pl e WWW. NI CEBI ZI NF O. COM NI CE상세기업정보 체 명 :나이스평가정보( 주) m 업 대 표 자 :심의영 사 업 자 번 호 :1168115020 성 일 :2017. 05. 26 Sa 작 <유의사항> 1.본 보고서는 [ 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률] 에 의거 작성된 것으로 평가일 이후 기업의 변동 내용이 반영되지 않을 수도 있습니다. 2.본 보고서는 NI CE 평가정보 가 수집한 신용정보를 토대로 작성한 것이며,거래처 관리를 위하여 참고용으로만 제공되는 것입니다.따라서 본 보고서를 활용한 어떠한 의사결정에 대하여도 NI CE 평가정보 는 일체의 책임을 지지 않습니다. 3.본 보고서 내의 등급은 신용조회업무에 의한 등급으로 홈페이지,보도자료 등을 통해 외부에 제공할 수 없습니다. 4.본 보고서는 회원외의 열람 및 재배포는 원칙적으로 금지되며,무단 배포로 인한 문제 발생시 민 형사상 책임이 따를 수 있습니다. 서울시 영등포구 국회대로 66길 9( 여의도동) Mai l :hel p@ni cebi zi nf o. com
CONTENTS 01 기업 Overview 02 주요재무현황 03 수익성분석 04 안전성분석 05 성장성및활동성분석 06 신용도분석의견 07 기업현황 08 재무제표 09 신용정보 * 기업평가등급의정의
01. 기업 Overview 기업현황 기업명나이스평가정보 ( 주 ) 주요손익현황 대표자명 심의영 설립일자 1985.02.28 상장일자 2000.05.16 사업자번호 116-81-15020 법인번호 110111-0393283 기업형태 표준산업분류 9 차 그룹명 종업원수 중견기업 / 코스닥상장 / 중견기업 (J63991) 데이터베이스및온라인정보제공업 NICE 535 명 전화번호 02-2122-4000 주소 등급현황 AA- 주요재무현황 (07238) 서울영등포구국회대로 74 길 4 기업평가등급 평가일 :2017.05.17 결산일 :2016.12.31 [ 등급설명 ] 상거래를위한신용능력이우량하며, 환경변화에적절한대처가가능한기업 CF1 기준일 :2016.12.31 주요재무상태 현금흐름등급 Watch 등급 최근기업내 / 외부환경의변화가발생하였으나, 유보기업의신용도변화에유의미한영향을미치는기준일 :2016.02.22 수준은아님. ( 단위 : 천원 ) 년도감사의견자산총계부채충계매출액영업이익영업이익율순이익율 2016.12.31 적정 209,009,986 53,682,796 288,665,097 39,439,958 13.66% 10.08% 2015.12.31 적정 180,971,986 48,088,626 279,187,643 28,517,803 10.21% 7.93% 2014.12.31 적정 158,886,722 41,839,528 220,464,782 22,166,839 10.05% 7.65% 3
01. 기업 Overview 산업현황 산업명 데이터베이스및온라인정보제공업 산업내위치 평가기준일 2016.12 산업평가종합등급 5 여신정책 선별확대 산업의종합전망이보통이며경제여건및환경악화에따라비교적사업환경의변화영향은적으며일정수준의규모를유지하는산업임. 산업설명 활동성수익성안정성성장성규모 J63991 : 데이터베이스및온라인정보제공업 1 차자료를수집및조합하여일정포맷에따라가공된정보를컴퓨터에수록하여주문에따라자동응답전화, 온라인, 디스켓등의전 자매체로제공하는산업활동을말한다. 신용조사, 광고대리, 주식시세작성, 여행정보작성등의특정산업활동을주로수행하는사업체 가관련정보를온라인으로서비스할경우에는그본질적인활동에따라분류된다. < 예시 > 영상파일다운로드서비스 ( 제작사제외 ) 학습정보온라인서비스 음악파일다운로드서비스 ( 출판사제외 ) < 제외 > 인터넷정보매개서비스 (63120) 소속기업수 ( 전국 ) 8,035 사소속기업수 ( 지역 ) 5,710 사 산업재무분석 ( 단위 : 백만원,%) 산업평균 2015 2014 2013 재무비율 2015 2014 2013 자산총계 2,660,632,026 2,330,122,319 2,043,462,664 매출액영업이익률 8.25 9.10 8.69 자본총계 1,499,330,055 1,254,341,260 1,119,197,214 총자본순이익률 6.00 4.81 4.84 매출액 2,382,501,099 2,061,248,955 1,890,454,948 부채비율 77.45 85.76 82.58 영업이익 196,669,922 187,599,311 164,285,275 유동비율 157.30 152.30 150.63 순이익 149,616,915 105,244,220 95,889,765 매출액증가율 15.59 9.03 7.10 4
