분 기 보 고 서 (제 27 기 1분기) 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2013년 05월 15일 회 사 명 : 롯데하이마트 주식회사 대 표 이 사 : 한병희 본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 대치동 509 (전

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1 목 분 기 보 고 서...1 대표이사 등의 확인...2 I. 회사의 개요 회사의 개요 회사의 연혁 자본금 변동사항 주식의 총수 등 의결권 현황 배당에 관한 사항 등...13 II. 사업의 내용...15 III. 재무에 관한 사항...41 IV. 감사인의 감사의견 등...60 V. 이사의 경영진단 및 분석의견...62 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 이사회에 관한 사항 감사제도에 관한 사항 주주의 의결권 행사에 관한 사항 계열회사 등의 현황...69 VII. 주주에 관한 사항...76 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 임원 및 직원의 현황 임원의 보수 등...85 IX. 이해관계자와의 거래내용...87 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항...90 XI. 재무제표 등...95 XII. 부속명세서 전문가의 확인 전문가의 확인 전문가와의 이해관계 차

2 분 기 보 고 서 (제 27 기 1분기) 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2013년 05월 15일 회 사 명 : 롯데하이마트 주식회사 대 표 이 사 : 한병희 본 점 소 재 지 : 서울시 강남구 대치동 509 (전 화) (홈페이지) 작 성 책 임 자 : (직 책) 기획담당 (성 명) 이호섭 (전 화) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사 등의 확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의 개요 I. 회사의 개요 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연도말 자산총액 지배관계 근 거 주요종속 회사 여부 하이마트 로지텍 경기도 안산시 화물운송 중개 대리업 10,333 지분율 50%초과 X 하이마트 쇼핑몰 서울시 도봉구 전자 상거래업 2,473 지분율 50%초과 X 주1) 하이마트제일차유동화전문(유)는 2012년 중 자산유동화증권의 조기상환이 완료되어 정관에서 정한 해산사유가 발생하였으며, 2013년 3월 청산 종결 되었습니다. 가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 롯데하이마트 주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 LOTTE Himart Co.,Ltd.라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 롯데하이마트(주)라고 표기합니다. 주) 당사는 2012년 10월 31일, 임시주주총회 결의를 통하여 기존 주식회사 하이마트에서 롯데하이마트 주식회 사로 명칭을 변경하였습니다. 영문으로는 Himart Co.,Ltd.에서 LOTTE Himart Co.,Ltd.로 변경하였습니다. 나. 설립일자 당사는 가전제품 도소매업을 영위할 목적으로 1987년 6월 3일 설립되어 사당하이마트 외 다 수의 지점을 보유하고 있으며, 2008년 6월 2일자로 지배회사(지분율 100%)인 유진하이마 트홀딩스(주)를 흡수합병하였습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 1 주소: 서울특별시 강남구 대치동 전화번호: 홈페이지: 라. 중소기업 해당여부 당사는 2013년 1분기보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당되지 않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 마. 주요 사업의 내용 당사는 전자제품을 소매 유통하는 회사로서 2013년 3월 말 기준, 325개의 점포와 자회사인 하이마트로지텍을 통하여 11개의 물류센터센타를 운영 중입니다. 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 공시서류의 II. 사업의 내용 을 참조하시기 바랍니 다. 바. 계열회사에 관한 사항 (1) 당사의 계열회사는 총 77개사입니다. [상장사 ] : 8개사 업 종 명 칭 계 식 품 롯데제과(주), (주)롯데푸드, 롯데칠성음료(주) 3개사 석유화학 롯데케미칼(주) 1개사 유 통 롯데쇼핑(주), 롯데하이마트 2개사 금융 보험 롯데손해보험(주) 1개사 정보통신 현대정보기술(주) 1개사 [비상장사] : 69개사 업 종 명 칭 계 식품, 의약품 관광, 레져 유 통 (주)롯데리아, (주)롯데브랑제리, 씨에이치음료(주), 롯데와인판매(주), (주 )기린식품, (주)에치유아이, (주)충북소주, (주)시네마푸드 (주)호텔롯데, (주)롯데자이언츠, (주)부산롯데호텔, 롯데물산(주), (주)시 네마통상, (주)디시네마오브코리아, 롯데제이티비(주), 롯데제주리조트(주 ), 롯데부여리조트(주), 롯데김해개발(주), 유니버셜스튜디오코리아리조트 개발 롯데상사(주), 롯데역사(주), 롯데로지스틱스(주), (주)코리아세븐, (주)롯 데닷컴, (주)롯데아사히주류, 에프알엘코리아(주), (주)우리홈쇼핑, (주)바 이더웨이, 한국에스티엘(주), 롯데수원역쇼핑타운(주), 롯데디에프글로벌 (주), 에이케이리테일(주), (주)에스앤에스인터내셔날, (주)엔씨에프, 롯데 송도쇼핑타운(주), 씨에스유통(주), (주)하이마트쇼핑몰, 하이마트로지텍 (주) 8개사 11개사 19개사 일반화학 한국후지필름(주), (주)하오기술, (주)삼박, 삼박엘에프티(주) 4개사 기계, 전자 롯데알미늄(주), 캐논코리아비즈니스솔루션(주) 2개사 건설, 부동산업 롯데건설(주), 롯데자산개발(주), 롯데인천개발(주), 유니버셜스튜디오코리 아리조트자산관리(주) 4개사 광 고 (주)대홍기획, (주)모비쟆미디어, (주)엠허브 3개사 정보통신 롯데정보통신(주), (주)한페이시스 2개사 금 융 롯데캐피탈(주), 롯데카드(주), 케이아이뱅크(주), (주)마이비, 부산하나로 카드(주), (주)이비카드, 경기스마트카드(주), 인천스마트카드(주),충남스마 트카드(주), 장교프로젝트금융투자 10개사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 석유화학 (주)씨텍, (주)케이피켐텍, 대산엠엠에이(주), 호남미쓰이화학(주) 4개사 제 조 데크항공(주), (주)엔젤위드 2개사 ~ 기간 중 변동사항 -계열편입 : 롯데인천개발(주), (주)엔젤위드 -계열제외 : (주)에이치엠투어(' ), (주)롯데미도파(' ), (주)케이피케미칼 (' ), (주)롯데햄(' ) 사. 신용평가에 관한 사항 구 분 평가대상 유가증권 등 평가증권 유가증권의 신용등급 평가회사 기업어음 A1 NICE신용평가 기업어음 A1 한국신용평가 회사채 AA- NICE신용평가 회사채 AA- 한국신용평가 회사채 AA- NICE신용평가 회사채 AA- 한국기업평가 기업신용평가 AA- NICE신용평가 기업신용평가 AA- 한국기업평가 기업신용평가 A- 한국신용평가 기업신용평가 BBB+ 한신정 평가 주식회사 기업신용평가 A- 한국 기업 평가 기업신용평가 BBB+ 한국 기업 평가 기업어음 A2 한신정 평가 주식회사 (A1~D) 기업신용평가 BBB+ 한신정 평가 주식회사 기업신용평가 BBB+ 한국신용평가 (1) 국내 평가기관 (가) 회사채 등급체계와 의미 Issuer Rating 등급은 무보증 회사채 등급체계 및 정의와 동일하며, 원리금 지급능력의 정도 에 따라 AAA부터 D까지 10개 등급으로 분류됩니다. 등급 중 AAA부터 BBB까지는 원리금 상환능력이 인정되는 투자등급이며, BB에서 C까지는 환경변화에 따라 크게 영향을 받는 투 기등급으로 분류됩니다. 등급체계 AAA AA A BBB 등급의미 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업. 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업. 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업. 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저 하가능성이 있는 기업. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 BB B CCC CC C D 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하 가 우려되는 기업. 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화시에는 거래안정성 저하 가능성이 높은 기업. 상거래를 위한 신용능력이 보통이하 이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요 하는 기업. 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업. 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며 거래위험 발생가능성이 높은 기업. 현재 신용위험이 실제 발생하였거나, 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업. - 한국기업평가, 한국신용평가는 AA부터 B등급까지는 +, - 부호를 부가하여 동일 등급 내 에서의 우열을 나타냄, 한국신용정보회사는 AA등급부터 CCC등급까지 +, - 등급이 부여됨 - 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함. - 회사채 신용등급은 신용등급이 첨부되어 있는 당해 채권의 만기시까지 그 등급이 유효함. (나) 기업어음의 등급체계와 의미 기업어음 신용등급은 신용도에 따라 A1에서 D까지 6개의 등급으로 구성되어 있습니다. 등 급 중 A1에서 A3까지는 적기 상환능력이 인정되는 투자등급이며, B와 C는 환경변화에 따라 적기 상환능력이 크게 영향 받을 수 있는 투기등급으로 분류됩니다. 등급체계 A1 A2 A3 B C D 등급의미 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높다. 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있 다. 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다. 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다. 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다. 현재 채무불이행 상태에 있다. - A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨. - 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함. - 기업어음 신용등급은 결산 재무제표 기준일로부터 1년 6개월 까지만 유효함. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 상호변경 구 분 변경일자 변경 전 변경 후 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 상 호 주식회사 하이마트 롯데하이마트 주식회사 본 점 소재지 서울 중구 남대문로 5가 541 서울 강남구 대치동 509 주) 주주총회 결의를 통해, 당 회사의 상호를 롯데하이마트 주식회사로 변경 나. 경영진의 중요한 변동 내용 연 도 직책명 성명 변동사유 사내이사 사내이사 사내이사, 대표이사 사내이사, 감사위원 노병용 김치현 한병희 박동기 최대주주 변경 2012년 사외이사 사외이사, 감사위원 사외이사 허 선 문형구 박종선 사외이사 김기정 경영투명성 감사위원 박종선 개선계획 이행 감사위원 김기정 사외이사 김진용 사외이사 최정수 사외이사 엄영호 2011년 사외이사 감사위원 정병춘 정병춘 지배구조개선 감사위원 최정수 감사위원 김진용 감사위원 엄영호 2010년 2009년 기타비상무이사 고필재 - 기타비상무이사 유창수 유진하이마트홀딩스 합병 사내이사 양원돈 유진하이마트홀딩스 합병 감사 박용순 지배구조개선 이사 김재식 이사 주영민 2008년 이사 이사 김진용 김종욱 유진하이마트홀딩스 합병 이사 유창수 이사 유경선 주1) 당 회사는 2012년 10월 31일 주주총회 결의를 통하여, 노병용, 김치현, 박동기, 한병희 를 사내이사로, 허선, 문형구를 사외이사로 선임하였으며, 박동기, 문형구를 감사위원으로 선 임하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 주2) 당 회사의 기존 이사중 유경선, 선종구, 김진용, 최정수, 엄영호 이사가 2012년 10월 31일 부 사임하였습니다. 다. 최대주주의 변동 주) 당사의 최대주주는 롯데쇼핑으로 변경되었으며, 변경된 최대주주 등의 소유 주식수는 변경 당시 15,407,654주(지분율 : 65.27%) 였으며, 2013년 01월 24일 보유중인 롯데하이마트의 주식 중 3,538,224주를 대상으로 교환사채를 발행하였으며, 교환대상주식 이 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑의 지분율은 현재 65.25%에서 50.26%로 감소될 수 있습니 다. 라. 상호변경 일 자 최대주주 지분율 비 고 하이마트 홀딩스 % 유진기업 63.93% 롯데쇼핑 65.25% 년 12월 한국신용유통에서 하이마트로 변경 2012년 10월 하이마트에서 롯데하이마트 로 변경 마. 화의, 회사정리절차 진행 내역 당사는 설립 이후 보고서 제출일 현재까지 해당사항이 없습니다. 바. 합병 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 일 자 구 분 주 요 내 용 합 병 상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 주식회사 하이마트 홀딩스와의 합병 합 병 상법상 존속법인을 주식회사 하이마트로 하는 유진하이마트홀딩스 와의 합병 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 구분 1987년 06월 1989년 05월 1999년 12월 2000년 07월 주요 사항 회사 설립 하이마트 1호점 용산점 개점 회사명 변경 한국신용유통 -> 하이마트 인터넷 쇼핑몰 출범 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 2000년 12월 2001년 12월 2002년 11월 2002년 12월 2003년 05월 2003년 09월 2004년 06월 2005년 06월 2005년 12월 2006년 01월 2006년 04월 2008년 03월 2008년 07월 2008년 10월 2008년 10월 2009년 03월 2009년 04월 2009년 04월 2009년 08월 2009년 11월 2009년 12월 2010년 12월 2011년 01월 2011년 06월 2011년 07월 2011년 08월 2011년 10월 2011년 12월 2012년 04월 2012년 05월 2012년 10월 2012년 12월 2012년 12월 2012년 12월 2013년 03월 하이마트 직영점 211점 운영, 매출 1조 2000억 원 달성 매출 1조 5,000억 원, 222점, '한국 유통대상 전문점 부문' 대상 수상 대한민국 광고 대상 수상(오페라 시리즈 광고) 매출 1조 8000억, 224점, 한국 유통대상 국무총리상 수상 직영전국 서비스센터 가동, '세일즈마스터'제도 시행(국내 유통업체 최초) 물류자회사 하이마트로지텍 설립 전자유통업계 최초 IP기반 CTI <콜센터> 오픈 '세일즈마스터 (판매전문자격증 제도) 노동부인증 획득(국내유통업계최초) 매출 1조 9천 8백 억 원, 235점 '행복3대 맺기' 캠페인 시행: 조손 가정 500세대 후원 시작 고객행복헌장 제정 및 선포 모바일 전점 확대, 통합 콜센터 오픈 올바른 유통질서 확립캠페인 시작(흑색 비방 추방운동) 한국 서비스 품질 우수기업 인증 사회공헌 우수기업 보건복지가족부장관 표창 수상 전자전문점 4년 연속 1위 브랜드 선정 (한국능률협회컨설팅, '한국산업의 브랜드파워 서비스재 전자전문점' 부문) 하이마트 패밀리카드 고객 회원 1,000만 명 돌파 '에이스(ACE, Ace Company Employment) 클럽' 4기 인증 도심형 서비스센터 오픈(수원시청, 창동서비스) 지식경제부장관 표창, 국가품질경영대회 서비스품질우수기업 행복 3대 캠페인 '전국아동복지시설에 김치냉장고 100대 기증' 전자제품전문점 첫 매출 3조돌파 하이마트제일차유동화전문(유) 종속회사 편입 한국거래소 상장 고객접점 서비스품질지수(KSQI) 전자전문점 부문 1위 기업 선정 전자전문점 최초 직영 300호점 오픈 공동대표이사 선임(선종구, 유경선) 각자대표이사 선임(선종구, 유경선) 단독대표이사 선임(유경선) 영업부문 대표이사 직무대행 선임(한병희) 대표이사 선임(한병희), 주식회사 하이마트 -> 롯데하이마트 주식회사로 사명 변경 롯데 상호출자제한기업집단 편입 전국독거노인 150세대에 DTV기증 자회사 에이치엠투어 청산 종속회사 하이마트제일차유동화 청산 주)2013년 3월 : 한국산업의 브랜드파워(K-BPI) 1위 선정 (전자전문점 부문 8년 연속) 자. 종속회사 주요 연혁 구 분 해당 연도 주 요 내 용 하이마트 로지텍 2003 하이마트로지텍 분사 직배모바일시스템 도입 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 북부HC, 동부HC OPEN CS 마스터 제도 시행 창고관리 시스템(WMS) 도입 중부HC OPEN 납품업체 입하예약 시스템 2006 물동량 자동배분 시스템 2007 서부HC OPEN ON TIME 배송시스템, 자동배차 시스템(TMS) 2008 PC 설치 직영화 화성DC OPEN, 서비스자재터미널 OPEN 경남/화성/창동SVC OPEN 납품업체 공동물류 도입 인천DC, 인천/강릉SVC OPEN 설치기술 연수원 OPEN 2000 하이마트인터넷쇼핑몰 출범 ( 하이마트쇼핑몰분사 하이마트 쇼핑몰 홈페이지 리뉴얼 전자제품 전문몰 최우수 사이트 선정 (서울시 소비자 만족도 조사) 월 주문건수 1만건 돌파 인터넷지점 연간 매출액 200억 돌파 2012 모바일쇼핑서비스오픈 주1) 2012년 3분기말 기준 연결대상 종속회사였던 에이치엠투어는 2012년 12월 청산했습니다 주2) 2012년 말 기준 당사의 종속회사인 하이마트제일차유동화전문(유)는 2012년 중 자산유동화증권의 조기 상환이 완료되어 정관에서 정한 해산사유가 발생하였으며, 2013년 3월 청산 종결 되었습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 증자(감자)현황 (기준일 : ) (단위 : 원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 주식의 종 류 수량 발행(감소)한 주식의 내용 주당 주당발행 액면가액 (감소)가액 비고 보통주 240,000 10,000 10,000 설립등기 유상증자(일반 공모) 유상증자(일반 공모) 보통주 114,000 10,000 10,000 유상증자 보통주 166,000 10,000 10,000 유상증자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 유상증자(일반 공모) 보통주 844,713 10,000 10,000 유상증자 주식분할 보통주 1,364,713 5,000 - 액면분할 보통주 1,039,800 5, ,000 합병등기 혼합주 180,000 5, ,000 합병등기 무상감자 보통주 2,729,426 5,000 - 보통주감자 유상증자(주주 배정) 유상증자(주주 배정) 혼합주 263,155 5, ,000 유상증자 혼합주 388,888 5, ,000 유상증자 유상감자 혼합주 180,000 5,000 - 전환상환 우선주감자 유상증자(주주 배정) 혼합주 200,000 5, ,000 전환우선주 유상증자 무상증자 보통주 9,358,200 5,000 - 보통주 무상증자 무상증자 혼합주 7,668,387 5,000 - 전환우선주 무상증자 유상증자(제3자 배정) 보통주 182,550 5,000 42,000 우리사주 유상증자 전환권행사 혼합주 8,520,430 5,000 전환우선주 전환청구 - (혼합주 감소) 전환권행사 보통주 8,527,162 5,000 전환우선주 전환청구 - (보통주 증가) 유상증자(일반 공모) 보통주 4,500,000 5,000 59,000 기업공개 나. 전환사채 등 발행현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 주식의 총수 등 당사의 정관에 의해 발행 가능한 주식의 총수는 100,000,000주(1주의 금액: 5,000원)이며, 제출일 현재 회사가 발행한 주식은 보통주 23,607,712주입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 (기준일 : ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 보통주 우선주 합계 비고 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 100,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 26,337,138 8,700,430 35,037,568 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 2,729,426 8,700,430 11,429, 감자 2,729, ,000 2,909, 이익소각 상환주식의 상환 기타 - 8,520,430 8,520,430 전환우선주 전환청구 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 23,607,712-23,607,712 - Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 23,607,712-23,607,712 - 주1) 'Ⅲ. 1. 감자'의 (전환상환)우선주 180,000주는 의결권이 없는 주식이며, 이를 제외한 상기 표상의 우선주는 전환우선주로서 의결권이 있는 주식입니다. 가. 자기주식의 취득, 처분현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당 사항이 없습니다. 나. 보통주외의 주식 보고서 제출일 현재 당사가 발행한 보통주외의 주식은 존재하지 않습니다. 5. 의결권 현황 (기준일 : ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 보통주 23,607,712 - 보통주외주 - - 보통주 - - 보통주외주 - - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 보통주 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 주식수(C) 보통주외주 - - 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 - - 보통주외주 - - 보통주 - - 보통주외주 - - 보통주 23,607,712 - 보통주외주 배당에 관한 사항 등 가. 배당에관한 사항 정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다. 제41조 (이익배당) 1 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 2 회사는 주주총회의 결의에 의하여 이익의 배당을 새로이 발행하는 주식으로써 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하 지 못한다. 3 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 의결로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 4 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제41조의2 (중간배당) 1 회사는 매사업연도 7월 1일 0시 현재의 주주에게 중간배당을 할 수 있다. 2 중간배당은 제1항의 기준일 이후 45일 이내에 이사회결의로 하여야 하며 금전배당으 로 한다. 3 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 제외한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립 한 임의준비금 5. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 4 사업연도개시일이후 제 1항의 기준일이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함 한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업연도말에 발행된 것으로 본다. 5 중간배당을 할 때에는 제8조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 제42조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 1 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. 2 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 제27기 1분기 제26기 제25기 주당액면가액 (원) 5,000 5,000 5,000 당기순이익 (백만원) 19,506 71, ,042 주당순이익 (원) 826 3,023 6,821 현금배당금총액 (백만원) - 5,902 20,775 주식배당금총액 (백만원) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당 현금배당금 (원) 주당 주식배당 (주) 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 주) IFRS 별도 기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결실체는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려하여 경영의 실태를 적절히 반영할 수 있도록 전자제품 전문점 사업부문, 운송사업부문, 온라인 쇼핑몰 사업부문으로 세분화 하였습니다. 