2016 회계연도법인결산서 제 18 기 : 2016 년 3 월 1 일부터 2017 년 2 월 28 일까지 학교법인한문화학원 2016 결산서 _ 학교법인한문화학원 1 표지

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1 2016 회계연도법인결산서 제 18 기 : 2016 년 3 월 1 일부터 2017 년 2 월 28 일까지 학교법인한문화학원 2016 결산서 _ 학교법인한문화학원 1 표지

2 자금계산서총괄표 (2016년 3월 1일부터 2017년 2월 28일까지 ) 자금수입현황자금지출현황 ( 단위 : 천원 ) 관 별 예산액 (A) 결산액 (B) 증감 (B-A) 비율 (%) 관 별 예산액 (A) 결산액 (B) 증감 (A-B) 비율 (%) 등 록 금 수 입 인건 비 ( 보수 ) 144, , 전입금및기부수입 관 리 운 영 비 81,200 67,076 14, 교육부대수입 연구 학생경비 교 육 외 수 입 603, , 교 육 외 비 용 58,050 54,932 3, 투자와기타자산 전 출 금 고 정 자 산 매 각 예 비 비 유 동 부 채 입 금 투자와기타자산지출 14,000 14, 고 정 부 채 입 금 14,000 14, 고정자산매입지출 기 본 금 유 동 부 채 상 환 고 정 부 채 상 환 337, , 미사용전기이월자금 17,264 17, 미사용차기이월자금 0 17,264 17,264 계 635, ,200 0 계 635, , 결산서 _ 학교법인한문화학원 2 총괄표

3 법인회계자금계산서 2016 결산서 _ 학교법인한문화학원 3 표지 1

4 법인회계자금계산서 (2016 년 3 월 1 일부터 2017 년 2 월 28 일까지 ) 1. 수입 과목관항목 예산액 (A) 예비비사용액 (B) 결산액 (C) 증감 ( ) 액 (C-A-B) 비고 5400 교육외수입 5410 예금이자수입 603,936, ,935, ,186, ,185, 예금이자 17,186,000 17,185, 기타교육외수입 158, , 잡수입 158, , 수익재산수입 586,592, ,592, 임대료수입 583,663, ,663, 배당금수입 2,176,000 2,175, 임 농 수산물수입 기타수익재산수입 753, , 유동부채입금 2100 단기차입금 단기차입금차입 결산서 _ 학교법인한문화학원 4 자금계산서 ( 수입 )

5 과 목 관항목 예산액 (A) 예비비사용액 (B) 결산액 (C) 증감 ( ) 액 (C-A-B) 비고 2200 고정부채입금 2220 기타고정부채 14,000, ,000, ,000, ,000, 임대보증금수입 14,000,000 14,000, 기타고정부채수입 미사용전기이월자금 합 계 617,936, ,935, ,264,000 17,264, 기초유동자산 17,264,000 51,989, 유동자금 17,264,000 30,925, 기타유동자산 0 21,064, 기초유동부채 0 34,725, 예수금 0 7,225, 선수금 0 27,500, 기타유동부채 0 0 자금수입총계 635,200, ,200, 결산서 _ 학교법인한문화학원 5 자금계산서 ( 수입 )

6 2. 지출 과목관항목 예산액 (A) 예비비사용액 (B) 결산액 (C) 증감 ( ) 액 (A+B-C) 비고 4100 보수 144,382, ,359,250 22, 직원보수 144,382, ,359,250 22, 직원급여 117,648, ,648, 직원상여금 직원각종수당 16,800,000 16,800, 직원법정부담금 9,934,000 9,911,250 22,750 사학연금부담금 5,290,000 5,281,400 8,600 국민연금부담금 건강보험부담금 4,300,000 4,299, 산재 고용보험부담금 344, ,270 13,730 퇴직수당 임시직인건비 노임 직원퇴직금 결산서 _ 학교법인한문화학원 6 자금계산서 ( 지출 )

7 과목예산액 관항목 (A) 예비비사용액 (B) 결산액 (C) 증감 ( ) 액 (A+B-C) 비고 4200 관리 운영비 4210 시설관리비 81,200, ,076,050 14,123, 건축물관리비 리스 임차료 기타시설관리비 일반관리비 44,700, ,447,390 2,252, 여비교통비 7,000,000 6,697, , 차량유지비 소모품비 1,200,000 1,104,333 95, 인쇄 출판비 난방비 전기 수도료 통신비 240, , , 각종세금 공과금 35,600,000 34,058,837 1,541, 지급수수료 660, , , 결산서 _ 학교법인한문화학원 7 자금계산서 ( 지출 )

8 과목예산액 관항목 (A) 예비비사용액 (B) 결산액 (C) 증감 ( ) 액 (A+B-C) 비고 4230 운영비 36,500, ,628,660 11,871, 복리후생비 7,000,000 4,900,610 2,099, 교육 훈련비 1,000, , , 일반용역비 20,400,000 12,354,100 8,045, 업무추진비 2,100,000 1,750, , 홍보비 회의비 행사비 선교비 기타운영비 6,000,000 5,173, , 교육외비용 4410 지급이자 58,050, ,932,290 3,117,710 58,000, ,932,290 3,067, 지급이자 58,000,000 54,932,290 3,067, 기타교육외비용 50, , 잡손실 50, , 결산서 _ 학교법인한문화학원 8 자금계산서 ( 지출 )

9 과목예산액 관항목 (A) 예비비사용액 (B) 결산액 (C) 증감 ( ) 액 (A+B-C) 비고 4500 전출금 전출금 경상비전출금 법정부담전출금 자산전출금 예비비 예비비 예비비 투자와기타자산지출 1260 임의기금적립 14,000, ,000, ,000, ,000, 임의연구기금적립 임의건축기금적립 임의장학기금적립 임의퇴직기금적립 임의기타기금적립 14,000,000 14,000, 결산서 _ 학교법인한문화학원 9 자금계산서 ( 지출 )

10 과목예산액 관항목 (A) 예비비사용액 (B) 결산액 (C) 증감 ( ) 액 (A+B-C) 비고 2200 고정부채상환 2210 장기차입금상환 337,568, ,568, ,568, ,568, 장기차입금상환 337,568, ,568, 기타고정부채상환 임대보증금환급 미사용차기이월자금 합 1100 기말유동자산 계 635,200, ,935,590 17,264, ,264,410 17,264, ,864, 유동자금 0 33,216, 기타유동자산 0 21,648, 기말유동부채 0 37,600, 예수금 0 10,100, 선수금 0 27,500, 기타유동부채 0 0 자금지출총계 635,200, ,200, 결산서 _ 학교법인한문화학원 10 자금계산서 ( 지출 )

11 법인회계대차대조표 2016 결산서 _ 학교법인한문화학원 11 표지 2

12 1. 자산 관, 항 법인회계대차대조표 ( 당기 : 2017 년 2 월 28 일현재 ) ( 전기 : 2016 년 2 월 29 일현재 ) 과목당기전기금액금액목목관, 항목관, 항 1100 유동자산 54,864,732 51,989, 유동자금 33,216,102 30,925, 현금 예금 33,216,102 30,925, 기타유동자산 21,648,630 21,064, 단기대여금 선급금 미수금 19,005,790 17,968, 가지급금 선급법인세 2,642,840 3,095, 받을어음 기타유동자산 결산서 _ 학교법인한문화학원 12 대차대조표 ( 자산 )

13 과 목 당 기 전 기 관, 항 목 금액금액목관, 항목관, 항 1200 투자와기타자산 14,705,201,314 14,674,338, 설치학교 13,458,484,414 13,458,484, 대학 5,186,373,002 5,186,373, 전문대학 원격대학 8,272,111,412 8,272,111, 투자자산 292,514, ,652, 투자유가증권 292,514, ,652, 기타투자자산 기타자산 202, , 전신 전화보증금 202, , 수익용예금 기타자산 임의기금 954,000, ,000, 임의연구기금 임의건축기금 임의기타기금 954,000, ,000, 결산서 _ 학교법인한문화학원 13 대차대조표 ( 자산 )

