목 주주총회소집공고...1 주주총회 소집공고...2 I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항...4 1. 사외이사 등의 활동내역...4 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부...4 나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역...4 2. 사외이사 등의 보수현황...7 II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항...8 1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래...8 2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래...8 III. 경영참고사항...9 1. 사업의 개요...9 가. 업계의 현황...9 나. 회사의 현황...13 2. 주주총회 목적사항별 기재사항...16 재무제표의 승인...16 이사의 선임...133 감사위원회 위원의 선임...135 이사의 보수한도 승인...136 차
주주총회소집공고 2016 년 3 월 3 일 회 사 명 : 현대증권(주) 대 표 이 사 : 윤경은 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의나루로 4길 21 (전 화) 02-6114-0114 (홈페이지) http://www.hdable.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영기획본부장 (성 명) 김명섭 (전 화) 02-6114-0155 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1
주주총회 소집공고 (제55기 정기주주총회) 주주님의 행복과 평안하심을 기원합니다. 상법 제365조 및 당사 정관 제20조에 의거 제55기 정기주주총회를 다음과 같이 개최하오니 참석하여 주시기 바라오며, 소액주주님에 대한 소집통지는 상법 제542조의 4에 의거, 본 공 고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다. - 다 음 - 현대증권 제55기 정기주주총회 일정 1. 일 시 : 2016년 3월 18일 (금) 오전 9시 2. 장 소 : 서울특별시 영등포구 여의나루로 4길 21 현대증권 빌딩 15층 3. 회의의 목적사항 (1) 보고사항 제55기 감사보고 제55기 영업보고 최대주주 등과의 거래내역 보고 사외이사 평가결과 보고 (2) 부의안건 제1호 : 제55기(2015.1.1~2015.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익배당(안) 승인의 건 현금배당(예정) : 보통주 1주당 500원 제2호 : 이사 선임의 건 (사내이사 2인, 사외이사 4인) - 제2-1호 : 사내이사 현정은 - 제2-2호 : 사내이사 이선재 - 제2-3호 : 사외이사 김상남 - 제2-4호 : 사외이사 손원익 - 제2-5호 : 사외이사 김유종 - 제2-6호 : 사외이사 장시일 제3호 : 감사위원회 위원 선임의 건 (사외이사가 아닌 감사위원 1인, 사외이사인 감사위원 2인) - 제3-1호 : 사외이사가 아닌 감사위원 이선재 - 제3-2호 : 사외이사인 감사위원 김유종 - 제3-3호 : 사외이사인 감사위원 장시일 제4호 : 이사 보수한도 승인의 건 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항 - 주주님께서는 주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 위임장을 통해 간 접 행사 하실 수 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2
주주총회 참석시 준비물 - 직접 행사 : 신분증 - 간접 행사 : 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증 2016년 3월 3일 현대증권 주식회사 대표이사 윤경은 (직인생략) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3
I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항 1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부 사외이사 등의 성명 회차 개최일자 의안내용 김상남 (출석률: 100%) 하 원 (출석률: 93%) 도명국 (출석률: 93%) 윤남근 (출석률: 100%) 박윌리엄 (출석률: 87%) 찬 반 여 부 1. 제54기 재무제표, 영업보고서 승인 및 감사위원회 제출 1 2015.01.28 2. 계열사와의 상품용역 대규모내부거래 승인 3. 계열사와의 거래 승인 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 4. 회사채시장 정상화방안을 통한 계열사 차환발행 사모사채 인수 1. 제54기 정기주주총회 소집 및 의안 결정 2 2015.02.24 2. 이사회 규정 등 개정 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 정기주총 Shadow voting 활용을 위한 전자투표 도입 1. 대표이사 선임 3 2015.03.13 2. 이사회 내 위원회 구성 변경 3. 회사채시장 정상화방안을 통한 계열사 차환발행 사모사채 인수 찬성 찬성 찬성 - 찬성 4. 최고경영자 경영승계규정 제정 4 2015.04.14 1. 계열회사와의 거래 승인 찬성 찬성 찬성 - 불참 5 2015.05.22 1. 상장지수증권(ETN) 발행한도 및 일괄한도 승인 찬성 찬성 찬성 - 찬성 6 2015.07.03 1. 매각관련 보고 참석 참석 참석 - 참석 7 2015.07.20 1. 임시주주총회 소집 찬성 찬성 반대 - 찬성 1. 임시주주총회 일자변경 및 의안결정 8 2015.08.24 2. 임시주주총회 Shadow voting활용을 위한 전자투표 도입 찬성 찬성 찬성 - 찬성 9 2015.09.10 3. 파생결합증권(DLS) 일괄한도 및 발행한도 승인 1. 임시주주총회 일자변경 2. 파생결합증권(ELS) 일괄한도 및 발행한도 승인 1. 임시주주총회 일자변경 찬성 찬성 찬성 - 찬성 10 2015.10.07 2. 회사채시장 정상화 방안을 통한 현대상선 차환발행 사모사채 인 수 찬성 찬성 찬성 - 찬성 3. 이사회 규정 개정 11 2015.10.20 1. 임시주주총회 철회 찬성 찬성 찬성 - 찬성 12 2015.11.23 13 2015.12.07 1. 장외파생계약 만기연장 2. 파생결합증권 및 파생결합사채 일괄한도 승인 1. OO신축사업 본PF참여 2. 2016년도 사업계획 및 예산 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 14 2015.12.16 1. OO지분인수 인수금융 확약 찬성 불참 찬성 - 찬성 1. 준법감시인 선임 15 2015.12.24 2. 내부통제기준 개정 찬성 찬성 불참 - 찬성 3. 내부회계관리규정 개정 주) 윤남근 사외이사 임기만료 퇴임 (2015.3.13) 나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역 활 동 내 역 위원회명 구성원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4
인사위원회 리스크관리위원회 윤경은(사내이사) 김상남(사외이사) 하 원(사외이사) 윤경은(사내이사) 김상남(사외이사) 하 원(사외이사) 개최일자 의안내용 가결여부 2015.02.24 1. 임원의 징계 가결 2015.05.22 1. 임원의 징계 가결 2015.09.10 1. 임원의 징계 가결 2015.12.24 1. 경영임원 인사 가결 2015.01.15 1. CY2015 한도배정(안) 가결 2015.02.24 1. 런던 OO 투자의 건 가결 2015.06.03 1. OO개발사업 PF대출 참여의 건 가결 2015.07.29 1. OO PF금융 참여(안) 가결 1. OO 인수금융 제안의 건 가결 2015.08.12 2. OO 공동주택용지 신청예약금 반환채권 매입 건 가결 2015.09.25 1. OO PF 미담확약 참여의 건 가결 1. OO 준공조건부 대출채권 매입확약 가결 2015.10.21 2. OO 개발사업 추가투자의 건 가결 3. OO 개발사업 PF 및 브릿지 투자 가결 2015.11.13 1. OO 분양수입금 유동화 자금보충약정 가결 2015.12.23 1. OO 대출채권 매입확약 2. 리스크관리규정 개정 가결 감사위원회 정기승(사내이사) 도명국(사외이사) 박윌리엄(사외이사 ) 2015.01.28 1. 제54기 감사결과 보고 가결 2015.02.24 1. 제54기 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서 2. 제54기 감사위원회의 감사보고서 가결 3. 제54기 내부감시장치의 가동현황에 대한 평가의견서 2015.03.13 1. 감사위원회 위원장 선임 가결 2015.04.03 1. 외부감사인 선임 승인 가결 2015.05.22 1. FY2014 내부통제시스템에 대한 평가보고서 가결 2015.08.24 의결사항 없음 - 2015.11.23 의결사항 없음 - 1. 2014년 성과급 지급 2015.01.09 2. 2014년 직무수당 지급 가결 보상위원회 사외이사 후보추천 위원회 윤경은(사내이사) 김상남(사외이사) 하 원(사외이사) 윤경은(사내이사) 김상남(사외이사) 하 원(사외이사) 3. 포상금 지급 2015.02.24 1. 성과보상 규정 개정 가결 2015.03.13 1. 개별보수 결정 가결 2015.07.03 1. 2015년 직무수당 지급 가결 1. 포상금 지급 2015.08.06 가결 2. 2015년 임원 성과보상 기준에 관한 건 2015.02.24 1. 사외이사 후보 추천 가결 2015.08.24 1. 사외이사 후보 추천 가결 2015.01.26 1. 지배인 해임 및 선임 가결 2015.04.23 1. 지배인 해임 및 선임 가결 집행위원회 윤경은(사내이사) 김상남(사외이사) 2015.09.10 2015.10.07 1. 개봉지점 이전 및 명칭변경 2. 분당남지점 명칭변경 1. 365디지털지점 신설 및 지배인선임 2. 익산지점 이전 가결 가결 2015.11.04 1. 지배인 해임 및 선임 가결 2015.11.23 1. 원효로지점 폐쇄 및 지배인 해임 2. 이촌동지점 이전 및 명칭변경 가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5
2015.12.28 1. 지배인 해임 및 선임 가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6
2. 사외이사 등의 보수현황 구 분 인원수 주총승인금액 지급총액 1인당 평균 지급액 (단위 : 천원) 비 고 사외이사 5 4,000,000 232,634 46,527 - 주) 상기 주총승인금액은 사내이사 3명을 포함한 7명 이사의 전체보수한도 총액이며, 지급총액은 2015.1월~2015.12월 기간동안 사외이사(퇴임 사외이사 포함)에게 지급한 보수내역입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7
II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항 1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래 (단위 : 억원) 거래종류 거래상대방 (회사와의 관계) 거래기간 거래금액 비율(%) - - - - - * 최근사업연도말 현재 자산총액(237,791억원)의 100분의 1이상의 거래가 없음. 2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정 규모이상인 거래 (단위 : 억원) 거래상대방 (회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 비율(%) - - - - - * 최근사업연도말 현재 자산총액(237,791억원)의 100분의 5이상의 거래가 없음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8
III. 경영참고사항 1. 사업의 개요 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 - 당사가 영위하는 금융투자업은 유가증권의 발행, 매매와 관련한 제반 업무 수행, 다양한 금융상품 개발 등을 통하여 기업투자자금의 장기 조달 원천 제공 및 국민 경제측면에서 자금의 효율적 배분과 투자수단을 제공하는 기능을 수행하는 고부 가가치 금융산업입니다. - 또한 금융투자업은 경기에 비해 선행, 일정주기를 갖고 움직이는 특징이 있으며, 국가의 경제상황 및 국제금융동향 뿐만 아니라 정치, 사회, 문화 등 경제외적 요인에도 민감하게 반응하는 변동성이 높은 산업입니다. (2) 산업의 연혁 - 1953.11.25-1956.03.03-1962.01.15-1968.11.22-1969.08.04-1973.12.18-1974.12.06-1977.02. - 1977.09.03-1978.12.05-1979.07. - 1980.01. - 1986.12. - 1990.05.04-1996.05.03-1996.05.16-1996.07.27-1997.07.01-1998.04.01-1998.09.16-1998.11.15-1998.12.07-1999.03.29-2000.03.27-2001.01.30-2001.02.06-2001.03.05-2001.12.14-2002.01.02 대한 증권업협회 설립 증권거래소 개장 증권거래법 제정 자본시장육성에 관한 법률제정 증권투자신탁업법 제정 상장회사협의회 발족 한국증권대체결제(주) 설립 증권관리위원회 및 감독원 개원 한국증권전산(주) 설립 증권거래세법 제정 여의도 증권거래소 개장 종합주가지수 산정 기준일(시가 총액식) 주식장외시장 개설 증권시장안정기금 설립 주가지수 선물시장 개장 코스닥증권(주) 설립 기관 주식거래대차제도 도입 주가지수옵션시장 개장 증권거래업에 대한 외국인투자 전면개방 증권투자회사법 제정 - 뮤추얼펀드설립 허용 채권시가평가제도 시행 토요 휴장 및 주식매매거래중단제도(Circuit Breakers) 도입 증권거래소 국채전문 유통시장 개설 제 3시장(비등록 비상장 중개시장)개장 코스닥50선물 선물거래소 상장 증권회사 랩어카운트 판매 코스닥선물에 대한 Side Car제도 도입 코스닥50옵션 선물거래소 상장 신주인수권증서 거래소 상장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9