구 분 종속기업명 사업의 내용 전자제품전문점 롯데하이마트 - 가전제품 도소매업 운송 하이마트 로지텍 - 화물 운송 중개 대리업 온라인쇼핑몰 하이마트 쇼핑몰 - 전자상거래업 기 타 하이마트제일차 유동화 전문 (유) - 기타금융업 주1) 하이마트제일차유동화 전문(유)는 2013년 3월 청산종결 등기를 완료하였음 연결실체의 사업부문별 요약 재무현황은 다음과 같습니다. 요약 재무현황 (단위:백만원,%) 사업부문 구 분 제27기 1분기 제26기 1분기 제26기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 전자제품 전문점 매출액 727, , ,212, 영업이익 30, , , 총자산 2,664, ,690, ,604, 매출액 20, , , 운송 영업이익 (151) (0.5) (1,772) (5.8) (1,627) (1.0) 총자산 11, , , 온라인 쇼핑몰 매출액 1, , 영업이익 , 총자산 2, , , 매출액 기타 영업이익 (12) (0.0) (430) (0.3) 총자산 , 매출액 749, , ,327, 합계 영업이익 30, , , 총자산 2,679, ,832, ,617, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 주석1) 합계: 합계는 각 별도기준 매출액 합산으로서 연결기준 매출액과 다를 수 있음 (연결조정금액은 따로 표시하지 않음) 주석2) 기타 : 제일차자산유동화전문 및 에이치엠투어 관련 매출 및 순익. 제일차자산유 동화전문은 2013년 3월, 에이치엠투어는 2012년 12월 청산 종결됨 가. 업계의 현황 전자제품전문점 사업부문 롯데하이마트 (1) 산업의 특성 전자제품 전문점은 전자제품을 전문적으로 판매하는 유통업태로 롯데하이마트, 전자랜드와 같은 카테고리킬러(Category Killer) 형 전문점과 리빙프라자, 하이프라자와 같은 제조사 직영점, 그 밖에 집단상가와 대리점 등이 있습니다. 카테고리킬러란 1980년대 초 미국에서 처음 등장했으며, 완구용품, 스포츠용품, 전자제품 등 특정 품목을 집중적으로 판매하는 소매 형태를 일컫습니다. 카테고리킬러형 전문점은 전자제품을 대량으로 취급하기 때문에 규모의 경제를 실현할 수 있고, 이에 따라 소비자에게 합리적인 가격으로 상품을 판매할 수 있습니 다. 1980년대까지 국내 전자제품의 주요 유통 채널은 삼성전자, LG전자 등의 제조사들의 대리 점이었습니다.1990년대 들어오면서 주요 전자제품의 가구당 보급률이 100%에 이르면서 국 내 전자제품 시장은 성숙기에 진입하게 됩니다. 2000년 이후, 1인당 GDP 증가에 따라 민간 소비가 성장하였습니다. 스마트해진 소비자들은 여러 브랜드의 제품을 비교해서 구매할 수 있는 전자제품 전문점을 주목하게 되었고, 다 있다, 더 싸다 라는 구호를 내건 롯데하이마트 가 급속하게 성장하게 됩니다. 전자제품 전문점의 성패를 좌우하는 요소 중에 가장 중요한 것은 입지 입니다. 인구, 소득 수준, 교통여건, 경쟁상황 등의 상권 분석을 통해 최적의 입지를 선점해야 합니다. 또한, 백화 점, 할인점에 비해 규모가 작고, 투자비게 적게 든다는 장점을 활용한 점포의 신축적인 스크 랩 앤 빌드(Scrap & Build) 는 기존점의 경쟁력을 향상시키는 중요한 전략입니다. 다른 유통업과 마찬가지로 전자제품 전문점도 규모의 경제 실현이 핵심적인 경쟁력입니다. 특히 당사와 같은 카테고리킬러형 전자제품 전문점은 전국적인 점포망을 기반으로 한 가지 품목만 집중적으로 취급하기 때문에 높은 수익성과 가격 경쟁력을 확보할 수 있습니다. 이와 함께 물류/IT 인프라를 기반으로 상품 매입, 영업, 경영 관리 등을 통합적으로 진행하여 영업 비용을 효율적으로 운영할 수 있습니다. 전자제품의 판매는 계절적인 요인에 영향을 크게 받습니다. 연간으로 보았을 때 일반적으로 전자제품 전문점은 3, 4분기에 매출 비중이 가장 높습니다. 무더위가 지속되는 7~8월에는 에어컨, 선풍기, 제습기 등 냉방용품 판매가 급증하고, 11~12월에는 김치냉장고 및 난방용 품 판매가 늘어납니다. 따라서 예년에 비하여 무더위 기간이 길어지거나 배추값이 하락하여 김장하는 가정이 증가하면 관련 제품의 수요가 늘어날 수 있으며 반대로 예년에 비하여 무더 위 날씨가 늦게 시작하여 더운 기간이 짧아지거나 또는 배추값이 폭등하여 김장을 담그는 가 정이 줄어드는 경우에는 계절 상품의 수요가 전년 동기 대비 감소하여 영업에 부정적인 영향 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 을 미칠 수 있습니다. 부동산 경기 역시 전자제품 판매에 큰 영향을 미칩니다. 부동산 경기가 활성화 되어 소비 심 리가 개선되고, 택지 개발 및 신규 아파트 공급 확대되면 이사 수요가 늘어나 전자제품의 신 규 구입이나 교체로 이어질 수 있습니다. 하지만 부동산 침체되어 있을때에는 이사 수요가 줄어들어 전자제품 판매가 감소할 수 있습니다. (2) 산업의 성장성 1 신제품의 지속 출시 시장 조사업체인 유로모니터에 따르면 국내 전자제품 시장은 품목에 따라 'Consumer Electronics'와 'Consumer Appliances'로 구분됩니다. 'Consumer Electronics'에는 TV, PC, 디지털카메라, 휴대폰 등이 포함되며, 이 품목군 중에 서는 특히 태블릿 PC, 스마트폰의 성장이 가장 두드러질 것으로 예상됩니다. 주요 제조사들 은 이 품목들의 신규 모델을 경쟁적으로 출시하고 있고, 편리한 라이프 스타일을 지향하면서 IT 기기로 자신의 지위를 드러내고자 하는 소비자들은 꾸준히 태블릿 PC와 스마트폰을 구입 하고 있습니다. TV는 대형화 고화질화되고 고급 사양이 탑재된 OLED TV, UHD TV 등의 신규 상품 출시 등으로 인해 수요 견인 및 단가 상승을 기대해 볼 수 있습니다. 최근에는 스마트폰을 포함해서 스마트 TV, 스마트 백색 가전 등 '스마트' 가전 제품들이 출 시되고 있는데 이들 제품은 기술 혁신, 사용자 인터페이스 강화로 주목받고 있습니다. 가령 스마트폰은 다양한 기능의 결합으로 빠르게 보급되고 있고, 스마트 TV는 소비자들이 TV를 통해 인터넷 쇼핑을 하고, SNS에 참여하도록 합니다. 'Consumer Appliances'는 냉장고, 세탁기, 에어컨, 주방 가전 등이 포함되며 900리터급냉장 고, 500리터급 김치냉장고, 22Kg이상 세탁기 등 대용량 프리미엄화된 상품이 출시되고 있습 니다. 또한 향후 이 시장은 용량이 큰 것 뿐만 아니라 에너지 효율이 우수한 제품들이 성장을 견인할 것으로 전망 됩니다. 전기 요금의 가파른 상승으로 국내 소비자들의 에너지 고효율 가전 제품에 대해 선호하고 있습니다. 예를 들어 12년 LG전자가 출시한 870리터 양문형 냉 장고는 기존 850리터 양문형 냉장고 대비 용량이 20리터 커졌음에도 에너지효율은 10% 향 상되었으며 삼성전자가 출시한 13Kg 드럼세탁기는 4kg 빨래시의 세탁 시간을 55분에서 49분으로 단축하여 사용 시간과 에너지를 줄이는 등 절전 기능이 강화된 신제품들을 선보이 고 있습니다. 2 신규, 교체수요의 발생 한국 전력 거래소의 보고서에 따르면 2011년 TV의 가구당 보급 대수는 1.43대로 2가구 중 약 1가구는 2대의 TV를 보유하고 있는 것으로 해석할 수 있습니다. TV 보급률은 2009년과 동일한 수준을 유지하여 보급률이 이미 포화 상태에 이르렀다고 할 수 있으며, 기존의 보유 TV는 폐기하고, 고화질, 고품질의 TV로 제품 교체가 이뤄지고 있는 것으로 추측됩니다. 냉장고의 보급률은 가구당 1.02대로 전기 조사 대비 소폭의 하락세를 보였으며, 이는 일부 가정에서 냉장고의 역할을 김치냉장고가 대신하는 것으로 짐작해 볼 수 있습니다. 이는 김치 냉장고의 대형화와 다양한 기능성에 기인합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 세탁기의 보급률을 살펴보면, 2011년의 경우 가구당 0.99대로 가구당 1대 수준에 도달했습 니다. 세탁기의 보급률은 점차 둔화되는 추세인데, 이는 세탁기의 특성상 가구에 필수적인 기 기이기는 하지만 한 가구에 2대 이상 보유 필요성이 낮은데 원인이 있는 것으로 판단됩니다. 컴퓨터의 보급률은 가구당 0.75대로 2009년 0.70대에 비해 7.14% 상승하였으나 2006년 의 보급률 수준에 미치지 못하는 것으로 나타났습니다. 이는 노트북, 태블릿 PC, 스마트폰 등 멀티미디어 기기의 수요가 컴퓨터의 수요를 일부 대체하고 있기 때문이며, 이러한 추세는 당 분간 지속될 것으로 전망됩니다. 노트북의 보급률은 1997년 이후 매년 증가 추세를 보이고 있습니다. 이는 높은 사양의 신제 품 개발로 인한 노트북 성능이 향상됐고 휴대성이 우수한 제품에 대한 수요가증가되었으며 무선 인터넷 기술 발달에 따라 노트북 사용의 편의성이 향상되었기 때문입니다. (참조: 전력거 래소, 2011년 가전기기 보급률 및 가정용전력 소비행태 조사 결과 보고서) 이와 같이 많은 전자제품의 가구당 보급 대수가 1대 이상 또는 이에 근접함에도 불구하고, 시장이 꾸준히 성장 또는 유지되고 있고 주요 기기의 평균 사용년수가 5~7년인 점을 고려해 보면 교체 수요가 시장의 성장에 중요한 요인이 되고 있음을 알 수 있습니다. 국내 가구당 가전제품 보급 대수 (단위:대/가구) 품 목 TV 컴퓨터 노트북 냉장고 김치냉장고 세탁기 에어컨 청소기 전기밥솥 출처: 2011년 가전기기 보급률 및 가정용전력 소비행태 조사 결과 보고서(전력거래소) 기기별 평균 사용년수 (단위:년) 품 목 사용년수 TV 6.62 냉장고 7.00 김치냉장고 6.03 세탁기 6.99 선풍기 7.07 에어컨 5.92 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 출처: 2011년 가전기기 보급률 및 가정용전력 소비행태 조사 결과 보고서(전력거래소) 전자제품 판매액 추이 (단위:조원) 사분기 사분기 가전제품 컴퓨터 및 통신기기 출처: 통계청, 상품군 판매액 (3) 경기변동의 특성 전자제품 전문점의 주요 취급상품인 전자제품은 전통적으로 내구재이며, 비교적 경기 변동 에 민감한 편이라고 인식되어 왔습니다. 하지만 1인당 GDP의 증가, 신제품 출시 주기 및 교 체 주기의 단축으로 경기 변동의 영향이 줄어들었습니다. 특히 업계 1위 업체는 높은 브랜드 인지도, 전국적인 점포망, 규모의 경제를 구현하고 있기 때문에 경기가 침체해도 크게 영향을 받지 않고, 안정적으로 매출과 수익을 확보할 수 있습니다. (4) 경쟁요소 전자제품 전문점의 주요 경쟁요소는 전국적인 점포망, 상품구성, 재고관리입니다. 점포의 접근성과 규모는 소비자가 전자제품 소매업체를 선택할 때 고려하는 중요한 결정 요 소 중 하나입니다. 따라서 집에서 차로 최소 10~15분 이동하면 도달할 수 있는 거리에 점포 가 위치해야 하며, 주차공간, 넓은 매장 규모 등 쾌적한 쇼핑 환경이 갖추어져야 합니다. 상품 구성 측면에서는 다양한 브랜드를 취급해야 소비자가 비교, 분석을 통한 합리적인 구 매를 할 수 있습니다. 국내 전자제품 전문점은 크게 롯데하이마트, 전자랜드와 같이 다양한 브랜드를 판매하는 카테고리 킬러형 전문점과 삼성전자의 리빙프라자, LG전자의 하이프라 자와 같이 자사의 제품만을 판매하는 제조사 직영점이 있습니다. 제조사 직영점의 경우 소비 자가 선택의 폭이 제한적일 수 있는 반면, 카테고리킬러형 전문점은 다양한 브랜드를 판매하 므로 소비자의 비교 구매의 폭이 넓을 수 있습니다. 또한, 효율적인 상품 매입 및 재고 관리는 수익성을 향상시키고, 가격 경쟁력 확보 및 신규 모델을 신속하게 도입할 수 있도록 합니다. 제조사들과의 긴밀한 협의를 바탕으로 한 정확한 수요 예측은 판매를 극대화 시킬 수 있도록 할 뿐만 아니라 재고 손실을 최소화할 수 있습니 다. 당사는 삼성전자, LG전자 등 주요 제조사들과 '공급망 관리 (Supply Chain Management)' 시스템을 구축하였으며, 전산 데이터 베이스를 공유하여 재고 현황 파악 및 원활한 물량 공급을 하는데 활용하고 있습니다. 그 밖에도 기타 중소형 제조사와는 자동발주 시스템을 운영하여 각 지점이 보유하고 있는 소형 제품의 재고를 적정 수준으로 유지하고 있 습니다 (5) 관련법령 또는 정부의 규제 소비자의 안전과 권익을 위해 물품과 용역을 구입, 소비함에 있어 각종 위해로부터 보호받 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 을 권리, 선택에 필요한 지식과 정보를 제공받을 권리, 자유롭게 거래를 선택할 권리, 상품 사 용으로 인한 피해에 대해 신속, 공정, 적절한 보상을 받을 권리를 보장하는 데에 목적이 있는 소비자 보호법, 시장구조의 독과점화를 억제하고, 경쟁을 제한하거나 불공정한 거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁질서를 확립하는데 목적이 있는 공정거래법, 개인정보의 수집 유출 오용 남용으로부터 사생활의 비밀 등을 보호함으로써 국민의 권리와 이익을 증진 하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현하기 위하여 개인정보 처리에 관한 사항을 규정함을 목적으로 하고 있는 '개인정보보호법', 정보통신서비스를 이용하는 자의 개인정보를 보호함 과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조성하여 국민생활의 향 상과 공공복리의 증진을 목적으로 '정보통신망법'의 규제를 받고 있습니다. 운송 사업부문 하이마트 로지텍 (1) 산업의 특성 전자제품을 전문적으로 설치하는 서비스 업태로 대표적으로 롯데하이마트와 같은 전자제품 전문점에서 판매되는 제품을 설치하는 하이마트로지텍과 제조사 직영점들의 제품을 설치하 는 삼성전자로지텍, 하이로지틱스와 같은 기업들이 있습니다. 전자제품 설치 산업 중에 중요 한 것은 고객에게 제공되는 서비스의 품질과 비용 효율성의 적정선을 찾는 것입니다. 따라서 효과적인 물류 인프라 구축 및 전문 설치 기사 양성을 통한 경쟁력 확보가 필요합니다. (2) 산업의 성장성 전자제품 시장의 성장은 곧 전문 설치 서비스 산업의 성장이라 할 수 있습니다. 전자 제품 시장은 에너지 고효율 가전제품에 대한 교체 수요가 증가하고 있으며 또한 스마트 TV, 가전 제품 대형화 등 시장의 트렌드가 반영된 다양한 신제품의 출시는 시장 성장에 중요한 요인이 되고 있습니다. (3) 경기 변동의 특성 전자제품은 전통적으로 내구재이며, 비교적 경기 변동에 민감한 편이라고 인식되어 왔습니 다. 하지만 1인당 GDP의 증가, 신제품 출시 주기 및 교체 주기의 단축으로 전자제품 구매 및 설치 산업에 미치는 경기 변동의 영향이 줄어들었습니다. (4) 경쟁요소 설치 서비스를 전문으로 하는 산업 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어 질 수 있도록 전국적인 물류망과 전산 시스템 구축이 필요합니다. 그리고 직접 고객과 대면 하며 서비스를 수행하는 설치기사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드가 중요한 경쟁 요소 입니다. (5) 관련 법령 또는 정부의 규제 화물 자동차 운영, 화물계약과 관련된 화물 자동차 운수사업법의 적용을 받고 있으며 전기, 전자제품 자원 순환에 관한 법률 사항으로 폐전자제품 회수 의무율의 적용을 받고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 온라인쇼핑몰 사업부문 하이마트 쇼핑몰 (1) 산업의 특성 1990년대 이후 부터 인터넷 사용자가 급증하면서 온라인 쇼핑몰 사업도 빠르게 성장하였습 니다. 온라인 쇼핑몰은 종합쇼핑몰, 전문몰, 오픈마켓 등으로 구분할 수 있으며, 인터넷 사용 이 능숙한 젊은 고객 층이 온라인 쇼핑을 선호함에 따라 기존의 오프라인 채널인 백화점, 할 인점 등도 온라인 사업을 강화하고 있습니다. 온라인 쇼핑몰은 국내 소매 유통 채널 가운데 가장 빠르게 성장하고 있지만 전자제품은 롯 데하이마트와 같은 오프라인 채널에 대한 신뢰도가 더욱 높게 나타나고 있습니다. (2) 산업의 성장성 스마트폰, 태블릿 PC 사용자가 확대 되면서 시공간적 제약 없이 인터넷 접근이 가능하게 됨 에 따라 온라인 쇼핑몰은 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니다. 실제로 국내 온라인쇼핑몰 시장은 최근 2~3년 동안 매년 10~20%씩 성장하는 추세입니다. 취급 품목이 다양하다는 점, 유행에 민감하다는 점도 온라인 쇼핑몰의 강점이라고 할 수 있습니다. (3) 경기변동의 특성 온라인 쇼핑몰은 일반적으로 가격 경쟁력이 높고, 다양한 품목을 판매하기 때문에 경기변동의 영향이 크지 않은 편이며, 저렴한 가격으로 인해 오히려 불경기 일 때 판매가 늘 어나는 경향도 있습니다. (4) 경쟁요소 온라인 쇼핑몰의 경쟁력은 합리적인 가격, 신뢰할 수 있는 결제 시스템, 편리한 배송, A/S 등이며 하이마트 쇼핑몰은 전자제품 전문점 업계 1위인 롯데하이마트의 브랜드 인지도를 바 탕으로 합리적인 가격에 신뢰할 수 있는 상품을 판매하고 있습니다. (5) 관련법령 또는 정부의 규제 전자상거래 및 통신판매에서의 재화 또는 용역의 공정한 거래에 관한 사항을 규정함으로써 소비자의 권익을 보호하고 시장의 신뢰도를 높여 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목 적으로 하는 '전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률', 정보통신서비스를 이용하는 자 의 개인정보를 보호함과 아울러 정보통신망을 건전하고 안전하게 이용할 수 있는 환경을 조 성하여 국민생활의 향상과 공공복리의 증진을 목적으로 '정보통신망법'의 규제를 받고 있습 니다. 나. 회사의 현황 전자제품전문점 사업부문 롯데하이마트 (1) 영업 개황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 롯데하이마트는 1987년에 설립되었습니다. 롯데하이마트는 신속한 출점으로 단기간에 전 국적인 점포망을 갖춘 전자제품 전문점으로서의 입지를 구축했습니다. 주요 판매 품목이 TV, 냉장고, 세탁기 등 대형 제품이었던 롯데하이마트는 2001년부터 PC를 도입하면서 IT 관련 품목을 본격적으로 확대하기 시작했습니다. 2007년에는 모바일을 도입하였으며, 스마 트폰, 태블릿 PC 등 모바일 관련 품목을 지속적으로 확대하고 있습니다. 2012년에는 약 70개 점포의 기존 모바일 코너를 체험형 모바일샵인샵으로 리뉴얼하여 휴대폰 판매를 효과 적으로 알리고 고객의 구매편의를 도모하였습니다. 2013년 1분기에는 에어컨, 냉장고, 세탁기 등의 백색가전 판매 증가와 모바일 매출 증대 등 으로 인하여 매출액이 전년동기대비 4.7% 증가(연결 기준)하였습니다. 또한 2013년 1분기 3개 점포가 신설되어 3월말 시점 325개의 점포를 운영하고 있습니다. (2) 시장 점유율 구 분 롯데하이마트 47.0% 47.3% 47.0% 전자랜드 7.1% 7.4% 8.4% 리빙프라자 26.8% 25.8% 26.7% 하이프라자 19.0% 19.5% 17.9% 출처: 각 사 감사보고서 (3) 시장의 특성 1 공급측면 국내 전자제품 유통 시장은 롯데하이마트, 전자랜드, 리빙프라자, 하이프라자 등의 전문점과 할인점, 백화점, 홈쇼핑, 온라인, 대리점, 집단상가 등 다양한 형태의 소매업체 간의 치열한 경쟁이 지속되고 있습니다. 삼성전자와 LG전자는 각기 직영으로 운영하고 있는 리빙프라자 및 하이프라자의 점포 확대 를 계속하여 당사와 같은 유통업체를 견제하고, 한국 시장내 자사 브랜드의 점유율을 높이고 자 하는 것으로 보입니다. 그러나 다양한 브랜드 판매 및 관련 상품에 대한 직원 상품 설명 등에 있어 당사가 강점을 갖고 있기에 다양한 상품의 비교 구매에 대한 고객의 니즈 충족면 에서는 당사가 우위에 있는 것으로 보고 있습니다. 또한 전자제품은 의류 등 다른 카테고리에 대비하여 상대적으로 마진이 낮습니다. 따라서 백화점, 할인점, TV홈쇼핑 등 타 채널에서 그 판매 비중을 적극적으로 높이기 어려울 것으로 보고 있으며 전자제품 전문점의 점포수 증대 이외에 타 채널에서의전자제품 판매 확대 전략 은 눈에 띄지 않습니다. 전자제품을 판매하는 유통 채널 가운데에는 온라인 쇼핑몰의 매출액 성장률이 가장 높습니 다. 그러나 그 성장률이 과거에 비해 둔화되고 있으며, 상품 배송, 설치, 교환, A/S 등의 편의 는 오프라인에의 강점이 더 높은 것으로 보이고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 2 수요측면 국내 주요 전자제품 가운데 주요 품목의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태입니다. 그러나 스마트폰, 태블릿PC 및 대용량 백색 가전 신모델들이 빠르게 출시되면서 지속적인 교체 수요가 창출되고 있습니다. 또한, 소비자들의 합리적인 소비에 대한 의지가 커지면서 접 근성, 상품구색, 가격, 판매직원의 전문성을 종합적으로 고려하여 전자제품 소매업체를 선택 하려는 경향이 뚜렷해짐에 따라 카테고리킬러형 전자제품 전문점에 대한 수요는 지속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. (4) 신규 사업 등의 내용 및 전망 - 해당사항 없습니다. 운송 사업부문 하이마트 로지텍 (1) 영업 개황 2003년 전문 물류 서비스 업무를 영위하기 위해 롯데하이마트로부터 분사된 하이마트 로지 텍은 현재 전국적으로 11개의 물류센터를 운영중이며, CS 마스터 제도를 시행하여 전문 설 치팀 육성 및 관리를 통해 현재 가전 설치팀 550여팀, 에어컨 설치팀 1,300여팀이 설치 업무 를 담당하고 있습니다. 또한 서비스센터 11곳을 운영하며 전자제품 수리 서비스를 시행하고 있습니다 (2) 시장점유율 산업의 특성상 공식적인 통계 자료 미발간 및 업체 특수성으로 인해 통계 산출이 어렵습니다. 당사는 현재 1일 설치건 기준 약 1만 건의 제품 배송 및 설치 업무를 수행할 수 있으며, 에어컨의 경우 6천건의 설치 업무를 수행할 수 있습니다. (3) 시장의 특성 1 공급측면 국내 전자제품 유통 시장을 통해 판매되는 제품 중 배송 및 설치가 필요한 경우 해당업체에 설치 서비스 업무를 위탁받은 업체가 수행하고 있으며 하이마트로지텍, 삼성전자로지텍, 하이로지틱스를 중심으로 이루어지고 있습니다. 2 수요측면 주요 전자제품의 가구당 보급률은 이미 포화단계에 이른 상태이지만, 신제품 출시 및 지속 적인 교체 수요가 창출되고 있으며 이에 따라 설치서비스 업무에 대한 수요 또한 지속되고 있습니다. 온라인쇼핑몰 사업부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 하이마트 쇼핑몰 (1) 영업 개황 하이마트 쇼핑몰은 빠르게 성장하는 온라인 시장에 진출하고, 인터넷 사용에 익숙한젊은 고 객들을 유치하기 위에 2000년에 출범하였습니다. 2003년에는 롯데하이마트에서 완전히 분 리된 자회사로 독립하였습니다. 현재 웹페이지 을 통해 쇼핑몰을 운영 중입니다. (2) 시장점유율 하이마트 쇼핑몰의 2012년 거래액은 260억원 정도였으며, 온라인 시장에서 차지하는 점유 율은 매우 낮습니다. (3) 시장의 특성 1 공급측면 국내 온라인 쇼핑몰 시장은 크게 하이마트 쇼핑몰과 같은 전문점, 개인간의 거래가주로 발 생하는 오픈마켓, 기존의 오프라인 유통업체가 온라인으로 확대한 채널인 종합몰 등이 있습 니다. 특히 영업 규제 강화와 신규 출점의 한계라는 어려움에 봉착한 대형마트는 앞으로 온 라인 쇼핑 시장 확대를 더욱 가속화 할 가능성도 있습니다. 최근에는 스마트폰 및 태블릿 PC의 보급이 확대 됨에 따라 모바일 쇼핑시장과 SNS를 활용한 마케팅이 활성화되고 있습니 다. 2 수요측면 스마트폰 확산으로 크게 성장한 모바일 쇼핑, 경기 침체와 1인 가구 증가 등의 영향으로 소 비 패턴이 바뀌면서 온라인 쇼핑몰 이용자들이 늘어나고 있는 추세입니다. 2. 매출에 관한 사항 가. 주요 상품 등의 현황 (단위: 백만원) 사업부문 구분 제27기 1분기 제26기 1분기 제26기 가전제품 소매업 운송 온라인 쇼핑몰 상품 725, ,489 3,204,603 기타 1,871 1,875 7,549 소계 727, ,364 3,212,151 운송서비스 20,872 18, ,877 소계 20,872 18, ,877 상품판매대행 1, ,835 소계 1, ,835 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 기타 상품판매대행 소계 합계 749, ,746 3,327,204 주석1) 합계: 합계는 각 별도기준 매출액 합산으로서 연결기준 매출액과 다를 수 있음 (연결조정금액은 따로 표시하지 않음) 주석2) 여행: 제일차자산유동화전문 및 에이치엠투어 관련 매출 및 순익. 제일차자산유 동화전문은 2013년 3월, 에이치엠투어는 2012년 12월 청산 종결됨 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 전자제품전문점 사업부문 롯데하이마트 롯데하이마트 주식회사의 판매 경로는 모두 직영점 입니다. 2013년 3월말 직영점의 수는 325개 입니다. 운송 사업부문 하이마트 로지텍 하이마트 로지텍의 판매 경로는 주로 방문 설치이며 2013년 3월말 가전 설치팀 수는 550팀, 에어컨 설치팀 수는 1,300팀입니다. 온라인쇼핑몰 사업부문 하이마트 쇼핑몰 하이마트쇼핑몰의 판매 경로는 하이마트 쇼핑몰 웹사이트( 등의 온라인 쇼핑몰입니다. (2) 판매조직 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 (3) 판매방법 및 조건 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 전자제품전문점 사업부문 롯데하이마트 롯데하이마트는 상품 판매 즉시 고객이 신용카드, 현금 등으로 결제하며, 신용카드 결제는 신 용 카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 2~3 영업일 내 계좌로 입금되고 있습니다. 신용카드 와 현금의 비중은 약 8:2입니다. 운송 사업부문 하이마트 로지텍 하이마트 로지텍은 가전, 에어컨과 같은 방문 설치의 경우 익월 15일 롯데하이마트 측에 대 금을 청구하고 있습니다. 또한 이전 설치, 서비스 수리의 경우 고객이 신용카드 및 현금 등으 로 결제하며 1~2 영업일 이내에 계좌로 입금되고 있습니다. 온라인쇼핑몰 사업부문 하이마트 쇼핑몰 롯데하이마트의 상품을 온라인 쇼핑몰을 통해 고객에게 판매하고 있으며, 매월 판매분에 대 한 판매대행수수료를 익월 15일까지 롯데하이마트로부터 지급받습니다. (4) 판매 전략 전자제품전문점 사업부문 롯데하이마트 전자전문점이 성공하기 위해서는 다양한 브랜드, 합리적인 가격, 높은 접근성, 전문적인 상담원이 요구되는 유통 업태입니다. 당사는 업계 1위 카테고리킬러업체 로서 규모의 경제 실현과 최고의 브랜드 인지도를 확보하고 있으며, 이를 바탕으로 합리적인 가격과 최고의 서비스로 소비자들에게 원스탑 쇼핑을 제공하고 있습니다. 