14 과 목 당 기 전 기 관, 항 목 금액금액목관, 항목관, 항 1300 고정자산 9,691,124,835 9,790,810, 유형고정자산 9,691,124,835 9,790,810, 토지 6,925,860,873 6,925,860, 건물 3,220,723,595 3,220,723,595 (2312 건물감가상각누계액 ) 521,007,894 2,699,715, ,489,808 2,780,233, 구축물 55,783,025 55,783,025 (2313 구축물감가상각누계액 ) 21,551,408 34,231,617 18,762,258 37,020, 기계기구 81,000,000 81,000,000 (2314 기계기구감가상각누계액 ) 49,949,998 31,050,002 33,749,998 47,250, 집기비품 2,635,260 4,355,160 (2315 집기비품감가상각누계액 ) 2,368, ,642 3,909, , 건설가계정 무형고정자산 무형고정자산 0 0 자산총계 24,451,190,881 24,517,139, 결산서 _ 학교법인한문화학원 14 대차대조표 ( 자산 )

15 2. 부채와기본금 관, 항 과목당기전기금액금액목목관, 항목관, 항 2100 유동부채 37,600,322 34,725, 예수금 10,100,322 7,225, 일반예수금 각종세금예수금 504, , 특별회계예수금 기타예수금 9,596,052 6,896, 선수금 27,500,000 27,500, 등록금선수금 기타선수금 27,500,000 27,500, 기타유동부채 미지급금 가수금 지급어음 기타유동부채 결산서 _ 학교법인한문화학원 15 대차대조표 ( 부채, 기본금 )

16 관, 항 과목당기전기금액금액목목관, 항목관, 항 2200 고정부채 2,841,770,410 3,165,338, 장기차입금 1,870,506,000 2,208,074, 장기차입금 1,870,506,000 2,208,074, 차관 기타고정부채 971,264, ,264, 임대보증금 954,000, ,000, 고유목적사업준비금 17,264,410 17,264, 기타고정부채 기본금 21,571,820,149 21,317,075, 출연기본금 16,237,843,223 16,237,843, 설립자기본금 16,237,843,223 16,237,843, 법인 임의적립금 954,000, ,000, 임의연구적립금 임의건축적립금 임의기타적립금 954,000, ,000, 결산서 _ 학교법인한문화학원 16 대차대조표 ( 부채, 기본금 )

17 관, 항 과목당기전기금액금액목목관, 항목관, 항 3170 기본금조정 14,142,700 2,719, 투자유가증권평가이익 14,142, 투자유가증권평가손실 0 2,719, 기금평가이익 기금평가손실 비등록금회계 운영차액 4,365,834,226 4,141,952, 전기이월운영차액 4,141,952,138 3,896,387, 당기운영차액 223,882, ,565,005 부채와기본금총계 24,451,190,881 24,517,139, 결산서 _ 학교법인한문화학원 17 대차대조표 ( 부채, 기본금 )

18 법인회계운영계산서 2016 결산서 _ 학교법인한문화학원 18 표지 3

19 1. 운영수익 관, 항 과 목 목 법인회계운영계산서 ( 당기 : 2016 년 3 월 1 일부터 2017 년 2 월 28 일까지 ) ( 전기 : 2015 년 3 월 1 일부터 2016 년 2 월 29 일까지 ) 당 기 전 기 금 액 금 액 목 관, 항 목 관, 항 5200 전입금및기부수입 전입금수입 경상비전입금 법정부담전입금 자산전입금 부속병원전입금 수익사업전입금 기부금수입 일반기부금 지정기부금 연구기부금 현물기부금 결산서 _ 학교법인한문화학원 19 운영계산서 ( 수입 )

20 과 목 당 기 전 기 관, 항 목 금액금액목관, 항목관, 항 5400 교육외수입 1,207,713,959 1,346,876, 예금이자수입 17,185,949 20,100, 예금이자 17,185,949 20,100, 기타교육외수입 603,935, ,337, 잡수입 157,197 36, 투자유가증권처분이익 고정자산처분이익 전기오류수정이익 고유목적사업준비금환입액 603,778, ,300, 수익재산수입 586,592, ,438, 임대료수입 583,663, ,263, 배당금수입 2,175,800 2,175, 임 농 수산물수입 기타수익재산수입 753,500 0 운영수익총계 1,207,713,959 1,346,876, 결산서 _ 학교법인한문화학원 20 운영계산서 ( 수입 )

21 2. 운영비용 관, 항 과목당기전기금액금액목목관, 항목관, 항 4100 보수 144,359, ,410, 직원보수 144,359, ,410, 직원급여 117,648, ,732, 직원상여금 직원각종수당 16,800,000 16,800, 직원법정부담금 9,911,250 7,878,490 사학연금부담금 5,281,400 4,115,880 국민연금부담금 0 0 건강보험부담금 4,299,580 3,572,150 산재 고용보험부담금 330, ,460 퇴직수당 임시직인건비 노임 직원퇴직금 결산서 _ 학교법인한문화학원 21 운영계산서 ( 지출 )

22 관, 항 과목당기전기금액금액목목관, 항목관, 항 4200 관리 운영비 166,761, ,921, 시설관리비 0 1,401, 건축물관리비 0 1,401, 리스 임차료 기타시설관리비 일반관리비 42,447,390 39,521, 여비교통비 6,697, , 차량유지비 소모품비 1,104,333 1,563, 인쇄 출판비 난방비 전기 수도료 통신비 134, , 각종세금 공과금 34,058,837 36,197, 지급수수료 452, , 결산서 _ 학교법인한문화학원 22 운영계산서 ( 지출 )

23 관, 항 과목당기전기금액금액목목관, 항목관, 항 4230 운영비 24,628,660 19,889, 복리후생비 4,900,610 6,837, 교육 훈련비 450, , 일반용역비 12,354,100 4,620, 업무추진비 1,750,000 2,579, 홍보비 회의비 0 643, 행사비 기타운영비 5,173,950 4,759, 감가상각비 99,685, ,108, 유형고정자산감가상각비 99,685, ,108, 무형고정자산감가상각비 교육외비용 658,710, ,779, 지급이자 54,932,290 78,892, 지급이자 54,932,290 78,892, 결산서 _ 학교법인한문화학원 23 운영계산서 ( 지출 )

24 관, 항 과목당기전기금액금액목목관, 항목관, 항 4420 기타교육외비용 603,778, ,886, 잡손실 0 5,347, 전기오류수정손실 고유목적사업준비금전입액 603,778, ,539, 전출금 0 156,200, 전출금 0 156,200, 경상비전출금 법정부담전출금 0 156,200, 자산전출금 0 0 운영비용합계 969,831,871 1,101,311, 기본금대체액 14,000, 각종적립금대체액 14,000, 운영차액대체 3133 당기운영차액 비용총계 ,882, ,565,005 1,207,713,959 1,346,876, 결산서 _ 학교법인한문화학원 24 운영계산서 ( 지출 )

25 법인회계부속명세서 2016 결산서 _ 학교법인한문화학원 25 표지 4

26 현금 예금명세서 (2017 년 02 월 28 일현재 ) 자금의종류구분용도예치기관예금종류계좌번호예치금액비고 유동자금 현 금 운영자금 - 예 금 운영자금 현대증권 우리은행 기업자유 ,716,102 우리은행 기업자유 우리은행 기업자유 ,500,000 우리은행 기업자유 기업은행 기업자유 전자세금계산서 우리은행 기업자유 전자세금계산서 우리은행 기업자유예금계 ,216,102 유동자금계 33,216,102 임의기금 임의기타기금 임대보증금적립 기업은행 맞춤채권 ,000,000 기업은행 맞춤채권 ,000,000 우리은행 정기예금 ,000,000 우리은행 정기예금 ,000,000 우리은행 MMDA ,000,000 임의기타기금 ( 임대보증금적립 ) 계 954,000,000 합 임의기금계 계 954,000, ,216, 결산서 _ 학교법인한문화학원 26 현금및예금명세서

27 미수금명세서 (2017 년 02 월 28 일현재 ) 구 분 내 용 금 액 비 고 미수금 월임대료미수금 브레인트레이닝센터 13,979,170 한국뇌과학연구원 2,701,530 국제뇌교육협회 583,710 연말정산환급금 천안세무서 1,741,380 합 계 19,005, 결산서 _ 학교법인한문화학원 27 미수금명세서

28 선급법인세명세서 (2017년 2월 28일현재 ) 연월일 징수의무자 예금종류 계좌번호 과세표준 ( 수입이자 ) 선급법인세 선급지방소득세 비 고 2016/03/31 현대증권 증권계좌 , /06/30 1, /11/17 중소기업은행 맞춤채권 ,580, ,200 78, /01/23 ( 압구정동 ) ,420,425 1,038, , /03/19 우리은행 자유예금 /06/18 ( 천안센터지점 ) /09/ /12/ /03/19 우리은행 자유예금 ,011 1, /06/18 ( 압구정역지점 ) 6, /09/14 4, /12/17 5, /03/19 자유예금 ,676 1, /06/18 11,537 1, /09/14 14,354 2, /12/17 12,385 1, /01/23 정기예금 ,102, ,320 57,430 합 계 17,185,949 2,402, ,240 2,642, 결산서 _ 학교법인한문화학원 28 선급법인세명세서