- 2002.01.28-2002.10.14-2003.09.03-2004.01.29-2005.01.01-2005.11.07-2005.12.01-2007.08.03-2009.02.04-2009.07.29-2009.11.16-2010.08.30-2010.09.13-2012.03.30-2014.03.24 개별주식옵션 증권거래소 상장 상장지수펀드(ETF) 증권거래소 상장 방카슈랑스 개시 한국증권선물거래소(통합거래소)법 제정 증권집단소송제도 시행 스타지수선물시장 개장 주식워런트시장 개장 자본시장과금융투자업에관한법 제정 자본시장과금융투자업에관한법 시행 국고채 ETF 최초 상장 CME 연계 코스피 200 선물 야간시장 개설 Eurex 연계 코스피 200 옵션 글로벌시장 개설 미니금선물 시장 개설 석유전자상거래 시장 개설 KRX금시장 개설 (3) 산업의 성장성 (단위 : pt, 조원, %) 구 분 2015년말 2014년말 2013년말 2012년말 2011년말 주가지수 시가총액 거래대금 KOSPI 1961.3 1915.6 2,011.3 1,997.1 1,825.7 KOSDAQ 682.4 543.0 500.0 496.3 500.2 금 액 1,441.7 1,331.8 1,305.3 1,263.4 1,147.9 증가율 8.25% 2.03% 3.3% 10.1% -7.4% 금 액 2,177.3 1,446.8 1,436.7 1,723.9 2,260.1 증가율 50.5% 0.7% -16.7% -23.7% 19.4% 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다. 주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다. (4) 경기변동의 특성 및 계절성 - 일반적으로 주식시장은 경기변동에 6개월 정도 선행하며, 주가의 계절효과가 존재하나 명확히 실증된 바는 없습니다. (5) 국내외 시장여건 1) 시장의 안정성 - 2015년은 풍부한 시장 유동성을 바탕으로 미국과 일본 등 주요 글로벌 증시가 사상 최 고가를 경신하기도 하였으나, 국제유가 급락과 중국 경제성장률 둔화 그리고 미국의 연준 금 리인상 등이 단행되면서 글로벌 경기에 대한 우려로 글로벌 증시는 불안한 국면이 지속되었 습니다. - 국내증시도 상반기 2회에 걸친 기준금리인하와 거래대금 급증으로 반짝 호황을 보이기 도 하였으나, 메르스 사태로 인한 내수 부진과 환율 급등에 따른 수출 경쟁력 약화 등으로 이 중고를 겪으면서 주요 기업의 실적 전망이 하회되는 등 박스권 형태의 부진한 증시 흐름이 이어졌습니다. - 2016년 들어 국제 유가가 재차 최저치를 경신하고 중국 경제관련 주요 지표들이 침체 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10
우려를 가속화시키며 호황이 이어지던 미국 경제도 부정적인 영향을 받을 것으로 예상되면 서 미국과 일본, 홍콩 등 주요 글로벌 증시가 동반 급락을 하는 등 시장 변동성이 커지고 있 는 상황입니다. - 이에 따라 미국의 금리인상 기조가 다소 주춤해질 것으로 예상되고 있으며, 중국과 유럽 등 주요 국가들의 경기부양책과 산유국들의 유가 하락 방지를 위한 노력 등으로 하반기 이후 증시와 유가는 점진적으로 회복될 것으로 전망됩니다. 2) 경쟁상황 - 금융투자산업은 현재 위탁매매, 자산관리, IB, 퇴직연금 등 전 영업부문에 걸쳐 경쟁범위가 확대되고 있을 뿐만 아니라, 자본시장법 시행 이후 금융소비자보호 강화 차원의 규제/환경변화로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11
[종속회사의 시장여건] 회사의 명칭 Hyundai Securities America Inc. (현대증권 뉴욕현지법인) Hyundai Securities ASIA Ltd. (현대증권 홍콩현지법인) Hyundai Securities Europe Ltd. (현대증권 런던현지법인) 현대자산운용 내용 - 세계경제의 수도라 불리우는 뉴욕시는 미국에서도 경제의 중심지이며, NYSE, NASDAQ, CME, Group 등 주요 거래소가 위치하고 있어 수많은 금융기관이 주된 영업소를 설치하고 운영중입니다. - 발달된 연기금과 집합투자 문화에 힘입어 대형화된 운용회사들과 함께 여러가지 전략을 구사하는 헤지펀드가 활발하게 시장에 참여하고 있어 이들 기관들이 한국시장에도 많이 참여하고 있습니다. - 홍콩은 선진적 법률제도, 우수한 사회 인프라, 영어의 공용언어화 등 국제금융센터로서의 탁월한 입지조건으로 인해 세계 각국의 금융기관이 진출하여 있습니다. - 특히, 급속하게 성장하고 있는 중국과 주변 동남아 지역을 포함한 아시아지역 진출의 지정학적인 교두보로서 향후 양호한 성장세를 나타낼 것으로 전망됩니다. - 08년 금융위기 및 현재의 어려운 여건에도 불구하고 런던은 세계 글로벌 금융 허브로서의 역할이 점차 강화될 것으로 보입 니다. - 다만, 최근 경쟁 격화로 인해 비우호적인 시장 상황이 지속되어 2015.09.17 폐쇄하였습니다. - 미국의 금리인상 기조가 다소 주춤해질 것으로 예상되고 있으며, 중국과 유럽 등 주요 국가들의 경기부양책과 산유국들의 유가 하락 방지를 위한 노력 등으로 하반기 이후 증시와 유가는 점진적으로 회복될 것으로 전망됩니다. - 금융당국의 중금리 대출 활성화 요구에 따라 시중은행들은 관련 상품을 출시하는 등 다양한 행보를 보이고 있으며, 핀테크 규제완화에 따른 P2P(개인 대 개인) 대출업체 등의 초기 진출이 이뤄짐에 따라 중금리 신용대출 경쟁이 심화될 것으로 전망합 현대저축은행 니다. - 현대저축은행은 2014년 하반기부터 중금리 대출을 확대하고 있으며, 10%대 대출상품을 개발 및 출시 예정입니다. 더불어 온라인 광고영업 효율성 제고와 그동안 축적된 고객 데이터를 기반으로 재마케팅(재대출, 추가대출) 영업활성화를 통하여 상 대적 경쟁우위를 확보하기 위한 영업전략을 추진하고 있습니다. (6) 관련법령 및 감독규정 금융투자업전반 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률, 금융투자업규정, 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 과 세 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 증권거래세법 국 제 화 기 타 외국환거래법, 외국인투자촉진법 주식회사의 외부감사에 관한 법률, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 근로자퇴직급여 보장법 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12
나. 회사의 현황 (1) 영업개황 [연결실체 영업실적] 구 분 요 내 용 FY2015 (2015.1.1~2015.12.31) 기간동안 회사의 영업수익은 4조2,672억원을 실현하였으며, 영업이익은 영업실적 2,975.8억원, 당기순이익은 2,795.5억원을 각각 기록하였습니다. 및 주요 재무현황 또한, 주요 재무현황을 살펴보면 자산은 23조 7,791억원, 부채는 20조 4,772억원이고, 자기자본은 3조 3,020억 원으로 업계 상위 규모입니다. - 회사는 최상의 금융솔루션을 제공하는 대표투자은행으로 도약하기 위하여 다음과 같이 경영전략을 정하여 세부 중점사업을 추진하고 있습니다. 추진전략 경영전략 Retail 사업부문 생산성 향상 상품운용 및 IB 부문의 수익 극대화 글로벌 사업의 본격적 수익 창출 중점사업 모바일 온라인 채널 서비스 강화, 차별화된 금융상품 확대 공급 5대 종합금융투자사업자로서의 대규모 자본 적극 활용 싱가폴과 홍콩, 중국 등 아시아권내 헤지펀드, 파생트레이딩사업 육성 (2) 시장점유율 [주식 수탁수수료 시장점유율 현황] (단위 : 백만원, %) 구 분 '15.1.1~'15.09.30 '14.1.1~'14.12.31 '13.4.1~'13.12.31 '12.4.1~'13.3.31 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 금액 점유율 당사 228,566 7.45 188,878 6.67 144,286 6.73% 211,974 6.98% 삼성증권 241,755 7.88 232,713 8.22 160,536 7.48% 244,044 8.03% NH투자증권 269,276 8.78 201,632 7.12 156,099 7.28% 224,622 7.39% 대우증권 259,783 8.47 209,920 7.41 157,689 7.35% 218,897 7.21% 한국투자증권 188,741 6.16 187,716 6.63 146,960 6.85% 208,855 6.88% 미래에셋증권 80,163 2.61 69,467 2.45 53,119 2.48% 78,072 2.57% 주) 상기 자료는 금융통계정보시스템(FISIS)의 통계자료를 기초로 작성하였고, 지분증권 위탁매매 수수료를 기준으로 작성하였습니다. (3) 시장의 특성 1) 경쟁요인 - 금융투자업은 금융위원회의 인가업무 단위에 따라 회사간 차이가 있으며, 자본금 3조원이 상의 금융투자회사에 대해 기업신용공여 및 프라임브로커리지 등의 업무가 가능한 종합금융 투자사업자의 지위를 부여하고 있습니다. 자본금 규모의 차이 외에도 다양하고 차별화된 금 융상품 개발 및 서비스 제공여부, 예측정보의 적시성, 신속한 업무처리, 고객만족도 등의 경 쟁요소가 존재합니다. 2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13
- 당사는 전통적인 Brokerage 경쟁력을 유지하고 있으며, 수탁수수료 수익 기준 업계 상위 증권사로서 높은 고객 충성도를 확보하고 있습니다. 한편, 전체 수수료 수익 중 Brokerage 수익의 높은 비중으로 인해 거래대금 등 위탁영업 업황에 따라 수익의 변동성이 다소 높은 편입니다. 당사는 위탁매매, 자산관리, 기업금융, 상품운용 등 각 사업부문에서 안정적이고 다각화된 비즈니스 모델을 영위하고자 노력하고 있으며, 수익의 안정성 제고 및 글로벌 신규 사업 확대 등을 통해 지속성장이 가능할 것으로 기대하고 있습니다. 3) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 - 세계 경기 둔화와 증시 거래대금 감소 및 증권사간 과도한 수수료 경쟁에 따른 위탁 수익 구조 악화를 극복하기 위해 기존 브로커리지 영업 중심에서 자산관리영업으로 체질을 개선 하고 있으며, 이의 일환으로 K-FI 전략상품을 지속적으로 출시하며 자산과 고객 확대 및 수 익성 제고에 심혈을 기울이고 있습니다. - 한편, 업계 최초로 단독 브랜드 체크카드(able card)와 증권담보대출 브랜드(able loan)을 출시하여 서비스 다각화를 통한 금융수익 기반을 확충하고 있습니다. 또한, 온라인 거래가 증 가하는 시장 트렌드에 발맞춰 2014년 3월 온라인 자산관리채널인 'able펀드마켓 을 오픈하 였습니다. 고객과의 소통을 중심으로 한 온라인 서비스는 현대증권의 큰 강점으로 인정받고 있으며, 호환성이 높은 편리한 홈페이지와 맞춤형 온라인 서비스로 고객 편의 제고 및 온라 인 고객수를 증대시키고 있습니다. (4) 신규사업 등의 내용 및 전망 - 당사는 신성장 동력 확보를 2016년 사업계획으로 하고 있으며, 이를 위하여 Robo advisor 도입, 제휴 확대 등을 통한 인터넷은행의 안정적 론칭 및 비대면채널 사업, ISA 유치 등 신규 사업에 적극 진출할 예정입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14
(5) 조직도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15
2. 주주총회 목적사항별 기재사항 재무제표의 승인 [제1호 의안 : 제55기(2015.1.1~2015.12.31) 재무제표 및 연결재무제표, 이익배당(안) 승인의 건] 가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요 증시 활황에 따라 위탁사업을 중심으로 리테일 실적이 큰 폭으로 회복되었고, 대형 부동산 프로젝트 금융주관을 통한 IB 사업의 약진과 채권, AI 등 상품운용부문의 안정적인 실적, 저 축은행 등 자회사의 수익확대 등이 골고루 뒷받침되며 영업이익과 세전이익은 전년대비 6배 이상 증가하는 성과를 거두었습니다. 이 밖에도 수익원 다변화를 위해 선제적으로 시도한 해외 부동산 사업에서 일본 이온빌딩 매각을 통해 투자 2년만에 40%가 넘는 성과를 거두었고, 주요주주로 참여한 K뱅크가 인터 넷은행 사업자로 선정되는 등 신규사업 진출에서도 결실을 맺었으며, 노사관계 정립을 위한 노사상생합의서를 체결하는 등 기업가치를 극대화하기 위한 노력이 지속되었습니다. 향후에도 IB, 글로벌 사업 확대를 통해 대한민국을 대표하는 투자은행(Investment Bank)으 로 발돋움하기 위해 全 사업부문의 수익성과 생산성 강화에 박차를 가할 계획입니다. 나. 해당 사업연도의 연결 대차대조표(연결 재무상태표), 연결 손익계산서, 연결 포괄손익계 산서, 연결 자본변동표, 연결 현금흐름표, 연결 재무제표에 대한 주석, 별도 대차대조표(별도 재무상태표), 별도 손익계산서, 별도 포괄손익계산서, 별도 자본변동표, 별도 현금흐름표, 이 익잉여금처분계산서, 별도 재무제표에 대한 주석 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16
