슬라이드 1

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승훈 장
5 years ago
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1 사용과활용 세무사랑처음사용자

2 수업진행순서 (5 시간 ) 시간내용페이지 1 교시로그인, 메인화면, 회사등록 3~7 2 교시기초정보등록 ( 전기분재무제표 ) 8~15 3 교시일반전표, 장부조회 16~18 4 교시부가가치세신고 ( 매입매출전표, 전자세금계산서등 ) 19~26 5 교시원천신고관련 ( 사원등록, 급여자료입력, 원천신고등 ) 27~31 NO 2

3 세무사랑특징및장점 NO 3

4 사용하기 1. 세무사랑시작 업데이트아이콘 서버아이콘 실행아이콘 [ 작업순서 ] 1. 드라이버선택 2. 사용자지정아이디와암호입력 3. 코드도움 (F2key) 또는회사사용코드 4 자리입력 4. 로그인 * 업데이트 : 팝업클릭으로자동업데이트 * 서버 : 프로그램실행시자동실행 * 최초사용할경우는 [ 회사등록 ] 을먼저하고작업순서대로이용하여실행한다. 2. 데이터저장경로 C 드라이브 NewGenDB Rebirth 회사코드 (4 자리 ) NO 4

5 사용하기 3. 내 PC 에저장하기, 특정 PC( 서버 ) 에저장하기 * 내 PC 에저장하기 * 특정 PC 에저장하기 작업표시줄하단 S 아이콘마우스우클릭서버중지 Utility - 작업드라이브설정 C 드라이브 - 선택 NO 5

6 사용하기 4. 메인화면 ( 통합형 ), 분리형 회사메모, 일정관리, 업무와연관있는사이트링크, 다양한스킨과바탕화면, 빠른메뉴검색, 최근실행메뉴등편리한기능제공 네비게이션활용! [ 뉴젠퀵바 ] 메신져, 엑셀등의프로그램과자주쓰는메뉴추가등록, 삭제가능 ( 일정, 네비, 달력, 메모, 통계, 뉴스, 퀵서치, 원격, VVIP 등등 ) * 프로그램문의 : VVIP 에댓글형식으로 ( 콜센터없음 ) NO 6

200 본점소재지 : 서울시영등포구영등포동 200 사업의종류 : [ 업태 ] 제조, 도매, 서비스업 [ 종목 ] 전자제품제조외기업의종류 :

7 세무사랑입력하기 1) 회사등록 법인명 ( 단체명 ) : 세무사랑 ( 코드번호 1004) 대표자 : 김회계사업자등록번호 : 법인등록번호 : 개업년월일 : 2007년 5월 11일사업장소재지 : 서울시영등포구영등포동 200 본점소재지 : 서울시영등포구영등포동 200 사업의종류 : [ 업태 ] 제조, 도매, 서비스업 [ 종목 ] 전자제품제조외기업의종류 : 내국기업이며중소기업사업장관할세무서 : 영등포세무서부가세신고방법 : 사업장별반기납부 : 부 * 반기납부 : 원천징수신고시상시종업원 20 인이내인경우사용 NO 7

세무사랑입력하기 2) 사원등록 사원명 부서 입사일 주민번호 사원코드 기본급 * 장동건 사업부 2011.01.01 730001-1111111 1001 5,000,000 김민종 영업부 2010.01.01 720121-1111111 2001 4,000,000 김하늘 경리부 2011.01.01 780715-2222222 3001 3,000,000 김상중 관리부 2010.

8 세무사랑입력하기 2) 사원등록 사원명 부서 입사일 주민번호 사원코드 기본급 * 장동건 사업부 ,000,000 김민종 영업부 ,000,000 김하늘 경리부 ,000,000 김상중 관리부 ,000,000 * 부서, 사원등록메뉴를이용하거나 사원등록메뉴에서간편등록 * 보수월액 ( 또는기준소득월액 ) 은급여입력시국민연금납부액과건강보험납부액, 장기요양보험료등의자동계산에필요하므로꼭입력 NO 8

세무사랑입력하기 3) 거래처등록하기 ( 일반, 금융, 신용 ) 거래처코드 101 102 103 상호명

128-86-41905 123-05-71588 업태 제조외 제조외 도매, 소매 종목 전자부품외 전자부품외

코드거래처명유형번호 98001 신한은행 보통예금 736-24-0091-114 98002 국민은행 당좌예금

9 세무사랑입력하기 3) 거래처등록하기 ( 일반, 금융, 신용 ) 거래처코드 상호명 뽀로로산업 타요전자 키티실업 대표자 박크롱 김폴리 고양이 사업자번호 업태 제조외 제조외 도매, 소매 종목 전자부품외 전자부품외 전자회로등 주소 서울강남논현1동 201 경기고양일산동구백석동 11 충남천안시안서동 115 코드거래처명유형번호 신한은행 보통예금 국민은행 당좌예금 신한카드 매입 ( 법인 ) 비씨카드 매출카드 NO 9