01. 기업 Overview 경쟁현황 * 산업내경쟁분석 ( 국내 TOP10)- 산업내매출액기준 Top 10 기업을비교분석한내용입니다. ( 기준 :2015 년 )( 단위 : 천원 ) 구분기업명 2015 년 2014 년 2013 년 금액순위금액순위금액순위 - 산업평균 8,503,279-11,682,818-14,117,470 - - 중간값 1,374,274-1,449,427-1,941,316 - - 조회대상기업 279,187,643 2 220,464,782 2 170,695,443 2 1 ( 주 ) 케이티씨에스 481,741,429 1 438,037,867 1 396,223,232 1 2 나이스평가정보 ( 주 ) 279,187,643 2 220,464,782 2 170,695,443 2 3 엔에이치엔한국사이버결제 ( 주 ) 194,516,256 3 153,380,890 4 137,230,422 4 4 ( 주 ) 케이지모빌리언스 172,894,261 4 148,373,063 5 118,648,067 5 5 ( 주 ) 지니뮤직 89,179,162 5 86,339,638 6 50,827,524 10 6 ( 재 ) 한국특허정보원 78,674,529 6 - - - - 7 ( 주 ) 현현교육 68,874,670 7 37,677,136 15 30,372,355 17 8 잡코리아 ( 유 ) 61,256,547 8 51,803,585 11 - - 9 ( 주 ) 엔에이치엔벅스 60,863,075 9 54,859,490 8 57,793,222 7 10 ( 주 ) 제이티비씨콘텐트허브 60,113,898 10 68,590,320 7 22,085,115 23 5
01. 기업 Overview *NICE 빅데이터를이용하여선정된연관기업 10 개사의경쟁분석내용입니다. ( 기준 :2016 년 )( 단위 : 천원 ) 구분기업명매출액결산일자지역기업규모 - 나이스평가정보 ( 주 ) 288,665,097 2016.12.31 서울중견기업 1 ( 주 ) 다우기술 214,671,851 2016.12.31 경기중견기업 2 고려신용정보 ( 주 ) 84,493,481 2016.12.31 서울중견기업 3 코리아크레딧뷰로 ( 주 ) 60,660,268 2016.12.31 서울중소기업 4 한국기업데이터 ( 주 ) 57,220,880 2016.12.31 서울중소기업 5 한국기업평가 ( 주 ) 42,847,417 2016.12.31 서울중견기업 6 ( 주 )NICE 홀딩스 33,693,212 2016.12.31 서울중견기업 7 ( 주 ) 이상네트웍스 32,617,067 2016.12.31 서울 중소기업 8 한국신용평가 ( 주 ) 32,166,974 2016.12.31 서울 중견기업 9 ( 주 ) 이크레더블 29,180,174 2016.12.31 서울 중견기업 10 ( 주 ) 나이스디앤비 24,018,056 2016.12.31 서울 중소기업 6
01. 기업 Overview 신용현황 [ 기업신용정보요약현황 ] ( 단위 : 천원 ) 구분 미해제단기연체 신용도판단 ( 한국신용정보원 ) 공공정보 신용도판단 ( 신용정보사 ) 당좌거래정지 / 부도법정관리 / 워크아웃 건수 0 0 0 0 - - * 조회시점현재금융기관, 상거래관련연체불및공공요금체납내역이없는정상상태입니다. 임금현황 연봉정보는정부 3.0 국민연금데이터로분석된추정치로실제연봉과는차이가있을수있습니다. ( 기준 :2017 년 ) 예상평균연봉올해입사자연봉종업원수입사율 ( 입사자 ) 퇴사율 ( 퇴사자 ) 업력 10,068 만원 4,970 만원 551 명 23.00 % (118 명 ) 14.81 % (76 명 ) 32 년 7
02. 주요재무현황 주요재무상황 ( 단위 : 백만원 ) 결산년일 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 순이익 2016.12.31 209,009 53,682 155,327 288,665 39,439 29,095 2015.12.31 180,971 48,088 132,883 279,187 28,517 22,128 2014.12.31 158,886 41,839 117,047 220,464 22,166 16,863 감사의견 - 결산일 - 회계감사법인안진회계법인 재무비율분석 성장성 항목 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 대상기업한은평균대상기업한은평균대상기업한은평균 매출액증가율 % 3.39-26.64 9.30 29.16 9.91 총자산증가율 % 15.49-13.90 5.39 12.94 18.45 영업이익증가율 % 38.30-28.65-7.83 - 총자본순이익율 % 14.92-13.02 6.24 11.26 6.07 수익성 자기자본순이익율 % 20.19-17.71 10.10 15.02 10.04 매출액순이익율 % 10.08-7.93 8.62 7.65 7.53 자기자본비율 % 74.32-73.43 60.43 73.67 59.56 안정성 부채비율 % 34.56-36.19 65.48 35.75 67.88 차입금의존도 % 0.00-0.00 11.96 0.00 11.76 총자본회전율 회 1.48-1.64 0.72 1.47 0.81 활동성 매출채권회전율 회 11.05-13.07 7.98 12.07 7.44 재고자산회전율 회 - - - 127.81-122.04 한은평균은한국은행에서매년발표하는업종별통계수치값입니다. 주요비율시계열분석 성장성 안정성 수익성 활동성 8
