(주)보락_공시정보관리규정(2009[1].06)(2).hwp

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1 공시정보관리규정 제1장총칙 제1 조( 목적) 이규정은당사의모든공시정보가관련법규에따라정확하고완전하며공정하고시 의적절하게공시될수있도록함과아울러 임직원의불공정거래를방지하기위하여공시관련 업무및절차, 공시정보의관리등에필요한사항을정함을목적으로한다. 제2 조( 적용범위 ) 공시업무의수행및공시정보의관리에관한사항은법령, 관련규정또는정관에 정하여진것을제외하고는이규정이정하는바에의한다. 제3 조( 용어의정의) 1 공시정보 라함은당사의경영및재산등에관하여투자자의투자판단 에영향을미칠수있는사항으로자본시장과금융투자업에관한법률( 이하 법 이라한다) 및법시행령( 이하 영 이라한다), 금융위원회( 이하 금융위 라한다) 의증권의발행및 공시등에관한규정( 이하 발행공시규정 이라한다), 한국거래소( 이하 거래소 라한다) 의 유가증권시장공시규정( 이하 공시규정 이라한다) 등관련법규에서정하고있는공시사항 및그와관련된정보를말한다. 2 공시서류 라함은공시정보의공시를위하여제출한신고및보고서류( 전자문서포함) 와 이에첨부된서류를말한다. 3 공시통제제도 라함은공시정보를당사내부의관련조직에서일정한통제절차에따라 관리해나가는제반업무활동을말한다. 4 공시통제조직 이라함은이규정에의해공시정보의생성, 수집, 검토, 공시서류의작 성, 승인등공시와관련된업무를수행하는대표이사, 공시책임자, 공시담당부서및공시정 보의생성과관련된사업부서를의미한다. 5 공시책임자 라함은대표이사의지명을받아당사의공시업무를실질적으로총괄하는자 로공시규정제88조제1 항에따라공시책임자로거래소에등록된자를말한다. 6 공시담당부서 라함은당사의업무및직제규정에의거당사의공시업무를담당하는부 서를말한다. 이경우공시담당부서에는공시규정제88조제2 항에따라거래소에등록된 공 시담당자 2 인이상이소속되어야한다. 7 사업부서 라함은당사의공시정보의발생과관련된업무를수행하는부서를말한다

2 8 정기공시 라함은당사의사업 재무상황및경영실적등기업내용전반에관한사항을 법제159 조, 제160 조, 제165 조, 영제168 조, 제170 조, 발행공시규정제4-3 조, 공시규정제21 조에따라금융위또는거래소에사업보고서, 반기보고서, 분기보고서를제출하는것을말한 다. 9 수시공시 라함은주요경영사항의공시로서당사의경영활동과관련하여투자의사결정에 영향을미치는주요사실또는결정내용등을공시규정제7조에따라거래소에신고또는공 시하는것을말한다. 10 공정공시 라함은당사가관련법규상공시의무대상이되지않는정보나공시시한이도 래하지않은정보등을특정인에게선별제공하는경우공시규정제15조및제16조와거래소의 공정공시운영기준에따라당해정보를일반투자자가동시에( 또는특정인에대한 까지) 알수있도록거래소에공시하는것을말한다. 선별제공전 11 조회공시 라함은당사와관련한풍문및보도의사실여부확인이나중요정보의유무에 대하여공시규정제12 조에의거거래소로부터요청받아공시하는것을말한다. 12 자율공시 라함은당사가제9항의수시공시사항이외에회사의경영 재산및투자자의 투자판단에중대한영향을미칠수있다고판단하거나공시의무대상이되지않은정보등에 대한공시가필요하다고판단하는경우공시규정제28조및동시행세칙제8조에따라거래소 에공시하는것을말한다. 13 발행공시및주요사항보고 라함은관련법규상증권의모집 매출이나합병, 분할, 영업 양수도등당사의조직변경이나자기주식의취득 처분등에관한사항을법제119 조, 제121조 내지제123 조, 제130 조, 제161 조, 영제120조내지제122 조, 제137 조, 제171 조, 발행공시규정 제2-4 조, 제2-6 조, 제2-14 조, 제2-17 조, 제4-5 조, 제5-8조내지제5-10 조, 제5-15조에따라 금융위에관련신고서를제출하는것을말한다. 14 이규정에서사용하는용어에관하여는이규정에서특별히정하는경우를제외하고는관련 법령과규정에서사용하는용어의예에의한다. 제2장 공시통제조직의기본적권한과책임 제4 조( 대표이사 ) 1대표이사는공시통제제도와관련한제반업무를관장한다. 2 대표이사는공시통제제도가효과적으로운영될수있도록다음각호의업무를수행한다. 1. 공시통제제도의설계및운영에관한정책수립 - 2 -