10 세무사랑입력하기 4) 계정과목및적요등록 식대, 회식비, 차대 ( 커피등 ) 를복리후생비계정에세목추가하여등록하시오. * 환경등록 -> 계정과목자리수 6 자리로변경 복리 ( 식대 ), 복리 ( 회식비 ), 복리 ( 차대 ) 로추가등록 * 적색계정과목수정 Ctrl+F2 전기분재무제표의입력 기업의비교식재무제표를작성하기위하여필요한전년도자료를입력하는곳. [ 작성순서 ] 전기분재무상태표-> 전기분원가명세서-> 전기분손익계산서 -> 전기분잉여금처분계산서 -> 거래처별초기이월 NO 10

세무사랑입력하기 5) 전기분재무상태표입력 ( 프로그램처음구입시입력하며, 계속사업자는마감후이월시자동으로이월 ) 자산 현금 5,000,000 당좌예금 10,000,000 보통예금 10,000,000 외상매출금 28,000,000 받을어음 10,000,000 제품 1,234,567 원재료 765,433 부채 외상매입금 4,000,000 지급어음

11 세무사랑입력하기 5) 전기분재무상태표입력 ( 프로그램처음구입시입력하며, 계속사업자는마감후이월시자동으로이월 ) 자산 현금 5,000,000 당좌예금 10,000,000 보통예금 10,000,000 외상매출금 28,000,000 받을어음 10,000,000 제품 1,234,567 원재료 765,433 부채 외상매입금 4,000,000 지급어음 6,000,000 가수금 5,000,000 단기차입금 5,000,000 퇴직급여충당부채 5,000,000 자본 자본금 20,000,000 미처분이익잉여금 20,000,000 기말제품 ( 상품 ) 과원재료 ( 재공품 ) 금액은전기분손익계산서 ( 제품, 상품 ) 와전기분원가명세서 ( 원재료, 재공품 ) 에반영 가지급금과가수금은계정을선택하면보조화면에서대표이사와해당임직원별로입력가능퇴직급여충당부채는화면하단에서원가별로입력가능 NO 11

12 세무사랑입력하기 6) 전기분원가명세서 전년도원가보고서를작성하는메뉴이며비교식원가명세서를작성하기위해서실행. 전기분손익계산서의당기제품제조원가와일치하는지검토해야함. 원재료비 기초원재료비 700,000 당기매입액 25,000,000 기말원재료비 765,433 임 금 12,000,000 * 기말원재료비는전기분재무상태표에서반영됨 NO 12

13 세무사랑입력하기 7) 전기분손익계산서 - 전년도기업의경영성과를알수있음. 당기제품제조원가 -> 전기분원가명세서와일치 당기순이익금액 -> 전기분잉여금처분계산서금액과일치 제품매출 50,000,000 제품매출원가 기초제품 500,000 당기제조원가 36,934,567 기말제품 1,234,567 직원급여 12,000,000 * 기말제품재고액은전기분재무상태표에서반영된값 NO 13

14 세무사랑입력하기 8) 전기분잉여금처분계산서 전년도잉여금의처분내역을입력하여비교식이익잉여금처분계산서작성시반영되며, 손익계산서의당기 순이익과일치하는지검토하여야함. NO 14

15 세무사랑입력하기 9) 거래처별초기이월 계정명거래처잔액 당좌예금국민은행 10,000,000 보통예금신한은행 10,000,000 외상매출금 뽀로로산업 10,000,000 타요전자 18,000,000 받을어음 키티실업 10,000,000 외상매입금타요전자 4,000,000 지급어음 뽀로로산업 3,000,000 키티실업 3,000,000 NO 15

16 일반전표란? 부가세신고와관련없는거래를입력하는메뉴 관련거래증빙 : 지출결의서, 입금표 ( 무통장, 인터넷뱅킹 ), 간이영수증, 각종계약서, 통장거래내역, 신용카드중일부거래등 번호 : 해당일자별로전표가발행되면자동으로부여되며, 삭제된데이터가있을경우는같은번호로부여되지않음 구분 : 전표의유형을선택하는곳 현금전표 1. 출금전표대체전표 3. 차변결산전표 5. 결산차변 2. 입금전표 4. 대변 6. 결산대변 계정과목 : 계정과목두글자나 F2 도움기능키를이용하여입력하고자하는계정과목을조회하여사용. 또는하단의 [ 부분검색 ] 란에서도검색을하여사용할수있음. NO 16

