣 주주 일부의 주식매수청구권 와이즈캣의 지분를 보유하고 있는 주주(양도인) 중 3인(매수청구권 대상 주식수 총 3,767주)은 2016년 1월부터 6월말까지 혹은 2017년 1월부터 6월말까지 당사 및 양도인 일 부(남민우 등 3인)에게 자신들이 보유하고 있는 와이즈캣 주식의 전부 또는 일부를 매수해 줄 것을 청구할 수 있으며, 매수청구권 대상자들은 청구일 현재 매수청구권 대상자들이 각각 보유한 주식수를 매수청구권 대상자들의 전체 보유주식수로 나눈 지분율에 따라 매수하거나, 서면으로 동 매수청구를 거부할 수 있습니다. 이때, 주당 매수가격은 주식매수청구권 발생일이 속하는 회계년도의 직전 회계연도말 기준 상속증여세법상 주식평가에 따른 금액을 주식매수청구권 발생일 현재의 대상회사의 완전희 석화 기준 주식수로 나눈 값입니다. (2) 매수청구권 효력 상실 단, 와이즈캣의 전년도 당기순이익이 50억원 이상일 경우, 양도인과 당사는 동사의 보통 주식을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 최대한 노력하여야 하며, 매수청 구권자들이 매수청구를 하기에 앞서 동사의 보통주식에 대하여 한국거래소의 유가증권시장 또는 코스닥시장의 상장예비심사에서 상장위원회의 승인을 받는 경우 매수청구권의 효력이 상실됩니다. 현재 상황에서 위의 계약으로 인한 이익 및 손실 상황은 구체적으로 추정할 수 없으나, 매수 청구권자의 매수청구권 행사시 당사를 포함한 매수청구권자 대상자에게 매수청구권 거부 권 리가 있는 등 당사의 재무 등에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 나.당사는 2014년 4월 30일 피앤피시큐어 주식 취득 결정에 대하여 공시하였으며, 피앤 피시큐어의 주식 2백만주를 600억원에 100% 지분율로 2014년 7월 30일 인수 완료하였습 니다. 해당 콜옵션 계약 내용은 피앤피시큐어 대표자(박천오)에게 30%의 콜옵션을 부여하 는 것이며 행사가능일은 거래종결일 2년 후부터 6개월 간이고, 행사 가격은 주당 30,000원 입니다. 자세한 내용은 2014년 6월 30일 정정한 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 공시를 참고하시기 바랍니다. 9. 경영상의 주요계약 가. 지배회사 엔에이치엔엔터테인먼트 의 경영상 주요 계약 계약상대방 계약체결시기 계약의 내용 계약기간 계약금액(천 원) 대금수수 골든브릿지자산운용 게임퍼블리싱에 대한 프로젝트파이낸 싱계약 ~ ,000,000 현금 지노게임즈 임모탈 퍼블리싱 계약 - - 현금 KONAMI 네오위즈게임즈 위닝일레븐 게임 온라인화 공동개발 및 한국지역 퍼블리싱 위닝일레븐온라인 채널링 파트너쉽 계 약 - - 현금 - - 현금 네오위즈엔에이치엔에셋매니 지먼트 채권채무상계약정 - 88,474,362 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 네오위즈엔에이치엔에셋매니 지먼트 금전소비대차계약 ~ ,100,000 현금 지누스포츠 보통주식투자계약 아웃도어글로벌 보통주식투자계약 ~ ~ ,500,051 현금 1,500,000 현금 네오위즈엔에이치엔에셋매니 지먼트 금전소비대차계약 ~ ,050,000 현금 액센츄어(유) 개발아웃소싱서비스 제공계약 ~ ,507,129 현금 경기도 주차장 용지매매계약서 - 7,315,060 현금 딜루젼스튜디오 레벨업 퍼블리싱 계약 ~국가별 3년 1,500,000 현금 네오위즈엔에이치엔에셋매니 지먼트 금전소비대차계약 ~ ,710,000 현금 댄싱앤초비엔터테인먼트 신주인수계약 ~ - 현금 mvp창투문화산업투자조합 데브시스터즈 의 구주 인수를 위한 주 식양수도계약 ~ - 현금 2010 KIF-MVP IT전문 신성 장투자조합 데브시스터즈 의 구주 인수를 위한 주 식양수도계약 ~ - 현금 에스비넥스트온러쉬투자조합 컴투스 KT-SB벤처투자조합 데브시스터즈 의 구주 인수를 위한 주 식양수도계약 데브시스터즈 의 구주 인수를 위한 주 식양수도계약 데브시스터즈 의 구주 인수를 위한 주 식양수도계약 ~ - 현금 ~ - 현금 ~ - 현금 NHN Entertainment USA Inc COMMON STOCK PURCHASE AGREEMENT 현금 네오위즈엔에이치엔에셋매니 지먼트 금전소비대차계약 ~ ,600,000 현금 네오위즈엔에이치엔에셋매니 지먼트 금전소비대차계약 ~ ,150,000 현금 Ateam Inc. 및 동사의 비상근 이사 Makino Takahiro 기본합의서, 사업제휴계약서 (총 2종) ~ - 현금 KLab Inc 러브라이브 퍼블리싱 계약 ~서비스 개 시후 2년 - 현금 에스티앤컴퍼니 보통주 인수 계약서 ~ 5,989,680 현금 Ateam NHN Entertainment 조인트벤처 설립 제휴계약서 ~ 현금 Accomate HK Company Accomate HK Company에 대한 금전 소비대차계약 및 질권설정계약 ~ 현금 Bee 3 Stars Corp 투자의 건 현금 FIFPro Commercial Enterprises BV 풋볼데이 글로벌 라이선스 계약 ~ 현금 SEGA Networks SEGA Networks의 스마트폰게임 '뿌요 뿌요!!