3 2. 공시통제제도에대한권한 책임 보고체계의수립 공시통제제도의운영실태최종점검및운영성과의최종평가 공시통제제도관련제규정의승인 기타필요한제반사항 제5 조( 공시책임자 ) 1공시책임자는대표이사가지명한다 2 공시책임자는공시통제제도의설계및운영에관련된업무를총괄하며다음각호의업무를 수행한다 1. 공시정보및공시서류( 관련서류를포함한다. 이하같다) 에대한검토 승인 시행에관한업 무 2. 임직원의공시관련법규의준수를위해필요한조치( 관련교육실시, 지침의마련등) 3. 공시위험요인에대한식별과대처방안수립 실행 공시통제제도에대한상시모니터링과정기적인운영실태점검및 운영성과평가 관련법규에서공시하도록명시적으로특정하지않은사항에대한공시여부및범위의결정 공시담당부서의지휘및감독 7. 공시업무에관련된임직원에대한교육계획수립 시행 공시통제제도의설계및운영과관련된제규정의시행을위한세부지침등의승인 기타공시통제제도와관련하여대표이사가필요하다고인정하는사항 3 공시책임자는그직무를수행함에있어필요한경우다음각호의권한을가진다. 1. 공시사항과관련된각종장부및기록에대한제출요구및열람권 2. 회계또는감사담당부서, 기타공시정보생성및공시서류작성과관련있는부서의임직 원에대한의견청취권 4공시책임자는그직무를수행함에있어필요한경우담당임원또는감사( 감사위원) 와협의 할수있으며, 외부전문가의의견을청취할수있다. 제6 조( 공시담당부서 ) 1대표이사는공시업무에관한전문적지식을갖춘자를포함하여공시업 무를담당하는부서를구성하여야한다. 이중 2인은공시규정제88조제2항에따라공시담당 자로지명하여야한다. 2 공시담당부서는공시업무와관련하여공시책임자의지휘를받으며다음각호의업무를수행 한다. 1. 각종공시정보의수집및검토 2. 공시서류의작성및공시실행 - 3 -

4 3. 연간공시업무계획의수립및추진현황점검 4. 공시관련법규의제 개정내용에대한수시점검등법규준수를위해필요한조치의검토및 공시책임자에대한보고 5. 회사전체적인차원에서의공시위험의식별, 점검, 평가, 관리 6. 기타대표이사또는공시책임자가필요하다고인정하는사항 제7 조( 사업부서 ) 1각사업부서의장은다음각호의 1에해당하는경우에는공시담당부서에적 시에이에관한정보를전달하여야한다 공시관련법규에서정한공시사항이발생하거나발생이예상되는경우 회사의경영에중대한영향을미치는사항으로서공시여부에대한판단이불분명한경우 이미공시된사항의취소또는변경사유가발생하거나발생이예상되는경우 기타공시책임자또는공시담당부서장의요구를받은경우 2 전항의공시정보를전달하는경우관련내용과필요한증빙및참고자료등에관한사본을 문서로공시담당부서로전달하고이에관한원본을보관하여야한다. 다만, 긴급을요하거나 불가피한사유가있는경우에는문서외의적정한방법으로전달하되사후에관련내용의사 본을문서로전달할수있다. 제 3 장 공시통제활동과운영 제1절 정기공시 제8 조( 정기공시 ) 회사는정기공시서류를작성하여공시시한내에금융위와거래소에제출하여야 한다. 제9 조( 사업부서 ) 1 각사업부서의장은연간공시업무계획에의거정기공시사항의공시실행을 위하여당해부서에분장된업무및공시일정등을확인하여세부추진계획을수립 시행하여야 하며, 매월마다진행상황을. 점검하고공시담당부서로점검내용을전달하여야한다 2 각사업부서의장은정기공시사항의공시실행을위하여당해사업부서에분장된업무를수 행하여, 이를연간공시업무계획에서. 정하는제출기한까지공시담당부서에제출하여야한다 3 각사업부서의장은업무추진의지연등으로전항의제출기한을준수하지못할것으로예상 - 4 -