17 일반전표입력하기 1) 1 월 14 일 사업부장동건에게경비를지급하였다. 지출결의서 에영수증이증빙되어있고출장비로 50,000 원, 식대 로 35,000 원차량주유비로 70,000 원을보통예금 이체하였다. 차 ) 여비교통비 ( 판 ) 50,000 대 ) 보통예금 155,000 복리 ( 식대 - 판 ) 35,000 차량유지비 ( 판 ) 70,000 2) 1 월 15 일 직원전체가빕스에서회식을하고법인카드 ( 신한카 드 ) 로 15 만원을결제하였다. 차 ) 복리 ( 회식비 - 판 ) 150,000 대 ) 미지급금 150,000 ( 신한카드 ) 3) 1 월 16 일 알파문구에서딱풀과가위등을구입하고 21,000 원을 현금지급하고간이영수증을받았다. 출 ) 소모품비 ( 판 ) 21,000 4) 1 월 21 일통장내역을정리하고전표를입력하다. 신한은행 예금주 : 세무사랑조회기간 : ~ 일자입금액출금액내용잔액 1 월 17 일 1,000,000 뽀로로산업 10,845,000 1 월 18 일 5,000,500 타요전자 5,844,500 1 월 19 일 3,000,000 키티실업 8,844,500 1 월 20 일 300,500 김민종 8,544, 일 : 뽀로로산업의외상매출금일부가입금된것 18 일 : 타요전자 는외상매입금을지급한것수수료 500 원은별도. 19 일 : 키티실업의받을어음이추심됨 20 일 : 영업부김민종에게출장비용으로가지급함. 수수료 500 원은별도. 통장거래자동입력메뉴를사용하면엑셀로다운받은통장내역을태그분개로쉽게업로드할수있음. 1 월 21 일현재현금시재는 4,979,000 보통예금잔액은 8,544,000 ( 거래처별계정별원장조회 ) NO 17

18 일반전표입력메뉴툴바활용하기 1. 3개월전표를한꺼번에조회하고싶을때 -> 일괄삭제및기타 입력방식 년월 ~ 년월 2. 1월 14일전표를 1월 10일로이동 3. 1월 14일전표를 2월 15일에복사 4. 2월 15일보통예금 155,000 이아니라수수료 500원이추가지급되었음. ( 전표삽입 ) 5. 2월 15일전표가실수로삭제됨 삭제한데이터에보관 ( 복원가능 ) 6. 작년 1월전표를확인하고싶다면? 전기분전표또는직전년도실행 7. 전표출력 전표현재라인인쇄로간단하게 8. 환경설정 계정과목입력시대차차액자동계산 9. 오름차순내림차순정렬, 형광펜, 메모, 엑셀의단축키사용 10. 1월 30일사무실컴퓨터 ( 비품 ) 980,000 원 ( 현금 ) 구입 고정자산간편등록 11. 인쇄 1초도안걸리는미리보기화면, 엑셀저장, PDF 변환저장이쉽고빠름 12. 장부조회 거래처원장, 계정별원장, 매입매출장, 월계표, 일계표, 합계잔액시산표등 전표입력시필요한증빙 ( 영수증등 ) 은토스넷 스캔프로그램등으로보관과작업이쉬움 NO 18

19 부가가치세신고 PROCESS NO 19

20 매입매출전표란? 부가가치세신고와관련이있는거래를입력하는곳 관련거래증빙 : 세금계산서, 계산서, 수출선적서류, 신용카드사용거래중일부, 현금영수증등 번호 : 해당일자별로전표가발행되면자동으로부여되며, 삭제된데이터가있을경우는같은번호로부여되지않는다. 0. 분개없음부가세신고서만작성할경우이용, 회계처리하지않을경우사용 1. 현금현금거래일경우사용하며자동분개됨 2. 외상외상거래일경우사용하며자동분개됨 3. 혼합현금과외상거래외에사용 4. 카드카드결제인매출과매입을입력시선택하여사용 5. 추가환경설정에서추가설정한후사용 유형 : 매출과매입의유형은부가가치세신고서와부속서류에반영 NO 20