연 결 대 차 대 조 표(재 무 상 태 표) 제 55 기 2015. 12. 31 현재 제 54 기 2014. 12. 31 현재 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 55 기 제 54 기 자 산 I. 현금및예치금 2,086,708,270,523 II. 당기손익인식금융자산 12,855,479,151,256 III. 파생상품자산 492,241,017,758 IV. 매도가능금융자산 2,469,258,776,454 V. 만기보유금융자산 18,023,409,998 VI. 관계기업투자 7,140,647,744 VII. 대출채권 3,976,352,706,146 VIII. 유형자산 167,970,083,428 IX. 투자부동산 541,344,074,296 X. 무형자산 196,780,858,898 XI. 당기법인세자산 10,278,157,406 XII. 이연법인세자산 43,985,868,284 XIII. 기타금융자산 860,938,588,382 XIV. 기타자산 52,631,622,170 자 산 총 계 23,779,133,232,743 부 채 I. 예수부채 2,768,081,782,550 II. 당기손익인식금융부채 7,164,228,121,195 III. 파생상품부채 859,256,827,661 IV. 차입부채 8,680,246,914,365 V. 당기법인세부채 630,854,753 VI. 순확정급여부채 38,672,213,435 VII. 이연법인세부채 14,859,993,833 VIII. 충당부채 2,791,941,797 IX. 기타금융부채 846,951,028,197 X. 기타부채 101,439,320,693 부 채 총 계 20,477,158,998,479 자 본 I. 지배기업의 소유지분 1. 자본금 1,183,062,650,000 2. 기타불입자본 901,381,492,643 3. 이익잉여금 1,059,126,163,928 4. 기타자본구성요소 158,403,927,693 II. 비지배지분 - 자 본 총 계 3,301,974,234,264 부 채 및 자 본 총 계 23,779,133,232,743 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17
연 결 손 익 계 산 서 제55기 당기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 전기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제55기 당기 제54기 전기 I. 영업수익 4,267,218,296,123 2,650,508,044,212 1. 수수료수익 536,189,185,213 314,389,530,598 2. 금융상품평가및처분이익 2,728,146,014,838 1,469,459,179,946 3. 이자수익 650,483,114,178 607,680,580,231 4. 대출채권평가및처분이익 6,892,890,853 65,022,198,803 5. 외환거래이익 233,717,238,246 126,672,184,569 6. 기타의영업수익 111,789,852,795 67,284,370,065 II. 영업비용 3,969,636,730,764 2,610,816,648,867 1. 수수료비용 60,608,952,322 46,683,598,383 2. 금융상품평가및처분손실 2,909,122,948,806 1,527,271,720,295 3. 이자비용 204,661,249,040 249,773,135,795 4. 대출채권평가및처분손실 25,916,398,903 102,061,110,035 5. 외환거래손실 130,525,727,966 91,544,613,003 6. 인건비 385,342,880,155 361,532,662,241 7. 기타판매관리비 233,978,627,375 208,854,425,563 8. 기타의영업비용 19,479,946,197 23,095,383,552 III. 영업이익 297,581,565,359 39,691,395,345 IV. 영업외수익 34,596,442,786 35,365,843,466 V. 영업외비용 24,006,860,077 18,894,494,713 VI. 법인세비용차감전순이익 308,171,148,068 56,162,744,098 VII. 법인세비용 28,619,631,374 18,775,757,237 VIII. 당기순이익 279,551,516,694 37,386,986,861 IX. 당기순이익의 귀속 1. 지배기업소유주지분 279,551,516,694 37,386,986,861 2. 비지배지분 - - X. 주당손익 1. 기본 및 희석주당순손익 1,271 129 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18
연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제55기 당기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 전기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제55기 당기 제54기 전기 I. 당기순이익 279,551,516,694 37,386,986,861 II. 세후기타포괄손익 28,930,019,470 49,413,567,756 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 순확정급여부채의 재측정요소 2,091,000,008 169,450,376 2. 유형자산재평가손익 - (561,289,778) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1. 매도가능금융자산평가손익 5,980,306,503 45,538,311,689 2. 관계기업 기타포괄손익 중 지분해당액 (34,177,886) (73,056,586) 3. 순투자에 대한 위험회피 299,896,469 66,913,900 4. 해외사업환산손익 20,592,994,376 4,273,238,155 III. 당기총포괄손익 308,481,536,164 86,800,554,617 IV. 당기총포괄손익의 귀속 1. 지배기업소유주지분 308,481,536,164 86,800,554,617 2. 비지배지분 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19
연 결 자 본 변 동 표 제55기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본 구성요소 지배기업의 소유주지분 계 비지배지분 총 계 2014.1.1 1,183,062,650,000 864,611,906,755 758,179,924,745 111,832,460,183 2,917,686,941,683-2,917,686,941,683 배당금의 지급 - 36,769,585,888 (36,769,585,888) - - - - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - 37,386,986,861-37,386,986,861-37,386,986,861 매도가능금융자산평가손익 - - - 45,538,311,689 45,538,311,689-45,538,311,689 관계기업 기타포괄손익에 대 한 - - - (73,056,586) (73,056,586) - (73,056,586) 지분해당액 유형자산재평가손익 - - 31,602,545,267 (32,163,835,045) (561,289,778) - (561,289,778) 순확정급여부채의 재측정요소 - - - 169,450,376 169,450,376-169,450,376 해외사업장 순투자에 대 한 - - - 66,913,900 66,913,900-66,913,900 위험회피 해외사업환산손익 - - - 4,273,238,155 4,273,238,155-4,273,238,155 2014.12.31 1,183,062,650,000 901,381,492,643 790,399,870,985 129,643,482,672 3,004,487,496,300-3,004,487,496,300 2015.1.1 1,183,062,650,000 901,381,492,643 790,399,870,985 129,643,482,672 3,004,487,496,300-3,004,487,496,300 배당금의 지급 - - (10,994,798,200) - (10,994,798,200) - (10,994,798,200) 당기총포괄손익: 당기순이익 - - 279,551,516,694-279,551,516,694-279,551,516,694 매도가능금융자산평가손익 - - - 5,980,306,503 5,980,306,503-5,980,306,503 관계기업 기타포괄손익에 대한 - - - (34,177,886) (34,177,886) - (34,177,886) 지분해당액 유형자산재평가손익 - - 169,574,449 (169,574,449) - - - 순확정급여부채의 재측정요소 - - - 2,091,000,008 2,091,000,008-2,091,000,008 해외사업장 순투자에 대한 위험회피 - - - 299,896,469 299,896,469-299,896,469 해외사업환산손익 - - - 20,592,994,376 20,592,994,376-20,592,994,376 2015.12.31 1,183,062,650,000 901,381,492,643 1,059,126,163,928 158,403,927,693 3,301,974,234,264-3,301,974,234,264 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20
연 결 현 금 흐 름 표 제55기 : 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 : 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제55기 당기 제54기 전기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 (39,545,679,176) 515,005,301,629 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 (484,674,189,087) 184,027,902,437 가. 당기순이익 279,551,516,694 37,386,986,861 나. 손익조정사항 (595,637,280,427) (475,144,066,683) 다. 자산부채의 증감 (168,588,425,354) 621,784,982,259 2. 이자의 수취 649,674,470,858 611,359,661,830 3. 이자의 지급 (187,951,402,224) (268,264,058,252) 4. 배당금 수취 40,742,946,037 24,216,017,186 5. 법인세 납부액 (57,337,504,760) (36,334,221,572) Ⅱ. 투자활동 현금흐름 (114,687,951,655) (1,017,292,325,926) 1. 장기성예금의 증감 608,666,120,338 (644,528,818,722) 2. 매도가능금융자산의 취득 (2,228,201,755,886) (677,675,174,371) 3. 매도가능금융자산의 처분 1,493,251,154,132 625,420,566,894 4. 만기보유금융자산의 취득 (891,540,000) (10,058,148,848) 5. 만기보유금융자산의 처분 831,155,324 377,464,990 6. 관계기업투자의 취득 (1,925,000,000) (3,933,000,000) 7. 관계기업투자의 처분 958,250,000 489,000,000 8. 종속기업취득 순현금유출 (1,539,620,000) (8,740,689,838) 9. 종속기업처분 순현금유입 12,764,118,285 39,532,490,945 10. 유형자산의 취득 (3,465,814,246) (5,600,708,979) 11. 유형자산의 처분 299,515,455 90,016,153,837 12. 무형자산의 취득 (1,799,667,112) (4,092,945,625) 13. 무형자산의 처분 3,270,700,000 757,310,510 14. 투자부동산의 취득 (8,419,557,018) (435,327,125,634) 15. 투자부동산의 처분 11,513,989,073 16,590,175,003 16. 기타의 증감 - (518,876,088) Ⅲ. 재무활동 현금흐름 (123,994,477,561) 588,763,338,731 1. 차입부채의 증감 (111,406,063,726) 617,925,499,426 2. 임대보증금의 증감 (1,593,615,635) 7,607,425,193 3. 배당금의 지급 (10,994,798,200) (36,769,585,888) Ⅳ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 710,482,505 11,196,855,527 Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) (277,517,625,887) 97,673,169,961 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 672,265,960,957 574,592,790,996 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 394,748,335,070 672,265,960,957 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21