29 투자와기타자산명세서 (2017년 02월 28일현재 ) 당기증감액구분내용전기이월액증가액감소액 기말잔액 비고 설치학교대학 ( 교 ) 국제뇌교육종합대학원대학교 5,186,373,002 5,186,373,002 원격대학글로벌사이버대학교 8,272,111,412 8,272,111,412 투자자산계 13,458,484, ,458,484,414 투자자산투자유가증권비 상장주식 275,652,450 16,862, ,514,900 투자자산계 275,652,450 16,862, ,514,900 기타자산전신전화보증금전화설비보증금 202, ,000 임차보증금임차보증금 0 0 기타자산기타자산 0 0 기타자산계 202, ,000 임의기금임의기타기금예 적금 940,000,000 14,000, ,000,000 합 투자자산계 계 940,000,000 14,000, ,000,000 14,674,338,864 30,862, ,705,201, 결산서 _ 학교법인한문화학원 29 투자와기타자산명세서

30 투자유가증권명세서 (2017 년 02 월 28 일현재 ) 구분종목보유목적 ( 취득사유 ) 1 주의금액주수취득가액시가시가차액비고 단월드교육용 ( 무상증여 ) 10,000 5,900 59,000,000 59,000,000 비상장 주 식 단월드 교육용 ( 매입 ) 10,000 9,100 91,000,000 91,000,000 비상장 삼영전자 교육용 ( 무상증여 ) 11,800 10, ,372, ,514,900 14,142,700 계 278,372, ,514,900 14,142,700 종목 액면가액 취득가액 시가 시가차액 비고 공사채 국 채 계 종목매수액면가액취득가액시가시가차액비고 지방채 채권 합 계 278,372, ,514,900 14,142, 결산서 _ 학교법인한문화학원 30 투자유가증권명세서

31 고정자산명세서 (2017년 02월 28일현재 ) 계정과목 용도당기증감액전기이월액 ( 교육, 수익 ) 증가액 (A) 감소액 (B) 계 (A-B) 기말잔액 토 지 수익 6,925,860, ,925,860,873 비고 유 건 물 수익 3,220,723, ,220,723,595 형 구축물 법인 55,783, ,783,025 고 기계기구 법인 81,000, ,000,000 정 집기비품 법인 4,355,160 1,719,900 1,719,900 2,635,260 자 차량운반구 산 도 서 건설가계정 소 계 10,287,722, ,719,900 10,286,002,753 무형 고정 자산 소 합 계 계 ,287,722, ,719,900 10,286,002, 결산서 _ 학교법인한문화학원 31 고정자산명세서

32 유형고정자산명세서 (2017 년 2 월 28 일현재 ) 과목기초잔액당기증가액당기감소액기말잔액감가상각누계액미상각잔액비고 건물 3,220,723,595 3,220,723, ,007,894 2,699,715,701 구축물 55,783,025 55,783,025 21,551,408 34,231,617 기계기구 81,000,000 81,000,000 49,949,998 31,050,002 집기비품 4,355,160 1,719,900 2,635,260 2,368, ,642 차량운반구 도서 합계 3,361,861, ,719,900 3,360,141, ,877,918 2,765,263, 결산서 _ 학교법인한문화학원 32 유형고정자산명세서

33 단기 ( 장기 ) 차입금명세서 (2017 년 02 월 28 일현재 ) ( 단위 : 천원 ) 허가근거 차입처 차입내역전기당기증감액연월일금액이월액증가액감소액 기말잔액 지급 이자율 상환기한 상환회계 비고 교육과학기술부 CD 금리 사립대학지원과 ( ) 우리은행 ,000,000 1,717, ,000 1,458, % 3 년거치 10 년상환법인일반 기채신고수리 ( 변동금리 ) 교육과학기술부사립대학지원과 ( ) 사학진흥재단 , ,074 78, ,506 정부차입금리 + 0.5% 3 년거치 7 년상환법인일반 기채및담보제공변경허가 ( 변동금리 ) 총 계 2,208, ,568 1,870, 결산서 _ 학교법인한문화학원 33 차입금명세서

34 예수금명세서 (2017 년 2 월 28 일현재 ) 구 분 내 용 금 액 비고 예수금 일반예수금 - 제세예수금 원천세등급여관련예수금 504,270 기타예수금 임대료수입에대한부가세예수금 9,596,052 합 계 10,100, 결산서 _ 학교법인한문화학원 34 예수금명세서

35 선수금명세서 (2017 년 2 월 28 일현재 ) 구 분 내 용 금 액 비고 선수금 기타선수금 월임대료선수금 ( 파인만학원 4층 ) 13,750,000 월임대료선수금 ( 파인만학원 5층 ) 13,750,000 합 계 27,500, 결산서 _ 학교법인한문화학원 35 선수금명세서

36 미지급금명세서 (2017 년 2 월 28 일현재 ) 구분내용금액비고 해당사항없음 합 계 결산서 _ 학교법인한문화학원 36 미지급금명세서

37 구분전기이월액원금보전적립금연구적립금건축적립금장학적립금기타적립금 적립금의적립 사용명세서 (2017년 02월 28일현재 ) 당기증가액당기감소액기말잔액금액적립재원금액사용내역 운용방법 임의적립금연구적립금건축적립금장학적립금퇴직적립금기타적립금 940,000,000 14,000, ,000, ,000,000 14,000, ,000,000 임대보증금적립 940,000,000 14,000,000 임대보증금 954,000,000 정기예금 적립금합계 940,000,000 14,000, ,000, 결산서 _ 학교법인한문화학원 37 적립금명세서

38 누적적립금명세서 (2017 년 02 월 28 일현재 ) 구분전기누적적립금 (A) 당기누적적립금 (B) 당기증감 (B-A) 적립재원 원금보전적립금연구적립금건축적립금장학적립금기타적립금 임의적립금연구적립금건축적립금장학적립금퇴직적립금기타적립금 940,000, ,000,000 14,000, ,000, ,000,000 14,000,000 임대보증금적립 940,000, ,000,000 14,000,000 임대보증금 적립금합계 940,000, ,000,000 14,000, 결산서 _ 학교법인한문화학원 38 누적적립금명세서

39 미사용차기이월자금내역및사용계획명세서 (2017 년 2 월 28 일현재 ) 구분내역금액세부내역비고 유동자산 (A) 유동자금기타유동자산미사용차기이월자금유동부채 (B) 예수금선수금기타유동부채미사용차기이월자금 (A-B) 54,864,732 33,216,102 현금 예금 21,648,630 선급법인세등 37,600,322 10,100,322 제세예수금등 27,500,000 기타선수금등 0 미지급금등 17,264,410 사고이월 명시이월 내역및사용계획 기타이월 17,264,410 장기차입금상환등법인운영자금 내역및사용계획합계 17,264, 결산서 _ 학교법인한문화학원 39 미사용차기이월자금내역및사용계획명세서

40 기본금명세서 (2017 년 02 월 28 일현재 ) 구분전기이월 당기증가당기감소순수증가대체증가순수감소대체감소 기말잔액 비고 설립자기본금 16,237,843,223 16,237,843,223 출연기본금 0 소계 16,237,843, ,237,843,223 임의기타적립금 940,000,000 14,000, ,000,000 임의적립금 소계 940,000,000 14,000, ,000,000 투자유가증권평가이익 0 14,142, ,142,700 기본금조정 투자유가증권평가손실 2,719,750 2,719,750 0 소계 2,719,750 14,142, ,719, ,142,700 전기이월운영차액 4,141,952,138 4,141,952,138 운영차액 당기운영차액 223,882, ,882,088 소계 4,141,952, ,882, ,365,834,226 합 계 21,317,075, ,024, ,719, ,571,820, 결산서 _ 학교법인한문화학원 40 기본금명세서