최근에는 전략적인 품목 및 브랜드 다양화, 매장 규모 확대 및 부대시설 확충, 고객 맞춤형 프로모션 등을 강화하여 고객의 만족도를 극대화하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 고객의 상품설명 및 친절 만족도를 제고하기 위해 세일즈마스터 및 친절마 스터 제도를 운영하고 있습니다 운송 사업부문 하이마트 로지텍 설치 서비스를 전문으로 하는 산업 특성상 고객에게 원활한 제품의 배송 및 설치가 이루어 질 수 있도록 전국적인 물류망과 전산 시스템을 구축하였습니다. 또한 직접 고객과 대면해 서비스를 수행하는 설치 기사들의 전문적인 상품 지식과 서비스 마인드를 강화하기 위해 CS 마스터 제도를 운영하고 있습니다. 온라인쇼핑몰 사업부문 하이마트 쇼핑몰 가전제품 판매 1위 업체인 롯데하이마트의 브랜드 인지도, 전국 익일 무료 배송, 편리한 A/S 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 등을 기반으로, 온라인에서도 믿고 살수 있는 전자제품 전문몰로 운영하고 있습니다. 3. 생산 및 설비 가. 영업용 설비 현황 전자제품전문점 사업부문 롯데하이마트 (1) 국내 (단위: 백만원, 제곱미터) 지점명 소재지 장부가 토지 건물 합계 면적 대치점 서울시 38,398 10,970 49,368 1,240 창동점 서울시 7,898 1,634 9, 상봉점 서울시 5, ,628 1,511 사당점 서울시 5, ,318 1,131 종암점 서울시 ,005 중계점 서울시 상암월드컵점 서울시 ,640 건대입구점 서울시 ,200 교대역점 서울시 ,426 수유점 서울시 ,512 오목교점 서울시 ,836 개봉점 서울시 ,168 대방점 서울시 장한평점 서울시 1,298 쌍문점 서울시 1,386 상계점 서울시 1,904 용두점 서울시 1,472 면목점 서울시 788 삼선교점 서울시 932 길동점 서울시 1,527 화곡점 서울시 997 공릉점 서울시 1,216 구로점 서울시 1,261 신림점 서울시 880 불광점 서울시 998 가락점 서울시 900 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 청구점 서울시 1,002 먹골역점 서울시 543 석관점 서울시 1,026 아차산역점 서울시 1,180 신길점 서울시 1,140 영등포구청역점 서울시 1,154 금천점 서울시 1,395 독산점 서울시 1,117 가양점 서울시 2,013 발산점 서울시 918 목동점 서울시 1,463 둔촌점 서울시 951 도곡점 서울시 1,263 압구정점 서울시 2,256 성내점 서울시 1,493 송파점 서울시 990 봉천점 서울시 1,469 난곡점 서울시 982 상도점 서울시 1,101 미아점 서울시 1,313 동교삼거리점 서울시 873 홍제점 서울시 450 서강점 서울시 608 은평점 서울시 1,156 역촌점 서울시 1,249 신도시고잔점 경기도 5,391 2,836 8,227 1,854 정자점 경기도 4,988 1,515 6,503 2,139 수지점 경기도 3,748 1,956 5,703 2,126 구리점 경기도 4, ,282 1,240 선부점 경기도 3,043 1,464 4,507 1,577 오리점 경기도 1,091 1,091 1,868 수원시청점 경기도 ,832 마석점 경기도 ,016 정자사거리점 경기도 ,345 수원터미널점 경기도 경기광주점 경기도 ,997 증포점 경기도 서현점 경기도 ,002 주엽점 경기도 ,497 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 문산점 경기도 양평점 경기도 파주운정점 경기도 진접점 경기도 중산점 경기도 ,015 동탄점 경기도 ,252 회룡역점 경기도 ,376 발안점 경기도 백석점 경기도 ,759 모란점 경기도 ,002 신갈점 경기도 하남점 경기도 구성점 경기도 시화공단점 경기도 ,377 안중점 경기도 ,012 안성점 경기도 ,015 부천중동점 경기도 ,652 병점점 경기도 1,008 인덕원점 경기도 931 산본점 경기도 1,322 행신점 경기도 1,628 안양점 경기도 1,344 평내점 경기도 973 철산역점 경기도 1,557 하안점 경기도 1,009 금촌점 경기도 994 비산점 경기도 1,352 구리역점 경기도 1,433 금오점 경기도 1,491 북수원점 경기도 1,291 오정점 경기도 1,077 북변점 경기도 1,051 김포시청점 경기도 390 소하점 경기도 2,219 의정부점 경기도 1,179 양주점 경기도 1,642 동두천점 경기도 1,441 송우점 경기도 1,389 탄현점 경기도 1,050 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 원당점 경기도 1,024 화정점 경기도 1,628 역곡점 경기도 1,290 부천점 경기도 2,735 월피점 경기도 479 상록수점 경기도 1,293 안산터미널점 경기도 1,984 신천점 경기도 1,969 정왕역점 경기도 1,042 비산사거리점 경기도 1,041 평촌점 경기도 1,049 당동점 경기도 1,213 서수원점 경기도 1,355 동수원점 경기도 1,256 영통점 경기도 979 오산점 경기도 1,293 세교점 경기도 971 평택점 경기도 1,013 송탄점 경기도 992 김량장점 경기도 961 용인점 경기도 1,014 신흥점 경기도 1,047 수진점 경기도 1,406 야탑점 경기도 1,516 이천점 경기도 952 여주점 경기도 1,038 주안점 인천시 4,668 2,428 7,096 2,731 만수점 인천시 ,494 서구청점 인천시 인천삼산점 인천시 ,012 동인천점 인천시 ,013 강화점 인천시 ,002 연수점 인천시 1,164 검단점 인천시 1,068 계산점 인천시 1,403 구월점 인천시 1,564 인천교점 인천시 921 부평점 인천시 1,561 산곡점 인천시 1,420 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 송내점 인천시 1,016 간석점 인천시 1,023 석남점 인천시 978 논현신도시점 인천시 1,013 작전점 인천시 1,331 춘천점 강원도 2,999 1,967 4,965 2,701 교동점 강원도 2, ,927 1,283 속초점 강원도 1,218 1,068 2,286 1,349 단계점 강원도 1, ,232 1,421 남춘천점 강원도 ,018 단구점 강원도 ,818 태백점 강원도 동해점 강원도 1,012 홍천점 강원도 1,012 송정점 강원도 1,038 삼척점 강원도 489 청주터미널점 충북 4,830 2,561 7,391 3,269 탄금점 충북 1, ,023 1,269 증평점 충북 충주연수점 충북 ,028 사창점 충북 1,583 제천점 충북 1,008 율량점 충북 1,080 분평점 충북 1,369 진천점 충북 1,273 당진점 충남 ,360 원성점 충남 두정점 충남 ,643 부여점 충남 ,021 아산터미널점 충남 ,531 쌍용점 충남 940 성정점 충남 1,065 방축점 충남 1,175 조치원점 충남 942 공주점 충남 1,474 논산점 충남 1,070 예산점 충남 914 홍성점 충남 1,021 보령점 충남 655 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 서산점 충남 1,431 태안점 충남 1,111 둔산점 대전시 1,418 정림점 대전시 1,281 판암점 대전시 1,531 용전점 대전시 1,968 유천점 대전시 1,286 관저점 대전시 1,246 대전시청점 대전시 1,237 유성점 대전시 1,016 테크노밸리점 대전시 1,285 효자점 전북 3,887 1,252 5,138 1,884 서곡점 전북 3,086 3,086 1,764 인후점 전북 1, ,317 1,373 나운점 전북 1,078 1,078 1,139 정읍점 전북 ,346 수송점 전북 1,433 송천점 전북 1,055 인화점 전북 1,340 전주신시가지점 전북 1,764 중화산점 전북 926 부송점 전북 1,749 영등점 전북 1,263 경암점 전북 1,048 김제점 전북 1,055 부안점 전북 1,038 남원점 전북 1,387 하당점 전남 1, ,735 1,408 여수점 전남 1, ,510 1,489 조례점 전남 1, ,209 1,166 화순점 전남 나주점 전남 854 목포점 전남 1,025 연향점 전남 1,037 동광양점 전남 1,035 여천점 전남 1,056 상무점 광주시 3,496 1,193 4,689 1,928 봉선점 광주시 2, ,879 1,695 용봉점 광주시 1, ,995 1,225 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 광산점 광주시 1, ,733 1,089 광천점 광주시 ,603 주월점 광주시 동광주점 광주시 1,557 수완점 광주시 1,457 첨단점 광주시 1,400 산수점 광주시 908 경산점 경북 3,739 1,355 5,093 1,828 대잠점 경북 1, ,705 1,490 영주서천점 경북 우현점 경북 ,698 김천점 경북 ,033 오광장점 경북 ,685 상주점 경북 ,035 영주역점 경북 972 영천점 경북 1,025 노서점 경북 1,016 안동옥동점 경북 1,022 문경점 경북 941 왜관점 경북 728 광평점 경북 1,354 지산점 경북 780 인동점 경북 1,027 안동역점 경북 972 하양점 경북 750 황성점 경북 1,059 칠곡점 대구시 2,515 1,773 4,288 2,419 침산점 대구시 ,802 범어네거리점 대구시 ,659 서남시장점 대구시 ,227 상인네거리점 대구시 ,918 태전점 대구시 ,017 성서점 대구시 ,714 시지점 대구시 화원점 대구시 명덕점 대구시 1,331 평리점 대구시 1,432 대구용산점 대구시 1,127 송현점 대구시 1,168 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 월배점 대구시 1,679 신암점 대구시 1,202 율하점 대구시 1,045 복현점 대구시 1,024 대구중동점 대구시 1,387 상남점 경남 4,821 2,494 7,314 2,671 통영점 경남 3,000 1,207 4,207 1,408 김해내동점 경남 2,595 2,595 1,371 진주성점 경남 1,747 1,747 1,830 명곡로터리점 경남 1,349 1,349 1,190 장유점 경남 1,324 1,324 1,507 양산신도시점 경남 ,158 도동점 경남 ,655 사천점 경남 ,002 거창점 경남 동김해점 경남 ,541 삼천포점 경남 진해점 경남 1,381 옥포점 경남 내서점 경남 985 마산역점 경남 1,599 합포점 경남 1,674 덕계점 경남 930 삼계점 경남 1,026 밀양점 경남 도계점 경남 1,247 고현점 경남 1,156 효문점 울산시 1, ,431 1,392 울산점 울산시 1,525 1,525 1,444 언양점 울산시 동구일산점 울산시 신정점 울산시 1,400 삼산점 울산시 1,535 복산점 울산시 1,240 무거점 울산시 852 호계점 울산시 1,317 범서점 울산시 960 해운대점 부산시 2,624 1,471 4,095 1,921 다대점 부산시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 연산점 부산시 ,300 부산교대역점 부산시 ,283 하단점 부산시 1,594 사상점 부산시 1,414 센텀점 부산시 1,276 남천점 부산시 1,298 가야점 부산시 1,505 부곡점 부산시 1,420 금사점 부산시 544 거제점 부산시 1,019 부산충무점 부산시 1,077 초량점 부산시 363 장림점 부산시 949 괴정점 부산시 570 영도점 부산시 1,335 대연점 부산시 1,638 서면점 부산시 1,520 구포점 부산시 988 덕천점 부산시 1,216 신제주점 제주도 1,578 1,537 3,115 1,213 제주점 제주도 1,152 1,865 3,017 1,377 일도점 제주도 1,257 1,610 2,867 1,464 서귀포점 제주도 ,146 1,092 의왕점 경기도 북부물류센터 13,603 4,003 17,607 중부물류센터 9,067 4,658 13,725 동부물류센터 3,294 5,397 8,691 경남물류센터 2,147 4,485 6,632 서부물류센터 1,853 4,191 6,044 양산물류센터 2,621 1,907 4,528 전남물류센터 886 3,527 4,413 강릉물류센터 730 1,178 1,907 인천물류센터 1,683 1,683 화성물류센터 제주물류센터 합 계 182, , ,638 주1) 연결회사인 하이마트로지텍, 하이마트쇼핑몰의 소유로 되어 있는 유형자산 가운데 토지와 건물은 없음 주2) 장부가 백만원미만시 미기재 (합계에는 포함) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 (2) 해외 - 해당 사항 없음 나. 설비의 신설, 매입 계획 등 전자제품전문점 사업부문 롯데하이마트 (1) 진행 중인 투자 (단위:백만원) 사업 부문 구 분 투자 기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 지점영업 지점 신설/ 이전 2013년 건물 매출액증대 6,876 4,383 2,493 합 계 6,876 4,383 2,493 주석1) 향후 투자액은 경영상황에 따라 변동될 수 있음 주석2) 연결회사인 하이마트로지텍, 하이마트쇼핑몰에서 진행중인 투자는 없음 4. 시장위험과 위험관리 전자제품전문점 사업부문 롯데하이마트 가. 시장위험 (1) 점포의 확대 일반적으로 소매 유통업은 유리한 입지의 선점을 통한 점포 네트워크의 확보가 향후영업성 과에 큰 영향을 미칩니다. 당사는 2013년 1분기에 3개 점포를 순증하여 총 325개의 점포를 운영하고 있으며 향후에도 지속적으로 점포를 확대할 계획입니다. (2) 기술의 발달 및 신상품 출시 국내에서 TV, 냉장고, 세탁기 등 주요 가전제품은 보급률이 100% 내외에 이르렀으나 기술 발달에 따른 신상품의 출시는 새로운 수요를 지속적으로 창출할 것입니다. 특히, OLED UHD TV와 스마트폰, 대용량 백색가전 등 판매 단가가 높은 가전제품의 지속적인 출 시는 매출액을 견인할 수 있을 것으로 기대됩니다. (3) 경기변동 가전제품은 필수 소비재가 아니므로 비교적 경기변동의 영향을 크게 받는 편입니다.경제가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 침체하면 고가의 상품에 지출할 수 있는 재량적 소득이 감소하여 가전제품의소비가 감소하 거나 판매 단가가 낮은 모델에 대한 선호도가 높아질 수 있습니다. 반면, 경제가 성장 국면에 접어들었을 때, 소비자들은 고가의 가전제품을 구매할 수 있는 소비 여력이 생기고 이는 곧 매출액에도 긍정적인 영향을 줄 수 있습니다. (4) 소비 패턴의 변화 가격, 기능, 디자인 등을 비교하여 최선의 구매 선택을 하고자 하는 합리적인 소비자가 늘어 남에 따라 이에 대한 욕구를 가장 쉽게 충족 시켜줄 수 있는 가전제품 전문점 에 대한 선호도 가 향상될 것으로 예상됩니다. 국내에서 본격적으로 카테고리킬러형 가전제품 전문점을 선 보인 이래 지속적으로 소비자의 소비패턴이 변화함에 따라 향후에도 높은 매출 성장을 구가 할 수 있을 것으로예상됩니다. (5) 외환 위험 당사의 주요 사업 및 매출활동은 보고서 제출일 현재 국내에 국한되어 있기 때문에, 환위험 에 대한 노출은 제한적입니다. 단, 향후 당사가 해외 사업에 진출할 경우, 외환위험에 대한 노 출은 현재 수준보다 높아질 수 있습니다. (6) 유동성 위험 당사의 재무관리부문은 향후 현금흐름을 예측하여 자금관리계획을 수립하고 있습니다. 이 자금관리계획에는 단기적인 계획 뿐만 아니라 중장기적인 계획을 포함하여 영업자금을 예측 하고 이에 따라 자금 조달 계획을 수립합니다. 당사의 경영진은 현재 영업 활동 현금 흐름이 충분하다고 판단하고 있습니다. 나. 위험 관리 정책 당사는 별도의 위험관리 조직을 두고 있지는 않지만, 실질적 경험과 상품조달에 대한 전문 기술을 바탕으로 최근 시장동향 및 고객 데이터베이스 분석 및 업계분석, 상품연구와 더불어 변화하는 고객의 요구에 맞는 상품을 제공하며 위험 발생에 대비하고 있습니다. 5. 파생상품 거래현황 (1) 당기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품 종류 계약 내용 위험회피 통화스왑 달러 사채에 대하여 원화 원금과 원화 고정이자율 부담 (2) 당기말 전기말 파생상품의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래 목적 파생상품 종 류 제27기 1분기 제26기 자산 부채 자산 부채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 위험회피 통화스왑 679,147 (3) 파생상품에 대한 평가손익 (단위: 천원) 거래목적 파생상품 종류 평가손익 비고 위험회피 통화스왑 (385,753) 당기손익 (222,393) 기타포괄손익 나. 리스트 관리사항 (1)환율의 변동이 손익에 미치는 영향을 최소화하여 기업가치를 높이는 것이 당사 의 관리목표입니다. (2)외화자산 부채는 발생시점에 규모 및 시장 상황을 고려하여 리스크 헤지를 하는 것을 원칙으로 합니다. (3)금리변동성은 발생시점에 규모 및 시장 상황을 고려하여 리스크 헤지를 하는 것을 원칙으로 합니다. (4)모든 외환거래 활동은 실수요 거래에 맞추어 실행하며 투기적 거래는 불가합니다. 6. 경영상의 주요 계약 전자제품전문점 사업부문 롯데하이마트 가. 상품 거래 관련 계약 계약명 계약상대방 계약기간 목적 거래기본계약 삼성전자주식회사 ~ 거래기본계약 LG전자주식회사 ~ 거래기본계약 위니아만도(주) ~ 거래기본계약 동부대우전자(주) ~ 거래기본계약 소니코리아(주) ~ 거래기본계약 쿠쿠전자주식회사 ~ 거래기본계약 (주)쿠첸 ~ 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 거래기본계약 (주)유엠비테크 ~ 거래기본계약 일렉트로룩스코리아(주) ~ 거래기본계약 오진상사(주) ~ 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 상품의 단가, 납품, 반품, 지불 등에 관한 계약 주) 계약의 유효기간은 계약 체결일로부터 1년간임. 다만, 계약만료기간 1개월 전까지 기간만료와 동시에 이 계약을 종료한다는 서면통지가 없을 때는, 이 계약에 의하여 다시 1년 간 지속되며, 그 이 후의 갱신에 대해서도 동일함. 나. 광고, 판촉 관련 계약 계약명 계약상대방 계약기간 목 적 광고대행계약 대홍기획 ~ 광고업무 위임 및 대행 업무제휴계약 현대카드 ~ 업무제휴계약 롯데카드 ~ 상호 업무 제휴시 권리와 의무의 범위 규정 상호 업무 제휴시 권리와 의무의 범위 규정 주) 현대카드와의 업무제휴계약은 당사 또는 현대카드 측이 계약기간 만료 1개월 전에 상대방에게 서면으로 해지 의사를 표시하지 않는 경우 1년씩 자동 갱신됨 7. 연구개발활동 - 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 III. 재무에 관한 사항 1. 연결 재무제표(K-IFRS)에 관한 사항 가. 요약 연결 재무정보 (1) 요약 연결 재무상태표 (단위:백만원) 구 분 제27기 1분기 제26기 제25기 제24기 제23기 (2013년 3월말) (2012년 12월말) (2011년 12월말) (2010년 12월말) (2009년 12월말) [유동자산] 467, , , , ,248 ㆍ당좌자산 169, , , , ,107 ㆍ재고자산 298, , , , ,141 [비유동자산] 2,195,332 2,199,915 2,195,241 2,168,772 2,150,523 ㆍ유형자산 424, , , , ,123 ㆍ무형자산 1,689,801 1,690,204 1,687,544 1,687,250 1,687,052 ㆍ기타비유동자산 80,628 82,123 81,558 72,549 66,348 자산총계 2,662,853 2,603,494 2,768,250 2,657,172 2,559,771 [유동부채] 404, , , , ,965 [비유동부채] 769, ,036 1,039,087 1,182,785 1,454,895 부채총계 1,174,568 1,129,080 1,340,317 1,658,402 1,910,860 [자본금] 118, , ,039 95,505 6,515 [자본잉여금] 1,055,675 1,055,675 1,055, , ,835 [자본조정] [기타포괄손익누계액] (222) [이익잉여금] 314, , , ,632 10,561 [비지배지분] 자본총계 1,488,285 1,474,414 1,427, , ,911 주) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '연결재 무제표와 별도재무제표'에 따른 연결재무제표입니다 (2) 요약 연결 포괄손익계산서 (단위:백만원) 제27기 1분기 제26기 제25기 제24기 제23기 구 분 ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) 매출액 728,683 3,221,139 3,410,556 3,052,258 2,662,799 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 영업이익 30, , , , ,938 법인세차감전순이익 25,664 91, , ,674 89,611 연결총당기순이익 19,482 69, , ,881 62,885 지배회사소유주지분 19,482 69, , ,881 62,885 비지배지분 기본주당이익(원) 825 2,947 6,855 10,225 6,048 희석주당이익(원) 825 2,947 6,586 5,670 3,997 연결에 포함된 회사수(개) 주1) 제24기 영업이익은 제26기, 제25기 영업이익 기준에 의거하여 조정 기재 (당기순이익 변동 없음), 제23기는 제24기 감사보고서의 비교식 기재 (3) 연결대상회사의 변동내역 당사는 2010년부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 한국채택국제회계 기준 도입에 따른 연결대상회사의 변동내용은 아래와 같습니다. 구 분 제27기1사분기 제26기 제25기 제24기 제23기 하이마트로지텍 하이마트로지텍 하이마트로지텍 하이마트로지텍 하이마트로지텍 한국채택 하이마트쇼핑몰 하이마트쇼핑몰 하이마트쇼핑몰 하이마트쇼핑몰 하이마트쇼핑몰 국제회계기준 (K-IFRS) 적용시 하이마트제일차 유동화전문(유) 에이치엠투어 에이치엠투어 에이치엠투어 하이마트제일차 유동화전문(유) 합 계 주1) 기말시점 기준 작성 주2) 당사의 직전 사업년도말 종속회사였던 에이치엠투어(주)는 2012년 12월 청산종결 등기를 완료함. 주3) 당사의 종속회사인 하이마트제일차유동화전문(유)는 2012년 중 자산유동화증권의 조기상환이 완료되어 정관에서 정한 해산사유가 발생하였으며, 2013년 3월 청산 종결 됨 (4) 영업손익의 분류 1 영업손익 및 산출에 포함된 주요 항목 영업이익은 매출총이익에서 판매비와 관리비, 물류원가를 감하여 산출되었습니다. 영업손익 에 포함된 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역을 참고할 수 있습니다.(연결감사보고 서주석 23, 24 참고) 2 영업손익 및 산출내역 (단위: 원) 구 분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 1분기 매출총이익 177,026,183, ,188,479,211 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 판매비와관리비 129,041,866, ,285,480,745 물류원가 17,576,971,017 16,328,569,353 영업이익 30,407,345,691 30,740,839, 연결재무제표 이용상의 유의점 가. 재무제표의 작성기준 연결회사의 2013년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업 회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고 기간말인 2013년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작 성되었습니다. (1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2013년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적 용하였습니다. - 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' 개정: 기타포괄손익 항목의 표시 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'는 포괄손익계산서의 기타포괄손익을 당기손익으 로 재분류되지 않는 항목과 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목으로 구분하여 표시하도록 개정되었습니다. 연결회사는 개정된 기업회계기준서에 따른 기타포괄손익의 구 분을 소급하여 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경의 소급적용으로 인하여 연결회사의 총포괄손익에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'는 보험수리적 손익에 대한 범위접근법의 적용을 더 이상 허용하지 않으며, 따라서 발생한 모든 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 즉시 인식 하도록 개정되었습니다. 또한 제도의 변경에 따라 발생한 모든 과거근무원가를 즉시 인식하 며, 이자원가와 사외적립자산에 대한 기대수익을 별도로 산출하던 것을 순확정급여부채(자 산)에 확정급여채무의 측정에 사용한 할인율 적용하여 계산한 순이자비용(수익)을 산출하는 것으로 변경하였습니다. 또한, 기업회계기준서 제1019호에 따르면, 해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결회사에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 연결회사는 (1) 기업이 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수 없을 때와 (2)기업 이 기업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정 에 대한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다. 