분 기 보 고 서 (제 63 기 3분기) 사업연도 2014년 01월 01일 2014년 09월 30일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2014년 11월 14일 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 한화 대 표 이 사

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1 목 분 기 보 고 서...1 대표이사 등의 확인...2 I. 회사의 개요 회사의 개요 회사의 연혁 자본금 변동사항 주식의 총수 등 의결권 현황 배당에 관한 사항 등...32 II. 사업의 내용...35 III. 재무에 관한 사항 IV. 감사인의 감사의견 등 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 이사회에 관한 사항 감사제도에 관한 사항 주주의 의결권 행사에 관한 사항 계열회사 등의 현황 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 임원 및 직원의 현황 임원의 보수 등 IX. 이해관계자와의 거래내용 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 XI. 재무제표 등 XII. 부속명세서 전문가의 확인 전문가의 확인 전문가와의 이해관계 차

2 분 기 보 고 서 (제 63 기 3분기) 사업연도 2014년 01월 01일 2014년 09월 30일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2014년 11월 14일 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 주권상장법인 해당사항 없음 회 사 명 : 주식회사 한화 대 표 이 사 : 심경섭 본 점 소 재 지 : 서울특별시 중구 청계천로 86(장교동) (전 화) (홈페이지) 작 성 책 임 자 : (직 책) 재경본부장 (성 명) 한권태 (전 화) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사 등의 확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황 (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연도말 자산총액 지배관계 근거 주요종속 회사 여부 한화손해보험(주) 서울시 영등포구 여의대로 56 보험업 9,006,356 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 한화생명보험(주) 서울특별시 영등포구 63로50 (여 의도동 한화금융센터 63) 보험업 82,295,532 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 한화폴리드리머(주) 서울 서초구 강남대로 581(잠원동,푸른빌딩 7층) 포장재의 제조 및 판 매 71,718 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha AZDEL, Inc Enterprise Drive, Forest, VA 24551,USA 자동차부품 제조업 108,858 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 한화케미칼(주) 서울 중구 청계천로 86(장교동) 한화빌딩 석유화학제품의 제조 및 판매 6,824,768 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) (주)한화갤러리아 서울 중구 세종대로 92 (태평로 2가) 백화점 및 도,소매업 1,703,967 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 한화호텔앤드리조트(주) 서울 중구 청계천로 86(장교동) 한화빌딩 관광숙박업 2,359,557 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) (주)한화갤러리아타임월 드 대전광역시 서구 대덕대로 211(둔산동) 백화점 348,462 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha International Corp Route 130, Cranbury, NJ 08512, USA 지주회사 52,997 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Hong Kong Co., Ltd Unit2709,27/F, The Center, 99Queen's Road Central, Hong Kong. 무역업 36,056 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd hanwha building, 8th floor 10-1 Shiba 4- Chome, Minato-Ku, Tokyo 108, Japan 무역업 286,005 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 한화이글스(주) 대전시 중구 대종로 373 프로야구단 운영 10,415 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 (주)한화63시티 서울시 영등포구 여의도동 63로 50(여의도 동) 한화금융센터 63빌딩 부동산관리 47,713 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 한화역사(주) 서울시 중구 한강대로 405 임대업 467,645 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 한화자산운용(주) 서울시 영등포구 63로 50 (여의도동) 한화 금융센터 63빌딩 50층 자산운용업 121,351 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Europe GmbH (주1) Mergenthalerallee 79-81, 65760, Eschbotn. Germany 무역업 105,081 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd Samutrakarn 10540, Thailand 화합물 제조 50,934 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) World corporation P.O. Box , Saipan, MP 호텔업 41,033 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha International (S) Pte Ltd Shentonway, #15-05/06, SGX2 Centre, Singapore 무역업 155,724 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Machinery Corporation North Birkey Dr. Bremen, IN 46506, USA 지주회사 48,318 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia Jl. Jend. Sudirman Kav. 9, Jakarta Pusat 10270, Indonesia 생명보험업 13,624 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 (주)한화베이시스 (구, (주)드림파마) 서울 중구 소공로 109번지 한화빌딩 6층 의약품 제조 및 판매 190,489 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) (주)한화저축은행 경기도 부천시 원미구 부천로 139 예금 및 적금 수입업 무, 자금의 대출 759,327 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 환경시설운영(주) 경상북도 상주시 영남제일로 (복 룡동) 폐기물 수집 운반, 처 리 및 원료재생업 2,151 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 한화첨단소재 주식회사 (구, 한화엘앤씨 주식회 사) 서울 중구 청계천로 86(장교동) 한화빌딩 합성수지가공외 1,134,751 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Q CELLS USA Corp. (주3) Research Drive Suite 100, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 한화테크엠(주) 경남 창원시 성산구 성산패총로9 (성산동 59) 산업기계, 공작기계, 항공기용부품 제조 및 판매 503,613 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha America Development Inc N. Columbus Drive, Suite 100,Chicago, IL 60601, USA 부동산업 101,534 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) (주)한화건설 경기도 시흥시 대은로 81(대야동, 모비딕빌 딩 8층) 토건,주택건설, 산업 설비 등 5,170,047 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Development Services LLC N.Columbus Dr. Chicago, IL USA 부동산 개발 사업 2,061 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha L&C Beijing Co., Ltd No 4. Lixiang Road, Zhongguancun Science Park (East Section), Changping Qu, Beijing, China 자동차 부품 소재 제 조 42,412 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 한화 賀 化 무역상해공사 Yanan(W)Road, Shanghai, China 무역업 27,345 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha TechM Hungary Co., Ltd Debrecer Kassaiut 129, Hungary 부동산 임대업 및 유 틸리티 공급 10,168 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Machinery Americas, Inc S. Oakwood Park Dr., Franklin, WI 53132, USA 공작기계 판매 사업 8,756 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha SolarOne(Qidong) Co., Ltd Linyang Road, Qidong, Jiangsu Province, PRC 태양광 관련 제품 제 조 및 판매 1,644,438 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Acropark Golf Corp Tonegou 95, Kinkaitso, Nagasakiken, Japan 골프장/리조트 24,395 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd Dapu Road, Lian Yungang Economic & Technological Development Zone PRC 실리콘 잉곳 제조 355,361 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 한화손해사정(주) 서울시 중구 세종대로 92 (한화금융센터) 보험 및 연금 관련 서 비스업 11,153 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha L&C Alabama LLC North Industrial Park, Opelika, AL 36801, USA 자동차 부품 제조업 105,771 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 한화라이프에셋(주) (구, 한화티엠에스(주)) 서울시 동작구 노량진로 100 보험대리 및 중개업 7,010 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha L&C Shanghai Co., Ltd No.1201,Xingrong Road, Jiading Industrial Zone(North), Shanhai, China 제조업 44,795 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 Hanwha Life Investment (USA) Ltd Lexington Avenue, Suite 2860, NY, NY 10022, USA 유가증권투자 11,608 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha SolarOne (Shanghai) Co., Ltd HaoRan High-tech Building, 1954, Huashan Rd. Shanghai PRC 태양광 관련 제품 판 매 15,468 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd P.O. Box 31156, Eastern Cement Tower, Suite 506, Saudi Arabia 건설업 173,810 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 엔에이치엘개발(주) 서울특별시 서초구 서초대로 326 해상운송 270,117 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) (주)씨스페이시스 서울특별시 서초구 서초중앙로 215 편의점 연쇄화사업 12,797 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha SolarOne Co., Ltd South Church Street, George Town, Grand Cayman, Cayman Islands 지주회사 794,486 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd Kingston Chambers, Road Town, Tortola, British Virgin Islands 지주회사 241,377 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) (주)아산테크노밸리 충남 아산시 둔포면 해위안길62번길 16 부동산업 240,529 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Riverside LLC N.Columbus Dr. Chicago,IL USA 부동산 개발 사업 22 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 (주)서산테크노밸리 충남 서산시 성연면 성연3로 부동산 개발 및 분양 249,125 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 한화국제무역(상해) 유한공사 Dawning Centre East, No 500 Hongbaoshi Road,Changning Diatrict, Shanghai China 무역업 5,873 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Solar Engineering R&D center Co., Ltd Linyang Road, Qidong, Jiangsu Province, PRC 태양광 제품 연구 및 개발 894 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha SolarOne Hong Kong Limited AIA Tower, 183 Electric Road, North Point, Hong Kong 투자 및 국제 조달 1,241,421 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Holdings(USA), Inc Route 130, Cranbury, NJ 08512, USA 지주회사 262,916 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha International LLC Route 130, Cranbury, NJ 08512, USA 무역업 141,974 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 Hanwha America Development LLC N.Columbus Dr. Chicago,IL USA 부동산 개발 사업 80,658 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Chandler LLC N.Columbus Dr. Chicago, IL USA 부동산 개발 사업 163 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Chandler LLC N.Columbus Dr. Chicago, IL USA 부동산 개발 사업 162 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Sonoran LLC N.Columbus Dr. Chicago, IL USA 부동산 개발 사업 17 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Sonoran Vista LLC N.Columbus Dr. Chicago, IL USA 부동산 개발 사업 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha L&C Holdings USA LLC North Industrial Park, Opelika, AL 36801, USA 지주회사 80,587 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Universal Bearings LLC North Birkey Dr. Bremen, IN 46506, USA 베어링제조업 71,599 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha L&C Holdings USA Inc Orange Street, in the City of Wilmington County of New Castle, USA 지주회사 41,785 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha SolarOne USA Inc Newport Boulevard, Suite 350, Costa Mesa, CA USA 태양광 관련 제품 판 매 28,724 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha L&C Czech, s.r.o RM 205, Ostravska 494, Sviadnov, Czech 자동차 부품 소재 제 조 41,545 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Resources (Canada) Ltd Waterfront Centre 200 Burrard Street., Vancouver, Canada 자원개발 3,113 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Resources (Australia) Pty Ltd Suite 817, Sussex Street, Sydney, Australia 자원개발 16,097 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha SolarOne Deutschland GmbH Oskar Messter Straße 13, Ismaning, Germany 태양광 관련 제품 판 매 30,331 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Resources (USA) Corporation (주2) California Ave. Triangle Bldg. Suite 220,Bakersfield, CA93309, USA 자원개발 84,093 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 에이치컴파운드(주) 전남 여수 삼동로 93(월하동) 화합물 제조 16,420 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 Hanwha Hawaii LLC N.Columbus Dr. Chicago,IL USA 부동산 개발 사업 59,779 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) Unit V802 Pacific Place, 83B Ly Thuong Kiet Str., Hanoi, Vietnam 생명보험업 50,004 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Canada Development Inc , 5Ave.NE, Calgary, AB T2A 6KA, Canada 건설업 16,950 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hale Ka Lae, LLC Kalanianaloe Hwy. Suite 122, Honolulu, Hawaii 부동산 개발 사업 69,532 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd No.55, Huandao North Road, Daxie Development Zone Ningbo, Zhejiang , China 화합물 제조 396,850 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Parcel O LLC N.Columbus Dr. Chicago, IL USA 부동산 개발 사업 19,415 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Eagle Petroleum Corsicana, LLC (주2) California Ave. Triangle Bldg. Suite 220, Bakersfield, CA93309, USA 자원개발 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 한화케미칼 오버시즈홀딩스(주) 서울 중구 청계천로 86(장교동) 한화빌딩 지주회사 75,500 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Avenue, Roque Petroni Junior #1089- Conjunto 1003, Jardim das Acacias, Sao Paulo, Brazil 무역업 116 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Negocios Ltda. (주)김해테크노밸리 경상남도 김해시 내외중앙로 55, 5층 부동산업 225,950 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hale Ali I Park Association, LLC Kalanianaloe Hwy. Suite 122, Honolulu, Hawaii 부동산 개발 사업 646 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 (주)한화도시개발 충남 아산시 둔포면 해위안길62번길 16 부동산 신축 판매 및 매매외 258,555 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) (주)일산씨월드 서울 중구 청계천로 86(장교동) 한화빌딩 10층 창작, 예술 및 여가관 련 서비스업 55,303 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) (주)경기화성바이오밸리 경기도 화성시 마도면 청원리 부동산 신축 판매 및 매매 213,798 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Village Market, LLC N.Columbus Dr. Chicago,IL USA 부동산 개발 사업 11,432 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 (주)여수씨월드 전라남도 여수시 오동도로 창작, 예술 및 여가관 련 서비스업 37,749 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 MC2 Engineering and Construction Service, Inc. (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, USA 태양광 에너지 관련 통합솔루션 제공 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Solar Monkey 1, LLC (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Solar Monkey 2, LLC (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Eagle Petroleum Monterey, LLC (주2) California Ave. Triangle Bldg. Suite 220, Bakersfield, CA93309, USA 자원개발 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 농업회사법인 그린투모로우(주) 경기도 용인시 처인구 남사면 통삼리 492 농,축,임산물 가공 및 유통 3,790 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd Linyang Road, Qidong, Jiangsu Province, PRC 태양광 발전 시설건설 26,383 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Eagle Petroleum, LLC (주2) California Ave. Triangle Bldg. Suite 220, Bakersfield, CA93309, USA 자원개발 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd Mary Street, George Town, Grand Cayman KY1-9005, Cayman Islands 지주회사 807,944 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Solar America LLC Walsh Avenue, Santa Clara, CA 95051, USA 태양광 관련 연구소 8,989 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 한화큐셀코리아(주) 서울 중구 청계천로 86(장교동) 한화빌딩 전기업 (태양광발전) 161,775 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha SolarOne(Nantong) Co., Ltd Nantong Export Processing Zone, Jiangsu Province, PRC 태양광 관련 제품제조 및 판매 95,173 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Nantong Hanwha Import & Export Co., Ltd Rm.414, No.42, Guangzhou Rd., Nantong Development Zone, Jiangsu Province, China 태양광 관련 제품 판 매 617 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. (주3) Research Drive Suite 100, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 134,524 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) 푸디스찬음관리(상해) 유한공사 上 海 市 長 寧 區 紅 寶 石 路 500 號 東 銀 中 心 B 棟 19 層 A03 室, China 단체급식 및 외식사업 3,904 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 Hanwha Greentech Limited Unit 2709, the Center, 99 Queen's Road Central, HongKong 캄보디아 조림사업 관 리 1,055 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 HSESM American Union LLC (주3) Research Drive Suite 100, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 HSESM PlanadaES LLC (주3) Research Drive Suite 100, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Think Biotech (Cambodia) Co., Ltd #24 St. 337 SangkatBoeungKak I, Khan TuolKork, Phnom Penh, Cambodia 산림개발, 조림, 가공 5,806 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Tecsol srl. (주1) Corso della Liberta 119,39100 Bolzano, Italy 태양광 발전소 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Maxxsol 01 srl. (주1) Stradone Scipione Maffei 4, 37121, Verona, Italy 태양광발전소 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha West Properties LLC Park Plaza Drive, Cerritos, CA USA 부동산 투자 및 임대 사업 10,152 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Solar Australia Pty Ltd Suite 403 lever 4, 6 help street, Chatswood NSW 2067 태영광 관련 제품 판 매 1,590 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Solar Canada Inc Innovation Drive London, Ontario Canada N6M 0C5 태영광 관련 제품 판 매 47,865 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha PVPLUS LLC Route 130, Cranbury, NJ USA ESS(Energy Storage System) 투자사업 5,236 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Silent Power Inc Industrial Park Road, Baxter, MN USA ESS(Energy Storage System) 제조 및 판매 사업 1,001 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 HSESM LeGrandUHS LLC (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Garnet Solar Power Generation 1, LLC (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 에코이앤오(주) 경기도 안양시 동안구 시민대로 401 환경오염방지시설업 3,314 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 HSEA PR Isla Solar I, LLC (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 하이패스태양광(주) 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동, 한 화빌딩) 전기업 (태양광발전) 11,597 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd Mary Street, George Town, Grand Cayman KY1-9005, Cayman Islands 지주회사 348,906 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Q CELLS Gmbh OT Thalheim, Sonnenalee 17-21, Bitterfield-Wolfen, Germany 태양광 관련 제품 제 조 등 587,051 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) S&P World Network JLT Unit No. 2H , Floor no. 8, Bldg No.2, Plot No , J&G, DMCC, Dubai, United Arab Emirates 무역업 105,374 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd Level 2, 56 Berry Street North Sydney NSW 2060 Australia 태영광 관련 제품 판 매 7,440 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd Lot 1, SP 2, Seksyen 2 Selangor Science Park 2, Cyberjaya, Selangor, Malaysia 태양광 관련 제품 제 조 224,087 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당(자산총 액 500억원 이상) HSEA HVES, LLC (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, CA 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Citicon Tower Jl. Letjen S Parman Kav.72 PT. Hanwha Mining Services Indonesia th Floor Unite F2 RT.RW. Sub-district of Slipi District of Palmerah, West Jakarta, DKI Jakarta Raya 11410, 화약제조 공급 및 발 파작업 2,072 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Indonesia Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd No.2204, Level22 Menara Citibank,165, Jalan Ampang, Kuala Lumpur, Malaysia 석유화학 판매 2,589 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 영암테크노태양광 주식회 사 광주광역시 북구 하서로466번길 68-4 전기업 (태양광발전) 8,435 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 영암해오름태양광 주식회 사 광주광역시 서구 화운로 (화정동) 전기업 (태양광발전) 6,919 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Nantong Hanwha PV- Tech Co., Ltd Qingdao Road, Nantong, Jiangsu Province, PRC 태양광통합서비스 1,571 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Agritech Ltd UNIT 2709, 27/F THE CENTER 99, QUEEN'S ROAD CENTRAL, HONG KONG 곡물도매업 950 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Daiichi Q Solar K.K 일본, 동경, 미나토쿠, 롯폰기 1-chome 전기업 (태양광발전) 159 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD Upper Penthouse, Wisma RKT, No. 2, Jalan Raja Abdullah, Off Jalan Sultan Ismail Kuala Lumpur, Malaysia 태양광 관련제품 제조 321 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 한반도태양광 주식회사 충청남도 부여군 초촌면 금백로 821 전기업 (태양광발전) 99 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha TechM USA LLC Allen Drive, Suite F Troy, MI 48083, USA 자동차부품제조업 487 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Amru and Hanwha International #158 No. 15A, St. Plau Lum, Sangkat Rusey Keo, Khan Russey Keo, Phnom Penh, Kingdom of Cambodia 곡물도매업 1,012 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Q CELLS Canada, Inc (주3) Granville Street, P.O.Box 10068, Pacific Centre, Vancouver BC, V7Y 1C3, Canada 태양광발전 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 North Side of Sigang 한화기계(소주)유한공사 Segment,Zhangyang Roda,Zhangjiagang Economic And Technology Development Zone,Zhangjiagang City, Jiangsu 공작기계, 파워트레인 생산 2,140 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Province, China Hanwha Solar Power Kitsuki G.K , Yamagamachi Oazahirose, Kitsuki-shi, Oita, Japan 태양광발전사업 13,246 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 HQC Maywood, LLC (주 3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, California 92618, USA 태양광발전 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 HQ MEX, LLC (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, California 92618, USA 태양광발전 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 (주)한화비앤비 서울시 동대문구 왕산로 10(신설동, 교보재 단빌딩 5,6층) 음식, 도매, 소매 10,951 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV (주3) Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, California 92618, USA 태양광발전 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT No.35, 3rd Floor, Maker Chamber III, Nariman Point, Mumbai, India 무역업 160 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Q CELLS Turkey Gn. Ali Rıza Gurcan Cad. Merter is Merkezi No:2 Ofis:48 GUNGOREN ISTANBUL, Turkey 태양광 발전시스템 건 설 및 판매 75 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Q Solar Holdings G.K 미나토쿠, 롯폰기 1-chome, 동경, 일본 전기업 (태양광발전) 1,544 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Daini Q Solar G.K 미나토쿠, 롯폰기 1-chome, 동경, 일본 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 Daisan Q Solar G.K 미나토쿠, 롯폰기 1-chome, 동경, 일본 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Daiyon Q Solar G.K 미나토쿠, 롯폰기 1-chome, 동경, 일본 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 HQC Panama S DE RL Irvine Center Drive, Suite 1250, Irvine, California 92618, USA 전기업 (태양광발전) 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Q Cells Chile SpA Miraflores 222, Piso 28, Santiago, Chile 태양광 발전시스템 건 설 및 판매 749 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Property USA LLC Route 130, Cranbury, NJ USA 부동산업 0 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd Unit 3, 47 Forrest Street, SUBIACO WA 6008, Australia 화약제조 공급 및 발 파작업 1,536 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd No. 87 M Thai Tower, All Seasons Place, 5th Floor, Wireless Road, Lumpini Sub- District, Pathumwan District, Bangkok, Thailand 전기업 (태양광발전) 653 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 해사랑태양광 주식회사 서울특별시 중구 청계천로 86 한화빌딩 9층 전기업 (태양광발전) 100 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Mars Energy 1 Co., Ltd No. 87 M Thai Tower, All Seasons Place, 5th Floor, Wireless Road, Lumpini Sub-District, Pathumwan District, Bangkok, Thailand 전기업 (태양광발전) 132 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED , Surya Kiran Building, 19 K.G. Marg, New Delhi , Delhi, India 석유화학/태양광 제품 판매/구매서비스 168 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Mining Services Peru S.A.C Av. Victor A. Belaude 147 Via Principal 140 Edificio Real Seis, Piso 7 Lima 27 - PERU 광업지원서비스업 404 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd F Hanwha Bldg., 10-1, Shiba 4- Chome, Minato-Ku, Tokyo, Japan 태양광발전소 설계 등 405 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 E-MANAGEMENT UNO SpA Enrique Foster 39, Poso 12, Las Condes, Santiago, Chile 태양광 시스템 건설 및 매각 653 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 Hanwha Mining Services Chile SpA Cerro El Plomo 5630, Piso 9 Las Condes Santiago, Chile 광업지원서비스업 381 실질지배력(기업 회계기준서 1110호 7) 해당없음 한국투자사모Global 실질지배력등(기 Prestige 증권투자신탁 - - 집합투자기구 - 업회계기준서 해당없음 1호 등 57개 1110호 7) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 (주1) Hanwha Europe GmbH의 연결재무정보로서, 종속기업인 Tecsol srl.과 Maxxsol 01. srl의 자산금액을 포함하고 있습니다 (주2) Hanwha Resources(USA) Corporation의 연결재무정보로서, 종속기업인 Eagle Petroleum, LLC, Eagle Petroleum Corsicana, LLC, Eagle Petroleum Monterey, LLC의 자산금액을 포함하고 있습니다. (주3) Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp.의 연결재무정보로서, Hanwha Q CELLS USA Corp. 등 17개 회사의 자산금액을 포함하고 있습니다. (주)한화저축은행은 금융업회사이며 결산월이 6월로 지배기업과 다르지만 12월 결산 재무제표를 사용하였습니다. 한화호텔앤드리조트제일차(유)는 유동화전문회사이며 결산월이 2,5,8,11월로 지배기업과 다르며 2013년도 11월 결산 재무제표를 사용하였습니다. Hanwha Life Investment (America) Ltd.는 2014년 2월 10일자로 Hanwha Life Investment (USA) Ltd.로 사명을 변경하였습니다. (주)한화타임월드는 2014년 6월 9일자로 (주)한화갤러리아타임월드로 사명을 변경하였습니다. 한화엘앤씨(주)는 2014년 7월 1일자로 물적분할을 통해 한화엘앤씨(주)를 신설하였으며, 존속법인의 사명을 한화첨단소재(주)로 변경하였습니다. 한화티엠에스(주)는 2014년 11월 1일자로 한화라이프에셋(주)로 사명을 변경하였습니다. (주)드림파마는 2014년 10월 1일자로 인적분할을 통해 (주)드림파마를 신설하였으며, 존속법인의 사명을 (주)한화베이시스로 변경하였습니다. 종속회사가 당기 중 신설된 종속회사의 경우 자본금을 표시하였습니다. 종속회사의 당기중 편입 및 제외에 관한 사항은 'Ⅲ.재무에 관한 사항'에 기재된 '가.연결대상회사의 변동내역' 을 참조해 주시기 바랍니다. 나. 회사의 법적 상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 한화라고 표기합니다. 영문으로는 Hanwha Corporation이라고 표 기하며, 약호로는 HWC라고 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 1952년 10월 28일 설립되었습니다. 1976년 6월 25일 한국거래소 유가증권시장에 주식을 상장하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소 : 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동) - 전화번호 : 02) 홈페이지 : 마. 중소기업 해당여부 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 바. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 내용 <지배회사의 내용> 화약제조업 당사는 1952년 창사 이래 60여년 동안 지속적인 연구개발을 통해 안전하고 경제적인 산업 용 폭약류 및 화공품류 등을 생산 공급하고 있습니다. 그동안 축적해온 기술과 노하우를 바 탕으로 화약의 원료를 제조 판매하는 케미칼사업, 이종금속을 접합하는 Cladding사업, 불꽃 행사를 연출하는 불꽃프로모션사업 등으로 사업영역을 확대해왔으며, 산업용 화약의 기술 및 플랜트 수출 확대 뿐만 아니라 해외 현지 진출을 모색하는 등 Global 사업 확대를 위해서 도 노력하고 있습니다. 또한 1974년 방위산업체로 지정된 이래 방산분야의 기술개발과 생산역량에 주력해 왔습니 다. 그리고 각종 탄약류의 개발과 생산에서 축적된 노하우를 바탕으로 정밀탄약체계에서부 터 정밀유도무기체계, 수중센서, 무인화체계, 위성발사체 부품에 이르는 다양한 미래 유망방 산 제품들을 개발, 생산하는 등 국가 방위력 개선을 위해 최선을 다하고 있습니다. 국내뿐만 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 이 아니라, 전 세계를 대상으로 제품, 플랜트, 기술 수출 등 해외사업 확대를 위해서도 노력하 고 있습니다. 도소매업 한화그룹의 글로벌 전진기지 역할을 담당해 온 글로벌 종합무역 상사로서 유럽, 일본, 중국 등 세계 주요 도시에 7개의 현지 법인과 14개국에 해외지사 네트워크를 구축하고 있으며 자 원개발, 해외 기업과의 전략적 제휴, 해외 직접투자 등 다양한 사업을 추진하고 있습니다. 1966년 설립에서부터 석유 및 석유화학제품의 Trading 역량을 대외적으로 인정받아 왔으 며, 특히 납사, 유기용제, 소금, 철강, 농축산 등의 품목에서 국내에서 선도적인 위치를 차지 하고 있습니다. 이외에도 주요 산업 원자재를 비롯해 식량자원 및 생활용품에 이르기까지 다양한 품목을 취 급하고 있으며, 단순 수출입 뿐만 아니라 삼국무역 및 Stock Sale 등 다양한 사업을 전개함 과 동시에 제품 기획 및 생산부터 물류, 정보까지 아우르는 복합 거래의 비중을 높여나가고 있습니다. 또한 현재 해외 유전/가스전, 우라늄, 석탄 등 자원개발사업과 신재생에너지 등 에 너지 관련 사업, 해외조림사업, 영농사업, 부동산 개발사업 등 미래 수익원 확보에 역점을 두 고 있습니다. <종속회사의 내용> 당사는 도소매업, 화학제조업, 건설업, 레저서비스업, 태양광사업, 금융업, 기타 업종을 영위 하는 종속회사들을 보유하고 있으며, 그 개략적인 내용은 아래와 같습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용" 부분을 참조하시기 바랍니다. 사업부문 소재지 주요사업 주요종속회사명 국내 백화점 및 도소매 (주)한화갤러리아 백화점 (주)한화갤러리아타임월드 도소매업 해외 무역 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Europe GmbH Hanwha International (S) Pte Ltd. S&P World Network JLT 석유화학제품의 제조 및 판매 한화케미칼(주) 국내 합성수지 가공 외 한화첨단소재(주) 화학제조업 포장재 제조 및 판매 한화폴리드리머(주) 지주회사 한화케미칼오버시즈홀딩스(주) 해외 화합물 제조 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. 토건, 주택건설, 산업설비 등 (주)한화건설 부동산 신축 판매 및 (주)한화도시개발 건설업 국내 매매 외 부동산 개발 및 분양 (주)경기화성바이오밸리 (주)서산테크노밸리 부동산업 (주)아산테크노밸리 (주)김해테크노밸리 해외 건설업 Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 부동산업 Hanwha America Development Inc. 관광숙박업 한화호텔앤드리조트(주) 레저서비스업 국내 창작, 예술 및 여가 관련 서비스업 (주)일산씨월드 국내 태양광발전 한화큐셀코리아(주) Hanwha SolarOne Co., Ltd. 지주회사 Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. 태양광사업 해외 태양광발전 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp. Hanwha SolarOne(Qidong) Co., Ltd. 태양광 관련 제품 Hanwha Q CELLS Gmbh 제조 등 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha SolarOne(Nantong) Co., Ltd. 실리콘 잉곳 제조 Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd. 투자 및 국제 조달 Hanwha SolarOne Hong Kong Limited 보험업 한화생명보험(주) 한화손해보험(주) 금융업 국내 예금/적금 수입, 자금 대출 (주)한화저축은행 자산운용업 한화자산운용(주) 해외 생명보험업 Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) 임대업 한화역사(주) 산업/공작기계, 국내 항공기용 부품 제조 및 판매 한화테크엠(주) 해상운송 엔에이치엘개발(주) 의약품 제조 및 판매 (주)한화베이시스(구, (주)드림파마) Hanwha Holdings(USA), Inc. 지주회사 Hanwha L&C Holdings USA LLC 기타 무역 Hanwha International Corp. Hanwha International LLC Hanwha America Development LLC. 해외 부동산 개발 사업 Hanwha Hawaii LLC Hale Ka Lae, LLC 자원개발 Hanwha Resources (USA) Corporation 제조업 Hanwha L&C Canada, Inc. 베어링 제조업 Universal Bearings LLC. 자동차부품 제조업 Hanwha AZDEL, Inc. Hanwha L&C Alabama LLC 상기 주요종속회사는 직전사업연도말 자산총액이 500억원 이상인 종속회사입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 사. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장 여부 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사로서 2014년 9월 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 50개 계열회사와 해외 126개 계열회사가 소속되어 있으며 그 상세현황은 다음과 같습니다. 1) 국내법인 업 종 주 권 상 장 법 인 비 상 장 법 인 한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주)), 한화폴리드리머(주), 에이치컴파운드(주), (주)한화건설, (주)한화베이시스(구,(주)드림파마), 한화테크엠(주), (주)아산테크 노밸리, (주)서산테크노밸리, 한화에너지(주), (주)김해테크노밸리, (주)한화도시 제조,건설, 서비스,레저 등 (42) 금융 (8) (주)한화, 한화케미칼(주), (주)한화갤러리아타임월드 한화투자증권(주), 한화손해보험(주), 한화생명보험(주) 개발, (주)경기화성바이오밸리, 농업법인그린투모로우, (주)여수씨월드, (주)일산 씨월드, (주)태경화성, 에코이앤오(주), 한화큐셀코리아(주), (주)한화갤러리아, 한 화호텔앤드리조트(주), (주)한화육삼시티, 한화에스앤씨(주), (주)한컴, 휴먼파워 (주), (주)한화이글스, 한화역사(주), 한화관광(주), 환경시설운영(주), 엔에이치엘 개발(주), 한화케미칼오버시즈홀딩스(주), 경주엔바이로(주), (주)씨스페이시스, (주)에스앤에스에이스, 하이패스태양광(주), 한반도 태양광(주), 영암해오름태양 광(주), 영암테크노태양광(주), (주)한화비앤비, 해사랑태양광(주) 한화자산운용(주), 한화인베스트먼트(주), 한화손해사정(주), 한화라이프에셋(주 )(구,한화티엠에스(주)), (주)한화저축은행 회사수(50) 6 44 검단에코텍(주)는 2014년 2월 12일자로 계열회사에서 제외되었습니다. 군포에코텍(주)는 2014년 4월 24일자로 계열회사에서 제외되었습니다. 대덕테크노밸리(주)는 2014년 7월 4일자로 계열회사에서 제외되었습니다. (주)한화비앤비는 2014년 2월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다. 해사랑태양광(주)는 2014년 8월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다. 한화엘앤씨(주)는 2014년 7월 1일자로 물적분할을 통해 한화엘앤씨(주)를 신설하였으며, 존속법인의 사명을 한화첨단소재(주)로 변경 하였습니다. 신설된 한화엘앤씨(주)는 2014년 9월 1일자로 계열회사에 편입되었고, 2014년 9월 25일자로 계열회사에서 제외되었습니다. (주)드림파마는 2014년 10월 1일자로 인적분할을 통해 (주)드림파마를 신설하였으며, 존속법인의 사명을 (주)한화베이시스로 변경하 였습니다. 신설된 (주)드림파마는 공시대상기간 이후 계열회사로 편입되었습니다. 2) 해외법인 회 사 명 비 고 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 일본 Acropark Golf Corp. 일본 Hanwha Hong Kong Co., Ltd. 홍콩 Hanwha International (S) Pte Ltd. 싱가폴 한화국제무역(상해)유한공사 중국 Hanwha Europe Gmbh 독일 Hanwha Greentech Limited. 홍콩 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda. Think Biotech (Cambodia) Co., Ltd. Hanwha Resources (Australia) Pty Ltd. Hanwha Resources (Canada) Ltd. Hanwha Resources (USA) Corporation Eagle Petroleum Corsicana, LLC Eagle Petroleum Monterey, LLC Eagle Petroleum, LLC Tecsol srl. Maxxsol 01 srl. PT. Hanwha Mining Services Indonesia Hanwha Agritech Ltd. Amru and Hanwha International Hanwha Solar Power Kitsuki G.K HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT Hanwha Machinery Corporation S&P World Network JLT Hanwha Canada Development Inc. Hanwha America Development Inc. Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. Hanwha Techm Hungary Co., Ltd. 한화기계(소주)유한공사 World Corporation 푸디스찬음관리(상해)유한공사 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd. Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. 한화 賀 化 무역(상해)유한공사 Hanwha International Corp. Hanwha L&C Beijing Co.,Ltd. Hanwha L&C Shanghai Co., Ltd. Hanwha L&C Czech, s.r.o. Hanwha L&C Holdings USA Inc. Hanwha Solar Holdings Co., Ltd. Hanwha SolarOne Co., Ltd. Hanwha SolarOne USA Inc. Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. Hanwha SolarOne Hong Kong Limited Hanwha SolarOne Deutschland GmbH 브라질 캄보디아 호주 캐나다 미국 미국 미국 미국 이탈리아 이탈리아 인도네시아 홍콩 캄보디아 일본 인도 미국 아랍에미레이트 캐나다 미국 사우디아라비아 헝가리 중국 미국 중국 중국 태국 말레이시아 중국 미국 중국 중국 체코 미국 영국 영국 미국 영국 홍콩 독일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 Hanwha SolarOne(nantong) Co., Ltd. Hanwha SolarOne(Qidong) Co., Ltd. Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd. Hanwha Solar Engineering R&D center Co., Ltd. Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd. Hanwha SolarOne(Shanghai) Co., Ltd. Nantong Hanwha Import & Export Co., Ltd. Hanwha Solar Canada, Inc. Hanwha Solar Australia Pty Ltd. Nantong Hanwha PV-Tech Co., Ltd. Hanwha Q CELLS GmbH Hanwha Q CELLS Turkey Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD. Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd. Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) Hanwha Life Investment (USA) Ltd. 'PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 한화(상해) 투자자문 유한회사 LLP "Zharyk Zol Company 2007" Hanwha Holdings (USA), INC. Hanwha TechM USA LLC Hanwha America Development LLC. Hale Ali'i Park Association, LLC Hanwha Hawaii LLC Hale Ka Lae, LLC Hanwha Development Services LLC. Hanwha Sonoran LLC. Sonoran Vista LLC. Hanwha Riverside LLC Hanwha Parcel O LLC Hanwha Chandler LLC. Chandler LLC. Hanwha International LLC. Hanwha Village Market, LLC Hanwha Machinery America Inc. Universal Bearings LLC Hanwha L&C Holdings USA LLC 중국 중국 중국 중국 중국 중국 중국 캐나다 호주 중국 독일 터키 영국 말레이시아 말레이시아 호주 베트남 미국 인도네시아 중국 카자흐스탄 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 Hanwha L&C Alabama LLC Hanwha AZDEL, Inc. Hanwha Solar America LLC Hanwha PVPLUS LLC Hanwha West Properties LLC Silent Power Inc Daiichi Q Solar K.K Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp. MC2 Engineering and Construction Service, Inc. HSEA HVES, LLC Garnet Solar Power Generation 1, LLC Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC HSEA PR Isla Solar I, LLC Hanwha Q CELLS USA Corp. HSESM American Union LLC HSESM PlanadaES LLC HSEMS LeGrandUHS LLC Solar Monkey 1, LLC Solar Monkey 2, LLC Hanwha Q CELLS Canada, Inc HQC Maywood, LLC HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV HQ MEX, LLC HQC Panama S DE RL Q Solar Holdings G.K. Daini Q Solar G.K. Daisan Q Solar G.K. Daiyon Q Solar G.K. Hanwha Energy Corporation America Hanwha Energy Corporation Japan Hanwha Q Cells Chile SpA Hanwha Property USA LLC Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd Earthtory Japan., Co. Ltd Mars Energy 1 Co., Ltd HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED Hanwha Mining Services Peru S.A.C. Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd. 미국 미국 미국 미국 미국 미국 일본 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 일본 일본 일본 일본 미국 일본 칠레 미국 호주 태국 일본 태국 인도 페루 일본 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 E-MANAGEMENT UNO SpA Hanwha Mining Services Chile SpA 칠레 칠레 계 126 Q Solar Holdings G.K.는 2014년 3월 21일 계열회사로 편입되었습니다. HQC Panama S DE RL는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다. Daini Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다. Daisan Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다. Daiyon Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Q CELLS Turkey는 2014년 3월 13일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Q Cells Chile SpA는 2014년 4월 25일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Property USA LLC는 2014년 4월 3일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd는 2014년 4월 29일 계열회사로 편입되었습니다 Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd는 2014년 4월 9일 계열회사로 편입되었습니다. Earthtory Japan., Co. Ltd는 2014년 5월 23일 계열회사로 편입되었습니다. Mars Energy 1 Co., Ltd는 2014년 6월 18일 계열회사로 편입되었습니다 HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED는 2014년 7월 8일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Mining Services Peru S.A.C.는 2014년 7월 17일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd.는 2014년 7월 28일 계열회사로 편입되었습 니다. Hanwha Aerospace, LLC는 2014년 7월 31일 계열회사에서 제외되었습니다. Hanwha L&C Canada, Inc.는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다. Hanwha L&C Trading (Shanghai) Co,. Ltd.는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다. Hanwha L&C USA Inc.는 2014년 6월 20일 계열회사로 편입되었고, 2014년 8월 12일 계열회사 에서 제외되었습니다. Hanwha L&C USA LLC는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다. Three Rock Solar, LLC는 2014년 8월 18일 계열회사에서 제외되었습니다. E-MANAGEMENT UNO SpA는 2014년 9월 1일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Mining Services Chile SpA는 2014년 9월 4일 계열회사로 편입되었습니다 계열회사에 관한 자세한 사항은 'VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항'을 참조해 주시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항 당사는 회사채 및 기업어음을 발행할 목적으로 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전문 기관으로부터 평가를 받고 있으며, NICE신용평가와 한국기업평가로부터 2014년 8월에 회 사채 A 등급, 2014년 8월에 기업어음 A2 등급을 받은 바 있습니다. 이러한 내용을 포함한 최근3년간의 신용평가 내역은 다음과 같습니다. (회사 전체에 대한 사항임) [회사채] 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 회사채 A NICE신용평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A NICE신용평가(주) (AAA~D) 본평정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 회사채 A NICE신용평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A NICE신용평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A NICE신용평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A NICE신용평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A NICE신용평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A NICE신용평가(주) (AAA~D) 본평정 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 회사채 A 한국기업평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A 한국기업평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A 한국기업평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A 한국기업평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A 한국기업평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A 한국기업평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A 한국기업평가(주) (AAA~D) 본평정 회사채 A 한국기업평가(주) (AAA~D) 본평정 [기업어음] 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 정기평정 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 정기평정 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 정기평정 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 정기평정 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 NICE신용평가(주) (A1~D) 정기평정 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권 의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 정기평정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 정기평정 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 정기평정 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 정기평정 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 본평정 기업어음 A2 한국기업평가(주) (A1~D) 정기평정 신용등급 체계 및 부여 의미 유가증권 종류별 국내신용 등급체계 부여의미 비고 A1 적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 높음. 기업어음 A2 A3 B C 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에비하여 다소 열 등한 요소가 있음. 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있음. 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있음. 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강 함. A2부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "+" 또는 "-"의 기호를 부여할 수 있음. D 현재 채무불이행 상태에 있음. AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요 소가 있음. 회사채 A BBB BB 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 따라 다소의 영향 을 받을 가능성이 있음. 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저하될 가능 성이 내포되어 있음. 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기 적인 요소가 내포되어 있음. AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우 "+" 또는 "-"의 기호를 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임. 부여할 수 있음. CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음. CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높음. C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음. D 현재 채무불이행 상태에 있음. 2. 회사의 연혁 가. 당해 회사의 연혁 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 2010년 1월 1일~2014년 9월 30일 기간 중 회사의 주된 변동사항은 다음과 같습니다 (주)마이크로에어로봇사 합병 항공사업부문 영업양도 (양수인: 한화테크엠(주), 이사회 의결일: ) 나. 경영진의 중요한 변동 당사는 2008년 9월 30일 김승연, 남영선, 양태진 3인 각자대표이사 체계를 구성하였습니다. 2011년 3월 18일 양태진 대표이사가 사임하고 정기 주주총회 및 이사회에서 임원 박재홍 을 당사 사내이사 및 대표이사로 선임하였으며, 2012년 3월 23일 남영선 대표이사가 사임하 고 정기 주주총회 및 이사회에서 임원 심경섭을 당사 사내이사 및 대표이사로 선임하였습니 다. 2014년 2월 18일 김승연 대표이사가 사임하고 3월 21일 박재홍 대표이사가 재선임되어, 보 고서 제출일 현재 경영진은 심경섭, 박재홍 2인의 각자대표이사로 구성되어 있습니다. 다. 상호의 변경 당사 및 당사의 주요종속회사의 상호 변경 내역은 다음과 같습니다. 변경일자 변경 전 상호 변경 후 상호 2014년 10월 (주)드림파마 (주)한화베이시스 2014년 07월 한화엘앤씨(주) 한화첨단소재(주) 2014년 06월 (주)한화타임월드 (주)한화갤러리아타임월드 2013년 03월 한화솔라에너지(주) 한화큐셀코리아(주) 2013년 01월 Hanwha Japan Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 2012년 12월 Korea Life Insurance Company Limited. (Vietnam) Hanwha Life Insurance Company Limited. (Vietnam) 2012년 10월 대한생명보험(주) 한화생명보험(주) 2012년 10월 Q-Cells Malaysia Sdn Bhd Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 2012년 10월 Hanwha Solar Germany Hanwha Q CELLS Gmbh 2011년 09월 한화투자신탁운용(주) 한화자산운용(주) 2011년 07월 (주)새누리상호저축은행 (주)한화저축은행 2011년 03월 Hale Ali'i Development, LLC Hale Ka Lae, LLC 2011년 01월 Jiangsu Yangguang Solar Technology Co., Ltd. Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd. 2011년 01월 Jiangsu Linyang Solarfun Co., Ltd. Hanwha SolarOne (Qidong) Co., Ltd. 2011년 01월 Solarfun Power Hong Kong Limited Hanwha SolarOne Hong Kong Limited 2011년 01월 Linyang Solar Power Investment Holding Ltd. Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd. 2011년 01월 Solarfun power Holdings Co., Ltd. Hanwha SolarOne Co., Ltd. 2010년 03월 한화석유화학(주) 한화케미칼(주) 2010년 01월 한화리조트(주) 한화호텔앤드리조트(주) 라. 합병 등의 내용 <지배회사의 내용> 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 1) 2010년 10월 6일 (주)마이크로에어로봇 흡수합병 당사는 방산사업의 소형 무인항공기체계 역량 확보를 위해 2010년 7월 28일 이사회를 통해 서 관련 기술을 보유하고 있는 100% 자회사인 (주)마이크로에어로봇을 (주)한화에 흡수합병 (소규모 합병)하는 것을 결의하였습니다. 회사는 2010년 10월 1일을 합병기일로하여, 흡수 합병(소규모 합병)과 관련한 법률 및 규정 등에 명시된 소정의 절차를 이상없이 마치고, 2010년 10월 6일부로 합병등기 완료하였습니다. 2) 2012년 12월 31일 항공사업부문을 한화테크엠(주)에 영업양도 당사의 핵심사업에 대한 역량 집중을 통한 미래성장기반 확보를 위하여 2012년 11월 28일 항공사업부문을 당사의 100% 자회사인 한화테크엠(주)에 영업양도키로 의결하였으며, 2012년 12월 31일 양도를 완료하였습니다. 최종 양도금액은 859억원입니다. 3) 2014년 6월 25일 한화테크엠(주) 분할합병 결정(합병기일: 2014년 10월 1일) 당사는 당사의 100% 자회사인 한화테크엠(주)와 기계, 제조사업을 통합하여 양사가 보유한 기술, 연구개발 역량 및 국내외 영업망을 공동 활용함으로써 매출 및 이익 증대를 극대화하 고 기업 가치를 제고하고자 한화테크엠(주)와 분할합병 계약을 체결하기로 2014년 6월 25일 이사회에서 결의하고 소규모분할합병 방식으로 진행키로 하였습니다. 자세한 내용은 당사가 2014년 6월 26일 공시한 주요사항보고서(분할합병 결정)를 참조하시 기 바랍니다. <종속회사의 내용> 사업부문 회사명 일자 내용 화학제조업 한화케미칼(주) 한화나노텍(주) 흡수합병 (주)태안리조트 합병 레저서비스업 한화호텔 앤드리조트(주) 프라자골프개발(주) 합병 사이판 월드리조트 (World Corporation) 인수 금융업 한화자산운용(주) 푸르덴셜자산운용(주) 흡수합병 기타 한화역사(주) 한화청량리역사(주) 흡수합병 한화테크엠(주) (주)한화 항공사업부문 영업양수 마. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 <지배회사의 내용> 당사는 2010년 1월 1일~2014년 9월 30일 기간 동안 정기주주총회에서 정관상의 목적사업 을 추가 및 변경하였습니다. 상세 내용은 아래와 같습니다 년 3월 18일 사업목적 변경내용 구분 내용 이유 1. 사업목적 추가 사업목적 삭제 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 3. 사업목적 변경 변경전 - 주류 수출업 변경후 - 주류 중개업 및 수출입업 - 사업영역 확대 년 3월 22일 사업목적 변경내용 구분 내용 이유 1. 사업목적 추가 - 광고대행업 - 사업영역 확대 2. 사업목적 삭제 사업목적 변경 변경전 변경후 <종속회사의 내용> 화학제조업 한화케미칼(주) 년 3월 18일 사업목적 변경내용 구분 내용 이유 1. 사업목적 추가 - 신재생에너지 관련분야의 제조설비, 설계, 제작설치, 시공, 판매업 -전기공사 및 이에 수반되는 부대사업 2. 사업목적 삭제 사업목적 변경 변경전 변경후 사업영역 확대 년 3월 23일 사업목적 변경내용 구분 내용 이유 1. 사업목적 추가 - 바이오 의약품 및 바이오의약사업 관련 기술 및 제품의 제조, 가공, 생산, 판매, 수출입업 2. 사업목적 삭제 사업목적 변경 변경전 변경후 사업영역 구체화 레저서비스업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 한화호텔앤드리조트(주) 년 3월 25일 사업목적 변경내용 구분 내용 미술전시 용역대행업 전시관 운영대행업 문화 및 집회시설 설계 및 컨설팅업 문화 및 집회시설 공사 및 운영대행업 동식물 무역, 운송 및 판매업 1. 사업목적 추가 교육시설 설치, 운영 및 연구사업 영업장 임대운영업 홍보 및 광고 대행업 디자인용역업 실내건축공사업 신재생에너지 사업 2. 사업목적 삭제 - 변경전 3. 사업목적 변경 - - 변경후 년 3월 14일 업목적 변경내용 구분 내용 1. 사업목적 추가 동물진료업 전자금융업 2. 사업목적 삭제 - 3. 사업목적 변경 변경전 - - 변경후 바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 <종속회사의 내용> 도소매업 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.는 기존 태양광브랜드와의 시너지를 극대화하기 위하여 2012년 10월 Q-Cells Japan 주식을 인수하였으며, 2013년 8월 2MW 규모의 태양광발전소 를 설립하는 등 일본 내 IPP(Independent Power Producer) 사업 진출을 본격화하고 있습 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 화학제조업 한화케미칼(주) 한화케미칼(주)는 2010년 8월 3일 태양광 사업 진출에 대한 선도적인 발판을 마련하기 위 해 중국 태양광업체 솔라펀파워 홀딩스(Solarfun Power Holdings Co., Ltd)의 지분 49.99% 인수 계약을 체결하였으며, 운영을 위해 한화솔라홀딩스주식회사(Hanwha Solar Holdings Co., Ltd)를 설립하였습니다. 이후 2011년 1월부로 솔라펀파워 홀딩스(Solarfun Power Holdings Co., Ltd)의 사명은 한화솔라원(Hanwha SolarOne Co., Ltd)으로 변경되 었습니다. 2011년 4월 11일에는 태양광 사업의 중장기 운영기반 안정화와 수익구조 고도화 를 위해 여수 석유화학단지에 폴리실리콘 제조 설비 투자를 결정하였습니다. 2012년 8월에는 해외자회사를 통하여 독일 태양광업체인 큐셀(Q-Cells SE)의 자산 등을 인수하는 자산양수도계약을 체결하였으며, 2012년 10월 자산양수도 완료하였습니다. 이 과 정에서 해외 자회사가 본 건 계약과 관련하여 부담하는 지급의무와 이행의무 등에 대해 해외 자회사의 주주로서 그 이행에 대한 보증을 제공하였습니다. 건설업 (주)한화건설 - 상환전환우선주(RCPS) 발행 (주)한화건설은 2014년 6월 24일자 이사회 결의를 통하여 2014년 6월 26일자로 상환전환 우선주(RCPS)를 발행하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 구분 내용 발행목적 유동성 확보 및 재무구조 개선 발행주식종류 비누적적 비참가적 우선주 발행주식총수 1,913,800주 주당 발행가액 209,000원 의결권 의결권 없음 2014년~2017년 각각 2.60%, 6.28%, 9.03% 및 0%, 2017년 이후 민간채권평가기관 3개사 배당율 가 평가한 (주)한화건설의 평균수익률 + 50 bp 1 상환: (주)한화건설은 배당가능이익이 존재함을 전제로 우선주의 일부 혹은 전부를 상환 통지할 수 있음(2017년 3월 23일 통지, 2017년 6월 26일 상환). 2 조기상환: (주)한화건설는 배당가능이익이 존재함을 전제로 발행금액의 30%를 한도로하 상환권 여 일부를 상환통지할 수 있음(2016년 3월 24일통지, 2016년 6월 27일 상환). 3 만기이후상환: (주)한화건설는 배당가능이익이 존재함을 전제로 매년 우선주의 일부 혹 은 전부를 상환할 수 있음. 1 전환권: 우선주 주주가 보유함. 2 전환의사결정: 2017년 6월 26일 행사(2017년 3월 27일 통지) 3 조기전환: 발행금액의 30%를 한도로 하여 전환가능(2016년 3월 23일 통지, 2016년 6월 전환권 27일 행사). 4 만기이후전환: 2017년 6월 26일 이후에는 2024년까지 매년 6월 26일 전환권 행사가능. 5 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 5주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 (주)한화건설은 상기 상환전환우선주(RCPS)에 대한 상환권을 보유하고 있으며, 현금 등 금 융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 없으므로 자본항목으로 분류하였습니다. 동 상환전환우선주(RCPS) 발행으로 인해 (주)한화건설의 2014년 3분기말 현재 자본금(우 선주자본금 포함)은 149,569백만원이며, 2014년 3분기말 및 2013년말 기준 연결회사의 자 본금 및 주식발행초과금은 다음과 같습니다. [(주)한화건설 자본금 현황] (2014년 3분기) (단위 : 천원) 주식수 (단위:주) 보통주 자본금 우선주 자본금 주식발행 초과금 납입자본합계 29,913, ,000,000 9,569, ,263,862 1,147,832,862 출처: (주)한화건설 분기연결검토보고서 [(주)한화건설 자본금 현황] (2013년) (단위 : 천원) 주식수 (단위:주) 보통주 자본금 우선주 자본금 주식발행 초과금 납입자본합계 28,000, ,000, ,772, ,772,662 출처: (주)한화건설 분기연결검토보고서 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 년 02월 16일 여수씨월드(주) 지분 출자 년 06월 01일 일산씨월드(주) 지분 출자 년 08월 26일 제주해양과학관(주) 지분 출자 년 05월 26일 푸디스찬음관리(상해)유한공사 출자 년 04월 30일 농업회사법인그린투모로우(주) 출자 태양광사업 한화큐셀코리아(주) 년 1월 14일 기준 한화큐셀코리아(주) 종속회사였던 이글스에너지(주) 유상감자 실시(균등감자 였으며 감자비율은 %) 년 1월 18일 기준 한화큐셀코리아(주)가 보유하던 이글스에너지(주) 주식 2,040주를 농협은행 주식회사(칸서스신에너지사모특별자산투자신탁1호(대출 채권)의 신탁업자)에게 매각함으로써 당사 종속회사에서 제외됨(당사 지분 80% 에서 49.1%로 감소) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 금융업 한화자산운용(주) 주주 관계 변경전 변경후 주식수(주) 지분율(%) 주식수(주) 지분율(%) 비고 한화생명 최대주주 6,000, ,649, 한화생명 최대주주 9,649, ,650, 한화생명 최대주주 9,650, ,000, 지분 99.99% 변경( ) 지분 100% 변경( ) 무상증자 ( ) Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) 베트남 현지 영업망 확충을 위하여 43,567백만원을 추가출자함( 완료) 기타 한화역사(주) 한화역사(주)는 부동산 개발 및 운영, 점포 및 사무실 임대업으로 2012년까지 서울역에서 (주)한화갤러리아 위탁경영으로 갤러리아콩코스 백화점을 직접 운영하였으나 2012년 12월 31일 폐점 후 임대로 전환하여, 현재는 롯데아울렛에서 영업중입니다. 3. 자본금 변동사항 공시대상기간동안 자본금 변동사항은 없습니다. 증자(감자)현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 주식의 종 류 발행(감소)한 주식의 내용 주당 주당발행 수량 액면가액 (감소)가액 비고 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 보고서 작성기준일 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 보통주 160,000,000주, 우선주 40,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 74,958,735주, 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 566,894주입니다. 감소된 주식의 총수는 87,600주이고 현재 보유중인 자기주식수는 5,880,000주이므로 보고 서 작성 기준일 현재 유통주식수는 보통주 69,078,735주, 우선주는 479,294주입니다. 자세 한 내용은 다음과 같습니다. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 보통주 우선주 합계 비고 * 당사 정관(제2조, 제8조) 기재 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 160,000,000 40,000, ,000,000 - 총주식 : 200백만주 발행 가능 (우선주 : 최대 40백만주 발행 가능) Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 74,958, ,894 75,525,629 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 - 87,600 87, 감자 이익소각 상환주식의 상환 * 2우선주(신형)로서, 존속기간 만료에 따라 4. 기타 - 87,600 87,600 제52기 정기주주총회 결의(2004년 03월 19일)로 보통주로 전환됨 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 74,958, ,294 75,438,029 - Ⅴ. 자기주식수 5,880,000-5,880,000 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 69,078, ,294 69,558,029 - 나. 자기주식의 취득 및 처분 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 취득(+) 처분(-) 소각(-) 기말수량 비고 장내 보통주 5,880, ,880,000 - 직접 취득 우선주 장외 보통주 직접 직접 취득 우선주 배당 가능 취득 공개매수 보통주 우선주 이익 범위 소계(a) 보통주 5,880, ,880,000 - 우선주 이내 취득 신탁 계약에 의한 취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 기타 취득(c) 보통주 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 총 계(a+b+c) 보통주 5,880, ,880,000 - 우선주 다. 다양한 종류의 주식 보통주 외 주식은 우선주(구형) 479,294주가 있습니다. 비참가적, 비누적적 우선주이며 현 금배당에 있어서만 보통주보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 추가배당합니다. 5. 의결권 현황 당사가 보유한 보통주식수는 74,958,735주이며, 정관상 방행할 주식 총수의 37.5%에 해당 됩니다. 보통주 외에 479,294주의 우선주를 보유하고 있으며, 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식 5,880,000주를 제외할 경우 의결권 행사가능 주식수는 69,078,735주입니다. 상세내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 74,958,735 - 우선주 479,294 - 보통주 5,880,000 자기주식 우선주 479, 보통주 69,078, 배당에 관한 사항 등 가. 배당에 관한 전반적인 사항 당사의 배당은 해당 정관 규정에 따르며 그 내용은 다음과 같습니다. 제8조 (종류주식의 수와 내용) 1) 회사가 발행할 종류주식은 무의결권 배당우선 전환주식(이하 이 조에서는 "종류주식"이라 함)으 로 하며, 그 발행주식의 수는4,000만주로 한다. 2) 종류주식에 대하여는 액면금액을 기준으로 하여 년 1% 이상 20% 이내에서 발행 시에 이사회가 우선배당률을 정한다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 3) 제2항의 종류주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니한 경우에는 종류주식에 대 하여도 배당하지 아니할 수 있다. 4) 보통주식의 배당률이 종류주식의 배당률을 초과할 경우에는 그 초과분에 대하여 보통주식과 동 일한 비율로 참가시켜 배당한다. 5) 종류주식에 대하여 어느 사업년도에 있어서 소정의 배당을 하지 못할 경우에는 누적된 미배당분 을 다음 사업년도의 배당 시에 우선하여 배당한다. 6) 종류주식에 대하여 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있는 것으로 한다. 7) 회사가 유상증자 또는 무상증자를 실시하는 경우 종류주식에 대한 신주의 배정은 유상증자의 경우에는 보통주식으로,무상증자의 경우에는 그와 같은 종류의 주식으로 한다. 8) 종류주식의 존속기간은 발행일로부터 5년으로 하고, 이 기간만료와 동시에 보통주식으로 전환된 다. 그러나 위 기간 중 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 배당을 완료할 때까지 그 기간을 연장한다. 이 경우 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다. 제10조의4 (신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발 행된 것으로 본다. 제14조의2 (전환사채의 발행) 5) 전환으로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당과 전환사채에 대한 이자의 지급에 관하여는 제10조의4의 규정을 준용한다. 제15조 (신주인수권부사채의 발행) 5) 신주인수권의 행사로 인하여 발행하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의4의 규정 을 준용한다. 제44조 (이익금의 처분) 회사는 매사업연도 말의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제45조 (이익배당) 1) 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 종류의 주식으로도 할 수 있다. 3) 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제46 조 (배당금지급청구권의 소멸시효) 1) 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. 2) 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. (부칙) 2. (우선주식에 대한 경과조치) 회사가 개정상법 시행일(1996년 10월 1일)이전에 발행한 우선주식 (보통 주식배당율 + 1%추가현금배당 우선주식)에 대하여 무상증자에 의하여 우선주식을 발행하는 경우에 는 제8조의 규정에 의한 새로운 우선주식을 배정한다. 현재 발행되어있는 당사의 우선주는 상법 및 당사 정관 개정 전에 발행된 구형 우선주로서, 부칙 2 (우선주식에 대한 경과조치)의 적용대상입니다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 제62기 제61기 제60기 주당액면가액 (원) 5,000 5,000 5,000 당기순이익 (백만원) 53,810 69,287 69,558 주당순이익 (원) ,000 현금배당금총액 (백만원) 27,847 31,325 31,325 주식배당금총액 (백만원) 현금배당성향 (%) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당 현금배당금 (원) 주당 주식배당 (주) 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 별도재무제표 기준이고, 한국채택국제회계기준에 의해 작성되었습니다. 주당순이익은 기본주당 순이익입니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 II. 사업의 내용 [연결실체의 사업부문별 사업의 내용] 연결회사의 부문별 내역 구분 영업 주요회사 화약제조업 화약류(방산품, 산업화약 등)의 제조 판매 (주)한화 제조부문 도소매업 무역업 및 도소매업 (주)한화 무역부문, (주)한화갤러리아, Hanwha International(S) Pte Ltd., Hanwha Europe GmbH 등 화학제조업 석유 화학 제품의 제조 판매 한화케미칼(주), 한화폴리드리머(주) 등 건설업 건축, 토목, 플랜트, 환경, 주택사업등의 건설업 (주)한화건설, (주)한화도시개발 등 레저/서비스업 체육시설(운동설비)운영 및 관광숙박업과 급식사업 한화호텔앤드리조트(주), World Corporation 등 태양광사업 태양광 관련 제품 제조 판매 및 태양광발전 한화큐셀코리아(주), Hanwha SolarOne Co., Ltd, Hanwha Q.CELLS GmbH 등 금융업 보험업 및 예적금 수입업 한화생명보험(주), 한화손해보험(주) 등 기타부문 기타 제조 판매업 한화테크엠(주), (주)드림파마, Hanwha Holdings(USA) Inc 등 제63기 3분기, 제62기 3분기, 제62기 및 제61기 연결회사의 부문별손익 내역은 다음과 같습니다. 부문별 재무 정보는 K-IFRS 1110호 "연결재무제표" 기준에 의한 지배력 판단에 따라 연결 범위 변동사항을 반영한 부문별 재무 정보 입니다. (단위: 백만원) 제63기 3분기 부문 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저 /서비스업 태양광사업 금융업 기타부문 연결조정 합계 매출액 734,607 4,970,236 4,092,999 2,516, ,462 1,678,545 14,794,412 1,166,632 (3,414,672) 27,498,755 영업이익(손실) 61,681 69,700 39,946 (400,652) 23,878 7, ,573 78,343 (14,608) 349,246 금융손익 (14,283) (14,886) (45,689) (53,963) (30,010) (59,510) - (8,787) (105,760) (332,888) 분기순이익(손실) 55,430 40,106 7,516 (617,840) (4,596) (72,762) 407,068 41, ,644 (37,377) (단위: 백만원) 제62기 3분기 부문 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저 /서비스업 태양광사업 금융업 기타부문 연결조정 합계 매출액 791,510 5,561,223 4,101,769 2,918, ,749 1,264,183 14,723,038 1,174,494 (3,041,088) 28,420,303 영업이익(손실) 91,546 64, ,462 59,060 35,210 (100,032) 359,162 68,874 (22,027) 666,566 금융손익 (9,106) (3,735) (11,124) (28,870) (27,450) (53,506) - (18,151) (151,380) (303,322) 분기순이익(손실) 65,473 17,276 80,469 (11,108) 75,998 (189,435) 291,551 28,307 (150,025) 208,506 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 (단위: 백만원) 제62기 부문 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저 /서비스업 태양광사업 금융업 기타 연결조정 합계 매출액 1,213,455 7,784,543 5,555,702 4,163,179 1,269,291 1,888,107 19,547,479 1,601,432 (4,298,220) 38,724,968 영업이익(손실) 124,352 76, ,662 22,590 44,123 (115,833) 509,038 83,892 (16,783) 863,732 금융손익 (24,107) (1,545) (8,967) (60,129) (37,242) (70,806) - (21,841) (191,271) (415,908) 당기순이익(손실) 77,350 22, ,004 4,147 68,561 (148,559) 399,860 62,662 (363,235) 224,669 (단위: 백만원) 제61기 부문 화약제조업 도소매업 화학제조업 건설업 레저 /서비스업 태양광사업 금융업 기타 연결조정 합계 매출액 1,136,713 6,822,863 5,308,258 3,576,846 1,214, ,840 18,625,987 1,550,015 (3,382,424) 35,651,975 영업이익(손실) 101,143 91, , ,558 81,324 (255,158) 808,432 69,404 5,556 1,226,107 금융손익 (3,180) (22,660) 61,139 (49,664) (52,332) (48,517) - (25,809) (290,866) (431,889) 당기순이익(손실) 69,050 10, ,301 33,796 1,571 (182,401) 633,577 7,767 (177,914) 496,506 제63기 3분기말, 제62기말 및 제61기말 현재 연결회사의 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제63기 3분기말 제62기말 제61기말 자산 부채 자산 부채 자산 부채 화약제조업 5,114,883 2,937,109 4,887,046 2,741,736 4,743,370 2,586,692 도소매업 4,221,144 2,607,533 4,186,106 2,595,775 3,608,593 2,118,396 화학제조업 8,703,391 4,091,343 8,630,359 4,465,773 8,487,462 4,393,985 건설업 6,754,463 5,347,598 6,785,599 5,093,894 6,222,332 4,507,603 레저/서비스업 2,584,539 1,670,562 2,591,020 1,671,626 2,597,774 1,769,641 태양광사업 3,998,952 2,100,978 3,867,744 1,882,096 2,956,452 1,515,645 금융업 98,901,517 90,433,285 92,275,964 84,549,193 83,760,469 76,273,341 기타부문 2,437,522 1,307,690 2,408,639 1,261,620 2,424,492 1,330,948 연결조정 (12,950,412) (2,027,944) (12,309,868) (1,715,060) (10,715,296) (996,560) 합계 119,765, ,468, ,322, ,546, ,085,648 93,499,691 (제조 서비스업) 1. 사업의 개요 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 <지배회사의 내용> [사업부문별 재무정보] (단위: 백만원) 화약제조업 도소매업 구 분 63기 3분기 (2014년 3분기) 62기 3분기 (2013년 3분기) 62기 (2013년) 61기 (2012년) 60기 (2011년) 63기 3분기 (2014년 3분기) 62기 3분기 (2013년 3분기) 62기 (2013년) 61기 (2012년) 60기 (2011년) 매출액 : 외부매출액 734, ,510 1,213,455 1,136,713 1,041,092 2,782,972 3,040,988 4,127,424 4,105,303 4,385,847 부문간 내부매출액 ,205 5,520 5,949 16,835 12,632 계 734, ,510 1,213,455 1,136,713 1,041,092 2,781,767 3,035,468 4,133,373 4,122,138 4,398,479 영업이익 61,681 91, , , ,481 11,859 6,735-12,302 11,600 10,136 총자산 5,114,883 4,852,244 4,887,046 4,743,370 4,841,304 1,412,726 1,551,180 1,389,879 1,204,086 1,319,296 총부채 2,937,109 2,727,234 2,741,736 2,586,692 2,717, ,594 1,030, , , ,416 도소매업은 인천부지개발사업 관련 자산 및 손익이 포함되어 있습니다. 화약제조업 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성 산업용 화약사업은 각종 건설사업 및 자원개발에 필수적인 산업용 화약류를 제조 판매하는 기간산업으로서, 사업의 특성상 정밀성, 안전성 등이 요구되는 분야입니다. 당사는1952년 창사 이래60여년 동안 지속적인 연구개발을 통해 안전하고 경제적인 제품을 생산 공급함으 로써 국토개발과 국민경제 발전의 일익을 담당했으며, 화약의 원료를 제조 판매하는 케미칼 사업, 이종금속을 화약의 폭발에너지로 접합하는 Cladding 사업, 불꽃행사를 연출하는 불꽃 프로모션사업 등으로 사업영역을 확대해왔습니다. 방산사업은 정부가 주수요자로서 정부와의 조달계약을 통해 사업이 이루어지는 특징이 있 습니다. 당사는 1974년 정부의 자주국방정책에 따라 방위산업체로 지정된 후 40여년 동안 화약 조성 및 제조 기술을 바탕으로 정밀탄약 분야와 정밀유도무기체계, 무인체계 사업 등을 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 산업용화약사업은 정부의 SOC 투자에 따른 국내 건설경기의 변동과 직접적으로 연관되어 있어 사업실적의 급격한 변동은 없으나, 국내시장의 한정성으로 인해 성장성은 작은 사업입 니다. 이러한 성장성의 한계를 극복하기 위해, 당사에서는 화약응용 사업의 확대 및 해외시장 진출 추진 등을 통한 시장개발에 역점을 두고 있습니다. 방산사업은 정부에 대한 납품 비중이 매출에서 큰 부분을 차지하고 있고, 남북관계 및 국방 예산 변화 등 대외환경에 많은 영향을 받습니다. 군구조개혁에 따라, 당사도 과거 탄약 중심 의 사업구조에서 정밀 유도무기, 해중센서 무인체계 등 첨단 무기체계중심으로 사업구조를 개편하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 당사의 사업은 전체적으로 경기변동에 둔감한 편이나 민수 분야인 산업용화약사업은 국내 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 건설경기에 민감하며 사업구조 특성상 일정한 계절성을 보이는데, 건설 성수기인 춘 추계에 매출이 활발한 반면 동절기 및 우기에는 매출이 상대적으로 감소하는 추세를 보입니다. 그리 고 Cladding사업, 불꽃프로모션사업 등은 전반적인 경기상황과 연동되는 특성을 보입니다. 방산사업은 국방예산 및 정부 정책 등에 따라 매출 및 사업의 변동성이 있을 수는 있으나, 경기변동이나 계절에 따른 영향은 미미하다고 볼 수 있습니다. 나. 국내외 시장여건 1) 시장의 안정성 산업용 화약사업은 정부SOC 투자 및 민수 건설사업 현장을 주요 수요처로 하고 있으며 안 정적인 원자재 수급의 특성상 급격한 변동성이 없는 성숙산업 구조를 형성하고 있습니다. 방산사업의 주요 수요처는 정부 및 정부 출연 연구기관 등이며 생산제품 및 물량의 변동성 이 적어 안정성이 높은 사업입니다. 과거 전문화/계열화 제도를 통해 업체 별로 사업영역이 보장되었으나, 전문/계열화 제도 폐지로 인해 업체간 경쟁이 심화되고 있습니다. 2) 시장의 경쟁상황 산업용 화약사업의 경우 수십 년간 축적해온 기술과 노하우를 바탕으로 품질 원가경쟁력을 확보하여 국내외 화약시장 선도기업으로서 입지를 다지고 있습니다. 한편 위험물로 인식되 는 제품의 특성과 총포 도검 화약류등 단속법에 의한 규제 등에 의해 시장 진입에 일부 제한 이 있습니다. 방산사업은 전문 계열화 제도 폐지로 인해 업체간 경쟁이 심해지고 있는 만큼, 기존 영위사 업의 독보적인 기술력을 바탕으로 보유기술의 고도화 및 신규기술 개발을 통해 사업영역을 지속적으로 확대하고 있습니다. 3) 시장점유율 추이 당사 및 경쟁업체의 시장점유율 자료 확보 어려움 등으로 객관적으로 검증된 자료는 아니나 산업용화약은 약 75%의 시장점유율을 차지하고 있는 것으로 추정(회사 추산치)됩니다. 방산사업에 대한 시장점유율은 국가 보안상 표시하지 않았습니다. 다. 회사의 현황 1) 영업의 개황 산업용 화약사업 은SOC 투자 등 기간산업에 사용되는 제품으로서 사업실적에 급격한 변동 은 적으나, 정부 SOC 투자 포화로 인한 수요 감소 및 시장경쟁 심화라는 중 장기적인 수익악 화 요인을 원가절감 노력을 통해 극복해 나가고 있습니다. 방산사업은 기존의 탄약사업 중심에서 정밀유도무기체계 사업으로 사업 영역을 확대하고 있습니다. 천무사업, 정밀/지능탄약사업, 유도무기사업, 무인체계사업 등 신규개발품의 매출 실현이 기대되며, 향후에도 지속적인 연구개발 역량강화를 통해 첨단무기 중심의 체계전문 업체로서 성장이 기대됩니다. 2) 회사의 경쟁력 가) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 산업용 화약사업은 안정적인 원자재 도입 및 생산구조 합리화를 통한 원가경쟁력 확보와 유 통망의 체계적인 구축 여부에 따라 시장경쟁력이 크게 좌우된다 할 수 있습니다. 방산사업은 다품종 소량생산 구조로 유연한 제조방법을 통해 원가경쟁력을 확보해야 하며 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 높은 수중의 정부규격시험을 만족할 수 있도록 고품질 수준과 적시공급을 유지하는 것이 중 요한 요소입니다. 나) 회사의 경쟁상의 강점 산업용 화약사업은 60여 년간 축적해 온 선진 제조 기술을 기반으로 한 품질 경쟁력과 폭넓 고 안정적인 유통망을 확보함으로써 경쟁사를 압도하는 시장 점유율을 확보하고 있습니다. 방산사업은 화약, 추진제, 추진기관, 유도조종, 항법, 구동장치 및 체계종합 설계 등의 분야 에 독보적 기술을 보유하고 있으며, 해외 선진업체에 대해서도 경쟁력을 갖춘 종합방산업체 로 도약하기 위해 우수한 연구개발 인력 확보 및 적극적인 시설투자 등을 통해 연구개발 능 력을 지속적으로 강화하고 있습니다. 다) 회사의 경쟁상의 약점 산업용 화약사업은 환율 및 원자재가격 급등에 의한 원가구조 악화가 잠재적인 위협요인으 로 작용하고 있습니다. 당사는 끊임없는 원가절감 노력과 신제품 개발을 통해 원가구조 악화 요인을 극복해 나가고 있습니다. 도소매업 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성 2014년 3분기 글로벌 경기회복 둔화에도 불구하고, 한국은 2012년 2월 이후 32개월 연속 무역수지 흑자를 달성하였습니다. 수출액은 4,254억불로서 전년대비 2.9% 증가 하였습니다. 미국을 제외한 선진국 경제의 느린 회복, 엔화약세 등 불안 요소가 상존하고 있으나, 미국으 로의 수출 호조 및 최근 4개월간 감소했던 중국 수출이 증가함에 따라 수출은 호조세가 지속 되고 있습니다. 품목별로는 주요 수출 품목 中 반도체, 자동차, 선박해양구조물은 증가세를 보인 반면 석유 제품, 평판디스플레이는 전년대비 실적이 크게 감소하였습니다. 반도체는 451억불로 전년대 비 8.4% 초과한 실적을 달성하였고, 자동차는 359억불, 선박해양구조물는 291억불로 전년 대비 각각 3.5%, 5.7% 증가하였습니다. 반면, 석유제품은 397억불로 전년대비 0.1% 감소하 였고, 평판디스플레이는 200억불로 전년대비 7.4% 감소하였습니다. 국가별로는 중국, 미국, 일본 세 나라가 1,815억불로 전체 수출실적의 42.7%를 차지하고 있 습니다. 중국이 1,061억불로 비중 24.9%, 전년대비 0.7% 감소하였고, 미국, 일본이 각각 510억불, 244억불로 비중 12.0%, 5.7%를 차지하였으며, 전년대비 각각 10.3% 증가, 4.6% 감소하였습니다. 2014년 3분기 한국 전체 수입액은 원자재 및 자본재 뿐만 아니라 소비재 또한 수입 증가 추 세로 전환함에 따라 전년대비 3.6% 증가한 3,962억불을 달성하였고, 무역수지는 292억불 흑자를 시현하였습니다. 품목별로는 주요 수입 품목 中 유가하락에 따른 원유 수입은 소폭 증가하였고, 반도체와 석 유제품이 큰 폭의 증가세를 보인 반면 석탄은 전년대비 수입이 감소하였습니다. 원유는 747억불로 전년대비 0.8% 증가 하였고, 반도체는 266억불, 석유제품은 237억불로 전년대 비 각각 3.9%, 8.0% 증가한 실적을 달성하였습니다. 반면, 석탄은 93억불로 전년대비 5.8% 감소하였습니다. 국가별 수입 실적은 중국, 일본, 미국 세 나라가 1,402억불로 전체 수입 실적의 35.4%를 차 지하고 있습니다. 중국이 657억불로 비중은 16.6%, 전년동기대비 7.1% 증가하였고, 일본이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 403억불로 비중은 10.2%, 전년동기대비 11.1% 감소하였으며, 미국이 342억불로 비중은 8.6%, 전년동기대비 10.8% 증가하였습니다. 2014년 3분기 국내외 경영 환경은 글로벌 경기회복 지연 및 중국경제의 저성장 등으로 경 기침체가 지속될 것으로 예상되며, 민간부분의 회복력 약화와 경기부양여력의 소진으로 정 상적인 단계로 회복될 때까지는 상당한 시간이 걸릴 것으로 보입니다. 이 같은 상황에서도 무역부문은 석유, 석유화학제품, 건축자재, 철강, 식량, 제지, 기계, 자동차/중장비, 석탄, 태 양광모듈, 방산 등 다양한 분야에서 세계적 수준의 제품을 발굴하여 광범위한 Trading 사업 을 진행하고 있으며, 또한 해외 자원개발사업, 신재생 에너지사업, Project organizing사업 및 해외 조림사업/영농사업/부동산 개발사업 등 Country marketing을 통하여 신성장동력 및 미래수익원 확보를 위해 끊임없이 노력할 것입니다. 무역부문은 Global Leading Company로의 도약을 통해 꿈을 실현하고, 미래지향적 가치를 추구해 나아가겠습니다. 상기 수치는 한국무역협회 홈페이지( ) 內 '무역정보 - 무역통계 - 한국무역 ' 에서 인용하였습니다. 2) 산업의 성장성 - 한국 전체 주요 국가별 수출 추이 2014년 3분기 한국 전체 수출 실적은 425,373백만불로서 전년동기대비 2.9% 소폭 증가하 였으나, 주요국 중 일본/홍콩/대만 등은 전년동기대비 대폭 감소하였습니다. (단위 : 백만불,%) 국 가 2014년 3분기 2013년 2012년 2011년 실 적 증가율(%) 실 적 증가율(%) 실 적 증가율(%) 실 적 증가율(%) 중국 106, % 145, % 134, % 134,185 15% 미국 50, % 62, % 58, % 56,208 13% 일본 24, % 34, % 38, % 39,680 41% 싱가포르 19, % 22, % 22, % 20,839 37% 홍콩 19, % 27, % 32, % 30,968 22% 베트남 16, % 21, % 15, % 13,465 40% 대만 11, % 15, % 14, % 18,206 23% 인도네시아 9, % 11, % 13, % 13,564 52% 기타 167, % 218, % 216, % 228,098 15% 합계 425, % 559, % 548, % 555,214 19% 상기 수치는 한국무역협회 홈페이지( ) 內 '무역정보 - 무역통계 - 한국무역 ' 에서 인용 하였습니다. - 한국 전체 주요 국가별 수입 추이 2014년 3분기 한국 전체 수입 실적은 396,215백만불로서 전년동기대비 1.9% 소폭 증가하 였으나, 주요 국가 중 일본,쿠웨이트는 전년 동기대비 대폭 감소하였습니다. (단위 : 백만불,%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 국 가 2014년 3분기 2013년 2012년 2011년 실 적 증가율(%) 실 적 증가율(%) 실 적 증가율(%) 실 적 증가율(%) 중국 65, % 83, % 80, % 86,432 21% 일본 40, % 60, % 64, % 68,320 6% 미국 34, % 41, % 43, % 44,569 10% 사우디아라비아 28, % 37, % 39, % 36,973 38% 카타르 19, % 25, % 25, % 20,749 74% 호주 15, % 20, % 22, % 26,316 29% 쿠웨이트 15, % 18, % 18, % 16,960 56% 독일 13, % 19, % 17, % 16,963 19% 기타 162, % 208, % 206, % 207,131 26% 합계 396, % 515, % 519, % 524,413 23% 상기 수치는 한국무역협회 홈페이지( ) 內 '무역정보 - 무역통계 - 한국무역 ' 에서 인용하였 습니다. 3) 경기변동의 특성 및 계절성 - 수출시장 : 국제 금리, 제품의 수급 상황과 함께 중국, 미국, 일본, 유럽 등 주요 수출국의 경기변동에 민감한 편입니다. 특히 국제 가격 및 주요 통화의 환율 변화 등은 단기간 동안 수 출시장에 큰 영향을 주고 있습니다. - 수입시장 : 비철금속, 철강, 화학, 베어링, 공압기기 등의 산업 기초원자재는 국내외 경기변 동, 수급상황과 더불어 국내 Maker들의 가격 정책 및 제품 수급 정책 등이 시장 변화의 민감 한 변수이며, 축산, 제지, 합성수지품 등의 소비재 품목은 국내 경기이외에 제품 선호도 및 Brand 인지도 등과 같은 중간 유통상과 최종 소비자들의 성향도 수입 시장의 주요한 변수 중 하나입니다. 나. 국내외 시장여건 1) 시장의 안정성 세계경기의 침체 기조가 2013년 하반기이후 회복국면에 들어가면서 장기 침체를 벗어나고 있습니다. 미국 증 주요 선진국이 점진적으로 회복세를 보이고 있지만, 일부 유럽 국가의 재 정위기, 중국 등 신흥개발도상국의 경제 성장의 정체, 국제 유가 등 원자재 가격 및 환율 변동 등 현재 국내외 경기불안 요소가 상존하고 있습니다. 이와 같이 수출입 시장은 미국, 중국, 유럽 등 주요 국가는 경기 회복세에 접어 들었지만, 중 국, 인도 등 신흥국은 실물경기 침체가 지속되면서, 급속하게 변하는 세계경제 속에서 다양한 변동성을 가지고 있습니다. 2) 시장의 경쟁상황 수출입시장의 주요 경쟁요소는 환율, 원자재 가격 동향, 임금, 금리, 물류 등으로서 주요 선 진국의 경기에 따른 환율과 원자재 가격 동향 등이 시장 경쟁 상황에 큰 영향을 주고 있습니 다. 현재는 FTA와 같은 지역주의의 확대로 경제 블럭화가 이루어지고 있으며, 유통 시장에서는 자본력을 바탕으로 한 Trader들이 시장을 주도하고 있어 중소규모 유통상들의 기존 시장 진 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 입이 다소 어려운 편입니다. 3) 시장점유율 추이 - 종합상사 수출실적 비교 종합상사 수출 실적은 제조업체의 직수출 비중 확대 등으로 인해 한국 전체 수출 실적의 약 4~6%의 비중을 차지하고 있습니다. (단위 : 백만불,% ) 구 분 2014년 3분기 2013년 2012년 2011년 실 적 점유율(%) 실 적 점유율(%) 실 적 점유율(%) 실 적 점유율(%) 한국전체 425, % 559, % 548, % 556, % 대상사계 1, % 25, % 27, % 28, % 당 사 1, % 2, % 2, % 2, % 삼 성 % 4, % 3, % 3, % L G % 1, % 1, % 1, % 현 대 % 3, % 3, % 4, % 대 우 % 7, % 8, % 8, % S K % 1, % 2, % 2, % 효 성 % 3, % 4, % 4, % G S % 1, % 1, % 1, % 상기 수치는 한국무역협회 홈페이지( ) 內 '무역정보 - 무역통계 - 한국무역 ' 에서 인용한 것으로 2014년 3분기 타사 데이터는 아직 공시되지 않아 당사 수치만 기입하였습니다. 상기 수치는 삼국수출을 제외한 직수출 금액입니다. -국가 전체 교역규모 대비 당사 교역량 비중 (단위 : %) 무역부문 2014년 3분기 2013년 2012년 2011년 수 출 0.33% 0.38% 0.43% 0.42% 수 입 0.14% 0.13% 0.15% 0.17% 수 지 2.91% 3.23% 5.55% 4.53% 상기 수치는 한국무역협회 홈페이지( 內 '무역정보 - 무역통계 - 한국 무역' 에서 인용하였습니다. 2014년 3분기 당사의 수출입 및 무역수지 실적은 다음과 같습니다. - 수출 1,420백만불, 수입 572백만불, 무역수지 807백만불(삼국수출 제외) 2014년 3분기 한국 전체 무역수지는 29,158백만불입니다. 다. 회사의 현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 1) 영업의 개황 당사는 2014년 3분기 삼국거래 포함 수출 실적이 19,741억원, 내수판매 실적은 8,089억원 으로 전체 매출실적 27,830억원을 달성하여 전년동기 30,410억원 대비 8.5% 감소하였습니다. 수출/삼국 분야는 석유화학제품 수출 실적 감소로 전년대비 10.3%하락하 였고, 내수 분야는 유연탄, 용제 판매 감소로 전년대비 3.7% 하락하였습니다. 2) 회사의 경쟁력 가) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 - 국내외 우수 공급선 보유를 통한 지속적인 공급 물량 확보 - 중간 유통상 뿐만 아니라 실수요자 직거래 판매 Line 구축 - 효율성 제고 및 비용 절감을 위한 물류 Infra 구축 등 나) 회사의 경쟁상의 강점 - 각 품목별 전문 영업 인력 다수 보유 - 주요 거점 지역 해외 Network 보유를 통한 현지 시장 정보 및 거래선 발굴 용이 - 시장 경쟁력 있는 내수 사업 보유로 지속적인 수익성 창출 가능 - 대형 프로젝트 사업에 대한 경험 보유 다) 회사의 경쟁상의 약점 - 신규 유망 지역에 대한 해외 Network 및 현지 영업 인력 부족 - Back-to-Back 위주의 수출사업으로 인한 낮은 수출 이익률 - 국내외 생산 및 물류 Infra 부족 라. 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 미국 텍사스 O Ryan Oil & Gas 소유 생산 유전 지분 매입 계약을 체결하 다. (관련 공시일 ) - 누적 투자규모는 약 40백만불이며, 본 사업은 당사 미국 현지법인을 통해서 진행 중입니다 년 4월부터 가스플랜트를 완공하여 정제 / 판매 중입니다 년 7월, 파트너사와 운영 상 이견이 있어, 당사의 권리 확보를 위해 중재 신청과 법원 제소를 진행하였습니다. 였습니 또한 당사는 미국 현지법인을 통해 미국 캘리포니아 Lynch Canyon 생산광구 지분매입계약 을 체결하였습니다. (계약 발효일 ) - 누적 투자규모는 약 46백만불이며, 당사는 지분율 50%와 광구운영권을 확보하여 당사 미국 현지법인을 통해서 진행 중입니다. - 지분매입 이후 현재까지 총 25공의 생산정을 시추하는 등 활발한 개발활동을 진행 하고 있습니다. <종속회사의 내용> 도소매업 (주)한화갤러리아 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 가. 산업의 특성 최근 급격하게 다변화 되고있는 유통업태 및 업태간의 경쟁에서 다른 유통업태들보다 경쟁 우위를 확보하기 위해 백화점 산업은 보다 차별화된 고급화에 주력하고 있습니다. 지속적인 출점 및 다점포를 통한 시장점유율 확대, 온라인 몰 등 사업모델 다각화 전략을 추진하고 있 으며, 소비자들의 다양한 니즈를 충족시켜 주기 위하여 상업시설과 문화공간이 어우러진 복 합 쇼핑몰형태를 통해 경쟁력을 높여 나가고 있습니다. 또한 직매입 확대, 편집매장운영 등의 차별화 전략을 통해 다른 유통업태들과의 차별화된 경 쟁력 확보에 나서고 있습니다. 나. 산업의 성장성 최근 급격하게 다변화 되고 있는 유통업태 및 업태간의 경쟁에서 다른 유통업태들보다 경쟁 우위를 확보하기 위해 백화점 산업은 보다 차별화된 고급화에 주력하고 있습니다. 지속적인 출점 및 다점포를 통한 시장점유율 확대, 온라인 몰 등 사업모델 다각화를 통한 새로운 수익 모델 개발등의 전략을 추진하고 있으며, 소비자들의 다양한 니즈를 충족시켜 주기 위하여 상 업시설과 문화공간이 어우러진 복합 쇼핑몰형태를 통해 경쟁력을 높여 나가고 있습니다.또 한, 기존 임대업 형태의 사업뿐만 아니라 직매입 확대, 편집매장 운영 및 면세점 사업 운영등 의 차별화 전략을 통해 다른 유통업태들과의 차별화된 경쟁력 확보에 나서고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 최종 소비자를 대상으로 하는 소매유통산업은 실물경기, 경제상황 변동, 국내 소득 및 소비 지출의 변화에 밀접하게 연관되어 있습니다. 따라서 국내소득 및 소비가 증가하는 만큼 백화 점 매출은 일정수준 지속적으로 증가하게 됩니다. 경기변동에 민감한 패션의류 및 고가 내구 소비재 위주의 상품구성으로 경기변동에 영향을 받았으나, 다른 유통업태와의 차별화를 위 한 고급화 전략과 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 중상위층 고객 및 VIP고객에 대한 타깃 마케팅 활동 등으로 경기변동에 따른 영향이 줄고 있습니다. 라. 경쟁요소 백화점 업태는 대규모 투자가 수반되고, 기존 백화점 업체의 입지 및 시장 선점으로 인한 출 점지역 제한 등 높은 진입장벽을 형성하고 있습니다. 그러나 가격합리성, 편의성 추구의 소비 경향 확산으로 대형마트, 홈쇼핑, 온라인쇼핑몰의 성장에 따라 백화점의 경쟁력이 위협받고 있는 상황으로, 백화점은 이의 타개를 위해타 업태 고객층과 구분되는 중상위 고객층 및 VIP 고객층에 대한 마케팅 활동에 역량을 집중하고 있습니다. 또한 패션상품 중심의 명품브랜드 유치, 매장의 고급화, 식품 및 가정상품군의 프리미엄화를 통한 고급화를 통한 차별화 전략을 전개하고 있습니다. 또한 상품MD와 쇼핑공간의 차별화, 편의시설의 확대를 통해 중상위 고 객층 및 VIP 고객층 이외의 20~30대 신규고객의 니즈를 충족시키기 위한 노력을 지속적으 로 기울이고 있습니다. 마. 회사의 경쟁력 (주)한화갤러리아가 운영하고 있는 지점은 백화점 5개점으로 서울, 수도권, 충청권, 경상권 등 전국에서 활발한 영업활동을 전개하고 있습니다. 2013년에는 (주)한화갤러리아가 지향하 는 'Asia No.1 Premium Retailer'라는 비젼 및 전략 달성의 일환으로 갤러리아 동백점 사업 종료(2013년 12월말) 및 커피전문점(Beans&Berries)의 사업부 분리(12월)를 시행하였습 니다. 특히 압구정 명품관은 2012년 10월 지하철역(압구정로데오역) 개통을 통한 고객 접근 성 향상 및 주변환경 개선과 함께 고메이494라는 프리미엄 식품관을 새롭게 선보임으로써 2013년 매출신장 및 (주)한화갤러리아가 지향하는 프리미엄 백화점의 이미지를 구축하는데 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 기여하였습니다. 아울러 국내에서 최초로 시도되는 컨셉의 명품관 WEST의 대대적인 리뉴 얼을 통해 시장 내에서 (주)한화갤러리아가 가지고 있는 프리미엄 백화점 이미지를 확고히 할 예정입니다. 이외에도 갤러리아 수원점 식품관 리뉴얼 및 기타 지점 명품 브랜드 추가 입 점을 통해 지역 내 프리미엄 백화점 이미지 구축을 위해 노력하고 있습니다. 2013년 상반기 에는 신규점 출점의 일환으로 부산지역에 백화점 부지매입을 완료하였으며 출점을 위한 다 각적인 검토 및 준비 작업이 진행 중에 있습니다. 2014년에도 백화점 리뉴얼 및 MD차별화, 기존사업영역 확대 및 신사업 발굴을 통해고객들 의 다양한 욕구를 충족시키고고객들에게 새로운 쇼핑 경험과 편의를 극대화하기 위한 투자 를 지속할 예정입니다. 이와 더불어 다양한 문화마케팅 및VIP 마케팅 전개를 통하여, 고객충 성도 제고 및 지속적인 성장세를 유지하기 위해 부단히 노력하고 있습니다. 또한, (주)한화갤러리아의 종속회사인 (주)한화갤러리아타임월드는 제주 국제 공항 면세 사 업을 기반으로 면세 사업 부분도 확대하는 등 지속적인 신규 사업 개발도 검토 하고있습니다. (주)한화갤러리아타임월드 가. 산업의 특성 백화점은 높은 전문성을 바탕으로 고품질 상품을 현대화된 편리한 쇼핑시설에서 차별화된 최고의 서비스와 함께 제공하며, 첨단 유행을 선도하고 패션 트랜드를 주도하는 대표적인 유 통산업입니다. 또한 백화점은 단순히 상품만 판매하는 곳이 아니라 공연, 전시, 극장, 문화강 좌 등과같은 문화의 제공까지 다채로운 소비자의 욕구를 충족시킬 뿐만아니라, 지역 생활문 화의 전당으로서 지역사회 문화 발전에도 기여하고 있습니다. 면세점은 정부로부터 관련 사업권을 취득하여, 외국 방문객 및 내국인 해외출국자를 대상으 로 화장품, 주류, 담배 및 토산품 등을 면세로 판매하는 사업입니다. 나. 산업의 성장성 백화점은 외환위기를 거치면서 구조조정 되었습니다. 상위업체가 중소백화점을 합병하고 신규출점하여 대형화(체인화) 되었습니다. 최근에는 대형화된 백화점도 다양한 유통채널이 등장하면서 경쟁이 치열하여 무리한 신규출점 보다는 수익성 개선과 안정적인 매출기반을 확보하기 위하여 노력하고 있습니다. 고소득층이 원하는 명품브랜드를 적극적으로 유치하고 있으며 시설을 고급화하여 할인점 등과 차별화하고있습니다. 2014년 1분기 백화점 업계는 약 7.4조의 매출로 전년 동기대비1.4%의 신장율을 보였습니다. 다. 경기변동의 특성 의류와 잡화를 주력상품으로 판매하는 백화점의 특성상 경기변동, 계절과 날씨에 따라 매출 이 민감하게 반응하고 명절과 기념일 등에 따른 변동도 심하게 나타나고 있습니다. 면세점의 특성상 Global 경기변동, 내.외국인의 출입 객수에 따라 매출이 민감하게 반응합 니다. 특히, 당사는 제주도의 중국인 관광객 수에 따라 매출 변동이 민감하게 나타나며, 계절 과 날씨에 따른 변동도 심하게 나타나고 있습니다. 라. 경쟁상황 경쟁점은 대전시 서구에 롯데백화점 대전점과 중구에 SAY백화점이 영업을 하고 있으며, 다 수의 대형할인점과 소매점이 영업을 하고 있습니다. 이종 업태인 TV홈쇼핑,온라인 쇼핑몰 등 신개념의 소매업체가 급속한 성장을 이루면서 경쟁이 치열합니다. 마. 회사의 경쟁우위요소 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 (주)한화갤러리아타임월드는 정부청사 및 시청 등 공공기관과 모든 금융기관, 대규모 아파 트가 밀집한 대전 둔산 신도시의 중심에 위치하여 확고한 입지를 구축하고 있으며, 백화점동 과 주차동의 리노베이션과 지속적인 명품 브랜드의 입점을 통하여 중부권 최고의 고품격 백 화점 위상을 확립하였습니다. 또한, 차별화된 서비스와 다양한 마케팅 활동은 이미지를 개선 하고 성장과 발전의 기반이 되고 있습니다. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd은 30년간 축적된 일본 비즈니스 노하우를 바탕으로 기 존사업의 경쟁력 강화를 지속적으로 실시하고 있으며 경쟁력 있는 신규 사업 또한 지속적으 로 발굴 추진하고 있습니다. 특히 그룹의 신성장 동력사업인 태양광 관련 사업은Q-Cells Japan 주식을 인수를 통해 기존 브랜드와의 시너지를 극대화하고 IPP 사업을 위한 특수목적 회사(SPC) 설립을 추진하는 등 일본 내 태양광사업의 기반 구축 및 양적 성장을 이루고 있습 니다. 기존사업 중 합성수지는 신규 일본 특화 제품 개발 판매 및EVA 수지 등 고부가가치 제품 비 중 확대를 추진 중에 있습니다. 자동차 연비절감의 필요성 대두에 적극 대응하기 위해 자동 차 경량화용 수지 가공품을 세계 유수의 자동차 메이커와 공동 개발 중으로 곧 납품을 개시 할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 한국, 중국, 아시아 각국과 철강, 기계설비 등 폭넓게 사업을 전개하고 있으며 이 밖에도 화성품, 화학비료 등 경쟁력 있는 제품을 지속적으로 개 발하여 판매 확대를 추진할 계획입니다. Hanwha Europe GmbH 주요 사업으로는 전선용 컴파운드, 범용 Resin, 하넥스/칸스톤, CNC 기계, EVA Sheet, 태 양광 모듈 등 계열사 제품 판매는 물론 철강, 레진, 자동차 및 IT 부품 등 타사 제품의 판매를 병행하고 있습니다. 또한 유럽 현지 우수 공급선 개발도 꾸준히 진행한 결과 우수한 화약/석 유 화학 원자재 및 기계 설비 등을 발굴하여 한국으로 공급하고 있습니다. 아울러 현지 재고판매, 삼국수출입 등 다양한 사업방식을 통해 내실 있는 사업을 확대하고 있으며, 그룹의 미래 핵심 사업인 태양광 사업에도 기여하고 있습니다. 한화솔라원 및 한화큐 셀의 태양광 모듈 판매 및 L&C의EVA 시트 판매와 더불어 유망한 태양광 발전소 투자 사업 도 전개하고 있어 전세계 태양광 시장의 Leading Market인 유럽에서 그룹의 이미지를 제고 함과 동시에 그룹의 태양광 사업의 발전에 이바지하고 있습니다. 또한 유럽을 중심으로 중동, 북아프리카 등지의 프로젝트 사업 개발 등을 통해 신규 시장 개척을 적극적으로 추진하고 있 습니다. Hanwha International (S) Pte Ltd. Hanwha International (S) Pte Ltd.(HANSCO)의 주요 취급품인 납사(Naptha)는 석유화학 산업의 가장 기초적인 원료로, 연간 2,500만톤 이상의 납사 수요가 있으며 이중 50% 정도가 해외에서 수입되고 있는 가운데 동사 납사 취급물량 연간100만톤 수준으로 국내 총수요 수 입물량 중 약 8%를 공급하고 있습니다. 중동의 국영정유사(ARAMCO, ADNOC, KPC)와 구매 계약을 체결하여 중동산 납사를 국내 석유화학업체(현대석유화학, 호남석유화학, LG석유화학, 여천석유화학 등) 및 중국, 인도업 체에 공급하며 거래 상대방이 대부분 석유 메이저 또는 검증된 석유 전문 업체입니다. 나프타 제품 이외에도 중유, 경유, 휘발유, 등유 등 일반 석유제품 거래도 활발히 전개하며 시장에서의 영역을 꾸준히 넓혀가고 있으며, 거래 시장도 국내는 물론 중국, 일본, 대만등 점 진적으로 다양화되고 있습니다. 화학제조업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 한화케미칼(주) 나. 석유화학 산업의 특성 1) 유화산업 가) 산업의 특성 PE 산업은 대규모 설비투자가 소요되는 기술집약형 장치산업이자, 일반 생활용품부터 전기, 건설 산업 등에 직접 및 간접적으로 원료를 제공하는 기초 소재 산업입니다. 아울러 제조원 가의 60~80%를 원료비(납사, 에틸렌)가 차지하는 유가변동에 매우 민감한 산업이며, 세계 경기 및 수급상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기순환형 산업입니다. 나) 산업의 성장성 국내 PE 산업은 대규모 신증설 등의 완료 및 투자축소로 공급은 정체가 예상되나, 중국의 지속적인 경제성장과 국내수요의 점진적 회복 및 수출지역 다원화를 통한 성장 유지가 기대 되고 있습니다. 다) 경기변동의 특성 PE 산업은 국제유가 및 국내, 세계 경기의 영향을 받고 있습니다. 특히 원료인 에틸렌 가격 및 제품 수요와 공급에 의해 가격이 민감하게 변동하는데, 과거에는 10년 안팎을 주기로 하 여 산업의 수익성이 반복되는 경향을 보이기도 하였습니다. 최근에는 중국 및 아시아 시장의 경제 성장, 중동의 신규 Plant 건설 등에 의해 시장 상황의 변화가 있을 것으로 예상됩니다. 라) 국내외 시장여건 국내 PE시장의 제한된 수요로 인해 많은 제품을 지속적으로 수출하고 있으며, 특히 경제성 장과 더불어 지속적으로 수요가 증가하고 있는 중국, 아프리카 등 세계 각지에 수출하고 있 습니다. 아울러 중동지역 국가들은 원료 조달상의 이점을 바탕으로 신규 공장을 지속적으로 건설하고 있으며, 주요 컨설팅 기관들은 중동지역 국가들의 생산량 증가로 인해 수급상황이 단기적으로 다소 악화될 것으로 전망하고 있습니다. 마) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요소로는 제품의 품질, 가격 및 원가경쟁력, 적기공급 가능여부, 기술지원 서비스 등의 요인이 있으며, 이를 위해 한화케미칼(주)에서는 고부가가치 제품 개 발, 원가 절감 등을 통해 글로벌 경쟁력을 갖추고자 노력하고 있습니다. 바) 회사의 경쟁상의 강점 규모의 경제가 적용되는 석유화학 산업의 특성상 국내 최대 LDPE, LLDPE 생산 설비의 보 유는 한화케미칼(주)의 강점입니다. 아울러 오랜기간 축적된 생산공정 운영상의 노하우와 운 전경험, 그리고 지속적인 거래를 통해 형성된 고객과의 유대관계 역시 한화케미칼(주)의 자 산이라 할 수 있습니다. 2) 화성산업 가) 산업의 특성 PVC 사업은 건설, 자동차, 생활용품 등 산업 전반에 걸쳐 주요 원료로 사용되는 중요한 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 초소재 산업으로, 석유화학 특성상 대규모 장치 산업의 특성을 가지고 있습니다. 