사 업 보 고 서 (제 60 기) 사업연도 2012년 01월 01일 2012년 12월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2013년 3월 28일 회 사 명 : 씨제이 주식회사 대 표 이 사 : 손경식, 이재현, 이관훈 본 점 소 재 지 : 서울시 중구 남대문로

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1 목 사 업 보 고 서...1 대표이사 등의 확인...2 I. 회사의 개요 회사의 개요 회사의 연혁 자본금 변동사항 주식의 총수 등 의결권 현황 배당에 관한 사항 등...25 II. 사업의 내용...27 III. 재무에 관한 사항 IV. 감사인의 감사의견 등 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 이사회에 관한 사항 감사제도에 관한 사항 주주의 의결권 행사에 관한 사항 계열회사 등의 현황 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 임원 및 직원의 현황 임원의 보수 등 IX. 이해관계자와의 거래내용 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 XI. 재무제표 등 XII. 부속명세서 전문가의 확인 전문가의 확인 전문가와의 이해관계 차

2 사 업 보 고 서 (제 60 기) 사업연도 2012년 01월 01일 2012년 12월 31일 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2013년 3월 28일 회 사 명 : 씨제이 주식회사 대 표 이 사 : 손경식, 이재현, 이관훈 본 점 소 재 지 : 서울시 중구 남대문로 5가 500 (전 화) (홈페이지) 작 성 책 임 자 : (직 책) 부사장 (성 명) 성용준 (전 화) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1

3 대표이사 등의 확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2

4 1. 회사의 개요 I. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반 기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 백만원) 상호 설립일 주소 주요사업 직전사업연도말 자산총액 지배관계 근거 주요종속 회사 여부 CJ 서울시 중구 남대문로5 500 사업지원 서비스업 3,428,033 지배회사 지배회사 CJ제일제당 서울시 중구 동호로 330번지 식료품 제조업 6,084,056 실질지배력보유(회계 기준서1027호 해당(자산총액500억이상 CJ대한통운 (구.대 한통운 ) 서울시 중구 서소문동 물류,운송업 2,930,160 실질지배력보유(회계 기준서1027호 해당(자산총액500억이상 CJ이앤엠 서울시 마포구 상암동 1606 씨제이이앤엠센터 방송, 게임, 영화, 음 악/공연 사업 1,822,676 실질지배력보유(회계 기준서1027호 해당(자산총액500억이상 CJ지엘에스 경상북도 경산시 압량면 부적리 151 육상운송 및 파이프라 인 운송업 1,341,998 해당(자산총액500억이상 CJ헬로비전 서울시 양천구 신정동 1254 양천벤처타운 방송업 1,086,640 CJ오쇼핑 서울시 서초구 방배동 2724 방송업 905,551 실질지배력보유(회계 기준서1027호 해당(자산총액500억이상 해당(자산총액500억이상 CJ씨지브이 서울시 마포구 월드컵북로 층 (상암동, 상암 IT타워) 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 904,985 실질지배력보유(회계 기준서1027호 해당(자산총액500억이상 CJ건설 경기도 안양시 동안구 관양동 종합 건설업 564,067 한국복합물류(주) 경기 군포시 부곡동 451번지 복합화물터미널운영 528,169 CJ프레시웨이 경기도 용인시 하갈구 하갈동 156-2번지 도매 및 상품중개업 404,380 CJ푸드빌 서울시 중구 쌍림동 292번지 음식점 및 주점업 306,193 해당(자산총액500억이상 해당(자산총액500억이상 해당(자산총액500억이상 해당(자산총액500억이상 오리온시네마네트 워크 서울시 마포구 상암동 1606 씨제이이앤엠센터 방송채널사용사업 232,092 해당(자산총액500억이상 컴퓨터 프로그래밍, CJ시스템즈 경기도 성남시 분당구 서현로 180번길 19 시스템 통합 및 관리 156,839 해당(자산총액500억이상 업 CJ올리브영 서울시 중구 남대문로 5가 500번지 소매업 146,673 해당(자산총액500억이상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3

5 중부복합물류 경기 군포시 부곡동 451번지 복합화물터미널운영 128,254 해당(자산총액500억이상 CJ대한통운부산컨테 이너터미널 (구.대 한통운부산컨테이너 터미널 ) 부산시 남구 용당동 123번지 항만하역 108,575 해당(자산총액500억이상 CJCATV제2차 서울시 중구 회현동 1가 203 SPC 101,625 피엔씨티 부산시 남구 용당동 123번지 부두건설 93,645 실질지배력보유(회계 기준서1027호 해당(자산총액500억이상 해당(자산총액500억이상 CJC제1차유동화전 문유한회사 서울시 중구 회현동 1가 203 SPC 91,731 실질지배력보유(회계 기준서1027호 해당(자산총액500억이상 화성봉담PFV 서울시 중구 남대문로5 500 부동산업 77,419 CJ씨푸드 경기 성남시 중원구 상대원동 번지 식료품 제조업 71,627 실질지배력보유(회계 기준서1027호 해당(자산총액500억이상 해당(자산총액500억이상 한국케이블티비포 항방송 경상북도 포항시 남구 대도동 종합유선방송업 56,594 해당(자산총액500억이상 메조미디어 서울시 강남 삼성동 층, 6층 인터넷광고, 미디어렙 50,327 해당(자산총액500억이상 CJ엔시티 서울시 용산구 용산동 2가 산 1-3번지 서울시타워 본관 2층 사업지원 서비스업 49,133 CJ헬로비전영동방 송 강원 강릉시 포남동 1289 종합유선방송,기간통 신사업 47,798 CJ파워캐스트 경기도 성남시 분당구 서현동 256번지 비전월드 BD 3층 방송업 47,357 씨제이헬로비전신 라방송 경주시 성건동 종합유선방송업 46,633 애니파크 서울시 구로구 디지털로30길 28 (구로동, 마리오타 워7층) 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 38,682 CJ헬로비전아라방 송 전남 순천시 조례동 종합유선방외 38,088 프리머스시네마 서울시 마포구 월드컵북로 434, 10층(상암동) 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 36,096 CJ텔레닉스 서울시 구로구 구로동 대륭포스트타워1차 11층 사업지원 서비스업 35,495 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4

6 원지 충남 아산시 염치읍 방현리 2181 그라비아 인쇄 35,315 CJ돈돈팜 (구.수퍼 피드 ) 전라북도 완주군 이서면 콩쥐팥쥐로 1010 식료품 제조업 34,979 영우냉동식품 전라북도 남원시 인월면 상우리 음식료품 제조업 28,010 극장용 시스템 개발 씨제이포디플렉스 서울시 은평구 증산동 층 및 유통 27,117 포항종합케이블방 송사 경상북도 포항시 남구 대도동 전기통신공사업 26,565 CJ대한통운비엔디 (구.대한통운비엔디 경남 창원시 진해구 용원동 1319번지 창고보관업, 운송주선 26,143 ) CJ헬로비전대구수 성방송 대구 수성구 황금동 569 종합유선방송 24,403 씨제이게임즈 서울시 구로구 디지털로30길 28 마리오디지털타워 9층 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 23,277 온게임네트워크 경기도 성남시 분당구 분당로 55, 4층 방송채널사용사업 23,243 CJ엠디원 서울시 중구 동호로 330번지 사업지원 서비스업 16,578 미디어웹 서울시 금천구 가산동 신한이노플렉스 1302 소프트웨어자문,개발 및공급 16,443 바둑텔레비전 경기도 성남시 분당구 분당로 55, 4층 방송채널사용사업 15,701 CJ대한통운인천컨테 이너터미널 (구.대 한통운인천컨테이너 터미널 ) 인천 중구 항동3가 1번지 항만하역 11,840 어업회사법인 신의 도천일염 전라남도 신안군 신의면 하태동리 도소매업, 천일염 및 전자상거래 11,499 CJ헬로비전대구동 구방송 대구 수성구 황금동 569 종합유선방송 10,168 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5

7 CJ에듀케이션즈 서울시 강남구 강남대로 624(신사동, ICT TOWER 11층) 교육서비스업 6,608 씨드나인게임즈 서울시 구로구 디지털로30길 28 마리오디지털타워 15층 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 6,423 CJ아이지 서울시 금천구 가산동 신한이노플렉스 11층,12층 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 6,155 인터내셔널미디어지 니어스 서울시 마포구 상암동 1606 씨제이이앤엠센터 7층 방송업 5,740 이앤씨인프라 서울시 중구 세종대로9길 53(서소문동,CJ대한통운 빌딩3층) 부동산업 5,021 CJ엔지씨코리아 서울시 마포구 상암동 1606 씨제이이앤엠센터 8층 방송업 4,776 CJ게임랩 경기도 성남시 분당구 서현동 퍼스트타워 4층 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 4,220 CJ창투13호 신수종 투자조합 서울시 중구 남대문로5가 500번지 투자조합 4,004 한원 충남 아산시 득산동 임가공 2,152 좋은콘서트 서울시 마포구 상암동 1606 씨제이이앤엠센터 7층 창작, 예술 및 여가관 련 서비스업 2,116 온라인 모바일 게임 누리엔소프트 서울시 강남구 역삼동 번지 M&K빌딩 4층 소프트웨어 개발 및 1,922 공급업 에이지웍스 부산광역시 해운대구 우동 1466 디지털영상정보처리 등 1,274 옥명산업개발 경상북도 포항시 남구 대도동 시설물 유지관리 693 명성기업 경상북도 포항시 북구 장성동 공동주택 관리업 598 엔투플레이 서울시 구로구 디지털로30길 28 마리오디지털타워 9층 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 568 자동차경주 주최, 후 슈퍼레이스 서울시 중구 남대문로5가 CJ빌딩 4층 원, 운영 및 프로모션 566 업 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6

8 경포엔지니어링 경상북도 포항시 북구 장성동 승강기보수 및 관리 438 케이엠티브이 서울시 마포구 상암동 1606 씨제이이앤엠센터 6-7층 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 389 크레아렙 서울시 서초 방배동 층 정보서비스업 297 엠바고미디어 서울시 강남 삼성동 층 정보서비스업 44 대한통운 SB 부산 동구 초량동 보관 및 창고업 - 턴온게임즈 서울시 구로구 디지털로30길 28 마리오디지털타워 9층 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 - 라다스튜디오 서울시 강남구 테헤란로 14길 16(역삼동, 라인빌딩 8층) 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 - 오트렌드랩 서울시 강남구 도산대로13길 5(신사동) 상품개발/경영컨설팅 업 - PT. C.J. Indonesia Menara Jamsostek 21st Floor JI.Jend Gatot Subroto Kav 38 Jakarta Indonesia 식료품 제조업 766,609 해당(자산총액500억이상 CJ China, Ltd Suite 3003, 30F, Central Plaza,18 Harbour Road, Wan Chai, Hong Kong 무역업 421,424 해당(자산총액500억이상 CJ Liaocheng Biotech Economic & Development Zone, LiaochengCity,Shangdong Province,China 라이신 제조 및 판매 업 416,646 해당(자산총액500억이상 CJ(shenyang) Biotech co.,ltd #157,shenbei road huishan ECONOMIC DEVELOPMENT ZONE Shenyang city Liaoning PROVINCE,CHINA 옥수수 전분 생산 및 판매 367,847 해당(자산총액500억이상 CJ Global Holdings Suite 3003, 30F, Central Plaza,18 Harbour Road, Wan Chai, Hong Kong 사료지주회사 260,161 해당(자산총액500억이상 CJ DO Brazil IND. COM. PROD. ALIM. Ltda Rodovia Piracicaba-Sao Pedro, Km 10, Distrito de Artemis, Piracicaba, SP, Caixa Postal 1218, CEP , Brasil 사료 첨가제 제조 및 판매업 227,808 해당(자산총액500억이상 PT. C.J. Superfeed Jl. Lanud Gorda, Desa Julang Kec. Cikande, Kab. Serang, Jawa Barat, Indonesia 사료 제조 및 판매업 126,541 해당(자산총액500억이상 CJ Japan Corp F CJ Bldg, Nishishimbashi, Minatoku,Tokyo, JAPAN 중개 무역업 110,609 해당(자산총액500억이상 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7

9 CJ GLS Asia Pte.Ltd Toh Guan Road #08-00 CJ GLS Building Singapore 물류업 101,151 해당(자산총액500억이상 CJ Europe GmbH Ober der Roeth 4, Schwalbach.Ts, Germany 무역업 95,932 해당(자산총액500억이상 CJ America,Inc Wilshire Blvd., Suite 1220, Los Angeles, CA 90010, USA 무역업 79,496 해당(자산총액500억이상 PT. CJ Feed Jombang Jl. Raya Mojoagung - Jombang Km 2, Desa Gambiran? Mojoagung, Kab. Jombang, Indonesia 사료 제조 및 판매업 66,561 해당(자산총액500억이상 Liaocheng Lantian Cogeneration Plant Co., Ltd Economic & Development Zone, LiaochengCity,Shangdong Province,China 발전, 증기 공급업 57,460 해당(자산총액500억이상 CJ Vina Agri Co. Ltd National Highway No.1, My Yen Village, Ben Luc District LongAn Province, Vietnam 사료 제조 및 판매업 51,934 해당(자산총액500억이상 Envoy Media Partners Limited P.O. Box 71, Craigmuir Chambers, Road Town, Tortola, British Virgin Islands SPC 47,893 CGI Holdings Ltd Suite 3003, 30 fl., Central Plaza 18 Harbour Road, Wanchai, HongKong 지주회사 44,777 Unit 2509 Jolibee Plaza, Emeralda Avenue CJ Philippines, Inc Ortigas Center, Pasig City, Metro Manila, 사료 제조 및 판매업 32,638 Philippines PT. Super Unggas Jaya Jl. Lanud Gorda, Desa Julang Kec. Cikande, Kab. Serang, Jawa Barat, Indonesia 종계업 31,543 CJ GLS(Thailand) Co., Ltd th floor Q.House Ploenjit Bldg. 598 Ploenchit Rd, Lumpini Patumwan, Bangkok 10330, Thailand 물류업 30,140 실질지배력보유(회계 기준서1027호 CJ Qingdao Foods Co., Ltd HUANGHAI ROAD, LAIXI CITY, SHANDONG P.R CHINA 육가공 제조업 29,719 CJ E&M Japan INC F, CJ Bldg , Nishi-shinbashi, Minatoku, Tokyo, Japan 미디어 사업 25,144 실질지배력보유(회계 기준서1027호 CJ Beijing Beverage ShaheShatang Road ChangPing District BeiJing, China 음료 및 식품제조업 23,151 CJ Nutracon Pty PO Box Hermitage Road Toowoomba QLD, Australia 식료품 제조업 23,121 대한통운미국법인 COMMERCE CT. WEST CRANBURY, NJ U.S.A 포워딩,운송,보관 22,784 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8

10 CMI Holdings Limited Suite F Central Praza 18 Harbour Rd. Wanchai HK 지주회사 21,965 CJ Shenyang Feed Co., Ltd Pantai cun, Sanwa District, Shenyang new and high-tech agricultural development zone, Shenyang Liaoning, China 사료 제조 및 판매업 21,644 CJ GLS Malaysia SDN. BHD Suite 8-01, Level 8, IMS 2, No. 88, Jalan Batai Laut 4, Taman Intan, Klang, Selangor, Malaysia 물류업 20,738 CJ Omni, Inc Firestone Blvd., South Gate, CA 90280, USA 식료품 제조업 19,904 CJ PRIME SHOPPING INC LANDIC ROPPONGI BLD.3F, , ROPPONGI, MINATO-KU, TOKYO, , JAPAN 통신판매 18,541 CJ Home shopping Shanghai 중국 상해시 노만구 준해중로 918호 13루 F좌 도매 및 상품중개업 17,971 CJ GLS (VN) Freight Co., Ltd Pho Quang St.,Tan Binh Dist.,HCMC, Vietnam 물류업 16,760 실질지배력보유(회계 기준서1027호 대한통운일본법인 F, CJ Bldg , Nishishinbashi, Minato-ku, Tokyo, , Japan 포워딩, 해외이사물 15,254 UVD Enterprise Limited Suite Fl.,Central Plaza, 18 Harbour Road, Wanchai, Hong Kong. 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 13,561 CJ Internet Japan Co.,Ltd th floor.cj-bldg, NISHISHINBASHI,MINATO-KU,TOKYO,JAPAN 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 12,968 PT. CJ GLS INDONESIA Geaha Kirana Building 2nd floor, Unit No.01 JI Yos Sudarso kav, 88 Sunter Jakarta Jtara Indonesia 물류업 12,356 CJ GLS America, Inc Orangethorpe Ave. Suite 410, Buena Park, CA USA 물류업 10,969 한통물류(상해)유한 공사 th Floor Tower A Hongwell Intl Plaza, No.1600 West Zongshan Road, Shanghai, PRC CHINA 도로화물, 운송보관 10,629 대한통운(홍콩)물류 유한공사 UNIT A, 9/F., DYNAMIC CARGO CENTRE, 188 YEUNG UK ROAD, TSUEN WAN, N.T, HONG KONG 포워딩 10,401 CJ Beijing Bakery Co., Ltd Song Lan pu village, shahe town, Chang-ping District, Beijing, China 식품 사업 10,150 CJ GLS Hong Kong Limited Rm , 25/F., EW International Tower, 120 Texaco Road, Tsuen Wan, N.T., Hong Kong 물류업 9,279 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9

11 대한통운(천진)물류 유한공사 ROOM NO.AB, 21F, NORTHERN FINANCE BLDG., NO. 5 YOU-YI ROAD, HEXI DISTRICT, TIANJIN, CHINA 해상,육상,수출입화물 9,154 CJ E&M America Inc Wilshire Blvd, Suite 2450 Los Angeles, CA 지주회사 9,118 CJ Entertainment Japan Inc CJ Bldg. 11F Nishi-shinbashi Minato-ku, Tokyo Japan 영화 방송 및 기타공 연 관련사업 9,061 CJ International Trading Corp RM.2501 MAXDO CENTRE,NO.8 XING YI ROAD,SHANGHAI CHINA 무역업 8,706 EC Distribution SDN BHD Suite 8-01, Level 8, IMS 2, No. 88, Jalan Batai Laut 4, Taman Intan, Klang, Selangor, Malaysia 물류업 8,460 CJ GLS Philippines, Inc /F TM Kalaw Center 667 TM Kalaw St Ermita Manila Philippines 0 물류업 8,342 CJ FOOD FESTA CO., LTD 일본 오사카시 중앙구 닛폰바시 긴센니 혼빌딩 5층 외식사업 8,311 광동성CJ대창냉동식 품 중국광동성 강문시 신회구 금고주 강욕로 10호 냉동/냉장가공식품 생산 및 판매 8,040 CGV (Shen Yang) Film Investment Management Co.Ltd NO.249 ZhengYang Street ShenHe District ShenYang,China 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 7,758 CJ Qingdao Feed Co., Ltd Laixi Elonomic & Technical Development Zone, Qingdao, China 사료 제조 및 판매업 7,475 CJ Theater LA Holdings, Inc Wilshire Blvd, Suite 2450 Los Angeles, CA 지주회사 7,411 CJ(Qingdao) GLS Inc Qingdao Guangdong Development, Bank Building 2702, No 40, Shandong Road, No 40, Shandong Road 물류업 7,285 CJ Bio Malaysia Sdn. Bhd Level 21, Suite 21.01, The Gardens South Tower, Mid Valley City, Lingkaran Syed Putra, Kuala Lumpur, Malaysia 메치오닌 제조 및 판 매업 7,259 Water Pipeline Works Limited Arawak Chambers, P.O Box 71, Road Town, Tortola, British Virgin Islands 건설업 6,938 CJ CGV America LA, LLC Wilshire Blvd, Suite 2450 Los Angeles, CA 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 6,601 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10

12 CJ(CHANGCHUN)F EED CO., LTD 장춘경제기술개발구 동남호대로 1717호 세동빌딩 B동 13층 사료 제조업 6,473 PT AGROBIS PANCA EKATAMA Jl.Raya Sawit Bojong Km.04, Desa Cilingga Kec.Darangdan, Purwakarta, Indonesia 사료 제조 및 판매업 6,347 CJ Bakery, Inc Wilshire Blvd. Suite 1220 Los Angeles, CA USA 식품 사업 6,321 Shanghai CJ CGV Media Consulting Co., Ltd F, Building 3#, No.695, LingShi Rd, Zhabei District, Shanghai, China 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 6,201 CJ Tianjin Feed Co., Ltd Jin-Hai Road East Jing-Hai Economy Developed Area New Borough, Tian Jin, China 사료 제조 및 판매업 6,053 CJ (LiaoCheng) Feed Co., Ltd 중국산동성 요성시 경제개발구 루산루 사료 제조 및 판매업 5,856 금호화운(상해)유한 공사 ROOM , CAOBAO 1108, MINHANG DISTRICT, SHANGHAI, , CHINA 도로화물, 운송보관 5,568 CJ GLS Central Av. Manufactura No 502, Parque Industrial America, S.A. DE Queretaro, Santa Rosa Jauregui, QRO. C.P. 물류업 5,287 CV Mexico CJ CGV (Harbin) International Cinema Co.,Ltd RM5-14,FL5,NO.1, XuefuluStreet NanGang District Haerbin Heilongjiangsheng 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 4,874 CJ Vina Food Co So E5, Khu dan cu Trang Bom, Thi tran Trang Bom, Tinh Dong Nai,Vietnam 양돈업 4,627 CJ Nanjing Feed Co., Ltd Nanjing zhujiang Industrial Area, Zhujiang Road, Pukou District, Nanjing , Jiangsu Province, China 사료 제조 및 판매업 4,436 CJ GLS China (Shanghai) Ltd th Floor Tower A, Hongwell International Plaza, No.1600 West Zhongshan Road, Shanghai PRC 물류업 4,352 CJ Bakery Vietnam Co., Ltd Hai Ba Trung, P Dakao, Quan 1, TP, HCM 식품 사업 4,147 ImaginAsian Entertainment, Inc Broadway 12F, New York, NY 36 동영상 컨텐츠 서비스 업 3,731 대한통운 독일법인 CARGO CITY SUED, GEB.558E, FRANKFURT AM MAIN, GERMANY 해상,육상,수출입화물 3,249 CJ Changsha Feed Co., Ltd Shuguang Office, LongPing Industrial - Zone, Chang Sha, Hunan, China 사료 제조 및 판매업 3,185 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11

13 CJ Harbin Feed Co., Ltd Bohaidong Road, Jizhong District, Haping Road, Haerbin City Development zone,haerbin, China 사료 제조 및 판매업 3,112 CJ Zhengzhou Feed Co., Ltd High-New technology Industry development zone, Zhengzhou, Henan, China 사료 제조 및 판매업 2,606 CJ GLS Philippines VMI Warehouse Inc EZP Business Part Whse #7 calamba Paremiere.Park Batino Calamba 4027 물류업 2,430 CJ Chengdu Feed Co., Ltd National Cross-Strait Technology Industry Development Park, Chengdu Si chuan Province, China 사료 제조 및 판매업 2,409 CJ IMC Vietnam F, GREEN POWER, 35 TON DUC THANG, D1, HOCHIMINH, VIETNAM 도매 및 상품중개업 2,233 CJ Foodville Asia Pte, Ltd Toh Guan Road, #08-01 CJ GLS Building, Singapore 레스토랑, 식음료 도 소매, 수출입 2,004 CJ Entertainment America LLC century park east suit 520 century city ca 영화 방송 및 기타 공 연 관련사업 1,937 CJ Se Asia Pte. Ltd Toh Guan Road, #08-01, CJ GLS Building, Singapore 중개무역업 1,934 CJ korea express DONGGUAN CO., LTD Hengkeng Management area,liaobu town,dongguan city, china 창고 및 내륙운송 1,849 CJ GLS Forwarding Malaysia Sdn., Bhd Suite 8-01, Level 8, IMS 2, No. 88, Jalan Batai Laut 4, Taman Intan, Klang, Selangor, Malaysia 물류업 1,781 실질지배력보유(회계 기준서1027호 CJ Food Europe Ltd Building 3 Chiswick Park 566 Chiswick High Road London, U.K 레스토랑 및 식품유통 1,777 CJ GLS Europe B.V Wilhelminakade th Fl, WPC, 3072AP, Rotterdam 물류업 1,744 EC Service Enterprise Sdn. Bhd Suite 8-01, Level 8, IMS 2, No. 88, Jalan Batai Laut 4, Taman Intan, Klang, Selangor, Malaysia 물류업 1,614 실질지배력보유(회계 기준서1027호 CJ Rm603,Haifu Building,Lanhua Path Jinhua Road, GLS(Shenzhen)Co., Futian Free Trade Zone,Shenzhen, China 물류업 1,601 Ltd CJ Century Entertainment & Media Consulting Co., Ltd F,Unit0609,Zhong Yu Plaza, No.jia-6 Gongtibei Road Chao yang District Beijing, China 027 미디어 사업 1,495 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12

14 CJ Korea Express India Private Limited , INTERNATIONAL TRADE TOWER, Nehru Place, New Delhi, Delhi-119, Delhi, INDIA 물류업 1,031 Tous Les Jours International Corp Wilshire Blvd. Suite 1220 Los Angeles, CA USA 식품 사업 983 CJ GLS Vietnam Co., Ltd Pho Quang St.,Tan Binh Dist.,HCMC, Vietnam 물류업 885 CJ Pharma Research India No.9A&9B, 1F, Innovation Corrdor 1, Phase Ⅱ, ICICI Knowledge Park, Turkapally Village, Shameerpet, Ranga Reddy District, Hyderabad , AP, India R&D 822 Panjin CJ CGV Film Investment Management Co.Ltd NO133,Waijingmaodasha Taishan Street LongtaiDistrict Panjin Liaoningsheng 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 618 Fides Food System Co.,Ltd th Fl., Kumho Asiana Plaza, 39 Le Duan, Dist. 1, HCMC, Vietnam 레스토랑 587 CGV (Shang Hai) Film Culture Consulting Co.,Ltd RM.901,NO.888, AnTingZhenMoyu nanlustreet Jiading District Shaihai 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 542 Conpac Warehousing Pte Ltd Toh Guan Road #08-00 CJ GLS Building Singapore 물류업 401 Shanghai CJ 12th Floor Tower A, Hongwell International Freight Forwading Plaza, No.1600 West Zhongshan Road, 물류업 274 Co., Ltd Shanghai PRC CJ Feed India Private Limited Flat No.1B Ramea apartment, No.79, 4th Main Road, Gandhi Nagar, Adyar, Chennai, India 사료 제조 및 판매업 271 Stand Best Tech Co., Ltd Floor, PM Tower, 731 Road Asok-Dindaeng, Dindaeng, Dindaeng, Bangkok, Thailand 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 265 CJ E&M Broadcasting INC CJ Bldg, 2-7-4, Nishishinbashi, Minato-ku, Tokyo, JAPAN 미디어 사업 149 CJ Food Service(Shanghai) 상해시 천산서로 789호 340실 도매 및 상품중개업 50 Co., Ltd. Vietnam Cinema 1 company limited No.211 Kham Thien, Tho Quan Ward, Dong Da District, Hanoi City, Vietnam 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 42 Supply chain Services Sdn. Bhd Suite 8-01, Level 8, IMS 2, No. 88, Jalan Batai Laut 4, Taman Intan, Klang, Selangor, Malaysia 물류업 30 실질지배력보유(회계 기준서1027호 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13

15 CJ Bio America Inc North Central Agricultural Park, 1946 HArvest Drive, Fort Dodge, IA USA 라이신 제조 및 판매 업 - Megastar Media Company , 9F, CT Plaza, 60A Truong Son Street, Ward 2, Tan Binh District, Ho Chi Minh city, Vietnam 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 - CJ ACT Pty Ltd ACN of Level 23, Riverside Centre, 123 Eagle Street, Brisbane QLD 4000 카사바 플랜테이션 - Twin Marquis Inc Bushwick Place Brooklyn, NY 11206, USA 식품판매유통법인 - TMI Trading Corp Bushwick Place Brooklyn, NY 11206, USA 식품판매유통법인 - 이하이CJ(쿤산)식품 유한회사 No.8 Yihai Rd. Zhong Pu Kunsahn Jiagsu Province China 프리믹스 제조 및 판 매업 - 실질지배력보유(회계 기준서1027호 CJ 500 South State College, Inc South State College Blvd. Fullerton, CA USA 식품생산법인 - SHANG HAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO. LTD Room 602, Common Building, No.180 Huashen Road WaiGao Qiao Free Trade Zone, Shang Hai 식음료, 서비스 - CJ FRESHWAY QINGDAO Corporation Qingdao city Laoshan District, Qin Ling Road No. 17 Han zhong Business Centre No.601 식음료, 서비스 - CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD F,No.68, Qinghe(Middle) Street,Haidian District,Beijing 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 - YANTAI CGV CINEMA CO., LTD F,Zhenghua Mall,No.18,West Street,Zhifu District,Yantai,Shandong 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 - CJ E&C MALAYSIA SDN.BHD NO Jalan Pandan Prima2, Dataran Pandan Prima, 55, Kuala Lumpur, Malaysia 건설업 - CJ IMC (Thailand) CO.,LTD Mercury Tower, 22nd fl., Phloenchit Road, Lumpini, Pathumwan, Bangkok 수출입/도소매 - JoyBomb Entertainment Technology CO.,Ltd F,No 21, Lane 583, Rueiguang Rd., Taipei Taiwan 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 - PT. CJ Cheiljedang Lestari JI. Jenggolo II/17 Sidoarjo Jawa Timur- Indonesia 식료품 제조업 - Chef One Corporation Bushwick Place Brooklyn, NY 11206, USA 식품판매유통법인 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14

16 CJ Foodville Shanghai Corp C, Bona Building No.25 Xianfeng Street, Minhang District, Shanghai, China 식품사업 - CJ Games Global Corporation N. Sepulveda Blvd. Suite 360 El Segundo CA 90245, LA 온라인 모바일 게임 소프트웨어 개발 및 공급업 - CJ E&M Tianjin Co., Ltd Chuangzhi BD, 482 Dongmanzhonglu, Tianjin Eco-city, China 영화제작 등 - CJ Olive Young(Shanghai) Corporation Rm 216, No.1, Lane 180, Shan Xi South Rd, Xu Hui District, Shanghai, China 소매업 - PT.CJ Internet Indonesia Menara Jamsostek 3rd Floor,JL Jend. Gatot Subroto Kav 38, Jakarta Selatan PC방 관리프로그램 및 온라인게임 유통 - CJ IMC PAZARLAMA VE TICARET LTD., STI GIRNE CD.YESILCE MH.DIKEN SK.BEYAZ IS MR. N.2/1 SEYRANTEPE, ISTANBUL, TURKEY 수출입/도소매 - CGV(Changsha) Cinema Co.,Ltd F,AUX Plaza,No.57,Yuelu Avenue,Yuelu District,Changsha 영상 오디오 기록물 제작 및 배급업 - CJ CHEILJEDANG AV INDUSTRIA DE LA TRANSFORMACION 4 MEXICO< S.A.DE PUERTO DE AQUIRRE, QUERETARO, 식품판매유통법인 - C.V. QUERETARO, MEXICO CP76220 ShangHai C Media Co.,Ltd Shanghai, Lingshi Road No. 695, Block 25, Room 902 광고대행업 - 보고기준일 현재 연결대상회사는 국내 71개사(CJ 포함), 해외 126개사, 합계 197개사 입니다. '직전사업연도말 자산총액'은 한국채택 국제회계기준입니다. 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 씨제이주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 CJ Corporation이라고 표 기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 1953년 8월 1일에 설립되었습니다. 또한, 1973년 6월 한국거래소 유가증권시장에 상장되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주소: 서울시 중구 남대문로 5가 500 전화번호: 홈페이지: 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률 당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에 의한 지주회사입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15

17 마. 중소기업 해당 여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 바. 주요 사업의 내용 당사는 다른회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사 로서 보고서 작성 기준일 현재 CJ제일제당, CJ오쇼핑 등 총 국내 기준 총 11개 자회사의 지분을 보유하고 있습니다. 주요 자회사의 주요 사업의 내용은 동 공시서류의 'II. 사업의 내 용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부 당사는 독점 규제 및 공정거래에 관한 법률상 기업집단 씨제이에 속한 계열회사로서공시서 류작성기준일 현재 씨제이 기업집단에는 223개 계열회사가 소속되어 있으며 CJ, CJ제일 제당, CJ CGV, CJ씨푸드, CJ대한통운, CJ헬로비전 6개사는 거래소 상장법인이고, CJ오쇼핑, CJ프레시웨이, CJ이앤엠 3개사는 코스닥 상장법인이며, 나머지 계열회사 는 비상장법인입니다. 구 분 회 사 수 회 사 명 주권상장 6 CJ, CJ제일제당, CJ CGV, CJ씨푸드, CJ대한통운, CJ헬로비전 코스닥상장 3 CJ오쇼핑, CJ프레시웨이, CJ이앤엠 비상장법인 74 CJ건설, CJ시스템즈, CJ지엘에스, CJ창업투자, CJ푸드빌, 조이 렌트카, CJ텔레닉스, CJ엠디원, CJ올리브영, CJ파워캐스트, CJ엔지 씨코리아, 아트서비스, 프리머스시네마, CJ돈돈팜 (구.수퍼피드 ), CJ아이지, 재산커뮤니케이션즈, 애니파크, CJ엔시티, 좋은콘서트, 씨앤아이레저산업, 씨제이무터, 케이엠티브이, 이앤씨인프라, 화성 봉담PFV, 디시네마오브코리아, 인터내셔널미디어지니어스, 동부산테 마파크, 신의도천일염, 슈퍼레이스(구. 케이지티씨알), 씨드나인게 임즈, 타니앤어소시에이츠, 미디어웹, 오리온시네마네트워크, 온게 임네트워크, 바둑텔레비전, CJ헬로비전대구동구방송(구. 동구케이블방 송), CJ헬로비전대구수성방송(구. 수성케이블방송), CJ헬로비전영동방 송( 한국케이블티브이영동방송), CJ헬로비전아라방송(구. 한국케이블티 브이전남동부방송), 포디플렉스, 씨제이게임랩 (구.지에이치호프아일랜드 ), 씨제이헬로비전신라방송(구. 신라케이블방송), 포항종합케이블방 송사, 한국케이블티비포항방송, 경포엔지니어링, 명성기업, 옥명산업 개발, 에이지웍스, 영우냉동식품, 씨제이에듀케이션즈, 씨제이게임 즈, 엔투플레이, 누리엔소프트, 한국복합물류, 중부복합물류, CJ대한통운부산컨테이너터미널 (구.대한통운부산컨테이너터미널 ), CJ대 한통운인천컨테이너터미널 (구.대한통운인천컨테이너터미널 ), 피엔씨티, CJ대한통운비엔디 (구.대한통운비엔디 ), 인천남항부두운영, 동석물 류, 울산항만운영, 마산항4부두운영, 광양항서부컨테이너터미널, 포 항영일만항운영, 대산항만운영, 금호리조트, 대한통운에스비, 원 지, 한원, 오트렌드랩, 턴온게임즈, 폴라리스엠넷, 라다스튜디오 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16