41 설립자기본금명세서 (2017년 02월 28일현재 ) 구분당기증가당기감소내역전기이월계정용도순수증가대체증가순수감소대체감소 기말잔액 비고 대학 ( 교 ) 원격대학토지건물 교육용교육용수익용수익용 지산리 167 토지외 506,138, ,138,982 지산리 167 건물 4,680,234,020 4,680,234,020 지산리 토지외 1,134,478,538 1,134,478,538 지산리 건물 4,724,384,230 4,724,384,230 신사동 층토지 1,652,738,000 1,652,738,000 신사동 층건물 760,510, ,510,644 라모도쇼핑몰 314,908, ,908,873 신사동 토지 ( 일부 ) 2,010,952,000 2,010,952,000 라모도쇼핑몰 177,698, ,698,580 신사동 건물 ( 일부 ) 216,799, ,799,356 유가증권수익용단월드비상장주식 59,000,000 59,000,000 합계 16,237,843, ,237,843, 결산서 _ 학교법인한문화학원 41 설립자기본금명세서

42 고정자산감가상각비명세서 (2017년 02월 28일현재 ) 고정자산감가상각취득원가구분목록취득일자기초감가상각누계액감가상각액감가상각누계액 기말미상각잔액 비고 을지로라모도 1층 1085호 69,324,224 16,031,223 1,733,105 17,764,328 51,559,896 을지로라모도 B2층 2022호 2006/12/11 54,187,178 12,530,782 1,354,679 13,885,461 40,301,717 건 을지로라모도 B2층 2023호신사동 캐럴라인타워 4층 54,187,178 12,530,782 1,354,679 13,885,461 40,301, ,303,759 99,921,113 19,032, ,953, ,350,053 물 신사동 캐럴라인타워 5층신사동 캐럴라인타워 7층 2010/12/03 760,699,969 99,841,870 19,017, ,859, ,840, ,323, ,317,462 19,108, ,425, ,897,983 신사동 캐럴라인타워 8층 756,697,754 99,316,576 18,917, ,234, ,463,735 계 3,220,723, ,489,808 80,518, ,007,894 2,699,715,701 구 축 물 역사문화공원 출렁다리 계 2009/02/27 37,428,130 13,255,793 1,871,406 15,127,199 22,300, /03/01 18,354,895 5,506, ,744 6,424,209 11,930,686 55,783,025 18,762,258 2,789,150 21,551,408 34,231,617 골밀도측정기 2014/02/05 59,000,000 24,583,333 11,800,000 36,383,333 22,616, 결산서 _ 학교법인한문화학원 42 고정자산감가상각비명세서

43 고정자산감가상각취득원가기말미상각잔액비고구분목록취득일자기초감가상각누계액감가상각액감가상각누계액 생화학분석기 13,200,000 5,500,000 2,640,000 8,140,000 5,060,000 체성분분석기 2,640,000 1,100, ,000 1,628,000 1,012,000 기계기구 자동신장체중계 935, , , , , /02/20 자동혈압계 1,045, , , , ,584 폐활량계 3,410,000 1,420, ,000 2,102,833 1,307,167 악력계 770, , , , ,167 계 81,000,000 33,749,998 16,200,000 49,949,998 31,050,002 카드단말기 2008/07/09 660,000 불용폐기 컴퓨터 1 대 2010/10/19 886,400 불용폐기 집기비품 모니터 1 대 2011/01/27 173,500 불용폐기 컴퓨터 2 대 2011/01/18 1,741,880 1,741,880 1,741,880 - 컴퓨터본체 1 대 2013/05/29 576, , , , ,400 윈도우 7 프로그램 1 개 2014/04/04 317, ,662 63, , ,242 합 계 계 2,635,260 3,909, ,676 2,368, ,642 3,360,141, ,911,906 99,685, ,877,918 2,765,263, 결산서 _ 학교법인한문화학원 43 고정자산감가상각비명세서

44 구분내용 고유목적사업준비금명세서 (2017년 2월 28일현재 ) 금액전기이월당기증가당기감소기말잔액 비고 교육외수입 예금이자수입 17,264,434 17,185,949 31,807,543 2,642,840 임대료수입 583,663, ,041,550 14,621,570 배당금수입 2,175,800 2,175,800 - 기타수익재산수입 753, ,500 - 합 계 17,264, ,778, ,778,393 17,264, 결산서 _ 학교법인한문화학원 44 고유목적사업준비금명세서

45 법인회계합계잔액시산표 2016 결산서 _ 학교법인한문화학원 45 표지 5

46 법인회계합계잔액시산표 (2016 년 3 월 1 일부터 2017 년 2 월 28 일까지 ) 차변관 ( 항 ) 목대변 잔액합계코드과목합계잔액 25,046,068,799 26,626,125,244 자산 2,174,934, ,877,918 (54,864,732) (1,391,481,377) 1100 ( 유동자산 ) (1,336,616,645) 0 1,300, 현금 1,300,000 33,216,102 1,364,553, 예금 1,331,337,035 19,005,790 19,890, 미수금 884,390 2,642,840 5,738, 선급법인세 3,095, 기타유동자산 (14,705,201,314) (14,945,201,314) 1200 ( 투자와기타자산 ) (240,000,000) (0) 5,186,373,002 5,186,373, 대학 8,272,111,412 8,272,111, 원격대학 292,514, ,514, 투자유가증권 기타투자자산 202, , 전신전화보증금 기타자산 임의연구기금 임의건축기금 임의장학기금 임의퇴직기금 954,000,000 1,194,000, 임의기타기금 240,000, 결산서 _ 학교법인한문화학원 46 합계잔액시산표

47 차변관 ( 항 ) 목대변 잔액합계코드과목합계잔액 (10,286,002,753) (10,289,442,553) 1300 ( 고정자산 ) (598,317,718) (594,877,918) 6,925,860,873 6,925,860, 토지 0 3,220,723,595 3,220,723, 건물 건물감가상각누계액 521,007, ,007,894 55,783,025 55,783, 구축물 구축물감가상각누계액 21,551,408 21,551,408 81,000,000 81,000, 기계기구 기계기구감가상각누계액 49,949,998 49,949,998 2,635,260 4,355, 집기비품 1,719,900 1,719, 집기비품감가상각누계액 4,088,518 2,368, 건설가계정 무형고정자산 1,057,662,118 부채 3,937,032,850 2,879,370,732 (116,315,725) 2100 ( 유동부채 ) (153,916,047) (37,600,322) 2111 단기차입금 0 6,957, 일반예수금 6,957, ,474, 각종세금예수금 19,978, , 특별회계예수금 0 55,666, 기타예수금 65,262,364 9,596,052 27,500, 기타선수금 55,000,000 27,500,000 6,717, 미지급금 6,717, 기타유동부채 결산서 _ 학교법인한문화학원 47 합계잔액시산표

48 차변관 ( 항 ) 목대변 잔액합계코드과목합계잔액 (941,346,393) 2200 ( 고정부채 ) (3,783,116,803) (2,841,770,410) 337,568, 장기차입금 2,208,074,000 1,870,506, 차관 학교채 임대보증금 954,000, ,000, 장기미지급금 0 603,778, 고유목적사업준비금 621,042,803 17,264, 기타고정부채 0 0 2,719,750 기본금 21,350,657,811 21,347,938,061 (0) (2,719,750) 3100 ( 기본금 ) (21,350,657,811) (21,347,938,061) 3111 설립자기본금 16,237,843,223 16,237,843, 기타기본금 재평가적립금 임의연구적립금 임의건축적립금 임의장학적립금 임의퇴직적립금 임의기타적립금 954,000, ,000, 투자유가증권평가이익 14,142,700 14,142, ,719, 투자유가증권평가손실 2,719, 전기이월운영차액 4,141,952,138 4,141,952,138 25,046,068,799 27,686,507,112 소계 27,462,625,024 24,822,186, 결산서 _ 학교법인한문화학원 48 합계잔액시산표

49 차변관 ( 항 ) 목대변 잔액합계코드과목합계잔액 0 수입 1,207,713,959 1,207,713,959 (0) 5200 ( 전입금및기부수입 ) (0) (0) 5221 일반기부금 지정기부금 연구기부금 현물기부금 교육부 기타국고지원 지방자치단체 0 (0) 5400 ( 교육외수입 ) (1,207,713,959) (1,207,713,959) 5411 예금이자 17,185,949 17,185, 잡수입 157, , 외화환산이익 외환차익 투자유가증권처분이익 고정자산처분이익 전기오류수정이익 고유목적사업준비금환입액 603,778, ,778, 임대료수입 583,663, ,663, 배당금수입 2,175,800 2,175, 임농수산물수입 기타수익재산수입 753, , 결산서 _ 학교법인한문화학원 49 합계잔액시산표