21 매입매출전표입력하기 5 월 10 일키티실업에 A 제품 1,000 개단가 5,000 원 ( 부가세별도, 전자세금계산서발행 ) 으로납품하고 대금은전액현금으로수령하였다. 11 과세, 현금거래, 현금 5,500,000 제품매출 5,000,000 부가세예수금 500,000 * 환경설정에서상품매출을제품매출로바꾸기 5 월 13 일타요전자에서원재료 110 만원 ( 부가세포함 ) 을법인신한카드로결제하여주었다. 57 카과, 카드거래원재료 1,000,000 미지급금 ( 신한카드 )1,100,000 부가세대급금 100,000 * 미지급금의거래처를카드로꼭바꿔줘야함 5 월 11 일 뽀로로산업에 B 제품 100 개, 단가 10,000 원 ( 부가세별도, 전자세금계산서발행 ) 으로납품하고 50 만원은현금으로받고나머지는어음으로받았다. 11 과세, 혼합거래, 현금 500,000 제품매출 1,000,000 받을어음 600,000 부가세예수금 100,000 5 월 12 일타요전자 에 C 제품 121 만원 ( 부가세포함 ) 을 외상으로매출하다. 5 월 30 일건물주 박임대 로부터 5 월분수도사용 요금 11 만원에대한계산서를받았다. 매월수도요 금은다음달 5 일에결제한다. 5 월 30 일매입전표. 53 면세, 혼합거래수도광열비 110,000 미지급금 ( 박임대 ) 110,000 6 월 5 일에수도요금을지급할때미지급금 110,000 보통예금 110,000 일반전표입력 11과세, 외상거래외상매출금 1,210,000 제품매출 1,100,000 부가세예수금 110,000 E 세로매입매출전표전송메뉴를이용하면국세청데이터를빠르고정확하게업로드, 전표생성할수있음 NO 21

발행버튼클릭 * 베스트빌아이디와전자세금계산서발행용인증서필요 * 베스트빌가입시월 150 건전자세금계산서무료발행 * 수정세금계산서발행과전송 사용법보기참조

22 전자세금계산서발행 ( 사용법보기참조 ) 매입매출전표입력메뉴에매출전표입력후 전자세금계산서발행 메뉴실행 1. 기간설정후발행하려는전표선택 2. 거래처담당자이메일주소확인 3. 전자발행실행 1. 오류나누락사항체크 2. 전표선택 3. 발행버튼클릭 * 베스트빌아이디와전자세금계산서발행용인증서필요 * 베스트빌가입시월 150 건전자세금계산서무료발행 * 수정세금계산서발행과전송 사용법보기참조 2012 년부터개인 (10 억이상 ), 법인전자세금계산서발행이의무임 전자세금계산서발행및전송기한재화또는용역의공급일이속하는달의다음달 10 일까지 ( 공휴일인경우그전날 ) 발급할수있음. 국세청전송은재화또는용역의공급일의다음날까지. NO 22

전기분전표또는직전년도실행 5. 5월한달유형별 ( 세금계산서, 계산서, 카드, 기타 ) 매입, 매출합계와분기별금액은?

23 매입매출전표입력메뉴툴바활용하기 1. 5월 10일매출세금계산서를 5월 9일에복사 2. 5월 9일매출세금계산서를 6월 10일에이동 3. 6월 10일매출세금계산서삭제후복원 4. 작년 5월매입매출전표조회는? 전기분전표또는직전년도실행 5. 5월한달유형별 ( 세금계산서, 계산서, 카드, 기타 ) 매입, 매출합계와분기별금액은? 간편집계및기타 6. 자주쓰는부가세유형 57. 매입카과를 53. 매입면세로변경? 간편집계및기타 TAB화면설정 7. 세금계산서, 거래명세서, 전표미리보기후인쇄 NO 23

24 부가가치세신고는? 1기예정 1기확정 2기예정 2기확정과세기간 01.01~ ~ ~ ~12.31 신고및납부기한 4월 25일 7월 25일 10월25일다음해 1월 25일 개인은예정신고의무없음 1. E세로매입매출전표전송메뉴활용 국세청 e세로데이터를업로드하여매입매출세금계산서내역누락, 중복, 가산세내역등을확인 2. 세금계산서합계표, 계산서합계표등확인검토. 전산매체제작 3. 부가가치세신고서작성 확정신고때는예정누락분등체크. 가산세내역등은직접계산 4. 부가가치세신고서작성후마감 5. 납부서저장및출력 6. 전자신고메뉴조회후제작 ( 전자신고파일제작 C; ers re_data 20120xxx.101 ) 7. 전자신고메뉴에서전송 부가세변환프로그램사용하여홈텍스접속 8. 홈텍스로그인 전산매체자료전송 변환한전자신고파일조회하여국세청전송 9. 납부서의납부세액납부 ( 인터넷이체또는은행창구 ) 각종납부서신고서등은출력하여따로철보관하거나 PDF 등으로변환하여보관하면나중에과거내역을찾아보기쉬움 별도의백업프로그램사용도업무에효율적임 NO 24