18 해외법인 140 CJ America, Inc., CJ Bakery,Inc., CJ Europe GmbH, PT.C.J. Indonesia, PT.C.J. Superfeed, PT. SuperUnggas Jaya, PT. CJ Feed Jombang, CJ Philippines,Inc., CJ Vina Agri Co.Ltd, CJ China, Ltd., CJ Qingdao Foods Co., Ltd., CJ Beijing Beverage Co., Ltd., CJ Chengdu Feed Co., Ltd., CJ Japan Corp., CJ Shenyang Feed Co., Ltd, CJ Qingdao Feed Co., Ltd., CJ Liaocheng Biotech Co., Ltd., CJ Zhengzhou Feed Co., Ltd, CJ Nanjing Feed Co., Ltd., CJ Beijing Bakery Co., Ltd., CJ Tianjin Feed Co., Ltd., CJ Harbin Feed Co., Ltd., CJ Entertainment America L.L.C., CJ Internet Japan Corp., CJ do Brasil Ltda., CJ Media Japan Co., Ltd., CJ(Qingdao) GLS Inc., CJ GLS Asia Pte.Ltd, Liaocheng Lantian Cogeneration Plant Co., Ltd., Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. CJ Nutracon Pty., CJ Changsha Feed Co., Ltd., CJ Food Service(Sanghai) Co., Ltd., PT.CJ GLS INDONESIA, CJ Global Holdings Limited, CJ GLS Malaysia SDN.BHD, CJ GLS(C) Shanghai.Co.,Ltd., CJ GLS Hong Kong Limited, CJ GLS Europe B.V. (구.CJ Logistics Netherlands B.V.), CJ GLS Philippines., Inc., CJ GLS(S) Infotech Pte Ltd., Conpac Warehousing Pte Ltd., CJ CGV America Holdings, Inc, CJ CGV America LA, LLC., CJ GLS America, Inc., CJ Omni, Inc., CJ Feed India Private Limited, CJ Bakery Vietnam Co., Ltd, CJ International Trading Co.,Ltd., CJ GLS Central America, S.A. DE C.V., CMI Holdings Limited, CJ Home Shopping (Shanghai) CO., LTD., EC DISTRIBUTION SND BHD, EC SERVICE ENTERPRISE SDN BHD, SupplyChainService Sdn Bhd, CJ Pharma Research India Pvt. Ltd, CGI Holdings Ltd, Tous Les Jours International Corp., CJ TOYOTA TSUSHO Phlippines Inc., CJ Century Entertainment & Media Consulting Co., Ltd., ImaginAsian Entertainment, Inc., Shanghai CJ CGV Media Consulting Co., Ltd. FOOD FESTA, CJ GLS(Thailand) Co., Ltd, STAR CJ Network India Private Ltd., CJ Entertainment Japan Inc., CJ Foodville Asia Pte, Ltd., CJ GLS Forwarding Malaysia Sdn., Bhd., CJ GLS (Shenzhen) Co., Ltd, CJ Vina Food Co., Inc., PT AGROBIS PANCA EKATAMA, 심양길륭옥미생화유 한공사, CJ PT PIA, CJ GLS (VN) Forwarding Co., Ltd, CJ GLS VIETNAM Co., Ltd, CJ GLS PHILIPPINES VMI WAREHOUSE INC., PRIMESHOPPING INC., UVD Enterprise Limited, SCJ TV Shopping Co. Ltd, CJ SE ASIA PTE. LTD, Shanghai CJ Freight Forwading Co., Ltd, CJ GLS Logistics India Private Limited., Envoy Media Partners Ltd., CJ FOOD EUROPE LIMITED, Fides Food System Co.,Ltd, Megastar Media Company, 광동성 CJ대창냉동식품, CGV (Shen Yang) Film Investment Management Co.Ltd, CJ(CHANGCHUN)FEED CO., LTD, CJ E&M Broadcasting INC.Panjin CJ CGV Film Investment Management Co.Ltd, CJ CGV (Harbin) International Cinema Co.,Ltd, CGV (Shang Hai) Film Culture Consulting Co.,Ltd, CJ Theater LA Holdings, Inc., CJ (LiaoCheng) Feed Co., Ltd, CJ IMC Vietnam, CJ Bio Malaysia Sdn. Bhd., Ebara CJ Fresh Foods Inc, CJ Bio America Inc., 이하이CJ(쿤산)식품유한회사, 대한통운미국법인, 대한통운일 본법인, 대한통운(천진)물류유한공사, 대한통운(홍콩)물류유한공사, 금호화운 (상해)유한공사, 한통물류(상해)유한공사, Water Pipeline Works Limited., 대 한통운독일법인, 대한통운사이공로지스틱스, 대한통운팩시맥스, 대한통운사 이공포트, Kumho-holdings(H.K.) Co.,Ltd., Asiana Country Club (Weihai) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17

19 Co.,Ltd., CJ E&C(M) SDN.BHD., CJ IMC(Thailand) CO.,LTD., PT.CJ Internet Indonesia., CJ Games Global Corporation., Stand Best Tech Co., Ltd., PT. CJ Cheiljedang Lestari., CJ FRESHWAY QINGDAO Corporation., Vietnam Cinema 1 company limited., CJ ACT Pty Ltd., CJ MEDIASA SHOPPING & RETAIL CORPORATION, CJ MEDIASA TELEVISION BROADCASTING CORPORATION, CJ Olive Young(Shanghai) Corporation, CJ E&M TIANJIN CO., LTD, JoyBomb Entertainment Technology CO.,Ltd., 동관씨제이물류공사, ShangHai C Media Co.,Ltd, SHANG HAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO. LTD, CJ IMC PAZARLAMA VE TICARET LTD., STI., CJ Foodville Shanghai Corp., CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE C.V., CJ 500 South State College, Inc., TMI Trading Corp, Twin Marquis Inc, Chef One Corporation, CGV (Beijing) International Cinema Co., Ltd., Yantai CGV Cinema Co., Ltd, CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 계 년 12월 31일 현재 아. 신용평가에 관한 사항 당사는 회사채 및 기업어음 발행의 목적에 의하여 또는 기타 수시평가에 의하여 신용평가 전 문기관으로부터 평가를 받고 있으며 기발행한 회사채에 대하여 한국기업평가와 한신정평가, NICE신용평가에 의해 AA- 등급을 평가받은 바 있습니다. 최근에는 회사채 발행을 위하여 한국기업평가와 한신정평가로부터 AA- 등급을 평가받았습니다. 이러한 내용을 포함한 최근 3년간의 신용평가 현황은 다음과 같습니다. (1) 최근 3년간 신용평가 내역 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 평가구분 회사채 AA- 한기평 본평가 회사채 AA- NICE신평 본평가 회사채 AA- 한기평 정기평가 회사채 AA- 한신평 정기평가 회사채 AA- NICE신평 정기평가 회사채 AA- NICE신평 본평가 회사채 AA- 한기평 본평가 기업어음 A1 NICE신평 정기평가 기업어음 A1 한기평 정기평가 기업어음 A1 한기평 본평가 회사채 AA- 한기평 정기평가 기업어음 A1 NICE신평 본평가 회사채 AA- 한신평 본평가 회사채 AA- 한신평 정기평가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18

20 회사채 AA- NICE신평 본평가 회사채 AA- NICE신평 정기평가 회사채 AA- NICE신평(AAA~D) 정기평가 회사채 AA- 한기평(AAA~D) 정기평가 회사채 AA- NICE신평(AAA~D) 본평가 회사채 AA- 한신평(AAA~D) 본평가 회사채 AA- 한신평(AAA~D) 정기평가 회사채 AA- 한신평(AAA~D) 정기평가 회사채 AA- NICE신평(AAA~D) 정기평가 회사채 AA- NICE신평(AAA~D) 본평가 회사채 AA- 한기평(AAA~D) 본평가 회사채 AA- 한기평(AAA~D) 본평가 회사채 AA- 한신평(AAA~D) 본평가 (2) 신용등급 체계 유가증권 종류 기업평가 / 회사채 국내신용 무디스 등급체계 (미국) S & P 부여의미 (미국) AAA Aaa AAA 원리금 지급확실성이 최고 수준입니다. AA Aa AA 원리금 지급확실성이 매우 높지만, AAA 등급에 비하여 다 소 낮은 요소가 있습니다. A A A 원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 다소의 영향을 받을 가능성이 있습니다. BBB Baa BBB 원리금 지급확실성이 있지만, 장래의 환경변화에 따라 저 하될 가능성이 내포되어 있습니다. BB Ba BB 원리금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면 에서는 투기적인 요소가 내포되어 있습니다. B B B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적입니다. CCC Caa CCC 원리금의 채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있 습니다. CC Ca CC 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 높습니다. C C C 원리금의 채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높습니 다. D - D 현재 채무불이행 상태에 있습니다. 비고 기업어음 A1 - - A2 - - 적기상환능력이 최고수준이며, 그 안전성은 현 단계에서 합리적 으로 예측가능한 장래의 환경에 영향을 받지 않을 만큼 높습니다. 적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1에 비하여 다 소 열등한 요소가 있습니다. A3 - - 적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경 변 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19

21 화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있습니다. B - - 최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성이 환경변 화로 저하될 가능성이 있어, 투기적인 요소를 내포하고 있습니 다. C - - 적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 인 요소가 강합니다. D - - 현재 채무불이행 상태에 있습니다. 2. 회사의 연혁 연결지배회사 및 주요종속회사의 최근 5사업연도에 대한 연혁은 아래와 같습니다 CJ 하선정종합식품 계열 추가 CJ 지주회사 체제로 전환 CJ제일제당 사업회사 출범 CJ 영문 상호를 'CJ Corp.'에서 'CJ Corporation'으로 변경 CJ제일제당 영문 상호를 "CJ CheilJedang Corp"에서 "CJ CheilJedang Corporation"으로 변경 CJ건설 CJ개발 에서 CJ건설 로 사명변경 CJ프레시웨이 CJ푸드시스템 에서 CJ프레시웨이 로 사명 변경 CJ헬로비전 CJ케이블넷에서 CJ헬로비전으로 사명 변경 CJ GLS HTH 흡수 합병 CJ 화성봉담PFV 계열 편입 CJ 씨제이투자증권 매각 및 씨제이자산운용 매각 CJ오쇼핑 CJ홈쇼핑에서 CJ오쇼핑으로 사명변경 CJ제일제당 삼양유지 흡수 합병 CJ이앤엠 CJ미디어 ( 現.CJ이앤엠 )가 중국 CJ Century Entertainment & Media Consulting Co., Ltd. 인수 CJ제일제당 중국 랴오청 핵산2공장 기공 CJ CGV Shanghai CJ CGV Media Consulting Co., Ltd. 신설 CJ오쇼핑 온미디어 인수 CJ헬로비전 CJ헬로비전드림씨티방송 흡수합병 CJ이앤엠 오미디어홀딩스[ 現.CJ이앤엠 ] 설립 [ CJ오쇼핑의 인적분할] CJ CJ Global Holdings Limited를 CJ제일제당 에 현물출자 에스에이관리 ( 舊. CJ미디어 ) CJ미디어 설립 [에스에이관리 의 인적분할] CJ이앤엠 E&M 계열 5개사 흡수합병[CJ인터넷, CJ미디어, CJ엔터테인먼트, 엠넷미디어, 온미디어] CJ헬로비전 신라케이블방송 및 포항종합케이블방송사 인수 CJ제일제당 신동방CP 합병 CJ이앤엠 출자회사( 씨제이헬로비전영동방송 등 4개 SO사업자)와 포괄적 주식교환 CJ이앤엠 게임부문 물적 분할 (씨제이게임즈 ) CJ제일제당 하선정종합식품 합병 CJ제일제당, CJ GLS 대한통운 인수 CJ대한통운 대한통운 에서 CJ대한통운 로 사명 변경 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20

22 CJ대한통운부산컨테이너터미널 대한통운부산컨테이너터미널 에서 CJ대한통운부산컨테이너터미널 로 사명변경 CJ돈돈팜 (구.수퍼피드 ) 돈돈팜 합병 CJ푸드빌 CJ Foodville (Shanghai) Corporation 신설 CJ헬로비전 CJ헬로비전 기업공개 및 유가증권시장 상장 CJ 케이엑스홀딩스 물적분할 3. 자본금 변동사항 증자(감자)현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 주식의 종류 수량 발행(감소)한 주식의 내용 주당 주당발행 액면가액 (감소)가액 비고 주식매수선택권행사 보통주 2,000 5,000 58, 보통주 683,299 5,000 - CJ모닝웰 합병 신주 보통주 3,176,905 5,000 - CJ엔터테인먼트 합병 신주 주식매수선택권행사 보통주 4,445 5,000 40,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 17,500 5,000 58,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 19,000 5,000 41,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 11,700 5,000 69,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 1,000 5,000 41, 보통주 1,308,724 5,000 - 해찬들 합병신주 주식매수선택권행사 보통주 800 5,000 69, 보통주 1,061,231 5,000 - 한일약품공업 합병신주 주식매수선택권행사 보통주 2,700 5,000 40,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 300 5,000 58,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 4,700 5,000 41,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 2,900 5,000 69,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 2, 5,000 58,000 동일발행가액의 1월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 1,400 5,000 41,000 동일발행가액의 1월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 900 5,000 69,000 동일발행가액의 1월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 2,300 5,000 58,000 동일발행가액의 2월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 700 5,000 58,000 동일발행가액의 3월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 2,000 5,000 41,000 동일발행가액의 3월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 1,900 5,000 69,000 동일발행가액의 3월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 2, 5,000 71,000 동일발행가액의 3월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 1,400 5,000 40,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 10,600 5,000 58,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 6,450 5,000 41,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 4,500 5,000 69,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 14,000 5,000 71,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 355 5,000 40,000 동일발행가액의 7월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 12,500 5,000 58,000 동일발행가액의 7월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 15,200 5,000 41,000 동일발행가액의 7월 행사분합산 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21

23 주식매수선택권행사 보통주 19,400 5,000 69,000 동일발행가액의 7월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 28,300 5,000 71,000 동일발행가액의 7월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 315 5,000 40,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 315 5,000 58,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 802 5,000 41,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 1,197 5,000 69,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 1,008 5,000 71,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 유상증자(주주우선공 모) CJ제일제당 공개매수에 따른 유상증 보통주 8,328,090 5,000 81,400 자 주식매수선택권행사 보통주 3,890 5,000 58,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 3,827 5,000 41,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 1,786 5,000 69,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 1,008 5,000 71,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 보통주 1,019,041 5,000-2우선주의 보통주 전환 주식매수선택권행사 보통주 1,260 5,000 40,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 보통주 533,173 5,000-3우선주의 보통주 전환 주식매수선택권행사 보통주 2,709 5,000 40,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 819 5,000 41,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 8,032 5,000 41,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 10,852 5,000 58,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 3,087 5,000 58,000 동일발행가액의 4월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 5,726 5,000 41,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 545 5,000 69,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 6,970 5,000 41,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 2,504 5,000 69,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 6,363 5,000 41,000 동일발행가액의 2월행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 4,639 5,000 69,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 1,323 5,000 71,000 동일발행가액의 5월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 6,717 5,000 69,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 주식매수선택권행사 보통주 4,017 5,000 71,000 동일발행가액의 11월 행사분합산 나. 감자현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 주식발행 (감소)일자 발행(감소) 형태 주식의 종류 수량 발행(감소)한 주식의 내용 주당 주당발행 액면가액 (감소)가액 비고 보통주 -11,276,688 5,000 - 회사 인적분할에 따른 주식분할 우선주 -2,239,051 5,000 - 회사 인적분할에 따른 주식분할 보통주 -145,741 5,000 - 이익소각 우선주 -1,019,041 5,000-2우선주의 보통주 전환 우선주 -533,173 5,000-3우선주의 보통주 전환 2007년 9월 1일자로 회사가 CJ (존속회사)와 CJ제일제당 (신설회사)로 인적분할 함에 따라 동년 8월 31일을 기준으로 주식분할을 실시하였습니다. 2009년 3월 10일 보통주 자기주식 145,741주를 이익잉여금으로 소각하였으며, 이에 따 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22

24 라 보통주자본금은 보통주 발행주식의 액면총액과 일치하지 않습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는,000,000주이며, 현재까지 발 행한 주식의 총수는 보통주 67,554,318주, (1)우선주 3,587,656주입니다. 또한 현재까지 감소한 주식의 총수는 보통주 38,539,196주, (1)우선주 1,327,433주이고, 자기주식수는 보 통주 2,971,556주, (1)우선주 1,117주, 유통주식수는 보통주 26,043,566주, 우선주 2,259,106주입니다. 주식의 총수 현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 보통주 (1)우선주 2우선주 3우선주 합계 비고 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 80,000,000 20,000, ,000,000 - Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 67,554,318 3,587,656 1,617, ,306 73,605,806 - Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 38,539,196 1,327,433 1,617, ,306 42,330,461-1) 보통주 1968년 감자 64,788주 1971년 감자 51,979주 1. 감자 11,393,455 1,327, , ,133 13,632, 년 인적분할 11,276,688주 2) 1우선주 : 2007년 인적분할 1,327,433주 3) 2우선주 : 2007년 인적분할 598,485주 4) 3우선주 : 2007년 인적분할 313,133주 2. 이익소각 145, ,741 1) 2009년 이익소각 3. 상환주식의 상환 ) 보통주 : 1987년 주식병합 4. 기타 27,000,000-1,019, ,173 28,552,214 2) 2우선주 : 2009년 보통주 전환 3) 3우선주 : 2010년 보통주 전환 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) 29,015,122 2,260, ,275,345 - Ⅴ. 자기주식수 2,971,556 1, ,972,673 - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 26,043,566 2,259, ,302,672-2우선주와 3우선주의 경우 존속기간 만료 및 전환사유 충족으로 각각 2009년 3월 11일 과 2010년 1월 1일 전량 보통주로 전환되었습니다. 자기주식 취득 및 처분 현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주) 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 취득(+) 처분(-) 소각(-) 기말수량 비고 배당 가능 직접 취득 장내 직접 취득 보통주 1,134, ,134,000 - 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23

25 장외 보통주 직접 취득 우선주 공개매수 보통주 우선주 이익 범위 소계(a) 보통주 1,134, ,134,000 - 우선주 이내 취득 신탁 수탁자 보유물량 보통주 우선주 계약에 의한 현물보유물량 보통주 우선주 취득 소계(b) 보통주 우선주 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 보통주 1,837, ,837,556 - 우선주 1, ,117 - 보통주 2,971, ,971,556 - 우선주 1, ,117 - 다. 보통주외 주식에 관한 사항 당사의 보통주외 주식에 대한 사항은 하기의 표를 참조하여 주시기 바랍니다. [ 현재] (단위 : 주) 구 분 우선주 발행주식수 2,260,223 주식 의 내용 이익배당에 관한 사항 보통주 배당율 + 1% (주식배당 제외) 잔여재산분배에 관한 사항 - 상환에 관한 사항 - 전환에 관한 사항 - 기 타 무의결권, 무기한, 비누적적 5. 의결권 현황 당사가 발행한 보통주식수는 29,015,122주이며, 우선주식수는 2,260,223주입니다. 의결권 이 없는 보통주 자기주식과 우선주를 차감한 의결권 행사 가능 주식수는 26,043,566주 입니 다. (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 보통주 29,015,122 - 우선주 2,260,223 - 보통주 2,971,556 - 우선주 2,260,223 - 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 보통주 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24

26 주식수(C) 우선주 - - 기타 법률에 의하여 의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수 (F = A - B - C - D + E) 보통주 - - 우선주 - - 보통주 - - 우선주 - - 보통주 26,043,566 - 우선주 배당에 관한 사항 등 당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가 능이익 범위 內 에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려 하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 당사는 정관 제34조, 제34조의2 및 제35조에 서 배당에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다. [CJ 정관] 제34조(이익배당) 1 이익의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 된 질권자에 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 2 이익배당에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. 3 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의 로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. 4 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제32조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 제34조의 2(분기배당) 1 본 회사는 사업년도 개시일로부터 3월, 6월 및 9월 말일의 주주에 게 이사회 결의로써 금전으로 이익을 배당할 수 있다. 2 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주 식배당, 주식매수선택권의 행사, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부 사채의 신주인수권 행 사로 인한 신주의 발행을 포함한다) 신주에 대한 분기배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. 3 분기배당을 할 때에는 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 제35조(배당금지급 청구권의 소멸시효) 1 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아 니하면 소멸시효가 완성된다. 2 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 구 분 주식의 종류 제60기 제59기 제58기 주당액면가액 (원) 5,000 5,000 5,000 당기순이익 (백만원), ,326 20,096 주당순이익 (원) 3,533 15, 현금배당금총액 (백만원) 18,510 18,495 22,451 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25

27 주식배당금총액 (백만원) 현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당 현금배당금 (원) 주당 주식배당 (주) 현금배당성향 (%) 주1) 배당에 관한 사항은 별도 재무제표 기준 주2) 주당순이익은 보통주기본주당이익 기준. 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 보통주 우선주 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26

28 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 생활문화 그룹 CJ는 지주회사인 CJ주식회사를 비롯하여 생명공학, 식품 및 식품서비스, 엔터 테인먼트 및 미디어, 신유통 등 4대 주력 사업군으로 이루어지며, 인프라 분야가 CJ사업군의 업무역량을 뒷받침하고 있습니다. 가. 사업군별 사업의 개요 (1) 생명공학 CJ 생명공학 부문은 지속적인 R&D투자와 글로벌 생산기지 확충을 통한 원가경쟁력 강화를 통해 세계 최고의 바이오 기업으로 도약하고 있습니다. 제약 부문에서도 규모의 경제를 구축 하고 제품 포트폴리오의 합리화를 통해 성장성과 수익성을 지속적으로 강화하고 있습니다. (2) 식품 & 식품서비스 CJ 식품 및 식품서비스 부문은 강력한 시장지배력과 원가경쟁력을 바탕으로 국내시장을 이 끌어 온 소재식품과 다시다, 햇반, 맛밤, 행복한 콩 등 수많은 히트상품을 출시해온 가공식품 을 통해 풍요로운 식문화에 기여하며, 다양한 제품과 서비스의 해외 수출을 통해 한국의 음 식문화를 세계에 전파합니다. (3) 신유통 CJ 신유통 부문은 TV와 인터넷뿐만 아니라 다양한 쇼핑채널 확대를 통해 유비쿼터스 쇼핑 시대를 선도하며, 국내의 성공을 바탕으로 중국 및 인도에 진출하여 매년 획기적인 성장을 거듭하고 있습니다. 종합물류사업도 국내외 네트워크를 대폭 강화하여 향후 세계를 움직이 는 아시아 대표 물류기업으로 성장할 것입니다. (4) 엔터테인먼트 & 미디어 CJ 엔터테인먼트 및 미디어 부문은 영화, 음악, 드라마, 게임 등 다양한 엔터테인먼트 콘텐츠 의 제작, 투자, 유통에 이르기까지 전 영역을 아우르며 각 사업간, 회사간 강력한 시너지를 발 휘함으로써 꿈과 즐거움을 제공하는 아시아 최고의 엔터테인먼트 미디어 그룹으로 도약하고 있습니다. (5) 인프라 CJ의 인프라 사업군은 건설, IT 등을 담당하며, CJ 핵심사업군과 시너지를 발휘하며 각자의 분야에서 뛰어난 역량을 발휘하고 있습니다. CJ그룹 사업군 현황 사업군 구분 주요회사명 주요사업 생명공학 국내 CJ제일제당 바이오 및 제약부문 PT. C.J. Indonesia, CJ Liaocheng 해외 Biotech, CJ DO Brazil IND. PROD. ALIM. 바이오 및 제약업 바이오 및 판매업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27

29 Ltda., CJ America,Inc., Liaocheng Lantian Cogeneration Plant Co., Ltd. CJ(shenyang) Biotech co.,ltd. 국내 CJ제일제당 (주1), CJ푸드빌, CJ프레시 웨이, CJ씨푸드 식료품 제조업, 음식점 및 주점 업,도매 및 상품중개업 식품&식품서비 스 해외 CJ China, Ltd., PT. C.J. Superfeed, CJ Japan Corp., CJ Europe GmbH, PT. CJ Feed Jombang, CJ America,Inc,CJ Global Holdings, CJ Vina Agri Co. Ltd. 식료품 제조업, 무역업, 사료 첨가제 제조 및 판매업, 사료 제 조 및 판매업 CJ오쇼핑, CJ지엘에스, CJ대한통운, 신유통 국내 한국복합물류, CJ대한통운부산컨테이너 터미널, 중부복합물류, 피엔씨티, CJ올리브영 방송업, 육상운송 및 파이프라 인 운송업, 소매업 엔터테인먼트 &미디어 시너지 및 인프 라 해외 CJ GLS Asia Pte.Ltd CJ이앤엠, CJ씨지브이, CJ헬로비전, 국내 오리온시네마네트워크, 한국케이블 TV포항방송, 메조미디어 해외 Megastar Media Company 국내 CJ건설, CJ시스템즈, 화성봉담PFV 물류업 영상 오디오 기록물 제작 및 배 급업, 방송채널사용사업 영상 오디오 기록물 제작 및 배 급업 종합 건설업, 컴퓨터 프로그래 밍, 시스템 통합 및 관리업 주1) CJ제일제당 의 바이오 및 제약부문 제외 사업부문별 요약 재무현황 (단위:백만원) 당기 생명공학 식품 및 식품서비스 신유통 엔터테인먼트 및 미디어 시너지 및 인프라 연결조정 조정후 금액 총매출액 7,290,716 4,510,804 6,462,167 3,309, ,670 (4,524,805) 17,628,388 내부매출액 (1,331,597) (1,365,474) (966,919) (393,216) (467,599) 4,524,805 - 순매출액 5,959,119 3,145,330 5,495,248 2,916, ,071-17,628,388 영업이익 217, , , ,484 26,154 (56,358) 1,062,972 총자산 5,102,084 6,076,832 8,397,249 5,766,580 3,915,413 (7,873,117) 21,385,041 상기 내용 중 총자산은 2012년말 기준임. (단위:백만원) 전기 생명공학 식품 및 식품서비스 신유통 엔터테인먼트 및 미디어 시너지 및 인프라 연결조정 조정후 금액 총매출액 6,735,064 3,997,342 2,890,643 2,812, ,826 (3,624,270) 13,271,073 내부매출액 (1,269,686) (1,202,833) (500,325) (320,535) (330,891) 3,624,270 - 순매출액 5,465,378 2,794,509 2,390,318 2,491, ,935-13,271,073 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28

30 영업이익 142, , , ,937 26,734 (25,665) 900,592 총자산 4,074,827 5,411,928 8,124,495 5,150,486 4,025,456 (7,131,117) 19,656,075 상기 내용 중 총자산은 2011년 말 기준임. 나. 주요회사별 사업의 개요 (1) CJ (가) 업계의 현황 지주회사( 持 株 會 社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유한 회사이며 단순히 주식 을 소유하는 것만이 아니라, 해당회사의 법적기준 이상의 주식(의결권)을 보유함으로써 그 회사에 대하여 실질적인 지배권을 취득하는 것을 목적으로 하는 회사입니다. 우리나라의 지 주회사제도는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외 환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 지주회사를 허용하였습니다. 지주회사 설립은 지배구조의 투명성을 제고하고 경영의 효율성 을 강화함으로써 주주가치를 높이고, 독립적인 자율경영 및 합리적인 성과평가 시스템 구축 을 용이하게 함으로써 책임 경영체제를 정착시키며, 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체 제 확립과 경영 자원의 효율적 배분을 통해 사업 경쟁력을 강화하여 성장잠재력을 확보하고 경영위험을 최소화할 수 있는 장점이 있습니다. (나) 회사의 현황 1) 영업개황 및 사업부문의 구분 회사는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사 로서 보고서 작성 기준일 현재 CJ제일제당, CJ오쇼핑 등 총 11개의 (국내)자회사가 있습 니다. 지주회사의 영업수익은 상표권의 사용으로 인한 로열티수익, 투자부동산으로부터 발생하는 임대료 수익, 배당금 수익 등으로 구성되어 있으며, 회사의 당기말 기준 영업수익은 1,080억 원입니다. (2) CJ제일제당 1) 식품사업 소재 사업은 성숙산업으로 설탕, 밀가루, 대두유 등 일반제품은 완만한 성장을 유지하고 있습 니다. 생활필수품이라는 산업특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않으 나, 국제 곡물가 (원당, 원맥, 대두) 및 환율 등락으로 인해 원가등락의 기복이 있습니다. 또한 단순 소재식품에서 기능화, 고급화된 고객지향적 제품을 출시하여 변화하는 시장을 선 도하고 있습니다. 오랜 연구와 축적된 기술력을 바탕으로 쌀단백, 쌀식이섬유등의 쌀가공 제 품 개발을 완료하여 신소재사업분야의 leading company로 도약하고 있으며, 설탕부문에서 는 저칼로리, 정장작용, 혈당개선 등의 효과가 있는 올리고당, 타가토스, 싸이코스와 같은 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29

31 능성감미료를 개발하였습니다. 가공식품 사업은 웰빙에 대한 사회적 관심 제고, 1인 가구수 및 여성인력 증가 등 전반적인 소비자 수요 증가에 따라 큰 폭으로 성장하고 있습니다. 회사는 건강과 편의추구 라는 사회 적 트렌드와 고객의 니즈를 잘 반영한 가공식품을 지속적으로 출시하고 있으며, 서구화, 고급 화 되어가는 소비자 트렌드에 맞춰 브랜드를 Premium화하여 뛰어난 맛과 품질, 강력한 브랜 드 파워로 국내종합식품회사 1위를 공고히 하고 있습니다. 현재 치열한 경쟁 속에서도 다시 다, 장류, 스팸, 햇반 등 주요제품이 시장점유율 1위를 바탕으로 안정적인 이익을 창출하고 있으며, 육가공 등 신선제품은 브랜드 가치를 강화하고 지속적인 신제품 출시를 통해 꾸준한 매출 성장을 이루었습니다. 또한 한국 식문화의 글로벌화 트랜드에 맞춰 전통 음식의 선진화 및 한국 음식의 현지화를 통해 해외시장 진출을 확대해 나가고 있습니다. 중국, 미국에서 기존 사업 확대를 통한 매출 성장을 이루었고, '비비고'를 글로벌 시장의 식품 및 외식사업을 아우르는 통합브랜드로 육성 하는 등 글로벌 사업을 지속적으로 강화해 나가며 한식 세계화를 선도하는 Global company로 도약하고 있습니다. 2) 생명공학사업 바이오 사업은 세계 최고 수준의 발효 및 정제 기술을 통해 MSG, 핵산 등 식품 첨가제 부문 과 라이신, 쓰레오닌, 트립토판 등 사료첨가제 부문을 영위하고 있습니다. 1964년 김포 공장 에서 생산을 시작하여, 현재 인도네시아, 중국, 브라질 내 생산법인에서 제품 생산 후 전세계 에 판매하며, CJ그룹 Globalization의 첨병 역할을 수행하고 있습니다. 특히 중국은 2005년 법인 설립 이후 생산안정화와 시장 성장에 따른 판매량 증가로 높은 매출 성장을 시현하고 있습니다. 그 결과 글로벌 시장에서 뛰어난 역량을 발휘해온 핵산은 2012년 말 기준 세계 시 장점유율 1위를 지속 영위 하고 있습니다. 라이신 또한 생산기술혁신 및 중국과 미국에서의 지속적인 증설을 통해 세계시장 정상의 기반을 마련하고 있습니다. 뿐만 아니라 바이오 부문은 R&D를 통해 제품 Portfolio군을 지속적으로 확대해 나가고 있습 니다. 대표적으로 2010년 7월말부터 고부가가치 사료용 아미노산인 트립토판을 생산 개시 하였으며, 양계사료용 제 1 필수 아미노산인 메치오닌을 세계에서 유일하게 기존의 화학적 공법이 아닌 자연친화적 미생물 발효공법으로 생산하는 기술 개발에 성공하여 2014년에 출 시 예정입니다. 회사는 글로벌 생산기지를 지속적으로 확충하고, R&D 기술역량 및 생산성 향상을 통한 원가 경쟁력을 강화해 온 결과, 핵산 세계 1위, 라이신 세계 2위의 위상을 갖춘 글로벌 바이오 기 업으로 성장하였으며, '미생물 발효산업 분야의 Global No.1이 된다'라는 비전을 가지고 역 량을 집중하고 있습니다. 제약 사업은 1984년 사업 시작 이래, 국산화에 성공한 B형 간염백신 '헤팍신'을 출시하며 탄 탄한 연구력과 기술력을 보유한 기업으로 자리잡았으며 메바로친, 바난, 헤르벤 등 우수한 오 리지널 의약품 라이선스를 보유한 한일약품을 계열사로 편입해 제약사업의 경쟁력을 강화했 습니다. 인구 고령화에 따라 향후 제약산업의 지속적인 성장이 예상됨에 따라 회사는 고부가가치 제 품 위주로 제품 포트폴리오를 조정하여 성장성과 수익성을 지속적으로 강화하고 있으며, 2010년 오송산업단지내 cgmp 공장을 완공하여 해외 기준에 부합하는 의약품 생산이 가능 한 설비를 갖춤으로써 Global 시장 진출 기반을 확보하였습니다. 회사 제약부문은 전반적으 로 처방의약품, 항암제 등 고수익제품 위주로 매출이 상승하고 있고, 신제품의 매출도 확대되 고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30