50 차변관 ( 항 ) 목대변 잔액합계코드과목합계잔액 969,831, ,831,871 지출 0 (144,359,250) (144,359,250) 4100 ( 보수 ) (0) 117,648, ,648, 직원급여 직원상여금 16,800,000 16,800, 직원각종수당 9,911,250 9,911, 직원법정부담금 임시직인건비 노임 직원퇴직금 (166,761,962) (166,761,962) 4200 ( 관리운영비 ) (0) 6,697,100 6,697, 여비교통비 1,104,333 1,104, 소모품비 134, , 통신비 34,058,837 34,058, 제세공과금 452, , 지급수수료 4,900,610 4,900, 복리후생비 450, , 교육훈련비 12,354,100 12,354, 일반용역비 1,750,000 1,750, 업무추진비 5,173,950 5,173, 기타운영비 99,685,912 99,685, 유형고정자산감가상각비 무형고정자산감가상각비 2016 결산서 _ 학교법인한문화학원 50 합계잔액시산표

51 차변관 ( 항 ) 목대변 잔액합계코드과목합계잔액 (0) (0) 4300 ( 연구 학생경비 ) (0) 연구비 연구관리비 (658,710,659) (658,710,659) 4400 ( 교육외비용 ) (0) 54,932,290 54,932, 지급이자 잡손실 고정자산처분손실 고정자산폐기손실 전기오류수정손실 603,778, ,778, 고유목적사업준비금전입액 (0) (0) 4500 ( 전출금 ) (0) 경상비전출금 법정부담전출금 자산전출금 14,000,000 14,000,000 기본금대체액 ,000,000 14,000, 각종적립금대체액 운 영 차 액 대 체 액 983,831, ,831,871 소 계 1,207,713,959 1,207,713,959 26,029,900,670 28,670,338,983 합 계 28,670,338,983 26,029,900, 결산서 _ 학교법인한문화학원 51 합계잔액시산표

52 합산자금계산서 ( 당기 : 2016 년 3 월 1 일부터 2017 년 2 월 28 일까지 ) ( 전기 : 2015 년 3 월 1 일부터 2016 년 2 월 29 일까지 ) 과목학교회계학교회계합산자금계산서법인회계 ( 내부거래제거 ) 관항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 5100 등록금수입 0 2,174,564,270 5,604,458,880 7,779,023,150 7,885,806, ,782, 등록금수입 0 2,071,692,000 5,300,259,000 7,371,951,000 7,370,925,000 1,026, 학부입학금 ,500, ,500, ,500, 대학원입학금 0 84,084, ,084,000 84,084, 학부수업료 0 0 5,046,759,000 5,046,759,000 5,046,801,000 42, 대학원수업료 0 1,987,608, ,987,608,000 1,986,540,000 1,068, 수강료수입 0 102,872, ,199, ,072, ,881, ,808, 단기수강료 0 102,872, ,199, ,072, ,881, ,808, 전입및기부수입 0 516,078,317 2,215,912, ,731,990,807 2,771,790,000 39,799, 전입금수입 경상비전입금 법정부담전입금 자산전입금 부속병원전입금 특별회계전입금 교내전입금 수익사업전입금 등록금회계전입금 기부금수입 0 337,961,800 8,840, ,801, ,000,000 39,198, 일반기부금 0 100,865,000 8,840, ,705, ,000,000 43,295, 지정기부금 0 4,096, ,096, ,096, 연구기부금 0 233,000, ,000, ,000, 결산서 _ 합산재무제표 333 합산자금계산서

53 과목관항목학교회계학교회계 ( 내부거래제거 ) 합산자금계산서 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 5230 국고보조금수입 0 178,116,517 2,207,072,490 2,385,189,007 2,385,790, , 교육부 0 178,116,517 2,123,978,000 2,302,094,517 2,302,170,000 75, 기타국고지원 ,094,490 83,094,490 83,620, , 지방자치단체 산학협력단및학교기업전입금 산학협력단전입금 학교기업전입금 교육부대수입 0 116,947, ,795, ,742, ,502,000 69,759, 입시수수료수입 0 12,560,000 62,160,000 74,720,000 76,570,000 1,850, 입학원서대 0 12,560,000 62,160,000 74,720,000 76,570,000 1,850, 수험료 증명사용료수입 0 504,160 11,189,000 11,693,160 13,050,000 1,356, 증명료 0 504,160 11,189,000 11,693,160 13,050,000 1,356, 대여료및사용료 기타교육부대수입 0 103,883,000 67,446, ,329, ,882,000 66,552, 논문심사수입 0 11,500, ,500,000 11,500, 실습수입 기타교육부대수입 0 92,383,000 67,446, ,829, ,382,000 66,552, 교육외수입 603,935,566 96,351,224 8,175, ,462, ,610,000 2,852, 예금이자수입 17,185,949 24,050,660 6,706,924 47,943,533 61,786,000 13,842, 예금이자 17,185,949 24,050,660 6,706,924 47,943,533 61,786,000 13,842, 기타교육외수입 157,197 72,300,564 1,468,300 73,926,061 57,232,000 16,694, 잡수입 157,197 72,300,564 1,468,300 73,926,061 57,232,000 16,694, 수익재산수입 586,592, ,592, ,592, 임대료수입 583,663, ,663, ,663, 배당금수입 2,175, ,175,800 2,176, 임ㆍ농ㆍ수산물수입 결산서 _ 합산재무제표 334 합산자금계산서

54 과목관항목학교회계학교회계 ( 내부거래제거 ) 합산자금계산서 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 5439 기타수익재산수입 753, , , 투자와기타자산수입 0 160,000, ,000, ,000, ,000, 투자자산수입 투자유가증권매각대 출자금회수 학교기업투자자산회수 기타투자자산수입 기타자산수입 전신전화보증금회수 임차보증금회수 장기대여금회수 수익용예금인출 기타자산수입 원금보존기금인출수입 원금보존연구기금인출 원금보존건축기금인출 원금보존장학기금인출 원금보존기타기금인출 임의기금인출수입 0 160,000, ,000, ,000, ,000, 임의연구기금인출 임의건축기금인출 0 160,000, ,000, ,000, ,000, 임의장학기금인출 임의퇴직기금인출 임의기타기금인출 고정자산매각수입 유형고정자산매각수입 토지매각대 결산서 _ 합산재무제표 335 합산자금계산서

55 과목관항목학교회계학교회계 ( 내부거래제거 ) 합산자금계산서 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 1312 건물매각대 구축물매각대 기계기구매각대 집기비품매각대 차량운반구매각대 도서매각대 유물매각대 무형고정자산매각수입 무형고정자산매각대 유동부채입금 단기차입금 단기차입금차입 고정부채입금 14,000, ,000,000 14,000, 장기차입금 장기차입금차입 차관도입 학교채매각 기타고정부채 14,000, ,000,000 14,000, 임대보증금수입 14,000, ,000,000 14,000, 기타고정부채수입 기본금 출연기본금 설립자기본금 법인 합 계 617,935,566 3,063,940,971 7,969,341, ,651,218,431 12,004,708, ,489,569 미사용전기이월자금 17,264, ,027, ,763,916 1,006,055,696 1,006,055, 기초유동자산 51,989,506 1,267,547,152 1,491,443,013 2,810,979,671 1,006,055, 결산서 _ 합산재무제표 336 합산자금계산서

56 과목관항목학교회계학교회계 ( 내부거래제거 ) 합산자금계산서 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 1110 유동자금 30,925,486 1,176,344,844 1,438,508,729 2,645,779,059 1,006,055, 기타유동자산 21,064,020 91,202,308 52,934, ,200, 기초유동부채 34,725, ,519, ,679,097 1,804,923, 예수금 7,225,072 9,032,980 3,870,370 20,128, 선수금 27,500, ,799, ,709,000 1,683,008, 기타유동부채 0 83,687,326 18,099, ,787,053 0 자금수입총계 635,200,000 3,362,968,317 8,659,105, ,657,274,127 13,010,763, ,488, 보수 144,359,250 1,682,263,920 2,717,615,818 4,544,238,988 4,598,198,000 53,959, 교원보수 0 1,043,231,036 1,563,760,806 2,606,991,842 2,630,390,000 23,398, 교원급여 0 606,340, ,775,384 1,251,116,182 1,262,280,000 11,163, 교원상여금 0 256,377, ,377, ,200, , 교원각종수당 0 64,568,730 71,538, ,107, ,120,000 2,012, 교원법정부담금 0 57,492,157 83,192, ,684, ,550,000 3,865,203 사학연금부담금 0 39,614,127 60,588, ,202, ,200,000 2,657 국민연금부담금 건강보험부담금 0 17,878,030 22,604,110 40,482,140 41,520,000 1,037,860 산재고용보험부담금 퇴직급여 ,830,000 2,830, 시간강의료 0 54,296, ,134, ,430, ,640,000 1,209, 특별강의료 0 4,155,000 6,200,000 10,355,000 10,600, , 교원퇴직금 조교인건비 ,920, ,920, ,000,000 4,079, 직원보수 144,359, ,032,884 1,153,855,012 1,937,247,146 1,967,808,000 30,560, 직원급여 117,648, ,584, ,303,482 1,479,535,826 1,471,950,000 7,585, 직원상여금 0 800, , , 직원각종수당 16,800,000 59,297,321 28,883, ,980, ,859,000 4,878, 결산서 _ 합산재무제표 337 합산자금계산서