03. 수익성분석 주요수익성비율 수익성비율단위 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 한은평균 (2015) NICE 산업평균 (2016) 매출액영업이익률 % 13.66 10.21 10.05 12.38 - 총자본순이익률 % 14.92 13.02 11.26 6.24 - 이자보상비율배 - - - 2535.17 - EBITDA 대매출액 % 16.09 13.12 13.41 16.10 - 수익성비율해설 수익성비율산식해설 매출액영업이익률영업이익 / 매출액 100 총자본순이익률순이익 / 평균자산총계 100 이자보상비율 영업이익 / 금융비용 EBITDA 대매출액 EBITDA/ 매출액 100 비율분석차트 회사의영업성과의매출액과영업이익을비교한지표로, 해당지표가높을수록같은매출액으로벌어들이는이익이높아영업활동의능률이높음. 회사가보유하고있는자산과회사가거둔순이익을비교하는지표로회사가보유하고있는자산이얼마나효율적으로운영되고있는지나타냄. 높을수록양호함. 회사영업활동의성과인영업이익과회사가외부에서조달한자금에대한비용인금융비용을비교한지표로높을수록회사의영업활동을통해차입금의원금및이자를상환할수있는능력이높음. EBITDA 는영업이익에서현금이소요되지않는감가상각비및무형자산상각비를더한금액으로영업활동현금흐름의대체지표로사용됨. 해당비율이높을수록매출액대비벌어들이는현금이커높을수록양호함. 매출액영업이익률 ( 단위 :%) 총자본순이익률 ( 단위 :%) 이자보상비율 ( 단위 : 배 ) EBITDA 대매출액 ( 단위 :%) 9
04. 안정성분석 주요안정성비율 안정성비율단위 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 한은평균 (2015) NICE 산업평균 (2016) 부채비율 % 34.56 36.19 35.75 65.48 - 유동비율 % 181.04 177.60 203.41 185.46 - 차입금의존도 % 0.00 0.00 0.00 11.96 - 비유동장기적합률 % 72.57 74.22 68.43 66.54 - 안정성비율해설 안정성비율산식해설 부채비율부채총계 / 자본총계 100 유동비율유동자산 / 유동부채 100 차입금의존도총차입금 / 자산총계 100 비유동장기적합률 비율분석차트 ( 비유동자산-이연자산 ) /( 자본총계 + 비유동부채 ) 100 회사자산의원천인타인자본 ( 부채 ) 와자기자본의금액을비교한지표로, 부채비율이높을수록부채에대한상환부담이높음을의미하며재무구조가열위하다고볼수있음. 일반적으로부채비율 200% 미만이정상적임. 회사가보유하고있는자산중 1 년내에현금화할수있는유동자산과 1 년내상환해야할유동부채의크기를비교한지표임. 회사의단기적인지급능력을평가하는지표로높을수록회사의단기지급능력이양호함. 회사가보유하고있는전체자산과회사가상환해야할차입금의크기를비교한지표로, 해당비율이높을수록채무부담이높음을의미함. 비유동자산은영업활동을통한현금화에오랜시간이걸리기때문에구입시비유동부채및자기자본등단기상환의무가적은자금으로조달하여야함. 일반적인제조업의경우 100% 에가까울수록바람직한투자형태로판단하며과도하게높을시에는주의필요함. 부채비율 ( 단위 :%) 유동비율 ( 단위 :%) 차입금의존도 ( 단위 :%) 비유동장기적합률 ( 단위 :%) 10
05. 성장성및활동성분석 주요성장성및활동성비율 성장성및활동성비율단위 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 한은평균 (2015) NICE 산업평균 (2016) 매출액증가율 % 3.39 26.64 29.16 9.30 - 순이익증가율 % 31.48 31.23 11.71 - - 총자산회전율회 1.48 1.64 1.47 0.72 - 매출채권회전율회 11.05 13.07 12.07 7.98 - 주요성장성및활동성비율해설 성장성및활동성비율산식해설 매출액증가율 ( 당기매출액 / 전기매출액 -1) 100 매출액이전년대비증가한정도를나타내는지표로, 양 (+) 의값을가지는것이바람직함 순이익증가율 ( 당기순이익 / 전기순이익 -1) 100 총자산회전율 매출채권회전율 비율분석차트 매출액 / 평균자산총계 매출액 / 평균매출채권 순이익이전년대비증가한정도를나타내는지표로, 양 (+) 의값을가지는것이바람직함. 해당년도또는그전년도의순이익값이 0 미만인경우값이표시되지않음. 회사의매출액을자산총계로나눈수치로, 회사에투하된총자본이얼마나효율적으로활용되고있는지를나타내는지표임. 높을수록양호함. 회사의매출액을연중평균매출채권금액으로나눈수치로, 해당수치가높을수록회사가보유하고있는매출채권이빠르게현금화됨을나타냄. 업종평균보다매출채권회전율이과도하게낮은경우매출채권의회수기간이길어져유동성문제발생가능성이있음. 매출액증가율 ( 단위 :%) 순이익증가율 ( 단위 :%) 총자산회전율 ( 단위 :%) 매출채권회전율 ( 단위 :%) 11