5 되는경우이를즉시공시담당부서에통지하여야하며공시담당부서장의요청에따라필요한 조치를취하여야한다. 제10 조( 공시담당부서 ) 1공시담당부서장은정기공시사항의공시실행을위하여공시사항과공시일정등을확인하고사업부서별업무분장을포함한연간공시업무계획을수립하여공시책임자의승인을얻어이를문서로각사업부서에전달하여야한다. 2공시담당부서장은사업부서의점검내용및통지내용에의거법정제출기한을준수하지못할우려가있는경우에는이를공시책임자에게보고하고필요한조치를지시받아시행하여야하며, 이를위해사업부서에필요한사항을요청할수있다. 3공시담당부서장은각사업부서에서전달받은내용등을종합하여관련법규에서정한서식및기재방법에따라정기공시서류를작성하여, 연간공시업무계획에서정하는제출기한까지공시책임자에게제출하여야한다. 4공시담당부서장은공시책임자와대표이사의승인을얻어법정제출기한내에정기공시를실행하여야한다. 이경우관련법규에따라대표이사등의인증이필요한경우에는당해인증을첨부하여야한다. 제11 조( 공시책임자 ) 1공시책임자는정기공시의공시실행에필요한업무추진현황을점검하고, 법정제출기한을준수하지못할우려가있는경우에는필요한조치를취하여야한다. 2공시책임자는공시담당부서장으로부터제출받은정기공시서류가관련법규에따라적정하게작성되었는지여부와당해정기공시서류를통해공시되는정보의정확성, 완전성등에대하여검토하고이를대표이사에게보고하여야하며대표이사의승인을얻어공시담당부서장에게공시를실행하도록하여야한다. 제12 조( 대표이사 ) 대표이사는공시책임자로부터보고받은정기공시서류의적정성등에대하여직 접확인 검토후승인하여야하며관련법규상필요한인증을하여야한다. 제13 조( 공시내용의사후점검 ) 1정기공시서류작성에관련된사업부서의장과공시담당부서장은공시후즉시당해공시내용의적정여부를점검하여야한다. 2공시담당부서장은점검결과기재오류나누락등이있는경우이를즉시시정하기위한정정공시등필요한조치를취하여야한다

6 제2절 수시공시 제14 조( 수시공시 ) 회사는수시공시서류를작성하여공시시한내에거래소에제출하여야한다. 제15 조( 사업부서 ) 1각사업부서는수시공시사항이발생하거나발생이예상되는경우와이미수 시공시된내용의취소또는변경사유가발생되거나발생이예상되는경우즉시이에관한정 보를공시담당부서에전달하여야한다. 2사업부서는공시담당부서장으로부터제1항의정보에대한보완또는추가자료의제출등을 요구받은경우즉시이에응하여야한다. 다만사업부서의장은당해사항이중대한보안을 요하거나기밀을유지하여야하는사항으로판단하는경우에는공시책임자에게이를보고하고 지시에따라야한다 제16 조( 공시담당부서 ) 1공시담당부서는사업부서로부터수시공시사항등에관한정보를전달받 은경우즉시당해정보가공시사항에해당하는지여부에대한검토와정보의정확성, 완전 성등을검토하여야한다. 추가자료의제출을요구할수있다. 공시담당부서장은필요한경우당해사업부서에정보의보완이나 2 공시담당부서장은전항의검토결과수시공시사항에해당하는경우에는당해정보에대한검 토내용과수시공시서류를작성하여공시책임자에게보고하여야하며, 공시책임자의승인을얻 어관련법규에정한공시방법에따라공시를실행하여야한다. 다만, 공시책임자의부재등공 시책임자의승인을받기어려운경우에는공시담당부서장이공시를실행할수있고, 이경우 사후에공시책임자에게이를보고하여야한다. 3공시담당부서장은제1항의검토결과공시사항에해당하지않는경우에는그이유와당해정 보에대한검토내용을문서로작성하여공시책임자에게보고하여야한다. 4공시담당부서장은수시공시사항이독점규제및공정거래에관한법률제11조의2에따른대 규모내부거래에대한공시에해당하는지여부를검토하여공시를실행하여야한다. 제17 조( 공시책임자 ) 1공시책임자는전조제2항및제3항의검토내용과공시서류등이관련법규에따라적정하게작성되었는지여부등을검토하고공시여부에대해승인하여야한다. 2공시책임자는수시공시와관련하여중요한사항을대표이사에게보고하여야한다. 제18 조( 공시내용의사후점검 ) 제13 조의규정은수시공시에관하여이를준용한다. 이경우 정 기공시서류 는 수시공시서류 로본다

7 제3절 공정공시 제19 조( 공정공시 ) 회사는공정공시서류를작성하여공시시한내에거래소에제출하여야한다. 제20 조( 공정공시대상정보의우회제공의금지) 공정공시정보제공자( 공시규정제15조제2항에서 정하는자를말한다) 는공정공시사항을각종비율및증감규모등을통하여공시전에우회 적으로공정공시정보제공대상자( 공시규정제15조제3 항에서정하는자를말한다) 에게제공하 여서는아니된다. 제21 조( 유의사항 ) 1공정공시를실행하는경우에는공정공시의내용과관련하여상세한정보를 알고자하는투자자의문의가용이하게이루어질수있도록공시책임자, 공시담당자, 당해공 정공시대상정보와관련이있는사업부서및연락처등을명시하여야한다. 2 거래소로부터요청이있는경우에는공정공시요약내용과홈페이지주소를기재하여거래소 에공시를실행하고당해요약내용과원문은당사의홈페이지에게재하여야한다. 제22 조( 준용) 제13 조, 제15조내지제17 조의규정은공정공시에관하여이를준용한다. 이경우 제13 조중 정기공시서류 는 공정공시서류 로, 제15조내지제17 조중 수시공시 는 공정공시 로본다. 제4절 조회공시 제23 조( 조회공시 ) 회사는조회공시서류를작성하여공시시한내에거래소에제출하여야한다. 제24 조( 공시담당부서 ) 1공시담당부서장은거래소로부터조회공시요구를받은경우에는즉시 사실여부및중요정보의유무등을확인하고공시서류를작성하여공시책임자의승인을얻어 조회공시에응하여야한다. 2 공시담당부서장은전항의사실여부나중요정보의유무확인을위해각사업부서에자료제 출이나의견의진술을요청할수있으며, 이경우당해사업부서는이에응하여야한다. 다만 사업부서의장은당해사항이중대한보안을요하거나기밀이유지되어야하는것으로판단하 는경우에는공시책임자에게이를보고하고지시에따라야한다. 3공시담당부서장은조회공시를요구받은경우의사결정과정중에있다는내용으로공시( 이하 미확정공시 라한다) 한경우에는당해공시사항에대한확정내용또는진척상황을파악하 - 7 -