57 과목관항목학교회계학교회계 ( 내부거래제거 ) 합산자금계산서 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 4124 직원법정부담금 9,911,250 61,236, ,902, ,049, ,500,000 18,450,517 사학연금부담금 5,281,400 34,668,373 73,537, ,486, ,323,000 13,836,037 국민연금부담금 0 4,614,820 10,664,530 15,279,350 15,793, ,650 건강보험부담금 4,299,580 15,594,060 31,817,520 51,711,160 54,000,000 2,288,840 산재고용보험부담금 330,270 1,857,840 8,882,790 11,070,900 12,084,000 1,013,100 퇴직급여 0 4,501, ,501,110 5,300, , 임시직인건비 0 96,826,710 20,515, ,341, ,668,000 13,326, 노임 0 11,516,819 8,000,000 19,516,819 21,000,000 1,483, 직원퇴직금 0 15,771,487 3,250,618 19,022,105 19,031,000 8, 관리운영비 67,076, ,491,574 1,010,062,094 1,456,629,718 1,609,399, ,769, 시설관리비 0 65,327,157 92,280, ,607, ,484,000 23,876, 건축물관리비 0 12,988,330 58,290,950 71,279,280 88,668,000 17,388, 장비관리비 0 2,592,700 7,388,810 9,981,510 11,181,000 1,199, 조경관리비 0 6,914, ,914,580 6,936,000 21, 박물관관리비 시설용역비 0 1,854,260 7,192,000 9,046,260 9,756, , 보험료 0 2,273, ,200 3,050,130 3,516, , 리스. 임차료 0 4,807,000 10,738,200 15,545,200 16,027, , 기타시설관리비 0 33,896,357 7,894,000 41,790,357 45,400,000 3,609, 일반관리비 42,447, ,039, ,943, ,430, ,476,000 77,045, 여비교통비 6,697,100 12,536, ,390, ,623, ,336,000 23,712, 차량유지비 0 7,018, ,018,596 9,060,000 2,041, 소모품비 1,104,333 23,400,060 18,763,170 43,267,563 49,625,000 6,357, 인쇄출판비 0 1,686,280 4,233,000 5,919,280 10,119,000 4,199, 난방비 0 20,177,110 10,400,840 30,577,950 36,900,000 6,322, 전기수도료 0 22,238,910 41,834,420 64,073,330 64,200, , 통신비 134,360 76,189,970 98,462, ,786, ,353,000 23,566, 결산서 _ 합산재무제표 338 합산자금계산서

58 과목관항목학교회계학교회계 ( 내부거래제거 ) 합산자금계산서 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 4228 각종세금공과금 34,058,837 6,908,690 5,855,380 46,822,907 49,292,000 2,469, 지급수수료 452,760 20,883, ,004, ,340, ,591,000 8,250, 운영비 24,628, ,124, ,838, ,592, ,439,000 51,846, 복리후생비 4,900,610 32,125,550 30,338,480 67,364,640 74,020,000 6,655, 교육훈련비 450,000 1,916,000 14,373,056 16,739,056 19,006,000 2,266, 일반용역비 12,354,100 22,536, ,432, ,323, ,874,000 7,550, 업무추진비 1,750,000 1,449,510 1,350,000 4,549,510 9,251,000 4,701, 홍보비 0 20,850, ,725, ,576, ,984,000 4,407, 회의비 0 925, , ,000 25, 행사비 0 40,583, ,539, ,122, ,375,000 19,252, 선교비 기타운영비 5,173,950 2,737,940 40,079,821 47,991,711 55,029,000 7,037, 연구 학생경비 0 640,140,414 3,826,707,492 4,466,847,906 4,598,156, ,308, 연구비 0 319,111, ,111, ,982,000 96,870, 연구비 0 280,683, ,683, ,300,000 92,616, 연구관리비 0 38,427, ,427,970 42,682,000 4,254, 학생경비 0 304,935,821 3,706,508,495 4,011,444,316 3,989,454,000 21,990, 교외장학금 0 0 2,182,598,000 2,182,598,000 2,182,598, 교내장학금 0 244,648,200 1,510,548,000 1,755,196,200 1,726,588,200 28,608, 실험실습비 0 47,506, ,506,071 49,999,800 2,493, 논문심사료 0 8,340, ,340,000 10,710,000 2,370, 학생지원비 0 1,010,550 13,362,495 14,373,045 17,558,000 3,184, 기타학생경비 0 3,431, ,431,000 2,000,000 1,431, 입시관리비 0 16,093, ,198, ,292, ,720,000 56,427, 입시수당 0 7,930, ,930,000 9,000,000 1,070, 입시경비 0 8,163, ,198, ,362, ,720,000 55,357, 교육외비용 54,932,290 26,270 1,264 54,959,824 58,165,000 3,205, 결산서 _ 합산재무제표 339 합산자금계산서

59 과목관항목학교회계학교회계 ( 내부거래제거 ) 합산자금계산서 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 4410 지급이자 54,932, ,932,290 58,000,000 3,067, 지급이자 54,932, ,932,290 58,000,000 3,067, 기타교육외비용 0 26,270 1,264 27, , , 잡손실 0 26,270 1,264 27, , , 전출금 전출금 경상비전출금 법정부담전출금 자산전출금 부속병원전출금 특별회계전출금 교내전출금 비등록금회계전출금 산학협력단및학교기업전출금 산학협력단전출금 학교기업전출금 예비비 ,824,000 57,824, 예비비 ,824,000 57,824, 예비비 ,824,000 57,824, 투자와기타자산지출 14,000, ,200, ,200, ,000,000 39,800, 설치학교 대학 원격대학 투자자산지출 투자유가증권매입비 출자금지출 부속병원투자지출 결산서 _ 합산재무제표 340 합산자금계산서

60 과목관항목학교회계학교회계 ( 내부거래제거 ) 합산자금계산서 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 1224 학교기업투자지출 기타투자자산지출 기타자산지출 전신전화보증금지출 임차보증금지출 장기대여금지출 수익용예금예치 기타자산지출 원금보존기금적립 원금보존연구기금적립 원금보존건축기금적립 원금보존장학기금적립 원금보존기타기금적립 임의기금적립 14,000, ,200, ,200, ,000,000 39,800, 임의연구기금적립 임의건축기금적립 ,200, ,200, ,000,000 39,800, 임의장학기금적립 임의퇴직기금적립 임의기타기금적립 14,000, ,000,000 14,000, 고정자산매입지출 0 167,714, ,427, ,142, ,958, ,815, 유형고정자산지출 0 167,714, ,427, ,142, ,958, ,815, 토지매입비 건물매입비 ,000, ,000, 구축물매입비 기계기구매입비 0 146,760, ,532, ,292, ,533,000 6,240, 집기비품매입비 0 18,087,700 38,395,300 56,483, ,924, ,441, 차량운반구매입비 결산서 _ 합산재무제표 341 합산자금계산서

61 과목관항목학교회계학교회계 ( 내부거래제거 ) 합산자금계산서 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 결산액 (A) 예산액 (B) 증감액 (B-A) 1317 도서매입비 0 2,866, ,866,690 4,000,000 1,133, 박물관유물구입비 건설가계정 ,500,000 27,500,000 27,501,000 1, 무형고정자산지출 무형고정자산취득비 유정부채상환 단기차입금상환 단기차입금상환 고정부채상환 337,568, ,568, ,568, 장기차입금상환 337,568, ,568, ,568, 장기차입금상환 337,568, ,568, ,568, 차관상환 학교채상환 기타고정부채상환 임대보증금환급 장기미지급금상환 기타고정부채상환 합 계 617,935,590 2,869,637,068 7,862,014, ,349,587,026 12,221,268, ,680,974 미사용차기이월자금 17,264, ,331, ,091,442 1,307,687, ,495, ,192, 기말유동자산 54,864,732 1,503,037,247 1,452,108,861 3,010,010, ,495, 유동자금 33,216,102 1,347,374,091 1,402,691,706 2,783,281, ,495, 기타유동자산 21,648, ,663,156 49,417, ,728, 기말유동부채 37,600,322 1,009,705, ,017,419 1,702,323, 예수금 10,100,322 10,085,080 4,669,780 24,855, 선수금 27,500, ,115, ,202,500 1,581,818, 기타유동부채 0 69,505,018 26,145,139 95,650,157 0 자금지출총계 635,200,000 3,362,968,317 8,659,105, ,657,274,127 13,010,763, ,488, 결산서 _ 합산재무제표 342 합산자금계산서