05. 신용도분석의견 회사개요 동사는 1985 년 02 월에설립된 32 년의업력을지닌 [ 데이터베이스및온라인정보제공업 ] 산업영위업체로서, 동사의대표자는 [ 심의영 ] 이며,[ 서울영등포구국회대로 74 길 4 ] 에본사를두고있습니다. 최근자료인 2016 년 12 월 31 일결산재무제표를기준으로하였을때동사는자산총계 2,090.1 억원 ( 납입자본금 1,553.3 억원 ), 매출액 2,886.7 억원, 종업원수 535 명인 [ 중견기업 ] 으로서, 기업형태는 [ 코스닥상장 ]( 으 ) 로분류되고있습니다. 동사는계열순위 141 위인 [NICE] 계열소속기업으로서, 금융업을제외한총 31 개의소속업체중총자산기준 3 위의업체입니다. 근거 동사에대한신용분석결과는최근자료인 2016 년 12 월 31 일결산재무제표와,2017 년 05 월 17 일에작성된신용등급기준표자료에의거하여제시됩니다. 안정성분석안정성분석을위해서는자기자본비율과부채비율을고려해야합니다. 동사의자기자본비율은 74.32% 이며, 부채비율은 34.56% 입니다. 산업평균값은매년 5 월말에산출되므로, 산업평균과동사의비율값비교분석을위해서 6 월이후에다시확인해주시기바랍니다. 참고로, 동사가속한산업 [ 데이터베이스및온라인정보제공업 ] 의 [2015] 년도산업평균자기자본비율은 55.35%, 부채비율은 80.67% 입니다. 유동성분석유동성을분석하기위해서는순영업자본회전율, 유동비율을고려해야합니다. 동사의순영업자본회전율은 11.05 회, 유동비율은 181.04% 입니다. 산업평균값은매년 5 월말에산출되므로, 산업평균과동사의비율값비교분석을위해서 6 월이후에다시확인해주시기바랍니다. 참고로, 동사가속한산업 [ 데이터베이스및온라인정보제공업 ] 의 [2015] 년도산업평균순영업자본회전율은 12.04 회, 유동비율은 159.42% 입니다. 수익성분석수익성을분석하기위해서는총자본순이익율과금융비용대매출을고려해야합니다. 동사의총자본순이익율은 14.92% 이며, 금융비용대매출은 0.00% 입니다. 산업평균값은매년 5 월말에산출되므로, 산업평균과동사의비율값비교분석을위해서 6 월이후에다시확인해주시기바랍니다. 참고로, 동사가속한산업 [ 데이터베이스및온라인정보제공업 ] 의 [2015] 년도산업평균총자본순이익율은 5.30%, 금융비용대매출은 0.59% 입니다. 성장성분석기업영업규모의신장세를평가하는매출액증가율은 3.39% 이며, 기업의전체적인성장규모를평가하는총자산증가율은 15.49% 입니다. 산업평균값은매년 5 월말에산출되므로, 산업평균과동사의비율값비교분석을위해서 6 월이후에다시확인해주시기바랍니다. 참고로, 동사가속한산업 [ 데이터베이스및온라인정보제공업 ] 의 [2015] 년도산업평균매출액증가율은 12.82%, 총자산증가율은 17.94% 입니다. 활동성분석동사의자본활용의효율성을평가하는총자산회전율은 1.48 회이며, 매출채권의회수속도를평가하는매출채권회전율은 11.05 회입니다. 산업평균값은매년 5 월말에산출되므로, 산업평균과동사의비율값비교분석을위해서 6 월이후에다시확인해주시기바랍니다. 참고로, 동사가속한산업 [ 데이터베이스및온라인정보제공업 ] 의 [2015] 년도산업평균총자산회전율은 1.05 회, 매출채권회전율은 9.87 회입니다. 12
07. 기업현황 기업개요업체명나이스평가정보 ( 주 ) 설립일자 1985 년 02 월 28 일사업자번호 116-81-15020 법인번호 110111-0393283 대표자심의영홈페이지 www.niceinfo.co.kr 종업원수 535 명 기업형태코스닥상장 / 중견기업 본사주소 공장주소 (-)- 영업소주소 (07238) 서울영등포구국회대로 74 길 4 TEL:02-2122-4000 FAX :02-3771-1259 TEL:- FAX :- (07237) 서울영등포구국회대로 66 길 9 TEL:02-3771-1000 FAX :02-3771-1259 상장일자 2000 년 05 월 16 일 표준산업분류 (J63991) 데이터베이스및온라인정보제공업 주요상품데이터베이스, 온라인정보제공 계열명 NICE 주력업체 ( 주 )NICE 홀딩스 주거래은행우리은행 결산월 12 월 주요주주 ( 단위 : 주,%) 주주명 소유주식수 지분율 대주주와의관계 ( 주 )NICE 홀딩스 26102906 42.99 특수관계인 우리사주조합 729073 1.20 - 최대 5건까지표시됩니다. 관계사현황 ( 단위 : 백만원 ) 기업체명대표자업종총자산자기자본매출액순이익 ( 주 )NICE 홀딩스김광수 / 최영비금융지주회사 388,557 325,078 33,693 18,359 ( 주 ) 나이스디앤비노영훈신용조사및추심대행업 37,343 32,232 24,018 4,342 나이스정보통신 ( 주 ) 홍우선그외기타전기통신업 242,902 152,676 276,593 31,430 서울전자통신 ( 주 ) 김상열변압기제조업 74,091 40,813 63,472 5,220 한국전자금융 ( 주 ) 구자성그외기타분류안된사업지원서비스업 200,991 106,916 138,114 12,782 최대 5 건까지표시됩니다. 13