또한 CA 사 업부에서 생산되는 제품은 산업현장과 일상 생활에 폭 넓게 사용되는 특성 때문에 국내 및 국제 경기의 흐름과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 나) 산업의 성장성 PVC 산업은 세계 경기 및 수급 상황에 따라 호황과 불황이 주기적으로 반복되는 경기 순환 형 산업으로 점진적으로 성장하는 세계 경제와 더불어 향후에도 성장이 기대되고 있는 사업 입니다. CA산업은 국내 시장지배력을 강화하기 위하여 전라남도 여수 국가산업단지 내에 약 2,000억원 규모의 신규 설비를 건설하여, 2010년 3월부터 상업 생산을 시작하였으며, 향후 에도 한화케미칼(주)는 물류 설비의 확충, 신기술 개발/투자를 통하여 사업경쟁력을 확보할 예정입니다. 다) 경기변동의 특성 PVC, PASTE 레진은 건설, 자동차 등의 기간산업뿐만 아니라 의류 등의 생활용품의 주요 원료로 사용되고 있어 경기 상황과 밀접한 관계가 있습니다. 또한 에틸렌을 원재료로 사용하 기 때문에 유가와 밀접한 관계가 있으나, 타 석유화학 제품보다는 원유가 차지하는 비율이 적어 유가 변동에 따른 직접적인 영향은 덜 받고 있으며, 일정 물량을 수출하기 때문에 환율 변동에도 어느 정도 영향을 받습니다. CA 제품 판매는 전반적인 산업과 생활분야에 널리 사용되기 때문에 경제 성장률과 깊은 관 계가 있습니다. 한화케미칼(주)는 주변국에 비하여 운전기술에 대한 안정성과 물류 설비의 강점으로 인한 수출 경쟁력을 확보하고 있어 주변국 경쟁 업체 대비 높은 경쟁력을 기반으로 경기 변동에 효과적으로 대응하고 있습니다. 라) 국내외 시장여건 PVC 사업부문은 지속되는 에틸렌, 프로필렌 등 원료가 상승 및 수요 약세로 인한 제품가격 회복 지연으로 어려운 사업 여건이 계속되고 있습니다. 이러한 시장 여건에도 불구하고 한화 케미칼(주)는 고부가가치 신제품 개발 및 판매 및 원가절감 활동을 통해 전 분기 대비 수익성 개선을 위해 노력하고 있습니다. 2014년도 3분기 가성소다의 경우, 공급 측면에서는 동북아 주요 CA Maker 정기보수와 하 절기 전기가격 인상, 에틸렌 강세에 따른 동북아 CA Maker의 감산이 있었습니다. 그러나 수 요 둔화 지속 등의 영향으로 가격은 약보합세가 이어졌습니다. EDC의 경우 에틸렌 등 원가상승에도 불구하고, 전반적 EDC 구매 수요 부진으로 국제가는 큰 변동없이 보합세를 보였습니다. VCM은 에틸렌 원가 상승 및 아시아 역내 Tight한 수급 영향으로 7~8월간 국제가 강보합세가 형성되었으나, 9월부 PVC시황 약세로 인해 VCM 국 제가 또한 약세로 전환되었습니다. 향후 에틸렌 등 원재료 가격의 안정세 영향으로 시황 호 전이 예상됩니다. 마) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 PVC 제품의 경우 석유화학 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인은 사업구조, 품질 경쟁력, 가 격 및 원가 경쟁력, 안정적인 제품 공급 능력 등이 있습니다. CA 제품은 제품의 생산능력, 물류시설 확보를 통한 공급의 안정성, 제품의 품질, 원가경쟁 력 등이 경쟁력을 좌우하는 요소입니다. 바) 회사의 경쟁상의 강점 안정적인 원료 공급이 가능하도록 수직 계열화를 구축하여 우수한 원가 경쟁력을 확보한 상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 황에 안주하지 않고, 지속적인 생산성 향상 및 원가 혁신 활동을 통해 사업의 경쟁력을 더욱 강화하고 있습니다. 한편 물류 설비가 갖추어진 부두는 수심이 깊어 경쟁국인 일본, 중국에 비하여 보다 큰 규모의 선박의 입ㆍ출항이 가능하여 단위 원료/제품 운송에 소요되는 비용을 절감할 수 있고, 주요 제품의 저장능력 확충을 통해 물류 경쟁력의 면에서 앞서 있습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황 2014년 1분기 매출액은 석유화학제품의 전반적인 수요 회복 지연으로 인해 판매량이 감소 하며 전분기 대비 7.4% 감소한 8,670억원을 기록하였습니다. 그러나 PO 사업부문 특화 차별화 제품 판매비중 확대와 염소 유도체 제품 가격 상승을 통하 여 수익성은 전분기 대비 개선되었습니다. 2014년 2분기 매출액은 폴리실리콘 실적 본격 반영에 따라 전분기 대비 8.5% 증가한 9,410억원을 기록하였습니다. 그러나 석유화학 업황 회복 지연 및 폴리실리콘 공장 가동 후 첫 점검 영향으로 영업이익은 적자전환하였습니다. 2) 시장점유율 한화케미칼(주) 주요제품의 국내시장 점유율은 다음과 같으며 주요 경쟁사의 시장 점유율은 추정이 곤란하여 기재를 생략합니다. 품목 2014년 3분기 2013년 2012년 LDPE(EVA 포함) 35% 37% 41% PVC 49% 49% 49% 가성소다 52% 52% 51% 상기 내용은 회사 추정치입니다. 다. 신규사업의 내용과 전망 한화케미칼(주)는 신재생에너지, 전지, 나노, 바이오 분야를 신성장동력으로 정하고 이를 위 한 투자에 박차를 가하고 있습니다. 태양광 분야에서는 중장기 운영기반 안정화와 수익구조 고도화를 위해 태양광 핵심소재인 폴리실리콘 공장을 2011년 착공하였고, 2014년부터 상업생산하고 있습니다. 여수 석유화학 단지 내에 위치한 1만톤/년 규모의 폴리실리콘 공장은, 최적의 공법 적용 및 한화케미칼(주 )의 오랜 염소화합물 운전 경험을 토대로 업계 최고 수준의 원가/품질 경쟁력을 확보하였습 니다. 현재 여수 폴리실리콘 공장은 100% 이상의 설비가동률을 보이고 있으며, 최소한의 투 자로 효율적인 생산능력 증대를 위한 debottlenecking을 내년까지 진행할 계획입니다. 또한 추가적인 공정 개선 및 연구개발을 통해 경쟁력 강화 노력을 계속하고 있습니다. 2차전지 분야에서는 전지용 양극재로 사용되는 LFP(리튬인산철) 물질을 자체 개발하여 2010년 10월 연산 600톤 규모의 실증 공장을 완공했습니다. 현재 국내외 다수의 전지 제조 사에서 성능 평가를 진행 중이며, 일부 고객사로부터 품질인증을 완료하는 등 상업화 기반을 준비하고 있으나, 2차전지의 주 사용처인 전기자동차 산업의 확대 부진 등으로 본격적인 사 업화는 다소 시일이 소요될 것으로 보입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 한화케미칼(주) 신소재 사업부문의 CNT(Carbon Nano-Tube)는 2000년 초반 꿈의 신소재 로 각광받던 소재로서 플라스틱에 1~2% 정도를 첨가하여 전기전도성/열전도성/기계적 강도 를 획기적으로 개선시키는 첨가제입니다. 그러나 CNT의 이론상 물성 구현, CNT 가격 등의 문제로 시장 적용에는 다소 시일이 걸려 시장진입이 늦어지고 있는 상황입니다. 즉 CNT 사 업은 아직은 시장진입 단계에 있는 장기 개발형 사업으로 지속적인 투자를 필요로 하고 있습 니다. 이에 한화케미칼(주)는 설비와 인력을 효과적으로 운영하기 위해 한화나노텍을 2013년 2월 합병하였습니다. 현재 울산에 50MT/년 규모의 CNT 실증공장을 구축하였으며, 2014년 4월 시운전 완료 후 본격적인 상업 생산을 앞두고 있습니다. 한화케미칼(주)는 업체평가 결과 세계 No.1 수준의 용도별/맞춤형 CNT 제조기술을 旣 확보 하였으며, 이를 기반으로 현재 CNT 시장을 확대하고 시장을 선도해 나가고 있습니다. 특히 최근 자동차 타이어 제조공정에 사용되는 고무복합체와 난방 및 자동차 시트용 면상발열체 등의 분야에서 가시적인 성과를 보이고 있으며, 전극용 첨가제 시장에 진입하기 위해 개발을 추진 중입니다. 향후 CNT 사업은 자동차 경량화 부품용 소재 및 금속복합체 등 CNT의 기계 적 강도 특성을 활용한 고강도/경량화 분야에서 시장이 크게 확대될 것으로 예상되며, 이에 한화케미칼(주)는 증가되고 있는 CNT 소요에 대비하여 CNT 양산공장 신설 등의 본격적인 투자를 추진함과 동시에 사업 확대를 위해 다양한 응용제품 사업 진출을 검토 중입니다. 또 한, 한화케미칼(주)는 최근 주목받고 있는 탄소소재 그래핀(graphene) 관련하여 2010년 12월 미국 탄소나노소재 전문연구기업인 XG사이언스사에 대한 지분투자를 하였으며, 이를 통해 세계 그래핀 개발/사업 동향을 지속적으로 모니터링함으로써 관련 사업 진출 기회를 포 착할 뿐만 아니라, CNT 사업과의 시너지 효과를 극대화함으로써 나노시장을 선도해 나아갈 계획입니다. 또한 바이오사업본부는 미래의 고부가가치 사업으로 각광받는 바이오의약품 시장에 진출하 여 2006년부터 항체 기반 바이오신약 및 바이오시밀러 제품 개발에 매진해오고 있습니다. 류마티스 관절염 치료제 분야에서 글로벌 상위 매출 제품인 엔브렐의 바이오시밀러로 개발 중인 HD203은 국내 임상 3상 시험을 완료하고 한국 식품의약품안전처에 품목허가를 신청하 여 심사가 진행되고 있습니다. 이와 동시에 다국적 제약사와 글로벌 시장 개발을 위한 라이 선스 계약을 협의 중에 있습니다. HD203 외에도 추가적인 바이오시밀러 제품군을 지속적으 로 연구 개발하고 있으며, 바이오 신약 개발의 경우 자가면역질환과 암 치료제 분야에 집중 하여 신약 후보물질을 자체적으로 개발하고 있습니다. 또한 선진 기준(cGMP)에 부합하는 바 이오의약품 생산 시설을 확보하기 위해 충북 청원군 오송생명과학단지 내 3만 6천 평방미터 (m2) 부지를 확보하고 2012년 공장 준공을 완료하였습니다. 이 시설은 대규모 상업 생산 뿐 아니라 임상시험용 시료를 공급하기 위해 자동화된 최적의 시스템을 갖추고 있으며, 현재 시 설 인허가를 위한 시운전 및 공정 검증을 철저하게 진행하고 있습니다. 한화케미칼(주)는 지 속적인 투자, 그리고 글로벌 역량의 연구, 개발을 지속적으로 추진하여 글로벌 바이오의약품 산업에서 선도적인 항체 치료제 개발기업으로 도약하고자 합니다. 한화첨단소재(주) 가. 산업의 특성 한화첨단소재(주)는 자동차부품소재, 산업용소재를 주요 제품으로 하는 경량복합소재부문 과 전자소재, 태양광소재 등을 주요 제품으로 하는 고기능성소재부문으로 구성되어 있는 플 라스틱 가공기업입니다. 플라스틱 가공산업은 PP, PVC, EVA 등을 주원료로 사용하며 안료, 안정제, 가소제 등의 첨가제를 특수배합 후 Calender나 압출기, Press 등의 설비를 이용하여 관련 소재와 부품 등을 제조하는 산업입니다. 한화첨단소재(주)는 자동차산업의 경량화 요구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 에 따른 경량화소재 및 강화 플라스틱 신소재, 건축/자동차/전자 부품소재의 가공원료, 급성 장하고 있는 모바일 스마트기기 시장에 부합하는 스마트기기 기초 소재, 신재생에너지로 급 성장하고 있는 태양광 관련 소재를 제조하는 사업으로 자동차, 휴대폰 및 태양광 산업 등 전 방산업의 경기 상황에 영향을 많이 받는 특징이 있습니다. 나. 산업 현황 1) 경량복합소재 : 자동차산업의 경우 연비규제에 따른 차량 경량화 요구가 증가되고 있으며 감성품질 증대, 부품 고급화 및 전자화의 일환으로 NVH(소음,진동) 소재와 전열/전기전도성 소재의 적용이 확대되고 있습니다. 또한 온실가스 배출 감축을 위한 친환경자동차 시장의 향 후 빠른 성장을 예상하고 있습니다. 초경량/고강도 부품소재에 특화된 기술력을 확보하고 있 는 당사는 다양한 경량화 부품소재들을 국내뿐 아니라 해외 현지 생산체계를 구축하여 생산 /판매하고 있습니다. 산업용소재는 친환경/고품질/고물성의 요구가 증대되고 있으며, 당사는 건축/전자/자동차 등 다양한 제품의 생산과정에서 축적된 기술을 토대로 고객이 원하는 기초 소재를 개발하여 고객에게 공급하고 있습니다. 2) 고기능성소재 : 전자소재의 주타겟인 휴대폰 시장은 국내 휴대폰기업이 프리미엄 스마트 폰뿐만 아니라 보급형 스마트폰, 태블릿PC를 꾸준히 출시하며 세계시장 점유율을 높이고 있 습니다. 또한, 스마트기기의 성장세속에 중대형기기(노트북, 컨버터블 PC 등)에 대한 수요가 증가하고 있으므로 전자소재 사업은 지속적인 성장이 예상됩니다. 태양광 시장은 미국 및 영 국 그리고 일본 시장을 중심으로 꾸준한 상승세가 이어지고 있습니다. 또한, 지난 몇 년간 급 부상한 중국 시장은 최근 발표된 중국의 Distributed Power system 시장에 대한 지원책에 의해 판매량 증대가 기대되며, 이러한 태양광 에너지시장 확대로 태양광소재 산업은 지속적 확대 및 성장이 예상됩니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 소재사업의 수요는 개별 산업수요의 변동에 따라 크게 영향을 받습니다. 경량복합소재는 자 동차 설계 시 적용 여부가 결정되며, 신규 모델 출고 후 자동차 판매량에 따라 결정됩니다. 전 자소재는 휴대폰 설계 시 적용된 품목이 시장에서 얼마나 판매되는가에 따라 변동됩니다. 태 양광소재 또한 신규 모듈 개발 시 적용 여부가 결정되며, 신제품 출시 후 모듈의 판매량에 따 라 변동됩니다. 라. 경쟁상황 사업부문 주요제품 경쟁업체 경쟁력결정요인 한화첨단소재(주) 강점 경량복합소재 GMT 해외업체 경량화 품질 가격경쟁력 경량화 품질 품질 FCCL 이녹스 가격경쟁력 품질 고기능성소재 Technical Service 품질 EVA Sheet 해외업체 가격경쟁력 가격경쟁력 Technical Service 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 마 시장점유율 추이 (추정치) 제품명 2014년 3분기 2013년 2012년 GMT 70% (세계1위) 70% 70% FCCL 47%(국내2위) 42% 41% EVA Sheet 5%(세계8위) 5% 5% 바. 신규사업 등의 내용 및 전망 한화첨단소재(주)가 축적, 보유하고 있는 가공기술을 기반으로 태양광소재인 Back Sheet를 개발 완료하여 본격적인 매출확대 중에 있으며, 기존 EVA sheet 판매와 함께 태양광소재 전 문업체로 발돋움할 예정입니다. 또한 차량용 경량화 소재와 전자소재의 지속적인 연구개발 을 통해 기존 사업과 신규 사업간의 균형적 성장을 위한 사업구조 혁신을 꾸준히 추진하고 있습니다. 한화폴리드리머(주) 가. 산업의 특성 한화폴리드리머(주)에서는 포장재, 타포린, 마스터배치/컴파운드 사업을 각각 필름시트, 코 팅막재, 복합재 사업으로 명명/분류하고 있습니다. 필름시트 사업의 경우 플라스틱 필름, 지류, 은박류에 그라비어 방식으로 인쇄하여 압출, 합 지, 코팅 등의 후가공을 통해 롤 등의 형태로 식품, 생활용품, 산업제품용 등의 포장재를 생산 합니다. 시장은 식품 및 생활용품 등 소비재 포장 시장과 전기/전자 등 산업재 포장 시장으로 구분되고 있습니다. 소비재 포장 시장은 국내 소비경제에 따른 식품산업 경기의 영향, 계절적 수요 변동, 정부의 식품 안정성 및 환경 규제에 영향을 받고 산업재 포장시장은 관련 산업의 경기에 상관관계가 있습니다. 코팅막재 사업의 경우 PET소재의 직물에 PVC Resin과 가소제, 안료 등 첨가제를 배합하고 코팅 또는 합판 후에 라커, 검단 등 후공정을 거쳐 각종 건축용, 광고용, 레저용 원단을 생산 합니다. 광고재, 건축용 자재 등은 내수 경기, 관련 규제, 대형 행사 프로젝트, 태풍과 같은 계 절적 요인에 상관관계가 있습니다. 복합재 사업의 경우 PVC, PP, PE, PS, ABS, PC등의 Base 수지에 첨가제를 혼합, 압출, 성 형함으로써 원하는 색상 또는 기능을 가지도록 고농축, 분산시켜 놓은 마스터배치를 생산하 고 수요처의 요구 물성에 따라 파이프, 자동차 내/외장재, 가전제품, 전선용, 필름/sheet 등에 사용되는 컴파운드를 생산합니다. 파이프, 전선용 등은 건축 경기, 전기/전자 관련 제품은 가 전 산업 경기와 상관관계가 있습니다. 나. 산업 현황 범용 포장재의 경우 업체간, 국가/지역간 품질 평준화와 가격경쟁이 심화 되고 있으며, 선도 기업들은 친환경 포장재, 포장의 경량화, 신선 유지 포장과 같이 기능성 제품을 개발하여 차 별화 전략을 전개하고 있습니다. 또한 전통적인 소비재 포장 중심에서 보유 기술을 이용한 전기/전자용 코팅제품 등 산업용 소재로서 고부가가치 제품 개발이 진행되고 있습니다. 트럭 커버 등 범용 타포린은 2010년부터 점진적으로 수요가 회복하고 있는 상황입니다. 국 제 유가 및 수급상황에 따른 원/부자재 가격변동에 민감하며, 유럽의 REACH, 미국의 Phthalate Free 등 각종 환경 규제 등 각국의 비관세 장벽이 커지는 추세입니다. 업계간 경 쟁 우위 선점을 위해 기존 범용 용도에서 고부가가치 기능성, 친환경 제품개발 및 적용이 확 대되고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 컴파운드는 플라스틱 산업의 기초 산업으로서 기초원료인 원유가격 변동에 따라 원재료 가 격이 연동되는 특성이 있습니다. 주 소비 산업인 자동차 관련 산업, 전기/전자 산업과 밀접한 관계가 있고 기존 Engineering Plastic의 범용화로 인한 고기능 재료, 나노소재 분야, 금속대 체 등 차세대 첨단소재로 진화하고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 및 계절성 필름시트 시장은 소비경제 경기에 영향이 있는 식품, 생활용품 산업경기에 민감하며, 포장재 가 적용되는 제품의 기온, 습도, 강수량 영향에 따른 계절적 수요와 상관관계가 있습니다. 산 업재 포장 시장도 관련 산업의 경기에 따른 생산, 출하량과 밀접한 관계가 있습니다. 코팅막재 시장은 광고재의 경우 기업의 CI 변경, 옥외 광고 등 경기변동에 영향을 받으며, 건축용자재의 경우 국가 주도 국제박람회, 대형 스포츠 행사 일정 및 혹한/혹서기의 공사 축 소 및 태풍 등 자연재해에 따른 시설물 보수 공사 확대 등 계절적 영향과 상관관계가 있습니 다. 복합재 시장은 원유가격 변동에 따라 원재료 가격이 연동되어 자체적인 경기 변동 폭보다는 수요처의 경기에 따라 판매량이 영향을 받습니다. 또한 재료비 비중이 큰 산업으로 국제 유 가의 변동에 따라 민감하게 원가/판매가가 변동하며, 환율 및 전방 산업의 증/감산 등에도 영 향을 받을 수 있습니다. 라. 경쟁상황 사업부문 주요제품 경쟁업체 경쟁력결정요인 강점 필름시트 연포장재 율촌화학 롯데알미늄 고정거래선(식품사 보유) 가격경쟁력 브랜드인지도 품질, 개발능력 코팅막재 산업/광고용 타포린 경인 원풍 스타플렉스 품질 가격경쟁력 브랜드 인지도 품질, 개발능력 브랜드 인지도 복합재 마스터배치 컴파운드 현대EP 위스컴 품질 가격경쟁력 Technical Service 고정거래선 보유 품질, 개발능력 마. 시장점유율 추이(추정치) 사업부문 2014년 3분기 2013년 2012년 필름시트 7% 7% 7% 코팅막재 21% 21% 21% 복합재 3% 3% 3% 한화케미칼오버시즈홀딩스(주) 한화케미칼오버시즈홀딩스(주)는 사우디에서 추진 중인 씨프켐(Sipchem)과 EVA/LDPE, 전선용복합수지, 금형/EVA film 사업에 대한 지분을 보유하고 있는 비금융지주회사 입니다. 한화케미칼오버시즈홀딩스(주)가 투자한 합작사업 중 EVA/LDPE 및 전선용 복합수지 사업 은 PE 사업의 특성과 동일하며 타 산업에서 원료로 사용되는 소재 생산 사업으로 신흥시장 을 중심으로 한 세계 경제의 성장과 더불어 지속적인 성장세를 유지할 것으로 기대하고 있습 니다. 한화케미칼오버시즈홀딩스(주)가 투자한 합작사의 강점은 세계 최고 수준의 원가 경쟁 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 력을 가진 사우디의 에탄 가스를 원천 원료로 사용하는 탁월한 제조원가 경쟁력 입니다. 한화케미칼오버시즈홀딩스(주)는 중동 최대 자원 보유국인 사우디아라비아의 민간 석유화 학 회사인 시프켐(Sipchem)과 사우디 북부 주베일(Jubail) 석유화학단지 내에 EVA(에틸렌 비닐아세테이트) 및 LDPE(저밀도 폴리에틸렌) 병산 200천톤을 생산하는 합작사업계약을 체결하였습니다. 한화케미칼오버시즈홀딩스(주)는 25%의 지분을 가집니다. 당 사업은 고부 가가치제품 시장에서 국내 석유화학 업체의 높은 기술력과 해외시장에서의 오랜 마케팅 노 하우를 인정받음으로써 글로벌 인지도를 드높이는 계기가 되었습니다. 2010년에 EVA 및 LDPE 공장 건설사업자를 선정하였고 2014년 7월 공장 가동 시작 후, 2014년 내 상업생산 을 목표로 시운전 및 보완 작업이 진행 중입니다. 이와 별개로 한화케미칼오버시즈홀딩스(주 )는 2011년 4월 26일 시프켐과 전선용 복합수지를 생산하는 합작사업계약을 체결하였습니 다. 한화케미칼오버시즈홀딩스(주)는 50%의 지분을 가지며, 2011년부터 공장 건설을 시작 하여 2014년 2월 공장 가동을 시작하였으며, 전선용 복합수지 사업 확대를 위한 중동 지역 내 교두보로 활용할 계획입니다. 위 두가지의 원료 사업 이외에 가공산업으로서 2013년 6월 Sipchem과 금형 및 태양광용 EVA film 을 생산하는 합작사업계약을 체결하였습니다. 한화 케미칼오버시즈홀딩스(주)사는 25%의 지분을 가지며, 금형 공장은 14년 6월 초기 가동을 시 작하였고, EVA film 공장은 14년 내 공장 가동을 목표로 공사 마무리 작업 진행 중입니다. Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd (이하 HNC)는 2008년 9월에 중국 닝보에 설립된 해 외법인으로 에틸렌법 PVC Resin이 주 제품이며 2011년 2월에 상업생산 하였습니다. 에틸렌법 PVC 공정은 에틸렌에 염소를 혼합하는 방법과 에틸렌에 무수염산을 혼합하는 두 가지 방법이 있는데, 염소를 생산하기 위해서는 소금과 물을 전기분해 하는 대규모의 전기분 해 장치와 막대한 전력이 필요하고 또한 전기 분해 시 염소와 함께 발생되는 가성소다를 판 매할 수 있는 판매망을 갖춰야 합니다. 이에 HNC는 에틸렌과 무수염산을 활용해 PVC를 만드는 공정을 적용하였으며, 무수염산은 인근에 위치한 중국 최대 업체인 완화(Wanhua)사와 전략적 제휴를 맺어 장기공급 받고 있습 니다. 이로써 품질 면에서는 최고 수준이면서도 경쟁사 대비 우수한 원가경쟁력을 확보하게 되었 고, 또한 전해조와 발전설비 등을 건설할 필요가 없어 투자비도 절감할 수 있게 되었습니다 판매 측면에서는 닝보시가 속해 있는 중국의 화동지역( 浙 江 省, 江 蘇 省, 上 海 등)과 화남지역 ( 廣 東, 福 建 등)이 플라스틱 가공 산업이 발달해 중국 내에서 PVC 수요가 가장 많은 지역으 로서, HNC는 한화케미칼(주)의 PVC 기술 경쟁력을 기반으로 에틸렌 공법의 고품질 PVC를 생산하며 중국의 PVC 시장을 공략하고 있습니다. Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd.(이하 HCT)는 1989년도에 설립된 해외법인으로 PVC Flooring sheet 생산을 시작으로 PVC Laminated sheet, Floor cover 등 다양한 PVC 완제품을 생산하고 있으며 이와 더불어 2008년도에는 ASR 사업의 이전을 통해 친환경 Specialty 제품을 생산하고 있습니다. ASR(Styrene, Alpha-methyl Styrene, Acrylic Acid)은 고상의 terpolymer로 연속 bulk 중합에 의해 제조됩니다. 특히, 친수성과 친유성을 모두 가지고 alkali 영역에서 물에 녹는 특성으로 수성잉크의 안료 분산제로, 수성코팅의 주 요 원료로, Emulsion 중합 시에는 고분자 유화제로 사용 됩니다. ASR 시장은 12만톤/년 규모의 Niche Market으로 중국 및 동남아에서 고성장(7~10%)이 예상되고 있으며 시장을 주도하는 3개사 중 아시아 지역을 역내권으로 보유한 업체는 HCT가 유일합니다. 동 수용성 수지는 용도에 따라 다양한 분야로의 확장 가능성이 높은 제 품으로 HCT의 ASR 사업은 고성장의 아시아시장 선점을 통해 수용성 분야 Global Top 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 Leader를 목표로 제품 개발 및 시장 개발을 하는 중입니다. 바닥재는 기존 한화 L&C에서 생산하던 PVC 건축자재의 일종으로, 한국에서 생산하던 PVC 완제품의 경쟁력 강화의 일환 으로 태국으로 이전 생산되고 있습니다. 태국의 경쟁력 있는 노동력 및 국내의 우수한 기술 의 접목으로 강력한 Brand 이미지를 구축하고 중동, 동남아, 아프리카 등에 바닥재, 천장 누 수 방지 내장재로 판매가 되고 있습니다. HCT는 기존의 바닥재 및 특수 친환경 화학 제품인 ASR을 고객 특화 서비스를 통해 전세계에 판매 하고 있으며, R&D 역량 강화를 통한 World Best Quality를 유지함으로써, 지속적인 성장을 구가할 것으로 기대되고 있습니다. 건설업 (주)한화건설 가. 영업의 개황 1) 영업의 개황 (주)한화건설은 1962년 설립되어 1988년 (주)덕산토건으로 상호를 변경하여 1996년 (주 )한화에 흡수, 합병되었다가 물적 분할하여 2002년 7월 2일자로 설립한 회사로서 토목, 건축, 주택 및 플랜트 분야 등의 전 사업영역에서 사업을 전개하고 있습니다. 1999년부터 일반 주거용 건물에서부터 석유비축기지 등 화학저장시설, 복합화력발전소 건 설 등으로 사업영역을 확장하였고, 특히 2000년 이후 환경관련 정화설비 기술개발에 주력함 으로써 수처리, 폐기물처리, 초임계수 산화처리, 토양오염 복원등 특수 환경정화 분야에서의 기술력을 확보하고 있습니다. 국내 아파트 브랜드인 '꿈에그린' 이외에도 서울숲 '갤러리아 포레', 잠실 '갤러리아 팰리스', 마포 '오벨리스크' 등의 브랜드를 통해 주상복합과 오피스텔 부문의 영업기반을 확대하고자 노력하고 있습니다. 또한, 2007년 3.3억불의 해외플랜트 수주를 시작으로 2009년에는 7.5억불의 사우디 발전 플랜트 공사를 수주하여 글로벌 건설사로 도약하였으며, 2012년에는 해외수주 최대규모인 80억불의 이라크 비스마야 신도시 사업을 수주하였습니다. (주)한화건설은 2013년 말 연결재무제표에 대한 감사보고서 기준, 자산규모 5조 7,868억, 수주 잔고 16조 3,755억, 매출 4조 972억, 영업이익 375억으로 지속적인 성장세를 유지하 고 있습니다. (주)한화건설은 2015년 글로벌 100대 건설사 진입을 목표로 전략적 보유부동산 개발(수도 권 및 5대광역시 등)을 통한 랜드마크 확보에 주력하고 주택브랜드의 인지도 및 선호도를 제 고하고 있습니다. 또한 사업포트폴리오의 관급공사의 수주를 위해 경쟁력을 보유한 도로 및 수처리 분야는 턴키공사 등을 확대하고 실적이 미흡한 공종은 실적 보유사와 공동입찰을 통 해 추진하고 있습니다. 또한 장기적으로 참여 가능한 민자 SOC사업에 철도, 교량 등 전략 공 종을 중심으로 참여하는 한편 사우디아라비아, 이라크, 쿠웨이트 등 중동시장을 중심으로 하 여 나이지리아, 리비아 등 아프리카 지역의 입지 강화에 나서고 있습니다. (주)한화건설은 토목환경/건축/개발/플랜트/솔라/이라크를 포함한 6개의 사업부문을영위하 고 있습니다. 2008년도 들어 과거 매출성장을 주도하였던 계열발주 공사물량이 감소세로 전 환되고 주택경기 침체로 주택사업 규모가 축소되어 신규수주가 2007년 대비 50%이상 감소 되었으나, 2008년말 이후 공공 및 해외플랜트 부문의 수주호조가 이루어져 토목과 플랜트 비중이 높아지는 등 공종포트폴리오가 개선되어 비계열부문 및 주택부문의 외형감소를 보완 하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 2) 부문별 사업내용 (주)한화건설의 사업은 토목환경/건축/개발/플랜트/솔라/이라크로 분류되어 있습니다. 각 사 업부의 영위사업은다음과 같습니다. 영업부문 토목환경사업본부 건축사업본부 플랜트사업본부 해외부문 주요사업 토목도급공사, 민자SOC사업, 상/하수도 공사 병원, 레저시설, IBS빌딩,주택신규분양, 재개발/재건축사업 발전시설 및 정유/석유화학 플랜트, 폐기물/음식물쓰레기 처리시설 해외 토목/건축사업 나. 시장여건 1) 건설산업의 특성 건설산업은 토지를 바탕으로 노동,자본,자재와 경영관리 등의 생산요소를 결합하여 내구적 인 구축물을 생산하는 3차 산업으로서 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로 를 비롯한 각종 산업기반시설의 건설, 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간접자본시설의 확충을 직접적으로담당하는 국가경제의 중추적인 산업입니다. 2) 건설산업의 성장성 건설업은 타산업의 기반 시설물을 생산하는 산업으로서 우리 경제의 성장을 뒷받침하는 보 완적 산업이며 타산업에 비해 생산과 고용,부가가치 창출면에서 유발효과가 크기 때문에 국 내경기를 선도해 온 전략적 산업입니다. 3) 경기변동의 특성 건설업은 기본적으로 수주산업이고 타산업의 경제활동 수준 및 기업설비투자, 가계의 주택 구매력 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생되는 산업적 특성으로 인해 경기에 크 게 의존하고 있습니다. 또한 정부가 건축허가 물량 및 정부의 공공시설투자 조정 등을 통해 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 물가, 실업 등 거시적 경제지표에 크 게 영향을 받기도 합니다. 4) 경쟁요소 경제규모의 확대로 인한 사회간접자본시설의 확충과 대형화로 건설물량이 증가하고 있으나, 1998년 이후 건설업면허 개방으로 인한 신규 건설업체의 진입으로 수주경쟁이치열해지고 있으며 특히 산업전반에 걸친 성장 저하, 외국 건설업체에 대한 건설업 개방, 최근 부동산시 장의 위축, 신기술에 대한 소비자의 관심증대 등은 건설업의 새로운 경쟁요소로 자리잡고 있 습니다. 5) 자원조달상의 특성 건설에 필요한 주요자재는 대부분 국내에서 조달하고 있으며 건설자재의 수급상 특성은 우 리나라 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 과다한 수요가 발생할 뿐만 아니라 건설 공사가 계절적으로 영향을 받는다는 점과 건설자재는 특정지역에서 과다한 수요발생으로 지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 역간 수요편차가 심하고 유통단계가 복잡함을 들 수 있습니다. 6) 국내외 시장여건 전반적인 경기침체의 영향으로 대내외적 어려움이 지속될 전망 - 금융시장 악화, 주택신규수주 감소, 미분양/미입주로 인한 자금압박 등 중동국가들의 축적된 오일머니와 우리 정부의 적극적 지원을 바탕으로 중동 중심의 해외 발주가 지속될 것으로 예상되지만, 유럽과 중국 등 해외건설사의 중동시장에 대한 적극적인 수주활동으로 인해 경쟁이 치열해질 것으로 예상 - 아시아, 남미 등 신흥국에 대한 사업기회 확대될 것으로 예측 정부의 SOC 예산은 증가했으나, 4대강 예산에 편중됨으로써 4대강을 제외한 공공시장은 축소되었으며 민간 SOC 사업은 미미한 상황 - 공공시장의 경쟁 심화 예상 삶의 질에 대한 관심 증가로 폐기물 처리 및 수질 향상에 대한 필요성이 증대 - 환경 및 사회복지 부문의 수요 증가 예상(하수관거 정비, 복지시설 확충). 7) 관련법령 또는 정부의 규제 등 건설산업에 대한 규제는 다기능화되어 있을 뿐만 아니라 복잡합니다. 이는 건설산업이 선판 매 후생산의 특성을 갖고 있으며 제품의 표준화가 어렵고, 구매자의 다양한 주문에 의해 이 동하면서 생산해야 하는 독특한 생산구조 형태를 갖고 있기 때문입니다. 여기에 타산업에 대 한 유발효과가 큰 반면 1인의 발주자에 의한 수요독점적 구조를 갖고 있어 치열한 수주경쟁 을 해야하기 때문에 많은 규제가 따릅니다. 또한 건설업은 유한한 토지자원을 이용하여 주택 등 국민생활의 기본이 되는 재화를 생산 대상으로 하는 산업이라는 점에서 타산업에 비해 관 련 규제법령이 많은 편입니다. (주)한화도시개발 등 (주)한화도시개발은 지주회사로 부동산 개발사업((주)서산테크노밸리, (주)아산테크노밸리 등)과 운송업(엔에이치엘개발(주))을 하는 회사 등을 자회사로 가지고 있습니다. 가. 산업의 특성 부동산 개발사업은 장기간을 필요로 하는 사업으로 대규모 자금과 광범위한 분야의 전문지 식을 필요로 하며 사업추진 프로세스상 다양한 분야의 전문가와 부지매입비용을 비롯하여 공사비용, 마케팅 비용 등이 요구됩니다. 개발사업은 시기와 전략이 중요한데 분양률은 경기 변동과 정부정책 등 외부적인 환경변화에 민감하게 작용하므로 이러한 외부환경의 변화를 고려하여 적정한 분양시점을 정하는 것이 사업성패의 핵심요소로 작용합니다. 나. 회사의 경쟁력 부동산업을 하는 자회사((주)서산테크노밸리, (주)아산테크노밸리 등)는 개발 사업 성공 노 하우를 보유한 우수 인력을 통해 뛰어난 사업성 검토 및 사업 관리 능력을 가지고 있습니다. 또한 민간 기업의 장점인 신속한 의사결정과 효율적인 조직 운영을 통해 부동산 경기 상황을 고려한 맞춤형 단지 계획 및 마케팅 전략을 수립하여, 사업 리스크 관리를 통해 수익성을 개 선하고 있습니다. 해상 운송업(엔에이치엘개발(주))에서는 화물 특성에 따라 Epoxy/Zinc 코팅 선박을 보유하 고 있어 모든 종류의 위험 화학품 화물을 다양하게 선적할 수 있으며 국내 유일의 Semi- Refrigeration Type의 에틸렌 가스 운송 선박을 운항하고 있다는 것이 선형별로 전문화, 세 분화된 조직력과 함께 (주)한화도시개발 등의 최대 장점으로 꼽을 수 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 다. 매출구조 및 수출 (주)한화도시개발은 순수 지주회사로 인하여 매출액이 발생하지 않습니다. 자회사의 배당이 주된 재무사항입니다. (주)아산테크노밸리 가. 산업의 특성 복합산업단지 개발 사업은 부동산 경기 및 제조업 경기의 변화에 따라 민감하게 변동됩니다. 또한 복합산업단지 개발 사업은 교통 및 인프라 등 주변 입지가 가장 중요한 요인이며, 그 외에 대규모 계획단지 강점 및 용지 가격 경쟁력 또한 중요 요인입니다. 나. 회사의 경쟁력 (주)아산테크노밸리는 첨단복합산업단지 개발 선도기업으로서 대덕테크노밸리 사업 성공의 노하우를 보유한 우수 인력을 통해 뛰어난 사업성 검토 및 사업 관리 능력을 가지고 있습니 다. 또한 민간기업의 장점인 신속한 의사결정과 효율적인 조직 운영을 통해 부동산 경기 상 황을 고려한 맞춤형 단지 계획 및 마케팅 전략 수립하여, 사업 리스크 관리를 통해 수익성을 개선하고 있습니다. Hanwha America Development Inc. Hanwha America Development Inc.는 (주)한화건설의 미국사업에 대한 Holding Company로서 지분투자를 주요 사업내용으로 하고 있습니다. Hanwha Saudi Contracting Co. Ltd. Hanwha Saudi Contracting Co. Ltd 는 토목, 건축, 주택 및 플랜트 분야 등의 전 사업영역 에서 각각 특화된 기술과 노하우를 바탕으로 선택과 집중하여 지속적으로 사업을 전개하고 있습니다. 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 가. 산업의 현황 [ 리조트 부문 ] 1) 산업의 특성 가) 콘도 사업 콘도미니엄이란 공동건물에 개별 개인적으로 소유권 또는 이용권을 인정하면서 관리와 서 비스는 별도의 운영회사에 의해 이루어지는 개인 거주 건물을 의미하며, 콘도사업은 법률상 관광객의 숙박과 취사에 적합한 시설을 갖추어 공유자, 회원, 기타 관광객에게 이용하게 하는 행위를 의미합니다. 나) 골프사업 외환위기 이전까지 국내 골프 산업은 사치성 산업으로 여겨져 일반 국민들에게는 부정적인 인식을 주는 산업이었습니다. 그러나 1998년 이후 박세리 선수의 LPGA 우승을 계기로 골프 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 에 대한 대중들의 인식이 새로워지고, 1999년 정부의 '골프 대중화'선언 이후 골프 대중화의 기틀이 마련되었습니다. 2000년대 들어 골프붐의 형성, 골프장 수 증가 등으로 우리나라 골 프 인구는 지속적으로 늘어났습니다. 다) 관람(문화)사업 국내 레저 인구와 해외 관광객의 계속적인 증가는 다양한 관람(문화)사업에 대한 수요확대 로 이어지고 있습니다. 한화호텔앤드리조트(주) 대표 관람 사업인 아쿠아리움 사업은 기획, 설계, 시공, 생물수급의 업무를 수행하는 것으로 아쿠아리움의 규모에 따라 중소형과 대형으로 분류됩니다. 중소형 아쿠아리움은 민간 또는 공공기관에서 발주하는 아쿠아리움을 기획, 설계, 시공, 생 물 수급하여 조성하며, 대형 아쿠아리움은 민간 투자사업 혹은 기타의 방법으로 상업 아쿠아 리움을 개발하여 운영권을 확보하여 운영하는 방식입니다. 2) 산업의 성장성 가) 콘도사업 우리나라에서는 1980년 경주 보문단지 내 103실 규모로 지어진 한국콘도가 효시로, 1984년 1개사 375실에서 2012년 40,878실로 크게 늘어나 운영되고 있습니다. 지역적으로는 산과 바다를 한꺼번에 즐길 수 있는 강원도가 60개소 18,930실로 가장 많고, 제주(41개소 5,461실), 경기(16개소 3,113실), 경북(16개소 3,010실), 충남(15개소 2,749실) 순으로 분포를 보이고 있습니다. 국내 콘도 객실 수는 2012년 말 기준 41,107실이며, 국내 21개 콘도 업체들의 전체 매출액 은 2013년 9,864억 원으로 전년 대비 5.8% 늘어났고 평균 매출액은 470억 원입니다. 나) 골프사업 1990년대 말 이후 골프인구 급증에 따른 초과수요 현상과 시중 저금리로 인한 기업들의 투 자처 확보에 대한 이해가 맞물리면서 골프장 건설 붐이 일어난 2000년대 초반까지는 많은 건설비와 세금으로 인해 회원제 골프장 위주의 건설이 이루어졌으나 현재는 골프인구 증가 에 따른 퍼블릭 골프장 건설이 늘어나고 있습니다. 2013년 말 기준 운영 중인 골프장은 494개소(군 골프장 포함)이고, 이 중 231개소가 퍼블 릭 골프장으로 전년보다 21개소 증가해 사상 처음으로 회원제 골프장 수(230개소)를 앞질렀 습니다. 골프장 이용객 수는 2013년 국내경기 침체에도 불구하고 2,941만 명으로 전년보다 6.7% 증가해 사상 최고수준을 기록했으며, 2014년 2월부터 회원제 골프장 입장료에 붙는 체육진흥기금의 재부과 및 골프붐 진정 등에도 불구하고 대규모 골프장의 공급확대 등으로 인해 큰 하락세는 나타나지 않을 것으로 예상됩니다. 다) 관람(문화)사업 국민소득 증가 및 해양생물에 대한 관심 증대, 해양생물 보존필요성에 대한 인식 확대 등을 기반으로 새로운 관람(문화) 산업에 대한 수요는 계속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 레저산업의 경우 필수적인 소비보다는 소비자의 의사에 따라 그 소비 여부 및 소비 규모가 결정되는 수의적 소비로서 경기상황에 상당히 민감합니다. 경제의 수준과 더불어 단기적으 로는 소비성향도 상당한 영향을 미칠 수 있으며, 고용수준(실업률)에 따라 레저산업의 수요 증가에 영향을 끼칠 수 있습니다. 경제참여인구의 증가는 소비주체의 확대를 가져와 소비지 출 증가로 이어지며 소득 증가에 민감한 레저산업의 수요가 증가할 가능성이 커지게 됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 4) 계절성 레저산업은 기후 및 계절에 크게 영향을 받는 산업입니다. 이에 따라 하절기 휴가 시즌 및 동절기 스키시즌 등과 같은 계절의 특성에 따라 이용객 수의 변동이 큰 경향이 있습니다. 5) 국내외 시장여건 가) 시장의 안정성 경제성장 중심의 과거와 달리, 최근 여가활동이 국가 경쟁력의 핵심이 되고 있습니다. 특히 1인당 국민소득 2만 달러에 접어들면서 여가에 대한 인식과 가치관이 변화하고있으며, 소득 수준 향상과 다양한 매체의 발달로 새로운 형태의 여가활동이 등장하면서 여가활동 수요도 크게 증대되고 있습니다. 이와 같은 추세에 따라 국가 경제와 산업적인 측면에서도 여가와 레저의 중요성은 더욱 커지고 있습니다. 더불어, 주 5일 근무제 실시로 여가시간이 늘어나면서 삶의 질에 대한 관심이 크게 고조되면 서 점차 개개인의 개성을 추구하고 자신의 존재가치를 높이기 위한 소비행태가 증가하고 있 습니다. 이에 따라, 이전의 생활 필수품 위주의 소비에서, 레저, 외식, 교양, 오락 등 다양한 서비스와 제품에 대한 수요가 늘어나고 있습니다. 나) 시장점유율 구 분 시장점유율 비 고 리조트부문 * 리조트 : 11.9% * 골 프 : 1.2% * 리조트 : 객실수에 따른 점유율 (2012년) * 골 프 : 골프장수 기준(18홀 환산, 2013년) 자료 참고 : 레저백서 2014, 한국골프장협회, 문화관광부, 자체 시장조사 등 [FC부문] 1) 산업의 특성 가) 단체급식산업 단체급식산업은 산업체, 병원 등에서 계속적인 식사를 제공하는 위탁운영사업으로 특정인 을 대상으로 한다는 면에서 일반 식당과 구별되며, 단순한 식사 제공만이 아닌 위생 관리능 력, 체계화된 시스템, 물류망 등을 통한 선진화된 서비스 제공이 중요한 산업입니다. 나) 외식산업 외식산업은 밖에서 음식을 사 먹는 사람들을 위한 서비스업을 통틀어 의미하며, 보통 연쇄 점을 거느린 큰 규모의 요식업을 말합니다. 외식산업은 기술 이전의 용이성, 적은 자본 등으 로 인해 타 산업에 비해 상대적으로 진입장벽은 낮은 대신, 인적의존도가 높은 특징을 가지 고 있습니다. 다) 식자재유통산업 식자재유통산업은 식당, 단체급식 등을 대상으로 농축수산물과 같은 신선식품에서 가공식 품 등 모든 식자재 및 주방기구를 제공하는 산업을 말합니다. 일식수가 10만식을 넘어서는 대기업군의 급식업체들이 구매력과 물류 인프라를 바탕으로 사업의 다각화 및 확장을 목적 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 으로 식재유통시장에 진출하고 있으며, 기업형 프랜차이즈 식당에서 개인운영 식당에까지 식자재를 납품하며 그 사업 범위를 넓혀가는 추세입니다. 2) 산업의 성장성 가) 단체급식산업 단체급식산업은 1990년대 들어 대규모업체의 진입이 시작되었고 2000년대 이후 본격적인 단체급식시장의 성장 및 대형화 추세에 있으며, 위탁사업의 한계성에 의해 각 회사별로 다양 한 사업전략을 가지고 브랜드인지도를 높이고 있습니다. 식자재 납품영업, 외식사업의 확장 과 더불어 해외 단체급식 시장의 진출 등 급식업과 연계된 사업영역으로의 확장을 통해 종합 푸드서비스 기업으로 사업의 다각화를 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 위탁급식시장의 성숙화로 프리미엄급 시장이 새롭게 형성되고 있으며 저렴하고 맛없 는 급식의 이미지를 탈피한 '프리미엄급' 모델 업장들이 선보이기 시작했습니다. 따라서 앞으 로 한 단계 업그레이드된 급식에 대한 수요는 더욱 늘어날 것으로 예측됩니다. 나) 외식산업 소득의 증가와 고객 취향의 다양화로 외식산업 규모는 지속 증가할 것으로 예상됩니다. 특 히 대기업의 외식산업 진출이 두드러지고 있으며, 웨딩/연회산업을 포함하는 외식분야 및 컨 셉이 뚜렷한 전문 식음업장 중심으로 그 영역을 확장하고 있습니다. 다) 식자재유통산업 대기업 계열사들의 관계사 단체급식/외식업 역량을 바탕으로 확보한 구매/물류 인프라를 바 탕으로 한 유통채널의 다각화로 규모의 경제를 확대함으로써, 대기업 주도의 식자재 유통시 장은 더욱 커질 것으로 예측됩니다. 3) 경기변동의 특성 급식시장은 수요의 변동폭이 작기 때문에 경기변동에 따른 직접적인 영향은 크지 않습니다. 식자재유통사업은 외식사업장에 각종 식재료, 주방기기 등을 제공하는 사업으로서, 단체급식 과의 수직계열화를 통한 시너지 효과가 크게 나타납니다. 다만 이익률 수준이 낮아 규모의 경제를 이루기 전까지는 외부 환경 변화에 수익성이 크게 좌우될 수 있습니다. 따라서 대부 분의 급식업체들은 식자재유통업을 직접 영위함 으로써 급식, 외식사업 부문의 식자재 매입 원가를 최소화하고 있습니다. 4) 국내외 시장여건 가) 시장의 안정성 전반적인 외식시장은 경기 및 소비자기호, 식자재 관련 이슈 등에 의해 그 변동폭이 크게 나 타납니다. 그러나 위탁급식시장은 영업의 변동성이 상대적으로 낮게 나타내고 있습니다. 일 정 기간 정해진 규모의 식사를 제공하는 급식사업의 특성상 수요의 변동폭이 작은 점이 가장 큰 요인으로 지목됩니다. 특히 경기침체 시기에는 급식의 가격 경쟁력 이 부각되면서 오히려 수요가 증가하는 현상이 나타나기도 합니다. 나) 시장점유율 구 분 시장점유율 비 고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 F C 부 문 7.1% * 상위6개사 기준 시장점유율 (급식, 외식, 식재 등 포함 2013년 매출액 기준) 자료 참고 : 자체 시장조사 등 [호텔부문] 1) 산업의 특성 호텔이란 숙박과 식음료 등 종합적인 서비스를 제공하고 일정한 대가를 받는 서비스 업체를 가리킵니다. 현대의 호텔산업은 국제 교류가 증가함에 따라 발전하고 있으며 호텔의 영업환 경은 국내외 경기 여건과 환율, 해당국가의 외국인 입국자 수에 민감하게 반응합니다. 일반적으로 호텔산업은 높은 고용효과를 창출하는 노동집약적 산업임과 동시에, 자본 집약 적인 산업의 모습을 보입니다. 매출 규모에 비해 초기설비투자 및 유지보수투자의 지출규모 가 크기 때문에 투자의 회수기간이 길어지며, 이로 인해 총자산회전율이 낮고, 통상 높은 자 기자본비율을 갖습니다. 반면 현금거래가 주를 이루고 객실의 재고 보유가 불가능한 특성으 로 인해 운전자금부담이 거의 없고, 높은 현금회전율을 나타냅니다. 2) 산업의 성장성 호텔산업은 연계 산업의 생산유발 효과가 크기 때문에, 세계 모든 국가에서 핵심 인프라 및 전략산업으로 인식하고 육성중인 산업입니다. 호텔의 객실 영업에 중요한 영향을 미치는 외국인 입국자 수는 2008년 이래 매년 10% 이상 의 높은 증가 추세를 보이고 있으며, 국가간 비즈니스 및 관광객의 증가로 현 증가 추세가 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. 호텔의 식음료 및 연회장, 기타 부대시설의 영업은 2008년 금융위기 이후의 경기 침체로 일 시적인 감소를 보였습니다. 하지만 글로벌화에 따른 국제회의 증가, 고급 식음 서비스에 대한 수요 확대 등으로 안정적인 성장세를 이어왔으며, 당분간 이러한 추세는 유지될 것으로 전망 됩니다. 3) 경기변동의 특성 호텔사업의 영업실적은 국내외 경기활황 또는 침체 여부, 환율 및 국제적 이벤트 등 대외적 인 변수에 따라 크게 영향을 미치는 산업입니다. 또한 비지니스 및 관광 등에 의한 외래관광 객 수의 변화 및 기후 등에 의해서도 객실판매율이 민감하게 변동되는 특성이 있습니다. 4) 국내외 시장여건 가) 시장의 안정성 관광산업의 연관산업인 호텔산업은 소득 탄력성이 높기 때문에 국내외 경제여건에 따라 산 업경기가 좌우되는 성향을 보이고 있습니다. 경기 확장국면이 이어질 경우, 내국민의 레저활 동증가로 각지방 호텔 이용객수 증가를 가져오게 되며, 각종 기업 행사, 홍보행사 등의 연회 행사, 식음료 부문 매출이 증가하는 경향을 보이고 있으며 또한 세계경기회복은 입국 관광객 수의 증가효과를 가져와 객실 이용률이 높아지는 경향을 보이고 있습니다. 나) 시장점유율 구 분 시장점유율 비 고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 호 텔 부 문 3.9% * 서울시내 특1급 호텔 총 객실 수(10,536실, 22개) 대비 한화호텔앤드리조트(주) 객실 수 (410실) 비율 자료 참고 : 문화관광부, 자체 시장조사 등 나. 회사의 현황 [리조트부문] 1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 가) 콘도사업 주 40시간 근무제 확산, 레저에 대한 관심 상승, 도로의 확충 및 직선화 등에 따른 영향으로 인해 콘도가 점차 고급화, 대형화, 복합화 되어가고 있는 추세입니다. 레저 수요를 뒷받침하는 국민들의 생활수준이 외환위기 이후 상이해지면서, 중산층 이하 레 저 인구는 저렴하면서도 서비스가 좋고 이용하기 편리한 업체를 선호하는 실용적인 모습을 보이는 반면, 상류층의 성향은 다른 시설과 차별화되고 서비스가 뛰어난 고급시설을 선호하 는 모습을 보이고 있습니다. 따라서 대규모 투자비가 필요한 산업의 특성상 신규진입 업체는 고급화, 차별화에 역점을 두고 사업을 진행시켜 나가는 한편, 기존 대형 업체들은 다양한 고객들의 니즈 충족을 위해 복합 리조트로의 발전을 꾀하고 있습니다. 나) 골프사업 전반적으로 골프 인구는 매년 상승 추세이나, 골프장 공급과잉 현상이 심화되어 홀 당 이용 객 수는 당분간 지속적으로 감소 추세를 보일 전망입니다. 이로 인하여 치열한 내장객 유치 경쟁이 예상되며, 시장에서 우위를 점하기 위해 동계 및 비 선호시간대 내장객 확보를 위한 마케팅 전략, 파격적인 가격 할인 정책, 고정 단체팀 확보, 인 터넷 회원 확보, 선매출 전략 등의 다양한 마케팅 노력이 전개되는 상황입니다. 다) 관람(문화)사업 문화/여가생활에 대한 고객들의 욕구는 높아졌으나, 신규 경쟁자의 지속적인 진입으로 인해 시장경쟁은 더욱 치열해 질 전망입니다. 특히 복합화, 대형화 추세에 맞춘 테마파크 시설 개 발(제2롯데월드 등)로 인해 관람 트렌드에도 큰 변화가 있을 것으로 예상됩니다. 기존 경쟁 사들은 이미 지속적인 시설투자와 입장료 인상을 통해 수익성 유지를 위해 노력하고 있습니 다. 특히 노후화된 시설들은 과감한 재정비를 통한 경쟁력 확보가 필요한 상황입니다. 아쿠아리움 시설 개발은 지방자치단체가 계획하는 지역 활성화 정책의 일환으로서 향후 꾸 준한 수요가 예상됩니다. 특히 국내뿐만 아니라 중국, 동남아 등 아쿠아리움 미 활성화 지역 의 개발 기회가 부각될 것으로 예상됩니다. 아직 검증되지 않은 시장인 만큼 초기에는 보수 적인 방법으로 공동 투자 등을 모색하고 사업성이 검증되면 차츰 비중을 높여 가는 것이 바 람직할 것으로 보입니다. 2) 회사의 경쟁상의 강점과 약점 한화호텔앤드리조트(주)는 설악, 용인, 양평, 제주 등 전국 13곳 4,880실(수안보 산장 19실, 지리산 관광호텔 44실, 골든베이 골프&리조트 골프텔 56실 포함)과 골프장(운영중 108홀), 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 워터파크(설악 워터피아, 경주 스프링돔), 관람사업(아쿠아리움, 63빌딩 내 미술관, 영화관, 씨월드), 외식사업(단체급식, 식재사업), 호텔사업(플라자호텔, 한화63시티의 식음)을 운영중 에 있습니다. 한화호텔앤드리조트(주) 리조트 사업 부문의 최대 업장인 설악콘도는 국내 최초 복합 리조 트로서, 1,566실의 콘도, 정규 18홀의 골프장, 대규모 100% 온천수 스파 시설(워터피아) 등 을 보유하여, 4계절 종합 리조트로써의 입지를 공고히 하고 있습니다. 각 콘도는 수영장, 온 천 사우나, 볼링장 등의 다양한 놀이공간을 운영 중에 있으며, 2005년에 평창 클럽 휘닉스파 크( 現 한화리조트/휘닉스파크)의 인수를 통해 약점으로 지적되어 왔던 스키장 리조트 보유를 실현시켰고, 2006년 3월에 경주2콘도를 오픈함에 따라 국내 최다 체인을 보유하고 있습니다. 골프장은 현재 설악, 용인, 제주, 춘천, 태안에 108홀을 운영중이며, 지속적인 신규 골프장 개발을 진행함에 따라 업계 최고 위치를 유지해 나갈 것으로 예상됩니다. 관람(문화)사업으로 63빌딩 내 63씨월드, 63스카이아트, 63왁스뮤지엄, 63아이맥스 영화관 및 63아트홀의 공연 컨텐츠를 운영하고 있으며, 제주와 여수에 아쿠아플라넷을 오픈하여 현 재 책임 운영중에 있습니다. 이 외에도 판교 디지털 아쿠아리움의 운영위탁을 수행하고 있으 며, 2014년 4월에는 아쿠아플라넷 일산을 신규 오픈했습니다. 세계에서 가장 높은 미술관 63스카이아트는 서울의 아름다운 전망을 감상할 수 있을 뿐만 아니라 기획전시를 통해 수준 높은 미술 작품을 전시하고 있습니다. 63왁스뮤지엄은 마쓰자키 사토루 등 해외 유명 밀랍작가들의 작품 약 70여점을 전시하고 있습니다. 또한 63아트홀은 국내 최대 아이맥스 스크린을 활용한 아이맥스 영화를 상영하는 한편, 야간 시간 해외 관광객을 타켓으로 넌버벌 퍼포먼스를 공연하는 복합 문화공간으로 활 용하고 있습니다. 63씨월드는 전체 1천톤 수량에 4백여종 2만여 마리 해양생물을 전시하고 있으며 국내 최초, 최장기간 운영 노하우, 행동전시 등 선도적인 전시기법을 통해 한화호텔앤드리조트(주)의 국내의 중소형, 대형 아쿠아리움 사업 진출의 모태가 됩니다. 2012년 5월 오픈한 아쿠아플라넷 여수(여수세계박람회 해양생물관)는 2012년 여수 엑스포 핵심 콘텐츠로, 한화호텔앤드리조트(주)가 기획, 설계부터 개관까지 전 범위 용역을 수행하 였으며 현재는 20% 지분을 보유한 책임 운영사로 약 30년간의 운영권을 보장받아 운영 중에 있습니다. 또한 2009년 제주특별자치도가 발주한 아쿠아플라넷 제주(제주해양과학관 민간 투자사업)에도 총25%의 지분을 출자하고 책임운영사로서 운영권을 확보하고 있습니다. 2014년 4월 오픈한 아쿠아플라넷 일산(일산킨텍스 아쿠아리움 건립사업)에는 국내 최초 해 양생물관과 미니 동물관을 결합한 하이브리드 형태 아쿠아리움을 선보였으며, 이외에도 꾸 준한 해외 진출 기회를 모색하고 있습니다. 최근 호텔식 시설의 리조트를 갖춘 대형 업체 및 중견업체들의 가세로 경쟁이 심화됨에 따 라 이용객수가 감소하는 추세였으나, 2011년 설악 한화리조트를 시작으로 대대적인 리모델 링 리조트의 개장과 우수한 브랜드 인지도를 바탕으로 분양매출 증가가 이어지고 있습니다. 3) 신규사업 등의 내용 및 전망 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 한화호텔앤드리조트(주)는 태안 '골든베이 골프&리조트' 개발, 한화리조트/설악 리모델링, 사이판 월드리조트 인수 등을 통해 점차 고급화되고 다양해지는 고객들의 니즈를 충족시키 기 위해 노력하고 있습니다. 2009년 11월에는 동종업계 최초로, 노후화 된 '한화리조트/설악' 본관의 전면 리모델링 공 사를 시작하였으며 2011년 7월 완료하였습니다. 2011년 7월 '한화리조트/대천', 2011년 12월 '한화리조트/ 해운대', 2013년 6월 '한화리조트/산정호수'의 전 객실 리모델링을 완료하 였습니다. 현재 리모델링 진행 중인 '한화리조트/용인'을 포함하여 순차적으로 기존 콘도에 대한 지속적인 개보수 및 투자를 통해 시설물의 업그레이드를 추진 할 예정입니다. 또한 최고급형 리조트 수요에 부응하고자 프리미엄급 리조트 체인을 순차적으로 개발할 예 정이며, 우선 거제 프리미엄 리조트를 시작으로 향후 양평, 지리산, 설악 등 프리미엄 브랜드 리조트 체인을 확대해 나갈 계획입니다. 대형 수족관 개관 및 운영 역량을 바탕으로 지속적인 해외 진출을 노력하고 있으며, 현재 중 국 등과 함께 해외사업 추진에 대한 논의를 진행하고 있습니다. [FC부문] 1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 대기업 업체들은 사업의 다각화를 위하여 식자재시장, 외식사업 이외의 신규시장으로 컨세 션(Concession, 공항 철도 역사 등 공공장소 내 식음료 매장 운영) 사업에 진출이 늘고 있으 며, 대기업 상위업체에 의한 시장 배분이 더욱 치열해질 전망입니다. 단체급식산업은 위생과 관련된 사항이 가장 큰 비중을 차지하는 사업의 특성상 과학적이고 체계적인 시스템의 개발 및 정착은 필수적인 요소이며, 이러한 위생관련 시스템의 유무가 사업의 진입 장벽 및 생존 요소로 자리잡게 됩니다. 외식산업은 통일화 된 서비스의 제공으로 시간/공간적 제약 없이 소비자의 니즈를 충족시킬 수 있는 기업형 / 프랜차이즈형 외식업장에 대한 선호도가 높아지면서, 외 식산업의 시스템 화가 기업형 외식산업의 주된 경쟁요소가 되고 있습니다. 식자재유통사업은, 규모의 경제가 핵심경쟁력입니다. 단체급식/외식업장 운영을 통해 확보 된 수요를 기반으로 한 시너지 연계 사업으로, 규모 확장에 따른 가격 경쟁력 및 구매/물류 /전산 인프라와 위생 능력이 사업의 경쟁우위 요소입니다. 2) 회사의 경쟁상의 강점과 약점 단체급식사업은 현재 업계 6위권으로 꾸준한 High-Quality Service 제공 및 신뢰감을 조성 하여 고객 로얄티를 창출하고, 뉴브랜드의 도입 및 사업 영역의 다각화를 통하여 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다. 컨세션 사업의 일환으로 고속도로 휴게소 운영권(주유소 운영 포함)을 수주하여 포화상태에 이른 단체급식의 성장성 한계를 극복하는 동시에, FC사업의 신성장 동력의 교두보를 마련하 였습니다. 또한, 기존 역량을 바탕으로 한, 우수 유락시설(워터파크, 놀이공원) 내 식음시설의 운영권 수주로 컨세션 시장 내 전문성을 확보하였습니다. 외식사업분야에서는 우수 골프장 내 식음업장 2개소 및 캐주얼 중식 브랜드 T 園 " 11개소의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 외부 식음업장을 운영 중이며, 연세대, 고려대 동문회관 및 케이터링을 통해 고급 연회/웨딩 서비스를 제공하고 있습니다. 또한 새로운 컨셉의 캐쥬얼 중식다이닝 "티원넥스트", "도원 Style"을 런칭하는 등, 국내 최고 수준 조리사들의 지속적인 매뉴개발을 통해 고객의 다양한 요구에 부응하는 노력을 하고 있습니다. 진입장벽이 낮아 다수의 중소규모업체가 시장에 참여하고 있어 업체간 경쟁심화와 식자재 가격 상승에 의한 원가부담으로 인해 매출증가에도 불구하고 이익률이 저조한 상황입니다. 이에 따라 식재 물류센터를 확충함으로써 원가경쟁력을 강화하고 케이터링,컨세션 등 유망 FS사업을 육성함으로써 사업다각화를 통한 경쟁지위 강화를 도모하고 있습니다. 3) 신규사업 등의 내용 및 전망 단체급식사업은 현재 업계 6위권으로 꾸준한 High-Quality Service 제공 및 신뢰감을 조성 하여 고객 로얄티를 창출하고, 뉴브랜드의 도입 및 사업영역의 다각화를 통하여 지속적인 성 장세를 유지하고 있습니다. 특히, 컨세션 사업의 일환으로 고속도로 휴게소 운영권(주유소 운영 포함)을 수주하여 포화상태에 이른 단체급식의 성장성 한계를 극복하는 동시에, 신성장 동력의 교두보를 마련하였습니다. 2011년 경인물류센터 내 식품연구소 신설로 위생 및 위해 요소의 자체 검사 능력을 확보하 여 식품안전성을 높이고 식품 성분 분석을 통한 품질 보증 기능을 강화하였습니다. 또한 2013년에는 식약처로부터 식품위생검사 공인인증지정을 획득하여, 공신력있는 위생관리 역 량을 확보하였습니다. 2011년 6월 중국 진출을 위해 상하이에 현지 법인을 설립하고 단체급식사업을 시작하는 글 로벌 식음 서비스 회사로의 도약하기 위한 교두보를 마련하였습니다. [호텔부문] 1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 호텔 산업은 입지가 매우 중요한 경쟁요소이며, 시설 및 서비스 역량을 바탕으로 한 브랜드 가치가 시장에서의 경쟁우위를 결정짓습니다. 지속적으로 증가하는 외국인 수요를 흡수하기 위한 신규 특1급 호텔 및 비즈니스 스 호텔의 개관으로 서울지역의 숙박시설은 꾸준히 증가하고 있으며 이에 따른 서비스 및 가격경쟁이 치열화되고 있습니다. 기존 호텔들은 다양화된 고객의 욕구를 충족시키기 위해 대대적인 리 뉴얼을 진행하여 경쟁력 제고를 위해 노력하고 있습니다. 한화호텔앤드리조트(주)는 이에 앞 서 2010년 전면 리노베이션을 통한 우수한 시설자원을 기 확보하였으며, 안정적인 수익구조 를 창출하기 위한 원가구조 개선 등의 효율적 경영활동을 전개하고 있습니다. 이를 바탕으로 서비스 품질향상에의 집중 투자와 해외영업망 확충을 통한 브랜드 경쟁력의 강화에 박차를 가하고 있습니다. 2) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 호텔사업은 2014년 6월 기준 객실 410실, 전문식당 6개소, 연회장 및 회원제 휘트니스 클 럽, 스파 등 부대시설을 갖춘 플라자호텔을 운영하고 있습니다. 서울시청 앞에 위치한 플라자호텔은 시청광장, 덕수궁, 경복궁 및 광화문이 내려다 보이는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 수려한 전망을 자랑하며, 금융사, 무역상사, 행정 및 외교기관 등을 비롯하여 남대문, 명동, 종로 등 쇼핑타운과도 인접하여 편리한 비즈니스 환경을 제공합니다. 이러한 입지적 장점과 더불어, 2010년 5월부터 10월까지 투자비 약 745억원 규모로 호텔 외관전면, 객실, 식음업장 및 로비 등 시설 개보수가 진행되었으며 업계 최고 수준의 시설을 바탕으로 최상의 서비스를 제공하기 위해 총력을 기울이고 있습니다. 이와 더불어 2012년 5월, 전 세계 독립 고급 호텔들의 연합체인 프리퍼드호텔그룹(PHG, Preferred Hotel Group)에 가입하여 해외 예약망, 홍보 및 마케팅을 강화하고 있으며, 해외 브랜드 인지도 제고와 매출 극대화를 실현할 것으로 기대됩니다. 과거 인근 경쟁호텔에 비해 객실 경쟁력이 다소 열위하여 낮은 RevPar(판매가능 객실당 수 익) 지표를 나타냈으나, 2010년 대규모 리노베이션 및 사업구조가 유사한 계열사 간 통합으 로 영업경쟁력 및 유통경쟁력이 제고되어 점진적인 수익성 개선이 이루어지고 있습니다. RevPar(판매가능 객실당 수익) : 매출 객실(단가 투숙률) 3) 신규사업 등의 내용 및 전망 호텔의 객실, 외관, 식음업장의 전면적인 리노베이션을 2010년 5월부터 진행하여 2011월 1일 오픈하였습니다. 이로 인해 최고급 시설을 갖춘 특급호텔로서의 위상을 확고히 하고, 고 객 니즈에 맞는 차별화된 서비스 제공으로 매출증대 및 이익실현의 극대화를 추진중에 있습 니다 (주)일산씨월드 가. 산업의 현황 1) 산업의 특성 국내 레저 인구와 해외 관광객의 계속적인 증가는 다양한 관람(문화)사업에 대한 수요확대 로 이어지고 있습니다. 또한 해외의 수준높은 시설을 이미 경험한 고객층이 늘어나면서 기존 의 단순한 관람 콘텐츠보다는 입체적이고 다각적인 체험을 제공하는 시설에 대한 요구가 증 가하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 국민소득 증가 및 해양생물에 대한 관심 증대, 해양생물 보존필요성에 대한 인식확대 등을 기반으로 새로운 관람(문화) 산업에 대한 수요는 계속적으로 확대될 것으로 예상됩니다. 특 히 2012년 제주, 여수 아쿠아플라넷의 오픈 이후 수족관 운영사업이 대형화, 본격화 됨에 따 라 향후 몇년간 지속적인 수요 창출이 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 관람(문화)산업의 경우 필수적인 소비보다는 소비자의 의사에 따라 그 소비 여부 및 소비 규 모가 결정되는 수의적 소비로서 경기상황에 상당히 민감합니다. 경제의 수준과 더불어 단기 적으로는 소비성향도 상당한 영향을 미칠 수 있으며, 고용수준(실업율)에 따라 관람(문화)산 업의 수요증가에 영향을 끼칠 수 있습니다. 경제참여 인구의 증가는 소비주체의 확대를 가져 와 소비지출 증가로 이어지며 소득 증가에 민감한 관람(문화) 산업의 수요가 증가할 가능성 이 커지게 됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 4) 계절성 관람(문화)산업의 특성상 주 수요계층인 어린이, 가족 고객들의 여가 선용 패턴에크게 영향 을 받고 있습니다. 특히 하절기 휴가시즌, 동절기 방학시즌 및 학생단체 체험학습 기간 등 계 절적 특성에 따라 이용객 수의 변동이 큰 경향이 있습니다. 5) 국내외 시장여건 주 5일 근무제가 시행된 이후 삶의 질에 대한 관심이 고조되었고, 1인당 국민소득 증가에 따 라 여가에 대한 인식 및 가치관도 크게 변화하고 있습니다. 이에 따라, 국민들의 소비패턴 또 한 이전의 생활 필수품 위주 소비에서, 레저, 교양, 오락 등 다양한 서비스와 제품에 대한 소 비로 변화하고 있습니다. 또한 핵가족, 소가족화로 인한 자녀 집중형 가족 형태로 인해 여가 선택에 있어서도자녀 중 심적 선택이 늘어나게 되었고, 이에 당분간 여가 뿐만 아니라 교육적인 역할도 수행할 수 있 는 관람(문화) 시설에 대한 니즈는 지속적으로 증가할 것으로 판단됩니다. 나. 회사의 현황 1) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 대형 아쿠아리움의 잇단 개발로 인해 시장에 대한 인지 및 시장 전반의 수요는 늘어났으나, 신규 경쟁자의 지속적인 진입으로 인해 시장경쟁은 더욱 치열해 질 전망입니다. 특히 잠실 제 2롯데월드 부지 개발 등은 (주)일산씨월드가 입지한 수도권 관람시장의 변화를 가속화 할 것입니다. 기존 경쟁사들은 이미 시설투자 및 입장료 인상을 통해 수익성 유지를 노력하고 있으며, 이에 맞춰 노후 시설 정비 움직임도 포착되고 있습니다. 또한 수도권 이외의 지역에 도 지방자치단체의 지역 활성화 정책을 위해 향후 꾸준한 개발이 예상됩니다. 2) 회사의 경쟁상의 강점과 약점 (주)일산씨월드는 2014년 4월, '아쿠아플라넷 일산'이라는 이름으로 영업을 개시하고, 본 사 업의 운영 출자자인 '한화호텔앤드리조트(주)'에게 수족관 시설의 영업, 운영 및 마케팅 업무 일체를 위탁하는 계약을 체결하였습니다. '한화호텔앤드리조트(주)'는 서울(63), 제주, 여수 총 3곳에 수족관을 운영 중이며, 자체적인 연구 조직 운영등을 통해 수족관 운영과 관련한 국 내 최대의 인력 및 노하우를 보유하고 있습니다. 향후에도 전문 수탁사에 의한 책임 운영으 로 각종 운영비용 절감 및 규모의 경제를 실현할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. (주)일산씨월드는 수도권에 입지한 최초의 대형 아쿠아리움 시설로, 서울 및 수도권 도시의 거대한 배후시장을 확보하여 안정적인 수요를 창출할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 또 한 기존 수족관에서는 볼 수 없던 미니 동물관을 특화 시설로 제공함으로써, 차별화 된 볼거 리를 원하는 고객들의 니즈를 충족하고, 제주 및 여수에 운영중인 '아쿠아플라넷' 브랜드의 인지도를 바탕으로, 시장 내 경쟁적 위치를 확보할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 3) 신규사업 등의 내용 및 전망 (주)일산씨월드는 고양시와 체결한 아쿠아리움 개발 사업계약 및 사업계획에 의하여 허용된 사업만을 운영할 수 있으며, 따라서 신규사업에 대한 투자는 발생하지 않을 예정입니다. 태양광사업 한화큐셀코리아(주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 한화큐셀코리아(주)는 태양광 발전소 개발 및 건설과 모듈 조달을 주요 사업으로 하는 신재 생에너지 전문기업입니다. 태양광 사업은 총 3단계로 나누어지며 주요 부품인 Module의 원 료를 제조하는 Upstream, 소재와 부품을 생산하는 Midstream, 발전시스템을 설치하고 운영 하는 Downstream으로 구분됩니다. 한화큐셀코리아(주)는 Downstream 사업 영역에 위치 하여 태양광 System 개발 및 설치, 운영을 담당하고 있습니다. 가. 산업의 특성 한화큐셀코리아(주)가 추진하는 태양광 Downstream 사업은 전력 발전에 많은 영향을 끼치 는 일사량의 변동성이 낮고, 생산한 전력을 사전에 확정된 구매계약 하에 판매할 수 있어 안 정적인 수익의 창출이 가능합니다. 그리고 타 플랜트 사업 대비 설계 등이 상대적으로 단순 하고 공사기간이 짧으므로 장기간 공사에 따른 위험 발생 가능성이 낮습니다. 나. 산업의 성장성 전세계 태양광산업 규모는 2010년 시가총액 기준 567억 달러이며, 세계적인 신재생에너지 보급 확대와 산업 육성 등을 계기로 발전 설비 기준 연평균 60%의 높은 성장률을 나타내고 있습니다. 다. 경기변동의 특성 태양광 발전사업은 아직까지 각 국 보조금에 의존하는 측면이 커서 세계 경기 상황과밀접한 관계가 있습니다. 특히 해외 태양광 시장 같은 경우 Module 가격이 수요에 따라 움직이며 수 출도 이루어 지므로 환율 변동에도 영향을 받습니다. 라. 국내외 시장여건 현재 전세계 수요량의 50% 이상을 차지하고 있는 유럽의 금융 및 재정위기로 인해 수요가 위축되고 Value Chain 전반에 걸친 공급과잉으로 인한 가격하락으로 태양광 사업이 침체를 겪고 있습니다. 하지만 우리나라를 비롯한 일본, 중동, 브라질 등 비유럽국가들의 수요 확충 계획 및 프랑스와 독일 등EU의 신재생에너지 정책에 힘입어 태양광 발전단가가 화석원료의 그것과 균형을 이루는 Grid Parity에 도달하면 규모의 경제를 통해 원가를 절감할 수 있는 자 본력을 갖추거나 차별화된 기술력을 지닌 기업들 중심으로 시장이 재편될 것으로 예상됩니 다. 마. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 대규모 자금을 필요로 하는 사업으로 원활한 자금 조달 여부가 사업 추진의 필수적인요소입 니다. 그리고 국가 및 지역 별 제도가 상이한 탓에 부지 확보, 인허가 등 해당 부문 지식 및 네 트워크가 없으면 추진하기 어려운 부분이 많은 사업입니다. 바. 회사의 경쟁상의 강점 한화큐셀코리아(주)는 수직 계열화를 통해 경쟁력 있는 Module을 안정적으로 공급 받을 수 있고, 그룹의 중점 사업으로 전세계에 구축된 한화 Network 및 이미지를 활용 가능하며 그 룹금융 계열사와 협력하여 차별화된 프로젝트 금융 서비스를 제공 가능합니다. Hanwha SolarOne Co., Ltd. 등 한화솔라원(Hanwha SolarOne)은 지주회사로 Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd의 자회사 입니다. 한화솔라원은 2014년 9월말 기준 800MW 규모의 잉곳과 웨이퍼, 셀 1.3GW와 모듈 1.5GW의 생산규모를 갖고 있으며, 글로벌 Player로서 나스닥에 상장되어 있는 기업입니다. 한화솔라원은 증설을 통해 2014년말 기준 셀 1.5GW와 모듈 2.0GW의 생산규모를 갖출 예 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 정입니다. 한화 솔라원의 자회사로는 태양광 관련 제품 제조/판매(Hanwha SolarOne (Qidong) Co., Ltd., Hanwha Solar Technology Co., Ltd.)및 투자비 조달(Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd., Hanwha SolarOne Hong Kong Limited)하는 종속 회 사 등을 보유하고 있습니다. 이 가운데 Hanwha Solar Technology의 경우 중국 연운항에서 웨이퍼를 제조하여 Hanwha SolarOne (Qidong)으로 내부 판매하고 있으며, Hanwha SolarOne (Qidong)은 웨이퍼를 받아 모듈까지 제조한 후 외부 판매하고 있습니다. 이와 더 불어 Hanwha SolarOne(Nantong)Co., Ltd.를 설립하여 향후 중국 난통경제기술개발지구에 태양전지와 모듈 생산설비를 확충할 계획입니다. 한화큐셀인베스트먼트(Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd.)는 지주회사로 태양광 관 련 제품을 생산/판매(Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd., Hanwha Q CELLS GmbH., Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn Bhd.)하는 회사를 보유하고 있습니다. Hanwha Q CELLS GmbH.는 셀 200MW와 모듈 120MW의 생산규모를 갖고 있으며, Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn Bhd.는 1,100MW의 셀 생산능력을 갖추고 있습니다. Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn Bhd.는 추가적인 증설을 통해 2014년 말 기준 1.3GW의 셀 생산능력을 갖출 예정입니다. 현재 2014년 9월말 기준 한화솔라원, Hanwha Q CELLS GmbH., Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn Bhd.은 연간 2.6GW의 셀 생산능력을 갖춘 세계 3위에 해당하는 규모 입니다. 기타 한화역사(주) 가. 산업의 특성 민자역사 사업은 노후하고 낙후된 역사를 현대화하고자 국가기관(한국철도공사, 한국철 도 시설공단)과 민간 사업시행자가 함께 철도역사를 개발하는 사업입니다. 민자역사 건설을 통 해 국가는 기차역이 가진 교통 중심성을 유지, 발전시키고 민간사업 시행자는 유통, 레저 등 의 사업장 운영을 통해 이윤 추구와 사회시설 운영에 따른 사회적 기여를 할 수 있습니다. 또 한 철도 이용객 입장에서는 민자역사를 이용함으로써 역사 내 판매, 업무, 서비스 시설을 원 스톱으로 이용할 수 있는 편의를 누릴 수 있습니다. 나. 성장성 민자역사는 철도개발에 따른 완만한 성장추이가 예상됩니다. 서울역은 경부고속철도의 시발역인 동시에 2010년 말에 개통한 인천 신공항 철도를 수용하 는 미래형 통합민자역사로 2013년 롯데아울렛 오픈으로 젊은 고객 층이 늘어나며, 다양한 식음/편의 시설이 구비되어 있어 쇼핑과 여가를 함께 즐길 수 있는 One-Stop Shopping 공 간입니다. 청량리는 서울의 5대 부도심 가운데 성장잠재력이 가장 큰 지역이며, 현재 추진중인 노후화 된 인근 주택단지의 대규모 개발과 뉴타운 개발 등을 통해 주변 상권이 크게 성장할 것으로 기대하고 있습니다. 다. 계절성 임대업종 특성상 유통업과 유사한 계절성을 보이지만, 여행객이 증가하는 휴가철 및 명절 및 기념일에 매출 특수 현상이 강하게 나타납니다. 라. 국내외 시장여건 국내의 민자역사 상황은 일부 민자역사를 제외하고는 어려운 상황이며, 지역중심이 상권으 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 로 자리매김한 경우에는 안정적인 수익창출이 가능합니다. 한화테크엠(주) 가. 업계의 현황 1) 산업의 특성 가) 산업기계 (1) Factory Automation System 물류 자동화 시장은 크게 일반 제조품 처리, 특수 제조품 처리, 수하물/소포 처리영역으로 구분 할 수 있습니다. 한화테크엠(주)가 참여하고 있는 일반 제조품 처리 시장의 경우 업체간 설비 및 부품 제조 기술의 차이가 미미하여 업체간의 경쟁이 매우 치열한 산업적 특성을 가 지고 있습니다. (2) Power Train 조립 설비 파워트레인 설비 시장은 대상부품 및 공정에 따라 가공설비, 변속기 조립설비, 엔진 조립설 비 그리고 Test 설비 제작 영역으로 구분하고 있습니다. 한화테크엠(주)는 변속기/엔진 조립 설비 제작영역에 참여하고 있으며 소수의 Global업체가 경쟁하는 영역으로 장기간의 업종내 Track Record를 갖춘 업체 위주로 시장이 형성되고 있습니다. (3) 공업용 Furnace 공업용로 Furnace시장은 철강, Display 산업이 가장 큰 수요처로 한화테크엠(주)는 제품의 완성도를 높이는 공정인 후공정 분야에 사업을 영위하고 있습니다. (4) Solar 제조설비 PV Business 시장은 크게 원료, 셀, 모듈제조, 발전 시장으로 크게 구분 할 수 있습니다. 한 화테크엠(주)가 참여하고 있는 사업부문은 원료를 바탕으로 셀과 모듈 제조를 위한 설비 부 문으로 셀 공정의 경우 업체 고유의 노하우를 가지고 있어 경쟁이 덜한 반면, 모듈 부문은 기 술적 차이가 거의 없어 업체간 경쟁이 매우 치열한 산업적 특징을 가지고 있습니다. (5) 2차전지 제조 설비 2차전지 설비 시장은 크게 모바일, 태블릿 PC에 적용되는 소형 2차전지와 전기차, ESS용 중대형 2차전지 시장으로 분류 됩니다. 한화테크엠(주)가 참여하고 있는 중대형 2차전지 시 장은 현재 시장 도입기로 향후 도래할 전기차의 대중화 및 스마트그리드 성장이 2차전지 시 장을 주도 할 것으로 전망 됩니다. 나) 공작기계 공작기계 시장은 선반, 머시닝 센터를 중심으로 다양한 제품 Line-up을 구축한 종합 공작기 계 영역과 CNC자동선반, 밀링기, 연삭기, 방전가공기 등의 특화 영역으로 구분할 수 있습니 다. 한화테크엠(주)는 CNC자동선반 분야에 사업을 영위하고 있습니다. 다) 항공 항공산업은 완제기 및 부품사업, 항공운송사업 및 정비서비스인 MRO 사업으로 구분할 수 있습니다. 항공산업은 첨단 고부가가치 사업으로 장기간의 개발기간과 자본을 필요로 하는 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 만큼 정부 차원의 지원 및 육성이 보편적인 사업입니다. 한화테크엠(주)는 비행조종작동기 및 연료시스템 등의 항공기 유압, 연료 시스템을 중심으로 위성발사체의 구동장치시스템 및 자세제어시스템 등의 우주산업 분야의 참여와 동 기술을 응용한 특수 설비사업, 군수 정비사 업 등에도 참여하고 있습니다. 2) 산업 성장성 가) 산업기계 (1) Factory Automation System 원자재, 인건비 및 운송비 증가에 따른 기존 물류 설비의 최적화 필요성 증가와 산업 및 환 경 규제 강화에 따른 친환경 자동화 설비로의 교체 니즈 증가로 2015년 까지 연 평균 6.5% 수준의 성장이 전망되고 있습니다. (2) Power Train 조립 설비 중국 및 인도 등 신흥국 중심으로 Global 완성차 업체의 생산설비 이전과 파워트레인 기술 변화 속도 증가에 따라 설비 교체주기 단축과 생산설비의 자동화 전환비율 증가가 예상되어 2015년까지 연 평균 7.1% 수준의 성장이 전망되고 있습니다. (3) 공업용 Furnace 철강, 디스플레이 산업이 주요 수요처인 공업용로 설비 시장은 수요산업의 공급부족과 공급 과잉의 주기적 반복으로 완만한 성장세가 유지될 전망입니다. (4) Solar 제조설비 2011년 상반기 유럽의 경기침체로 인해 산업 기반이 약해졌고 중국 태양전지 생산 업체들 의 과잉생산으로 인해 일시적 침체기를 맞이 하였으나, 일본, 미국을 중심으로 신규 시장이 확대되면서 중남미, 동남아 등 신흥 시장 수요가 빠르게 증가하고 있어 향후 10~15년 간 신 규시장을 중심으로 연평균 5~7% 성장이 이루어질 전망이며, 특히 설비투자에 있어서는 1세 대 장비의 노후화 및 시장의 고효율 태양전지의 수요증가로 인해 태양전지 제조 업체들의 설 비투자는 지속적으로 확대 될 것으로 예상하고 있습니다. (5) 2차전지 제조 설비 북미, 유럽, 일본 및 중국을 중심으로 한 연비 및 탄소배출 규제로 인해 전기차 보급에 대한 각국의 적극적 정책지원으로 지속적인 성장이 전망되고 있습니다. 나) 공작기계 2012년부터 선진국의 금융위기에 따른 경기침체와 그 여파가 신흥국으로 확산되어 성장세 는 다소 주춤하였지만 중국, 인도 등 신흥시장 중심의 설비 투자 지속과 자동차, 기계 등 주요 수요산업의 성장 예상으로 2015년까지 연평균 3.9% 수준의 성장이 전망되고 있습니다. 다) 항공 항공산업발전 기본계획을 통한 정부의 높은 육성 의지와 세계 항공여객 수요 증가 및 해외 선진업체의 Global Sourcing 확대로 인하여 2021년까지 연간 10% 정도의 안정적 성장이 예상되며 민수헬기, 중형기 등의 대형 정부항공사업과 T-50, KT-1의 수출 증가가 예상됩니 다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 3) 경기변동의 특성 산업기계와 공작기계는 경기민감형 산업으로 전반적인 국내외 경제 상황과 제조기업의 설 비투자 동향에 영향을 받습니다. 항공산업의 경우는 정부 예산 및 정책에 따라 사업의 변동성이 있을 수 있으나 경기변동의 특성 및 계절성은 없습니다. 4) 경쟁요소 가) 산업기계 (1) Factory Automation System 한화테크엠(주)가 영위하는 일반 제조품 처리 영역은 업체간 설비 및 부품제조 기술 차이가 미미하여 업체간의 경쟁이 매우 치열한 영역으로 가격 경쟁력 확보가 필수 요소이고, 선도업 체는 특정 산업에 대한 전문성을 기반으로 대형 프로젝트 중심으로 수주를 전개하고 있습니 다. (2) Power Train 조립 설비 변속기 조립 설비 제작 영역은 소수의 Global 업체가 경쟁하는 영역으로서 시장내 성장을 위해서는 설비 가동률과 가격 경쟁력 확보가 필수적입니다. (3) 공업용 Furnace 후공정 영역은 일반적으로 다수 Local 업체간 경쟁으로 가격 경쟁력 확보가 중요하며 주요 고객들의 유지비용에 대한 관심증가로 연료비, 유지 및 보수 비용 등 Cost 절감역량이 중요 합니다. 나) 공작기계 공작기계시장은 완전 경쟁 체제에 돌입함에 따라 다수의 후발업체가 시장에 참여하여 국내 외 시장에서 경쟁이 치열한 상황입니다. 업체간 품질 수준에 있어서 큰 차이는 없지만 가격, 판매망 확보, A/S 등이 주요 경쟁요인으로 대두되고 있습니다. 다) 항공 항공시장은 전문/계열화 제도가 폐지된 후 완전 경쟁체제로 돌입하였으며 중국, 베트남 등 아시아권 저임금 가공 업체들의 성장이 두드러지고 있습니다. 고품질이 요구되는 항공시장 에서의 경쟁요소로는 정밀가공 생산능력 및 조달역량 강화를 통한 원가 경쟁력 확보와 품질 경쟁력 향상 등이 있습니다. 5) 자원조달의 특성 공작기계의 경우 원재료는 일부를 제외한 대부분의 부품이 국산 공급이 가능한 상태이며, 핵심 부품류 중에서는 NC와 Ball Screw류 등의 일부부품이 일본 의존도가 높은 상황으로 원가 경쟁력 확보를 위해 핵심 부품의 수입처 다변화와 부품 국산화 개발을 적극 추진하고 있습니다. 항공관련 법령으로는 국가차원의 항공우주산업을 본격 육성하기 위해 재정된 항공우주개발 촉진법이 있으며 이를 구체화하기 위해 지경부에서 발표한 항공산업발전 기본계획은 2020년까지 항공산업을 세계7위으로 진입하기 위한 정부의 구체적인 방향을 제시하고 있습 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 나. 회사의 현황 1) 영업개황 가) 산업기계 (1) Factory Automation System 한화테크엠(주)는 자동화 기술부문에서 40년 이상의 축적된 기술을 바탕으로 풍부한 기술 인력과 탁월한 시스템 엔지니어링 능력을 기초로 전문화된 자동화 & 물류시스템사업을 영위 한 이래 지속적으로 성장하여 국내 최고 자동화 및 물류시스템 전문기업으로 거듭났습니다. 특히 독자기술을 바탕으로 세계 2번째로 50mh급 Stacker Crane을 개발하여 다양한 업종의 자동창고 수주 성과를 거두고 있으며, 단순 물류장비의 공급이 아닌 토목공사를 포함한 물류 시스템 전체를 보급하는 빌딩랙 시장 참여를 통해 Total Engineering Provider로서 그 역량 을 키워가고 있습니다. (2) Power Train 조립 설비 2002년 한화테크엠(주) 보유 역량인 자동화 기술과 정밀가공 기술을 결합하여 자동차 변속 기 및 엔진 조립 설비 사업을 시작으로 지속적인 시장개척과 고객가치 창출로 국내를 넘어 GM(미국, 상해, 태국), Ford, 중국의 Geely, Sheng-rui 등과 거래관계에 있습니다. 한화테 크엠(주)는 기존 고객의 대응력 강화 및 신규고객 발굴을 위해 영업역량을 집중하고 있으며 사업영역 확대를 위해 Test 설비 개발과 중국/미국 생산법인을 기반으로 글로벌 경쟁력을 강화해 가고 있습니다. (3) 공업용 Furnace 열처리 기술 Know-How를 바탕으로 TV브라운관 설비 제조를 시작으로 현재에는 철강, Display 등의 후공정 영역에서 사업을 영위하고 있으며, 지속성장을 위해 Furnace시장에서 사업 다각화의 노력을 지속하고 있습니다. (4) Solar 제조설비 열처리, 자동화의 원천기술을 바탕으로 태양전지 제조 설비사업에 새롭게 참여하고 있으며, 공정 내/외 물류시스템 및 웨이퍼, 셀 전문 공정 장비 제조 등 태양전지 제조설비 분야에 다 양하게 참여하고 있습니다. 주요 품목으로는 모듈 자동화 설비, 메탈리제이션, 공정내 물류 자동화 로딩, 언로딩 등이 있습니다. (5) 2차전지 제조 설비 한화테크엠(주)는 고속 정밀 자동화 기술 및 인력의 보유를 통해 수행해온 다년간의 R&D역 량을 바탕으로 소형 2차전지영역에서 세계 초고속 Winding M/C의 개발 및 수주와 중대형 2차전지분야에서 초고속 Stacking M/C의 수주와 고속 자동화 조립라인을 보유하고 있으며, 기존 물류설비의 강점을 바탕으로 국내외 화성라인의 Track Record을 보유하고 있습니다. 또한 이러한 사업경쟁력을 한층 강화하기 위한 기술역량 개발에도 박차를 가해 고효율 AC회 생 충방전기를 개발 완료하여 향후 중대형 2차전지 설비분야의 Total Engineering Solution 업체로서 역량을 강화하고 있습니다. 나) 공작기계 1977년 공작기계 사업을 시작으로 CNC자동선반 독자모델 자체개발 및 생산을 통해 자동선 반 분야에서 국내 최고의 위상과 세계 5대 메이커로서의 입지를 갖추게 되었습니다. 한화테 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 크엠(주)는 반도체, 의료기 등 특화시장 공략과 해외 프로모션 확대로 수주확보에 역량을 집 중하고 있으며 중국 생산법인을 기반으로 해외 신규시장을 개척해 가고 있습니다. 다) 항공 항공사업부는 1990년 한국형전투기 사업을 시작으로 항공기 및 우주발사체용 유압계통, 연 료계통 및 조종계통 등 국내 항공우주/방위산업 분야의 주요 시스템 공급업체로서의 역할을 충실히 수행하고 있으며, 보잉사 수출을 포함한 해외시장 저변확대를 통해 한층 더 성숙된 항공우주 전문업체로서의 성장을 꾀하고 있습니다. 현재 T-50 고등훈련기, KHP 한국형 기 동헬기, KT-1 수출기 등의 양산사업에 참여하고 있으며, 축적된 기술력을 바탕으로 한국형 발사체(KSLV-II) 개발사업과 조선용 연료제어시스템 개발사업 등 민수사업에 참여하여 사 업영역을 확대하고 있습니다. 2) 시장점유율 현재 산업기계와 공작기계 산업 관련 업체의 국내외 시장점유율의 통계치는 존재하지 않으 나 공작기계의 경우 업체별 실적 비교를 통해 한화테크엠(주)가 생산중인 CNC 자동선반을 기준으로 국내 시장점유율은 약 60%를 차지하고 있습니다. 항공 및 방산사업에 대한 시장점유율은 국가보안상 표시하지 않았습니다. 3) 시장의 특성 산업기계, Solar/2차전지 제조설비는 엔지니어링을 바탕으로 한 기술력이 주요 경쟁요소로 안정된 품질과 납기를 준수할 수 있는 시공능력이 수주 성공여부를 결정하는 핵심요소입니 다. 공작기계는 제조업의 설비투자 동향에 민감하게 영향을 받으며 일반기계산업, 전기전자설 비의 기반이 되는 관계로 업종 관련 선행 지수의 역할을 하며, 특히 자동차 관련 산업과 연관 성이 큽니다. 세계 항공시장의 두드러진 특징으로는 국제공동개발을 통한 비용절감 및 위험분산 구조 형 성, 사업다각화의 특성을 보이고 있습니다. 국내 항공시장은 군수 비중이 상대적으로 높게 나 타나고 있어 선진국과 차별화된 모습을 보이고 있습니다. 현재 T-50 생산과 수리온 2차 양 산, FA-50 사업 등 군수사업이 성공적으로 진행 되고 있으며, 민항기 부품수출 사업도 지속 적인 증가세를 나타내고 있습니다. 전체적으로 여객 수요량 증가 및 항공기 노후화로 인한 민항기 개발사업과 MRO 정비사업의 증가가 예상됩니다. (주)한화베이시스(구, (주)드림파마) 가. 산업의 특성 제약산업은 보건의료서비스 산업으로서 인간의 삶의 질을 높이는 것을 목적으로 하고 국민 건강증진과 건강보건에 밀접한 관련이 있는 산업입니다. 제약산업은 주로 원료화학물질의 합성을 통해 의약품을 생산하기 때문에 화학적인 지식뿐만 아니라 생명과학, 의학, 약학, 등 여러 학문분야의 연구결과들이 축적되어 '신약 개발'이라는 산업적 성과로 연계되는 최첨단 의 기술융합 산업입니다. 연구개발의 실패 위험성은 크지만 성공할 경우 투입비용의 수십 내 지 수백 배 이상의 수익을 기대할 수 있는 '하이 리스크(high risk), 하이 리턴(high return)' 의 특성을 갖고 있는 전형적인 지식산업이며 막대한 부를 창출할 수 있는 고부가가치의 산업 입니다. 나. 산업의 성장성 국내 제약산업은 지난 2000년 의약분업실시 이후 전문의약품의 꾸준한 판매 증가와,인구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 고령화에 따른 노인인구의 증가, 성인병 관련 만성질환환자의 증가로 의약품의 양적, 질적 성 장을 이루어 왔습니다. 또한 인구 고령화의 가속화와 소득수준의 향상, 삶의 질의 향상에 대 한 관심의 증가로 전체의약품 시장은 앞으로도 지속적으로 확대될 것으로 보입니다. 다. 경기변동의 특성 제약산업은 전반적으로 경기변동에 민감하지 않는 산업입니다. 특히 전문의약품의 경우 일 반적인 경기변동이나 계절적 경기변동에 민감한 반응을 보이지 않습니다. 그러나 일반의약 품의 경우 일반적인 경기변동이나 계절적 경기변동에 다소 영향을 받기도 합니다. 라. 경쟁요소 연구개발에 과감한 투자를 할 수 없는 기존의 영세한 제약업체들은 점차 그 숫자가 줄어들 것으로 예상되며, 앞으로는 연구개발에 대한 투자를 지속적으로 확대할 수 있는, 곧 자본력이 있는 다국적 제약회사, 기존의 대형제약사, 대기업 계열의 제약회사, 이렇게 3가지 형태의 제 약사가 앞으로의 시장을 주도할 것으로 예상됩니다. 마. 회사의 현황 의약품시장은 의사의 처방을 필요로 하는 전문의약품과 처방 없이 소비자가 직접 구입할 수 있는 일반의약품으로 나누어 집니다. (주)한화베이시스(구, (주)드림파마)의 매출액의 대부분 은 의사의 처방을 필요로 하는 전문의약품이 차지하고 있습니다. Hanwha America Development LLC. Hanwha America Development LLC는 (주)한화건설의 미국프로젝트 사업에 대한 홀딩컴 퍼니로서 미국프로젝트에 대한 투자 및 관리를 주요 사업내용으로 하고 있습니다. Hanwha Resources (USA) Corporation 가. 산업의 특성 유전개발사업은 규모의 경제성을 지닌 사업으로 대규모 초기 투자비 및 많은 정보가 필요하 므로 신규 진출 회사에 대한 시장 진입장벽이 높은 사업입니다. 현재 유가 상승에 따라 원유 확보 경쟁이 치열해지면서 유전 매물 공급에 비해 수요자가 늘 고 있어 공급자의 Power가 우월하며 중국, 신흥 개발도상국들의 원유수요 증가 및 자원민족 주의 대두로 경쟁이 점차 심화되고 있습니다. 특히, 환경적 안정성에 대한 논란에도 불구, 셰일가스가 주목 받으면서 자원개발 부문 뿐만 아니라 가치 사슬을 형성하는 제조업, 석유화학, 플랜트, 철강 등 산업 전 부문에 지대한 영향 을 미칠 것으로 예상됩니다. 이런 환경 변화에 주도적으로 대응하기 위해 국내외 국영 석유회사 및 민간기업은 자국의 자원 확보라는 목표 하에 네트워크 활용 및 자금력확보에 공조하고 있습니다. 나. 산업의 성장 2014년 세계 석유, 가스 개발 투자는 2013년 대비 6.1% 성장한 7,230억불 규모로 전망되 며, 특히 글로벌 경기침체 속에서 분사 및 보유 자산매각을 진행 중인 메이저 기업과 달리 국 영기업들이 공격적인 투자 행보를 계속하며 이러한 투자 성장세를 이끌 전망입니다. (Barclays Capital, ) 지역적으로는 Easy Oil이 집중된 북미보다는 심해 및 극지대륙붕 탐사활동 확대 추세에 따 른 중동, 남미, 러시아에 대한 투자가 두드러질 것으로 예상됩니다. 하지만 중국 국영기업의 부패 스캔들, 중동/아프라카/CIS/중남미 지역 산유국의 정치적인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 불안정성 지속, 이란/멕시코의 석유시장 개방 계획에 대한 불확실 성 등으로 인해 석유개발 투자액 증가 추세는 다소 정체될 것으로 예상됩니다. (한국석유공사, ) 다. Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha Resurces (USA) Corporation은 2008년 미국 멕시코만 가스전 사업 참여를 위한 지분 보유회사로 설립된 후, 2009년 설립된 미국 텍사스 주 생산광구 Corsicana 지분보유 회사인 Eagle Petroleum Corsicana LLC., 2010년 설립된 캘리포니아 주 생산광구 Lynch Canyon의 지분 보유 회사인 Eagle Petroleum Monterey LLC. 와 운영회사인 Eagle Petroleum LLC. 를 자회사로 보유하고 있습니다. 초기단계에는 유전 개발 사업 노하우 축적 을 위해 한국석유공사와 공동으로 컨소시엄을 구성하여 사업에 진출하였으며, 이후 유전개 발의 각 단계별(탐사, 개발, 생산) 참여 및 Lynch Canyon의 운영 경험으로 적극적 유전개발 사업 참여의 기반을 마련하였습니다. 향후 기존 생산광구의 안정적/효율적 운영으로 조기 증산체제 및 생산량 극대화를 도모하여 유전 운영 능력 배양과 법인자생력 강화, 나아가 수익성 제고를 통한 현금창출로 신규사업을 추진코자 합니다. Hanwha AZDEL, Inc., Hanwha L&C Alabama LLC Hanwha L&C Alabama LLC와 Hanwha AZDEL Inc.은 북미와 일본 등 세계적 자동차 Manufacturer에게 경량강화열가소성플라스틱 및 유리섬유강화복합소재 등을 이용한 Bumper, Headliner, Seat Back, Underbody Shield, Trunk Trim 등 주요 자동차부품의 소 재를 납품하고 있으며 지주회사인 Hanwha L&C Holdings USA LLC의 자회사입니다. 기타 해외종속회사 미주지역에는 부동산 개발 및 분양 사업(Hanwha America Development LLC, Hanwha Hawaii LLC, Hale ka Lae LLC), 석유화학제품 수입/판매 및 본사에 기자재,원부원료, 농축 산물 등 공급(Hanwha International), 자동차 트랜스미션 부품인 Needle Roller Bearings 생산 및 판매(Universal Bearings), 미국 내 법인들을 통합관리 및 신규사업 발굴(Hanwha Holdings USA) 등을 담당하는 종속회사가 운영되고 있습니다. 2. 주요 제품, 서비스 등 (단위 : 억원, %) 구분 사업부문 매출 유형 품목 구체적 용도 주요상표등 제63기 3분기 (2014년 3분기) 제62기 3분기 (2013년 3분기) 제62기 (2013년) 제61기 (2012년) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 산업용 화약 제품/ 상품/ 용역 화약, 클래딩, 질산, 연화 건설발파, 화약응용 원재료, 연화 뉴마이트 플러스 1, ,259 2, , 지 배 회 사 화약제조업 방산 제품 제품 방산품 기계 부품 방위 산업용 항공기용 부품 - 5, ,653 9, , (주)한화 제품/ 기타 용역/ 기타 인플레이터, 임대매출 자동차 에어백 등 (주)한화 도소매업 석유화학 상품 벤젠, 수출판매 - 6, ,730 13, , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 톨루엔, 제품류 아로마틱 석유 제품류 상품 Gas Oil, Fuel Oil 수출판매 - 5, ,800 6, , 철강, 일반 상품류 상품 태양광 원자재 수출판매 - 15, ,132 21, , 분양 등 제품/ 용역 분양사업 등 분양 (주)한화갤러리아 백화점 제품/ 상품 의류잡화, 식음료 등 소매업 제품 등 - 2, ,145 3, , 기타 석화벌크/ 석유화학 상품 합성수지/ - - 1, ,371 3, , 화성품 등 표면처리 철강 / Bearing 상품 강판/ 특수강/ 파이프 등 Hanwha Q CELLS Japan 자동차 Co., Ltd. 수지가공 상품 부품/ 도 필름 등 소 기계 / 압출기/ 매 설비 / 상품 첨가제/ 업 기타 IT제품 등 태양광 상품 , ,229 4, HQJ Building 임대 종 납사 상품 납사 수출판매 - 2, ,469 10, , 속 회 석유제품 상품 Gas Oil, Fuel Oil 수출판매 - 2, ,532 4, , 사 Hanwha International (S) 벤젠, Pte Ltd. 화학제품 상품 톨루엔, 수출판매 아로마틱 철강제품 상품 HR Coil 수출판매 기타 기타 S&P World Network JLT 무역 상품 , ,452 2, 한화케미칼(주) 원료 제품/ 상품 LDPE 등 가성소다, PVC 등 화학물질 및 제품 - 11, ,315 15, , , ,030 20, , 기타 PV Cell, 임대료 등 등 - 1, 화 자동차용 GMT, 학 제 조 경량복합 소재 제품 상품 자동차 부품, 산업용 소재 등 부품, 산업용 제품 원료 EPP, SMC, Compound 2, , , 업 한화첨단소재(주) 등 등 전자소재 FCCL, 고기능성 소재 제품 상품 전자소재, 태양광소재 등 부품, 태양광 ITO Film, EVA Sheet 1, , , 모듈. 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 Encapsula nt 등 한화참숯, 건축자재 한화엘앤씨 (주) 분할 신설 이전 매출액 포함 제품/ 상품 바닥재, 창호, 인조 대리석, 가구 장식재 등 가정용/ 사무용 건축 내외장재 골드타일, 홈샤시, 다윈, SKY, 하넥스, 칸스톤, 글로시아, 3, ,125 7, , 보닥 등 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. - 제품 , ,821 3, , 제품/ 건축 기타 건축 , ,883 23, , 제품/ 건 설 업 (주)한화건설 토목 플랜트 기타 기타 제품/ 기타 제품/ 기타 토목 - - 3, ,824 4, , 플랜트 - - 4, ,678 9, , 기타 - - 1, Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 건설 기타 공사 ,920 2, , 콘도, 한화리조트, 골프, 프라자CC, 레 저 서 비 스 업 한화호텔앤드리조트(주) 리조트 부문 F C 부문 워터파크 공연장, 아쿠아 리움 등 단체 급식, 외식 사업, 식재 사업 등 숙박, 스포츠 등 식음, 식재 등 - - 워터피아, 스프링돔, 63씨월드 등 Food1st, Golden Plate, T 園, 샤브샤브63, 도원style 등 2, ,765 3, , , ,942 5, , 플라자호텔, 호텔 부문 호텔, 식음, 연회 숙박, 식음 - 도원, 백리향, 에릭케제르 , , 등 Hanwha SolarOne Co., Ltd. 지주회사 제품 , ,151 8, , 태 양 Hanwha Q CELLS Gmbh 태양광 관련제품 제품 , ,825 5, 상품 기타 광 사 업 Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 제조 및 판매 제품 , ,011 2, 산업용 기 타 한화테크엠(주) 플랜트 기계 제품 오븐 및 노 외 공업용로 외 한화 테크엠 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 자동화 제품 자동화 물류창고 자동화 설비 한화 테크엠 , , 변속기/ 파워. 트레인 제품 엔진 조립라인 자동화 설비 한화 테크엠 , , 공작 기계 제품/ 용역/ 기타 CNC 자동선반 외 각종기계 부품가공 한화 테크엠 , , 항공기 및 제품/ 항공사업 용역/ 기타 유도무기 구동장치류 외 항공관련 부품 한화 테크엠 1, , 임대수익 기타 임대 외 Hanwha Holdings (USA), Inc. 지주회사 제품 , ,623 3, , 상품 , ,950 3, , 기타 별도 매출액이 직전사업년도 비금융업 회사 별도 매출액 합계의 1% 미만인 회사의 매출액 소계 18, ,962 19, , 비금융업 회사의 별도 매출액 합계 161, , , , 상기 매출액 합계는 당사와 연결종속회사 중 비금융업에 해당하는 종속회사의 각사별 별도매출액을 합산한 금액입니다. 2013년부터 K-IFRS 제1110호가 적용되어 연결대상 종속회사의 범위가 확대되었습니다. 상기 금액 및 비율은 K-IFRS 제1110호 기준을 소급 적용하여 작성하였습니다. K-IFRS 제1110호 적용 전 금액 및 비율은 이전에 제출된 사업보고서 및 분 반기보고서를 참조하여주시기 바랍니다 <지배회사의 내용> 화약제조업 - 주요 제품, 서비스의 가격 변동 추이 2014년 상반기에는 산업용 화약 수입 가격 상승에 따른 수익구조 악화를 개선하기 위해 GD(다이나마이트, 상품명 메가마이트) 공장도 가격을 인상하였습니다. 회사의 대표 품목에 대한 판매가격 변동 추이는 다음과 같으며, 판매가격은 공장도 판매가 기준(제품 판매량에 따른 할인 등으로 가격변동 가능성 있음)으로 산출하였습니다. (단위 : 원) 품 목 제 63기 3분기 제 62기 연간 제 61기연간 비고 메가마이트 Ⅰ 내수 93,000 87,000 87,000 공장도가격인상( ) (28mm, 20Kg) 수출 메가멕스 내수 59,400 59,400 59,400 (32mm, 20Kg) 수출 뉴마이트플러스 I 내수 55,400 55,400 55,400 (25mm, 20Kg) 수출 뉴마이트플러스 II 내수 58,600 58,600 58,600 (32mm, 20Kg) 수출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 <종속회사의 내용> 도소매업 Hanwha Europe GmbH 가. 취급 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) Hanwha Europe GmbH 구매 상품 원료 / 설비 /부품 등 석유-화공 원자재 /설비 Uhde, TRW 25,650 (13.5%) 교역 상품 케미칼제품, 철강, 건설/산업용 CNC Machine 등 원자재/기계 H.ACSLM 149,534(78.8%) 인테리어 내수 상품 하넥스, 칸스톤 등 /건축 마감재 하넥스, 칸스톤 14,559(7.7%) 합 계 189,743(100.0%) 나. 제품별 시장 변동 추이 유럽 재정 위기 여파로 인해 전체적인 시장 수요는 감소하고 있는 상황에서 원료, 설비 및 부품 구매 사업은 공급가 인상 등에 대비하여 신규 공급처 개발을 지속 추진하고 있으며 2012년말에 기술 본사 이전을 완료하여 원료 수급을 더욱 효율화시켰습니다. 또한 철강 및 케미칼 제품은 신규 수요처 개발, 신규 제품 판매 등을 통해 판매 증진을 추진하고 있습니다. 기계/부품의 경우는 중소형 자동차 수요 증가와 EU 제조사들의 한국산 부품채택 증가, 동유 럽 지역 신규업체 개발 등을 통해 판매 확대를 지속적으로 추진하고 있으며 본사와의 협업하 에 유럽에 기술 센터 설립을 통해 밀착 영업을 강화하고 있습니다. 태양광 모듈의 경우 유럽 지역 경쟁 심화 및 판매 여건 악화 등으로 인해 터키 등 인근 지역으로의 시장 개척을 추진 중에 있습니다. 화학제조업 - 주요 제품의 가격변동 추이 부문 회사명 품 목 2014년 3분기 2013년 2013년 비고 (단위 : 천원/톤) LDPE 1,993 2,035 2,093 국내(내수, 로칼) 평균 단가 원료 한화케미칼(주) PVC 1,267 1,288 1,301 - 가성소다 가공 한화첨단소재(주) GMT(원/Kg) 3,350 3,350 3,350 해당 년도의 FCCL 내수(원/SQM) 7,330 7,600 8,100 FCCL 수출(원/SQM) 7,430 10,400 월 평균가격을 10,700 산술 평균하여 산출 EVA Sheet 1,750 1,900 2,200 한화폴리드리머(주) 컴파운드 3,026 2,948 2,641 - 레저서비스업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 한화호텔앤드리조트(주) 가. 주요 제품, 서비스의 내용 및 매출액 비율 (단위 : 백만원) 품목 2014년 3분기 2013년 3분기 리조트부문 259, ,520 F C 부 문 399, ,171 호 텔 부 문 84,188 94,865 합 계 743, ,556 산출기준: 리조트 부문(콘도,골프,문화 등), FC부문, 호텔 부문별 매출액으로 표시 나. 주요 가격변동 원인 물가상승 및 가격정책 등에 의해 변동 (주)일산씨월드 2014년 4월 오픈 이후, 개인 일반 성인고객 기준 27,000원 기준요금을 책정하고, 채널 및 고객성격 별 다양한 할인정책을 시행하고 있습니다. 기타 한화테크엠(주) 가. 주요 제품의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표등 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 2012년 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 플랜트 기계 제품 산업용 오븐 및 노 외 공업용로 한화테크엠 39, % 33, % 57, % 65, % 자동화 제품 자동화 물류창고 자동화 설비 한화테크엠 84, % 62, % 104, % 103, % 파워 트레인 제품 변속기/엔진 조립 라인 조립 설비 한화테크엠 50, % 75, % 107, % 105, % 공작 기계 제품/용역/ 기타 CNC자동선반 외 각종 기계 부품 가공 한화테크엠 83, % 79, % 103, % 101, % 항공 제품/용역/ 기타 항공기 및 유도무 기 구동장치류 외 항공관련 부품 한화테크엠 110, % 80, % 116, % - - 기타 임대 임대수익 외 % % % 항공은 2012년 12월 31일 영업양수로 2013년부터 반영 합계 368, % 331, % 489, % 376, % 나. 주요 제품 가격 변동 추이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 한화테크엠(주)는 수주 산업으로서 개별 발주에 따른 고객의 요청사양 등에 따라 가격이 결 정되므로 생산 제품별 가격 변동은 투자환경에 따라 영향을 받습니다. (주)한화베이시스(구, (주)드림파마) - 주요 제품의 가격변동 추이 품 목 2014년 3분기 2013년 2012년 비고 (단위 : 원/캡슐) 플로졸캡슐 1,784 1,784 1,784 보험약가/출하가 기준 Hanwha Resources (USA) Corporation 가. 주요 제품 등의 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 주요상표등 매출액(비율) Hanwha Resources (USA) Corporation 상품 원유 가스 11, 701 (100%) 2) 제품/ 서비스의 가격 변동 추이 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 3. 주요 원재료 <지배회사의 내용> 화약제조업 당사는 국내 S사 등으로부터 암모니아 등 제품생산에 필요한 원료를 구입하고 있으며, 주 요 원재료 등의 매입액은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원) 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 비 고 원재료 암모니아 화약원료 130 3% - 원재료 기타 제품원료 4,229 97% - 계 - - 4, % - 나. 주요 원재료의 가격변동 추이 최근 국제유가 및 비철금속류는 미국의 양적완화 종료 및 달러화 강세로 강보합세를 보이고 있습니다. 2014년 4분기는 세계 경제성장률 소폭 하락 및 경제성장 둔화가 지속될 것으로 예상되며, 이에 따라 유가연동자재 및 비철금속 등 대부분의 원재료 가격이 2014년 3분기 대비 소폭 상승할 것으로 예상됩니다. (단위 : 원/Kg) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 품 목 제 63기3분기 제 62기 연간 제 61기 연간 암모니아 <종속회사의 내용> 화학제조업 - 주요 원재료의 가격변동 추이 부문 회사명 품 목 2014년 3분기 2013년 2012년 비고 원료 가공 한화 케미칼(주) 한화첨단소재 (주) 한화폴리드리머 (주) 에 틸 렌(USD/톤) 1,539 1,309 CFR Far East Asia 기준 국제가 산술평 1,221 균 프로필렌(USD/톤) 1,360 1,340 1,305 FOB Korea 기준 산술평균 PP 1,600 1,700 1,620 PVC 1,150 1,210 1,300 기간평균가격을 단순평균하여 산출 EVA 2,000 2,000 2,150 Paste resin(천원/톤) 1,850 1,960 1,960 가소제(천원/톤) 2,225 2,422 2,200 해당기간 기준단가를 단순평균 직물(원/m) 1,254 1,332 1,352 건설업 (주)한화건설 가. 원재료 매입현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 원, %) 구 분 구매액 구매비율 철근 34,310,732, % 레미콘 30,120,658, % 주방가구 14,215,049, % 공조기류 731,049, % 안전용품,시설물 6,082,862, % 일반가구 13,933,181, % 수배전반 2,218,823, % 기타 159,067,007, % 합계 260,679,364, % 나. 주요 원재료의 가격변동 추이 품 목 2014년 3분기 2013년 2012년 철 근 (HD10mm 기준) \ 640,512 / ton \ 690,744 / ton \ 739,951 / ton 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 레미콘 ( 기준, 서울, 수도권) \ 62,100 /m3 \ 59,900 /m3 \ 59,900 /m3 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 가. 주요 원재료 등의 현황 리조트사업(콘도,골프,아쿠아리움 등), FC사업, 호텔사업을 영위하는 업종이므로 주요 원재 료에 해당하는품목이 없고 대량구매가 가능한 물품은 본사에서 구매하여 사업장에 배포하며 기타 원재료의 경우 사업장 지역에서 주로 충당하고 있음. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 백만원) 품 목 2014년 3분기 2013년 3분기 리조트부문 203, ,598 F C 부 문 375, ,356 호 텔 부 문 91,753 97,047 합 계 670, ,001 1) 산출기준 매출원가 총액을 표기 2) 주요 가격변동 원인 물가상승요인, 식재료 등은 계절적 요인 등에 의해 변동 기타 한화테크엠(주) 가. 주요 원재료의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매입유형 품목 구체적용도 매출원가 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 2012년 플랜트 원재료, 세라믹보드, 설비제작용 35,632 30,798 51,819 59,215 기계 외주 SUS 304 외 원자재, 외주비 (11.4%) (10.8%) (12.5%) (18.3%) 자동화 원재료, 외주 AL Profile, 형강 외 설비제작용 원자재, 외주비 76,534 (24.5%) 57,806 (20.3%) 95,123 (22.9%) 95,063 (29.3%) 파워 원재료, 컨베이어벨트 설비제작용 43,909 64,569 88,775 87,299 트레인 외주 외 원자재, 외주비 (14.1%) (22.7%) (21.4%) (26.9%) 공작기계 원재료, 외주 콘트롤러, 주물, 모터 외 CNC 자동선반,부 품 63,644 (20.4%) 61,309 (21.6%) 80,435 (19.4%) 82,424 (25.4%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 항공 원재료, 외주 유압펌프 등 항공기 및 유도무 기 관련 부품 92,551 (29.6%) 69,919 (24.6%) 98,302 (23.7%) - 합계 312,270 (100.0%) 284,401 (100.0%) 414,454 (100.0%) 324,001 (100.0%) 항공은 2012년 12월 31일 영업양수로 2013년부터 반영 나. 주요 원재료 등의 가격 변동 추이 (단위 : 원/kg, ) 품 목 2014년 3분기 2013년 2012년 SUS 304(1.5T) 3,200원/kg 3,000원/kg 3,200원/kg AL Profile(6063-T5) 3,700원/kg 3,700원/kg 3,800원/kg 주물(FC 300) 1,600원/kg 1,630원/kg 1,680원/kg CNC컨트롤러 국내 수입 1,975,000 1,975,000 2,011,000 구매 및 수입가격을 산출기준으로 함 (주)한화베이시스(구, (주)드림파마) - 주요 원재료의 가격변동 추이 품 목 2014년 3분기 2013년 2012년 비고 오르리스타트(천원/kg) 1,473 1,991 2,054 총 구매액을 총 구매수량으로 나눈 평균값 4. 생산 및 설비 <지배회사의 내용> 화약제조업 가. 생산능력 및 생산능력 산출근거 당사는 대부분 사업장이 8시간 1교대 작업을 실시하고 있으며, 일부 품목에 따라 3교대 작 업을 실시하는 곳도 있습니다. 2014년 3분기 누계 가동일은 총 180일이며, 총 가동시간은 3,626천 시간입니다. 생산능력은 2014년 3분기 누계 실제 생산한 금액을 최대 생산가능한 금액으로 표시 하였으며, 생산능력은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 품 목 사업장 제63기 3분기 제62기 3분기 제62기 연간 제61기 연간 산업용 화약 보은 외 1,918 1,886 2,573 2,770 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 기타 여수 외 7,078 6,736 9,277 9,122 계 - 8,996 8,622 11,850 11,892 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 당사의 2014년 3분기 누계 생산실적은 7,762억원으로 2013년 동기간 대비 122억원(1.6%) 증가하였습니다. 이는 인플레이터 사업의 이란 수출 호조로 제품 생산 증가가 주된 원인으로 분석됩니다. (단위 : 억원) 품 목 사업장 제63기 3분기 제62기 3분기 제62기 연간 제61기 연간 산업용 화약 보은 외 1, ,431 2,686 기타 여수 외 5,865 5,861 8,067 8,025 계 - 7,762 7,640 10,498 10,711 2) 당해 사업연도의 가동률 원만한 노사관계 및 지속적인 사업장 가동으로 인해 2014년 3분기 평균 가동률은 84.56%로 집계되었으며, 실제가동시간은 전 사업장 인원의 실제 투입 시간입니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천 M-Hr) 사업부문(사업장) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 보은 외 4,288 3, % 다. 생산설비 등의 현황 1) 생산설비의 현황 당사의 생산설비는 여수 외 8개 사업소로 구분하였습니다. 생산설비의 자산 항목/사업소별 증감 내역은 다음과 같습니다. [자산항목 : 토지] (단위 : m2,백만원 ) 사업 부문 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 기초 장부가액 당기증감 증가 감소 당기상각 당기말 장부가액 비고 (공시지가) 여수사업장 자가보유 여수 2,008, , ,217 78,895 동해공장 자가보유 동해 81, 화약 부문 제천공장 자가보유 제천 158,136 6,229 6,229 4,437 대전사업장 자가보유 대전 1,164,004 83,581 83,581 46,567 보은사업장 자가보유 보은 4,208,207 44, ,493 68,856 구미사업장 자가보유 구미 89,807 17, ,488 16,223 온산공장 자가보유 울산 39,085 8,445 9,586 18,031 12,200 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 화순공장 자가보유 화순 459,230 2,892 2, 지사등 자가보유 기타 745,190 55, ,736 46,252 28,287 계 8,953, ,489 9,781 9, , ,999 [자산항목 :건물] (단위 :m2, 백만원 ) 사업 기초 부문 사업소 소유형태 소재지 구분(면적) 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 당기말 장부가액 비고 (지방세 과세시가표준액) 여수사업장 자가보유 여수 97,891 31,444 4,804 1,178 35,070 10,452 동해공장 자가보유 동해 975 1, , 제천공장 자가보유 제천 1,234 1, , 화약 부문 대전사업장 자가보유 대전 55,817 54,125 2, ,305 55,651 11,967 보은사업장 자가보유 보은 79,387 56, ,703 54,904 17,571 구미사업장 자가보유 구미 33,058 20, ,841 4,602 온산공장 자가보유 울산 3,305 2, , 화순공장 자가보유 화순 1,243 11, ,599 5,319 지사등 자가보유 기타 8,527 12,953 1, ,796 4,451 계 281, ,964 9, , ,027 55,479 [자산항목 :구축물 ] (단위 :백만원 ) 사업 부문 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 당기말 장부가액 비고 여수사업장 자가보유 여수 7,130 1, ,010 동해공장 자가보유 동해 제천공장 자가보유 제천 1, ,009 화약 부문 대전사업장 자가보유 대전 18, ,554 보은사업장 자가보유 보은 17, ,467 구미사업장 자가보유 구미 온산공장 자가보유 울산 8, ,512 화순공장 자가보유 화순 지사등 자가보유 기타 5, ,790 계 57,974 1, ,070 56,590 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원 ) 사업 부문 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 당기말 장부가액 비고 여수사업장 자가보유 여수 30,268 3, ,149 27,496 동해공장 자가보유 동해 화약 부문 제천공장 자가보유 제천 대전사업장 자가보유 대전 16,291 4, ,740 17,444 보은사업장 자가보유 보은 8,073 6, ,330 12,630 구미사업장 자가보유 구미 5,649 4, ,343 9,023 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 온산공장 자가보유 울산 4, ,585 화순공장 자가보유 화순 지사등 자가보유 기타 계 65,458 19, ,304 71,029 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 ) 사업 부문 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 당기말 장부가액 비고 여수사업장 자가보유 여수 1, ,208 동해공장 자가보유 동해 제천공장 자가보유 제천 화약 부문 대전사업장 자가보유 대전 보은사업장 자가보유 보은 구미사업장 자가보유 구미 온산공장 자가보유 울산 화순공장 자가보유 화순 지사등 자가보유 기타 10, ,147 9,678 계 13, ,015 12,581 [자산항목 : 소모성공기구 및 비품] (단위 : 백만원 ) 사업 부문 사업소 소유형태 소재지 구분 기초 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 당기말 장부가액 비고 여수사업장 자가보유 여수 3, ,959 동해공장 자가보유 동해 제천공장 자가보유 제천 화약 부문 대전사업장 자가보유 대전 7,727 2, ,163 7,813 보은사업장 자가보유 보은 1, ,196 구미사업장 자가보유 구미 2,711 1,039 1,174 2,576 온산공장 자가보유 울산 화순공장 자가보유 화순 지사등 자가보유 기타 3, ,970 계 18,936 4, ,364 17,620 2) 설비의 신설 매입 계획 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원) 구 분 투자 기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 사업 생산능력확보 유지/ 2014년 기계장치외 생산성향상 1, 확대 유지보수 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 도소매업 가. 영업용 설비 현황 1) 국내 당사는 국내에 본사, 서울영업소, 영남사업소 및 영남철강본부 이외에도 용인 축산창고, 시 화 철강창고, 연기군 LPG 저장탱크, 목포사업소를 보유하고 있습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원,m2, 명) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고 본사 서울 중구 - 6,668 6, 임차 서소문사무실 서울 중구 임차 서울영업소 서울 구로 임차 영남센터 부산 사상구 2, , 소유 영남 철강본부 부산 사상구 2,113 1,582 3,695 0 임차 용인 축산창고 경기도 용인시 18,992 10,152 29,144 0 소유 시화 철강창고 경기 시흥시 임차 연기군 LPG 저장탱크 충남 세종시 1, ,857 4 소유 목포사업소 전남 목포시 소유 합계 25,326 20,331 45, ) 해외 당사는 중국, 대만 등 동남아 지역을 중심으로 14개국에 사무소를 보유하고 있으며, 현지 무 역법인 7개를 보유하고 있습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원,m2, 명) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 종업원수 비고 중국 면적 대만 면적 베트남 면적 그리스 면적 인도네시아 면적 필리핀 면적 사무소 러시아 면적 카자흐스탄 면적 UAE 면적 남아프리카공화국 면적 미얀마 면적 이란 면적 터키 면적 태국 면적 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 일본 32,970 15,981 48, 장부가액 독일 면적 싱가폴 면적 현지법인 중국(홍콩) 면적 중국(상해) 면적 브라질 면적 인도 면적 상기 사항 중 현지법인에 대한 토지, 건물, 종업원은 당사 재무제표에는 귀속되지 않았으나, 당사와 긴밀한 관계(관계회사 등) 에 있으므로 관리상 기재하였습니다. <종속회사의 내용> 도소매업 (주)한화갤러리아 - 영업설비 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, m2) 구 분 소재지 토 지 건 물 합 계 장부가 면적 장부가 면적 장부가 면적 비고 명품관 WEST 서울 강남 압구정동 406,364 10,159 25,252 22, ,616 32,919 소유 명품관 EAST 서울 강남 압구정동 324,349 8,536 12,147 20, ,496 29,081 소유 수원점 수원시 팔달구 인계동 73,125 7,858 46,030 62, ,155 70,331 소유 센터시티점 천안시 서북구 불당동 71,286 11, , , , ,766 소유 본사 서울 중구 세종대로 , ,169 임차 진주점 진주시 평안동 , ,271 임차 공동사업장 충남 서산시 성연면 왕정 리 1,329 36,400 3,709 9,483 5,038 45,883 서산구장 합 계 876,453 74, , ,232 1,092, ,420 - 공동사업장(서산구장)은 (주)한화갤러리아, (주)한화갤러리아타임월드, (주)한화, (주)한화건설, 한화케미칼(주) 5개사 가 공동 출자한 사업장으로 (주)한화이글스에게 전관 임대하여 임대 매출이 발생하고 있습니다. (주)한화갤러리아타임월드 - 영업설비 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 명) 구 분 소재지 토 지 건 물 종업원수 비 고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 장부가액 공시지가 장부가액 지방세과세시 가표준액 본점(타임월드점) 대전시 서구 대덕대로 ,586 55,450 85,852 59, 임원포함 지점(제주면세점) 제주시 공항로 2 제주국제 공항 국제선 3층 임차점포 공동사업장 충남 서산시 성연면 왕정리 1,988 1,493 5,363 3,965 - 서산구장 합 계 85,574 56,943 91,215 63, 화학제조업 한화케미칼(주) 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 한화케미칼(주)의 생산능력은 년 330일(8,000시간)을 기준으로, 표준생산능력을 기준으로 산출되었습니다. 세부 생산능력은 다음과 같습니다. (단위 :톤) 부문 품 목 사업소 2014년 3분기 2013년 2012년 유화부문 LDPE 등 여수, 울산 802, , ,000(주1) 화성부문 가성소다 등 여수, 울산 3,161,000 3,161,000 3,161,000 PVC 등 여수, 울산, 진해 874, , ,600(주2) 기타 양극재 등 울산 합 계 4,838,200 4,838,200 4,838,200 주1) 2012년 9월 15일 울산공장 EVA TR-3 LINE의 상업 생산이 시작되었습니다. 울산공장 EVA TR-3 LINE 증설로 인하여 당사 연간 생산능력은 4만톤(EVA 37,000톤, LDPE 3,000톤) 증가 하였습니다. 주2)여수 PVC 증산으로 2012년 2분기 생산능력이 42,000톤 증가하였습니다. 나. 생산실적 및 가동률 1) 생산실적 (단위 :톤) 부문 품 목 사업소 2014년 3분기 2013년 2012년 유화부문 LDPE 등 여수, 울산 685, , ,327 화성부문 가성소다 등 여수, 울산 2,641,888 3,593,923 3,325,631 PVC 등 여수, 울산, 진해 629, , ,169 기타 양극재 등 울산 합 계 5,341,760 5,341,760 4,907,407 2) 가동률 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 당분기말 현재 한화케미칼(주) 사업소의 가동률은 아래와 같습니다. (단위 :시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 여 수 5,943 5, % 울 산 6,241 6, % 합 계 12,184 12, % 다. 생산설비의 현황 등 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 기말 장부가액 비고 (공시지가) 본사 자가 경기 가평 하면 외 59, ,297 58,512 38,988 울산 자가 울산 남구 상개 외 43, ,195 42,225 47,309 여수 자가 전남 여수 평려 외 53,404 37, ,084 87,699 85,777 대덕 자가 대전 유성 신성 외 28, ,370 14,601 합 계 184,317 37, , , ,675 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 기말 장부가액 본사 자가 경기 가평 하면 외 4, ,506 울산 자가 울산 남구 상개 외 13,682 1, ,666 여수 자가 전남 여수 평려 외 60,696 38, ,168 93,696 대덕 자가 대전 유성 신성 외 1, 합 계 79,666 40, , ,824 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부 가액 증가 당기증감 감소 당기상각 기말 장부가액 본사 자가 경기 가평 하면 외 20, ,931 18,503 울산 자가 울산 남구 상개 외 여수 자가 전남 여수 평려 외 ,290 대덕 자가 대전 유성 신성 외 합 계 21, ,176 19,850 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부 가액 증가 당기증감 감소 당기상각 기말 장부가액 본사 자가 경기 가평 하면 외 1, ,504 울산 자가 울산 남구 상개 외 230,269 14,258 6,464 19, ,092 여수 자가 전남 여수 평려 외 487, , ,597 1,132,004 대덕 자가 대전 유성 신성 외 54,419 2,423-3,621 53,221 합 계 774, ,538 6, ,543 1,404,821 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부 가액 증가 당기증감 감소 당기상각 기말 장부가액 본사 자가 경기 가평 하면 외 10, ,927 6,910 울산 자가 울산 남구 상개 외 3, ,208 여수 자가 전남 여수 평려 외 652 2, ,970 대덕 자가 대전 유성 신성 외 3,035 1, ,648 합 계 16,890 6, ,166 16,736 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원 ) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 기말 장부가액 비고 (공시지가) 본사 자가 경기 가평 하면 외 21, ,926 23,060 울산 자가 울산 남구 상개 외 303, , ,250 여수 자가 전남 여수 평려 외 142,502 33, , ,572 대덕 자가 대전 유성 신성 외 50, ,895 33,621 진해 자가 경남 진해 장천 외 8, ,601 6,124 합 계 526,418 33, , ,627 당분기말 현재 당사의 금융기관차입금과 관련해 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있으 며, 담보설정금액은 채권최고액인 1,133,338백만원입니다. 한화첨단소재(주) 가. 생산능력 (단위 : 톤 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 사업부문 품목 사업소 2014년 3분기 2013년 2012년 경량복합소재 고기능성소재 자동차 부품, 산업용 소재 전자소재, 태양광소재 등 세종 46,143 64,822 59,224 세종, 음성 16,563 22,228 20,309 합 계 62,706 87,050 79,533 산출기준: 평균가동시간 248일(5,952시간) 기준임 제품 생산능력 기준(상품, 임가공 등 외주생산분 제외) 산출방법 a) 운휴일수 : 약 26일(정기보수 18일, 연휴 8일) b) 순가동율 : 90% 기준 c) 시간당 생산성(Line당) 순가동시간 Line수 수율 평균가동시간 : 5,952시간 - 단, 연휴 및 공장상황에 따라 연중 운휴일수는 유동적임 나. 생산실적 (단위 : 톤 ) 사업부문 품목 사업소 2014년 3분기 2013년 2012년 경량복합소재 고기능성소재 자동차 부품, 산업용 소재 전자소재, 태양광소재 등 세종 43,684 48,473 51,660 세종, 음성 12,678 13,356 9,044 합 계 56,363 61,830 60,704 다. 가동률 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 전체 사업부문 5,952 5,350 90% 라. 생산설비의 현황 생산설비 현황은 분할을 반영한 자료입니다. [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 구분 (m2) 기초장부가액 증가 당분기증감 감소 당분기 상각 분할대체 당분기말 장부가액 비고 (공시지가) 본사 자가 서울 세종 자가 세종 197,902 75, ,121 35,224 26,157 음성 자가 음성 173,169 32, ,107 25,203 합 계 372, , ,428 67,485 51,588 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 구 분 기초장부가액 증가 당분기증감 감소 당분기 상각 분할대체 당분기말 장부가액 비고 본사 자가 서울 - 5, ,916 3,303 세종 자가 세종 - 39,023 2, ,098 26,137 음성 자가 음성 - 23, ,688 합 계 - 67,354 3, ,510 16,014 53,128 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 구 분 기초장부가액 증가 당분기증감 감소 당분기 상각 분할대체 당분기말 장부가액 비고 본사 자가 서울 세종 자가 세종 - 5, ,530 3,816 음성 자가 음성 - 8, ,936 합 계 - 13, ,530 11,755 [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 구 분 기초장부가액 증가 당분기증감 감소 당분기 상각 분할대체 당분기말 장부가액 비고 본사 자가 서울 - 12,632 2,972 1, ,300 세종 자가 세종 - 35,920 24,665 2,769 7,524 14,492 35,800 음성 자가 음성 - 60,882 12,374 5,760 67,496 합 계 - 109,434 40,011 2,769 14,581 14, ,596 [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 구 분 기초장부가액 증가 당분기증감 감소 당분기 상각 분할대체 당분기말 장부가액 비고 본사 자가 서울 - 5, ,672 세종 자가 세종 음성 자가 음성 합 계 - 5, ,818 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 구 분 기초장부가액 증가 당분기증감 감소 당분기 상각 분할대체 당분기말 장부가액 비고 본사 자가 서울 - 4,539 1, ,000 3,015 1,591 세종 자가 세종 - 16,827 4, ,532 6,262 10,814 음성 자가 음성 - 1, ,806 합 계 - 22,855 6, ,872 9,277 14,211 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 [자산항목 : 미착기계] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 구 분 기초장부가액 증가 당분기증감 감소 당분기 상각 분할대체 당분기말 장부가액 비고 본사 자가 서울 - 8,008 2,229 8, ,248 합 계 - 8,008 2,229 8, ,248 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업장 소유 형태 소재지 구 분 기초장부가액 증가 당분기증감 감소 당분기 상각 분할대체 당분기말 장부가액 비고 본사 자가 서울 - 33,923 35,282 44,514 5,851 18,840 합 계 - 33,923 35,282 44, ,851 18,840 마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 - 기간별 투자계획 및 실적 연간투자 (단위 : 백만원 ) 사업부문 계획명칭 자산형태 2014년(계획) 2014년 (3분기 누계) 투자효과 경량복합소재 고기능성소재 기존사업 증설 건물, 기계장치등 8,700 0 생산 Capacity 증대 신규사업 투자 건물, 기계장치등 12,919 5,252 신규사업 진출 기존사업 증설 건물, 기계장치등 2,359 4,677 생산 Capacity 증대 신규사업 투자 건물, 기계장치등 5,606 0 신규사업 진출 기타 건물, 기계장치등 30,393 21,734 생산설비 유지/증대 전산운영 강화 계 59,977 31,663 한화폴리드리머(주) 가. 생산능력 (단위 : meter, 톤) 사업부문 품목 사업소 2014년 3분기 2013년 2012년 필름시트(M) 연포장 천안1공장 35,528,976 47,754,000 47,754,000 코팅막재(M) PVC 타포린 천안 2공장 9,631,080 12,945,000 12,945,000 컴파운드(톤) 컴파운드 순천 공장 23,212 31,200 31,200 인쇄공정 CAPA 기준 (생산성 x 24HR x 가동일수 x 설비대수) 년 3분기 : 3,979.5M x 24HR x 186일 x 2대 년 : 3,979.5M x 24HR x 250일 x 2대 년 : 3,979.5M x 24HR x 250일 x 2대 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 코팅막재 CAPA (주요 설비별(S1,S2) 생산성 달라 평균값으로 계산됨) 년 3분기 : 2,157.5M x 24HR x 186일 년 : 2,157.5M x 24HR x 250일 년 : 2,157.5M x 24HR x 250일 압출공정 CAPA 기준 (생산성 x 24HR x 가동일수 x 설비대수) 년 3분기 : 0.52MT x 24HR x 186일 x 10대 년 : 0.52MT x 24HR x 250일 x 10대 년 : 0.52MT x 24HR x 250일 x 10대 나. 생산실적 (단위 : meter, 톤) 사업부문 품목 사업소 2014년 3분기 2013년 2012년 필름시트(M) 연포장 천안1공장 23,532,348 30,798,048 28,279,529 코팅막재(M) TARP 5,881,603 7,937,339 8,172,742 천안2공장 FLEX 30, , ,103 복합재(톤) 컴파운드 순천공장 15,650 18,190 20,101 다. 가동률 (단위 : 시간) 사업부문 2014년 3분기 2014년 3분기 2014년 3분기 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 비 고 필름시트 4,464 2, % 186 일 가동기준(인쇄) 코팅막재 4,464 2, % 186 일 가동기준(코팅) 복합재 4,464 3, % 186 일 가동기준(압출) 생산설비 1대당 가동시간 라. 생산설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유 구분 기초장부 당기증감 당기 기말 비고 소재지 형태 (m2) 가액 증가 감소 상각 장부가액 (공시지가) 본사 자가 서울 천안1 자가 천안 54,824 7, ,703 13,107 천안2 자가 천안 20,080 5, ,194 14,788 순천 자가 순천 11,605 2, ,248 1,453 자가 의령 197, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 합 계 283,819 15, ,179 29,396 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유 기초장부 당기증감 당기 기말 비고 소재지 구분 형태 가액 증가 감소 상각 장부가액 (공시지가) 본사 자가 서울 천안1 자가 천안 - 4, ,253 - 천안2 자가 천안 - 2, ,168 - 순천 자가 순천 - 2, ,334 - 합 계 - 9, ,983 [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 사업소 소유 기초장부 당기증감 당기 기말 비고 소재지 구분 형태 가액 증가 감소 상각 장부가액 (공시지가) 본사 자가 서울 천안1 자가 천안 천안2 자가 천안 순천 자가 순천 합 계 - 1, ,274 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 사업소 소유 기초장부 당기증감 당기 기말 비고 소재지 구분 형태 가액 증가 감소 상각 장부가액 (공시지가) 본사 자가 서울 천안1 자가 천안 - 3, ,083 - 천안2 자가 천안 - 2, ,501 - 순천 자가 순천 - 2, ,034 - 합 계 - 8, ,183 7,338 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 사업소 소유 기초장부 당기증감 당기 기말 비고 소재지 구분 형태 가액 증가 감소 상각 장부가액 (공시지가) 본사 자가 서울 천안1 자가 천안 천안2 자가 천안 순천 자가 순천 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 100