32 주력제품으로는 고부가가치 전문의약품인 순환조혈제제, 소화제제, 항생제제 등과 수액제, 일반의약품인 컨디션, 헛개수 등이 있습니다. 생물자원 사업은 국내 육류 소비율이 선진국에 비해 낮으나 국민들의 식생활 개선으로 꾸준 히 육류소비가 늘어나고 있어 시장이 지속적으로 성장하고 있습니다. 해외 사료시장 또한 글 로벌기업의 경쟁심화가 확대되고 있으나, 중국의 육류소비 증가로 인해 지속적인 성장을 보 이고 있습니다. 회사는 2010년 해외사료법인 Global Holdings LTD 를 인수함으로써 중국, 인도네시아, 인 도, 베트남, 필리핀 5개국의 사료법인을 거점으로 양돈, 양계, 양어사료 외 다양한 제품을 생 산, 판매하며 해외유통망을 넓혀가고 있습니다. 또한 기존 사료사업 뿐 아니라 종돈사업 합작 투자, 양돈 계열화 사업 진출 등 새로운 성장동력 발굴 및 성장성이 높은 중국, 베트남 등에 증설을 진행하는 등 현지화를 적극 전개하여 Global 사료기업으로 도약하고 있습니다 [주요 제품 시장점유율] 주요제품 제6기 경쟁사 비고 설 탕 (가정용) 위 밀 가 루 (가정용) 위 대 두 유 (가정용) 위 다시다 / 산들애 위 육 가 공 (캔 햄) 위 컨 디 션 위 주1) 상기 자료의 모든 제품은 2012년 12월말 현재 기준입니다. 주2) 식품/생명공학부문은 NRI(Nielsen Retail Index) 수치입니다. [사업부문별 재무현황] (단위 : 백만원) 구 분 제 6 기 제 5 기 제 4 기 식품사업부문 1. 매출액 외부매출액 4,391,176 4,151,620 3,684,539 부문간내부매출액 - 506, , ,472 계 3,885,015 3,647,760 3,192, 영업손익 206, , , 총자산 4,171,963 3,909,511 3,543,169 생명공학사업부문 1. 매출액 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31

33 외부매출액 4,510,804 3,997,342 4,777,802 부문간내부매출액 -1,288,282-1,106,894-2,192,088 계 3,222,522 2,890,448 2,585, 영업손익 294, , , 총자산 3,826,827 3,073,211 2,459,394 주1) 사업부문별 재무현황은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었습니다. 주2) 본사 등 공통부문 손익 및 자산은 각 부문별 매출액 비율로 배부하였습니다. (3) CJ프레시웨이 (가) 업계 및 회사의 현황 1) 식자재유통사업 산업의 특성 산업의 성장성 경기변동의 특성 식자재유통사업은 식당, 단체급식 등을 고객으로 하고 있습니다. 이들 고객사에 위생과 안전이 보장된 좋은 품질의 식자재를 합리적인 가격과 편리한 배송 서비스로 제공하는 사업입니다. 외식, 식품산업과 연관되어 있기 때문에, 국민의 건강 및 삶의 질 향상 에 영향을 미치는 산업입니다. 35조원 규모의 국내 B2B 식자재유통시장은 현대화되어 있는 B2C 시장 에 비해 시장참여자의 영세성, 복잡한 유통구조, 인프라 부족 등 매우 낙후되어 있는 것이 현실입니다. 이에 따라 자본과 인프라를 갖춘 식자재 전문 유통업체 중심으로 산업 구조가 급속히 재편될 것으로 예상하고 있습니다. 또한 정부에서는 농식품 억불 수출 정책을 수립하여 생산기반 및 R&D 인프라 지원, 한식세계화를 포함한 수출성장동력 확충 등 다양한 지원책을 마련하고 있어, 향후 식재료 수출을 통한 해외시장 개척도 활 성화 될 것으로 기대하고 있습니다. 경기 하락 시에는 외식비 지출이 줄어 개별 식당의 휴/폐업이 증가하는 등 식당경로는 경기변동에 민감하나, 단체급식경로는 구내식당 이용율 이 증가하는 등 상대적으로 경기변동 영향이 크지 않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32

34 국내시장 여건 회사의 경쟁우위요소 외식이 식생활에서 차지하는 비중이 급격하게 증가되는 추세에 따라 식 당의 대형화, 체인화가 빠르게 진행되고 있으며 식품안전에 대한 고객 들의 요구도 커지고 있습니다. 또한 원산지표시제 전면 실시 등 법규/제 도가 강화되고 있는 동시에 현금영수증 발행과 식당의 부가가치세 신고 가 빠르게 정착되는 등 거래의 투명성도 높아지고 있습니다. 이에 따라 식당 고객들은 One Stop Delivery 및 보관/배송 단계에서의 온도관리 등 식재의 안전성에 대한 요구가 증가하고 있습니다. 반면 식자재를 식당이나 급식업체에 납품하는 식자재 대리점의 경우 물 류/창고 인프라 부족으로 가공상품 위주로 취급하고 있으며, 시장에서 요구하는 식품안전 기준에 부합하기 어려워 성장의 한계 및 수익성 감 소로 이어지고 있습니다. 35조원 규모의 B2B 식자재유통시장에서 대기업이 차지하는 비중은 10% 이하로 향후 자본과 인프라를 갖춘 대기업의 시장점유율은 급격하 게 상승할 것으로 예상하고 있습니다. 회사는 국내 1위의 식품제조회사를 계열기업으로 하고 있고, 또한, 국내 정상의 외식 및 물류회사를 계열사로 하고 있어 구매, 상품 개발, 배송 등 그룹 인프라를 활용할 수 있습니다. 회사는 농/수/축산물의 1차상품과 PB상품을 강화하고 있으며, 확대된 구매볼륨을 바탕으로 산지직소싱 및 글로벌소싱을 확대함으로써 유통 단계를 지속적으로 축소하고 있습니다. 또한 동종업계 최고 수준의 식 품안전센터, 업계 최초로 도입한 ERP시스템, 전국 배송망 등 인프라를 보유하고 있습니다. 이와 같은 회사의 인프라를 통해 안전하고 저렴한 식자재 공급 이외에 메뉴 제안, 세무 컨설팅, 인력지원, 인테리어 제안, 위생 점검 등 Total Solution을 제공할 수 있습니다. 2) 푸드서비스사업 산업의 특성 산업의 성장성 경기변동의 특성 국내시장 여건 푸드서비스사업은 오피스, 산업체, 병원 등에서 체계화된 프로세스로 음식과 서비스를 제공하는 위탁운영사업으로, 단순한 식사 제공만이 아 닌 맛, 서비스, 건강, 즐거움을 제공함으로써 고객가치를 확대해야 합니 다. 단체급식산업은 성숙 단계이며, 적은 경쟁이 심한 시장입니다. 그러나 저가의 질 낮은 식사에 대한 고객 인식이 변화하는 등 급식의 고급화, 브랜드화가 진행될 것으로 예상하고 있습니다. 단체급식사업은 경기변동의 영향이 크지 않습니다. 학교/병원의 직영화 추세로 시장규모가 축소되고 있고, 오피스 시장은 성장이 둔화되고 있어 경쟁이 치열합니다. 단체급식사업을 핵심사업으로 하고 있는 경쟁사들은 외식/제조 등 다각 화를 통해 성장 동력을 발굴하고자 하고 있습니다. 단체급식시장은 위탁시장의 80%이상을 대기업이 점유하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33

35 회사의 경쟁우위요소 식자재유통사업의 구매경쟁력 및 회사 인프라를 바탕으로 안전하고 저 렴한 식재를 공급받을 수 있고, ERP시스템을 활용한 식자재정보의 DB화를 통해 고객과 업장의 형태에 적합한 표준메뉴를 제공하고 있습 니다. 업계 최고 수준의 식품안전센터의 Audit 및 교육을 통해 업장의 위생안전을 사전관리하고 있습니다. 조리/서비스아카데미의 다양한 교육으로 조리, 메뉴, 서비스역량을 높 이고 있습니다. [사업부문별 주요 재무정보] 사업부문 구 분 제 25기 제24기 식자재유통 대리점 매출액 591, ,131 영업이익 9,000 7,971 원료유통 매출액 627, ,094 영업이익 1,775 3,081 직거래 매출액 341, ,897 영업이익 5,746 5,591 기타 매출액 138, ,094 영업이익 2,529 3,401 소계 매출액 1,698,089 1,452,217 영업이익 19,049 20,044 푸드서비스 단체급식 매출액 174, ,389 영업이익 7,628 5,439 합 계 매출액 1,872,727 1,602,606 영업이익 26,677 25,483 (4) CJ푸드빌 (가) 업계의 현황 1) 산업의 특성 외식 및 프랜차이즈 업계의 특성은 노동집약적(높은인건비)이며, 초기에 많은 투자(직영브랜 드)가 발생합니다. 시장 진입장벽이 없어 자금력을 갖추면 시장에 진입이 용이한 특성을 가 지고 있습니다. 차별화된 상품과 서비스가 경쟁우위 요소로 작용하며 중장기적으로 글로벌 시장 개척도 중요한 이슈가 될 전망입니다. 2) 성장성 카테고리별 성장성의 편차가 심한편으로 직영외식업의 경우 빕스가 2010년 매출 기준으로 넘버원 브랜드가 되었으나 매장수가 적은 기타 브랜드들이 본격적인 성장세에 돌입을 못한 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34

36 상황입니다. 또한 프랜차이즈사업의 경우 커피전문점은 높은 성장성을 유지하고 있으나 제 빵사업은 골목상권 이슈로 인해 점포 확장이 힘든 상황이지만, 내실 경영 및 글로벌 시장 진 출을 통한 신 성장동력 발굴을 위한 노력이 필요한 상황입니다. 3) 경기의 변동 경기의 흐름에 있어서는 직영사업(외식)의 경우는 높은 단가 및 소비를 줄이기 용이한 서비 스의 특성으로 소비자에 의해 경기에 매우 민감한 반응을 보이고 있는 반면, 가맹사업(프랜 차이즈)의 경우는, 낮은 단가와 접근성이 쉬운 서민식품 이미지로 경기변동에 대한 민감도가 낮게 나타나고 있습니다. 4) 계절성 직영사업(외식)의 경우 계절적인 요인보다는 국정 공휴일로 지정한 이벤트가 많이 몰려 있는 달(가정의 달)에 매출이 확대되는 특수성을 보이고 있고, 프랜차이즈의 경우는 제빵은 겨울, 아이스크림은 여름에 그 특수성을 보이고 있습니다. 최근에는 계절적 특수성이 전에 비해 희 미해지는 경향도 일부 나타나고 있습니다. (나)시장의 현황 1) 영업개황 회사는 가맹점 1,517개 직영점 228개를 운영중이며, 대표적인 브랜드로는 외식사업은 빕스, 비비고, 차이나팩토리, 제일제면소 등이 있으며, 프렌차이즈사업은 뚜레쥬르, 투썸플레이스, 콜드스톤이 있습니다. 2) 사업부문의 구분 회사 외식사업부분과 프랜차이즈사업부분으로 나누어 있으며, 외식사업은 직영점으로 운영 을 하며, 대표브랜드로 빕스가 있고, 프랜차이즈사업부분은 직영점과 가맹점으로 나누어서 운영을 하고 있으며, 대표브랜드로는 뚜레쥬르가 있습니다. 3) 시장 점유율 (점포수 기준) 프랜차이즈사업 회사명 2012년 2011년 2010년 당사 뚜레쥬르 27% 27% 30% 경쟁사 파리바게뜨 등 73% 73% 70% 합 계 % % % (매출액 기준) 외식사업 회사명 2012년 2011년 2010년 당사 빕스 33% 34% 38% 경쟁사 아웃백스테이크 등 67% 66% 62% 합 계 % % % 주1) 상기 시장점유율은 회사 내부 자체 작성자료임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35

37 4) 시장의 안정성 회사는 경기 민감도가 높고, 국제환율 및 국제곡물가 등의 외부요인이 사업에 미치는영향이 크지만, 이에 프리미엄 전략 및 상품개발력, 신BI, 고객만족 등으로 차별화, 대응하고 있습니 다. 5) 경쟁상황 초기 투자비용이 높고, 마케팅에 의한 시장 지배력이 매우 높은 외식사업은 타 경쟁업체에 비해 우위를 점하고 있는 반면에 프랜차이즈사업은 제빵 사업을 비롯하여 커피전문점도 수 많은 경쟁업체와 경쟁을 하고 있습니다. 이 가운데 외식과 프랜차이즈 사업을 동시에 전개하 는 국내 유일의 종합 외식서비스 기업으로 자리잡고 있습니다. (다) 회사의 현황 1) 경쟁요소 경쟁사와의 경쟁요소로는 상품개발력(맛/품질), 마케팅력(컨셉/브랜드 개발), QSC(Quality, Service, Cleanliness)가 있습니다. 2) 해당회사의 경쟁력 회사는 Multi-Brand 운영을 통한 QSC 역량이 우수한 편이며, 중장기적으로 상품개발력/ 마 케팅 등의 경쟁력을 더욱 강화할 방침입니다. (5) CJ이앤엠 회사는 2011년 3월 (주)온미디어, 씨제이미디어(주), 씨제이인터넷(주), 엠넷미디어(주), 씨 제이엔터테인먼트(주) 등 그룹내 미디어/엔터테인먼트 계열 5개사를 흡수합병하여 국내 최 대의 미디어,엔터테인먼트 회사로 재탄생하였으며, 합병 후 주요 사업은 방송사업, 게임사업, 영화사업, 음악/공연/온라인사업 부문으로 구성됩니다. 구분 회 사 명 주요재화 및 용역 사업내용 방송사업부문 CJ E&M 방송사업부문 및 종속 회사 (주)오리온시네마네트워크 외 13개사 방송채널 tvn/ocn/cgv 외18개 채널 및 방송콘텐 츠 방송채널 및 방송콘텐츠를 CATV/IPTV/위성방송/온라인 등의 플렛폼을 통해 서비스하고 있습니다. 온라인 게임포털 '넷마블( 을 통해 게임사업부문 CJ E&M 게임사업부문 및 종속 회사 CJ게임즈(주) 외 14개사 게임포털운영 및 게임개 발 웹보드,퍼블리싱,모바일게임 등을 서비스하고 있으며, CJ게임즈(주)를 통한 온라인, 모바일 게임 개발 및 글로벌 확대를 전개 하고 있습니다. 영화사업부문 CJ E&M 영화사업부문 및 종속 회사 3개사 영화제작/유통/투자 영화의 제작, 투자 및 배급사업 음악/공연/온라인 사업부문 CJ E&M 음악/공연/온라인사업 부문 및 종속회사 (주)좋은콘서 트 음반제작/음원유통/공연 사업/온라인 사업 음악(디지틀 음악 포함) 제작/투자/유통 및 뮤지컬과 콘서 트 등공연사업/온라인콘텐츠 사업 운영 회사는 2012년 1분기 온라인사업본부를 신설하여 기존 사업부문내 온라인 사업을 통합 하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36

38 (가) 사업부분별 요약 연결 재무현황[' 기준] 구분 방송부문 게임부문 영화부문 음악/공연/ 온라인부문 (단위 : 백만원) 합계 매출액 764, , , ,390 1,394,585 영업이익(손실) 44,554 (6,497) 9,220 (8,330) 38,947 주) 상기실적은 4분기 누계기준으로 작성되었습니다. (나) 산업의 특성 및 성장성 1) 방송사업부문 개인의 관심사나 욕구가 다원화됨에 따라 다양한 컨텐츠를 원하는 수요가 점차 증가하고 있 으며 컨텐츠를 기반으로 하는 문화산업인 방송산업은 비디오나 게임, 컴퓨터, 음반 등 다양한 영상산업과 연관을 가지며 막강한 전후방 효과를 발휘하고 있습니다. 방송 컨텐츠는 다양한 분야의 상품으로 재가공되어 새로운 부가가치를 창출해내는 One-source Multi-Use가 가 능합니다. 현재 방송사업은 IPTV, 태블릿 PC, 스마트폰, 스마트TV 등 새로운 매체의 등장에 따라 다채널 다매체 시대에 접어들었고 이에 따라 방송 서비스를 위한 콘텐츠의 수요가 대폭 늘어나고 있는 상황으로, 과거 플랫폼 중심의 성장에서 콘텐츠 부문으로 성장 동력이 옮겨가 고 있습니다. 이에 주요 케이블 PP들은 기회선점을 위해 다각도로 전략을 수립하고 있으며, 자체 제작을 강화하고 해외 채널로 진출해 프로그램을 판매하는 등 수익원 다각화를 모색하 고 있습니다. 방송산업의 성장과 직접적 관계에 있는 광고시장의 규모 및 추세를 보면, 방송, 신문을 포함 한 미디어 광고시장은 1997년 이후 성장세가 둔화된 것으로 나타났으며, 이를 매체별로 살 펴보면, 2000년 이전까지는 신문광고시장의 규모가 방송광고시장을 압도하였지만, 그 이후 방송광고시장의 규모가 신문광고시장을 앞지르고 있는 것으로 분석되었으며, 특히 신문광고 시장의 규모는 점차 감소하는 상황입니다. 방송사업부문은 방송채널사용사업자로서 현재 tvn, Mnet, 채널CGV, XTM, O'live, Tooniverse 등의 직접 채널 운영 및 (주)오리온시네마네트워크, (주)바둑텔레비전, (주)온게 임네트워크, 씨제이엔지씨코리아(주), (주)인터내셔널미디어지니어스, 케이엠티브이(주) 등 자회사를 통하여 방송채널사용사업을 영위하고 있습니다. 회사는 케이블TV 사업특성상 시청점유율을 시장점유율로 표기할 수 있습니다. - 주요 MPP 시청 점유율 현황(%) (자료 : AGB닐슨, 2008~2012, National, All platorm, All 가구 점유율) MPP명 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 CJ E&M MBC 계열 SBS 계열 KBS 계열 C&M 계열 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37

39 티브로드 계열 주요MPP 합계 기타 PP 합 계 주) 2012년 점유율 산정시 종합편성채널의 시청점유율은 고려하지 않음. 2) 게임사업부문 현대 산업의 중심축인 정보통신산업 중 인터넷산업은 고부가가치를 창출할 수 있는 21세기 유망지식기반 산업입니다. 또한, 초기 투자비용 부담이 적고 기술적인 진입장벽도 낮아 많은 기업들의 진입과 퇴출이 빈번히 일어날 수 있는 산업인 반면, 자본, 콘텐츠 개발력이 적절하 게 조화를 이루어야 양질의 콘텐츠 확보와 높은 수익을 이룰 수 있습니다. 따라서 이러한 핵 심 경쟁력을 보유한 업체의 선점효과가 큰 과점 시장의 양상을 보이고 있습니다. 특히 온라인 게임 산업은 콘텐츠의 차별성과 완성도가 중요시 되고 수익률이 높은 지식 정 보화 시대의 핵심산업이며, 영화, 방송, 음악, 만화, 캐릭터 등의 기타 콘텐츠 산업과의 시너 지(Synergy) 효과 창출 및 OSMU(One Source Multi Use) 활용의 기반이 되는 핵심 콘텐츠 산업으로 자리매김 하고 있습니다. 국내 온라인게임 시장은 2000년대 초반 30%의 성장세를, 2008년 이후 연간 20% 이상의 높은 성장을 보여왔습니다. 2011년에는 4조 8천억원 규모, 2012년에는 6조 2천억원에 이르 는 등 국내 전체 게임 산업의 70% 이상의 비중을 차지하고 있습니다. (2012 대한민국 게임 백서, 한국콘텐츠진흥원) 회사는 온라인 게임포털 '넷마블( 서비스 및 씨제이게임즈(주)를 통한 개임개발업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 현재 게임포털 넷마블에서는 자체 제작하는 캐주얼게임, 카드게임 등을 비롯한 웹보드 게임 30여 종과 RPG, 액션전략게임, 스포츠게임, 웹게임 등의 퍼블리싱 게임 30여 종, 스마트폰 게임 등의 콘텐츠를 서비스하고 있습니다. 이와 더불어 영화, 음악, 만화, 아바타 등의 다양한 엔터테인먼트 부가 콘텐츠를 제공하고 있습니다. 회사는 게임사업 핵심 역량인 자체 개발력 강화를 위하여, 2005년 설립한 CJIG를 비롯하여, M&A 및 지분투자 등을 통해 애니파크, CJ 게임랩 등 총 9개의 우수 게임 개발 스튜디오를 확보하였습니다. 이러한 개발 스튜디오와의 유기적인 관계를 강화하기 위하여 지주회사인 'CJ 게임즈'를 설립하고, PC온라인게임인 '마구더리얼', '마계촌온라인', '하운즈', '모나크' 등 과 모바일 게임 '다함께차차차', '다함계퐁퐁퐁' 등 다양한 온라인/모바일 신규 게임을 자체 개발하고 있습니다. 향후에도 회사는 자체 게임 개발 및 우수 개발사와의 제휴를 통한 안정적 게임 콘텐츠 확보 와 더불어 모바일 게임 등의 신규 사업 강화 등을 통하여, 국내외 시장에서 견조한 성장을 지 속해 나갈 것입니다. 회사는 스마트폰 게임을 중심으로 한 모바일 사업을 새로운 성장동력으로 키우기 위해, 전략 적 투자를 통한 개발 및 유통 역량을 조기 확보하는 동시에 CJ E&M의 강점과 시너지를 바탕 으로 성장모멘텀을 구축하고자 노력하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38

40 2012년 초에 출시한 '카오스베인'과 '마구마구2012'를 시작으로, 6월에는 '베네치아스토리 '를 출시하여 안드로이드 및 앱스토어를 중심으로 좋은 반응을 얻고 있습니다. 또한 12월 말 에 출시한 '다함께차차차'의 흥행을 시작으로 향후에도 다양한 스마트폰 게임 출시와 메이저 플랫폼과의 제휴를 통해 사업역량을 강화해 나갈 예정입니다. 3) 영화사업부문 영화산업은 하나의 영상 콘텐츠가 극장상영, 비디오판매, DVD, TV나 케이블TV 및 위성방 송 상영 등 다양한 매체에 걸쳐 일어나는 창구화(windowing) 과정을 통해 반복 판매되어 부 가가치를 증가시킨다는 성격을 가지고 있습니다. 영화는 이러한 창구화 과정에서 가장 처음 으로 이용되는 영상물이며, 최초 상영에서의 그 흥행 여부가 후속 창구(window)의 성과에 직접적인 영향을 미치게 됩니다. 따라서, 상품으로서의 영화는 일반 재화에 비해 정확한 수 요 예측이 매우 어렵다는 리스크의 측면을 지니는 반면, 1차 창구에서의 성공 여부가 2차, 3차의 매체를 통해 지속적인 수익을 창출할 수 있는 고수익의 기회를 얻게 된다는 특징을 가 지고 있습니다. 디지털, 다매체, 다채널이라는 특징의 시대에 직면한 21세기에는 이른바 'One Source - Multi Use'라는 말로 그 성격이 대변되는 영화콘텐츠에 대한 수요가 급증할 것으로 전망되며, 따라서 영화산업의 중요성은 더욱 커지고 있습니다. 영화관람료는 2001년 주중 7,000원(주말 8,000원)에서 8년 동안 변동 없이 유지되어오다가, 2009년 하반기부터 주중 관람료 8,000원, 주말 관람료 9,000원으로 인상되었습니다. 이후 2013년초 일부 극장에서 가격 조정이 있었으나, 극장 전체로 확대될지 여부에 대해서는 예 측하기 어렵습니다. 관객 수 측면에서는 2000년대 중반 이후 1,000만 관객 이상을 동원하는 한국 영화가 다수 출현하는 등 급속한 양적 성장을 보였고, 부가적으로 IMAX, 3D,4D등의 고부가가치 콘텐츠 의 증가로 인하여 극장 단가의 상승을 보였습니다. 이러한 증가세는 2007~2008년 잠시 하락세를 보이며 정체기를 맞이하였으나, 2010년 이후 한국 영화가 주도하는 회복세를 보이며 2012년 전체영화 관객수는 전년대비 21.9% 증가한 1억 9,489만명을 기록하였고, 매출액은 17.7% 증가한 1조 4,551억원을 기록하였습니다. CJ E&M 영화사업부문의 주된 영업 및 수익원은 영화에 대한 투자제작 및 배급사업에 있습 니다. 2012년은 역대 최대인 한국영화 관객수1억명을 돌파하였으며, 회사는 1,230만명의 관객을 동원한 '광해 를 비롯하여 '연가시', '늑대소년 등의 흥행으로 한국영화 점유율 36.8%로 1위를 차지, 배급사별 관객 점유율에서 지난 수년간 지속적으로 시장점유율 1위 자 리를 유지하고 있습니다. 기획제작 작품인 '광해 의 흥행과 해외 배급사업의 확대로 견조한 성장을 지속하고 있으며, 회사는 앞으로도 컨텐츠 기획 역량 강화 및 다양한 채널을 확보하 여 부가 매출을 확대하고, 신규 애니메이션 사업에 박차를 가하여 글로벌 시장으로의 진출을 가속화할 것입니다. 4) 음악/공연/온라인 사업부문 2012년 현재 음악시장은 음반 시장 침체가 지속되고 있으며, 스마트폰의 보급에 따라 디지 털음원시장의 성장을 견인했던 모바일 시장 둔화로 음악시장 성장이 정체되고 있습니다. (08년~12년: CAGR 2% 추정, 2012년 4,300억원 규모) 디지털음악시장은 (08년~12년: CAGR 15%추정) 2012년 현재 매출 기준, 유선(온라인 음악 서비스)이 70%,무선(모바일 음악서비스)이 30%의 비중을 차지하고 있습니다. 2009년말 이 후 스마트폰 확산으로 무선 인터넷을 통한 음악 서비스(스트리밍,다운로드) 이용자가 계속 증가하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39

41 그리고 최근 개정된 징수규정에 따라 음악권리사들의 수익 증가가 예상되나, 이에 따른 소비 자가격 인상이 예상되고 있어, 최초 도입되는 2013년에 디지털음원시장의 급격한 변화가 있 을 것으로 예상됩니다. 콘서트(대중음악) 시장은 2010년 1,000억 규모에서 K-POP 열풍에 따라 2011년 1,500억 수준으로 성장하였습니다. (08년~12년: CAGR 16%) 2012년은 국내 내수 시장 침체 등에 따라 1,500억 규모에서 정체 될 것으로 예상되나, 향후 콘서트 시장의 저변 확대(10대~50대까지 연령층 확대) 및 국내 아티스트 들의 글로벌 진출 확대에 따른 질적 성장 등에 따라 콘서트 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망되고 있습니 다. 뮤지컬/연극 분야의 경우 2011년 단독으로 2,000억 규모를 돌파하고, 2012년에 3,000억 시 장(인터파크 보고서 및 회사 내부 자료)으로 성장하고 있습니다. 이러한 성장은 공연 전용 극 장의 확대, 창작 뮤지컬 제작 활성화와 우수 라이선스 수입 확대로 인한 것으로 추정하고 있 습니다. 일본 시장을 중심으로 뮤지컬이 드라마, K-POP에 이어 제 3의 한류 열풍을 이어나 갈 잠재력을 가진 문화 상품이 될 수 있을 것으로 조심스럽게 예측하고 있습니다. (6) CJ헬로비전 회사는 케이블TV, 초고속인터넷, 인터넷전화(VoIP), 광고, N스크린, MVNO 이동통신서비 스 등과 같은 방송통신서비스를 가입자에게 제공하는 종합유선방송사업자로서 서울 양천 지 역을 포함한 전국 18개 권역(매각 예정 종속 기업 제외)에서 방송법 제9조 제2항 및 제17조 에 의거하여 방송통신위원회로부터 방송사업자 허가 재허가 및 전기통신사업법 제6조에 의 거한 기간통신사업자 허가를 득하여 동 사업을 영위하고 있습니다. (가) 산업의 특성 및 성장성, 시장여건 등 [케이블TV] 방송산업이란 방송프로그램을 기획, 편성 또는 제작하여 이를 시청자에게 전기통신설비에 의하여 송신하는 것으로서, 방송법상 지상파방송사업, 종합유선방송사업, 위성방송사업, 방 송채널사용사업 등으로 구분되어 있습니다. 특히 종합유선방송사업은 회사가 영위하고 있는 주요 사업으로, 법규적 정의는 종합유선방송국(다채널방송을 행하기 위한 유선방송국설비와 그 종사자의 총체를 말함)을 관리 운영하고 전송 선로설비를 이용하여 방송을 행하는 사업을 말합니다. 실제 사업운영 상 종합유선방송사들은 방송통신위원회로부터 허가받은 권역 내의 가입자를 대상으로 케이블TV서비스 등과 같은 방송통신서비스를 제공하는 것을 주업으로 하고 있습니다. 방송통신위원회가 발표한 방송산업실태조사보고서의 통계자료를 기초로 살펴봤을 때 우리 나라의 방송사업자 총 매출액 중 방송사업수익은 2011년에는 11조8,567억원으로 전년 대비 14% 증가하는 등 꾸준한 성장세가 지속되고 있습니다. 회사가 영위하고 있는 종합유선방송 시장의 방송사업수익은 2조1,169억원으로 디지털방송전환으로 인한 ARPU(Average Revenue Per User)의 증가, 부가서비스 매출 등의 신규 수익창출 및 홈쇼핑송출수수료 증 가에 힘입어 전년 대비 10% 증가하였습니다. 케이블TV방송가입자의 경우는 과거 꾸준한 증가추세를 유지하였으나 IPTV 및 위성방송과 같은 경쟁 매체의 등장으로 아날로그 가입자수가 감소하여 전체 가입자 수는 감소세에 있습 니다. 반면에 디지털케이블TV 방송서비스 가입자 수는 꾸준히 증가하고 있으며, 지상파방송 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40

42 의 디지털전환일이 금년 말로 다가옴에 따라 종합유선방송사업자들의 디지털전환에 대한 적 극적인 투자와 마케팅이 이루어지고 있어 이러한 추세는 향후 지속될 것으로 예상됩니다. [초고속인터넷] 인터넷 접속 서비스는 인터넷 가입망을 활용하여 인터넷 백본망 접속점까지 소비자를 연결 시켜주는 서비스를 의미하며, 그 중 초고속인터넷 서비스는 인터넷 접속서비스의 일종으로 광대역 가입자망을 이용하여 인터넷 백본망에 접속함으로써 인터넷을 고속으로 제공하는 서 비스를 의미합니다. 1998년 7월 두루넷이 한국전력의 케이블TV망을 이용한 접속서비스를 상용화함으로써 시작된 이후 1999년 4월에는 하나로텔레콤이 FTTC기반의 ADSL방식을 이 용한 초고속인터넷서비스를 도입하여 제공 방식간의 경쟁이 시작되었습니다. 같은 해 12월 KT가 주로 동선가입자망을 이용한 ADSL방식의 서비스를 제공하면서 초고속인터넷서비스 시장이 본격적인 경쟁체제에 돌입하였습니다. 현재 초고속인터넷서비스는 xdsl(adsl, VDSL), 케이블모뎀, FTTH, B-WLL, 아파트 LAN, 무선 LAN, 위성 등 다양한 기술방식에 의해 제공되고 있으며 전력선통신, 휴대인터넷 등 신기술 개발도 지속적으로 일어나고 있습 니다. 우리나라에서는 케이블TV망에 의한 초고속인터넷이 먼저 제공되기 시작하였으나, 하 나로텔레콤과 KT의 시장진입 이후 ADSL방식의 서비스가 주를 이루게 되었습니다. 방송통신위원회가 최근에 발표한 자료에 따르면 2012년 12월말 기준으로 초고속인터넷가입 자는 약 1,825만 명으로 2005년 이후 지속적으로 성장하고 있습니다. 초고속 인터넷 서비스 시장은 다수의 사업자간 치열한 경쟁 속에서 정부의 망고도화 지속 추 진, VoIPㆍIPTV 등 다양한 솔루션의 증가로 꾸준히 성장해 왔습니다. 통신시장은 점차 통신 과 방송이 융합된 TPS(Triple Play Service) 시장에서 유ㆍ무선까지 결합되는 QPS(Quadruple Play Service) 시장으로 변화하고 있으며, 특히 초고속인터넷 접속서비스 를 기반으로한 다양한 컨텐츠 사업의 성장이 가속화되고 있습니다. 이에 사업자들은 유ㆍ무 선 통합, 통신ㆍ방송의 융합과 같은 기술 및 정책 변화에 발 맞추고 경쟁력을 확보하기 위해 신규서비스 투자를 적극적으로 추진 중에 있습니다. [인터넷전화(VoIP)] 인터넷전화는 정부가 지난 2004년 10월 기간통신역무로 고시하여 이를 제도화한 이후, 2005년 7월 KT 등 7개 기간통신사업자가 인터넷전화 역무를 취득하고 2006년부터 본격적 으로 서비스를 개시하여 지금까지 지속적인 성장을 보이고 있습니다. 기존 유선전화에 비해 저렴한 요금과 다양한 부가서비스 등의 장점에도 불구하고 서비스 초기에는 통화품질이나 070 식별번호에 대한 부정적 인식 등으로 시장이 활성화 되지 못하다가, 2008년 10월 방송 통신위원회가 음성 서비스 간 경쟁활성화를 통해 요금인하와 서비스 품질개선 등 이용자의 편익을 제고하기 위해 '인터넷전화 번호이동성 제도'와 '긴급통신서비스'를 도입한 이후 가입 자가 급격히 증가하기 시작했습니다. 인터넷전화 가입자 수는 2008년말 기준 248만 명에서 2012년말에는 1,173만명을 돌파하는 등 빠른 성장세를 보이고 있습니다. [광고] 2000년 이후 성장세를 이어온 종합유선방송광고 시장은 2008년 이후 인터넷과 모바일 광고 의 증대로 성장폭은 감소되고 경쟁은 더욱 치열해지고 있습니다. 회사의 광고사업은 크게 방송 광고와 양방향 광고, 그리고 방송관련 사업으로 구성되어 있습 니다. 방송 광고는 회사가 자체 운영하는 지역채널 광고와, YTN과 OCN 등 시청자 선호도가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41