08. 재무제표 재무상태표 (IFRS) ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 금액구성비금액구성비금액구성비 비유동자산 113,311 54.2 % 100,825 55.7 % 83,305 52.4 % 유형자산 12,392 5.9 % 7,675 4.2 % 7,100 4.5 % 무형자산 25,500 12.2 % 25,998 14.4 % 26,184 16.5 % 장기투자자산 45,157 21.6 % 37,689 20.8 % 25,002 15.7 % 매출채권및기타채권 11,823 5.7 % 10,090 5.6 % 6,001 3.8 % 기타비금융자산 - 유형자산 95,698 45.8 % 80,146 44.3 % 75,581 47.6 % 재고자산 - 매출채권및기타채권 29,254 14.0 % 22,771 12.6 % 19,896 12.5 % 단기투자자산 6,590 3.2 % 17,397 9.6 % 14,201 8.9 % 기타비금융자산 954 0.5 % 3,280 1.8 % 2,436 1.5 % 현금및현금성자산 58,898 28.2 % 36,697 20.3 % 39,046 24.6 % 자산총계 209,009 100.0 % 180,971 100.0 % 158,886 100.0 % 납입자본 30,357 14.5 % 30,357 16.8 % 30,357 19.1 % ( 자본금 ) 30,357 14.5 % 30,357 16.8 % 30,357 19.1 % 이익잉여금 77,093 36.9 % 54,900 30.3 % 39,583 24.9 % 기타자본구성요소 47,876 22.9 % 47,625 26.3 % 47,106 29.6 % 자본총계 155,327 74.3 % 132,883 73.4 % 117,047 73.7 % 비유동부채 822 0.4 % 2,960 1.6 % 4,682 2.9 % ( 비유동차입부채 ) - 유동부채 52,860 25.3 % 45,128 24.9 % 37,156 23.4 % ( 매입채무및기타채무 ) 34,662 16.6 % 29,722 16.4 % 25,942 16.3 % ( 유동차입부채 ) - 부채총계 53,682 25.7 % 48,088 26.6 % 41,839 26.3 % 구성비 : 자산총계대비구성비 차입금구조 (IFRS) 계정과목 ( 단위 : 백만원 ) 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 금액 구성비 금액 구성비 금액 구성비 유동차입부채 - 단기차입금 - 유동성장기부채 - 단기사채 - 비유동차입부채 - ( 장기사채 ) - ( 장기차입금 ) - 차입금총계 0 0 % 0 0 % 0 0 % 기타금융부채 ( 금융리스포함 ) 0 0 % 0 0 % 0 0 % 총차입금 ( 기타금융부채포함 ) 0 0 % 0 0 % 0 0 % 구성비 : 차입금총계및총차입금 -총자산대비구성비 / 이외항목 : 총차입금대비구성비 14
08. 재무제표 손익계산서 (IFRS) ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 금액구성비금액구성비금액구성비 매출액 288,665 100.0 % 279,187 100.0 % 220,464 100.0 % 매출원가 - 매출총이익 ( 손실 ) 288,665 100.0 % 279,187 100.0 % 220,464 100.0 % 판매비와관리비 249,225 86.3 % 250,669 89.8 % 198,297 89.9 % ( 감가상각비 ) 7,019 2.4 % 4,221 1.5 % 3,773 1.7 % ( 대손상각비 ) 146 0.1 % 159 0.1 % 348 0.2 % ( 인건비 ) 66,581 23.1 % 63,610 22.8 % 53,666 24.3 % 영업이익 ( 손실 ) 39,439 13.7 % 28,517 10.2 % 22,166 10.1 % 영업외수익 1,211 0.4 % 1,009 0.4 % 909 0.4 % ( 금융수익 ) 835 0.3 % 914 0.3 % 882 0.4 % 영업외비용 1,737 0.6 % 411 0.1 % 884 0.4 % ( 금융비용 ) - 법인세차감전순이익 38,914 13.5 % 29,115 10.4 % 22,191 10.1 % 법인세비용 ( 부의법인세비용 ) 9,818 3.4 % 6,986 2.5 % 