25 세금계산서합계표의조회및작성 마감 -> 전산매체작성 -> 국세청 ( 홈텍스 ) 전송 NO 25

26 부가가치세신고서의조회및작성 마감 -> 전자신고 -> 국세청 ( 홈텍스 ) 전송 NO 26

27 원천징수이행상황신고 PROCESS NO 27

28 사원등록과급여입력 사번이름입사년월일기본급부양가족이메일 1001 장동건 ( 사업부 ) ,000,000 고소영 ( 배우자 ), 장준현 (2세) jang@hanmail.net 2001 김민종 ( 영업부 ) ,000,000 어머니 (67세, 장애인 ) kim@hanmail.net 3001 김하늘 ( 경리부 ) ,000,000 무 skykim@hanmail.net 4001 김상중 ( 관리부 ) ,000,000 신애라 ( 배우자 ), 김민호 (17세) ksj@hanmail.net * 국민연금 ( 기준소득월액 ) 과건강보험료 ( 표준보수월액 ) 은기본급과동일하다. * 1 월수당등록후급여자료입력 ( 급여지급일은 2 월 10 일임 ) 이름기본급식대육아수당자가운전상여금 장동건 5,000, , , ,000 김민종 4,000, , ,000 김하늘 3,000, , ,000 김상중 5,000, , , , 회사는구내식당에서식사를제공한다. 2. 김민종은영업에차량을사용하고김상중은개인차량을업무외에사용한다. 1. 식대를지급하고별도식사를제공하므로과세식대를등록한다. 2. 자가운전보조금은과세, 비과세모두등록하고김민종은비과세, 김상중은과세한다. 3. 장동건의아들이 6 세이하이므로육아수당은비과세이다. NO 28

29 급여입력 ( 수당등록 ) * 급여자료를구분별 ( 급여, 급상여, 상여등 ) 로입력하고자하면환경등록의 4 급여자료입력화면 난에서 2 구분별로입력 으로바꾸어준다. NO 29

30 급여지급과원천징수영수증신고납부 1. 1월급여작성을모두마치고보니신입사원 (5001. 이민호. 1월 30일입사. 1월급여일수계산 10만원 ) 이누락됨을알았다 사원간편등록 2. 급여대장을인쇄하여보관하고사원들에게급여명세서를이메일로전송하였다. 3. 급여자료회계처리메뉴를사용하여간단하게일반전표입력을하다. ( 예수금을세분화하여국민연금, 건강보험료등의거래처코드를따로부여하면조회가편리하다.) 전자신고는? 1. 원천징수이행상황신고서를조회하고마감한다. ( 귀속기간과지급기간구분중요. 1 월귀속 2 월지급!) 2. 소득세납부서메뉴를열어근로소득납부금액영수증, 지방소득세납부서메뉴에서지방소득세납부영수 증을확인후저장한다. ( 별도출력후보관하면더좋다.) 3. 전자신고메뉴에서신고서를전산매체로파일제작하고 (C:ErsData:2012xxxx.201) 국세청변환프로그램 ( 설치 ) 버튼을이용하여홈텍스원천세신고프로그램에접속, 신고파일을찾아변환후신고서전송버튼을 클릭한다 ( 홈텍스로그인 ). 4. 홈텍스에서전자신고를마무리하고접수증과접수내역을출력보관후근로소득세영수증과지방소득세 영수증의금액을납부한다. NO 30

31 원천징수이행상황신고서조회 마감 -> 전자신고 -> 국세청 ( 홈텍스 ) 전송 NO 31

32 감사합니다. 서울시영등포구영등포동 8 가 83-2 우송빌딩 6~7F ( 우 ) Tel : Fax :

메뉴얼41페이지-2

메뉴얼41페이지-2 데이터 기반 맞춤형 성장관리 솔루션 스마트빌 플러스 은행계좌등록 은행계좌를 조회하여 등록합니다. 신용카드등록 신용카드를 조회하여 등록합니다. 금융정보 자동수집을 위하여 인증서이름, 아이디, 비밀번호를 등록합니다. 통합 자동 수집 금융정보 통합 자동수집을 실행합니다 은행계좌등록 은행계좌를 조회하여 등록합니다. 신용카드등록 신용카드를 조회하여