8 여공시책임자의승인을얻어미확정공시일로부터 1 월이내에재공시를실행하여야한다. 이 경우 1월이내에재공시의실행이사실상불가능하다고판단되는경우에는재공시시한을명 시하여공시를실행하여야한다. 제25 조( 준용) 제13 조, 제16조제2항단서및제17조의규정은조회공시에관하여이를준용한 다. 이경우제13 조중 정기공시 는 조회공시 로, 제17 조중 수시공시 는 조회공 시 로, 제17조제1 항중 제2항및제3 항의검토내용과공시서류 는 제1항의확인내용과 공시서류 로본다. 제5절 자율공시 제26 조( 자율공시 ) 회사는자율공시서류를작성하여공시시한내에거래소에제출할수있다. 제27 조( 자율공시사항의판단및정보의수집) 1공시책임자는자율공시가필요하다고판단되는 사항이나이미자율공시한내용의취소또는변경사유가발생되거나발생이예상되는경우공 시담당부서장에게필요한정보의수집및공시서류의작성을지시할수있다. 2 공시담당부서장은자율공시가필요하다고판단되는사항이나이미자율공시한내용의취소 또는변경사유가발생하거나발생이예상되는경우또는전항에따른공시책임자의지시가있 는경우사업부서의장에게필요한정보의제공이나자료의제출을요구할수있다. 3 사업부서의장은자율공시가필요하다고판단되는사항이나이미자율공시한내용의취소 또는변경사유가발생되거나발생이예상되는경우또는전항의규정에따라공시담당부서장 으로부터이와관련하여필요한정보의제공이나자료의제출을요청받은경우제7조제2항에 서정한방법에따라즉시이에관한정보나자료를문서로공시담당부서에전달하여야한다. 4 사업부서의장은공시담당부서장으로부터전항의통지내용에대한보완또는추가자료의제 출등을요구받은경우에는즉시이에응하여야한다. 다만당해사항이중대한보안을요하 거나기밀을유지하여야하는것으로판단되는경우에는공시책임자에게이를보고하고필요 한지시에따라야한다. 제28 조( 준용) 제13 조, 제16조및제17 조의규정은자율공시에관하여이를준용한다. 이경우 제13 조중 정기공시 는 자율공시 로, 제16조제1 항중 공시사항에해당하는지여부 에대한검토 는 공시의필요성에대한검토 로, 동조제2 항중 공시사항에해당하는 경우 는 공시가필요하다고판단되는경우 로, 동조제3 항중 공시사항에해당하지않 - 8 -

9 는경우 는 공시가필요하지않다고판단되는경우 로보며, 제16조및제17 조중 수시 공시 는 자율공시 로본다. 제6절 발행공시및주요사항보고 제29 조( 발행공시및주요사항보고 ) 회사는발행공시및주요사항보고서류를작성하여공시시한내에금융위에제출하여야한다 제30 조( 업무추진계획의수립) 공시담당부서장은발행공시및법제161조제1항제6호내지제8 호의주요사항보고사항이발생하거나발생할것으로예상되는경우필요한공시사항과공시일정등을확인하고사업부서별업무분장을포함한발행공시및주요사항보고업무추진계획을수립하여공시책임자의승인을얻어이를각사업부서에문서로전달하여야한다. 제31 조( 준용) 1제9조제3 항, 제10조제2항내지제3 항, 제11조내지제13조의규정은발행공시 및전조의주요사항보고에관하여이를준용한다. 이경우제10조제3 항중 연간공시업무 계획 은 발행공시및주요사항보고업무추진계획 으로, 제10조제3 항, 제11조내지제13 조중 정기공시서류 는 발행공시및주요사항보고서류 로본다. 2 법제161조제1항제1호내지제5호및제9호의주요사항보고에관하여는제15조내지제 18 조를준용한다. 이경우 수시공시 및 수시공시서류 는 주요사항보고 및 주요 사항보고서류 로본다 제4장 정보및의사소통 제32 조( 정보의수집유지관리 ) 1 각각의공시통제조직은공시정보의정확성 완전성 공정성 적시성 을확보하기위하여담당업무에관련되는당사내 외부의필요한정보와근거자료를수집 유지 관리하여야한다. 2 대표이사는임직원이전항의정보를수집 유지 관리하고관련업무에활용할수있도록정보 관리시스템을마련하거나필요한업무지시를할수있다. 제33 조( 의사소통 ) 대표이사는공시업무의수행과정에서각공시통제조직및임 직원간의원활한 - 9 -