43 높은 케이블TV채널 광고를 묶어 통합 송출하는 PP Spot 광고로 구성되어 있습니다. (나) 영업의 개황 [케이블TV] 회사는 2000년 3월 양천SO 인수 이래 서울(2권역), 인천(1권역), 경기도(1권역), 경북(2권역, 매각 예정 종속 회사 제외), 경남(3권역), 부산(4권역), 충청(1권역), 대구(2권역), 전남(1권 역) 및 강원(1권역) 등 전국 18개 권역(매각 예정 종속 기업 제외) 에서 '헬로tv'라는 서비스 명으로 관할 SO의 해당 권역의 가입자들에게 아날로그 및 디지털방송서비스를 제공하고 있 습니다. 디지털방송서비스의 경우 2005년에 회사가 세계 최초로 오픈 케이블 방식에 의한 디지털케 이블TV방송 서비스를 시작하였으며, 2006년 3월에는 아시아 최초로 국제 인터렉티브 에미 상을 수상하여 국내는 물론 세계 디지털방송의 선도 브랜드로 자리매김 하였습니다. [초고속 인터넷] 회사는 기본 인터넷서비스인 케이블모뎀, VDSL, 광랜 서비스를 비롯, 최근에는 1Giga급 초 고속인터넷을 국내 최초로 상용화시켜 기존 통신사업자들보다 더 앞선 경쟁력을 갖추고 방 송과 통신이 융합되는 시장 환경에서 선도적인 역할을 하고 있습니다. 또한 인터넷서비스와 함께 인터넷전화 및 방송서비스를 결합한 TPS 서비스 '헬로셋'과 유해 사이트 차단기능과 같은 부가서비스를 제공하고 있으며, 8월부터는 기존 결합상품에 이동통 신서비스을 접목한 QPS 서비스를 제공하고 있습니다. 회사는 고품질의 인터넷 서비스를 중 심으로 네트워크를 고도화하여 헬로셋의 보급률을 높여 갈 방침입니다. [인터넷전화(VoIP)] 회사는 2008년부터 인터넷전화 기간통신사업자인 한국케이블텔레콤과의 재판매 계약을 통해 별정통신사업자로서 자체 인터넷망을 통해 인터넷전화 서비스 '헬로폰'서비스를 제공하 기 시작하였습니다. 회사의 인터넷전화 사업은 가입자, 매출 및 ARPU 등 모든 면에서 성장세가 지속되고 있으며, 향후 요금제 다양화와 부가서비스 확대 그리고 mvoip의 시장 진입 등을 토대로 성장기조 를 유지할 계획입니다. 회사는 독자적인 인터넷전화 서비스를 제공하기 위하여 2010년 9월에 세종텔레콤과 인터넷 전화 서비스사업에 대한 영업양수도 계약을 체결, 2010년 12월에는 방송통신위원회로부터 승인을 받아 2011년 1월에 해당 영업양수를 완료하였습니다. 이로써 종합유선방송사업자 (MSO) 중 최다가입자를 보유하고 있을 뿐만 아니라 독자플랫폼을 보유한 유일한 사업자로 품질과 원가 구조 개선이 가능한 ownership을 보유하게 되었습니다. 향후 기존에 쓰던 번호를 그대로 쓰면서 서비스 제공업체만 이동하는 번호이동 가입자를 확 대하고, 일반전화 대비 이동전화에 거는 통화요금이 50% 저렴한 이동할인형 상품 집중 프 로모션으로 통화량 증대를 추진하며, 신규 가입자 및 기존 가입자 대상 발신자번호표시서비 스, 통화연결음, 착신전환 등 부가서비스 가입자 유치를 확대할 계획입니다. [광고] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42

44 회사는 치열한 방송 광고 시장에서 점유율을 확대하기 위해 지역 중심의 권역광고에서 벗어 나 전국광고 상품을 기획하고 유통망을 넓히고 있습니다. 또한 디지털케이블TV 주력 상품으 로 성장 중인 양방향 광고 시장을 선점하기 위해 광고주와 시청자의 니즈를 파악하고 상품을 다양화하는 노력을 지속하고 있습니다. 또한 지역 저가 광고시장을 목표로 '헬로TV 우리동 네'라는 광고서비스를 제공하고 있으며, 공연 판권 구매 및 유통, 티켓 판매 사업, 지자체 이 벤트 대행 사업 및 홍보대행 등과 같은 홍보영상제작 대행서비스도 제공하고 있습니다. Spot 상품의 다양화와 양방향 광고의 확대, 공연 및 이벤트 사업의 활성화를 통해 광고 사업의 역 량을 더욱 키우기 위해 노력하고 있습니다. (7) CJ씨지브이 (가) 산업의 개요 2012년 한국 영화산업은 관객수와 매출액, 수익성 면에서 한 단계 크게 도약한 한 해로 기록 될 것 입니다. 2012년 전체 관객수는 무려 1억 9,489만 명으로 전년 대비 21.9%나 상승하였 는바 이는 한국영화 역사상 최다 관객수 기록입니다.. 극장 매출은 1조 4,551억원으로 17.7% 성장하였고 한국 영화 관객 수는 1억 1,461만명을 넘어섰으며 한국영화의 점유율은 58.8%로 올라섰습니다. 한국영화 수익성 부문에 있어서도 역시 13%의 수익률을 내면서 2003년 이후 한국 영화산업 최고의 수익률을 기록하였습니다. 2012년은 한국영화사상 1천만 관객을 돌파한 영화가 2편(<도둑들>, <광해, 왕이 된 남자 >)이나 등장한 해였으며, 베니스영화제 황금사자상을 수상한 영화 <피에타>를 배출한 역사적인 한 해가 되었습니다. 1조 4,551억원을 기록한 2012년 입장권 흥행 수입은 2011년의 1조 2,362억원에서 17.7% 상승하며 역대 최고치를 갱신하였습니다. 2012년의 1인당 영화 관람횟수도 3.8회로 올랐으며, 2011년 3.1회로 회복세를 보이던 수치 를 상당히 끌어올렸습니다. 이러한 상업영화 흥행의 흐름에 발맞추어, 스크린 수 역시 2011년 1,974개에서 2012년 2,081개로 다시 2천개 이상으로 증가하며 한국 영화 산업 내수시장의 탄력적인 모습과 더불어 확장 가능성을 확인 할 수 있었 습니다. 자료출처 : 영화진흥위원회 2012년 한국 영화산업 결산, CJ CGV 현재, 시장구도는 1998년 CGV가 최초로 영업을 개시한 이 후, 2000년 메가박스가 동종업계 에 진입하면서 2강 체제로 지속되어 오다가, 백화점 집객력을 높이기 위한 목적으로 롯데쇼 핑이 멀티플렉스 사업에 본격적인 가세하여 경쟁은 심화되는 양상을 나타내고 있습니다. 영 화관 설립 시 소요되는 막대한 초기자본과 설립지역에 대한 정확한 분석력을 요하기 때문에 경험이 전무한 신규사업자들의 영화상영시장 초기진입장벽은 다소 높은 편입니다. 또한, 기 존 3사(CGV, 롯데시네마, 메가박스)에 의해 기 구축된 시장 내 기업인지도에서 비롯된 점진 적 시장점유율 증가와 기존 3사의 중요전략지역의 선점 또한 진입장벽을 더욱 견고하게 하 는 요인으로 분석되고 있습니다. 진입장벽이 다소 두터운 영화상영시장의 주요 경쟁수단은 크게 두 가지로 분류되고 있습니 다. 첫번째는 서비스 품질력입니다. 극장사업자들이 상영할 수 있는 영화콘텐츠에는 차별화 가 이루어지지 않고 있는 실정입니다. 따라서, 영화 관람객이 제공받는 서비스의 품질력이 기 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43

45 업의 인지도에 영향을 주기 때문에 경쟁업체들간의 서비스 품질 향상에 많은 비용을 투자하 고 있는 실정입니다. 두번째는 중요 전략거점 사이트의 선점에 따른 고객과의 근접성 확보로 분석되고 있습니다. 유동인구가 많은 지역이나 인구 밀집도가 상대적으로 높은 지역의 선점 은 직접적인 매출액 증대로 나타나기 때문에 각 경쟁업체들의 사이트 개발에 대한 분석/예측 력이 요구되고 있으며 사업의성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다. (나) 경기변동의 특성 및 계절성 영화는 상대적으로 저렴한 여가수단으로서 경기변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 경기 불 황기에 소비자들이 다른 여가수단 대비 상대적으로 저렴한 영화관을 더 자주 방문하는 경향 이 있습니다. 우리나라 영화시장의 월별 관객수를 살펴보면, 일반적으로 여름과 겨울 방학시 즌 및 설/추석시즌이 성수기를 형성하고 있고, 신학기가 시작되거나 야외활동을 하기에 좋은 봄/가을에는 비교적 저조한 관람객 실적을 보이고 있습니다. 또한, 공시대상 기간 극장 관객은 1억4,257만여 명의 관객수를 기록하였으며, 이는 작년 대 비 19% 성장한 결과입니다. <도둑들>, <어벤져스>, <다크 나이트 라이즈>, <광해, 왕이 된 남자>, <바람과 함께 사라지다> 등의 영화가 흥행하면서 올해 영화 시장은 풍성한 볼거리를 제공하고 매우 좋은 실적을 기록하는 한 해가 되리라고 예상됩니다. (다) 시장의 안정성 한국의 영화시장은 한국 영화와 외국 영화 간의 경합구도로 이해되기도 합니다. 과거 90년대 까지는 외국 영화가 우세하여 한국 영화는 스크린쿼터 같은 보호 장치를 통해 연명하는 실정 이었으나 2000년대 이후 양질의 국산 영화들이 다량 공급되고 멀티플렉스의 확산과 맞물려 한국영화시장은 부흥기를 맞이하게 되었습니다. 외국 영화의 경우 헐리우드 블록버스터 대 작들이 매년 꾸준히 공급되어 안정적인 시장을 형성하는데 비해, 한국 영화는 매해 흥행 기 복이 큰 편이어서 한국 영화의 흥행 성적이 그 해 영화 시장 성장을 결정하게 됩니다. (라) 시장여건 및 경쟁현황 1998년 CGV강변11이 개관하면서 멀티플렉스 상영관이 처음 등장하였고, 2000년 메가박스 의 시장진입과 2003년 롯데시네마가 본격적으로 시장에 진입하여 현재와 같은 멀티플렉스 중심의 경쟁구도가 형성되었습니다. 멀티플렉스 3사는 그 규모가 급속히 성장하였으며, 각각 전국적으로 많은 상영관을 보유하고 있습니다. 본 보고서 공시 대상 기간 동안 관람객 수 기 준 회사의 시장 점유율은 아래 표와 같으며, 대형 멀티플렉스 사업자 간 경쟁에서 지속적으 로 시장 점유율을 높이면서 부동의 1위를 점하고 있습니다. (단위:천명) 구 분 2010년 2011년 2012년 전체관람객 147, , ,894 CGV 관람객 60,336 67,791 84,198 시장점유율 40.6% 42.5% 43.2% 자료출처 : 영화진흥위원회 2012년 한국 영화산업 결산, CJ CGV (마) 경쟁요소 진입장벽이 높은 영화상영 시장의 주요 경쟁수단은 크게 두가지를 들 수 있습니다. 첫 번째 는 서비스 경쟁력입니다. 대부분의 영화들이 광역개봉(wide release) 방식으로 상영되기 때 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44

46 문에 각 상영관이 상영할 수 있는 영화콘텐츠에는 차별화가 이루어지지 않습니다. 그러므로 고객이 제공받는 서비스의 질이 극장의 브랜드 가치에 많은 영향을 주게 되고, 경쟁업체들은 서비스 차별화와 고객만족에 많은 비용을 투자하고 있습니다. 두 번째는 중요 전략거점 사이 트의 선점에 따른 고객과의 근접성 확보입니다. 유동인구가 많은 핵심상권이나, 인구 밀집도 가 상대적으로 높은 지역의 선점은 직접적인 매출액 증대로 나타나기 때문에 각 경쟁업체들 이 우량 사이트 개발을 위해 치열하게 경쟁하고 있으며, 사업 성패에 커다란 영향을 미치고 있습니다. (바) 회사의 경쟁상의 강점과 단점 1998년 CGV강변 오픈과 함께 국내 최초로 멀티플렉스를 도입하며 영화관람의 새로운 트렌 드를 이끌어 온 CJ CGV는 대한민국 NO.1 브랜드에 안주하지 않고 영화라는 근원적 가치에 다양한 색을 덧입혀 끊임없이 진화하고 있습니다. 현재 CJ CGV는 더 프라이빗 씨네마, 씨네드쉐프, 골드클래스, 스윗박스 등 프리미엄한 공간으로 영화관을 디자인해 나가는 라이프스타일적 진보와 4DX, 스타리움, 3D입체사운드 등 영화관의 기본요소인 3S(Screen, Sound, Seat)를 바탕으로 한 테크놀로지적 진보를 동시 에 이뤄나가면서 고객들에게 영화 그 이상의 감동 을 선사하고 있습니다. 중국, 베트남, 미국 등의 진출을 통해 글로벌로 한발 내디딘 CJ CGV는 앞으로 국내에서 쌓은 차별화된 서비스 노하우와 CGV만의 핵심역량을 바탕으로 한류 콘텐츠 허브 라는 또 다른 역할을 꿈꾸며 세 계 속의 CJ CGV로 거듭나고자 합니다. (8) CJ오쇼핑 (가) 산업의 특성 한국의 케이블 TV산업은 장기적인 국가기간정보통신망의 구축과 다채널 방송에 의한 문화 수준 향상정책의 일환으로 1995년 시작되었습니다. 케이블 TV업계는 프로그램공급자(PP), 시스템운영자(SO), 전송망사업자(NO)로 구성되어 있으며 홈쇼핑사는 프로그램공급자 (PP)에 속합니다. TV홈쇼핑은 상품에 대한 특징과 정보 등을 상세히 설명하는 프로그램을 지역시스템운영자(SO)를 통해 케이블 TV가입자에게 생방송으로 송출하고 시청자로부터 전 화를 통해 주문 및 대금을 결제받은 후 상품을 고객이 원하는 장소까지 배송해 주는 과정을 거치게 됩니다. 케이블 TV를 기반으로 출발한 홈쇼핑은 상품 소싱 능력, 체계적 물류시스템, 축적된 양질의 DB를 바탕으로 카탈로그, 인터넷 등의 매체까지 영역을 확대해 각 매체별 점 유율 우위를 기록하고 있습니다. 국내 홈쇼핑사로는 1995년 8월 1일 최초로 전파를 송출한 CJ오쇼핑을 비롯하여, GS홈쇼핑, 현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, 농수산홈쇼핑, 홈&쇼핑의 총 6개 사가 있습니다. (나) 성장성 국내 홈쇼핑 산업은 매년 성장을 거듭하고 있는데, 이러한 성장 배경 및 요인을 세가지로 나누어 보면 다음과 같습니다. 1) 산업인프라 한국케이블 TV방송 가입자는 1,491만명(한국케이블TV협회 홈페이지 참고, 2012년 12월 기준), 초고속인터넷 서비스 가입자는 1,825만명(방송통신위원회 홈페이지 참고, 2012년 12월 기준)으로 보급률 기준 세계 최고를 기록하고 있습니다. 또한 홈쇼핑 결제의 대부분을 차지하는 신용카드 산업의 발전과 더불어, 체계적인 배송을 전문으로 하는 택배회사의 등장, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45

47 외곽 도로망 발달에 따른 배송시간 단축 등이 홈쇼핑 성공을 가능케 하고 있습니다. 2) 문화적 특성 TV홈쇼핑의 주 고객층은 가정에서 구매 결정권을 갖고 있는 주부입니다. 주부들은 다양하 고 유익한 상품 및 생활정보에 엔터테인먼트적 요소가 가미되어 시각적인 즐거움이 있는 홈 쇼핑을 즐겨보는 것으로 나타나고 있습니다. 최근에는 상품의 다양성이 증대되면서 남성고 객이 확대되고 있으며, 인터넷 접속이 용이한 사회적 특성으로 인해 젊은층의 구매를 중심으 로 인터넷쇼핑몰 또한 지속적으로 성장하고 있습니다. 더불어 스마트폰 보급율의 증가로 모 바일 커머스 시장 역시 급속한 성장이 예상됩니다. 3) 라이프스타일의 변화 소비자의 구매패턴은 편리성과 합리성을 추구하는 방향으로 변화하고 있습니다. 홈쇼핑 은 중간유통을 배제한 직거래로 오프라인에 비해 가격 경쟁력을 갖고 있으며, 30일 이내의 교환, 반품 정책으로 소비자의 신뢰도가 늘어나면서 홈쇼핑 이용율 및 반복구매율이 증가하 고 있습니다. (다) 경기변동의 특성 국내외 전반적인 경기회복과 소비심리 개선, 스마트 기기 확대 및 인터넷 쇼핑 확산 등으로 2012년 국내 유통시장은 전년비 4.1% 성장하였습니다. (통계청, 소매업태별 판매액 합계 기준) (라) 국내외 시장여건 1) 경쟁상황 현재 국내 홈쇼핑 시장은 CJ오쇼핑, GS홈쇼핑 2개의 선발업체와 2001년 방송을 시작한 후 발 3사(현대홈쇼핑, 롯데홈쇼핑, 농수산홈쇼핑), 그리고 2012년 1월 방송을 시작한 홈&쇼핑 등 총 6개사가 경쟁하고 있습니다. 2) 시장의 안정성 경쟁 격화와 이에 따른 시장의 불확실성 증대에도 불구하고 TV홈쇼핑 사업은 온라인 소매 의 플랫폼으로서 확고한 위치를 구축해왔습니다. TV홈쇼핑에서 확보한 소비자의 신뢰와 강 력한 브랜드 이미지는 인터넷 쇼핑, 카탈로그 판매를 포함한 온라인 쇼핑의 확고한 사업 초 석이 되고 있습니다. 또한, 배송, 결제시스템의 편의성과 상품, 고객 관련 정보는 온라인 쇼핑 사업의 근간이 되고 있습니다. 실제 홈쇼핑 사업자들은 TV홈쇼핑을 기반으로 하여 중장기적 으로 인터넷 쇼핑몰, 카탈로그 판매 등의 매출 비중을 확대하여 주력 사업부문으로 육성시켜 왔습니다. 3) 시장 점유율 추이 (단위 : 백만원) 구 분 2011년 2010년 2009년 CJ오쇼핑 894, % 711, % 644, % GS홈쇼핑 906, % 792, % 693, % 현대홈쇼핑 711, % 581, % 515, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46

48 롯데홈쇼핑 636, % 526, % 434, % 농수산홈쇼핑 342, % 285, % 274, % 자료 출처 : 각사 공시 자료 (9) CJ지엘에스 (가) 업계의 현황 1) 산업의 특성 물류는 국내ㆍ외적으로 생산과 소비를 연결하는 물리적 경제활동으로 구체적으로 운송ㆍ보 관ㆍ하역 등과 이에 부가되어 가치를 창출하는 가공(포장, 조립 등)ㆍ정보활동등을 의미하며 경제활동에 필연적으로 수반되는 주요 활동인 동시에 서비스 상품입니다. 물류산업은 자체 물류에서 3자물류로 분화ㆍ발전되어 왔으며, 또한 경제성장 및 관련산업의 발전과 더불어 단 순 수배송에서 가공유통, 창고보관 및 중개 등의 부가서비스 개발 등을 통해 그 범위를 확대 해 가고 있습니다. 2010년 한국무역협회 [기업물류비 실태조사]에 따르면 국내기업의 물류비는 매출액대비 8.37%를 차지하고 있습니다. 기업들의 사업다각화와 글로벌화로 인해 물동량 및 물류비가 증가함에 따라 원활한 공급사슬 관리와 원가경쟁력 강화를 위해 운송 및보관 등의 물류활동 전반을 아웃소싱하려는 기업의 수요 증가로 물류산업의 규모가 커지고 있습니다. 또한 IT기 술의 발전으로 온라인 기반 신유통산업의 발전에 따른 다품종 소량, 소형 상품에 대한 물류 서비스 Needs 증가로 물류서비스의 정밀화ㆍ고도화가 이루어지고 있습니다. 물류산업은 전 산업 및 국민생활과 직결되는 부분으로써 공공재의 성격을 내포하고 있으며, 국가 경쟁력 강화의 기반이 되는 기간산업입니다. 국내 사회 전반에서 물류산업에 대한 인식 수준은 낮은 수준이지만 2009년 기준 국가 물류비가 115조원으로 GDP 대비 10.8%를 차지 하는 등 물류비 부담이 선진국(미국 7.6%, 일본 8.6%)에 비해 크기 때문에 최근 사업계 전반 의 비용효율성 제고 측면에서 물류산업의 중요성이 부각되고 있습니다. 이를 위해 규제완화, 인프라 구축, 물류정보기술 개발 등을 통한 물류전문기업 육성과 물류경쟁력 강화에 정부 지 원이 이루어지고 있습니다. 최근 물류산업은 전자상거래 확산과 IT 기반의 다양한 물류기술 발전으로 디지털 네트워크 기술과 접목한 스마트 물류로 발전해가고 있습니다. 단순히 물자의흐름을 정확하고 빠르게 서비스 하는 것을 넘어서 고객의 다양한 Needs에 맞춰 물류서비스를 지원하는 것입니다. 이 를 위해 RFID, GPS, 웹 등의 최첨단 기술을 기반으로 한 물류산업 핵심기술 개발이 활발히 진행되고 있으며, 다양한 물류기술을 개발, 보유함으로써 물류시장에서 경쟁력을 확보할 수 있고, 부가가치가 높은 서비스를 제공할 수 있습니다. 2) 산업의 성장성 정부는 대내외 물류환경 변화에 능동적으로 대처하기 위하여 '국가기본물류기본계획제2차 수정계획(2011~2020)'을 수립하였으며 추진전략으로 물류기업의 특성을고려한 글로벌화 전략 마련, 물류산업의 선진화 유도, 3자물류 활성화 정책의 지속성, 유연성 확보를 위한 제 도적 기반조성, 물류부문의 사회적 안전성 제고를 위해 인프라 및 제도개선을 지속적으로 추 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47

49 진하고 있습니다. 한국무역협회가 실시한 [2011년 3PL 및 물류공동화 활용실태조사]에 따르면 국내 화주기 업의 제3자물류 활용률은 2005년 35.6%에서 2011년 56%로 꾸준히 증가하고 있습니다. 그 럼에도 불구하고 국내 화주기업의 제3자물류 활용률은 미국이나 유럽, 일본수준인 70~90%대에는 미치지 못하고 있습니다. 하지만 Global 기업간 경쟁심화에 따라 핵심역량 강화에 집중하기 위해 안정적인 공급사슬 관리 및 물류비용절감을 실현할 수 있는 전문적인 물류서비스에 대한 수요가 점차 커질 것으로 예상됩니다. 이에 따라 제3자 물류 시장의 규모 는 더욱 확대될 것입니다. 정부는 3자물류 확대를 통한 전문 물류기업 육성을 위해 2011년 56%인 3자물류활용율을 2020년 70%까지 끌어올리고자 합니다. 이를 위해 종합물류기업 인증제도가 개정되어 물류 시설 우선입주, 자금지원 등 지원사업을 실시하고 있습니다. 또한 화주기업의 3자물류활용률을 높이기 위해 3자물류 전환을 위한 컨설팅비용 지원 및 물 류위탁률 30%이상인 기업의 법인세 감면 혜택 등을 골자로 한 '제3자물류 컨설팅 지원사업 '을 통해 자가물류의 3자물류 전환을 지원하고 있습니다. 글로벌 물류 시장은 2010년 4조 8,000억 달러로 추정되며, 2020년 8조 1,000억 달러로 성 장할 것으로 예상됩니다. 글로벌 물류 산업은 거대한 규모와 높은 성장성을 갖추고 있으며, 한국은 지정학적으로 동북아물류허브 역할을 수행할 수 있습니다. 이에따라 정부는 글로벌 성장잠재력이 높은 종합물류기업 6개 社 (CJ GLS(주) 외 5개 기업)를 '글로벌 물류기업 육성 대상'으로 선정하고 해외투자자금에 대한 수출입지원, 물류전문인력 양성지원, 글로벌 M&A지원 등의 지원사업을 통해 이들 기업의 해외진출을 지원하기로 결정하였습니다. 육성 대상 종합물류기업은 향후 글로벌 M&A와 해외거점개발을 통해 글로벌 물류시장을 공략하 여 성장성과 수익성을 창출할 것 입니다. (10)CJ 대한통운 1) 국내물류사업부문 국내물류사업부문의 TPL(제3자물류: Third Party Logistics)은 생산업체와 단일 혹은 복수 의 제3자간에 일정 기간 동안 일정 비용으로 일정 서비스를 상호 합의 하에위탁 수행하는 것 으로 기업의 자체 물류비용 절감의 한계에서 비롯되어 발전된 형태입니다. 생산업체와 판매 업체 사이의 물류 업무를 외부(제3자) 물류 전문기업에게 맡기는것을 말하며, 원재료와 제품 의 적기 조달, 물류 비용절감, 기업 재원의 핵심사업 집중등을 위한 것으로 2000년대 들어 물류의 핵심 개념으로 자리 잡았습니다. 회사는 지식 정보화 사회에서 스마트 사회로 빠르게 이동하고 있는 흐름에 발 맞추고 동종 업계 스마트 혁명을 선도하기 위해 스마트 물류리더 대한통운 을 발표하여시간과 공간의 제약을 넘어 언제 어디서나 고객이 편리하게 이용할 수 있는 지능형 물류서비스를 구현하고 자 통합물류시스템을 2012년 10월 개발하여 시스템 오픈 및 운영 중에 있습니다. 육상운송, 항만하역 등 여러 물류분야에서 장, 단기적 계약관계를 통해 물류대행 또는 물류 선두주자 역할을 수행하고 있고, 전국 네트워크 구축을 통해 운송의 합리화를 추진하여 고객의 요구 에 부응하며 축적된 안정성, 합리성, KNOW-HOW를 바탕으로 최상의 서비스와 최적의 물류 COST로 물류품질의 질적 향상과 서비스 극대화에 중점을 두고 있습니다. 2) 국제물류사업부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48

50 국제물류사업부문은 항공기를 통해 화물을 운송하는 항공포워딩과 선박을 이용한 해상포워 딩으로 구분되며, 해상포워딩은 컨테이너 전용선박을 이용한 컨테이너 운송과 석탄, 곡물 등 비정형의 품목을 운반하는 벌크화물 운송으로 구분할 수 있습니다. 또한 선박과 항공기, 항공 기/트럭 등 다양한 운송수단을 이용하는 복합운송서비스가 있으며, 최근에는 건설사의 건설 자재나 중공업체의 화학 또는 발전설비 등 초중량물을 최종 도착지까지 통관/하역/운송을 책 임지는 프로젝트 화물 운송서비스 시장이 점점 커지고 있습니다. 이러한 국제물류사업은 전세계를 대상으로 항공, 해상화물의 내륙운송, 하역, 보관, 통관, 현 지 Delivery 등 One-Stop Total 물류 서비스를 제공하는 사업이며, 회사는 80여년 간의 축 적된 전문 노하우 및 최고의 인재를 바탕으로 초중량 화물, BULK, Project Cargo등의 해 상운송과 전세계 150여개 주요 도시를 잇는 글로벌 네트워크, 국내 물류 인프라를 기반으로 한 항공운송으로 고객사의 요구에 부응하는 최상의 물류 서비스를 제공하고 있습니다. 회사 는 최적화된 운영 노선과 원가 경쟁력 등을 확보 하여 고객사에게 물류의 신속성, 정확성, 서 비스 질 향상, Cost 절감을 통한 서비스 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 국제물류사업부 문은 글로벌 경영의 가속화로 국가간 교역규모가 증가됨에 따라 그 중요성이 날로 증가하고 있으며, 국가적으로 물류의 중요성이 강조되어 물류정책 기본법상 국제물류주선업의 육성을 위한 자금 융자와 물류 전문인력의 양성 등 정부 차원의 지원이 강화되고 있으며, 회사는 국 가 기간산업의 일부로써 국익에 이바지 하고 있습니다. 3) 컨테이너사업부문 컨테이너사업부문은 컨테이너 터미널(전용부두) 운영이 주된 사업이며, 터미널 운영은 국 가공공기업에서 직접 수행했던 공익사업이었으나, 현재는 정부에서 부두 개발을 위한 민자 를 유치하고 민자 참여사에 부두 운영권을 부여하는 방식으로 컨테이너 터미널 운영사를 선 정하여 터미널을 운영하는 사업으로 전환하고 있습니다. 컨테이너 터미널의 관리 주체인 BPA(부산항만공사), YGPA(여수광양항만공사), IPA(인천 항만공사)는 정부로부터 부두시설 물을 무상임대 받아 민자 참여사, 즉 터미널운영사와 임대차 계약을 체결하여 부두사용료(임 대료)를 징수하고, 컨테이너부두개발 채권 매입으로 민자 참여한 각 운영사는 컨테이너 터미 널에 대한 일정기간(10년-30년)의 전용사용권을 보장받고 있습니다. 최근 컨테이너 터미널 확보 경쟁이 치열하게 전개되는 가운데 컨테이너 터미널은 국가 성장 동력으로서 세계의 화 물과 국제물류정보 획득 및 물류 Hub화를 위한 전초기지 역할을 하고 있습니다. 정기 대형 컨테이너 선사의 모선 및 물량을 컨테이너 터미널에 유치하여 컨테이너를 하역, 장치, 보관, 운송하는 기본사업과 컨테이너 내품의 창고하역, 보관, 컨테이너 검수/검정, 컨테이너 수리, 선박급수/급유, 컨테이너 결박/해체 등의 관련 부대 사업이 있습니다. 컨테이너 사업은 일반 화물 하역, 보관, 운송사업에 비해 고정적이고 안정적인 물량확보와 우천에 관계없는 전천후 작업이 가능하여 컨테이너 사업의 중심이 되는 사업장이며, 컨테이너 전용 부두 확보를 통한 컨테이너 하역 서비스 사업 진출로 수입원을 창출하고, 컨테이너 사업의 중심인 컨테이너 전 용부두의 장기 임차로 안정적 영업기반 확보 및 하역과 운송/보관을 연계한 종합물류체계 구 축으로 서비스의 질을 강화하여 경쟁력을 제고하고 있습니다. 4) 택배사업부문 경제 환경 변화에 따른 소비자의 소비형태 변화로 제품생산의 다품종, 소량 생산과소득 증 대에 따른 편리성 추구, 유통 구조 개선에 의한 전자상거래의 물량증가 등의 영향으로 택배 시장은 매년 큰 폭의 성장세를 유지하고 있으며, 국내 유일의 직영조직으로 운영되는 회사는 보다 능동적인 시장상황 대처와 고품질의 서비스로 지난 '93년부터 사업에 참여하여 메이저 4개사 기준 높은 시장 점유율을 실현하고 있습니다. 택배서비스업은 시대적인 물류환경의 변화에 부응하여 탄생한 것이므로 대중화의 속도에 따 라 홈쇼핑 및 인터넷 쇼핑의 발전 등 생산자와 소비자의 단계 축소에 따른 유통 구조개선과 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49