동 개정사 항이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표' 기업회계기준서 제1110호는 기존의 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표와 별도재무제 표' 및 해석서 제2012호 '연결:특수목적기업'을 대체합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 기업회계기준서 제1110호는 기업이 지배기업의 연결재무제표에 포함되어야 하는지를 결정 하는 요소가 되는 지배력의 개념을 구체적으로 설명합니다. 투자자는 피투자자에 대한 관여 로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배하게 됩니다. 동 기준서는 지 배력을 결정하는 것이 어려운 경우에 적용할 수 있는 추가적인 지침을 제공하고 있습니다. 기업회계기준서 제1110호의 채택으로 인한 연결범위의 변동은 없습니다. - 기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시' 기업회계기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시'는 종속기업과 관계기업, 공동기업 및 비연결구조화기업에 대한 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 기준서의 적용이 분기연결재무 제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기준서 제1027호 '별도재무제표' 기준서 제1110호의 제정에 따라 개정된 기준서 제1027호는 종속기업, 관계기업 및 공동기 업에 대한 지배기업의 별도재무제표상의 회계처리만을 다루고 있습니다. - 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'은 공정가치를 명확히 정의하고, 공정가치의 측정 을 위한 체계 및 공시사항을 단일의 기준서에서 정하여 한국채택국제회계기준 적용시 일관 성을 제고하고 복잡성을 감소시키기 위하여 제정되었습니다. 기업회계기준서 제1113호는 다른 기준서에서 이미 요구하거나 허용하는 사항 이외에 추가적으로 공정가치측정을 요구하 지 않으며, 다른 기준서에서 공정가치 측정이 요구되거나 허용되는 경우 적용되는 지침을 제 공합니다. 연결회사는 동 제정 내용을 2013년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 전진적 으로 적용하였으며 이로 인해 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 나. 회계정책 - 중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 연결검토보고서 주석 2.가.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사 항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 다만, 비교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하 게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기 에 보고된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 다. 중요한 회계추정 및 가정 중간연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용 된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일 합니다. 라. 재무위험관리 (가) 재무위험관리요소 - 연결회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출 되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점 을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 신용위험관리 신용위험이란 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 연결회사 수익의 대 부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게발생하지 않습니다. 다 만, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되 고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 연결회사는 농협은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급 이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 유동성위험관리 연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유 출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위 :천원). 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 당분기말: 매입채무및기타채무 143,525, 차입금 177,553,575 2,332, ,313,644 - 회사채 19,469,676 19,469, ,741,576 - 기타금융부채 8,533,728 10,582, ,000 - 전기말: 매입채무및기타채무 181,576, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 차입금 584,150, 회사채 9,660,000 9,660, ,660,000 - 기타금융부채 2,661,800 10,582, ,000 - 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액(액면이자 포함)으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (3) 이자율위험관리 이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소 화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 연결회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입 조건의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와대응방안 수립 및 이자율스왑계약의 체결 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 모든 조건이 동일하다는 전제하에 변동금리부 조건의 차입금과 관 련하여 금리가 0.5% 변동할 경우 향후 1년간 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 2013년 3월 31일 2012년 12월 31일 구 분 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 순이익 증가(감소) 100,000 (100,000) 50,000 (50,000) (4) 가격위험관리 연결회사의 매도가능지분증권은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. (나) 자본위험관리 - 연결회사는 건전한 자본구조의 유지를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으 로서 지속될 수 있도록 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율 은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서 현금및현금성자 산 등을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표의 " 자본 "에순부채를 가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 총차입금 구 분 2013년 3월 31일 2012년 12월 31일 - 차입금 268,505, ,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 - 회사채 631,507, ,173,712 차감 - 현금및현금성자산 (38,195,372) (57,763,094) - 단기금융상품 (14,138,000) (14,138,000) - 단기매도가능증권 (113,770) (107,415) 순부채(A) 847,565, ,165,203 자본총계 1,488,284,729 1,474,414,262 총자본(B) 2,335,850,555 2,261,579,465 자본조달비율(A/B) 36% 35% (다) 공정가치 서열체계 - 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 보유하고 있는 경우 평가기법에 따라 공정가치 로 측정되는 금융상품을 수준별로 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수) (수준 3) 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다 (단위:천원). 구분 2013년 3월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 파생금융부채 - 679, , 한국채택국제회계기준으로의 전환에 대한 설명 재무제표 이용상의 유의점에서 설명하고 있는 회계정책은 2011년 12월 31일, 2010년 12월 31일로 종료하는 회계기간의 재무제표와 비교표시되는 2009년 12월 31일로 종료하는 회계 기간의 재무제표 및 2009년 1월 1일(회사의 전환일)의 개시재무상태표를 작성하는데 적용 되었습니다. 개시재무상태표의 작성과 관련하여 당사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계 기준에 따라 작성되어 재무제표에 보고된 금액을 조정하였습니다. 개시 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무 상태, 경영성과와 현금흐름에 미친 영향은 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1101호의 면제조항 선택 적용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 한국채택국제회계기준에 따르면 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 기업회계기준서 제1101호에서 규정하고 있는 다른 한국채택국제회계기준서에 대한 면제조 항 중 하나 이상을 선택하여 적용할 수 있도록 하고 있는 바, 회사가선택한 면제조항은 다음 과 같습니다. 1) 사업결합 및 영업권 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 발생한 사업결합에 대하여 소급하여 재작성하지 아니 하였습니다. 이로 인해 전환일(2009년 1월 1일) 현재 계상된 영업권 장부금액은 한국채택국 제회계기준 이전의 회계기준에 따른 금액이며, 2009년 중 한국채택국제회계기준 이전의 회 계기준에 따라 회계처리한 영업권 상각비는 조정하였습니다. 2) 간주원가로서의 공정가치나 재평가액 회사가 소유한 토지 및 건물에 대하여 한국채택국제회계기준 전환일의 공정가치를 간주원가 로 사용하여 측정하였습니다. (2) 한국채택국제회계기준으로의 전환에 대한 설명 한국채택국제회계기준으로의 전환과 관련된 주요 조정사항은 다음과 같습니다. 1) 유형자산 및 투자부동산의 계정재분류 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 선급비용 및 무형자산의 사용수익기부자산 으로 계상하였던 임대신축건물을 한국채택국제회계기준에 따라 유형자산 중 건물로 계정재 분류하였습니다. 또한 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서는 임대수익이나 시세차 익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산을 유형자산으로 회계처리하였으나, 한국채택국제회 계기준에 따라 투자부동산으로 계정재분류하였습니다. 2) 회원권 및 보증금의 계정재분류 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 기타비유동자산으로 회계처리한 회원권 및 보증금에 대해서, 한국채택국제회계기준에 따라 시설이용권의 대가로 지급된 금액은 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 계정재분류 하였습니다. 3) 고객보상점수 및 수입보증금의 계정재분류 고객충성제도의 운영과 관련하여 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 마일리지 등의 보상점수의 사용시 충당부채로 계상하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라 보상점수 의 부여로 인한 대가의 공정가치를 재무상태표상 이연수익(선수수익)으로 계상하고, 보상점 수가 사용되어 보상을 제공할 의무를 이행하는 시점에서 수익으로 인식하였습니다. 또한 한 국채택국제회계기준이전의 회계기준에 따라 비유동부채로 회계처리한 수입보증금에 대해서 시설사용료 등으로 수취한 금액은 선수수익으로 계상하여 계약된 사용기간동안 안분하여 수 익으로 인식하였습니다. 4) 퇴직급여부채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 퇴직급여부채와 관련하여 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전 임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액 전액을 퇴직급여 충당부채로 계상하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라 보험수리적 평가방법인 예측단위 적립방식을 사용하여 추정한 금액을 퇴직급여부채로 계상하였습니다. 5) 금융자산의 손상과 대손 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서는 금융자산 중 수취채권에 대한 평가시 회사의 설정 정책에 따라 대손충당금을 설정하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라수취채권에 대 한 손상검토시 개별적으로 발생여부를 검토하고 그 이외의 수취채권에대하여 유사신용 특성 별로 그룹화하여 집합적인 손상검토를 수행하였습니다. 6) 토지 및 건물 간주원가의 적용 회사가 소유한 토지 및 건물에 대하여 한국채택국제회계기준 전환일의 공정가치를 간주원가 로 사용하여 측정하였습니다. 7) 전환사채의 분류 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 전환사채를 일반사채에 해당하는 부채부분 과 전환권에 해당하는 자본부분으로 분리하여 자본부분의 가치를 전환권대가로 인식하였으 나 한국채택국제회계기준에 따라 매입청구권(Put Option)과 전환권 등 내재파생상품을 분리 하여 당기손익인식금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하였으며 잔여 사채분에 대해서는 상각후원가로 측정하였습니다. 8) 전환상환우선주 및 전환우선주의 분류 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 전환상환우선주 및 전환우선주를 자본으로 분류하였으나 한국채택국제회계기준에 따라 부채요소와 자본요소를 가진 복합금융상품으로 분류하였으며 부채요소에 해당하는 부분은 기타금융부채로 분류하여 상각후원가로 측정하 였습니다. 9) 법인세효과 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 이연법인세자산 및 부채에 대해서 유동성을 구분하였으나 한국채택국제회계기준에 따라 유동항목으로 분류된 이연법인세를 비유동항목 으로 계정재분류하였으며, 상기 항목별 전환조정사항으로 인하여 발생하는 법인세효과를 반 영하였습니다. (3) 연결재무제표의 한국채택국제회계기준으로의 전환으로 인한 재무상태 및 경영성과의 조 정내역 1) 한국채택국제회계기준 전환일인 2009년 1월 1일 현재의 재무상태 조정내역은 다음과 같 습니다. (단위:천원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 구 분 자 산 부 채 자 본 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 2,500,592,607 1,960,982, ,610,370 조정사항: 퇴직급여부채 - (3,715,621) 3,715,621 토지 및 건물 간주원가 적용 56,197,589-56,197,589 전환사채 및 전환상환우선주의 분류 - 122,709,408 (122,709,408) 조정사항에 따른 법인세효과 (5,848,155) (177,468) (5,670,687) 조정액 합계 50,349, ,816,319 (68,466,885) 한국채택국제회계기준 2,550,942,041 2,079,798, ,143,485 2) 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따른 최근 연차재무제표에 표시된 최종 기간의 종료일인 2009년 12월 31일 현재의 재무상태 및 경영성과 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 총포괄손익 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 2,459,790,675 1,799,401, ,388,805 (4,213,814) 조정사항: 계정재분류 563,572 (61,768) 625, ,340 퇴직급여부채 (453,938) 453,938 (2,778,206) 토지 및 건물 간주원가 적용 11,942,680-11,942,680 (34,957,812) 전환사채, 전환상환우선주 및 전환우선 주의 분류 - 110,030,402 (110,030,402) 21,061,263 무형자산(영업권 등) 87,413,561-87,413,561 87,413,561 기타(조정사항에 따른 법인세효과 등) 60,076 1,943,465 (1,883,389) (5,993,276) 조정액 합계 99,979, ,458,161 (11,478,272) 65,370,870 한국채택국제회계기준 2,559,770,564 1,910,860, ,910,533 61,157, 재무제표(K-IFRS)에 관한 사항 가. 요약 재무정보 (단위:백만원) 제27기 1분기 제26기 제25기 제24기 제23기 구 분 ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) ( ~ ) [유동자산] 465, , , , ,148 ㆍ당좌자산 167, , , , ,069 ㆍ재고자산 297, , , , ,079 [비유동자산] 2,199,647 2,204,259 2,199,874 2,173,416 2,155,348 ㆍ유형자산 424, , , , ,603 ㆍ무형자산 1,689,801 1,690,204 1,687,544 1,687,250 1,687,052 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 ㆍ기타비유동자산 85,355 86,876 86,742 77,839 71,693 자산총계 2,664,964 2,604,671 2,767,115 2,656,303 2,559,496 [유동부채] 404, , , , ,797 [비유동부채] 769, ,546 1,038,747 1,182,693 1,454,691 부채총계 1,174,480 1,128,075 1,338,888 1,656,626 1,909,488 [자본금] 118, , ,039 95,505 6,515 [자본잉여금] 1,055,675 1,055,675 1,055, , ,835 [자본조정] 0 - [기타포괄손익누계액] (222) - [이익잉여금] 316, , , ,540 11,657 자본총계 1,490,485 1,476,595 1,428, , ,008 주1) 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제 1027호 '연결재무제표와 별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다 나. 요약 포괄 손익계산서 (단위:백만원) 구 분 제27기 1분기 ( ~ ) 제26기 ( ~ ) 제25기 ( ~ ) 제24기 ( ~ ) 제23기 ( ~ ) 매출액 727,435 3,212,151 3,400,328 3,046,679 2,663,948 영업이익 30, , , , ,068 법인세차감전순이익 25,700 93, , ,961 90,649 당기순이익 19,506 71, , ,536 64,149 기본주당이익(원) 826 3,023 6,821 10,191 6,169 희석주당이익(원) 826 3,023 6,554 5,652 4,067 주1) 제24기 영업이익은 제26기, 제25기 영업이익 기준에 의거하여 조정 기재(당기순이 익 변동 없음), 제23기는 제24기 감사보고서의 비교식 기재 다. 영업손익의 분류 (1) 영업손익 및 산출에 포함된 주요 항목 영업이익은 매출총이익에서 판매비와 관리비, 물류원가를 감하여 산출되었습니다. 영업손익 에 포함된 주요 항목 및 금액은 상기 항목의 상세내역을 참고할 수 있습니다.(별도검토보고 서주석 24, 25 참고) (2) 영업손익 및 산출내역 (단위: 원) 구 분 제 27(당) 기 1분기 제 26(전) 기 1분기 매출총이익 178,054,362, ,809,556,462 판매비와관리비 128,599,239, ,566,422,165 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 물류원가 19,005,395,977 15,925,799,172 영업이익 30,449,727,040 32,317,335, 재무정보 이용상의 유의점 (별도재무제표 기준) 가. 재무제표 작성기준 - 회사의 2013년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준 서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 또한 이 분기재무제표는 보고기간말인 2013년 3월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니 다. (1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2013년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하 였습니다. - 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시' 개정: 기타포괄손익 항목의 표시 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'는 포괄손익계산서의 기타포괄손익을 당기손익으 로 재분류되지 않는 항목과 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목으로 구분하여 표시하도록 개정되었습니다. 회사는 개정된 기업회계기준서에 따른기타포괄손익의 구분을 소급하여 적용하였습니다. 이러한 회계정책 변경의 소급적용으로 인하여 회사의 총포괄손익 에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여'는 보험수리적 손익에 대한 범위접근법의 적용을 더 이상 허용하지 않으며, 따라서 발생한 모든 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 즉시 인식 하도록 개정되었습니다. 또한 제도의 변경에 따라 발생한 모든 과거근무원가를 즉시 인식하 며, 이자원가와 사외적립자산에 대한 기대수익을 별도로 산출하던 것을 순확정급여부채(자 산)에 확정급여채무의 측정에 사용한 할인율 적용하여 계산한 순이자비용(수익)을 산출하는 것으로 변경하였습니다. 또한, 기업회계기준서 제1019호에 따르면, 해고급여는 종업원이 통상적인 퇴직시점 이전에 연결회사에 의해 해고되거나 종업원이 일정한 대가를 받고 자발적인 명예퇴직을 수락할 때 지급됩니다. 회사는 (1) 기업이 해고급여의 제안을 더 이상 철회할 수없을 때와 (2)기업이 기 업회계기준서 제1037호의 적용범위에 포함되고 해고급여의 지급을 수반하는 구조조정에 대 한 원가를 인식할 때 중 이른 날에 해고급여에 대한 부채와 비용을 인식합니다. 자발적 명예 퇴직의 경우에는 제안을 수락할 것으로 예상되는 종업원의 수를 감안하여 해고급여를 측정 합니다. 보고기간 후 12개월이 지나 결제되는 급여는 현재가치로 할인합니다. 동 개정사항이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표' 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 새로 제정된 기업회계기준서 제1110호는 기존의 기업회계기준서 제1027호 '연결재무제표 와 별도재무제표' 및 해석서 제2012호 '연결:특수목적기업'을 대체합니다. 기업회계기준서 제1110호는 기업이 지배기업의 연결재무제표에 포함되어야 하는지를 결정 하는 요소가 되는 지배력의 개념을 구체적으로 설명합니다. 투자자는 피투자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자신의 힘으로 그 러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배하게 됩니다. 동 기준서는 지배 력을 결정하는 것이 어려운 경우에 적용할 수 있는 추가적인 지침을 제공하고 있습니다. 기 업회계기준서 제1110호의 채택으로 인한 종속기업 범위의 변동은 없습니다. - 기업회계기준서 제1112호 '타기업에 대한 지분의 공시' 신규로 제정된 기업회계기준서 제1112호는 종속기업과 관계기업, 공동약정 및 비연결구조 화기업에 대한 공시사항을 규정하고 있습니다. 별도재무제표의 지분에 대한 공시는 여전히 기업회계기준서 제1027 '별도재무제표'에 따라 작성되나, 기업이 비연결구조화기업에 대한 지분을 보유하고 자신의 유일한 재무제표로서 별도재무제표를 작성하는 경우에는 비연결구 조화기업에 대하여 기업회계기준서 제1112호에 따른공시가 요구됩니다. 동 기준서의 적용 이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표' 기업회계기준서 제1110호의 제정에 따라 개정된 기업회계기준서 제1027호는 종속기업, 관 계기업 및 공동기업에 대한 지배기업의 별도재무제표상의 회계처리만을 다루고 있습니다. 동 기준서의 적용이 회사에 미치는 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'은 공정가치를 명확히 정의하고, 공정가치의 측정 을 위한 체계 및 공시사항을 단일의 기준서에서 정하여 한국채택국제회계기준 적용시 일관 성을 제고하고 복잡성을 감소시키기 위하여 제정되었습니다. 기업회계기준서 제1113호는 다른 기준서에서 이미 요구하거나 허용하는 사항 이외에 추가적으로 공정가치측정을 요구하 지 않으며, 다른 기준서에서 공정가치 측정이 요구되거나 허용되는 경우 적용되는 지침을 제 공합니다. 