102 합 계 [자산항목 : 공기구비품] (단위 : 백만원) 사업소 소유 기초장부 당기증감 당기 기말 비고 소재지 구분 형태 가액 증가 감소 상각 장부가액 (공시지가) 본사 자가 서울 천안1 자가 천안 천안2 자가 천안 순천 자가 순천 합 계 [자산항목 : 미착기기] (단위 : 백만원) 사업소 소유 기초장부 당기증감 당기 기말 비고 소재지 구분 형태 가액 증가 감소 상각 장부가액 (공시지가) 본사 자가 서울 천안1 자가 천안 천안2 자가 천안 순천 자가 순천 합 계 [자산항목 : 건설중인자산] (단위 : 백만원) 사업소 소유 기초장부 당기증감 당기 기말 비고 소재지 구분 형태 가액 증가 감소 상각 장부가액 (공시지가) 본사 자가 서울 천안1 자가 천안 천안2 자가 천안 순천 자가 순천 합 계 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 가. 생산 능력 (단위 : 톤) 품 목 사업소 2014년 2013년 2012년 PVC HNC 300, , ,000 산출 기준 및 방법 : 표준 생산능력, 연 333일 (8,000시간) 기준 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

103 나. 생산 실적 품 목 사업소 2014년 3분기 2013년 2012년 PVC HNC 242, , ,432 (단위 : 톤) Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. 가. 생산능력 (단위 : 톤, km) 품목 사업소 2014년 2013년 2012년 ASR/EMP 21,500 21,500 21,500 HCT 바닥재 17,400 17,400 17,400 산출 기준 및 방법: 표준 생산능력, 연 333일 (8,000시간) 기준임 나. 생산실적 (단위 : 톤, km) 품목 사업소 2014년 3분기 2013년 2012년 ASR/EMP 9,317 12,645 12,224 HCT 바닥재 8,305 13,263 19,093 건설업 (주)한화건설 가. 주요설비의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 (m2) 기초장부가 액 증가 당기증감 감소 당기상각 당기말 장부가액 공시지가 자가보유 서울 18, ,712 1, , ,430 국내 자가보유 서울외 181, , , ,351 소 계 199, ,945 1, , ,781 합 계 199, ,945 1, , ,781 [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 (수량) 기초장부가 액 증가 당기증감 감소 당기상각 당기말 장부가액 비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

104 자가보유 서울 - 25, ,300 - 국내 자가보유 서울외 - 38, ,112 - 소 계 - 64, ,726 63,412 - 합 계 - 64, ,726 63,412 - [자산항목 : 차량운반구 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 (수량) 기초 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 당기말 장부가액 비고 국내 자가소유 본사/각현장 - 10, ,540 - 소 계 - 10, ,540 - 합 계 - 10, ,540 - [자산항목 : 가설장비 ] (단위 : 백만원) 사업소 소유형태 소재지 구분 (수량) 기초 장부가액 증가 당기증감 감소 당기상각 당기말 장부가액 비고 국내 자가소유 본사/각현장 소 계 합 계 나. 영업용부동산의 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 원) 구 분 소재지 면적(m2) 취득가액 장부가액 공시지가 비 고 천안 청수지구 24, ,797,879,757 21,086,017,923 32,282,330,000 - 토 지 상암동 오피스텔2차 35, ,848,851,827 8,835,064,372 24,008,126,400 소 계 59, ,646,731,584 29,921,082,295 56,290,456,400 - 천안 청수지구 - 4,823,677,190 6,900,327, 건 물 상암동 오피스텔2차 - 12,390,868,339 2,575,769, 소 계 - 17,214,545,529 9,476,097, 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 가) 리조트부문 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) 구 분 지 역 별 객실수 개 장 시 기 부 대 업 장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

105 홀 수 수용인원 설 악 1, 씨네라마 등 용 인 야외수영장 등 양 평 야외수영장 등 지 리 산 사우나 등 백 암 온천사우나 등 콘 도/ 골프텔 수 안 보 경 주 산정호수 연회장 등 스프링돔 등 사우나 등 대 천 머드팩실, 사우나 등 해 운 대 연회장, 세미나실 등 제 주 테라피 등 평 창 한,양식당 등 태 안 한,양식당 등 계 13개업장 4, 산 장 수 안 보 호 텔 지리산관광호텔 플라자CC 용인 플라자CC 설악 골 프 장 플라자CC 제주 춘천 Jade Palace GC 골든베이 GC 소 계 온천테마 파크 설악 워터피아 파도풀 등 물놀이 시설 경주 스프링돔 물놀이 시설 등 승마장 고양 로얄새들 승마시설 등 수목원 제이드가든 수목원 등 (시간당) 63씨월드 1,200명 문화 (관람) 63 아트홀 제주 아쿠아플라넷(주1) 여수 아쿠아플라넷(주1) 446 석 3,000명 2,500명 - 수족관,아이맥스,공연 등 일산 아쿠아플라넷(주1) 3,000명 판교 디지털아쿠아리움(주1) - (주1) 제주/여수/일산아쿠아플라넷, 판교 디지털아쿠아리움은 위탁운영 사업장입니다. 용인콘도는 전면 리모델링으로 2014년 9월 10일 이후 운영을 중단했습니다. (2015년 7월 리모델링 완료 및 그랜드오픈 예정) 나) FC 부문 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) 구 분 업장 일식수 비 고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

106 / 업장수 사 무 실 한화생명점 등 33 개업장 18,262 공 장 한국지엠군산 등 137 개업장 56,418 관 공 서 대한상공회의소 등 7 개업장 3,123 학 교 한양대학교 등 17 개업장 18,692 일식수 병 원 한림의료원 등 60 개업장 49,084 유 통 갤러리아점 등 8 개업장 5,506 푸드코트/외식 푸드코트 서울역 등 36 개업장 5,615 델리카/기타 휴게소(주유소) 갤러리아타임월드 1 개업장 공주(당진)휴게소 등 12 개업장 1 12 업장수 계 총 311 개업장 156,700(일식수) 13(업장수) 2014년 9월 30일 기준이며, 식수는 급식업의 특성상 월별로 차이가 있음 델리카/기타, 휴게소(주유소)는 업장수로 표기 다) 호텔부문 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) 구 분 내 용 수용규모 비 고 호텔 객실 플라자호텔 등 1개 호텔 410 실 부대시설 포함 (휘트니스, 스파 등) 식음 (호텔) 세븐스퀘어 등 6개 업장 716 석 호텔내부 5개소 호텔외부 1개소 F&B 연회 (호텔) 식음 (63) 연회 (63) 그랜드볼룸 등 5개 홀/4개 룸 772 명 호텔내부 63뷔페 파빌리온 등 6개 업장 1,159 석 63내부 6개소 63그랜드볼룸 등 9개 홀 2,062 명 - EK 식음 에릭케제르 63점 등 3개 업장 - - (기준일 : 2014년 09월 30일 ) 구 분 품 목 사업소 2014년 3분기 2013년 2012년 비고 리조트 부문 F C 부문 콘도 외 설악 등 4,880 4,880 4,877 객실수 골프 플라자CC 등 홀수 문화 63씨월드 등 업장수 급식, 외식 등 순천향병원 등 업장수 휴게소(주유소) 공주휴게소 등 업장수 호텔 객실 플라자호텔 객실수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

107 부문 F&B 63파빌리온 등 업장수 2) 생산능력의 산출근거 가) 산출방법 등 (1) 산출기준 - 사업장별 생산능력 표기 (2) 산출방법 - 리조트부문 : 사업장별 객실수, 홀 수, 수용 인원으로 표기 - FC부문 : 델리카, 휴게소는 업장수만 표기 나. 생산설비의 현황 등 1) 생산설비의 현황(유형자산 항목) (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 당기 토지 건물 구축물 공구기구와비품 기타 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 1,112,590, ,146,119 92,757,285 59,253,194 50,753,759 18,612,085 1,938,113,171 취득 1,423,599 3,226,904 1,284,875 6,245,957 5,738,192 8,449,354 26,368,882 처분 (1,477,259) (644,474) (6,967) (742,199) (666,600) - (3,537,499) 감가상각비 - (22,090,631) (4,717,231) (9,858,129) (7,958,778) - (44,624,769) 기타증감액(주1) (1,419,290) (225,580) 35, , ,454 (5,935,047) (6,038,730) 기말 순장부금액 1,111,117, ,412,338 89,353,128 55,543,390 48,728,027 21,126,392 1,910,281,055 취득원가 1,111,117, ,157, ,528, ,999, ,873,916 21,126,392 2,394,802,821 감가상각누계액 - (274,677,515) (56,175,267) (95,455,826) (77,196,489) - (484,377,301) 국고보조금 - (67,269) - - (107,287) - (144,465) (주1) 기타증감액은 유형자산의 콘도상품간 대체 및 건설중인자산의 무형자산 대체로 이루어져 있습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 전기 토지 건물 구축물 공구기구와비품 기타 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 1,119,962, ,612,534 92,597,949 66,229,624 53,136,494 20,861,018 1,992,400,338 취득 256, , ,696 5,669,205 4,752,444 11,861,989 23,856,006 처분 - (217,453) (200,403) (930,577) (603,137) - (1,951,570) 감가상각비 - (22,325,746) (4,979,158) (10,334,628) (7,851,796) - (45,491,327) 기타증감액(주1) (1,877,713) (5,161,927) 6,494,437 1,121,364 1,642,740 (15,489,911) (13,271,011) 기말 순장부금액 1,118,341, ,813,027 94,323,521 61,754,988 51,076,745 17,233,096 1,955,542,436 취득원가 1,118,341, ,447, ,220, ,257, ,433,735 17,233,096 2,389,933,411 감가상각누계액 - (245,562,845) (49,897,072) (87,502,594) (51,211,057) - (434,173,568) 국고보조금 - (71,473) - - (145,933) - (217,407) (주1) 기타증감액은 유형자산의 콘도상품간 대체 및 건설중인자산의 무형자산 대체로 이루어져 있습니다. 2) 설비의 신설, 매입계획 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

108 가) 진행중인 투자 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상 리조트 부문 호텔 부문 리모델링 2014~ 2015년 리모델링 2014~ 2016년 현금집행기준 작성 자산 투자효과 총투자액 기투자액 향후 투자액 건설 외 콘도 리모델링 건설 외 콘도 리모델링 개보수 2014년 인테리어 외 연회장 개보수 비 고 콘도 (용인) 콘도 (제주) 호텔4층 합 계 /22층 나) 향후 투자계획 - 신규리조트 개발 계획 중 : 투자소요자금 미정 (주)일산씨월드 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 1) 생산능력 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) 구 분 지 역 별 수용인원 개 장 시 기 부 대 업 장 3,000명 수족관 일산 아쿠아플라넷(주1) 기념품샵, 푸드코트 등 (시간당) (주1) (주)일산씨월드는 전문 운영사에게 시설을 위탁하여 운영하고 있습니다. 2) 생산능력 산출방법 등 - 산출기준: 사업장별 생산능력 표기 - 산출방법: 사업장 시간 당 수용 가능한 인원수로 표기 나. 생산설비의 현황(유형자산 변동내역) (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 원) 2014년 3분기말 토지 건물 구축물 공구기구와비품 기타 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 ,849,203,546 53,849,203,546 취득 ,000,000 21,258,958,143 21,423,958,143 처분 감가상각비 (44,567,862) (228,703,210) - (273,271,072) 기타증감액 ,683,374 2,335,627,344 (75,108,161,689) (72,326,850,971) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

109 기말 순장부금액 ,115,512 2,271,924, ,673,039,646 취득원가 ,683,374 2,500,627,344-2,946,310,718 감가상각누계액 (44,567,862) (228,703,210) - (273,271,072) 국고보조금 토지, 건물 등은 무형자산으로 대체되었습니다.. (기준일 : 2013년 09월 30일 ) (단위 : 원) 2013년 3분기말 토지 건물 구축물 공구기구와비품 기타 건설중인자산 합 계 기초 순장부금액 ,015,311,421 12,015,311,421 취득 ,582,227,842 27,582,227,842 처분 감가상각비 기타증감액 (19,290,444) (19,290,444) 기말 순장부금액 ,578,248,819 39,578,248,819 취득원가 ,578,248,819 39,578,248,819 감가상각누계액 국고보조금 기타 한화역사(주) (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, m2) 구분 소재지 건물 및 구축물(투자부동산) 장부가 면적 비고 서울역 청량리 서울 중구 봉래동2가 서울 동대문구 전농동 ,057 79, 임대 341, , 임대 합 계 446, ,130,40 한화테크엠(주) 가. 생산능력 및 생산 능력의 산출 근거 1) 생산능력 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 생산능력 2014년 3분기 2013년 2012년 산업기계 공업용로, 자동화 물류시스템 외 214, , ,000 공작기계 CNC자동선반 외 120, , ,400 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

110 항공 항공기/유도무기용 구동장치류 외 102, ,001 - 합계 438, , ,400 주1) 산업기계와 항공의 생산능력은 매출계획 기준 주2) 공작기계는 2013년 평균판매가(112백만원)와 월 생산능력(120대)을 기준으로 생산능 력을 산출 주3) 항공은 2012년 12월 31일 영업양수로 2013년부터 반영 나. 생산실적 및 가동율 1) 생산실적 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 품목 생산실적 2014년 3분기 2013년 2012년 산업기계 공업용로, 자동화 물류시스템 외 174, , ,723 공작기계 CNC자동선반 외 83, , ,647 항공 항공기/유도무기용 구동장치류 외 110, ,954 - 합계 368, , ,370 (2) 가동율 사업부문 품목 가동율 2014년 3분기 2013년 2012년 산업기계 공업용로, 자동화 물류시스템 외 81.4% 87.0% 88.6% 공작기계 CNC자동선반 외 69.1% % 항공 항공기/유도무기용 구동장치류 외 107.0% 106.3% - 가동율은 생산실적 생산능력으로 산출 다. 생산설비의 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 기초장부가액 증가 감소 당기상각 대체증감 기말장부가액 토지 36, ,658 건물 31, ,158 구축물 2, ,521 기계장치 26,383 1, , ,659 차량운반구 공기구비품 4,663 1, , ,837 건설중인 자산 2,033 1, ,000 2,828 합 계 104,759 5, , ,178 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

111 (주)한화베이시스(구, (주)드림파마) 가. 생산능력 (단위 : 백만원) 품목 2014년 3분기 2013년 2012년 나정 33,385 34,252 34,034 제피정 36,864 30,784 25,312 경질캡슐 23,927 32,845 26,697 연질캡슐 1,293 1,873 1,564 연고 시럽 3,247 4,834 7,056 주사제 3,001 3,144 2,645 합 계 102, ,419 98,007 산출기준: 제품을 제형별로 분류하여 산출 산출방법: 생산설비능력 * 일일설비가동시간 * 근무일수 나. 생산실적 (단위 : 백만원) 품목 2014년 3분기 2013년 2012년 나정 22,364 30,438 27,822 제피정 24,694 27,320 20,691 경질캡슐 16,028 25,896 20,310 연질캡슐 866 1,556 1,234 연고 시럽 2,175 4,060 5,568 주사제 2,010 2,613 2,088 합 계 68,639 92,457 78,264 다. 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간, %) 사업소 가동가능시간 실제가동시간 평균가동률 향남공장 1, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

112 라. 생산설비 현황 (단위 : 백만원) 구분 기초 장부가액 증가 감소 당기상각 재평가 기말 장부가액 토지 5, ,970 건물 7, ,602 구축물 기계장치 1,914 1, ,736 차량운반구 공기구비품 합계 16,393 1, , 매출 (단위: 억원) 매출액 구분 매출유형 품목 내수/수출 제63기 3분기 (2014년 3분기 ) 제62기 3분기 (2013년 3분기 ) 제62기 (2013년) 제61기 (2012년) 산업용화약 내수 5,424 5,773 9,066 9,963 제품 방위산업 수출 질산 등 기타 소계 6,034 6,212 9,661 10,464 인플레이터 내수 화약제조업 상품 액세서리 암모니아 등 수출 소계 내수 , 지 배 회 사 기타 기타 수출 소계 , 합계 7,346 7,915 12,135 11,367 제품 화약류 수출 석유화학제품, 내수 7,808 7,614 10,219 12,145 상품 석유제품, 일반 수출 19,723 21,978 29,984 27,887 도소매업 상품 등 소계 27,531 29,592 40,203 40,032 내수 , 기타 대행매출 등 수출 소계 , 합계 27,830 30,410 41,273 41,053 합계 35,176 38,325 53,409 52,420 제품 종 속 회 도소매업 (주)한화갤러리아 상품 - - 2,012 2,036 2,889 2,849 기타 합계 2,526 2,600 3,675 3,630 사 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 상품 석유화학. 내수 ,623 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

113 철강/Bearing, 수지가공 기타 수출 1,391 2,064 2,679 2,276 소계 2,076 2,765 3,641 3,899 상품 태양광 내수 4,660 3,229 4,693 - 합계 6,736 5,994 8,334 3,899 납사, 석유제품 Hanwha International(S) Pte Ltd 상품, 화학제품, 철 수출 5,585 10,010 14,364 9,180 강제품 S&P World Network JLT 상품 - - 1,332 1,452 2, 제품 ,590 25,862 34,976 34,304 한화케미칼(주) 상품 ,098 기타 합계 27,301 26,555 35,914 35,590 화학 한화첨단소재(주) 제품 소재, - 4,629 5,230 7,077 6,409 제조업 상품 건축자재, - 3,405 3,878 5,531 4, 한화엘앤씨(주) 분할신설 이전 매출액 포함 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. 기타 기타 합계 8,100 9,160 12,675 11,029 제품 - - 2,439 2,821 3,675 3,160 건설업 (주)한화건설 기타 건축, 토목, 플랜트 내수 13,264 16,435 22,595 23,703 수출 9,190 10,232 15,089 8,705 소계 22,455 26,668 37,684 32,407 Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 기타 플랜트 내수 437 1,920 2,617 2,839 내수 2,399 2,372 3,152 2,957 상품 상품매출 수출 레저 서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 기타 객실, 입장수입, 위탁, 대여수 소계 2,399 2,372 3,156 2,957 내수 5,034 5,284 7,217 7,325 입 등 합계 7,433 7,656 10,373 10,281 Hanwha SolarOne Co., Ltd. 제품 - - 5,818 6,151 8,415 6,569 제품 - - 6,155 3,824 5, 태양광 사업 Hanwha Q CELLS GmbH Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn Bhd 상품 기타 합계 6,168 3,932 6, 제품 - - 2,668 2,010 2, 기타 합계 2,668 2,011 2, 플랜트기계 제품 산업용 오븐 및 로 외 내수 수출 소계 기타 한화테크엠(주) 자동화 파워트레인 제품 제품 자동화 물류창고 변속기/엔진 조립 라인 내수 수출 소계 ,048 1,033 내수 수출 소계 ,075 1,056 공작기계 제품 CNC자동선반 외 내수 수출 소계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

114 용역 임가공 내수 내수 기타 제품 반제품, 원자재 항공/ 유도무기용 구동장치류 외 수출 소계 내수 수출 소계 항공 용역 임가공 내수 기타 임대수익, 반제품, 원자재 내수 수출 소계 기타 임대 임대수익 외 내수 제품 - - 2,940 2,623 3,470 3,066 Hanwha Holdings(USA) Inc. 상품 - - 2,280 2,949 3,883 4,543 기타 합계 5,228 5,650 7,459 7,737 비금융사 별도 매출액 합계(미기재 회사 포함) 161, , , ,084 비금융사 연결 매출액 128, , , ,563 상기 표에 기재한 회사별 매출액은 별도 매출액이 직전사업년도 비금융업 회사 별도 매출액 합계의 1% 이상인 회사의 내용입니다. <지배회사의 내용> 화약제조업 가. 매출 실적 당사의 매출 형태별 실적은 다음과 같으며, 제품매출(내수)이 대부분을 차지하고 있습니다. (단위 : 백만원) 매출유형 품 목 제63기 3분기 제62기 3분기 제62기 연간 제품 상품 기타 산업용화약 방위산업 질산 등 기타 인플레이터 액세서리 암모니아 등 기타 합계 수출 61,006 43,877 59,468 내수 542, , ,654 소계 603, , ,122 수출 29,216 19,178 27,634 내수 39,333 52,993 67,854 소계 68,549 72,171 95,488 수출 ,958 내수 62,316 97, ,887 소계 62,394 98, ,845 수출 90,300 63,902 90,060 내수 644, ,607 1,123,395 소계 734, ,509 1,213,455 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

115 나. 판매경로와 방법, 전략, 주요 매출처 등 1) 화약제조업 판매조직(2014년 3분기말 현재) 화약부문 사 업 부 조 직 화약사업팀 응용팀 CLADDING사업팀 화약사업본부 CHEMICAL사업팀 불꽃프로모션팀 INFLATOR사업팀 해외사업1팀 해외사업부문 해외사업2팀 초안사업팀 해외사업부문은 2014년 3월 기준, 화약사업본부에서 독립 편성 되었음 2) 판매경로 산업용화약사업은 대리점을 통한 간접 판매형태 위주로 유통망을 형성하고 있으며, Cladding사업 및 불꽃프로모션사업 등은 직접 판매를 실시하고 있습니다. 방산사업은 정부 및 정부 출연기관을 대상으로 중간단계를 거치지 않는 직접 거래 형태로 판매활동을 영위하고 있습니다. 3) 판매방법 현금판매와 신용판매(어음 등)를 병행하고 있습니다. 4) 판매전략 산업용화약사업은 대리점간 자율경쟁을 원칙으로 대규모 소비자를 대상으로 안정적인 수요 처를 확보 하는 등 유통체계 재편 및 마케팅 강화를 통하여 시장점유율을 유지하도록 노력하 고 있습니다. 또한 기술이전 및Plant 수출 강화를 통한 수출시장 확대 및 다변화를 추진중에 있습니다. 방산사업은 판매제품의 높은 품질수준과 적기납품으로 안정적인 매출을 유지하고, 신규사 업 수주를 위한 역량확보 및 고객감동 마케팅 활동을 전개하고 있습니다. 또한 기술이전 및 Plant수출강화를 통한 수출시장 확대 및 다변화를 추진 중입니다. 도소매업 가. 매출실적 1) 상품매출 가) 취급품목별 수출[매출]내역 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

116 당사의 주요 상품은 PE/PVC 등 석유화학제품, Fuel Oil/Gas Oil 등 석유제품, 철강/태양광 원자재 등의 일반상품이며 취급품목별 수출[매출] 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제63기 3분기 제62기 3분기 제62기 제61기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 석유화학 제품 석유제품 일반상품 수 출 471, % 1,072, % 1,318, % 1,371, % 매 출 219, % % % % 수 출 518, % 265, % 585, % 524, % 매 출 48, % 15, % 17, % - 0.0% 수 출 982, % 859, % 1,094, % 892, % 매 출 512, % 746, % 1,004, % 1,213, % 합 계 2,753, % 2,959, % 4,020, % 4,003, % 나) 취급품목별 수입[매입]내역 당사의 주요 상품은 PE/PVC 등 석유화학제품, Fuel Oil/Gas Oil 등 석유제품, 철강/태양광 원자재 등의 일반상품이며 취급품목별 수입[매입] 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제63기 3분기 제62기 3분기 제62기 제61기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 석유화학 제품 석유제품 일반상품 수 입 204, % 54, % 76, % 63, % 매 입 463, % 496, % 676, % 607, % 수 입 361, % 265, % 361, % 287, % 매 입 197, % 293, % 384, % 394, % 수 입 994, % 1,081, % 1,460, % 1,350, % 매 입 461, % 662, % 884, % 849, % 합 계 2,682, % 2,853, % 3,843, % 3,554, % 다) 거래지역별 수출[매출]내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 수출 일본 85, % - 석유화학 제품 수출 중국 216, % - 수출 동남[남부]아시아 146, % - 수출 기타 23, % - 매출 국내 219, % - 수출 중국 116, % - 석유제품 수출 동남[남부]아시아 381, % - 수출 기타 20, % - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

117 매출 국내 48, % - 수출 중국 110, % - 수출 동남[남부]아시아 462, % - 일반상품 수출 북미 51, % - 수출 기타 357, % - 매출 국내 512, % - 합 계 2,753, % - 라) 거래지역별 수입(매입)내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 수입 중국 19, % - 석유화학 제품 수입 동남[남부]아시아 163, % - 수입 기타 21, % - 매입 국내 463, % - 수입 중국 9, % - 석유제품 수입 동남[남부]아시아 268, % - 수입 기타 82, % - 매입 국내 197, % - 수입 중국 187, % - 일반상품 수입 유럽 296, % - 수입 기타 510, % - 매입 국내 461, % - 합 계 2,682, % - 2) 기타(대행매출 등) 가) 취급품목별 수출(매출)내역 (단위 : 백만원) 품 목 구 분 제63기 3분기 제62기 3분기 제62기 제61기 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 금 액 구성비 석유화학 제품 석유제품 일반상품 수 출 - 0.0% % % % 매 출 - 0.0% - 0.0% - 0.0% - 0.0% 수 출 % % % % 매 출 - 0.0% - 0.0% - 0.0% - 0.0% 수 출 1, % % 1, % 1, % 매 출 - 0.0% - 0.0% - 0.0% - 0.0% 합 계 1, % % 1, % 1, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

118 기타(대행매출 등) 내수금액 28,092백만원은 상기내역에서 제외하였습니다. 나) 거래지역별 수출(매출)내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 품 목 구 분 상대국 금 액 구성비 비 고 석유제품외 수 출 동남아 외 1, % - 매 출 국내 - 0.0% - 합 계 1, % - 기타(대행매출 등) 내수금액 28,092백만원은 상기내역에서 제외하였습니다. 나. 판매경로와 방법, 전략, 주요매출처 1) 판매조직 구 분 내 용 전략부문 ㆍ주차설비 및 병원기자재 수출 ㆍCDM/탄소배출권 사업 ㆍ유연탄, 우라늄 등 광물자원개발, 석탄 수출입 및 내수 ㆍ유전 탐사 및 개발 ㆍ특수제품 수출 유화부문 상품부문 ㆍ연료유 및 석유제품 수출입 ㆍ화공품 수출입 및 내수 ㆍ철강제품 수출입 및 내수 ㆍ베어링 수출입 및 내수 ㆍ제지류 수출입 및 내수 ㆍ석유화학제품, 합성수지 수출입 ㆍ유화가공제품 수출입 ㆍ비철금속제품 수출입 및 내수 ㆍ축산물, 농수산품 수출입 및 내수 ㆍ자동차, 전동차 및 조선기자재 수출 2) 판매경로 구 분 판 매 경 로 1. 수출 수출 order 접수 국내 구매 선적 Buyer 인도 2. 내수 국내 Buyer 발굴 국내 또는 해외 구매 판매 3. 삼국거래 해외 Buyer offer 접수 제3국 공급선 발굴 Buyer로 직접 인도 3) 판매방법 및 조건 구 분 내 용 국내영업 해외영업 현금 및 어음 판매 거래처 신용조사를 통한 신용도를 고려하여 결제조건과 가격 조건결정 (일람불 또는 유산스 신용장 거래방식, D/A 조건 등) 4) 판매전략 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

119 - 해외영업 : 인도, 러시아, 브라질 등 BRICs 지역 신규거래선 개발 및 해외 Network 확충을 통한 현지 Marketing 강화 - 국내영업 : 산업원자재 분야 우위 지속, 판매 Infra 확충을 통한 영업력 강화 및 신규 품목의 지속 개발을 통한 수익력 향상 5) 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 다음과 같으며 중요성의 관점에서 매출 비율이 3% 이상인 거래처를 표시하였습니다. (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기 주요 매출처 소재지 매출액 비 율 HANWHA INTERNATIONAL (S) PTE LTD. 싱가포르 263, % 노벨리스코리아주식회사 울산공장 대한민국 179, % HANWHA Q.CELLS MALAYSIA SDN. BHD. 말레이시아 173, % GUANGDONG MATERIALS IMP. & EXP. COR 중국 103, % 기타 - 2,063, % 계 2,782, % <종속회사의 내용> 도소매업 (주)한화갤러리아, (주)한화갤러리아타임월드 가. 매출실적 (주)한화갤러리아와 (주)한화갤러리아타임월드는 대부분의 상품을 협력업체 등에서 완성된 제품을 납품 받아 판매합니다. 공산품과 다량으로 포장된 1차식품, 가공 처리된 완제품을 납 품받아 판매 단위나 수량 등을 조절하여 판매하는 경우도 있습니다. (단위 : 백만원, %) 회사 한화 갤러리아 한화갤러리아 타임월드 사업 2014년 3분기 2013년 2012년 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) 상품제품 201, , , 기 타 51, , , 백화점 91, , % 126, 면세점 21, 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 자료로 2011년부터 적용되었습니다. 나. 판매조직 및 경로 (주)한화갤러리아 (주)한화갤러리아타임월드 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

120 압구정점, 수원점, 센터시티점, 진주점 등 4개의 백화점 부문과 기타 e-커머스팀, 법인영업팀 등 을 통해 오프라인판매와 인터넷쇼핑몰 운영 점내외 판매, 인터넷 판매, 스포츠 문화센타, 여행사 등을 통하여 판매 업무를 수행 다. 판매방법 및 조건 현금매출, 카드매출, 상품권매출, 인터넷매출과 특수판매와 기타 임대 매출 등 라. 판매전략 구 분 판 매 전 략 상품 서비스 기타 - 명품 및 우수상품 지속발굴 - 합리적인 가격정책 - 세련되고 우수한 판매시설, 고품격 최상의 서비스 제공 - VIP 및 고정고객에게 차별화된 서비스 제공 - 윤리경영을 기반으로 칭찬받는 기업문화 구축 - 인터넷 쇼핑몰 강화 - 충청권 대표 백화점 위상 강화 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 매출유형 품목 내수/수출 매출액(비율) 내수 53,158 (7.9%) 상품 상품 상품 석유화학 철강 / Bearing 수지가공 수출 106,608 (15.8%) 소계 159,766 (23.7%) 내수 5,573 (0.8%) 수출 19,754 (2.9%) 소계 25,327 (3.7%) 내수 5,052 (0.8%) 수출 - (0.0%) 소계 5,052 (0.8%) Hanwha Q CELLS Japan Co.,Ltd 내수 3,429 (0.5%) 상품 상품 임대 기계 / 설비 /기타 태양광 HQJ Building 수출 12,710 (1.9%) 소계 16,139 (2.4%) 내수 466,013 (69.2%) 수출 - (0.0%) 소계 466,013 (69.2%) 내수 1,287 (0.2%) 수출 - (0.0%) 소계 1,287 (0.2%) 합계 673,584 (100%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

121 Hanwha Europe GmbH (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 매출유형 품목 내수/수출 매출액(비율) 상품 원자재/설비/부품 등 對 한국 수출 25,591(13.5%) Hanwha Europe GmbH 상품 석유화학제품/CNC기계 등 對 한국 수입 122,161(64.4%) 상품 철강, 솔라모듈 등 삼국무역 41,991(22.1%) 합계 189,743(100.0%) 화학제조업 한화케미칼(주) 가. 매출실적 한화케미칼(주)의 매출은 PE 계열 제품 및 상품을 매출하는 유화사업부문과 CA/PVC 계열 제품 및 상품을 매출하는 화성사업부문, 신사업제품매출의 신사업부문, 그 외 부산물 및 임대 료 등의 매출을 발생시키는 기타부문으로 구분됩니다. 한화케미칼(주) 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업 부문 매출 유형 품 목 2014년 3분기 2013년 2012년 2011년 유화 사업 부문 제품 상품 PE 수 출 725, , , ,662 내 수 457, , , ,944 소 계 1,182,176 1,557,494 1,414,538 1,664,606 화성 사업 부문 제품 상품 CA PVC 수 출 659, , ,502 1,078,689 내 수 784,606 1,079,998 1,119,416 1,137,811 소 계 1,444,477 2,004,927 2,112,918 2,216,500 기타 제품 상품 신사업 부산물 기타 수 출 88,997 4,570 1,505 21,608 내 수 3,526 16,152 11,858 16,291 소 계 92,523 20,722 13,363 37,899 기타매출 임대료등 내 수 10,929 8,256 18,185 51,360 수 출 1,473,924 1,850,185 1,747,272 2,001,959 합 계 내 수 1,256,181 1,741,214 1,811,732 1,968,406 합 계 2,730,105 3,591,399 3,559,004 3,970,365 나. 판매경로 한화케미칼(주)의 판매는 직접판매(70.1%), 관계사를 통한 판매(18.4%), 대리점을 통한 판 매(11.4%), 위판점을 통한 판매(0.1%)로 이루어지고 있으며, 도착도 판매 조건으로 외상매 출을 위주로 하여 이루어지고 있습니다. 다. 판매전략 한화케미칼(주)의 판매전략은 다음과 같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

122 - 고부가가치 및 특화제품 개발을 통한 수익성 극대화 - 고객서비스 강화, 제품경쟁력 제고와 고객위주의 판촉 강화 - 안정적 공급을 통한 내수시장 확대, 수출시장 다변화 및 고정고객 관리 강화 라. 주요 매출처 당기 주요 매출처는 MITSUBISHI CORPORATION와 한화 賀 化 무역상해공사이며 이는 당 기 총 매출액 대비 업체 매출액이 3.3% 초과에 해당되는 업체입니다. 이 업체의 당기 매출액 비중은 각각 3.56%, 3.33%를 차지합니다. 한화첨단소재(주) 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유 형 품 목 2014년 3분기 2013년 2012년 경량복합소 재 제품 상품 자동차 부품, 산업용 소재 내 수 160, , ,627 수 출 104, ,439 79,962 합 계 265, , ,589 고기능성소 재 제품 상품 전자소재,태양 광소재 등 내 수 85, , ,137 수 출 88,852 72,734 59,935 합 계 174, , ,072 내 수 246, , ,764 합 계 수 출 193, , ,897 합 계 439, , ,661 나. 판매경로 및 판매방법 등 - 판매경로 : 거래처 직판 위주의 판매 - 판매전략 : 매체 광고, 전시회 참가, 수출선 확대, CS 강화 등 - 주요매출처 : 자동차사(40% 비중), 휴대폰사(15% 비중), 태양광업체(10%) 등 한화폴리드리머(주) 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2014년 3분기 2013년 2012년 수 출 685 1,444 2,150 필름시트 제품 연포장 내 수 24,765 31,515 32,442 합 계 25,450 32,958 34,592 코팅막재 제품 상품 타포린, FLEX 등 수 출 23,135 31,361 34,987 내 수 8,893 14,075 14,462 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

123 합 계 32,028 45,436 49,449 복합재 제품 상품 Compound 등 수 출 내 수 45,057 52,439 52,002 합 계 45,058 52,446 52,002 제품 수 출 기타 상품 기타 내 수 임대 합 계 수 출 23,822 32,811 37,137 합 계 내 수 78,797 98,111 98,906 합 계 102, , ,043 건설업 (주)한화건설 (주)한화건설의 매출은 국내도급공사, 해외도급공사, 자체공사 등으로 구분됩니다. 국내도 급공사와 해외도급공사는 공사종류별로 건축, 토목, 플랜트로 구분됩니다. 자체공사는 공사 종류의 구분없이 매출실적을 기재하고 있습니다. (주)한화건설의 매출 세부내역은 다음과 같 습니다. 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 구 분 공사 종류 2014년 3분기 2013년 금 액 비 율 금 액 비 율 비고 국내 도급 공사 해외 도급 공사 건 축 760, % 1,433, % - 토 목 337, % 426, % - 플랜트 117, % 351, % - 건 축 540, % 937, % - 토 목 - 플랜트 378, % 571, % - 자체공사 102, % 37, % - 기 타 8, % 10, % - 합 계 2,245, % 3,768, % - 나. 수주 및 판매전략 등 1) 판매조직 (주)한화건설의 판매/영업조직은 사업종류별로 구분하며 세부사항은 다음과 같습니다. 사업부문 사 업 본 부 관 련 부 서 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

124 전사부문 해외사업부문 국내영업실 토목환경사업본부 플랜트사업본부 건축사업본부 해외영업본부 공공영업팀 토목기술영업팀 토목인프라사업팀 환경에너지사업팀 국내영업팀 플랜트영업팀 건축영업팀 전략사업팀 주택사업팀 도시정비사업팀 해외영업1팀 해외영업2팀 2) 수주전략 (주)한화건설은 관급공사의 수주를 위해 단기적으로 경쟁력을 보유한 도로 및 수처리 분야 는 턴키공사 등을 확대하고 실적이 미흡한 공종은 실적 보유사와 공동입찰을 통해 추진하고 있으며, 장기적으로는 참여가능한 민자 SOC사업에 철도, 교량 등 전략공종을 중심으로 참여 하고 있습니다. 또한 최저가 입찰참여로 실적확보 방안을 선별적으로 병행하고 있습니다. (주)한화건설은 민간공사의 수주를 위해 지자체 수익사업에 집중하고 있으며 지자체 및 타 사에 공동제안사업을 추진하고 있습니다.(연구소, 업무용 B/D, 병원시설 등) 그리고 해외도급공사의 수주를 위해 과거 공사 수행 경험이 많은 공정을 중심으로 해외진출 을 확대하고자 노력하고 있습니다. 3) 판매전략(분양 및 임대전략) 및 판매조건 (주)한화건설은 보유부동산 개발(수도권 및 5대광역시 등)을 통한 랜드마크 확보에 주력하 고 있으며 주택 브랜드의 인지도 및 선호도를 제고하고 있습니다. (주)서산테크노밸리 가. 매출실적 (주)서산테크노밸리의 매출은 산업용지, 주거용지, 상업용지, 공공용지 분양 등으로 매출이 발생합니다. 부동산업의 매출 인식은 분양예정금액에 분양율 및 기성율을 곱하여 계산합니 다. 나. 분양전략 (주)서산테크노밸리의 분양전략은 다음과 같습니다. - 대기업 유치 활동 집중 및 수도권 소재 기업 대상 분양 활동 강화 - 분양대행사 및 지역 중개업자를 활용한 마케팅 접점 확대 - 개발예정지역 내 이전예정기업 대상 분양활동 강화 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

125 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2014년 3분기 2013년 3분기 리조트 부문 상품매출 식음 외 29,446 28,527 기타매출 객실 외 229, ,993 리조트부문 합계 259, ,520 FC부문 상품매출 식자재 외 205, ,601 기타매출 단체급식 외 194, ,570 FC부문 합계 399, ,171 호텔부문 상품매출 식음 외 4,885 4,980 기타수입 객실 외 79,303 89,885 호텔부문 합계 84,188 94,865 합계 743, ,556 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직 가) 리조트 부문 - 콘도회원권분양 : 법인회원팀, 회원서비스팀, 회원사업팀 (지방지사 포함) - 골프회원권분양 : 골프회원팀 - 객실, 골프, 관람(문화) 등 영업조직 : 콘도영업1, 2팀, 골프영업팀, AQ영업팀 등 나) FC 부문 - 단체급식 : FS운영1팀, FS운영2팀, 병원운영팀, 중부지사, 영남지사 - 외식사업 : 전문외식팀, 연회웨딩팀, 컨세션영업팀 - 식재사업 : 식재영업1팀, 식재영업2팀, 외식식재영업팀, 유통영업팀 다) 호텔 부문 - 호텔 영업조직 : 호텔마케팅팀, 호텔연회판촉팀, 해외판촉팀, 객실팀, 호텔식음영업팀, 호텔조리팀 - 63식음 영업조직 : 63 연회마케팅팀, 63 식음영업팀, 63 조리팀 2) 판매경로 가) 리조트 부문 - 구매자에 직접 판매, 전화예약 및 인터넷예약 판매 등 - 대매점을 통한 판매 : 국내외 여행사 등 나) FC 부문 - 단체급식/델리카/푸드코트 : 사업장 발주 후 통합구매, 물류센터 입고 후 통합배송 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

126 급식사업장 등 식자재 입고 조리 후 식사 제공 - 식재사업 : 고객사발주 후 통합구매, 물류센터를 통한 통합배송 후 고객사 입고 - 외식: 구매자에게 직접 판매, 전화 및 인터넷 예약 판매 등 다) 호텔 부문 - 객실/F&B: 구매자에게 직접 판매, 전화 및 인터넷 예약 판매 등 3) 판매방법 및 조건 가) 리조트 부문 - 회원권 분양 : 일시불 및 할부 판매 - 일반영업 : 현금, 카드, 선납사, 후불사 등 나) FC 부문 - FC사업부문 : 현금, 익월현금, 카드결제 등 다) 호텔 부문 - 객실/F&B: 현금, 카드, 선납사, 후불사 등 4) 판매전략 가) 리조트 부문 - 법인 : 외형확대를 통한 신규수요 창출 모색 - 개인 : 구매 잠재력을 갖춘 세부시장 공략 나) FC 부문 - 단체급식은 친환경 농산물 급식의 대중화를 통해 고객들에게 안전한 먹거리를 제공, 병원 급식에 있어서는 환자들 체질에 맞는 맞춤식 식단을 제공하는 등 차별화 된 식단을 제공 - 외식사업에 있어서는 다양화된 고객의 입맛에 맞춰, 국내 최고 수준 조리사들의 지속적인 메뉴 개발 및 새로운 다이닝 컨셉의 도입을 통해 고객의 다양한 요구에 부응 - 식재사업은 단체급식/외식사업의 물량을 통한 구매력과 물류 인프라를 바탕으로 중소케터 링 / 기업형 외식업체의 사업장에 식자재 및 소모품을 제공함으로써 고객사업의 편의성과 경 쟁력을 높이는 부가가치를 창출 다) 호텔 부문 - 객실 : 세그멘트별(기업, 대사관, 관공서, FIT, 여행사 등) 및 비수기/성수기 가격차별화 전략, 리노베이션 이후 부티크 호텔로의 전환을 통한 이용고객층 전환으로 고단가 고객 유치 - F&B : 호텔 부대업장으로서의 역할을 넘어 독립된 최고급 레스토랑으로서의 입지 구축, 63빌딩내 식음업장은 지역내 최고의 고객들을 유치 할수 있는 명품으로 포지셔닝 (주)일산씨월드 가. 매출실적 - (주)일산씨월드는 2014년 4월 부터 운영을 개시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

127 - 2014년 3분기 매출액 : 101억원 나. 판매경로 및 판매방법 등 1) 판매조직: 위탁사 조직 별도 운영 2) 판매경로 - 구매자에 직접 판매, 전화예약 및 인터넷예약 판매 등 - 대매점을 통한 판매 : 국내외 여행사, 온라인 판매사 등 3) 판매방법 및 조건 - 현금, 카드, 선납사, 후불사 등 4) 판매전략 - 개인 : 가격, 유통채널, 판매방법 등의 다각화를 통한 세부시장 공략 - 단체 : 가격, 상품 특징을 앞세운 학교단체 및 여행단체 공략 태양광사업 한화큐셀코리아(주) 가. 매출실적 품목 내수/수출 매출액 (단위: 백만원) 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 2012년 태양광 발전소, 태양광 모듈 내수 68,604 32,037 82,746 30,441 수출 4, ,648 36,404 집계 73,213 32,617 91,394 66,845 합계 73,213 32,617 91,394 66,845 나. 판매 경로와 방법, 전략, 주요매출처 등 1) 판매경로 대부분 직접판매로 이루어지고 있습니다. 2) 판매전략 - 모듈 판매 : 안정적인 공급을 유지한 상태로 내수 시장에서의 점유율을 확대하고 있습니다. - EPC 및 IPP(발전소 투자/운영) : 추가 프로젝트 확보, 발전소 운영 및 투자를 통해 경쟁력을 갖추어 가며 주요 해외 시장으로의 진출을 모색하고 있습니다. 기타 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

128 한화테크엠(주) 가. 매출실적 (단위 : 백만원) 매출액 사업부문 매출유형 품목 내수/수출 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 2012년 플랜트기계 제품 산업용 오븐 및 내수 26,216 28,097 43,072 57,057 로 외 수출 12,988 5,772 14,093 8,787 자동화 제품 자동화 물류창고 내수 49,730 36,228 74,547 64,797 수출 35,185 26,274 30,324 38,503 파워트레인 제품 변속기/엔진 조립 내수 14,316 29,983 44,379 32,907 라인 수출 36,349 45,638 63,065 72,672 제품 CNC자동선반 외 내수 45,426 48,955 61,449 55,130 수출 31,601 25,402 35,162 39,526 공작기계 용역 임가공 내수 2,909 2,995 3,779 3,833 기타 반제품, 원자재 내수 1,996 1,356 1,923 2,185 수출 1, 제품 항공/유도무기용 내수 86,364 49,176 76,639 - 구동장치류 외 수출 9,470 5,155 7,053 - 항공 용역 임가공 내수 231 1,065 1,524 - 기타 임대수익, 내수 13,561 21,256 26,192 - 반제품, 원자재 수출 512 3,974 5,546 - 기타 임대 임대수익 외 내수 합계 368, , , ,480 항공은 2012년 12월 31일 영업양수로 2013년부터 반영 나. 판매경로 및 판매방법 1) 산업기계 가) 판매조직 - 국내: 플랜트기계 영업팀, 자동화 영업팀, 파워트레인 영업팀 - 해외: 중국 한화기계소주유한공사 나) 판매경로 국내/해외 고객 및 Agent를 통해 수주를 받아 판매하고 있습니다. 다) 판매방법 및 조건 고객별로 시운전/검수완료, 설치완료 조건에 따라 판매하거나 공정진도에 따른 기성판매 방 법으로 판매를 하며, 수금은 고객별로 계약조건에 따라 현금, 어음 또는 L/C, T/T, D/A 방식 으로 수금하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

129 2) 공작기계 가) 판매조직 - 국내: 남부(창원본사) 영업소, 중부(광명) 영업소, 국내 딜러 - 해외: 중국 한화기계소주유한공사, 미국 밀워키사무소, 독일 슈트트가르트 사무소, 해외딜러 나) 판매경로 - 국내: 본사 및 서울영업소 영업 인력이 직접 고객으로 부터 수주를 하거나 딜러를 통해 수주를 받아 판매하고 있습니다. - 해외: 해외딜러를 통해 수주를 받아 판매하고 있습니다. 다) 판매방법 및 조건 - 국내: 고객으로부터 20%의 선수금을 수령 후 고객요청 장소까지 인도 후 판매하며, 수금은 계약조건에 따라 리스 또는 시설자금, 현금, 어음을 받고 있습니다. - 해외: 해외 딜러별 여신한도에 따라 한도내에서 판매하고 있으며, 계약조건에 따라 L/C, T/T 방식으로 수금하고 있습니다. 3) 항공 가) 판매조직 항공사업팀 나) 판매경로 정부사업의 경우 경쟁입찰 또는 수의계약을 통해 수주를 받고 있으며 해외사업의 경우 해외 업체 또는 Agent를 통해 수주를 받고 있습니다. 다) 판매방법 및 조건 고객에게 제품을 인도하는 방식으로 판매를 하며, 수금의 경우 국내는 계약조건에 따라 현 금 또는 어음으로 수금하고 있으며, 해외의 경우 T/T 방식으로 수금하고 있습니다. (주)한화베이시스(구, (주)드림파마) 가. 매출실적 (단위:백만원) 부문 유형 품 목 2014년 3분기 2013년 2012년 제품 푸링 外 65,958 77,225 70,981 의약 상품 에이올정 外 10,539 11,870 11,396 기타 기타매출액 1,946 3,944 3,115 나. 판매 경로 및 방법 국내에 2개 팀과 8개 지점, 2개 영업소로 판매 조직을 구성하고 있으며 판매 경로는 중간에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

130 도매상이 있는 경우와 없는 경우로 구분하여 병원, 약국, 의원 등에 현금, 어음, 신용카드 등 을 통하여 제품을 판매하고 있습니다. 다. 판매전략 - 언론매체를 통한 신문광고, 잡지광고, 인터넷광고 - 의사와 약사들을 대상으로 하는 학회지, 제약전문지, 인터넷신문광고 - 영업사원의 병원 및 약국의 방문을 통한 일대일 Detail 형태의 판매 6. 수주상황 <지배회사의 내용> 화약제조업 및 도소매업은 주로 주문에 따른 판매가 이루어지므로 별도의 수주 관리를 하지 않습니다. 방산사업의 수주상황은 국가 보안상 표시하지 않습니다. <종속회사의 내용> 화학제조업 한화폴리드리머(주) (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 코팅막재/필름시트SQM, 복합재 M/T, 백만원) 구분 품 목 수주총액 기납품액 수주잔고 수 량 금 액 수 량 금 액 수 량 금 액 필름시트(SQM, 백만원) 55,334 28,745 48,993 25,451 6,341 3,294 한화폴리 드리머(주) 코팅막재(SQM, 백만원) 14,307 33,525 13,668 32, ,497 복합재(톤, 백만원) 15,445 47,484 14,891 45, , 년 3분기 누적 기준 합계 85, ,754 77, ,537 7,534 7,217 건설업 (주)한화건설 가. 수주현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 사업부 발주처 공사명 계약일 완공예정일 기본도급액 완성공사액 계약잔액 LH공사 특수전사령부 영외숙소 이전사업 시설 공사 2009년 12월 2014년 12월 32,534 29,637 2,897 관급 건축 법무부 광주교도소 신축공사 2010년 6월 2014년 12월 39,772 35,516 4,256 국방시설본부 황금박쥐사업 시설공사 2010년 8월 2014년 12월 213, ,066 46,005 행정안전부 지방행정연수원 청사 신축공사 2011년 9월 2014년 12월 18,209 16,940 1,269 LH공사 주한미군기지이전시설사업 초/고등학 2011년 6월 2014년 12월 21,477 19,956 1,521 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

131 교건설공사 한국도로공사 한국도로공사 본사 신사옥 건립공사 2011년 6월 2014년 12월 23,871 23, 정부청사관리소 세종시 정부청사 2-1구역 건립공사 2011년 5월 2014년 12월 26,607 26, 국방시설본부 평택 미8군 병영 및 식당 시설공사 2011년 5월 2014년 10월 54,401 53, 에스에이치공사 마곡지구 14단지 아파트 건설공사 2011년 9월 2014년 10월 94,487 92,215 2,272 LH공사 미8군 막사 및 유아보육센터 건설공사 2013년 4월 2015년 4월 23,159 17,973 5,186 부산도시공사 부산 제2시립미술관 2012년 4월 2014년 12월 9,191 1,021 8,170 부산도시공사 부산 과학관 2012년 5월 2015년 2월 13,012 6,477 6,535 LH공사 LH공사 주한미군 의무여단본부 및 TV녹화영상 회의센터 건설공사 서울강남 보금자리시범지구 A5블록 공동주택 건설공사 2012년 4월 2015년 4월 23,747 10,073 13, 년 5월 2015년 4월 32,373 19,328 13,045 LH공사 대구신서혁신 B3B/L 아파트 건설공사 2012년 6월 2014년 10월 39,837 36,289 3,548 농업협동조합중앙회 농협 삼송 유통센터 2012년 12월 2014년 11월 36,109 31,328 4,781 국방시설본부 평택 oo지역 차량시설 년 9월 2014년 11월 25,450 20,513 4,937 LH공사 대구대현3 1BL 1공구 2012년 12월 2015년 7월 83,766 33,266 50,500 LH공사 하남미사 동서울-미금 2013년 2월 2014년 10월 4,456 3,409 1,047 LH공사 주한미군기지이전시설사업 ZS 및 다 운타운 간부숙소 2013년 1월 2016년 1월 46,434 8,994 37,440 국방시설본부 주한미군사령부 건설공사 2013년 6월 2015년 9월 34,569 8,392 26,177 국방과학연구소 다락대시험장 이전 건설공사 2013년 4월 2014년 10월 19,626 9,386 10,240 NH개발 NH 세종통합센터 2013년 10월 2014년 12월 22,099 15,351 6,748 경기도시공사 산학연 R&D 센터 2013년 10월 2015년 10월 14,096 2,749 11,347 제주도 제주항국제여객터미널 2013년 10월 2014년 12월 17,255 5,553 11,702 NH개발 NH 통합 IT센터 2014년 3월 2016년 2월 69,183 2,998 66,185 LH공사 한국도로공사 한국도로공사 한국도로공사 주한미군기지 이전 시설 사업 기지차 량정비시설 고속국도 제12호선 담양~성산간 확장 공사(제8공구) 고속국도 제40호선 충주-제천간 건설 공사 제2공구 고속국도 제60호선 동홍천~양양간 건 설공사(제6공구) 2013년 5월 2016년 1월 17, , 년 11월 2015년 12월 58,452 52,530 5, 년 8월 2014년 12월 31,080 25,674 5, 년 12월 2014년 11월 18,639 14,823 3,816 경기도 광암마산간도로확포장 2009년 6월 2014년 12월 35,470 18,815 16,655 익산지방국토관리청 남원-곡성(오산-겸면 포함) 도로건설 공사 2005년 12월 2014년 12월 75,384 73,564 1,820 경기도 법원-상수간 도로확포장공사 2005년 2월 2014년 12월 69,302 63,496 5,806 부산지방국토관리청 소천-도계2 국도건설공사 2007년 5월 2016년 3월 27,407 13,834 13,573 토목 한국철도시설공단 수원-인천복선전철 제5공구(연수-남 부)노반신설공사 2005년 5월 2014년 12월 20,196 12,993 7,203 한국수자원공사 시화멀티테크노밸리 제3공구 조성공 사 2003년 12월 2016년 4월 19,205 14,116 5,089 서울특별시 건설안전본부 신림~봉천터널 도로건설공사(2공구) 2009년 12월 2017년 12월 15,364 3,631 11,733 인천도시철도 인천철도 년 6월 2014년 11월 20,699 20, LH공사 인천청라지구 경제자유구역 개발사업 (4공구) 2007년 6월 2014년 12월 27,496 25,926 1,570 환경관리공단 파주금촌하수처리증설 2009년 6월 2014년 10월 25,699 25, 환경관리공단 파주시 문산 하수관거 정비공사 2008년 3월 2014년 10월 18,728 17, 한국농어촌공사 영산강 하구둑 구조개선사업 2공구 2010년 4월 2014년 12월 19,215 17,379 1,836 울산아이포트(주) 울산대교 및 접속도로 민간제안사업 건설공사 2010년 6월 2015년 5월 95,314 85,568 9,746 (주)서산테크노밸리 서산테크노밸리 오,폐수처리장 설치공 2010년 6월 2014년 12월 13,712 13, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

132 한국철도시설공단 서울특별시도시기반시설본부 한국환경공단 사(1단계) 수도권 고속철도(수서~평택) 제9공구 건설공사 강변북로(양화대교~원효대교) 확장공 사 상수도관망 최적관리시스템 구축사업 (태백시) 2010년 9월 2014년 12월 14,200 12,397 1, 년 7월 2016년 5월 14, , 년 12월 2014년 12월 26,519 16,080 10,439 익산지방국토관리청 화양-적금 도로건설공사 2공구 2011년 5월 2019년 11월 12,366 2,442 9,924 한국환경공단 한국도로공사 한국도로공사 대전광역시건설관리본부 인천광역시경제자유구역청 한국도로공사 한국철도시설공단 군산시청 경기도시공사 인천광역시경제자유구청 연천 청산일반산업단지 폐수종말처리 시설 설치사업 고속국도 제600호선 부산외곽순환 공 사 (제8공구) 고속국도 제600호선 부산외곽순환 공 사 (제9공구) 행정도시~대덕테크노밸리 도로건설공 사(2구간) 송도국제도시 11-1공구 공유수면 매 립공사 고속국도 제1호선 언양~영천 확장공 사(제4공구) 서해선(홍성~송산)복선전철 제4공구 건설공사 새만금 신항만 방파제(1단계) 축조 2공구 남양주 지금(통합)하수처리시설 건설 공사 송도 하수처리장(재처리수2단계)시설 공사 2011년 8월 2014년 11월 6,430 5,037 1, 년 7월 2016년 1월 18,457 6,582 11, 년 7월 2016년 1월 19,362 4,571 14, 년 8월 2015년 3월 24,711 18,757 5, 년 8월 2015년 3월 47,226 35,016 12, 년 12월 2016년 2월 69,515 15,989 53, 년 10월 2018년 9월 29,867 1,521 28, 년 12월 2016년 6월 26,144 14,864 11, 년 10월 2016년 8월 11,524 1,135 10, 년 12월 2014년 12월 6,188 4,998 1,190 목포지방해양항만청 목포신항 준설토 투기장 2012년 3월 2015년 3월 10,539 9,078 1,461 (사)부산항부두관리협회 LH공사 부산항신항 제2배후도로 민간투자사 업 건설공사 인천청라국제도시 중앙호수공원 및 주 운3공구 조성공사 2012년 4월 2017년 3월 43,492 6,646 36, 년 6월 2015년 10월 71,460 64,716 6,744 한국환경공단 장항제련소 비매입구역 2012년 9월 2015년 10월 7,397 3,888 3,509 LH공사 화성향남수질복원 2012년 7월 2015년 6월 20,632 16,514 4,118 시흥시청 시흥군자지구조성공사 2012년 8월 2015년 8월 69,602 31,730 37,872 한국철도시설공단 익산~대야 복선전철 제2공구 노반 건 설공사 2012년 11월 2017년 12월 18,872 2,816 16,056 한국도로공사 서울외곽선 운중교 개량공사 2013년 1월 2015년 11월 47,133 12,804 34,329 한국철도시설공단 인천공항 제2여객터미널 연결철도 2012년 11월 2017년 9월 48, ,626 한국환경공단 한국철도시설공단 한국도로공사 상수도관망 최적관리시스템 구축사업 (고성군) 원주~강릉 철도건설 제4공구 노반신 설 기타공사 대구순환고속도로(성서~지천) (1공구 ) 2013년 5월 2014년 12월 9,053 1,890 7, 년 4월 2017년 4월 28,559 5,569 22, 년 5월 2019년 8월 37,692 2,652 35,040 대한주택공사경기지역본부 수원 망포지하차도 2008년 6월 2015년 1월 35,422 33,186 2,236 한국전력공사 시흥 군자지구 배전간선 설치공사(관 로 1공구) 2013년 6월 2015년 7월 2, ,490 한국도로공사 수도권 제2순환고속도로(화도~양평 2013년 11월 2019년 8월 36,226 2,149 34,077 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