51 고객서비스의 질적인 향상에 크게 기여하였습니다. 택배사와 경쟁 관계에 있다고 볼수 있는 과거 정통부는 우정사업본부(현 지식경제부 소속)를 발족하여 민간 택배사업 시장에 본격 참 여함은 물론 기존 정부 기관으로써 거대 조직망을 활용하여 민간기업 시장을 잠식하고 있는 상황입니다. 5) 건설사업부문 건설산업은 타 산업에 비하여 생산, 고용, 부가가치의 유발 효과가 크고, 완성된 제품을 소비 자가 구입하는 일반 제조업과는 다르게 특정 발주자의 의뢰에 따라 생산활동이 전개되는 단 품 수주산업이며, 국민생활의 기초가 되는 택지조성에서부터 도로, 항만, 산업 인프라, 국토 개발에 이르기까지 광범위한 고정자본을 형성하고, 사회간접자본시설 확충을 직접적으로 담 당하는 국가경제의 기간산업입니다. (나) 산업의 성장성 1) 국내물류사업부문 국내 제3자물류 시장규모는 약 8조원 대로 추정되며, 국내 제3자물류 시장 규모는 지속적으 로 성장해 왔습니다. 규모 측면에서 단기적으로는 5~10%, 중장기적으로는 20~30%의 성장 세를 이어 갈 것으로 전망되며, 국내 제3자물류 시장이 성장하고 있지만,국내 기업의 제 3자 물류 활용률은 2010년 기준 50.1% 수준으로 일본 (70%), 유럽 (80~90%)에 비해 아직 낮은 수준에 머물러 있어 지속적인 성장 가능성이 많습니다. 제3자물류 시장을 확대하기 위해 세재, 컨설팅 사업추진, 물류전문업체 경쟁력 향상, 전문물 류기업 이용 화주기업에 대한 세액공제 혜택 등을 통해 전문물류기업 활용을 장려하는 정부 정책 마련에 집중하는 추세입니다. 2) 국제물류사업부분 세계 경제의 성장세 속에 생산기지 이동과 교역 확대 등으로 세계 경제중심이 미국과 유럽에 서 아시아로 이동 중이고, 그 중심지역으로 급 부상하고 있는 동북아를 중심으로 물류거점이 형성되고 있습니다. 동북아 물류거점 국가들은 물류산업 활성화를 통해 자국 이익 극대화와 선진국 도약의 기반으로 활용하고자 많은 노력을 기울이고 있고, 우리 정부도 물류산업을 국 가의 핵심사업으로 육성하여 국가경제 성장 기반을 강화하기 위하여 동북아에 물류 거점을 추진하고 있습니다. 또한 중국은 경제의 고성장과 물류시장이 급성장하여 우리나라 경제의 최대 수출시장으로 부상하였고, 그 밖에 베트남을 비롯한 동남아시아도 물류시장이 확대되 고 있습니다. 3) 컨테이너사업부문 세계 물류 수요공급 변화의 성장과 함께 컨테이너 물동량 증가 추세가 지속적으로 이어지고 있으며, 특히 2002년 이후 우리나라 경제의 최대 수출시장으로 부상된 중국의 경제 성장에 따라 컨테이너 전용부두사업의 활성화에 기여하였습니다. 2008년말 글로벌 금융위기의 영 향에 따른 경기침체로 2009년 일시적 컨테이너 물동량 감소를 가져왔으나, 각 국가별 유동 성 확대, 경기부양 조치 등의 결과로 2010년 컨테이너 물동량이 증가하였으며, 2011년 항만 컨테이너 최고 실적을 달성하였습니다. 또한 컨테이너 해운시장에서 경쟁우위를 차지하기 위한 해운사의 M&A 및 규모의 경제 실현을 위한 선박의 대형화가 지속적으로 이루어지고 있고, 이러한 해운시장의 변화는 항만하역 시장 활성화와 함께 항만의 대형화와 성장에 기여 하며, 최신 하역 장비 및 첨단 IT 기술 도입으로 터미널 생산성을 증대, 터미널 운영 단위 확 대 등으로 고객만족 및 고수익 창출을 실현하였습니다. 4) 택배사업부문 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50

52 거대한 서비스 산업군으로 성장하고 있는 택배사업은 무점포 판매의 광범위한 보급과 성 장을 가능하게 하여 유통 단계의 축소 및 신종 업종의 등장으로 요약될 수 있는 유통업의 근 대화는 통신판매, 다단계판매, 홈쇼핑, 사이버 쇼핑 등 무점포 판매의 급성장을 가져왔으며, 온라인 시장의 활성화에 따라 택배도 지속적으로 동반 성장이 예상됨. 또한 시스템적 사업인 택배사업은 생산자와 소비자간의 직거래 유도로 물류비 절감 효과는 물론 전국 직송체제로 인한 재고감축으로 물류 및 국가 경제 발전에 크게 기여하고 있습니다. 택배업계는 '12년 말 기준으로 택배시장의 규모를 3조 5천억원 이상으로 추산하고 있으며, '00년 택배시장의 규모가 6,000억원이었던 것을감안하면, 불과 10년 사이에 시장이 530% 이상 확대된 것으로 추산됩니다. 5) 건설사업부문 물류사업의 성장을 위해선 육상 및 항만 인프라 개발에 지속적으로 투자하고 있으므로 그에 수반되는 건설사업 또한 점차 증가할 것으로 예상됩니다. (다) 경기변동의 특성 및 경쟁요소 1) 국내물류사업부문 국내 기업들의 물류자회사 설립 및 물류자회사들의 3자물류 시장 진출로 시장 내 경쟁이 치 열해지고 있는 상황이나, 주요국과의 FTA 체결 및 예정 등으로 인하여 국내외 기업들의 물 량 확대 및 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰의 성장세 등에 힘입어 사업부문의 물적 성장을 보일 것으 로 전망됩니다. 또한 화주기업들의 원가 절감 경쟁에서 물류비 절감 효과를 이루려는 측면이 많아 제3자물류 시장은 커져 매출은 증대되었지만 수익성은 악화되고 있습니다. 2) 국제물류사업부분 국제물류사업부문은 화주와 운송인을 중개하는 업으로 별도의 자산이나 인프라 없이 사업 (법인 자본금 3억원이상)에 진출 할 수 있는 시장진입 장벽이 낮은 산업구조로, 그에 따른 업 체간 경쟁이 치열하고 과열경쟁으로 인한 수익률이 낮은 사업적 특성을 가지고 있으며, 선임 및 항공 운임변화, 유가인상 및 환율변동 등 외부적 요인에 취약하고 타 산업군에 비해 높은 원가 비중을 가지는 사업구조이며, 기업들이 물류비절감을 통해 원가를 줄이려는 경향이 많 아 외형 성장세에 비해 수익성은 크게 향상 되고 있지 않은 상황입니다. 국내외 경영환경 및 물동량 추이에 따른 변동성이 있고, 글로벌 물류기업들은 시장 지배력 강화를 위해 지속적인 인수 합병 등을 추진하고 있어 세계 물류시장의 경쟁은 갈수록 치열해지고 있습니다. 또한 운송수단의 대형화 및 IT 도입으로 전문기업의 효율성에 대한 요구가 증가되고 있고, 미국 9.11테러 이후 강화된 물류보안으로 인한 수출입 리드타임의 지연을 보완하고자 세계관세기 구(WCO)에서 수립한 'AEO(AUTHORIZED ECONOMIC OPERATOR)인증제도'를 통해 수 출입 안전과 원활한 화물 흐름을 보장하고 있으며, 친환경 물류체계 구축의 일환으로'녹색물 류 인증제도'와 같은 환경에 기여하는 기업체로서의 기업이미지 획득 추진 등물류환경의 변 화가 전망되고 있습니다. 3) 컨테이너사업부문 경기 변동은 국내외 경제 흐름에 직결되어 수출입 물동량 증감에 변동성이 있으며,계절적 경 기 변동은 매년도 4/4 분기 물량의 증가 및 1/4 분기 물량의 감소를 제외 하고는 거의 영향이 없습니다. 1만 8천 TEU급 선박의 발주가 이루어지는 등 선박의 대형화 추세로 인해 지역의 Hub Port 선점을 위한 국가간 중심항만 경쟁이 치열해 지고 있으며, 특히, 한국, 중국, 일본 간 동북아 항만 주도권 경쟁으로 항만개발이 적극 추진되고 있습니다. 항만하역시장은 국가 간 경쟁 뿐만 아니라 국내 항만간 경쟁, 선사 유치를 위한 하역사간 경쟁이 이루어지고 있으 며, 향후 중국에 대한 직기항 체제 급증, 부산항 신항 개발 추진, 선사 동맹에 따른 교섭력 확 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 51

53 대에 따라 항만하역 시장의 경쟁이 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. 4) 택배사업부문 '12년 택배시장은 계속되는 온라인 마켓의 성장세로 전년대비 약 8% 성장한 14억개로 추정 되고 있으며, 빅 5를 중심으로 시장 재편이 가속화 될 것으로 전망됩니다. 국내 택배시장의 경기변동은 뚜렷하지 않으나, 통상적으로 설 이후부터 여름 휴가철 (3월~8월)까지는 상대적 인 비수기이고 추석을 기준으로 이듬해 설까지 대단위의 물량이 발생하고 있으며, 명절 특수 기에는 평일보다 약 50%이상 증가된 집화량이 발생됩니다. 5) 건설사업부문 건설사업은 타 산업의 경제상황 및 기업의 설비투자, 정부의 건설투자 계획 등 건설수요의 증대에 의하여 생산활동이 파생되는 산업적 특성을 가지고 있고, 정부가 건설업을 국내경기 조절의 주요한 정책수단으로 활용하기 때문에 거시 경제지표에 크게 영향을 받습니다. (11) 한국복합물류 회사는 1992년 설립 이래 군포ㆍ양산ㆍ장성에 소재한 복합물류터미널을 기반으로 LRP(Logistics Resource Provider, 복합터미널 임대서비스)사업에 주력하였으며, 특히 2004년 금호아시아나그룹 편입 이후 계열물량을 토대로 다양한 물류서비스를 직접 제공하 는 LSP(Logistics Service Provider, 2 자 3 자물류)부문에도 본격 진출하며 매출외형이 크 게 확대되었습니다. 복합화물터미널에서 핵심설비는 화물취급장 배송센터 철송취급장으로서, 화물 취급장은 당 일 발생 화물에 대한 지역간 거점 수송기능을 담당하고 있어 시간을 다투는 화물배송에 핵심 기능을 담당하고 있습니다. 배송센터는 화물의 입출고 상하차 보관 분류 포장 정보처리 등 터미널내 일관작업을 수행하고 있습니다. 철송취급장은 장거리 대형화물을 신속하게 처리하는 데 유리하며, 특히 수도권 중부권 영남 권 호남권 주요도시를 대상으로 정기화물열차가 운행하고 있는 가운데 컨테이너야드와 전용 장비도 확보하고 있어 화물 취급이 가능한 장점을 보유하고 있습니다. 회사의 모태사업인 LRP 사업은 다수의 물류업체 및 유통 업체 등을 대상으로 배송센타 화물 취급장 등의 물류시설임대를 통해 수익을 창출하고 있습니다. 동 부문은 우수한 시장입지에 힘입어 매출규모 대비 고수익을 창출하고 있으며, 향후에도 안정적인 수익창출원으로서 역 할을 할 전망입니다. 한편, LSP 사업의 경우, 금호아시아나 그룹에 편입된 2004년 이후 계열물량을 기반으로 2007년 매출이 3,000억원대를 기록할 정도로 단기간내 급성장하였으나, 2008 년 5 월 1 일 자로 금호그룹 계열사를 포함한 주요화주와의 계약이 CJ대한통운으로이전되면서 회사의 LSP 사업의 성장세가 주춤하였습니다. 다만, 회사의 LSP 사업이 주선업무 특성상 저마진 수익구조로 인해 이익기여도가 낮고, 영 업이익이 실질적으로 LRP 사업에서 대부분 창출되기 때문에, LSP사업력 약화가 회사의 수 익기반에 미치는 영향은 낮은 것으로 나타나고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52

54 (12) CJ건설 회사의 사업은 2개의 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 사업부문은 다음과 같이 수 있습니다. 분류 할 (가) 건설사업부문 1) 산업의 특성 건설산업은 타 산업을 간접적으로 지원하여 경제성장을 뒷받침하는 보완적 산업으로서 타 경제 부분에서의 투자수요, 정부의 사회간접자본 정책 및 경기 정책에 크게 좌우되는 사업입 니다. 또한 특정한 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산 요소들을 결합하 여 국민생활의 근간을 이루는 주택의 건설에서부터 도로를 비롯한 각종 산업기반 시설의 건 설 그리고 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본의 형성 및 사회간 접자본시설의 확충을 직접적으로 담당하는 국가경제의 기간산업입니다. 뿐만 아니라 타 산 업에 비해 다수의 생산주체가 참여함으로써 가치창출, 고용유발 등 경기부양의 효과가 크기 때문에 침체된 경기를 활성화 하는 견인차 역할을 담당하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 최근 건설시장은 국내 건설시장의 장기침체 지속, 중동지역 정세불안으로 인한 발주감소 및 그리스발 금융위기로 정부의 부동산 경기 부양정책에도 불구하고 시장 활성화가 어려울 것 으로 예상됩니다. 저축은행의 PF관련 대출 부실도 건설산업의 위축으로 이어질 수 있는 요 인으로 예상되고 있습니다. 하지만, 해외시장의 경우 '11년 초 이집트, 리비아 등 북아프리카 지역의 민주화 운동으로 인한 공사 발주 지연등의 문제는 국내 업체들의 텃밭으로 여겨지는 사우디아라비아, 아랍에미리트 등 중동지역의 공사수주가 활발해지면서 호조세를 보이고 있 으며, 특히 리비아 재건, 국제유가의 고공행진 및 베트남 등 아시아 국가의 빠른 경제성장은 중동 및 아시아 등지에서의 활발한 수주 전망을 예상하고 있습니다. 국내 주택 사업 시장은 분양가 상한제 및 기준금리 상향 등 정책적 요소와 주택 경기회복 부진으로 인한 신규투자의 감소 및 사업의 연기 등으로 투자 감소가 지속되고 있는 상황이지만, 침체 장기화를 방지할 수 있는 추가 대책을 정부에서 마련할 것으로 예상됨에 따라 향후 주택경기와 주택수요는 점 진적으로 회복될 가능성도 존재하며, 분양 여건 또한 일부 개선될 전망입니다. 내외 경기 상 승국면 진입 시 도시재정비 사업, 복합개발/레져 사업, 수요맞춤형 사업, IT를 접목한 관리시 스템을 갖춘 친환경주택 등은 매우 유망한 사업으로 예견되며, 향후 인구구조 변화에따른 1~2인주택, 타운하우스, 실버주택등 다양한 분야로의 영역확장이 기대됩니다. 이는 새로운 성장과 도약의 기회로 평가받고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 건설업은 타산업의 기반 시설물을 생산하는 산업으로 기본적으로 수주산업입니다. 따라서, 정부의 사회간접시설에 대한 투자 규모, 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 주택 경기 상황 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 민감한 산업입니다. 또한, 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다. 뿐만 아니라 경기 부양정책 내지 산업기 반시설의 확충과 부동산 소득에 대한 세제정책에 따라 양향을 크게 받는 특징을 가지고 있습 니다 4) 시장여건 건설업은 완전경쟁 시장으로서 타 산업에 비해 진입이 쉬운 편이고, IMF 이후 외국인에 대해 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53

55 국내 부동산의 소유 허용, 외자유치 촉진 등 개방정책의 결과 SOC, 주택사업 및 부동산개발 사업 등에서 외국건설업체의 진출이 꾸준히 증가하고 있습니다. 건설산업의 주요 경쟁요소 에는 무형지식, 인적자원, 재무능력, PROJECT 경험실적, 관리능력, 기술력, 브랜드 가치 및 FINANCING 능력 등이 있으며, 최근에는 수요의 고급화 및 수요자 우위의 시장 전환으로 가 격, 품질, 고객서비스 등 소비자 만족이 한층 중요시 되고 있습니다. 건설자재의 경우 타 산업에 비해 철강, 시멘트 등 국내수급 자원 비율이 높은 편이나,목재, 골 재, 모래 등은 국내 자원의 소진에 따라 수급에 어려움이 있어 해외 의존도가 점차 상승하는 추세이며 국내외 건설경기, 수급상황 등에 따라 민감하게 반응하고 있습니다. 건설업의 계절 적 특성에 따라 계절별 수요량 변화가 크고, 주거 형태가 다변화되지 못하며, 특정 지역에서 의 과다 수요발생으로 지역간 수요편차가 심한 편이며 건설업 특성상 여타산업에 비해 자동 화, 표준화가 미흡하여 인력자원의 비중이 큰산업입니다. 건설산업에 대한 규제는 다양화 되어 있고 복잡한데, 이는 건설산업이 선판매 후생산의 특성 을 갖고 있는데다 제품의 표준화가 어렵고, 구매자의 다양한 주문에 의해 이동하면서 생산해 야 하는 독특한 생산구조 형태를 갖고 있기 때문입니다. 여기에 타산업에 대한 유발효과가 큰 반면 1인의 발주자에 의한 수요독점적 구조를 갖고 있어, 많은 규제가 따르고 있습니다. 또한 건설업은 유한한 토지자원을 이용하여 주택 등 국민생활의 기본이 되는 재화를 생산 대 상으로 하는 산업이라는 점에서 타산업에 비해 관련 규제법령이 많은 편입니다. 4) 시장점유율 국내 건설업계에는 2011년말 기준 종합건설업체가 약 12천개에 달할 정도로 많은 수의 업체 가 시장에 참여하고 있으며, 회사는 2012년 건설업체 시공능력평가에서 92위를 차지 하였습 니다. 하지만 위와 같은 경쟁 요소들은 그룹공사를 영업 기반으로 하는 회사의 경우에는 다소 연관 성이 덜한 부분이라고 할 수 있습니다. (나) 골프장부문 1) 산업의 특성 소득증가에 따른 대중화의 확산, 주 5일 근무제의 실시 등에 따라 수요가 크게 증가하고 있 는 골프 산업은 레져, 건축, 환경, 서비스, 마케팅 등의 복합적인 요소가 연계되어 있는 산업 으로 과거에는 대기업 중심의 시장 진입이 주를 이루었으나, 최근들어 현금동원력이 뛰어난 중견 기업들의 골프장 진출이 확산되고 있습니다. 골프장의 유형은 크게 회원제와 대중제로 분류되며, 회원제 (Membership)는회원들이 운영 회사에 입회비를 예탁하고 회원들에게 우선적인 이용기회를 부여하는제도이며, 대중제 (Public)는 불특정 다수의 골퍼들에게 균등한 이용기회를 부여하는 제도입니다. 2) 산업의 성장성 골프장산업 시장규모는 골프의 대중화 및 주5일 근무제 확산 등으로 인한 레저활동증가 등 의 사유로 꾸준히 증가하고 있습니다. 다만 2008년 글로벌 경기 침체를 기점으로 내장객 증 가율이 감소하고 있으며, 골프장 증가에 따른 경쟁심화와 회원제 골프장의 경우 회원권보유 만기 도래에 따른 반환요구 증가로 경영상에 어려움이 발생하고 있습니다. 구 분 2008년 2009년 2010년 2011년 2012년 골프장수(개) 내장객수(천명) 16,925 18,226 17,756 17,898 18,250 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54

56 (출처 : 골프장 경영협회, 2012년) 3) 경기변동의 특성 골프장 산업은 계절적인 기온변화와 강수량에 따라 내장객수가 변동되는 특징을 보이고 있 습니다. 일년 중에 5월, 6월, 10월에 이용객 수가 가장 많으며 추위와 눈이 많이 내리는 1월, 2월은 계절적인 비수기로 나타나고 있습니다 4) 시장여건 국내 골프장 수는 계속 증가되는 반면 국내 골프 수요가 골프장 증가율을 따라가지 못하는 상황으로 향후 골프장 공급 과다로 인한 수도권이 아닌 접근성이 떨어지는 지방 골프장의 경 우 경쟁력이 악화될 것으로 예상되고 있습니다. 전국의 골프장 현황은 아래의 표와 같습니다. (단위:개수) 2012년 현황 운영중 공사중 미착공 회원제 대중제 회원제 대중제 회원재 대중제 골프장수 (회원제/대중제 골프장 다수 중복, 출처 : 골프장 경영협회, 20 5) 경쟁우위요소 가) 제주 나인브릿지 2001년 오픈한 이후 세계 대 코스(49위 - 국내 유일 및 아시아 2위)에 자리매김한 클럽 나인브릿지는 제주도의 아름다운 자연 지형을 그대로 살린 코스설계로 최상의 골프코스를 제공하며, 국내 최초로 벤트그라스를 식재한 Fairway와 경기 중 Fairway까지 진입이 가능 한 Golf Cart 시스템은 타 골프장에서는 느끼지 못하는 즐거움을 선사합니다. 또한 고품격 휴양을 즐기실 수 있도록 단독형 콘도시설과 스위스의 과학적 프로그램으로 탄 생한 세계 최고 수준의 스파 및 파고라, 파빌리온 등 다양한 편의시설이 완비되어 있습니다. 나) 해슬리 나인브릿지 2009년 오픈한 해슬리 나인브릿지는 세계 대 코스에 빛나는 제주 나인브릿지의 명성을 기반으로 차별화된 정통 서구형 클럽 문화를 지향하고 있으며 2012년 세계 Platinum Club 가입을 추진하고 있습니다. 국내 최초로 그린과 티 라운드 전 홀에 Subair & Hydronics를 설치하여 최상의 그린 컨디션을 제공하며, 최고급 벤트그라스를 전 홀에 식재하는 등 국내 골프 코스에서 경험하지 못한 새로움을 전달합니다. 특히, 세계 최초로 꽃이 피는 모습을 형상화한 나무기둥 형태의 Timber Structure로 구현한 친환경적 클럽하우스는 2010년 World Architecture Award 최우상등 전세계 유수의 건축 대상 3곳에서 수상의 영예을 획득하였습 니다. 또한 Spa 및 Sanctuary등의 다양한 편의시설과 최고 수준의 서비스는 회원들에게 타 클럽과는 철저히 차별화된 Prestige 경험을 선사합니다 6) 시장 점유율 회사가 운영하고 있는 제주나인브릿지 및 해슬리나인브릿지 골프장은 최상의 Prestige 서비 스 제공을 통한 최고의 Private Members Club 구현을 위해 철저한 회원제로운영되고 있습 니다. 2011년 골프장 경영협회 등록회원사 (총 239 회원사) 내장객 기준으로 제주나인브릿지는 232위, 해슬리나인브릿지는 227위를 차지하고 있으나, 회원제 골프장 특성상 회사의 시장점 유율은 무의미 합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55

57 2. 주요 제품, 서비스 등 가. CJ - 해당사항이 없습니다. 나. CJ제일제당 (1) 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 매출액(비율) 식 품 제 품 설탕, 밀가루 3,885,015 사업부문 상 품 식용유 등 (55%) 생명공학 사업부문 제 품 상 품 의약품 등 3,222,522 (45%) 주1) 부문간 매출액 포함기준입니다. (연결기준) (2) 주요 제품 등의 현황 품 목 제 6 기 제 5 기 제 4 기 주1) 산출기준은 품목을 중분류로 크게 나누어 국내판매가격과 해외판매가격을 판매량으로 가중평균한 가액입니다. (2012년 1월 ~ 12월) 주2) 포장단량별, 원료배합비율 등의 이유로 세부품목간의 가격차가 다소 크며, 제분은 밀가루 부제품 (소맥피, 말분) 을 제외한 기준입니다. (단위 : 천원) 제 당(톤) 1,070 1, 제 분(톤) 유 지(톤) 1,855 1,727 1,418 사 료(톤) 다. CJ프레시웨이 (1) 상품군별 매출액 및 비중 (단위:백만원, %) 구 분 품 목 제25기 제24기 금 액 구성비 금 액 구성비 상 품 가공상품 785, , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56

58 농산물 291, , 수산물 131, , 축산물 443, , 기 타 54, , 소 계 1,705, ,455, 제 품 167, , 합 계 1,872, ,602,606.0 라. CJ푸드빌 [주요제품 및 서비스 실적, 구성비] (단위 : 백만원) 회사명 사업부문 매출유형 품목 매출액 비율(%) 씨제이 푸드빌 외식사업부문 프랜차이즈 사업부문 서비스 상품 서비스 제품 상품 스테이크 샐러드바 주류,음료 냉동생지, 케잌, 아이스크림, 커피 419, % 435, % 마. CJ이앤엠 (단위 : 백만원,%) 사업부문 회 사 명 매출 유형 주요상표(품목)등 제3기 제2기 매출액 비율(%) 매출액 비율(%) CJ E&M 방송사업부문 및 종속회 방송채널 방송사업부문 사 (주)오리온시네마네트워크 외 tvn/ocn/cgv 외18개 광고/수신료 등 764, % 635, % 13개사 채널 및 방송콘텐츠 게임사업부문 CJ E&M 게임사업부문 및 종속회 사 CJ게임즈(주) 외 14개사 게임포털운영 및 게임 개발 퍼블리싱/웹보드 212, % 208, % 영화사업부문 CJ E&M 영화사업부문 및 종속회 사 3개사 영화제작/유통/투자 극장수입/판권 218, % 166, % 음악/공연/온라인 사업부문 CJ E&M 음악/공연/온라인사업부 문 및 종속회사 (주)좋은콘서트 음반제작/음원유통/공 연사업/온라인 사업 음악공연/DM/브랜드 /온라인콘텐츠 199, % 132, % 합 계 1,394,585.0% 1,143,148.0% 주1) 제2기 매출액에는 합병소멸법인의 1~2월 실적은 포함되어 있지 않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57

59 바. CJ헬로비전 방송 한국채택국제회계기준에 따라 연결 기준으로 작성되었습니다. (단위 : 천원) 구분 주요제품명 관련 서비스 매출액 구성비 헬로tv 아날로그TV 서비스, 디지털TV 서비스 및 양방향 부가서비스 354,203, % 인터넷 헬로net 인터넷 접속 서비스 138,762, % 광고 헬로tv우리동네 부가서비스 헬로fone, tving 헬로mobile 지역광고, 지역 이벤트 및 공연 홈쇼핑채널 송출 서비스 인터넷전화(VoIP), N스크린 MVNO(단말기 매출 제외) 및 SO 경영지 원 210,732, % 90,666, % 상품매출 - MVNO 무선전화 단말기 판매, B2B외 96,629, % 계 890,993,460.0% 사. CJ씨지브이 회사는 영화상영을 통한 티켓판매, 매점판매, 광고판매, 위탁운영 등의 사업을 영위하고 있습 니다. 공시대상기간 동안 각 부문별 매출액과 매출비중은 다음과 같습니다. 구분 2010년 2011년 2012년 (단위 : 백만원,%) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 티켓판매 337, , , 매점판매 78, , , 광고판매 51, , , 기타판매 32, , , 합계 499, , ,525 * 별도재무제표 기준 영화요금은 일반 상영관과 프리미엄 상영관이 차별화되어 있으며, 4DX, 스타리움, 아이맥스, 골드클래스, 스윗박스, 시네드쉐프 등 하이엔드 특화관 운영을 통해 고객에게 더욱 쾌적하고 차별화된 영화관람 환경을 제공하고 있습니다. 아. CJ오쇼핑 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58

60 [매출경로별 실적(사업부분별)] ( 현재) (단위 : 백만원 ) 채널 별 매출액 비율 매출총이익 비율 비 고 방송판매사업부 796, % 611, % - 카달로그판매사업부 55, % 52, % - 인터넷판매사업부 160, % 114, % - 기타 64,662 6% 56, % - 합계 1,077,330 % 834,833 % - 별도 재무제표 기준 자. CJ지엘에스 회사는 국내외의 3자물류시장 및 택배시장에서 대형 고객사의 물류 수주 및 신규 영업시장 확대를 통해 두자릿수의 외형 성장을 이어가고 있으며, 지속적인 PI활동을 통해 수익성 개선 에 주력하고 있습니다. 또한 'The Global SCM Innovator' 로써 고객사의 공급사슬관리 (SCM)를 위한 특화된 서비스를 제공함으로써 고객사와 함께 해외시장에 진출하여 국가 및 고객사의 경쟁력 신장과 발전에 기여하고 있습니다. 또한, 합병을 진행중인 CJ대한통운(주)의 인프라 및 물류운영역량과 회사의 SCM 역량 및 해 외거점물류 Know-how가 시너지를 창출하여 '2020년 Global TOP5 물류기업'으로 도약할 것입니다. 회사는 Market별 전략영업강화, CS혁신 및 해외매출 확대를 통해 2012년 연간 17,765억원 의 매출을 달성, 전년대비 15.3%의 성장을 이루었습니다. (1) 3자물류사업 회사의 3자물류사업은 CPG(식품,제약,생활잡화 고객군)의 소량 다빈도 배송에 최고의 경쟁 력을 가지고 있습니다. 기존 CPG 물류의 인프라 및 서비스역량을 바탕으로 화학, 주류, 전자 제품, 자동차부품, 프랜차이즈 산업 등으로 물류대행 영역을 확대하고 있습니다. 인프라투자 및 시스템 개발을 기반으로 영업력 규모확대를 통해 규모의 경제를 실현하여 효율화와 원가 경쟁력을 확보하고 있습니다. 이러한 수익 창출은 끊임없는 운영 혁신 및 지속적 인프라 투 자로 이어져 부가가치를 창출하고 있습니다. 회사는 고객사에게 최적의 Supply Chain Management(SCM)를 지원하기 위해 컨설팅 역량 을 집중하고 있으며, 고객사의 물류 현황 진단 서비스, 현장 PI추진을 통한 물류 운영 프로세 스 개선과 물류기술과 IT가 접목된 물류정보 서비스를 제공하는 등 고객에게 최적화된 지식 형 물류서비스를 제공하고 있습니다. 3자물류 사업부문은 대형 및 시너지 고객 수주를 통해 영업력을 확대하고 계약의 표준화를 통한 효율성을 확보하였으며, SCM Solution Provider로서 전국 91개 거점을 기반으로 서비 스 경쟁력을 발휘하여 2012년 연간 매출액 12,487억원을 달성하여 전년대비 15%의 성장을 이루었고, 최근 3년 동안 연평균 약 19%의 높은 성장세를 보이고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59

61 (2) 택배사업 회사의 택배사업부문은 신유통산업의 발전에 대응하여 3자물류사업의 인프라 및 창고관리, 유통가공, 수배송 등의 운영 노하우를 접목시켜 97개의 터미널, 999개의 택배대리점 등 전국 적인 물류네트워크를 구축하였습니다. 이를 바탕으로 TV홈쇼핑, 전자상거래업체 등 기업고 객을 중심으로 특화된 서비스를 제공하여 M/S를 확대하고있으며, 프리미엄택배 등의 차별화 된 서비스 경쟁력과 운영 역량을 바탕으로 고객 가치를 실현하고 있습니다. 택배시장은 경기침체로 인한 소비심리 위축으로 대부분의 업체들이 한 자릿수 성장에 그치 고 있으나, 회사의 택배사업부문은 천안, 용인 Hub 터미널 자동분류기 구축 및 대형고객사의 B2C 물량 확보를 통한 공격적 시장확대, CS혁신 및 프리미엄택배 서비스를 통한 서비스 경 쟁력 확대를 통해 2012년 연간 매출액 5,278억원을 달성하여 전년대비 17%의 성장과 최근 10년간 연평균 약 29%의 높은 성장세를 보이고 있습니다. 아울러 간선ㆍ배송 등 원가 구조 의 지속적인 개선 및 네트워크 최적화로 수익성도 지속적으로 개선하고 있습니다. 회사는 FTA 체결 등으로 인해 증가할 국제택배시장을 공략하기 위해 현지물류업체와의 전 략적제휴를 통해 국제택배사업을 실시하고 있습니다. 미국, 호주 등 총 7개국에서 현지업체 와 전략적 제휴를 통해 12개 국제택배대리점 네트워크를 구축하였으며, 2012년 연간기준으 로 약 87억원의 매출을 창출하였습니다. 향후 구매대행 및 배송대행 등의 B2C서비스 특화를 통해 서비스경쟁력을 향상시키고 북미, 유럽, 동아시아 등에서도 택배대리점 네트워크의 밀 도 강화 및 거점 확장을 통해 지속적 성장을 이룰 것입니다. (3) 포워딩 및 국제물류사업 회사는 1999년 포워딩 사업을 시작으로 국제물류사업을 펼치고 있습니다. 수출물류에서는 글로벌 물류네트워크를 활용하여 국내 운송에서 해외 현지 운송까지 일괄물류를 수행하고 있으며, 수입물류에서도 보세운송, 식품검역, 보수작업, 통관업무 등을 수행하고 있습니다. 또한 광범위한 글로벌 물류네트워크를 기반으로 해상ㆍ항공 운송, BulkㆍProject Cargo Handling, Express 사업 등의 부가가치가 큰 사업 분야에서 수출입, 운송, 통관, 창고보관 등 의 종합물류서비스를 제공하고 있습니다. 특히 국내외 물류업체와의 전략적 제휴를 실시하여, 유기적 물류네트워크 구축과 대형 고객 사의 물류운영 Know-how를 바탕으로 3자물류사업과 연계하여 대형 고객사의 글로벌 물류 서비스를 제공하고 있으며, 택배사업과 연계하여 특송물류서비스도 제공하고 있습니다. 이러한 역량을 바탕으로 고객별/산업별 다양한 Needs 변화에 대응한 차별적 Business Model 개발하여 특화된 서비스를 제공함으로써 국제물류사업을 적극적으로 확장하고 있으 며, Global SCM 서비스를 제공하는 종합물류기업으로 성장하고 있습니다. 차. CJ대한통운 [사업부문별 주요 품목 및 매출현황] (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 등 매출액 (제103기) 비율(%) 국내물류사업부문 하역, 운송, 보관 1,068,880, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60

62 국제물류사업부문 하역, 운송, 보관 772,025, % 컨테이너사업부문 하역, 운송 240,974, % 택배사업부문 집하, 배송 623,130, % 건설사업부문 건설 43,776, % 부수사업부문 정비, 기타 24,433, % 합 계 2,773,220,576.0% 카. 한국복합물류 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 군포기존 군포확장 양산 장성 비고 매출액 38,053 12,376 16,563 3,135 영업손익 21,519 7,278 4, 유형자산 98, ,443,221 67,492 (감가상각비) 4,911 1,912 4,860 1,279 타. CJ건설 [사업부문별 요약 재무현황] (단위 : 백만원) 2012년 건설 리조트 계 매출액 271,070 27, ,921 영업이익 4,631 3,146 1,485 당기순이익 23,815 9,910 33,725 자산 224, , , 주요 원재료 가. CJ - 해당사항이 없습니다. 나. CJ제일제당 [식품사업 및 생명공학사업 원재료 현황] (단위 : 백만원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61