회사는 동 제정 내용을 2013년 1월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 전진적으로 적용하였으며 이로 인해 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. 나. 회계정책 - 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 별도검토보고서 주석 2.가.(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항 을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 다만, 비 교표시된 전기 재무제표의 일부 계정과목은 당기 재무제표와의 비교를 보다 용이하게 하기 위하여 당기 재무제표의 표시방법에 따라 재분류되었습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고 된 순손익이나 순자산가액에 영향을 미치지 아니합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 다. 중요한 회계추정 및 가정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 라. 재무위험관리 가) 재무위험관리요소 - 회사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. (1) 신용위험관리 신용위험이란 회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 고객이나 거래상대방이 계약상의 의무 를 이행하지 않아 회사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다. 회사 수익의 대부분은 개인 고객에게서 발생하고 있으며, 이에 따른 신용위험은 크게 발생하지 않습니다. 다만, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다. 한편, 회사는 농협은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. (2) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예 산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대 응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부 채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다(단위 :천원). 구 분 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 5년 초과 당분기말: 매입채무및기타채무 144,114, 차입금 177,553,575 2,332, ,313,644 - 회사채 19,469,676 19,469, ,741,576 - 기타금융부채 8,633,728 10,582, ,000 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 전기말: 매입채무및기타채무 181,247, 차입금 584,150, 회사채 9,660,000 9,660, ,660,000 - 기타금융부채 2,761,800 10,582, ,000 - 상기 금융부채의 잔존만기별 현금흐름은 할인되지 아니한 명목금액(액면이자 포함)으로서 지급을 요구 받을 수 있는 기간 중 가장 이른 일자를 기준으로 작성되었습니다. (3) 이자율위험관리 이자율위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생합니다. 회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 회사는 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건 의 적정비율 유지, 주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시와 대응방안 수립 및 이자율스왑계약의 체결 등을 통해 선제적으로 이자율위험을 관리하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 모든 조건이 동일하다는 전제하에 변동금리부 조건의 차입금과 관 련하여 금리가 0.5% 변동할 경우 향후 1년간 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원). 2013년 3월 31일 2012년 12월 31일 구 분 0.5% 상승시 0.5% 하락시 0.5% 상승시 0.5% 하락시 순이익 증가(감소) 100,000 (100,000) 50,000 (50,000) (4) 가격위험관리 회사의 매도가능지분증권은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금 흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다. 나) 자본위험관리 - 회사는 건전한 자본구조의 유지를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순 부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금에서현금및현금성자산 등 을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 " 자본 "에 순부채를가산한 금액입니다. 당분기말과 전기말 현재 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원). 총차입금: 구 분 2013년 3월 31일 2012년 12월 31일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 - 차입금 268,505, ,000,000 - 회사채 631,507, ,173,712 차감: - 현금및현금성자산 (36,323,687) (54,924,273) - 단기금융상품 (14,138,000) (14,138,000) - 단기매도가능증권 (113,420) (107,065) 순부채(A) 849,437, ,004,374 자본총계 1,490,484,533 1,476,595,070 총자본(B) 2,339,922,395 2,266,599,444 자본조달비율(A/B) 36% 35% 다) 공정가치 서열체계 - 회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 보유하고 있는 경우 평가기법에 따라 공정가치로 측정되는 금융상품을 수준별로 분석합니다. 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이 나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능 하지 않은 투입변수)(수준 3) 당분기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다 (단위:천원). 구분 2013년 3월 31일 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적인 공정가치 측정치 파생금융부채 - 679, , 한국채택 국제회계 기준으로의 전환에 대한 설명 재무제표 이용상의 유의점에서 설명하고 있는 회계정책은 2011년 12월 31일, 2010년 12월 31일로 종료하는 회계기간의 재무제표와 비교표시되는 2009년 12월 31일로 종료하는 회계 기간의 재무제표 및 2009년 1월 1일(회사의 전환일)의 개시재무상태표를 작성하는데 적용 되었습니다. 개시재무상태표의 작성과 관련하여 당사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계 기준에 따라 작성되어 재무제표에 보고된 금액을 조정하였습니다. 개시 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서 한국채택국제회계기준으로의 전환이 재무 상태, 경영성과와 현금흐름에 미친 영향은 다음과 같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 (1) 기업회계기준서 제1101호의 면제조항 선택 적용 한국채택국제회계기준에 따르면 개시 한국채택국제회계기준 재무상태표의 작성과 관련하여 기업회계기준서 제1101호에서 규정하고 있는 다른 한국채택국제회계기준서에 대한 면제조 항 중 하나 이상을 선택하여 적용할 수 있도록 하고 있는 바, 회사가선택한 면제조항은 다음 과 같습니다. 1) 사업결합 및 영업권 한국채택국제회계기준 전환일 이전에 발생한 사업결합에 대하여 소급하여 재작성하지 아니 하였습니다. 이로 인해 전환일(2009년 1월 1일) 현재 계상된 영업권 장부금액은 한국채택국 제회계기준 이전의 회계기준에 따른 금액이며, 2009년 중 한국채택국제회계기준 이전의 회 계기준에 따라 회계처리한 영업권 상각비는 조정하였습니다. 2) 간주원가로서의 공정가치나 재평가액 회사가 소유한 토지 및 건물에 대하여 한국채택국제회계기준 전환일의 공정가치를 간주원가 로 사용하여 측정하였습니다. (2) 한국채택국제회계기준으로의 전환에 대한 설명 한국채택국제회계기준으로의 전환과 관련된 주요 조정사항은 다음과 같습니다. 1) 유형자산 및 투자부동산의 계정재분류 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 선급비용 및 무형자산의 사용수익기부자산 으로 계상하였던 임대신축건물을 한국채택국제회계기준에 따라 유형자산 중 건물로 계정재 분류하였습니다. 또한 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서는 임대수익이나 시세차 익을 얻기 위하여 보유하고 있는 부동산을 유형자산으로 회계처리하였으나, 한국채택국제회 계기준에 따라 투자부동산으로 계정재분류하였습니다. 2) 회원권 및 보증금의 계정재분류 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 기타비유동자산으로 회계처리한 회원권 및 보증금에 대해서, 한국채택국제회계기준에 따라 시설이용권의 대가로 지급된 금액은 비한정 내용연수를 가진 무형자산으로 계정재분류 하였습니다. 3) 고객보상점수 및 수입보증금의 계정재분류 고객충성제도의 운영과 관련하여 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 마일리지 등의 보상점수의 사용시 충당부채로 계상하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라 보상점수 의 부여로 인한 대가의 공정가치를 재무상태표상 이연수익(선수수익)으로 계상하고, 보상점 수가 사용되어 보상을 제공할 의무를 이행하는 시점에서 수익으로 인식하였습니다. 또한 한 국채택국제회계기준이전의 회계기준에 따라 비유동부채로 회계처리한 수입보증금에 대해서 시설사용료 등으로 수취한 금액은 선수수익으로 계상하여 계약된 사용기간동안 안분하여 수 익으로 인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 4) 퇴직급여부채 퇴직급여부채와 관련하여 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서는 보고기간말 현재 1년 이상 근속한 전 임직원이 퇴직할 경우에 지급하여야 할 퇴직금추계액 전액을 퇴직급여 충당부채로 계상하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라 보험수리적 평가방법인 예측단위 적립방식을 사용하여 추정한 금액을 퇴직급여부채로 계상하였습니다. 5) 금융자산의 손상과 대손 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서는 금융자산 중 수취채권에 대한 평가시 회사의 설정 정책에 따라 대손충당금을 설정하였으나, 한국채택국제회계기준에 따라수취채권에 대 한 손상검토시 개별적으로 발생여부를 검토하고 그 이외의 수취채권에대하여 유사신용 특성 별로 그룹화하여 집합적인 손상검토를 수행하였습니다. 6) 토지 및 건물 간주원가의 적용 회사가 소유한 토지 및 건물에 대하여 한국채택국제회계기준 전환일의 공정가치를 간주원가 로 사용하여 측정하였습니다. 7) 전환사채의 분류 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 전환사채를 일반사채에 해당하는 부채부분 과 전환권에 해당하는 자본부분으로 분리하여 자본부분의 가치를 전환권대가로 인식하였으 나 한국채택국제회계기준에 따라 매입청구권(Put Option)과 전환권 등 내재파생상품을 분리 하여 당기손익인식금융부채로 분류하고 공정가치로 측정하였으며 잔여 사채분에 대해서는 상각후원가로 측정하였습니다. 8) 전환상환우선주 및 전환우선주의 분류 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 전환상환우선주 및 전환우선주를 자본으로 분류하였으나 한국채택국제회계기준에 따라 부채요소와 자본요소를 가진 복합금융상품으로 분류하였으며 부채요소에 해당하는 부분은 기타금융부채로 분류하여 상각후원가로 측정하 였습니다. 9) 법인세효과 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 이연법인세자산 및 부채에 대해서 유동성을 구분하였으나 한국채택국제회계기준에 따라 유동항목으로 분류된 이연법인세를 비유동항목 으로 계정재분류하였으며, 상기 항목별 전환조정사항으로 인하여 발생하는 법인세효과를 반 영하였습니다. (3) 별도재무제표의 한국채택국제회계기준으로의 전환으로 인한 재무상태 및 경영성과의 조 정내역 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 이연법인세자산 및 부채에 대해서 유동성을 구분하였으나 한국채택국제회계기준에 따라 유동항목으로 분류된 이연법인세를 비유동항목 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 으로 계정재분류하였으며, 상기 항목별 전환조정사항으로 인하여 발생하는 법인세효과를 반 영하였습니다. 1) 한국채택국제회계기준 전환일인 2009년 1월 1일 현재의 재무상태 조정내역은 다음과 같 습니다. (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 2,504,091,615 1,964,481, ,609,979 조정사항: 퇴직급여부채 - (3,485,455) 3,485,455 토지 및 건물 간주원가 적용 56,197,589-56,197,589 전환사채 및 전환상환우선주의 분류 - 122,709,408 (122,709,408) 기타(조정사항에 따른 법인세효과 등) (5,923,748) (232,636) (5,691,112) 조정액 합계 50,273, ,991,317 (68,717,476) 한국채택국제회계기준 2,554,365,456 2,083,472, ,892,503 2) 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따른 최근 연차재무제표에 표시된 최종 기간의 종료일인 2009년 12월 31일 현재의 재무상태 및 경영성과 조정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 자 산 부 채 자 본 총포괄손익 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 2,458,322,291 1,797,933, ,388,805 (4,213,423) 조정사항: 계정재분류 563,572 (61,768) 625, ,340 퇴직급여부채 - (453,938) 453,938 (2,694,751) 토지 및 건물 간주원가 적용 11,942,680-11,942,680 (34,957,812) 지분법 간주원가 적용 1,253,752-1,253,752 1,253,752 전환사채, 전환상환우선주 및 전환우선 주의 분류 - 110,030,402 (110,030,402) 21,061,263 무형자산(영업권 등) 87,413,561-87,413,561 87,413,561 기타(조정사항에 따른 법인세효과 등) - 2,040,214 (2,040,214) (5,982,965) 조정액 합계 101,173, ,554,910 (10,381,345) 66,718,388 한국채택국제회계기준 2,559,495,856 1,909,488, ,007,460 62,504,965 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등 가. 회계감사인의 명칭 제27기 1분기 제26기 제25기 제24기 제23기 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 나. 회계감사인의 감사의견 사업연도 감사(또는 검토)의견 특기사항 제27기 1분기 적정(검토) - 제26기 적정 - 제25기 적정 - 제24기 적정 K-IFRS 도입 제23기 적정 K-IFRS 인증 다. 감사용역 체결 현황 (단위: 천원, 시간) 사업연도 감사인 내용 보수 총소요시간 제27기 1분기 삼일회계법인 제27기 연결재무제표에 대한 외부감사용역 225, 제26기 삼일회계법인 제26기 연결재무제표에 대한 외부감사용역 243,000 3,015 제25기 삼일회계법인 제25기 연결재무제표에 대한 외부감사용역 250,000 3,180 제24기 삼일회계법인 제24기 연결재무제표에 대한 외부감사용역 240,000 3,527 제23기 삼일회계법인 제23기 재무제표에 대한 외부감사용역 100,000 2,411 라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 [기준일 : ] (단위: 천원, 시간) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제25기 A 및 local IPO 용역 ~ ,000 삼일회계법인 제24기 IFRS 인증업무 ~ ,000 삼일회계법인 2. 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 사업연도 감사(또는 검토)의견 특기사항 제27기 1분기 적정(검토) - 제26기 적정 - 제25기 적정 - 제24기 적정 - 제23기 적정 - 3. 회계감사인의 변경 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 4. 내부회계관리제도 2012년 회계연도중 감사(위원회)가 내부감시장치의 가동의 적정성에 대한 감사 결과 효과적 으로 가동되고 있다고 평가하고 이사회에 보고하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성에 관한 사항 당사 정관상 이사회는 3인 이상 최대 9인까지의 이사로 구성하고 사외이사는 이사 총수의 과 반수로 선임하도록 규정되어 있습니다. 보고서 제출 기준일 현재 당사 이사회는 사내이사 4명과 사외이사 5명으로 총 9인으로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 감사위원회, 사외이 사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회등 4개의 소위원회가 설치되어 운영중입니다. (1) 이사회의 구성 [기준일 : ] 성명 (생년월일) 직책명 (상근/등기) 최초 선임일 주요 경력 담당업무 비고 - 서강대 경영학 한병희 ( ) 대표이사 (상근/등기) 하이마트 마케팅본부장 - 하이마트 판매1본부장 - 하이마트 영업대표 (부사장) 업무총괄 신임 - ( 現 )롯데하이마트 대표이사 - 연세대 경영학 노병용 ( ) 사내이사 (비상근/등기) 롯데백화점 판매본부장 - ( 現 )롯데마트 대표 (사장) 등기이사 신임 - ( 現 )롯데하이마트 사내이사 - 영남대 무역학 김치현 ( ) 사내이사 (비상근/등기) 롯데알미늄 대표이사 - ( 現 )롯데쇼핑 운영담당 (부사장) 등기이사 신임 - ( 現 )롯데하이마트 사내이사 - 전북대 경영학 박동기 ( ) 사내이사 (상근/등기) 호남석유화학 전략경영팀장 - 롯데쇼핑 노무담당(상무) - ( 現 )롯데하이마트 전략지원본부장 등기이사 신임 - ( 現 )롯데하이마트 사내이사 - 서울 시립대 법학박사 - 공정거래위원회 사무처장 허선 ( ) 사외이사 (비상근/등기) 법무법인 화우 선임컨설턴트 - OECD 경쟁 위원회부의장 - ( 現 )연세대 법무 대학원 겸임교수 등기이사 신임 - ( 現 )현대상선(주) 사외이사 - ( 現 )롯데하이마트 사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 - 미국 미네소타 경영학 박사 문형구 ( ) 사외이사 (비상근/등기) 고려대 노동대학원 원장 - ( 現 )고려대 경영학과 교수 등기이사 신임 - ( 現 )롯데하이마트 사외이사 - 성균관대 경제학과 - 제22회 행정고시 합격 - 울산세무서 서장 - 국세청 정보개발2과 과장 - 서부세무서 서장 - 서울국세청 조사1 과장 - 국세청 법인납세국 법인세 과장 정병춘 ( ) 사외이사 (비상근/등기) 국세청 조사국 조사1 과장 - 서울지방국세청 세원관리국장 - 국세청 법무심사국장 등기이사 신임 - 국세청 정책홍보관리관 - 광주지방국세청장국세청 - 법인납세국장 - 국세청 차장 -( 現 )법무법인 광장 고문 -( 現 )현대삼호중공업 사외이사 -( 現 )롯데하이마트 사외이사 - 영남대 경영학과 박종선 ( ) 사외이사 (비상근/등기) 우리은행 기업금융단 단장 - 우리파이낸셜(주) 사외이사 - 퍼스티지개발리츠(주) 부회장 등기이사 신임 - ( 現 )롯데하이마트 사외이사 - 서울대학교 법과대학 - 사법연수원 제15기 수료 김기정 ( ) 사외이사 (비상근/등기) 서울고등법원 판사 - 서울남부지방법원부장판사 등기이사 신임 - ( 現 )법무법인 양헌 변호사 - ( 現 )롯데하이마트 사외이사 주) 2013년 3월 22일, 정병춘, 박종선, 김기정 이사는 사임 후, 당사의 정기주주총회에서 재 선임 되었습니다. 나. 중요 의결사항 등 (1) 이사회의 주요 활동 내역 [기준일 : ] 사외이사 개최일자 의 안 내 용 가 결 여 부 정병춘 (출석율 박종선 (출석율 김기정 (출석율 허선 (출석율 문형구 (출석율 : 100%) : 100%) : 100%) : 100%) : 100%) 1. 준법지원인 선임 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 회사채 발행승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3. 제26기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함), 연결재 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 무제표 및 영업보고서 승인의 건 년 사업계획(안) 및 예산 승인의 건 보고. 2012년 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 보고서 등 가결 가결 보고 찬성 찬성 보고 찬성 찬성 보고 찬성 찬성 보고 찬성 찬성 보고 찬성 찬성 보고 제26기 정기주주총회 소집의 건 2. 외화사모사채 발행 승인의 건 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회내 위원회 위원 선임의 건 2. 롯데카드와의 내부거래 승인의 건 3. 타회사 이사겸임 승인의 건 (허선-현대상선 사외이사, 정병춘-현대삼호중공업 사외 가결 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사) 4. 대출의 건 (리파이낸싱) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내의 위원회 구성에 관한 사항 (1) 위원회의 구성현황 [기준일 : ] 위원회명 구성 직책 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 감사위원회 사외이사2인 사내이사1인 사외이사 사외이사 사내이사 정병춘 문형구 박동기 회사의 회계와 업무 감사 외부감사인 후보의 승인 및 감사 결과 시정사항에 대한 조치 확인 기타 회사의 감사에 관련한 업무 - 사외이사후보 추천위원회 사외이사2인 사내이사1인 사외이사 사외이사 사내이사 허선 문형구 박동기 사외이사후보의 추천 - 대규모내부거래(자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의 3%이상 또는 30억 이상)에 대한 심사ㆍ승인 및 이사회 보고 -가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위 -주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위 -부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행 위 사외이사 허선 회사의 최대주주 및 특수관계인(상법시행령 제13조 제4항의 내부거래위원회 사외이사 3인 사외이사 문형구 정의에 따름)과의 다음 각호 의 거래에 대한 사전심의 및 승인, - 사외이사 김기정 해당내용을 이사회 보고(다만, 회사의 통상적인 업무 범위에 속 하는 거래는 제외) 1. 용역거래. 단, 근로용역계약은 제외 2. 대리 및 임대차 협약 3. 면허 약정 4. 경영계약 및 기타의 거래 5. 부당이익의공여가의심되는거래 보상위원회 사외이사 3인 사외이사 사외이사 사외이사 허선 문형구 박종선 임원 급여 기준의 제ㆍ개정 임원 성과보상 산정 및 지급 기준의 제ㆍ개정 보수 및 보상과 관련하여 이사회 승인을 얻어야 하는 사안들 에 대한 사전심의 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 주1) 2012년 11월 22일 이사회 의결을 통하여, 문형구 이사를 사외이사후보추천위원으로 추가하였습니다. 주2) 2013년 3월 22일, 정병춘, 박종선, 김기정 이사는 사임 후, 당사의 정기주주총회에서 재선임 되었으며, 이사회에서 기존 위원회 위원으로 재선임 되었습니다. (2) 위원회의 주요 활동내역 [기준일 : ] 정병춘 김기정 박종선 허선 문형구 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 출석률 : 100% 출석률 : 100% 출석률 : 100% 출석률 : 100% 출석률 : 100% 찬 반 여 부 감사위원회 사외이사 후보추천위원회 감사위원회의 감사보고서 제출 승인의 건 가결 찬성 찬성 감사위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 사외이사후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 라. 