133 )3공구 한국농어촌공사 저수지 둑 높이기 3공구 2011년 1월 2014년 12월 26,628 25,272 1,356 한국전력공사 행복도시4-1 전력구 2014년 3월 2015년 6월 1, ,137 한국철도시설공단 철도종합시험선로 건설공사 2013년 4월 2016년 12월 28, ,190 한국토지주택공사 행정중심복합도시 4-1생활권 부지조 성 및 4-2생활권 2013년 7월 2016년 7월 54,545 21,659 32,886 한국철도시설공단 인천국제공항 연결철도 2013년 8월 2017년 9월 48,628 11,005 37,623 수원시 수원하수2처리장 개량사업 2013년 11월 2017년 2월 7, ,264 한국도로공사 고속도로 제14호선 밀양~울산간 건설 공사(제9공구) 2014년 2월 2019년 12월 103,181 1, ,298 부산교통공사 사상~하단 5공구 2014년 4월 2019년 12월 27, ,298 한국도로공사 상주안동건설사업단 ( ) 상주안동 고속도로 2014년 8월 2015년 12월 49, ,834 한국토지주택공사 대전충남지역본부 행복도시4-1 관로공사 2014년 8월 2015년 5월 동두천연천 복선전철 2014년 10월 2019년 11월 39, ,219 한국철도시설공단 김포도시철도 제5공구 노반건설공사 2013년 12월 2017년 12월 85,100 4,634 80,466 플랜트 한국남동발전(주) 영흥화력 5,6호기 발전소 주설비 건설 공사 2010년 3월 2014년 12월 96,308 93,492 2,816 한국가스공사 삼척기지 3단계1차 2012년 12월 2017년 5월 75,197 22,857 52,340 보영건설(주) 수원시 매산로1가 복합상가 신축공사 2005년 12월 2014년 12월 83,335 74,933 8,402 김천에코그린주식회사 김천녹색미래과학관 2012년 3월 2014년 10월 18,183 15,824 2,359 국방시설본부 가평양주 병영시설 2012년 3월 2016년 6월 40,932 3,021 37,911 녹지한국투자개발 유한회사 제주헬스케어타운 콘도 2012년 11월 2014년 10월 77,070 75,221 1,849 (주)한화 대전사업장 대전 혼화공실 2013년 2월 2014년 10월 4,150 3,145 1,005 우석대학교 우석대학교 ASEM 캠퍼스 2013년 2월 2014년 10월 45,664 44,604 1,060 녹지한국투자개발 유한회사 제주 헬스케어타운 콘도 2차 2013년 5월 2014년 10월 79,300 71,759 7,541 건축 (주)한화 대전사업장 대전 체계공실 2013년 9월 2014년 10월 8,750 6,836 1,914 연세대학교 연세대 백양로 신축공사 2013년 8월 2015년 4월 81,606 22,907 58,699 (주)한화 연구소 신축공사 2013년 5월 2015년 9월 75,150 15,175 59,975 녹지한국투자개발 유한회사 제주 헬스케어타운 콘도 2단계 1차 2013년 12월 2015년 5월 83, ,795 교육부 부경대외 1교 BTL 2014년 3월 2016년 2월 29, ,912 충청남도 공주의료원 BTL 2014년 3월 2016년 8월 10, ,624 연세대학교 연세대학교 제1공학관 남북측 윙 증축 공사 2014년 5월 2015년 6월 7, ,727 민간 선화구역주택재개발정비사업조합설 대전 선화구역 주택재개발사업 2007년 1월 2022년 12월 116, ,000 립추진위원회 면목5주택재건축정비사업조합 면목5구역주택재건축정비사업 2009년 11월 2016년 12월 64, ,679 반여1-2조합설립추진위원회 부산 반여1-2구역 주택재개발사업 2006년 3월 2019년 6월 85, ,450 연지1-2조합설립추진위원회 부산 연지1-2구역 주택재개발사업 2006년 12월 2017년 9월 144, ,505 초읍1구역주택재개발정비사업조합설 립추진위원회 부산 초읍1구역 주택재개발사업 2008년 12월 2015년 10월 258, ,000 주택 상인천초교주변주택재개발정비사업 상인천초교주변 주택재개발정비사업 2009년 12월 2021년 5월 91, ,800 조합 신월곡제1구역도시환경정비사업조합 신월곡1구역 도시환경정비사업 2009년 12월 2021년 5월 260, ,792 한화화인개발사업 에코메트로 주상복합 개발사업 2차 2009년 9월 2016년 3월 131, ,438 재건축조합 중계제일주택재건축정비사업 2009년 6월 2014년 12월 57,779 54,807 2,972 자체사업 천안청수지구 아파트 신축공사 2007년 12월 2015년 10월 123,207 52,936 70,271 (주)중우건설 화성향남 아파트 신축공사 2008년 11월 2018년 6월 210, ,310 사업2팀 정릉10구역 주택재개발정비사업 2010년 3월 2015년 4월 68,838 44,484 24,354 창원상남2구역 주주택재건축정비사 업조합 창원상남2구역 주택재건축정비사업 2010년 4월 2014년 12월 177, ,976 11,062 부천동신APT 재건축조합 부천동신아파트 주택재건축정비사업 2010년 4월 2018년 9월 164, ,100 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

134 창전1 주택재건축정비사업조합 창전1구역 주택재건축정비사업 2010년 5월 2017년 6월 57, ,985 개봉4 주택재건축정비사업조합 개봉4구역 주택재건축정비사업 2010년 6월 2020년 5월 84, ,200 효창 제6구역 주택재개발사업조합 효창제6구역 주택재개발정비사업 2010년 9월 2018년 12월 55, ,958 간석초교주변다복마을 주택재개발정 비사업조합 간석초교주변용천마을구역 주택재개 발정비사업조합 인천 간석초교주변 다복마을 주택재개 발정비사업 간석초교주변 용천마을구역 주택재개 발정비사업 2010년 10월 2017년 4월 181, , 년 10월 2015년 12월 106, ,489 대전노은4지구도시개발조합 대전노은4지구부지조성 2011년 4월 2014년 12월 18,801 17, 광명14R구역주택재개발정비사업조 합 광명제14R구역 주택재개발정비사업 2011년 5월 2015년 9월 78, ,516 숭어리샘주택재건축정비사업조합 탄방1구역 주택재건축정비사업 2011년 10월 2018년 3월 126, ,863 원당1구역주택재개발정비사업조합 원당1구역 주택재개발정비사업 2011년 11월 2018년 11월 113, ,068 광명제1R구역주택재개발정비사업조 합 광명제1R구역 주택재개발정비사업 2012년 4월 2017년 9월 125, ,854 천안 차암 스마일시티 지역주택조합 천안 차암 스마일시티 지역주택조합사 업 2011년 12월 2014년 12월 148, ,030 12,970 에스디와이개발(주) 동탄A21블럭 APT 신축공사 2012년 10월 2015년 9월 328, , ,025 사업2팀 동탄 A21 블럭 옵션 2013년 4월 2015년 9월 24,118 4,438 19,680 대원2구역 주택재건축정비사업조합 창원 대원2구역 2012년 11월 2017년 8월 252, ,500 김포풍무 5지구 APT 2011년 10월 2014년 12월 287, ,753 22,660 한화건설 상암동 오피스텔 2차 2013년 4월 2014년 12월 114,669 87,027 27,642 환경관리공단 경주시 하수도시설 확충 민간투자사업 2008년 12월 2014년 12월 47,506 44,861 2,645 이레일 주식회사 경기도청 소사~원시 복선전철 건설공사(본선 /부대사업) 신분당선연장선(정자~광교) 복선전철 민간투자사업 2008년 12월 2016년 4월 172,002 61, , 년 12월 2016년 2월 50,656 34,358 16,298 환경관리공단 양주시 광적 하수도 민간투자사업 2009년 12월 2014년 12월 24,300 4,112 20,188 영천상주고속도로 영천~상주고속도로 민간투자사업 건 설공사 2007년 12월 2017년 6월 125,898 30,146 95,752 상주영천고속도로(주)( ) 상주영천 운영설비 2014년 3월 2017년 6월 3, ,555 환경관리공단 08제주시 읍면지역 하수관거정비 임대 형 민자사업 2009년 12월 2014년 12월 23,402 22, 경기도청 경기도청역 환승센터(신분당선연장 부 대공사) 2010년 12월 2016년 2월 1, ,356 토목 제주엔바이로(주) 09제주시 하수관거정비 임대형 민자사 업 BTL 2010년 12월 2014년 10월 12,800 7,019 5,781 한국환경공단 화성하수도시설 확충 민간투자사업 2010년 12월 2015년 12월 46,900 3,686 43,214 이레일(주) 부전마산 복선전철 민간투자 2010년 12월 2019년 1월 81,327 1,383 79,944 풍무5지구 도시개발사업조합 풍무 부지조성 2011년 10월 2014년 10월 38,300 36,516 1,784 삼성물산(주) 한국환경공단 한국환경공단 한국환경공단 영천상주고속도로 용산역세권 철도시설 철거 및 토양오 염원 처리사업 10년도 제주시 읍면하수관거 임대형 민자사업 10년도 포항시 하수관거정비 임대형 민자사업 2011년 파주시 하수관거정비 임대형 민자사업 영천~상주고속도로 민간투자사업 건 설공사 4공구 2012년 2월 2014년 12월 15,232 3,443 11, 년 6월 2015년 8월 10,365 6,732 3, 년 6월 2016년 3월 16,477 8,497 7, 년 12월 2017년 2월 19,109 7,073 12, 년 9월 2017년 6월 28,114 6,843 21,271 제주에코에너지(주) 제주(어음) 신재생에너지 발전단지 조 2013년 4월 2016년 12월 77, ,639 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

135 성사업 (주)김해테크노밸리 김해테크노밸리 조성사업 2013년 4월 2016년 6월 126,272 23, ,783 (주)경기화성바이오밸리 화성바이오밸리 조성공사 2013년 7월 2016년 1월 99,909 20,375 79,534 (주)경기화성바이오밸리 원주그린 화성바이오밸리 폐수종말처리시설 1단계 원주시폐기물 종합처리단지 민간투자 사업 2014년 10월 2016년 6월 년 12월 2014년 11월 35,177 33,056 2,121 디에스파워주식회사 오산열병합발전소건설공사 2013년 11월 2016년 3월 114,627 26,215 88,412 한화에너지(주) 여수열병합발전소 보일러 증설사업(증 설,이설) 2012년 6월 2014년 12월 53,326 48,381 4,945 여천NCC YNCC OCU 2014년 2월 2015년 9월 11,059 1,548 9,511 여천NCC YNCC C5 2014년 5월 2016년 5월 84, ,656 Power and Water Utility Company for Jubail and Yanbu(MARAFIQ) Power and Water Utility Company for Jubail and Yanbu(MARAFIQ) Kuwait National Petroleum Company Marafiq Project(OOK) 2009년 7월 2015년 2월 638, ,021 28,544 Marafiq Project(IK) 2009년 7월 2015년 2월 289, ,381 KNPC Halon Replacement Project 2010년 12월 2015년 2월 239, ,917 20,491 KOTC KOTC LPG Project 2010년 10월 2014년 12월 209, ,840 5,533 플랜트 MARAFIQ Yanbu II Power & Water Project Pkg1(OOK) 2011년 2월 2015년 12월 820, ,672 34,097 Yanbu II Power & Water Project Pkg1(IK) 2011년 2월 2015년 12월 321, ,071 35,894 해외 MARAFIQ Yanbu II Power & Water Project Pkg3 (OOK) Yanbu II Power & Water Project Pkg3(IK) 2011년 4월 2015년 12월 112,979 87,035 25, 년 4월 2015년 12월 86,776 74,287 12,489 Aramco Jazan Refinery Terminal Project(OOK) 2012년 12월 2017년 12월 326,874 56, ,782 Aramco Jazan Refinery Terminal Project(IK) 2012년 12월 2017년 12월 81,157 16,945 64,212 Maaden Maaden Gold Project(OOK) 2013년 2월 2015년 4월 141,369 76,355 65,014 Maaden Maaden Gold Project(IK) 2013년 2월 2015년 4월 152,544 76,901 75,643 SPE Biskra SCPP 2013년 10월 2015년 3월 467, , ,169 Maaden Ma'aden PAP (OOK) 2013년 12월 2016년 8월 635,184 19, ,742 Maaden Ma'aden PAP (IK) 2013년 12월 2016년 8월 346, ,185 FIESTAR Canada OSPVF Project 2013년 5월 2015년 1월 103,522 81,226 22,296 Iglesia Ni Cristo 필리핀 Arena 2011년 8월 2014년 10월 203, ,357 2,893 해외토건 NIC(National Investment Commission) 이라크 Bismayah 국민주택 도급사업 2012년 5월 2019년 7월 8,404,800 1,553,323 6,851,477 합계 22,709,726 8,089,455 14,620,271 현재 진행공사 중 계약잔액이 5억 이상인 공사만을 나타내었습니다. 2014년 9월말 현재 수주잔고는 총 14조 6,259억원입니다. 나. 향후 수주계획 중동지역의 축적된 오일머니를 바탕으로 플랜트 및 전후복구사업의 발주가 확대될 것으로 예상됩니다. 이에 (주)한화건설은 사업 기회를 적극적으로 활용하여 해외사업부문을 강화함 으로써, 2014년 연간 4조 2,190억원의 수주목표를 달성하고자 합니다. - 적극적인 해외시장 공략을 통한 해외수주 목표 달성 및 해외사업 기반 구축 - 공공발주민자사업을 통한 공공시장 실적 확보로 공공 T/K시장 기반 구축 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

136 - 재개발/재건축 시장에서의 주택 브랜드 차별화 및 인지도 향상 - 녹색건설 등 신수종 상품 발굴을 통한 중장기 성장동력 확보 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 가. 리조트 부문 - 난창완다해양랜드생물공급계약 체결 계약기간 : ~ 계약금액 : 약 17.5억원 계약내용 : 큰돌고래 10두, 캘리포니아바다사자 4두, 참물범 4두 이상 총 18두 나. FC 부문 한화호텔앤드리조트(주) 사업영역중 하나인 단체급식사업은 현재 업계 6위권으로 뉴브랜드 의 도입 및 사업 영역의 다각화를 통하여 지속적인 성장세를 유지하고 있으며 컨세션 사업의 일환으로 고속도로 휴게소 운영권(주유소 운영 포함)을 수주하여 포화상태에 이른 단체급식 의 성장성 한계를 극복하는 동시에 2011년 6월 중국법인 설립 완료하여 본격적인 해외진출 을 통해 신성장 동력의 교두보를 마련하기 위해 노력하고 있습니다. 기타 한화테크엠(주) (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 주) 사업부문 품목 기초공사 계약잔액 신규계약액 및 기타증감 당기중 수익인식액 당기말 공사계약잔액 산업기계 항공 공업용로, 자동화 물류 시스템, 변속기/엔진 조 립 라인 외, 항공기 및 유도무기 구동장치류 외 172, , , ,523 93,084 8,466 30,299 71,251 합 계 265, , , ,774 수주상황은 건설계약과 관련된 수주를 기준으로 작성 단, 항공은 2012년말 영업양수로 인해 2013년 이후 수주PJT 기준으로 작성 7. 시장위험과 위험관리 <지배회사의 내용> 외환 및 금리에 관한 사항 가. 주요 시장위험 내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

137 당사가 노출된 시장위험은 1 환율 변동에 따른 위험, 2 시장금리 변동 위험으로 구분할 수 있습니다. 1) 환율변동에 따른 위험 당사는 상품 수출 등으로 인한 외화수금액과 원재료 수입 등으로 인한 외화지급액으로 인하 여 환율변동 리스크에 노출되어 있으며, 적절한 환리스크 관리 방안을 수립하여 이를 관리하 고 있습니다. 2) 시장금리 변동 위험 당사는 국내 자금시장의 시장금리 변동에 따라 차입금에 대한 이자비용이 증감할 수 있습니 다. 또한 변동금리부 외화사채의 경우 국제 자금시장의 시장금리 변동에 따라 이자비용이 증 감할 수 있으며, 이러한 외화사채 이자율 변동 및 환율 변동에 따른 위험을 회피하기 위해 국 내 금융기관과 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 나. 위험관리정책 1) 위험관리방식 당사는 불확실한 시장위험을 최소화하여 재무구조의 건전성 및 경영의 안정성 실현을 목표 로 리스크 관리에 만전을 기하고 있습니다. 가) 규정 및 업무 분장 - 외환 리스크 관리 규정 : Position 의 성격별로 관리 대책 명시 - 외환업무 분장 현황 : 업무 분장 철저 준수 1 외화거래업무 (Front Office) 2 한도 및 평가 업무 (Middle Office) 3 결제 및 사후처리 업무 (Back Office) 나) 한도설정 - 사내 외환관리규정에 의거 환리스크 한도설정 및 운용 - 사내 선물환제도 운용 및 환관리위원회 구성 운용 : 외화환율 변동을 이용한 투기거래 금지 다) 담당 부서 : 기획재경본부 금융실 금융팀 라) 담당인원 - 총인원 : 6명 - 인원현황 1 금융실장 (상무): 경력 18년 / 전결권자 2 금융팀장 (팀장): 경력 7년 / 외환 관리 총괄 3 Dealer (매니저): 경력 9년 / 사내 및 대외 거래 관리 4 Dealer (매니저): 경력 8년 / 사내 및 대외 거래 관리 5 Settlement (매니저): 경력 6년 / 사내 및 대외 거래 관리 6 Settlement (사원): 경력 2년 / 사후 관리 마) 전산시스템 운영 현황 - 리스크 관련 전산 시스템 보유 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

138 - 일단위 리스크 노출 및 관리 현황 보고 바) 환위험 관리기법 - 대외적관리기법 : Forward, Swap(통화, 이자율) - 대내적관리기법 : Matching, Netting 무역업에 관한 사항 가. 주요시장위험의 내용 무역부문은 매출채권의 외부환경 변화에 따른 리스크를 최소화하여 채권의 건전성 및 예측 가능 경영을 통한 경영의 안정성 실현을 목표로 매출채권 관리에 만전을 기하고 있습니다. 나. 회사 손익에의 영향 당분기말 현재 무역부문의 손익에 영향을 주는 매출채권 리스크는 없습니다. 다. 위험관리정책 1) 위험관리조직 매출채권 리스크의 관리를 위하여 RM팀을 운영 중에 있으며, 1 여신의 부여 및 관리 업무 2 매출채권 관련 리스크 관리, 분석 및 보고 업무 3 사내 감사 등의 업무를 수행하고 있습 니다. 또한 해외 매출채권의 리스크 관리를 위하여 외환팀과 협조하여 해외채권의 리스크를 관리하고 있습니다. 2) 위험관리방식 가) 위험관리의 일반적 전략 국내/외의 모든 거래처에 대하여 자체 신용평가를 거쳐 적정 여신을 부여하고 있으며, 부여 된 여신을 전산상으로 관리하여 여신을 초과하여 매출이 발생하지 않도록 관리하고 있습니 다. 나) 위험관리방법에 대한 사항 수출부문에 있어 가격변동에 의한 해외바이어의 수출대금 미입금에 대비하여 무역보험공사 에서 운용하는 수출보험상품에 부보하고 있습니다. 또한 내수부문에 있어 거래처의 계약미 이행, 매출채권의 미변제 상황이 발생하지 않도록 RM팀에서는 전산상 여신의 부여 및 관리, 보증보험증권 등의 담보징구 독려 등을 통하여 발생가능한 매출채권 리스크에 대비하고 있 습니다. <종속회사의 내용> 도소매업 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 가. 판매 대금 입금 통화와 구입 대금 결제 통화가 다른 경우에 발생하는 환율 리스크에 대해 환율 예약을 체결하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

139 나. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.의 시설 대금 차입금은 금리 변동 리스크가 있지만 금 리 SWAP에 의한 고정화에 따른 금리 코스트 부담 증가와 일본 장래의 금리 상승 가능성을 종합적으로 판단해 리스크 관리를 하고 있습니다. 다. 한화그룹외의 판매처에 대해서는 매출채권 회수 리스크를 충분히 인식 대책으로는 (1)회 수기간 단축, (2)거래처마다 신용한도 설정 등을 실시 중입니다. 라. Derivative(파생상품) 거래는 외화(USD, CNY) 채권 채무에 관한 선도 예약에 한정하고 있으며 투기적 거래는 금지하고 있습니다. Hanwha Europe GmbH 가. 환 Risk 관리 달러대비 EURO 환율은 2014년 3분기에 미국 경기 회복에 따른 달러 강세 및 유럽 경기의 성장세 감소로 인해 2014년 2분기 대비 3.5% 하락하였습니다. 글로벌 경기 변동에 따른 유로화 환율 변동폭의 확대가 당분간 지속될 것으로 예상되므로 달러 등 외화 자산/부채에 대한 입출금 관리 철저 등 환율 변동에 대한 Risk를 최소화할 것입 니다. 나. 금융 경색에 따른 자금 관리 유럽재정위기 여파에 따라 financing market의 경색이 지속되고 있는 상황에서 이태리 태 양광 발전소의 project financing 유치를 통해 자체 유동성을 확보하였고 은행 여신 한도 및 판매 대금 입금에 대한 주기적인 모니터링으로 관리에 만전을 다할 것입니다 Hanwha International (S) Pte Ltd. 상품가격의 변동에 따른 위험 회피를 위해 상품구성 다양화, 포지션 규모 통제, 상품 선물거 래 등을 체결하고 있습니다. - 매년 초 상품가격 위험 관리 전략 수립 - 판매 및 구매 계약체결시 개별적으로 헷지함과 동시에 전사차원에서 Mismatc 관리 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 목적으로 하고 있으며 상품가격 리스크 관리를 위해 별도의 전담 인원을 배정 하여 운영하고 있습니다. 화학제조업 한화케미칼(주)과 그 종속회사 금융상품과 관련하여 연결회사는 시장위험, 유동성위험 및 신용위험에 노출되어 있습니다. 전기 연차재무제표 작성 이후 당분기 중 연결회사의 위험관리부서 및 기타위험관리정책에 대한 중요한 변동은 없습니다. 가. 시장위험 1) 환위험 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

140 가) 환위험 민감도 당분기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 외환 포지션에 대해 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 1% 변동시 환율변동이 법인세차감전순손익에 미치는 영향은 다 음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 환율 1% 상승 환율 1% 하락 환율 1% 상승 환율 1% 하락 USD (7,357,726) 7,357,726 (1,570,222) 1,570,222 EUR 1,016,417 (1,016,417) 613,597 (613,597) JPY 142,691 (142,691) 183,785 (183,785) 합 계 (6,198,618) 6,198,618 (772,840) 772,840 상기 민감도분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였으며, 헤지효과가 발생하는 파생상품 거래로 인한 환율변동효과도 고려되었습 니다. 나) 환위험관리방식 연결실체는 경영의 건전성과 안정성을 도모하기 위하여 자금관리규정이 정하는 범위 내에 서 환리스크에 관한 주요사항과 절차를 정한 외환관리시행세칙에 따라 이러한 환리스크를 철저히 관리하고 있습니다. 외환관리시행세칙은 외환리스크 관리조직, 외환관리업무, 외환거 래 및 헤지거래에 대한 제한, 외환리스크 관리자 교육 등을 규정하고 있습니다. 2) 이자율위험 가) 이자율위험 민감도 당분기말 현재 변동금리부 차입금에 대한 이자율이 1% 상승 (하락)할 경우 당분기의 법인세 차감전순손익은 20,514백만원 감소 (증가)할 것으로 예상됩니다. 동 분석은 이자율 이외의 다른 변수가 일정하다고 가정하고 전기 연차재무제표 작성시 적용한 방법과 동일한 방법을 적용하였습니다. 나) 이자율위험 관리방식 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험 에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동 금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피 활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적 의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 나. 신용위험 당분기말 현재 신용위험으로 인한 최대 노출금액은 금융기관에 예치된 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권을 포함한 모든 금융자산 (지분상품 제외)의 장부금액 및 최대보증금액 과 동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

141 다. 유동성위험 1) 당분기 및 전기말 현재 비파생금융부채의 만기별 예상현금흐름은 다음과 같습니다. 가) 당분기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년~5년 5년 이후 합 계 매입채무및기타채무 1,662,822,838 10,331,219-1,673,154,057 차입금 (주1) 2,572,875,825 2,874,022, ,377,102 5,751,275,106 기타금융부채 (주2) 80,118, ,671 12,235,800 92,998,959 합 계 4,315,817,151 2,884,998, ,612,902 7,517,428,122 (주1) 이자비용의 예상 현금흐름을 포함하고 있습니다. (주2) 미지급이자 및 금융보증부채의 예상 현금흐름은 포함하지 않았습니다. 나) 전기말 (단위 : 천원) 구 분 1년 이내 1년~5년 5년 이후 합 계 매입채무및기타채무 1,685,257,278 10,409,299-1,695,666,577 차입금 (주1) 2,352,978,596 3,346,571, ,551,157 5,903,100,927 기타금융부채 (주2) 86,138,857 10,910, ,400 97,338,552 합 계 4,124,374,731 3,367,890, ,840,557 7,696,106,056 (주1) 이자비용의 예상 현금흐름을 포함하고 있습니다. (주2) 미지급이자 및 금융보증부채의 예상 현금흐름은 포함하지 않았습니다. 2) 당분기 및 전기말 현재 파생금융부채의 만기별 예상현금흐름은 다음과 같습니다. 가) 당분기말 구 분 1년 이하 1년~5년 5년 초과 합 계 (단위 : 천원) 파생상품부채 1,980,275 8,305,533-10,285,808 나) 전기말 구 분 1년 이내 1년~5년 5년 초과 합 계 (단위 : 천원) 파생상품부채 3,316,429 5,963,724-9,280,153 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

142 3) 상기 금융부채 이외에 연결회사는 특수관계자를 위하여 금융보증계약 및 자금보충약정 등을 제공하고 있습니다. 따라서, 보증을 제공받은 특수관계자가 지급의무을 이행하지 못할 경우 1년 이내에 추가적인 지급의무가 발생할 수도 있습니다. 건설업 (주)한화건설 가. 주요 시장위험 내용 (주)한화건설은 외화표시 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 재무구조의 건전성을 목표로 환리스크 관리에 만전을 다하고 있습니다. 나. 위험관리 방식 회사는 외화거래에 대한 환율변동위험을 회피하기 위하여 우리은행, 산업은행 등과 통화선 도계약을 체결하고 있습니다. 회사의 위험관리규정 및 위험관리조직은 다음과같습니다. 1) 위험관리규정 및 업무분장 : 회사의 외환 리스크 관리규정에 의거해 통화별 Netting, Matching, Forward 등으로 Square Position을 유지하도록 관리하고 있습니다. 외환리스크 의 한도는 외환 Net Position Cover 원칙에 의해 설정되고 있습니다. 2) 위험관리 조직 : 환위험관리 주관 부서인 금융팀에서 위험관리를 수행하고 있으며 담당인 원은 총 4명으로 각 인원의 현황은 다음과 같습니다. 1 사장 : 최종 결정권 2 재무실장(상무) : 최초결정권 3 금융팀장(부장) : 사내 및 대외 거래 관리 5 Settlement(차장) : 사후 관리 3) 환위험 관리기법 : 환위험관리 주관부서에서는 Delivery와 Settlement를 병행하고 나머 지 Position만을 관리하고 있습니다. 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 가. 주요 시장 위험 내용 1) 신용위험 한화호텔앤드리조트(주)는 대손위험에 대한 회사의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유 지될 수 있도록 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한 지속적인 관리업무를 수행하고 있으며, 매 보고기간말에 개별적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 가) 위험에 대한 노출정도 매출채권및기타채권의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 당분기말 과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

143 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매출채권및기타채권 84,429,097 97,033,480 합 계 84,429,097 97,033,480 나) 연령분석 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 연체되지 않은 채권 78,387,212 94,080,428 연체되었으나 손상되지 않은 채권(주1) - 1년 이하 4,146,201 3,465,823 손상채권(주2) - 1년 초과 1,895,684 1,260,644 합계 84,429,097 98,806,895 (주1) 연체되었으나 손상되지 않은 채권은 대손경험이 없는 다수의 거래처들과 관련되어 있습니다. (주2) 개별적으로 손상된 채권은 주로 예측하지 못한 경제적인 어려움을 겪고 있는 거래처와 관련된 채권이며, 이들 채권 중 일부는 회수될 것으로 예상하고 있습니다 2) 환위험 - 위험에 대한 노출정도 한화호텔앤드리조트(주)는 내부적으로 외화 대비 원화 환율변동에 대한 환위험을 정기적으 로 측정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 외화에 대한 기능통화의 환율 10% 변동 시 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD (3,151,800) 3,151,800 (3,165,900) 3,165,900 합 계 (3,151,800) 3,151,800 (3,165,900) 3,165,900 3) 이자율위험 가) 위험에 대한 노출정도 당분기말과 전기말 현재 한화호텔앤드리조트(주)가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로 현 재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리부 차입금에 서 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

144 당분기말 전기말 구 분 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자비용 2,883,394 (2,883,394) 2,390,087 (2,390,087) 나) 보고기간말 현재 차입금 만기현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 내용 3개월 1년 5년 5년초과 합계 금융기관차입금(주1) 33,362, ,257, ,519,710 3,305, ,445,350 사채(주1) 20,000,000 21,012,000 41,012,000 기타차입금(주1) 289,360 10,000,000 10,289,360 합계 33,651, ,257, ,531,710 3,305, ,746,710 (주1) 이자비용의 현금흐름을 포함하고 있지 않습니다. 나. 위험관리 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 회사 자금팀에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니 다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유 동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관 리에 대한 문서화된 정책을 제공합니다. (주)일산씨월드 가. 유동성 위험 회사는 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도 록 하고 있습니다. 나. 환위험 회사는 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입 등 거래가 없으므로 환위험에 노출되 어 있지 않으며, 당분기말 현재 외화부채 및 외화자산은 없습니다. 다. 이자율위험 당분기말과 전기말 현재 회사가 보유하고 있는 변동금리 차입금으로 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동한다고 가정할 때 변동금리부 차입금에서 1년간 발생하는 이 자비용의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 당분기말 전기말 구 분 100bp 상승 100bp 하락 100bp 상승 100bp 하락 이자비용 750,000 (750,000) 430,000 (430,000) 태양광사업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

145 한화큐셀코리아(주) 가. 외환위험 한화큐셀코리아(주)는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 수출거래 및 관계기업에 대한 대여금과 관련하여 외환위험, 주로 달러화 및 유로화 등과 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 나. 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현 금성자산 및 은행과 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 한화큐셀코리아(주)는 신 용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으 로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 있습니다. 다. 유동성 위험 한화큐셀코리아(주)는 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 주기적인 예측을 검토하여 유동성위험을 관리하고 있습니다. 회사는 유동성 예측을 통해 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기설정이나 충분한 유동성을 제공해주는 정기예금, 이자부 수시 입출식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 라. 위험관리방식 한화큐셀코리아(주)는 외화로 결제하는 품목이 있어 환율의 영향을 많이 받게 됩니다. 이에 따라 기본 외화단가를 낮추거나 환율에 따라 외화단가를 달리하는 등의 해외 거래처와의 협 상을 통해 환율상승에 따른 리스크를 최소화 하고, 지속적인 환율 변동사항에 대한 모니터링 을 통해 환리스크에 대응하고 있습니다. 기타 한화역사(주) 한화역사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입 등 거래가 없으므로 환 위험에 노출되어 있지 않으며, 현재 외화부채 및 외화 자산은 없습니다. 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 회 사의 이자율 위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추 구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확 대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다. 한화역사는 현재 순차입금 상태로 이자율 상승에 따라 순이자 비용이 증가할 위험에 일부 노출되어 있으나, 내부적으로 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다. 한화테크엠(주) 가. 환율변동에 따른 위험 한화테크엠(주)는 수출로 인한 외화 수금이 원자재 수입에 의한 외화 지출보다 많은 외화 현 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

146 금흐름을 가지고 있으므로 환율 하락에 따른 환차손이 환율변동에 따른 위험이라 할 수 있습 니다. 나. 위험관리 정책 한화테크엠(주)는 환율변동에 따른 위험 회피를 위해 사내 환헷징 제도를 운영하고 있으며, 일정규모 외화 계약 체결시에는 개별적으로 헤지함과 동시에 전사 차원에서 헷징 Position을 80%이상으로 규정하여 전담 인원을 통해 관리하고 있습니다. Hanwha Resources (USA) Corporation 가. 환 위험 향후 (주)한화에서 Hanwha Resources (USA) Corporation으로 증자되는 투자비가 없을 시, 모든 수익과 비용은 미국 현지에서 USD로 거래되고 Lynch Canyon 투자를 위한 우리은 행 및 하나은행 차입금도 USD로 차입했으므로 상환 시 부담해야 할 환 위험이 없습니다. 나. 금리 위험 Lynch Canyon 투자 시 Libor 3개월 변동금리로 차입했기에 금리 위험이 존재합니다. 다. 유가 변동 위험 유가는 시장 상황에 의한 변동폭이 크므로, HRC 분의 생산량이 증가되는 내후년 이후부터 목표 가격을 설정하여 Hedging을 실시함으로써 목표 이익을 사전에 확정할 계획입니다. 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 <지배회사의 내용> 가. 파생상품계약 체결 현황 1) 당사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래 계약을 체결하고있습니 다. 통화선도거래의 내역은 다음과 같으며 상기 평가손익은 파생상품평가손익으로 계상하고 있습니다. 통화선도거래관련 파생상품의 공정가액은 서울외국환중개가 월말에 제공하는 통 화선도환율에 의거하여 당사가 평가내역을 작성하였습니다. 대금수수방법은 총액수수이며, 중도청산은 불가능합니다. 통화선도거래와 관련하여 당기말 재무제표에 반영된 거래이익은 13,229,630천원, 거래손실은 13,888,777천원입니다. 한편, 당사는 위험회피대상 외화 자산 ㆍ부채를 네팅 처리한 순 외화 자산ㆍ부채에 대하여 통화선도 계약을 체결하였습니다. (원화단위 : 천원) 파생상품의 종류 거래기관 약 정 금 액 약 정 환 율 계 약 일 결 제 일 평가손실 평가이익 계약내용 산업은행 JPY 100,000, ,606 - 산업은행 USD 86,000,000 1, ~ ~ ,377, ,944 만기일에 통화 선도 매입 신한은행 신한은행 EUR 26,700,000 JPY 1,785,000,000 1, ~ ~ ,858,278 78,582 10,507 약정환율을 - 우리은행 EUR 30,950,000 1, ~ ~ ,650 적용하여 15,755 우리은행 JPY 2,385,000, ~ ~ ,838 계약금액을 19,686 우리은행 USD 1,000,000 1, 매입하기로 함. 7,095 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

147 하나은행 EUR 10,000,000 1, ,169,677 - SC은행 USD 1,600,000 1, ,783 국민은행 USD 73,700,000 1, ~ ~ ,396,445 12,788 통화 선도 매도 노바스코셔은행 USD 4,000,000 1, ,705 - 산업은행 JPY 6,700,000, ~ 만기일에 6,221,905 신한은행 JPY 3,740,000, ~ ~ ,099 1,603,409 약정환율을 우리은행 EUR 12,400,000 1, ~ ~ , ,682 적용하여 우리은행 JPY 3,710,000, ~ ~ , ,723 계약금액을 중국공상은행 USD 20,000,000 1, ,617 - 매도하기로 함 하나은행 JPY 1,410,000, ,014,715 하나은행 USD 22,000,000 1, ,012 - 평가손익계 7,903,168 9,948,992 약정금액은 금융기관별로 통합기재하였으며, 약정환율은 약정금액으로 가중평균한 값입니다. 2) 회사는 (주)한화건설의 상환전환우선주의 발행과 관련하여 우선주의 투자자이며 레콘(주 )와 주주간 계약을 2014년 6월 25일에 체결 하였습니다. 주주간계약에서 발생한 파생금융상품은 회사가 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 투입 변수를 이용하여 공정가치를 평가하는 경우, 동 평가 기법에 의해 산출된 공정가치와 거래가 격이 다르다면 금융상품의 공정가치는 거래가격으로 인식합니다. 이 때 평가기법에 의해 산 출된 공정가치와 거래가격의 차이는 즉시 손익으로 인식하지 않고 이연하여 인식하며, 동 차 이는 금융상품의 만기동안 정액법으로 상각하고, 평가기법의 요소가 시장에서 관측 가능해 지는 경우 이연되고 있는 잔액을 즉시 손익으로 모두 인식합니다. 1) 주주간 계약 구분 정산 조기정산 조기매수청구권 매수청구권 담보 내역 회사와 투자자는 상환전환우선주 전부에 대해 2017년 6월 26일에 상환전환우선주의 순 매도 금액에서 최초 발행금액을 차감한 금액을 현금으로 정산함. 정산금액이 (+)인 경우 에는 투자자가 회사에게, 정산금액이 (-)인 경우에는 회사가 투자자에게 지급함. 투자자는 다음과 같은 사유 발생시 정산일 전에도 회사에 정산을 청구할 수 있으며 정산 금액의 산정방식은 상기와 동일함. - (주)한화건설이 상환전환우선주에 대하여 정한 배당금을 레콘 에 지급하지 못하는 경 우 - (주)한화건설에 대해 회생, 파산, 워크아웃 및 기타 이와 유사한 절차 개시시 - (주)한화건설의 신용등급이 BBB- 등급이하로 강등된 경우 회사는 발행된 상환전환우선주의 최대 30%의 한도내에서 투자자가 보유하고 있는 상환 전환우선주의 일부를 발행금액에 1%의 가산금을 더한 금액으로 매수청구할 수 있음 (2016년 3월 25일 통지, 2016년 6월 27일 행사). 회사는 투자자가 보유하고 있는 상환전환우선주 전부 또는 일부에 대하여 상환전환우선 주 발행금액으로 매수청구할 수 있음(2017년 3월 24일 통지, 2017년 6월 26일 행사). 회사가 보유한 한화케미칼(주) 주식 24,131,776주를 정산이행담보로 제공함. 2) 상환전환우선주 종속기업인 (주)한화건설이 발행한 상환전환우선주의 내역은 다음과 같습니다. 구분 내역 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

148 발행목적 유동성 확보 및 재무구조 개선 발행주식종류 비누적적 비참가적 우선주 발행주식총수 1,913,800주 주당 발행가액 209,000원 의결권 의결권 없음. 2014년~2017년 각각 2.60%, 6.28%, 9.03% 및 0%, 2017년 이후 민간채권평가기관 3개사 배당율 가 평가한 (주)한화건설의 평균수익률 + 50 bp 1 상환: (주)한화건설은 배당가능이익이 존재함을 전제로 우선주의 일부 혹은 전부를 상환 통지할 수 있음(2017년 3월 23일 통지, 2017년 6월 26일 상환). 2 조기상환: (주)한화건설는 배당가능이익이 존재함을 전제로 발행금액의 30%를 한도로하 상환권 여 일부를 상환통지할 수 있음(2016년 3월 24일통지, 2016년 6월 27일 상환). 3 만기이후상환: (주)한화건설는 배당가능이익이 존재함을 전제로 매년 우선주의 일부 혹은 전부를 상환할 수 있음. 1 전환권: 우선주 주주가 보유함. 2 전환의사결정: 2017년 6월 26일 행사(2017년 3월 27일 통지) 3 조기전환: 발행금액의 30%를 한도로 하여 전환가능(2016년 3월 23일 통지, 2016년 6월 전환권 27일 행사). 4 만기이후전환: 2017년 6월 26일 이후에는 2024년까지 매년 6월 26일 전환권 행사가능. 5 전환비율: 우선주 1주 당 보통주 5주 <종속회사의 내용> 도소매업 (주)한화갤러리아 가. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 (주)한화갤러리아는 당분기말 현재 변동이자율 지급조건 외화사채 등의 환율 및 이자율 변 동 위험을 회피하기 위한 1건의 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 나. 통화스왑거래 (주)한화갤러리아는 당기말 현재 변동금리부 외화차입금의 시장금리 변동리스크 및 환리스 크를 회피하기 위하여 총액 미화 30백만불, 1건의 통화스왑거래계약을 체결하였습니다. 통 화스왑거래의 계약내용은 1최초 원금 교환, 2이자 및 만기 상환으로 구분할 수 있습니다. 달러화 사채에 대하여 만기에 원화 고정원금을 부담하고, 달러화 변동이자에 대하여 원화고 정이자를 부담하고 있습니다. (단위 : 천원) 2014년 3분기말 2013년말 현금흐름위험회피목적 통화스왑 925, ,837 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

149 당분기말과 전기말 파생금융상품의 세부계약내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2014년 3분기말 2013년말 계약처 (주)스탠다드차타드은행 (주)스탠다드차타드은행 계약내용 통화스왑 통화스왑 위험회피목적 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 계약환율(원/USD) 1, , 계약금액 USD 30,000,000 USD 30,000,000 계약일 / 만기일 / / (주)한화갤러리아는 통화스왑거래로 인해 시장환율이 계약환율보다 상승하거나 시장 통화 스왑 금리가 상승하면 평가이익, 하락하면 평가손실이 발생합니다. 통화스왑거래의 공정가액 은 월말 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하고 있습니다. 이러한 통화스왑거래를 통해 (주)한화갤러리아는 변동금리부 외화차입금 미화 30백만불의 시장 금리 변동리스크 및 환리스크를 100%에 가깝게 회피하고 있습니다. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 당기말 현재 파생금융상품 계약 내역은 다음과 같습니다. 계약처 계약금액 계약일 만기일 비고 Sumitomo Mitsui Bank CNY 2,271, 통화선도 Hanwha International (S) Pte Ltd. 당기말 현재 파생금융상품 계약 내역은 다음과 같습니다. 계약상품 계약금액 계약일 만기일 비고 상품선물 USD 1,199, ~ ~12.31 상품매도/매입 한화케미칼(주) 한화케미칼(주)는 당분기말 현재 외화차입금, 외화매입채무 및 외화매출채권 등의 환율변동 위험을 회피하기 위한 40건의 통화선도 계약과 2건의 통화옵션계약을 체결하고 있습니다. 가. 통화선도거래 당분기말 현재 한화케미칼(주)는 외화차입금, 외화매입채무 및 외화매출채권의 환리스크를 회피하기 위하여 16건의 통화선도매수거래 계약과 24건의 통화선도매도거래 계약을 체결하 고 있습니다. 통화선도매수거래의 계약 내용은 만기일에 계약시점의 선도환율로 환산한 원 화금액을 거래상대방(금융기관)에 인도하고, 회사가 약정한 외화금액을 거래상대방(금융기 관)으로부터 인도받는 거래이며, 통화선도매도거래의 계약 내용은 만기일에 회사가 약정한 외화금액을 거래상대방(금융기관)에 인도하고, 계약시점의 선도환율로 환산한 원화금액을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

150 거래상대방(금융기관)으로부터 인도받는 거래입니다. 당분기말 현재 통화선도 거래 계약의 세부 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원, 미화불,엔,유로) 평가금액(KRW) 구분 거래은행 계약체결일 만기일 통화 계약금액 (자산 / 부채) 약정환율 산업은행 USD 2,000, ,669 1, 하나은행 USD 2,000, (50,149) 1, 하나은행 USD 2,000, (16,667) 1, 산업은행 USD 2,000, (51,348) 1, 모간스탠리 USD 4,000, ,615 1, SC USD 4,000, (16,970) 1, 하나은행 USD 2,000, (31,885) 1, 국민은행 USD 2,000, (28,417) 1, 국민은행 USD 2,000, ,665 1, 국민은행 USD 2,000, (28,352) 1, 하나은행 USD 2,000, ,665 1, 통화선도 하나은행 USD 2,000, (31,418) 1, (외화매도) 외환은행 USD 2,000, (28,584) 1, 외환은행 USD 2,000, (50,976) 1, SC USD 2,000, ,566 1, SC USD 2,000, (28,518) 1, SC USD 2,000, (50,834) 1, 산업은행 USD 2,000, ,567 1, 국민은행 USD 1,000, (22,643) 1, 국민은행 USD 1,000, (28,586) 1, 산업은행 USD 1,000, (22,636) 1, 모간스탠리 USD 1,000, (28,963) 1, 모간스탠리 USD 1,000, (48,672) 1, 산업은행 USD 1,000, (49,045) 1, SC USD 10,000, (544,170) 1, 산업은행 USD 10,000, (429,044) 1, 우리은행 USD 25,000, (1,065,851) 1, 외환은행 USD 15,000, (638,496) 1, 모간스탠리 JPY 407,400, (1,953) SC JPY 213,900, (10,115) 통화선도 산업은행 EUR 980, (5,581) 1, (외화매입) 산업은행 EUR 840, (137,044) 1, 산업은행 USD 2,000, (129,701) 1, 산업은행 USD 2,000, (129,582) 1, 산업은행 USD 2,000, (129,776) 1, 산업은행 USD 2,000, (130,401) 1, 산업은행 USD 2,000, (130,545) 1, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

151 산업은행 USD 2,000, (138,639) 1, 산업은행 USD 2,000, (137,020) 1, 산업은행 USD 2,000, (134,251) 1, USD 122,000, 합 계 JPY 621,300, EUR 1,820, (4,479,085) - 파생상품의 공정가액은 서울외국환중개에서 고시하는 월말 기준환율과 통화선도환율을 기 초로 하여 산출하나, 잔여기간이 3년 이상인 파생상품과 이종통화(JPY,EUR)의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다. 당분기말 현재 한화케미칼(주)가 보 유한 통화선도계약의 공정가치는 누계이익인 통화선도자산이 27,747천원, 누계손실인 통화 선도부채가 4,506,831천원입니다. 통화선도거래에 따른 당분기말 누계 평가이익은 27,747천원, 평가손실은 2,400,789천원입니다. 또한 통화선도거래에 따른 당분기말 누계 거래이익은 1,597,802천원, 거래손실은 864,119천원입니다. 상기 금액 중 통화선도거래에 따른 평가이익은 손익계산서의 영업외수익 항목 중 파생상품평가이익 계정에 반영되어 있고, 통화선도거래에 따른 평가손실은 손익계산서의 영업외비용 항목 중 파생상품평가손실 계 정에 반영되어 있습니다. 그리고 통화선도거래이익은 손익계산서의 영업외수익 항목 중 파 생상품거래이익 계정에 반영되어 있고, 통화선도거래손실은 손익계산서의 영업외비용 항목 중 파생상품거래손실 계정에 반영되어 있습니다. 나. 통화옵션거래 당분기말 현재 한화케미칼(주)는 외화차입금 및 외화매입채무에 대한 환변동 리스크 회피 및 헤지효과 극대화를 위하여 2건의 통화옵션계약을 체결하고 있습니다. 통화옵션의 계약내 용은 아래와 같습니다. 1) 총 계약금액 29.0백만불에 대해 매주 20만불씩 총 145주간 분할 행사를 실시하고, 매주 20만불에 대한 옵션 행사시 Fixing 환율 범위(Strike환율 : 1,070.0원, Knock-Out 환율 : 1,203.0원)에 따라 옵션 체결 조건이 결정되는 구조입니다. Fixing 환율 범위에 대한 상세 계약 조건은 매주 20만불에 대한 옵션 행사시 1 매주 만기일 MAR값이 1,203.0원 이상 일 때, 매수금액 없음 2 매주 만기일 MAR값이 1,203.0원 미만이고, 1,070.0원 이상 일때 20만 불을 1,070.0원으로 매수 3 매주 만기일 MAR값이 1,070.0원 미만일때 20만불의 2배인 40만불을 1,070.0원으로 매수(1,070.0원 미만에서 20만불에 대한 2배수 레버리지 체결) 4 매주 행사된 옵션에 대한 누적 금액을 최종 결제일인 일에 교환 실시하는 구조입 니다. (단위: 천원, 미화불) 거래은행 계약실행일 계약만기일 계약원금 Strike 환율 Knock-out환 통화옵션자산 통화옵션부채 율 SC USD 29,000,000 1,070.0원 1,203.0원 - \927,891 2) 총 계약금액 21.0백만불에 대해 매주 14만불씩 총 150주간 분할 행사를 실시하고, 매주 14만불에 대한 옵션 행사시 Fixing 환율 범위(Strike환율 : 1,037.0원, Knock-Out 환율 : 1,150.0원)에 따라 옵션 체결 조건이 결정되는 구조입니다. Fixing 환율 범위에 대한 상세 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

152 계약 조건은 매주 14만불에 대한 옵션 행사 시 1 매주 만기일 MAR값이 1,150.0원 이상일 때, 매수금액 없음 2 매주 만기일 MAR값이 1,150.0원 미만이고, 1,037.0원 이상일 때 14만 불을 1,037.0원으로 매수 3 매주 만기일 MAR값이 1,037.0원 미만일 때 14만불의 2배인 28만불을 1,037.0원으로 매수(1,037.0원 미만에서 14만불에 대한 2배수 레버리지 체결) 4 매주 행사된 옵션에 대한 누적 금액을 최종 결제일인 일에 교환 실시하는 구조입 니다. (단위: 천원, 미화불) 거래은행 계약실행일 계약만기일 계약원금 Strike 환율 Knock-out환 통화옵션자산 통화옵션부채 율 SC USD 21,000,000 1,037.0원 1,150.0원 - \257,124 통화옵션거래의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.당분기 말 현재 한화케미칼(주)가 보유한 상기 2건의 통화옵션계약의 공정가치는 누계이익인 통화 옵션 자산이 0원, 누계손실인 통화옵션부채가 1,185,015천원입니다. 통화옵션거래에 따른 당분기말 누계 평가이익은 109,334천원, 평가손실은 257,124천원입니다. 통화옵션거래에 따른 당분기말 누계 거래이익은 128,914천원, 거래손실은 0원입니다. 다. 이자율스왑거래 2014년 9월 30일 현재 한화케미칼(주)는 금리변동헤지효과 극대화를 위하여 1건의 이자율 스왑계약을 체결하고 있습니다. 이자율스왑의 계약내용은 총 계약금액 50,000,000천원에 대해 3개월마다 3년간 이자율을 스왑하는 구조입니다. 거래상대방(금융기관)에 고정금리를 지급하고, 거래상대방(금융기관)으로부터 변동금리를 수취하는 거래 입니다. 2014년 9월 30일 현재 이자율스왑거래 계약의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거래은행 계약실행일 계약만기일 계약원금 이자율스왑자산 이자율스왑부채 신한은행 ,000, ,868 이자율스왑거래의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.2014년 9월 30일 현재 한화케미칼(주)가 보유한 상기 1건의 이자율스왑계약의 공정가치는 누계이익인 이자율스왑자산이0원, 누계손실인 이자율스왑부채가 170,868천원입니다. 이자 율스왑거래에 따른 당기말 누계 평가이익은 0원, 평가손실은 229,752천원입니다.이자율옵 션거래에 따른 당기말 누계 거래이익은 0원, 거래손실은 18,783천원입니다. 한화첨단소재(주) 가. 통화스왑계약 당분기말 현재 한화첨단소재(주)는2013년 6월 26일 차입한 해외보증부변동금리부사채(제 48회FRN) U$3천만에 대해 환율 및 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체 결하고 있습니다. 통화스왑계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 표시하였으며, 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하여 금액을 산정하였습니다. 세부 약정사항 및 회계처 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

153 리 내역은 아래와 같습니다. 나. 파생금융상품 계약내용 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 구 분 종 류 계약처 계약금액 약정이자율 계약체결일 계약기간 평가금액 매매목적 통화스왑 KB국민은행 3M 수취 USD 30,000,000 Libor+2.2% 지급 KRW 33,840, % ~ (2,457,826) 다. 파생상품부채의 변동내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원) 기초잔액 당기손익인식 당기말잔액 (2,073,395) (384,431) (2,457,826) 한화폴리드리머(주) - 통화선도계약 한화폴리드리머(주)는 2014년 3분기말 현재 외화매출채권의 환율변동위험을 회피하기 위 하여 원화 고정원금을 지급하는 통화선도계약을 체결하고 있으며, 환율 변동으로 인한 현금 흐름의 변동위험을 헤지하는 위험회피회계를 적용한 통화선도거래의 평가내역은 다음과 같 습니다. (단위: 천미불, 천원) 거래처 구분 계약 체결일 만기 결제일 매도액 평균 체결환율 평가 환율 평가손익 산업 은행 선물환 매도 ~ ~ $3,400 1, , \142,050 건설업 (주)한화건설 가. 파생상품 계약현황 회사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 우리은행 등 금융기관과 통화선도거래계 약을 체결하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습 니다. 당분기 및 전기말 현재 파생금융상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

154 매매목적 통화선도 552,129 5,215,810 4,714, ,724 합계 552,129 5,215,810 4,714, ,724 나. 파생상품 계약으로 발생한 손익 현황 당분기 및 전분기 중 파생상품관련수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당3분기 전3분기 - 파생상품평가이익 552,129 1,606,479 - 파생상품거래이익 11,892,339 4,906,425 당분기 및 전분기 중 파생상품관련비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당3분기 전3분기 - 파생상품평가손실 5,215, ,509 - 파생상품거래손실 1,429,770 4,090,373 다. 기타 옵션계약 관련사항 회사는 다음 사업의 재무출자자에게 주식매수청구권(풋백옵션)을 부여하였으며 내용은 다 음과 같습니다. 제이서해안고속도로 행사기간 대상주식 행사가격 행사조건 사업의 운영개시일에서 24개월이 경과한 날로부터 72개월이 경과한 날까지 재무출자자가 보유하는 주식 전부 또는 일부 액면가액(15,875백만원) (1) 행사기간 중 실제교통량이 2년 연속하여 실시협약상 교통량의 70%에 미달하는 경우 (2) 행사기간 중 사업시행자의 귀책사유로 인하여 실시협약이 해지되는 경우 단, 운영개시일로부터 2년 연속하여 실제교통량이 실시협약상 교통량의 95%이상인 경우에는 행사할 수 없 습니다. 울산그린센터(주) 행사기간 대상주식 행사가격 행사조건 사업의 운영개시일에서 운영기간 종료일까지 재무출자자가 투입한 자기자본 전액 액면가액(3,507백만원) (1) 영업개시일 부터 만 5년 : 예상운영수입의 90% 미만인 경우 (2) 만 5년~만 10년 : 예상운영수입의 85% 미만인 경우 (3) 만 10년 이후 : 예상운영수입의 80% 미만인 경우 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

155 제주해양과학관 행사기간 대상주식 행사가격 행사조건 사업의 운영개시일에서 운영기간 종료일까지 재무출자자가 투입한 자기자본 전액 액면가액(1,160백만원) (1) 재무출자자가 대상회사에 출자금을 납입한 날로부터 20년이 경과한 경우 (2) 어느 사업년도에 대상회사의 실제 사용료 수입이 기준 대비 80% 미만인 경우 원주그린 행사기간 대상주식 행사가격 행사조건 운영개시일로부터 2년이 되는날부터 15년이 되는 날까지 재무출자자가 투입한 자기자본 전액 액면가액(5,236백만원) 어느 해당년도의 실제사용료 수입이 동 년도의 기준 추정사용료수입의 일정비율(연도별로 정의 됨) 이하인 경우 제주에코텍 행사기간 대상주식 행사가격 행사조건 재무출자자의 주식인수 개시부터 운영기간 종료일까지 재무출자자가 투입한 자기자본 전액 액면가액(898백만원) (1) 사업시행자 지정이 취소되거나 실시협약이 해지되는 경우 (2) 건설및 운영출자자들의 귀책으로 대출약정의 전부 또는 일부가 실효되는 경우 (3) 대출약정서에서 정한 바에 따라 기한의이익상실이 선언되는 경우 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 가. 통화스왑계약 한화호텔앤드리조트(주)는 당분기말 현재 외화차입금의 환율변동위험을 회피하기 위하여 원화 고정원금을 지급하는 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 통화선도거래의 평가내역은 다 음과같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천원, 천USD) 차입내용 통화선도계약 내용 파생상품 파생상품 파생상품 원금 만기일 거래처 계약체결일 만기일 원 금 자산 부채 평가손익 USD 20, 하나은행 USD 20,000 만기 수취 - 379, ,000 \ 20,480,000 만기 지급 USD 10, 외환은행 USD 10,000 만기 수취 - 155, ,000 \ 10,240,000 만기 지급 나. 이자율스왑 한화호텔앤드리조트(주)는 외환은행 차입금 200억원에 대해 변동금리 이자율을 고정금리로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

156 고정시키는 계약을 체결하였고 그에 따른 손익은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당분기말 기타포괄손익누계 전기말 기타포괄손익누계 만기일 이자율스왑 (53,144) (150,005) 합계 (53,144) (150,005) 기타 한화테크엠(주) (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 계약처 헤지금액(외화) 최종만기일 평가이익(손실) 구분 USD 3,000, 경남은행 USD 19,000, USD 12,000, 국민은행 USD 10,000, USD 6,000, USD 1,000, USD 9,000, USD 2,000, USD 3,000, USD 4,000, USD 15,000, 신한은행 씨티은행 USD 8,000, USD 3,000, USD 3,000, USD 5,000, USD 5,000, USD 5,000, USD 4,000, USD 4,000, USD 8,500, USD 2,000, USD 4,000, USD 2,000, USD 4,000, USD 2,000, USD 2,000, 선물환 매도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

157 외환은행 USD 2,000, USD 4,000, USD 3,000, USD 4,000, USD 7,000, USD 4,000, USD 2,000, USD 4,000, USD 3,000, 평가이익 합계 -1, 경영상의 주요계약 등 <지배회사의 내용> 가. 항공사업부문 영업양도 당사는 2012년 11월 28일 항공사업부문을 당사의 100% 자회사인 한화테크엠(주) 에게 영업양도키로 의결하고 2012년 12월 31일자로 양도를 완료하였습니다. 자세한 내용은 'Ⅰ. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁 - 라. 합병 등의 내용' 및 'Ⅸ. 이해 관계자와의 거래내용 - 2. 대주주와의 자산양수도 등' 항목을 참조하시기 바랍니다. 나. (주)한화건설 상환전환우선주(RCPS) 발행 관련 주주간 계약 당사는 2014년 6월 25일 당사의 100% 자회사인 (주)한화건설이 발행한 상환전환우선주를 인수한 투자자 레콘 주식회사와 상환전환우선주를 대상으로 한 정산 및 당사의 Call Option(매수청구권) 행사, 담보 제공에 관한 계약을 체결하였습니다. 계약기간은 계약일로부 터 3년간입니다. 자세한 내용은 상기 'Ⅱ. 사업의 내용 - 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 - 가. 파생상 품 계약체결 현황 - 나)' 항목 및 당사가 2014년 6월 25일 공시한 기타주요경영사항(자율공 시)을 참조하시기 바랍니다. 다. 한화테크엠(주) 분할합병 계약 당사는 당사의 100% 자회사인 한화테크엠(주)와 기계, 제조사업을 통합하여 양사가 보유한 기술, 연구개발 역량 및 국내외 영업망을 공동 활용함으로써 매출 및 이익 증대를 극대화하 고 기업 가치를 제고하고자 한화테크엠(주)와 분할합병 계약을 체결하기로 2014년 6월 25일 이사회에서 결의하고 소규모분할합병 방식으로 진행키로 하였습니다. 자세한 내용은 당사가 2014년 6월 26일 공시한 주요사항보고서(분할합병 결정)를 참조하시 기 바랍니다. <종속회사의 내용> 도소매업 (주)한화갤러리아 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

158 - 계약내용: (주)한화갤러리아는 2014년 2월 13일 제주공항 국제선 3층 출국장 면세점을 연간 임차료 241억원에 한국공항공사로부터 낙찰받음 - 목적: 수익 다변화 및 성장성 확보 및 사업포트폴리오 다변화를 위한 면세점 사업 진출 교두보 확보 - 위치 : 제주공항 국제선 3층 출국장 면세점 - 면적 : m² - 계약기간 : 계약일로부터 5년 - 영업개시일 : 임시매장 2014년 4월 20일, 정상매장 2014년 7월 1일 예정 화학제조업 한화케미칼(주) 가. 타법인 주식 및 출자증권 처분결정 - 발행회사: (주)한화베이시스(구, (주)드림파마) - 거래상대방 : 근화제약(주) - 처분주식수: 193,147주 - 처분금액: 194,522,422,064원 - 이사회 결의일 : 2014년 08월 05일 - 처분목적: 재무구조 개선 - 처분(예정)일자 : 2014년 12월 19일 나. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 - 발행회사: KPX화인케미칼(주) - 거래상대방 : KPX홀딩스(주) 등 - 취득주식수: 1,927,008주 - 취득금액: 42,000,000,000원 - 이사회 결의일: 2014년 08월 13일 - 취득목적: CA 사업 수직 계열화를 통한 경쟁력 강화 및 여유 부지 확보를 통한 신사업 지출의 토대 마련 - 취득일자: 2014년 10월 01일 한화첨단소재(주) - 계약명: 주식매매계약 - 발행회사: 한화첨단소재 주식회사(구, 한화엘앤씨 주식회사) - 거래상대방 : Morgan Stanley Private Equity Vision Holdings AB - 처분주식수: 540,000주 - 처분금액: 141,437,153,776원 - 매각계약 체결일 : 2014년 6월 13일(종결일: 2014년 8월 12일) - 처분목적: 재무구조 개선 및 사업 경쟁력 강화 태양광사업 한화큐셀코리아(주) 가. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

159 - 발행회사 : Q Solar Holdings G.K.(일본) - 회사와의 관계 : 해외계열사(소유지분 100%) - 취득주식수 : 147,000,001주 - 취득금액 : 1,543,720,510원 - 취득 후 지분율 : 100% - 취득일 : 2014년 3월 21일 - 취득 목적 : 일본 태양광 발전 사업 진출 나. 타인에 대한 채무보증 결정 1) 채무자 : Hanwha Q CELLS USA Corp. - 회사와의 관계 : 해외계열사 - 보증 내역 : Hanwha Q CELLS USA Corp.이 KOREA EXCHANGE BANK (외환은행) LA Financial Corp.으로부터 차입한 금액에 대한 보증 - 채무금액 : USD 6,200,000 - 보증기간 : 2014년 3월 10일~2015년 3월 10일 2) 채무자 : Hanwha Q CELLS USA Corp. - 회사와의 관계 : 해외계열사 - 보증 내역 : Hanwha Q CELLS USA Corp.이 KOREA EXCHANGE BANK (외환은행) LA Financial Corp.으로부터 차입한 금액에 대한 보증 - 채무금액 : USD 8,050,000 - 보증기간 : 2014년 6월 23일~2015년 3월 10일 3) 채무자 : HQC Maywood, LLC - 회사와의 관계 : 해외계열사 - 보증 내역 : Hanwha Q CELLS USA Corp.의 자회사인 HQC Maywood, LLC 의 Lease payment 전액에 대한 보증 - 채무금액 : USD 28,662,107 - 보증기간 : 2014년 3월 14일~2026년 5월 30일 4) 채무자 : Hanwha Q CELLS USA Corp. - 회사와의 관계 : 해외계열사 - 보증 내역 : Hanwha Q CELLS USA Corp.이 한국수출입은행으로부터 차입한 금액에 대한 보증 - 채무금액 : USD 20,000,000 - 보증기간 : 2013년 9월 23일~2014년 9월 23일 다. 유상증자 결정 - 참여법인: (주)한화, 한화케미칼(주), 한화에스엔씨(주) - 회사와의 관계: 계열회사 - 증자일자: 2012년 8월 27일 - 증자목적물: 보통주식 2,800,000주 - 출자금액: 70,000,000,000원(공시된 금액 기준) - 출자목적: 투자 및 운영자금 조달 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

160 라. 특수관계인에 대한 주식의 처분 - 거래상대방 : 이글스에너지(주) - 회사와의 관계 : 계열회사 - 처분일자 : 2013년 1월 14일 - 처분목적물 : 보통주식 330,720주 - 처분금액 : 8,268,000,000원(공시된 금액 기준) - 처분목적 : 투자금 회수 기타 한화역사(주) 서울역사는 2012년 12월 말에 한화역사(주)에서 운영중이던 갤러리아 콩코스점이 폐점하 고 롯데 아울렛과 계약면적 6,233평의 계약면적으로 20년 장기 임대차 계약을 체결하였습니 다. 한화테크엠(주) 가. 타법인 주식 및 출자증권 취득결정 - 발행회사 : Hanwha TechM Suzhou Co., Ltd. - 회사와의 관계 : 계열회사 - 취득금액 : USD 8백만불 - 취득 후 지분율 : 100% - 이사회 결의일 : 취득일 : 법인설립 진행률에 따라 분할 송금 - 취득목적 : 중국내 사업 경쟁력 강화를 통한 글로벌 시장 확대 나. 타인에 대한 채무보증 결정 - 채무자 : Hanwha TechM USA, LLC - 회사와의 관계 : 계열회사 - 취득목적 : Hanwha TechM USA, LLC가 Comerica Bank로 부터 5백만불 차입과 관련한 한화테크엠(주)의 채무보증 건 - 보증금액 : USD 5백만불 - 보증기간 : ~ Hanwha Resources (USA) Corporation [지분 양수도 계약] 가. 멕시코만 심해 가스전 2008년 7월 14일, 한국컨소시엄 내에서 한국석유공사와 지분 3%에 대한 양수도 계약이 체 결되었으며 이를 통해 2018년까지 해당 광구에 대한 탐사권 및 생산물에 대한 권한을 취득 하였습니다. 나. 텍사스 주 육상 광구 Corsicana 2009년 6월 25일, O Ryan Oil and Gas 社 와 지분 33%에 대한 양수도 계약이 체결되었으 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

161 며, 이를 통해 상업성을 유지하는 시기까지 해당 광구의 생산물에 대한 취득권을 체결했습니 다. 다. 캘리포니아 주 육상 광구 Lynch Canyon 2010년4월5일, Trio, Temblor, Rock Creek, Proteus 社 와 지분50%에 대한 양수도 계약 이 체결되었으며, 이를 통해 상업성을 유지하는 시기까지 해당 광구의 생산물에 대한 취득권 을 체결했습니다. 10. 연구개발활동 <지배회사의 내용> 화약제조업 가. 연구개발활동의 개요 회사는 연구개발 업무를 전담하기 위해 사업별로 연구개발 조직을 각각운영하고 있습니다. 화약사업본부는 보은사업장 내 산업용화약 기술경쟁력확보를 위한 화약기술연구소를 운영 하고 있으며, 방산사업본부는 종합연구소와 사업장 내 연구개발 조직을 운영하고 있습니다. 방산사업 연구개발 내용은 국가 보안상 표시하지 않습니다. 당사의 연구개발활동을 담당하는 별도의 법인은 없습니다. 나. 연구개발비용 당사의 제 63기 3분기 연구개발 비용은 다음과 같으며 판관비, 제조경비 및 개발비로 회계 처리 하였습니다. 매출액 대비 비율은 약 2.41% 입니다. (단위 : 백만원) 과 목 제63기 3분기 제62기 제61기 비 고 원 재 료 비 2,253 3,280 6,638 - 인 건 비 3,844 7,494 6,554 - 감 가 상 각 비 518 1,095 2,508 - 위 탁 용 역 비 ,023 - 기 타 10,214 17,827 9,898 - 연구개발비용 계 17,719 30,360 26,621 - 판매비와 관리비 8,489 4, 회계처리 제조경비 7,962 22,673 17,802 - 개발비(무형자산) 1,268 2,944 8,240 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 100] 2.41% 2.50% 2.34% - 도소매업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

162 가. 연구개발활동의 개요 당사는 광물 및 유전개발사업 투자를 위한 별도의 사업 조직을 운영하고 있으며, 자원개발 사업 이외에도 환경 및 대체에너지 사업에도 진출하여 신규 사업을 개발하고 있습니다 나. 연구개발 담당조직 부문 조직명 주요추진내용 및 운영현황 무역부문 자원개발팀 해외 자원 개발 (광물, 유전 등) 무역부문 미래사업팀 환경 및 대체에너지 사업 (탄소배출권 등) 당사는 제품 제조 관련 특별한 연구개발 조직 및 개발 내용은 없으나 해외 자원 개발 관련하여 별도의 조직을 운영하고 있습니다. 다. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 제63기 3분기 제62기 3분기 제62기 제61기 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 - - 기 타 연구개발비용 계 판매비와 관리비 회계처리 제조경비 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 100] 0.028% 0.017% 0.016% 0.020% <종속회사의 내용> 화학제조업 한화케미칼(주) 가. 연구개발활동의 개요 한화케미칼(주)는 대전광역시 유성구에 기업부설 연구소인 한화케미칼 중앙연구소를 설립 하여 운영하고 있습니다. 당사 연구소의 주요 연구분야는 다음과 같습니다. - 주요 연구분야 폴리에틸렌 물성 향상 및 중합 촉매 연구 PVC 중합 및 가공 연구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

163 Chlor-Alkali 생산성 향상 기술 및 염소 유도체 개발 수소저장 신물질 등 신에너지 소재 개발 탄소나노튜브/그래핀 응용제품 개발 나노 입자 제조 및 응용 기술개발 초임계 산화공정을 이용한 응용 기술 개발 항체 의약품 생산기술 개발 폴리실리콘 생산성 향상 및 제조원가 저감을 위한 신기술 개발 나. 연구개발 담당조직 한화케미칼(주)의 연구개발 담당조직은 유화 연구센터, 공정 연구센터, PO 테크센터, 화성 테크센터, 미래기술 연구센터, 신소재 연구센터, 폴리실리콘 연구센터, 바이오 연구센터, 솔 라 연구센터, 연구기획팀, 분석팀, 행정지원팀으로 구성되어 있습니다. 다. 연구개발 비용 한화케미칼(주)의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 2014년 3분기 2013년 2012년 비 고 원 재 료 비 8,237 14,441 18,686 - 인 건 비 20,186 26,859 24,433 - 감 가 상 각 비 5,224 6,651 5,349 - 위 탁 용 역 비 기 타 4,218 6,415 9,206 - 연구개발비용 계 37,865 54,366 57,700 - 판매비와 관리비 37,517 53,681 54,610 - 회계처리 제조경비 개발비(무형자산) ,090 - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 100] 1.4% 1.5% 1.6% - 라. 연구개발 실적 최근 3사업연도간 연구개발 실적은 아래와 같습니다. [2014년 3분기] - 메탈로센 LLDPE 제품 개발 - 탈포성이 개선된 자동차 레쟈용 E-PSR 상업화 완료 - 친환경가소제 SP-520 개발 및 상업화 완료 - PVC Terpolymer 제품(TP-400M)의 수지 변색성 개선 상업 처방 확립 - 일본 수출용 PVC Copolymer(CP-300N) 개발 상업 처방 확립 - PVC 제품(P-1000U)의 초기 착색성 및 Fish Eye 개선 상업 처방 확립 - PVC 제품(P-800)의 초기 착색성 및 투명성 개선 상업 처방 확립 - HD Blown Film용 CNT Compound 개발 완료 - 류마티스 관절염 치료용 바이오시밀러(HD203) 국내 허가 보완 중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

164 - 바이오시밀러(HD201) 임상1상 시험(EU) 진행 중 - 바이오시밀러(HD203, HD201, HD204) 오송공장 기술이전 및 시운전 중 - 자체 개발 메탈로센 촉매를 사용한 LLDPE 상업 생산 완료 - 분리벽형증류탑(DWC)을 이용한 모노머 회수 공정 개발 완료. - 독자 기술에 기반한 170m3급 SPVC 반응기 자체 설계 진행 중. - PVC Terpolymer 제품(TP-400M)의 수지 변색성 개선 상업화 완료 - 친환경가소제 SP-530 개발 및 상업화 진행 중 - 류마티스 관절염 치료용 바이오시밀러(HD203) 국내 허가 자료 재신청 - 바이오시밀러(HD201) 임상1상 시험(EU) 완료 - 바이오시밀러(HD203, HD201, HD204) 오송공장 기술이전 및 시운전 중 - 친환경가소제 SP-530 개발 완료 - VC/VAc(7%) Co-PSR 개발 진행 중 - 농업용 EVA 2040T 개발 - 전선용 EVA 2815T 개발 [2013년] - PVC 제품(P-800) 초기 착색성 개선 상업화 완료 - 수발포 용 폴리프로필렌(EPP) 탄소나노튜브 코팅도료의 상업화 완료 - 수발포 용 폴리에칠렌(EPE) 탄소나노튜브 코팅도료의 상업화 완료 - 고투과도 수계 탄소나노튜브 도료의 상업화 완료 - Yarn용 HDPE 3392를 상업화 완료 - 탈포성이 개선된 자동차 레쟈용 EPSR 상업화 진행 중 - PVC Terpolymer 제품(TP-400M)의 수지 변색성 개선 상업화 진행 중 - 일본 수출용 PVC Copolymer(CP-300N) 개발 상업화 진행 중 - PVC 제품(P-1000U)의 초기 착색성 및 Fish Eye 개선 상업화 진행 중 - PVC 제품(P-800)의 투명성 개선 상업 처방 확립 - 농업용 15VA% EVA2060을 개발함. - 고투명, 고개구성 LLDPE 3126을 개발함. - 전력/통신 케이블 피복용 고난연/저연성 친환경 난연제품(LSZH) 개발함. - 친환경가소제 DOTP 품질 개선품 개발 진행 중 - LFP/LFP-CNT 적용 고에너지밀도 PHEV용 cell 기술 개발함. - LFP 전극 가공성 향상 신규 grade(lfp-1200) 개발 진행 중 - 리튬이온전지용 고용량 층상계 및 고전위 양극활물질 개발 진행 중 - LFP-CNT 복합체 상업화를 위한 품질/공정 최적화 진행 중 - 블래더용 탄소나노튜브 고무 복합재 개발 진행 중 - 폴리실리콘 제조용 고성능 CVD반응기를 개발하였으며 시운전 중 - 류마티스 관절염 치료용 바이오시밀러(HD203) 국내 허가 보완 중 - 바이오시밀러(HD201) 임상1상 시험(EU) 진행 중 - 바이오시밀러(HD203, HD201, HD204) 오송공장 기술이전 및 시운전 중 [2012년] - PVC 제품(P-800, P-1000)의 초기 착색성 개선 상업화 진행 중 - 저중합도의 PVC Copolymer 개발(CP-300N) 상업화 진행 중 - PVC Terpolymer 제품(TP-400M)의 용액 변색성 개선 상업화 완료 - Grit가 개선된 벽지용 EPSR(EL-103, EL-102) 상업화 완료 - 필름용 HDPE3081 상업화 완료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

165 - 사출용 HDPE7600T 상업화 완료. - 발포용 Tubular 19VA% EVA 2319 상업화 완료. - Calendar 제조 공정에 적합한 태양전지 Cell 보호용 EVA1629 개발 완료 - 고압케이블 피복용 난연제품 8806FR 상업화 완료. - 장기 가공안정성과 Anti-caking성이 우수한 태양전지 Cell 보호용 EVA1633 개발하여 업 체 장기 신뢰성 평가 중 - 전선 컴파운드용 15VA% EVA2815상업화를 완료함. - 류마티스 관절염 치료용 바이오시밀러(HD203) 국내 허가 자료 제출 - 바이오시밀러(HD201) 임상1상 시험(EU) 진행 중 - 바이오시밀러(HD204) 전임상 시험 완료 - 바이오시밀러(HD203, HD201) 오송공장 기술이전 및 시운전 중 - 고용량, 고안전성 층상계 및 고전위계 양극 활물질 개발 진행 중 - LFP-CNT 복합체 적용 이차전지 에너지밀도 향상 가능성 확인 - 비탄소계 음극재 LTO pilot 시제품 고객 평가 결과 품질 우수성 확인 - 자동차 헤드램프용 CNT 방열도료를 개발하여 2012년 제3회 신기술(NET)인증 획득 (현 대모비스 공동수상) - 전자선가교발포용 고분자/탄소나노튜브 복합재의 상업화 완료함. 한화첨단소재(주) 가. 연구개발 담당조직 1 조직형태: 기업부설 연구소 2 명칭: 한화첨단소재(주) 중앙연구소 3 조직구성: 경량복합소재, 전자에너지소재, Wet Coating 필름, 인쇄전자소재 4 인원구성: 총 67명(연구소장 1명, 연구전담 48명, 연구보조 16명, 서무 2명) 5 주요 연구분야 - 디스플레이 소재: 무안경 3D 소재, Index Matching Film, 투명점접착소재 - 전자소재: 고방열/저유전 기판, 유기/무기 증착 필름, 격자형 금속전극 기판 - 태양광 소재: EVA Sheet, Back Sheet 등 - 경량화 소재: CFRTPC, LFT-G, 탄소섬유 복합소재, 산업소재, 자동차 부품, 전도성 Composite, 전도성 Compound, 전자파차폐소재 나. 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2014년 3분기 2013년 2012년 원 재 료 비 인 건 비 2,935 2,648 1,799 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 1,861 2,279 1,777 연구개발비용 계 5,809 6,136 4,117 판매비와 관리비 4,032 3,331 1,860 회계처리 제조경비 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

166 개발비(무형자산) 1,458 2,351 1,838 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 100] 1.3% 0.5% 0.4% 2014년 3분기는 분할 신설법인을 제외한 자료입니다. 다. 연구개발 실적 연구 과제 연구 결과 나노잉크 인쇄기판 개발 전자/디스플레이 소재 개발 무안경 3D 소재 독자 기술 개발 고투과율 OCA 개발 Index Matching Film 개발 태양광 소재 개발 태양전지용 Back Sheet 개발 (저가형,기능성 제품) 고부가가치 자동차용 SMC 소재/부품 개발 경량화소재 개발 CFRTPC적용 자동차 부품 개발 경량,강성 기능성 복합소재 개발 EP 컴파운드 개발 Resin 다양화 산업재 용도 컴파운드 개발 가전용 컴파운드 개발 한화폴리드리머(주) - 연구개발 투자 연구개발 구성 : 생산팀 내 기술부서 및 기능소재연구센터 연구개발 비용 (2014년 3분기 기준) : 458 백만원 (매출액 대비 0.5%) 연구개발 실적 : Cell Pouch, 진공단열재용 외피재, 고광택 PP, 발수발유 코팅제, HAIR LINE FILM 건설업 (주)한화건설 가. 연구개발활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 가) 기술 - 환경 기술개발 분야 환경기술개발 (하수, 정수, 토양, 폐기물) 환경분야 기술지원 (설계지원, 기술/현장지원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

167 - 토목 기술개발 분야 토목기술개발 (초장대교량, 철도노반, 생태하천복원) 토목분야 기술지원 (설계지원, 기술/현장지원) - 건축 기술개발 분야 건축기술개발 (친환경건축물, 구조/재료) 건축분야 기술지원 (설계지원, 기술/현장지원) - 기술기획 연구기획업무: 전략수립, 기술관리, 과제관리, 기술홍보 연구지원업무: 예산관리(부서/과제), 기술지 발간, 대내외 공통행정업무 나) 토목기술팀 - 설계업무 표준화 - 설계도서 검토 및 현장 기술지원 - 신공법 검토 및 현장 적용 다) 기술혁신팀 - 설계업무 표준화 - 설계도서 검토 및 현장기술 지원 - 신공법 검토 및 현장 적용 2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2014년 3분기 2013년 2012년 비 고 원 재 료 비 인 건 비 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 ,863 16,248 - 기 타 연구개발비용 계 ,656 17,066 - 판매비와 관리비 ,116 13,271 - 회계처리 제조경비 ,540 3,795 - 개발비(무형자산) 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 100] 0.06% 1.34% 0.53% - 나. 연구개발 실적 1) [환경부 에코스마트 상수도시스템 개발 사업단 과제] 토탈 솔루션 형태의 지능형 상수도 통합관리 시스템 개발 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

168 가) 연구기간 - 전체 연구기간 : 2011년 08월 1일~2016년 4월 30일 나) 과제 개요 - 환경부 글로벌 탑 환경개발사업인 에코스마트 상수도 시스템 개발사업 中 지능형 정수 플 랜트 최적화 기술개발 사업 에 참여 다) 기술개발 목표 - 토탈 솔루션 형태의 지능형 상수도 시스템통합관리 시스템구축 및 기존 상수도 시스템 최 적화 라) 주요 연구내용 및 기술홍보 - 지능형 상수도 통합운영 솔루션 개발 지능형 정수플랜트 통합감시 시스템 개발 지능형 상수관망 운영 솔루션 개발 Test Bed 침입탐지 시스템 개발 - 개발기술 특허 등록 1건 특허명: 이상 징후 감지를 위한 보안시각화 방법 (특허등록 호, 2014년 8월 18일) - 개발기술 대외발표 1건 (2014 대한환경공학회 학술대회, 8월 20일~8월 22일) 발표주제: 고조류시MF분리막의fouling 제어를 위한 전염소 공정연구 마) 기대효과 - 스마트 운영기술 및 실적확보로 해외환경산업 진출기반 확보 - 스마트 상수도 통합운영 솔루션 및 운영기술확보로 기술경쟁력 강화 2) [수생태복원사업단 과제] 자연하안 창출공법 및 인공하안 대체공법 개발 가) 연구기간 - 전체 연구기간 : 2008년 2월~2014년 5월 나) 연구 목표 - 자연하안 창출공법 개발 및 적용 저수 고수호안 창출공법 개발 소프트백을 활용한 자연하안 창출기술 개발 - 인공하안 대체공법 개발 및 적용 섬유혼합 다공성 쏘일블록 공법 개발 일체형 생태호안블록 공법 개발 연속섬유보강토 식생하안 조성기술 개발 탄소화목 다기능 방틀공법 개발 다) 주요 연구내용 인공적으로 변형된 하천에서 자연생태계를 회복하고, 자연하천이 가지는 다양한 하천기능 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

169 (이수, 치수, 환경, 친수 등)을 수행할 수 있는 하안공법을 조사, 분석하고 이를 설계 및 시공 과정에 적용할 수 있는 공법 개발 라) 주요 연구내용 및 기술홍보 - 개발기술 대외발표1건(2014년 하반기 물종합 연찬회, 9월25일~9월 26일) 발표주제: 생태적 기능향상을 고려한 콘크리트 인공호안 대체공법 마) 연구 기대효과 - 지속 발전 가능한 국토 개발 조성 기반 구축 - 공법 개발과 적용에 따른 자연생태계 회복 및 삶의 질 개선 - 우리나라 하천지형을 고려한 공법개발로 하천고유 기능 확보 3) [초고층복합빌딩 사업단] 고로슬래그를 이용한 영구거푸집 겸용 내화시스템 개발 가) 연구기간 - 전체 연구기간 : 2011년 4월~2015년 2월 나) 연구개발의 목표 - 영구거푸집 겸용 내화시스템 개발로 초고층 빌딩 내화 관련 핵심기술확보 - (주)한화건설의 고층빌딩 Test Bed 적용으로 초고층 빌딩 시장 진입 및 수주경쟁력 확보 - 국내 및 국외 초고층 빌딩 사업 진출 확대 다) 주요 연구내용 및 기술홍보 - 개발기술 특허 등록1건 특허명: 탄소저감형 재료를 이용한 존치형 내화거푸집 및 그 제조방법 (특허등록 호, 2014년 7월 10일) 라) 기대효과 및 활용방안 - 초고층 빌딩 건설시장에서 내화핵심기술 선점 및 수주경쟁력 강화 - 초고층빌딩의 내화성능 확보에 따른 부재설계의 유연성 증대 - 내화 콘크리트 개발 비용 절감 - 국내 및 해외 초고층 시장 진출을 위한 기술력 확보 4) [신재생에너지융합핵심기술개발사업] 무동력 태양열 융복합 시스템 기술개발 및 실증 가) 연구기간 - 연구기간 : 2014년 6월~2017년 5월 나) 연구개발의 목표 - 무동력 태양열 시스템 건자재화 기술개발 - 시스템 효율 40%이상 달성 - 기존 시스템 대비 원가절감 15%이상 달성 다) 주요 연구내용 - 무동력 (자연순환형) 기술개발로 하자 예방 및 원가 절감 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

170 - 시스템 최적화 기술 및 건자재 일체화 기술개발로 여름철 부하 불균형문제 해결 - 기존 온수난방 및 급탕 시스템의 예열시스템으로 개발하여 건물에너지 저감방안 수립 라) 기대효과 및 활용방안 - 기존 기술대비 저비용 고효율의 특화기술 확보 - 신재생에너지 분야 특화기술 적용으로 수주경쟁력 향상에 기여 - 신재생에너지 공급 의무화 정책에 대응하는 경쟁력 있는 기술력 확보 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 가. 한화해양생물연구센터 1) 설립배경 한화호텔앤드리조트(주)는 아쿠아리움 사업을 이끌어감과 동시에 해양생물의 소중함을 공 유하고 보존하는 사회적 책임을 다하고자 2010년 5월에 부설 연구소인 한화해양생물연구센 터(Hanwha Marine Biology Research Center)를 운영하여 해양생물의 생리, 생태의 효과 적 전달 및 전시생물의 복지 보장을 목표로 다양한 연구 프로젝트 관리 및 운영, 해양생물 도 입, 전시 기획 및 시행 등의 활동을 하고 있습니다. 2) 주요업무 - 해양생물 관련 연구 - 국토해양부 지정 해양동물 전문구조치료기관(아쿠아플라넷 제주/여수) 역할 수행 - 국토해양부 지정 서식지의보전기관(63씨월드, 아쿠아플라넷 제주/여수) 역할 수행 등 3) 주요 실적 가) 생물 구조 나팔고둥 1마리(제주) 구조 (보호 중) 푸른바다거북 1마리(제주) 구조 (신체검사 후 방류) 남방큰돌고래 1마리(제주) 구조 (구조 즉시 방류) 남방큰돌고래 1마리(제주) 구조 (신체검사 후 방류) 매부리거북 1마리(제주) 구조 (치료 중) 나팔고둥 1마리(제주) 구조 (보호 중) 긴부리참돌고래 1마리(제주) 구조 (건강 양호로 방류) 푸른바다거북 2마리(제주) 구조 (치료 중) 등 나) 연구실적 ~ 흰고래의 기초 생물 생리학적 연구 (국립수산과학원 산하 고래연구소 연구 협약) ~ 제주연안서식 산호 보유 및 보전 연구 (국립중앙과학관 공동연구) ~ 산호, 해마 및 바다거북 종 증식 복원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

171 (해양환경관리공단 발주 연구용역) 등 다) 기타 년 10월 23일 제주연안 수중, 육상 정화작업 수행 등 나. 식품연구소 1) 설립 배경 식재료, 사업장, 협력업체 등의 대상별 품질관리 체계를 선진화하여 고객에게 보다 안전하고 건강한 식품을 제공하기 위함을 목적으로 연구개발수행 및 안전성 검사 업 무를 진행하는 FC식품연구소를 설립하였습니다. 2) 주요업무 사업장에서 사용하는 위생지침 중 소독제 사용에 대한 유효성 평가 및 내부관리기 준 개발 - 식재료의 법적 관리기준외 미생물 중 리스테리아 중 병원성 인자 여부를 확인 하여 향후 내부기준수립을 하고자 함 3) 주요 실적 식약처로부터 식품위생검사기관(자가품질위탁검사기관) 지정 식약처로부터 노로바이러스에 대한 검사기관 추가 지정 - 노로바이러스 검사에 대한 공신력 또한 확보하게 되었으며 식품사고에 대한 선제적 방어 등 안전성 관리가 더욱 공고해졌습니다. 기타 한화테크엠(주) (단위 : 백만원) 과 목 연구개발비 2014년 3분기 2013년 2012년 원 재 료 비 5,250 5,360 4,735 인 건 비 4,132 4,474 1,431 감 가 상 각 비 위 탁 용 역 비 기 타 연구개발비용 계 9,382 9,834 6,167 판매비와 관리비 회계처리 제조경비 4,856 4,474 1,431 개발비(무형자산) 4,196 5,360 4,735 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 3분기매출액 100] 2.54% 2.01% 1.64% 원재료비는 일반개발선급금, 기타 경상개발비 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

172 (주)한화베이시스(구, (주)드림파마) 가. 연구개발활동의 개요 (주)한화베이시스(구, (주)드림파마)는 각종 질병의 진단, 치료, 경감, 처치, 예방 등을 목적 으로 하는 의약품 연구 및 제조 분야에서 국내 선도 기업을 목표로 활발한 연구개발활동을 진행하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직 구분 팀명 담당업무 연구 개발본부 제제파트 분석파트 사업전략팀 사업개발팀 허가/임상팀 신약/개량신약/제네릭 제품 개발 연구 약물전달기술(DDS)을 활용한 신기술 및 신제품 연구 개량신약 신제품 발굴, 연구 과제 관리, 산학연 R&D협력, 비임상 PK 운영 특허 및 지적재산권 관리, 연구지원 연구 과제 분석 지원 신제품 기시법 작성 및 자료 검토 (Audit) 비임상 PK 분석 해외 시장 진출 (신약, 개량신약, 전문의약품) M&A 해외 라이센스 인/아웃 연구개발 중장기 pipeline관리 판매제휴(해외 社 현지 법인) 신제품 도입 및 판매 제휴(국내 社 ) 자체개발 및 도입개발 (공동개발) 국내 라이센스 인/아웃, 연구과제 Gate 관리, 신규과제 도출 및 단기 신제품 발매 PMS, 가교임상, 생물학적 동등성 시험 신약, 개량신약, 천연물 신약, 바이오시밀러 임상 허가 및 약가 관련 업무, 신제품 개발 일정 관리 수출입 실적 및 임상자료 분석 다. 연구개발실적 구 분 제품명 특 징 진행단계 신약 DP-R101 Oxazolidinone계열 슈퍼항생제 임상시험 개량신약 DP-R202 서방형 항혈전제 개량신약 임상시험 개량신약 DP-R204 천식 치료제 신규 제형 발매준비 개량신약 DP-R206 골다공증 치료 복합제 발매완료 개량신약 DP-R207 고지혈증 치료 복합제 임상시험 개량신약 DP-D206 여성호르몬 신규 제형 허가진행 도입신약 DP-D209 과잉행동장애(ADHD) 치료제 발매완료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

173 제네릭 로우텍정 혈압강하제 발매완료 제네릭 로우텍플러스정 혈압강하제 발매완료 제네릭 엑스발탄정 5/80mg, 5/160mg 혈압강하제 발매완료 제네릭 파비라졸정 10mg, 20mg 위궤양, 십이지장궤양 치료제 허가신청 제네릭 발타란정 80mg,160mg 혈압강하제 허가신청 제네릭 로레스토정 5mg, 10mg, 20mg 이상지질혈증 치료제 허가신청 제네릭 부프로피온염산염 우울증의 치료(식욕억제제) 생동시험 일반의약품 슬림비플러스정 비타민 및 칼슘 보급제 발매준비 일반의약품 핑큐에스정 하제 발매완료 제네릭 에스콜론산 대장내시경용 하제 발매완료 제네릭 바나제정 소염효소제 발매완료 제네릭 드림파마알마게이트정 제산제 발매완료 제네릭 자비스정 위궤양, 십이지장궤양 치료제 발매완료 제네릭 크래시드정 항생제 발매완료 제네릭 클리넬네일라카 조갑 무좀 치료제 발매완료 제네릭 이라코정 항진균제 발매완료 제네릭 진코바정 80mg 순환기 용제 발매완료 제네릭 에자틴정 알츠하이머병 치료제 발매준비 제네릭 날트라정 알코올 의존성 치료 발매준비 11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 <지배회사의 내용> 가. 상표관리정책 당사는 현재 "한화", "HANWHA" 및 " ", " ", " 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

174 " 등의 단독상표권자로서 관련상표에 대하여 출원 등록 유지등의 관리업무를 하고 있는바, 2014년 3분기말 현재 사업에 중요한 영향을 미치는 상표관리정책 및 상표권의 변동이 없습 니다. 나. 지적재산권 보유 현황 방산사업 관련 지적재산권은 군사 대외비 사항입니다. 다. 법률, 규정 등에 의한 규제사항 당사는 총포 도검 화약류등 단속법 및 방위사업법에 의한 규제를 받습니다. 라. 환경 관련 정부규제의 준수 및 환경개선에 관한 사항 1) 친환경 녹색 사업장 (주)한화의 사업장은 설계 시공 단계에서부터 자연지형을 최대한 보존한 상태에서 생산시설 을 구축하여 전체 부지의 2/3가 녹지로 구성되어 있고, 다양한 동식물이 서식하는 친환경적 모습을 보이고 있습니다. 여수, 대전, 보은 등 대부분의 사업장이 녹색기업(보은사업장 :1995년, 대전,여수사업장:1996년 환경부 지정)으로 지정되어 있으며, 환경오염물질 배출량 이 적어 환경관련 규제에 대한 리스크가 매우 작은 것으로 판단됩니다. 기업시민으로서 바른 역할과 사회적 책임을 성실히 이행하기 위하여 각 사업장 자체적으로 지방자치단체 환경보전프로그램 참여, 1사 1하천 운동, 사업장 주변 정화활동을 주기적으로 실시하는 등 지역사회 환경보전활동을 위하여 노력하고 있습니다. 2) 저탄소 녹색 성장 (주)한화는 최근 이슈가 되고 있는 기후변화와 온실가스 감축 및 친환경 사업 역량 강화를 위해 사내 저탄소 '녹생성장TF'를 조직하여 운영 중이며, 자체적으로 사내 온실가스 데이터 베이스 구축 및 에너지 관련 시설 투자를 실시 하는 등 기후변화 대응 방안을 적극적으로 모 색하고 있습니다. 당사에서 배출하고 있는 온실가스의 대부분은 온산공장에서 질산 생성 시 발생하는 아산화 질소(N2O)로서, 아산화질소에 대해 저감설비를 설치하여 온실가스를 획기적으로 감축하고 있습니다. 이와 같은 질산생산 공정의 온실가스 저감기술을 이용하여 CDM(청정개발체제,Clean Development Mechanism)사업을 진행하고 있으며, 확보된 탄소배출권(Certified Emission Reduction, CER)을 해외 거래시장에서 판매하고 있습니다. 또한, 효과적인 온실가스 데이터 관리 및 환경경영시스템 운영을 위하여 사내 ESHG(환경안 전보건-온실가스) IT시스템을 구축하여 운영하고 있습니다. 마. 기타 중요한 사항 1) 클래딩 화순공장 신축 CLADDING사업 생산능력확보를 통한 사업확대 기반을 구축하고자 2011년 12월 전남 화 순에 생산돔 시설을 신축하였으며, 2013년 1월 당진사업소의 확장이전을 완료했습니다. 2) 인천공장부지 개발 사업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

175 가) 사업의개요 (1) 사업 개황 당사는 당사 소유의 인천공장부지를 이전하고, 그 일대를 개발하는 "인천 소래 논현 도시개 발사업"을 진행하고 있습니다. 주 사업내용은 도시개발사업 및 이로 인하여 조성되는 공동주 택용지에 추진중인 주택개발사업입니다. 당 사업은 당사 소유 개발대상부지의 50%를 (주)화인파트너스에 매각하고, 당사와 (주)화인 파트너스가 50:50의 비율로 공동으로 시행하는 사업입니다. 본 사업의 주요내용은 아래와 같습니다. 사업내용 인천 소래ㆍ논현 도시개발사업 위 치 인천광역시 남동구 논현동 767-4번지 사업주체 업무대행 및 시공 사업규모 사업비 사업기간 (주)한화(지분율 50%) (주)화인파트너스(지분율 50%) (주)한화건설 전체면적 : 2,376,437m2 주거시설 : 753,541m2(31.6%) 상업시설 : 42,110m2(1.8%) 기반시설 : 1,565,271m2(65.9%) 기타시설 : 15,515m2(0.7%) 총사업비 : 3조4,299억원 토지비 : 6,169억원 공사비 : 2조2,783억원(도시, 주택 및 주상복합 개발사업등) 기 타 : 4,105억원(토지보상비 및 제세공과금 등) 도시개발사업 : 준공후 기반시설 기부채납 완료일까지 주상복합사업 : 2016년 12월 31일 까지 상기 금액 및 기간은 사업의 진행상황에 따라 확정시 변동될 수 있습니다. (2) 사업 추진 배경 본 사업의 추진 배경은 아래와 같습니다 - 한화 인천공장에 대한 이전요청(1995.인천광역시) 도시미관 및 안전증진을 위하여 위험시설의 이전 필요성 제기 - 한화 인천공장부지를 포함한 인천도시기본계획 수립(1997.인천광역시) 기존 토지용도 조정 구상 : 공업 주거, 상업, 녹지 소래논현지구 전략지구 - 개발 추진 : 2002년~2006년 개발 - 주변지역 개발여건 변화 사업부지 주변 논현2지구 택지개발 사업 시행중(2006년부터 입주) 수인선 복선화 추진 및 제3경인고속도로 개통 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

176 - 도시 내 위험시설 이전 및 지역경제 활성화 필요성 증대 (3) 사업추진현황 본 사업의 추진현황은 아래와 같습니다 : 도시개발구역 지정제안서 접수 : 도시개발구역 지정 및 개발계획 승인(인천시) : 광역교통개선대책 확정 : (주)화인파트너스.(주)한화건설과 사업약정 체결 : (주)화인파트너스와 당사 소유 토지 매매계약 체결(3,100억원, 분할계약) : 환경영향평가 협의완료 : (주)한화건설과 도시개발총괄도급계약 및 사업대행계약 체결(3,883억원, 부가세포함) : 인구영향평가 협의완료, 교통영향평가 심의(조건부 가결) : (주)한화, (주)화인파트너스 공동시행자 지정 : 구역지정변경 및 실시계획 인가 신청 : 개발사업 실시계획인가 得 : (주)한화건설과 주택 1차(2,920세대) 도급계약 체결(5,963억,부가세포함) : 주택 1차 시범단지 분양 : 임대APT 부지 매매 계약 (대한주택공사/1,506억원) : (주)한화건설과 주택2차(4,226세대) 도급계약 체결(1조 29억,부가세포함) : 주택 2차 분양 : 초등학교 1개소 및 우체국 부지 매매 계약(인천동부교육청,서울체신청 / 159억원) : 중학교 1개소 및 유치원 1개소 부지 매매 계약(인천동부교육청/197억원) : 유치원 1개소 및 종교용지 3개소 부지 매매 계약 (개인 등 /98억원) : 도시개발사업 개발계획 변경 승인(인천시) : 임대APT 부지 매매 계약 (대한주택공사/633억원) : 주택1차 단지내상가 분양 : 단독주택용지 16개 매매 계약 (개인/63억원) : 에코메트로 1차 시범단지 APT (11, 12B/L) 준공 (2,920세대 입주개시) : 도시개발사업 개발계획 변경 실시계획 인가 : (주)한화건설과 주상복합사업 사업약정 및 총괄도급계약체결(4,026억원 /부가세별도) : 주차장용지 매매 계약 (개인/6억원) 분기: 근린생활용지(35개) 매각 (개인/103억원) : 주상복합1차 사업(C-10B/L) 분양 (아파트 644세대, 오피스텔 282실) 분기: 파출소, 근린생활(8개), 단독주택(9개), 유치원 용지매각 (약 103억원) 분기: 단독주택(4개), 근린생활(7개), 상업시설(2개) 용지매각 (약 294억원) 분기: 단독주택(5개), 근린생활(4개), 상업시설(1개) 용지매각 (약 157억원) : 에코메트로 2차 APT (5, 6, 7, 10B/L) 준공 (3,670세대 입주개시) : 에코메트로 2차 APT (9B/L) 준공 (556세대 입주개시) 분기: 단독주택용지(4개), 상업용지(1개) 매각 (약 63억원) 분기: 단독주택용지(5개), 근린생활용지(1개) 매각 (약 74억원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