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별 도 대 차 대 조 표(재 무 상 태 표) 제 55 기 2015. 12. 31 현재 제 54 기 2014. 12. 31 현재 현대증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제55기 당기 제54기 전기 자 산 I. 현금및예치금 1,770,260,756,469 II. 당기손익인식금융자산 12,650,454,726,757 III. 파생상품자산 499,025,245,208 IV. 매도가능금융자산 2,200,667,595,527 V. 만기보유금융자산 10,000,000,000 VI. 종속기업투자 887,131,322,286 VII. 관계기업투자 5,837,000,000 VIII. 대출채권 2,099,453,289,018 IX. 유형자산 136,982,356,808 X. 투자부동산 54,141,004,095 XI. 무형자산 61,781,044,633 XII. 당기법인세자산 4,630,486,822 XIII. 이연법인세자산 - XIV. 기타금융자산 879,416,671,322 XV. 기타자산 37,927,306,125 자 산 총 계 21,297,708,805,070 부 채 I. 예수부채 1,685,138,713,023 II. 당기손익인식금융부채 7,164,228,121,195 III. 파생상품부채 849,162,768,423 IV. 차입부채 7,472,718,208,568 V. 당기법인세부채 - VI. 순확정급여부채 38,528,438,326 VII. 이연법인세부채 13,005,128,856 VIII. 충당부채 2,512,041,319 IX. 기타금융부채 734,169,472,163 X. 기타부채 59,333,553,753 부 채 총 계 18,018,796,445,626 자 본 I. 자본금 1,183,062,650,000 II. 기타불입자본 901,381,492,643 III. 이익잉여금 1,057,385,960,243 IV. 기타자본구성요소 137,082,256,558 자 본 총 계 3,278,912,359,444 부 채 및 자 본 총 계 21,297,708,805,070 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23
별 도 손 익 계 산 서 제55기 당기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 전기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제55기 당기 제54기 전기 I. 영업수익 3,992,991,024,904 2,362,713,646,522 1. 수수료수익 532,504,155,421 308,946,237,757 2. 금융상품평가및처분이익 2,709,552,434,532 1,441,684,356,520 3. 이자수익 478,883,849,293 462,851,961,240 4. 대출채권평가및처분이익 2,131,044,439 5,007,417,211 5. 외환거래이익 221,569,125,207 115,192,909,233 6. 기타의영업수익 48,350,416,012 29,030,764,561 II. 영업비용 3,729,823,335,330 2,340,364,194,850 1. 수수료비용 44,401,381,568 27,546,188,458 2. 금융상품평가및처분손실 2,871,238,812,177 1,506,806,545,563 3. 이자비용 144,781,132,325 192,067,182,863 4. 대출채권평가및처분손실 588,925,936 8,403,318,691 5. 외환거래손실 129,752,985,684 91,285,174,775 6. 인건비 357,022,174,873 335,910,045,712 7. 기타판매관리비 176,646,883,115 173,381,575,099 8. 기타의영업비용 5,391,039,652 4,964,163,689 III. 영업이익 263,167,689,574 22,349,451,672 IV. 영업외수익 54,873,934,118 43,980,404,376 V. 영업외비용 23,300,747,285 31,591,021,123 VI. 법인세비용차감전순이익 294,740,876,407 34,738,834,925 VII. 법인세비용 74,249,226,846 17,125,543,457 VIII. 당기순이익 220,491,649,561 17,613,291,468 IX. 주당손익 1. 기본 및 희석주당순손익 1,003 39 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24
별 도 포 괄 손 익 계 산 서 제55기 당기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 전기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제55기 당기 제54기 전기 I. 당기순이익 220,491,649,561 17,613,291,468 II. 세후기타포괄손익 2,674,930,146 44,577,741,334 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 1. 확정급여제도의 재측정 요소 2,703,008,109 253,301,142 2. 유형자산재평가손익 - (561,289,778) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 1. 매도가능금융자산평가손익 (28,077,963) 44,885,729,970 III. 당기총포괄손익 223,166,579,707 62,191,032,802 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25
별 도 자 본 변 동 표 제55기 당기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 전기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 기타불입자본 주식발행초과금 자기주식 기타 이익잉여금 기타자본 구성요소 총 계 2014.1.1 1,183,062,650,000 1,063,271,037,451 (167,090,993,000) (31,568,137,696) 835,273,283,586 121,601,704,794 3,004,549,545,135 배당금의 지급 - - - 36,769,585,888 (36,769,585,888) - - 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - - 17,613,291,468-17,613,291,468 기타포괄손익 - - - - 31,602,545,267 12,975,196,067 44,577,741,334 2014.12.31 1,183,062,650,000 1,063,271,037,451 (167,090,993,000) 5,201,448,192 847,719,534,433 134,576,900,861 3,066,740,577,937 2015.1.1 1,183,062,650,000 1,063,271,037,451 (167,090,993,000) 5,201,448,192 847,719,534,433 134,576,900,861 3,066,740,577,937 배당금의 지급 - - - - (10,994,798,200) - (10,994,798,200) 당기총포괄손익: 당기순이익 - - - - 220,491,649,561-220,491,649,561 기타포괄손익 - - - - 169,574,449 2,505,355,697 2,674,930,146 2015.12.31 1,183,062,650,000 1,063,271,037,451 (167,090,993,000) 5,201,448,192 1,057,385,960,243 137,082,256,558 3,278,912,359,444 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26
별 도 현 금 흐 름 표 제55기 당기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 전기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제55기 당기 제54기 전기 Ⅰ. 영업활동 현금흐름 369,922,872,180 1,035,911,062,555 1. 영업활동에서 창출된 현금흐름 125,994,055,358 797,750,834,021 가. 당기순이익 220,491,649,561 17,613,291,468 나. 손익조정사항 (458,189,358,592) (350,690,348,903) 다. 자산부채의 증감 363,691,764,389 1,130,827,891,456 2. 이자의 수취 388,407,320,562 440,487,506,699 3. 이자의 지급 (146,004,882,189) (195,378,308,672) 4. 배당금 수취 59,853,908,865 28,178,294,992 5. 법인세 납부액 (58,327,530,416) (35,127,264,485) Ⅱ. 투자활동 현금흐름 (164,018,127,193) (953,734,065,873) 1. 장기성예금의 증감 608,666,120,338 (630,528,202,922) 2. 매도가능금융자산의 취득 (2,206,876,291,501) (677,675,174,371) 3. 매도가능금융자산의 처분 1,454,876,965,009 494,187,441,658 4. 만기보유금융자산의 취득 - (10,000,000,000) 5. 종속기업및관계기업투자의 취득 (123,192,954,013) (414,798,177,295) 6. 종속기업및관계기업투자의 처분 93,392,771,481 187,680,356,396 7. 유형자산의 취득 (2,617,493,192) (4,897,401,625) 8. 유형자산의 처분 299,515,455 89,493,500,418 9. 무형자산의 취득 (959,840,770) (1,359,234,137) 10. 무형자산의 처분 3,210,700,000 757,310,510 11. 투자부동산의 취득 - (25,783,418) 12. 투자부동산의 처분 9,182,380,000 13,950,175,001 13. 기타의 증감 - (518,876,088) Ⅲ. 재무활동 현금흐름 (427,787,748,476) (70,176,821,630) 1. 차입부채의 증감 (415,079,478,610) (30,982,665,742) 2. 임대보증금의 증감 (1,713,471,666) (2,424,570,000) 3. 배당금의 지급 (10,994,798,200) (36,769,585,888) Ⅳ. 현금및현금성자산의 환율변동효과 532,079,180 (211,905,526) Ⅴ. 현금및현금성자산의 순증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) (221,350,924,309) 11,788,269,526 Ⅵ. 기초 현금및현금성자산 424,985,962,475 413,197,692,949 Ⅶ. 기말 현금및현금성자산 203,635,038,166 424,985,962,475 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27
이익잉여금처분계산서(안) 제55기 당기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제54기 전기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 현대증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 55 기 당기 제 54기 전기 I. 미처분이익잉여금 220,661,224 40,156,674 1.전기이월미처분이익잉여금 - - 2.재평가자산 처분으로 인한 대체 169,574 31,602,545 3.중간배당 - (9,059,162) 4.당기순이익 220,491,650 17,613,291 II. 임의적립금 등의 이입액 - 2,860,017 1.대손준비금 - 2,860,017 합 계 220,661,224 43,016,691 III. 이익잉여금처분액 220,661,224 43,016,691 1.이익준비금 10,994,819 2,005,396 2.대손준비금 904,987-3.손해배상책임이행준비금 500,000-3.임의적립금 98,313,226 30,016,497 4.배당금 109,948,192 10,994,798 현금배당 (주당 배당금(율) 보통주: 당기 500원(10%) 전기 50원(1%)) IV.차기이월미처분이익잉여금 - - - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항 : 상기 이익잉여금 처분계산서 참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28