63 품 목 구체적용도 매입액 비 고 원 당 설탕제조 491,819 수 입 원 맥 밀가루제조 226,699 수 입 대 두 식용유제조 354,451 수 입 옥수수 사료제조 239,939 수 입 주1) 본 매입액은 2012년 1월 1일부터 2012년 12월 31일까지 12개월치 입니다. 주2) 본 매입액은 연결기준입니다. 회사의 주요 원재료중 원당의 주요산지는 호주이며, 원맥은 미국, 호주, 캐나다 등에서 수입 을 하고 있습니다. 대두의 경우 미국, 브라질, 파라과이에서 수입하여 유지를 생산하고 있으 며, 옥수수는 미국, 남미, 동유럽에서 공급받고 있습니다. 다. CJ프레시웨이 [주요 품목별 매입금액] (단위:백만원, %) 구 분 제25기 제24기 금 액 구성비 금 액 구성비 가공상품 709, % 645, 농산물 307, % 235, 수산물 148, % 140, 축산물 510, % 369, 기 타 41, % 32, 합 계 1,717,101 % 1,423,755.0 라. CJ푸드빌 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비 고 원부재료 유레알휘핑크림1L 점포제조용 4,478,592 수 입 (단위 : 천원) 원부재료 [투썸]NEW에스프레 소골드1kg 점포제조용 3,863,203 국 내 베이커리 원부재료 우유(ESL)/투썸/1L 점포제조용 3,406,942 국 내 원부재료 생)고급강력1호 bulk(0.40) 제빵제조용 3,054,055 국 내 상 품 우유듬뿍우유식빵(완 제) 판매용 2,886,290 국 내 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62

64 축산물 우육(채끝)-생산용[쇠 고기:호주산] 스테이크용 13,676,863 수 입 수산물 훈제연어(통합) 점포제공용 12,199,500 국 내 외 식 축산물 안심-생산용[쇠고기 :호주산] 스테이크용 7,549,965 수 입 가공품 빕스후라이드치킨[닭 고기:국내산] 점포제공용 3,473,833 국 내 축산물 냉동돈육(등갈비)[돼 지고기:헝가리] 폭립제조용 2,136,267 수 입 마. CJ이앤엠 사업부문 품목 2012년 2011년 2010년 방송사업부문 판권/콘텐츠 제작비 등 방송 판권, 연출자, 작가, 출연자 등 인적/물적 자원이 가장 중요한 요소이며 일률적인 단가로 표시하기 곤란함. 게임사업부문 게임연구개발 게임 산업은 인적자원을 이용하는 사업이므로 해당사항이 없음 영화사업부문 영화제작 제작비는 작품의 촬영회차 및 규모에 따라 제작비가 편차가 크므로 일률적인 단가로 표시하기 곤란함. 음악/공연/온라인사업부문 음악콘텐츠/공연콘텐츠 제작 음악콘텐츠/공연콘텐츠 제작의 경우 일률적인 단가로 표시하기 곤란함 바. CJ헬로비전 회사는 케이블TV 및 인터넷서비스가 주요 영위 사업이므로 일반 제조업과 달리 원재료 구매 와 같은 매입업무는 없습니다. 다만, 방송을 위한 각종 프로그램, 방송이나 인터넷 사업을 위 해 임대한 전송망, 인터넷 서비스를 위한 백본망(Backbone)을 서비스 제공의 원재료로 간주 할 수 있으며 이에 대한 사용료를 지급하는 것을 매입활동이라 할 수 있습니다. (방송프로그램 공급) 프로그램 공급과 관련된 계약은 매년 초 프로그램공급사(PP)와의 개별 계약을 통해 이루어 집니다. 계약 체결 전에 마케팅 전략과 가입자의 요구를 반영하여 PP사를 엄선하고, 선정된 PP사를 대상으로 계약이 진행됩니다. PP사와의 계약금액은 해당 PP의 시청률, 해당 PP가 송출될 티어(상품), 그리고 회사의 정책과 방송통신위원회가 제시한 가이드라인을 고려하여 책정하게 되고, 대금은 매월 전액 현금으로 지급하고 있습니다. (전송망 사용) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63

65 회사는 대부분의 전송망을 자가망화하여 사용하고 있으나 일부 DMC에서 장거리에 있는 SO에 방송신호를 송신할 경우 일부 망을 Network Integration 사업자(SK브로드밴드 등)와 같은 업체와 임차계약하여 사용하고 있습니다. 일부 망을 임차하여 사용하는 이유는 장거리 로 자가망을 설치하여 운영하는 것보다 기존의 전송망을 임차하여 사용하는 것이 비용적 측 면에서 효율적이기 때문입니다. 전송망 사용료가 회사의 서비스 제공원가에서 차지하는 비 중이 아주 적습니다. (백본망 사용) 인터넷서비스 제공을 위해서는 인터넷 사용자끼리의 상호접속이 필요합니다. 이에 회사의 인터넷 가입자와 타 기간통신사업자의 가입자간 상호접속을 위하여 KT, SK브로드밴드 등 타 기간통신업자들에게 백본사용료를 지불하고 있습니다. 백본사용료가 회사의 서비스제공 원가에서 차지하는 비중은 5% 미만입니다. (원재료의 제품별 비중) 원재료의 제품별 비중은 사업의 특성 상 산출하기 어렵습니다. (원재료 가격변동 추이 및 가격변동 원인) 원재료 가격변동 추이 및 원인은 사업의 특성 상 산출하기 어렵습니다. 사. CJ씨지브이 회사 사업의 주요 원재료는 영화 컨텐츠와 매점 원재료 입니다. 영화 컨텐츠의 경우 국내 배 급사 및 해외 직배사로부터 안정적으로 조달하고 있습니다. 배급사는 회사와 같이 전국적 네 트워크를 갖춘 상영관의 인프라 없이는 관객동원이 물리적으로 불가능하기 때문에 최적의 시기에 좋은 영화가 개봉될 수 있도록 서로 긴밀히 협력하고 있습니다. 상영기간 동안 판매 된 티켓매출액의 일정 비율을 영화 종영 후 배급사에 후지급하는 방식이기 때문에 가격변동 의 영향이 있을 수 없습니다. 매점 원재료의 경우 국내외 다양한 경로를 통해 조달하고 있으 며, 옥수수와 같이 전량 수입되는 일부 품목의 경우 원달러 환율 또는 국제 곡물시세의 영향 으로 조달가격이 변동할 수 있으나 전체 원가 중 차지하는 비중이 작아 수익성에 미치는 영 향은 제한적입니다. 아. CJ오쇼핑 - 해당사항이 없습니다. 자. CJ지엘에스 - 해당사항이 없습니다. 차. CJ대한통운 (1) 주요 원재료 등의 현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64

66 운송, 보관, 하역이 주업종인 서비스업으로 사업부문별 매입액의 대부분이 인건비,노임, 감가 상각비 등의 고정비로 그 기재를 생략하였으며, 회사에서 사용하는 주원재료는 경유이며, 구 입비용은 아래 표와 같습니다. (2) 주요 가격변동원인 (단위 : kl, 백만원) 구 분 2011년 2012년 증 감 증 감 율 경유사용량 23,472 21,918 1, % 경 유 비 용 35,440 33,880 1, % 단가(원/l) 1, , % 주1) 경유 사용량은 차량의 지속적인 대폐차 시행 및 항만 중장비 동력의 전기식 전환 등 고 유가 절감 노력으로 6.6% 감소. 주2) 연료비는 국제유가 상승 영향에 따른 구매단가 인상에도 불구하고 연료비 절감 효과로 전년대비 4.4% 감소. 카. 한국복합물류 - 해당사항이 없습니다. 타. CJ건설 회사가 구입하는 주요 자재는 시황성 자재인 레미콘, 이형철근으로 주요 거래업체는 거성철 강, 더부자원, 성신양회, 한일시멘트등 입니다. 레미콘의 주요투입 원자재인 시멘트는 전년대 비 2.4% 상승한 가격으로 건설사에 공급되고 있습니다. 이형철근은 2012년말 현재 톤당 750,000원(현금결제기준)수준에서 거래되고 있습니다. (단위: 원) 구분 구체적용도 단가 12년 11년 10년 비고 레미콘 일반기초재 52,200 51,000 51,000 M3 당 철근 일반기초재 750, , ,000 Ton 당 4. 생산 및 설비 가. CJ - 해당사항이 없습니다. 나. CJ제일제당 (1) 생산능력 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65

67 주1) 생산능력은 연결기준이며, 식품 및 생명공학의 제5기와 제4기 생산능력도 연결기준으로 재작성하였습니다. 주2) 식품 및 생명공학의 생산능력은 사업장별 생산능력의 합으로 작성하였습니다. 사업장별 생산능력 = 시간당 생산능력 일일가동시간 가동일수 주3) 생물자원 사업은 기존 식품사업부문에서 생명공학사업부문으로 분류 변경되었습니다. (2) 생산실적 및 가동률 (가) 식품 사업 및 생명공학사업 1) 생산실적 (단위 : 천톤, 백만VIAL/TAB/CAP/SYR/SAC/BAG, 억원) 사업 부문 제 6 기 제 5 기 제 4 기 식 품 2,835 2,754 2,567 생명공학 7,866 7,280 6,066 주1) 생산실적은 연결기준입니다. 주2) 생물자원 사업은 기존 식품사업부문에서 생명공학사업부문으로 분류 변경되었습니다. 2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천톤, 백만VIAL/TAB/CAP/SYR/SAC/BAG,억원) 사업 부문 제 6기 제 5기 제 4기 식 품 2,235 2,279 2,135 생명공학 4,935 4,682 5,160 (단위 : 천톤, %) 사업 부문 제 6기 생산능력 제 6기 생산실적 가동율 식 품 2,835 2,235 79% 생명공학 7,866 4,935 63% (3) 생산 설비의 현황 등 (가) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 등 회사는 국내 26개 생산사업장, 중국, 인도네시아, 베트남 등 해외 35개 생산사업장에서 설탕, 소맥분, 조미식품, 육가공식품, 대두가공식품, 사료, 의약품 등을 제조하여 판매하고 있습니 다. 주요 생산사업장 현황은 아래와 같습니다. [식품사업 및 생명공학사업 사업장현황] 사업장 소재지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66

68 CJ제일제당 김포공장 서울 강서 가양 92 CJ제일제당 영등포공장 서울 구로 구로 636 CJ제일제당 인천1공장 인천 중 신흥3가 CJ제일제당 인천2공장 인천 중 신흥3가 64 CJ제일제당 인천냉동공장 인천 중구 신흥동3가 51-1 CJ제일제당 이천공장(제약) 경기 이천 마장 덕평 34 CJ제일제당 진천공장 충청북도 진천군 광혜원면 광혜원리 CJ제일제당 오송공장 충청남도 청원군 강외면 만수리 505 CJ제일제당 군산공장 전북 군산군 소룡 43 CJ제일제당 대소공장 충북 음성 대소 대풍 259 CJ제일제당 논산1공장 충청남도 논산시 연무읍 죽본리 799 CJ제일제당 논산2공장 충청남도 논산시 가야곡면 야촌리 CJ제일제당 공주공장 충청남도 공주시 계룡면 봉명리 CJ제일제당 양산공장 경상남도 양산시 어곡동 CJ제일제당 부산공장 부산 사하 장림 1037 CJ제일제당 신선음성공장 충청북도 음성군 금왕읍 내송리 CJ제일제당 소재인천3공장 인천광역시 중구 항동7가 45 CJ제일제당 감곡공장 충청북도 음성군 감곡면 상우리 73-1 CJ제일제당 안산공장 경기도 안산시 상록구 팔곡이동 27 CJ제일제당 안성공장 경기도 안성시 CJ씨푸드 경기 성남시 중원구 상대원동 번지 CJ돈돈팜 (구.수퍼피드 ) 강원 원주시 우산동 신의도천일염 전라남도 신안군 신의면 하태동리 영우냉동식품 전라북도 남원시 인월면 상우리 349-5번지 원지 충남 아산시 염치읍 방현리 218-1번지 한원 충남 아산시 득산동 번지 PT. C.J. Indonesia Jakarta, Indonesia CJ Liaocheng Biotech Liaocheng, China CJ DO Brasil IND. COM. PROD. ALIM. Ltda. Piracicaba, Brasil CJ Qingdao Foods Co., Ltd. Shandong, China Liaocheng Lantian Liaocheng, China CJ Beijing Beverage Beijing, China CJ Nutracon Pty.,Ltd Toowoomba QLD, Australia CJ Omni, Inc. California, USA CJ(Shenyang) Biotech Co.,Ltd Shenyang, China CJ Shenyang Feed Co., Ltd Shenyang, China CJ Philippines, Inc. Bulacan, Philippines PT. C.J. Superfeed Serang, Indonesia PT. CJ Feed Jombang Jombang, Indonesia 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67

69 PT. Super Unggas Jaya CJ Vina Agri Co., Ltd. CJ Changsha Feed Co., Ltd. CJ Tianjin Feed Co., Ltd. CJ Harbin Feed Co., Ltd CJ Qingdao Feed Co., Ltd CJ Zhengzhou Feed Co., Ltd CJ Nanjing Feed Co., Ltd CJ Chengdu Feed Co., Ltd CJ Changchun Feed Limited Co.,Ltd CJ DCH Guangdong Frozen Food Co.,Ltd CJ (LiaoCheng) Feed Co., Ltd CJ Bio America Inc. CJ-Yihai(Kunshan) Foodstuffs Co., Ltd. CJ Bio Malaysia Sdn. Bhd. PT AGROBIS PANCA EKATAMA CJ Vina Food Co.,Ltd CJ ACT Pty., Ltd PT. CJ Cheiljedang Lestari Twin Marquis Inc Chef One Corporation CJ Foods Manufacturing Corporation Serang, Indonesia Ho chi Minh, Vietnam Changsha, China Tianjin, China Harbin, China Qingdao, China Zhengzhou, China Nanjing, China Chengdu, China Changchun, China Guangdong, China Liaocheng, China Iowa, USA Kunshan, China Trenganu, Malaysia Darangdan, Indonesia Binh Duong, Vietnam Brisbane, Australia Jawa Timur, Indonesia New York, USA New York, USA California, USA 회사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 건설중인자산 등이 있으며, 2012년 말 현재 장부가액은 5조 5,752억으로 전년말 대비 5,844억 증가하였습니다. (단위 : 백만원) 구분 기초 취득/ 처분/폐기/ 기말 감가상각 본계정대체 기 타 순장부금액 자본적지출 손상 순장부금액 토지 2,217,097 1,399-27, ,277 2,201,270 건물 853,156 39,748-32,197-48, ,096-5, ,454 구축물 133,742 6,419-14,513-13,476 24, ,767 기계장치 991,228 83,810-8, , ,577-30,303 1,360,804 선박 10,554 1, ,343 63,632-73,097 중기 2,005 2,658-1,083-2,193 1, ,634 차량운반구 90,070 12,898-2,198-17,083 2, ,717 공구와비품 140,693 44, ,275 7,263-3, ,332 생물자산 8,705 12,396-10, ,229 9,753 건설중인자산 542, , ,275-27, ,859 기타유형자산 1, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68

70 합계 4,990,816 1,008,345-96, , ,034 5,575,158 주1) 기타 : 연결범위 변동에 의한 증감액 및 환율변동에 의한 증감액이 포함되어 있습니다. 주2) 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가판단이 어려워 기재를 생략합니다. 주3) 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다. [시설투자현황] (단위 : 억원) 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 비고 신/증설 진행중 설비/건물 생산증대 등 5,137 - 기타 진행중 지적재산권 사업권확보 1,802 - 합계 6,939 - 다. CJ프레시웨이 회사는 전국 각지에 물류센터를 보유하고 있으며, 토지장부가액은 1,268억, 건물은 652억을 보유하고 있습니다. 주요설비 및 시설현황은 아래와 같습니다. (단위:백만원) 구 분 토지 건물 건설중인자산 공기구 비품등 합계 수원센터 14,134 5, ,341 양산센터 - - 2, ,304 이천센터 - 21, ,400 일산센터 4,437 2, ,369 광주센터 4,316 5, ,596 물류센터 중부센터 12,095 3, ,294 남서울센터 26,595 7, ,189 강남센터 30,580 6, ,399 동서울센터 9,821 4, ,116 대구센터 13,213 6, ,685 부산센터 - 8, ,137 인천센터 11,536 1,619 1, ,480 단체급식 점포설비 ,220 18,220 기 타 - - 5,216 32,381 37,597 합 계 126,727 74,419 8,714 53, ,129 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69

71 라. CJ푸드빌 (1) 생산능력 (단위 : 천개, Ton) 사업부문 품목 사업소 2012년 2011년 2010년 수 량 수 량 수 량 프랜차이즈사업 빵류, 커피 음성 390, , ,591 외식사업 스테이크 진천 224,267 23,285 19,837 (2) 생산실적 및 가동률 (가) 생산실적 (단위 : 천개, Ton) 사업부문 품목 사업소 2012년 2011년 2010년 수 량 수 량 수 량 프랜차이즈사업 빵류,커피 음성 211, , ,784 외식사업 스테이크 진천 10,629 10,777 9,974 (나) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 천개, Ton) 사업부문 품목 사업소 2012년 2011년 2010년 가동율 수 량 수 량 수 량 % 프랜차이즈사업 빵류, 커피 음성 390, , , % 외식사업 스테이크 진천 24,267 10,777 9, % 3. 생산설비의 현황 등 (가) 생산설비의 현황 회사는 음성,진천의 2개 공장에서 스테이크, 냉동생지, 케익, 반제시트, 완제빵 등을 제조하 여 판매하고 있습니다. [사업장현황] 사업장 소재지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70

72 CJ푸드빌 음성공장 충북 음성군 대소면 대풍리 259 CJ푸드빌 진천공장 충북 진천군 광혜원면 광혜원리 (단위 : 천원) 구분 토 지 건 물 구축물 기계장치 기타 기 초 17,599,658 36,824,280 1,933,767 23,850,473 4,140,840 취득 및 자본적지출 343,214 42,259 3,606,079 1,080,462 본계정대체로인한 증감 처분 및 폐기 5,157 감가상각 1,985,800 86,798 4,368,895 1,466,127 기 타 6,093 기 말 17,599,658 35,181,6934 1,889,228 23,087,657 3,743,925 주1) (2012년 12월 31일 기준) (나) 투자현황 (단위 : 천원) 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총투자액 비고 신/증설 ~ 건물/공기구비품 外 생산증대 등 683,228 - 보안/증설 ~ 매직핸드 등 자동화 설비 등 4,286,300 합계 4,969,528 - 마. CJ이앤엠 (1) 생산실적 및 가동률 생산실적/능력 및 가동율등은 사업 특성상 기재하기 어려워 기재하지 않습니다. 가. 설비에 관한 사항(연결 기준) (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 사업결합으로 인한 증감 상각 기타증감(*) 기말 토 지 12,345,135 54,634 (6,634,098) 1,235,969-1,920,837 8,922,477 건 물 38,774, ,324 (5,109,472) 2,704,090 (1,091,811) 866,622 36,304,086 구축물 1,195,425 2,699,817 - (9,268) (365,794) 1,853,239 5,373,419 기계장치 8,117,315 3,135,992 (1) 8,302 (3,545,774) 20,255 7,736,089 방송기계기구 31,797,557 6,754,215 (118,534) - (6,342,753) (954,814) 31,135,671 차량운반구 341, ,771 (40,112) (8,972) (197,412) (7,207) 288,630 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 71

73 공기구비품 17,679,145 9,196,176 (880,974) 466,053 (6,376,087) 667,486 20,751,799 기타유형자산 7,419,747 2,421,421 (1,978) - (2,279,174) (422,507) 7,137,509 건설중인자산 8,500 1,698, (1,698,549) 8,500 합 계 117,678,719 26,321,899 (12,785,169) 4,396,174 (20,198,805) 2,245, ,658,180 바. CJ헬로비전 (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 처분 사업결합으로 인한 증감 누적상각 기타증감 기말 토 지 21,047, ,369 21,246,234 건 물 35,337,518 67,934 7,645,503 27,759,949 합 계 56,385,383 49,006,183 사. CJ씨지브이 (1) 생산설비 현황 보고서 작성기준일 현재 전국 92개 사이트에 731개 스크린을 운영하고 있으며, 중국11개 사이트, 베트남 11개 사이트 및 미국 1개 사이트을 운영하고 있습니다. 국내 92개 사이트 중 57개는 회사가 직접 설비투자하고 운영하는 직영상영관이며, 나머지 35개는 회사가 극장주로부터 운영을 위임받고 위탁수수료를 수수하는 위탁상영관 입니다.회사가 운영중인 사이트 및 스크린 현황은 다음과 같습니다. 국내 해외 구 분 2010년 말 2011년 말 2012년 말 직영 사이트 스크린 위탁 사이트 스크린 소계 사이트 스크린 중국 사이트 스크린 베트남 사이트 스크린 미국 사이트 스크린 소계 사이트 스크린 총계 사이트 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 72

74 스크린 (2) 생산실적 및 가동률 회사는 영화상영이라는 사업 특성 상 생산실적 및 가동률의 산출은 어렵습니다. 아. CJ오쇼핑 회사의 경우 유통서비스업으로 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다. 회사의 본사는 서울시 서초구 방배동 2724 번지에 소재하고 있으며, 군포시 당정동 번지에 물류센터를 운영하고 있고, 경북 안동에 소재하고 있는 토지의 경우 도시계획시설 로 수용될 예정입니다. 임차시설로는 경기도 군포시 부곡동 451 공영복합화물터미널 내에 물류창고 일부를 운영하 고 있습니다. 토지 건물 구분 주소 지번(지목) 면적(m2) 공시지가 구분 (동별) 면적(m2) 지방세과세시 가표준액 비고 2722(전) 407 1,920, (전) 73 1,920, (대지) 17,776 1,920,000 본사 서울시 서초구 방배동 (대지) 346 1,920, (대지) 53 1,920,000 본사 25, ,684,164,01 0 소유( 현 재) (대지) 40 1,920, (임야) 172 1,920, (대지) 16 1,920,000 군포물 류센터 경기도 군포시 당정동 (창고) 7,615 1,410,000 1동 9, 경기도 군포시 당정동 (공장) 26 1,280,000 2동 1, 경기도 군포시 당정동 (대지) 29 1,290,000 3동 소유( 현 3,606,263,780 재) 부곡물 류센터 경기도 군포시 부곡동 451번지 - - 배송센 터J-2동 22, 임차 기타 경상북도 안동시 용상동 경상북도 안동시 용상동 (대지) , (대지) ,000 도시계획시설(도 로)예정토지 신규지점 등의 설치계획은 해당사항 없음 2012년 회사는 IT시스템에 50억, 건물 및 방송장비에 56억 등 시설부문에 총 106억, 글로 벌 사업 확대 등의 기업투자에 253억원 등 총 359억의 투자가 집행되었습니다.2013년에는 시설부문투자 및 기업투자를 계획하고 있습니다.본 투자를 통해 해외사업 강화, 인터넷사업 강화, 사업 인프라 확충, 방송품질의 제고, 전산시스템 개선을 기대합니다. 이는 고객이 상품 을 주문하는 단계에서 인도받기까지의 전 단계 걸친 만족도를 제고하고 해외 시장에서의 경 쟁력을 한층 더 강화할 수 있을 것으로 예상됩니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 73

75 자. CJ지엘에스 (1) 생산실적 및 가동률 현재 회사의 주 매출사업부문인 3PL물류사업부문, 택배사업부문은 용역업으로 생산능력을 수치로 산출하는 데 어려움이 있습니다. (2) 진행중인 투자 및 향후 투자계획 물류시설 현대화의 일환으로 허브터미널 및 각 물류센터 등을 중심으로 설비 및 보완투자를 강화하고 있으며, 물류거점들을 통합하는 투자 등을 다각도로 진행 중에 있습니다. 차. CJ대한통운 (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (가) 생산능력 (단위:천원) 사업부문 매출유형, 품목 등 사업소 제103기 제102기 국내물류사업부문 하역, 운송, 보관 국내 1,141,492, ,383,000 국제물류사업부문 하역, 운송, 보관 국내 및 해외 788,364, ,790,600 컨테이너사업부문 하역, 운송 국내 384,320, ,557,202 택배사업부문 집하, 배송 국내 480,192, ,389,000 건설사업부문 건설 국내 20,787,479 37,900,000 부수사업부문 정비, 기타 국내 34,843,217 30,937,000 합 계 국내 및 해외 2,850,000,000 2,739,956,802 (나) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등 - 도로화물운송업 특성상 년간 운영계획 목표치를 생산능력으로 표시하였으며, 화물자동차 는 1일 운행시간이 매우 불규칙하여 가동시간은 집계치 않고 있으며, 월간 운행일자를 기준 하여 가동률을 산출하였습니다. 2) 평균가동시간 월 가동률 월 가동률 월 가동률 월 가동률 % % % % % % % % % % % % 화물자동차 + 트럭타 + 중기의 합계임. 평균가동률 : 81.8% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 74

76 (2) 생산실적 및 가동률 (단위:천원) 사업소(사업부문) 영업목표 영업실적 영업실적대비 국내물류사업부문 1,141,492,054 1,068,880, % 국제물류사업부문 788,364, ,025, % 컨테이너사업부문 384,320, ,974, % 택배사업부문 480,192, ,130, % 건설사업부문 20,787,479 43,776, % 부수사업부문 34,843,217 24,433, % 합 계 2,850,000,000 2,773,220, % (3) 생산설비의 현황 등 (가) 유형자산 (단위 : 천원) 취득원가 : 구분 토지 건물 구축물 차량운반구 기계장치 중기 비품 선박 건설중인자산 합계 기초금액 745,891, ,367, ,087, ,697, ,170,122 60,166,436 59,103,241 12,801, ,459,543 1,999,746,253 취득금액 28,508 1,559,972 1,515,396 8,440,400 2,570,629 2,658,161 11,123,344 1,254, ,493, ,643,801 처분금액 (6,116,602) (418,699) (929,835) (10,608,952) (2,169,103) (4,845,842) (2,533,135) (767,350) - (28,389,518) 기타증감액(주1) (5,404,198) 1,371,986 8,936,668 1,241, , ,850 (53,060) 63,632,023 (78,164,787) (7,307,524) 연결범위변동(주4) , , , ,469 기말금액 734,399, ,881, ,627, ,904, ,140,340 58,542,605 68,330,653 76,920, ,787,989 2,147,534,481 감가상각누계액: 기초금액 -,047,444 53,567, ,356, ,361,298 36,240,576 38,670,928 2,247, ,492,402 처분금액 - (282,549) (810,969) (10,382,861) (2,169,012) (4,688,074) (2,441,233) (767,349) - (21,542,047) 감가상각비 - 13,210,012 6,920,746 9,314,292 13,479,949 3,044,080 8,098,190 2,342,930-56,410,199 기타증감액(주2) - (1,252,985) 87, ,763 (83,673) (745,6 (42,245) - - (1,431,202) 연결범위변동(주4) , , , ,695 기말금액 - 111,721,922 59,778, ,014, ,588,562 33,850,969 44,834,999 3,823, ,613,047 정부보조금: 기초금액 4,596,038 6,505,543 2,067, ,226 14,152,566 기타증감액(주3) - (174,397) (262,001) (436,398) 기말금액 4,596,038 6,331,146 1,805, ,226 13,716,168 장부금액 기초금액 741,295, ,814,947 54,452,528 55,341, ,808,824 23,925,860 20,432,313 10,553, ,476,317 1,509,101,285 기말금액 729,803, ,828,125 58,042,899 54,890, ,551,778 24,691,636 23,495,654 73,096, ,804,763 1,623,205,266 (주1) 취득금액의 기타증감액에는 토지에서 투자부동산으로 대체된 (-)5,152,785천원과 건 물에서 투자부동산으로 대체된 (-)756,987천원, 건설중인자산에서 무형자산으로 대체된 (- )135,128천원이 포함되어 있습니다. 또한 해외사업장의 외화환산차이로 인해 발생한 금액 (-)1,262,624천원이 포함되어 있습니다. (주2) 감가상각누계액의 기타증감액에는 건물에서 투자부동산으로 대체된 (-) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 75

77 1,040,596천원과 해외사업장의 외화환산차이로 인해 발생한 금액 (-)390,606천원이포함되 어 있습니다. (주3) 감가상각비와 상계된 금액입니다. (나) 투자부동산 구분 토지 건물 합계 취득원가: 기초금액 125,912,960 31,001, ,914,769 기타증감액(주1) 5,152, ,987 5,909,772 기말금액 131,065,745 31,758, ,824,541 감가상각누계액과 손상차손누계액: 기초금액 - 12,630,560 12,630,560 기타증감액(주1) - 1,040,596 1,040,596 기말금액 - 13,671,156 13,671,156 장부금액: 기초금액 125,912,960 18,371, ,284,209 기말금액 131,065,745 18,087, ,153,385 (주1) 기타증감액은 임대비율 변경에 따라 투자부동산과 유형자산간에 대체된 금액입니다. - 투자부동산 임대수익과 임대비용 (단위 : 천원) 구 분 당기 전기(주1) 임대수익 5,195,283 5,207,318 임대비용 2,551,460 2,921,506 (주1) 중단영업과 관련된 임대수익 및 임대비용 금액은 제외하였습니다. (다) 무형자산 (단위 : 천원) 구분 사용수익기부자산 영업권 시설이용권 민간투자사업 기타의무형자산 건설중인무형자산 합 계 취득원가 : 기초금액 26,957, ,163,872 18,070, ,528,892 16,199, ,635, ,555,261 취득금액 - 355,705 8,572, ,551 67,126,024 76,393,151 처분금액 (524,092) - (524,092) 기타증감액(주1) - (14,992) - 102,354, ,419 (102,354,468) 96,427 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 76

78 기말금액 26,957, ,504,585 26,643, ,883,360 16,125, ,406, ,520,747 상각누계액: 기초금액 8,233,263-2,689, ,389,356 9,558, ,870,258 무형자산상각비 2,156, ,683 11,419,908 2,843,966-16,552,107 처분금액 (524,092) - (524,092) 기타증감액(주2) (18,107) - (18,107) 기말금액 10,389,813-2,820, ,809,264 11,860, ,880,166 정부보조금: 기초금액 ,931,677-20,680,810 26,612,487 기타증감액(주3) (494,561) - 4,944,639 4,450,078 기말금액 ,437,116-25,625,449 31,062,565 장부금액 기초금액 18,724, ,163,872 15,381, ,207,859 6,640, ,954, ,072,516 기말금액 16,567, ,504,585 23,822, ,636,980 4,265, ,781, ,578,016 (주1) 취득원가의 기타증감액에는 건설중인자산으로부터 기타무형자산으로 대체된 135,128천원과 해외사업장의 외화환산차이로 인해 발생한 금액 (-)38,701천원이 포함되어 있습니다. (주2) 해외사업장의 외화환산차이로 인해 발생한 금액입니다. (주3) 이 중 494,561천원은 무형자산상각비와 상계된 금액입니다. (라) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 1) 진행중인 투자 (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 구 분 투자기간 투자대상 자산 투자효과 총 투자액 기투자액 (당기분) 향후 투자액 국내물류 씨제이대한통운(주) 신설 '11.06 ~ '12.10 동해항 석회석부두 개발 물류인프라구축 및 영업경쟁력 강화 109,226 99,703 (60,773) 9,523 국내물류 씨제이대한통운(주) 신설 '11.07 ~ '12.03 경인항 김포터미널 일반부두 개발 물류인프라구축 및 영업경쟁력 강화 19,134 19,134 (9,191) - 국내물류 씨제이대한통운(주) 신설 '12.03 ~ '15.12 군산 유연탄부두 개발 물류인프라구축 및 영업경쟁력 강화 96,000 19,365 (18,168) 76,635 국내물류 씨제이대한통운(주) 신설 '10.06 ~ '12.06 부유식 자항선 2척 물류인프라구축 및 영업경쟁력 강화 61,552 61,552 (18,670) - 택배사업 씨제이대한통운(주) 신설 '12.06 ~ '13.04 군포SUB터미널 분류기 도입 물류인프라구축 16,600 6,296 (6,296) 10,304 택배사업 씨제이대한통운(주) 신설 '12.06 ~ '13.12 경기 광주 Mega Hub 터미널 신축 물류인프라구축 및 영업경쟁력 강화 159, ,220 택배사업 씨제이대한통운(주) 증축 '12.06 ~ '13.04 대전허브터미널 증축 물류인프라구축 및 영업경쟁력 강화 26,520 11,738 (11,738) 14,782 국내물류 한국복합물류(주) 신설 '06.01 ~ '12.12 군포복합물류터미널 확장 물류인프라구축 324, ,658 (81,589) - '00.01 ~ 국내물류 한국복합물류(주) 신설 '16.12 장성복합물류터미널 신축 물류인프라구축 289,075 77,798 (45) 211,277 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 77

79 컨테이너 씨제이대한통운인천 컨테이너터미널(주) 신설 '11.02 ~ '16.06 컨테이너터미널 개발 물류인프라구축 및 영업경쟁력 강화 293,029 2,081 (832) 290,948 컨테이너 씨제이대한통운부산 컨테이너터미널(주) 신설 '11.01 ~ '14.12 장비(중기) 구입 영업경쟁력 강화 6, (430) 5,519 합 계 1,401, ,236 (207,732) 778,208 2) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업 부문 회사명 계획명칭 자산형태 예상투자총액 금 액 연도별 예상투자액 제104기 제105기 제106기 (2013년도) (2014년도) (2015년도) 투자효과 국내물류 씨제이대한통운(주) 동해항 석회석부두 개발 건축물 9,523 9, 영업경쟁력 강화 국내물류 씨제이대한통운(주) 군산 유연탄부두 개발 구축물 76,635 36,358 26,277 14,000 영업경쟁력 강화 택배사업 씨제이대한통운(주) 군포SUB터미널 분류기 도입 장비 10,304 10, 영업경쟁력 강화 택배사업 씨제이대한통운(주) 경기 광주 Mega Hub 터미널 신축 건축물 159,220 71,720 87,500 - 영업경쟁력 강화 택배사업 씨제이대한통운(주) 대전허브터미널 증축 건축물 14,782 14, 영업경쟁력 강화 국내물류 한국복합물류(주) 장성복합물류터미널 신축 건축물 211,277 5,605 9, ,895 물류인프라 구축 컨테이너 씨제이대한통운인천 컨테이너터미널(주) 컨테이너터미널 개발 구축물, 및 중기 290,948 78,702 73, ,240 영업경쟁력 강화 컨테이너 씨제이대한통운부산 컨테이너터미널(주) 장비(중기)구입 중기 5,519 2,019 1,750 1,750 영업경쟁력 강화 합 계 778, , , ,885 카. 한국복합물류 (1) 생산설비의 현황 (기준 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 계정구 기초 당기증감 당기 사업소 소유형태 소 재 지 당기상각 분 장부가액 증가 감소 장부가액 건물 군포 경기도 군포시부 98, ,513 94,093 기타 기존 자가보유 곡동 4, ,409 건물 군포 경기도 군포시부 17, ,235-1, ,879 기타 확장 자가보유 곡동 212,640 67, , ,564 건물 경남 양산시 103, ,662 98,829 양산 자가보유 기타 물금읍 1, ,392 건물 장성 자가보유 전남 장성군 21, ,223 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 78