177 2011.3분기: 근린생활용지(3개). 상업용지(1개) 매각 (약 133억원) : 확정측량결과 반영에 따른 구역지역(변경) 및 개발계획(변경), 실시계획 (변경)인가 고시 및 지형도면 고시 : 연립주택부지(A8B/L) 사업계획 변경 (분양사업 용지매각) : 사업시행 대표자 및 시행기간의 변경에 대한 개발계획(변경) 및 실시계획 (변경)인가 고시 (인천광역시 고시 제 호) : 사업시행 대표자 변경에 대한 개발계획(변경) 및 실시계획(변경)인가고시 (인천광역시 고시 제 호) : 인천 소래ㆍ논현 도시개발사업 공사완료보고서 제출 : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 개발계획(변경), 실시계획(변경)인가 고시 (인천광역시 고시 제 호) : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 개발계획(변경), 실시계획(변경)인가 고시 (인천광역시 고시 제 호) : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 공공시설 인계ㆍ인수 협약서 체결 : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 준공 ( ) : 소래ㆍ논현구역 도시개발사업 공사 완료 공고 (인천광역시 공고 제 호) : 에코메트로 3차 더 타워(주상복합) 준공 : 주상복합 C-1BL 합의서 체결 (분양사업 용지매각 사업전환 등) : A8(연립주택용지) 270억원, C1(상업용지) 320억원 용지매각 계약 체결 : 도시계획시설(도로:중2-767호선외 2개소)실시계획인가 고시( ) (인천광역시 고시 제 호) : 인천 소래ㆍ논현 주상복합개발사업(C10B/L) 정산합의서 체결 - 상기 금액 중 토지매매계약(2005년 6월)을 제외한 금액은 당사 및 (주)화인파트너스의 공 동사업금액입니다. (4) 사업전망 등 민간이 추진하는 국내 최대 규모의 도시개발사업인, 인천 소래논현지역은 전체 개발예정지 238만m2 중 약 47%가 녹지로 조성돼 쾌적한 주거단지로 조성되고, 각종 공연장 등 문화시설 이 갖추어진 입주민을 위한 문화공간이 조성됩니다. 또한 특목고 유치등 질 높은 교육환경이 조성되고 있습니다. 한편, 인천광역시는 2012년 12월 27일 소래ㆍ논현구역 도시개발사업의 준공을 승인하였습니다. 당 분기말 현재 기준으로 에코메트로 1, 2차 APT 총 7,146 분양세대 전체 매각완료하였습 니다. 또한 에코메트로 3차, 총 926세대 규모의 주상복합사업은 2013년 11월 01일 준공 승 인되어 현재 입주가 진행되고 있습니다. 입지여건은 인근의 송도신도시 개발과 인천공항과 연결되는 제3경인고속도로 개통, 수인선 이 단지 내 개통되었습니다. 또한 사업지 인근, LH공사에서 시행하는 논현2지구 택지조성 사 업이 완료되어 인천의 대표적인 신시가지로 조성되고 있습니다. 나) 주요 재고자산의 현황 본 사업과 관련된 재고자산은 조성된토지, 완성아파트로 구분됩니다. 조성된토지는 매각대상 용지로써, 당 분기말 기준 장부금액 약 28,487백만원입니다.에코메 트로 3차 더타워 아파트는 완성아파트로 분류하였으며, 당 분기말 기준 장부금액은 약 40,717백만원입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

178 다) 매출실적 2014년도 3분기까지 당 사업 관련 매출액은 약 17,815백만원입니다. 이는 재고자산 조성된 토지 중 상업용지 C-1BL (16,000백만원), 근린생활시설 용지 RC13-1 (1,815백만원) 매각완료에 따라 달성된 매출 실적입니다. 이는 전년 동기 실적대비 약 74% 감소하였습니다. <종속회사의 내용> 도소매업 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd.는 향후 Hanwha Solar Panel 판매와 관련하여 IPP사업 참여 및 Equity 출자, Vendor Loan 제공, JV 설립 등 투자 의사 결정이 필요한 안건에 관여 할 가능성이 높습니다. 화학제조업 한화케미칼(주) 가. 지적재산권 보유 현황 공시대상 기간(2012년~2014년 3분기) 동안 총 449건(국내: 188건, 해외: 261건)의 특허 를 출원하였고, 128건(국내: 58건, 해외: 70건)의 특허를 등록하였습니다. 2014년 3분기 특 허 등록은 국내특허 '태양전지의 전면 전극용 페이스트 조성물 및 이를 이용한 태양전지', '내 열성이 우수한 염화비닐계 수지 및 그의 제조 방법', '태양전지용 기판의 표면처리 방법' 포함 해 총 8건이며, 해외특허로는 '수소저장 물질로써 아릴 또는 알킬을 포함하는 유기-전이 금 속 하이드라이드의 보다 개선된 제조방법', '탄소나노튜브의 연속적인 정제 방법 및 장치', '화 성이 증대된 복합탄소소재 및 이의 연속적인 제조 방법과 그 장치'를 포함해 총 6건이 등록되 었습니다. 나. 환경에 관한 사항 한화케미칼(주)는 환경보호를 위하여 2012년도부터 2013년까지 온실가스 감축사업에 26건, 대기환경개선을 위해 14건, 수질개선 11건, 폐기물 및 토양관리 및 기타활동 15건 총 66건의 투자를 실시하였습니다. 2014년도 3분기 온실가스 감축사업 활동 38건, 대기환경개선 6건, 수질개선 활동 5건, 폐기 물/토양관리 및 기타 활동 9건 등 총 58건의 투자 및 개선활동을 진행하고 있습니다. 한화첨단소재(주), 한화폴리드리머(주) 가. 지적재산권 보유 현황 구 분 특 허 실용신안 내 용 한화첨단소재(주) 한화폴리드리머(주) - 등록 106건 (자동차용 범퍼빔 외) - 등록 8건 (전지용 포장재 및 그의 제조방법) 외7건) - 출원 88건 (열경화성 접착제 외) - 출원 0건 - 등록 5건 (차량용 로드 플로어 외) - 등록 2건 (광고용 타포린, 스마트 윈도우 검사장치) - 출원 0건 - 출원 0건 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

179 디 자 인 상 표 - 등록 8건 (자동차용 시트백 외) - 등록 0건 - 출원 1건 (차량 범퍼용 빔 외) - 출원 0건 - 등록 18건 (슈퍼라이트 외) - 등록 44건 (유니플렉스 외) - 출원 6건 (한화 외) - 출원 4건 (하나탑 외 3건) 나. 관계법령 또는 정부의 규제 한화첨단소재(주)는 자원절약과재활용촉진에관한법률에 의거 폐기물부담금을 부과받고 있 으며, 폐기물 감축 및 부담금 절감을 위하여 일부품목에 대하여 자발적협약을 체결하여 대응 하고 있습니다. 건설업 (주)한화건설 가. 회사의 상표 및 고객관리정책 꿈에그린은 '꿈에 그리던'의 줄임말이면서 '꿈꾸던 이상적인 주거생활을 현실 속에서 만들어 가겠다'는 한화건설의 건축기술과 의지를 담은 브랜드로 2001년 9월 런칭 되었습니다. 브랜드 네임에서 알 수 있듯, 고품격 친환경 자연주의 아파트를 표방하며 성장해 왔으며, 최 근 이를 바탕으로 한단계 더 나아가 '고객의 꿈을 담는 아파트'로서 이미지 변신을 시도하고 있습니다. 2001년 브랜드 런칭 이후 서울, 인천, 대전, 부산 등 주요도시에 약 3만여 세대(분양매출 기 준 10조)를 성공적으로 공급하였으며, 2006년과 2007년 공급한 12,000여 세대의 '한화 꿈 에그린월드 인천 에코메트로'는 국내 민간도시개발 사업중 '최대규모'로서 인천지역의 랜드 마크로 건설되고 있습니다. 꿈에그린은 7년 연속 '한국경제 주거문화대상'과 3년 연속 '매일경제 살기좋은 아파트상' 등 의 수상을 통해 고객들과 신뢰를 구축해 왔으며, 2008년 한국갤럽에서 조사한 아파트 브랜 드 인지도 조사에서 8위, 브랜드 선호도 9위를 기록하는 등 꾸준한 성장세를 보이고 있습니 다. 고객중심 경영의 일환으로 2007년 이후 다양한 문화행사를 진행하고 있으며, 2008년에는 리마인드 웨딩, 컬투쇼 등의 15개 행사에 2,000여명을 초청해 아파트 브랜드 중 최대 문화행 사를 통해 입주민들로부터 큰 호응을 얻고 있습니다. 또한 탁월한 입지선정, 신평면개발, 친환경 기술개발과 중장기 브랜드 전략의 구축을 통한 경쟁력 강화와 함께, '권역별 AS 센터', '단지별 맞춤 서비스' 등의 '꿈에그린 플러스 서비스 '시스템을 도입해 운영함으로써, 국내 메이저 아파트 브랜드로서 입지를 더욱 강화해 나갈 계 획입니다. 한화건설은 아파트 브랜드인 '꿈에그린' 이외에도 최고급 주상복합과 오피스텔 부문에서도 독보적인 위상을 확립하고 있는 서울숲 '갤러리아 포레', 잠실 '갤러리아 팰리스', 마포 '오벨 리스크' 등의 브랜드를 통해 차별화된 주거문화를 만들어 가고 있습니다. 나. 지적재산권의 보유현황 1) 특허권 / 실용신안권 No 지적재산권의 제목 등록번호 등록일 존속기간 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

180 1 오염토양 복원용 계면활성제 조성물 및 이를 이용한 오염토양복원방법 유기폐수의 영양염류 제거방법 유로변경에 의한 폐수의 영양염류 제거 방법 침투성 물 흡수 방지제 조성물 및 그의 제조 방법과 이를 이용한 복합방수시공방법 토양세척장치 하,폐수의 고도처리방법 유기성 폐기물의 혐기성 소화기술 다공성 건설재료의 수밀처리를 위한 가압장 치 토양 공극의 미세공기압 자동조절 방식에 의 한 유류 및 유기물 오염토양의 지상 고층 야 적식 정화방법 및 그 장치 10 하,폐수의 영양염류 제거방법 하,폐수 고도처리전환을 위한 영양염류처리 시스템 분리막을 이용한 하폐수고도처리장치 유입흐름제어형 막분리활성슬러지공법을 이 용한 하폐수처리공법 하,폐수 내 유기물 질소 및 인 동시처리공정 의 자동제어시스템 호알칼리균주를 사용하여 슬러지를 가용화 하는 슬러지처리방법 침지식 막여과를 이용한 고도정수처리방법 항균제가 결합되어 있는 고분자복합체의 구 및 그의 제조방법 유기실리콘계 4급 암모늄 고분자복합체 구 를 이용한 방류수 소독방법 강합성 콘크리트 U 거더 고도정수처리장치 단 침지형 막여과조를 이용한 고도정수처 리장치 고도정수처리방법 침지식 분리막과 막여과조의 세정방법 개구제형 강합성 콘크리트 강재거더 및 이의 제작방법 공간부가 형성된 콘크리트 블록과 이의 제조 방법 및 공간부가 형성된 콘크리트 블록을 이용한 철골보와 이의 시공밥법 수위자동제어 수문을 이용한 침지식 막여과 시스템 지하구조물 구축 장치 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

181 28 지하구조물 구축 공법 간헐폭기식 공기세정방식을 이용한 막분리 공정의 최적운전 제어시스템 및 방법 다공성 소일블록 전단 연결보강재가 구비된 보강철골보 내면적 비정질 투광형 태양광 발전을 활용한 건축물 입면시스템 흙막이벽의 전면지지를 통한 지하구조물의 역타시공방법 및 이에 이용되는 요철표면 대 응형 거푸집 연속섬유보강토를 활용한 식생호안의 조성 방법 해상교량 지진격리 기초구조물 및 그 시공방 법 유입흐름제어형 막분리활성슬러지공법의 자동제어방 법 유수제어 구조물 슬러리 월에서 슬래브 강막작용을 이용하여 토압지지가 이루어지도록 한 지하구조물의 역타구축공법 39 변단면 교량 시공 방법 콘센트 장치 재활용가능한 하이브리드형 철골보 접합기 구 및 이를 이용한 철골보 접합방법 RC 구조물 역타 공법을 위한 보구조체와 수직 강재부재의 접합장치, 전용지지틀 및 이를 이용한 시공방법 43 투수체와 포머를 이용한 친환경적 현장설치 식 호안 및 포장공법 용기 거치용 선반 단계 고도산화 세척방법을 이용한 해양준 설토의 처리방법 주방용 수납가구에 사용되는 메모 가능한 리 프트도어 중간 보조지지대를 이용하여 수직도를 유지 하는 강성구조체와 뒷채움부의 결속구보 및 결속시공방법 48 추적방식의 태양광 조명장치 화장로용 무인운반 시스템 기둥 선시공 공법을 위한 콘크리트 단위 기 둥 부재 및 이를 이용한 영구기둥 선시공 방 법 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

182 51 전기융착을 이용해 구개의 관을 연결하는 장 치 실린더형 구조의 추적형 태양광 조명장치 침지식 막여과 정수시스템에서 계내 회복세 정시 회복세정수 재이용 장치 및 방법 화학응집결합형 하폐수 고도처리방법 및 그 시스템 축전식 탈염기술을 이용한 에너지 저감형 물 재생 기술 주방용 다기능 거울 CDI를 이용한 상수처리방법 및 이의 장치 연결부재 및 태양광 발전장치 판형 건축재의 안전한 운반을 위한 자재적재 함 친환경 화장 시스템 지하 구조물 구축장치 및 공법 전기융착용 이음관 어소가 구비된 개비온 및 이를 이용한 호안 보호 구조물 다중 격막형 미생물연료전지 전기화학적 방법을 이용한 하수의 혐기처리 방법 및 장치 인회수 장치 및 방법 기둥과 주두와 철골보 및 슬래브로 형성되는 구조물을 이용한 지하 구조물 구축공법 생태안착형 입체 호안구조 및 이의 시공방법 진공유리 패널 및 그 제조방법 고로슬래그를 이용한 친환경 ECO 채움재 제조방법 약품 절감형 오존 역세척 장치 및 내화학성 무기막을 이용한 고품질 하수 재이용수 제조 시스템 및 그 제조 방법 72 탄소저감형 재료를 이용한 존치형 내화거푸 집 및 그 제조방법 이상 증후 감지를 위한 보안 시각화 방법 락토바실러스 유산균의 배양방법 및 이를 이 용한 휘발성 지방산의 생산방법 다. 신기술 등록현황 1) 신기술 No 구분 번호 명 칭 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

183 1 지정 6 검증 7 유로변경형 질소 인 하수고도처리기술 (HDF process) 2 지정 85 준회분식(Semi-batch) 혐기조 및 간헐반응조를 이용한 소규모 기존하 수처리장의 고도처리 전환기술 3 지정 86 한외여과막을 이용한 하수고도처리MBR (Membrane Bio-reactor)시스 검증 61 템 및 막분리 슬러지 농축처리기술 ( HS-aMBR) 4 환경신기술 지정 144 검증 86 침지식 ZeeWeed 한외여과막을 이용한 정수처리기술 5 지정 220 유입흐름제어기법과 슬러지가용화조를 이용한 슬러지감량형 하수고도 검증 104 처리 MBR 기술 (DF-MBR) 검증 검증 117 인증 270 자동제어 폭기방식에 의한 침지식 정밀여과막을 이용한 정수처리기술 7 인증 398 투수포머를 이용한 현장설치식 호안공법 8 인증 674 연속섬유보강토를 이용한 비탈면의 지형 복구 및 식생 복원 기술 9 건설신기술 가설 철골기둥과 가설 철골브라켓에 거치되는 이중격작 철골보와 슬래 인증 727 브를 이용하여 흙막이를 지지하는 downward식 역타공법 10 방재신기술 인증 38 하천 재해예방 및 복구를 위한 섬유혼합 다공성소일블록 적용기술 2) 기타 기술 인증 No 구분 번호 기술명 1 지경부 NET 인증 지정 548 도전성 탄소발열체를 이용한 합성수지관 융착기술 2 녹색기술인증 GT 유입흐름제어기법과 슬러지가용화조를 이용한 슬러지 감량형 하수고도처리 MBR 기술 (DF-MBR) 3 녹색기술인증 GT In-Vacuum 진공접합 방식의 진공유리가 적용된 슈퍼 단열 진공창호 제조기술 4 녹색기술인증 GT 반사거울 집광장치를 이용한 주광 제어기술 3) 상호권(서비스표) No 상표권의 명칭 등록번호 등록일 서비스표 사용 서비스업 및 구분 1 꿈에그린 제 호 ( ) 제36류 아파트임대업등 16건 2 꿈에그린 월드 에코 메트로 제 호 ( ) 제36류 아파트임대업등 10건 라. 기타 (대외수상 및 기술홍보) - 대한민국 100대 기술과 주역 수상 (주관 : 한국공학한림원 (후원 : 지식경제부)) - 기술분야 : 국내 최초 집약적 고효율 정수장 건설 기술 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

184 기타 한화테크엠 가. 지적재산권의 보유현황 1) 특허권 NO 출원 번호 출원일자 등록일자 유효기간 사업부 특허 명칭 1 제 자동화 피엘시와 포토센서를 이용한 무선 직렬통신장치 2 제 플랜트기계 플라스마 디스플레이 패널 진공 및 가스 주입장치의 튜브씰 3 제 자동화 드라이브 및 프릭션 겸용 롤러 4 제 플랜트기계 냉간압조용 강선코일 굴림장치 5 제 플랜트기계 PDP용 봉착/배기 장치의 진공 배기헤드 6 제 플랜트기계 PDP용 봉착/배기 장치의 PDP 적치대 7 제 플랜트기계 PDP 배기관 봉지 및 절단장치 8 제 공기 자동선반의 크로스드릴 9 제 공기 자동선반 10 제 플랜트기계 라운드 바를 위한 연속 열처리 장치 11 제 공기 자동선반의 공구대 충돌방지장치 및 방법 12 제 공기 자동선반의 툴 모니터링 방법 13 제 공기 자동선반의 공작물 절단검출 방법 14 제 자동화 컨베이어의 롤러 샤프트 그라운드 장치 15 제 자동화 컨베이어용 마그네틱 홀더 16 제 공기 대향형 툴포스트를 가지는 자동선반 17 제 플랜트기계 다단 동시 PDP 배기관 봉지 및 절단장치 18 제 플랜트기계 진공배기/방전가스 투입장치의 배기관 제거장치 19 제 공기 초고속 스핀들의 척킹장치 20 제 공기 자동선반의 가이드부쉬 장치 21 제 공기 편심가공공구대가 형성된 자동선반 22 제 공기 자동선반의 열변형에 따른 보정방법 23 제 자동화 광리피터를 이용한 스태커 크레인의 원격 제어장치 24 제 자동화 리니어 스케일 장치 25 제 플랜트기계 유니버셜 충전 장치 26 제 파워트레인 유성기어세트 조립장치 27 제 자동화 트랜스미션 하우징 조립장치 및 조립방법 28 제 플랜트기계 패턴코팅장치 29 제 플랜트기계 감압코팅장치 30 제 공기 에어를 이용한 자동선반의 가이드 부쉬 장치 31 제 공기 벨트로 동력을 전달하는 티렛공구대 32 제 공기 서보모터를 이용한 척킹력 조정방법 33 제 공기 자동선반의 회전식 배출장치 34 제 공기 각도조절장치가 형성된 크로스 공구대 35 제 플랜트기계 열간 프레스 성형방법 및 장치 36 제 항공 벨로우즈형 저유기 37 제 항공 쿠일을 이용한 유공압밸브의 제작공정 검사 장치 및 방법 38 제 항공 유동력 보상이 가능한 스풀 밸브 및 이를 이용한 유압밸브 외 항공 해외 공동특허 : 계단형 형상 스풀밸브를 보상하는 축력 40 제 파워트레인 프릭션 롤러가 설치된 컨베이어 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

185 41 제 플랜트기계 열처리로의 롤러 회전 감지장치 42 제 신사업 충전장치 외 43 제 파워트레인 자동차 변속장치 시험기 44 제 자동화 배터리 제조장치 45 제 플랜트기계 2차전지 재료 소성용 열처리 46 제 플랜트기계 기판 열처리 장치 47 제 자동화 극판 분리 장치 48 제 플랜트기계 히터 2) 실용신안 NO 출원 번호 출원일자 등록일자 유효기간 사업부 발명 명칭 1 제 공기 가이드 부쉬가 없는 자동선반의 주축 스핀들 장치 2 제 공기 디스크스프링을 이용한 자동선반의 척킹장치 3 제 공기 자동선반의 도어 4 제 공기 자동선반의 척킹장치 3) 디자인등록증 NO 출원 번호 출원일자 등록일자 유효기간 사업부 발명 명칭 1 제 자동화 컨베이어용 드라이브 베어링 블록 2 제 자동화 컨베이어용 마그네틱 홀더 3 제 자동화 컨베이어용 사이드 베어링 블록 4 제 자동화 컨베이어용 센터 베어링 블록 5 제 공기 자동선반 6 제 플랜트기계 가스주입용 튜브씰 7 제 신사업 전기자동차용 충전기 8 제 신사업 전기자동차용 충전기 9 제 신사업 전기자동차용 충전대용 부스 (금융업) 2013년 (주)한화저축은행을 제외한 금융업 종속회사의 결산월이 3월에서 12월로 변동되 었습니다. 2013회계연도의 기간은 2013년 4월 1일~2013년 12월 31일입니다. (주)한화저축은행의 결산월은 6월입니다. 회계연도 및 분 반기 구별에 유의하시기바랍니 다. 1. 사업의 개요 한화생명보험(주) 가.업계의 현황 보험연구원 발표에 따르면 2014년 생명보험 수입보험료 증가율은 1/4분기 -17.8%였으나 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

186 2/4분기 8.1%로 개선되었습니다. 연간 수입보험료 증가율은 2.4%를 기록할 것으로 보입니 다. 보장성보험은 노령층, 유병자대상 질병보험의 신계약 증가로 성장하여 2014년 2/4분기 의 보장성보험 수입보험료 분기증가율은 4.6%였으며 연 5.7%의 증가율이 예상됩니다. 저축 성보험의 경우 세제개편 이후 FY2012의 일반저축성보험 기저효과가 1/4분기까지 크게 이 어짐에 따라 2/4분기부터의 회복에도 불구하고 연 -2.2%의 성장이 예상됩니다. 또한, 단체 보험은 2014년 확정급여형 퇴직연금의 최소적립비율 상향 조정 효과 지속과 금리 하락에 따 른 적립금 납입 증가로 2013년의 고성장이 지속될 것으로 예상되며 CY2013 대비 23.8%의 증가율이 예상됩니다. 최근 생명보험회사들은 저금리 저성장 환경이 지속되면서 성장성과 수익성 악화를 경험하 고 있습니다. 또한 시중금리가 계속 낮은 수준을 유지할 것으로 전망되기 때문에 이에 따른 자산운용 어려움은 저축성 보험 규모 확대에 영향을 미칠 것으로 보입니다. 생명보험산업은 이러한 경영환경 변화에 대응하기 위해 재무건전성 강화 방안을 마련하고 영업 경쟁력 및 소 비자 신뢰 제고 등의 노력을 기울이고 있습니다. 나. 회사의 현황 2014년 9월말 현재 총자산은 87.6조원이며, FY 분기 당기순이익 누계는 3,825억 원(별도재무제표 기준)으로 전년 동기대비 565억 증가하였습니다. 수입보험료 부문에서는 계속보험료는 증가한 반면 저축보험 세제개편 이슈 소멸에 따른 일시납 보험료 감소로 전년 동기 대비 1,714억원 감소한 9조 9,386억원을 달성하였고, RBC비율은 272.0%로 2013년말 대비 28.0%p 상승하였습니다. 한화생명은 '고객과 함께 성장하는 글로벌 보험사'라는 비전을 바탕으로 고객중심경영을 최 우선으로 지향하고 있으며 국내에서의 안정적인 시장 지위 확보와 적극적인 해외사업 추진 으로 글로벌 보험사로의 도약을 가속화 하고 있습니다. 보험영업 부문에서는 기업가치 향상을 위한 질적 성장과 M/S 증대를 통한 양적 성장 병행 추진을 위해 영업체력 및 성장기반 강화에 역량을 집중하고 있습니다. 이에 FP채널은 이익 기반 확대를 위해 보장성 중심의 상품 포트폴리오 전략과 영업력 향상을 동시에 추진하고 있 으며, B2B채널은 효율적인 마케팅 및 차별화된 경쟁전략 강화로 수익성을 고려한 M/S 확대 에 주력하고 있습니다. 자산운용 부문은 금융시장 변동성 확대에 대응하여 리스크 관리를 우선적으로 고려하면서 수익률 제고를 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 신규 수익원 발굴과 안정적인 Income Gain재원 확보의 일환으로 투자 지역 및 투자처 다변화를 추진하고 있습니다. 보험금지급능력 평가에서는 국내 주요 신용평가기관으로부터 최고 등급인 'AAA'를 7년 연 속 획득하였습니다. 한국소비자원이 주관하는 '소비자중심경영' 심사에서는 4회 연속 우수기 업으로 선정되었고, 한국표준협회가 주관하는 '한국서비스대상'에서 5년연속 종합대상을 수 상하며 서비스 경영시스템의 우수성및 고객중심 경영 노력에 대해서도 높은 평가를 받고 있 습니다. 또한, 한국경제신문이 주최하는 '사회공헌기업대상' 자원봉사 부문에서 10년 연속대상을 수 상하여 기업의 사회적 역할과 책임을 다하기 위한 노력도 계속하고 있습니다. 한화생명은 중장기 사업목표 달성을 위해 대내외 경영환경 변화에 선제적으로 대응하고, 본 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

187 업인 보험영업과 자산운용 경쟁력의 근본적 혁신을 추진하고 있습니다. 또한, 기업가치 중심 의 경영관리 프로세스 강화를 통해 지속 성장 기업으로서의 기반을 공고히 하고 있으며 창의 적 도전적 기업문화 정착을 위해 全 임직원이 노력하고 있습니다. 한화손해보험(주) 가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 산업의 특성 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손 해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다. 손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등), 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보 험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성 보험이 차 지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다. 2) 산업의 성장성 손해보험업계는 2014년 3분기 누계 원수보험료는 전년 동기 대비 3.4% 성장한 50조 5,515억원을 기록하였습니다. 보험 종목별로 살펴보면, 일반보험은 4조 4,870억원을 거수하여 경기 침체 영향 등으로 전 년 동기대비 2.1% 역성장하였으며, 자동차보험은 10조 263억을 거수하여 전년 동기 대비 3.0% 성장하였습니다. 장기보험은 36조 382억원을 거수하여 전년 동기 대비 4.3%를 성장 하였으며 신계약 감소로 인한 계속보험료 성장 제한 등으로 성장세가 둔화되고 있습니다. 보험종목별 매출 비중은 일반보험이 8.9%, 자동차보험이 19.8%, 장기보험은 71.3%로 장기 보험 중심의 시장이 지속되고 있습니다. 특히, 장기보험은 경제침체, 저성장으로 보험 수요가 감소하고 있으며, 저금리로 인한 역마 진 우려로 보장성 보험 중심의 경쟁이 심화되고 있습니다. 자동차보험은 보험료인하 효과 및 자동차 등록대수 증가세가 둔화됨에 따라 보합세를 유지 하고 있으며, 일반보험의 경우에는 틈새시장 신규개척 등으로 일정 수준 이상의 성장세를 유 지할 수 있을 것으로 전망됩니다. - 최근 3년간 업계 성장률 (단위: %) 구 분 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 일 반 자동차 장 기 전 체 개 국내보험사(자동차보험 전업사 포함) 기준 3) 경기변동의 특성 손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

188 장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 보유계약 이탈 투자이익 감 소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다. 4) 계절성 손해보험업은 보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 일정 부분 영향을 받고 있습니다. 예를 들어, 여름철 폭우 겨울철 폭설 등 기후적 요인과 여 름 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따른 자동차보험 손해율 상승을 들 수 있습니다. 나. 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 1) 최근 유럽의 재정위기로 인한 금융시장의 불안정성은 당분간 지속될 것으로 예상되며, 저성장 저금리 기조의 영향을 받아 보험산업의 성장세도 둔화될 것으로 예상됩니다. 2) 국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 14개 국내 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리) 및 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에 진출 하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다. 3) 최근 손해보험 시장은 자본시장통합법 시행, 생손보 교차판매 허용 등으로 금융업권간 경 쟁이 더욱 심화되고 있으며, 국제회계기준(IFRS), RBC제도 등의 도입으로 리스크 중심의 관 리 감독이 강화되고 있습니다. 또한, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매 감독 강화, 공시제 도 확대 및 실손의료보험제도 개선 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고 있습니다. [업계 시장 규모 당사 추정치] - 보험종목별 당사 시장점유율 (단위: %) 구 분 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 일 반 자동차 장 기 합 계 국내보험사(자동차보험 전업사 포함) 기준 (주)한화저축은행 가. 업계의 현황 저축은행은 중소기업과 영세상공인 및 서민들을 대상으로 사업을 영위하는 서민금융기관으 로서 1972년 8.3 사채동결조치 이후 사금융을 제도권 안으로 흡수하기 위한 방안으로 상호 신용금고법에 의해 설립되었습니다. 저축은행은 지역밀착주의, 신속주의를 이념으로 중소기업과 영세상공인, 개인을 대상으로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

189 소매금융을 영위하며 서민금융기관으로서의 그 역할을 꾸준히 확대해 나가고 있습니다. 금융위기 이후 상호저축은행법의 지속적인 개정과 금융당국의 감독강화는 상호저축은행의 자산건전성 확보를 통한 상호저축은행에 대한 대외 공신력을 향상시키는 계기가 되었으며, 설립 초기와 비교하여 질적ㆍ양적인 면에서 비약적인 발전을 거듭하였습니다. 최근들어 국제금융시장 및 부동산시장의 불안, 소비심리 위축, 금융시장의 대형화 및 겸업화 추세로 인한 치열한 경쟁 등 여러 가지 불확실성이 존재하지만 체계적인 위상정립과 수익모 델 창출을 통하여 고객과 국민으로부터 신뢰받는 금융기관으로 거듭나기 위하여 지속적으로 노력하고 있습니다. 나. 회사의 현황 가) 영업개황 (주)한화저축은행은 1997년 12월 제일화재가 한보상호신용금고를 인수하여 새누리상호신 용금고로 설립되었으며, 2000년 1월 성남지점을 개설하였습니다. 2002년 3월 상호저축은행법 시행에 따라 상호를 새누리상호저축은행으로 변경하여 꾸준한 성장을 이루었으며 2006년 자산규모 5,000억원을 돌파하였습니다. (주)한화저축은행은 2008년 11월 한화그룹 인수 후 대규모 유상증자를 통하여 재무건전성 을 획기적으로 개선하였으며, 2011년 7월 1일 (주)한화저축은행으로 상호를 변경하였습니 다. (주)한화저축은행은 그룹내 한화생명 한화투자증권 한화손해보험 한화자산운용 한화인베 스트먼트로 구성된 한화금융네트워크와의 연계를 통해 다향한 서비스를 제공하는 Leading Bank로 거듭나기 위하여 전 임직원 모두가 최선을 다 할 것입니다. 나) 공시대상 사업부문의 구분 (주)한화저축은행은 저축은행 법규에서 정한 범위 내의 업무만을 영위하고 있습니다. - 상호저축은행법 제11조(업무)의 영리업무 1. 신용계 업무 2. 신용부금 업무 3. 예금 및 적금의 수입 업무 4. 자금의 대출 업무 5. 어음의 할인 업무 6. 내 외국환( 內 外 國 換 ) 업무 7. 보호예수( 保 護 預 受 ) 업무 8. 수납 및 지급대행 업무 9. 기업 합병 및 매수의 중개ㆍ주선 또는 대리 업무 10. 국가ㆍ공공단체 및 금융기관의 대리 업무 11. 제25조에 따른 상호저축은행중앙회를 대리하거나 그로부터 위탁받은 업무 12. 전자금융거래법 에서 정하는 직불전자지급수단의 발행ㆍ관리 및 대금의 결제(제 25조의2제1항제9호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당한다) 13. 전자금융거래법 에서 정하는 선불전자지급수단의 발행ㆍ관리ㆍ판매 및 대금의 결제 (제25조의2제1항제10호에 따른 상호저축은행중앙회의 업무를 공동으로 하는 경우만 해당 한다) 14. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 에 따라 금융위원회의 인가를 받은 투자중개업, 투자매매업 및 신탁업 15. 여신전문금융업법 에 따른 할부금융업(거래자 보호 등을 위하여 재무건전성 등 대통 령령으로 정하는 요건을 충족하는 상호저축은행만 해당한다) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

190 16. 제1호부터 제15호까지의 업무에 부대되는 업무 또는 제1조의 목적 달성에 필요한 업무 로서 금융위원회의 승인을 받은 업무 한화자산운용(주) 가. 사업의 개요 1) 업계의 현황 최근 미국 등 선진국을 중심으로 각종 경제지표가 호조를 보이면서 글로벌 증시가 상승세를 나타내고 있으나 신흥국 신용위기나 일부 유럽의 재정 위기국에 의한 국소적인 경기 불안, 일본의 경기위축 등으로 불확실한 글로벌 시장 여건은 지속되고 있습니다. 그러나 이러한 어려운 시장 상황 속에서도 자산운용 업계 전체 수탁고(AUM)는 지속적인 유 동성 증가로 2013년 12월말 631.3조에서 2014년 9월말 670.9조로 39.6조 증가 하였으며, 같은 기간 동안 펀드는 337.9조에서 68.8조로 30.9조 증가, 일임에서는 293.4조에서 302.1조로 8.7조 증가를 각각 나타내며 지속적인 증가 추세를 보였습니다. 상품유형별로 살펴보면 주식형을 제외한 모든 유형에서 성장세를 보였습니다. 특히, 시장변 동성이 지속됨에 따라 주식 등 기존의 고위험/고수익 상품군에서 중위험/중수익의 대체 투자 상품과 채권형 등 안정 자산으로의 고객 니즈가 지속되고 있음을 보여주고 있습니다. 또한, 보수 인하 경쟁이 지속되고 있고, 불확실한 시장상황 하에서 투자처를 찾지 못한 유동 자금들이 단기금융(MMF) 중심으로 증가하는 등 저보수 상품 중심의 수탁고 증가로 인해 실 제 수탁고 증가가 자산운용 업계의 손익 증대로 직접 연결 되고 있지 않고 있는 상황입니다. 하지만 고령화 진행에 따른 본격적인 연금 시장의 확대 및 각종 제도 완화 기대, 불확실한 시장 상황하에서의 위험관리 인식 증대로 중위험/중수익 중심의 기관자금 증가 등과 같은 시 장 환경 변화와 고객 니즈의 변화들은 위기가 아닌 새로운 기회라고 생각하고 이에 부합하는 상품 개발과 운용 전략을 추구 함으로써 어려운 시장 여건을 극복하기 위한 돌파구를 찾고 있습니다. 2) 회사의 현황 2014년 9월말 한화자산운용(주)의 수탁고(AUM)는 약 59.2조로써 2013년 12월말 52.3조 대비 6.9조 증가했으며, 주식형과 채권혼합형에서의 감소를 제외한 대부분의 유형에서 성장 을 보였습니다. 한화자산운용(주)의 수익부문에서는 기존 고수익 상품군이던 주식형 펀드의 감소 및 절대 수익을 추구하는 고객 니즈 변화에 따른 저보수 상품 판매 증가 등 수익성 악화 여건 속에서 도 일임 자금 증가와 비용 절감 등 영업이익 달성 노력으로 2014년 9월말 당기순이익은 102.8억원을 시현했습니다. 특히, 한화자산운용(주)는 꾸준한 운용자산 증대와 운용역량 강화 등을 통해 올해 업계2위 로 도약했습니다. 그러나 이에 그치지 않고 고객 자산의 장기적이고 안정적인 수익 창출을 위한 원칙과 철학의 지속적인 실천으로 항상 고객의 신뢰를 받는 Asia Top-Tier 자산운용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

191 사로 발돋움하고자 전 임직원이 노력하고 있습니다. Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) 가. 업계의 현황 베트남 생명보험산업은 2014년 3분기 누계 신계약보험료가 278백만불로 2013년 동기대비 25% 성장하는 높은 성장세를 보였습니다. 베트남 경기가 무역호조 및 부동산경기 일부 회복, 베트남 동달러 환율 안정세 등에 힘입어 베트남 생명보험시장의 성장률은 여전히 매우 높 은 편입니다. 이는 아직 저조한 보험가입률(1.8% GDP)로 인한 풍부한 보험 수요와 외자계가 주인 베트남 보험산업에서의 각 생보사들의 지속적이고 적극적인 영업활동에 주로 기인한다 고 판단됩니다. 보험에 대한 저변 확대, 소득 수준 개선 등으로 인해 보험시장의 절대 규모는 지속적으로 확대될 것으로 전망됩니다. 2014년에 BIDV Metlife사가 새롭게 진출하였으며, 총 17개 생명보험 회사가 본격적으로 영업활동을 하게 되어 생명보험시장규모는 지속적으로 확대될 것으로 보입니다. 자산운용 측면에서 자본시장 미성숙 및 전 세계적인 경기 침체, 베트남 경제 회복에 대한 불 확실성 등으로 대부분의 생명보험사는 정기예금/국채 중심의 투자 포트폴리오를 유지하고 있습니다. 중앙은행의 정책금리 인하 노력으로 6개월 미만 정기예금의 최대 허용금리가 6.0%까지 떨어졌으며 베트남 경제의 안정적인 회복 및 발전을 근거로 세계 신용평가기관에 서 베트남 신용등급 상향 등을 힘입어 베트남 국채는 짧은 기간내에 6.3%로 떨어졌습니다. 중앙은행 고시 동/달러 환율은 2011년에는 10% 상승한 이래, 2013년 6월 1%, 2014년 6월 1% 상승하는 등 매우 안정적입니다. 나. 회사의 현황 CY 2014년 3분기말 현재 회사는 총자산 1,130억원, 보유계약은 5,305억원을 달성하였습 니다. 베트남 보험영업 사업 6년차로 손익분기점에 도달하지 못한 상태이며, CY2014년 3분 기 누적 세전손실은 42억원입니다. 2009년 4월 영업개시 이후, 2014년 9월말 현재 영업점 37개(대리점 19개 포함), 설계사 7,508명의 영업 조직 확보하고 있습니다. 수입보험료 기준으로 사업 1차년도인 CY2009(4월부터 영업개시)년에는 16억원을 달성하 였고, 사업 2차년도인 CY2010년에는 42억원, CY2011년에도 63억원, CY2012년도에는 115억원, CY2013년도에는 139억원을 기록하며 10년부터 CAGR 매년 약 49% 수준으로 신 생사로서 업계 평균보다 높은 성장율을 보이고 있습니다 글로벌 금융위기 및 베트남 경제 불확실성 등에 적극적으로 대처하기 위해 리스크 관리 강 화에 역점을 두고 안정적 자산운용을 원칙으로 하고 있으며 특히 최근 베트남 국채 수익률의 하락을 예견하고 선제적으로 자본금 증자 전부터 국고채를 구입하여 ALM관리를 해 왔습니 다. 자산의 대부분을 우수한 신용등급의 외국계은행(한국계 은행 포함)이나 건전한 상위 현 지은행의 정기예금과 국고채 위주로 투자하고 있습니다. 대도시 지역에 직영점, 지방성 지역에 대리점 위주로 전국적 영업망을 지속 구축 중에 있으 며, 질과 양 모두를 충족하는 내실있는 성장을 위해서 지점장, 영업팀장 및 설계사 교육 강화 를 하고 있습니다. 올 상반기에 실시된 증자 이후 성장 강화를 위해 브랜드 인지도 제고를 위 한 노력을 제고하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

192 2. 영업의 현황 한화생명보험(주) 가. 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 준비금평잔 부리이율 비중 준비금평잔 부리이율 비중 준비금평잔 부리이율 비중 생존보험 19,743, ,278, ,048, 생 명 보 험 사망보험 28,726, ,412, ,856, 생사혼합보험 5,961, ,181, ,818, 단체보험 826, , , 기타 18,954, ,490, ,037, 합계 74,212, ,150, ,488, 기타 = (특별계정)책임준비금 + 지급준비금 +계약자이익배당준비금 + 손실보전준비금 상품유형별 : 순보식보험료적립금 + 미경과보험료 + 계약자배당준비금 + 최저보증준비금 + 재보험료적립금 - 해약공제액 의 월평균 잔액 재보험료적립금은 사망보험으로 처리 나. 자금운용실적 1) 자산운용률 (단위 : 백만원) 구 분 FY 분기 FY2013 FY2012 총 자 산(A) 69,960,604 65,683,535 62,204,180 운용자산(B) 66,298,316 61,855,017 58,527,204 자산운용률(B/A) 94.8% 94.2% 94.1% 총자산은 특별계정자산 제외 운용자산은 총자산에서 보험업감독업무시행세칙에서 정한 비운용자산 제외 2) 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원, %) 운용자산 구 분 대출 유가증권 현 예금 및 신탁 부동산 FY 분기 FY2013 FY2012 금액 비율(수익률) 금액 비율(수익률) 금액 비율 기말잔액 17,176, ,536, ,128, 운용수익 817, , ,072, 기말잔액 44,823, ,259, ,666, 운용수익 1,442, ,451, ,691, 기말잔액 774, , ,325, 운용수익 21, , , 기말잔액 3,523, ,528, ,407, 운용수익 74, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

193 계 기말잔액 66,298, ,855, ,527, 운용수익 2,355, ,359, ,960, 운용수익: 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준 (단, 재산관리비, 손상차손, 미수 금에 대한 대손상각비, 기타투자손익 등 상기 운용자산에 부합하지 않는 투자손익은 제외) 운용수익률: 보험업감독업무시행세칙기준상의 투자영업수익에서 투자영업비용을 차감한 투자손익 기준 유가증권: 외환손익 및 파생상품 거래/평가손익 포함 대출금: 대손충당금 공제후 기준 3) 대출금 운용내역 (단위 : 백만원, %) 기 업 종 류 FY 분기 FY2013 FY2012 금 액 비율 금 액 비율 금 액 비율 개 인 10,382, ,770, ,328, 대기업 2,543, ,947, ,712, 중소기업 4,338, ,901, ,162, 합 계 17,264, ,619, ,202, 대손충당금 차감전 금액임 4) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 1년이하 1년초과~3년이하 3년초과~5년이하 5년초과 합 계 1,813,473 2,001,539 1,645,632 5,868,804 11,329,448 보험약관대출금 제외 대손충당금 차감전 금액임 5) 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY 분기 FY2013 FY2012 기말잔액 비율 기말잔액 비율 기말잔액 비율 국공채 9,013, ,283, ,371, 특수채 15,833, ,770, ,571, 국내 금융채 1,455, ,459, ,114, 회사채 4,325, ,022, ,186, 주 식 604, , ,197, 기 타 6,407, ,782, ,853, 소 계 37,638, ,020, ,295, 해외 외화증권 7,185, ,239, ,370, 역외외화증권 소 계 7,185, ,239, ,370, 합 계 44,823, ,259, ,666, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

194 6) 유가증권 시가정보 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 취득가액(A) 시가(B) 평가손익 (B-A) 충당금 잔액 상장주식 127, ,322 30,015 - 비상장주식 20,642 22,019 1,377 - 합 계 147, ,341 31,392 - 지분법 주식 및 출자금 제외 7) 현 예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, %) 종 류 FY 분기 FY2013 FY2012 기말잔액 비율 기말잔액 비율 기말잔액 비율 요구불 16, , , 저축성 757, , ,277, 합 계 774, , ,325, 한화손해보험(주) 가. 영업의 개황 2014년 3분기의 경영현황은, 보험업회계기준에 따른 연결재무제표기준으로 원수보험료는 전년동기 대비 1.8% 증가한 3조1,916억원을 거수하였으며, 경과보험료는 2조 6,624억원으 로 이 중 발생손해액 7,198억원, 장기환급금 및 적립금 증가로 1조 5,553억원을 차감하고 순사업비 5,781억원 을 집행한 결과, 보험영업 부문에서는 1,908억원의 손실을 시현하였고, 투자영업 부문에서 2,294억원의 이익과 영업외손실 81억원을 감안할 경우, 306억원의 세전 당기순이익을 기록하였습니다. 나. 보험수지 및 계약현황 1) 보험종목별 현황 2014 회계연도 3분기의 원수보험료는 전년동기 대비 1.8% 증가한 3조 1,916억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 3.9% 성장하였고 자동차보험은 TM규제 등의 영향으로 8.2% 역성장하였으며 장기보험은 보장성 중심의 판매전략 등으로 전 년동기 대비 3.6% 성장하여 성장세가 둔화되고 있습니다. (단위: 백만원,%) 구 분 2014년 3분기 2013년 3분기 2012년 일 반 214, , ,125 자동차 438, , ,982 장 기 2,538,867 2,451,070 2,451,070 (신계약) (81,048) (80,126) (80,126) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

195 합 계 3,191,610 3,135,177 3,135,177 원수보험료 기준 2) 보험수지 및 계약현황 2014년 3분기 보험영업손익은 사업비율 상승 등으로 1,908억을 기록하였습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 구 분 화 재 해 상 자동차 보 증 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 경과보험료 8,606 8, , , ,772 2,128,200 96,899 2,662,365 발생손해액 4,889 5, , , ,354 1,801, ,758 2,275,100 순사업비 5,126 6,914 74, , ,446 11, ,060 보험영업손익 -1,409-3,413-33, , ,637-21, ,795 장기, 개인연금 발생손해액 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금 증가액 포함 다. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 1) 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 18, , , 해 상 22, , , 자동차 438, , , 보 증 특 종 172, , , 해외원보험 외국수재 장 기 2,441, ,347, ,347, 개인연금 97, , , 합 계 3,191, ,135, ,135, 원수보험료 기준 2) 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 10, , , 해 상 34, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

196 자동차 379, , , 보 증 특 종 82, , , 해외원보험 외국수재 장 기 632, , , 개인연금 합 계 1,139, ,048, ,048, 원수보험금 기준 3) 손해보험 보험종목별 손해율 (단위 :% ) 구 분 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 화 재 해 상 자동차 보 증 -5, , ,765.2 특 종 해외원보험 외국수재 장 기 개인연금 합 계 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함 손해율 : 발생손해액/경과보험료 라. 모집형태별 영업현황 1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태 - 모집경로 개인영업 : 33 지역단, 1 SLC영업부, 3 GA영업부, 2 온라인영업부 기업영업 : 10 법인영업부, 2 방카슈랑스영업부 - 모집형태 직급 T/M 설계사 C/M 대리점 중개인 공동인수 방카슈랑스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

197 2) 모집형태별 원수보험료 (단위 : 백만원,%) 구 분 모집형태 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 임직원 설계사 3, , , 화 재 대리점 15, , , 공동인수 소 계 18, , , 임직원 6, , , 설계사 해 상 대리점 16, , , 공동인수 소 계 22, , , 임직원 164, , , 설계사 163, , , 자동차 대리점 109, , , 공동인수 1, 소 계 438, , , 임직원 64, , , 설계사 4, , , 특 종 대리점 100, , , 공동인수 2, , , 소 계 172, , , 임직원 설계사 해외원보험 대리점 공동인수 소 계 임직원 설계사 1,299, ,253, ,253, 장 기 대리점 1,141, ,093, ,093, 공동인수 소 계 2,441, ,347, ,347, 임직원 2, , , 설계사 71, , , 개인연금 대리점 23, , , 공동인수 소 계 97, , , 합 계 3,191, ,135, ,135, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

198 중개인, 방카슈랑스 실적은 대리점 실적에 포함 마. 보험종목별 순사업비 및 사업비집행율 현황 사업비율은 전년 동기 대비 1.7%p 하락한 21.9%를 기록하였습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 화 재 8,984 5, ,299 5, ,299 5, 해 상 8,227 6, ,649 12, ,649 12, 자동차 333,796 74, ,126 86, ,126 86, 보 증 특 종 67,459 2, ,697 38, ,697 38, 해외원보험 외국수재 , , 장 기 2,127, , ,066, , ,066, , 개인연금 96,873 11, ,632 13, ,632 13, 합 계 2,643, , ,614, , ,614, , 바. 자금 운용 실적 한화손해보험(주)의 자금운용은 현예금/단기증권/매도증권/만기증권/대출채권/유형자산/기 타자산 등으로 구분되어 있으며 제70기 3분기 총자산은 10,014,503백만원이며 개별 자산의 기말 잔액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 2014년 3분기 2013년 연간 2012년 연간 기말잔액 비중 기말잔액 비중 기말잔액 비중 현예금 77, , , 단기증권 403, , , 증권 매도증권 2,550, ,223, ,722, 만기증권 1,542, ,445, 대출채권 및 예치금 3,237, ,802, ,417, 유형자산 362, , , 기타자산 1,840, ,866, ,819, 총 자산 10,014, ,999, ,886, 해당자료는 K-IFRS 별도재무제표 기준입니다. (주)한화저축은행 가. 자금조달 실적 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

199 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 구 분 평균 잔액 구성비 이자 금액 이자율 평균 잔액 구성비 이자 금액 이자율 평균 잔액 구성비 이자 금액 이자율 평균 잔액 구성비 이자 금액 이자율 예수금 5, % % 6, % % 6, % % 6, % % 조 원 가 성 표지어음 차 입 금 콜 머 니 기 타 % 1.6% 0.0% 0.3% % 7.3% 0.0% 0.0% % 1.4% 0.0% 0.2% % 7.4% 0.0% 2.6% % 1.4% 0.0% 0.2% % 7.3% 0.0% 2.6% % 1.9% 0.0% 0.2% % 5.7% 0.0% 2.7% 소 계 5, % , % , % , % 무 자본총계 % % % % 달 원 충 당 금 % % % % 가 기 타 % % % % 성 소 계 % % % % 조 달 합 계 6, % , % , % , % 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 나. 자금운용실적 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 구 분 평균 잔액 구성비 이자 금액 이자율 평균 잔액 구성비 이자 금액 이자율 평균 잔액 구성비 이자 금액 이자율 평균 잔액 구성비 이자 금액 이자율 예 치 금 1, % % % % % % % % 유가증권 % % % % % % % % 수 대출금 5, % % 5, % % 5, % % 5, % % 운 익 콜 론 % 0 0.0% % % % % % % 성 기 타 % % % % % % % % 대손충당금등(-) % 0 0.0% % % % % 소 계 6, % , % , % , % 무 현 금 % % % % 용 수 유형자산 % % % % 익 기 타 % % % % 성 소 계 % % % % 운 용 합 계 6, % , % , % , % 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 다. 재무상황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 현금 및 예치금 1, % % 1, % % 자 산 유 가 증 권 % 1, % % 1, % 대 출 채 권 4, % 5, % 4, % 5, % 콜 론 0 0.0% 0 0.0% % % 유 형 자 산 % % % % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

200 기 타 자 산 % % % % 자 산 총 계 6, % 7, % 6, % 7, % 예 수 금 5, % 6, % 5, % 6, % 부 차 입 금 % % % % 콜머니 0 0.0% 0 0.0% % % 채 기 타 부 채 % % % % 부 채 총 계 5, % 7, % 6, % 7, % 자 본 금 3, % 2, % 3, % 2, % 자 본 자본잉여금 0 0.0% % % % 자 본 조 정 % % % % 기타포괄손익누계액 % % % % 이익잉여금 -2, % -2, % -2, % -2, % 자 본 총 계 % % % % 부채 및 자본총계 6, % 7, % 6, % 7, % 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 한화자산운용(주) [자금운용실적] - 자산현황 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2014.3분기 금액 비중 금액 비중 금액 비중 현금및예치금 52, , , 유가증권 37, , , 대출채권 유형자산 2, , , 기타자산 38, , , 자산계 132, , , 손익현황 (단위 : 백만원) 구분 FY2014.3분기 영업수익 39,905 37,906 45,412 영업이익 13,526 12,805 14,240 세전이익 13,388 12,541 14,207 당기순이익 10,281 9,769 11,039 Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

201 가. 자금조달실적 FY 분기 FY2013 FY2012 (단위 : 백만원, %) 구 분 준비금 평잔 부리 이율 비중 준비금 평잔 부리 이율 비중 준비금 평잔 부리 이율 비중 생 명 보 험 생사혼합보험 18,372 6% 100% 11,559 6% 100% 5,962 6% 100% 합계 18,372 6% 100% 11,559 6% 100% 5,962 6% 100% 나. 자금운용실적 1) 자산운용률 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY 분기 FY2013 FY2012 총 자 산(A) 109,646 51,645 71,925 운용자산(B) 98,920 43,243 61,981 자산운용률(B/A) 90% 84% 86% 2) 운용내역별 수익현황 (단위 : 백만원, %) FY 분기 FY2013 FY2012 구 분 금액 비율 (수익율) 금액 비율 (수익율) 금액 비율 (수익율) 운 용 자 산 대출 유가증권 현 예금 및 신탁 부동산 계 기말잔액 % % % 운용수익 % 7 3.5% 3 3.9% 기말잔액 59, % 21, % 9, % 운용수익 2, % 1, % 1, % 기말잔액 42, % 21, % 51, % 운용수익 1, % 2, % 2, % 기말잔액 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 운용수익 0 0.0% 0 0.0% 0 0.0% 기말잔액 102, % 43, % 61, % 운용수익 3, % 3, % 3, % 운용수익 :보유 달러예금에 대한 외환손익 제외 대출 : 보험계약대출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

202 3) 유가증권 운용내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY 분기 FY2013 FY2012 기말잔액 수익율 기말잔액 수익율 기말잔액 수익율 국 내 국공채 58, % 21, % 9, % 회사채 % 주 식 % % % 소 계 59, % 21, % 9, % 합 계 59, % 21, % 9, % 국내 : 베트남 국내임 4) 유가증권 시가 정보 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 취득가액(A) 시가(B) 평가손익(B-A) 충당금 잔액 상장주식 675 1, 비상장주식 합 계 675 1, 충당금 잔액 : 각 주식의 시가가 취득가액보다 낮을 경우 그 차액임 5) 현 예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, %) 종 류 FY 분기 FY2013 FY2012 기말잔액 수익율 기말잔액 수익율 기말잔액 수익율 현 예금 39, % 21, % 51, % 3. 영업 종류별 현황 한화생명보험(주) 가. 보험종목별 보유계약현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 생존보험 사망보험 생사혼합보험 단체보험 특별계정 합계 생명 보험 건수 1,691,408 7,601, , , ,114 11,452,930 금액 510,274 2,083, ,847 35,415 31,714 2,824,419 금액비중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

203 나. 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2014.3분기 FY2013 FY2012 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생존보험 1,984, ,727, ,601, 사망보험 3,316, ,147, ,020, 생명보험 생사혼합보험 1,439, ,418, ,270, 단체보험 93, , , 특별계정 3,104, ,569, ,517, 합계 9,938, ,970, ,509, 다. 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 FY2014.3분기 FY2013 FY2012 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생존보험 1,075, , ,322, 사망보험 2,029, ,019, ,681, 생명보험 생사혼합보험 803, , , 단체보험 76, , , 특별계정 2,084, ,644, ,571, 합계 6,068, ,189, ,218, 라. 모집형태별 영업현황 1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태 구 분 모집형태 모집경로 개인 임직원, 보험설계사, 대리점, 방카슈랑스, 기타 자동이체, 지로, 방문, 기타 단체 임직원, 보험설계사, 대리점, 기타 자동이체, 지로, 방문, 기타 2) 모집형태별 초회보험료 (단위 : 백만원, %) 구분 모집형태 FY 분기 FY2013 FY2012 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생 명 보 험 생존보험 회사모집 , 설계사 187, , , 대리점 55, , , 중개사 방카슈랑스 442, , ,491, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

204 기타 합계 685, , ,060, 회사모집 설계사 99, , , 대리점 5, , , 사망보험 중개사 방카슈랑스 기타 합계 105, , , 회사모집 설계사 20, , , 대리점 7, , , 생사혼합보험 중개사 방카슈랑스 212, , ,159, 기타 합계 240, , ,281, 회사모집 11, , , 설계사 1, , 대리점 단체보험 중개사 방카슈랑스 기타 합계 13, , , 회사모집 289, , , 설계사 45, , , 대리점 8, , , 특별계정 중개사 방카슈랑스 기타 합계 343, , , 합 계 1,388, ,223, ,847, 마. 보험종목별 실제사업비 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 생명보험 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 생존보험 354, , ,550 사망보험 1,053,112 1,012,711 1,334,936 생사혼합보험 105, , ,085 단체보험 38,280 33,362 29,360 합계 1,551,901 1,551,967 2,169,931 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

205 한화손해보험(주) 가. 자산 운용 현황 1) 자산운용률 한화손해보험(주)의 2014년 3분기 자산운용률은 81.36%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다. (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 3분기 2013년 연간 2013년 연간 총 자 산(A) 100,145 89,996 78,866 운용자산(B) 81,477 71,092 60,425 자산운용률(B/A) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 운용자산 : 현금 및 예치금/당기손익인식증권/매도가능증권/만기보유증권 /관계종속회사 투자주식/대출채권/부동산 2) 운용내역별 이익 현황 한화손해보험(주)의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 8,147,659백만원이며 2014년 3분 기 투자영업이익은 234,613백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원, %) 운용자산 구 분 대 출 유가증권 현ㆍ예금 기 타 계 2014년 3분기 2013년 연간 2012년 연간 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 기말잔액 2,952, ,525, ,091, 운용이익 94, , , 기말잔액 4,496, ,954, ,229, 운용이익 129, , , 기말잔액 77, , , 운용이익 , 기말잔액 621, , , 운용이익 9, , , 기말잔액 8,147, ,109, ,042, 운용이익 234, , , 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출 나. 대출 1) 대출금 운용내역 한화손해보험(주)의 보고서 기준일 현재 대출금은 2,952,271백만원이며, 대차대조표 기준 기말잔액입니다. 개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과 같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

206 (단위 : 백만원, %) 종 류 2014년 9월 2013년 12월 2013년 3월 금액 수익률 금액 수익률 금액 수익률 개 인 1,075, , , 기업 대 기 업 807, , , 중소기업 1,069, , , 합 계 2,952, ,525, ,091, 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 한화손해보험(주)의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 2,724,637백만원이 며, 대차대조표에 명시된 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 구 분 1년이하 1년초과 3년이하 3년초과 5년이하 5년초과 합 계 비 고 콜론 약관대출금 15,888 37,197 28, , ,842 유가증권담보대출금 14, ,392 부동산담보대출금 68, , , ,660 1,365,766 신용대출금 30,565 13,338 2,172 5,088 51,163 지급보증대출금 1,734 2,937 1,980 5,854 12,505 기타대출금 86,126 36,722 40, ,750 1,138,894 합 계 217, , ,751 1,925,453 2,984,562 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및, 대손충당금 공제 전 기준 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다. 유가증권 투자별 이익 현황 한화손해보험(주)의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/지분법/ 기타유가 증권에 투자하고 있으며 2014년 3분기이익률은 4.2%이며 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 2014년 3분기 2013년 연간 2012년 연간 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 국ㆍ공채 1,244, , , 특 수 채 1,132, ,130, , 유가증권 금 융 채 343, , , 회 사 채 253, , , 주 식 82, , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

207 수익증권 901, , ,107, 외화증권 51, , , 관계종속회사 투자주식 기 타 487, , , 합 계 4,496, ,954, ,229, 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2} 라. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, % ) 구 분 2014년 3분기 2013년 연간 2012년 기 연간 분기잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 77, , , 단자어음 금전신탁 합 계 77, , , K-IFRS 별도 재무제표 기준입니다. (주)한화저축은행 가. 용도별 대출금 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 잔 액 구성비 잔 액 구성비 잔 액 구성비 잔 액 구성비 기 업 자 금 대 출 2, % 4, % 3, % 4, % 가 계 자 금 대 출 1, % 1, % 1, % 1, % 공공 및 기타자금 대출 % % % % 합 계 4, % 6, % 5, % 5, % 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 나. 담보별 대출금 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 잔 액 구성비 잔 액 구성비 잔 액 구성비 잔 액 구성비 부동산 % % % % 담 보 동산 % % % % 유가증권 2, % 2, % 1, % 1, % 예수금 % % % % 기타 % % % % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

208 소계 2, % 3, % 2, % 3, % 보증 % % % % 신용 1, % 2, % 2, % 2, % 합계 4, % 6, % 5, % 5, % 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 한화자산운용(주) 가. 집합투자기구별 수탁고 (단위 :개, 억좌, %) 투 자 신 탁 투 자 회사 구분 FY2014.3분기 펀드 좌수 비율 펀드 좌수 비율 펀드 좌수 비율 주식 72 16, , , 혼합주식 12 1, , , 증 권 혼합채권 31 2, , , 채권 80 56, , , 소계 , , , 단기금융 5 27, , , 파생상품 15 3, , , 부동산 25 10, , , 재간접 41 9, , , 특별자산 21 20, , , 투자신탁계 , , , 증 혼합채권 권 소계 특별자산 투자회사계 총계 , , , 나. 판매회사별 수탁고 (단위 :개, 억좌) 구분 FY2014.3분기 기관수 좌수 기관수 좌수 기관수 좌수 증권사 , , ,425 은행 14 4, , ,207 기타 6 21, , ,125 계 , , ,757 (3) 신탁재산운용현황(시가평가액 기준) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

209 (단위 :억원) 구분 주식 채권 CP 콜론 기타 계 ,005 71,075 7,067 2,598 48, , ,889 93,613 5,146 4,828 40, , ,409 92,142 6,588 4,940 33, ,673 (4) 투자일임계약 현황 (단위 :개, 억원) 구분 FY2014.3분기 건수 금액 건수 금액 건수 금액 법 인 계열사 , , ,631 기타 67 37, , ,719 개인 계 , , ,350 Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) 가. 보험종목별 보유계약현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 건, 억원, %) 구분 생사혼합보험 합계 생명 보험 건수 59,004 59,004 금액 5,148 5,148 금액비중 100% 100% 나. 보험종목별 수입보험료 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명 보험 생사혼합 14, % 13, % 11, % 합계 14, % 13, % 11, % 다. 보험종목별 보험금 내역 (단위 : 백만원, %) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 금액 비율 금액 비율 금액 비율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

210 생명 보험 생사혼합 % % % 합계 % % % 라. 모집형태별 영업현황 1) 보험종목별 모집경로 및 모집형태 구분 모집형태 모집경로 개인 보험설계사, 대리점 방문 2) 모집형태별 초회보험료 (단위 : 백만원, %) 구분 모집형태 FY 분기 FY2013 FY2012 금액 비율 금액 비율 금액 비율 생명 보험 생사혼합 설계사 5,288 76% 4,545 62% 5,583 70% 대리점 1,659 24% 2,772 38% 2,380 30% 합계 6, % 7, % 7, % 합계 6, % 7, % 7, % 마. 보험종목별 실제사업비 (단위 : 백만원) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 생사혼합 14,897 17,888 18,570 합계 14,897 17,888 18, 파생상품거래 현황 한화생명보험(주) 가. 파생상품 거래현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 거래장소 위험회피 7,430,886 94,554 7,525,440 매매목적 2, , ,849 장내거래 2,570 2,570 장외거래 7,430, ,589 8,024,719 거래형태 선도 1,593,251 63,036 1,656,287 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

211 선물 2,570 2,570 스왑 5,837, ,553 6,368,188 옵션 나. 신용파생상품 거래현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천달러(미국)) 구분 신용매도 신용매입 해외물 국내물 계 해외물 국내물 계 CDS 475, , CLN 90,000-90, 계 565, , 다. 신용파생상품 상세명세 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 천달러(미국)) 기초자산 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 액면금액 (준거자산) CDS 한화생명 ING ,000 프랑스국채 CDS 한화생명 SC ,000 외평채 CDS 한화생명 SC ,000 외평채 CDS 한화생명 CS ,000 대한민국 국채 CDS 한화생명 MQ ,000 이스라엘국채 CDS 한화생명 MQ ,000 이스라엘국채 CDS 한화생명 MQ ,000 이스라엘국채 CDS 한화생명 CS ,000 중국국채 CDS 한화생명 MQ ,000 중국국채 CLN 한화생명 UBS ,000 외평채 CLN 한화생명 크레디 아그리콜 ,000 Hunter Valley CDO CLN 한화생명 메릴린치 ,000 외평채 계 565,000 한화손해보험(주) 가. 파생상품 거래현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 위험회피 0 52, ,005 거래 목적 매매목적 거래 장소 장내거래 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

212 장외거래 0 52, ,005 선도 0 49, ,728 거래형태 선물 스왑 0 2, ,277 옵션 나. 신용파생상품 상세명세 한화손해보험(주) 2014년 3분기 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상품을 보유하고 있 지 아니합니다. (주)한화저축은행 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거 래 목 적 거 래 장 소 위험회피 매매목적 장내거래 장외거래 선 도 거 래 형 태 선 물 스 왑 옵 션 영업설비 한화생명보험(주) 가. 점포 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 개) 구분 지역본부 지역단 지점 기타 합계 서울 부산 대구 인천 광주 대전 울산 경기도 강원도 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

213 충청북도 충청남도 경상북도 경상남도 전라북도 전라남도 제주도 해외 계 기타: 해외주재사무소(뉴욕,런던,베이징,도쿄,홍콩), 해외법인(뉴욕,베트남,중국,인도네시아) 나. 영업용 부동산 및 지점 내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 비 고 본 점 620, ,823 1,204,133 지 점 969, ,471 1,727,243 합 계 1,590,082 1,341,294 2,931,376 다. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 월 TRI지점 2개 신설 예정: 광주 1, 울산 1 라. 기타 업무외 부동산 내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : m2, 백만원) 종류 소 재 지 토 지 건 물 면적 취득가 면적 취득가 취득가 계 투 자 용 부 동 산 서울특별시 중구 청계천로 86 (장교동) 7, ,357 74,375 76, ,178 서울특별시 중구 소공로 109 (소공동) 2, ,239 32,831 30, ,602 부산광역시 동구 중앙대로 281 (초량동) 3,934 19,843 13,199 4,180 24,023 충청남도 태안군 태안읍 진벌로 34-3 (신동아파밀리에아파트) 1, ,020 1,069 1,202 소 계 15, , , , ,005 한화손해보험(주) 가. 점포 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 개) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

214 지역단 지점 사업소 보상센터 합 계 나. 영업용부동산 및 지점 내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 한화금융센터(여의도) 101,091 68, ,100 인천사옥 812 1,765 2,576 대전사옥 3,946 1,082 5,028 서소문사옥 31,324 12,538 43,863 용산태승 5, ,283 신설사옥 10,078 18,303 28,381 서초사옥 17,074 13,690 30,764 부산대창사옥 2, ,935 부산중앙사옥 5,827 6,325 12,152 대구종로사옥 대구두류사옥 2,484 3,002 5,485 대전대흥사옥 1,591 6,955 8,546 광주사옥 968 3,795 4,764 울산사옥 7,010 2,356 9,366 청주봉명사옥 1,467 2,000 3,467 수원현대증권 ,566 인천르네상스 ,405 합 계 193, , ,575 구축물(장부가액) 은 건물(장부가액)에서 제외 (주)한화저축은행 가. 점포현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 여신규모 수신규모 소 재 지 부천 본점 4, ,570.5 부천시 원미구 성남 지점 ,989.5 성남시 중원구 합 계 4, ,560.0 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

215 나. 보유 부동산 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 업무용 부동산 비업무용 부동산 합 계 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 한화자산운용(주) 가. 지점 등 설치 현황 구 분 본 점 지 점 기 타 합 계 서 울 나. 영업설비 등 현황 구 분 토 지 건 물 합 계 (단위 : 백만원) Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) 가. 점포 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) 구분 시/성 지점 대리점 합계 Ha Noi 3 3 Bac Giang 1 1 Hai Phong 1 1 Hai Duong 1 1 Thai Binh 1 1 Nghe An 1 1 북부 Thanh Hoa 2 2 Yen Bai 1 1 Hoa Binh 1 1 Quang Ninh 1 1 Son La 1 1 Phu Tho 2 2 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

216 소계 HCM 1 1 Binh Duong 1 1 Binh Phuoc 1 1 Dong Nai 1 1 남부 Can Tho 1 1 Phan Thiet 1 1 My Tho 1 1 Ca Mau 1 1 Kien Giang 1 1 소계 Daklak Khanh Hoa Gia Lai 1 1 Binh Dinh 2 2 중부 Dak Nong 1 1 Da Nang 1 1 Ninh Thuan 1 1 Phu Yen 1 1 소계 합계 나. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획 년 하반기 지속적으로 직영점 및 대리점 개설 예정 6. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 한화생명보험(주) 가. 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 지급여력(A) 8,172,723 7,212,867 7,552,699 지급여력기준(B) 3,004,630 2,956,166 3,531,109 지급여력비율(A/B) 지급여력비율 = 지급여력/지급여력기준 100 FY2014 3/4분기 및 FY2013 지급여력비율은 개정된 보험업감독업무시행세칙 (별표22)에 따라 작성됨 FY2012 지급여력비율은 개정된 보험업감독업무 시행세칙(별표22)에 따라 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

217 작성 나. 준비금 적립내역 책 임 준 비 금 일반계정 특별계정 (단위 : 백만원) 구 분 FY 분기 FY2013 FY2012 보험료적립금 58,297,649 54,809,445 51,272,584 미경과보험료 8,522 4,504 9,314 보증준비금 369, , ,556 지급준비금 1,637,160 1,495,004 1,410,553 계약자배당준비금 271, , ,732 계약자이익배당준비금 21,463 3,492 9,993 배당보험손실보전준비금 10,645 10,324 10,017 재보험료적립금 소 계 60,616,908 56,991,276 53,336,749 보험료적립금 17,655,848 16,820,547 15,345,014 계약자배당준비금 809 1,251 2,233 계약자이익배당준비금 1, ,768 소 계 17,658,487 16,822,604 15,349,015 합 계 78,275,395 73,813,880 68,685, 부터 IFRS 도입으로 인하여 책임준비금 항목에서 출재보험준비금 제외 다. 주요경영지표 1)사업비율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 실제사업비(A) 1,551,901 1,551,967 2,169,931 수입보험료(B) 9,938,552 9,970,388 14,509,589 사업비율(A/B) (2) 운용자산이익율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 투자영업손익 2,988,411 2,901,728 2,812,204 경과운용자산 61,803,481 57,613,813 53,597,350 운용자산이익율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 216

218 (3) 부실자산비율 (단위 : 백만원, %, %p) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 가중부실자산(A) 164, , ,890 자산건전성 분류대상자산(B) 62,925,596 58,717,238 54,757,148 비율(A/B) (4) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 유동성 자산(A) 3,581,819 3,179,915 4,549,013 평균지급보험금(B) 1,312,777 1,190,662 1,161,887 비율(A/B) (5) ROA(Return on Asset) 구분 FY2014 3분기 FY2013 3분기 증감 ROA (단위 : %, %p) (6) ROE(Return on Equity) 구분 FY2014 3분기 FY2013 3분기 증감 ROE (단위 : %, %p) (7) 계약유지율(13회차/25회차) 구 분 FY2014.3분기 FY2013 FY2012 (단위 : %) 계약유지율 13회차 회차 한화손해보험(주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

219 가. 준비금 적립내역 준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채 입니다. 2014년 3분기말 준비금은 전년동기 대비 8,908억원 증가한 8조 6,934 억입니다. (단위 : 백만원) 구 분 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 지급준비금 656, , ,363 장기저축성보험료적립급 7,577,728 6,693,516 6,693,516 책임준비금 미경과보험료적립금 446, , ,798 계약자배당준비금 9,049 9,790 9,790 계약자이익배당준비금 4,068 4,068 4,068 배당보험손실보전준비금 합 계 8,693,387 7,802,552 7,802,552 나. 지급여력 비율 (단위:백만원,%) 구 분 2014년 3분기 2013년 3분기 2013년 지급여력(A) 773, , ,276 지급여력기준(B) 459, , ,472 지급여력비율 (A/B) (위험기준) 지급여력비율 = 지급여력 / (위험기준) 지급여력기준금액 지급여력: 납입자본금, 자본잉여금, 이익잉여금, 비상위험준비금 등의 합계액에서 미상각신계약비, 무형자산 등의 합계액을 차감한 금액 2. 위험기준 지급여력기준금액: 보험위험액, 금리위험액, 신용위험액, 시장위험액, 운영위험액을 합산한 금액 (주)한화저축은행 가. 자본적정성 지표 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 BIS기준 자기자본 비율 법규정상 요구되는 비율은 5.0% 이상 10.54% 6.10% 9.45% 6.06% 임 BIS기준기본자본비율 8.55% 3.82% 7.29% 3.59% 단순자기자본비율 6.57% 3.28% 5.77% 2.87% 상기 BIS비율은 9월 경영공시 비율 입니다. 이는 회사성장에 따른 자산증가, 인수전 부실채권 대손처리 등에 의한 영향입니다. BIS(Bank for International Settlements; 국제결제은행)기준 자기자본비율 = 자기자본/위험가중자산 100 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

220 나. 자산건전성 지표 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 손실위험도 가중여신비율 43.49% 59.26% 56.77% 93.33% 순고정이하 여신비율 3.69% 4.21% 4.20% 3.25% 고정이하 여신비율 10.73% 9.98% 14.28% 10.44% 연체대출비율 10.45% 11.01% 14.33% 11.07% 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 다. 수익성 지표 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 총자산순이익률 -0.85% -0.57% -1.58% -0.78% 총자산경비율 1.25% 1.02% 1.22% 1.01% 수지비율 % % % % 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 라. 유동성 지표 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 유동성 비율 % % % % 실가용자금 비율 26.45% 13.95% 13.35% 13.66% 유형자산비율 18.76% 33.33% 20.03% 31.10% 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 마. 생산성 지표 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 충당금적립전이익 직원1인당 1영업점당 예 수 금 대 출 금 예 수 금 2, , , , 대 출 금 2, , , , 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 바. 대손상각액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

221 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 기중대손상각액 일 반 특 별 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 사. 대손충당금내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 억원, %) 구 분 2014년 1분기말 2013년 1분기말 2013년 2012년 대 손 충 당 금 일 반 특 별 상호저축은행감독규정의 상호저축은행통일경영공시기준으로 작성(K-GAAP) 한화자산운용(주) - 주요 경영지표 구 분 FY 분기 (단위 : %) 자본의 적정성 수익성 부문 유동성 부문 영업용순자본비율 자기자본비율 총자산순이익률 수지비율 유동비율 1, 자본의고정화비율 Hanwha Life Insurance Company Limited. ( Vietnam ) 가. 지급여력비율 (단위 : 백만원, %) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 지급여력(A) 61,291 24,208 35,519 지급여력기준(B) 3,401 2,613 1,793 지급여력비율(A/B) 1,802% 927% 1,980% 베트남 현지 규정 기준 2014년 6월 자본증자(약43백만불)로 인해 지급여력비율 급격히 높아짐 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

222 나. 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구분 계정과목 FY 분기 FY2013 FY2012 보험료적립금 19,376 13,404 6,389 미경과보험료 보증준비금 지급준비금 책임준 비금 일반 계정 계약자배당준비금 1,923 1,597 1,123 계약자이익배당준비금 배당보험손실보전준비금 재보험료적립금 출재보험준비금( ) 합 계 21,971 15,453 7,888 다. 주요경영지표 1) 사업비율 (단위 : 백만원, %, %P) 구분 FY 분기 FY2013 FY2012 실제사업비(A) 14,897 17,888 18,570 수입보험료(B) 14,094 13,921 11,907 사업비율(A/B) 106% 128% 156% 2) 운용자산이익율 (단위 : 백만원, %, %P) 구 분 FY 분기 FY2013 FY2012 투자영업손익 4,138 2,409 2,025 경과운용자산 66,227 49,597 59,747 운용자산이익율 6.2% 4.9% 3.4% 경과운용자산: (당기말운용자산 + 전년동기말운용자산 - 직전1년간 투자영업이익)/2 투자영업손익: 해당기간말 직전 1년간 손익계산서상 투자영업이익 (보유 달러예금에 대한 외환손익 포함; 2012/2013/2014 환율상승 0%/1%/1%) 자본금증자(2014.6월)로 경과운용자산 증가 3) 부실자산비율 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

223 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY 분기 FY2013 FY2012 가중부실자산(A) 자산건전성 분류대상자산(B) 64,833 25,792 12,530 비율(A/B) 0.38% 1.17% 1.45% 가중부실자산 : 주가하락 주식의 주가하락분, 부실채권 충당금 자본금증자(2014.6월)로 자산건전성 분류대상자산 증가로 비율 급감 4) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 FY 분기 FY2013 FY2012 유동성 자산(A) 19,155 18,456 22,491 평균지급보험금(B) 비율(A/B) 12,208 53,197 64,260 유동성 비율 = (유동성자산 / 평균지급보험금) 100 평균지급보험금: 해당기간말 기준 1년간 월평균 지급보험금의 3개월분(현금기준) 5) 계약유지율 (13회차) (단위 : %, %P) 구 분 FY 분기 FY2013 FY2012 계약유지율 13회차 53% 35% 40% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

224 III. 재무에 관한 사항 1. 요약연결재무정보 (단위 :백만원) 구 분 제63기 3분기 제62기 제61기 제60기 제59기 [유동자산] 9,291,662 9,460,445 7,855,798 7,785,897 7,077,075 현금및현금성자산 1,109,665 1,350,376 1,232,710 1,224, ,473 매출채권및기타채권 4,014,379 4,441,368 3,534,550 3,545,020 3,453,014 기타유동자산 1,293,503 1,162, ,505 1,016, ,785 재고자산 2,874,115 2,506,672 2,129,033 2,000,144 2,048,803 [비유동자산] 12,153,467 12,022,445 12,808,990 12,075,749 11,216,458 매도가능금융자산 178, , , ,353 88,876 관계기업투자외 959, , ,043 1,167,358 1,088,900 유형자산 8,655,564 8,879,906 8,727,545 8,302,965 7,380,615 무형자산 660, , , , ,326 기타비유동자산 1,699,242 1,483,601 2,296,717 1,992,353 2,198,741 [금융업자산] 98,320,870 91,839,719 83,420,860 74,006,595 69,173,616 자산총계 119,765, ,322, ,085,648 93,868,241 87,467,149 [유동부채] 9,519,808 9,075,173 8,835,382 9,007,689 8,273,583 [비유동부채] 8,653,295 9,043,415 8,489,180 7,232,968 6,491,590 [금융업부채] 90,295,051 84,428,065 76,175,129 67,206,982 62,207,033 부채총계 108,468, ,546,653 93,499,691 83,447,639 76,972,206 [지배기업소유주지분] 4,064,304 4,300,065 4,280,592 4,103,087 4,064,061 자본금 377, , , , ,190 자본잉여금 393, , , , ,591 자본조정 38,619 38,711 33,575 45,814 45,602 기타포괄손익누계액 142,504 32, , , ,940 이익잉여금 3,112,656 3,378,452 3,275,283 3,050,733 3,001,738 [비지배지분] 7,233,541 6,475,891 6,305,365 6,317,515 6,430,882 자본총계 11,297,845 10,775,956 10,585,957 10,420,602 10,494,943 매출액 27,498,755 38,724,968 35,651,975 33,408,661 31,783,586 영업이익 349, ,732 1,226,107 1,099,908 1,788,805 당기순이익 -37, , , , ,020 지배기업주주당기순이익 -240, , , , ,969 비지배지분당기순이익 202,872 94, , , ,051 주당순이익(단위:원) -3,454 1,869 4,119 1,523 5,434 연결에 포함된 회사수 218개 188개 169개 139개 128개 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

225 K-IFRS 1110호 "연결재무제표"기준 제정에 의거 실질지배력 판단에 따라 한화케미칼(주) 및 한 화생명 보험(주)과 그 종속회사 등을 연결범위에 반영한 재무제표입니다. 또한 비교 표기된 제59기, 제 60기, 제61기 재무제표는 동일 기준에 의거 소급 작성 되었으며 제59기, 제60기 재무제표는 감사받지 아니한 재무제표 입니다. K-IFRS 1110호 기준 적용에 따른 연결범위 변동 효과는 아래 연결재무제표 이용상의 유의점의 재무제표 작성기준 및 중요한 회계처리 방침에 기술하였습니다. 2. 연결재무제표 이용상의 유의점 가. 연결대상회사의 변동내역 사업연도 당기에 연결에 포함된 회사 전기대비 연결에 추가된 회사 전기대비 연결에서 제외된 회사 Q Solar Holdings G.K. Daini Q Solar G.K. Daisan Q Solar G.K. Daiyon Q Solar G.K., Hanwha Q CELLS Turkey HQC Panama S DE RL Nantong Hanwha PV-Tech Co., Ltd. 군포에코텍(주) (주)씨스페이시스 (주)대덕테크노밸리 Hanwha Q Cells Chile SpA Hanwha L&C USA Inc. Hanwha Property USA LLC 한화엘앤씨(주) 제63기 (주)한화 Hanwha L&C USA Inc. Hanwha Aerospace, LLC 3분기 등 218개사 한화엘앤씨(주) Hanwha L&C Canada, Inc. Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd Hanwha L&C Trading (Shanghai) Co,. Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd Ltd. 해사랑태양광 주식회사 Hanwha L&C USA LLC Mars Energy 1 Co., Ltd Three Rock Solar, LLC HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED Hanwha Mining Services Peru S.A.C. Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd. E-MANAGEMENT UNO SpA Hanwha Mining Services Chile SpA 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

226 Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. PT. Hanwha Mining Services Indonesia Hanwha Q CELLS USA Corp.(구Komodo Enterprise Inc.) HSESM American Union LLC HSESM PlanadaCCMS LLC HSESM PlanadaES LLC HSEMS LeGrandUHS LLC HSEA HVES, LLC Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC HSEA PR Isla Solar I, LLC 제62기 (주)한화 등 188개사 Garnet Solar Power Generation 1, LLC Solar Monkey 1, LLC Solar Monkey 2, LLC Hanwha Agritech Ltd. Amru and Hanwha International HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD. HANWHA TECHM USA LLC 한반도태양광 주식회사 영암테크노태양광 주식회사 한화나노텍(주) 이글스에너지(주) 양주엔바이로(주) Q-Cells North America (주)당진테크노폴리스 Q Cells Japan K.K. 검단에코텍(주) 칠곡엔바이로(주) HSESM PlanadaCCMS LLC 영암해오름태양광 주식회사 Daiichi Q Solar K.K Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT 한화기계(소주)유한공사 (주)한화비앤비 Hanwha Q CELLS Canada, Inc HQ MEX, LLC HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV HQC Maywood, LLC Three Rock Solar, LLC 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

227 PT. Hanwha Life Insurance Indonesia 한화호텔앤드리조트제일차(유), 에코이앤오(주), S&P World Network JLT, Q-Cells Japan K.K., 제61기 (주)한화 등 169개사 Maxxol 01 srl., Silent Power Inc, Hanwha West Properties LLC, Hanwha Solar Canada Inc., Hanwha Solar Australia Pty Ltd., Hanwha Q-Cells Malaysia Sdn Bhd, Hanwha QCells Investment Co.,Ltd, SREC Engineering Corp., 갤러리아제이차유동화전문 유한회사 Keeley Aerospace, Ltd, (주)예산테크노벨리, Hanwha SolarEnergy America Service LLC. Hanwha Q.CELLS GmbH, Hanwha Q.Cells Australia Pty Ltd, Hanwha PVPLUS LLC, 하이패스태양광(주), Q-CELLS NORTH AMERICA 1) 연결대상 수익증권 등의 변동내역 구분 제61기말 증가 감소 제62기말 증가 (주1) 감소 제63기 당분기말 수익증권 (60) (6) 57 (주1) 당분기중 한화호텔앤드리조트제일차(유)를 수익증권 등으로 분류변경 하였습니다. 2) 당기 중 신규로 연결에 포함된 회사 회사명 사유 (주)씨스페이시스 해사랑태양광(주) Daini Q Solar G.K. Daisan Q Solar G.K. Daiyon Q Solar G.K. E-MANAGEMENT UNO SpA Hanwha Chemical India Private Limited Hanwha L&C USA Inc. 한화엘앤씨(주)(주2) Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd Hanwha Mining Services Chile SpA Hanwha Mining Services Peru S.A.C. Hanwha Property USA LLC Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd 신규편입(주1) 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규인수 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

228 Hanwha Q Cells Chile SpA Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd. Hanwha Q CELLS Turkey HQC Panama S DE RL Mars Energy 1 Co., Ltd Nantong Hanwha PV-Tech Co., Ltd. Q Solar Holdings G.K. 신규설립 신규설립 신규설립 신규설립 신규편입 신규설립 신규설립 (주1) 당분기 중 (주)씨스페이시스 주식에 대한 명의신탁이 해지되어 연결대상 종속기업으로 신규 편입되었습니다. (주2) 당분기 중 한화엘앤씨(주)가 분할신설되었습니다. 3) 당기 중 연결에서 제외된 회사 회사명 사유 군포에코텍(주) (주)대덕테크노밸리 Hanwha Aerospace, LLC Hanwha L&C Canada, Inc. Hanwha L&C USA Inc. 한화엘앤씨(주) Hanwha L&C USA LLC Hanwha L&C Trading (Shanghai) Co,. Ltd. Three Rock Solar, LLC 매각 청산 청산 매각 매각 매각(주1) 매각 매각 매각 (주1) 분할신설된 한화엘앤씨(주)는 당분기 중 매각되었습니다. 나. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계처리 방침 1) 재무제표 작성기준 연결회사의 2014년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기요약재무제표는 기업 회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간 말인 2014년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되 었습니다. 2) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 2014년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적 용하였습니다. - 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 개정 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

229 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시'의 개정에 따라 상계권리가 미래사건에 좌우되지 않고 모든 상황에서 법적으로 집행가능 해야 한다는 사실과 결제 결과가 실질적으로 차액결 제와 동일한 방식으로 금액을 결제 할 수 있는 경우 차액결제 기준을 충족할 것이라는 사실 을 명확히 하였습니다. 개정 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. - 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 개정 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 중 파생상품에 대한 경개(novation)와 위 험회피회계에 관한 사항이 개정되었습니다. 동 개정 내용에 따르면, 위험회피수단으로 지정 된 파생상품이 법률 또는 규정의 결과로써 중앙청산소 등으로 이관되는 상황에서 위험회피 회계를 지속하는 것을 허용합니다. 개정 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의 적인 영향은 없습니다. - 해석서 제2121호 '부담금' 제정 해석서 2121호 '부담금'은 법규에 따라 정부에서 부과하는 부담금부채에 적용하며, 부담금부 채는 법규에 명시된 부담금 납부를 유발하는 활동(의무발생사건)이 발생하는 시점에 인식하 도록 규정하고 있습니다. 개정 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향 은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표' 단일의 지배력 개념이 도입되었으며, 지배력에 대한 구체적인 지침을 제공하고 있습니다. 연 결회사는 기업회계기준서 제1110호의 채택으로 인한 종속기업 범위 검토 결과 한화생명보 험(주) 및 한화케미칼(주) 등은 종전의 기준서에 따라 관계기업으로 분류하였으나 기업회계 기준서 제1110호에 따라서는 종속기업으로 분류되는 것으로 판단하였습니다. 한화생명보험(주) 및 한화케미칼(주)은 지배기업 및 지배기업의 종속기업 보유지분율 합이 과반수미만이나, 나머지 주주의 지분율이 매우 낮고 넓게 분산되어 있으며, 과거 주주총회에 서의 의결 양상을 고려시 의사결정과정에서 회사는 항상 과반수의 의결권을 행사할 수 있었 으므로 한화생명보험(주) 및 한화케미칼(주)와 각각의 종속기업을 기업회계기준서 제1110호 에 따라 종속기업으로 분류하였습니다. 비교표시된 회사의 재무제표는 한화생명보험(주) 및 한화케미칼(주) 등에 대하여 애초 지분을 취득한 시점부터 종속기업이었던 것으로 소급적으 로 조정되어 작성되었습니다. 조정의 효과는 아래와 같습니다. 1) 기준서 제1110호의 채택으로 신규로 연결에 포함된 회사 구분 회사명 소유지분율 (%) 소재지 결산월 업종 (주)경기화성바이오밸리 대한민국 12월 부동산신축판매 및 매매 (주)김해테크노벨리 대한민국 12월 부동산업 농업회사그린투모로우(주) 대한민국 12월 농,축,임산물 가공 및 유통 종속기업 (주)당진테크노폴리스 대한민국 12월 부동산업 (주)대덕테크노벨리 대한민국 12월 부동산업 (주)드림파마 대한민국 12월 의약품 제조 및 판매 (주)서산테크노밸리 대한민국 12월 부동산 개발 및 분양 (주)아산테크노밸리 대한민국 12월 부동산업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

230 에이치컴파운드(주) 대한민국 12월 화합물 제조 엔에이치엘개발(주) 대한민국 12월 해상운송 이글스에너지(주) 대한민국 12월 태양광 에너지 발전사업 하이패스태양광(주) 대한민국 12월 태양광 에너지 발전사업 (주)한화63시티 대한민국 12월 부동산관리, 서비스 등 (주)한화갤러리아 대한민국 12월 백화점 및 도,소매업 한화나노텍(주) 대한민국 12월 탄소나노튜브제품 제조 및 판매 (주)한화도시개발 대한민국 12월 부동산신축판매 및 매매외 한화생명보험(주) 대한민국 3월 생명보험업 한화손해보험(주) 대한민국 3월 보험 및 연금 관련 서비스업 한화손해사정(주) 대한민국 3월 보험 및 연금 관련 서비스업 한화엘앤씨(주) 대한민국 12월 합성수지가공외 한화역사(주) 대한민국 12월 백화점 한화이글스(주) 대한민국 12월 스포츠 클럽 운영업 한화자산운용(주) 대한민국 3월 자산운용업 한화케미칼(주) 대한민국 12월 합성수지 및 기타 석유화학 제품의 제조 및 판매 한화케미칼오버시즈홀딩스(주) 대한민국 12월 지주회사 한화큐셀코리아(주) 대한민국 12월 태양광 에너지 관련 통합솔 루션 제공 (주)한화타임월드 대한민국 12월 백화점 한화티엠에스(주) 대한민국 12월 보험대리 및 중개업 한화폴리드리머(주) 대한민국 12월 포장재의 제조 및 판매 한화 賀 化 무역(상해)유한공사 중국 12월 무역업 Chandler LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hale Ali'I Park Association, LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hale ka Lae, LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Aerospace, LLC 미국 12월 지주회사 Hanwha America Development LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Azdel Inc 미국 12월 자동차 부품 제조업 Hanwha Chandler LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd 중국 12월 화합물 제조 Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd 태국 12월 화합물 제조 Hanwha Development Services, LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Hawaii LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Holdings (USA), Inc 미국 12월 지주회사 Hanwha International Corp 미국 12월 지주회사 Hanwha International LLC 미국 12월 무역업 Hanwha L&C (Beijing) Co., Ltd 중국 12월 자동차부품소재 제조 Hanwha L&C (Canada) Ltd 캐나다 12월 제조업 Hanwha L&C (Shanghai) Co., Ltd 중국 12월 제조업 Hanwha L&C Alabama LLC 미국 12월 자동차 부품 제조업 Hanwha L&C Czech, s.r.o 체코 12월 자동차부품소재 제조 Hanwha L&C Holdings USA Inc 미국 12월 지주회사 Hanwha L&C Holdings USA LLC 미국 12월 지주회사 Hanwha L&C Trading (Shanghai) Co., Ltd 중국 12월 무역업 Hanwha L&C USA LLC 미국 12월 판매업 Hanwha Machinery America Inc 미국 12월 공작기계 판매 사업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

231 Hanwha Parcel O LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha PVPLUS LLC 미국 12월 ESS(Energy Storage System)투자사업 Hanwha Q.Cells Australia Pty Ltd 호주 12월 태양광 관련제품 판매 Hanwha Q.Cells Malaysia Sdn Bhd 말레이시아 12월 태양광 관련제품 제조 Hanwha Q.CELLS North America Inc 미국 12월 태양광 에너지 모듈 건설 및 판매 Hanwha Q-CELLS GmbH 독일 12월 태양광 관련제품 제조 등 Hanwha Q-Cells Investment Co.,Ltd 영국 12월 지주회사 Hanwha Riverside LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Solar America LLC 미국 12월 태양광 관련 연구소 Hanwha Solar Australia Pty Ltd 호주 12월 태양광 관련 제품 판매 Hanwha Solar Canada Inc 캐나다 12월 태양광 관련 제품 판매 Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd 중국 12월 태양광발전시설 건설 Hanwha Solar Engineering Research and Development Center Co., Ltd 중국 12월 연구 및 개발 Hanwha Solar Holdings Co., Ltd 영국 12월 지주회사 Hanwha SolarOne(Shanghai) Co., Ltd 중국 12월 태양광 관련 제품 판매 Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd 중국 12월 실리콘 잉곳 제조 Hanwha Q CELLS Americas Holdings. Corp 미국 12월 Hanwha SolarOne (Nantong)Co., Ltd 중국 12월 태양광 에너지 관련 통합솔 루션 제공 태양광 관련 제품 제조 및 판 매 Hanwha SolarOne (Qidong) Co., Ltd 중국 12월 실리콘 잉곳 제조 Hanwha SolarOne Co., Ltd 영국 12월 태양광 관련 제품 제조 및 판 매 Hanwha SolarOne Deutschland GmbH 독일 12월 태양광 관련 제품 판매 Hanwha SolarOne Hong Kong Limited 홍콩 12월 투자 및 국제 조달 Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd 영국 12월 지주회사 Hanwha SolarOne U.S.A. Inc 미국 12월 태양광 관련 제품 판매 Hanwha Sonoran, LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Village Market, LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha West Properties LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Hanwha Life Insurance Company Limited(Vietnam) 베트남 12월 생명보험업 Hanwha Life Investment(America) Ltd 미국 12월 국내 및 해외 유가증권 투자 MC2 Engineering and Construction Service, Inc 미국 12월 태양광 에너지 관련 통합솔 루션 제공 Nantong Hanwha Import & Export Co., Ltd 중국 12월 태양광 관련 제품 판매 PT. Hanwha Life Insurance (Indonesia) 인도네시아 12월 생명보험업 Silent Power Inc 미국 12월 태양광 관련 제품 제조 및 판 매 Sonoran Vista LLC 미국 12월 부동산 개발 사업 Universal Bearings LLC 미국 12월 베어링제조업 KB배당사모증권투자신탁2호 대한민국 12월 23일 증권집합투자기구 KB웰리안부동산10호 대한민국 매 반기 25일 부동산집합투자기구 수익증권 SH캐피탈사모부동산9호 대한민국 12월31일 부동산집합투자기구 라자드코리아사모증권투자신탁4호(주식) 대한민국 5월 증권집합투자기구 라자드코리아사모증권투자신탁5호(주식) 대한민국 3월 증권집합투자기구 미래에셋맵스글로벌신재생에너지사모특별자산투자 대한민국 12월 특별자산집합투자기구 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230

232 신탁1호 산은코리아해외채권사모투자신탁3호 대한민국 2,5,8,11월 증권집합투자기구 산은코리아해외채권사모투자신탁7호 대한민국 2,5,8,11월 증권집합투자기구 산은코리아해외채권사모투자신탁8호 대한민국 2,5,8,11월 증권집합투자기구 신영사모증권투자신탁HW-1호 대한민국 11월 12일 증권집합투자기구 신한BNPP글로벌솔라에너지사모특별자산투자신탁 대한민국 매분기 말일 특별자산집합투자기구 신한BNPP법인용사모증권투자신탁제19호(주식) 대한민국 12월 23일 증권집합투자기구 이지스KORIF사모부동산신탁11-1호 대한민국 2월 28일,8월 28일 부동산집합투자기구 이지스KORIF사모부동산신탁11-2호 대한민국 2월 28일,8월 28일 부동산집합투자기구 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁2호 대한민국 3,6,9,12월 부동산집합투자기구 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 대한민국 매분기 말일 부동산집합투자기구 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁5-2호 대한민국 11월 부동산집합투자기구 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁5호 대한민국 매분기 말일 부동산집합투자기구 한국밸류사모가치형증권투자신탁3호(주식) 대한민국 12월 23일 증권집합투자기구 한국투자사모Global Prestige 증권투자신탁1호(주식 혼합-재간접형) 대한민국 11월 증권집합투자기구 한국투자사모베이직증권투자신탁30호(주식) 대한민국 12월 23일 증권집합투자기구 한화 Asia Pacific Long-Short 전문사모투자신탁1호 대한민국 12월 증권집합투자기구 한화 꿈에그린 차이나A주(주식) 1호 대한민국 9월 29일 증권집합투자기구 한화LTI사모특별자산투자신탁2호 대한민국 한화LTI인프라사모특별자산투자신탁1호 대한민국 매분기 말일, 매년 6월 28일 매분기 말일, 매년 7월 7일 특별자산집합투자기구 특별자산집합투자기구 한화Prudential U.S. Real Estate Debt 대한민국 9월 27일 부동산집합투자기구 한화마스터피스사모부동산7호 대한민국 5월 부동산집합투자기구 한화백년기업SRI증권자투자신탁(주식) 대한민국 12월 증권집합투자기구 한화사모증권투자신탁3호(주식) 대한민국 12월 25일 증권집합투자기구 한화스마트사모증권투자신탁8호(채권) 대한민국 3월 증권집합투자기구 한화카자흐스탄3사모재간접투자신탁1호 대한민국 7월 증권집합투자기구 한화퀀트액티브증권투자신탁(주식)1호 대한민국 5월 7일 증권집합투자기구 한화트라이서클미국사모부동산펀드4호 대한민국 5월 부동산집합투자기구 한화트라이써클사모부동산투자신탁17호(리츠) 대한민국 5월 31일,11월 30일 부동산집합투자기구 한화트라이써클인프라특별자산1호 대한민국 한화트라이써클인프라특별자산2호 대한민국 한화트라이써클인프라특별자산3호 대한민국 현대맞춤사모투자신탁79호 대한민국 현대선박사모특별자산투자신탁2호 대한민국 매분기 말일, 매년 6월 9일 매분기 말일, 매년 7월 28일 매분기 말일, 매년 7월 28일 2월 27일,5월 27일, 8월 27일,11월 27일 3월 1일,6월 1일, 9월 1일,12월 1일 특별자산집합투자기구 특별자산집합투자기구 특별자산집합투자기구 증권집합투자기구 특별자산집합투자기구 흥국하이클래스사모증권투자신탁363호(채권혼합) 대한민국 10월 9일 증권집합투자기구 2) 회계변동 효과 1 연결재무상태표 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 231