이사의 독립성 (1) 이사회 구성원의 독립성 이사 선출과 관련하여 당사는 상법 제382조 및 정관 제26조의 내용을 따르고 있으며,사외이 사의 독립성과 투명성을 확보하기 위하여 총 3인중 사외이사가 2인으로 구성된 사외이사후 보추천위원회를 설치하여 운영하고 있습니다. [기준일 : ] 직명 성명 추천인 활동분야 회사와의 최대주주 거래 등과의 관계 이사회의장 사내이사 노병용 이사회 전사 경영전반에관한 업무 - 계열회사 임원 사내이사 (대표이사) 한병희 이사회 전사 경영전반에관한 업무 - 계열회사 임원 사내이사 김치현 이사회 전사 경영전반에관한 업무 - 계열회사 임원 사내이사 박동기 이사회 전사 경영전반에관한 업무 - 계열회사 임원 사외이사 정병춘 사외이사후보 추천위원회 전사 경영전반에관한 업무 - - 사외이사 허선 사외이사후보 추천위원회 전사 경영전반에관한 업무 - - 사외이사 문형구 사외이사후보 추천위원회 전사 경영전반에관한 업무 - - 사외이사 김기정 사외이사후보 추천위원회 전사 경영전반에관한 업무 - - 사외이사 박종선 사외이사후보 추천위원회 전사 경영전반에관한 업무 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 (2) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황 [기준일 : ] 성 명 사외이사 여부 비 고 박동기 허선 문형구 X O O 총 3인중 사외이사 2인, 정족수 충족 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회의 인적 사항 [기준일 : ] 성 명 주 요 경 력 비 고 정병춘 문형구 년 출생 - 성균관대 경제학과 - 제22회 행정 고시 합격 - 울산세무서 서장 - 국세청 정보개발 2과 과장 - 서부세무서 서장 - 서울국세청 조사 1 과장 - 국세청 법인납세국 법인세 과장 - 국세청 조사국 조사1 과장 - 서울지방국세청 세원관리 국장 - 국세청 법무 심사국장 - 국세청 정책 홍보관리관 - 광주지방 국세청장 - 법인납세국장 - 국세청 차장 - ( 現 ) 법무법인 광장 고문 - ( 現 ) 현대삼호중공업 사외이사 - ( 現 )롯데하이마트 사외이사 년 출생 - 미국 미네소타 경영학 박사 - 고려대 노동대학원 원장 - ( 現 )고려대 경영학과 교수 - ( 現 )롯데하이마트 사외이사 사외이사 사외이사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 박동기 출생 - 전북대 경영학 - 호남석유화학 전략경영팀장 - 롯데쇼핑 노무담당(상무) - ( 現 )롯데하이마트 전략지원본부장 - ( 現 )롯데하이마트 사내이사 사내이사 주1) 당 회사는 13년 03월 22일 주주총회 결의를 통하여, 정병춘 이사를 감사위원으로 재선 임하였습니다 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한 책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서 는 재무제표 등 회계관련서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우 에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과 를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설 치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또 한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에 는 이사로부터 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다. 다. 감사위원회의 주요 활동내역 [기준일 : ] 개최일자 의안내용 가결 여부 정병춘 문형구 박동기 출석률 : 100% 출석률 : 100% 출석률 : 100% 찬 반 여 부 감사위원회의 감사보고서 제출 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 감사위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 집중투표제의 채택여부 당사는 정관 제26조에 의거 집중투표제를 채택하지 아니함. 나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부 당사는 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하지 아니함. 다. 소수주주권의 행사여부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 당사는 해당사항이 없습니다. 4. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사에 관한 사항 (기준일 : ) (단위 : %) 피출자회사 출자회사 롯데제 과 기린식 품 롯데칠 성음료 롯데푸 드 롯데알 미늄 롯데건 설 롯데상 사 롯데쇼 핑 롯데자 이언츠 롯데리 아 롯데제과 롯데칠성음료 롯데푸드 롯데알미늄 롯데건설 호텔롯데 부산롯데호텔 롯데상사 0.9 롯데쇼핑 롯데로지스틱스 13.7 롯데리아 롯데케미칼 한국후지필름 대홍기획 롯데물산 롯데캐피탈 롯데정보통신 롯데카드 1.6 롯데닷컴 1.0 롯데브랑제리 0.4 롯데역사 2.4 롯데손해보험 삼박LFT 마이비 코리아세븐 롯데자산개발 롯데디에프글로 벌 이비카드 현대정보기술 충북소주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 롯데인천개발 캐논코리아비즈 니스솔루션 롯데하이마트 계 피출자회사 캐논코 롯데로 롯데케 한국후 대홍 기 리아비 롯데역 롯데물 롯데닷 롯데캐 롯데정 지스틱 미칼 지필름 획 즈니스 사 산 컴 피탈 보통신 스 출자회사 솔루션 롯데제과 롯데칠성음료 롯데푸드 롯데알미늄 롯데건설 11.8 호텔롯데 부산롯데호텔 롯데상사 롯데쇼핑 롯데로지스틱스 9.0 롯데리아 롯데케미칼 한국후지필름 대홍기획 롯데물산 31.3 롯데캐피탈 롯데정보통신 롯데카드 롯데닷컴 롯데브랑제리 롯데역사 롯데손해보험 삼박LFT 마이비 코리아세븐 롯데자산개발 롯데디에프글로 벌 이비카드 현대정보기술 충북소주 롯데인천개발 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 캐논코리아비즈 니스솔루션 롯데하이마트 계 피출자회사 롯데아 코리아 롯데브 롯데카 사히주 씨텍 케이피 FRL코 대산 우리홈 세븐 랑제리 드 켐텍 리아 MMA 쇼핑 출자회사 류 롯데JTB 롯데제과 16.5 롯데칠성음료 66.0 롯데푸드 롯데알미늄 롯데건설 호텔롯데 1.2 부산롯데호텔 1.0 롯데상사 롯데쇼핑 롯데로지스틱스 13.8 롯데리아 롯데케미칼 한국후지필름 대홍기획 롯데물산 롯데캐피탈 4.6 롯데정보통신 롯데카드 롯데닷컴 50.0 롯데브랑제리 롯데역사 롯데손해보험 삼박LFT 마이비 코리아세븐 롯데자산개발 롯데디에프글로 벌 이비카드 현대정보기술 충북소주 롯데인천개발 캐논코리아비즈 니스솔루션 롯데하이마트 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 계 피출자회사 디시네 롯데제 롯데부 롯데자 롯데손 롯데피 씨에이 롯데와 마오브 주리조 여리조 산개발 해보험 에스넷 치음료 인판매 출자회사 코리아 트 트 삼박LFT 삼박 롯데제과 롯데칠성음료 롯데푸드 롯데알미늄 롯데건설 호텔롯데 부산롯데호텔 1.9 롯데상사 11.1 롯데쇼핑 롯데로지스틱스 롯데리아 롯데케미칼 한국후지필름 대홍기획 롯데물산 롯데캐피탈 롯데정보통신 29.6 롯데카드 롯데닷컴 29.6 롯데브랑제리 롯데역사 14.2 롯데손해보험 3.1 삼박LFT 6.7 마이비 코리아세븐 30.6 롯데자산개발 롯데디에프글로 벌 이비카드 현대정보기술 충북소주 롯데인천개발 캐논코리아비즈 니스솔루션 롯데하이마트 계 피출자회사 하오기 술 마이비 부산하 나로카 경기스 마트카 인천스 마트카 충남스 마트카 부산롯 데호텔 한페이 시스 유니버 셜개발 유니버 셜자산 롯데김 해개발 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 출자회사 드 드 드 드 관리 롯데제과 롯데칠성음료 롯데푸드 롯데알미늄 롯데건설 호텔롯데 부산롯데호텔 3.9 롯데상사 롯데쇼핑 롯데로지스틱스 롯데리아 롯데케미칼 91.0 한국후지필름 대홍기획 롯데물산 롯데캐피탈 롯데정보통신 롯데카드 롯데닷컴 롯데브랑제리 롯데역사 롯데손해보험 삼박LFT 마이비 코리아세븐 롯데자산개발 롯데디에프 글로벌 이비카드 현대정보기술 충북소주 롯데인천개발 캐논코리아비즈니 스솔루션 롯데하이마트 계 피출자회사 출자회사 바이더 웨이 롯데수 원역쇼 핑타운 롯데디 에프글 로벌 롯데디 에프리 테일 이비카 드 데크항 공 엔씨에 프 롯데미 쓰이 모비쟆 미디어 현대정 보기술 엠허브 롯데제과 롯데칠성음료 롯데푸드 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 롯데알미늄 롯데건설 호텔롯데 부산롯데호텔 롯데상사 롯데쇼핑 롯데로지스틱스 롯데리아 롯데케미칼 한국후지필름 대홍기획 롯데물산 롯데캐피탈 롯데정보통신 롯데카드 95.0 롯데닷컴 롯데브랑제리 롯데역사 롯데손해보험 삼박LFT 마이비 코리아세븐 롯데자산개발 5.0 롯데디에프글로벌 97.0 이비카드 현대정보기술 0.0 충북소주 롯데인천개발 캐논코리아비즈니 스솔루션 롯데하이마트 계 피출자회사 장교프 롯데송 하이마 하이마 충북소 에치유 한국에 도쇼핑 주 아이 스티엘 CS유통 로제트 롯데하 롯데인 트쇼핑 트로지 금융투 이마트 천개발 타운 몰 텍 출자회사 자 롯데제과 롯데칠성음료 롯데푸드 롯데알미늄 롯데건설 6.3 호텔롯데 부산롯데호텔 롯데상사 엔젤위 드 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 롯데쇼핑 롯데로지스틱스 롯데리아 롯데케미칼 한국후지필름 대홍기획 롯데물산 롯데캐피탈 롯데정보통신 롯데카드 롯데닷컴 롯데브랑제리 롯데역사 28.6 롯데손해보험 삼박LFT 마이비 코리아세븐 롯데자산개발 롯데디에프글로벌 이비카드 현대정보기술 충북소주 90.0 롯데인천개발 8.9 캐논코리아비즈니 스솔루션 롯데하이마트 계열회사 중 '호텔롯데, 시네마통상, 에스앤에스인터내셔날, 시네마푸드' 등 4개사는 계열 회사가 보유하고 있는 지분이 없으므로 피출자회사 대상에서 제외함 계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 ( 현재) (단위: 주) 소유주식수(지분율) 주 주 관계 주식의 종류 주식수 지분율 주식수 지분율 비고 롯데쇼핑 최대주주 보통주 15,403, % 15,403, % - 한병희 박종선 발행사 대표이사 발행사 사외이사 보통주 4, % 4, % - 보통주 % % - 소 계 보통주 4, % 15,407, % - 주1) 발행주식 총수 23,607,712주 기준 주2) 동사의 최대주주는 롯데쇼핑으로 변경되었으며, 변경된 최대주주 등의 소 유주식수는 변경 당시 15,407,654주(지분율 : 65.27%) 였으며, 롯데쇼핑은 2013년 01월 24일 보유중인 롯데하이마트의 주식 중 3,538,224주를 대상으로 교환사채를 발행하였으며, 교환대상주식이 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑의 지분율은 현재 65.25%에서 50.26%로 감소 될 수 있습니다. 2. 최대주주 변동현황 일자 최대주주 지분율 비고 하이마트 홀딩스 % 유진기업 63.93% 롯데쇼핑 65.25% - 주1) 동사의 최대주주는 롯데쇼핑으로 변경되었으며, 변경된 최대주주 등의 소 유주식수는 변경 당시 15,407,654주(지분율 : 65.27%) 였으며, 2013년 01월 24일 보유중 인 롯데하이마트의 주식 중 3,538,224주를 대상으로 교환사채를 발행하였으며, 교환대상주 식이 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑의 지분율은 현재 65.25%에서 50.26%로 감소될 수 있습 니다. 주2) 최대주주(법인)에 대한 개요 구분 성 명 주요 경력 등 등기 임원 신격호 신동빈 1946 와세다대 화학공학과 졸업 1977 아오야마가쿠인대 경제학과 졸업 1980 컬럼비아대 MBA 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 1990 호남석유화학 상무이사 2000 롯데쇼핑 이사 이인원 신헌 신영자 김원희 민상기 김태현 이홍로 임삼진 백명현 1970 한국외국어대 일본어과 졸업 1995 롯데쇼핑 상품매입담당 전무이사 1997 롯데쇼핑 대표이사 1979 중앙대 행정학과 졸업 2000 롯데쇼핑 마케팅부문 이사 2007 롯데쇼핑 상품본부 전무이사 2008 롯데홈쇼핑 대표이사 2012 롯데쇼핑 대표이사 1964 이화여대 가정학과 졸업 1973 호텔롯데 이사 1989 롯데쇼핑 상품본부장 1997 롯데쇼핑 총괄부사장 2008 롯데쇼핑 사장 1979 조선대 경제학과 졸업 2010 호남석유화확 재무회계총괄 상무이사 1970 서울대 경제학과 졸업 1973 아시아 경영대학원 경영학 석사 1976 미시간대학 경영학 박사 1994 한국국제경영학회 회장 1997 증권관리위원회 비상임 위원 2001 재경부 금융발전심의위원회 위원장 2002 한국금융학회 회장 2005 우리은행 사외이사 1978 서울대 법학과 졸업 2005 울산지방검찰청 검사장 2006 대검찰청 감찰부장 2007 부산지방검찰청 검사장 2008 법무연수원장 법무법인 율촌 변호사(현) 1974 서울대학교 사범대학 외국어교육과 1985 미국 밴더빌트대학교 대학원 경제학 석사 2007 한남대학교 대학원 경영학 박사 2001 관세청 기획관리관 2002 관세청 인천공항세관장(이사관) 2004 관세청 서울중부지역 본부세관장 2005 (주)디앤비코리아 대표이사 사장 2008 (주)나이스디앤비 부회장 한국거래소 사외이사(현) 2003 한양대 교통공학과 연구교수 2009 대통령실 시민사회비서관 2011 한국철도협회 상임부회장 2002 금감원 감독정보국 법무실 팀장 2012 금융투자협회 금융투자교육본부장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 자산총액 36,857,044,868,034 부채총액 21,138,720,056, 년말 재무현황 (단위 : 원) 자본총액 15,718,324,811,107 자본금 145,216,870,000 매출액 25,043,680,472,335 영업이익 1,467,467,563,201 당기순이익 1,157,637,943,556 연혁 및 사업 현황 롯데쇼핑주식회사는 1970년 7월 2일 백화점 경영을 목적으로 설립되었으며 롯 데쇼핑(주)(최대주주명 : 신동빈)은 2012년12월말 현재 백화점 28개점, 할인점 103개점, 슈퍼마켓 391개점, 영화관55개관을 보유하고 있습니다. 주요 사업부문 으로는 백화점, 할인점, 금융, 기타 등으로 구성되어 있습니다. 주) 최대주주의 재무현황은 IFRS 연결 기준입니다. 3. 주식의 분포(주식소유현황) 2013년 3월말 현재 당사의 주식을 5%이상 소유한 주주와 우리사주조합의 보유주식수는 아 래와 같습니다. 구분 주주명 주식의 종류 소유주식수 지분율 비고 최대주주 롯데쇼핑 보통주 15,403, % - 5%이상 소유주주 국민연금공단 보통주 1,424, % 우리사주조합 보통주 925, % - 주1) 동사의 최대주주는 롯데쇼핑으로 변경되었으며, 변경된 최대주주 등의 소유주식수는 변경 당시 15,407,654주(지분율 : 65.27%) 였으며, 2013년 01월 24일 보유중인 롯데하이마트의 주식 중 3,538,224주를 대상으로 교환사채를 발행하였으며, 교환대상주식이 전량 교환되는 경우 롯데쇼핑의 지분율은 현재 65.25%에서 50.26%로 감소될 수 있습니다 주2)국민연금공단의 소유주식수는 국민연금공단이 제출한 주식등의 대량보유현황보고서(약식)에 의거하여 기 재하였습니다. 4. 주식사무 1회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 정관 제10조 [신주인수권] 2제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 이외의 자에게 이사회 결의로 신 주를 발행할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 증권시장에 신규 상 장하거나 협회등록하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 5. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 등 관계규정에 따라 우리사주조합원에게 주식 을 우선 배정 하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 상법 418조 제2항의 규정에 따라 중요한 기술의 도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 재무구조 개선 등을 회사의 경 영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에 신주를 발행하는 경우 필요한 경우 8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 긴급한 자금 조달의 필요성에 의하여 이사회 결의로 발행결의 당시의 적정시가에 의하여 국내외 금융 기관 또는 재무 투자자에게 및 채권자, 국내외 법인 또는 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우 3제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방 법은 이사회 결의로 정한다 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일~1월 7일 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권 (총 8종) 명의개서대리인 한국예탁결제원 공고게재신문 홈페이지 공고 또는 매일경제신문 5. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 구 분 13년 3월 13년 2월 13년 1월 12년 12월 12년 11월 12년 10월 최고 76,400 74,500 73,400 71,800 74,600 78,000 보통주 주가 거래량 최저 69,600 69,600 64,000 63,000 70,300 69,600 평균 72,850 72,453 68,550 67,078 72,614 73,652 월간거래량 1,790,286 1,490,488 2,559,196 6,347,549 2,270,182 2,265,705 최고일거래량 328, , , , , ,188 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 주1) 주가는 종가 기준 주2) 주가 평균은 일별 종가의 평균 최저일거래량 28,635 18,374 36,360 25,641 29,813 44, 소액주주현황 공시서류 작성 기준일 현재 소액주주현황은 다음의 표와 같습니다. 소액주주현황 (기준일 : ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 주주수 비율 주식수 비율 소액주주 9, % 6,229, % - 전체 9, % 23,607, % - 비 고 주1) 상기 내용은 당 회사의 명의개서대리인인 한국예탁결제원에서 정기주주총회 소집을 위해 제공한 일 기준 보통주 주식분포상황표에 따라 작성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 1. 임원 및 직원의 현황 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 가. 임원의 현황 (기준일 : ) 성명 출생년월 직위 상근 여부 등기임원 여부 담당 업무 주요 경력 소유주식수 보통주 (주) 임기 만료일 (재직기간) - 서강대학교 경영학과 졸업 - 하이마트 마케팅담당임원(상무보) 한병희 부사장 상근 등기 대표이사 - 하이마트 판매4본부장(상무) - 하이마트 마케팅본부장(상무) - 하이마트 판매1본부장(전무) 4, (15년) - 하이마트 A -PJ팀 담당임원(전무) - 하이마트 영업대표( 現 ) - 연세대학교 경영학과 졸업 노병용 이사 비상근 등기 등기이사 - 롯데백화점 판매본부장 - 롯데마트 대표(사장)( 現 ) (5개월) - 롯데하이마트 사내이사( 現 ) - 영남대학교 무역학과 졸업 김치현 이사 비상근 등기 등기이사 - 롯데알루미늄 대표이사 - 롯데쇼핑 운영담당(부사장)( 現 ) (5개월) - 롯데하이마트 사내이사( 現 ) - 전북대학교 경영학과 졸업 박동기 전무 상근 등기 전략지원본 부장 - 호남석유화학 전략경영팀장 - 롯데쇼핑 노무담당(상무) - 롯데하이마트 전략지원본부장( 現 ) (5개월) - 롯데하이마트 사내이사( 現 ) - 성균관대학교 경제학과 졸업 등기이사 - 제22회 행정고시 합격 - 국세청 법인납세국 법인세 과장 2014년에 개최될 정기주주총회일 - 서울지방국세청 세원관리국장 (3년) 정병춘 사외이사 비상근 등기 - 국세청 법무심사국장 - 법인납세국장 - - 국세청 차장 - 법무법인 광장 고문 ( 現 ) - 현대삼호중공업 사외이사 ( 現 ) - 하이마트 이사 ( 現 ) 박종선 사외이사 비상근 등기 등기이사 - 영남대 경영학과 - 우리은행 기업금융단 단장 - 퍼스티지개발리츠 부회장 - 하이마트 이사 ( 現 ) 년에 개최될 정기주주총회일 (8개월) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 사외이사 비상근 등기 등기이사 - 서울대 법과대학 - 서울고등법원 판사 2014년에 개최될 김기정 - 서울남부지방법원 부장판사 - 정기주주총회일 - 법무법인 양헌 변호사 (8개월) - 롯데하이마트 이사 ( 現 ) - 서울시립대 법학박사 - 공정거래위원회 사무처장 - 법무법인 화우 선임컨설턴트 허선 사외이사 비상근 등기 등기이사 문형구 사외이사 비상근 등기 등기이사 판매 본부장 박동근 전무 상근 비등기 상품 본부장 김현철 전무 상근 비등기 서울 사업부장 장대종 상무 상근 비등기 상품1 담당임원 박흥제 상무 상근 비등기 서부 사업부장 전우탁 상무 상근 비등기 - OECD 경쟁 위원회부의장 - 연세대 법무 대학원 겸임교수 ( 現 ) - 현대상선(주) 사외이사( 現 ) - 롯데하이마트 이사 ( 現 ) - 미국 미네소타 경영학 박사 - 고려대 노동대학원 원장 - 고려대 경영학과 교수 ( 現 ) - 롯데하이마트 이사 ( 現 ) - 고려대학교 영문학과 졸업 - 하이마트 마케팅담당임원(상무보) - 하이마트 충남지사장(상무보) - 하이마트 중부사업부장(상무) - 하이마트 판매3본부장(상무) - 하이마트 지원본부장(상무) - 하이마트 판매본부장(전무) ( 現 ) - 연세대학교 행정학과 졸업 - 하이마트 상품1담당임원(상무) - 하이마트로지텍(주) 대표(상무) - 하이마트 판매4본부장(상무) - 하이마트 상품2담당임원(상무) - 하이마트 상품본부장(전무) ( 現 ) - 한국외국어대학교 타이어과 졸업 - 하이마트 강서지사장(상무보) - 하이마트 강동지사장(상무보) - 하이마트 강남지사장(상무) - 하이마트 B -PJ팀 담당임원(상무) - 하이마트 서울사업부장(상무)( 現 ) - 경상대학교 회계학과 졸업 - 하이마트 동대구지사장 - 하이마트 강서지사장(상무보) - 하이마트 상품1담당임원(상무보) - 하이마트 상품2담당임원(상무보) - 하이마트 경남사업부장(상무) - 하이마트 상품1담당(상무) ( 現 ) - 중앙대학교 회계학과 졸업 - 하이마트 SS팀장 - 하이마트 성남지사장(상무보) - 하이마트 강남사업부장(상무) - 하이마트 서부사업부장(상무)( 現 ) ,650-4,350-4, ,130 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 강서 지사장 - 성균관대학교 산업공학과 졸업 - 하이마트 LG팀장 유형래 상무 상근 비등기 - 하이마트 수원지사장(상무보) - 하이마트 인천지사장(상무보) - 하이마트 강서지사장(상무) ( 現 ) - 하이마트 중부사업부장(상무) ( 現 ) 3,200 - 김세완 이사 상근 비등기 판매 부본부장 - 연세대학교 경영학과 졸업 - 하이마트 판매부본부장(이사) ( 現 ) - - 김윤호 이사 상근 비등기 지원 담당임원 - 고려대학교 경제학과 졸업 - 하이마트 지원담당임원(이사) ( 現 ) 동아대학교 행정학과 졸업 - 하이마트 경남지사장 남부산 - 하이마트 남부산지사장(상무보) 손찬규 상무보 상근 비등기 지사장 - 하이마트 북부산지사장(상무보) 4, 하이마트 부산사업부장(상무보) - 하이마트 남부산지사장(상무보) - 하이마트 동부사업부장(상부보)( 現 ) 하병순 상무보 상근 비등기 북부산 지사장 - 부산대학교 독어독문학과 졸업 - 하이마트 남부산지사장 - 하이마트 경남지사장(상무보) 하이마트 북부산지사장(상무보) ( 現 ) 강남 - 중앙대학교 경제학과 졸업 지사장 - 하이마트 LG팀장 최종열 상무보 상근 비등기 - 하이마트 강북지사장(상무보) 3, 하이마트 강남지사장(상무보) ( 現 ) 상품2 - 아주대학교 경제학과 졸업 담당임원 - 하이마트 수원지사장 - 하이마트 SS팀장 김진호 상무보 상근 비등기 - 하이마트 충남지사장(상무보) 하이마트 충청사업부장(상무보) - 하이마트 상품2담당임원(상무보) ( 現 ) 동대구 - 경북대학교 사법학과 졸업 지사장 - 하이마트 경산H/M지점장 최영석 상무보 상근 비등기 - 하이마트 서대구지사장(상무보) - 하이마트 경북사업부장(상무보) 하이마트 동대구지사장(상무보) ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 백창수 상무보 상근 비등기 광고홍보 담당임원 - 중앙대학교 경제학과 졸업 - 하이마트 광고팀장 - 하이마트 강원지사장 - 하이마트 광고홍보담당임원 3, 하이마트 마케팅담당임원(상무보) ( 現 ) - 서강대학교 독어독문학과 졸업 마케팅 - 하이마트 판촉팀장 담당임원 - 하이마트 충북지사장 강경철 상무보 상근 비등기 - 하이마트 강서지사장 - 하이마트 강서사업부장 3, 하이마트 판매전략담당임원(상무보 ) ( 現 ) 강동 - 동국대학교 경영학과 졸업 지사장 - 하이마트 마케팅팀장 박재욱 상무보 상근 비등기 - 하이마트 고양지사장 - 하이마트 인천사업부장(상무보) 3, 하이마트 강동지사장(상무보) ( 現 ) 인천 - 연세대학교 전기공학과 졸업 지사장 - 하이마트 경영기획팀장 신희철 상무보 상근 비등기 - 하이마트 수원지사장 - 하이마트 경기사업부장(상무보) 3, 하이마트 인천지사장(상무보) ( 現 ) 생활가전 - 연세대학교 식생활학과 졸업 선우영 상무보 상근 비등기 팀장 - 하이마트 생활가전팀장(상무보) - - ( 現 ) 이호섭 상무보 상근 비등기 기획 담당임원 - 경북대학교 경영학과 졸업 - 하이마트 인덕원H/M 지점장 - 하이마트 기획담당임원(상무보) 1,920 - ( 現 ) - 해군사관학교 국제관계학과 졸업 성남 - 하이마트 전북지사장 임태빈 상무보 상근 비등기 지사장 - 하이마트 제주사업부장 1, 하이마트 성남지사장(상무보) ( 現 ) - 성균관대학교 경영학과 졸업 유광열 상무보 상근 비등기 재경 담당임원 - 하이마트 회계팀장 - 하이마트 재경담당임원(상무보) - - ( 現 ) 신중철 상무보 상근 비등기 상품기획 담당임원 - 아주대학교 법학과 졸업 - 하이마트 남부산지사장 - 하이마트 NP1팀장 1, 하이마트 상품기획담당임원 (상무보) ( 現 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 이병우 상무보 상근 비등기 감사실장 - 고려대학교 경영학과 졸업 - 하이마트 부송H/M 지점장 - 하이마트 감사실장 1,700 - 나. 직원현황 (기준일 : ) [단위 : 원, 명] 사업부문 직 원 수 평 균 정규직 계약직 기 타 합 계 근속연수 지급 총액 1인평균 급여액 비 고 임원 약10년7개월 1,245,247,290 41,508,243 - 사무 영업 남 약9년4개월 8,011,569,180 13,242,263 녀 약4년11개월 1,269,429,120 6,646,226 남 1, 약4년8개월 10,063,311,640 7,711,350 녀 1, 약4년7개월 6,311,304,540 6,230, 합계 3, ,144-26,900,861,770 8,556, 임원의 보수 등 가. 주총승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주총승인금액 비고 등기이사 9 9,000 - 등기이사 : 사내이사 4명(감사위원 1명 포함), 사외이사 5명(감사위원회 위원 2명 포함) 나. 지급금액 (단위 : 천원) 구 분 인원수 지급총액 1인당 평균 지 급액 주식매수선택권의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 100,982 33,661 - 사외이사 3 36,000 12,000 - 감사위원 아닌 사내이사 감사위원 아닌 사외이사 감사위원회 위원 또 는 감사 3 93,540 31,180 - 감사위원 계 9 230,522 25,614 - 이사전원 주1) 등기이사 : 사내이사 4명(감사위원 1명 포함), 사외이사 5명(감사위원회 위원 2명 포함) 주2) 당사는 이사회의 위임에 따라 사외이사 3인으로 이루어진 보상위원회에서 결정한 임원 보수지급 및 성과보상 기준에 따라 상근등기임원에 대한 보수를 결정합니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