연결재무제표에 대한 주석 현대증권 주식회사와 그 종속기업 제55기 : 2015년 12월 31일 현재 제54기 : 2014년 12월 31일 현재 1. 일반 사항 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 현대증권주식회사(이하 "지배 기업")와 연결대상 종속기업인 Hyundai Securities America Inc. 외 102개(이하 "종속기업 ")의 일반적인 내용은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요 지배기업은 1962년 6월 1일에 "국일증권주식회사"로 설립되어 1986년 6월 5일에 상호를 "현대증권주식회사"로 변경하였으며 1975년 9월 30일에 주식을 한국거래소에 상장하였습 니다. 또한 지배기업은 당기말 현재 96개의 국내 영업점과 1개의 해외사무소를 운영하고 있 습니다. 지배기업의 자본금은 수차례의 증자를 거쳐 당기말 현재 1,183,063백만원이며, 당기말 현재 현대상선 가 지배기업의 보통주 지분 22.43%를 보유하고 있습니다. (2) 종속기업 현황 당기와 전기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 투자회사 피투자회사 당기말 지분율 (%) 전기말 소재지 결산월 업종 Hyundai Securities America Inc. 100.00 100.00 미국 12월 투자자문,증권매매 Hyundai Securities ASIA Ltd. 100.00 100.00 홍콩 12월 투자자문,증권매매 Hyundai Securities Europe Ltd. - 100.00 - - - 현대저축은행 100.00 100.00 대한민국 12월 상호저축은행업 현대자산운용 100.00 100.00 대한민국 12월 집합투자업 코리아퍼시픽08호선박투자회사 99.57 99.57 대한민국 12월 기타금융업 코리아퍼시픽09호선박투자회사 - 99.57 - - - 코리아퍼시픽10호선박투자회사 - 99.57 - - - 지배기업 코리아퍼시픽11호선박투자회사 - 99.57 - - - 코리아퍼시픽12호선박투자회사 - 99.57 - - - 코리아퍼시픽13호선박투자회사 - 99.57 - - - 주은파워중기7호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 G1신한특별단기공사채H-3호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 신단기공사채H-10호 - 100.00 - - - 한아름골드중기3호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 현대유퍼스트사모부동산투자신탁1호 60.00 60.00 대한민국 12월 수익증권 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 97.00 94.69 대한민국 12월 수익증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29
현대트러스트증권자투자신탁1호 99.89 99.77 대한민국 12월 수익증권 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 52.60 99.37 대한민국 12월 수익증권 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 72.21 65.54 대한민국 12월 수익증권 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 99.37 95.14 대한민국 12월 수익증권 현대현대그룹플러스증권자투자신탁1호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 현대강소기업증권투자신탁1호 76.75 86.59 대한민국 12월 수익증권 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁54호 - 56.26 - - - 현대유퍼스트사모부동산투자신탁15호(*) 35.00 35.00 대한민국 12월 수익증권 KTB시스템트레이딩사모증권투자신탁I-2호 - 100.00 - - - 현대글로벌멀티에셋증권자투자신탁1호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 에셋플러스사모증권투자신탁14호 - 100.00 - - - 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 유진Smart로버스트사모증권투자신탁1호 - 100.00 - - - KTB공모주하이일드사모증권투자신탁제4호 - 100.00 - - - 현대콘티키전문사모투자신탁1호 - 50.00 - - - JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 98.15 98.15 대한민국 12월 수익증권 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 교보악사Tomorrow스타분리과세하이일드 사모증권투자신탁 99.50 - 대한민국 12월 수익증권 이지스KORIF사모부동산14호 - - 대한민국 12월 수익증권 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 99.96 99.96 케이만군도 12월 수익증권 삼성증권특정금전신탁(MMT) 2개 100.00 - 대한민국 12월 특정금전신탁 이엘피제이차유동화전문유한회사(*) - - - - - 에이블오션(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 엠에스세종제사차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠제이차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠제칠차 (*) - - - - - 엠스퀘어동천제삼차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 컨티넘제삼차 (*) - - - - - 에이치더힐제오차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠제십차 (*) - - - - - 에이블디파이시리즈1 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 트린다제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블랜드제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠팜 (*) - - - - - 에이블디에프 (구, 팜한농유동화 )(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블이앤디 (*) - - - - - 더블오세븐제일차유한회사(*) - - - - - 부봉프로젝트제일차유한회사(*) - - - - - 부봉프로젝트제이차유한회사(*) - - - - - 스마트에코제일차 (*) - - - - - 남양주화도제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블코라오 (*) - - - - - 에프앤디제구차 (*) - - - - - 에이블이앤디2호 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 이천십사에이블오포제일차유한회사(*) - - - - - 이천십사에이블오포제이차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠블루 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠화이트 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이에이공삼제이차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30
더블오세븐제이차 (*) - - - - - 알원제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠제육차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치디신부제사차 (*) - - - - - 해피셀제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 아이비네오제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 엘에스엠제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 퓨어광교제일차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 뷰티풀하우스제일차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에코광교제일차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 스마트광교제일차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치더블유에스 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치디신부제삼차유한회사(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블공평제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에넥스에이블 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블디씨엠퍼플 (*) - - - - - 더블유에스에이치 (*) - - - - - 에이블문현제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블문현제이차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블해운대제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블머큐리제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 한성당진제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블에스티제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 옥스포드제삼차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 이엘피제사차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 더블제이에스와이 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 비디에스에프제오차(*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 휴포레제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 한성아산제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 휴포레명지 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 엠제이텐제사차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 아이비프로제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치디비케이제이차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치디이에스제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이치디비케이제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에스제이비제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 씨디원제이차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 씨디투제이차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블리치제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블엘케이피 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블소사제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블소사제이차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 프레스톤제일차 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 에이블엔에스 (*) - - 대한민국 12월 자산유동화업 Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited 100.00 100.00 케이만군도 12월 수익증권 Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited Able Quant Asia Pacific Master Fund Limited 100.00 100.00 케이만군도 12월 수익증권 Hyundai Securities Global Investment Opportunity Limited 100.00 100.00 말레이시아 12월 금융 및 부동산투자업 AQG CAPITAL MANAGEMENT PTE. LTD. 100.00 100.00 싱가포르 12월 집합투자업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31