233 (단위:백만원) 구분 변경 전 조정 변경 후 I. 유동자산 4,463,707 3,392,091 7,855, 현금및현금성자산 555, ,009 1,232, 매도가능금융자산 5,131 5,378 10, 매출채권및기타채권 2,487,827 1,046,723 3,534, 기타금융자산 68, , , 기타유동자산 516, , , 당기법인세자산 508 4,878 5, 재고자산 715,316 1,413,717 2,129, 매각예정자산 113, ,441 II. 비유동자산 10,581,172 2,227,818 12,808, 매도가능금융자산 95,118 39, , 매출채권및기타채권 319,914 6, , 기타금융자산 446,734 (16,363) 430, 관계기업투자 6,153,144 (5,170,101) 983, 투자부동산 364,702 1,033,936 1,398, 유형자산 3,027,252 5,700,293 8,727, 무형자산 158, , , 기타비유동자산 3,318 46,282 49, 이연법인세자산 12,430 79,223 91,653 III. 금융업자산 820,513 82,600,347 83,420, 현금및현금성자산 20, , , 예치금 - 2,271,999 2,271, 유가증권 85,463 37,757,876 37,843, 관계기업투자 - 133, , 대출채권및기타채권 602,816 17,519,283 18,122, 유형자산 7,788 1,586,357 1,594, 투자부동산 - 2,493,859 2,493, 무형자산 54, , , 파생상품자산 - 107, , 당기법인세자산 ,981 16, 이연법인세자산 - 9,345 9, 기타금융자산 - 1,599,534 1,599, 기타자산 49,151 3,418,454 3,467, 특별계정자산 - 14,821,304 14,821,304 자산총계 15,865,392 88,220, ,085,648 부채 I. 유동부채 4,957,338 3,878,044 8,835, 매입채무및기타채무 1,369,862 1,258,595 2,628, 차입금및사채 2,571,673 2,257,812 4,829, 기타금융부채 177, , , 기타유동부채 805, , , 충당부채 ,407 74,640 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 232

234 6. 당기법인세부채 33,223 29,497 62,720 II. 비유동부채 4,802,830 3,686,350 8,489, 매입채무및기타채무 13,539 23,138 36, 차입금및사채 2,057,737 2,785,488 4,843, 기타금융부채 550,851 (45,994) 504, 기타비유동부채 1,001, ,289 1,249, 순확정급여부채 342, , , 충당부채 66,778 41, , 이연법인세부채 770, ,210 1,049,349 III. 금융업부채 744,875 75,430,254 76,175, 예수부채 653,452 2, , 보험계약부채 - 57,955,757 57,955, 계약자지분조정 - 466, , 당기법인세부채 - 2,016 2, 이연법인세부채 , , 파생상품부채 - 18,660 18, 순확정급여부채 2, , , 충당부채 ,015 13, 기타금융부채 83,768 1,291,710 1,375, 기타부채 5, , , 특별계정부채 - 14,948,130 14,948,130 부채총계 10,505,043 82,994,648 93,499,691 자본 I. 지배기업 주주지분 4,977,793 (697,201) 4,280, 자본금 377, , 자본잉여금 399,553 78, , 자본조정 (25,461) 59,036 33, 기타포괄손익누계액 34,660 82, , 이익잉여금 4,191,851 (916,568) 3,275,283 II. 비지배지분 382,556 5,922,809 6,305,365 자본총계 5,360,349 5,225,608 10,585,957 부채와자본총계 15,865,392 88,220, ,085,648 (단위:백만원) 구분 (전환일) 변경 전 조정 변경 후 변경 전 조정 변경 후 변경 전 조정 변경 후 자산 67,339,050 10,458,032 77,797,082 14,624,386 72,842,763 87,467,149 15,029,731 78,838,511 93,868,242 I.유동자산 3,701,335 2,248,108 5,949,443 3,879,151 3,197,924 7,077,075 4,274,814 3,511,083 7,785,897 II.비유동자산 5,742,851 3,998,836 9,741,687 10,048,839 1,167,619 11,216,458 10,043,776 2,031,973 12,075,749 III.금융업자산 57,894,864 4,211,088 62,105, ,396 68,477,220 69,173, ,141 73,295,455 74,006,596 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 233

235 부채 61,497,132 8,874,156 70,371,288 9,518,220 67,453,986 76,972,206 9,970,896 73,476,743 83,447,639 I.유동부채 5,105,411 3,209,963 8,315,374 5,086,639 3,186,944 8,273,583 5,173,630 3,834,059 9,007,689 II.비유동부채 3,044,862 1,808,818 4,853,680 3,777,070 2,714,520 6,491,590 4,149,509 3,083,459 7,232,968 III.금융업부채 53,346,859 3,855,375 57,202, ,511 61,552,522 62,207, ,757 66,559,225 67,206,982 자본 5,841,918 1,583,876 7,425,794 5,106,166 5,388,777 10,494,943 5,058,835 5,361,768 10,420,603 I.지배지분 3,571,926 (55,859) 3,516,067 4,675,643 (611,582) 4,064,061 4,685,641 (582,554) 4,103,087 II.비지배지분 2,269,992 1,639,735 3,909, ,523 6,000,359 6,430, ,194 5,944,322 6,317,516 2 연결손익계산서 (단위: 백만원, 주당이익: 원) 구분 2012 변경 전 조정 변경 후 I. 매출액 11,503,206 24,148,768 35,651, 비금융업 11,438,376 5,717,954 17,156, 금융업 64,830 18,430,814 18,495,644 II. 매출원가 10,501,386 22,204,543 32,705, 비금융업 10,447,611 4,664,057 15,111, 금융업 53,775 17,540,486 17,594,261 III. 매출총이익(금융업 영업이익) 1,001,820 1,944,225 2,946,045 IV. 판매비와관리비 620,367 1,099,572 1,719,939 V. 영업이익 381, ,653 1,226,106 VI. 기타수익 327, , ,494 VII. 기타비용 362, , ,921 VIII. 금융수익 42,653 17,520 60,173 IX. 금융비용 281, , ,062 X. 지분법손익 272,419 (249,483) 22,936 XI. 법인세비용차감전이익 380, , ,726 XII. 법인세비용 61, , ,220 XIII. 당기순이익 318, , , 지배주주 310,182 (23,629) 286, 비지배지분 8, , ,953 XIV. 기타포괄손익 17,077 (152,851) (135,774) (1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 40,630 (90,691) (50,061) 1. 매도가능금융자산평가손익 46,037 26,257 72, 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분해당 액 2,819 (19,774) (16,955) 3. 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (120) 해외사업환산손익 (8,106) (97,505) (105,611) (2) 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (23,553) (62,160) (85,713) 1. 순확정급여부채의 재측정요소 (23,553) (72,942) (96,495) 2. 특별계정기타포괄손익 - 10,782 10,782 XV. 총포괄이익 335,721 25, ,732 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 234

236 1. 지배주주 317,098 (118,358) 198, 비지배지분 18, , ,992 XVI. 주당이익 1. 보통주당순이익 4,459 (340) 4, 우선주당순이익 4,509 (340) 4,169 (단위:백만원) 구분 변경 전 조정 변경 후 변경 전 조정 변경 후 I.매출액 14,471,780 17,311,806 31,783,586 12,185,911 21,222,751 33,408,662 II. 영업이익 555,626 1,233,179 1,788, , ,385 1,099,908 III.당기순이익 1,172,341 (316,321) 856,020 93, , ,432 IV. 지배순이익 1,149,100 (771,131) 377, ,527 (28,562) 105,965 V.비지배순이익 23, , ,051 (41,007) 252, ,467 3 연결현금흐름표 (단위: 백만원) 구분 2012 변경 전 조정 변경 후 I. 영업활동 현금흐름 1. 영업으로부터 창출된 현금흐름 846,547 3,552,316 4,398, 금융업 이자 및 배당금 수취 51,568 2,976,045 3,027, 금융업 이자지급 (30,837) (18,275) (49,112) 4. 법인세 납부 (72,648) (574,067) (646,715) 영업활동으로부터의 순현금유입 794,630 5,936,019 6,730,649 II. 투자활동 현금흐름 1. 유형자산의 취득 (174,325) (943,511) (1,117,836) 2. 유형자산의 처분 32,114 40,814 72, 무형자산의 취득 (29,782) (13,114) (42,896) 4. 무형자산의 처분 1,961 7,482 9, 관계기업주식 등의 취득 (41,857) (34,416) (76,273) 6. 관계기업주식 등의 처분 74,540 16,196 90, 만기보유금융자산의 증감 - (3,370,900) (3,370,900) 8. 매도가능금융자산의 증감 - (1,410,664) (1,410,664) 9. 투자부동산의 취득 (1,517) (263,111) (264,628) 10. 투자부동산의 처분 4, , 매각예정자산의 처분 10,544-10, 기타금융자산의 증감 (98,167) 106,471 8, 이자수취 40,343 17,205 57, 배당금수취 125,712 31, , 연결범위 변동 등으로 인한 현금유출 입 (1,042) 12,389 11, 기타 - (25,898) (25,898) 투자활동에서의 순현금유출 (57,047) (5,829,051) (5,886,098) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 235

237 III. 재무활동 현금흐름 1. 차입금및사채의 증가 2,431,567 6,109,452 8,541, 차입금및사채의 상환 (2,649,103) (5,731,299) (8,380,402) 3. 기타금융부채의 증감 1,459 30,808 32, 비지배지분 증감 389 (174,274) (173,885) 5. 이자지급 (258,190) (237,890) (496,080) 6. 배당금지급 (31,323) (2) (31,325) 재무활동에서의 순현금유출 (505,201) (3,205) (508,406) IV. 현금및현금성자산의 증가 232, , ,145 V. 기초 현금및현금성자산 351,122 1,205,834 1,556,956 VI. 외화환산으로 인한 현금의 변동 (7,598) (75,729) (83,327) VII. 기말 현금및현금성자산 575,906 1,233,868 1,809,774 4) 회계정책 중간연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2. 나에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 5) 연결 연결회사는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습 니다. (1) 종속기업 종속기업은 회사가 지배하고 있는 모든 기업(특수목적기업 포함)입니다. 회사가 피투자자에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 피투자자에 대하여 자신 의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 피투자자를 지배합니다. 종속 기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점부터 연결 에서 제외됩니다. 연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정 하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최 초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사 업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그 밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득관련원가 는 발생 시 당기비용으로 인식됩니다. 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 236

238 액은 당기손익으로 인식합니다. 연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이 익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다. 지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급하 거나 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 지분으로 자본에 직접 인식합니다. 연결회사가 지배력을 상실하는 경우 해당 기업에 대해 계속 보유하게 되는 지분은 동시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다. (2) 관계기업 관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자지분은 최초에 취득원가로 인식하며 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미 실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계 기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 연결회사는 관계기업 투자의 회수가능 액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. (3) 공동약정 둘 이상의 당사자들이 공동지배력을 보유하는 공동약정은 공동영업 또는 공동기업으로 분류 됩니다. 공동영업자는 공동영업의 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 보유하며, 공동영업의 자산과 부채, 수익과 비용 중 자신의 몫을 인식합니다. 공동기업 참여자는 공동기업의 순자산 에 대한 권리를 가지며, 지분법을 적용합니다. 6) 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 연결회사는 연결회사 내 개별기업의 재무제표에 포함되는 항목들을 각각의 영업활동이 이루 어지는 주된 경제환경에서의 통화("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 지배기업의 기능통화는 대한민국 원화이며, 연결재무제표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화 로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. (3) 표시통화로의 환산 연결회사의 표시통화와 다른 기능통화를 가진 모든 기업에 대해서는 다음의 방법으로 환산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 237

239 하고 있습니다. - 자산과 부채는 보고기간말의 마감환율 - 수익과 비용은 해당 기간의 평균환율 - 자본은 역사적 환율 - 환산에서 발생하는 외환차이는 기타포괄손익으로 인식 7) 금융자산 (1) 분류 및 측정 연결회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권, 만기 보유금융자산의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩 니다. 금융자산은 최초 인식시점에 공정가치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제 외한 금융자산은 공정가치에 가산하고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처 리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가 치로 측정되고, 대여금및수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후 원가로 측정됩니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공 정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때 자본에서 당기손익으로 재분류됩니다. (2) 손상 연결회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인 식하고 있습니다. 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은 장부금액에서 직접 차감됩니다. 연결회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단 되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다. 연결회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자 의 유의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환이 3개월 이상 연체, 차입자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성이 높은 상태, 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시 장의 소멸 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의 공정가치가 원가 이하로 유의적 또는 지속적으로 하락하는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당됩니다. (3) 제거 연결회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금 융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 238

240 지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니 다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류됩니다. 8) 파생상품 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 후속적으로 공정가치로 재 측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 매출(매출원가) 또는 기타수익(비용)으로 손익계산서에 인식됩니다. 연결회사는 일부 파생상품에 대해 위험회피회계를 적용하고 있습니다. 현금흐름위험회피대 상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 경우에는, 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식되고, 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식됩니다. 기타포괄손익에 누적된 위험회피에 효과적인 파생상품 공정가치 변동금액은 위험회피대상 거래로 인식되는 비금융자산의 최초 원가에 포함되어 동 거래가 당기손익에 영향을 미치는 기간에 관련 손익으로 인식됩니다. 향후 예상거래가 더 이상 발생하지 아니할 것으로 기대되 는 경우에는 기타포괄손익으로 인식한 누적손익은 당기손익으로 인식됩니다. 연결회사가 공정가치위험회피회계를 적용하는 경우, 공정가치위험회피대상으로 지정되어 적용요건을 충족하는 파생상품의 공정가치 변동 중 위험회피에 효과적인 부분은 위험회피대 상과 관련 손익으로 인식되고, 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식됩니다. 한편, 회피대상 위험으로 인한 위험회피대상의 공정가치 변동은 관련 손익으로 인식됩니다. 연결회사는 위 험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않는 경우에는 위험회피대상의 장부금액 조정액 을 유효이자율법을 사용하여 만기까지 상각하여 손익으로 인식합니다. 파생상품이 아닌 주계약에 내재된 파생상품은 내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계 약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고 내재파생상품과 동일한 조건을 가 지는 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 합성계약의 공정가치변동을 당기손 익으로 인식하지 않는 경우 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다. 9) 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 총평균 법ㆍ이동평균법ㆍ선입선출법ㆍ개별법 등에 따라 결정되고 있습니다. 10) 매각예정 비유동자산(또는 처분자산집단) 비유동자산(또는 처분자산집단)은 장부금액이 매각거래를 통하여 주로 회수되고, 매각될 가 능성이 매우 높은 경우에 매각예정으로 분류되며, 그러한 자산은 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정됩니다. 11) 유형자산 유형자산은 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역사적원 가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 239

241 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 과목 추정 내용연수 과목 추정 내용연수 건물 5~65년 차량운반구 1~12년 구축물 5~55년 공구기구와비품 1~20년 기계장치 2~20년 기타의유형자산 1~30년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리 됩니다. 12) 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시 적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다. 13) 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 14) 무형자산 영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차 액은 당기손익으로 인식하며 원가에서 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시되고 있습니 다. 영업권을 제외한 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차 손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 연결회사의 신제품 및 신기술 개발 등에 직접 귀속되는 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경 제적효익 등을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 다음의 추정 경제적 내용 연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 과목 추정 내용연수 개발비 3~10년 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 240

242 기타의무형자산 1~30년 15) 투자부동산 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투 자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액 과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동산은 추정 경제적 내용연수 5~ 60년동안 정액법으로 상각됩니다. 16) 비금융자산의 손상 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자 산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액 (사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인 식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩 니다. 17) 금융부채 (1) 분류 및 측정 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적 으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 대상이 아 닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 단기매매금 융부채로 분류됩니다. 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우 에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무및기타채무", "차입금및사채" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. (2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실 질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 18) 금융보증계약 연결회사가 제공한 금융보증계약은 최초 인식시 공정가치로 측정되며, 후속적으로는 다음 중 큰 금액으로 측정하여 "기타금융부채 로 인식됩니다. (1) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채 및 우발자산'에 따라 결정된 금액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 241

243 (2) 최초인식금액에서 기업회계기준서 제1018호 '수익인식'에 따라 인식한 상각누계액을 차 감한 금액 19) 충당부채 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 당기비용으로 인식됩니다. 20) 신계약비 연결회사는 보험계약별로 구분하여 실제 신계약비를 이연(보험기간이 1년 이하인 단기 보험 계약으로 인하여 발생한 신계약비는 발생시 당기 비용 처리)하고, 당해 보험계약의 보험료 납입기간(또는 신계약비 부가기간)에 걸쳐 균등하게 상각하여 비용으로 처리하고 있습니다. 다만, 표준해약공제액을 초과하는 금액과 신계약비를 조기에 회수할 목적으로 부가보험료의 비율이 보험기간의 초기에 높게 되어 있는 경우의 신계약비는 당해 회계연도에 비용처리하 고 있습니다. 신계약비의 상각은 보험료 납입기간(또는 신계약비 부가기간)이 7년을 초과하는 경우에는 상각기간을 7년으로 하며, 해약일(해약이전에 보험계약이 실효된 경우에는 실효일)에 미상 각잔액이 있는 경우에는 해약일이 속하는 회계연도에 전액 상각하고 있습니다. 21) 보험계약과 투자계약의 분류 1) 계약분류 연결회사는 특정한 미래의 불확실한 사건(보험사건)으로 계약상대방(보험계약자)에게 불리 한 영향이 발생한 경우에 보험계약자에게 보상하기로 약정함으로써 보험계약자로부터 유의 한 보험위험을 인수하는 계약을 보험계약으로 분류하고 있으며, 유의한 보험위험이 없는 금 융위험에 노출된 계약은 투자계약으로 분류하고 있습니다 ㄱ) 보험계약 보험위험의 유의성은 각 계약별로 보험사고 미발생시의 급부금 대비 부가급부금의 비율을 산출하여 판단하고 있습니다. 부가급부금은 보험사고 발생시의 급부금에서 보험사고 미발생 시의 급부금을 차감한 금액입니다. 연결회사는 보험위험의 유의성 기준(부가급부금의 비율 )이 5% 이상일 경우, 보험위험이 유의적인 것으로 판단하여 보험계약으로 분류하고 있습니 다. 연결회사는 최초 인식시 계약이 보험계약으로 분류될 경우 그 계약은 모든 권리와 의무 가 소멸하거나 만기가 될 때까지 보험계약으로분류하고 있으며, 보험계약기간동안 보험위험 이 유의하지 않게 될 경우라도 투자계약으로 재분류하지 않습니다. ㄴ) 투자계약 유의한 보험위험이 없는 금융위험에 노출된 계약은 금융상품(투자계약)으로 분류하고 있습 니다. 금융위험은 하나 이상의 특정변수(이자율, 금융상품가격, 일반상품가격, 환율, 가격 또 는 비율의 지수, 신용등급이나 신용지수, 비금융변수의 경우에는 계약자에게 특정되지 않는 경우)의 미래 발생 가능한 변동으로 인한 위험을 의미합니다. 단, 투자계약으로 분류된 상품 중 임의배당요소가 있는 투자계약은 보험계약과 같이 기업회계기준서 제1104호에 따라 회 계처리하고, 임의배당요소가 없는 투자계약은 기업회계기준서 제1039호에 따라 회계처리하 고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 242

244 2) 저축요소의 분리 보험요소와 저축요소를 모두 포함하고 있는 계약의 경우, 보험요소를 고려하지 않고 저축요 소를 분리하여 측정할 수 있고, 저축요소에서 발생하는 모든 권리와 의무를 별도로 인식하지 않는 경우에는 두 요소를 분리하여 합니다. 저축요소를 분리하여 측정할 수 있으나, 저축요소 에서 발생되는 모든 권리와 의무를 인식하는 경우에는 반드시분리할 필요는 없습니다. 만약 저축요소를 분리하여 측정할 수 없는 경우에는 분리가금지됩니다. 연결회사는 보험계약의 저축요소를 반드시 분리하여야 하는 경우 이외에는 분리하지 않고 있습니다. 계약을 분리하 는 경우, 보험요소에 대해서는 기업회계기준서 제1104호를, 저축요소에 대해서는 기업회계 기준서 제1039호를 각각 적용하고 있습니다. 3) 임의배당요소 일부 보험계약 및 투자계약은 보장요소뿐만 아니라 임의배당요소를 포함하고 있으며, 임의 배당요소는 보증급부금에 추가하여 다음과 같은 부가급부금을 수령할 수 있는 계약상의 권 리를 의미합니다. - 계약상 총 급부금 중 중요한 부분을 차지할 가능성이 높다. - 금액이나 시기는 계약상 연결회사의 재량에 의해 결정된다. - 계약상 다음 중 하나 이상에 근거한다. (가) (나) (다) 특정 계약집단 또는 특정 계약형태에서 발생한 성과 발행자가 보유하고 있는 특정 자산집단에서 발생한 실현 또는 미실현투자수익 계약을 발행한 기업, 펀드 또는 그 밖의 기업의 당기 손익 보장요소는 임의배당요소와 분리하여 인식할 수 있으나 반드시 그러할 필요는 없습니다. 연 결회사는 임의배당요소를 가진 보험계약 및 투자계약의 경우 보장요소와 임의배당요소를 분 리하여 인식하지 아니하고, 전체 계약을 부채로 분류하고 있으며, 부채의 변동분은 당기 손익 으로 인식하고 있습니다. 4) 보험계약에 포함되어 있는 내재파생상품 연결회사는 특정 내재파생상품 자체가 보험계약이거나 보험계약자에게 고정급부금 (또는 고 정금액과 이자율에 의하여 결정되는 급부금)조건으로 보험계약을 해약할 수 있는 옵션의 경 우(임의배당요소를 가진 투자계약의 해약옵션 포함)에는 동 내재파생상품을 분리하여 공정 가치로 측정하지 않고 있습니다. 그렇지 않을 경우에는 내재파생상품을 분리하여 공정가치 로 측정하고, 공정가치 변동분을 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 22) 재보험자산 연결회사는 원수보험계약에서 발생한 보험위험을 재보험자에게 전가하기 위하여 국내외 재 보험자와 재보험 협약을 맺고 있습니다. 연결회사는 재보험자산과 관련 보험부채, 재보험계 약에서 발생한 수익 또는 비용과 관련 보험계약에서 발생한 비용 또는수익을 상계하지 아니 하고, 총액으로 회계처리하고 있습니다. 한편, 연결회사는 매 보고기간 종료일마다 재보험자산의 감액 여부를 검토하고 있으며, 재보 험자산이 감액되면 당해 자산의 장부금액을 감소시키고 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 243

245 연결회사는 재보험자산이 다음 조건을 모두 충족하는 경우에만 손상된 것으로 보아, 손상차 손을 인식하고 있습니다. (1) 재보험자산을 최초로 인식한 이후에 발생한 사건의 결과로, 연결회사가 계약조건상의 모 든 금액을 수령할 수는 없을 것이라는 객관적인 증거가 있다. (2) 연결회사가 재보험자로부터 수령할 금액에 대하여 당해 사건이 신뢰성 있게 측정 가능한 영향을 미친다. 23) 보험계약부채 연결회사는 보험계약 및 임의배당요소가 있는 또는 없는 투자계약에 대해 장래에 지급할 보 험금, 환급금, 계약자배당금 및 이에 관련되는 비용에 충당하기 위하여 보험약관과 보험료 및 보험계약부채 산출방법서, 기업회계기준서 제1104호 및 제1039호, 보험업법 및 관련규정 등에 따라 보험료적립금 등을 적립하고 있으며, 그 주요 내용은 다음와 같습니다. 1) 보험료적립금 연결회사는 보고기간종료일 현재 유지되고 있는 계약에 대하여 장래의 보험금 등의 지급을 위해 이미 납입된 순보험료를 기준으로 한 순보험료식에 의하여 계산한 금액을 적립하고 있 으며, 동 금액은 보험료 산출시 적용한 기초율로 계산한 금액으로 하고 있습니다. 다만, 금융 감독원장이 정하는 표준이율 및 표준위험율을 적용하여 계산한 금액 이상으로 적립하고 있 습니다. 한편, 연결회사는 보험료적립금이 영(0)보다 적은 경우에는 영(0)으로 하고 있으며, 기업회계기준서 제1104호에 따라 부채적정성평가를 실시하여, 추가 적립액을 보험료적립금 에 포함하여 계상하고 있습니다. 2) 지급준비금 연결회사는 보고기간종료일 현재 보험금 등의 지급사유가 발생한 계약에 대하여 지급하여야 하거나 지급하여야 할 것으로 추정되는 금액 중 아직 지급하지 아니한 금액을 다음과 같이 적립하고 있습니다. 1 개별추산액: 소송, 계류 등으로 보험회사에 보고된 보험사고별로 추산하여 산출된금액(일 부 지급시는 지급 후 잔여액) 2 미보고발생손해액(IBNR, Incurred But Not Reported): 보험회사에 보고되지 아니하였 으나 이미 발생된 사고의 보험금추정액과 지급청구 재개로 인해 추가 지급될 보험금 추정액 의 합계액(수재보험의 경우에는 출재보험자로부터 통보된 금액)으로서연결회사의 경험실적 을 고려한 합리적인 통계적 방법을 적용한 금액 3 실효준비금: 보험료 미납으로 인하여 실효된 계약 중 부활권 및 유보기간이 경과되지 아 니한 계약의 준비금(해지환급금상당액) 4 미지급보험금: 보험금, 환급금 및 배당금 등의 지급이 확정된 금액으로 지급되지 아니한 금액 한편, 연결회사는 2006년 2월에 개정된 보험업감독규정 및 보험업감독업무시행세칙에 따라 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 244

246 미보고발생손해액(IBNR)을 연결회사의 경험실적을 반영한 통계적 방법에 따라 적립하였습 니다. 통계적 방식에 의한 IBNR은 당기말 현재 직전 3년간의 사고지급금을 기초통계로 한 지급일자 기준 진전추이방식(CLM)을 통해 산출한 총량추산액에서 당기말 개별추산 지급준 비금을 차감한 금액입니다. 3) 미경과보험료적립금 연결회사는 보고기간종료일 이전에 납입기일이 도래한 보험료 중 차기 이후의 기간에 해당 하는 보험료에 대하여 보험료 및 보험계약부채 산출방법서에 의하여 계산한 금액을 적립하 고 있습니다. 또한, 기업회계기준서 제1104호에 따라 부채적정성평가를 실시하여, 추가 적립 액을 보험료적립금에 포함하여 계상하고 있습니다. 4) 보증준비금 보험업감독규정 등이 정하는 바에 따라 보험금 등을 일정수준 이상으로 보증하기 위해 장래 예상되는 손실액 등을 고려하여 보험업감독업무시행세칙에서 정한 "보증준비금 산출기준"에 의하여 계산한 금액을 보증준비금으로 적립하고 있습니다. 또한, 기업회계기준서 제1104호 에 따라 부채적정성평가를 실시하여, 추가 적립액을 보험료적립금에 포함하여 계상하고 있 습니다. 5) 계약자배당준비금과 계약자이익배당준비금 연결회사는 배당 보험상품을 판매하고 있으며, 배당과 관련하여 계약자배당준비금 및 계약 자이익배당준비금을 계상하고 있습니다. 보험업감독규정 제6-13조(계약자배당준비금적립 전잉여금의 처리)에 따르는 계약자배당제도는 임의배당요소에 해당합니다. 1 계약자배당준비금 연결회사는 보험업감독규정 등이 정하는 바에 따라 금리차보장준비금, 위험율차배당준비금, 이자율차배당준비금, 사업비차배당준비금, 장기유지특별배당준비금 및 재평가특별배당준비 금으로 구분하여, 계약자배당의 종류별로 다음 산식에 의하여 계산한금액을 사업연도말에 계약자배당준비금으로 적립하고 있습니다. 계약자배당준비금 = 기발생 계약자배당준비금 + 차기 사업연도 계약자배당준비금 기발생 계약자배당준비금은 지급이 확정된 금액에 대하여 보고기간종료일 현재 지급되지 아 니한 금액이며, 차기 사업연도 계약자배당준비금은 당해 사업연도말 현재 유효한 보험계약 및 투자계약에 대하여 계산한 계약자배당금에 연결회사 소정의 예정계약소멸률을 감안하여 산출하고 있습니다. 2 계약자이익배당준비금 연결회사는 배당보험과 관련하여 보험업법시행규칙에서 정한 "계약자배당준비금 적립 전 잉 여금의 처리"에 대한 규정에 의거 처리한 계약자지분에서 배당보험손실보전준비금을 우선 적립한 후 차기 사업연도 신규 계약자배당 예상액을 계약자배당준비금으로 적립하고 잔여지 분을 총액으로 계약자이익배당준비금으로 적립하고 있습니다. 또한, 직전 회계연도 말 신규 로 적립한 계약자배당준비금 중 실제로 발생하지 아니한 계약자배당금은 당해 회계연도 이 전에 총액으로 적립한 계약자이익배당준비금에 가산하였습니다. 다만, 직전 회계연도 말 신 규로 적립한 계약자배당준비금을 초과하여 발생한 계약자배당금은 당해 회계연도 이전에 총 액으로 적립한 계약자이익배당준비금에서 차감하고 있습니다. 한편, 연결회사는 총액으로 적 립한 계약자이익배당준비금은 당해 회계연도 종료일부터 5년 내에 개별 계약자에 대한 계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 245

247 자배당재원으로 사용하여야 합니다. 6) 손실보전준비금 연결회사는 장래에 발생할 배당보험계약의 손실을 보전하기 위하여 배당보험이익 계약자지 분의 100분의 30 이내에서 손실보전준비금을 적립할 수 있습니다. 동 준비금은 준비금을 적 립한 회계연도의 종료일로부터 5년 이내의 회계연도에 배당보험계약의 손실을 보전하고, 보 전 후 잔액은 개별 계약자에 대한 계약자배당재원으로 사용하여야 합니다. 7) 재보험료준비금 연결회사는 보험계약을 수재한 경우에는 출재보험회사가 적립하지 아니한 보험계약부채 전 액을 재보험료준비금의 과목으로 하여 적립하고 있습니다. 24) 보험부채 적정성평가 연결회사는 보험계약 및 임의배당요소가 있는 투자계약의 미래현금흐름에 대한 현행추정치 를 이용하여, 연결회사가 인식한 보험계약부채 및 임의배당요소가 있는 투자계약부채가 적 정한 지 평가하고 있으며, 평가 결과 보험계약부채 및 임의배당요소가 있는 투자계약부채의 장부금액(신계약비 등 관련 자산을 차감한 금액)이 추정된 미래현금흐름의 관점에서 부적정 하다고 판단되면 부족액을 모두 당기 손익으로 처리(보험료적립금으로 계상)하고 있습니다. 즉, 연결회사는 기업회계기준서 제1104호가 요구하는 아래와 같은 최소한의 요구사항을 충 족하는 부채적정성평가를 적용하고 있으며, 그 내용은 다음과 같습니다. - 부채적정성평가의 수행 시, 내재된 옵션과 보증에서 발생하는 현금흐름뿐만 아니라 모든 계 약상 현금흐름, 보험금처리원가와 같은 관련 현금흐름을 고려한다. - 평가 결과 장부상의 부채가 부적정하다고 판단되면 부족액을 모두 당기 손익으로 인식한다. 25) 특별계정자산(부채) 연결회사는 보험업감독규정에 따라 판매한 계약별로 구분하여 운용하도록 되어 있는구분계 정 중 퇴직보험 (단체의 종업원을 피보험자 겸 수익자로 하여 보험회사와 퇴직보험 계약을 체결하고 보험료를 납입하면, 보험회사는 납입된 보험료를 수납 및 관리ㆍ운용하여 연금(또 는 일시금)을 퇴직하는 종업원에게 지급하는 보험)에 대한 보험료 및 자산운용을 특별계정으 로 구분 계리하고 있으며, 특별계정의 자산과 부채를 각각 "특별계정자산" 및 "특별계정부채 "로 하여 일반계정의 재무제표에 총액으로 계상하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결회사가 특별계정으로 운영하고 있는 퇴직보험은 원리금보장형 상 품으로서 공시이율에 따라 이율을 보장하는 금리연동형과 이율을 확정하여 보장하는 확정금 리형으로 구분하여 운용하고 있습니다. 연결회사는 보험업감독규정에 따라 원리금보장형인 특별계정에서 운용손실이 발생하는 경우에는 특별계정의 계약자이익배당준비금에서 우선적 으로 충당하고 부족한 경우에는 일반계정 주주지분에서 전액 보전하며, 특별계정에서 발생 하는 잉여금의 10%는 일반계정의 주주지분으로 귀속시키고 90%는 모두 특별계정의 계약자 지분에 귀속시키고 있습니다. 한편,특별계정자산 및 특별계정부채는 특별계정과 일반계정 간 에 자금이체가 이루어지는 경우 일반계정의 특별계정에 대한 채권(채무)은 차감하여 상계후 순액으로 표시하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 246

248 26) 구상채권 연결회사는 보고기간종료일 현재 보험사고 발생으로 지급된 보험금 중 보험사고의 해결과정 에서 취득한 담보자산의 매각 또는 구상권 등 기타 권리의 행사로 인한 회수가능액을 과거 일정기간(3년)의 경험율을 기초로 산출하여 구상채권으로 계상하고 있습니다. 27) 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익 으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하 여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외 의 거래에서 자산 부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차 감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점 을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제 외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할 가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있 습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집 행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부 과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. 28) 종업원급여 (1) 퇴직급여 연결회사의 퇴직연금제도는 확정기여제도와 확정급여제도로 구분됩니다. 확정기여제도는 연결회사가 고정된 금액의 기여금을 별도 기금에 지급하는 퇴직연금제도이 며, 기여금은 종업원이 근무 용역을 제공하였을 때 비용으로 인식됩니다. 확정급여제도는 확정기여제도를 제외한 모든 퇴직연금제도입니다. 일반적으로 확정급여제 도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직할 때 지급받을 퇴직연금 급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간 말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정 급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따라 산정되며, 확정급여채 무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자율로 기대미래현금유출액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 247

249 을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요소는 기타포괄손익으로 인 식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당기손익으로 인식됩니다. (2) 주식기준보상 연결회사의 종업원에게 부여한 주식결제형 주식기준보상은 부여일에 지분상품의 공정가치 로 측정되며, 가득기간에 걸쳐 종업원급여비용으로 인식됩니다. 가득될 것으로 예상되는 지 분상품의 수량은 매 보고기간말에 비시장성과조건을 고려하여 재측정되며, 당초 추정치로부 터의 변동액은 당기손익과 자본으로 인식됩니다. 29) 수익인식(건설계약 제외) 수익은 연결회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았 거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할 인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다. 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래 경제적효익이 기업에 유입될 가능성이 높으며, 다음에서 설명하고 있는 연결회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익으로 인식하 고 있습니다. 연결회사의 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료 를 바탕으로 하고 있습니다. (1) 재화의 판매 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에 인식하고 있습니다. (2) 용역의 제공 용역의 제공으로 인한 수익은 용역제공거래의 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 있는 경우에는 진행기준에 따라 수익을 인식하고, 용역의 제공거래의 성과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우에는 회수가능성이 높은 발생원가의 범위내에서만 수익을 인식하고 있습니다. (3) 이자수익 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식하고 있습니다. 채권 손상이 발 생하는 경우 채권금액의 장부금액을 회수가능액까지 감액하며, 시간의 경과에 따라 증가하 는 부분은 이자수익으로 인식하고 있습니다. 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율 에 의하여 인식하고 있습니다. (4) 배당수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식하고 있습니다. (5) 보험료수익 연결회사는 판매한 보험계약(특별계정 제외)의 개별 계약 상 납입방법별로 보험료 납입응당 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 248

250 일이 도래되어 납입된 보험료를 수익으로 인식하며, 보고기간종료일 현재 납입은 되었으나 납입응당일이 도래되지 아니한 보험료는 선수보험료로 계상하고 있습니다. 다만, 보험료 납 입의 유예로 인하여 보험기간 개시일 현재 제1회 보험료(전기납) 또는 보험료전액(일시납)이 회수되지 않은 보험계약의 경우에는 제1회 보험료 또는 보험료 전액은 보험기간 개시일이 속하는 회계연도의 수익으로 인식하고 있습니다. 30) 건설계약 건설계약은 한국채택국제회계기준 제1011호에 의하여 자산의 건설을 위하여 구체적으로 합 의된 계약으로 정의됩니다. 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있고 계약이 수익성이 있을 가능성이 높은경우, 계약수익은 계약기간에 걸쳐 수익으로 인식됩니다. 계약원가는 계약의 진행률을 기준으로 비용으로 인식되며, 건설계약에 손실이 예상되는 경우에는 예상손실은 즉시 비용으로 인식 됩니다. 건설계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 없는 경우, 계약수익은 회수가능한 발생원 가의 범위 내에서만 인식됩니다. 공사변경, 보상금 및 장려금은 발주자와 합의가 되고 신뢰성 있게 측정이 가능한 경우에 한하여 계약수익에 포함됩니다. 계약원가는 발생시 비용으로 인 식됩니다. 진행률은 개별 계약별로 총추정공사원가 대비 보고기간 말까지 발생한 누적계약원가의 비율 로 산정됩니다. 계약에 대한 미래의 활동과 관련하여 당기에 발생한 원가는 진행률 산정시 제외됩니다. 이러한 금액은 그 성격에 따라 재고자산, 선급금 또는 기타자산으로 표시됩니다. 연결회사는 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액 을 초과하는 각 진행중인 계약에 대해서는 누적발생원가와 인식한 이익의 합계금액에서 인 식한 손실을 차감한 금액이 진행청구액을 초과하는 금액(미청구공사)을 자산으로 표시하며, 진행청구액에 미달하는 금액(초과청구공사)은 부채로 표시하고 있습니다. 한편, 자체분양공동주택의 수익은 한국회계기준원 질의회신 '2011-I-KQA'에 의거하여 진 행기준으로 인식되며, 동 회계처리는 '주식회사외부감사에관한법률' 제13조 제1항 제1호의 한국채택기업회계기준에 한하여 효력이 있습니다. 31) 리스 리스는 리스제공자가 자산의 사용권을 일정기간 동안 리스이용자에게 이전하고 리스이용자 는 그 대가로 사용료를 리스제공자에게 지급하는 계약입니다. 리스자산의 소유에 따른 위험 과 보상의 대부분이 연결회사에게 이전되지 않은 리스는 운용리스로 분류되고, 리스지급액 은 리스기간 동안 정액기준으로 비용인식됩니다. 리스자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 연결회사에게 이전되는 리스는 금융리스로 분류되고 리스자산의 공정가치와 최소리스료의 현재가치 중 작은 금액이 리스기간개시일에 각각 리스자산과 리스부채로 계상됩니다. 금융리스 이외의 모든 리스는 운용리스로 분류됩니다. 운용리스로부터 발생하는 리스료수익 은 리스기간에 걸쳐 정액기준으로 인식되고, 운용리스의 협상 및 계약단계에서 발생한 리스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 249

251 개설직접원가는 리스자산의 장부금액에 가산한 후 리스료수익에 대응하여 리스기간 동안 비 용으로 인식됩니다. 다. 중요한 회계추정 및 가정 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가 되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들 을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용 된 추정방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정은 다음을 포함하고 있습니다. 가. 50% 이하의 지분을 보유한 경우의 연결범위 판단 연결회사의 경영진은 아래의 종속기업에 대해 연결회사가 50% 이하의 지분율을 보유하고 있으나, 실질적으로 당사가 주요 재무 및 영업정책을 결정하는 지배력을 보유하고 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다(주석 1.나 참조). 회사명 지분율(%) 한화생명보험(주) 한화케미칼(주) Hanwha Solar Power Kitsuki G.K Hanwha SolarOne Co., Ltd 한편, 다음의 구조화기업은 연결회사가 소유권 지분율을 보유하고 있지 않으나, 계약상 약정 및 변동이익에 대한 노출 등을 고려하여 연결범위에 포함하였습니다. 회사명 지분율(%) 한화호텔앤드리조트제일차(유) - 레콘(주) - 라. 한국채택국제회계기준으로의 전환 회사의 과거연도 재무제표는 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준(이하 "과거회계기준 ")에 따라 작성되었으나, 2011년 1월 1일로 개시되는 2011 회계연도의 재무제표는 한국채 택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교 표시된 전기 재무제표는 한국채택국제 회계기준에 따라 2010년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 작성되었습니다. 1) 회계정책의 주요 차이 당사가 선택한 한국채택국제회계최초채택 사항 및 한국채택국제회계기준 하의 회계정책과 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 하의 회계정책간의 주요한 차이는 다음과 같습니다 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 250

252 구 분 한국채택국제회계기준 과거 회계기준의 회계정책 한국채택국제회계기준 제 1103호 사업결합 (사업결합)의 규정을 전환일 이후 발생하는 사업결합부터 전진적 적 해당사항없음 용 별도재무제표 하에서 종속기업, 한국채택 관계기업 등 공동지배기업 및 관계기업에 투자 국제회계기준 의 주식은 전환일 현재 현행 회계기 해당사항없음 의 투자주식 준상의 장부금액을 간주원가로 적 최초채택 용 간주원가 적 용 전환일에 일부 토지자산에 대하여 공정가치로 평가하여 이를 간주원 가로 인식 해당사항없음 차입원가자본 화 전환일 이후 취득하는 적격자산에 대한 차입원가만 자본화 해당사항없음 고정자산의 간주원가적용 부의영업권 환입 퇴직급여 및 종업원 급여 평가 이연법인세조정 전환일 시점의 재평가액 간주원가 적용 발생시점에 일시 환입 보험수리적가정에 의한 퇴직급여 부채 평가등 국제회계기준에 따른 이연법인세 금액 조정 해당사항없음 합리적인 기간에 정액법 환입 근로기준법에 의한 퇴직급여부채 계상등 해당사항없음 (1) 회사가 선택한 완전한 소급적용으로부터의 면제조항 - 사업결합에 대한 면제 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"은 기업회계기준서 제 1103호 "사업결합"을 전환일 또는 전환일 이전의 특정일부터 전진적용할 수 있는 선택을 제 시하고 있습니다. 이 선택은 전환일 이전의 모든 사업결합을 재작성하는 소급법의 적용을 면 제하여 주는 것입니다. 회사는 기업회계기준서 제1103호 "사업결합"을 전환일 이후 발생하 는 사업결합부터 전진적으로 적용하기로 선택하였습니다. - 간주원가로서의 공정가치 사용에 대한 면제 회사는 유형자산의 일부 항목(토지)을 2010년 1월 1일 현재의 공정가치로 측정하기로 선택 하였습니다. - 누적환산차이에 대한 면제 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"은 전환일에 누적환산차이를 영(0)으로 할 수 있도록 허용하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1021호 "환율변동효과 "에 따라 종속기업 또는 지분법적용 투자기업이 설립 또는 취득된 시점부터 누적환산차이를 결정하는 것에 대한 면제를 제공합니다. 회사는 전환일에 모든 누적환산차이를 영(0)으로 하 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 251

253 여 이익잉여금에 반영하기로 선택하였습니다. 2) 연결대상기업의 변동 2010년 12월 31일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인한 연결대상 종속회사의 증감 내역은 다음과 같습니다. 구분 내 역 법 인 명 증가 종전 주식회사의외부감사에관한법률(이하 "외 감법") 시행령 제1조의3 제2항 1호에 의거 직 전사업연도말의 자산총액이 100억원에 미달 하여 연결재무제표 작성대상 종속회사에서 제 외되었으나, 한국채택국제회계기준에서는 연 결대상기업에 포함됨 (주)여수씨월드, (주)일산씨월드, 환경시설운 영(주), 군포에코텍(주), Hanwha Canada Development Inc., SREC Engineering Corp., Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda., Hanwha Resources(Canada) Inc. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 252

254 감소 종전 외감법 시행령 제1조의3 제1항 2호에 의 거 의결권있는 주식을 30%초과 소유하면서 최대출자자로 연결대상기업에 포함되었으나, 한국채택국제회계기준에서는 실질지배력이 없다고 판단되어 연결대상기업에서 제외됨 한화역사(주), 한화케미칼(주), 한화엘앤씨(주 ), (주)한화갤러리아, (주)한화타임월드, 한화 폴리드리머(주), (주)한화도시개발, (주)아산 테크노밸리, (주)서산테크노밸리, (주)당진테 크노폴리스, 엔에이치엘개발(주), (주)드림파 마, 에이치컴파운드(주), (주)경기화성바이오 밸리, 한화케미칼오버시즈홀딩스(주), Hanwha International Corp., Hanwha L&C Holdings USA Inc., Hanwha Holdings(USA), Inc., Universal Bearings LLC., Hanwha America Development LLC., Hanwha International LLC., Hanwha Village Market LL, Hanwha L&C USA LLC., Hanwha L&C Holdings USA LLC., Azdel Inc., Hanwha L&C Alabama LLC., Hanwha Riverside LLC., Hanwha Hawaii LLC., Hanwha Marina Tower LLC, Hale Ali'i Development LLC., Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd., Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd., 한화 賀 化 무역(상해)유한 공사, Hanwha L&C(Shanghai) Co.,Ltd., Hanwha L&C(Beijing) Co.,Ltd., Hanwha L&C Canada Inc., Hanwha L&C Czech, s.r.o., Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd., Solarfun Power Holdings Co.,Ltd., Linyang Solar Power Investment Holding Ltd., Solarfun Power U.S.A. Inc., Solarfun Power HongKong Ltd., Solarfun Power Deutschland GmbH, Jiangsu Linyang Solarfun Co.,Ltd., Shanghai Linyang Solar Technology Co.,Ltd, Jiangsu Linyang Solarfun Engineering R&D Center Co.,Ltd., Jiangsu Yangguang Solar Technology Co.,Ltd. 대한생명보험(주), 한화손해보험(주 ), (주_한화63시티, 한화투자신탁운용(주), Korea Life Investment (America) Ltd., Korea Life Insurance Company Limited.(Vietnam), 한화증권(주), 한화기술금 융(주), 푸르덴셜투자증권(주), 푸르덴셜자산 운용(주), Hanwha Bank Hunary Ltd. 연결회사는 K-IFRS 1110호 에 의거 연결재무제표를 소급 재작성하였으며 2010년 12월 31일 현재 연결범위변동은 다음과 같습니다. 구분 K-IFRS 1027호(변경전) K-IFRS 1110호(변경후) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 253

255 연결 범 위 변동 (주)한화, (주)한화건설, 한화호텔앤드리조트 (주), 한화태안리조트(주), 한화청량리역사 (주), (주)한화저축은행, 한화테크엠(주), Hanwha International(S) Pte Ltd, Hanwha Japan Co.,Ltd., Hanwha America Development Inc., Hanwha Resources(Canada) Ltd., Hanwha Resources (Australia) Pty Ltd., Hanwha Resources(USA) Corporation, Eagle Petroleum Corsicana, LLC, Eagle Petroleum Monterey, LLC, Eagle Petroleum, LLC, 검단에코텍(주), Hanwha Europe Gmbh, Hanwha Saudi Contracting Co. Ltd., World Corporation, Acropark Golf Corp., Hanwha Machinery Corp., 양 주엔바이로(주), 칠곡엔바이로(주), Hanwha Hongkong Co.,Ltd., Hanwha Techm Hungary ZRt., (주)여수씨월드, 군포에코텍 (주), Hanwha Canada Development Inc, 환경시설운영(주), (주)일산씨월드, Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda., SREC Engineering Corp., (주)한화, (주)한화건설, 한화호텔앤드리조 트(주), 한화태안리조트(주), 한화청량리역 사(주), (주)한화저축은행, 한화테크엠(주), Hanwha International(S) Pte Ltd, Hanwha Japan Co.,Ltd., Hanwha America Development Inc., Hanwha Resources(Canada) Ltd., Hanwha Resources (Australia) Pty Ltd., Hanwha Resources(USA) Corporation, Eagle Petroleum Corsicana, LLC, Eagle Petroleum Monterey, LLC, Eagle Petroleum, LLC, 검단에코텍(주), Hanwha Europe Gmbh, Hanwha Saudi Contracting Co. Ltd., World Corporation, Acropark Golf Corp., Hanwha Machinery Corp., 양 주엔바이로(주), 칠곡엔바이로(주), Hanwha Hongkong Co.,Ltd., Hanwha Techm Hungary ZRt., (주)여수씨월드, 군포에코텍 (주), Hanwha Canada Development Inc, 환경시설운영(주), (주)일산씨월드, Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda., SREC Engineering Corp., [연결범위 추가] 한화케미칼(주), 한화엘앤씨(주), (주)한화갤 러리아, 갤러리아제이차유동화전문 유한회 사, (주)한화타임월드, 한화폴리드리머(주), (주)드림파마, (주)한화도시개발, 엔에이치 엘개발(주), (주)아산테크노밸리, (주)서산테 크노밸리, (주)당진테크노폴리스, 한화나노 텍(주),농업회사그린투모로우, (주)대덕테크 노벨리, (주)김해테크노벨리, (주)예산테크 노벨리, 에이치컴파운드(주), 한화케미칼오 버시즈홀딩스(주), (주)경기화성바이오밸리, 한화 賀 化 무역(상해)유한공사, Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd., Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd., Hanwha L&C (Beijing) Co.,Ltd., Hanwha L&C (Shanghai)Co.,Ltd, Hanwha L&C Trading (Shanghai) Co.,Ltd, Hanwha L&C (Canada) Ltd, Hanwha L&C Czech s.r.o, Hanwha L&C USA LLC., Hanwha L&C Holdings USA LLC. Hanwha L&C Alabama LLC, Hanwha International Corp.. Hanwha L&C Holdings USA Inc, Hanwha 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 254

256 Holdings(USA), INC, Hanwha International LLC, Hanwha Machinery America Inc, Universal Bearings LLC, Hanwha Aerospace, LLC, Keeley Aerospace, Ltd, Hale Ali'I Park Association, LLC, Hanwha Development Services, LLC, Hanwha Sonoran, LLC, Sonoran Vista LLC, Hanwha Parcel O LLC, Hanwha Chandler LLC. Chandler LLC, Hanwha Village Market LLC, Azdel Inc, Hanwha America Development LLC., Hanwha Riverside LLC, Hanwha Hawaii LLC, Hale ka Lae, LLC, Hanwha Solar Holdings Co.,Ltd, Hanwha SolarOne Co.Ltd. Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd, Hanwha SolarOne Hong Kong Limited, Hanwha SolarOne (Qidong) Co., Ltd, Hanwha SolarOne U.S.A. Inc, Hanwha SolarOne GmbH, Hanwha Solar Technology(Shanghai) Co., Ltd, Hanwha Solar Engineering Research and Development Center Co., Ltd, Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd, Hanwha Solar Techology Co., Ltd, Hanwha Lancaster, LLC, Lancaster Development Group LLC,Marina Tower LLC, (주)춘천테크노밸리, 대한생명(주), (주 )한화63시티, 대생손해사정(주), 한화투자신 탁운용주식회사, Korea Life Insurance Company Ltd.(Vietnam), Korea Life Investment(America) Ltd., 대한티엠에스주 식회사, 한화손해보험(주),한화역사(주), 한 화이글스(주), 한화스마트사모증권투자신탁 8호 외 16건 연결 회 사수 34개사 128개사 3) 회사의 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 미치는 영향 (1) 2010년 1월 1일 (전환일) 현재 재무상태 조정내역 구 분 자 산 부 채 자 본 (단위 :백만원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 255

257 현행 대한민국에서 일반적으로 인정 된 회계처리기준 77,166,971 71,272,200 5,894,771 조정사항: SOC사업에 대한 수익인식 *1) 13, ,577 매출채권 할인 *2) 324, ,194 5,854 토지재평가 *3) 1,362, , ,479 부의영업권환입 *4) 157, ,665 퇴직급여 및 종업원급여 평가 *5) (14,287) 14,287 연결범위에의한 변동 등 *6) (11,685,317) (10,566,602) (1,118,715) 조정액 계 (9,827,921) (9,775,068) (52,853) 한국채택국제회계기준 67,339,050 61,497,132 5,841,918 (*1) 민간투자사업 회계처리 (*2) 기존에 매각거래로 인식한 매출채권 할인을 차입거래로 인식 (*3) 일부 토지에 대하여 전환일 시점의 공정가치 평가액을 간주원가로 사용 (*4) 전환일에 부의영업권잔액을 일시 환입함 (*5) 확정급여채무에 대하여 보험수리적 가정을 적용하여 평가 (*6) 회계기준 차이에 따른 연결범위 변동 및 그 효과 반영 (2) 2010년 12월 31일 현재 재무상태 및 경영성과 조정내역 (단위 :백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 당기순이익 포괄손익 현행 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준 89,403,223 80,390,251 9,012, ,922 2,824,737 조정사항: SOC사업에 대한 수익인식 *1) 18, ,032 4,259 4,259 매출채권 할인 *2) 352, ,861 16,220 8,064 8,064 토지재평가 *3) 677, , ,114 부의영업권환입 *4) 139, ,786 (23,030) (23,030) 퇴직급여 및 종업원급여 평가 *5) 85 (8,855) 8,940 (2,638) (17,223) 연결범위에의한 변동 등 *6) (75,965,892) (71,347,994) (4,617,898) 479,764 (1,564,646) 조정액 계 (74,778,837) (70,872,031) (3,906,806) 466,419 (1,592,576) 한국채택국제회계기준 14,624,386 9,518,220 5,106,166 1,172,341 1,232,161 (*1) 민간투자사업 회계처리 (*2) 기존에 매각거래로 인식한 매출채권 할인을 차입거래로 인식 (*3) 일부 토지에 대하여 전환일 시점의 공정가치 평가액을 간주원가로 사용 (*4) 전환일에 부의영업권잔액을 일시 환입함 (*5) 확정급여채무에 대하여 보험수리적 가정을 적용하여 평가 (*6) 회계기준 차이에 따른 연결범위 변동 및 그 효과 반영 (3) 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 -않았던 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 256

258 이자수취, 이자지급, 배당금수취 및 법인세납부액을 한국채택국제회계기준에 따라 현금흐름 표 상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름 내역 을 조정하였습니다. 4) K-IFRS 1110호 제정에 따른 연결재무제표 재 작성 효과 연결회사는 2012년 11월 28일 제정 공포된 K-IFRS 1110호 기준에 의거 연결범위에 대한 지배력을 판단함에 있어 모든사실과 상황을 종합적으로 판단하였으며 이에 따라 연결범위 변경으로 인하여 연결재무제표를 소급 재 재 작성하였습니다. 이에 대한 재무적 영향은 다음과 같습니다. (1) 2010년 1월 1일 (전환일) 기준 K-IFRS 1027와 K-IFRS 1110호의 변동효과 (단위:억원) K-IFRS 1027호(변경전) K-IFRS 1110호(변경후) 변동금액 자 산 673, , ,580 부 채 614, ,713 88,741 자 본 58,419 74,258 15,839 연결범위 80 개사 136 개사 변동 주요요인: 중간지배회사인 한화케미칼 및 그 종속회사 연결편입 영향 (2) 2010년 12월 31일 기준 K-IFRS 1027와 K-IFRS 1110호의 변동효과 (단위:억원) K-IFRS 1027호(변경전) K-IFRS 1110호(변경후) 변동금액 자 산 146, , ,428 부 채 95, , ,540 자 본 51, ,950 53,888 매 출 액 144, , ,118 영업이익 5,543 17,888 12,345 당기순이익 11,723 8,560 (3,163) 연결범위 34 개사 128 개사 변동 주요요인: 중간지배회사인 한화케미칼(주) 및 그 종속회사의 연결 편입과 2010년 3월 한화생명보험(주)의 유가증권시장 상장 시 당사 소유 한화생명보험(주) 주식 구주 매출과 한화생명보험(주)의 공모주 발행으로 지분율이 하락(59.7% 46.55%)하여 지배력이 상실되었다교 판단, 연결범위에서 제외 하였으나 K-IFRS 1110호 기준하에서 지배력 여부를 종합적으로 판단하여 볼때 지분율하락에도 불구하고 계속적 지배력을 유지한다고 판단하여 한화생명보험(주) 및 그 종속회사 를 연결범위에 편입 함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 257

259 3. 요약재무정보 (단위 :백만원) 구 분 제59기 제63기 제62기 제61기 제60기 (감사받지 3분기 아니함) [유동자산] 1,842,973 1,639,085 1,502,518 1,728,516 1,720,092 현금및현금성자산 71,785 94,723 69,078 19,452 7,464 매도가능금융자산 ,000 3,000 0 매출채권및기타채권 946, , , , ,499 기타금융자산 31,021 22,845 35,059 19,370 11,234 기타유동자산 111,059 95,666 79,503 80, ,674 재고자산 682, , , , ,291 매각예정자산 ,930 당기법인세자산 - - 5, [비유동자산] 4,684,635 4,637,841 4,444,939 4,432,084 4,324,012 매도가능금융자산 9,668 8,454 5,816 5,958 9,373 매출채권및기타채권 기타금융자산 33,840 32,662 26,679 26,104 28,822 관계기업투자외 3,690,540 3,681,464 3,531,914 3,505,061 3,472,590 투자부동산 44,204 44,406 44,014 44,122 33,492 유형자산 810, , , , ,831 무형자산 91,342 95,085 91, , ,115 기타비유동자산 4,533 4,397 2,509 1,765 1,574 자산총계 6,527,608 6,276,926 5,947,457 6,160,600 6,044,104 [유동부채] 2,367,441 2,327,039 1,880,024 2,083,345 2,453,736 [비유동부채] 1,489,261 1,315,656 1,463,291 1,503,051 1,025,361 부채총계 3,856,702 3,642,695 3,343,315 3,586,396 3,479,097 [자본금] 377, , , , ,190 [자본잉여금] 339, , , , ,378 [자본조정] -20,751-20,751-20,751-20,751-20,751 [기타포괄손익누계액] [이익잉여금] 1,975,837 1,939,222 1,908,950 1,878,865 1,866,409 자본총계 2,670,906 2,634,231 2,604,142 2,574,204 2,565,007 매출액 2,418,386 5,340,879 5,242,016 5,426,939 5,230,965 영업이익 3,517, , , , ,118 당기순이익 64,462 53,810 69,287 69, ,870 주당순이익(원) ,000 1,867 상기 재무정보는 한국채택국제회계기준 제1001호 '재무제표 표시'의 개정에 의한 영업손 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 258

260 익 산정방법을 적용하였으며, 비교표시된 재무정보도 개정된 영업 손익 산정방법을 소급적 용하여 재작성되었습니다. 4. 재무정보 이용상의 유의점 가. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계처리방침 1) 재무제표 작성기준 회사의 2014년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기요약재무제표는 기업회계 기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2014년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니 다. 2) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 2014년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하 였습니다. - 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시' 개정 기업회계기준서 제1032호 '금융상품: 표시'의 개정에 따라 상계권리가 미래사건에 좌우되지 않고 모든 상황에서 법적으로 집행가능 해야 한다는 사실과 결제 결과가 실질적으로 차액결 제와 동일한 방식으로 금액을 결제 할 수 있는 경우 차액결제 기준을충족할 것이라는 사실을 명확히 하였습니다. 개정 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없 습니다. - 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 개정 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정' 중 파생상품에 대한 경개(novation)와 위 험회피회계에 관한 사항이 개정되었습니다. 동 개정 내용에 따르면, 위험회피수단으로 지정 된 파생상품이 법률 또는 규정의 결과로써 중앙청산소 등으로 이관되는 상황에서 위험회피 회계를 지속하는 것을 허용합니다. 개정 기준서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의 적인 영향은 없습니다. - 해석서 제2121호 '부담금' 제정 해석서 제2121호 '부담금'은 법규에 따라 정부에서 부과하는 부담금부채에 적용하며, 부담금 부채는 법규에 명시된 부담금 납부를 유발하는 활동(의무발생사건)이 발생하는 시점에 인식 하도록 규정하고 있습니다. 제정 해석서의 적용으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영 향은 없습니다. 3) 회계정책 중간재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 상기 "2) 회사가 채택한 제ㆍ 개정 기준서" 에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명 하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 259

261 - 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. - 종속기업 및 관계기업 회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무재표'에 따른 별도재무제표입 니다. 종속기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의과거회계기준에 따른 장 부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금 은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 4) 외화환산 (1) 기능통화와 표시통화 회사는 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경에서의 통화 ("기능통화")를 적용하여 측정하고 있습니다. 회사의 기능통화는 대한민국 원화이며, 재무제 표는 대한민국 원화로 표시되어 있습니다. (2) 외화거래와 보고기간말의 환산 외화거래는 거래일의 환율 또는 재측정되는 항목인 경우 평가일의 환율을 적용한 기능통화 로 인식되고, 외화거래의 결제나 화폐성 외화 자산ㆍ부채의 환산에서 발생하는 외환차이는 당기손익으로 인식됩니다. 비화폐성 금융자산ㆍ부채로부터 발생하는 외환차이는 공정가치 변동손익의 일부로 보아 당기손익인식지분상품으로부터 발생하는 외환차이는 당기손익으로, 매도가능지분상품의 외환차이는 기타포괄손익에 포함하여 인식됩니다. 5) 금융자산 (1) 분류 및 측정 회사는 금융자산을 당기손익인식금융자산, 매도가능금융자산, 대여금및수취채권, 만기보유 금융자산의 범주로 구분하고 있으며 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산의 정형화된 매매거래는 매매일에 인식됩니다. 금융자산은 최초 인식시점에공정가 치로 측정하며, 거래원가는 당기손익인식금융자산을 제외한 금융자산은 공정가치에 가산하 고 당기손익인식금융자산의 경우에는 당기비용으로 처리됩니다. 최초 인식 이후 매도가능금 융자산과 당기손익인식금융자산은 후속적으로 공정가치로 측정되고, 대여금및수취채권과 만기보유금융자산은 유효이자율법을 적용하여 상각후원가로 측정됩니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식되고, 매도가능금융자산의 공 정가치변동은 기타포괄손익에 계상되어 이를 처분하거나 손상을 인식하는 때자본에서 당기 손익으로 재분류됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 260

262 (2) 손상 회사는 금융자산 또는 금융자산 집합의 손상 발생에 대한 객관적인 증거가 있는지를 매 보고 기간말에 평가하고, 그 결과 손상되었다는 객관적인 증거가 있으며 손상사건이 신뢰성 있게 추정할 수 있는 금융자산의 추정 미래현금흐름에 영향을 미친 경우에는 손상차손을 인식하 고 있습니다. 대여금및수취채권의 손상은 대손충당금 계정으로 차감표시되며, 그 외의 금융자산은장부금 액에서 직접 차감됩니다. 회사는 금융자산을 더 이상 회수 하지 못할 것으로 판단되는 때에 해당 금융자산을 제각하고 있습니다. 회사가 금융자산이 손상되었다는 객관적인 증거에는 금융자산의 발행자나 지급의무자의 유 의적인 재무적 어려움, 이자지급이나 원금상환이 상당한 기간동안 연체, 재무적 어려움으로 당해 금융자산에 대한 활성시장의 소멸 등이 포함됩니다. 또한, 매도가능지분상품의 공정가 치가 원가로부터 유의적이거나 지속적으로 하락하는 경우는 손상의 객관적인 증거에 해당됩 니다. (3) 제거 회사는 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자 산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식하고 있습니다. 해당 금 융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류됩니다. 추가적인 사항은 "분기검토보고서 주석 20"을 참조바랍니다. 6) 파생상품 파생상품은 파생상품계약 체결시점에 공정가치로 최초 인식되며 후속적으로 공정가치로 재 측정됩니다. 위험회피회계의 적용요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 "기타수익(비용)"으로 포괄손익계산서에 인식됩니다. 7) 재고자산 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고, 재고자산의 원가는 총평균 법(단, 무역부문의 제품ㆍ상품은 가중평균법, 분양공사 관련 재고자산ㆍ미착품은 개별법)에 따라 결정됩니다. 8) 유형자산 유형자산은 역사적원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감하여 표시됩니다. 역 사적원가는 자산의 취득에 직접적으로 관련된 지출을 포함합니다. 토지를 제외한 자산은 취득원가에서 잔존가치를 제외하고, 다음의 추정 경제적 내용연수에 걸쳐 정액법으로 상각됩니다. 구분 추정 내용연수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 261

263 건물 10~40년 구축물 10~40년 기계장치 4~15년 차량운반구 5~12년 공기구와비품 5~6년 유형자산의 감가상각방법과 잔존가치 및 경제적 내용연수는 매 회계연도 말에 재검토되고 필요한 경우 추정의 변경으로 회계처리됩니다. 9) 차입원가 적격자산을 취득 또는 건설하는데 발생한 차입원가는 해당 자산을 의도된 용도로 사용할 수 있도록 준비하는 기간 동안 자본화되고, 적격자산을 취득하기 위한 특정목적차입금의 일시 적 운용에서 발생한 투자수익은 당 회계기간 동안의 자본화 가능 차입원가에서 차감됩니다. 기타 차입원가는 발생기간에 비용으로 인식됩니다. 10) 정부보조금 정부보조금은 보조금의 수취와 정부보조금에 부가된 조건의 준수에 대한 합리적인 확신이 있을 때 공정가치로 인식됩니다. 자산관련보조금은 자산의 장부금액을 계산할 때 차감하여 표시되며, 수익관련보조금은 이연하여 정부보조금의 교부 목적과 관련된 비용에서 차감하여 표시됩니다. 11) 무형자산 무형자산은 역사적 원가로 최초 인식되고, 원가에서 상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액으로 표시됩니다. 내부적으로 창출한 무형자산인 소프트웨어 개발비는 기술적 실현가능성, 미래경제적효익 등 을 포함한 자산 인식요건이 충족된 시점 이후에 발생한 지출금액의 합계입니다. 회원권은 이 용 가능 기간에 대하여 예측가능한 제한이 없으므로 내용연수가 한정되지 않아 상각되지 않 습니다. 한정된 내용연수를 가지는 다음의 무형자산은 추정내용연수동안 정액법으로 상각됩 니다. 개발비 기타무형자산 구분 5년 5년~30년 추정 내용연수 12) 투자부동산 임대수익이나 투자차익을 목적으로 보유하고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류됩니다. 투 자부동산은 최초 인식시점에 원가로 측정되며, 최초 인식 후에는 원가에서 감가상각누계액 과 손상차손누계액을 차감한 금액으로 표시됩니다. 투자부동산 중 토지를 제외한 투자부동 산은 추정 경제적 내용연수 20~40년동안 정액법으로 상각됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 262

264 13) 비금융자산의 손상 영업권이나 내용연수가 비한정인 무형자산에 대하여는 매년, 상각대상 자산에 대하여는 자 산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상차손은 회수가능액 (사용가치 또는 처분부대원가를 차감한 공정가치 중 높은 금액)을 초과하는 장부금액만큼 인 식되고 영업권 이외의 비금융자산에 대한 손상차손은 매 보고기간말에 환입가능성이 검토됩 니다. 14) 금융부채 (1) 분류 및 측정 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적 으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 대상이 아 닌 파생상품이나 내재파생상품을 포함한 금융상품으로부터 분리된 파생상품도 단기매매금 융부채로 분류됩니다. 당기손익인식금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우 에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다. (2) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실 질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 15) 충당부채 충당부채는 의무를 이행하기 위하여 예상되는 지출액의 현재가치로 측정되며, 시간경과로 인한 충당부채의 증가는 이자비용으로 인식됩니다. 16) 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 당기법인세와 이연법인세로 구성됩니다. 법인세는 기타포괄손익이나 자본에 직접 인식된 항목과 관련된 금액은 해당 항목에서 직접 인식하며, 이를 제외하고는 당기손익 으로 인식됩니다. 법인세비용은 보고기간말 현재 제정되었거나 실질적으로 제정된 세법에 기초하여 측정됩니다. 이연법인세는 자산과 부채의 장부금액과 세무기준액의 차이로 정의되는 일시적 차이에 대하 여 장부금액을 회수하거나 결제할 때의 예상 법인세효과로 인식됩니다. 다만,사업결합 이외 의 거래에서 자산ㆍ부채를 최초로 인식할 때 발생하는 이연법인세자산과 부채는 그 거래가 회계이익이나 과세소득에 영향을 미치지 않는다면 인식되지 않습니다. 이연법인세자산은 차 감할 일시적차이가 사용될 수 있는 미래 과세소득의 발생가능성이 높은 경우에 인식됩니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자지분과 관련된 가산할 일시적차이에 대하여 소멸시점 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 263

265 을 통제할 수 있고 예측가능한 미래에 일시적차이가 소멸하지 않을 가능성이 높은 경우를 제 외하고 이연법인세부채를 인식하고 있습니다. 또한 이러한 자산으로부터 발생하는 차감할 일시적차이에 대하여 일시적차이가 예측가능한 미래에 소멸할가능성이 높고 일시적차이가 사용될 수 있는 과세소득이 발생할 가능성이 높은 경우에만 이연법인세자산을 인식하고 있 습니다. 이연법인세자산과 부채는 당기법인세자산과 당기법인세부채를 상계할 수 있는 법적으로 집 행가능한 권리를 회사가 보유하고, 이연법인세자산과 부채가 동일한 과세당국에 의해서 부 과되는 법인세와 관련이 있으면서 순액으로 결제할 의도가 있는 경우에 상계됩니다. 17) 퇴직급여 회사는 퇴직연금제도로서 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 일반적으로 확정급여제도는 연령, 근속연수나 급여수준 등의 요소에 의하여 종업원이 퇴직 할 때 지급받을 퇴직연금급여의 금액이 확정됩니다. 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 계상된 부채는 보고기간말 현재 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 금액입니다. 확정급여채무는 매년 독립된 보험계리인에 의해 예측단위적립방식에 따 라 산정되며, 확정급여채무의 현재가치는 그 지급시점과 만기가 유사한 우량회사채의 이자 율로 기대미래현금유출액을 할인하여 산정됩니다. 한편, 순확정급여부채와 관련한 재측정요 소는 기타포괄손익으로 인식됩니다. 제도개정, 축소 또는 정산이 발생하는 경우에는 과거근무원가 또는 정산으로 인한 손익은 당 기손익으로 인식됩니다. 18) 수익인식(분양공사계약 제외) 수익은 회사의 통상적인 활동에서 발생하는 재화의 판매 및 용역의 제공에 대하여 받았거나 받을 대가의 공정가치로 구성되어 있습니다. 수익은 부가가치세, 반품, 리베이트 및 할인액을 차감한 순액으로 표시하며, 내부거래를 제거한 후의 금액으로 표시하고 있습니다. 수익금액을 신뢰성 있게 측정할 수 있고, 미래의 경제적 효익이 기업에 유입될 가능성이 높 으며, 다음에서 설명하고 있는 회사의 활동별 특정 요건을 충족하는 경우에 수익을 인식하고 있습니다. 추정은 고객의 유형, 거래의 유형 및 개별 거래조건 등의 과거 자료를 바탕으로 하 고 있습니다. (1) 재화의 판매 재화의 판매에 따른 수익은 재화가 구매자에게 인도되는 시점에서 인식하고 있습니다. (2) 용역의 제공 용역제공거래에 대하여는 진행기준에 의하여 수익을 인식하고 있으며, 진행률은 총예정원가 에 대한 실제누적발생원가의 비율에 따라 산정하고 있습니다. 예상수익금액, 원가 및 용역제 공 정도에 변동이 발생하는 경우 이에 대한 추정을 변경하고 있습니다. 이러한 추정의 변경 은 예상수익 및 원가의 증감을 가져올 수 있으며, 그러한 상황의 변화가 경영자에 의하여 인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 264

266 지되는 기간에 손익에 반영하고 있습니다. (3) 이자수익 이자수익은 시간의 경과에 따라 유효이자율법에 의하여 인식됩니다. 채권 손상이 발생하는 경우 채권금액의 장부금액은 회수가능액까지 감액되며, 시간의 경과에 따라 증가하는 부분 은 이자수익으로 인식됩니다. 한편, 손상채권에 대한 이자수익은 최초 유효이자율에 의하여 인식됩니다. (4) 배당금수익 배당수익은 배당금을 받을 권리가 확정되는 시점에 인식됩니다. 19) 분양공사계약 계약원가는 발생시 비용으로 인식하고 있습니다. 분양공사계약의 결과를 신뢰성 있게 추정 할 수 없는 경우, 계약수익은 회수 가능한 발생원가의 범위 내에서만 인식하고 있습니다. 분 양공사계약의 결과를 신뢰성 있게 추정할 수 있고 계약이 수익성이 있을 가능성이 높은 경우, 계약수익은 계약기간에 걸쳐 수익으로 인식하고 있습니다.총계약원가가 총계약수익을 초과 할 가능성이 높은 경우, 예상 손실을 즉시 비용으로 인식하고 있습니다. 회사는 진행기준에 의하여 기간손익을 인식하고 있습니다. 진행률은 개별 계약별로 총 추정 공사원가 대비 보고기간말까지 발생한 누적계약원가의 비율로 산정됩니다. 계약에 대한 미 래의 활동과 관련하여 당기에 발생한 원가는 진행률 산정시 제외됩니다. 이러한 금액은 그 성격에 따라 재고자산, 선급금 또는 기타 자산으로 표시됩니다. 회사는 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액이 진행청구액을 초 과하는 모든 진행중인 계약에 대하여 미청구공사 총액을 자산으로 표시하고 있습니다. 고객 으로부터 수령하지 않은 진행청구액은 "매출채권 및 기타채권"에 포함되어 있습니다. 회사는 진행청구액이 누적발생원가에 인식한 이익을 가산(인식한 손실을 차감)한 금액을 초과하는 모든 진행중인 계약에 대하여 초과청구공사 총액을 부채로 표시하고 있습니다. 회사는 한국회계기준원 질의회신" I- KQA" 에 의거하여 자체분양공동주택에 대한 수익을 진행기준으로 인식하였으며, 동 회계처리는 "주식회사의외부감사에관한법률" 제 13조 제1항 제1호의 한국채택국제회계기준에 한하여 효력이 있습니다. 20) 영업부문 영업부문은 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 추가적인 사항은 "분기검토보고서 주석 5"를 참조 바랍니다. 최고영업의사결정자 는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있습니다. 21) 전기재무제표 계정과목의 재분류 회사는 당기 재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전기 재무제표의 일부 계정과목을 당기 재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전기에 보고된 순이 익이나 순자산에 영향을 미치지 아니합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 265

267 나. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고 려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 다. 한국채택국제회계기준의 도입에 따른 영향 회사의 과거연도 재무제표는 한국의 일반적으로 인정된 회계처리기준(이하 "과거회계기준 ")에 따라 작성되었으나, 2011년 1월 1일로 개시되는 2011 회계 연도의 재무제표는 한국채 택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교 표시된 전기 재무제표는 한국채택국제 회계기준에 따라 2010년 1월 1일을 한국채택국제회계기준 전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 작성되었습니다. 1) 회계정책의 주요 차이 당사가 선택한 한국채택국제회계최초채택 사항 및 한국채택국제회계기준 하의 회계정책과 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 하의 회계정책간의 주요한 차이는 다음과 같습니다. 이러한 부분은 모든 차이를 망라한 것은 아닙니다. 구 분 한국채택국제회계기준 과거 회계기준의 회계정책 한국채택국제회계기준 제 1103호 사업결합 (사업결합)의 규정을 전환일 이후 발생하는 사업결합부터 전진적 적 해당사항없음 용 한국채택 국제회계기준 의 최초채택 관계기업 등의 투자주식 별도재무제표 하에서 종속기업, 공 동지배기업 및 관계기업에 투자주 식은 전환일 현재 현행 회계기준상 의 장부금액을 간주원가로적용 전환일에 일부 토지자산에 대하여 해당사항없음 간주원가 적용 공정가치로 평가하여 이를 간주원 해당사항없음 가로 인식 차입원가자본 화 전환일 이후 취득하는 적격자산에 대한 차입원가만 자본화 해당사항없음 고정자산의 간주원가적용 퇴직급여 및 종업원 급여 평 가 이연법인세조정 전환일 시점의 재평가액 간주원가 적용 보험수리적가정에 의한 퇴직급여 부채 평가등 국제회계기준에 따른 이연법인세 금액 조정 해당사항없음 근로기준법에 의한 퇴직급여부채 계상등 해당사항없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 266

268 가) 회사가 선택한 완전한 소급적용으로부터의 면제조항 - 사업결합에 대한 면제 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"은 기업회계 기준서 제 1103호 "사업결합"을 전환일 또는 전환일 이전의 특정일부터 전진 적용할 수 있는 선택을 제 시하고 있습니다. 이 선택은 전환일 이전의 모든 사업결합을 재작성하는 소급법의 적용을 면 제하여 주는 것입니다. 회사는 기업회계기준서 제1103호 "사업결합"을전환일 이후 발생하는 사업결합부터 전진적으로 적용하기로 선택하였습니다. - 간주원가로서의 공정가치 사용에 대한 면제 회사는 유형자산의 일부 항목(토지)을 2010년 1월 1일 현재의 공정가치로 측정하기로 선 택하였습니다. - 누적환산차이에 대한 면제 기업회계기준서 제1101호 "한국채택국제회계기준의 최초채택"은 전환일에 누적환산차이를 영(0)으로 할 수 있도록 허용하고 있습니다. 이는 기업회계기준서 제1021호 "환율변동효과 "에 따라 종속기업 또는 지분법적용 투자기업이 설립 또는 취득된 시점부터 누적환산차이를 결정하는 것에 대한 면제를 제공합니다. 회사는 전환일에 모든 누적환산차이를 영(0)으로 하 여 이익잉여금에 반영하기로 선택하였습니다. 2) 회사의 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향 가) 2010년 1월 1일 (전환일) 현재 재무상태 조정내역 구 분 자 산 부 채 자 본 (단위 : 백만원) 현행 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준 5,649,189 3,330,843 2,318,346 조정사항: 매출채권 할인 261, , 토지재평가 213,406 46, ,456 퇴직급여 및 종업원급여 평가 - (7,582) 7,582 지분법주식 평가 등 16,011 26,830 (10,819) 조정액 계 491, , ,816 한국채택국제회계기준 6,140,469 3,658,307 2,482,162 매출채권 할인: 기존에 매각거래로 인식한 매출채권 할인을 차입거래로 인식 토지재평가: 일부 토지에 대하여 전환일 시점의 공정가치 평가액을 간주원가로 사용 퇴직급여 및 종업원급여 평가: 확정급여채무에 대하여 보험수리적 가정을 적용하여 평가 지분법주식 평가 등: 지분법주식에 대한 원가법 적용 나) 2010년 12월 31일 현재 재무상태 및 경영성과 조정내역 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 267

269 (단위 : 백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 당기순이익 총포괄손익 현행 대한민국에서 일반적으로 인정된 회계처리기준 6,161,302 3,282,972 2,878, , ,358 조정사항: 매출채권 할인 231, , (32) (32) 토지재평가 213,398 46, , 퇴직급여 및 종업원급여 평가 85 (1,976) 2,061 3,015 (5,391) 지분법주식 평가 등 (561,791) (79,394) (482,397) (147,542) (229,331) 조정액 계조정액 계 (117,198) 196,125 (313,323) (144,559) (234,754) 한국채택국제회계기준 6,044,104 3,479,097 2,565, , ,604 매출채권 할인: 기존에 매각거래로 인식한 매출채권 할인을 차입거래로 인식 토지재평가: 일부 토지에 대하여 전환일 시점의 공정가치 평가액을 간주원가로 사용 퇴직급여 및 종업원급여 평가: 확정급여채무에 대하여 보험수리적 가정을 적용하여 평가 지분법주식 평가 등: 지분법주식에 대한 원가법 적용 다) 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자수취, 이자지급, 배당금수취 및 법인세납부액을 한국채택국제회계기준에 따라 현금흐름 표 상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름 내역 을 조정하였습니다. 라. 합병,분할,자산양수도,영업양수도 사항 1) 항공기계사업 양수도 사항 당사는 2012년 11월 28일 이사회 결의를 통해 항공사업부문을 한화테크엠(주) 에 영업양도 하기로 결정하였으며, 2012년 12월 31일 영업양도를 완료했습니다. 양도 대상은 당사의 항공사업부문 영위사업 일체입니다. 가) 양도하고자하는 영업부문의 상세 내역 양도 대상은 유형자산 44,869백만원, 무형자산 9,785백만원, 재고자산 35,029백만원 등 관련자산 133,984백만원과 관련부채 47,247백만원의 당사 항공사업관련 영위사업 일체이며, 양도가액은 85,866백만원입니다. 양도일자는 2012년 12월 31일 입니다. 나) 양도목적 (주)한화 항공사업부문 영업 양도를 통한 재무구조 개선 및 주력사업 역량 집중을 통한 미래 성장동력 확보 입니다. 다) 양도에 따른 영향 회사는 비주력 사업부문 매각을 통한 현금 자산 확보하고, 화약/ 방산 핵심 사업에 회사 역량 집중하여 미래성장기반 확보하게 될것이며, 100%자회사인 한화테크엠(주)은 기계업종 통합을 통한 시너지 창출 효과기대 하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 268

270 라) 양도 사항 공시서류 회사는 "특수관계인에 대한 영업양도"를 2012년 11월 28일 최초 제출 했으며, 영업양수도 계약에 의거 양도대상 영업 순자산 가액의 변동분을 정산함에 따라 양도가액이 확정되어 2013년 02월 28일 각각 제출했으며 열람장소는 금융감독원 전자공시시스템 입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 269

271 IV. 감사인의 감사의견 등 1. 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 당사 감사인인 삼일회계법인은 제63기 3분기 검토를 다음과 같이 실시하였습니다. 구 분 3분기 검토 연 결 ~11.14 개 별 ~10.27 가. 재무제표의 감사의견 구 분 제 63 기 3분기 제 63 기 반기 제 63 기 1분기 제 62 기 제 61 기 제 60 기 제 59 기 감사인 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 중요성의 관점에 중요성의 관점에 중요성의 관점에 감사의견 서 기업회계기준 서 기업회계기준 서 기업회계기준 적정의견 적정의견 적정의견 적정의견 에 위배사항 없음 에 위배사항 없음 에 위배사항 없음 나. 감사용역 체결현황 (단위:백만원) 사업연도 감사인 내 용 보 수 총소요시간 제63기 삼일회계법인 제62기 삼일회계법인 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 650 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 600 5,264시간 10,713시간 제61기 삼일회계법인 제60기 삼일회계법인 제59기 삼일회계법인 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 별도 및 연결 분/반기 재무제표 검토 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사 분/반기 재무제표 검토 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사 ,378시간 ,408시간 580 8,688시간 다. 외부감사인과의 비감사용역계약 체결현황 (단위:백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 제63기 14년 2월 세무조정 용역 2014년 2월~3월 22 제62기 13년 2월 세무조정 용역 2013년 2월~3월 22 제61기 12년 2월 세무조정 용역 2012년 2월~3월 22 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 270

272 11년 6월 경영자문 용역 2011년 6월~9월 250 제60기 11년 2월 세무조정 용역 2011년 2월~3월 22 제59기 10년 2월 세무조정 용역 2010년 2월~3월 20 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 271

273 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분 반기보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 272

274 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사 이사회는 보고서 작성기준일 현재 4인의 사내이사와 4인의 사외이사 총 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원 회 등 3개의 소위원회가 있습니다. 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등 에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황 - 가. 임원의 현황'을참조하시기 바랍니다. 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여 부 사외이사 등의 성명 황의돈 최정호 강석훈 노선호 오재덕 김수기 최동진 정진호 찬 반 여 부 1차 2차 학교법인 기부의 건 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 등의 자기거래 승인의 건 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 2013년 4/4분기 차입금 신규차입/연장내역 및 현지법인 지급보증 내역보고 년 주요업무 추진실적 및 2014년도 추진계획 보고 이사 등의 자기거래 승인의 건 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 별도 재무제표 보고 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 제62기(2013년) 재무제표(이익잉여금 처분계산서(안) 포함), 연결 재무제표 및 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 3차 4차 5차 6차 7차 8차 영업보고서 승인의 건 이사 등의 자기거래 승인의 건 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리제도 평가 결과 보고 년 준법통제 관련 보고 제62기(2013년) 정기주주총회 소집 및 회의목적 사항 승인의 건 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 정관 일부 변경의 건 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 선임의 건 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 보수 한도액 승인의 건 가결 - 찬성 - - 찬성 찬성 찬성 찬성 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부거레위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 등 자기거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제 207회 무보증사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 지배인 해임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 이사 등 자기거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 년 1분기 신규차입/연장내역 및 현지법인 지급보증 내역보고 년 1분기 주요 업무 추진실적 및 2분기 추진계획 보고 인천 소래 논현 주상복합사업 C-1B/L 관련 합의서 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 이사 등 자기거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 년 1/4분기 재무실적 보고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 273

275 9차 10차 인천 소래 논현 주상복합 개발사업 사업약정서 변경(2차) 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 (주)한화건설 상환전환우선주(RCPS) 발행 관련 요청의 건 보고 한화테크엠(주) 합병추진 관련 보고 한화테크엠(주) 분할합병 계약체결 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 임원배상책임 보험 가입 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 미얀마 부동산 개발사업 투자허가 신청 승인 및 권한 위임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부거래위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 레콘 주식회사와의 주주간계약 및 주식근질권설정 계약 체결 승인 의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 차 12차 13차 14차 제208회 무보증 공모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 년 2분기 차입금 신규/연장내역 및 현지법인 지급보증 내역보 고 2014년 상반기 주요 업무 추진실적 및 하반기 계획 보고 임원배상책임보험 가입관련 결과보고 한화테크엠(주)의 분할합병의 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 년 2/4분기 재무실적 보고 고문 위촉 및 처우에 관한 지침( 案 ) 승인이 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 계열금융사와의 회사채 거래의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이사 등 자기거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 지배인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 인천 소래 논현 주상복합개발사업 정산합의서 체결의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 인천 소래 논현 도시개발사업 및 주택개발사업 사업약정 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 인도 MB사의 보증채무 불이행에 따른 법적 조치 이행 및 권한 위임 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 의 건 제 209회 무보증 사모사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 년 2월 18일 김승연 이사가 사임함 2014년 3월 21일 제62기 정기 주주총회에서 김수기 사외이사, 최동진 사외이사, 정진호 사외이사가 임기 만료로 퇴임함 2014년 3월 21일 제62기 정기 주주총회에서 박재홍 사내이사가 재선임 되고, 황의돈 사외이사, 강석훈 사외이사, 노선호 사외이사가 신규 선임됨 2014년 5월 27일 오재덕 사외이사가 본인사망으로 중도퇴임함 다. 이사회내 위원회 회사는 보고서 작성기준일 현재 사내이사 2명(심경섭, 한권태), 사외이사 4명(최정호, 황의 돈, 강석훈, 노선호)으로 구성된 내부거래위원회를 설치하고, 독점규제및공정거래에관한법률 제11조의 2와 관련한 대규모내부거래를 사전 심사 승인하는 역할을 수행하고 있습니다. 2014년 1월 1일부터 신고서 제출일 현재까지 총 3회 위원회가 개최되었으며 총 4건의 의안 에 대해 심사를 하였습니다. 세부 운영내역은 다음과 같습니다. 위원회명 내부거래 위원회 구성원 최정호 위원장, 심경섭 위원 한권태 위원, 황의돈 위원, 강석훈 위원, 노선호 위원 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 내부거래위원회 위원장 선임의 건 가결 년 2/4분기 주요 특수관계인과의 거래 승인의 건 가결 년 3/4분기 주요 특수관계인과의 거래 승인의 건 가결 년 4/4분기 주요 특수관계인과의 거래 승인의 건 가결 내부거래위원회의 심경섭 위원, 한권태 위원은 사내이사임 2014년 3월 21일 최동진 위원장, 김수기 위원, 정진호 위원이 임기 만료로 퇴임함 2014년 3월 21일 심경섭 위원, 한권태 위원, 오재덕 위원이 재선임 되고, 최정호 위원장, 강석훈 위원, 노선호 위원이 신규 선임됨 2014년 5월 27일 오재덕 위원이 본인사망으로 중도퇴임함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 274

276 2014년 6월 25일 황의돈 위원이 신규 선임됨 라. 이사의 독립성 1) 이사의 선임 보고서 작성기준일 현재 이사회 구성원 중 4명의 사내이사는 이사회의 추천으로 주주총회 에서 선임되었으며, 4명의 사외이사는 사외이사 후보의 추천권을 가진 사외이사후보추천위 원회의 추천으로 주주총회에서 선임되었습니다. 사외이사 선임시 회사와의 독립성 여부, 법 상 자격요건 등을 포함한 '사외이사 자격요건 확인서'를 한국거래소에 제출하고 있습니다. 당사의 이사 8명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 이 사 추천인 선임배경 활동분야 회사와의 거래 최대주주 등 과의 관계 심경섭 이사회 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 업무총괄 - 등기임원 박재홍 이사회 당사의 무역부문 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 무역부문업무총괄 - 등기임원 한권태 이사회 당사의 재무 업무를 안정적으로 수행하기 위함 재경업무총괄 - 등기임원 최양수 이사회 당사의 화약부문 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 화약사업총괄 - 등기임원 황의돈 사외이사후보추천위원회 국방분야 전문가 경영자문 - 등기임원 최정호 사외이사후보추천위원회 경영분야 전문가 경영자문 - 등기임원 강석훈 사외이사후보추천위원회 법무분야 전문가 법무자문 - 등기임원 노선호 사외이사후보추천위원회 재무분야 전문가 경영자문 - 등기임원 김승연 이사는 2014년 2월 18일 사임함 2014년 3월 21일 제62기 정기 주주총회에서 김수기 사외이사, 최동진 사외이사, 정진호 사외이사가 임기 만료로 퇴임함 2014년 3월 21일 제62기 정기 주주총회에서 박재홍 사내이사가 재선임 되고, 황의돈 사외이사, 강석훈 사외이사, 노선호 사외이사가 신규 선임됨 2014년 5월 27일 오재덕 사외이사가 본인사망으로 사외이사에서 중도퇴임함 2) 사외이사후보추천위원회 관계법령과 정관 및 이사회 규정에 따라 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이 사후보추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 사외이사후보추천위원회는 신고서 작성기준 일 현재 전원 사외이사로(황의돈, 최정호, 강석훈, 노선호) 총 4명으로 구성되어 있습니다. 2014년 1월 1일부터 신고서 제출일 현재까지 총 2회 위원회가 개최되었으며 총 3건의 의안 에 대해 심사를 하였습니다. 세부 운영내역은 다음과 같습니다. 위원회명 사외이사 후보추천 위원회 구성원 노선호 위원장, 황의돈 위원, 최정호 위원, 강석훈 위원 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 후보 추천의 건 가결 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 가결 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 가결 2014년 3월 21일 최동진 위원, 김수기 위원, 정진호 위원이 임기 만료로 퇴임함 2014년 3월 21일 오재덕 위원장이 재선임 되고, 황의돈 위원, 최정호 위원, 강석훈 위원이 신규 선임됨 2014년 5월 27일 오재덕 위원장이 본인사망으로 중도퇴임함 2014년 6월 25일 노선호 위원장이 신규 선임됨 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 275

277 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 위원의 인적사항 및 사외이사 여부 회사는 2000년 3월 23일 이사회를 통해 감사위원회를 별도로 설치하였으며, 보고서 작성기 준일 현재 감사위원회는 2인( 최정호, 노선호)의 사외이사로 구성되어 있습니다. 감사위원회 위원의 경력 등 주요 인적사항은 다음과 같습니다. 성 명 주 요 경 력 비 고 최 정 호 노 선 호 서강대학교 경영학과 졸업 現 서강대학교 경영학부 경영학전공 교수 現 한국 기업경영 리스크 관리학회 이사 現 금감원 계리 기준위원회 위원 서강대학교 경영학과 졸업 前 한화 경영지원실 회계2팀장 상무보 前 한화증권 재무지원본부장 상무 사외이사 사외이사 2014년 3월 21일 제62기 정기 주주총회에서 김수기 사외이사가 임기 만료로 퇴임하고, 최정호 사외이사, 노선호 사외이사가 감사위원회 위원으로 신규 선임됨 2014년 5월 27일 오재덕 위원이 본인사망으로 중도퇴임함 나. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 상법 제542조의 11, 제542조의 12 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하 였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 당 사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관 한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관 계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에 는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 다. 감사위원회의 활동 2014년 1월 1일부터 보고서 제출일 현재까지 감사위원회는 총 9회 개최되었으며 세부 운영 내역은 다음과 같습니다. 회차 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 1차 년 4/4분기 공시이행 실적 보고 년도 주요업무 추진실적 및 2014년도 추진계획 보고 - 별도 재무제표 보고 - 2차 내부회계관리제도 운영실태 평가보고 - 내부회계관리제도 평가의 건 가결 제62기(2013년) 재무제표(이익잉여금 처분계산서(안) 포함), 연결재무제 표 및 - 3차 영업보고서 보고 (주)한화 내부감사 이행현황 보고 - 내부감시장치에 대한 감사의 의견서 제출의 건 가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 276

278 4차 감사보고서 제출의 건 가결 5차 감사위원회 위원장 선임의 건 가결 6차 년 1분기 공시이행 실적보고 년 1분기 주요 업무 추진실적 및 2분기 추진계획 보고 - 7차 년 1/4분기 재무실적 보고 - 8차 년 2분기 공시이행 실적 보고 년 상반기 주요 업무 추진실적 및 하반기 계획 보고 - 9차 년 2/4분기 재무실적 보고 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 277

279 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 1) 집중투표제 채택여부 당사는 집중투표제도를 채택하고 있지 않습니다. 2) 서면투표제 채택여부 당사는 제54기 정기주주총회(2006년 3월 22일) 제2호 의안 '정관 일부 변경의 건'승인으로 서면투표제를 도입하였습니다. 당사 정관 제27조의2(서면에의한 의결권의 행사)에 따라 주 주는 총회에 출석하지 아니하고 서면에 의하여 의결권을 행사할 수 있으며, 회사는 총회의 소집통지서에 주주의 의결권 행사에 필요한 서면과 참고자료를 첨부해야 합니다. 그리고 서 면에 의하여 의결권을 행사하고자 하는 주주는 제 2항의 서면에 필요한 사항을 기재하여 회 의일 전일까지 회사에 제출해야 합니다. 3) 전자투표제 채택여부 당사는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권 행사자 소수주주권 내용 행사 사유 진행 경과 비고 소제기 청구 당사 감사위원회에서 부제소 결의 경제개혁연대 한세희 김영희 주주대표 소송 당사 일부 임원을 대 상으로 손해배상 청 구 서울중앙지방법원에 소장 제출 (주주대표소송 제기) 서울중앙지방법원 원고 일부 승소 판결 원고 항소 당사 항소 - 현재 법원에 계류중임 소제기 청구 당사 감사위원회에서 부제소 결의 당사 일부 임원을 대 서울중앙지방법원에 소장 제출 김충식 외 9명 주주대표 소송 상으로 손해배상 청 (주주대표소송제기) - 구 원고 패소 원고 항소 - 현재 법원에 계류중임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 278

280 4. 계열회사 등의 현황 가. 계열회사의 현황 1) 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 상 한화그룹에 속한 계열회사로서, 2014년 9월 말 기준 한화그룹은 당사를 포함한 국내 50개, 해외 126개 계열회사가 소속되어 있습니다. 2) 계열회사 계통도 2014년 9월 말 기준 당사가 속한 계열회사의 주요 계통도는 다음과 같습니다. [국내사 - 1] 피투자회사 투자회사 (주)한화 한화 케미칼(주) 한화첨단 소재(주) (구, 한화엘앤 씨(주)) 한화호텔 앤드리조트 (주) (주)한화 건설 (주)한화 갤러리아 타임월드 (주)한화 갤러리아 (주)한화베이 시스(구,(주)드 림파마) 한화폴리 드리머(주) (주)한컴 (주)한화 7.79% 36.52% 50.62% 93.60% 한화케미칼(주) % 48.70% % % 한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주)) 99.98% (주)한화갤러리아 69.45% (주)한화건설 (주)한화갤러리아타임월드 2.85% 한화호텔앤드리조트(주) 0.17% 한화생명보험(주) 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) 한화에스앤씨(주) 2.19% 69.87% (주)한화도시개발 한화손해보험(주) 한화폴리드리머(주) 한화큐셀코리아(주) 계열사 계 9.98% 36.52% % 99.49% 93.60% 72.30% % % 99.98% 69.87% [국내사 - 2] 피투자회사 한화 한화 한화투자 한화인베스트 한화자산 (주)한화비앤 (주)아산 (주)서산 엔에이치엘 한화생명 투자회사 테크엠(주) 역사(주) 증권(주) 먼트(주) 운용(주) 비 테크노밸리 테크노밸리 개발(주) 보험(주) (주)한화 % 21.67% 한화케미칼(주) 5.39% 한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주)) 18.84% 15.41% (주)한화갤러리아 0.79% % (주)한화건설 24.88% (주)한화갤러리아타임월드 4.74% 1.75% 한화호텔앤드리조트(주) 48.41% 10.77% 한화생명보험(주) % 2.99% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 279

281 한화투자증권(주) 5.96% 92.43% 한화테크엠(주) 한화에스앤씨(주) (주)한화도시개발 65.00% 65.00% % 한화손해보험(주) 한화폴리드리머(주) 한화큐셀코리아(주) 계열사 계 % 67.25% 37.67% 97.82% % % 65.00% 65.00% % 51.29% [국내사 - 3] 한화라이프에 피투자회사 한화손해 (주)한화육삼 셋(주) 한화손해 (주)한화 환경시설 (주)씨스페이 휴먼파워 에코이앤오 한화에너지 투자회사 보험(주) 시티 (구,한화티엠 사정(주) 이글스 운영(주) 시스 (주) (주) (주) 에스(주)) (주)한화 40.00% 한화케미칼(주) 40.00% 한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주)) 5.25% (주)한화갤러리아 0.43% % (주)한화건설 7.30% % % (주)한화갤러리아타임월드 10.00% 한화호텔앤드리조트(주) 3.66% 한화생명보험(주) 34.29% % % % 한화투자증권(주) 0.34% 한화테크엠(주) 1.72% 한화에스앤씨(주) 0.43% % % (주)한화도시개발 한화손해보험(주) 한화폴리드리머(주) 0.34% 한화큐셀코리아(주) 계열사 계 53.75% % % % 90.00% % % % % % [국내사 - 4] 피투자회사 투자회사 한화큐셀 코리아(주) 에이치 컴파운드 (주) (주)한화 저축은행 하이패스 태양광(주) 한화케미칼 오버시즈 홀딩스(주) (주)김해 테크노밸리 (주)한화 도시개발 (주)경기 화성바이오 밸리 농업법인 그린 투모로우 (주)여수 씨월드 (주)한화 41.00% 한화케미칼(주) 39.00% % % % 한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주)) 36.05% (주)한화갤러리아 (주)한화건설 38.14% 49.00% 80.00% (주)한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트(주) 16.16% 90.00% 20.00% 한화생명보험(주) 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) 9.65% 한화에스앤씨(주) 20.00% (주)한화도시개발 80.00% 51.00% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 280