62 합산대차대조표 ( 당기 : 2017년 2월 28일현재 ) ( 전기 : 2016년 2월 29일현재 ) 과목학교회계학교회계합산대차대조표법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 1100 유동자산 54,864,732 1,503,037,247 1,452,108,861 3,010,010,840 2,755,576, 유동자금 33,216,102 1,347,374,091 1,402,691,706 2,783,281,899 2,645,779, 현금 0 530, , ,230 1,969, 예금 33,216,102 1,346,843,741 1,402,413,826 2,782,473,669 2,643,809, 기타유동자산 21,648, ,663,156 49,417, ,728, ,797, 단기대여금 선급금 0 120,302,603 10,745, ,048,253 15,107, 미수금 19,005,790 31,663,003 37,653,505 88,322,298 85,447, 가지급금 선급법인세 2,642,840 3,697,550 1,018,000 7,358,390 9,242, 받을어음 기타유동자산 투자와기타자산 14,705,201,314 1,040,000, ,350,000 13,458,484,414 2,704,066,900 2,721,004, 설치학교 13,458,484, ,458,484, 대학 5,186,373, ,186,373, 전문대학 원격대학 8,272,111, ,272,111, 투자자산 292,514, ,514, ,652, 투자유가증권 292,514, ,514, ,652, 출자금 부속병원투자 학교기업투자 결산서 _ 합산재무제표 342 합산대차대조표

63 과목학교회계학교회계합산대차대조표법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 1225 등록금회계 기타투자자산 기타자산 202, ,150,000 1,352,000 1,352, 전신전화보증금 202, , , 임차보증금 장기대여금 수익용예금 기타자산 0 0 1,150,000 1,150,000 1,150, 원금보존기금 원금보존연구기금 원금보존건축기금 원금보존장학기금 원금보존기타기금 임의기금 954,000,000 1,040,000, ,200,000 2,410,200,000 2,444,000, 임의연구기금 0 100,000, ,000, ,000, 임의건축기금 0 830,000, ,200,000 1,246,200,000 1,294,000, 임의장학기금 0 110,000, ,000, ,000, 임의퇴직기금 임의기타기금 954,000, ,000, ,000, 고정자산 9,691,124,835 4,015,729,470 8,991,240,478 22,698,094,783 22,983,689, 유형고정자산 9,691,124,835 4,015,729,470 8,991,240,478 22,698,094,783 22,983,689, 토지 6,925,860, ,138,982 2,787,216,538 10,219,216,393 10,219,216, 건물 3,220,723,595 4,680,234,020 5,904,727,124 13,805,684,739 13,805,684,739 (2312 건물감가상각누계액 ) (521,007,894) (1,612,189,406) (1,420,216,974) (3,553,414,274) (3,203,757,769) 1313 구축물 55,783, ,530,816 2,000,431,451 2,164,745,292 2,164,745,292 (2313 구축물감가상각누계액 ) (21,551,408) (75,971,573) (707,708,093) (805,231,074) (696,993,811) 1314 기계기구 81,000, ,575, ,145,338 1,337,720,638 1,039,913, 결산서 _ 합산재무제표 343 합산대차대조표

64 과목학교회계학교회계합산대차대조표법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 (2314 기계기구감가상각누계액 ) (49,949,998) (111,166,765) (734,266,590) (895,383,353) (789,725,621) 1315 집기비품 2,635, ,861,780 1,233,055,625 1,727,552,665 2,006,201,345 (2315 집기비품감가상각누계액 ) (2,368,618) (447,154,172) (1,071,260,461) (1,520,783,251) (1,784,052,074) 1316 차량운반구 0 71,755, ,755,930 71,755,930 (2316 차량운반구감가상각누계액 ) 0 (71,755,930) 0 (71,755,930) (71,755,930) 1317 도서 0 203,246,359 50,806, ,052, ,698,634 (2317 도서감가상각누계액 ) 0 (199,643,171) (45,433,630) (245,076,801) (243,251,720) 1318 박물관유물 건설가계정 0 148,267,300 60,744, ,011, ,011, 무형고정자산 무형고정자산 자 산 총 계 24,451,190,881 6,558,766,717 10,860,699,339 13,458,484,414 28,412,172,523 28,460,271, 유동부채 37,600,322 1,009,705, ,017,419 1,702,323,739 1,749,521, 단기차입금 단기차입금 예수금 10,100,322 10,085,080 4,669,780 24,855,182 20,128, 일반예수금 0 4,363,580 61,150 4,424,730 4,487, 각종세금예수금 504,270 5,031,500 4,608,630 10,144,400 8,744, 특별회계예수금 기타예수금 9,596, , ,286,052 6,896, 선수금 27,500, ,115, ,202,500 1,581,818,400 1,683,008, 등록금선수금 0 920,515, ,032,500 1,429,548,400 1,541,718, 학교채선수금 기타선수금 27,500,000 9,600, ,170, ,270, ,290, 기타유동부채 0 69,505,018 26,145,139 95,650,157 46,384, 미지급금 0 69,505,018 26,145,139 95,650,157 46,384, 가수금 결산서 _ 합산재무제표 344 합산대차대조표

65 과목학교회계학교회계합산대차대조표법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 2143 지급어음 기타유동부채 고정부채 2,841,770,410 3,697,550 1,018,000 2,846,485,960 3,171,485, 장기차입금 1,870,506, ,870,506,000 2,208,074, 장기차입금 1,870,506, ,870,506,000 2,208,074, 차관 학교채 기타고정부채 971,264,410 3,697,550 1,018, ,979, ,411, 임대보증금 954,000, ,000, ,000, 장기미지급금 고유목적사업준비금 17,264,410 3,697,550 1,018,000 21,979,960 23,411, 기타고정부채 기본금 21,571,820,149 5,545,363,169 10,204,663,920 13,458,484,414 23,863,362,824 23,539,264, 출연기본금 16,237,843,223 5,186,373,002 8,272,111,412 13,458,484,414 16,237,843,223 16,237,843, 설립자기본금 16,237,843, ,237,843,223 16,237,843, 법인 0 5,186,373,002 8,272,111,412 13,458,484, 기타기본금 원금보존적립금 원금보존연구적립금 원금보존건축적립금 원금보존장학적립금 원금보존기타적립금 임의적립금 954,000,000 1,040,000, ,200,000 2,410,200,000 2,444,000, 재평가적립금 임의연구적립금 0 100,000, ,000, ,000, 임의건축적립금 0 830,000, ,200,000 1,246,200,000 1,294,000, 임의장학적립금 0 110,000, ,000, ,000, 결산서 _ 합산재무제표 345 합산대차대조표

66 과목학교회계학교회계합산대차대조표법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 3165 임의퇴직적립금 임의기타적립금 954,000, ,000, ,000, 기본금조정 14,142, ,142,700 (2,719,750) 3171 투자유가증권평가이익 14,142, ,142, 투자유가증권평가손실 (2,719,750) 3172 기금평가이익 기금평가손실 비등록금회계 운영차액 4,365,834, ,009,833 1,516,352,508 5,201,176,901 4,860,140, 전기이월운영차액 4,141,952, ,946,184 1,591,134,611 4,860,140,565 4,859,672, 당기운영차액 223,882, ,936,351 74,782, ,036, ,660 부채와기본금총계 24,451,190,881 6,558,766,717 10,860,699,339 13,458,484,414 28,412,172,523 28,460,271, 결산서 _ 합산재무제표 346 합산대차대조표