10 정보교환및의사소통을위해보고체계의수립등필요한의사소통체계가갖추어지도록노력하 여야한다. 제5장 공시위험의평가와관리 제34 조( 공시위험의관리) 대표이사와공시책임자는공시정보의정확성, 완전성, 공정성및적시 성에부정적인영향을미칠수있는다음각호의공시위험이적시에점검되고지속적으로관 리될수있도록하여야한다. 1. 재무정보오류 : 회계처리상의실수나담당자간의사소통의불일치등에의해야기되는실 제재무상태와공시내용과의불일치등으로인한공시위험 2. 서식기재의미비, 기재오류 : 기재요령등에대한이해부족, 오타등으로공시관련서식상 요구되는사항에대한기재누락또는오류로인한공시위험 3. 공시내용의불명확성 불충분성 부정확성 : 일반인이이해하기힘든전문용어 약어의사용, 관련내용에대한충분한설명부족, 공시위험 실제발생사실과공시내용과의불일치등으로인한 4. 관련법규상의공시기한준수의무의불이행 : 정보전달의지연, 결재의지연, 공시기한에 대한오인등으로공시기한을준수하지못하는경우의공시위험 5. 공시사항의누락 은폐 축소 : 공시의무사항을이해하지못한공시누락이나, 회사에부정적 인정보등에대한은폐 축소로인한공시위험 6. 예측정보의공시에따른위험 : 예측정보가합리적근거나가정에기초하지않았거나고의 의허위기재, 중요한사항의누락등으로인한공시위험 7. 미공개정보의유출 : 일반에공개되지않은정보가임직원에의해특정인에게선별적으로 제공되는등비정상적인경로를통해유출되는경우의공시위험 8. 공시제도의변경에따른위험 : 공시관련법규의변경, 정부정책의변경, 회사가속해있는 거래소시장의변경, 인하여발생할수있는공시위험 관련감독기관및시장운영기관등의담당자또는실무변경등으로 9. 공시담당자의변경 : 공시담당자의변경에따른정보승계의단절, 공시의무이행의계속성 상실등으로인하여발생할수있는공시위험 10. 기타공시정보에부정적인영향을미칠수있는공시위험

11 제35 조( 사업부서 ) 1각사업부서는공시관련업무의수행과정에서공시위험이발생하거나발생가능성이있는경우이를즉시공시담당부서에전달하고공시책임자의지시에따라공시위험이발생하지않도록적절한관리를하여야한다. 2각사업부서의장은당해사업부서와관련된공시위험을목록화하여월별점검을실시하는등적절한점검및관리가이루어지도록하여야한다. 제36 조( 공시담당부서 ) 1공시담당부서는회사전체적인차원에서공시위험에대한점검및관리 업무를총괄한다. 2 공시담당부서장은공시위험요소들을목록화하고지속적인점검및관리가이루어질수있도 록연간업무계획을수립하여공시책임자의승인을받아시행하여야한다. 3 공시담당부서장은공시위험의발생결과가회사에미치는영향이큰주요한공시위험을별도 로분류하여일별 월별점검을실시하는등적절한점검및관리가이루어지도록하여야한 다. 제6장 모니터링 제1절 일상적모니터링 제37 조( 일상적모니터링 ) 1각사업부서의장및공시담당부서장과공시책임자는일상적모니터 링을통해공시관련업무가공시통제제도에따라처리되고있는지여부를점검하고취약점이 발견된경우적시에시정 개선될수있도록필요한조치를취하고, 사후에조치의이행여부를 확인하여야한다. 2일상적모니터링을위해문서의결재, 참고자료의제출요구, 공시정보와관련된직원과의 면담, 회계또는감사업무담당부서등의의견을청취할수있다. 제2절 운영실태점검및운영성과평가 제38 조( 주체및시기) 1대표이사와공시책임자는공시통제제도운영실태를점검하고운영성과를평가하여야한다