282 한화손해보험(주) 한화폴리드리머(주) 한화큐셀코리아(주) % 계열사 계 % % % % % 80.00% % % 90.00% % [국내사 - 5] 피투자회사 영암테크노 영암해오름 (주)일산 경주엔바이 한반도태양 해사랑태양 태양광 주식 태양광 주식 씨월드 로(주) 광 주식회사 광 주식회사 투자회사 회사 회사 (주)한화 한화케미칼(주) 한화첨단소재(주) (구, 한화엘앤씨(주)) (주)한화갤러리아 (주)한화건설 46.00% 48.75% (주)한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트(주) 52.00% 한화생명보험(주) 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) 한화에스앤씨(주) (주)한화도시개발 한화손해보험(주) 한화폴리드리머(주) 한화큐셀코리아(주) % % % % 계열사 계 98.00% 48.75% % % % % [해외사 - 1] 피투자회사 투자회사 Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Acropark Golf Corp. Hanwha Europe Gmbh. Hanwha International (S) Pte Ltd. 한화국제무역 (상해) 유한공사 Hanwha TechM Hungary Co., Ltd. Hanwha Life Investment (USA) Ltd. (주)한화 % % % 33.33% 한화케미칼(주) 한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주)) (주)한화갤러리아 (주)한화건설 (주)한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트(주) 한화생명보험(주) % 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) 97.21% 한화큐셀코리아(주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 281

283 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd % Hanwha Hong Kong Co., Ltd % 66.67% Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha L&C Holdings USA Inc. Hanwha Holdings (USA), INC Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha International LLC Hanwha Solar Holdings Co., Ltd. Hanwha SolarOne Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp. Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha Agritech Ltd. Hanwha Q CELLS Gmbh 계열사 계 % % % % % % 97.21% % [해외사 - 2] 피투자회사 투자회사 Hanwha Chemical (Thailand) Co.,Ltd. Hanwha L&C (Beijing) Co., Ltd. Hanwha L&C Shanghai Co., Ltd. Q Solar Holdings G.K. Hanwha L&C Czech, s.r.o. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha L&C Holdings USA Inc. (주)한화 % 한화케미칼(주) 99.99% % 한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주)) % % % % (주)한화갤러리아 (주)한화건설 (주)한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트(주) 한화생명보험(주) 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) 한화큐셀코리아(주) % Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha L&C Holdings USA Inc. Hanwha Holdings (USA), INC Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha International LLC Hanwha Solar Holdings Co., Ltd. Hanwha SolarOne Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp. Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha Agritech Ltd. Hanwha Q CELLS Gmbh 계열사 계 99.99% % % % % % % % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 282

284 [해외사 - 3] 피투자회사 투자회사 Hanwha America Development Inc. Hanwha Holdings (USA), INC Universal Bearings LLC. Hanwha International LLC. Hanwha Q CELLS Chile SpA Hanwha L&C Holdings USA LLC Hanwha America Development LLC. Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd. (주)한화 0.58% 한화케미칼(주) 한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주)) 9.28% (주)한화갤러리아 (주)한화건설 % (주)한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트(주) 한화생명보험(주) 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) 한화큐셀코리아(주) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd % Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation 19.42% Hanwha International Corp % Hanwha America Development Inc % Hanwha L&C Holdings USA Inc % Hanwha Holdings (USA), INC % % % % Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha International LLC Hanwha Solar Holdings Co., Ltd. Hanwha SolarOne Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp. Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha Agritech Ltd. Hanwha Q CELLS Gmbh % 계열사 계 % % % % % % % % [해외사 - 4] 피투자회사 투자회사 Daiichi Q Solar K.K Hanwha Life InsuranceCom panylimited. ( Vietnam ) Hanwha Chemical (Ningbo) Co., Ltd. World Corporation Eagle Petroleum Monterey, LLC Hanwha Solar Holdings Co., Ltd. Hanwha SolarOne Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp. (주)한화 한화케미칼(주) % % 한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주)) (주)한화갤러리아 (주)한화건설 (주)한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트(주) % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 283

285 한화생명보험(주) % 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) 한화큐셀코리아(주) % % Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha L&C Holdings USA Inc. Hanwha Holdings (USA), INC Hanwha Resources (USA) Corporation % Hanwha International LLC Hanwha Solar Holdings Co., Ltd % Hanwha SolarOne Co., Ltd. 0.12% Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp. Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha Agritech Ltd. Hanwha Q CELLS Gmbh 계열사 계 % % % % % % 46.16% % [해외사 - 5] 피투자회사 투자회사 Hanwha Solar America LLC 푸디스찬음관리 (상해)유한공사 Hanwha Greentech Limited. MC2 Engineering and Construction Service, Inc. Hanwha PVPLUS LLC Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd. Hanwha Q CELLS GmbH Hanwha Agritech Ltd. (주)한화 80.00% % 한화케미칼(주) 한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주)) (주)한화갤러리아 (주)한화건설 (주)한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트(주) % 한화생명보험(주) 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) 한화큐셀코리아(주) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha L&C Holdings USA Inc. Hanwha Holdings (USA), INC % % Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha International LLC Hanwha Solar Holdings Co., Ltd % Hanwha SolarOne Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 284

286 Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd % Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha Agritech Ltd. Hanwha Q CELLS Gmbh 계열사 계 % % 80.00% % % % % % [해외사 - 6] 피투자회사 투자회사 Hanwha Q CELLS Australia Pty Ltd Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. S&P World Networks JLT PT. Hanwha Life Insurance Indonesia PT. Hanwha Mining Services Indonesia Hanwha Chemical Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha Q CELLS USA Corp. Amru and Hanwha International (주)한화 % 99.00% 한화케미칼(주) % 한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주)) (주)한화갤러리아 (주)한화건설 (주)한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트(주) 한화생명보험(주) 95.09% 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) 1.00% 한화큐셀코리아(주) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha L&C Holdings USA Inc. Hanwha Holdings (USA), INC Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha International LLC Hanwha Solar Holdings Co., Ltd. Hanwha SolarOne Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp % Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd % % Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. Hanwha Agritech Ltd % Hanwha Q CELLS Gmbh 계열사 계 % % % 95.09% % % % 90.00% [해외사 - 7] 피투자회사 투자회사 HANWHA Q CELLS SOLAR POWER SDN. BHD. HANWHA TECHM USA LLC HANWHA INTERNATION AL INDIA PVT., LT 한화기계 (소 주)유한공사 Hanwha Q CELLS Turkey E- MANAGEMEN T UNO SpA (주)한화 99.99% 한화케미칼(주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 285

287 한화첨단소재(주)(구, 한화엘앤씨(주)) (주)한화갤러리아 (주)한화건설 (주)한화갤러리아타임월드 한화호텔앤드리조트(주) 한화생명보험(주) 한화투자증권(주) 한화테크엠(주) % 한화큐셀코리아(주) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. Hanwha Hong Kong Co., Ltd. Hanwha Machinery Corporation Hanwha International Corp. Hanwha America Development Inc. Hanwha L&C Holdings USA Inc. Hanwha Holdings (USA), INC % Hanwha Resources (USA) Corporation Hanwha International LLC Hanwha Solar Holdings Co., Ltd. Hanwha SolarOne Co., Ltd. Hanwha Q CELLS Americas Holdings Corp. Hanwha Q CELLS Investment Co., Ltd Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd % Hanwha Agritech Ltd. Hanwha Q CELLS Gmbh % % 계열사 계 % % 99.99% % % % 지분율은 보통주와 우선주를 합한 비율입니다. 국내 계열사 중 한화에스앤씨(주), 한화관광(주), (주)태경화성, (주)에스앤에스에이스는 계열회사에서 보유한 지분이 없으므로 계통도 에서 기재를 생략하였습니다. (주)에스앤에스에이스는 한화케미칼(주)를 0.01% 소유하고 있습니다. 검단에코텍(주)는 2014년 2월 12일자로 매각되어 계열회사에서 제외되었습니다. 군포에코텍(주)는 2014년 4월 24일자로 매각되어 계열회사에서 제외되었습니다. (주)대덕테크노밸리는 2014년 7월 4일자로 계열회사에서 제외되었습니다. (주)한화비앤비는 2014년 2월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다. 한화엘앤씨(주)는 2014년 7월 1일자로 물적분할을 통해 한화엘앤씨(주)를 신설하였으며, 존속법인의 사명을 한화첨단소재(주)로 변경 하였습니다. 신설된 한화엘앤씨(주)는 2014년 9월 1일자로 계열회사에 편입되었고, 2014년 9월 25일자로 계열회사에서 제외되었습니다. 해사랑태양광 주식회사는 2014년 8월 1일자로 계열회사로 편입되었습니다. Q Solar Holdings G.K.는 2014년 3월 21일 계열회사로 편입되었습니다. HQC Panama S DE RL는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다. Daini Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다. Daisan Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다. Daiyon Q Solar G.K.는 2014년 3월 31일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Q CELLS Turkey는 2014년 3월 13일 계열회사로 편입되었습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 286

288 Hanwha Q Cells Chile SpA는 2014년 4월 25일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Property USA LLC는 2014년 4월 3일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd는 2014년 4월 29일 계열회사로 편입되었습니다 Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd는 2014년 4월 9일 계열회사로 편입되었습니다. Earthtory Japan., Co. Ltd는 2014년 5월 23일 계열회사로 편입되었습니다. Mars Energy 1 Co., Ltd는 2014년 6월 18일 계열회사로 편입되었습니다. HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED는 2014년 7월 8일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Mining Services Peru S.A.C.는 2014년 7월 17일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Q CELLS Japan Power Solutions Co.,Ltd.는 2014년 7월 28일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Aerospace, LLC는 2014년 7월 31일 계열회사에서 제외되었습니다. Hanwha L&C Canada, Inc.는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다. Hanwha L&C Trading (Shanghai) Co,. Ltd.는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다. Hanwha L&C USA Inc.는 2014년 6월 20일 계열회사로 편입되었고, 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다. Hanwha L&C USA LLC는 2014년 8월 12일 계열회사에서 제외되었습니다. Three Rock Solar, LLC는 2014년 8월 18일 계열회사에서 제외되었습니다. E-MANAGEMENT UNO SpA는 2014년 9월 1일 계열회사로 편입되었습니다. Hanwha Mining Services Chile SpA는 2014년 9월 4일 계열회사로 편입되었습니다. 해외 계열사 중 하기 해당 법인은 계통도에서 기재를 생략하였습니다. - 타 계열회사에 종속관계가 명확하여 계열관계의 형성이나 유지를 나타냄에 있어 생략이 가능하다고 판단되는 법인 - 기타 소규모 법인 생 략 된 법 인 명 지역 비 고 Hanwha Development Services LLC. Hanwha Chandler LLC. Chandler LLC. Hanwha Riverside LLC Hanwha Sonoran LLC. Sonoran Vista LLC. Hanwha Hawaii LLC Hale Ka Lae, LLC Hale Ali'i Park Association, LLC Hanwha Parcel O LLC 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 Hanwha America Development LLC.의 자회사 및 손자회사 Hanwha L&C Alabama LLC 미국 Hanwha L&C Holdings Hanwha AZDEL, Inc. HSESM American Union LLC HSESM PlanadaES LLC HSEMS LeGrandUHS LLC HSEA HVES, LLC Garnet Solar Power Generation 1, LLC Kalaeloa Renewable Energy Park, LLC HSEA PR Isla Solar I, LLC Solar Monkey 1, LLC Solar Monkey 2, LLC Hanwha Q CELLS Canada, Inc HQC Maywood, LLC HQ MEXICO HOLDINGS S DE RL DE CV 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 미국 캐나다 미국 미국 USA LLC의 자회사 Hanwha Q CELLS USA Corp.(구 Komodo Enterprise Inc.)의 자회 사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 287

289 HQ MEX, LLC HQC Panama S DE RL Hanwha SolarOne Investment Holding Ltd Hanwha SolarOne Hong Kong Limited Hanwha Solar Canada Inc Hanwha Solar Australia Pty Ltd. Hanwha SolarOne(Qidong) Co., Ltd. Hanwha SolarOne USA Inc. Hanwha SolarOne Deutschland GmbH Hanwha SolarOne (Shanghai) Co., Ltd. Hanwha Solar Engineering R&D center Co., Ltd. Hanwha SolarOne Technology Co., Ltd. Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd. Hanwha SolarOne(Nantong) Co.,Ltd. Nantong Hanwha Import & Export Co., Ltd. Nantong Hanwha PV-Tech Co., Ltd. Hanwha Machinery America Inc. Hanwha Resources(USA) Corporation Hanwha Saudi Contracting Co., Ltd. 한화 賀 化 무역 (상해)유한공사 한화(상해) 투자자문 유한회사 Hanwha Resources (Canada) Ltd. Hanwha Canada Development Inc. Hanwha Resources (Australia) Pty Ltd. Eagle Petroleum Corsicana, LLC Eagle Petroleum, LLC Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes de Negocios Ltda. Hanwha Village Market, LLC LLP "Zharyk Zol Company 2007" Think Biotech (Cambodia) Co., Ltd. Tecsol srl. Maxxsol 01 srl. Hanwha Property USA LLC Hanwha West Properties LLC Silent Power Inc Hanwha Energy Corporation America Hanwha Energy Corporation Japan Earthtory Japan., Co. Ltd Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. Daini Q Solar G.K. Daisan Q Solar G.K. Daiyon Q Solar G.K. Hanwha Q Cell (Thailand) Co., Ltd Mars Energy 1 Co., Ltd Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd 미국 미국 영국 홍콩 캐나다 호주 중국 미국 독일 중국 중국 중국 중국 중국 중국 중국 미국 미국 사우디 중국 중국 캐나다 캐나다 호주 미국 미국 브라질 미국 카자흐스탄 캄보디아 이탈리아 이탈리아 미국 미국 미국 미국 일본 일본 일본 일본 일본 일본 태국 태국 호주 Hanwha SolarOne Co., Ltd 의 자회사 및 손자회사 기타 소규모 법인 (직전사업연도 자산 100억원 미만 등 계열회사간의 계열관계의 형성이나 유지를 위하여 중요한 역할을 하지 않는다고 판단되는 법인) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 288

290 HANWHA CHEMICAL INDIA PRIVATE LIMITED Hanwha Mining Services Peru S.A.C. Hanwha Mining Services Chile SpA 인도 페루 칠레 3) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 직명 겸직현황 비고 박재홍 대표이사 Hanwha Energy Corporation Japan 대표이사 (주)한화건설 비상근감사, 한권태 전무 한화테크엠(주) 비상근감사, 한화호텔앤드리조트(주) 비상근감사, - 한화큐셀코리아(주) 비상근감사 나. 타법인 출자 현황 2014년 3분기 타법인 출자 현황은 장부가액 기준으로 총 3조 6,968억원이며 전년말 대비 억원이 증가했습니다. 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 법인명 최초취득일 자 출자 목적 최초취 득금액 수량 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 장부 취득(처분) 평가 지분율 수량 지분율 가액 수량 금액 손익 장부 가액 최근사업연도 재무현황 당기 총자산 순손익 한화케미칼(주) (상장) 1982년 12월 10일 지배 3,088 59,545, , ,545, ,076 6,835, ,869 한화생명보험(주) (상장) 2003년 08월 14일 지배 203, ,185, ,091, ,185, ,091,362 82,053, ,897 한화호텔앤드리조트 (주) (비상장) (주)한화건설 (비상장) 한화테크엠(주) (비상장) (주)한화이글스 (비상장) 한화큐셀코리아(주) (비상장) 1989년 12월 22일 2002년 07월 01일 2002년 07월 01일 1985년 03월 20일 2011년 04월 05일 지배 2,000 5,864, , ,864, ,213 2,336,135 64,975 지배 450,973 28,000, ,058, ,000, ,058,714 5,170,047 47,970 지배 40,882 6,000, , ,000, , ,613 28,600 지배 , , ,415-1,821 지배 28,700 2,296, , ,296, , ,775 5,338 Hanwha Hongkong Co.,Ltd. (비상장) 1984년 02월 02일 지배 12, ,004, , ,004, ,277 21,482-7,110 Hanwha Q CELLS Japan Co.,Ltd. (비상장) 1989년 02월 14일 지배 6,364 53, , , , ,576 9,930 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 289

291 Hanwha Europe Gmbh. (비상장) Hanwha Machinery Corp. (비상장) 한화국제무역 (상해)유한공사 (비상장) Hanwha Resources (Canada) Ltd. (비상장) Hanwha Resources (Australia) Pty Ltd. (비상장) Hanwha Resoureces (USA) Corp. (비상장) Hanwha 1989년 02월 14일 1991년 08월 15일 2007년 03월 26일 2007년 12월 13일 2008년 02월 22일 2008년 09월 18일 지배 1, , , ,081 3,611 지배 6, , , , ,141 49, 지배 2, ,873-1,721 지배 824 7,491, ,519 5, ,496, ,524 3,113-4,039 지배 4,355 15,220, , ,220, ,763 16, 지배 9,254 1, , , , ,400 84,093-9,585 Internacional do Brasil Intermediacoes de 2009년 08월 18일 지배 ,010, ,010, Negocios Ltda. (비상장) Hanwha Holdings (USA) Inc. (비상장) Hanwha Greentech Limited. (비상장) HANWHA INTERNATIONAL INDIA PVT., LT (비상장) S&P World Network JLT (비상장) PT. Hanwha Mining Services Indonesia (비상장) Hanwha Mining Services Australia Pty., Ltd (비상장) 2007년 09월 01일 2011년 08월 30일 2013년 12월 20일 2012년 10월 11일 2013년 03월 22일 2012년 04월 29일 지배 , , ,916 6,132 지배 9 802, , , ,568 지배 , , 지배 4,838 16, , , ,838 97,997 7,843 지배 2,211 1, , , ,211 2, 지배 1, ,600,000 1, ,600, % 1, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 290

292 Hanwha Mining Services Peru S.A.C. (비상장) 2014년 07월 16일 지배 ,079, ,079, % Hanwha Mining Services Chile SpA (비상장) 2014년 09월 03일 지배 ,000, ,000, % Hanwha Agritech Ltd. (비상장) Bio Green Technology Sdn Bhd. (비상장) Korea Ras Laffan Lng Ltd. (비상장) (주)신영이앤피 (비상장) (주)알에프트론 (비상장) Ningbo Zhonghua Jian Hanwha Chemical (비상장) Hulin 2013년 09월 17일 2014년 02월 11일 1999년 12월 30일 2010년 04월 21일 2000년 03월 21일 1996년 02월 06일 지배 , , 지배 , , 투자 1, , , , ,298 1,219, ,094 투자 1,500 72, , , ,500 12, 투자 2, , , 투자 , Yuandongyuanda Bio mass Cogeneration Co.,Ltd. 2010년 07월 05일 투자 , ,590 8, (비상장) Pt. Nantoy Bara Lestari (비상장) (주)솔트원 (비상장) Chemcross (비상장) 한국방위산업진흥회 (비상장) Technostartersfond 2012년 05월 21일 2013년 02월 06일 2000년 03월 07일 1999년 04월 13일 투자 , , , , ,422 11,520-3,628 투자 , , , 투자 , , ,581-10,059 투자 , ,014 7,947 1, , , ,923 6,916 s Zuid-Netherland B.V (비상장) 충남해외농업자원 개발 (비상장) 2006년 12월 28일 2010년 04월 01일 투자 489 4, , ,762-2,426 투자 , , , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 291

293 합 계 578,628,30 4 1,889 3,686, ,561, , ,189,93 3 1,917 3,696,842 99,441, ,866 * 한화케미칼(주)과 (주)한화건설은 보통주 지분율만 고려할 경우 각각 42.25%, 100%(2013년말)과 36.77%, 100%(2014년 3분기) 입니다. * Chemcross와 Hanwha Resoureces (USA) Corp.의 경우, 1분기에 각각 4.5억, 35.5억 손상차손으로 인식하였습니다. * Hanwha Mining Services Peru S.A.C와 Hanwha Mining Services Chile Spa.의 경우 각각 4.15억, 4.06억원의 주식을 취득하며 3분기에 신설되었습니다. * 상기 장부가액은 한국채택 국제회계기준(K-IFRS)이 적용된 금액으로 작성하였습니다. * Technostatersfonds Zuid-Netherland B.V 는 2013년 결산자료가 없어 최근 사업연도 재무현황에 2012년 결산자료를 기재하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 292

294 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 주, %) 소유주식수 및 지분율 성 명 관 계 주식의 종류 기 초 기 말 비고 주식수 지분율 주식수 지분율 김승연 최대주주 의결권 있는 주식 16,977, ,977, 김동관 특수관계인 의결권 있는 주식 3,330, ,330, 한화에스앤씨(주) 특수관계인 의결권 있는 주식 1,650, ,650, 북일학원 특수관계인 의결권 있는 주식 1,371, ,371, 김동원 특수관계인 의결권 있는 주식 1,250, ,250, 김동선 특수관계인 의결권 있는 주식 1,250, ,250, 서영민 특수관계인 의결권 있는 주식 1,061, ,061, 김호연 특수관계인 의결권 있는 주식 124, , 박재홍 특수관계인(임원) 의결권 있는 주식 2, , 계 의결권 있는 주식 27,017, ,017, 의결권 없는 주식 상기 '소유주식수 및 지분율'의 '기초지분율'은 2013년 12월 31일 지분율이며, 지분율은 보통주 기준입니다. 나. 최대주주에 관한 사항 최대주주의 최근 주요경력은 다음과 같습니다. 성명 학력 최근 5년간 주요경력 겸직현황 비고 서강대학교 명예경영학박사 ~ [ 現 ]유엔한국협회 회장 김승연 드폴대학교대학원 국제정치학 석 사 멘로대학교 경영학 학사 ~ [ 現 ]한국경영사학회 제16회 창업대 상 ~ [ 前 ](주)한화 대표이사회 Universal Bearings LLC. 비상근이사 Hanwha Machinery Corporation Chairman 경기고등학교 장 상기 최대주주는 2014년 2월 18일자로 당사 대표이사직을 사임하였으며, (주)한화건설, 한화케미칼(주), 한화첨단소재(주), 한화테크엠(주), (주)한화갤러리아 대표이사직 및 (주)한화이글스 사내이사직에서도 사임하였습니다. 2. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 (기준일 : 2013년 12월 31일 ) (단위 : 주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 293

295 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 국민연금공단 5,073, % 우리사주조합 7, % - 상기 지분율은 총 주식수(75,438,029주) 기준입니다. 국민연금공단 소유주식수는 2013년말 기준 주주명부상 위탁계정으로 판단되는 부분을 포함한 숫자입니다. 국민연금공단은 2014년 5월 20일 (주)한화 주식 단순 추가취득/처분(장내매수/매도)에 관한 '주식등의 대량보유상황보고서'를 제출한 바, 동 보고서 제출일 기준 소유주식수는 4,563,447주, 지분율은 6.05%(보통주 지분율은 6.09%)입니다. 나. 소액주주현황 (기준일 : 2013년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 주주수 비율 주식수 비율 비 고 소액주주 29, % 36,875, % 상기 보유주식 비율은 총 주식수(75,438,029주) 기준입니다. 3. 주식사무 당사 정관상 주식의 발행, 배정 관련 내용 및 주식사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니 다. 정관상 주식의 발행 및 배정 관련 내용 제10조(주식의 발행 및 배정) 1) 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주 인수의 청약 을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식 총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 2) 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 294

296 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 3) 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류 와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 4) 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다. 5) 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9 에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. 결 산 일 12월 31 일 정기주주총회 매 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 1월1일부터 1월14일까지 주권의 종류 일주,오주,십주,오십주,일백주,오백주,일천주,일만주권(8종) 한국예탁결제원 ( ) 명의개서대리인 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 주주의 특전 없음 공고게재신문 경향신문, 매일경제신문 4. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 천주) 종류 14년 9월 14년 8월 14년 7월 14년 6월 14년 5월 14년 4월 최고 30,350 30,850 29,600 28,150 30,250 32,350 보통주 최저 27,800 25,750 24,950 24,550 27,100 30,050 월간거래량 5,571 9,007 6,616 5,328 5,995 4,404 최고 16,200 16,250 16,450 15,000 15,150 15,400 우선주 최저 15,200 14,900 14,200 14,250 14,750 14,800 월간거래량 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 295

297 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 가. 임원의 현황 제63기 3분기말 현재 등기임원 8명 미등기 임원 59명 등 총 67명 입니다. 임원의 상세현황 은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 주) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 보통주 우선주 재직기간 임기 만료일 고려대 농업경제학과 심경섭 남 1954년 09월 대표이사 등기임원 상근 화약/방산부문 대표이사 前 (주)한화 기획/경영지원 담당 前 (주)한화 화약사업담당 前 한화그룹 인력팀장 겸 0 0 2년 6개월 2015년 03월 22일 인재경영원장 박재홍 남 1958년 02월 대표이사 등기임원 상근 무역부문 대표이사 한양대 기계공학과 前 동경법인장 2, 년 7개월 2017년 03월 20일 펜실베니아 대학교 와튼경영대학원 경영학 박사 최정호 남 1954년 10월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사/ 감사위원 前 프루덴셜생명 보험 사외이사 現 서강대 경영학부 경영학 전공 교수 0 0 1년 6개월 2016년 03월 21일 現 한국보험학회 사회보험위원장 現 한국기업경영리스크 위원장 노선호 남 1957년 02월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사/ 감사위원 서강대 경영학 서강대(원) 경영학 석사 前 한화증권 재무지원본부장 0 0 6개월 2017년 03월 20일 황의돈 남 1953년 12월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 육군사관학교 前 육군참모총장 ( ~ ) 0 0 6개월 2017년 03월 20일 강석훈 남 1963년 08월 사외이사 등기임원 비상근 사외이사 서울대 사법학 조지타운대학교 로스쿨 법학 석사 現 율촌 법무법인 변호사 0 0 6개월 2017년 03월 20일 한권태 남 1955년 03월 전무 등기임원 상근 재경본부장 서강대 경영학과 前 한화유통 기획관리실장 0 0 8년 6개월 2015년 03월 22일 성균관대 경제학 최양수 남 1958년 07월 전무 등기임원 상근 화약사업본부장 前 (주)한화 화약부문 기획실장 및 신규사업담당 前 (주)한화 화약부문 0 0 1년 6개월 2016년 03월 21일 경영지원담당 상무 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 296

298 경북대 금속공학 최진석 남 1958년 01월 사장 미등기임원 상근 운영혁신 TFT장 한양대 재료공학 박사 前 하이닉스반도체 부사장 前 STX솔라 사장 0 0 4개월 - 김충범 남 1956년 10월 부사장 미등기임원 상근 한화 회장실장 장시권 남 1959년 01월 전무 미등기임원 상근 방산사업본부장 이태종 남 1958년 12월 전무 미등기임원 상근 보은1사업장장 이상조 남 1957년 06월 전무 미등기임원 상근 경영기획실 박선규 남 1958년 08월 상무 미등기임원 상근 대전사업장장 이홍건 남 1959년 05월 상무 미등기임원 상근 종합연구소 부소장 신현우 남 1964년 02월 상무 미등기임원 상근 경영기획실 - 5, 김왕경 남 1958년 04월 상무 미등기임원 상근 방산사업본부 화력유도사업부문장 육군사관학교 前 합동참모대학총장 ( ~ ) 0 0 2년 2개월 - 강기수 남 1962년 09월 상무 미등기임원 상근 경영기획실 김재헌 남 1963년 03월 상무 미등기임원 상근 서혁 남 1959년 01월 상무 미등기임원 상근 화약해외사업부문 해외전략실장 방산사업본부 유도사업담당 방수명 남 1964년 04월 상무 미등기임원 상근 한화 회장실 민구 남 1975년 03월 상무 미등기임원 상근 경영기획실 서울대 법학과 유펜대학교(원) MBA 0 0 2년 9개월 - 추교훈 남 1964년 04월 상무 미등기임원 상근 경영기획실 연세대 경제학 0 0 4년 9개월 - 윤경식 남 1959년 04월 상무 미등기임원 상근 구미사업장장 서울대학교 경영학 Harvard Univ. MBA 前 Nemo Partners Consulting 이성수 남 1967년 04월 상무 미등기임원 상근 방산사업본부 경영지원실장 부사장 ( ~ ) 前 Heidrick Struggles 부사장 1 0 1년 4개월 - ( ~ ) 前 한화케미칼 상무이사 ( ~ ) 고려대학교 경영학 졸업 Harvard Univ. MBA 이재무 남 1960년 02월 상무 미등기임원 상근 방산사업본부 전략담당 前 미 엔론사 한국지점 대표 ( ~ ) 0 0 1년 4개월 - 前 CDP Capital 한국지점 ( ~ ) 진광만 남 1962년 06월 상무 미등기임원 상근 전략부문장 김성수 남 1961년 10월 상무 미등기임원 상근 상품부문장 고려대 경제학 전 HHK(홍콩) 법인장 8 0 4년 9개월 - 강성수 남 1964년 06월 상무 미등기임원 상근 경영기획실 재무팀장 서울대 경제학 前 한화건설 금융팀장 박상욱 남 1960년 10월 상무 미등기임원 상근 재경본부 재무관리실장 성균관대 회계학 오양석 남 1964년 10월 상무 미등기임원 상근 여수사업장장 한양대 화학공학 이재철 남 1959년 02월 상무보 미등기임원 상근 종합연구소 핵심기술3팀장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 297

299 오창식 남 1960년 10월 상무보 미등기임원 상근 김철 남 1962년 03월 상무보 미등기임원 상근 화약사업본부 CLADDING사업팀장 방산사업본부 탄약사업2팀장 고려대 물리학 손재일 남 1965년 03월 상무보 미등기임원 상근 경영기획실 고려대 경영학 2, 년 4개월 - 김창선 남 1964년 08월 상무보 미등기임원 상근 김태백 남 1962년 02월 상무보 미등기임원 상근 재경본부 경영전략실장 화약해외사업부문 해외사업1팀장 서울대 경제학 5 0 3년 4개월 - 서울대 농학 년 4개월 - 김중원 남 1967년 03월 상무보 미등기임원 상근 법무실 서울대 사법학 서울대(원) 법학 0 0 3년 4개월 - 고창성 남 1966년 01월 상무보 미등기임원 상근 김병국 남 1961년 02월 상무보 미등기임원 상근 한진석 남 1964년 02월 상무보 미등기임원 상근 김원걸 남 1964년 04월 상무보 미등기임원 상근 송병철 남 1964년 06월 상무보 미등기임원 상근 박종완 남 1962년 04월 상무보 미등기임원 상근 화약사업본부 기획실장 방산사업본부 무인화사업팀장 방산사업본부 해외사업팀장 대전사업장 체계종합팀장 보은1사업장 온산공장장 대전사업장 핵심기술품질보증팀장 서강대 경영학 0 0 2년 4개월 - 성균관대 전기공학 1 0 2년 4개월 - 육군사관학교 년 4개월 - 한양대 정밀기계공학 0 0 2년 4개월 - 한양대 화학공학 4 0 1년 2개월 - 전남대 공업화학 0 0 1년 2개월 - 강호균 남 1965년 02월 상무보 미등기임원 상근 경영기획실 동국대 행정학 0 0 1년 2개월 - 오규동 남 1967년 02월 상무보 미등기임원 상근 정정모 남 1966년 04월 상무보 미등기임원 상근 화약사업본부 화약사업팀장 방산사업본부 기획실장 한양대 화학공학 1 0 1년 2개월 - 충북대 행정학 0 0 1년 2개월 - 박상구 남 1959년 07월 상무보 미등기임원 상근 방산사업본부 유도사업2팀장 한양대 화학공학 충남대(원) 평화안보대학원 0 0 2년 4개월 - 정명호 남 1965년 05월 상무보 미등기임원 상근 경영기획실 한양대 경제학 前 한화증권 기획관리팀 0 0 7개월 - 민병구 남 1959년 03월 상무보 미등기임원 상근 방산사업본부 원가실장 고려대 화학 0 0 3년 4개월 - 이정모 남 1966년 05월 상무보 미등기임원 상근 보은2사업장장 한양대 공업화학 개월 - 서광명 남 1963년 07월 상무 미등기임원 상근 재경본부 금융실장 고려대 경영학 前 HHK(홍콩) 법인 근무 년 9개월 - 주진완 남 1962년 12월 상무보 미등기임원 상근 해외사업실장 정진상 남 1965년 05월 상무보 미등기임원 상근 유화부문장 이영호 남 1963년 11월 상무보 미등기임원 상근 경영지원실장 최희승 남 1964년 11월 상무보 미등기임원 상근 두바이지사장 부산대 경영학 前 싱가폴 법인 근무 페어리디킨슨대 MBA 前 HWI 법인 근무 한국외대 스페인어학 前 아테네지사장 년 7개월 년 7개월 년 7개월 - 윤원재 남 1969년 02월 상무보 미등기임원 상근 상품부문 금속2팀장 영남센터장 겸직 인하대 화학공학 0 0 2년 7개월 - 구자봉 남 1965년 11월 상무보 미등기임원 상근 상품부문 기계사업팀장 한양대 화학공학 前 경영기획실 근무 5 0 1년 5개월 - 김기형 남 1966년 09월 상무보 미등기임원 상근 유화부문 석유에너지팀장 한국외대 러시아학 前 알마티지사 근무 0 0 1년 5개월 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 298

300 이진용 남 1965년 01월 상무보 미등기임원 상근 북경지사장 고려대 무역학 前 싱가폴법인 근무 0 0 6개월 - 김창국 남 1966년 08월 상무보 미등기임원 상근 상품부문 프로젝트팀장 부산대 중어중문학 前 광주지사장 0 0 6개월 - 김황철 남 1966년 02월 상무보 미등기임원 상근 전략부문 미래사업팀장 GSP 종자사업TFT장 겸 직 경북대 무역학 前 캄보디아법인장 5 0 3개월 - 황종선 남 1955년 09월 연구임원 미등기임원 상근 종합연구소 대지체계팀장 인하대 기계공학 충남대(원) 기계공학 0 0 5년 - 경북대 물리학 김태현 남 1964년 08월 연구임원 미등기임원 상근 종합연구소 핵심기술2팀장 경북대(원) 물리학 한국과학기술원 물리학 수료(박 0 0 3년 4개월 - 사) 김주성 남 1961년 12월 연구임원 미등기임원 상근 김동식 남 1963년 07월 연구임원 미등기임원 상근 종합연구소 화력연구센터장 종합연구소 화력/탄약3팀장 성균관대 기계공학 1 0 2년 4개월 - 연세대학교(원) 금속공학 년 2개월 - 조항주 남 1952년 08월 전문위원 미등기임원 상근 종합연구소장 서울대 전기공학 텍사스 주립대(석/박사) 0 0 1년 9개월 - 손무열 남 1958년 04월 전문위원 미등기임원 상근 화약사업본부 불꽃프로모션 팀장 년부터 회사의 업무를 집행할 권한이 없는 고문직을 수행하는 임직원을 임원에서 제외함 결산일 이후 변동사항(2014년 10월 1일~제출일 현재) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 보통주 소유주식수 우선주 기준일 비고 이호철 남 1965년 6월 상무보 미등기임원 상근 방산사업본부 경영지원실 서강대 경영학 위촉 김철훈 남 1959년 10월 전무 미등기임원 상근 한화 회장실 고려대 화학공학 위촉 김충범 남 1956년 10월 부사장 미등기임원 상근 한화 회장실 해촉 박상욱 남 1960년 10월 상무 미등기임원 상근 전연보 남 1966년 04월 상무보 미등기임원 상근 재경본부 재무관리실장 재경본부 재무관리실장 해촉 대구대 경영학 위촉 그 밖에, 당사가 한화테크엠(주) 사업부문을 분할합병함에 따라, 합병 전 한화테크엠(주) 사업부문의 임원 전원이 당사의 임원으 로 위촉 되었습니다. 당사 임원의 계열회사 및 타사 겸직현황은 다음과 같습니다. 성명 직명 계열회사 여부 겸직현황 비고 박재홍 대표이사 비계열회사 Hanwha Energy Corporation Japan 대표이 사 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 299

301 한권태 전무 계열회사 (주)한화건설 비상근감사, 한화테크엠(주) 비상근감사, 한화호텔앤드리조트(주) 비상근감사, 한화큐셀코리아(주) 비상근감사 - 나. 직원의 현황 당사는 제63기 3분기말 현재 4,103명의 직원을 고용하고 있으며, 평균 근속년수는 9.0년이 고, 3분기 누계 급여 총액은 162,636백만원, 1인당 평균급여는 37백만원 입니다. 그 세부현 황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 정규직 계약직 기 타 합 계 평 균 근속연수 연간급여 총 액 1인평균 급여액 비고 제조/화약 남 3, , , 제조/화약 여 , 도소매 남 , 도소매 여 , 합 계 4, , , 연간급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서 상의 총급여액(근로소득공제 반영 전) 기준으로 기재함 1인 평균 급여액은 연간급여 총액을 2014년 9월말 현재 직원수로 나누어 계산함 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 300

302 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 63기 이사보수한도액 9 14,000 - 상기 주주총회승인금액은 제 62기 정기주주총회( ) 시 승인 금액임 나. 보수지급금액 구 분 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 (단위 : 백만원) 등기이사 4 3, 사외이사, 감사위원회 위원 제외 사외이사 감사위원회 위원 제외 감사위원회 위원 또는 감사 전원 사외이사 계 8 4, 인원수는 2014년 9월말 현재 기준임 보수총액은 소득세법 제 20조의 근로소득(근로소득공제 반영 전)을 기준으로 기재하였고, 소득세법 제 21조 또는 제 22조에 따라 산정된 기타소득이나 퇴직소득이 있는 경우 이를 합산하여 기재함 보수총액은 2014년 9월말 현재 재임 중인 이사 감사 외에 2014년 1월 1일부터 9월 30일까지의 기간 동안 퇴직한 이사 감사의 보수를 포함하여 기재함 최정호 사외이사가 2014년 3월 21일 제62기(2013년) 주주총회에서 감사위원회 위원으로 선임됨에 따라, 감사위원회 위원 선임 전 보수액을 '감사위원회 위원 또는 감사'의 보수총액에 합산함 1인당 평균보수액은 보수총액을 2014년 9월말 현재 인원수로 나누어 계산함 <이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 가. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 김승연 대표이사 1,951 해당사항 없음 심경섭 대표이사 702 해당사항 없음 한권태 전무 540 해당사항 없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 301

303 상기 김승연 대표이사는 일자로 사임함 나. 산정기준 및 방법 구 분 대표이사 김승연 (2/18일자 사임) 대표이사 심경섭 전무 한권태 산정기준 및 방법 보수총액 1,951백만원은 근로소득 금액임 - 근로소득 : 급여 0원, 성과금 1,951백만원(전액 장기성과상여금) - 기타소득 : 해당사항 없음 - 퇴직소득 : 해당사항 없음 보수산정 기준 및 방법(이사회에서 결의한 임원보수규정에 따름) - 성과금 단기성과상여금 : 해당사항 없음 장기성과상여금 : 3년 장기목표 달성에 대한 성과금 ( ~ ) 보수총액 702백만원은 근로소득 금액임 - 근로소득 : 급여 334백만원, 성과금 368백만원 (단기성과상여금 120백만원, 장기성과상여금 248백만원) - 기타소득 : 해당사항 없음 - 퇴직소득 : 해당사항 없음 보수산정 기준 및 방법(이사회에서 결의한 임원보수규정에 따름) - 급여 : 월 37백만원 - 성과금 단기성과상여금 : 2013년도 실적 달성에 대한 성과금 장기성과상여금 : 3년 장기목표 달성에 대한 성과금 ( ~ ) 보수총액 540백만원은 근로소득 금액임 - 근로소득 : 급여 241백만원, 성과금 299백만원 (단기성과상여금 90백만원, 장기성과상여금 209백만원) - 기타소득 : 해당사항 없음 - 퇴직소득 : 해당사항 없음 보수산정 기준 및 방법(이사회에서 결의한 임원보수규정에 따름) - 급여 : 월 27백만원 - 성과금 단기성과상여금 : 2013년도 실적 달성에 대한 성과금 장기성과상여금 : 3년 장기목표 달성에 대한 성과금 ( ~ ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 302

304 IX. 이해관계자와의 거래내용 1. 최대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 당기말 현재 당사는 Hanwha Q CELLS Japan Co.,Ltd. 등 9개의 해외 현지법인에 대해 채 무보증을 제공하고 있습니다. 이에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천미불) 구 분 성명 (법인명) 관 계 채권자 채무 내용 보증기간 채 무 보 증 내 역 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 비 고 해외 Hanwha Q CELLS Japan Co.,Ltd. 계열회사 우리은행 외 현지금융 ,261 ($72,265) - 2,617 ($2,167) 73,644 ($70,098) - 해외 Hanwha HongKong. Co.,Ltd. 계열회사 외환은행 외 현지금융 ,272 ($23,000) ($0) 24,164 ($23,000) - 해외 Hanwha Int'l(S) Pte Ltd. 계열회사 산업은행 외 현지금융 ,318 ($60,000) 10,506 ($10,000) 10,788 ($10,000) 63,036 ($60,000) - 해외 Hanwha Europe Gmbh. 계열회사 신한은행 외 현지금융 ,770 ($32,000) 3,119 ($3,000) 5,371 ($5,000) 31,518 ($30,000) - Hanwha 해외 Internacional do Brasil Intermediacoes de 계열회사 외환은행 현지금융 ($200) - 1 ($0) 210 ($200) - Negocios Ltda 해외 Hanwha Resources (USA) Corp. 계열회사 하나은행 외 현지금융 ,212 ($40,000) ($0) 42,024 ($40,000) - 해외 S&P World Networks JLT 계열회사 우리은행 외 현지금융 ,424 ($80,000) 31,518 ($30,000) 376 ($0) 115,566 ($110,000) 해외 PT. Hanwha Mining Services Indonesia 계열회사 하나은행 현지금융 ,111 ($2,000) 2,101 ($2,000) 10 ($0) 4,202 ($4,000) 해외 Think Biotech(Cambodia) Co.,Ltd. 계열회사 신한은행 현지금융 ,055 ($1,000) - 4 ($0) 1,051 ($1,000) - '기초' 적용기준환율 USD/KRW = 1, (2013년말 현재) '기말' 적용기준환율 USD/KRW = 1, (2014년 9월말 현재) 나. 출자 및 출자지분 처분 내역 2014년 3분기 출자 지분 현황은 취득원가 기준으로 2조 2,298억원이며, 전년말 대비 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 303

305 48.9억원이 증가했습니다. 세부내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 출 자 내 역 성명(법인명) 관 계 출자지분의 종류 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 비 고 한화케미칼(주) 계열회사 보통주 519, ,454 한화생명보험(주) 계열회사 보통주 543, ,070 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 보통주 124, ,056 (주)한화건설 계열회사 보통주 750, ,973 한화테크엠(주) 계열회사 보통주 70, ,882 (주)한화이글스 계열회사 보통주 한화큐셀코리아(주) 계열회사 보통주 57, ,400 Hanwha HongKong Co.,Ltd. Hanwha Q-cells Japan Co.,Ltd. 계열회사 보통주 19, ,989 계열회사 보통주 28, ,022 Hanwha Europe Gmbh. 계열회사 출자증권 1, ,675 Hanwha Machinery Corp. 계열회사 보통주 16, ,918 한화국제무역 (상해)유한공사 Hanwha Resources (Canada) Ltd. Hanwha Resources (Austraila) Ltd. Hanwha Resources (USA) Corp. 계열회사 출자증권 6, ,699 계열회사 보통주 8, ,194 계열회사 보통주 14, ,342 계열회사 보통주 51,777 2, ,297 Hanwha Internacional do Brasil Intermediacoes 계열회사 보통주 de Negocios Ltda. Hanwha Holdings (USA) Inc. 계열회사 보통주 Hanwha Greentech Ltd. 계열회사 보통주 Hanwha International India Pvt., LT 계열회사 보통주 S&P World Networks JLT. 계열회사 보통주 4, ,838 PT. Hanwha Mining Services Indonesia 계열회사 보통주 2, ,211 Hanwha Agritech Ltd. 계열회사 보통주 Hanwha Mining Services Australia Hanwha Mining Services Peru S.A.C. Hanwha Mining Services Chile Spa. 계열회사 보통주 1, ,536 계열회사 보통주 계열회사 보통주 합 계 2,224,882 4, ,229,769 상기금액은 회계상 취득원가를 기준으로 작성하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 304

306 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 항공기계사업 양수도 사항 당사는 2012년 11월 28일 이사회 결의를 통해 항공사업부문을 한화테크엠(주)에 영업양도 하기로 결정하였으며, 2012년 12월 31일 영업양도를 완료했습니다. 양도 대상은 당사의 항 공사업부문 영위사업 일체입니다. 1) 양도하고자하는 영업부문의 상세 내역 양도 대상은 유형자산 44,869백만원, 무형자산 9,785백만원, 재고자산 35,029백만원 등 관 련자산 133,984백만원과 관련부채 47,247백만원의 당사 항공사업관련 영위사업 일체이며, 양도가액은 85,866백만원입니다. 양도일자는 2012년 12월 31일 입니다. 2) 양도목적 (주)한화 항공사업부문 영업 양도를 통한 재무구조 개선 및 주력사업 역량 집중을 통한 미래 성장동력 확보 입니다. 3) 양도에 따른 영향 회사는 비주력 사업부문 매각을 통한 현금 자산 확보하고, 화약/ 방산 핵심사업에 회사 역량 집중하여 미래성장기반 확보하게 될것이며, 100%자회사인 한화테크엠(주)은 기계업종 통합 을 통한 시너지 창출 효과기대 하고 있습니다. 4) 양도 사항 공시서류 회사는 "특수관계인에 대한 영업양도"를 2012년 11월 28일 최초 제출했으며, 영업양수도 계약에 의거 양도대상 영업 순자산 가액의 변동분을 정산함에 따라 양도가액이 확정되어 2013년 2월 28일 각각 제출했으며 열람장소는 금융감독원 전자공시시스템 ( 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 성명 관계 거래내용 종류 기간 물품/서비스명 금액 비고 Hanwha International (S) Pte Ltd. 특수관계인 거래 석유정제품 (나프타 등) 2,753 매출/매입 여천 NCC 특수관계인 거래 석유화학제품 등 3,792 매출/매입 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 305

307 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용의 진행 변경상황 및 주주총회 현황 가. 공시사항의 진행ㆍ변경상황 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 1. 토지매매계약 체결 ( 공시) - 대상물 : 인천광역시 남동구 논현동 번지 일원 토지 중 50%에 해당하는 토지지분 2. 인천공장부지 도시개발사업 총괄도급계약 및 개발사업대행 계약체결 ( 공시) - 거래상대방 : (주)한화건설 3. 인천공장부지개발관련 실시계획인가 획득 ( 공시) 인천공장 부지 한화소유 인천공장 개발대상 부지의 50%을 화인 캐피탈이 4. (주)한화 인천공장부지 주택개발 도급계약(11B/L,12B/L) 개발 사업약정서 매입한 후 한화와 화인 캐피탈이 공동개발 (지분율 50:50). 체결 ( 공시) 체결 - 대상물 : 인천광역시 남동구 논현동 번지 일원 - 거래상대방 : (주)한화건설 5. (주)한화, 인천공장부지 주택개발 도급계약(5 B/L,6 B/L,7 B/L, 9 B/L,10 B/L)체결 ( , , 공시) - 거래상대방 : (주)한화건설 기타 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사 항"을 참조해 주시기 바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 306

308 예멘 4 육상 광구 석유개발 사업과 관련, 한국컨소시엄간 공동참여 계약을 체결하고 관련사업에 참여함. 예멘 4 육상 광구 석유개발 사업 1. 투자금액 : USD 11.29백만 (지분인수금액 기준) 2. 추진계획 및 일정 년 7월 예멘석유공사(YICOM)와 공동운영계약(Joint Operating Agreement)체결 년 5월 예멘 국회에서 지분양도 계약 승인 - 기존 생산중인 유전에 대한 생산량 증산 및 타 유전에 대 한 개발 탐사 작업 진행 3. 공동투자회사 : 예멘석유공사(YICOM) 50% 한국석유공사 30% 현대중공업(주) 15% (당사 5%) 캐나다 Cree East 우라늄 탐사광구 투자결정 - 석유공사 측의 일방적인 사업종료 결정으로 사업중지 불가 피 - 석유공사와 사업운영 및 중단에 대한 이견이 있어 당사의 권 리 확보를 위해 법원제소 진행 중 1. 투자금액 : 43억 원 2. 개발기간 (탐사기간) - 시작일 : 2007년 하반기 캐나다 Cree East 우라늄 탐사광구 투자 - 종료일 : 2011년 상반기 3. 개발주요일정 상기 탐사기간 내 지표물리탐사/지화학탐사/시추탐사 4. 투자 후 Cree East 우라늄 탐사광구 지분구조 현황 년 상반기 계획된 탐사 완료 년 지질 물리탐사 완료 : (주)한화 12.5% SK에너지(주) 12.5% 한국전력공사 12.5% 대한광업진흥공사 12.5% CanAlaska Uranium Limited 50% 한화테크엠(주) 분할합병 결정 1. 분할합병의 개요 - 한화테크엠(주)를 사업부문과 투자부문으로 인적분할하여 년 06월 25일 분할합병 계약체결 이사회 결의 (주)한화가 사업부문을 합병(합병비율 1: ) 년 06월 26일 주요사항보고서 제출, 주주명부 폐쇄공 - 소규모 합병 고 년 07월 04일 분할합병 계약체결 주요사항보고서 2. 분할합병의 당사회사 년 07월 18일 주주확정 기준일, 소규모합병 공고 (분할(분할합병) - 합병회사: 주식회사 한화(대표이사 심경섭, 박재홍) 년 07월 19일~07월 28일 주주명부 폐쇄기간 결정) - 분할합병회사: 한화테크엠 주식회사(대표이사 김연철) 년 07월 19일~08월 01일 분할합병 반대의사통지 접 수기간 3. 주요 일정 년 08월 13일 분할합병 승인을 위한 이사회 결의 년 06월 25일 분할합병 계약체결 이사회 결의 년 10월 01일 합병기일 년 07월 04일 분할합병 계약체결 년 10월 10일 분할합병 등기 년 07월 18일 주주확정 기준일 년 08월 13일 분할합병 승인을 위한 이사회 결의 년 10월 01일 합병기일 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 307

309 나. 주주총회 의사록 요약 당사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며, 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 제60기 주주총회 ( ) 제61기 주주총회 ( ) 제62기 주주총회 ( ) 제1호 의안 : 제60기 대차대조표, 손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호 의안 : 제61기 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 제1호 의안 : 제62기 재무제표 (이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수 한도액 승인의 건 원안 승인 원안 승인 원안승인 : 이사선임(3명) 원안승인 : 감사위원선임(1명) 원안 승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 : 이사선임(3명) 원안 승인 : 감사위원선임(1명) 원안승인 원안 승인 원안 승인 원안 승인 : 이사선임(4명) 원안 승인 : 감사위원선임(2명) 원안승인 2. 우발채무 등 가. 중요한 소송사건 <지배회사의 내용> 당분기말 현재 당사의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. 당분기말 현 재 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. (단위: 백만원/USD) 순번 국내외 사건명 피고 원고 소송의 내용 소송가액 진행상황 1 국내 부당이득금반환 등 청 구 (주)한화, (주)화인파트너스, (주)한화건설 이강경 외 405인 소래논현 주택개발사업 7블럭의 시공에 대하여 설계도면 과 다른 미시공, 변경시공으로 과다한 대지비를 책정, 부당 이득을 취하였기에 이익을 반환청구함 1,856 2심 진행 중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 308

310 2 국내 부당이득금반환 등 청 구 (주)한화, (주)화인파트너스, (주)한화건설 김희재 외 2인 소래논현 주택개발사업 5블럭의 시공에 대하여 설계도면 과 다른 미시공, 변경시공으로 과다한 대지비를 책정, 부당 이득을 취하였기에 이익(15억1천6백만원)을 반환청구함 6,909 1심 진행 중 피고가 원고에 대하여 한 자 국방과학연구소에 2심 진행 중 3 국내 시정명령 등 취소 청구 공정거래위원회 (주)한화 서 발주한 장보고-Ⅲ 전투체계 및 소나체계 연구개발사업 159 (1심: 서울고등법원, 입찰관련 시정명령 및 과징금납부 명령의 취소 청구 2심: 대법원의 2심제) 피고가 원고에 대하여 한 2007사업년도 법인세 (가산세 포함) 1,211,588,510원, 2008사업년도 법인세 4 국내 법인세부과처분취소 남대문세무서장 (주)한화 1,380,773,180원, 2009사업년도 법인세(가산세 포함) 1,360,362,850원 및 2010사업년도 법인세(가산세 포함) 1,794 2심 진행중 1,429,001,410원의 부과처분 취소 청구 소래논현 한화꿈에그린 월드 에코메트로 3차아파트 더 타 5 국내 분양대금반환 청구 (주)한화, (주)화인파트너스, 농협은행(주) 고상수 외 1인 워를 분양받은 계약자가 기망을 원인으로 한 분양계약의 취 소 해제와 대출금채무금부존재를 주장하며 피고 한화, 화인 파트너스는 연대하여 원고에게 52,280,000원을 지급하고, 피고 한화, 화인파트너스는 연대하여 농협에게 157 1심 진행 중 104,560,000원을 지급할 것을 청구 소래논현 한화꿈에그린 월드 에코메트로 3차아파트 더 타 6 국내 분양대금반환 청구 (주)한화, (주)화인파트너스 신동철 워를 분양받은 계약자가 기망을 원인으로 한 분양계약의 취 소 해제와 불법행위로인한 손해배상책임을 주장하며 피고 한화, 화인파트너스는 연대하여 원고에게 351,000,000원 351 1심 진행 중 을 지급할 것을 청구 소래논현 한화꿈에그린 월드 에코메트로 11단지 아파트 를 7 국내 정산금지급 청구 (주)한화, (주)화인파트너스, (주)한화건설 유영희 외 539인 분양받은 수분양자가 분양계약의 채부불이행을 원인으로 한 손해배상책임을 주장하며 피고 한화, 화인파트너스, 한 화건설은 연대하여 원고들에게 각 186,300원(총 101 1심 진행 중 100,974,600원)을 지급할 것을 청구 소래논현 한화꿈에그린 월드 에코메트로 12단지 아파트 를 8 국내 정산금지급 청구 (주)한화, (주)화인파트너스, (주)한화건설 김대겸 외 596인 분양받은 수분양자가 분양계약의 채부불이행을 원인으로 한 손해배상책임을 주장하며 피고 한화, 화인파트너스, 한 화건설은 연대하여 원고들에게 각 169,200원(총 101 1심 진행 중 101,012,400원)을 지급할 것을 청구 당사의 판매처인 미성기업의 대표 김남선이 그 내부직원의 9 국내 배당이의 (주)한화 외 5명 김남선 결과제거, 증표제공의 불법행위로 인한 손해에 당사가 연관이 있다는 일방적인 주 장 하에 당사에 손해배상을 청구한 건 (천안2012가단 이송 후 사건임) 당사의 판매처인 미성기업의 대표 김남선이 그 내부직원의 103 1심 진행 중 10 국내 무 이행 및 손해배상 (주)한화 외 12명 김남선 불법행위로 인한 손해에 당사가 연관이 있다는 일방적인 주 38 1심 진행 중 등 장 하에 당사에 손해배상을 청구한 건 당사가 거래처인 미성기업으로부터 물품대금을 수령한 금 11 국내 사해행위취소 (주)한화 외 2명 김남선 12 국내 손해배상(기) (주)한화 외 8명 김남선 13 국외 압류 취소 Gamma Motor (주)한화 액에 대하여 미성기업 및 그 대표인 김남선이 사해행위로서 그 취소를 청구한 건(중앙2007가합53735의 항소건임) 당사의 판매처인 미성기업의 대표 김남선이 그 내부직원의 불법행위로 인한 손해에 당사가 연관이 있다는 일방적인 주 장 하에 당사에 손해배상을 청구한 건 당사의 거래처인 KMM의 부도위기로 인하여 당사 소유권이 유보되어 있는 재고에 KMM의 채권자들이 진행한 (가)압류 를 취소하기 위한 건 21 2심 진행 중 20 1심 진행 중 - 1심 진행 중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 309

311 당사의 거래처인 KMM의 부도위기로 인하여 당사 소유권이 14 국외 압류 취소 Bank Agricole (주)한화 유보되어 있는 재고에 KMM의 채권자들이 진행한 (가)압류 - 1심 진행 중 를 취소하기 위한 건 예멘4광구 사업 중단에 따라 지분 인수시 컨소시엄 리더였 15 국내 선보상금 반환 한국석유공사 (주)한화 던 석유공사가 당사로부터 수령한 프리미엄을 반환 청구한 5,979 1심 진행 중 건 당사의 판매처인 미성기업의 대표 김남선이 그 내부직원의 16 국내 손해배상 (기) (주)한화, 양태진 외 6 김남선 불법행위로 인한 손해에 당사의 전현직 임직원이 연관이 있 다는 일방적인 주장 하에 당사의 전현직 임직원에 손해배상 86 1심 진행 중 을 청구한 건(당사 및 당사 대표이사 중복 제기 건) 17 국내 해고무효확인 및 임금 (주)한화 주동철 당사 직원이었던 주동철이 당사를 상대로 해고무효확인 및 임금을 청구한 건 57 1심 진행 중 18 국외 손해배상청구 등 Youngor (주)한화 당사 거래처인 Youngor에서 물품 미인도로 인하여 대체물 품 구매 및 상대방의 계약 불이행으로 인한 당사의 손해배 상 청구 USD 756, 중재진행중 당사의 판매처인 (주)실크로드의 채무불이행에 대비하여 19 국내 보험금 서울보증보험 주식 회사 (주)한화 담보로 제공받은 서울보증보험의 보증보험을 행사하였으나, 서울보증보험이 그 지급을 거절한 관계로 서울보증보험을 1,000 2심 진행 중 상대로 보험금을 청구한 건 당사의 판매처인 미성기업의 대표 김남선이 그 내부직원의 20 국내 손해배상 등 (주)한화 외 11 김남선 불법행위로 인한 손해에 당사가 연관이 있다는 일방적인 주 장 하에 당사에 말소등기의무 이행, 손해배상 등을 청구한 24 1심 진행 중 건 당사의 판매처인 미성기업의 대표 김남선이 그 내부직원의 21 국내 말소등기의무이행 등 (주)한화 외 3 김남선 불법행위로 인한 손해에 당사가 연관이 있다는 일방적인 주 장 하에 당사에 말소등기의무 이행, 손해배상 등을 청구한 51 1심 진행 중 건 당사의 판매처인 미성기업의 대표 김남선이 그 내부직원의 22 국내 손해배상 등 (주)한화, 박재홍 외 4 김남선 외1 불법행위로 인한 손해에 당사의 전현직 임직원이 연관이 있 다는 일방적인 주장 하에 당사의 전현직 임직원에 손해배상 21 1심 진행 중 을 청구한 건(당사 및 당사 대표이사 중복 제기 건) 당사의 판매처인 미성기업의 대표 김남선이 그 내부직원의 23 국내 손해배상 등 (주)한화,박재홍 외 6명 김남선 외 1 불법행위로 인한 손해에 당사의 전현직 임직원이 연관이 있 다는 일방적인 주장 하에 당사의 전현직 임직원에 손해배상 23 1심 진행 중 을 청구한 건(당사 및 당사 대표이사 중복 제기 건) <종속회사의 내용> 도소매업 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. 연번 원고 피고 소송의 내용 소송금액 (백만JPY) 1 KYOCERA Corporation Hanwha Q CELLS Japan 특허침해손해배상청구 500 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 310

312 화학제조업 한화케미칼(주) 당분기말 현재 한화케미칼(주)의 계류중인 소송사건 중 중요한 내역은 다음과 같습니다. 당 기말 현재 소송의 결과를 예측할 수 없습니다. 당기 개시일 현재 진행중인 사건 연번 원고 피고 소송의 내용 소송금액 (백만원) 진행사항 영업 및 재무에 미치는 영향 1 한국프라스틱공업 협동조합연합회 외 146 한화케미칼(주) 외 11 부당공동행위(담합) 관련 11억8천8백만원의 손해배상을 청구함. 1,188 소제기: 감정기일: 변론기일: 변론기일: 현대오일뱅크(주) 한화케미칼(주) 외 3 한화에너지 주식매각과 관련하여 양수인 현대 오일뱅크가 양도인을 상대로 소 제기하여 당사 일부 승소 후, 원고 항소 제기함.(상고심) 32,283 원고 상고 제기 : 소제기: 최동헌 한화케미칼(주) 외 11 당사가 공유자로서 소유한 땅에 대하여 공유지 분을 경락 받은 공유자 1인이 공유물분할청구를 요청하기 위해 소송제기함. 61 변론기일: 선고기일: (당사일부패소) 2심 진행중 소제기: 최종결과 및 회사의 4 윤성우 외 1 한화케미칼(주) 외 16 당사가 공유자로서 소유한 땅에 대하여 공유지 분을 경락 받은 공유자 중 2인이 공유물분할청 구를 요청하기 위해 소송제기함. 164 조정기일: 변론기일: 선고기일: (당사일부패소) 재무제표에 미치는 영향을 합리적으로 예측불가함. 2심 진행중 소제기: 울산광역시 남구청이 당사에 하수도원인자 부 변론기일: 한화케미칼(주) 외 4 울산광역시 남구 청장 담금 부과 처분을 하여 처분금액을 전액납부하 고 울산지방법원에 부과처분의 취소 및 부당이 409 변론기일: 선고기일: 득의 반환을 구하는 행정소송을 제기한 사건 (당사일부승소) 2심 진행중 당사의 가성소다 생산 공정에 원고의 아이디어 6 송정현 한화케미칼(주) (적정 operation조건 등)가 응용되어 원가를 절 감하게 되었는 바, 이에 따른 보상을 받아야 한 95 소제기: 변론기일: 다고 주장하며 소를 제기한 사건 한화첨단소재(주) (단위 : 백만원) 계류법원 원 고 피 고 사건내용 소송가액 창원지방법원 이향제 한화첨단소재(주) 부당해고처분취소소송 20 국제상공회의소(ICC) SABIC-IP 한화첨단소재(주)외 1명 계약 미위반 확인 중재신청 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 311

313 한화폴리드리머(주) (단위 : 백만원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 대전지방법원 물품대금청구 한화폴리드리머(주) (주)제일타포린 천안지원 지급명령 970 건설업 (주)한화건설 (단위 : 백만원) 순번 국내외 사건명 피고 원고 소송의 내용 소송가액 진행상황 <(주)한화건설이 피소된 소송> 1 국내 설계보상비반환 (주)한화건설 외41 한국수자원공 사 경인운하 입찰담합 관련 설계보상비 반환 청구 6,989 1심 계류중 2 국내 공동원가분담금 (주)한화건설 외1 동부건설(주) 원가 상승으로 주간사(동부건설)의 원가 부담 요청 14,576 1심 계류중 3 국내 공동원가분담금 (주)한화건설 외2 금호산업(주) 주관사의 원가율 상승으로 비주간사 (당사) 원가 배분 요청 2,452 1심 계류중 4 국내 부당이득금 반환 (주)한화건설 외2 선정당사자 이영호외403 부당이익 반환 등 (도면 미시공, 변 경시공, 허위광고, 분양가 등) 2,916 1심 계류중 5 국내 매매대금반환 (주)한화건설 외1 김선미 외17 허위 광고에 대한 계약 해제 및 분양 대금 반환 2,700 1심 계류중 6 국내 원가분담금 (주)한화건설 대우건설(주) 공동수급사인 벽산건설 부도로 주간 사(대우)의 손실 분담 청구 1심,2심 판결(원 2,878 고패) 후 상고제 기 7 국내 하자보수에 갈음하는 손해배상 (주)한화건설 외 1 꿈에그린센텀 관리단대표회 의 오피스텔에 발생한 하자, 오시공, 미 시공에 대한 손해배상 청구 2,398 1심 계류중 8 국내 대여금 (주)한화건설 외 1 숭어리샘주택 재건축정비사 업조합 기존 시공사의 대여금 반환을 위한 비용 요청 1심 판결(원고승 2,380 ) 후 항소제기 9 국내 공동원가분담금 청구 (주)한화건설 외 2 대림산업(주) 주관사의 원가율 상승으로 비주간사 (당사) 원가 배분 요청 2,368 1심 계류중 10 국내 손해배상 (주)한화건설 외 2 구연원 외6 허위과장광고에 대한 손해배상 2,134 1심 판결(원고패 ) 후 항소제기 1심 판결(원고일 11 국내 분양대금 반환 (주)한화건설 김지현 외3 분양대금 반환 청구 1,888 부승) 후 항소제 기 12 국내 손해배상 (주)한화건설 외 1 지금동입주자 대표회의 하자보수 손해배상 청구 소송 1,721 1심 계류중 13 국내 부당이득금반환 (주)한화건설 외2 김희재 외2 부당이익 반환 등 (도면 미시공, 변 경시공, 허위광고, 분양가 등) 1,516 1심 계류중 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 312

314 14 국내 설계보상비반환 (주)한화건설 외6 한국수자원공 사 입찰무효사유(담합) 발견에 따른 설 계보상비 반환 청구 1,474 1심 계류중 15 국내 부당이득금 반환 등 (주)한화건설 OO외 40건 부당이익 반환 등 9,011 - <(주)한화건설이 제기한 소송> 16 국내 우선수익금교부 (주)무궁화신 탁 1심 판결(원고일 (주)한화건설 미수금에 대한 소송 제기 1,485 부승) 후 항소제 기 사업추진과정에서 강릉시가 당사 포 17 국내 손해배상 강릉시 (주)한화건설 외7 함한 컨소시엄을 우선협상자로 설정한 후 일방적 사업중단통보.따라서 기투입 1,2심 판결(원고 1,994 패) 후 상고제기 비용을 손배청구 18 국내 손해배상 신해룡개발 외1 (주)한화건설 조경 하자보수비 배상 청구 973 1심 계류중 19 국내 분양대금 반환 등 OO외 13건 (주)한화건설 유예잔금연체에 대한 잔금 지급 청 구 소송 3,044 - (주)아산테크노밸리 (단위 : 백만원) 원고 피고 내용 진행상황 청구금액 (주)한성티앤아이 외3인 (주)아산테크노밸리 채무불이행 및 손해배상책임 2차 변론 진행중 120 (주)서산테크노밸리 (단위 : 백만원) 원고 피고 내용 진행상황 청구금액 (주)어드밴타스 (주)서산테크노밸리 계약금 일부 반환 청구 300 (주)김해테크노밸리 (단위 : 백만원) 원고 피고 내용 진행상황 청구금액 아시아신탁 (주)김해테크노밸리 소유 토지에 대한 토지인도 소송 1차 선고기일 10/ 최종옥 (주)김해테크노밸리 원고 소유 토지 및 지장물 보상비 에 대한 증액소송 - 10 류두리 외 7명 (주)김해테크노밸리 원고 보상금에 대한 증액 소송 1차변론 11/4 1 이전원 외 5명 (주)김해테크노밸리 원고 보상금에 대한 증액 소송 1차변론 11/4 1 레저서비스업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 313

315 한화호텔앤드리조트(주) (단위 : 백만원) 법원 국내외 피고 원고 소송의 내용 소송가액 진행상황 대법원 국내 한화호텔앤드리조트(주)외 3 현대오일뱅크 손해배상 32,282 3심 진행중 서울중앙지법 국내 캐슬파인리조트(주) 한화호텔앤드리조트(주) 입회금반환청구 840 1심 진행중 사용정지 서울중앙지법 국내 한화호텔앤드리조트(주)외 31 (주)로지스큐브 손해배상 가집행 청구 1심 진행중 서울고등법원 국내 한화호텔앤드리조트(주) (주)청운농산 물품대금 516 2심 진행중 서울중앙법원 국내 한화호텔앤드리조트(주) 유민진 손해배상 75 2심 진행중 서울중앙지법 국내 한화호텔앤드리조트(주) 외 1 (주)포레스코 손해배상 120 1심 진행중 서울중앙지법 국내 한화호텔앤드리조트(주) 이윤재 입회금반환 110 1심 진행중 서울중앙지법 국내 한화호텔앤드리조트(주) 김미자 사용료 등 20 1심 진행중 대구지법경주 지원 국내 한화호텔앤드리조트(주) 이현의 회원자격원상회복 등 20 1심 진행중 서울중앙지법 국내 한화호텔앤드리조트(주) 이헌구 근저당권말소 150 1심 진행중 서울중앙지법 국내 (주)크랩월드 한화호텔앤드리조트(주) 손해배상 290 1심 진행중 서울중앙지법 국내 이정열 한화호텔앤드리조트(주) 보증채무금 33 강제조정 서울중앙지법 국내 삼성희망나눔도시락화정센터, 박동민 한화호텔앤드리조트(주) 물품대금 42 1심진행중 태양광사업 Hanwha SolarOne Hong Kong Limited, Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd (단위 : 백만원) 연번 원고 피고 소송의 내용 소송금액 1 Hanwha SolarOne Hong Kong Limited Hoku Corporation 선급금 반환 청구 51,479 2 Hanwha Solar Electric Power Engineering Co., Ltd Guodong Guo Hua New Energy Investment Co., Ltd. Project funds 지불 청구 12,812 금융업 한화생명보험(주) (단위 : 억원) 소송명 소제기일 소송당사자 소송가액 진행상황 ( 현재) 고액 손해배상 청구소송 자산운용 심 계류 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 314

316 고액 채무부존재 확 인소송 납부명령 등 취소 청 구소송 고액 보험금 청구소송 납부명령 등 취소 청 구소송 고액 환급금 청구소송 고액 수수료 반환 청 구소송 고액 대여금 청구소송 이 9.8 종결 위원회 종결 한 심 계류 위원회 심 계류 이 심 계류 박 11.5 종결 주식회사 심 계류 한화손해보험(주) 당분기말 및 전기말 현재 한화손해보험(주)의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 한화 손해보험(주)가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 종 목 당분기말 전기말 내 용 (단위:천원) 자동차보험 29,214,703 30,542,354 손해배상 등 피 원 고 고 일반,장기보험 70,109,254 59,819,052 손해배상 등 합 계 99,323,957 90,361,406 자동차보험 5,194,280 3,920,657 구상금 등 일반,장기보험 110,984,761 41,651,131 구상금 등 합 계 116,179,041 45,571,788 보험금지급을 대상으로 제기된 소송으로 인한 손해추산액 상당액은 보험계약부채로 계상하 고 있습니다. 당분기말 현재 보험금지급 외 한화손해보험(주)가 피고로서 계류 중인 소송사 건은 14건으로 소송가액은 8,744,738천원이며, 보험금지급 외 한화손해보험(주)가 원고로 서 계류 중인 2건으로 소송가액은 4,691,380천원입니다. 진행 중인 중요 소송사건 한화손해보험(주)의 단말기분실보험 및 RG보험과 관련한 주요 소송사건은 아래와 같습니다. (단위: 억원) 소 송 명 소 제기일 소송당사자 소송 가액 진행 상황 소송일정 및 대응방안 회사에의 영향 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 315

317 보험정산금 청구 SK텔레콤(주) 심 진행중 단말기분실보험과 관련되어 보험계약자 인 SK텔레콤이 당사의 보험계약해지 무 효 주장을 하며 보험정산금 청구 소송을 제기하였고, 당사는 보험계약의 하자 및 부당이득(약 700억원)을 주장하여 반소 반소 청구한 사건. 소송결과는 정확히 예측할 수 없으나 SKT의 청구금액 상당액을 지금준비금 (O/S)으로 회계처리하여 소송결과가 당 사 재무 및 경영에 미칠 영향은 크지 않 을 것으로 보임. RG보험의 재보험을 출재하는 과정에서 손해배상 (기) 손해배상 (기) 손해배상 (기) 롯데손해보험 심 진행중 동부화재 심 진행중 현대해상 심 진행중 재보험중개업자(BIS)의 사기행위에 간사 사의 과실 있음을 이유로 손해배상을 청 구하는 사건. RG보험의 재보험을 출재하는 과정에서 재보험중개업자(BIS)의 사기행위에 간사 사의 과실 있음을 이유로 손해배상을 청 구하는 사건. RG보험의 재보험을 출재하는 과정에서 재보험중개업자(BIS)의 사기행위에 간사 사의 과실 있음을 이유로 손해배상을 청 본 건 소송들은 RG보험의 재보험미수금 과 관련된 소송으로 청구금액 또는 재보 험출재액 상당액을 대손충당금 등으로 설정하여 비용상각처리하였음. 따라서 소송의 결과는 정확히 예측하기 어려우 나, 소송의 승패가 당사에 미칠 영향은 크지 아니할 것으로 보임. 구하는 사건. RG보험의 재보험을 출재하는 과정에서 RG보험의 간사사에 대하여 재보험 미수 손해배상금 흥국화재 심 진행중 재보험중개업자(BIS)의 사기행위에 간사 사의 과실 있음을 이유로 당사가 손해배 상을 청구하는 사건. 금 상당액을 손해배상금으로 청구하는건 으로 소송승패가 회사에 추가적인 손실 을 야기하지는 아니할 것으로 보임. (주)한화저축은행 (단위 : 백만원) 순번 국내외 피고 원고 소송의 내용 소송가액 진행상황 1 국내 OO건설외 8건 한화저축은행 배당이의 등 2,570 소송 진행 중 2 국내 한화저축은행 이OO외 3건 부당이득반환 등 51 소송 진행 중 기타 한화테크엠(주) (단위 : 백만원) 국내외 사건명 피고 원고 소송의 내용 소송가액 진행상황 국내 공사대금 한화테크엠(주) (주)성광이앤씨 공사대금 202 대전지방법원 국내 추심금 한화테크엠(주) (주)미호이.엔.씨 추심금 44 창원지방법원 국내 공사대금 한화테크엠(주) (주)성현이엔지 공사대금 10 서울고등법원 (주)한화베이시스(구, (주)드림파마) (단위 : 백만원) 계류법원 원고 피고 사건내용 소송가액 진행상황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 316

318 대법원 검찰 (주)한화베이시스 (구, (주)드림파마) 특가법외 - 3심진행중 서울고등법원 건강보험공단 (주)한화베이시스 (구, (주)드림파마) 생동시험 손해배상 청구 739 2심진행중 서울고등법원 건강보험공단 (주)한화베이시스 (구, (주)드림파마) 생동시험 손해배상 청구 2,711 2심진행중 대법원 서울중앙지방법원 (주)한화베이시스 (구, (주)드림파마) (주)한화베이시스 (구, (주)드림파마) 남대문세무서장 법인세부과의 취소 5,069 3심진행중 신용규 매매대금 청구 2 1심진행중 서울중앙지방법원 (주)로지스큐브 (주)한화베이시스 (구, (주)드림파마) 저작권침해 손해배상 청구 1,410 1심진행중 서울중앙지방법원 (주)한화베이시스 (구, (주)드림파마) 이경옥 매매대금 청구 1 1심진행중 Hanwha Resources(USA) Corporation 1) 피소 건 지분양수도 계약 상 당사 양수 목록에 명기된 일부 리스에 대해, 제3의 회사가 소유권을 주 장하며 소를 제기하였습니다. 미국 텍사스 현지 지방법원의 판결 전 조정 명령에 따라 양측 입장 조율 결과 합의점에 이르 러, 현재 소 취하 단계를 진행 중입니다. 2) 제소 건 운영권자와 매장량 소유관계 및 손익 분배에 대한 이견이 있어, 미국현지 법원 및 중재위원 회에 계약 해제 및 손해배상 (소송가 $ 240,000,000)을 청구 하였습니다. 현재 미국 현지 중재법에 따라 절차를 진행 중입니다. 나. 견질 또는 담보용 어음 수표현황 회사명 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 (단위 :백만원 ) 지배 회사 종속 회사 (주)한화 화학 제조업 폴리드리머(주) 건설업 (주)한화건설 레저 한화호텔앤드 서비스업 리조트(주) 금융기관 법 인 8 20,105 백지 1매 기타(행정기관) 20 - 백지 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 1 - 백지 기타(개인) 은 행 4 10,230 백지 3매 금융기관(은행제외) 5 2,551 백지 4매 법 인 ,270 백지 14매 기타(개인) 은 행 금융기관(은행제외) 2 - 백지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 317

319 기타 한화테크엠(주) 한화역사(주) 법 인 기타(개인) 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 1 - 백지 1매 기타(개인) 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 다. 채무보증 현황 <지배회사의 내용> 당분기말 현재 당사는 Hanwha Q CELLS Japan Co.,Ltd. 등 9개의 해외 현지법인에 대해 채무보증을 제공하고 있습니다. 이에 대한 상세내역은 다음과 같습니다. (단위 :백만원, 천미불) 구 분 성명 (법인명) 관 계 채권자 채무 내용 보증기간 채 무 보 증 내 역 거 래 내 역 기 초 증 가 감 소 기 말 비 고 해외 Hanwha Q CELLS Japan Co.,Ltd. 계열회사 우리은행 외 현지금융 ,261 ($72,265) - 2,617 ($2,167) 73,644 ($70,098) - 해외 Hanwha HongKong. Co.,Ltd. 계열회사 외환은행 외 현지금융 ,272 ($23,000) ($0) 24,164 ($23,000) - 해외 Hanwha Int'l(S) Pte Ltd. 계열회사 산업은행 외 현지금융 ,318 ($60,000) 10,506 ($10,000) 10,788 ($10,000) 63,036 ($60,000) - 해외 Hanwha Europe Gmbh. 계열회사 신한은행 외 현지금융 ,770 ($32,000) 3,119 ($3,000) 5,371 ($5,000) 31,518 ($30,000) - Hanwha 해외 Internacional do Brasil Intermediacoes de 계열회사 외환은행 현지금융 ($200) - 1 ($0) 210 ($200) - Negocios Ltda 해외 Hanwha Resources (USA) Corp. 계열회사 하나은행 외 현지금융 ,212 ($40,000) ($0) 42,024 ($40,000) - 해외 S&P World Networks JLT 계열회사 우리은행 외 현지금융 ,424 ($80,000) 31,518 ($30,000) 376 ($0) 115,566 ($110,000) - 해외 PT. Hanwha Mining Services Indonesia 계열회사 하나은행 현지금융 ,111 ($2,000) 2,101 ($2,000) 10 ($0) 4,202 ($4,000) - 해외 Think Biotech(Cambodia) Co.,Ltd. 계열회사 신한은행 현지금융 ,055 ($1,000) - 4 ($0) 1,051 ($1,000) - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 318

320 '기초' 적용기준환율 USD/KRW = 1, (2013년말 현재) '기말' 적용기준환율 USD/KRW = 1, (2014년 9월말 현재) <종속회사의 내용> 도소매업 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd. (단위: 백만JPY) 채무 보증 내역 구분 피보증 회사명 회사와의관계 채권자 채무내용 기간 거 래 내 역 기초 증가 감소 기말 비고 해외 Acropark Golf Corp 자회사 Mitsubishi-UFJ- Lease 리스 5년 해외 Acropark Golf Corp 자회사 Mitsubishi-UFJ- Lease 리스 9년 해외 Hanwha Solar Power Kitsuki G.K. 자회사 H&S Solar G.K. 리스 15년 - 6,146-6,146 - 화학제조업 한화케미칼(주) 2014년 9월 30일 현재 한화케미칼(주)는 해외현지법인의 원활한 자금조달 및 비용 최소화 를 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 10,659억원(USD 638,100천불, CNY 629,000천위안, MYR 847,000천링기트, EUR 12,500천유로) 상당의 지급보증을 제공 하고 있습니다. 채무보증현황의 상세 내역은 다음과 같습니다. (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, 천미불, 천위안, 천링기트, 천유로) 성 명 (법인명) 관 계 거 래 내 역 기초 증가 감소 당분기말 채권자 채무내용 보증기간 Hanwha International LLC. 해외법인 8,405 ($8,000) - - 8,405 ($8,000) 우리은행 뉴 욕 무역금융 ~ Hanwha International LLC. 해외법인 21,012 ($20,000) - 5,253 ($5,000) 15,759 ($15,000) 신한은행 뉴 욕 무역금융 ~ Hanwha International LLC. 해외법인 10,506 ($10,000) ,506 ($10,000) 산업은행 뉴 욕 무역금융 ~ Hanwha International LLC. 해외법인 10,506 ($10,000) ,506 ($10,000) 산업은행 뉴 욕 무역금융 ~ Hanwha International LLC. 해외법인 15,759 ($15,000) - 5,253 ($5,000) 10,506 ($10,000) Comerica Bank 무역금융 ~ Hanwha International LLC. 해외법인 - 10,506 ($10,000) - 10,506 ($10,000) 하나은행 뉴 욕 무역금융 ~ Hanwha International LLC. 해외법인 15,759 ($15,000) ,759 ($15,000) 국민은행 뉴 욕 무역금융, Loan ~ 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 319

321 Hanwha Solar America LLC. 해외법인 8,405 ($8,000) - 8,405 ($8,000) - 국민은행 뉴 욕 무역금융, Loan ~ Hanwha Solar America LLC. 해외법인 3,152 ($3,000) - 3,152 ($3,000) - Shinhan Bank America 무역금융, Loan ~ Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd. 해외법인 9,455 ($9,000) - - 9,455 ($9,000) 수출입은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd. 해외법인 5,778 ($5,500) - - 5,778 ($5,500) 산업은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Thailand) Co., Ltd. 해외법인 9,560 ($9,100) ($100) 9,455 ($9,000) 수출입은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 854 (CNY 5,000) (CNY 5,000) - 중 국 광대은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 8,542 (CNY 50,000) - 2,563 (CNY 15,000) 5,979 (CNY 35,000) 중 국 광대은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 27,333 (CNY 160,000) - -, 27,333 (CNY 160,000) 중국은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 12,812 (CNY 75,000) ,812 (CNY 75,000) 중국은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 2,562 (CNY 15,000) - - 2,562 (CNY 15,000) 중국은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 2,562 (CNY 15,000) - - 2,562 (CNY 15,000) 중국은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 2,562 (CNY 15,000) - - 2,562 (CNY 15,000) 중국은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 6,406 (CNY 37,500) - - 6,406 (CNY 37,500) 중국은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 3,844 (CNY 22,500) - - 3,844 (CNY 22,500) 중국은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 3,417 (CNY 20,000) - - 3,417 (CNY 20,000) 중 국 농업은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 7,517 (CNY 44,000) - - 7,517 (CNY 44,000) 중 국 농업은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 17,083 (CNY 100,000) ,083 (CNY 100,000) 중 국 농업은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 3,417 (CNY 20,000) - - 3,417 (CNY 20,000) 중 국 농업은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 1,623 (CNY 9,500) - - 1,623 (CNY 9,500) 중 국 농업은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 2,221 (CNY 13,000) - - 2,221 (CNY 13,000) 중 국 농업은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 5,980 (CNY 35,000) - 2,990 (CNY 17,500) 2,990 (CNY 17,500) 신한은행 무석지점 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 10,250 (CNY 60,000) - 5,125 (CNY 30,000) 5,125 (CNY 30,000) 산업은행 상해지점 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 31,518 ($30,000) ,518 ($30,000) 수출입은행 현지차입 ~ Hanwha Chemical (Ningbo) Co.,Ltd 해외법인 - 21,012 ($20,000) - 21,012 ($20,000) 하나은행 현지차입 ~ Hanwha SolarOne (Hong Kong) Co., Ltd 해외법인 189,108 ($180,000) ,108 ($180,000) KDB, SC은행 등 현지차입 ~ 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 320

322 Hanwha SolarOne (Hong Kong) Co., Ltd 해외법인 105,060 ($100,000) ,060 ($100,000) KB 사모사채 ~ Hanwha SolarOne (Qidong) Co., Ltd 해외법인 105,060 ($100,000) ,060 ($100,000) 수출입은행 현지차입 ~ International Polymers Company 해외법인 33,619 ($32,000) 8,405 ($8,000) - 42,024 ($40,000) SIDF 현지차입 ~ Gulf Advanced Cables Insulation Company 해외법인 - 6,934 ($6,600) - 6,934 ($6,600) SIDF 현지차입 ~ Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 해외법인 272,383 (MYR 850,000) (MYR 3,000) 271,421 (MYR 847,000) 말레이시아 정부 현지차입 ~ Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 해외법인 21,012 ($20,000) ,012 ($20,000) 하나은행 현지차입 ~ Hanwha Q CELLS Malaysia Sdn. Bhd. 해외법인 10,506 ($10,000) ,506 ($10,000) SC은행 현지차입 ~ Hanwha Q CELLS GmbH 해외법인 31,518 ($30,000) ,518 ($30,000) 하나은행 현지차입 ~ Hanwha Q CELLS GmbH 해외법인 16,667 (EUR 12,500) ,667 (EUR 12,500) KEB(독일) 현지차입 ~ 합계 1,053,733 ($614,600, CNY 696,500, MYR 850,000, EUR 12,500) 46,857 ($44,600) 34,662 ($21,100, CNY 67,500, MYR 3,000) 1,065,928 ($638,100, CNY 629,000, MYR 847,000, EUR 12,500) 년 9월 30일 기준환율 \/USD = 1,050.60, \/CNY = , \/MYR = , \/EUR = 1, 적용 환산 Hanwha International LLC. 의 차입금에 대한 지급보증 금액 중에서 미화 천만불(채권자: 산업은행 뉴욕, 지급보증기간 : ~ )건은 보증기간이 1년 연장(지급보증기간 : ~ )되었습니다. Hanwha International LLC. 의 차입금에 대한 지급보증 금액 중에서 미화 천오백만불(채권자: 국민은행 뉴욕, 지급보증기간 : ~ )건 은 보증기간이 1년 연장(지급보증기간 : ~ )되었습니다. Hanwha Chemical(Thailand) Co., Ltd. 의 차입금에 대한 지급보증 금액 중에서 미화 구백십만불(채권자: 수출입은행, 지급보증기간 : ~ ) 건 중 미화 십만불이 부분 상환되었고, 나머지 금액인 미화 구백만불은 보증기간이 1년 연장(지급보증기간 : ~ )되었습니다. - 상기 차입금 관련 지급보증 외에 한화케미칼(주)는 다음의 이행보증 및 납세보증 을 제 공하고 있습니다. 구분 회사명 건수 금액 한화큐셀코리아(주)의 Luxbon Solar S.A.에 대한 자 금보충의무가 이행되지 않을 경우 보조 자금보충 의 무를 이행하는 약정 ( 체결) Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd와 마루베니 간 의 체결되는 Sale and Purchase Contract 상의 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd가 이행하지 않 은 의무, 책임 등을 보증 ( 체결) 한화큐셀코리아(주) / Luxbon Solar S.A Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd / 마루베니 1 35,445,488,000원 1 USD 131,200,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 321

323 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd와 NTT-F 간의 체결되는 물품구입기본계약서 상의 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 ( 체결) Hanwha Q CELLS GmbH와 Santander Equity SPV 간의 체결되는 EPC 계약서 상의 Hanwha Q CELLS GmbH가 이행하지 않은 의무, 책임 등을 보증 Hanwha Q CELLS Japan Co., Ltd / NTT-F Hanwha Q CELLS GmbH / Santander Equity SPV 1 JPY 4,610,000,000 1 EUR 27,600,000 한화첨단소재(주) 보고서 작성기준일 현재 한화첨단소재(주)는 해외현지법인 등의 원활한 자금조달 및 비용 최소화등을 목적으로 국내외 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 185,751백만원의 지급 보증을 제공하고 있습니다. 또한, 해외현지법인의 채무불이행 등으로 인해 한화첨단소재(주 )의 채무로 확정되어 그 채무를 대신 부담한 경우는 발생하지 않았습니다. 채무보증현황의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD, 천CAD, 천EUR, 백만원) 제공받는자 통화 지급보증액 기초 증감 기말 보증내역 지급보증처 한화종화(상해)소료유한공사 USD 16,080-16,080 한국수출입은행 외 한화종화(북경)소료유한공사 USD 6,500-6,500 우리은행 상해 Hanwha L&C Canada Inc. USD 61,900-61,900 0 한국수출입은행 외 CAD 10,000-10,000 0 캐나다주정부 Hanwha L&C Czech, s.r.o. Hanwha L&C Alabama LLC. EUR USD 17,400 63, ,400 63,000 차입금 지급보증 외환은행 독일 외 한국수출입은행 외 Hanwha L&C USA LLC. USD 22,000-22,000 0 우리은행 LA지점외 Hanwha L&C Holdings USA LLC. USD 20,000-20,000 한국수출입은행 Hanwha Azdel Inc. USD 48, ,000 한국산업은행 뉴욕 외 (주)보원케미칼 KRW - 1,200 1,200 우리은행 USD 237,980-84, ,580 합 계 CAD 10,000-10,000 0 EUR 17,400-17,400 KRW - 1,200 1,200 외화 환산시 적용환율 : 당분기말 \/U$ = 1,050.60, \/ = 1, 건설업 (주)한화건설 (단위: 백만원, 천USD, 천CAD) 국내외 피보증 회사명 회사와의 관계 채권자 채무내용 기간 거래내역 기초 증가 감소 기말 비고 해외 HANWHA SAUDI CONTRACTING CO 계열회사 우리은행 바레인 지점 대출보증 까지 10, ,000 USD 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 322

324 HANWHA CANADA DEVELOPMENT 계열회사 FieStar Joint Venture Partnership 공사이행 모기업보 증 까지 96, ,863 CAD 각 사업장 시행사 無 대한주택보증 분양보증 분양완료시까지 1,852,374-1,058, ,865 국내 분양자 중 중도금 및 이주비 대출약정 을 체결한 자 無 국민은행 등 금융기관 대출보증 분양 준공 완료 후 소유권 이전 / 금융 기관의 근저당설정 시 까지 921, , ,861 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) (단위: 천CNY ) 국내외 피보증회사명 회사와의관계 채권자 채무내용 기간 거래내역 기초 증가 감소 기말 비고 국외 푸디스찬음관리(상해)유한공사 종속회사 하나은행(상해) 차입금 ~ ,000 7,000-15,000 CNY 태양광사업 한화큐셀코리아(주) (단위: 천USD,백만원) 국내외 피보증 회사명 회사와의 관계 채권자 채무내용 기간 거래내역 기초 증가 감소 기말 비고 KOREA 해외 Hanwha Q CELLS USA Corp. 해외계열사 EXCHANGE BANK (외환은행) LA Financial 채무보증 ~ ,200-6,200 천USD Corp. 해외 Hanwha Q CELLS USA Corp. 해외계열사 한국수출입은 행 채무보증 ~ ,000-20,000 - 천USD 해외 Hanwha Q CELLS USA Corp. 해외계열사 한국수출입은 행 채무보증 ~ ,000-20,000 천USD KOREA EXCHANGE Hanwha Q BANK(외환은 해외 CELLS Canada 해외계열사 행) OF 채무보증 ~ 8,000-8,000 - 천USD Inc. CANADA MISSISSAUGA BRANCH 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 323

325 해외 Kalaeloa Renewable Energy Park LLC 해외계열사 PNC Energy Capital LLC 채무보증 ~ ,546-19,546 천USD KOREA 해외 Hanwha Q CELLS USA Corp. 해외계열사 EXCHANGE BANK (외환은행) LA Financial 채무보증 ~ ,050-8,050 천USD Corp. 해외 HQC MAYWOOD LLC 해외계열사 PNC Energy Capital LLC 채무보증 ~ ,662-28,662 천USD 국내 포스코건설(주)외 31개사 無 서울보증보험 등 태양광 발 전소 건설 이행보증 등 ~ ,478-5,478 백만원 기타 한화테크엠(주) (단위 :천USD) 구분 피보증 회사명 회사 와의 관계 채권자 채무내용 기간 채무 보증 내역 거 래 내 역 기초 증가 감소 기말 비고 해외 Hanwha Machinery America, Inc 계열 회사 한국수출 입은행 차입 ~ , ,700 - 해외 Hanwha TechM USA, LLC 계열 회사 Comerica Bank 차입 ~ , ,000 - 라. 그 밖의 우발채무 등 1) 금융기관 차입약정 (원화단위 : 백만원 / 외화단위 : 천) 당좌차월 약정내용 통화 금액 KRW 323,800 USD 40,000 EUR 6,000 JPY 200,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 324

326 수입관련 Usance 수출관련 D/A, D/P, Local 및 무역어음 등 기타 차입한도 USD 1,361,057 JPY 2,770,000 KRW 98,730 USD 601,862 JPY 400,000 KRW 4,367,203 USD 1,171,467 JPY 11,997,250 CNY 163,000 2) PF 관련 연결회사가 제공한 신용보강 내역 가) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 시행사의 차입을 위하여 제공한 신용보강 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 당분기말 전기말 PF 유형 PJ 건수 증감 보증잔액 대출잔액 PJ 건수 (전기말 대비) 대출잔액 PJ 건수 ABCP 155, , ,300 6 전단채 368, , ,700 5 기타 PF Loan 768, , ,848 7 합 계 1,292,867 1,160, ,185,848 - 나) 당분기말 현재 연결회사의 프로젝트 관련 시행사의 대출내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 발 주 처 대출기관 대출금액 대출잔액 보증내역 대출기간 PF 종류 진행사항 비고 갤러리아포레(주) 동양생명 외 2곳 60,000 60,000 채무인수 ~ Loan: 40,000 전단채: 20,000 준공 차환 정릉10구역주택재개발 정비사업조합 국민은행 20,000 12,386 연대보증 ~ Loan: 12,386 착공 신규 에스디와이개발(주) 한화투자증권 10,000 10,000 연대보증 ~ ABCP: 10,000 착공 신규 (주)클라쎄빌 우리은행 외 1곳 220, ,700 연대보증 ~ Loan: 220,700 준공 차환 Loan: 6,300 (주)우림문화사 한국투자증권 외 2곳 76,300 76,300 채무인수 ~ 전단채: 60,000 미착공 차환 ABCP: 10,000 (주)더블유파크 한국투자증권 22,700 22,700 채무인수 ~ 전단채: 22,700 미착공 차환 Loan: 20,000 (주)중우건설 아이엠투자증권 외 2곳 145, ,000 연대보증 ~ 전단채: 69,000 미착공 차환 ABCP: 56,000 (주)클라쎄빌, (주)대건유앤에쓰 새마을금고 외 4곳 120, ,000 연대보증 ~ Loan: 50,000 전단채: 70,000 미착공 차환 (주)문영건설 산업은행 외 5곳 295, ,000 채무인수 ~ Loan: 210,000 전단채: 85,000 미착공 차환 (주)더좋은디앤씨 산업은행 외 5곳 190, ,000 채무인수 ~ Loan: 130,000 미착공 차환 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 325

327 ABCP: 60,000 가음7구역 주택 재건축정비사업조합 경남은행 8,688 8,688 연대보증 ~ Loan: 8,688 미착공 차환 합 계 1,168,388 1,160,774 3) 주식 매매계약서상의 약정사항 한화케미칼(주)는 2005년 7월 11일에 한화케미칼(주)가 소유하고 있는 한국종합에너지의 주식 전부를 주식회사 포스코(매수인)에 매각하였습니다. 관련 주식 매매계약서의 진술보증 기간은 1년으로 그 기간이 이미 도과하였고, 제3자가 한국종합에너지가 사용하는 취수로 혹 은 배수로 이용에 관한 소송 등을 제기하는 경우 한국종합에너지와 한국전력공사와의 전력 공급계약 만료 시까지 한화케미칼(주)는 관련 손실액의 25%를 배상하여야 하나, 그 가능성 은 낮습니다. 4) 분쟁중인 사건 당사를 포함한 한화컨소시엄은 2008년 11월 14일자로 대우조선해양(주)의 지분인수를 위 한 양해각서를 산업은행과 체결하였으며, 2008년 11월 19일자로 이행보증금 3,150억원을 납부하였습니다. 당사를 포함한 한화컨소시엄은 2009년 1월 22일에 산업은행으로부터 2008년 11월 14일자로 체결한 대우조선해양(주)의 지분인수를 위한 양해각서와 관련하여, '양해각서 해제 및 이행보증금 몰취 통보' 통지를 수령하였습니다. 동 이행보증금 3,150억원 중 회사의 부담금액은 컨소시엄의 구성원인 당사와 한화케미칼 (주) 및 (주)한화건설간에 체결한 '컨소시엄정산합의서'에 따라 1,903억원으로 합의되었으며, 한화컨소시엄은 '컨소시엄청산합의서'에 의해 2009년 5월 13일에 청산되었습니다. 당사는 2009년 6월 19일자로 서울중앙지방법원에 동 이행보증금의 반환을 구하는 조정을 신청하였 으며 2009년 11월 20일에 법원의 조정불성립 결정으로 민사소송절차로 이행되었습니다. 2011년 2월 10일 서울중앙지방법원은 원고인 당사 패소 판결하였으며, 당사는 2011년 3월 2일 항소하였습니다. 또한 2012년 6월 14일 서울고등법원은 원고인 당사 패소 판결하였으 며, 당사는 2012년 7월 3일 대법원에 상고하였으며, 동 소송사건의 결과는 예측할 수 없습니 다. 회사는 이와 관련하여 미수금 1,903억원 전액에 대하여 대손충당금을 설정하고 있습니 다. 5) 임직원을 위한 지급보증 한화케미칼(주)는 2014년 9월 30일 현재 임직원에 대한 18,164백만원의 대출과 관련하여 차입처에 대해 지급보증(대출보증액 : 21,797백만원)을 제공하고 있습니다. 6) 그 밖의 우발채무 등 한화케미칼(주)와 Hanwha Q CELLS Gmbh는 2013년 7월 15일 독일 상사 중재원에 구 큐 셀의 파산관재인인 Mr. Henning Schorich에게 지급한 EBITDA 보전 금액 11.5백만 유로 환급 청구를 중재 신청하였습니다. 또한 2014년 1월 31일 한화케미칼(주)와 Hanwha Q CELLS Gmbh의 상대방인 구 큐셀의 파산관재인인 Mr. Henning Schorich은 해당 중재 신 청에 대하여 재고 자산 46.5백만 유로 정산을 요구하는 반소를 신청하였습니다. 해당 중재사 건의 결과는 예측할 수 없습니다. 3. 제재현황 등 그 밖의 사항 1) 제재현황 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 326

328 <지배회사의 내용> 가) 당사 임원에 대한 판결내용 2011년 1월 말 서울서부지방검찰청이 당사 前 대표이사 김승연에 대해 한유통과 웰롭 등 지원행위에 관해 배임 등의 혐의로 기소하였던 사건에 대하여, 대법원은 2013년 9월 26일 원심 판결 중 벌금 1억원을 선고한 부분은 분리 확정하고, 징역 3년 및 벌금 50억원을 선고 한 부분을 파기하여 서울고등법원으로 환송하였으며, 서울고등법원은 2014년 2월 11일 파 기환송심에서 징역 3년에 집행유예 5년, 벌금 50억원과 사회봉사 300시간을 선고하였습니 다. 이 판결은 같은 달 19일 확정되었습니다. 한편 당사 前 대표이사인 김승연과 남영선에 대해 당사가 보유한 한화S&C(주) 주식을 저가 로 매각하여 당사에 손해를 끼쳤다는 혐의(배임죄)로 기소하였던 부분에 관해서는 2012년 8월 16일 1심인 서울서부지방법원이 무죄를 선고하였고, 서울고등법원도 2013년 4월 15일 무죄를 유지하였으며, 대법원은 2013년 9월 26일 최종적으로 무죄를 확정하였습니다. 서울고등법원 환송심 재판부는 前 대표이사 김승연 등에 대한 판결문에서 한유통과 웰롭 관 련 행위는 행위 당시 현실적으로 나타난 한화그룹 전체의 재무적 신용적 위험을 한꺼번에 근 본적으로 해결하기 위하여 우량 계열회사들의 자산을 동원한 사건으로 기업주가 회사의 자 산을 자신의 개인적인 치부를 위한 목적으로 활용한 전형적인 사안과는 다소 거리가 있어 범 행 동기와 경위 등에 비추어 상당 부분 참작할 만한 사정이 있는 것으로 보이는 점, 한유통과 웰롭 등에 대한 연결자금 제공 및 지급보증은 그 피해 위험성의 규모가 확대 평가된 측면이 있고, 결과적으로 피해 계열회사의 모든 책임이 소멸하여 실제적인 손해가 발생하지 아니하 였고, 김승연의 사재 출연에 의하여 환송심까지 약 1,597억 원이 공탁됨으로써 실질적인 측 면에서 피해회복을 위한 조치들이 이루어진 점, 우리나라 경제건설에 이바지한 공로 및 현재 의 건강상태가 상당히 좋지 못한 점을 참작하였다고 밝혔습니다. 이 판결로 인한 시장의 평가 등에 대하여는 정확히 예측하기 어려우나, 당사는 전문 경영인 을 중심으로 한 자율 및 책임경영체제가 정착되어 있으므로 이 판결 결과가 당사의 경영 및 영업에 직접 미치는 영향은 크지 아니할 것으로 보고 있습니다. 나) 상기 가) 건과 관련하여 당사는 2012년2월에 한국거래소로부터 지연공시에 따른 불성실 공시법인지정 등의 시정조치를 받았습니다. 다) 당사는 2014년 4월 1일에, 여수사업장 노동부 검찰 합동 점검을 받았으며 산업안전보건 법 제 72조에 따라 과태료를 부과 받았습니다. (위반법조항: 산업안전보건법 제 15조 1항, 41조 4항, 42조 1항, 43조 1항) 이에 따라 2014년 4월 과태료 516만원을 납부 완료 하였습 니다. 라) 당사는 지난 2013년 11월 15일에, 온산공장에서 부산지방고용노동청으로부터 공정안전 보고서 이행실태 점검을 받았으며 산업안전보건법 제 72조 제3항 제2호에 따라 과태료를 부 과 받았습니다. 이에 따라 2013년 12월 과태료 40만원을 납부 완료 하였습니다. 마) 당사는 지난 2011년 12월 22일에, 여수열병합발전(주)와 2010년 상품용역 거래에 대한 공시 지연으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의2에 의거 공정거래위원회로부터 47.4백만 원의 과태료를 부과 받았으며, 2012년 2월 21일 납부 완료하였습니다. 바) 당사는 지난 2012년 2월 27일에, 부생연료유 위탁판매와 관련하여 계열 회사인 한화폴 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 327