67 합산운영계산서 ( 당기 : 2016년 3월 1일부터 2017년 2월 28일까지 ) ( 전기 : 2015년 3월 1일부터 2016년 2월 29일까지 ) 과목학교회계학교회계합산운영계산서법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 5100 등록금수입 0 2,174,564,270 5,604,458,880 7,779,023,150 7,776,716, 등록금수입 0 2,071,692,000 5,300,259,000 7,371,951,000 7,352,952, 학부입학금 ,500, ,500, ,900, 대학원입학금 0 84,084, ,084,000 72,618, 학부수업료 0 0 5,046,759,000 5,046,759,000 5,251,275, 대학원수업료 0 1,987,608, ,987,608,000 1,755,159, 수강료수입 0 102,872, ,199, ,072, ,763, 단기수강료 0 102,872, ,199, ,072, ,763, 전입금및기부수입 0 516,078,317 2,215,912, ,731,990,807 1,975,686, 전입금수입 경상비전입금 법정부담전입금 자산전입금 부속병원전입금 특별회계전입금 교내전입금 수익사업전입금 등록금회계전입금 기부금수입 0 337,961,800 8,840, ,801, ,444, 일반기부금 0 100,865,000 8,840, ,705, ,444, 지정기부금 0 4,096, ,096, 연구기부금 0 233,000, ,000, 결산서 _ 합산재무제표 347 합산운영계산서

68 과목학교회계학교회계합산운영계산서법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 5224 현물기부금 국고보조금수입 0 178,116,517 2,207,072,490 2,385,189,007 1,856,242, 교육부 0 178,116,517 2,123,978,000 2,302,094,517 1,795,407, 기타국고지원 ,094,490 83,094,490 60,835, 지방자치단체 산학협력단및학교기업전입금 산학협력단전입금 학교기업전입금 교육부대수입 0 116,947, ,795, ,742, ,909, 입시수수료수입 0 12,560,000 62,160,000 74,720,000 76,210, 입학원서대 0 12,560,000 62,160,000 74,720,000 76,210, 수험료 증명사용료수입 0 504,160 11,189,000 11,693,160 2,658, 증명료 0 504,160 11,189,000 11,693,160 2,658, 대여 사용료 기타교육부대수입 0 103,883,000 67,446, ,329, ,041, 논문심사료수입 0 11,500, ,500,000 18,600, 실습수입 기타교육부대수입 0 92,383,000 67,446, ,829, ,441, 교육외수입 1,207,713, ,000, ,752,918 1,700,467,836 1,766,278, 예금이자수입 17,185,949 24,050,660 6,706,924 47,943,533 60,105, 예금이자 17,185,949 24,050,660 6,706,924 47,943,533 60,105, 기타교육외수입 603,935, ,950, ,045, ,065,931,883 1,152,733, 잡수입 157,197 72,300,564 1,468,300 73,926,061 43,152, 외화환산이익 외환차익 투자유가증권처분이익 결산서 _ 합산재무제표 348 합산운영계산서

69 과목학교회계학교회계합산운영계산서법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 5426 고정자산처분이익 전기오류수정이익 0 21,514, ,514,600 1,260, 고유목적사업준비금환입액 603,778, ,135, ,577, ,491,222 1,108,321, 수익재산수입 586,592, ,592, ,438, 임대료수입 583,663, ,663, ,263, 배당금수입 2,175, ,175,800 2,175, 임ㆍ농ㆍ수산물수입 기타수익재산수입 753, ,500 0 운영수입총계 1,207,713,959 3,141,590,706 8,119,919, ,469,224,253 11,732,590, 보수 144,359,250 1,682,263,920 2,717,615,818 4,544,238,988 4,342,629, 교원보수 0 1,043,231,036 1,563,760,806 2,606,991,842 2,486,987, 교원급여 0 606,340, ,775,384 1,251,116,182 1,121,422, 교원상여금 0 256,377, ,377, ,290, 교원각종수당 0 64,568,730 71,538, ,107, ,107, 교원법정부담금 0 57,492,157 83,192, ,684, ,585,143 사학연금부담금 0 39,614,127 60,588, ,202,657 84,028,723 국민연금부담금 건강보험부담금 0 17,878,030 22,604,110 40,482,140 38,387,190 산재고용보험부담금 퇴직급여 ,169, 시간강의료 0 54,296, ,134, ,430, ,260, 특별강의료 0 4,155,000 6,200,000 10,355,000 2,210, 교원퇴직금 조교인건비 ,920, ,920, ,111, 직원보수 144,359, ,032,884 1,153,855,012 1,937,247,146 1,855,642, 직원급여 117,648, ,584, ,303,482 1,479,535,826 1,413,820, 직원상여금 0 800, , , 결산서 _ 합산재무제표 349 합산운영계산서

70 과목학교회계학교회계합산운영계산서법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 4123 직원각종수당 16,800,000 59,297,321 28,883, ,980, ,522, 직원법정부담금 9,911,250 61,236, ,902, ,049, ,329,687 사학연금부담금 5,281,400 34,668,373 73,537, ,486,963 98,685,437 국민연금부담금 0 4,614,820 10,664,530 15,279,350 14,680,620 건강보험부담금 4,299,580 15,594,060 31,817,520 51,711,160 49,196,670 산재고용보험부담금 330,270 1,857,840 8,882,790 11,070,900 10,696,200 퇴직급여 0 4,501, ,501,110 10,070, 임시직인건비 0 96,826,710 20,515, ,341,940 96,089, 노임 0 11,516,819 8,000,000 19,516,819 40,506, 직원퇴직금 0 15,771,487 3,250,618 19,022,105 7,674, 관리운영비 166,761, ,757,419 1,388,004,013 2,126,523,394 2,101,101, 시설관리비 0 65,327,157 92,280, ,607, ,129, 건축물관리비 0 12,988,330 58,290,950 71,279, ,033, 장비관리비 0 2,592,700 7,388,810 9,981,510 13,584, 조경관리비 0 6,914, ,914,580 1,775, 박물관관리비 시설용역비 0 1,854,260 7,192,000 9,046,260 10,226, 보험료 0 2,273, ,200 3,050,130 2,882, 리스임차료 0 4,807,000 10,738,200 15,545,200 17,363, 기타시설관리비 0 33,896,357 7,894,000 41,790,357 28,262, 일반관리비 42,447, ,039, ,943, ,430, ,408, 여비교통비 6,697,100 12,536, ,390, ,623, ,595, 차량유지비 0 7,018, ,018,596 8,569, 소모품비 1,104,333 23,400,060 18,763,170 43,267,563 45,714, 인쇄출판비 0 1,686,280 4,233,000 5,919,280 17,004, 난방비 0 20,177,110 10,400,840 30,577,950 47,302, 전기수도료 0 22,238,910 41,834,420 64,073,330 59,042, 통신비 134,360 76,189,970 98,462, ,786, ,583, 결산서 _ 합산재무제표 350 합산운영계산서

71 과목학교회계학교회계합산운영계산서법인회계 ( 내부거래제거 ) 관, 항목 ( 대학원 ) ( 사이버대 ) 당기전기 4228 각종세금공과금 34,058,837 6,908,690 5,855,380 46,822,907 49,257, 지급수수료 452,760 20,883, ,004, ,340, ,338, 운영비 24,628, ,124, ,838, ,592, ,275, 복리후생비 4,900,610 32,125,550 30,338,480 67,364,640 77,985, 교육훈련비 450,000 1,916,000 14,373,056 16,739,056 11,953, 일반용역비 12,354,100 22,536, ,432, ,323, ,288, 업무추진비 1,750,000 1,449,510 1,350,000 4,549,510 5,452, 홍보비 0 20,850, ,725, ,576,036 63,588, 회의비 0 925, , , 행사비 0 40,583, ,539, ,122, ,502, 선교비 기타운영비 5,173,950 2,737,940 40,079,821 47,991,711 38,641, 감가상각비 99,685, ,265, ,941, ,893, ,288, 유형고정자산감가상각비 99,685, ,265, ,941, ,893, ,288, 무형고정자산감가상각비 연구 학생경비 0 640,140,414 3,826,707,492 4,466,847,906 4,329,771, 연구비 0 319,111, ,111, ,562, 연구비 0 280,683, ,683,583 94,657, 연구관리비 0 38,427, ,427,970 30,904, 학생경비 0 304,935,821 3,706,508,495 4,011,444,316 4,023,542, 교외장학금 0 0 2,182,598,000 2,182,598,000 1,773,042, 교내장학금 0 244,648,200 1,510,548,000 1,755,196,200 2,204,034, 실험실습비 0 47,506, ,506,071 4,445, 논문심사료 0 8,340, ,340,000 16,140, 학생지원비 0 1,010,550 13,362,495 14,373,045 21,923, 기타학생경비 0 3,431, ,431,000 3,957, 입시관리비 0 16,093, ,198, ,292, ,666, 결산서 _ 합산재무제표 351 합산운영계산서