12 2 운영실태점검및운영성과평가는매사업년도종료후사업보고서제출전에실시되어야한 다. 다만, 대표이사가. 필요하다고인정하는경우에는사업년도중에도실시할수있다 제39 조( 절차) 1각사업부서의장과공시담당부서장은자체평가내용을포함한부서별운영현황 에대한보고서를전조제2항의기간내에서공시책임자가정하는날까지공시책임자에게제 출하여야한다. 2 공시책임자는각사업부서와공시담당부서장이제출한보고서를근거로당사의공시통제제 도에대한운영실태점검및운영성과평가를실시하여그결과를대표이사에게보고하여야 한다. 이경우공시책임자는감사( 감사위원회), 내부감사팀, 외부전문가등의자문을얻을 수있다. 3 대표이사는공시책임자가보고한결과를근거로하여당사의공시통제제도에대한운영실태 점검및운영성과평가를실시한다. 제40 조( 방법및고려사항 ) 1대표이사와공시책임자는공시통제제도에대한운영실태점검및 운영성과에대한평가를위해정보의생성, 전달등공시절차에관여한자와의면담, 관련문 서검토, 외부전문가의. 의견청취등다양한방법을병행하여사용할수있다 2 공시통제제도에대한운영실태점검및운영성과평가를함에있어다음각호의사항을고 려하여야한다. 1. 이전에수행되었던점검과평가이후공시통제제도의기능에영향을주는어떠한변화가 발생하였는지여부 2. 당사가설계 운영하고있는공시통제제도가지속적이며정확한정보의생산및공시위험의 감소에기여하는지여부 당사의공시통제제도에부적법하거나결함이있는부분이있는지여부 재무및비재무정보의정확성을점검하기위한절차가충분한지여부 당사의공시사항에대하여충분한사전검토와사후점검이이루어지고있는지여부 당사의공시통제과정에서모든관여자들이그들의책임을이해하고있는지여부 이전에발생한공시위험및주요한공시위험에대한평가및관리가적정히이루어지고있 는지여부 이전에발생한위험이기존의공시통제제도를통해회피가능하였는지여부 3 공시책임자는전항각호의사항외에도필요하다고인정하는사항에대하여협의를통하여 별도의점검표등을마련하여활용할수있다

13 제41 조( 평가결과의활용) 1대표이사와공시책임자는공시통제제도에대한운영실태점검및운영성과평가를통해나타난통제상의취약점이개선될수있도록필요한조치를취하여야한다. 2공시책임자는전항의조치가이행되고있는지여부에대하여사후에점검하여야한다. 제7장 임직원의불공정거래금지 제42 조( 일반원칙 ) 임직원은법제174조제1 항에서규정하는업무등과관련된미공개중요정보( 이 하 미공개중요정보 라한다) 를법제172조제1 항에서규정하는특정증권등( 이하 특정증 권등 이라한다) 의매매, 그밖의거래에이용하거나타인에게이용하게하여서는아니된 다. 제43 조( 임직원에의한특정증권등의거래) 1임직원은미공개중요정보의이용여부를불문하고 특정증권등을매매그밖의거래를하고자하는경우당해사정을사전에내부감사담당임원 또는법무담당임원에게통보하여야한다. 2 전항의통보를받은내부감사담당임원또는법무담당임원은당해매매그밖의거래가미공 개중요정보를이용한거래로여겨질우려가있다고판단되는경우이를금지할수있다. 이 경우당해임직원은이에따라야한다. 3 임직원은특정증권등을매매그밖의거래를한경우그거래일이속하는분기의종료일로 부터 10 일이내에 ( 내부감사담당임원또는법무담당임원에게당해거래내역특정증권등의종 류, 매매수량, 거래일자) 을보고하여야한다. 제44 조( 미공개중요정보의관리) 1 대표이사또는공시책임자는다음각호에따라미공개중요 정보가관리될수있도록필요한조치를취하여야한다. 1. 미공개중요정보를포함하고있는문서는허용된임직원만이사용할수있는안전한장소에 2. 보관되어야한다. 임직원은미공개중요정보를엘리베이터, 복도등타인이대화내용을들을수있는장소에 서논의하여서는안된다. 3. 미공개중요정보를, 포함하고있는문서는공개적인장소에비치되어서는안되며 문서의폐 기시에는분쇄등적절한방법을통해문서의내용을파악할수없도록폐기되어야한다. 4. 임직원은자신이보유하고있는미공개중요정보를외부뿐만아니라회사내에서도보안을