80 토지 24, ,556 서삼면 기타 22, ,714 (2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업 투자대상 부문 구분 투자기간 자산 투자효과 총투자액 기투자액 (당기분) 향후 투자액 비 고 군포 군포복합물류 확장 신설 06~ 12 터미널 확장 물류인프라 구축 324, ,658 (81,589) - 장성 신설 00~ 16 장성복합물류 터미널 건설 물류인프라 구축 289,075 77,798 (45) 211,277 합 계 613, ,456 (81,589) 211,277 (나) 향후 투자계획 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부 문 장성 예상투자총액 연도별 예상투자액 제24기 이후 계획명칭 제22기 제23기 투자효과 자산형태 금 액 (2015년도 이 (2013년도) (2014년도) 후) 장성복합물류터 미널 건설 건축물 211,277 5,605 9, ,895 " 합 계 211,277 5,605 9, ,895 타. CJ건설 (1) 자산항목: 토지 (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 증가 당기 감소 당기상각 기말 장부가액 공시지가 건설 부문 골프장 부문 등기 서울 강남구 청담동 ,449 등기 경기도 여주군 여주읍 79,159 3, ,911 78,191 등기 제주도 서귀포 안덕면 49, ,104 59,278 소 계 128, , ,469 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 79

81 합 계 129,133 3, , ,918 (2) 자산항목: 건물 (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 증가 당기 감소 당기상각 기말 장부가액 과 표 건설 부문 골프장 부문 등기 서울 강남구 청담동 1, ,342 3,400 등기 경기도 여주군 여주읍 62, ,662 61,187 17,535 등기 제주도 서귀포 안덕면 43,416 2,124-1,428 44,112 14,477 소 계 105,753 2,636-3, ,299 32,012 합 계 107,141 2,636-3, ,641 35,412 (3) 자산항목: 구축물 (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 증가 당기 감소 당기상각 기말 장부가액 비 고 골프장 부문 등기 경기도 여주군 여주읍 28, ,121 27,148 - 등기 제주도 서귀포 안덕면 14, ,587 - 합 계 42, ,938 40,735 - (4) 자산항목: 코 스 (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 증가 당기 감소 당기상각 기말 장부가액 비 고 골프장 부문 등기 경기도 여주군 여주읍 25, ,739 - 등기 제주도 서귀포 안덕면 40,069 1, ,692 - 합 계 65,618 1, ,431 (5) 자산항목: 입 목 (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 증가 당기 감소 당기상각 기말 장부가액 비 고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 80

82 골프장 부문 - 경기도 여주군 여주읍 10,726 2, , 제주도 서귀포 안덕면 3, ,436 - 합 계 14,065 2, ,388 - (6) 자산항목: 투자부동산 (단위 : 백만원) 사업소 소유 형태 소재지 기초 장부가액 증가 당기 감소 당기상각 기말 장부가액 비 고 등기 광주 서구 치평동 8,479-8, 건설 부문 등기 전남 순천시 덕암동 21,220-17, ,661 - 등기 경기 안산시 단원구 9,903-9, 합 계 39,602-35, , 매출 가. CJ 지주회사의 영업수익은 상표권의 사용으로 인한 로열티 수익, 투자부동산의 임대를 통한 임 대료수익, 배당금수익 등으로 구성되어 있으며, 회사의 당기말 기준 영업수익은 1,080억입 니다. 나. CJ제일제당 주1) 부문간 매출액 포함기준입니다. ( 연결기준 ) 주2) 생물자원 사업은 기존 식품사업부문에서 생명공학사업부문으로 분류 변경되었습니다. (1) 판매경로 및 주요 매출처 (가) 식품사업 및 생명공학사업 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 제 6 기 제 5 기 제 4 기 식품 제품 및 상품 육가공, 제당 등 생명공학 제품 및 상품 완제 의약품 등 3,885,015 3,647,760 3,192,067 3,222,522 2,890,448 2,585,714 합 계 7,107,537 6,538,208 5,777,781 경로구분 주요 거래처 유형 매출비중 비 고 대리점 전문점,복합점,식당전문점,특약점 등 31.2% - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 81

83 신경로 백화점,수퍼,체인본부,편의점,할인점 등 39.4% - 실수요 음료,라면,사료업체,B2B업체 등 29.4% - (2) 판매방법 및 조건 경로구분 판매방법 대금회수조건 부대비용부담 비 고 대리점 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 30일이내 운반비 당사부담 - 신경로 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 60일이내 운반비 당사부담 - 실수요 담보에 의한 한도내 외상판매 외상기일 60~120일 운반비 당사부담 - (3) 판매전략 식품 및 생명공학사업의 경우 지속적인 할인점 등의 점포확산에 따라 기존경로의 구조적 경쟁력 강화를 추진하며, 이를통해 지속적인 강한 유통력을 구축하여, 안정적인 수익 성 창출을 달성하고자 합니다. 또한, 소비자 트랜드 변화에 대응하기 위해 적극적인 마케팅 활동의 효율성을 높이는 다양한 전략을 수행중에 있습니다. 물류사업의 경우 고객만족경영실천, 총체적 영업체제구축, 책임경영체제, 경영자원의 운영효 율화로 경쟁력 강화 및 원가 절감하여 생산성 향상에 총력을 경주하고 있습니다. 다. CJ프레시웨이 회사의 경우 수출에 대한 매출비중이 크지 않아 지역정보 대신 내수와 수출만 구분하여 표시 하였습니다. (단위:백만원, %) 구 분 제25기 제24기 금 액 구성비 금 액 구성비 국내매출 1,869, ,600, 수 출 2, , 합 계 1,872, ,602,606.0 수출은 영업부문 중 기타부문에 해당합니다. (1) 판매방법 및 조건 사업부문 경로구분 판매방법 대금회수조건 비고 식자재유통 대리점 여신한도내 외상판매 외상기일 15일 이내 직거래 여신한도내 외상판매 (단,우량기업은 여신한도 배제) 외상기일 45일 이내 주1) 푸드서비스 단체급식 현금결제 주2) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 82

84 주1) 식자재유통사업의 매출은 주로 대리점과 직거래를 하고 있으며 결제조건은 대리점별로 회사기준 개별여신한도를 설정하여 여신한도액 범위내에서 외상 판매를 하고 있습니다. 주2) 단체급식사업의 경우 운영점별로 산업체 등은 매월말 매출액을 정산하여 계산서를 발 행하며 발행일로부터 15일 현금결제를 받고 있습니다. (2) 주요 전략 직소싱 및 글로벌 소싱 확대를 통하여 상품경쟁력을 확보하고, 기존 경로의 구조개선을 통한 운영효율화 및 신규개발 강화를 추진하여 안정적인 수익을 창 출하는 것입니다. 라. CJ푸드빌 (1) 매출실적 (단위 : 백만원) 회사명 사업부문 매출유형 품목 2012년 2011년 2010년 씨제이 푸드빌 외식 프랜 차이즈 제품, 상품 제품, 상품 스테이크, 샐러드바 등 냉동생지, 빵, 커피 등 419, , , , , ,625 (2)판매조직, 경로, 전략 등 (가) 판매경로 및 주요매출처 회사명 사업부문 경로구분 주요거래처유형 매출비중(%) 씨제이 푸드빌 외식 B2C(소비자 대상) 개별 고객 48.46% 가맹점 가맹점 42.94% 프랜차이즈 B2B (실수요 매출) 단체급식 등 1.32% B2C (직영점 매출) 개별 고객 7.27% (나)판매방법 및 조건 사업구분 경로구분 판매방법 대금회수조건 부대비용부담 비고 [현금 : 현장에서 즉시 외식 B2C(소비자 대상) 영업장(매장) 운영을 통한 판매 회수], [신용카드 : 회 수기간 3~4일], [상품 카드 수수료 당사 부담 권 : 30일 이내] 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 83

85 [현금 : 현장에서 즉시 B2C(직영점 매출) 영업장(매장) 운영을 통한 판매 회수], [신용카드 : 회 수기간 3~4일], [상품 카드 수수료 당사 부담 권 : 30일 이내] 프랜차이즈 B2B(실수요 매출) 계약업체 발주를 통한 판매 외상거래 없음 가맹점 (일반매출) 물품발주,설비/ 간판 등의 판매, 컨설팅용역 공급 현금거래 없음 (다) 판매전략 - 유형의 영업장을 마련하여 제품과 서비스를 제공하고 이에 대한 마케팅전략 실행을 통한 고객 유입 유도 - 지속적인 제품과 서비스 개발을 통한 소비자 트랜드 변화에 대응 마. CJ이앤엠 (1) 매출실적 CJ이앤엠 의 연결기준 매출은 방송사업, 게임사업, 영화사업, 음악/공연/온라인 사업으로 구분됩니다. (단위 : 백만원) 사업부문 회사명 매출유형 제3기 제 2기 CJ E&M 방송사업부문 및 종속회 수출 78,442 46,419 방송사업부문 사 (주)오리온시네마네트워크 외 방송서비스 내수 685, ,371 13개사 합계 764, ,790 게임사업부문 CJ E&M 게임사업부문 및 종속회 사 CJ게임즈(주) 외 14개사 인터넷게임서비스 수출 40,118 28,238 내수 171, ,876 합계 212, ,114 영화사업부문 CJ E&M 영화사업부문 및 종속회 사 3개사 영화제작 및 투자 수출 35,297 9,080 내수 183, ,704 합계 218, ,784 음악/공연/온라인 사업부문 CJ E&M 음악/공연/온라인사업부 문 및 종속회사 좋은콘서트(주) 음원 및 공연 온라인콘텐츠 수출 15,800 3,521 내수 183, ,939 합계 199, ,460 수출 169,657 87,258 합 계 내수 1,224,928 1,055,890 합계 1,394,585 1,143,148 (2) 판매경로 및 판매방법 등 회사명 사업부문 경로구분 주요거래처유형 매출비중(%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 84

86 광고매출 광고대행사 또는 직접판매 32.2% 방송사업부문 수신료 매출 SO/IPTV/위성방송 사업자 13.4% 기타 국내외 콘텐츠판매 등 9.2% 게임사업부문 웹보드/퍼블리싱 온라인(전국PC방 및 넷마블사이트)/국내 외제휴업체, 현지 법인 15.2% 씨제이이앤엠 영화사업부문 음악/공연/온라인 극장(배급수수료/투자 제작수입) 영화관/영화제작투자사 11.5% 부가판권 유통대행사/방송사 2.2% 기타 - 2.0% 음악 음반 도소매업체/온라인음원업체 7.3% 공연 온/오프라인 티켓판매 3.6% 사업부문 온라인 Mnet.com/제휴포탈사업자/온라인광고 등 3.5% 합 계.0% 주) 매출비중은 2012년 누적 연결매출 기준으로 작성함. 바. CJ헬로비전 (단위 : 천원) 구분 제18기 제17기 제16기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 비고 방송사업매출 354,203, % 329,322, % 225,690, % 인터넷사업매출 138,762, % 137,841, % 99,397, % 광고서비스사업매출 210,732, % 162,741, % 99,099, % 부가서비스사업매출 90,666, % 49,030, % 37,439, % 국내 매출 상품매출 96,629, % 1,490, % 2,220, % 합계 890,993,460.0% 680,426,578.0% 463,847,670.0% 주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결 재무제표 기준입니다. (2) 사업부문별 주요제품 사업부문별 주요제품명 주요용도 방송 헬로TV 아날로그 및 디지털케이블TV 서비스 인터넷 광고 초고속인터넷 헬로넷 인터넷접속 서비스 인터넷전화 헬로폰 인터넷전화(VoIP) 서비스 TV광고 - 지역광고 홈쇼핑송출 - 홈쇼핑채널송출 기타매출 tving, 헬로모바일 N스크린, MVNO, SO 경영지원, 송출대행 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 85

87 (3) 판매경로 및 판매방법 등 회사의 케이블TV, 인터넷서비스 등 기본 서비스의 판매경로는 크게 사내 영업조직을 통하여 이루어지는 직접판매경로와 기타 사외 여러 수단을 이용하여 수행되는 간접판매경로로 구분 할 수 있습니다. 회사는 종합유선방송 이용약관에 정해진 바에 따라 월 수신료를 부과하고 있으며, 수신료는 익월납부제로 청구하고 있습니다. 사. CJ씨지브이 (1) 매출실적 회사의 매출은 티켓매출, 매점매출, 광고매출, 기타매출 등으로 구분되며 공시대상 기간 중 부문별 매출실적은 위 [2.주요 제품 및 서비스]를 참고하시기 바랍니다. (2) 판매방법 및 조건 회사는 영업본부에서 극장운영을 총괄하고 있으며, 회사가 운영중인 각 극장에서 티켓 판매, 매점운영 등의 판매활동을 담당하고 있습니다. 티켓매출은 조조, 평일, 휴일 등 시간대별, 요 일별 요금차등제를 시행하고 있으며 통신사 및 카드사 등과의 제휴를 통해 할인판매를 시행 하고 있습니다. 매점매출은 신메뉴 개발 및 콤보세트 구성다양화로 매출극대화에 중점을 두 고 있습니다. 스크린 광고는 매출전문 광고대행사를 통한 광고수주로 이뤄지고 있습니다. 마 지막으로 기타매출은 위탁사이트 확대를 통한 위탁수수료 증대와 기타 게임센터, 공연장 등 의 매출을 통해 이뤄지고 있습니다 아. CJ오쇼핑 회사의 매출은 판매채널을 기준으로 TV, 카탈로그, 인터넷으로 구분되고, 그 외의 매출은 기타매출로 구분하고 있습니다. 각 부분별로 다시 상품매출, 대행매출, 광고매출, 기타매출로 구분됩니다. 상품매출은 회사 직매입재고 판매 시 발생하는 매출로서, 언더웨어, 휴대폰, 명 품매출이 주를 이루고 있습니다. 회사는 08년 2분기부터 휴대폰 대리점 사업을 시작하였으 며, 휴대폰은 고객에게 저가로 판매하여, 상품매출로는 소액이 인식되고, 대부분의 매출이 수 수료 매출로 인식됩니다. 대행 매출은 당기말 누계 기준 회사 매출비중의 69.2%를 차지하는 매출로서, 협력사 상품을 각 채널을 통해 판매하여 받는 수수료를 매출로 인식하고 있습니다. 광고매출은 카탈로그 지면 광고매출, 자동차 광고매출, CJmall 배너 광고매출, 광고 매출 등 광고를 통해 발생하는 매출입니다. 기타매출은 임대료 등이 발생되고 있습니다. 회 사의 매출 세부내역은 다음과 같습니다. [매출유형 별 실적(상품,제품,대행 등)] ( 현재) (단위 : 백만원 ) 수 출 구 분 제19기 제18기 제17기 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 상품매출 8, % 6, % - - 제품매출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 86

88 대행매출 % 기 타 % % % 소 계 8, % 7, % % 상품매출 320, % 210, % 87, % 제품매출 내 수 대행매출 745, % 676, % 585, % 기 타 2, % % 38, % 소 계 1,068, % 887, % 710, % 합 계 1,077,330 % 894,722 % 711,050 % 상품매출 : 판매총액을 매출로 인식하는 상품 (기업회계기준서 제4호 수익인식 A.34) 대행매출 : 판매수수료만을 매출로 인식하는 상품 (동조) 기 타 : 광고매출, 기타수수료수익 등 자. CJ지엘에스 회사의 사업부문별 세부부문은 3PL(Third Party Logistics) 물류사업부문과 택배사업부문 으로 구분되며, 당기 중 사업부문별 매출정보는 다음과 같습니다. 2012년 기준 (연결 기준) (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제30기 제29기 제28기 3PL물류사업부문 용역 수송, 배송, 보관, 유통가공용 역 1,248,685,867 1,089,233, ,222,683 택배사업부문 용역 소화물 배송용역 527,824, ,370, ,039,121 합 계 - - 1,776,509,996 1,540,604,376 1,330,261,804 * 상기 매출액은 연결기준임. 차. CJ대한통운 (1) 주요 매출 현황 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품목 등 매출액 (제103기) 비율(%) 국내물류사업부문 하역, 운송, 보관 1,068,880, % 국제물류사업부문 하역, 운송, 보관 772,025, % 컨테이너사업부문 하역, 운송 240,974, % 택배사업부문 집하, 배송 623,130, % 건설사업부문 건설 43,776, % 부수사업부문 정비, 기타 24,433, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 87

89 합 계 2,773,220,576.0% (2) 판매경로 및 판매방법 등 (가) 판매조직 회사의 판매조직은 2부문 6본부 2실 36담당 1연구소 134팀 21지사 95지점이 있으며, 종속 회사는 대한통운미국법인, 대한통운일본법인, 대한통운홍콩법인,대한통운독일법인, Water Pipeline Works Limited, 씨제이대한통운부산컨테이너터미널, 피엔씨티, 씨제이대한통운 BND, 한국복합물류, 중부복합물류, 씨제이대한통운인천컨테이너터미널, 한통물류(상해)유 한공사, 금호화운(상해)유한공사, 대한통운 (천진)물류유한공사, 씨제이동관물류유한공사 15개사가 있음. (나) 판매경로 (단위 : 백만원) 지역명 매출액 비율(%) 지역명 매출액 비율(%) 지역명 매출액 비율(%) 경인지역 1,027, % 영남지역 872, % 해외 181, % 충청지역 155, % 강원지역 83, % 호남지역 424, % 제주지역 28, % 계 2,773,221.0% (다) 판매방법 및 조건 - 종합물류에 의한 현금 및 외상판매 (라) 판매전략 - 고객만족경영실천, 총체적 영업체제구축, 책임경영체제, 경영자원의 운영효율화로 경쟁력 강화 및 원가 절감하여 생산성 향상에 총력을 경주하고 있음. 카. 한국복합물류 (1) 주요 상품 등의 현황 (2) 판매경로 및 판매방법 등 (가) 판매경로 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 지역명 매출액 비율(%) 군포기존 38, % 군포확장 12, % 양산 16, % 장성 3, % 계 70,127 % (나) 판매방법 및 조건 - 창고제공 서비스에 의한 현금판매 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 88

90 (다) 판매전략 - VIP 고객 집중영업을 통한 창고 운영율 제고 - TPL서비스 확대를 통한 신규 창고수요 창출 타. CJ건설 (1) 주요매출현황 (단위 : 억원) 구 분 건설 1,848(85.0%) 2,706(90.4%) 리조트 315(14.5%) 279(9.5%) 기타 11(0.5%) 4(0.1%) 6. 수주 상황 가. CJ건설 회사는 메이저 건설사 중심의 컨소시엄간 경쟁이 치열해지고 있는 공공부문에 있어서 공모 형 민자사업, T/K공사등의 수주에 집중하고 있습니다. 민간공사 시장에서는 대규모 분양에 따른 따른 리스크를 줄이기 위하여 소규모 도시형 생활 주택 및 오피스텔과 단순도급 위주로만 수주를 하고 있으며 국내 골프장 시공 경험을 살려 관련 도급공사 수주에 참여하고 있습니다. 회사의 영업 기반이 되고있는 그룹공사는 계열사들의 지속적인 투자(공장증설, 물류센타증 설등)등 사업확장 등과 더물어 매년 일정수준의 매출 실적을 달성해 나가고 있습니다. 이와 같은 상황은 향후에도 지속될 것으로 예상되며 계열사들의 글로벌 진출에 맞물려 회사의 해 외공사 수주도 늘어날 것으로 예상됩니다. [기준일 : 2012년 12월 31일] (단위 : 백만원) 현 장 명 기초계약잔액 신규계약액 도급금액변동분 당기수입계상 기말계약잔액 바이오의약상용화연구센터 건설공사 2,278, ,663 1,414,905 시화멀티테크노밸리 제4공구 조성공사 16,276, ,000 2,490,876 14,232,699 서울동남권물류단지 PF사업 1,900, ,869 1,707,131 오리~수원 복선전철 시청역사 신축공사 4,862, ,624 4,506,107 울산 삼산동 오피스텔 신축공사 42,842,046 22,768,361 20,073,685 중림동 도시형생활주택 신축공사 6,806, ,000 7,196,342 0 티엘아이 판교사옥 신축 10,745,237 1,950,000 12,360, ,638 장수골프장 조성공사 22,290,259 1,535,000 17,884,348 5,940,911 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 89

91 광주 초월 물류단지 조성공사 25,030,000 3,682,568 21,347,432 한국타이어 금산공장 건축 압출 증축공사 1,922,310 1,922,310 0 홈플러스 중계점 증축공사 8,074,000 5,554,356 2,519,644 울산 성원상떼빌 마감공사 7,500,000 35,094 7,464,906 패션그룹 형지(주) 부산사옥 신축공사 10,380, ,723 10,210,277 광교 통합연구소 145,918,263 29,614, ,303,476 인천컨테이너터미널 상부시설공사 15,475, ,776 15,295,574 대전 허브터미널 증축공사 15,200,000 10,795,271 4,404,729 방배사옥 신축공사 8,873, ,569 8,245,431 부산 웅동창고 14,370,000 8,367,591 6,002,409 M-PJT 설계(E) 5,500,640 3,836,825 1,663,815 M-PJT 구매(P) 136,558,414 38,335,764 98,222,650 부산물류센타외 44,986,869 58,616,800 7,819,817 95,320,814 16,102,672 합계 289,865, ,541,813 12,141, ,556, ,993, 시장위험과 위험관리 가. 재무위험관리요소 연결회사는 여러활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 주가변동위험 및 이자율 위험),신용위 험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이러한 위험요 소들을 관리하기 위하여 각각의 위험요인에 대해 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리 정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 연결회사 중 일부 종속회사는 특정위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다. 연 결회사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식 적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. (1) 시장 위험 (가) 외환위험 연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 위환위험은 미래예상거래, 해외사업장에 대한 순투자, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사는 각각의 회사별로 사 업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 회사별로 헷지정책을 선택하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였을 때, 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 90

92 (단위:백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 (68,639) 68,639 (82,179) 82,179 유로/원 9,862 (9,862) 5,975 (5,975) (나) 주가변동위험 연결회사는 유동성관리 및 영업상의 필요 등으로 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권 에 투자하고 있어, 주가변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이를 위하여 하나 이상의 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다. 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당 지수와의 상관관 계에 따라 움직인다는 가정하에 상장주식 관련 두 가지 주가지수가 10% 상승 또는 하락하였 을 때, 법인세 효과를 반영한 기타포괄손익의 변동금액은 36,304백만원(전기: 46,286백만원 )입니다. (다) 이자율 위험 연결회사는 주로 변동 이자율로 발행된 차입금으로 인한 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위하여 일부 차입금에 대하여 변동이자수취/고정이자지급스왑을 운용하고 있습니다. 이자율이 1% 변동하였을 때, 이자율 변동이 이자비용 및 파생상품평가손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 이자비용 23,715 (23,715) 26,448 (26,448) 파생상품평가이익(손실) 3,027 (3,027) 9,481 (9,481) (2) 신용위험 신용위험은 각각의 기업별로 관리되고 있습니다. 신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건 상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 연결회사는 주기적으로 주요한 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 개별적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 주요한 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니 다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 91

93 또한 신용위험은 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등과 같은 금융기관과 의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해, 연결회사는 신용도가 높은 금융기관들에 대해서만 거래를 하고 있습니다. 당기말 현재 신용위험의 최대노출금액은 금융상품(현금 및 지분증권 제외)의 장부가액 및 지 급보증금액(연결감사보고서 주석6과 37 참조)과 같습니다. 연결회사의 위험관리부서 및 기타 위험관리정책에는 전기말 이후 중요한 변동사항이없습니 다. (3) 유동성 위험 연결회사는 각각의 기업별로 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 연결회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기 관에 매출채권의 매각 및 자산유동화증권 등을 발행하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 당좌 대출약정 등(연결감사보고서 주석37 참조)을 맺고 있습니다. 2012년 12월말 기준 연결회사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 년 미만 1년에서 5년이하 5년 초과 합계 매입채무 1,190, ,190,115 차 입 금 2,996,814 2,199, ,900 5,503,223 사 채 577,200 2,513, ,901 3,491,713 미지급금 749, ,191 예수보증금 145,343 44, , ,860 기타금융부채 448,823 45, ,922 금융보증계약 등 212, , ,903 합 계 6,319,863 4,944, ,172 12,140,927 (단위:백만원) 년 미만 1년에서 5년이하 5년 초과 합 계 매입채무 857, ,107 차 입 금 3,416,843 1,735, ,540 5,507,588 사 채 825,422 1,958,021-2,783,443 미지급금 661, ,055 예수보증금 144,077 36, , ,170 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 92

94 기타금융부채 454,751 22, ,362 금융보증계약 등 187,862 48, ,546 합 계 6,547,117 3,800, ,290 10,873,271 위의 분석에 포함된 비파생금융부채와 계약상 만기가 현금흐름의 시기를 이해하는데필수적 인 차액 결제되는 파생금융부채는 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만 기별로 구분되었습니다. 계약 만기일까지의 잔여기간에 따른 만기별 구분에 포함된 현금흐 름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다. 나. 자본위험관리 연결회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있 으며, 총부채 및 총자본은 연결재무상태표의 금액을 기준으로 계산합니다. (단위:백만원) 구 분 부채 13,000,983 12,092,042 자본 8,384,058 7,564,034 부채비율 155% 160% 8. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 가. 파생상품의 내역 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일 현재 연결회사의 파생상품의 내역은 다음과 같습니 다. (단위:천원) 구 분 자산 부채 자산 부채 유동 상품선물계약 ,610 14,086 상품옵션계약 6,046,380 8,642,884 10,160,248 11,187,330 이자율스왑계약 - 13, 통화선도계약 - 10,334,852 41,689, ,323 통화옵션계약 - 363,116 1,770,882 1,318,728 통화스왑계약 492,866 1,895,719 1,015,742 - 소 계 6,539,246 21,249,961 54,782,107 13,368,467 비유동 종속기업자기주식 옵션 8,901, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 93

95 교환사채 교환권 - 1,323, 교환사채 옵션 - 3,242, 이자율스왑계약 40,336 2,835,506-5,683,723 통화선도계약 - 1,227, 통화스왑계약 354, ,749 4,207,067 - 기타파생상품 301, 소 계 9,597,599 8,750,925 4,207,067 5,683,723 합 계 16,136,845 30,000,886 58,989,174 19,052,190 나. 파생상품 관련 손익을 포함하고 있는 계정과목과 금액의 내역 (단위:천원) 구 분 당기 전기 금융수익 12,996,544 38,815,123 금융비용 45,353,053 31,098,774 기타영업외수익 63,146,224 87,236,244 기타영업외비용 66,237,432 90,002,668 다. 파생상품 중 현금흐름위험회피 현금흐름의 예상발생기간 (단위:천원) 계약 사항 Buy/Sell 1년 이내 1년 - 2년 2년 - 3년 이자율스왑 BUY 81,510,000 70,000,000 60,000,000 종속기업 중 (주)씨제이헬로비전은 221,510백만원의 변동이자율 차입금과 관련하여 예상되 는 이자율 변동으로 인한 현금흐름의 변동위험 전체를 회피할 목적으로 외환은행 및 신한은 행과 이자율스왑계약을 체결하였습니다. 라. 현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분은 없으며, 자본항목에 직접 반영되는 법인세효과를 제외한 평가이익 2,166백만원(전기: 1,231백만원)을 기타포괄손익 으로 계상하였습니다. 마. 회사별 현황 (1) CJ - 해당사항이 없습니다. (2) CJ제일제당 (가) 파생상품 체결 현황 1) 외환/금리 파생상품 계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 94

96 회사는 환율 변동 및 이자율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환/금리 파생상 품계약 (통화 스왑, 이자율 스왑, 통화 선도 및 통화 옵션 계약)을 체결하고 있습니다. 파생상품의 공정가액 평가는 월말 매매기준율 등을 기초로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다. 가) 통화 선도, 통화 옵션 및 통화스왑 계약 회사는 환율 변동에 따른 환차손 위험을 헷지하기 위해 통화 선도, 통화 옵션 및 통화스왑 거 래를 체결하고 있습니다. 만기가 도래한 통화 선도 계약에 대해서는 2,766백만원의 거래이익과 14,430백만원의 거래 손실을 당기 손익으로 계상하였고, 기말 만기 미도래 계약 (아래 표)에 대해서는 9,524백만 원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다. 만기가 도래한 통화 옵션 계약에 대해서는 1,704백만원의 거래이익과 7,827백만의 거래손실을 당기 손익으로 계상하였습니다. 기말 현재 만기 미도래한 통화스왑 계약에 대해서는 38백만원의 평가이익을 당기 손익으로 계상하였습니다. 나) 이자율스왑 계약 회사는 이자율 변동에 따른 이자율 위험을 헷지하기 위해 이자율스왑 거래를 체결하고 있습 니다. 기말 현재 만기 미도래한 이자율스왑 계약에 대해서는 23백만원의 평가손실을 당기 손익으 로 계상하였습니다. (단위 : 현지통화, 천) 구분 거래통 화 계약일 만기일 금액 거래상대방 비고 선물환매입 USD 2012년 7월 2일 ~ 2012년 12월 28일 2013년 1월 4일 ~ 2013년 6월 28일 $206,460 ANZ 外 선물환매도 EUR 2012년 9월 4일 ~ 2012년 10월 18일 2013년 1월 7일 ~ 2013년 2월 22일 7, CITI 통화스왑 KRW 2012년 4월 26일 2017년 4월 26일 \200,000,000 ANZ 外 이자율스왑 KRW 2012년 7월 26일 2015년 7월 26일 \11,356,000 국민은행 2) 상품 파생상품 계약 회사는 원재료 취득을 목적으로 선물거래 및 옵션 계약을 체결하고 있는 바, 계약 단 위 및 그 평가 내역은 다음과 같습니다. 파생상품의 공정 가액은 시카고상업거래소 (CME), 뉴욕국제선물거래소 (ICE)에서 거래되는 상품별 표준가 격을 기준으로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다. 가) 곡물 선물 및 옵션계약 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 95

97 회사는 국제 곡물 시세 변동에 따른 상품 선물 가격의 급격한 변동을 헷지하기 위해 시카고상업거래소 (CME) 및 뉴욕국제선물거래소 (ICE)를 통해 곡물 선물 및 옵션 계 약을 체결하고 있습니다. 만기가 도래한 곡물 선물 계약에 대해서는 16,774백만원의 거래이익과 20,943백만원의 거래손실을 당기 손익으로 계상하였고, 기말 현재 만기 미도래 계약에 대해 서는 897백만원의 평가이익과 2,256백만원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다. 만기가 도래한 곡물 옵션 계약에 대해서는 42,149백만원의 거래이익과 37,948백만원의 거래손실을 당기 손익으로 계상하였고, 기말 현재 만기 미도래 계약에 대해 서는 3,326백만원의 평가이익과 4,929백만원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다. 계약단위 (Lot) 구 분 매 입 매 도 계약일 만기일 곡물선물 2, 년 8월 20일 ~ 2012년 12월 24일 2013년 2월 1일 ~ 2013년 9월 30일 곡물옵션 3,820 7, 년 6월 28일 ~ 2012년 11월 28일 2012년 2월 1일 ~ 2013년 4월 30일 (3) CJ프레시웨이 회사는 환율 변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 외환 파생상품계약(선물환)을 체결하고 있 습니다. 파생상품의 공정가액 평가는 월말 매매기준율 등을 기초로 거래은행이 제공한 평가 내역을 이용하였습니다. - 통화 선도 계약 회사는 환율 변동에 따른 환차손 리스크를 헷지하기 위해 통화 선도 거래를 체결하고있습니 다. (단위 : USD, EUR) 구분 거래통화 계 약 일 금액 거래상대방 선물환매입 USD 2012년 7월 19일 ~ 2013년 6월 17일 $ 51,363, 국민은행 외 선물환매입 EUR 2012년 8월 28일 ~ 2013년 6월 3일 1,834, 국민은행 외 (4) CJ푸드빌 - 해당사항이 없습니다. (5) CJ이앤엠 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 96