퀘스트' 퍼블리싱 계약의건 ~ 현금 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 케이티 목동IDC 코로케이션 서비스 이용계약 ~ 현금 인텔렉추얼디스커버리 특허권 매매 계약서 ~ 현금 Die Liga - Fußballverband e.v 풋볼데이 라이선스 계약 ~ 현금 딜루젼스튜디오 NHN Ent.-딜루젼스튜디오 스마트폰게 임 '레벨업' 퍼블리싱 계약 ~ 현금 엔에이치엔엔터테인먼트서비 스 NHN Ent. - NES 업무 위탁 서비스 기 본계약서 ~ 현금 인크루트 신주인수계약서 현금 Accommate Company Limited Series A Preferred Shares Subscription Agreement 현금 NHN Entertainment USA Inc NHN Entertainment USA Inc.증자 현금 네오위즈엔에이치엔에셋매니 지먼트 계약변경합의서 ~ 현금 네이버비즈니스플랫폼 주식 회사 NBP와 IT서비스 기본계약서 ~ 현금 두미종합개발주식회사 웰링턴 컨트리클럽 입회 계약서 ~ 현금 Zhejiang Zhile Network Co.,Ltd (Alibaba) NHN Ent.-Zhejiang Zhile Network Co.,Ltd '포코팡' 중국 판권 계약서 ~ 현금 NHN PlayArt Corp Wooparoo Friends platform Service Agreement ~ 현금 토즈스터디센터 외 2인 금전소비대차 계약서, 주식질권설정계 약서 ~ 현금 한라 주차장 복합건물 신축공사 도급계약서 ~ 현금 한국사이버결제 외 4인 주식양수도계약서 한국사이버결제 외 4인 보통주식 투자계약서 대금지급 완 료 대금지급 완 료 - 현금 - 현금 한국전력공사 주차장 복합건물 주차장복합건물 주 예 비 전기공급신설공사 계약 ~ 현금 파이오링크, 조용철 외 5인 주식양수도계약서 대금지급완 료 - 현금 주1) 상기 경영상 주요 계약 내용 중 계약 체결 시기가 2013년 8월 1일 이전의 건은 인적분 할 전 엔에이치엔 에서 게임본부(현 엔에이치엔엔터테인먼트 )가 주체적으로 체결한 계약 입니다. 주2) 상기 일부 계약 금액 및 계약기간, 기재하지 않은 일부 건은 계약상의 비밀로 기재하지 않았습니다 나. 종속회사의 경영상 주요 계약 종속회사명 계약상대방 계약체결시기 계약의 내용 계약기간 계약금액(천원) 대금수수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 지플러스 파인디지털 사무실 임대 보증금 ~ 지플러스 비와이씨 사무실 임대 보증금 ~ ,111,300 현금 1,190,670 현금 NHN Entertainment Singapore Pte., Ltd. Millenia Private Limited 사무실 임대비 ~ ,187,685 현금 NHN PlayArt Corp. 다카하시 토지구매 - 180,000,000엔 현금 NHN PlayArt Corp. 토라노몬 이전 사무실 계약 보증금 - 830,000,000엔 현금 NHN PlayArt Corp 국채구입 - 250,000,000엔 현금 NHN PlayArt Corp. 엔에이치엔엔터테인먼 트 Wooparoo Friends platform Service Agreement ~ 현금 NHN PlayArt Corp. 미쓰이스미토모 은 행 무담보변동이자사채 ~ ,000,000,000엔 - NHN PlayArt Corp. 미쓰이스미토모 은 행 당좌차월계약 ~ ,000,000,000엔 - 주) 상기 일부 계약 금액 및 계약기간, 기재하지 않은 일부 건은 계약상의 비밀로 기재하지 않았습니다. 10. 연구개발활동 가. 연구개발 담당조직 조직명 기술센터 데이터과학센터 게임제작 스튜디오 업무내용 IT인프라, IT기획, 성능, 보안기술, 게임플랫폼, 서비스플랫폼, 기술전략, 기술지원, 클라우드개발 등 컨텐츠 분석, 마켓인사이트, 토스트플레이, BI 등 RPG, 캐쥬얼, 스포츠, SNG 등 다양한 장르의 모바일 게임 및 컨텐츠를 개 발하고 기획하는 게임스튜디오 -라인팝, 우파루마운틴, 우파루사가, 피쉬아일랜드, 풋볼데이 등 다수 게 임 자체 개발 나. 연구 개발 비용 (연결기준) 과 목 제 2기 제 1기 (단위 : 천원) 연구개발비용 계 114,713,683 43,461,560 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 100] 20.60% 16.38% 주) 연구개발비용 산정시 엔에이치엔엔터테인먼트 는 게임 제작 관련 스튜디오 및 본부의 비용을 합산하였습니다. 기타 엔에이치엔스타피쉬 (구, 오렌지크루 ), 와이즈캣, 펀웨 이즈는 스마트폰 게임 개발 회사로 영업비용 총액을 연구비로 산정하였으며, 일본 NHN 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41