ASIA Ltd. 등 HYUNDAI ABLE INVESTMENTS PTE. LTD. 100.00 100.00 싱가포르 12월 투자매매업 현대스마트인덱스알파 증권자투자신탁1호 현대트러스트 증권자투자신탁1호 현대밸류플러스 증권자투자신탁1호등 현대현대그룹플러스 증권자투자신탁1호 현대글로벌멀티에셋 증권자투자신탁1호 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 99.57 99.40 대한민국 12월 수익증권 현대트러스트증권모투자신탁 89.88 89.35 대한민국 12월 수익증권 현대밸류플러스증권모투자신탁 99.96 99.77 대한민국 12월 수익증권 현대현대그룹플러스증권모투자신탁 85.58 86.93 대한민국 12월 수익증권 현대글로벌멀티에셋1증권모투자신탁 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 에프앤디제구차 우리투자증권기관외화예금1호특정금전신탁(*) - - - - - Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg 100.00 100.00 룩셈부르크 12월 자산유동화업 AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg 100.00 100.00 룩셈부르크 12월 자산유동화업 AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg JB뉴저지사모 부동산투자신탁1호 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 흥국글로벌하이클래스 사모부동산투자신탁23호 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT Vierte CasaLog GmbH & Co. KG 94.90 94.90 독일 12월 부동산투자업 HD 1 Grundstucksgesellschaft mbh & Co. KG 94.90 94.90 독일 12월 부동산투자업 Sechste Casalog KG 94.90 - 독일 12월 부동산투자업 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 99.18 100.00 미국 12월 부동산투자업 ABLE NJ DSM, LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산투자업 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 99.90 100.00 미국 12월 부동산투자업 HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 100.00 100.00 미국 12월 부동산투자업 코리아퍼시픽08호선박투자회사 KP 08 International Limited - 100.00 - - - 코리아퍼시픽09호선박투자회사 KP 09 International Limited - 100.00 - - - 코리아퍼시픽10호선박투자회사 KP 10 International Limited - 100.00 - - - 코리아퍼시픽11호선박투자회사 KP 11 International Limited - 100.00 - - - 코리아퍼시픽12호선박투자회사 KP 12 International Limited - 100.00 - - - 코리아퍼시픽13호선박투자회사 KP 13 International Limited - 100.00 - - - 에이블오션 현대오션스타선박사모2호 100.00 100.00 대한민국 12월 수익증권 현대오션스타선박사모2호 동북아41호선박투자회사 99.99 99.99 대한민국 12월 기타금융업 동북아41호선박투자회사 WISDOM SHAPLEY 41 SHIPPNG S.A. 100.00 100.00 파나마 12월 운송장비임대업 WISDOM ROTH 41 SHIPPNG S.A 100.00 100.00 파나마 12월 운송장비임대업 (*) 자산유동화를 위한 구조화기업 내지 투자신탁으로 소유지분율이 과반수 미만이나 연결회사가 해당 기업에 대한 실질적인 힘과 단순한 자산관리자의 수준이 아닌 변동이익에 노출되어 있으 므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 연결대상 종속기업에 포함되지 않은 리치먼드사모아산판매시설부동산투자신탁 등 회사는 연결회사가 소유하고 있는 지분율이 과반수를 초과하나, 지배력을 행사할 수 있는 힘을 보유 하고 있지 않으므로 연결대상 종속기업에서 제외하였습니다. (3) 연결대상범위의 변동 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32
당기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 당기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제 외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 1) 당기 중 신규로 연결에 포함된 기업 기업명 에이치디신부제사차 해피셀제일차 아이비네오제일차 엘에스엠제일차 퓨어광교제일차유한회사 뷰티풀하우스제일차유한회사 에코광교제일차유한회사 스마트광교제일차유한회사 에이치더블유에스 에이치디신부제삼차유한회사 에이블공평제일차 에넥스에이블 에이블디씨엠퍼플 더블유에스에이치 에이블문현제일차 에이블문현제이차 에이블해운대제일차 에이블머큐리제일차 한성당진제일차 에이블에스티제일차 옥스포드제삼차 이엘피제사차 더블제이에스와이 비디에스에프제오차 휴포레제일차 한성아산제일차 휴포레명지 엠제이텐제사차 아이비프로제일차 에이치디비케이제이차 에이치디이에스제일차 에이치디비케이제일차 에스제이비제일차 씨디원제이차 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 사 유 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33
씨디투제이차 에이블리치제일차 에이블엘케이피 에이블소사제일차 에이블소사제이차 프레스톤제일차 에이블엔에스 삼성증권특정금전신탁(MMT) 2개 교보악사Tomorrow스타분리과세하이일드 사모증권투자신탁 이지스KORIF사모부동산14호 Sechste Casalog KG 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 사업결합 사업결합 2) 당기 중 연결에서 제외된 기업 기업명 사 유 하나다올랜드칩사모부동산투자신탁54호 현대콘티키전문사모투자신탁1호 에이블디씨엠제십차 스마트에코제일차 에프앤디제구차 우리투자증권기관외화예금1호특정금전신탁 부봉프로젝트제일차유한회사 부봉프로젝트제이차유한회사 에이블이앤디 에이블디씨엠팜 이엘피제이차유동화전문유한회사 에이블디씨엠제칠차 더블오세븐제일차유한회사 에이블코라오 컨티넘제삼차 이천십사에이블오포제일차유한회사 더블오세븐제이차 에이치디신부제사차 에이블디씨엠퍼플 더블유에스에이치 이지스KORIF사모부동산14호 Hyundai Securities Europe Ltd. KTB시스템트레이딩사모증권투자신탁I-2호 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 지배력상실 청산 청산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34
에셋플러스사모증권투자신탁14호 유진Smart로버스트사모증권투자신탁1호 KTB공모주하이일드사모증권투자신탁제4호 신단기공사채H-10호 코리아퍼시픽09호선박투자회사 코리아퍼시픽10호선박투자회사 코리아퍼시픽11호선박투자회사 코리아퍼시픽12호선박투자회사 코리아퍼시픽13호선박투자회사 KP 08 International Limited KP 09 International Limited KP 10 International Limited KP 11 International Limited KP 12 International Limited KP 13 International Limited 청산 청산 청산 청산 청산 청산 청산 청산 청산 청산 청산 청산 청산 청산 청산 (4) 종속기업 관련 재무정보 요약 당기와 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약재무상태와 당기 및 전기 중 요약손익의 내역 은 다음과 같습니다. 회사명 당기말 당기 자산 부채 영업수익 당기순손익 총포괄손익 Hyundai Securities America Inc. 24,671,132 272,053 138,115 (1,014,485) 530,040 Hyundai Securities ASIA Ltd. 38,750,238 8,378,229 5,860,681 (700,232) 1,222,500 Hyundai Securities Europe Ltd. - - - - 326,916 현대저축은행 1,303,315,411 1,120,661,445 150,255,298 83,190,359 82,494,319 현대자산운용 31,966,941 1,757,452 12,256,284 2,133,429 2,132,005 코리아퍼시픽08호선박투자회사 6,411 - - 837,524 837,524 코리아퍼시픽09호선박투자회사 - - - 912,760 912,760 코리아퍼시픽10호선박투자회사 - - - 1,007,414 1,007,414 코리아퍼시픽11호선박투자회사 - - - 1,106,262 1,106,262 코리아퍼시픽12호선박투자회사 - - - 1,210,932 1,210,932 코리아퍼시픽13호선박투자회사 - - - 1,219,234 1,219,234 주은파워중기7호 18,999,498 938 465,305 437,200 437,200 G1신한특별단기공사채H-3호 86,125 8 2,094 1,486 1,486 신단기공사채H-10호 - - 13 13 13 한아름골드중기3호 122,991 7 163 64 64 현대유퍼스트사모부동산투자신탁1호 2,257,380 83,022 - (44) (44) 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 9,699,810 206,195 25,584 (32,861) (32,861) 현대트러스트증권자투자신탁1호 13,708,677 6,973 2,045 (27,967) (27,967) 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 31,306,721 1,357,620 7,409,399 (564,722) (564,722) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35
현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 2,401,226 23,139 14,065 (32,606) (32,606) 현대밸류플러스증권자투자신탁1호 14,611,706 18,467 1,222,091 1,149,924 1,149,924 현대현대그룹플러스증권자투자신탁1호 854,326 64 292 (5,802) (5,802) 현대강소기업증권투자신탁1호 22,418,125 846,064 9,905,922 3,193,259 3,193,259 현대유퍼스트사모부동산투자신탁15호 149,161,778 1,042,455 9,802,421 6,806,057 9,188,630 현대글로벌멀티에셋증권자투자신탁1호 3,102,872 7,744 (380) (37,311) (37,311) 에셋플러스사모증권투자신탁14호 - - 1,347,765 702,601 702,601 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 17,634,312 67,535 3,629 1,561,217 1,561,217 유진Smart로버스트사모증권투자신탁1호 - - 1,826,574 (12,401) (12,401) KTB공모주하이일드사모증권투자신탁제4호 - - 301,885 169,626 169,626 현대콘티키전문사모투자신탁1호 - - 811,483 (100) (100) JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,230,912 1,581,701 1,502,180 108,408 108,408 흥국글로벌하이클래스사모부동산투자신탁23호 132,109,211 7,493,225 7,804,320 (1,285,029) (1,285,029) 교보악사Tomorrow스타분리과세하이일드 사모증권투자신탁 20,231,583 1,802 466,848 129,780 129,780 이지스KORIF사모부동산14호 - - 7,692 (598,258) (598,258) Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 17,787,758 20,415 779,862 519,287 (9,123) 에이블오션 29,864,416 30,717,882 2,330,162 278,663 278,663 현대오션스타선박사모2호 29,401,996 4,727 2,095,157 2,044,736 2,044,736 엠에스세종제사차 10,188,872 10,183,324 689,867 2,718 2,718 에이블디씨엠제이차 30,288,608 30,283,559 1,454,130 89,821 89,821 엠스퀘어동천제삼차 5,949,977 5,987,741 338,657 2,483 2,483 컨티넘제삼차 - - 1,122,775 32,584 32,584 에이치더힐제오차 30,280,963 30,280,259 2,034,338 51,356 51,356 에이블디파이시리즈1 21,165,957 23,431,915 3,008,767 (1,617,017) (895,473) 트린다제일차 31,323,791 31,318,765 2,201,287 (582) (582) 에이블랜드제일차 41,883,778 41,939,334 3,400,460 (455,556) (455,556) 에이블디씨엠팜 - - 295,910 714 714 에이블디에프 (구, 팜한농유동화 ) 5,200,340 5,311,297 438,194 (31,775) (31,775) 에이블이앤디 - - 519,235 (184,131) (184,131) 더블오세븐제일차유한회사 - - 684,345 25,954 25,954 부봉프로젝트제일차유한회사 - - 505,429 4,932 4,932 부봉프로젝트제이차유한회사 - - 507,755 4,929 4,929 남양주화도제일차 2,674,307 2,445,706 164,469 (156,035) (156,035) 에이블코라오 - - 413,311 207,655 207,655 에프앤디제구차 - - 3,497,457 (285,689) (285,689) 에이블이앤디2호 17,742,525 17,950,476 1,130,573 (98,381) (98,381) 이천십사에이블오포제일차유한회사 - - 451,471 97,375 97,375 이천십사에이블오포제이차 27,259,893 27,255,397 1,191,637 62,559 62,559 에이블디씨엠블루 21,599,404 21,596,513 1,379,447 73,438 73,438 에이블디씨엠화이트 8,503,337 8,493,960 465,347 8,812 8,812 에이에이공삼제이차 30,176,486 30,172,445 1,806,487 (256,559) (256,559) 더블오세븐제이차 - - 883,001 (17,937) (17,937) 알원제일차 10,160,905 10,165,870 1,319,686 4,437 4,437 에이블디씨엠제육차 160,547,315 159,247,277 20,805,131 1,477,934 1,477,934 에이치디신부제사차 - - 1,811,594 217,341 217,341 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36