5,328 2.4 % 당기순이익 ( 손실 ) 29,095 10.1 % 22,128 7.9 % 16,863 7.6 % 현금흐름분석 ( 간접법 ) ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 금액구성비금액구성비금액구성비 당기순이익 29,095 0 % 22,128 0 % 16,863 0 % 조정당기순이익 32,137 0 % 26,345 0 % 20,636 0 % ( 매출채권순증 ) 7,099 0 % 3,259 0 % 4,057 0 % ( 재고자산순증 ) - ( 매입채무순증 ) - 영업활동조다현금 33,536 0 % 20,583 0 % 23,334 0 % 비영업부분조달 (+) 운용 (-) -11,336 0 % -22,932 0 % -14,634 0 % 자금과부족 22,200 0 % -2,348 0 % 8,700 0 % 외부자금조달 - ( 유상증자 ) - ( 장기차입금순증 ) - ( 사채순증 ) - ( 단기차입금순증 ) - 현금과예금의순증 22,200 0 % -2,348 0 % 8,700 0 % 기초현금 36,697 0 % 39,046 0 % 30,346 0 % 기말현금 58,898 0 % 36,697 0 % 39,046 0 % 15
08. 재무제표 재무상태표 (IFRS, 분기 ) ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 2016.12.31 2016.09.30 2016.06.30 금액구성비금액구성비금액구성비 비유동자산 113,311 54.2 % 115,301 56.9 % 117,656 61.7 % 유형자산 12,392 5.9 % 9,834 4.9 % 8,814 4.6 % 무형자산 25,500 12.2 % 26,422 13.0 % 27,036 14.2 % 장기투자자산 45,157 21.6 % 45,732 22.6 % 48,229 25.3 % 매출채권및기타채권 11,823 5.7 % 11,864 5.9 % 13,203 6.9 % 기타비금융자산 - 유형자산 95,698 45.8 % 87,382 43.1 % 73,029 38.3 % 재고자산 - 매출채권및기타채권 29,254 14.0 % 35,476 17.5 % 33,879 17.8 % 단기투자자산 6,590 3.2 % 6,590 3.3 % 6,576 3.4 % 기타비금융자산 954 0.5 % 1,667 0.8 % 1,885 1.0 % 현금및현금성자산 58,898 28.2 % 43,647 21.5 % 30,688 16.1 % 자산총계 209,009 100.0 % 202,683 100.0 % 190,686 100.0 % 납입자본 30,357 14.5 % 30,357 15.0 % 30,357 15.9 % ( 자본금 ) 30,357 14.5 % 30,357 15.0 % 30,357 15.9 % 이익잉여금 77,093 36.9 % 72,884 36.0 % 66,123 34.7 % 기타자본구성요소 47,876 22.9 % 47,625 23.5 % 47,625 25.0 % 자본총계 155,327 74.3 % 150,867 74.4 % 144,106 75.6 % 비유동부채 822 0.4 % 4,144 2.0 % 3,536 1.9 % ( 비유동차입부채 ) - 유동부채 52,860 25.3 % 47,671 23.5 % 43,043 22.6 % ( 매입채무및기타채무 ) 34,662 16.6 % 30,289 14.9 % 24,918 13.1 % ( 유동차입부채 ) - 부채총계 53,682 25.7 % 51,816 25.6 % 46,579 24.4 % 손익계산서 (IFRS, 분기 ) ( 단위 : 백만원 ) 2016.12.31 2016.09.30 2016.06.30 계정과목금액구성비금액구성비금액구성비 매출액 288,665 100.0 % 218,695 100.0 % 148,346 100.0 % 매출원가 - 매출총이익 ( 손실 ) 288,665 100.0 % 218,695 100.0 % 148,346 100.0 % 판매비와관리비 249,225 86.3 % 185,432 84.8 % 124,326 83.8 % ( 감가상각비 ) 7,019 2.4 % 2,319 1.1 % 1,546 1.0 % ( 대손상각비 ) 146 0.1 % 128 0.1 % 74 0.1 % ( 인건비 ) 66,581 23.1 % 49,490 22.6 % 33,738 22.7 % 영업이익 ( 손실 ) 39,439 13.7 % 33,262 15.2 % 24,020 16.2 % 영업외수익 1,211 0.4 % 875 0.4 % 819 0.6 % ( 금융수익 ) 835 0.3 % 626 0.3 % 652 0.4 % 영업외비용 1,737 0.6 % 618 0.3 % 342 0.2 % ( 금융비용 ) - 법인세차감전순이익 38,914 13.5 % 33,519 15.3 % 24,497 16.5 % 법인세비용 ( 부의법인세비용 ) 9,818 3.4 % 8,250 3.8 % 5,990 4.0 % 당기순이익 ( 손실 ) 29,095 10.1 % 25,268 11.6 % 18,507 12.5 % 16