14 유지하여야한다. 5. 미공개중요정보와관련한팩스, 컴퓨터통신등에의한문서의전자송신은보안이보장된 상태에서만수행되어야한다. 미공개중요정보를포함하고있는문서의불필요한복사는가급적피하고문서는회의실또 는업무관련장소에서신속히정리되어야한다. 미공개중요정보를포함하고있는문서사본의여분은분쇄등의방법으로완전하게파기하 여야한다. 임직원은회사의미공개중요정보를누설하여서는안된다. 다만, 거래의상대방, 법률대리 인, 외부감사인, 등과업무상불가피하게미공개중요정보를공유하게되는경우사전에공시 책임자또는공시담당부서장등에게문의하여필요한한도내에서만공유토록하여야한다. 3 임직원이의도하지않은상태에서미공개중요정보를누설한경우에는지체없이공시담당부 서장에게이사실을통지하여야한다. 4 전항의통지를받은공시담당부서장은당해사실을공시책임자에게보고하고그지시를 받아공정공시등필요한조치를하여야한다. 제45 조( 계열회사의미공개중요정보 ) 임직원에대한당사의계열회사의미공개중요정보의이용행 위금지에관하여는제42조내지제44 조를준용한다. 제46 조( 단기매매차익의반환등) 1임원과다음각호의직원은특정증권등을매수한후 6월이 내에매도하거나매도한후 6월이내에매수하여이익을얻은경우에는법제172조의규정에 의하여그이익을당사에반환하여야한다. 1. 제3조제13 항의주요사항보고의대상이되는사항의수립 변경 추진 공시, 그밖에이와관 련된업무에종사하고있는직원 2. 재무 회계 기획 연구개발에관련된업무에종사하고있는직원 2공시담당부서장은당사의주주( 주권외에지분증권또는증권예탁증권을소유한자를포함 한다. 이하이조에서같다) 로부터당사가단기매매차익거래를한임직원에대해그이익의 반환청구를하도록요청받은경우에는이를공시책임자에게보고하여야한다. 3공시책임자는전항의요청을받은날로부터 2월이내에해당임직원에대한재판상의청구 를포함하여당해이익을반환받기위한필요한절차를진행하여야한다. 4공시책임자는증권선물위원회( 이하 증선위 라한다) 로부터단기매매차익발생사실을통 지를받은날로부터 2년간다음각호의사항이지체없이당사의홈페이지에공시되도록하여 야한다. 다만, 단기매매차익을반환받은경우에는그러하지아니하다

15 1. 단기매매차익을반환해야할자의지위 2. 단기매매차익금액( 임원별 직원별또는주요주주별로합산한금액을말한다) 증선위로부터단기매매차익발생사실을통보받은날 해당법인의단기매매차익반환청구계획 5. 해당법인의주주( 주권외의지분증권이나증권예탁증권을소유한자를포함한다. 이하이 호에서같다) 는그법인으로하여금단기매매차익을얻은자에게단기매매차익의반환청구 를하도록요구할수있으며, 그법인이요구를받은날부터 2개월이내에그청구를하지 아니하는경우에는그주주는그법인을대위하여청구를할수있다는뜻 제8장 기타의공시통제 제1절 보도자료의배포등언론과의접촉 제47 조( 보도자료의배포) 1각사업부서의장은언론사등대중매체에보도자료를배포하고자 하는경우사전에공시담당부서에전달하여공시책임자의승인을얻어배포하여야한다. 경우공시책임자가필요하다고판단하는경우에는대표이사에게보고하고지시에따라야한 다. 2공시담당부서장은당해보도자료를통해전달되는정보가제19조의공정공시사항에해당하 는때에는공정공시서류를작성하여공시책임자의승인을얻어제21조및제22조에따라공정 공시하여야한다. 이 제48 조( 의견청취 ) 공시책임자는필요한경우보도자료를통해제공되는정보에관하여전문적식견이있는임직원이나외부전문가등의의견을청취할수있다. 제49 조( 보도내용의사후점검 ) 보도자료를생성시킨사업부서의장과공시담당부서장은보도자료의배포후보도된내용에대하여사후점검을실시하여사실과다른내용이보도된경우이를공시책임자에게보고하고공시책임자의지시에따라필요한조치를하여야한다. 제50 조( 언론사의취재등) 1언론사등대중매체에서당사에취재등을요청하는경우에는다음각호의자가취재등에응할수있다. 다만부득이한경우에는공시책임자가취재등에응하는

16 자를지정할수있다. 1. 대표이사 2. 공시책임자 3. IR담당임원 4. 재무담당임원 2공시담당부서장은전항의취재등의요청이있는경우당해언론사등으로부터미리질의내용을접수하거나예상문답내용을작성하여공시책임자의검토를거쳐취재등에응하는자에게전달하여야한다. 3공시담당부서장은언론사등대중매체의보도내용을확인하여사실과다른내용이보도된경우이를공시책임자에게보고하고공시책임자의지시에따라필요한조치를하여야한다. 제2절 시장풍문등 제51 조( 시장풍문 ) 1회사는시장풍문에대하여어떠한언급도하지않음을원칙으로한다. 2 공시책임자또는공시담당부서장은관련사업부서에대한의견조회등을통해시장풍문의 내용이공시되지않은중요정보와일치하는지여부를확인하여야하며, 이를즉시관련정보가공시되도록필요한조치를취하여야한다. 일치하는경우에는 3 공시책임자또는공시담당부서장은시장풍문의내용이공시되지않은중요정보와일치하지 않는경우에도회사의이해관계에부정적인영향을미칠수있는사안이라고판단되는경우에 는적절한대응방안을수립 시행하여야한다. 제52 조( 정보제공요구) 1 주주및이해관계자등으로부터회사와관련한정보공개를요구받은경우공시책임자는당해요구의적법성을검토하여관련정보를제공할것인지여부를결정하여야한다. 2전항의결정에따라정보를제공하는경우공시책임자는제공되는정보가투자판단및주가에영향을미칠수있는지여부에대하여법무담당부서또는외부법률전문가의의견을청취할수있으며, 공정공시대상에해당하거나투자판단및주가에영향을미치는정보인경우에는당해정보제공을요구한자에대한정보제공과동시에( 또는정보제공전까지) 일반에게공개될수있도록필요한조치를취하여야한다. 제53 조( 기업설명회 ) 1투자설명회, 애널리스트간담회등기업설명회( 이하 기업설명회 라한 다) 를개최하는경우당해업무를담당하는사업부서의장은기업설명회에서배포될자료와