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88 IX. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함) 당사는 보고서 제출일 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 담보제공 내역 (1) 대주주에 대한 담보제공 당사는 보고서 제출일 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 내역 당사는 보고서 제출일 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 차입금 내역 당사는 보고서 제출일 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 제출일 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위: 천원) 구분 성 명 (법인명) 관계 금액 2013연도 1분기 내용 매출 거래 매입 거래 롯데쇼핑(주) 지배회사 - - 롯데쇼핑(주) 지배회사 231,561 교육비 등 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자와의 거래내역 (단위:천원) 회사는 특수관계자와 용역의 제공 등의 거래를 하고 있는 바, 당분기와 전분기의 특수관계자 와의 거래내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 특수관계 구분 특수관계자명 3월 31일로 종료하는 3개월 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 2013년 2012년 매출 등 매입 등 매출 등 매입 등 지배회사 롯데쇼핑(주) - 231, 하이마트로지텍(주) 1,248,785 18,523,431 1,157,883 15,556,011 종속기업 (주)하이마트쇼핑몰 361,801 1,035, , ,183 하이마트제일차유동화전문(유) ,481,327 에이치엠투어(주) - - 5, ,000 기타특수관계자 롯데손해보험(주)외 18개사 231,075 6,820, 기타 유진기업(주)외 14개사 ,426 31,714 합 계 1,841,661 26,611,090 1,437,225 19,052,235 (*) 당사의 최대주주는 유진기업에서 롯데쇼핑으로 2012년 10월 31일 변경되었습니다. 나. 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역 (단위:천원). 특수관계 구분 특수관계자명 2013년 3월 31일 2012년 12월 31일 채권 채무 채권 채무 지배회사 롯데쇼핑(주) - 16,132-1,925 하이마트로지텍(주) 456,096 9,734, ,633 7,133,925 종속기업 (주)하이마트쇼핑몰 153, , ,217 1,110,922 하이마트제일차유동화전문(유) 기타특수관계자 롯데손해보험(주)외 9개사 6,018,194 5,766,190 1,637, ,292 다. 부동산 매매 또는 임대차 내역 (1) 부동산 매매 내역 당사는 해당사항이 없습니다. (2) 부동산 임대차 내역 (단위 : 천원) 법인명 소재지 면적(평) 임대 2013년 1분기 임차 하이마트로 지텍 하이마트쇼 핑몰 경기 안산시 고잔동 725외 12 53, ,135 - 서울시 도봉구 창동 합계 53, ,135 - 주1) 하이마트 쇼핑몰은 보증금 1억원에 임대계약 체결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행, 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행, 변경사항 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 주주총회 의사록 요약 주총일자 (구분) 주 요 내 용 비고 가.보고사항 1) 감사보고 2) 영업보고 나.결의사항 제1호 의안 : 제26기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 이익배당 승인의 건 제3호 의안 : 정관일부 변경의 건 제4호 의안 : 이사 선임의 건 제5호 의안 : 감사위원 선임의 건 제6호 의안 : 이사의 보수한도 승인의 건 원안대로 통과 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 당사는 보고서 제출일 현재 피소된 2건(관련금액 2,336백만원)과 연결회사가 제소한 3건(관 련금액 14,387백만원)이 있습니다. [2013년 1분기말 기준 소송 진행 내역] (단위 : 원) 대상점 관할법원 소송당사자 소송금액 소송 구분 내용 신청인: 마케팅팀 서울중앙 지방법원 한국음악저작권협회 피신청인: 1,570,800,000 손해배상(기) 청 구의 소 당사 매장에서 음악 방송 사용에 따 른 공연사용료 손해배상 청구 소송건 롯데하이마트(주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 구)양평점 수원지방법 원 여주지원 채권자: 롯데하이마트(주) 채무자:정인자 500,000,000 부동산임의 경매 점포임대차계약 종료 후 지주측에서 당사의 보증금 미반환함에 따른 경매 사건 원고 점포임대차계약 승계불가에 따른 동교 삼거리 서울중앙 지방법원 : 롯데하이마트 피고 656,585,064 손해배상 청구의 소 전임대인을 상대로 당사의 권리금, 시설비 영업보상비 등에 대 : 린나이 코리아 한 손해배상 청구소송 야탑점 수원지방법 원 성남지원 원고 : 권태석 외 2 피고 : 롯데하이마트 765,247,136 건물명도 등 점포임대차계약 종료 (2013년 4월 14일)에따라 임대인측에서 건물명도 및 명도지연 에 따른 임차료 추가 지급 손해배상 청구 원고 롯데 하이마트 서울중앙 지방법원 : 롯데하이마트 피고 13,230,527,410 손해배상 등 청구의 소 급여횡령 등 : 선종구 (자료 : 당사 내부자료) 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 채무보증 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 1 당기말 현재 당사의 차입금 등과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보제공사유 차입금액 담보설정금액 담보권자 토지 182,319,428 건물 82,575,580 투자부동산(토지) 27,484,357 차입금 관련 130,000,000 1,080,000,000 한국산업은행외 4 투자부동산(건물) 9,279,241 장ㆍ단기금융상품 47,530,000 장ㆍ단기금융상품 13,738,000 수입보증금 관련 - 13,738,000 건물임차인 합 계 362,926, ,000,000 1,093,738,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 당사는 한국산업은행외 4개 금융기관과 830,000백만원의 차입약정을 맺고 있는바, 이와 관 련하여 한국산업은행과 금전채권신탁 및 부동산담보신탁계약을 통하여 지배회사의 금융상 품과 유형자산 및 투자부동산이 담보로 제공되어 있습니다 당기말 현재 당사는 하나은행과 70,000백만원 한도의 외상매출채권담보대출 약정을 체결하 고 있으며 미결제잔액은 26,604백만원입니다. 당기말 현재 당사는 우리은행과 70,000백만원의 차입약정 및 100,000백 만원 한도의 여신 거래약정을 체결하고 있습니다. 당기말 현재 당사는 납품계약 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 2,108(별도기준 : 2,097)백만원의 보증을 제공 받고 있습니다 2 회사는 지점사무실 및 물류창고 등과 관련하여 삼도주택 등과 임대차계약을 맺고 있으 며 80,914백만원(전기말: 82,970백만원)의 보증금을 예치하고 있습니다. 이와 관련한 당분 기의 지급임차료는 16,748백만원(전분기: 14,563백만원)입니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 가. 제재현황 구분 회사 일자 처벌 또는 조치대상자 처벌 또는 조치내용 사유 및 근거법령 재발방지를 위한 회사의 대책 롯데 롯데 서울지방국세청으로부터 지적사항에 대한 하이마트 하이마트 약 68억원의 추가세금 세법에 의거한 세무조사 세무조정를 통해 (주) (주) 납부 명령 정상화 전자 제품 전문점 롯데 하이마트 (주) 롯데 하이마트 (주) 공정거래위원회의 시정명령 부당반품, 파견사원 파견 등의 사유로 특정불공정거래행위 (독점규제 및 공정거래에 관한 법률 23조) 서면약정 체결 및 납품업자의 객관적 근거자료 확보 롯데 하이마트 (주) ~ 롯데 하이마트 (주) 한국거래소의 주권에 대한 매 매 거래 정지 및 상장폐지실질심사 대상여부 검토 후 거래재개 대검찰청 중앙수사부가 전 대표이사등을 횡령ㆍ배임 혐의로 기소 (유가증권시장 상장규정 제95조) 경영개선계획을 한국 거래소에 제출 및 이행 현황을 주기적으로 공시 나. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 - 해당사항 없음. 4. 공모자금의 사용내역 신고일 기준 현재 동사의 공모자금 조달 내역 및 사용 내역은 다음과 같습니다. 1) IPO를 통해 조달한 자금의 사용내역 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 (단위 : 백만원) 기업공개 ,500 차입금 상환 08년 1월 인수금융 계약에 따라 농협외 9개 금융기관에서 대출한 장기 차입금 10,655억 중 신주 발행자금 2,655억 조기 상환 자료 : 동사 자료 2) 자산유동화사채를 통해 조달한 자금의 사용내역 (기준일 : 2013년 02월 18일) (단위: 천원, %) 종 목 금액 이자율 최종만기일 사용목적 사용내역 제1-1회 무보증사채 13,000, 차입금 상환 동일 제1-2회 무보증사채 13,000, 차입금 상환 동일 제1-3회 무보증사채 14,000, 차입금 상환 동일 제1-4회 무보증사채 14,000, 차입금 상환 동일 제1-5회 무보증사채 14,000, 차입금 상환 동일 제1-6회 무보증사채 14,000, 차입금 상환 동일 제1-7회 무보증사채 14,000, 차입금 상환 동일 제1-8회 무보증사채 14,000, 차입금 상환 동일 제1-9회 무보증사채 10,000, 차입금 상환 동일 제1-10회 무보증사채 10,000, 차입금 상환 동일 합 계 130,000, 자료 : 동사 자료 주) 제1회 자산유동화사채는 Call-Option 행사로 조기상환 됨 3) 무보증사채를 통해 조달한 자금의 사용내역 [미상환 사채내역] (단위 : 천원, %) 종 목 금액 이자율 최종만기일 사용목적 사용내역 제2회 무보증사채 300,000, 운영자금 동일 제3-1회 무보증사채 150,000, 운영자금 동일 제3-2회 무보증사채 150,000, 운영자금 동일 자료 : 동사 자료 주) 위 무보증 사채는 기존 대출의 상환 용도로 사용되었습니다. 5. 사모자금의 사용내역 (기준일 : ) (단위 : 천원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 외화사모사채 USD 30,000,000$ (원화 33,570,000) 운전자금 운전자금 - 주) 스왑환율 : 1$ = 1,119원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 XI. 재무제표 등 연결 재무상태표 제 27 기 1분기말 현재 제 26 기말 현재 제 25 기말 현재 (단위 : 원) 제 27 기 1분기말 제 26 기말 제 25 기말 자산 유동자산 467,520,325, ,579,369, ,008,408,583 현금및현금성자산 38,195,371,921 57,763,094, ,730,200,315 재고자산 298,153,830, ,195,755, ,876,913,630 매출채권 및 기타채 권 88,653,231,663 67,077,030,192 41,685,332,497 기타금융자산 14,348,783,778 14,462,548,211 23,204,601,140 기타자산 28,169,108,094 12,080,941,441 13,511,361,001 비유동자산 2,195,332,261,383 2,199,914,631,870 2,195,241,111,657 유형자산 388,139,635, ,743,941, ,356,605,842 투자부동산 36,763,598,429 36,843,714,431 41,782,848,980 영업권 1,683,324,077,729 1,683,324,077,729 1,683,324,077,729 무형자산 6,477,131,811 6,879,633,373 4,220,027,150 기타금융자산 67,547,093,542 68,117,489,118 65,867,944,717 이연법인세자산 438,646, ,612,194 55,938,451 기타자산 12,642,078,059 13,593,163,098 15,633,668,788 자산총계 2,662,852,587,009 2,603,494,001,556 2,768,249,520,240 부채 유동부채 404,658,646, ,044,129, ,229,395,272 매입채무 및 기타채 무 143,525,958, ,576,593, ,037,645,993 차입금 170,000,000, ,000,000,000 전환사채 기타금융부채 7,679,892,503 2,791,501,669 1,031,743,622 미지급법인세 24,338,298,080 19,038,899,817 25,658,636,374 충당부채 235,593, ,989, ,760,265 기타부채 58,878,903,628 29,401,145,715 31,359,609,018 비유동부채 769,909,212, ,035,609,227 1,039,087,306,613 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 퇴직급여부채 13,796,755,838 12,013,718,344 11,726,892,202 차입금 98,505,264, ,790,959,589 회사채 631,507,704, ,173,712,238 자산유동화사채 129,535,171,402 기타금융부채 13,712,444,484 13,044,169,349 14,095,541,768 이연법인세부채 6,629,038,388 5,750,834,099 11,777,405,638 기타부채 5,758,004,875 6,053,175,197 6,161,336,014 부채총계 1,174,567,858,347 1,129,079,739,126 1,340,316,701,885 자본 납입자본 1,163,253,787,212 1,163,253,787,212 1,163,253,787,212 자본금 118,038,560, ,038,560, ,038,560,000 주식발행초과금 1,045,215,227,212 1,045,215,227,212 1,045,215,227,212 기타자본구성요소 10,459,826,610 10,459,826,610 10,459,826,610 기타포괄손익누계액 (222,393,283) 0 0 이익잉여금(결손금) 314,793,508, ,690,658, ,209,214,533 지배기업의 소유주에 게 귀속되는 지분 1,488,284,728,662 1,474,404,272,430 1,427,922,828,355 비지배지분 0 9,990,000 9,990,000 자본총계 1,488,284,728,662 1,474,414,262,430 1,427,932,818,355 자본과부채총계 2,662,852,587,009 2,603,494,001,556 2,768,249,520,240 연결 포괄손익계산서 제 27 기 1분기 부터 까지 제 26 기 1분기 부터 까지 제 26 기 제 25 기 부터 까지 부터 까지 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 제 26 기 (단위 : 원) 제 25 기 3,410,556,441,86 매출액 728,683,206, ,683,206, ,188,479, ,188,479,211 3,221,139,238, ,551,395,289,18 매출원가 551,657,022, ,657,022, ,833,589, ,833,589,220 2,420,115,152, 매출총이익 177,026,183, ,026,183, ,354,889, ,354,889, ,024,085, ,161,152,687 판매비와관리비 129,041,866, ,041,866, ,285,480, ,285,480, ,604,869, ,399,284,029 물류원가 17,576,971,017 17,576,971,017 16,328,569,353 16,328,569,353 95,940,256, ,977,218,018 영업이익(손실) 30,407,345,691 30,407,345,691 30,740,839,893 30,740,839, ,478,960, ,784,650,640 기타수익 3,837,100,485 3,837,100,485 1,944,559,509 1,944,559,509 7,745,868,920 11,625,952,021 기타비용 521,086, ,086,769 1,082,055,462 1,082,055,462 4,918,466,157 3,470,423,305 순금융원가 (8,059,559,219) (8,059,559,219) (15,692,163,514) (15,692,163,514) (73,039,642,133) (72,098,069,671) 금융수익 657,099, ,099,478 1,673,726,556 1,673,726,556 5,329,970,350 5,581,388,337 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 금융원가 (8,716,658,697) (8,716,658,697) (17,365,890,070) (17,365,890,070) (78,369,612,483) (77,679,458,008) 법인세비용차감전 순이익(손실) 25,663,800,188 25,663,800,188 15,911,180,426 15,911,180,426 91,266,720, ,842,109,685 법인세비용 6,182,110,064 6,182,110,064 4,146,141,361 4,146,141,361 21,685,055,808 46,122,478,961 당기순이익(손실) 19,481,690,124 19,481,690,124 11,765,039,065 11,765,039,065 69,581,665, ,719,630,724 당기순이익(손실 )의 귀속 지배회사 소유주 지분 19,481,690,124 19,481,690,124 11,765,039,065 11,765,039,065 69,581,665, ,719,630,724 비지배지분 합계 19,481,690,124 19,481,690,124 11,765,039,065 11,765,039,065 69,581,665, ,719,630,724 기타포괄손익 314,981, ,981, (2,325,434,409) (3,142,764,608) 후속적으로 당기 손익으로 재분류되 지 않는 항목 확정급여제도 의 보험수리적손익 의 세후기타포괄손 537,374, ,374, (2,325,434,409) (3,142,764,608) 익 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 항목 회피 현금흐름위험 (222,393,283) (222,393,283) 0 0 당기총포괄손익 19,796,671,421 19,796,671,421 11,765,039,065 11,765,039,065 67,256,230, ,576,866,116 총포괄손익의 귀속 지배회사 소유주 지분 19,796,671,421 19,796,671,421 11,765,039,065 11,765,039,065 67,256,230, ,576,866,116 비지배지분 합계 19,796,671,421 19,796,671,421 11,765,039,065 11,765,039,065 67,256,230, ,576,866,116 지배회사 소유주지 분에 대한 주당이 익 기본주당이익 (손실) 희석주당이익 (손실) ,947 6, ,947 6,855 연결 자본변동표 제 27 기 1분기 부터 까지 제 26 기 1분기 부터 까지 제 26 기 부터 까지 제 25 기 부터 까지 (단위 : 원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 자본 지배기업의 소유주지분 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 지배기업의 소유주 지분 합계 비지배지분 자본 합계 (기초자본) 95,504,900, ,172,947,117 10,459,826, ,632,348, ,770,022, ,770,022,144 당기순이익(손실) 140,719,630, ,719,630, ,719,630,724 포괄손익 현금흐름위험회피 기타포괄손익 보험수리적손익 (3,142,764,608) (3,142,764,608) (3,142,764,608) 총포괄손익 137,576,866, ,576,866, ,576,866,116 자본의 변동 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 전환우선주의전환 33,660,000 30,078,512,979 30,112,172,979 30,112,172,979 유상증자 22,500,000, ,963,767, ,463,767, ,463,767,116 연결실체의변동 9,990,000 9,990,000 연차배당 기타 (기말자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,209,214,533 1,427,922,828,355 9,990,000 1,427,932,818, (기초자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,209,214,533 1,427,922,828,355 9,990,000 1,427,932,818,355 당기순이익(손실) 69,581,665,044 69,581,665,044 69,581,665,044 포괄손익 현금흐름위험회피 기타포괄손익 보험수리적손익 (2,325,434,409) (2,325,434,409) (2,325,434,409) 총포괄손익 67,256,230,635 67,256,230,635 67,256,230,635 자본의 변동 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 전환우선주의전환 유상증자 연결실체의변동 연차배당 (20,774,786,560) (20,774,786,560) (20,774,786,560) 기타 (기말자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,690,658,608 1,474,404,272,430 9,990,000 1,474,414,262, (기초자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,209,214,533 1,427,922,828,355 9,990,000 1,427,932,818,355 당기순이익(손실) 11,765,039,065 11,765,039,065 11,765,039,065 포괄손익 현금흐름위험회피 기타포괄손익 보험수리적손익 총포괄손익 자본의 변동 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 전환우선주의전환 유상증자 연결실체의변동 연차배당 (20,774,786,560) (20,774,786,560) (20,774,786,560) 기타 (기말자본) (기초자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,690,658,608 1,474,404,272,430 9,990,000 1,474,414,262,430 당기순이익(손실) 19,481,690,124 19,481,690,124 19,481,690,124 포괄손익 현금흐름위험회피 (222,393,283) (222,393,283) (222,393,283) 기타포괄손익 보험수리적손익 537,374, ,374, ,374,580 총포괄손익 (222,393,283) 20,019,064,704 19,796,671,421 19,796,671,421 자본의 변동 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 전환우선주의전환 유상증자 연결실체의변동 (9,990,000) (9,990,000) 연차배당 (5,901,928,000) (5,901,928,000) (5,901,928,000) 기타 (14,287,189) (14,287,189) (기말자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826,610 (222,393,283) 314,793,508,123 1,488,284,728,662 1,488,284,728,662 연결 현금흐름표 제 27 기 1분기 부터 까지 제 26 기 1분기 부터 까지 제 26 기 부터 까지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 제 25 기 부터 까지 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 제 26 기 제 25 기 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 영업에서 창출된 현금흐름 (45,032,897,980) (129,263,926,000 ) 93,315,431, ,784,954,112 ) 법인세납부(환급 (130,018,080) (264,899,280) (33,950,397,593) (42,694,150,819) 영업활동 순현금 흐름 투자활동현금흐름 (45,162,916,060) (129,528,825,280 ) 59,365,033, ,090,803,293 단기금융상품의 감소 7,560,000,000 9,135,000,000 19,977,353,598 단기투자증권의 처분 매각예정 비유동 자산의 처분 장기투자증권의 취득 3,430,000, ,408 유형자산의 처분 17,916,948 65,694, ,551, ,585,635 무형자산의 처분 60,000,000 보증금의 감소 3,880,000,000 1,600,200,000 9,851,812,078 1,943,801,000 이자수취 570,526,907 1,914,160,406 5,667,108,279 5,716,777,027 배당금의 수취 507,100 단기금융상품의 증가 단기매도가능증 권의 취득 장기금융상품의 증가 (306,000,000) (10,427,084,164) (6,355,000) (5,895,000) (24,085,000) (43,465,000) (60,000,000) 유형자산의 취득 (8,346,477,391) (8,565,693,568) (49,950,206,977) (60,038,573,103) 무형자산의 증가 (11,932,800) (6,450,000) (1,121,879,680) (929,071,240) 보증금의 증가 (2,200,000,000) (1,903,158,060) (10,504,886,530) (11,054,252,078) 투자활동순현금 흐름 (6,096,321,336) 658,858,139 (36,955,079,644) (51,175,092,917) 재무활동현금흐름 단기차입금의 증 가 장기차입금의 증 가 860,000,000,000 98,500,000, ,800,000,000 유상증자 261,463,767,116 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 무상증자 전환우선주(부채 요소)의 발행 자산유동화사채 의 발행 129,296,075,000 사채발행분담금 의 환급 24,277,189 회사채의 발행 298,990,200, ,162,600,000 외화사채의 발행 33,464,051,250 가 비지배지분의 증 9,990,000 배당금의 지급 (20,774,786,560) 단기차입금의 감 소 유동성장기차입 금의 감소 유동성전환우선 주(부채요소)의 감 소 자산유동화사채 의 상환 (300,000,000,000 ) (100,000,000,000 ) (130,000,000,000 ) (50,000,000,000) (410,000,000,000 ) (10,449,960,500) 전환사채의 상환 (27,033,000,000) 환 장기차입금의 상 (780,000,000,000 ) (875,500,000,000 ) 환 단기차입금의 상 (390,000,000,000 ) 이자지급 (9,252,746,275) (16,399,475,737) (61,789,150,378) (83,630,341,941) 재무활동순현금 흐름 (233,377,059,749 ) (182,043,470,325 ) 연결대상범위변 동으로인한현금유 (9,990,000) 출 현금및현금성자산 의순증가(감소) (19,567,722,421) (145,269,442,878 ) (210,967,105,973 ) 64,872,240,051 기초현금및현금성 자산 기말현금및현금성 자산 57,763,094, ,730,200, ,730,200, ,857,960,264 38,195,371, ,460,757,437 57,763,094, ,730,200,315 재무상태표 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

102 제 27 기 1분기말 현재 제 26 기말 제 25 기말 현재 현재 제 27 기 1분기말 제 26 기말 제 25 기말 (단위 : 원) 자산 유동자산 465,316,792, ,411,893, ,240,974,436 현금및현금성자산 36,323,686,629 54,924,273, ,978,152,949 재고자산 297,790,541, ,855,313, ,501,572,122 권 매출채권 및 기타채 88,913,386,264 67,129,292,914 41,333,037,188 기타금융자산 14,348,433,778 14,461,047,526 22,976,953,943 기타자산 27,940,743,593 12,041,967,261 13,451,258,234 비유동자산 2,199,647,467,931 2,204,258,643,028 2,199,873,892,495 유형자산 387,727,690, ,334,757, ,805,180,310 투자부동산 36,763,598,429 36,843,714,431 41,782,848,980 영업권 1,683,324,077,729 1,683,324,077,729 1,683,324,077,729 무형자산 6,477,131,811 6,879,633,373 4,220,027,150 기타금융자산 67,547,093,542 68,117,489,118 65,466,444,717 기타자산 12,642,078,059 13,593,163,098 15,633,668,788 자자산 종속기업에 대한 투 5,165,798,093 5,165,808,093 5,641,644,821 자산총계 2,664,964,260,042 2,604,670,537,016 2,767,114,866,931 부채 유동부채 404,958,263, ,529,569, ,140,733,095 무 매입채무 및 기타채 144,114,546, ,247,290, ,314,155,619 차입금 170,000,000, ,000,000,000 전환사채 유동성 자산유동화 사채 기타금융부채 7,679,892,503 2,779,387,669 1,031,743,622 미지급법인세 24,151,434,940 18,919,074,855 25,456,606,209 충당부채 235,593, ,989, ,760,265 기타부채 58,776,796,564 29,347,826,444 31,196,467,380 비유동부채 769,521,463, ,545,898,416 1,038,747,308,505 퇴직급여부채 13,349,831,216 11,561,725,110 11,299,264,369 차입금 98,505,264, ,790,959,589 회사채 631,507,704, ,173,712,238 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

103 자산유동화사채 129,535,171,402 전환사채 기타금융부채 13,812,444,484 13,144,169,349 14,245,541,768 이연법인세부채 6,588,214,051 5,613,116,522 11,715,035,363 기타부채 5,758,004,875 6,053,175,197 6,161,336,014 부채총계 1,174,479,726,762 1,128,075,467,469 1,338,888,041,600 자본 자본금 118,038,560, ,038,560, ,038,560,000 주식발행초과금 1,045,215,227,212 1,045,215,227,212 1,045,215,227,212 기타자본구성요소 10,459,826,610 10,459,826,610 10,459,826,610 기타포괄손익누계액 (222,393,283) 이익잉여금(결손금) 316,993,312, ,881,455, ,513,211,509 자본총계 1,490,484,533,280 1,476,595,069,547 1,428,226,825,331 자본과부채총계 2,664,964,260,042 2,604,670,537,016 2,767,114,866,931 포괄손익계산서 제 27 기 1분기 부터 까지 제 26 기 1분기 부터 까지 제 26 기 제 25 기 부터 까지 부터 까지 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 제 26 기 (단위 : 원) 제 25 기 3,400,328,426,09 매출액 727,434,752, ,434,752, ,364,411, ,364,411,720 3,212,151,434, ,540,842,998,20 매출원가 549,380,390, ,380,390, ,554,855, ,554,855,258 2,410,380,046, 매출총이익 178,054,362, ,054,362, ,809,556, ,809,556, ,771,387, ,485,427,889 판매비와관리비 128,599,239, ,599,239, ,566,422, ,566,422, ,722,558, ,922,133,376 물류원가 19,005,395,977 19,005,395,977 15,925,799,172 15,925,799,172 98,891,785, ,148,261,775 영업이익(손실) 30,449,727,040 30,449,727,040 32,317,335,125 32,317,335, ,157,043, ,415,032,738 기타수익 3,837,292,647 3,837,292,647 1,928,752,794 1,928,752,794 8,987,269,736 12,083,548,647 기타비용 519,084, ,084,665 1,079,077,152 1,079,077,152 4,875,168,889 3,446,578,700 순금융원가 (8,067,568,964) (8,067,568,964) (15,721,575,414) (15,721,575,414) (73,158,522,880) (72,232,036,415) 금융수익 649,089, ,089,733 1,644,314,656 1,644,314,656 5,211,089,603 5,447,421,593 금융원가 (8,716,658,697) (8,716,658,697) (17,365,890,070) (17,365,890,070) (78,369,612,483) (77,679,458,008) 영업외기타손익 법인세비용차감전 순이익(손실) 25,700,366,058 25,700,366,058 17,445,435,353 17,445,435,353 93,110,621, ,819,966,270 법인세비용 6,194,795,734 6,194,795,734 4,106,295,355 4,106,295,355 21,732,956,109 45,778,402,890 당기순이익(손실) 19,505,570,324 19,505,570,324 13,339,139,998 13,339,139,998 71,377,665, ,041,563,380 당기총포괄손익 19,791,391,733 19,791,391,733 13,339,139,998 13,339,139,998 69,143,030, ,973,403,500 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

104 기타포괄손익 285,821, ,821, (2,234,635,071) (3,068,159,880) 후속적으로 당기 손익으로 재분류되 지 않는 항목 확정급여제도 의 보험수리적손익 의 세후기타포괄손 508,214, ,214, (2,234,635,071) (3,068,159,880) 익 후속적으로 당기 손익으로 재분류될 수 있는 항목 회피 현금흐름위험 (222,393,283) (222,393,283) 0 0 당기손익으로 재 분류되는 지분법 적용대상 관계기업 과 공동기업의 세 후기타포괄손익에 대한 지분 주당이익 기본주당이익 ,023 6,821 희석주당이익 ,023 6,554 자본변동표 제 27 기 1분기 부터 까지 제 26 기 1분기 부터 까지 제 26 기 제 25 기 부터 까지 부터 까지 (단위 : 원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금) 자본 합계 (기초자본) 95,504,900, ,172,947,117 10,459,826, ,539,808, ,677,481,736 당기순이익(손실) 140,041,563, ,041,563,380 포괄손익 현금흐름위험회피 기타포괄손익 보험수리적손익 (3,068,159,880) (3,068,159,880) 자본의 변동 총포괄손익 136,973,403, ,973,403,500 유상증자 22,500,000, ,963,767, ,463,767,116 전환우선주의전환 33,660,000 30,078,512,979 30,112,172,979 배당금의 지급 (기말자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,513,211,509 1,428,226,825, (기초자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,513,211,509 1,428,226,825,331 당기순이익(손실) 71,377,665,847 71,377,665,847 자본의 변동 포괄손익 유상증자 현금흐름위험회피 기타포괄손익 보험수리적손익 (2,234,635,071) (2,234,635,071) 총포괄손익 69,143,030,776 69,143,030,776 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

105 전환우선주의전환 배당금의 지급 (20,774,786,560) (20,774,786,560) (기말자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,881,455,725 1,476,595,069, (기초자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,513,211,509 1,428,226,825,331 당기순이익(손실) 13,339,139,998 13,339,139,998 포괄손익 현금흐름위험회피 기타포괄손익 보험수리적손익 자본의 변동 총포괄손익 13,339,139,998 13,339,139,998 유상증자 전환우선주의전환 배당금의 지급 (20,774,786,560) (20,774,786,560) (기말자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,077,564,947 1,420,791,178, (기초자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826, ,881,455,725 1,476,595,069,547 당기순이익(손실) 19,505,570,324 19,505,570,324 포괄손익 현금흐름위험회피 (222,393,283) (222,393,283) 기타포괄손익 보험수리적손익 508,214, ,214,692 자본의 변동 총포괄손익 (222,393,283) 20,013,785,016 19,791,391,733 유상증자 전환우선주의전환 배당금의 지급 (5,901,928,000) (5,901,928,000) (기말자본) 118,038,560,000 1,045,215,227,212 10,459,826,610 (222,393,283) 316,993,312,741 1,490,484,533,280 현금흐름표 제 27 기 1분기 부터 까지 제 26 기 1분기 부터 까지 제 26 기 제 25 기 부터 까지 부터 까지 제 27 기 1분기 제 26 기 1분기 제 26 기 제 25 기 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 영업에서 창출된 현금흐름 (44,180,585,377) (127,109,636,452 ) 93,893,092, ,654,830,063 ) 법인세납부(환급 (78,589,810) (263,405,660) (33,658,973,999) (42,312,918,866) 영업활동 순현금 흐름 투자활동현금흐름 (44,259,175,187) (127,373,042,112 ) 60,234,118, ,341,911,197 단기금융상품의 감소 7,560,000,000 8,935,000,000 20,177,353,598 단기투자증권의 처분 매각예정 비유동 자산의 처분 3,430,000,000 유형자산의 처분 17,545,577 65,694, ,529, ,585,635 무형자산의 처분 60,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

106 장기매도가능증 권의 처분 835,408 종속기업투자주 식의 처분 10, ,836,728 보증금의 감소 3,880,000,000 1,600,000,000 9,849,512,078 1,943,801,000 이자수취 561,366,477 1,881,489,075 5,522,081,020 5,573,466,885 배당금수취 3,903,732 1,286,976, ,000,000 단기금융상품의 증가 단기매도가능증 권의 취득 (706,000,000) (10,427,084,164) (6,355,000) (5,895,000) (24,085,000) (43,465,000) 유형자산의 취득 (8,299,568,301) (8,546,247,674) (49,884,432,812) (59,914,030,320) 무형자산의 증가 (11,932,800) (6,450,000) (1,121,879,680) (929,071,240) 보증금의 증가 (2,200,000,000) (1,903,158,060) (10,504,086,530) (11,054,052,078) 종속회사투자의 증가 투자활동순현금 흐름 (10,000) (6,055,030,315) 645,432,702 (35,874,547,840) (50,433,670,276) 재무활동현금흐름 단기차입금의 증 가 장기차입금의 증 가 860,000,000,000 98,500,000, ,800,000,000 유상증자 261,463,767,116 무상증자 회사채의 발행 298,990,200, ,162,600,000 외화사채의 발행 33,464,051,250 전환우선주(부채 요소)의 발행 자산유동화사채 의 발행 단기차입금의 감 소 유동성장기차입 금의 감소 유동성전환우선 주(부채요소)의 감 소 장기차입금의 상 환 (300,000,000,000 ) (100,000,000,000 ) (780,000,000,000 ) 129,296,075,000 (50,000,000,000) (410,000,000,000 ) (10,449,960,500) (875,500,000,000 ) 환 단기차입금의 상 (390,000,000,000 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

107 전환사채의 상환 (27,033,000,000) 자산유동화사채 의 상환 (130,000,000,000 ) 배당금의 지급 (20,774,786,560) 전환상환우선주 의 상환 이자지급 (9,240,632,275) (16,399,475,737) (61,801,264,378) (83,630,341,941) 재무활동순현금 흐름 31,713,618,975 (16,399,475,737) (233,413,450,938 ) (182,053,460,325 ) 현금및현금성자산 의순증가(감소) (18,600,586,527) (143,127,085,147 ) (209,053,879,793 ) 64,854,780,596 기초현금및현금성 자산 기말현금및현금성 자산 54,924,273, ,978,152, ,978,152, ,123,372,353 36,323,686, ,851,067,802 54,924,273, ,978,152, 대손충당금 설정 현황(연결기준) 가. 계정과목별 대손충당금 설정 내역 (단위:천원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금 설정률 매출채권 66,046, , % 제27기 1분기 미수금 22,775, % 보증금 67,121,630 50, % 합계 155,943, , % 매출채권 54,225, , % 제26기 미수금 13,020, % 보증금 68,185, , % 합계 135,430, , % 매출채권 31,105, % 제25기 미수금 10,579, % 보증금 65,485, , % 합계 107,170, , % 나. 대손충당금 변동 현황 (단위:천원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

108 구 분 제27기 1분기 제26기 제25기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 595, , , 순대손처리액(1-2±3) (376,407) 0 (73,479) 1 대손처리액(상각채권액) 상각채권회수액 기타증감액 (376,407) - (73,479) 3. 대손상각비 계상(환입)액 - 218,698 (269) 4. 기말 대손충당금 잔액합계 218, , ,407 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 - 제27기 1분기 기준 신규 대손충당금 설정 관련 해당 사항 없음 라. 제27기 1분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위:천원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 계 65,877, , ,046,782 구성비율 99.7% 0.3% 0.0% 0.0% 100.0% 2. 재고자산 현황(연결기준) 가. 최근 3사업연도 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:천원) 사업부문 계정과목 제27기 1분기 제26기 제25기 전자전문점 상품 297,790, ,855, ,501,572 물류 상품 363, , ,342 합계 298,153, ,195, ,876,914 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [(재고자산합계 기말자산총계) Ⅹ100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가 {(기초재고+기말재고) 2}] 11.2% 9.7% 8.2% 나. 재고자산의 실사 내역 (1) 실시일자 - 당사 각 점포는 매월 재고 실사를 실시 - 당사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대 하여 입출고 내역 확인 절차를 수행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

109 - 당사 자회사인 하이마트 로지텍은 연간 4회 이상 물류의 재고자산의 실사를 실시 (2) 감사인의 입회여부 - 당사는 분반기에는 외부 감사인 입회하의 재고조사를 실시하지 않으며 외부 감 사인 입하회의 재고조사는 기말에 실시합니다. 3. 기업어음 발행실적 및 잔액 가. 기업어음증권 발행실적 당사는 보고서 제출기준일(27기 1분기말) 현재 해당사항이 없습니다. 나. 기업어음증권 미상환 잔액 당사는 보고서 제출기준일(27기 1분기말) 현재 해당사항이 없습니다 4. 제출 기준일 현재 종속회사에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 요약재무상태표 (단위 : 천원) 구 분 2013년 3월 31일 2012년 12월 31일 자산 부채 자본 자산 부채 자본 하이마트로지텍 11,538,581 10,459,872 1,078,709 10,332,822 9,161,810 1,171,012 하이마트쇼핑몰 2,530, ,849 1,887,285 2,472, ,045 1,785,798 (2) 요약포괄손익계산서 3월 31일로 종료하는 3개월 구 분 2013년 2012년 매출 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 매출 분기순이익(손실) 총포괄이익(손실) 하이마트로지텍 20,872,494 (114,657) (92,303) 18,337,293 (1,755,490) (1,755,490) 하이마트쇼핑몰 1,025,255 94, , , , ,454 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

110 XII. 부속명세서 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산을 제 외한 모든 금융자산은 최초 인식시점의 공정가치에 거래원가를 가산하여 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산의 경우에는 최초에 공정가치로 인식하고 거래원가는 포괄손익계산 서에 비용처리하고 있습니다. 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공 정가치로 측정하고 있습니다. 대여금 및 수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적 용하여 상각후원가로 측정하고 있습니다. 매도가능금융자산을 처분하거나 손상차손을 인식하는 때, 자본에 인식된 누적 공정가치 조 정 금액은 "기타수익(비용)"으로 포괄손익계산서에 표시하고 있습니다. 당사는 이자율 및 환율 변동에 따른 현금흐름위험 회피를 위하여 미즈호은행 서울지점 (Mizuho Corporate Bank, Ltd. Seoul Branch.)과 USD $30백만의 통화스왑(Crosscurrency Swap)계약을 체결하였으며 계약조건은 다음과 같습니다. 구 분 계약처 계약금액 (단위 : 백만USD,백만원) 계약환율 수취이자율 지급 이자율 계약 만기일 USD /KRW CRS Mizuho Corporate Bank, Ltd. Seoul Branch.. USD 30 KRW 33,570 USD/KRW M Libor +50bp 2.68% 동 스왑계약을 당분기말 현재의 공정가액으로 평가하여 위험회피에 효과적인 부분에대한 법 인세 효과 반영 후 평가손실 222백만원을 기타포괄손익으로 인식하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

111 전문가의 확인 당사는 기업공시규정에 따라 전문가의 확인여부에 대한 기재를 생략합니다. 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110