329 리드리머(주)에 통상적인 거래가격보다 높은 판매수수료를 제공했다는 이유로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제23조 제1항 제7호에 의거 공정거래위원회로부터 1,477백만 원의 과징금을 부과 받았으며, 2012년 4월 30일 납부 완료하였습니다. 사) 당사는 지난 2012년 2월 28일에, 화학물질 확인명세서 제출 미이행으로 유해화학물질관 리법 제63조 제1항에 의거 한강유역환경청으로부터96만 원의 과태료를 부과 받았으며, 2012년 3월 5일 납부 완료하였습니다. 아) 당사는 2012년 12월 28일에 목포LFG 발전소가 2009년 증설한 1MW 발전기에 대해 신 재생에너지발전차액금 지원을 위한 신고를 누락한 채 증설된 용량을 포함하여 발전차액을 지원 받아 온 것을 신에너지 및 재생에너지 개발, 이용, 보급 촉진법 제18조에 의거 해당되는 발전차액을 환수토록 통지 받았습니다. 이에 2009년 6월 3일부터 2013년 1월 29일까지 증 설용량에 대해 지급된 발전차액금 98백만 원을 환급하기로 하였으며 납부 방법은 향후 지급 될 발전차액과 상계처리 하기로 하였습니다. 증설된 1MW 용량에 대해서는 별도 계량기 장 착 및 신고를 통해 다시 발전차액을 수령할 수 있도록 하였습니다. 자) 당사는 지난 2012년 4월 24일에, 국방과학연구소 발주 장보고-Ⅲ 전투체계 및 소나체계 입찰관련 4개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건으로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제19조 제1항 제8호에 의거 공정거래위원회로부터 417백만원의 과징금을 부과 받았으며 2012년 7월 3일 납부 완료하였습니다. 그리고 당사는 공정거래위원회의 시정명령 및 과징금 납부 명령이 부당하다는 취지로 2012년 5월 25일자로 서울고등법원에 행정소송을 제기하였 으나 당사 패소 판결 선고되었으며, 당사는 이에 불복하여 2013년 9월 16일 대법원에 상고 하여 현재 진행 중입니다. 차) 당사는 감사원의 세액공제 및 감면 중복공제 배제 결정에 따라 2012년 5월 31일 법인세 5,069백만 원을 납부하고 그에 따른 지방소득세 576백만 원을 2012년 7월 2일 납부하였으 며, 2013년 8월 조세불복 관련 소송을 제기하여 1심 결과 2014년 5월 29일 당사 승소 판결 을 받았으나 상대방 항소로 인해 현재 2심 진행 중에 있습니다. 카) 당사는 2012년 법인세 부분조사에 따라 2012년 12월 31일 법인세 733백만 원을 납부 하고, 그에 따른 지방소득세 73백만 원을 2013년 1월 31일 납부하였습니다. 타) 당사는 조세당국으로부터 부가가치세 관련 가산금 등의 사유로 2014년 112백만 원, 2013년 340백만 원, 2012년 35백만 원, 2011년 679백만 원을 납부하였습니다. 파) 당사는 조세 당국으로부터 가공세금계산서를 교부받았다는 혐의로 당사 임원이 2014년 2월 고발 조치 되었고 가산세 112백만원을 2014년 3월 납부하였습니다. 동 혐의 건에 대하 여 실물 거래 주장을 적극 소명하였고, 2014년 06월 20일 "혐의 없음"으로 최종 불기소 처분 되었습니다. 하) 당사는 손익귀속시기 차이 관련 2014년 4월 17일 수정신고를 통해 법인세 382백만 원 을 납부하고 그에 따른 지방소득세 38백만원을 2014년 5월 16일 납부하였습니다. 거) 당사는 현지법인 지급보증수수료 관련 2013년 9월 30일 수정신고를 통해 법인세127백 만 원을 납부하고 그에 따른 지방소득세 13백만 원을 2013년 10월 31일 납부하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 328

330 너) 당사는 2009년 관계사 주식 매각 당시 적용했던 주식 평가액이 변동됨에 따라 2013년 10월 31일 법인세 2,560백만 원, 증권거래세 62백만 원을 납부하고 그에 따른 지방소득세 256백만 원을 2013년 12월 2일 납부하였습니다. <종속회사의 내용> 도소매업 (주)한화갤러리아 2011년 1월말 서울서부지방검찰청이 (주)한화갤러리아의 전임 대표이사인 김승연 회장에 대해 배임 등의 혐의로 기소하였던 사건에 대하여, 대법원은 2013년 9월 26일 원심 판결 중 벌금 1억원을 선고한 부분은 분리 확정하고, 징역 3년 및 벌금 50억원을 선고한 부분을 파기 하여 서울고등법원으로 환송하였으며, 서울고등법원은 2014년 2월 11일 파기환송심에서 징 역 3년에 집행유예 5년, 벌금 50억원과 사회봉사 300시간을 선고하였고, 이 판결은 같은 달 19일 확정되었습니다. 환송심 재판부는 판결문에서 한유통과 웰롭 관련 범행은 범행 당시 현실적으로 나타난 한화 그룹 전체의 재무적 신용적 위험을 한꺼번에 근본적으로 해결하기 위하여 우량 계열회사들 의 자산을 동원한 사건으로 기업주가 회사의 자산을 자신의 개인적인 치부를 위한 목적으로 활용한 전형적인 사안과는 다소 거리가 있어 범행 동기와 경위 등에 비추어 상당 부분 참작 할 만한 사정이 있는 것으로 보이는 점, 한유통과 웰롭 등에 대한 연결자금 제공 및 지급보증 은 그 피해 위험성의 규모가 확대 평가된 측면이 있고, 결과적으로 피해 계열회사의 모든 책 임이 소멸하여 실제적인 손해가 발생하지 아니하였고, 김승연의 사재 출연에 의하여 환송심 까지 약 1,597억 원이 공탁됨으로써 실질적인 측면에서 피해회복을 위한 조치들이 이루어진 점, 우리나라 경제건설에 이바지한 공로 및 현재의 건강상태가 상당히 좋지 못한 점을 참작 하였다고 밝혔습니다. (주)한화갤러리아는 전문경영인을 중심으로 한 자율경영 및 책임경영시스템을 확립하여 중 장기 경영전략에 따라 신규사업 추진 및 기존 사업의 역량 강화를 위한 투자계획 등이 집행 되고 있고, 판결이 확정된 사안은 2006년경에 이루어진 거래로서 그 현황대로 (주)한화갤러 리아 재무제표에 이미 반영되어 있으므로, 이 사건이 (주)한화갤러리아에 미치는 경영상 재 무상 영향은 매우 제한적일 것으로 예상됩니다. 전임 대표이사의 형사 재판을 이유로 한 시 장의 부정적 평가 여부 등은 정확히 예측하기 어려우나 전문경영인을 중심으로 한 안정적인 경영 및 영업활동으로 인하여 (주)한화갤러리아의 매출이나 이익 등 (주)한화갤러리아의 실 적에 미치는 영향은 미미할 것으로 보입니다. 화학제조업 한화케미칼(주) 2011년 1월 말 서울서부지방검찰청이 한화케미칼(주)의 전임 대표이사인 김승연 회장과 허 원준 사장 등을 한화케미칼(주) 소유의 여수 소재 사택과 군산 소재 공장부지를 저가로 매각 하여 회사에 손해를 끼쳤다는 혐의로 배임죄 등으로 기소한 사건에 대하여, 군산 공장부지 매각 건은 2013년 9월 26일 대법원에서 무죄가 확정되었으며, 파기환송심인 서울고등법원 은 2014년 2월 11일 여수 소재 사택 매각 건에 관해 일부 유죄를 선고하였고 이 판결은 같은 달 19일 확정되었습니다. 한화케미칼(주)는 전문경영인을 중심으로 한 자율경영 및 책임경영시스템을 확립하여 중장 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 329

331 기 경영전략에 따라 신규사업 추진 및 기존 사업의 역량 강화를 위한 투자계획 등이 집행되 고 있고, 판결이 확정된 사안은 2006년경에 이루어진 거래로서 그 현황대로 한화케미칼(주) 재무제표에 이미 반영되어 있으므로, 이 사건이 한화케미칼(주)에 미치는 경영상 재무상 영 향은 매우 제한적일 것으로 예상됩니다. 전임 대표이사의 형사 재판을 이유로 한 시장의 부 정적 평가 여부 등은 정확히 예측하기 어려우나 전문경영인을 중심으로 한 안정적인 경영 및 영업활동으로 인하여 한화케미칼(주)의 매출이나 이익 등 한화케미칼(주)의 실적에 미치는 영향은 미미할 것으로 보입니다. 2013년 1월 한화케미칼 여수공장은 폐수배출오염물질 중 허가증에 미등록된 특정수질유해 물질(벤젠) 검출로 인하여, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률에 따라 과태료 48만원을 납부 하였습니다. 본 건으로 여수공장은 허가상 특정수질유해물질(24항목)을 포함한 수질오염물 질(43항목)을 등재한 변경신고 접수 및 허가 완료(2013년 1월)하였습니다. 한화첨단소재(주) 회사명 일자 처벌 또는 조치 대상자 처벌 또는 조치 내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사 이행현황 재발방지대책 - 사유 : 한화첨단소재(주)는 기업집단현 과태료 4.4백만원 부과 황공시를 하면서 2011년 5월에는 이사회 운영현황을, 월에는 계열회사 채권.채무 잔액현황을 일부 누락하여 공시 - 근거법령 : 독점규제 및 공정거래에 관 과태료 납부 완료 ( ) 한화첨단소재(주) 공정거래 위원회 한 법률 제11조의 4 -사유 : 한화첨단소재(주)는 2012년 (주 공시업무 프로세스 개선 과태료 70백만원 부과 )한화건설과의 상품용역 거래를 하면서 사전공시 대비 20%이상 증가하였음에도 변경공시를 누락함 - 근거법령 : 독점규제 및 공정거래에 관 과태료 납부완료 ( ) 한 법률 제11조의 2 - 대표이사 소송관련 2011년 1월말 서울서부지방검찰청이 한화첨단소재(주)의 동일인인 김승연 회장에 대해 횡 령 및 배임 등의 혐의로 기소하였던 사건에 대하여, 대법원은 2013년 9월 26일 원심 판결 중 벌금 1억원을 선고한 부분은 분리 확정하였고, 파기환송심에서 서울고등법원은 2014년 2월 11일 징역 3년에 집행유예 5년, 벌금 50억원과 사회봉사 300시간을 선고하였고, 이 판결은 같은 달 19일 확정되었습니다. 이 판결이 한화첨단소재(주) 및 임원 또는 주주와 직접적인 관련성은 없고, 한화첨단소재(주 )는 전문경영인을 중심으로 한 자율 및 책임경영체제가 정착되어 있으므로, 이 판결결과가 경영 및 영업에 직접적으로 미치는 영향은 크지 아니할 것으로 보입니다. 한화케미칼오버시즈홀딩스(주) 회사명 일자 처벌 또는 조치 대상자 처벌 또는 조치 내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대 한 회사 이행 현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 330

332 한화케미칼오 버시즈홀딩스 (주) 공정거래 위원회 과태료 548만원 부과 - 사유: 비상장회사 등의 중요사항공시 위반 (유가증권 거래사항 36일 지연공시) - 근거법령: 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조 의2 과태료 납부 완료 ( ) 건설업 (주)한화건설 2011년 1월 말 서울서부지방검찰청이 (주)한화건설의 전임 대표이사인 김승연 회장 및 김 현중 부회장 등에 대하여 한유통, 웰롭으로부터 부동산들을 (주)한화건설이 고가로 매수하게 하는 방법으로 (주)한화건설에 손해를 가하였다는 혐의로 배임죄 등으로 기소한 사건에 대하 여, 대법원은 2013년 9월말 한유통, 웰롭 지원 혐의 부분을 유죄로 확정하면서 다른 일부 혐 의에 대해서는 여러 위법 사유를 들어 파기하여 서울고등법원으로 환송하였으며, 서울고등 법원은 2014년 2월 11일 파기환송된 다른 일부 혐의에 관하여 일부 유죄를 선고하였고, 이 판결은 같은 달 19일 확정되었습니다. (주)한화건설은 전문경영인을 중심으로 한 자율경영 및 책임경영시스템을 확립하여 중장기 경영전략에 따라 신규사업 추진 및 기존 사업의 역량 강화를 위한 투자계획 등이 집행되고 있고, 판결이 확정된 사안은 2006년경에 이루어진 거래로서 그 현황대로 (주)한화건설 재무 제표에 이미 반영되어 있으므로, 이 사건이 (주)한화건설에 미치는 경영상 재무상 영향은 매 우 제한적일 것으로 예상됩니다. 전임 대표이사의 형사 재판을 이유로 한 시장의 부정적 평 가 여부 등은 정확히 예측하기 어려우나 전문경영인을 중심으로 한 안정적인 경영 및 영업활 동으로 인하여 (주)한화건설의 매출이나 이익 등 (주)한화건설의 실적에 미치는 영향은 미미 할 것으로 보입니다. (주)한화도시개발 회사명 일자 처벌 또는 조치 대상자 처벌 또는 조치 내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대 한 회사 이행 현황 (주)한화 공정거래 도시개발 위원회 과태료 78만원 부과 - 사유: 비상장회사 등의 중요사항공시 위반 (임원의 변동 사항 6일 지연공시) - 근거법령: 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의3 과태료 납부 완료 ( ) 레저서비스업 한화호텔앤드리조트(주) 가) 공정거래위원회 과태료 부과 (1) 한화호텔앤드리조트(주)는 2011년 12월 22일 대규모내부거래 공시규정(독점규제 및 공 정거래에 관한 법률 제11조의 2) 위반에 대해 과태료 100백만원을 부과고지 받았습니다. 이 에 납부기일인 2012년 2월 23일 납부완료하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 331

333 (2) 한화호텔앤드리조트(주)는 2012년 2월 4일 불공정 거래행위의 금지(독점규제 및 공정거 래에 관한 법률 제23조 제1항 제3호 후단 및 동법시행령 제36조 제1항 별표1의2 가목) 위반 에 대해 과징금 48백만원을 부과고지 받았습니다. 이에 납부기일인 2013년 4월 8일 이내에 납부완료하였습니다. 나) 서울서부지방검찰청의 한화호텔앤드리조트(주) 전임 임원에 대한 기소 관련 최종 판결 2011년 1월말 서울서부지방검찰청이 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 한화호텔앤드리 조트(주)의 동일인인 김승연 회장과 한화호텔앤드리조트(주)의 전임 대표이사인 김관수에 대 해 한유통 등 지원행위에 관해 배임 혐의로 기소하였던 사건에 대하여, 대법원은 2013년 9월 26일 김승연 회장에 대해서는 원심 판결 중 벌금 1억원을 선고한 부분은 분리 확정하고, 징역 3년 및 벌금 50억원을 선고한 부분을 파기하여 서울고등법원으로 환송하였으며, 김관 수 대표이사는 징역 2년6월에 집행유예 4년 및 사회봉사명령 200시간을 선고한 원심을 확정 하였습니다. 서울고등법원은 2014년 2월 11일 파기환송심에서 김승연 회장에게 징역 3년에 집행유예 5년, 벌금 50억원과 사회봉사명령 300시간을 선고하였고, 이 판결은 같은 달 19일 확정되었습니다. 환송심 재판부는 판결문에서 한유통과 웰롭 관련 범행은 범행 당시 현실적으로 나타난 한화 그룹 전체의 재무적 신용적 위험을 한꺼번에 근본적으로 해결하기 위하여 우량 계열회사들 의 자산을 동원한 사건으로 기업주가 회사의 자산을 자신의 개인적인 치부를 위한 목적으로 활용한 전형적인 사안과는 다소 거리가 있어 범행 동기와 경위 등에 비추어 상당 부분 참작 할 만한 사정이 있는 것으로 보이는 점, 한유통과 웰롭 등에 대한 연결자금 제공 및 지급보증 은 그 피해 위험성의 규모가 확대 평가된 측면이 있고, 결과적으로 피해 계열회사의 모든 책 임이 소멸하여 실제적인 손해가 발생하지 아니하였고, 김승연 회장의 사재 출연에 의하여 환 송심까지 약 1,597억 원이 공탁됨으로써 실질적인 측면에서 피해회복을 위한 조치들이 이루 어진 점, 우리나라 경제건설에 이바지한 공로 및 현재의 건강상태가 상당히 좋지 못한 점을 참작하였다고 밝혔습니다. 한화호텔앤드리조트(주)는 전문경영인을 중심으로 한 자율경영 및 책임경영시스템을 확립 하여 중장기 경영전략에 따라 신규사업 추진 및 기존 사업의 역량 강화를 위한 투자계획 등 이 집행되고 있고, 판결이 확정된 사안은 2005년경에 이루어진 거래로서 그 현황대로 한화 호텔앤드리조트(주) 재무제표에 이미 반영되어 있으므로, 이 사건이 한화호텔앤드리조트(주 )에 미치는 경영상 재무상 영향은 매우 제한적일 것으로 예상됩니다. 전임 대표이사의 형사 재판을 이유로 한 시장의 부정적 평가 여부 등은 정확히 예측하기 어려우나 전문경영인을 중 심으로 한 안정적인 경영 및 영업활동으로 인하여 한화호텔앤드리조트(주)의 매출이나 이익 등 한화호텔앤드리조트(주)의 실적에 미치는 영향은 미미할 것으로 보입니다. 금융업 한화생명보험(주) 일자 조치 대상자 조치 내용 사유 근거법령 조치에 대한 회사 이행현황 재발방지를 위한 회사 대책 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 332

334 회사 경영 유의 사항 - 뉴욕현지법인의 수익성 제고 방안 강구 금융기관검사및제 재에 관한 규정 경영유의사항에 대 한 정리 보고 완료 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 경영 - 공시이율 업무처리 관련 저축성 공시 회사 유의 사항 이율을 보장성 보다 70bp~100bp 높게 결정하여 상품별 공시이율의 합리적인 결정 필요 금융기관검사및제 재에 관한 규정 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 주의 - 연결대상 수익증권에 대한 주석기재 미흡 회사 시정조치 및 과징금부과 - 부당한 공동행위 공정거래법 제 19조 과징금 납부 회사 경영 유의 사항 - 법인대리점의 자기계약 체결행위에 대한 방지 프로세스 미흡 - 계약심사 절차 강화 등 적절한 내부통제 장치 필요 금융기관검사 및제 재에 관한 규정 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 - 금융기관보험대리점에 대한 사업비 집행 회사 개선 업무 불철저 관련자견책 주의 법인보험대리점에 대한 사업비집행 금융기관검사및제 조치내용에 대한 개 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 불합리 재에 관한 규정 선 시정내용을 금융 후 지적사항이 없도록 주의 개인 견책주의 - 해촉보험설계사에 대한 잔여수당지급 감독원장에게 보고 규정 불합리 - 이율보증형 퇴직연금 보험상품의 적용 이율 결정불합리 회사 경영 유의 사항 - 퇴직연금 관련 경비 지급기준 마련 및 관리 강화 필요 - 퇴직연금 관련 사무처리 약정 관리 강 화 필요 금융기관검사및제 재에 관한 규정 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 - 보육 사회복지시설에 대한 불완전판매 관련 내부통제 미흡 조치내용에 대 FP 문책 - 보험계약자에 대한 특별이익 제공 금융기관검사및제 재에 관한 규정 한 개선 시정내 용을 금융감독 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 원장에게 보고 회사 경영 유의 사항 - 공시이율 업무 처리방식 미흡 - 자산연계형 상품개발 및 운용방법 미흡 - 부동산 PF 관련 리스크 관리 미흡 - 주식 직접 운용 관리 미흡 금융기관검사및제 재에 관한 규정 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 개인 조치 의뢰 - 보험사기 조사 등의 업무시 생명보험 협회 운영 보험계약정보통합시스템 에서 개인으로 부터 동의받지 않고 보험계약정보를 조회함 금융기관검사및제 재에 관한 규정 관련자 경고,조치내 용에 대한 개선 시 정내용을 금융감독 원장에게 보고 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 등 관련법규 준수하여 동의 후 조회 회사 시정조치 및 과징금 부과 부당한 공동행위 공정거래법 제 19조 과징금 납부 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 333

335 - 부동산펀드 매입시 심사업무 부적정 - 신용연계채권 투자시 외국환위험 관리 기 관련자 문책,조치내 개인 문책 준 미비 등에 따른 투자손실 발생 - 보험계약 비교안내 업무 불철저 금융기관검사및제 재에관한 규정 용에 대한 개선 시 정내용을 금융감독 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 - 보험설계사 등록 및 말소업무 불철저 원장에게 보고 - 보험금 지급업무 부적정 - 갱신보험계약의 보험료 산출 부적정 - 예정위험률 산출업무 불철저 - 고객방문보고서 운영 등 보험계약심사 업 관련자 주의,조치내 개인 주의 무 부적정 - 해외 부동산펀드투자위험심사업무 불철저 금융기관검사및제 재에관한 규정 용에 대한 개선 시 정내용을 금융감독 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 - 대주주 보유지분 변동보고의무 미이행 원장에게 보고 - KLD(남성설계사)채널의 내부통제운영 부 적정 - 가입설계서 등 보험안내자료 발행 통제시 스템 미흡 - 휴면보험금 지급업무 불합리 회사 개선 - 신용연계채권 등에 대한 감액손실기준 미 흡 - IT 구매 및 용역업체 선정업무 불합리 - 공동광고비 집행업무 불합리 금융기관검사및제 재에관한 규정 조치내용에 대한 개 선 시정내용을 금융 감독원장에게 보고 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 - 무선통신망 운용에 따른 보안 안정성 미흡 - 실손의료보험 가입여부 조회시스템 운영 불합리 회사 개선 - 보험계약대출 운영 불합리 - 보험계약대출 연체관리 소홀 및 연체일수 산정방법 불합리 금융기관검사및제 재에관한 규정 조치내용에 대한 개 선 시정내용을 금융 감독원장에게 보고 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 회사 주의 - 무배당퇴직보험 특별계정 자산운용비율 한도 초과 금융기관검사및제 재에관한 규정 조치내용에 대한 개 선 시정내용을 금융 감독원장에게 보고 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 회사 주의 - 선지급수당 관련 내부통제기준 미비 금융기관검사및제 재에관한 규정 조치내용에 대한 개 선 시정내용을 금융 감독원장에게 보고 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 회사 개선 - 실손의료보험 계약정보 전송 시스템 불합리 금융기관검사및제 재에관한 규정 조치내용에 대한 개 선 시정내용을 금융 감독원장에게 보고 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 - 신용연계채권 투자프로세스 불합리 개선 - 고객정보 관리업무 불합리 - 프로그램 사용권한 관리 불합리 회사 주의 - 준법감시인 직무부여 부적정 - 책임준비금 과소 적립 - 보험계약 전환제도 운영 부적정 - 보험금 지급업무 부적정 금융기관검사및제 재에관한 규정 조치내용에 대한 개 선 시정내용을 금융 감독원장에게 보고 조치내용 사항을 개선 시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 - 보험가입 조회업무 처리부실 로 인한 계약안내 소홀 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 334

336 한화손해보험(주) 일자 처벌/조치기관 처벌/조치대 상자 조치내용 사유/근거법령 처벌,조치에 대한 이 행사항 재발방지를 위한 회사의 대책 재보험 위험전가 평가업무 불철저 금융감독원 직원 주의 (보험업법시행령,보험업감독규정,보험업감독업무시 개선 조치내용 이행 및 재발방지 유의 행세칙) 조치요구사항과 연계, 금융감독원 기관 과징금/과태료 부과 특약 의무부가 관련 기초서류 작성 변경원칙 위반 기초서류 변경 신고의무 위반 과징금/과태료납부 조치내용 사항을 개선,시정하고 향 후 지적사항이 없도록 주의 (보험업법,보험업법시행령,보험업감독규정) 금융감독원 직원 주의 손해사정업무 위탁관리 불철저 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 금융감독원 회사 직원 과태료 부과 견책 실손의료보험의 보험요율 산출업무 부적정 기초서류 변경시 제출의무 미이행 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 과태료 납부 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 특약 의무부가 관련 기초서류 작성/변경원칙 위반 금융감독원 임직원 문책/주의 자동갱신 특약이 있는 장기보험 기초서류 기재사항 준 수의무 위반 기초서류 변경 신고의무 위반 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 금융감독원 회사 임직원 기관주의 주의적경고, 감봉, 견책 안전대책 수립/운용 소홀에 따른 고객정보 유출 및 사 고보고 의무 위반 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 공정거래위원회 회사 과태료부과 기업집단현황등에 관한 공시 규정 위반 (공정거래법 제11조의4) 과태료 납부 내부통제 강화 금융감독원 회사 직원 과징금 주의 금품제공에 의한 특별이익 제공 등 금지행위 위반 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 과징금 납부 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 금융감독원 직원 조치의뢰 자동차보험 자기신체사고보험금 미지급 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 기관주의,과징금 문책경고 부동산 PF대출 부당취급 주의적경고 사업비 집행업무 부당 및 특별이익 제공 등 금지행위 금융감독원 회사 임직원 정직 감봉 위반 전산시스템 구축 계약업무 및 전산데이터 관리 부적정 과징금 납부 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 견책 등 주의 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 조치의뢰 금융감독원 직원 견책 주의 조치의뢰 기존보험계약 부당소멸 방지를 위한 업무 모집자 실명제 준수 관리 업무 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 금융감독원 회사 주의 형사합의지원금 지급관련 업무 자동차보험 인(물)적손해보험금 지급관련 업무 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 금융감독원 회사 주의 대주주에 대한 신용공여 및 채권ㆍ주식 공시 관련 위 반 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 335

337 금융감독원 회사 임원 기관주의 경영유의 주의 보험대리점에 대한 불건전한 대출업무 개선 실손의료보험 불완전판매 등 보험영업 부당 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 금융감독원 직원 조치의뢰 대주주 발행주식 취득보고 및 공시의무 불이행 (금융기관검사및제재에 관한 규정) 개선 조치내용 사항을 개선 시정하고 향후 지적사항이 없도록 주의 한화자산운용(주) 일자 조치 대상자 조치 내용 사유 근거 법령 이행현황 재발 방지대책 회사/개인 문책 사항 간접투자재산 운용 부적정 간투법 제167조 대표이사지시에의한재 발방지대책수립및금감 원에처리결과회신 대체투자리스크관리 프로세스 강화 (신규 설정 및 사후점검 간 검토 및 승인 절차 강화) 회사/개인 문책 사항 집합투자기구간 자전 거래 제한 및 연계 자 전거래 금지 위반 간투법 제92조, 자본시장법 제 85조 대표이사지시에의한재 발방지대책수립및금감 원에처리결과회신 일반자전 및 연계자전 점검 시스템 개선 및 모니터링 강화 회사/개인 문책 사항 현지 주의 기준가격 산정및공시 보고의무불철저 기준가격변경관련 공 시및보고업무불철저 법제238조,영제 262조 제1호,제 5호 내부통제기준 제4.3.8 대표이사지시에의한재 발방지대책수립및금감 원에처리결과회신 신탁회계 시스템및프로세스개선 기준가격 프로세스보완 및가이드라 인 개정 회사 경영 유의 NCR 산정오류 금융기관검사및 제재에관한규정 대표이사지시에의한재 발방지대책수립및금감 원에처리결과회신 위험관리부서의영업용순자본비율 산정적정성검토및관리강화 회사 금융기관검사및 경영 유의 의결권지연공시 제재에관한규정 대표이사지시에의한재 발방지대책수립및금감 원에처리결과회신 지연공시방지를위한사전점검기능 강화 기타 한화테크엠(주) 일자 처벌 또는 조치 대상자 처벌 또는 조치 내용 사유 및 근거법령 처벌 또는 조치에 대한 회사 이행현황 재발방지대책 - 사유 : 한화테크엠(주)은 2007년, 한화테크엠 (주) 과태료 20.1백만원 부과 2008년 한화증권(주)와 RP거래를 하면서 이를 지연하여 공시 - 근거법령 : 독점규제 및 공정거래 과태료 납부 완료 ( ) 공시업무 프로세스 개선 및 공시담당자 재교육 강화 에 관한 법률 제11조의 2 - 사유: 부평판지를 한화기계(현 한 화 테크엠)에 인수시킨 후 한화기계 김승연 - 로 하여금 부평판지 유상증자에 참 여하게 함으로써 한화기계에 약 대법원 무죄 확정 - 83억원의 손해를 가함 - 근거법령: 특정경제범죄처벌등에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 336

338 관한 법률 - - 사유: 한화기계(현 한화테크엠)가 보유하고 있던 동일석유 주식을 친 족에게 저가매각하게 함으로써 한 화기계에 약 42억원의 손해를 가함 - 근거법령: 특정경제범죄가중처벌 등에 관한 법률 대법원 유죄 확정/ 김승연 피해금액 전액 변제 - 2) 단기매매차익 발생 및 환수현황 당사는 공시대상 기간 중 단기매매차익 발생사실을 증권선물위원회(금융감독원장)로부터 통 보받은 바 없습니다. 나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 1) 2014년 10월 1일 한화테크엠(주) 사업부문 합병 본 보고서 Ⅰ-2-라. 합병 등의 내용 중 한화테크엠(주) 분할합병과 관련, 2014년 10월 1일을 기일로 한화테크엠(주)를 투자부문(존속회사)과 사업부문(신설회사)으로 분할하고 사 업부문(신설회사)을 당사가 흡수합병하는 절차를 적법하게 마무리하여, 2014년 10월 10일 자로 분할합병 등기를 완료하였습니다. 자세한 사항은 당사가 2014년 10월 6일 공시한 합병 등 종료보고서를 참조하시기 바랍니다. 2) (주)한화건설 RCPS 발행 관련 주주간계약에 따른 담보주식 변경 본 보고서 Ⅱ-8-가. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 중 (주)한화건설의 RCPS 발행 에 따른 주주간계약과 관련, 당사가 투자자에게 제공한 정산이행담보물을 2014년 10월 8일 자로 한화생명보험(주) 주식 51,244,795주에서 한화케미칼(주) 주식 24,131,776주로 변경 하였습니다. 자세한 내용은 당사가 2014년 10월 8일 공시한 기타주요경영사항(자율공시)을 참조하시기 바랍니다. 다. 직접금융자금의 사용 1) 공모자금의 사용내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 신고서상 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제 200회 운영자금 30,000 무보증사채 2011년 06월 21일 200,000 차환자금 170,000 제 201회 무보증사채 운영자금 30,000 차환자금 170, 년 09월 29일 200,000 운영자금 200,000 운영자금 200,000 - 제 202회 운영자금 10,000 무보증사채 2011년 11월 17일 180,000 차환자금 170,000 제 203회 무보증사채 운영자금 10,000 차환자금 170, 년 07월 25일 150,000 운영자금 150,000 운영자금 150, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 337

339 제 204회 운영자금 50,000 무보증사채 2012년 12월 12일 150,000 차환자금 100,000 제 205회 운영자금 50,000 무보증사채 2013년 05월 03일 200,000 차환자금 150,000 제 206회 운영자금 40,000 무보증사채 2013년 10월 25일 150,000 차환자금 110,000 제 208회 무보증사채 운영자금 50,000 차환자금 100,000 운영자금 50,000 차환자금 150,000 운영자금 40,000 차환자금 110, 년 08월 29일 200,000 차환자금 200,000 차환자금 200, ) 사모자금의 사용내역 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 납입일 납입금액 자금사용 계획 실제 자금사용 현황 차이발생 사유 등 제 207회 사모사채 2014년 04월 16일 50,000 차환자금 50,000 차환자금 50,000 - 라. 녹색경영 (주)한화는 2012년 6월 저탄소녹색성장기본법에 따라 목표관리업체로 선정이 되었습니다. 이에 기존에 운영하던 녹색성장 TF를 적극 활용하여 온실가스 명세서 제출, 이행계획 수행 등의 법규 준수는 물론 에너지 사용 합리화, 온실가스 배출량 저감활동을 통하여 저탄소 녹 색성장을 이루어 나갈 것입니다. 당사에서 발생하는 온실가스의 대부분은 온산공장에서 질산 생성 시 발생하는 아산화질소 (N2O)로서, 아산화질소에 대해 저감설비를 설치하여 온실가스를 획기적으로 감축하고 있습 니다. 이와 같은 질산생산 공정의 온실가스 저감기술을 이용하여 CDM(청정개발체제,Clean Development Mechanism)사업을 진행하고 있으며, 확보된 탄소배출권(Certified Emission Reduction, CER)을 해외 거래시장에서 판매하고 있습니다. 당사의 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 관한 사항은 다음과 같습니다. 구분 2010년 2011년 2012년 2013년 온실가스 배출량(tCO2) 90,616 85,775 98,695 97,484 에너지 사용량(TJ) 1,016 1,065 1,189 1,243 상기 온실가스 배출량은 GIR 제출양 기준임(사업장별 소수점 절사) 당사는 환경기술 및 환경산업 지원법 제16조의2에 따라 녹색기업 인증을 받았습니다 사업장 보은사업장 대전사업장 여수사업장 최초인증년도 1995년 1996년 1996년 마. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 2013년 12월 9일 여성가족부로부터 '가족친화 사회환경 조성 촉진에 관한 법률' 제 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 338

340 15조에 따라 가족친화 기업으로 인증 받았습니다(유효기간 2013년 12월 9일~2016년 12월 8일). 당 인증은 가족친화제도를 모범적으로 운영하는 기업 또는 공공기관에게 수여되며, 당사의 경우 즐거운 일터를 위한 기업 문화 정립, 여성인력 배려, 업무집중을 위한 지원 등을 통해 직 원들이 일과 삶의 균형을 실현할 수 있도록 다방면에서 지원하고 있습니다. 자세한 내용은 당사가 2013년 12월 17일 공시한 가족친화 인증 유효기간 연장 인증취소(자 율공시)를 참조하시기 바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 339

341 XI. 재무제표 등 1. 연결재무제표 연결재무제표는 K-IFRS 1110호의 제정에 따라 연결범위가 재 조정된 연결재무제표입니다. 또한 비교표시 된 제61기 연결재무제표 또한 동 기준에 의거 소급작성된 재무제표입니다. 연결 재무상태표 제 63 기 3분기말 현재 제 62 기말 현재 제 61 기말 현재 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기말 제 62 기말 제 61 기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 9,291,662 9,460,445 7,855,798 현금및현금성자산 1,109,665 1,350,376 1,232,710 매도가능금융자산 2, ,509 매출채권및기타채권 4,014,379 4,441,368 3,534,550 기타금융자산 409, , ,123 기타유동자산 770, , ,047 당기법인세자산 8,732 7,031 5,386 재고자산 2,874,115 2,506,672 2,129,033 매각예정 자산 101,940 56, ,440 Ⅱ. 비유동자산 12,153,467 12,022,445 12,808,990 매도가능금융자산 178, , ,251 매출채권및기타채권 35,568 33, ,455 기타금융자산 394, , ,371 관계기업투자외 959, , ,043 투자부동산 1,082,631 1,105,754 1,398,638 유형자산 8,655,564 8,879,906 8,727,545 무형자산 660, , ,434 기타비유동자산 81,351 55,283 49,600 이연법인세자산 105,388 70,356 91,653 Ⅲ. 금융업자산 98,320,870 91,839,719 83,420,860 현금및현금성자산 533, , ,064 예치금 906, ,771 2,271,999 유가증권 47,690,373 43,820,825 37,843,339 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 340

342 관계기업투자및조인트벤처투자 145, , ,992 대출채권및기타채권 21,296,935 20,379,573 18,122,099 유형자산 1,621,389 1,579,854 1,594,145 투자부동산 2,769,676 2,642,049 2,493,859 무형자산 357, , ,417 파생상품자산 120, , ,973 당기법인세자산 77,834 25,455 16,185 이연법인세자산 1,736 1,066 9,345 기타금융자산 1,728,024 1,845,462 1,599,534 기타자산 3,414,582 3,509,120 3,467,605 특별계정자산 17,656,914 16,377,327 14,821,304 자 산 총 계 119,765, ,322, ,085,648 부 채 Ⅰ. 유동부채 9,519,808 9,075,173 8,835,382 매입채무및기타채무 2,439,268 2,850,834 2,628,457 차입금 외 5,242,025 4,732,458 4,829,485 기타금융부채 357, , ,827 기타유동부채 1,362, , ,253 유동충당부채 62,977 80,557 74,640 당기법인세부채 34, ,614 62,720 매각예정처분자산집단의 부채 20,977 2,723 0 Ⅱ. 비유동부채 8,653,295 9,043,415 8,489,180 매입채무및기타채무 24,052 13,643 36,677 차입금 외 5,364,830 5,693,205 4,843,226 기타금융부채 423, , ,857 기타비유동부채 1,074,425 1,132,233 1,249,440 순확정급여부채 731, , ,179 비유동충당부채 85,076 77, ,452 이연법인세부채 949, ,608 1,049,349 Ⅲ. 금융업부채 90,295,051 84,428,065 76,175,129 예수부채 558, , ,832 보험계약부채 69,333,715 64,810,093 57,955,757 계약자지분조정 475, , ,717 당기법인세부채 2,101 58,258 2,016 이연법인세부채 281, , ,912 파생상품부채 116,537 31,370 18,660 순확정급여부채 158, , ,741 충당부채 18,345 13,274 13,472 기타금융부채 1,420,314 1,323,095 1,375,478 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 341

343 기타부채 220, , ,414 특별계정부채 17,709,164 16,802,634 14,948,130 부 채 총 계 108,468, ,546,653 93,499,691 자 본 Ⅰ. 지배기업 주주지분 4,064,304 4,300,065 4,280,592 자본금 377, , ,190 자본잉여금 393, , ,791 자본조정 38,619 38,711 33,575 기타포괄손익누계액 142,504 32, ,753 이익잉여금 3,112,656 3,378,452 3,275,283 Ⅱ. 비지배지분 7,233,541 6,475,891 6,305,365 자본총계 11,297,845 10,775,956 10,585,957 자본과부채총계 119,765, ,322, ,085,648 연결 포괄손익계산서 제 63 기 3분기 부터 까지 제 62 기 3분기 부터 까지 제 62 기 제 61 기 부터 까지 부터 까지 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기 제 62 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 제 62 기 제 61 기 Ⅰ. 매 출 액 9,120,831 27,498,755 9,627,714 28,420,303 38,724,968 35,651,975 비금융업 4,312,415 12,840,041 4,872,687 13,827,470 19,347,433 17,156,330 금융업 4,808,416 14,658,714 4,755,027 14,592,833 19,377,535 18,495,645 Ⅱ. 매 출 원 가 8,395,061 25,873,842 8,896,786 26,376,541 35,958,260 32,705,929 비금융업 3,767,992 11,712,714 4,301,426 12,163,861 17,132,822 15,111,668 금융업 4,627,069 14,161,128 4,595,360 14,212,680 18,825,438 17,594,261 Ⅲ. 매출총이익(금융업영업이익) 725,770 1,624, ,928 2,043,762 2,766,708 2,946,046 IV. 판매비와관리비 422,605 1,275, ,086 1,377,196 1,902,976 1,719,939 V. 영업이익 303, , , , ,732 1,226,107 VI. 기타수익 182, ,956 35, , , ,493 VII. 기타비용 131, ,743 94, , , ,921 VIII. 금융수익 6,514 24,879 8,197 42,131 51,546 60,173 IX. 금융비용 119, , , , , ,062 X. 지분법 손익 19,674 64,960 15,105 12,047 20,833 22,936 XI. 법인세비용차감전순이익 260, , , , , ,726 XII. 법인세비용(수익) 91, ,908 58,942 97, , ,220 계속영업이익 168,957 (37,377) 65, , , ,506 중단영업손실 , 당기순이익 168,957 (37,377) 77, , , ,506 당기순이익(손실)의 귀속 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 342

344 지배기업주주당기순이익(손실) 82,313 (240,248) 55, , , ,553 비지배지분당기순이익(손실) 86, ,872 21,819 36,200 94, ,953 XIII. 기타포괄손익 133, ,872 (88,720) (152,731) (157,690) (135,774) 당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익 115, ,311 (92,919) (129,646) (193,377) (50,061) 매도가능금융자산평가손익 89, ,925 8 (154,207) (208,495) 72,294 관계기업에 대한 지분법자본변동 5,656 (4,432) (5,361) 3,334 10,589 (16,955) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 8,454 28,676 (96) (2) (185) 211 해외사업환산손익 11,423 (55,858) (87,470) 21,229 4,714 (105,611) 당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익 17,764 36,561 4,199 (23,085) 35,687 (85,713) 순확정급여부채의 재측정요소 (136) (1,958) (425) (9,267) 59,537 (96,495) 특별계정기타포괄손익 17,900 38,519 4,624 (13,818) (23,850) 10,782 XIV. 총포괄손익 302, ,495 (11,471) 55,775 66, ,732 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업 지분 125,984 (131,184) 19, ,611 79, ,740 포괄손익, 비지배지분 176, ,680 (31,170) (47,836) (12,946) 161,992 XV. 주당이익(단위:원) 1. 보통주 (1) 주당계속영업이익 1,183 (3,454) 757 2,477 1,869 4,119 (2) 주당중단영업이익 40 (3) 주당이익 1,183 (3,454) 797 2,477 1,869 4, 우선주 (1) 주당계속영업이익 1,183 (3,454) 757 2,527 1,919 4,169 (2) 주당중단영업이익 40 (3) 주당이익 1,183 (3,454) 797 2,527 1,919 4,169 주당이익에 대한 산정 내역은 제63기 3분기 연결검토보고서 "주석 46" 참조 연결 자본변동표 제 63 기 3분기 부터 까지 제 62 기 3분기 부터 까지 제 62 기 제 61 기 부터 까지 부터 까지 (단위 : 백만원) 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누 계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀 속되는 자본 합계 비지배지분 자본 합계 (기초자본) 377, ,875 45, ,475 3,050,733 4,103,087 6,317,515 10,420,602 당기순이익 , , , ,506 매도가능금융자산 평가손익 , ,860 49,433 72,293 자본의 변동 포괄손 익 기타포괄손 익 관계기업에 대한 지 분법자본변동 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (15,501) 0 (15,501) (1,454) (16,955) (89) 0 (89) 해외사업환산손익 (45,793) 0 (45,793) (59,817) (105,610) 순확정급여부채의 (54,091) (54,091) (42,403) (96,494) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 343

345 재측정요소 특별계정기타포괄 손익 , ,801 5,980 10,781 연차배당 (31,325) (31,325) (132,154) (163,479) 연결실체내 자본거래 등 0 (2,817) (2,817) (24,984) (27,801) 기타자본변동 0 1,733 (12,239) 0 23,413 12,907 (17,004) (4,097) (기말자본) 377, ,791 33, ,753 3,275,283 4,280,592 6,305,365 10,585, (기초자본) 377, ,791 33, ,753 3,275,283 4,280,592 6,305,365 10,585,957 당기순이익 , ,004 94, ,669 매도가능금융자산 평가손익 관계기업에 대한 지 분법자본변동 (86,667) 0 (86,667) (121,828) (208,495) , ,305 (1,716) 10,589 자본의 변동 포괄손 익 기타포괄손 익 현금흐름위험회피 (304) 0 (304) 118 (186) 파생상품평가손익 해외사업환산손익 , ,257 3,457 4,714 순확정급여부채의 ,812 33,812 25,725 59,537 재측정요소 특별계정기타포괄 손익 (10,482) 0 (10,482) (13,368) (23,850) 연차배당 (31,325) (31,325) (86,221) (117,546) 연결실체내 자본거래 등 0 (27,163) (27,163) 239, ,196 기타자본변동 0 22,222 5,136 0 (29,322) (1,964) 30,335 28, (기말자본) 377, ,850 38,711 32,862 3,378,452 4,300,065 6,475,891 10,775, (기초자본) 377, ,791 33, ,753 3,275,283 4,280,592 6,305,365 10,585,957 당기순이익 , ,306 36, ,506 매도가능금융자산 평가손익 관계기업에 대한 지 분법자본변동 (65,841) 0 (65,841) (88,366) (154,207) , , ,334 자본의 변동 포괄손 익 기타포괄손 익 현금흐름위험회피 (134) (2) 파생상품평가손익 해외사업환산손익 , ,428 18,801 21,229 순확정급여부채의 (2,593) (2,593) (6,674) (9,267) 재측정요소 특별계정기타포괄 손익 (6,024) 0 (6,024) (7,794) (13,818) 연차배당 (31,325) (31,325) (86,221) (117,546) 연결실체내 자본거래 등 0 (19,691) (19,691) 145, ,068 기타자본변동 0 11,189 9,947 0 (13,218) 7,918 9,015 16, (기말자본) 377, ,289 43,522 50,651 3,400,453 4,341,105 6,326,082 10,667, (기초자본) 377, ,850 38,711 32,862 3,378,452 4,300,065 6,475,891 10,775,956 당기순이익 (240,248) (240,248) 202,872 (37,377) 매도가능금융자산 평가손익 , , , ,926 자본의 변동 포괄손 익 기타포괄손 익 관계기업에 대한 지 분법자본변동 현금흐름위험회피 파생상품평가손익 (3,061) 0 (3,061) (1,371) (4,432) , ,609 16,067 28,676 해외사업환산손익 (23,475) 0 (23,475) (32,383) (55,858) 순확정급여부채의 (578) (578) (1,381) (1,959) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 344

346 재측정요소 특별계정기타포괄 손익 , ,837 21,682 38,519 연차배당 (27,847) (27,847) (70,338) (98,185) 연결실체내 자본거래 등 0 (103,672) (103,672) 468, ,310 기타자본변동 0 24,158 (93) 0 2,877 26,942 (674) 26, (기말자본) 377, ,336 38, ,504 3,112,656 4,064,304 7,233,541 11,297,845 연결 현금흐름표 제 63 기 3분기 부터 까지 제 62 기 3분기 부터 까지 제 62 기 부터 까지 제 61 기 부터 까지 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기 제 62 기 3분기 제 62 기 제 61 기 Ⅰ. 영업활동현금흐름 2,514,039 3,570,398 6,404,167 6,730,649 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 577,978 1,427,707 3,610,496 4,398,863 금융업 이자 및 배당금 수취 2,365,699 2,378,397 3,062,438 3,027,613 금융업 이자지급 (41,822) (40,675) (50,314) (49,112) 법인세납부 (387,816) (195,031) (218,453) (646,715) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (2,877,989) (4,791,004) (7,152,813) (5,886,098) 유형자산의 취득 (625,433) (755,981) (1,020,055) (1,117,836) 유형자산의 처분 9,407 30, ,853 72,928 무형자산의 취득 (24,798) (28,706) (59,831) (42,896) 무형자산의 처분 3,044 17,658 19,725 9,443 관계기업주식 등의 취득 (36,254) (16,375) (22,309) (76,273) 관계기업주식 등의 처분 ,736 만기보유금융자산의 증감 (98,032) (3,917,730) (4,794,620) (3,370,900) 매도가능금융자산의 증감 (2,131,614) (208,871) (1,223,717) (1,410,664) 투자부동산의 취득 (192,298) (5,635) (275,346) (264,628) 투자부동산의 처분 85 13, ,284 5,057 기타금융자산의 증감 8,224 (43,814) (229,158) 8,304 이자수취 24,074 47,455 47,240 57,548 배당금수취 29,941 72,708 93, ,090 연결범위 변동 등으로 인한 현금의증감 125,956 (24,731) (14,863) 11,347 매각예정자산의 취득 매각예정자산의 처분 26,318 9,577 50,150 10,544 예치금의 감소 예치금의 증가 기타 3,391 19,208 (12,208) (25,898) Ⅲ. 재무활동현금흐름 346, , ,822 (508,406) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 345

347 차입금 및 사채의 증가 4,417,937 4,752,167 6,671,874 8,541,018 비지배지분의 증감 294,639 39, ,109 (173,884) 차입금 및 사채의 상환 (3,998,370) (3,467,964) (5,759,553) (8,380,402) 기타금융부채의 증감 12,092 (6,898) 50,555 32,267 이자지급 (351,557) (342,528) (441,838) (496,080) 배당금지급 (27,847) (31,325) (31,325) (31,325) 유상증자 Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가(감소) (17,056) (277,263) (137,824) 336,145 Ⅴ. 기초현금및현금성자산 1,677,926 1,809,774 1,809,774 1,556,956 외화환산으로 인한 현금의변동 (15,714) (53,372) 5,976 (83,327) 처분집단으로 분류된 현금및현금성자산 (2,000) VI. 기말현금및현금성자산 1,643,156 1,479,139 1,677,926 1,809,774 영업활동현금흐름의 세부내용은 제63기 3분기 연결검토보고서 "주석50" 참조 가. 당기의 연결재무제표에 대한 주석 - 감사인의 연결검토보고서상의 연결재무제표에 대한 주석과 동일 2. 재무제표 재무상태표 제 63 기 3분기말 현재 제 62 기말 현재 제 61 기말 현재 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기말 제 62 기말 제 61 기말 자 산 Ⅰ. 유동자산 1,842,973 1,639,085 1,502,518 현금및현금성자산 71,785 94,723 69,078 매도가능금융자산 35 3,000 매출채권및기타채권 946, , ,767 기타금융자산 31,021 22,845 35,059 기타유동자산 111,059 95,666 79,503 재고자산 682, , ,880 매각예정 자산 당기법인세자산 5,231 Ⅱ. 비유동자산 4,684,635 4,637,841 4,444,939 매도가능금융자산 9,668 8,454 5,816 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 346

348 매출채권및기타채권 68 기타금융자산 33,840 32,662 26,679 관계기업투자외 3,690,540 3,681,464 3,531,914 투자부동산 44,204 44,406 44,014 유형자산 810, , ,326 무형자산 91,342 95,085 91,613 기타비유동자산 4,533 4,397 2,509 자 산 총 계 6,527,608 6,276,926 5,947,457 부 채 Ⅰ. 유동부채 2,367,441 2,327,039 1,880,024 매입채무및기타채무 937, , ,978 차입금 외 1,086,119 1,129,359 1,015,967 기타금융부채 34,989 38,937 51,444 기타유동부채 306, , ,635 유동충당부채 6,560 당기법인세부채 2,468 20,005 Ⅱ. 비유동부채 1,489,261 1,315,656 1,463,291 매입채무및기타채무 12,911 12,949 13,537 차입금 외 1,036, , ,557 기타금융부채 3,431 3, 순확정급여부채 184, , ,707 비유동충당부채 4,133 4,133 9,960 이연법인세부채 248, , ,440 부 채 총 계 3,856,702 3,642,695 3,343,315 자 본 자본금 377, , ,190 자본잉여금 339, , ,257 자본조정 (20,751) (20,751) (20,751) 기타포괄손익누계액 (627) (687) (504) 이익잉여금(결손금) 1,975,837 1,939,222 1,908,950 자본총계 2,670,906 2,634,231 2,604,142 자본과부채총계 6,527,608 6,276,926 5,947,457 포괄손익계산서 제 63 기 3분기 부터 까지 제 62 기 3분기 부터 까지 제 62 기 부터 까지 제 61 기 부터 까지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 347

349 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기 제 62 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 제 62 기 제 61 기 Ⅰ. 매 출 액 1,099,192 3,517,579 1,419,331 3,832,498 5,340,879 5,242,016 Ⅱ. 매 출 원 가 998,286 3,249,159 1,295,254 3,508,293 4,908,055 4,847,661 Ⅲ. 매출총이익(금융업영업이익) 100, , , , , ,355 IV. 판매비와관리비 68, ,879 81, , , ,612 V. 영업이익 32,231 73,541 42,502 98, , ,743 VI. 기타수익 29, ,158 25, , , ,649 VII. 기타비용 38, ,242 32, , , ,134 VIII. 금융수익 2,268 45,761 12,462 60,129 74,827 85,257 IX. 금융비용 19,063 60,520 18,742 59,210 79,757 91,463 X. 기타영업외손익 XI. 법인세비용차감전순이익 7,163 54,698 28,504 86,519 52,484 72,052 XII. 법인세비용(수익) 1,275 (9,764) 7,239 13,238 (1,326) 2,765 당기순이익 5,888 64,462 21,265 73,281 53,810 69,287 XIII. 기타포괄손익 (2) 7,604 (8,024) 매도가능금융자산평가손익 (38) 3 (2) (183) (147) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 보험수리적손익 7,787 (7,877) XIV. 총포괄손익 5,910 64,522 21,268 73,279 61,414 61,263 XV.주당이익 일반보통주당순이익(단위:원) , 주당이익에 대한 산정 내역은 제63기 3분기 검토보고서의 "주석 34" 참조 자본변동표 제 63 기 3분기 부터 까지 제 62 기 3분기 부터 까지 제 62 기 제 61 기 부터 까지 부터 까지 (단위 : 백만원) 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 (기초자본) 377, ,257 (20,751) (357) 1,878,865 2,574,204 당기순이익 69,287 69,287 자본의 변동 포괄손익 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (147) (147) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 보험수리적손익 (7,876) (7,876) 연차배당 (31,325) (31,325) 기타자본변동 (기말자본) 377, ,257 (20,751) (504) 1,908,950 2,604, (기초자본) 377, ,257 (20,751) (504) 1,908,950 2,604,142 당기순이익 53,810 53,810 자본의 변동 포괄손익 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (183) (183) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 348

350 보험수리적손익 7,787 7,787 연차배당 (31,325) (31,325) 기타자본변동 (기말자본) 377, ,257 (20,751) (687) 1,939,222 2,634, (기초자본) 377, ,257 (20,751) (504) 1,908,950 2,604,142 당기순이익 73,281 73,281 자본의 변동 포괄손익 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 (2) (2) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 보험수리적손익 연차배당 (31,325) (31,325) 기타자본변동 (기말자본) 377, ,257 (20,751) (507) 1,950,906 2,646, (기초자본) 377, ,257 (20,751) (687) 1,939,222 2,634,231 당기순이익 377, ,257 (20,751) (687) 1,939,222 64,462 자본의 변동 포괄손익 기타포괄손익 매도가능금융자산평가손익 64,462 64,462 현금흐름위험회피파생상품평가손익 보험수리적손익 연차배당 (27,847) (27,847) 기타자본변동 (기말자본) 377, ,257 (20,751) (627) 1,975,837 2,670,906 현금흐름표 제 63 기 3분기 부터 까지 제 62 기 3분기 부터 까지 제 62 기 부터 까지 제 61 기 부터 까지 (단위 : 백만원) 제 63 기 3분기 제 62 기 3분기 제 62 기 제 61 기 Ⅰ. 영업활동현금흐름 (1,240) 27, , ,248 영업활동으로부터 창출된 현금흐 름 8,710 23, , ,882 법인세납부 (9,950) 3, (15,634) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (53,348) (89,875) (169,928) (22,985) 정부보조금의 증가 1,072 1,519 1,637 3,623 유형자산의 취득 (80,110) (75,373) (92,735) (87,280) 유형자산의 처분 754 3,118 5,329 1,618 투자부동산의 처분 2,752 2,752 무형자산의 취득 (4,344) (2,698) (15,060) (9,944) 무형자산의 처분 매도가능금융자산의 취득 (39) 매도가능금융자산의 처분 71 관계기업주식 등의 취득 (8,185) (32,022) (174,211) (45,971) 관계기업주식 등의 처분 1,050 1,050 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 349

351 금융자산의 감소 4,654 5,068 42,799 14,050 금융자산의 증가 (13,095) (52,327) (33,607) (47,611) 매각예정자산의 취득 매각예정자산의 처분 이자수취 4,444 1,605 2,988 4,643 배당금수취 41,353 57,145 68,142 78,307 기타 20,285 65,580 Ⅲ. 재무활동현금흐름 31,650 2,963 (122,263) (193,637) 차입금 및 사채의 증가 892, ,566 1,002, ,771 차입금 및 사채의 상환 (774,148) (835,020) (1,016,149) (1,022,797) 이자지급 (59,048) (60,281) (77,398) (91,287) 배당금지급 (27,847) (31,325) (31,325) (31,325) 기타 Ⅳ 현금및현금성자산의순증가(감소) (22,938) (59,826) 25,645 49,626 Ⅴ. 기초현금및현금성자산 94,723 69,078 69,078 19,452 VI. 기말현금및현금성자산 71,785 9,252 94,723 69,078 영업활동현금흐름에 관한 세부내용은 제63기 3분기 검토보고서 "주석 36" 참조 가. 당기의 재무제표에 대한 주석 - 감사인의 검토보고서상의 재무제표에 대한 주석과 동일 3. 대손충당금 설정 현황(연결 기준) 1) 최근 사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 매출채권및기타채권 4,654, , % 제63기 3분기 대출채권(금융업) 21,460, , % 기타자산 1,167, , % 합계 27,283,160 1,041, % 매출채권및기타채권 5,066, , % 제62기 대출채권(금융업) 20,567, , % 기타자산 1,089, , % 합계 26,722,953 1,052, % 매출채권및기타채권 4,369, , % 제61기 대출채권(금융업) 18,320, , % 기타자산 962, , % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 350

352 합계 23,651, , % 매출채권및기타채권은 장/단기 매출채권, 장/단기 미수금, 미청구공사를 합산한 금액이며 발생 채권 총액입니다. 대출채권(금융업)은 금융업의 대출채권이며, 발생 채권 총액입니다. 상기 내용은 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다. 2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:백만원) 구 분 제63기 3분기 제62기 제61기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 1,052, , , 순대손처리액(1-2±3) 63,907 87,050 11,368 1 대손처리액(상각채권액) 77, ,204 30,196 2 상각채권회수액 13,662 22,154 18,828 3 기타증감액 대손상각비 계상(환입)액 53, ,580 34, 기말 대손충당금 잔액합계 1,041,937 1,052, ,804 상기 내용은 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다. 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침 당사는 매출채권등에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 회수 가능성 이없거 나 회수가 의문시 되는 추산액을 대손충당금으로 계상하고 있으며 대손경험률 및 대손추산 액 산정근거는 아래와 같습니다. 대손경험률 및 대손추산액 산정근거 - 대손경험률 : 과거 3개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손 발생액을 근거로 대손 경험률을 산정하여 설정. - 대손추산액 : 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종등으로 회수가 불투명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부등을 고려하여 채권잔액의 1%초과~100% 범위에서 합리적인 대손 추산액 설정 대손처리기준 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 담보설정 부실채권, 보험가입 채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속된 경우 4) 제63기 3분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 351

353 (단위:백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금 액 2,987, , , ,116 4,654,698 구성비율 64.2% 10.2% 15.7% 9.9% 100.0% 매출채권잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권 및 미수금 등 발생 총액기준 금액이며, 대출채권 등 금전소비대차로 인한 채권은 매출채권의 범위 에서 제외하였습니다. 4. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결 기준) 1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제63기 3분기 제62기 제61기 제품 및 상품 56,711 32,371 42,964 반제품 및 재공품 212, , ,858 화약제조업 원재료 및 저장품 113,547 74,876 65,999 미착품 11,789 8,788 15,346 소계 394, , ,167 제품 및 상품 424, , ,900 반제품 및 재공품 58-15,424 도소매 원재료 및 저장품 ,519 6,146 미착품 68,420 69,466 88,922 소계 493, , ,392 제품 및 상품 반제품 및 재공품 819, , ,757 건설업 원재료 및 저장품 29,921 61,595 - 미착품 소계 848, , ,757 제품 및 상품 12,313 12,189 15,757 반제품 및 재공품 레저/서비스업 원재료 및 저장품 7,114 9,349 7,841 미착품 2,904 3,871 2,330 소계 22,331 25,409 25,928 제품 및 상품 348, , ,397 화학제조업 반제품 및 재공품 11,347 8,209 8,385 원재료 및 저장품 150, , ,433 미착품 10,347 5,815 16,125 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 352

354 소계 520, , ,340 제품 및 상품 172, , ,347 반제품 및 재공품 42,484 47,699 9,790 태양광사업 원재료 및 저장품 106, ,295 61,006 미착품 22,237 18,359 - 소계 343, , ,143 제품 및 상품 30,766 53,415 62,322 반제품 및 재공품 129, , ,970 기타 원재료 및 저장품 73,212 75,186 60,412 미착품 17,342 12,611 15,602 소계 250, , ,306 제품 및 상품 1,045, , ,687 반제품 및 재공품 1,215,015 1,135, ,184 총계 원재료 및 저장품 480, , ,837 미착품 133, , ,325 합계 2,874,115 2,506,672 2,129,033 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계 기말자산총계 100] 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가 {(기초재고+기말 재고) 2}] ) 재고자산의 실사내역 등 연결실체는 정기재고실사를 연 1~2회 실시하고 있으며, 당 분기말 현재 전체 재고실사를 실 시하지 않았습니다. 그러나, 관련부서 책임하에 재고관리 측면에서 수시재고실사를 해오고 있습니다. 3) 장기체화재고 제63기 3분기말 현재 장기체화재고는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 비고 제 품 610, ,465 26, ,774 상 품 81,838 81,838 1,650 80,188 반제품 원재료 209, ,310 5, ,255 합 계 901, ,619 33, , 채무증권 발행실적 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 353

355 가. 채무증권 발행실적 <지배회사의 내용> 채무증권 발행실적 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 (평가기관) 만기일 상환 여부 주관회사 A (주)한화 회사채 공모 2012년 07월 25일 150, (주)한화 회사채 공모 2012년 12월 12일 150, (주)한화 회사채 공모 2013년 05월 03일 200, (주)한화 회사채 공모 2013년 10월 25일 150, (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) 2015년 07월 25일 미상환 KB투자증권 2015년 12월 12일 미상환 한국투자증권 2016년 05월 03일 미상환 신한금융투자 2016년 10월 25일 미상환 KB투자증권 (주)한화 회사채 사모 2014년 04월 16일 50, 년 04월 17일 미상환 신한은행 SPC A (주)한화 회사채 공모 2014년 08월 29일 200, (주)한화 기업어음증권 년 01월 31일 10, (주)한화 기업어음증권 년 01월 31일 10, (주)한화 기업어음증권 년 01월 31일 10, (주)한화 기업어음증권 년 01월 31일 10, (주)한화 기업어음증권 년 01월 31일 10, (주)한화 기업어음증권 년 02월 20일 5, (주)한화 기업어음증권 년 02월 20일 5, (주)한화 기업어음증권 년 02월 20일 5, (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) 2017년 08월 29일 미상환 KB투자증권 외 2013년 01월 18일 상환 년 01월 18일 상환 년 01월 25일 상환 년 01월 25일 상환 년 01월 25일 상환 년 02월 19일 상환 년 02월 19일 상환 년 02월 19일 상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 354

356 (주)한화 기업어음증권 년 02월 20일 5, (주)한화 기업어음증권 년 02월 20일 5, (주)한화 기업어음증권 년 02월 20일 5, (주)한화갤러리아 회사채 공모 2012년 09월 19일 50, (주)한화갤러리아 회사채 공모 2012년 09월 19일 30, (주)한화갤러리아 회사채 공모 2013년 10월 15일 50, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 01월 05일 20, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 01월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 06일 20, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 06일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 15일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 30일 10, A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A2 (한국기업평가, NICE신용평가(주) ) A-(한국기업평가 / NICE신용평가) A-(한국기업평가 / NICE신용평가) A-(한국기업평가 / NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) 2013년 02월 19일 상환 년 02월 19일 상환 년 02월 19일 상환 년 09월 19일 미상환 SK증권 2017년 09월 19일 미상환 SK증권 2016년 10월 15일 미상환 신한금융투자 2012년 01월 30일 상환 삼성증권 2012년 01월 30일 상환 롯데캐피탈 2012년 02월 28일 상환 삼성증권 2012년 02월 28일 상환 롯데캐피탈 2012년 03월 28일 상환 외환은행 2012년 04월 30일 상환 삼성증권 2012년 03월 28일 상환 롯데캐피탈 2012년 03월 28일 상환 외환은행 2012년 04월 30일 상환 삼성증권 2012년 04월 30일 상환 외환은행 2012년 05월 30일 상환 외환은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 355

357 (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 07일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 07일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 07일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 07일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 3, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 2, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 21일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 21일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 30일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 06일 10, A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) 2012년 05월 30일 상환 KTB투자증권 2012년 05월 30일 상환 KTB투자증권 2012년 05월 30일 상환 KTB투자증권 2012년 05월 30일 상환 KTB투자증권 2012년 06월 28일 상환 삼성증권 2012년 06월 28일 상환 KTB투자증권 2012년 06월 28일 상환 KTB투자증권 2012년 06월 28일 상환 KTB투자증권 2012년 06월 28일 상환 KTB투자증권 2012년 06월 28일 상환 KTB투자증권 2012년 07월 30일 상환 KTB투자증권 2012년 07월 30일 상환 KTB투자증권 2012년 07월 30일 상환 KTB투자증권 2012년 07월 30일 상환 외환은행 2012년 08월 10일 상환 롯데캐피탈 2012년 08월 28일 상환 삼성증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 356

358 (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 06일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 10일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 10일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 10일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 10일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 10일 20, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 29일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 29일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 11월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 11월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 11월 05일 10, A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) 2012년 08월 28일 상환 KTB투자증권 2012년 08월 28일 상환 외환은행 2012년 09월 19일 상환 KTB투자증권 2012년 09월 24일 상환 롯데캐피탈 2012년 09월 24일 상환 외환은행 2012년 09월 20일 상환 KTB투자증권 2012년 09월 20일 상환 KTB투자증권 2012년 09월 20일 상환 KTB투자증권 2012년 09월 20일 상환 삼성증권 2012년 10월 30일 상환 KTB투자증권 2012년 10월 30일 상환 삼성증권 2012년 10월 30일 상환 외환은행 2012년 11월 01일 상환 롯데캐피탈 2012년 11월 28일 상환 삼성증권 2012년 11월 28일 상환 KTB투자증권 2012년 11월 16일 상환 외환은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 357

359 (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 11월 20일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 11월 30일 20, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 03일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 03일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 04일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 05일 20, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 28일 20, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 01월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 01월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 01월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 01월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 01월 28일 10, A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) 2012년 12월 03일 상환 외환은행 2012년 12월 28일 상환 삼성증권 2012년 12월 28일 상환 KTB투자증권 2012년 12월 28일 상환 KTB투자증권 2013년 01월 04일 상환 롯데캐피탈 2013년 01월 29일 상환 KTB투자증권 2013년 01월 29일 상환 KTB투자증권 2012년 12월 28일 상환 외환은행 2013년 01월 07일 상환 외환은행 2013년 01월 07일 상환 삼성증권 2013년 01월 29일 상환 KTB투자증권 2013년 01월 29일 상환 KTB투자증권 2013년 01월 29일 상환 외환은행 2013년 02월 28일 상환 롯데캐피탈 2013년 02월 28일 상환 외환은행 2013년 02월 28일 상환 삼성증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 358

360 (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 29일 10, A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) 2013년 02월 28일 상환 KTB투자증권 2013년 02월 28일 상환 KTB투자증권 2013년 02월 28일 상환 삼성증권 2013년 03월 28일 상환 KTB투자증권 2013년 03월 28일 상환 KTB투자증권 2013년 03월 28일 상환 KTB투자증권 2013년 03월 28일 상환 외환은행 2013년 03월 28일 상환 삼성증권 2013년 03월 28일 상환 KTB투자증권 2013년 03월 28일 상환 롯데캐피탈 2013년 04월 30일 상환 KTB투자증권 2013년 04월 30일 상환 KTB투자증권 2013년 04월 30일 상환 KTB투자증권 2013년 04월 30일 상환 외환은행 2013년 04월 30일 상환 롯데캐피탈 2013년 05월 28일 상환 KTB투자증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 359

361 (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 29일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 06일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 06일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 06일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 28일 20, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 05일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 05일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 23일 10, A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) 2013년 05월 28일 상환 KTB투자증권 2013년 05월 28일 상환 KTB투자증권 2013년 05월 28일 상환 외환은행 2013년 05월 28일 상환 롯데캐피탈 2013년 06월 28일 상환 외환은행 2013년 06월 28일 상환 롯데캐피탈 2013년 06월 28일 상환 동부증권 2013년 06월 28일 상환 동부증권 2013년 07월 04일 상환 동부증권 2013년 07월 04일 상환 동부증권 2013년 07월 30일 상환 동부증권 2013년 07월 30일 상환 동부증권 2013년 07월 30일 상환 동부증권 2013년 07월 30일 상환 동부증권 2013년 07월 30일 상환 롯데캐피탈 2013년 08월 23일 상환 외환은행 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 360

362 (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 29일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 26일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 26일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 30일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 07일 20, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 07일 5, A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) 2013년 08월 28일 상환 동부증권 2013년 08월 28일 상환 동부증권 2013년 08월 28일 상환 동부증권 2013년 08월 28일 상환 동부증권 2013년 08월 28일 상환 롯데캐피탈 2013년 09월 02일 상환 외환은행 2013년 09월 26일 상환 동부증권 2013년 09월 26일 상환 동부증권 2013년 09월 30일 상환 동부증권 2013년 09월 30일 상환 외환은행 2013년 09월 30일 상환 롯데캐피탈 2013년 10월 17일 상환 동부증권 2013년 10월 17일 상환 동부증권 2013년 10월 02일 상환 외환은행 2013년 10월 15일 상환 외환은행 2013년 10월 15일 상환 동부증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 361

363 (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 07일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 18일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 18일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 18일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 10월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 11월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 11월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 11월 13일 30, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 11월 15일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 12월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 01월 06일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 02월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 05일 10, A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) 2013년 10월 15일 상환 동부증권 2013년 10월 29일 상환 동부증권 2013년 10월 29일 상환 외환은행 2013년 10월 29일 상환 롯데캐피탈 2013년 11월 22일 상환 동부증권 2013년 11월 22일 상환 동부증권 2013년 11월 22일 상환 롯데캐피탈 2013년 11월 15일 상환 외환은행 2013년 11월 22일 상환 동부증권 2013년 12월 26일 상환 동부증권 2014년 01월 28일 상환 외환은행 2014년 03월 05일 상환 동부증권 2014년 03월 05일 상환 동부증권 2014년 02월 28일 상환 외환은행 2014년 03월 28일 상환 동부증권 2014년 03월 28일 상환 동부증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 362

364 (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 20일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 03월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 04월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 05월 07일 20, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 09일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 06월 30일 10, A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) A2- (한국기업평가 /NICE신용평가) 2014년 03월 28일 상환 외환은행 2014년 03월 19일 상환 롯데캐피탈 2014년 04월 02일 미상환 동부증권 2014년 04월 07일 미상환 롯데캐피탈 2014년 04월 29일 상환 동부증권 2014년 04월 29일 상환 동부증권 2014년 04월 29일 상환 롯데캐피탈 2014년 05월 02일 상환 동부증권 2014년 05월 07일 상환 롯데캐피탈 2014년 05월 28일 상환 동부증권 2014년 05월 28일 상환 동부증권 2014년 05월 28일 상환 외환은행 2014년 06월 30일 상환 동부증권 2014년 06월 30일 상환 외환은행 2014년 07월 01일 상환 롯데캐피탈 2014년 07월 07일 상환 동부증권 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 363

365 (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 07일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 07월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 05일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 08월 28일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 04일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 04일 5, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 05일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 29일 10, (주)한화갤러리아 기업어음증권 년 09월 29일 10, 한화케미칼(주) 회사채 공모 2012년 02월 07일 50, 한화케미칼(주) 회사채 공모 2012년 02월 07일 100, 한화케미칼(주) 회사채 공모 2012년 04월 23일 50, 한화케미칼(주) 회사채 공모 2012년 04월 23일 100, 한화케미칼(주) 회사채 공모 2012년 06월 20일 150, 한화케미칼(주) 회사채 공모 2013년 02월 25일 150, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 02일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 25일 5, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 01일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 07일 20, A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A2-(한국기업평가 /NICE신용평가) A+(한국기업평가/ NICE신용평가) A+(한국기업평가/ NICE신용평가) A+(한국기업평가/ NICE신용평가) A+(한국기업평가/ NICE신용평가) A+(한국기업평가/ NICE신용평가) A+(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) 2014년 07월 29일 상환 외환은행 2014년 07월 29일 상환 동부증권 2014년 07월 29일 상환 동부증권 2014년 08월 06일 상환 롯데캐피탈 2014년 08월 28일 상환 외환은행 2014년 08월 28일 상환 동부증권 2014년 08월 28일 상환 동부증권 2014년 08월 18일 상환 우리종금 2014년 09월 04일 상환 롯데캐피탈 2014년 09월 30일 상환 동부증권 2014년 09월 30일 상환 동부증권 2014년 09월 30일 상환 외환은행 2014년 09월 30일 상환 우리종금 2014년 10월 06일 상환 롯데캐피탈 2014년 10월 07일 상환 동부증권 2015년 02월 07일 미상환 동양증권 2017년 02월 07일 미상환 동양증권 2015년 04월 23일 미상환 SK증권 2017년 04월 23일 미상환 SK증권 2015년 06월 20일 미상환 우리투자증권 2016년 02월 25일 미상환 신한금융투자 2012년 01월 31일 상환 년 01월 31일 상환 년 02월 07일 상환 년 02월 29일 상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 364

366 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 29일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 03월 02일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 03월 15일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 03일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 09일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 03일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 08일 70, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 15일 70, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 31일 60, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 01일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 11일 70, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 15일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 27일 15, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 03일 16, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 21일 5, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 24일 55, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 10월 15일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 10월 15일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 10월 22일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 10월 24일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 01일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 09일 7, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 13일 6, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 15일 20, A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) 2012년 03월 30일 상환 년 03월 30일 상환 년 03월 30일 상환 년 04월 23일 상환 년 04월 23일 상환 년 04월 23일 상환 년 05월 07일 상환 년 05월 15일 상환 년 05월 31일 상환 년 06월 11일 상환 년 06월 11일 상환 년 06월 20일 상환 년 06월 20일 상환 년 08월 31일 상환 년 09월 06일 상환 년 09월 28일 상환 년 09월 28일 상환 년 10월 24일 상환 년 10월 31일 상환 년 10월 31일 상환 년 10월 31일 상환 년 11월 09일 상환 년 11월 30일 상환 년 11월 30일 상환 년 11월 30일 상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 365

367 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 15일 32, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 20일 15, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 26일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 26일 23, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 30일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 30일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 12월 04일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 12월 10일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 12월 10일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 02일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 02일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 02일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 10일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 17일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 31일 15, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 01일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 14일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 15일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 18일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 19일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 21일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 25일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 25일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 03월 04일 45, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 03월 14일 30, A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) 2012년 11월 30일 상환 년 11월 30일 상환 년 11월 30일 상환 년 11월 30일 상환 년 12월 10일 상환 년 12월 04일 상환 년 12월 31일 상환 년 12월 14일 상환 년 12월 21일 상환 년 10월 10일 상환 년 01월 10일 상환 년 01월 31일 상환 년 01월 17일 상환 년 01월 31일 상환 년 02월 07일 상환 년 02월 14일 상환 년 02월 28일 상환 년 02월 28일 상환 년 02월 28일 상환 년 02월 28일 상환 년 02월 28일 상환 년 02월 28일 상환 년 02월 28일 상환 년 03월 14일 상환 년 03월 29일 상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 366

368 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 03월 15일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 01일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 01일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 01일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 01일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 08일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 08일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 08일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 08일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 08일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 08일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 16일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 30일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 02일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 02일 10, A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) 2013년 03월 29일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 16일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 05월 15일 상환 년 05월 15일 상환 년 05월 15일 상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 367

369 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 02일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 15일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 15일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 15일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 15일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 15일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 20일 5, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 21일 15, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 24일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 27일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 28일 5, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 31일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 31일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 5, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 03일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 28일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 28일 10, A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) 2013년 05월 15일 상환 년 05월 31일 상환 년 05월 31일 상환 년 05월 31일 상환 년 05월 31일 상환 년 05월 31일 상환 년 05월 31일 상환 년 05월 31일 상환 년 05월 31일 상환 년 05월 31일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 28일 상환 년 06월 17일 상환 년 07월 12일 상환 년 07월 12일 상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 368

370 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 07월 01일 60, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 07월 01일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 07월 12일 55, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 07월 31일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 01일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 16일 70, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 20일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 30일 75, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 02일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 16일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 16일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 16일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 17일 15, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 24일 15, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 30일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 10월 07일 35, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 10월 15일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 10월 15일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 01일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 15일 60, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 11월 29일 45, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 12월 02일 15, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 07일 45, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 15일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 01월 29일 55, A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) 2013년 07월 12일 상환 년 07월 12일 상환 년 07월 31일 상환 년 08월 30일 상환 년 08월 16일 상환 년 08월 30일 상환 년 08월 30일 상환 년 09월 16일 상환 년 09월 16일 상환 년 09월 30일 상환 년 09월 30일 상환 년 10월 28일 상환 년 09월 30일 상환 년 10월 28일 상환 년 10월 31일 상환 년 10월 31일 상환 년 10월 31일 상환 년 10월 28일 상환 년 11월 15일 상환 년 11월 29일 상환 년 12월 16일 상환 년 12월 13일 상환 년 01월 29일 상환 년 01월 29일 상환 년 02월 17일 상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 369

371 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 03일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 17일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 21일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 02월 28일 15, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 03월 03일 35, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 03월 17일 80, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 07일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 15일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 04월 30일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 02일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 15일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 27일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 05월 27일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 02일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 09일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 06월 16일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 07월 01일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 07월 07일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 07월 18일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 07월 21일 10, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 01일 20, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 01일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 18일 50, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 20일 15, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 08월 29일 50, A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) 2014년 02월 17일 상환 년 02월 28일 상환 년 02월 28일 상환 년 03월 17일 상환 년 03월 17일 상환 년 03월 31일 상환 년 04월 30일 상환 년 04월 30일 상환 년 05월 30일 상환 년 05월 12일 상환 년 05월 30일 상환 년 06월 16일 상환 년 06월 16일 상환 년 06월 12일 상환 년 06월 30일 상환 년 06월 30일 상환 년 07월 18일 상환 년 07월 31일 상환 년 07월 31일 상환 년 07월 31일 상환 년 08월 08일 상환 년 08월 14일 상환 년 08월 29일 상환 년 08월 29일 상환 년 09월 30일 상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 370

372 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 01일 40, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 15일 30, 한화케미칼(주) 기업어음증권 년 09월 30일 10, A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) A1(한국기업평가/ NICE신용평가) 2014년 09월 30일 상환 년 09월 30일 상환 년 10월 14일 미상환 - Woori Global 3M Markets Asia Limited, 한화케미칼(주) 회사채 사모 2013년 04월 09일 73,542 LIBOR 년 04월 11일 미상환 KDB Asia Limited, Shinhan Asia Ltd Woori Global 한화케미칼(주) 회사채 사모 2013년 09월 10일 52,530 3M LIBOR 년 09월 12일 미상환 Markets Asia Limited, KEB Asia Finance Limited BBB+ 한화첨단소재(주) 회사채 공모 2012년 01월 26일 40, M (한국기업평가/ NICE신용평가) 2015년 01월 26일 미상환 대신증권 Kookmin bank 한화첨단소재(주) 회사채 사모 2013년 06월 26일 31,518 LIBOR 년 06월 27일 미상환 hong kong limited (주)한화건설 회사채 사모 2012년 12월 05일 100, 년 01월 21일 상환 - (주)한화건설 회사채 사모 2012년 03월 22일 20, 년 03월 22일 상환 - (주)한화건설 회사채 사모 2012년 04월 19일 30, 년 04월 19일 상환 - (주)한화건설 회사채 공모 2012년 07월 04일 200, A- (한기평, 한신평, NICE) 2015년 07월 04일 미상환 케이비 투자증권 (주)한화건설 회사채 사모 2012년 07월 27일 20, 년 07월 27일 상환 - (주)한화건설 회사채 사모 2012년 09월 06일 30, 년 09월 06일 상환 - (주)한화건설 회사채 사모 2013년 03월 22일 20, 년 03월 22일 상환 - (주)한화건설 회사채 공모 2013년 04월 26일 150, A (한기평, 한신평, NICE) 2016년 04월 26일 미상환 케이비 투자증권 (주)한화건설 회사채 사모 2013년 07월 26일 20, 년 07월 26일 상환 - A (주)한화건설 회사채 공모 2013년 08월 12일 250, (한기평, 한신평, NICE) 2016년 08월 12일 미상환 동양증권 (주)한화건설 회사채 공모 2013년 12월 06일 100, A (한기평, 한신평, NICE) 2015년 12월 06일 일부상환 (100억) 케이비 투자증권 (주)한화건설 회사채 사모 2013년 12월 16일 20, 년 06월 16일 미상환 에스케이증권 (주)한화건설 회사채 사모 2014년 01월 21일 100, 년 01월 21일 미상환 - (주)한화건설 회사채 사모 2014년 03월 20일 10, 년 03월 20일 미상환 - (주)한화건설 회사채 사모 2014년 03월 21일 50, 년 03월 21일 미상환 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 371

373 (주)한화건설 회사채 공모 2014년 04월 11일 210, A (한기평, 한신평, NICE) 2017년 04월 11일 일부상환(150억) 대신증권 (주)한화건설 회사채 사모 2014년 07월 28일 20, 년 07월 28일 - - 산금채 (주)아산테크노밸리 회사채 사모 2012년 12월 07일 65,000 (1년) 기준 금리 년 12월 07일 부분 상환 산금채 (1년) (주)아산테크노밸리 회사채 사모 2012년 12월 07일 70,000 기준 금리 년 12월 07일 미상환 한화호텔앤드리조트 (주) 한화호텔앤드리조트 (주) 한화호텔앤드리조트 (주) 한화호텔앤드리조트 (주) 한화호텔앤드리조트 (주) 한화호텔앤드리조트 (주) 기업어음증권 년 01월 07일 A3+(한기평,한신정) 2012년 04월 06일 상환 - 기업어음증권 년 04월 06일 A3+(한기평,한신정) 2012년 07월 06일 상환 - 기업어음증권 년 07월 06일 A3+(한기평,한신정) 2012년 10월 05일 상환 - 기업어음증권 년 10월 05일 A3+(한기평,한신정) 2013년 01월 04일 상환 - 회사채 사모 2013년 08월 26일 20, 년 08월 25일 미상환 - 회사채 사모 2014년 05월 27일 21, 년 05월 27일 미상환 - Hanwha SolarOne Co., Ltd. 조건부자본증권 공모 2008년 01월 29일 84, 년 01월 15일 미상환 Bank of New York Mellon Samsung Hanwha SolarOne Co., Ltd. 회사채 공모 2013년 01월 14일 105,060 3M Libor 년 01월 15일 미상환 Securities (Asia) Ltd., Kookmin BankHong Kong Ltd. 한화손해보험(주) 회사채 공모 , % A0 (한신평) 미상환 SK증권 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 03월 26일 5, 년 04월 25일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 04월 25일 5, 년 05월 24일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 05월 24일 5, 년 06월 22일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 06월 22일 5, 년 07월 20일 상환 IBK캐피탈 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 06월 29일 5, 년 07월 27일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 07월 27일 5, 년 08월 24일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 07월 30일 3, 년 08월 29일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 08월 24일 5, 년 09월 21일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 08월 29일 3, 년 09월 28일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 09월 21일 5, 년 10월 19일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 09월 28일 3, 년 10월 26일 상환 우리은행 한화테크엠(주) 기업어음증권 사모 2012년 10월 19일 5, 년 10월 26일 상환 우리은행 합 계 ,180, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 372

374 나. 채무증권 미상환잔액 <지배회사의 내용> 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과 30일이하 30일초과 90일이하 90일초과 180일이하 180일초과 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과 30일초과 90일초과 180일초과 30일이하 90일이하 180일이하 1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 공모 미상환 잔액 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 2년초과 3년초과 4년초과 5년초과 2년이하 3년이하 4년이하 5년이하 10년이하 10년초과 합 계 공모 330, , , ,030,000 미상환 잔액 사모 , ,000 합계 330, , , ,080,000 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 5년초과 10년초과 15년초과 20년초과 5년이하 10년이하 15년이하 20년이하 30년이하 30년초과 합 계 공모 미상환 잔액 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 3년이하 3년초과 4년이하 4년초과 5년이하 5년초과 10년이하 10년초과 20년이하 20년초과 30년이하 30년초과 합 계 미상환 공모 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 373

375 잔액 사모 합계 <연결실체의 내용> 기업어음증권 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과 30일이하 30일초과 90일이하 90일초과 180일이하 180일초과 1년이하 1년초과 2년이하 2년초과 3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 20,000 10, 합계 20,000 10, 전자단기사채 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과 30일초과 90일초과 180일초과 30일이하 90일이하 180일이하 1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 공모 미상환 잔액 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 2년초과 3년초과 4년초과 5년초과 2년이하 3년이하 4년이하 5년이하 10년이하 10년초과 합 계 공모 1,160,000 1,266, ,000-90, ,436,578 미상환 잔액 사모 107, , , ,602 합계 1,267,000 1,591,132 1,054,048-90, ,002,180 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 5년초과 10년초과 15년초과 20년초과 5년이하 10년이하 15년이하 20년이하 30년이하 30년초과 합 계 공모 미상환 잔액 사모 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 374

376 조건부자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2014년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과 2년이하 2년초과 3년이하 3년초과 4년이하 4년초과 5년이하 5년초과 10년이하 10년초과 20년이하 20년초과 30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 , ,148 사모 합계 , ,148 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 375

377 XII. 부속명세서 <공정가치 평가절차 요약> 가. 범주별 금융상품 1) 제63기 3분기말, 제62기말 및 제61기말 현재 연결회사가 보유 중인 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (비금융업) (단위:백만원) 제 63기 3분기말 구 분 대여금 및 당기손익인식 위험회피목적 매도가능 수취채권 금융자산 파생상품 금융자산 합계 공정가치 비금융업자산 유동자산 현금및현금성자산 1,109, ,109,665 1,109,665 매도가능금융자산 ,759 2,759 2,759 매출채권및기타채권 4,014, ,014,379 4,014,379 기타금융자산 394,140 13,582 1, , ,535 비유동자산 매도가능금융자산 , , ,470 매출채권및기타채권 35, ,568 35,568 기타금융자산 393, , ,304 합계 5,947,258 13,582 2, ,229 6,144,680 6,144,680 (단위:백만원) 제 62기말 구 분 대여금 및 당기손익인식 위험회피목적 매도가능 수취채권 금융자산 파생상품 금융자산 합계 공정가치 비금융업자산 유동자산 현금및현금성자산 1,350, ,350,376 1,350,376 매도가능금융자산 매출채권및기타채권 4,441, ,441,368 4,441,368 기타금융자산 386,158 17,296 1, , ,802 비유동자산 매도가능금융자산 , , ,369 매출채권및기타채권 33, ,800 33,800 기타금융자산 218, , ,409 합계 6,430,064 17,343 1, ,079 6,595,834 6,595,834 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 376

378 (단위:백만원) 제 61기말 구 분 대여금 및 당기손익인식 위험회피목적 매도가능 수취채권 금융자산 파생상품 금융자산 합계 공정가치 비금융업자산 유동자산 현금및현금성자산 1,232, ,232,710 1,232,710 매도가능금융자산 ,509 10,509 10,509 매출채권및기타채권 3,534, ,534,550 3,534,550 기타금융자산 187,937 9, , ,123 비유동자산 매도가능금융자산 , , ,251 매출채권및기타채권 326, , ,455 기타금융자산 430, , ,371 합 계 5,711,801 10, ,760 5,866,969 5,866,969 (금융업) 제 63기 3분기말 (단위:백만원) 구 분 당기손익인식 금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 위험회피지정 금융자산 매매목적 파생금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 - 533, , ,490 예치금 - 906, , ,254 유가증권 3,834,191-25,978,206 17,877, ,690,373 47,690,373 대출채권및기타채권 - 21,296, ,296,935 21,296,935 파생상품자산 ,126 12, , ,033 기타금융자산 - 1,728, ,728,024 1,728,024 합 계 3,834,191 24,464,703 25,978,206 17,877, ,126 12,907 72,275,109 72,275,109 (단위:백만원) 제 62기말 구 분 당기손익인식 금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 위험회피지정 금융자산 매매목적 파생금융자산 합계 공정가치 현금및현금성자산 - 327, , ,550 예치금 - 667, , ,771 유가증권 2,928,904-23,130,109 17,761, ,820,825 43,820,825 대출채권및기타채권 - 20,379, ,379,573 20,379,573 파생상품자산 ,376 17, , ,124 기타금융자산 - 1,845, ,845,462 1,845,462 합 계 2,928,904 23,220,356 23,130,109 17,761, ,376 17,748 67,190,305 67,190,305 (단위:백만원) 제 61기말 구 분 당기손익인식 금융자산 대여금 및 수취채권 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 위험회피지정 금융자산 매매목적 파생금융자산 합계 공정가치 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 377

379 현금및현금성자산 - 577, , ,064 예치금 - 2,271, ,271,999 2,271,999 유가증권 2,693,891-23,230,233 11,919, ,843,339 37,843,339 대출채권 - 18,122, ,122,099 18,122,099 파생상품자산 ,410 11, , ,973 기타금융자산 - 1,599, ,599,534 1,599,534 합 계 2,693,891 22,570,696 23,230,233 11,919,215 96,410 11,563 60,522,008 60,522,008 2) 제63기 3분기말, 제62기말 및 제61기말 현재 연결회사가 보유 중인 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (비금융업) (단위:백만원) 제 63 기 3분기말 구 분 당기손익인식 위험회피목적 상각후원가로 금융부채 파생상품 측정하는 금융부채 합계 공정가치 유동부채 매입채무및기타채무 - - 2,439,268 2,439,268 2,439,268 차입금및사채 - - 5,242,025 5,242,025 5,242,025 기타금융부채 18,094 1, , , ,564 비유동부채 매입채무및기타채무 ,052 24,052 24,052 차입금및사채 - - 5,364,829 5,364,829 5,364,829 기타금융부채 7,380 2, , , ,693 합계 25,474 3,836 13,822,121 13,851,431 13,851,431 (단위:백만원) 제 62 기말 구 분 당기손익인식 위험회피목적 상각후원가로 금융부채 파생상품 측정하는 금융부채 합계 공정가치 유동부채 매입채무및기타채무 - - 2,850,835 2,850,835 2,850,835 차입금및사채 - - 4,732,458 4,732,458 4,732,458 기타금융부채 4,957 1, , , ,710 비유동부채 매입채무및기타채무 ,643 13,643 13,643 차입금및사채 - - 5,693,205 5,693,205 5,693,205 기타금융부채 5, , , ,753 합계 10,157 1,939 14,059,508 14,071,604 14,071,604 (단위:백만원) 제 61 기말 구 분 당기손익인식 금융부채 위험회피목적 파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채 합계 공정가치 유동부채 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 378

380 매입채무및기타채무 - - 2,628,457 2,628,457 2,628,457 차입금및사채 - - 4,829,485 4,829,485 4,829,485 기타금융부채 13,540 2, , , ,827 비유동부채 매입채무및기타채무 ,677 36,677 36,677 차입금및사채 - - 4,843,225 4,843,225 4,843,225 기타금융부채 1, , , ,857 합 계 14,730 2,353 13,158,445 13,175,528 13,175,528 (금융업) 제 63 기 3분기말 (단위:백만원) 구 분 위험회피목적으로 지정된금융부채 상각후 원가로 측정되는 금융부채 매매목적 파생금융상품 합계 공정가치 파생상품부채 97,555-18, , ,537 기타금융부채 - 1,420,314-1,420,314 1,420,314 합 계 97,555 1,420,314 18,982 1,536,851 1,536,851 (단위:백만원) 제 62 기말 구 분 위험회피목적으로 지정된금융부채 상각후 원가로 측정되는 금융부채 매매목적 파생금융상품 합계 공정가치 파생상품부채 13,136-18,233 31,369 31,369 기타금융부채 - 1,323,095-1,323,095 1,323,095 합 계 13,136 1,323,095 18,233 1,354,464 1,354,464 (단위:백만원) 제 61기말 구 분 위험회피목적으로 지정된금융부채 상각후 원가로 측정되는 금융부채 매매목적 파생금융상품 합계 공정가치 파생상품부채 18, ,660 18,660 기타금융부채 - 1,375,478-1,375,478 1,375,478 합 계 18,355 1,375, ,394,138 1,394,138 나. 공정가치 측정 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다. 구 분 수준1 수준2 투입변수의 유의성 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 직접적(예: 가격) 또는 간접적(예: 가격에서 도출되어)으로 관측가능한, 자산이나 부 채에 대한 투입변수(단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 379

381 수준3 관측가능한 시장정보에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하 지 않은 변수) 1) 제63기 3분기말, 제62기말 및 제61기말 현재 연결회사의 금융상품에 대한 수준별 공정가치의 추정치는 다음과 같습니다. (비금융업) (단위:백만원) 제63기 3분기 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 매도가능금융자산 1,323 9,671 73,014 84,008 파생상품자산 - 16,180 35,193 51,373 합 계 1,323 25, , ,381 부채 파생상품부채 - 29,310-29,310 합 계 - 29,310-29,310 (단위:백만원) 제62기 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 매도가능금융자산 1,559 5,667 67,807 75,033 파생상품자산 - 18,691-18,691 합 계 1,559 24,358 67,807 93,724 부채 파생상품부채 - 12,095-12,095 합 계 - 12,095-12,095 (단위:백만원) 제61기 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 자산 매도가능금융자산 2,359 24,561 63,538 90,458 파생상품자산 - 10,408-10,408 합 계 2,359 34,969 63, ,866 부채 파생상품부채 - 17,083-17,083 합 계 - 17,083-17,083 (금융업) (단위:백만원) 제63기 3분기 금융상품 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 380

382 금융자산 유가증권 5,431,569 22,630,204 1,739,546 29,801,319 파생상품자산 - 120, ,033 금융부채 파생상품부채 - 113,623 2, ,537 (단위:백만원) 제62기 금융상품 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 유가증권 7,431,767 17,137,905 1,474,030 26,043,702 파생상품자산 - 149, ,124 금융부채 파생상품부채 - 31,369-31,369 (단위:백만원) 제61기 금융상품 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 유가증권 9,791,097 15,385, ,726 25,904,529 파생상품자산 - 107, ,973 금융부채 파생상품부채 - 18,660-18,660 2) 제63기 3분기말, 제62기말 및 제61기말 현재 매도가능금융자산 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다. (비금융업) 구 분 제63기 3분기말 제62기말 제61기말 (단위:백만원) 지분상품 97,221 72,046 54,302 (금융업) 구 분 제63기 3분기말 제62기말 제61기말 (단위:백만원) 지분상품 11,079 15,311 19,594 다. 공정가치 평가방법 1) 금융자산 금융자산은 인식 및 측정과 관련하여 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산의 네가지 범주로 구분하고 계약의 당사자가 되는 때에 재무상 태표에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초인식시점에 공정가치로 측정하며, 당기손익인식 금융자산이아닌 경우 금융자산의 취득(발행)과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시점에 공정가치에 가산하고 있습니다. 연결실체는 금융자산으로부터 받을 현금흐름에대한 권리가 소멸하거나 이전되고, 소유에따른 위험과 보상의 대부분이 이전된 경우에 당해 금융자산을 제거하고 있습니다. - 당기손익인식금융자산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 381

383 단기매매금융자산이나 최초 인식시점에 당기손익인식금융자산으로 지정한 금융자산을 당기 손익인식금융자산으로 분류하고 있습니다. 당기손익인식금융자산은 최초인식 후 공정가치 로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 취 득과 관련하여 발생한거래비용은 발생 즉시 당기손익으로인식하고 있습니다. - 만기보유금융자산 만기가 고정되어 있고 지급금액이 확정되었거나 결정 가능한 비파생금융자산으로 연결실체 가 만기까지 보유할 적극적인 의도와 능력이 있는 경우 만기보유금융자산으로 분류하고 있 습니다. 최초 인식 후에는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. - 대여금 및 수취채권 지급금액이 확정되었거나 결정가능하고, 활성시장에서 거래가격이 공시되지 않는 비파생금 융자산은 대여금 및 수취채권으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 유효이자율법을 사 용한 상각후원가로 측정하고 있습니다. - 매도가능금융자산 당기손익인식금융자산, 만기보유금융자산, 대여금 및 수취채권으로 분류되지 않은 비파생금 융자산은 매도가능금융자산으로 분류하고 있습니다. 최초인식 후에는 공정가치로 측정하고 있습니다. 단, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없 는 지분상품과 이러한 지분상품과 연계되어 있으며 그 지분상품의 인도로 결제되어야 하는 파생상품은 원가로 측정하고 있습니다. 2) 금융부채 연결실체는 계약상 내용의 실질과 금융부채의 정의에 따라 금융부채를 당기손익인식금융부 채와 기타금융부채(상각후원가로 측정하는 금융부채)로 분류하고 계약의 당사자가 되는 때 에 재무상태표에 인식하고 있습니다. 금융부채는 소멸한 경우 즉, 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료된 경우에만 재무상태표에서 제거하고 있습니다. - 당기손익인식금융부채 단기매매항목으로 분류되거나 최초 인식시점에 당기손익인식항목으로 지정된 금융부채는 당기손익인식금융부채로 분류하고 있습니다. 당기손익 인식금융부채는 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 발생한 모든 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 한편, 최초 인식시점에 발행과 관련 하여 발생한 거래비용은 발생 즉시 당기 비용으로 인식하고 있습니다. - 상각후원가로 측정하는 금융부채 당기손익인식금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류하고 있습니다. 기타금융부채는 유효이자율법을 사용한 상각후원가로 측정하며, 이자비용의 인식이 중요하지 않은 단기 채무를 제외하고는 유효이자율법을 사용하여 이자비용을 인식하고 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융부채는 최초인식시점의 측정금액에서 상환된 원금을 차감하고, 최초인식금액과 만기금액의 차액에 유효이자율법을 적용 하여 계산된 상각누계액을 가감한 금액으로 계상됩니다. 3) 파생상품 연결실체는 파생상품의 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 382

384 하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 요건을 충족한 현금흐름위험회피와 해외 사업장에 대한 순투자에 대한 위험회피금액은 자본항목으로 이연하고 있습니다. 라. 유형자산 평가 당사는 공시대상기간중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 383

385 전문가의 확인 1. 전문가의 확인 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없음 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 384