해피셀제일차 21,035,821 20,565,944 1,883,713 469,867 469,867 아이비네오제일차 18,735,105 18,750,598 161,599 (20,492) (20,492) 엘에스엠제일차 10,094,155 10,094,201 448,758 (47) (47) 퓨어광교제일차유한회사 2,572,104 2,614,234 75,012 (42,130) (42,130) 뷰티풀하우스제일차유한회사 2,614,686 2,614,701 116,683 (15) (15) 에코광교제일차유한회사 2,413,906 2,413,918 107,707 (12) (12) 스마트광교제일차유한회사 2,374,598 2,413,488 69,241 (38,890) (38,890) 에이치더블유에스 10,265,014 10,268,550 405,671 (3,536) (3,536) 에이치디신부제삼차유한회사 21,065,969 20,729,106 1,811,395 336,861 336,861 에이블공평제일차 20,502,136 20,557,402 1,168,792 (60,267) (60,267) 에넥스에이블 17,277,515 17,227,540 833,158 49,975 49,975 에이블디씨엠퍼플 - - 160,329 5,287 5,287 더블유에스에이치 - - 1,399,865 907,227 907,227 에이블문현제일차 21,228,501 21,228,711 627,910 (210) (210) 에이블문현제이차 1,657,327 1,657,349 655,194 (22) (22) 에이블해운대제일차 4,770,397 4,505,407 825,093 264,990 264,990 에이블머큐리제일차 30,026,532 30,000,000 651,781 26,531 26,531 한성당진제일차 6,850,613 6,811,100 227,507 39,513 39,513 에이블에스티제일차 12,887,254 12,443,312 1,416,476 443,942 443,942 옥스포드제삼차 50,917,965 50,924,226 363,765 (6,261) (6,261) 이엘피제사차 50,353,557 50,366,358 614,497 (12,801) (12,801) 더블제이에스와이 17,373,799 17,496,042 152,132 (122,241) (122,241) 비디에스에프제오차 29,679,583 29,679,583 253,767 (1) (1) 휴포레제일차 20,091,056 20,137,522 359,374 (46,476) (46,476) 한성아산제일차 10,196,238 10,208,847 47,015 (12,619) (12,619) 휴포레명지 17,251,557 17,258,294 36,876 (6,748) (6,748) 엠제이텐제사차 3,622,204 3,553,948 157,575 68,256 68,256 아이비프로제일차 60,333,428 60,157,361 602,742 171,067 171,067 에이치디비케이제이차 9,595,769 9,609,613 83,431 (13,844) (13,844) 에이치디이에스제일차 51,794,615 51,869,485 557,498 (74,871) (74,871) 에이치디비케이제일차 5,630,188 5,561,945 199,889 68,242 68,242 에스제이비제일차 27,106,438 27,106,463 297,684 (25) (25) 씨디원제이차 5,341,530 5,341,550 55,575 (21) (21) 씨디투제이차 21,868,033 21,868,059 128,064 (26) (26) 에이블리치제일차 17,209,918 17,261,022 44,996 (51,105) (51,105) 에이블엘케이피 20,515,841 20,200,000 352,011 315,840 315,840 에이블소사제일차 76,999,785 77,046,186 100,418 (46,402) (46,402) 에이블소사제이차 77,018,869 77,080,090 100,428 (61,222) (61,222) 프레스톤제일차 152,036,281 152,036,271 226,932 - - 에이블엔에스 14,063,472 14,035,323 381,022 28,148 28,148 삼성증권특정금전신탁(MMT) 2개 58,980,900 37,422 510,634 473,315 473,315 Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited 107,893,703 183,272 5,166,107 2,970,754 9,107,181 Able Quant Asia Pacific Master Fund Limited 107,919,985 60,903 3,001,362 1,372,521 11,169,967 Global Investment Opportunity Limited 16,683,620 199,867 901,625 63,225 906,316 AQG CAPITAL MANAGEMENT PTE. LTD. 2,719,413 29,666 2,215,189 368,803 360,836 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37
HYUNDAI ABLE INVESTMENTS PTE. LTD. 12,328,459 3,950,726 1,188,495 (1,811,950) (1,868,242) 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 9,675,726 109,040 1,486,440 41,420 41,420 현대트러스트증권모투자신탁 15,316,100 74 700,413 454,289 454,289 현대밸류플러스증권모투자신탁 15,250,764 340,410 3,249,197 355,548 355,548 현대현대그룹플러스증권모투자신탁 858,964 3,783 79,912 (126,871) (126,871) 현대글로벌멀티에셋1증권모투자신탁 3,036,980 64,658 517,103 (76,055) (76,055) 우리투자증권기관외화예금1호특정금전신탁 - - - (2,183,626) (2,183,626) AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg 17,213,835 17,179,791 691,679 (125,915) (132,920) AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg 40,981,741 39,388,962 848,751 (316,957) (374,927) Vierte CasaLog GmbH & Co. KG 10,705,257 10,739,942 920,859 203,110 217,792 HD 1 Grundstucksgesellschaft mbh & Co. KG 11,080,897 10,768,989 1,351,389 729,728 763,391 Sechste Casalog KG 9,463,139 9,234,176 904,575 223,172 230,840 ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 17,837,787 1,569 1,392,346 1,257,687 2,410,672 ABLE NJ DSM, LLC 46,766,923 31,431,813 3,310,613 (986,037) 321,747 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 140,953,289 18,584 7,470,801 7,526,752 16,582,700 HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 390,325,743 264,829,066 30,997,571 (4,547,485) 3,904,717 KP 08 International Limited - - - - (269,393) 동북아41호선박투자회사 29,552,270 1,286,783 3,328,022 3,507,755 3,225,877 WISDOM SHAPLEY 41 SHIPPNG S.A. 15,747,606 16,624,596 4,068,809 115,780 58,001 WISDOM ROTH 41 SHIPPNG S.A 15,400,412 16,811,492 4,068,780 84,630 (5,436) 회사명 전기말 전기 자산 부채 영업수익 당기순손익 총포괄손익 Hyundai Securities America Inc. 23,968,266 119,046 1,169,462 (9,318) 943,965 Hyundai Securities ASIA Ltd. 23,051,183 861,748 5,859,951 (354,972) 781,717 Hyundai Securities Europe Ltd. 15,006,219 574,666 - - 576,490 현대저축은행 1,081,248,138 854,813,939 187,972,004 19,076,891 19,084,059 현대자산운용 28,610,334 532,850 9,585,999 220,529 278,504 코리아퍼시픽08호선박투자회사 35,106 866,219 34,596 32,082 32,082 코리아퍼시픽09호선박투자회사 34,462 939,641 34,596 33,591 33,591 코리아퍼시픽10호선박투자회사 34,534 1,035,044 34,596 33,591 33,591 코리아퍼시픽11호선박투자회사 34,435 1,133,958 34,596 33,591 33,591 코리아퍼시픽12호선박투자회사 34,535 1,238,813 34,597 33,592 33,592 코리아퍼시픽13호선박투자회사 34,911 1,247,114 34,597 33,592 33,592 주은파워중기7호 25,242,016 1,247 640,153 517,725 517,725 G1신한특별단기공사채H-3호 114,620 10 2,700 2,035 2,035 신단기공사채H-10호 3,457-66 66 66 한아름골드중기3호 293,702 17 290 129 129 현대유퍼스트사모부동산투자신탁1호 2,257,380 82,978 - (1,000,044) (1,000,044) 현대스마트인덱스알파증권자투자신탁1호 10,175,150 408,037 584,868 389,130 389,130 현대트러스트증권자투자신탁1호 13,026,905 6,804 2,272 (26,548) (26,548) 현대튼튼대한민국증권투자신탁1호 16,369,456 538,676 4,268,181 826,680 826,680 현대키자니아어린이증권자투자신탁1호 2,521,810 26,907 129,096 (25,578) (25,578) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38
현대밸류플러스증권자투자신탁1호 2,704,242 2,953 (1,334) 1,546 1,546 현대현대그룹플러스증권자투자신탁1호 892,486 74 426 (6,648) (6,648) 현대강소기업증권투자신탁1호 16,881,972 775,991 5,737,033 2,620,396 2,620,396 하나랜드칩사모부동산투자신탁54호 154,498,105 86,848,532 4,127,326 1,523,519 1,523,519 현대유퍼스트사모부동산투자신탁15호 148,269,847 57,115 10,802,882 10,064,755 10,064,755 KTB시스템트레이딩사모증권투자신탁I-2호 5,377,327 18,065 2,278,293 359,262 359,262 현대글로벌멀티에셋증권자투자신탁1호 2,981,867 7,922 434 (26,075) (26,075) 에셋플러스사모증권투자신탁14호 11,719,096 1,137,024 2,658,774 582,072 582,072 흥국하이클래스사모부동산투자신탁21호 17,800,396 54,836 994,264 135,560 135,560 유진Smart로버스트사모증권투자신탁1호 10,010,021 76,802 2,925,392 (66,781) (66,781) KTB공모주하이일드사모증권투자신탁제4호 22,963,228 12,396 3,047,894 2,950,832 2,950,832 현대콘티키전문사모투자신탁1호 20,563,981 10,178,027 875,523 428,836 428,836 JB뉴저지사모부동산투자신탁1호 16,159,120 431,317 - (505,797) (505,797) 흥국글로벌하이클래스사모부동산23호 132,008,318 2,419 299,624 297,205 297,205 Aquila Global Real Assets Fund No.1 LP 14,586,472 123,628 118,954 (239,087) 2,570,382 이엘피제이차유한회사 18,409,311 18,409,311 1,441,690 - - 에이블오션 34,741,867 35,873,996 2,440,148 (314,462) (314,462) 엠에스세종제사차 10,213,308 10,210,488 496,483 2,720 2,720 에이블디씨엠제이차 30,222,688 30,307,460 1,674,012 (23,502) (23,502) 에이블디씨엠제칠차 15,354 705,503 1,304,675 (690,150) (690,150) 엠스퀘어동천제삼차 6,353,735 6,393,981 385,039 (4,262) (4,262) 컨티넘제삼차 30,426,426 30,490,541 1,821,276 (64,126) (64,126) 에이치더힐제오차 30,223,378 30,274,029 1,776,436 (50,652) (50,652) 에이블디씨엠제십차 21,517,251 20,816,448 1,387,011 700,802 700,802 에이블디파이시리즈1 20,291,806 21,662,291 712,487 (1,370,486) (1,370,486) 트린다제일차 31,382,578 31,376,970 1,414,036 5,308 5,308 에이블랜드제일차 41,804,070 41,404,070 1,825,807 400,000 400,000 에이블디씨엠팜 20,173,218 