08. 재무제표 재무상태표 (IFRS, 연결 ) ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 금액구성비금액구성비금액구성비 비유동자산 101,316 46.3 % 93,985 49.4 % 78,817 47.0 % 유형자산 15,332 7.0 % 9,532 5.0 % 8,156 4.9 % 무형자산 27,577 12.6 % 27,789 14.6 % 27,889 16.6 % 장기투자자산 22,505 10.3 % 20,882 11.0 % 10,188 6.1 % 매출채권및기타채권 17,110 7.8 % 16,041 8.4 % 13,227 7.9 % 기타비금융자산 - 유형자산 117,357 53.7 % 96,123 50.6 % 88,972 53.0 % 재고자산 - 매출채권및기타채권 37,900 17.3 % 30,474 16.0 % 27,649 16.5 % 단기투자자산 9,640 4.4 % 18,097 9.5 % 15,401 9.2 % 기타비금융자산 2,629 1.2 % 3,981 2.1 % 2,442 1.5 % 현금및현금성자산 67,184 30.7 % 43,473 22.9 % 43,476 25.9 % 자산총계 218,673 100.0 % 190,108 100.0 % 167,789 100.0 % 납입자본 30,357 13.9 % 30,357 16.0 % 30,357 18.1 % ( 자본금 ) 30,357 13.9 % 30,357 16.0 % 30,357 18.1 % 이익잉여금 75,173 34.4 % 53,749 28.3 % 38,333 22.8 % 기타자본구성요소 49,793 22.8 % 49,543 26.1 % 49,023 29.2 % 자본총계 155,324 71.0 % 133,649 70.3 % 117,714 70.2 % 비유동부채 1,152 0.5 % 3,383 1.8 % 5,883 3.5 % ( 비유동차입부채 ) - 유동부채 62,196 28.4 % 53,075 27.9 % 44,192 26.3 % ( 매입채무및기타채무 ) 43,243 19.8 % 37,314 19.6 % 32,081 19.1 % ( 유동차입부채 ) - 0 % - 0 % 137 0.1 % 부채총계 63,349 29.0 % 56,459 29.7 % 50,075 29.8 % 손익계산서 (IFRS, 연결 ) ( 단위 : 백만원 ) 2016.12.31 2015.12.31 2014.12.31 계정과목금액구성비금액구성비금액구성비 매출액 345,547 100.0 % 338,136 100.0 % 279,236 100.0 % 매출원가 - 매출총이익 ( 손실 ) 345,547 100.0 % 338,136 100.0 % 279,236 100.0 % 판매비와관리비 306,340 88.7 % 310,020 91.7 % 256,420 91.8 % ( 감가상각비 ) 8,241 2.4 % 4,710 1.4 % 4,371 1.6 % ( 대손상각비 ) 164 0 % 1,106 0.3 % 635 0.2 % ( 인건비 ) 98,537 28.5 % 93,966 27.8 % 79,213 28.4 % 영업이익 ( 손실 ) 39,206 11.3 % 28,116 8.3 % 22,815 8.2 % 영업외수익 2,017 0.6 % 1,853 0.5 % 1,819 0.7 % ( 금융수익 ) 935 0.3 % 1,073 0.3 % 1,107 0.4 % 영업외비용 2,909 0.8 % 678 0.2 % 1,183 0.4 % ( 금융비용 ) - 0 % 14 0 % 4 0 % 법인세차감전순이익 38,314 11.1 % 29,291 8.7 % 23,451 8.4 % 법인세비용 ( 부의법인세비용 ) 10,002 2.9 % 7,064 2.1 % 5,621 2.0 % 당기순이익 ( 손실 ) - 17
10. 신용정보 Watch 등급이력 기준일자 watch 등급 watch 사유 2016.02.22 유보최근 3 개월평균제 2 금융권신용공여비중 2016.01.22 유보투자주의종목, 최근 3 개월평균제 2 금융권신용공여비중 2015.07.19 유보최근 3 개월평균제 2 금융권신용공여비중 2015.06.19 유보본점소재지변경, 최근 3 개월평균제 2 금융권신용공여비중 2014.11.25 유보최근 3 개월평균제 2 금융권신용공여비중 최대 5 건까지표시됩니다. 조기경보내역 구분미해제단기연체신용도판단공공정보신용도판단 ( 신정 ) 당좌거래정지 / 부도법정관리 / 화의 건수 0 0 0 0 총금액 0 0 0 0 당좌거래정지 / 부도내건수에는당좌거래정지여부, 금액란에는당좌거래정지등록일자가기재됩니다. 