17 예상문답내용을문서로공시책임자에게사전에보고하고승인을얻어야한다. 2 기업설명회를개최하는경우당해업무를담당하는사업부서의장은공시담당부서에게기업 설명회의개최일시, 장소, 대상등을통지하여야하며, 공시담당부서장은기업설명회개최에 관한공시를개최전까지실행하여야한다. 3 공시담당부서장은기업설명회의질의 응답등을통해일반에게공개되지않은정보의제공 이있는경우당해정보가지체없이일반에게공개될수있도록필요한조치를취하여야한 다. 제54 조( 홈페이지, 전자우편등을통한정보의제공) 1각사업부서의장은홈페이지나전자우 편등을통해회사와관련한정보를제공하는경우사전에당해정보를공시담당부서로전달 하고공시책임자의승인을얻어제공하여야한다 2제47조제2 항, 제48 조, 제49 조는본조에서준용한다. 이경우 보도자료 와 보도자료를 통해제공되는정보 는 홈페이지, 전자우편등을통해제공되는정보 로본다. 제9장보칙 제55 조( 교육) 1공시책임자는회사의모든임직원이공시통제제도에대해충분히이해하고관련 업무를올바르게수행할수있도록공시통제제도와관련한연간교육계획을수립 시행하여야 한다. 이경우공시정보의발생빈도가큰사업부서와공시담당부서에대하여는전문적인교육 또는연수가이수되도록하여야한다. 2 공시담당부서장은거래소또는한국상장회사협의회에서실시하는의무교육일정등을파악 하여반드시이수하도록하고교육내용이관련임직원에게전파될수있도록필요한조치를 하여야한다. 제56 조( 벌칙) 회사는이규정에위반한임직원에대하여당사의관련규정에따라벌칙또는제재를할수있다. 제57 조( 규정의개폐) 이규정의개폐는대표이사가한다

18 부 칙 제1 조( 시행일) 이규정은 2009년 09월 01 부터시행한다. 제2 조( 내부정보관리규정의폐지) 이규정의시행과함께당사의내부정보관리규정은폐지한다

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제 1 장총칙 제1조 ( 목적 ) 이신탁계약은자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라한다 ) 에의한집합투자기구로서법이정하는바에따라집합투자기구의설정, 집합투자재산의운용및관리를함에있어집합투자업자인 KTB자산운용 와신탁업자인 하나은행이수행하여야할업무등필요한사항과수익자의 신탁계약서 KTB 글로벌 4 차산업분할매수목표전환형증권투자신탁제 1 호 [ 주식혼합 ] ( 운용전환일이후 ) KTB글로벌4차산업분할매수목표전환형증권투자신탁제1호 [ 채권-재간접형 ] ( 펀드코드 : CF784) 제 1 장총칙 제1조 ( 목적 ) 이신탁계약은자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라한다 ) 에의한집합투자기구로서법이정하는바에따라집합투자기구의설정,

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의사전승인을받아수익사업을할수있다. 제 2 장임 원 제5조 ( 임원 ) 1전당에는다음의임원을둔다. 1. 이사장 1명 2. 원장 1명 3. 이사 15명이내 ( 이사장및원장을포함한다 ) 4. 감사 2명 2원장을제외한모든임원은비상근으로한다. 제6조 ( 이사장 ) 1이사장은전주 재단법인한국전통문화전당정관 제정 2013. 1. 17. 개정 2013. 5. 21. 개정 2014. 6. 24. 제 1 장총 칙 제 1 조 ( 명칭 ) 법인의명칭은재단법인한국전통문화전당 ( 이하 전당 이 라한다 ) 이라한다. 제 2 조 ( 목적 ) 전당은전통문화를육성 지원 진흥하여전통문화의대중화 현대 화 세계화에기여함을목적으로한다. 제 3 조 ( 사무소의소재지

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