20,277,611 844,952 (104,393) (104,393) 팜한농유동화 5,120,819 5,200,000 240,202 (79,191) (79,191) 에이블이앤디 30,522,900 30,471,688 1,178,060 51,213 51,213 더블오세븐제일차유한회사 20,551,828 20,588,603 578,466 (36,775) (36,775) 부봉프로젝트제일차유한회사 24,179,610 24,175,349 4,681,648 4,251 4,251 부봉프로젝트제이차유한회사 24,172,019 24,167,758 637,280 4,251 4,251 스마트에코제일차 15,203,124 15,200,000 86,639 3,114 3,114 남양주화도제일차 2,825,160 2,440,524 549,250 383,636 383,636 에이블코라오 9,598,079 9,800,000 164,408 (201,921) (201,921) 에프앤디제구차 217,906,986 209,889,357 14,222,409 8,017,619 8,017,619 에이블이앤디2호 20,203,439 20,313,010 92,933 (109,571) (109,571) 이천십사에이블오포제일차유한회사 15,480,040 15,576,121 30,310 (96,081) (96,081) 이천십사에이블오포제이차 27,193,018 27,251,081 48,985 (58,063) (58,063) 에이블디씨엠블루 35,139,770 35,210,317 354,414 (70,547) (70,547) 에이블디씨엠화이트 8,757,021 8,756,455 2,466 566 566 에이에이공삼제이차 45,475,939 45,215,340 782,674 260,599 260,599 더블오세븐제이차 20,329,981 20,376,956 64,688 (46,976) (46,976) 알원제일차 10,580,505 10,589,907 210,938 (9,403) (9,403) 에이블디씨엠제육차 149,309,781 149,487,677 1,246,462 (177,906) (177,906) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39
Able Quant Asia Pacific Feeder Fund(T.E.) Limited 98,318,287 184,377 - (8,040,769) (4,137,363) Able Quant Asia Pacific Master Fund Limited 98,485,650 167,362 2,327,510 (6,077,484) (2,166,719) Global Investment Opportunity Limited 22,485,591 1,296,511 1,054,157 42,958 1,477,895 AQG CAPITAL MANAGEMENT PTE. LTD. 2,359,234 30,323 1,995,467 34,546 31,817 HYUNDAI ABLE INVESTMENTS PTE. LTD. 10,249,980 4,005 2,572,971 (299,684) (306,175) 현대스마트인덱스알파증권모투자신탁 10,026,424 203,082 1,645,608 (101,759) (101,759) 현대트러스트증권모투자신탁 14,797,756 82 853,887 595,669 595,669 현대밸류플러스증권모투자신탁 4,959,946 150,843 (377,806) (438,233) (438,233) 현대현대그룹플러스증권모투자신탁 988,210 12,128 4,748 (113,983) (113,983) 현대글로벌멀티에셋1증권모투자신탁 3,075,988 329 267,188 93,979 93,979 우리투자증권기관외화예금1호특정금전신탁 217,665,256 3,627,009 14,222,409 10,595,401 10,595,401 AGRAF Real Estate No.1, Senningerberg 13,723,113 13,596,958 104,861 (19,178) (7,586) AGRAF Real Estate Holding No.1, Senningerberg 31,657,911 30,187,249 53,601 (609,834) (660,914) Vierte CasaLog GmbH & Co. KG 16,603,738 11,400,773 184,535 (265,645) (253,811) HD 1 Grundstucksgesellschaft mbh & Co. KG 15,602,242 12,193,410 537,341 (507,499) (484,816) ABLE NJ DSM INVESTMENT REIT 16,897,936-131,653 76,450 783,298 ABLE NJ DSM, LLC 46,021,253 29,458,560 505,850 (11,043) 448,055 HYUNDAI ABLE INVESTMENT REIT 131,763,947-131,653 76,450 5,588,191 HYUNDAI ABLE PATRIOTS PARK, LLC 377,610,685 248,234,186 6,619,098 (2,211,130) 3,200,744 KP 08 International Limited 3,184,957 12,355,504 78,992 139,409 (226,570) KP 09 International Limited 3,354,152 11,825,916 57,085 406,269 68,725 KP 10 International Limited 3,177,658 12,447,450 55,083 630,932 261,960 KP 11 International Limited 4,002,681 14,416,154 52,536 666,838 252,260 KP 12 International Limited 2,896,425 13,399,374 10,006 727,569 309,538 KP 13 International Limited 3,436,217 13,386,439 77,833 1,066,035 670,747 현대오션스타선박사모2호 34,994,683 5,628-1,136,789 1,136,789 동북아41호선박투자회사 33,229,363 501,882 3,285,138 2,948,532 3,163,529 WISDOM SHAPLEY 41 SHIPPNG S.A. 17,512,050 18,447,040 3,787,330 (99,074) (136,611) WISDOM ROTH 41 SHIPPNG S.A. 17,186,395 18,592,038 3,787,323 (101,428) (157,767) 2. 중요한 회계정책 다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다 면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다. 2.1 재무제표 작성 기준 연결회사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성됐습니 다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와해석서 중 대 한민국이 채택한 내용을 의미합니다. 한국채택국제회계기준은 재무제표 작성 시 중요한 회계추정의 사용을 허용하고 있으며, 회 계정책을 적용함에 있어 경영진의 판단을 요구하고 있습니다. 보다 복잡하고 높은 수준의 판 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40
단이 필요한 부분이나 중요한 가정 및 추정이 필요한 부분은 주석3에서 설명하고 있습니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적 용했습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'의 개정에 따라 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하는 연결회사가 종업원 또는 제3자로부터 기여금을 납입받는 경우에 실무적 간편법에 따른 회계 처리가 허용됩니다. 상기의 개정 기준서의 적용이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습 니다. - 한국채택국제회계기준 2010-2012 연차개선 ㆍ기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정: '가득조건', '성과조건', '용역조건'의 정의 를 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정: 조건부대가의 분류 및 측정을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1108호 '영업부문' 개정: 영업부문 통합 시 경영진이 내린 판단을 공시 하고 보고부문들의 자산에서 기업전체 자산으로의 조정 내역을 공시하도록 함. ㆍ기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 및 제1038호 '무형자산' 개정: 재평가모형을 적용하 는 경우 총장부금액과 감가상각누계액의 표시방법을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1024호 '특수관계자 공시' 개정: 보고기업 또는 보고기업의 지배기업에 주요 경영서비스를 제공하는 기업을 특수관계자에 포함하도록 함. - 한국채택국제회계기준 2011-2013 연차개선 ㆍ기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정: 공동약정의 구성에 대한 회계처리는 기준서 제1103호가 적용되지 않음을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 개정: 금융상품 집합의 공정가치를 순포지션에 근거하여 측정하는 것을 허용하는 포트폴리오 예외조항이 비금융계약을 포함하여, 기업회계 기준서 제1039호의 적용범위에 해당하는 모든 계약에 적용된다는 것을 명확히 함. ㆍ기업회계기준서 제1040호 '투자부동산' 개정: 기업회계기준서 제1040호와 제1103호가 상호배타적이지 않음을 명확히 함. 연결회사가 2015년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 신규로 적용한 기타 제ㆍ개정 기준서 가 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않습니다. (2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 개정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래 하지 않았고, 조기 적용하지 않은 개정 기준서는 다음과 같습니다. 연결회사는 해당 기준의 적용이 재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않을 것으로 예상하고 있습니다. - 기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1041호 '농림어업': 생산용식물 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41
- 기준서 제1016호 '유형자산' 및 기준서 제1038호 '무형자산': 수익에 기초한 감가상각방법 - 기준서 제1110호 '연결재무제표', 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 및 기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시': 투자기업의 연결 면제 - 기준서 제1111호 '공동약정' - 한국채택국제회계기준 2012-2014 연차개선 또한, 제정 또는 공표됐으나 2015년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제정 기준서는 다음과 같습니다. - 기준서 제1109호 '금융상품' 2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기 준서 제1039호를 대체합니다. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금 흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도 록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상 모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서 는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손 익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩 니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을 파악하고 있습니다. - 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익 2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다. 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다 는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인 식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무 별로 수익인식기 준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 개정 기준서 적용에 따른 영향을파악하고 있습니다. 2.3 연결 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습 니다. (1) 종속기업 종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 연결회사가 투자한 기업에 관여해 서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42