10 일이상 ( 단기 ) 연체정보 - - 발생일자연체종류등록금액발생기관명보고서 단기연체정보는금융기관에서 10 일이상연체가발생했을경우표시됩니다. 최대 5 건까지표시됩니다. ( 단위 : 천원 ) ( 단위 : 천원 ) 신용도판단정보 ( 한국신용정보원 ): 사업자번호 0 건 / 법인번호 0 건 ( 단위 : 천원 ) 등록사유발생일해제일등록금액연체금액발생기관명 - - - - - 신용도판단정보에는일반적으로금융기관에대한채무를 3 개월이상연체했을때기록되는연체정보, 기업의채무를보험사등보증인이대신지급했을때기록되는대위변제 대지급정보, 부도정보등이포함됩니다. 최대 5 건까지표시됩니다. 공공정보 :0 건 등록사유발생일해제일등록금액연체금액발생기관명 - - - - - 공공정보는법원및공공기관의재판 결정정보, 저세또는산재 고용보험료등공공요금의체납정보가포함됩니다. 최대 5 건까지표시됩니다. ( 단위 : 천원 ) 18
10. 신용정보 신용도판단정보 ( 신용정보사 ): 사업자번호 0 건 ( 단위 : 천원 ) 연체사유발생일등록금액발생기관명발생지점명 신용정보사에서제공하는신용도판단정보에는기업간상거래에서발생하는채무불이행 ( 매입채무미지급, 렌탈료연체등 ) 내역이표시됩니다. 최대 5 건까지표시됩니다. 당좌거래정지여부 법정관리및워크아웃정보 기업명성명사업자번호발생일해제일 일자구분관할법원재판부담당판사 최대 5 건까지표시됩니다. 신용평가기관등급 항목 기업어음 회사채 한국신용평가 NICE 신용평가한국기업평가한국신용평가 NICE 신용평가한국기업평가 평가등급 - 평가구분 - 평가일자 - 유효일자 ( 만기일자 ) - 19
* 기업평가등급의정의 기업평가등급의정의 기업평가등급은해당기업의신용도를채무상환능력과재무건전성등의관점에서산출하여신용위험의정도를측정하는지표입니다. 주요재무정보외에기업의개요, 신용정보등평가시점에서의비재무정보도함께고려함으로써보다적시성있고현실적인평가를가능하게해드립니다. 신용상태기업평가등급기업평가등급의정의 우수 AAA AA A 상거래를위한신용능력이최우량급이며, 환경변화에충분한대처가가능한기업 상거래를위한신용능력이우량하며, 환경변화에적절한대처가가능한기업 상거래를위한신용능력이양호하며, 환경변화에대한대처능력이제한적인기업 양호 BBB 상거래를위한신용능력이양호하나, 경제여건및환경악화에따라거래안정성저하가능성있는기업 보통 열위 BB B CCC CC C 상거래를위한신용능력이보통이며, 경제여건및환경악화에따라거래안정성저하가우려되는기업 상거래를위한신용능력이보통이며, 경제여건및환경악화에따라거래안정성저하가능성이높은기업 상거래를위한신용능력이보통이하이며, 거래안정성저하가예상되어주의를요하는기업 상거래를위한신용능력이매우낮으며, 거래의안정성이낮은기업 상거래를위한신용능력이최하위수준이며, 거래위험발생가능성이매우높은기업 부도 D 현재신용위험이실제발생하였거나신용위험에준하는상태에처해있는기업 평가제외 R 1 년미만의결산재무제표를보유하거나, 경영상태급변으로기업평가등급부여를유보하는기업 Watch 등급의정의 Watch 란기업평가등급산출이후의기간별신용도의변화를감시하기위한목적에서신용도에영향을미칠수있는기업체신상의변화를일일점검하는도구입니다. 기업평가등급의산출이연중특정시점에이루어지는반면,Watch 는지속적으로모니터링을실시함으로써신용도의변화를동태적으로감시할수있다는장점이있습니다. Watch 등급 정상최근기업내 / 외부환경의변화가발생하지않았음. Watch 등급정의 유보최근기업내 / 외부환경의변화가발생하였으나, 기업의신용도변화에유의미한영향을미치는수준은아님. 관찰최근발생한신용도의변화가기업의수익및신용위험등에미칠영향에대한분석이필요함. 주의 최근부실징후가포착되어거래안정성저하가예상되는기업으로, 향후채무불이행가능성이존재하므로채권및신용관리에주의를요함. 경보최근연체및연체에준하는신용사건이발생한기업으로, 향후채무불이행가능성이높으므로채권및신용관리에상당한주의를요함. 위험 최근상당한연체및연체에준하는신용사건이발생한기업으로, 단기간내채무불이행가능성이매우높은수준이므로이에대한대비책이필요함. 회수의문연체및연체에준하는신용사건이발생한기업. 채무불이행에대한대비책이필요함. 휴폐업 피흡수합병, 휴폐업, 청산 부도부도및부도에준하는신용사건이발생한기업. 채무불이행에대한대비책이필요함. 현금흐름등급의정의 현금흐름이란기업의유동성을측정하는가장직접적인도구입니다. 현금흐름등급이란현금흐름의건전성에따라기업의지급능력 ( 상환능력을 ) 을분류한지표입니다. 현금흐름등급현금흐름의등급의정의현금흐름등급현금흐름의등급의정의 CF1( 우수 ) 현금흐름창출능력이최상급인유동성우수기업 CF4( 열위 ) 연간창출한현금흐름으로운전자금투자수요금액을충당하지못하는보통이하의상태 CF2( 양호 ) CF3( 보통 ) 영업활동의수익성양호하고, 투자수요를충분히감당할수있는상태 영업활동현금흐름은양호하나신규투자를위해서는외부자금을조달해야하는상태 CF5( 위험 ) 당기의현금흐름수익성이적자인위험한상태 CF6( 부실 ) 현금흐름이 2 년연속적자로서수익성이매우열악한상태 20