98 (가) 통화옵션 및 통화선도 환율 상승에 따른 환차손 리스크를 Hedge 하기 위해 통화옵션 및 통화선도 거래를 체결하고 있으며, 계약환율 대비 환율 상승 또는 하락시 거래이익 또는 거래손실이 발생되는 구조입니 다. 만기가 도래한 통화옵션 및 통화선도 계약에 대해서는 15.6백만원의 거래이익과 1,112.7백만원의 거래손실을 12년 말 손익으로 계상하였고, 12년 말 만기 미도래 계약(아래 표)에 대해서는 1,187.8백만원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다. 구 분 거래통화 계약일 만기일 금 액 Range Forward 매입 USD 2012년 03월 27일 外 2013년 01월 ~ 2013년 5.4백만$ 05월 (20건) Forward 매입 USD 2012년 03월 27일 外 2013년 01월 ~ 2013년 9.6백만$ 05월 (26건) 거래 상대방 하나은행 외환은행 신한은행 하나은행 외환은행 국민은행 신한은행 (6) CJ헬로비전 회사는 차입금의 변동이자에 대한 이자율 변동위험을 회피할 목적으로 이자율스왑계약을 체 결하고 있으며, 보고기간 종료일 현재 파생상품 체결 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계약 사항 Buy/Sell 계약건수 계약금액 공정가치 파생상품평가손익(기타자본항목) 이자율스왑 BUY 3 221,510,000 (2,788,314) (2,113,542) 주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결 재무제표 기준입니다. (7) CJ씨지브이 회사는 당기말 현재 USD 58,000,000의 외화차입금에 대하여 이자 지급 및 원금상환과 관련 된 현금흐름이 이자율과 환율변동에 따라 변동하는 위험을 관리하기 위하여 회사의 환위험 관리정책에 따라 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 CJ씨지브이 가 체결한 연 결기준 통화스왑계약 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계약처 계약금액 약정이자율 약정환율 계약만기일 한국외환은행 매입 USD 58,000,000 매입 3M LIBOR+1.95 \ 1, : USD 매도 61,601,800 매도 4.37% 상기 통화스왑계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당기말 현재 미결제된통화스 왑계약 관련 평가손실 4,328백만원을 포괄손익계산서에 파생상품평가손실로 인식하고 있습 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 97

99 (8) CJ오쇼핑 (가) 파생상품 계약 체결현황 회사는 외화차입금 US$ 104,788,850에 대한 환리스크 헷지 목적으로 하나은행과 2006년 6월9일자로 통화스왑계약을 체결한 바 있으며 2009년6월9일 만기가 도래하여 거래가 종료 되었습니다. 상세내역은 하단에 기재된 바와 같습니다. 1 계약금액 : 가.발효일에 지급할 금액 USD 104,788,850 나.종료일에 지급할 금액 KRW,000,000,000 2 발효일 : 2006년6월9일 3 종료일 : 2009년6월9일 4 거래상대방 : 하나은행 (나) 리스크 관리에 관한 사항 회사의 리스크 관리원칙으로 파생상품거래는 헷지목적만을 위한 거래이어야만 하며, 파생 상품 관리는 최고경영진 보고사항으로 관리하고 있으며 조직은 재무팀에서 관리합니다. (9) CJ지엘에스 - 해당사항이 없습니다. (10) CJ 대한통운 - 회사는 환율변동에 따른 환리스크를 줄이기 위한 매매목적으로 통화선도거래계약을 체결 하였으며, 그 내용은 아래와 같습니다. - 계약의 명칭 : 통화선도거래 - 거래 상대방 : 한국외환은행 - 세부내역 (원화단위 : 천원, 외화단위 : 천) 계약일 만기일 계약환율 계약금액 파생상품거래손익 , USD 240 1, , USD 240 7, , USD 240 9, , USD , , USD 1,500 1, , USD 500 4,575 (11)한국복합물류 - 해당사항이 없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 98

100 (12) CJ건설 - 해당사항이 없습니다. 9. 경영상의 주요계약 등 가. CJ - 해당사항이 없습니다. 나. CJ제일제당 [기술도입계약 현황] 계약상대방 체결시기 계약기간 계약의 목적 및 내용 대금수수방법 HORMEL 社 ~ 2015 육가공 기술 계약서에 의함 다. CJ프레시웨이 - 해당사항이 없습니다. 라. CJ푸드빌 - 해당사항이 없습니다. 마. CJ이앤엠 사업부문 계약내용 계약상대방 계약기간 계약목적 비고 게임사업부문 음악/공연/온라인 사업부문 영화사업부문 게임 퍼블리싱 계약 (지피레이싱) 게임 퍼블리싱 계약 (히어로즈오브판테온) 게임 퍼블리싱 계약 (어스토니시아온라인) PC방 유통 계약 (월드오브워크래프트, 스타 크래프트2, 디아블로3) 와이제이엠 2012년 2월 라이선스 획득 - 와이제이엠 2012년 2월 라이선스 획득 - 씨제이게임즈 2012년 9월 라이선스 획득 블리자드 엔터테인먼트 2012년 1월 업무 제휴 계약 DeNA 2012년 2월 업무 제휴 계약 카카오 2012년 9월 PC방 유통 사업권 획득 일본 모바일 플랫폼을 통한 스마트폰 게임 제공 국내 모바일 플랫폼을 통한 스마트폰 게임 제공 아주연창문화발전유한공사 CAEG,SMG - 공연의 중국사업 진출 - 일본 주식회사 AMUSE 社 업무제휴계약 영화 제작 메인/공동 투자 (미라클/미스터K 외 다수) AMUSE 社 - 공연의 일본시장 진출 - 영화 제작사 등 - 영화 배급 및 부가 판권 확보 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 99

101 바. CJ헬로비전 - 해당사항이 없습니다. 사. CJ씨지브이 회사는 동양멀티플렉스사모특별자산투자신탁1호와 임차보증금 이체약정을 체결하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다. (1) 계약상대방: 동양멀티플렉스사모특별자산투자신탁1호 (2) 계약체결시기 및 계약기간: 2012년 8월 29일부터 2015년 8월 28일까지 (3) 계약의 목적 및 내용: 임차보증금 유동화를 위한 보증금 이체 약정 체결 (4) 계약금액 또는 대금수수방법 등: 회사는 임차보증금 160,094백만원을 양도하고 일정한 요율에 따른 수수료를 지급한다. 아. CJ오쇼핑 2009년 3월 20일에 회사는 Star HS LTD와 50:50으로 합작법인을 설립하여 인도시장에 진출하였습니다. 2011년에는 일본의 프라임쇼핑(PRIMESHOPPING INC.) 지분 62.62%를 인수하는 계약을 체결하여 일본시장에 진출하였으며, 베트남 시장 진입을 위해 케이블TV사 업자인 SCTV와 2011년 2월 합자법인을 설립하였습니다. 또한, 2011년 11월 태국시장 진 출을 위하여 태국 최대 엔터테인먼트 그룹인GMM Grammy와 합자법인 설립 관련 계약을 체 결하였고, 2012년 5월에는 터키 홈쇼핑 사업 진출을 위해 터키의 미디어사(MediaSa) 그룹 과 합자법인 설립 관련 계약을 체결하였습니다.이외에 회사는 2009년 12월 24일 주식회사 오리온 및 특수관계자 등과 온미디어에 대해 타법인출자주식 양도에 관련하여 4,345억, 지 분 55.17% 인수 계약을 체결하였고, 2010년 5월 28일자로 인수를 완료한 바 있습니다. 자. CJ지엘에스 - 해당사항이 없습니다. 차. CJ대한통운 (1) CJ대한통운(주) 구 분 사 업 내 용 업 종 1단계공사 2단계공사 비 고 진출국 리비아 리비아 공사감독 : B/R(영국) 사업개시일 계약의 목적 : 리비아 대수로 공사(관생산, 매설, 운송, 관련 계약기간 83.11~00.02월 90.02~06.06월 시설물 건설) (196개월) (197개월) 대금수수방법 계약형태 Turn Key Base Turn Key Base 1 기성 완료분에 대해 청구 및 수령 발주처 리비아 대수로 리비아 대수로 2 대금결제 : 5개국 통화로 공사 관리청 공사 관리청 수금(원화, 달러, 엔화, 유로, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page

102 총계약고 $3,860백만불 $7,081백만불 디나르) 2001년 5월 11일 동아건설의 파산선고로 2단계 공사기간이 지연되어 리비아 대수로 관리청이 제기한 우발채권 및 지체상금을 해소하기로 2004년 12월에 최종 합의하고, 리비 아 대수로 공사의 모든 계약적 의무와 책임을 동아건설산업(주)로부터인수하여 단독으로 잔 여공사를 수행하게 되었으며, 2005년 12월 5일 2단계공사 예비완공증명서인 PAC를 2005년 6월 30일자로 소급하여 취득하였고, 1, 2단계공사최종완공증명서인 FAC 취득 절차 를 진행중에 있음. (2) 종속회사의 주요계약내용 (단위:백만원) 회사명 계약 상대방 계약의 목적 계약의 내용 계약 체결시기 계약 기간 계약 및 예상 금액 대금수수 방법(기준) 한국복합물류*1) 씨제이 대한통운 시설관리 운영 위탁 시설관리 운영 위탁 ' 년 년간 4,107백만원 현금 지급 중북복합물류*2) 한국복합물류 시설관리 운영 위탁 시설관리 운영 위탁 ' 년 월 14백만원과 임대매출의 2% 현금 지급 씨제이대한통운인천 컨테이너터미널*3) 씨제이 대한통운 터미널 효율적 운영 관리용역위탁 ' 년 년간 44백만원 현금 지급 1) 한국복합물류의 시설관리 및 운영을 위하여 당사와 2013년간 4,107백만원의 일반관리비 를 지급하는 관리위임계약을 체결하고 있음. 2) 중부복합물류의 시설관리 및 운영을 위하여 한국복합물류와 매월 임대매출의 2%와 월 14백만원을 관리위임수수료를 지급하는 관리위임계약을체결하고 있음. 3) 씨제이대한통운인천컨테이너터미널의 계약금액은 44백만원 실비 정산임. 10. 연구개발활동 가. CJ - 해당사항이 없습니다. 나. CJ제일제당 (1) 연구개발활동의 개요 (가) 연구개발 담당조직 회사의 연구개발 담당조직은 식품연구소, 제약연구소, 바이오연구소, 동물생명 연구소 등 4개소 입니다. 각 연구소는 해당 사업부문의 장/단기 계획에 맞추어 출시할 신규제품 및 차세대 성 장 동력을 확보하기 위한 연구개발에 매진하고 있습니다. (나) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 101

103 과 목 제 6 기 제 5 기 제 4 기 비고 연구개발비용 계 101,861 92,682 62,750 - 연구개발비/매출액비율* [연구개발비용계/당기매출액X] 1.43 % 1.42 % 1.11 % - (*) 제6기 매출액은 CJ대한통운 제외한 연결기준입니다.(CJ대한통운 포함시 비율은 1.03%입니다) (2) 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품명 감기약 OTC 사업 확대를 위한 기반 확보 및 종합감기약 제약연구소 가장 넓게 사용할 수 있는 종합감기약 쿨코프 쿨코프 정 출시 CJ 제약연구소 CJ 제약연구소 명품만두 식품연구소 크림토마토파스타소스개발 식품연구소 임상1상의 성공에 따른 임상2상 진입을 위한 식약청 임상승인 요청 고혈압 복합제 개발을 위한 약물상호작용연 구에 관한 식약청 임상승인 요청 국내산 우리밀밀가루와 우리야채, 우리 돼지 고기를 사용한 우리밀왕교자 깊고 진한 토마토에 고소한 국내산 생크림을 더한 부드러운 이탈리안 정통 파스타소스 미정 미정 우리밀왕교자 백설 크림토마토파스 타소스 스파이시 김 시리즈 식품연구소 스낵김; Grab&Go (수출) Grab & Go B2B프리믹스 소재연구 개발센터 자일로스가 첨가된 찹쌀호떡믹스 자일로스찹쌀호떡믹 스 400g 프리미엄 벨기에산 다크초콜릿을 사용하여 브라우니믹스EXT 식품연구소 브라우니의깊은맛을 느낄수 있으며, 단맛은 줄이고 부드러운 식감을 살린 소프트 브라우 소프트 브라우니 믹 스 니믹스 다. CJ프레시웨이 - 해당사항이 없습니다. 라. CJ푸드빌 - 해당사항이 없습니다. 마. CJ이앤엠 (1) 온라인사업본부 (가) 연구개발활동의 개요 1) 개발 조직 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 102

104 회사는 사내에 조직된 온라인사업본부에서 애니메이션 컨텐츠 및 게임 등을 활용하여 주니 어포털 투니랜드 와 케로로 온라인게임의 개발과 서비스를 담당하고 있습니다. 투니랜드의 기술적 개발 및 운영은 내부 개발팀을 통해 개발/서비스 하고 있으며, 케로로온 라인게임(케로로파이터, 케로로팡팡, 케로로레이싱, 케로로RPG)은 외부 위탁사( 구름인터 렉티브, (주)엠앤빌소프트)를 통해 공동 개발/서비스하고 있습니다. 더불어 2012년 10월에 텐비 익스트림(개발사 : 넥스토릭) 개발이 완료되어 현재까지 서비스 가 이어지고 있습니다. 그리고, CJ E&M은 쇼셜큐레이션 서비스인 interest.me 사이트를 2012년 7월에 오픈하여 그 동안 산재해 있던 E&M내 모든 온라인/모바일 플랫폼의 통합을 성공적으로 진행하였습니 다. 콘텐츠와 SNS의 결합을 이끌어낸 interest.me는 이전 E&M 컨텐츠의 카테고리 커버리 지를 확대하고, 공통 Biz Platform을 적용하므로서, 다양한 BM을 전 서비스 영역에 반영해 나가고 있으며, 컨텐츠 큐레이터를 양성할 수 있는 다양한 제도를 시행함으로서 미래를 향 한 INS(Interest Network Service) 시대를 준비해 나가고 있습니다. (2) 개발 실적 본부 연구과제 기관 개발결과 및 기대효과 온라인사업본부 라이프스타일러 통합 사이트 운영 캐치온 Nscreen 플랫폼 개발 자체 자체 방송부문의 온라인 플랫폼의 효과적인 운 영을 물론 여성 스타일 채널을 중심으로 여성 커뮤니티 사이트의 수익화 실현 주니어포탈<투니랜드닷컴> 개발 자체 -디지털 방송 환경하에서는 방송콘텐츠의 One source - Multi-Use를 활용하여 수 익을 극대화 케로로 게임 개발/서비스 텐비익스트림 서비스 구름인터렉티브 엠앤빌소프트 넥스토릭 E뉴스 방송 프로그램과 취재팀 생산 컨텐츠로 CJ E&M의 홍보 매체로의 가능성 (enews.net / enewsworld.com 사 자체 웹 CMS구축을 통한 다국어 서비스로의 이트 기획, 운영, 글로벌 기사 생산 시스템 기반 마련 (나) 게임사업부문 1) 개발 담당조직 CJ E&M 게임부문은 경영지원 및 사업관리인원을 제외한 대부분이 인터넷 컨텐츠를 개발하 는 개발인원으로 구분하나 연구개발비용을 별도로 구분하지는 않습니다. 2) 개발실적 본부 연구과제 기관 연구결과 및 기대효과 넷마블 공통 모바일 플랫폼 개발 자체 넷마블 모바일 게임 개발 및 퍼블리싱 지원을 위한 인증/친 구/전적/랭킹등의 서비스를 제공하는 서비스 플랫폼 게임 사업 분산 파일 시스템 기반의 Logging 플랫폼 구축을 통해 부문 웹보드 게임 공통 Logging 플랫폼 개발 자체 Game Service Log 데이터의 Storage 비용을 절감하고 분 산 환경의 분석 성능을 극대화 하여 다양한 서비스 지표 및 사용자 행동 패턴등을 리포팅 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 103

105 포커/고스톱 회원제 개편 자체 회원제 개편을 통하여 웹보드 매출에 기여 게임 핵 감지 보안모듈 개발 자체 게임핵 시그니처 진단 White list 기반 의심 핵파일 정보 수집 행위기반 의심 핵파일 정보 수집 넷마블 인증 개편 자체 넷마블 서비스 인증 개편 진행 보안성을 강화하고 성능 확장을 위한 설계 진행 퍼블리싱 웹 서비스 템플릿 구축 자체 퍼블리싱 웹 서비스의 템플릿 구축 작업 손쉽고 빠르게 퍼블리싱 서비스 지원을 위한 템플릿 구축 통합고객운영툴 개발 자체 원활한 게임운영 및 효과적인 고객응대를 위한 시스템 개 발 기존 분산된 운영 시스템 통합(CC+eNomix) 글로벌 빌링 플랫폼 개발 및 현지화 자체 국가별 공통 빌링 플랫폼 구축을 통한 글로벌 사업기반 마 련 현지 결제, 구매 연동을 통한 매출 기여 공통게시판 마크업 개편 자체 넷마블 공통게시판 개편에 의한 구축 리소스 단축 공통 템플릿 제작 자체 다양한 디자인을 적용할 수 있는 표준 마크업으로 구축/개 선 글로벌 플랫폼 개발 자체 국가별 공통 포털, 인증 플랫폼, 해외 게임 퍼블리싱 플랫 폼 구축을 통한 글로벌 사업기반 마련 넷마블 모바일 게임 개발 및 퍼블리싱 지원을 위한 인증/친 글로벌 넷마블 공통 모바일 플랫폼 개발 자체 구/전적/랭킹 등의 서비스를 해외 법인에 제공하는 서비스 플랫폼 Private Cloud 구축 자체 투자 비용 절감 및 IDC 상면 비용 절감을 위한 Private Cloud를 Open Stack(Open Source)을 이용하여 구축 운영 자동화 시스템 구축 자체 운영 효율화 및 자산관리 현실화를 위한 운영 자동화 시스 템을 Chef(Open Source)를 이용하여 구축 및 자동화 정산 관리 시스템 구축 자체 CJ E&M 통합 재무 시스템과 연동하여 게임부문 정산시스 템 구축 통합 권한 관리 시스템 구축 자체 내부 시스템의 인증 및 권한을 통합 관리하는 시스템 구축 SMS 자동 추출 및 발송 시스템 구축 자체 대량 SMS 발송 대상자 자동 추출 및 발송 시스템 구축 (2) 연구개발 비용 등 회사는 연구 또는 내부프로젝트의 연구단계에 대한 지출은 발생시점에 비용으로 인식하고있 습니다. 개발단계의 지출은 자산을 완성할 수 있는 기술적 실현가능성, 자산을 완성하여 사용 하거나 판매하려는 기업의 의도와 능력 및 필요한 자원의 입수가능성, 무형자산의 미래 경제 적 효익을 모두 제시할 수 있고, 관련 지출을 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 무형자산으 로 인식하고 있습니다. 당기말 연결재무상태표상 무형자산으로 계상된 개발비는 36,729,219천원입니다. 바. CJ헬로비전 (1) 연구개발 담당조직 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 104

106 연구개발활동은 회사의 본사 부서 중 기술실 내의 '스마트홈이노베이션센터'에서 이루어 지 고 있습니다. 현재 스마트홈이노베이션센터의 인원현황은 아래와 같습니다. 직급 인원수 주요업무 팀장 1 연구소 업무 총괄 과장 0 대리 2 사원 1 - 연구 개발, 표준화 - 신기술 및 신규서비스 발굴, Hybrid STB 개발 - 신규서비스 기술 분석, 장비운용성 검토 - 정책 대응, 국책과제 수행, 기가인터넷사업 - 논문 제출 - 신기술 및 신규서비스 발굴 - 기가인터넷사업 - 국내외 기술 동향 분석 - 신기술 및 신규서비스 발굴 - 국내외 기술 동향 분석 스마트홈이노베이션센터는 내부과제와 외부과제 수행과 같은 연구개발 활동을 수행하고 있 습니다. 내부과제는 매년 경영기획 시 회사가 내부적으로 필요하다고 판단한 사안에 대하여 과제가 주어지며, 외부과제는 방송통신위원회, 서울시 등과 같은 외부기관에서 주어지는 과 제들입니다. 이와 같은 과제 수행 과정에서 스마트홈이노베이션센터는 주로 기획업무를 담 당하고 실제 솔루션 개발은 외주개발업체를 통하여 진행하고 있습니다. 외주업체들은 네트 워크솔루션사업자, 방송솔루션사업자, 서비스솔루션업체 등이며, 솔루션개발 후 회사는 소유 권을 보유하게 되고 개발업체에는 사용권을 부여하고 있습니다. (2) 연구개발 실적 및 향후 연구개발 계획 연구과제 연구결과 기대효과 ㅡ 서비스 개발의 편리성 제공 2008 차세대방송플랫폼 하이브리드 셋톱박스 시험서비스( ) ㅡ 다양한 부가서비스 확보 ㅡ killer 콘텐츠 제공 가능 2009 SMB 방송플랫폼 홈 네트워크 여관,호텔 등에서 이용 가능한 HD방송용 STB개발 홈게이트웨이, 펨토셀, MoCA, DLNA, 댁내배 선 솔루션 개발 ㅡ 투자비용 감소 ㅡ 운영비용 절감 가정 내 QPS 장악을 위한 홈게이트웨이 선점 1 RFoG(옥내형)- 김포, 은평, 부천 설치 및 HFC 기반 네트워크 고도화 서비스 제공(2010~2011) 2 RFoG(옥외형)- 부천 시험 검증( ) 3 WiFi(Mesh형, AP형)- 양천, 부천 시범 ㅡ HFC 네트워크 광대역화 ㅡ Giga 인터넷 서비스 제공 ㅡ HFC 기반으로 댁외 네트워크로 확장 2010 서비스 제공( ) n-screen 서비스 서비스 시연, 시범서비스 제공( ) 방송서비스 윈도우 확장을 통한 서비스 경쟁력 강화 스마트뷰어 서비스 시연( ) ㅡ 방송통신 융합 기반의 경쟁력있는 다양한 서비스 기반 확보 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 105

107 ㅡ PC 및 셋톱박스 사용자간 영상공유 기반의 서비스, SIP기반 Caller ID 서비스 솔루션 개발 및 적용 집합형 icm 서비스 시험검증- 양천, 대구(2011.5) 케이블 기반 멀티스크린 서비스를 위한 기반 마련 ㅡ 기존 pdf 형식에서 벗어나 멀티미디어, 커머스 등이 전자책 서비스 멀티미디어북 저작도구, 앱 빌더, PC 뷰어, 안드로이드탭용 뷰어 개발, 콘텐츠 마켓 개발 추가 된 양방향 멀티미디어 전자책 서비스 ㅡ TV중심 방송사업자에서 융합형 멀티미디어 콘텐츠 2011 소셜 비디오 스트리밍 서비스 SNS 연동기술 개발 및 비디오 스트리밍 서비스 개발 플랫폼으로 사업영역 확장에 기여 ㅡ 비디오 스트리밍 서비스 + SNS + 멀티뷰 + 웹프리젠테이션 등의 클라우드 기반 서비스 제공 ㅡ 고객이 만든 비디오 콘텐츠 유통 플랫폼 구현 학습 콘텐츠 기술 개 발 증강기법을 활용한 방송 및 모바일 어플리케이션 개발 ㅡ 학습자 참여형 인터랙션 3D입체 가상체험 학습 콘텐츠 기술 ㅡ 증강기법기술 적용을 통한 신개념 서비스 발굴 헬로 스테이션 차세대 게이트웨이기반의 스마트홈 서비스 개발 ㅡ 멀티스크린 및 스마트홈서비스 제공이 가능한 차세대 홈게이트웨이 ㅡ 유비쿼터스환경에 적합한 스마트홈 서비스 제공 RF/PON기반 Giga급 전송기술 개 발 FTTH Giga서비스와 케이블 방송 서비스를 동시에 제공하는 단일 네트워크 장비 개발 고품질 방송과 초고속 인터넷을 동시에 제공하는 융합네트 워크 구성 및 서비스 제공 2012 UHDTV 방송기술 개발 차세대 초고화질 방송 기술 개발 초고화질 방송 서비스 제공 학습 콘텐츠 기술 개 발 증강기법을 활용한 방송 및 모바일 어플리케이션 개발 ㅡ 학습자 참여형 인터랙션 3D입체 가상체험 학습 콘텐츠 기술 개발 2차년도 ㅡ 증강기법기술 적용을 통한 신개념 서비스 발굴 ㅡ Giga인터넷 시범사업 4차년도 Giga인터넷 Giga인터넷 시범서비스, 상용서비스 ㅡ 브로드밴드 서비스 고도화 전략 구현, ㅡ 미래 신규서비스 발굴 사. CJ씨지브이 - 해당사항이 없습니다. 아. CJ오쇼핑 (1) 연구개발 담당조직 회사는 연구개발 담당조직을 스마트IT사업담당 내 정보전략팀, e커머스개발팀으로 구성 하여 정보시스템을 연구/개발,운영하고 있습니다. 12월말 현재 인원 현황은 총24 명입니다. 현재 개발 중인 현황과 연구개발비용은 다음과 같습니다. (2) 연구개발 비용 (단위: 천원) 과 목 제19기 제18기 원 재 료 비 1,318,582 1,613,690 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 106

108 인 건 비 1,250,305 1,773,112 감가상각비 3,674,831 4,257,483 위탁용역비 4,099,371 6,460,664 기 타 3,174,217 4,571,587 연구개발비용 계 13,517,306 18,676,536 판매비와관리비 12,198,724 17,062,846 회계처리 제조경비 0 0 개발비(무형자산) 1,318,582 1,613,690 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액x ] 1.70% 2.09% 별도 재무제표 기준 (3) 연구개발 실적 기 간 연 구 과 제 연 구 기 관 ~ DW 시스템 재구축 CJ시스템즈 ~ 3 쌩쌩라이브 채팅/경매 시스템 구축 씨지웹 베이비오샵 검색 구축 다이퀘스트 ~ 5 오샵 청담 시스템 개선 구축 CJ시스템즈 ~ 6 고객정보보호 강화 구축 CJ시스템즈 ~ 5 신규 물류센터 시스템 구축 CJ시스템즈 ~ 5 Baby O Diary App. 구축 릭스코 ~ 8 네이버 마일리지 도입 구축 CJ시스템즈 ~ 12 스타일 오샵 리뉴얼 구축 유비스톰 자. CJ지엘에스 (1) 물류신기술 개발/적용 및 컨설팅 (가) 연구조직 회사는 한국산업기술진흥협회로부터 2012년 3월에 기업부설연구소로 인증받은 '종합물류연 구소'를 설립하여 산업, 기술, 컨설팅 분야 연구개발을 진행하고 있으며, 특히, 종합물류연구 소에 새롭게 편입된 기술연구센터는 지난 2004년 (구)산업자원부의 RFID 전자물류시스템 개발 사업자로 선정되어 테스트용 물류센터를 만들고 국내외에 출시된 대다수의 RFID 관련 설비들을 구비하는 등 연구개발 투자에 집중했으며, 그 결과 RFID기반의 물류시스템과 유무 선 센서네트워크 플랫폼 개발, RFID 전용 솔루션 등의 개발을 마치고 상용화 및 현장적용을 추진하고 있습니다. 특히, 저온물류 분야 RFID/USN기반 솔루션(제품명: CoolGuardian)을 개발/적용과 다목적 무선 물류기기(제품명:MPS)를 독자적으로 개발하여 경쟁사 대비 차별 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 107

109 화된 물류서비스를 제공하고 있으며, 최근에는 2013년 12월 까지 수배송차량에 의무장착을 요구하고 있는운행기록계 기능이 포함된 CoolGuardian 2차 개발을 완료하여 교통안전공단 적합성 시험을 통과하였습니다. 또한, 택배서비스차별화를 위해 고가 택배상품에 RFID 기술 적용을 위한 1차사업을 성공적으로 완료하여 세계 최초로 택배분야 RFID 적용을 시도하였 습니다. (나) 물류신기술 연구개발 활동내역 : RFID 전담조직 구성 : '유통물류산업 RFID 시범사업' 완료.12 : 'RFID 기반의 유비쿼터스 전자물류 시스템 기술개발' 총괄주관기관 선정 : 'RFID Innovation Center' 오픈(군포) : RFID를 이용한 센터 차량 입/출문 관리 시스템 구축.04 : '제 1회 RFID 산업화 대상' 대통령상 수상 : UB Center 확장 오픈(덕평) : 美 대우전자 물류센터 Monorex-WMS 적용 프로젝트 완료.09 : 美 만도 물류센터 RFID 프로젝트 완료 : 화장품사 RFID 기술적용 프로젝트 완료.04 : 식품사 RFID 기술적용 프로젝트 완료 : 화장품 창고 MPS(Multi Purpose System)시스템 적용 완료.06 : 'RFID 신기술 검증사업' 주관사업자 선정.07 : 'RFID 기반의 유비쿼터스 전자물류 시스템 기술개발' 성공 수행 평가 (지식경제부).10 : 출판물류센터 MPS 시스템 적용 완료.11 : 유통업체(편의점) MPS 시스템 적용 완료.12 : 'RFID 신기술 검증사업' 성공 수행 평가 : 'Hybrid Sensing 기술 기반 高 品 質 택배서비스 발굴적용 사업' 주관사업자 선정.05 : RFID/USN 기반 온습도 관리시스템(제품명: CoolGuardian) 개발완료.06 : LG 생활건강 MPS 적용 완료.07 : CoolGuardian 진천센터 적용 완료.08 : CoolGuardian 청원 HTML 적용 완료.09 : 'SCCM 산업화 적용 및 확산' 기술개발 1단계 성공종료.10 : 'SCCM 산업화 적용 및 확산' 기술개발 2단계 사업자 선정.12 : 'Hybrid Sensing 기술 기반 高 品 質 택배서비스 발굴적용 사업' 1차년도 사업 성공 종료 : 'Hybrid Sensing 기술 기반 高 品 質 택배서비스 발굴적용 사업' 2차년도 주관사업자 선정.03 : '자동인식 기능을 사용하는 실시간 위치추적 시스템 및 실시간 위치추적방 법' 특허 등록 ( ).03 : 기업부설연구소 인정, 한국산업기술진흥협회.06 : '무선태그를 이용한 화물적재 위치인식방법 및 시스템' 특허 등록 ( ).06 : CoolGuardian-taco 교통안전공단 적합성 인증 통과.09 : 'SCCM 산업화 적용 및 확산' 기술개발 2단계 1차년도 성공종료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 108

110 .10 : 'SCCM 산업화 적용 및 확산' 기술개발 2단계 2차년도 수주성공 (지식경제부).12 : 'Hybrid Sensing 기술 기반 高 品 質 택배서비스 발굴적용 사업' 2차년도 성공 종료 (2) 특허 관련사항 구 분 등 록 진 행 비 고 특 허 29 4 RFID 및 물류 신기술 관련 특허 외 실용신안 상 표 합 계 (3) 인증 관련사항 MPS와 CoolGuardian에 대한 전자파적합인증(CoolGuardian) 5건을 확보하였습니다 ISO 9001:2009/ISO 9001:2008(인증번호:QMS-1689), ISO 28000:2007(인증번호:S 0006)을 획득하였습니다. 차. CJ대한통운 - 해당사항이 없습니다. 카. 한국복합물류 - 해당사항이 없습니다. 타. CJ건설 (1) 연구개발활동의 개요 (가) 연구개발 담당조직 : 기술연구소 (나) 기술연구소 설립목적 씨제이건설 기술연구소는 건설기술의 연구개발과 신기술 및 신공법 도입 등을 통 하여 최 고의 품질로 고객이 원하는 쾌적한 생활공간을 제공하며 더 나아가 국가 건설 기술 및 미래의 풍요로운 삶을 제공하기 위하여 설립 되었습니다. (다) 기술연구소 조직현황 (단위:명) 구 분 기술연구소장 연구전담요원 연구보조원 연구관리직원 인 원 (2) 연구개발과제수행 현황(2012년 실적) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 109

111 구 분 연구개발 기술 연구개발 기간 건축,기계,전기,토목 원가 효율화 ~ 구조설계에 대한 이해 및 건물별 하중 조건 ~ 년실적 고급주택 설계 및 신상품 개발 연구 ~ 하자 재발 방지책 수립, 적용 연구 ~ (단위 : 백만) 과 목 제23기 제22기 제21기 비 고 원 재 료 비 - 인 건 비 1,307 1,249 2,039 - 감 가 상 각 비 - 위 탁 용 역 비 - 기 타 연구개발비용 계 1,319 1,249 2,052 - 판매비와 관리비 1,319 1,249 2,052 - 회계처리 제조경비 - 개발비(무형자산) - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계 당기매출액 ] 0.44% 0.57% 0.96% 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 가. CJ (1) 상표관리정책 회사는 CJ브랜드의 소유주로서 브랜드의 가치제고 및 육성, 보호 활동을 종합적으로 수행해 나가고 있으며, 그 일환으로 2008년 1월 1일부터 CJ브랜드를 사용하는 회사와 상호간에 상 표권 사용계약을 체결하여 사용상의 의무를 명확히 함과 아울러 상표권 사용료를 수취하고 있습니다. 나. CJ제일제당 (1) 지적재산권 보유 현황 회사가 영위하는 사업과 관련하여 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다. 명칭 취득일 내용 근거법 소요인력 및 기간 상용화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 110

112 라이신 균주 유전자재조합기술을 통한 라이 신 생산능력 향상 균주 특허법 발명자 4인 / 1.5년 소요 양산중 트립토판 균주 트립토판 생산 균주 및 트립토 판 생산방법 특허법 발명자 3인 / 1년 소요 양산중 (2) 환경관련 사항 (가) 식품업계 최초 녹색경영체계 정식 인증 회사는 사업장의 녹색경영을 위해 정부에서 최초로 도입한 녹색경영체계 시범사업에참여하 여 2011년 국내 식음료분야 최초로 녹색경영체계 정식인증을 획득한바 있습니다. (나) 신재생 에너지 도입 지속 확대 회사는 온실가스배출 감축을 위해 폐기물 신재생에너지 스팀을 2009년부터 도입 활용했고, 신재생에너지를 2곳의 공장에서 활용하고 있으며, 2013년에는 바이오 매스(우드침, 우드펠릿 등) 신재생에너지를 시범적으로 도입하여 2007년 기준 대비 온실가 스 30% 감축할 것으로 예상하고 있습니다. (다) 자원순환인증제 획득 회사의 제품인 미네워터 1.6L에 대해 자원순환인증을 획득하였습니다. 2012년 자원순환형 포장으로 인증을 받은 미네워터에는 기존 라벨이 점착성으로 PET병 재활용과정시 물에서 분리가 잘되는 水 분리성 라벨을 적용한 사례입니다. (라) 3년 연속 자발적으로 탄소정보 공개 2010년, 2011년, 2012년 3년에 걸쳐 (사)한국사회투자포럼에서 주관하는 CDP(Carbon Disclosure Project)에 참여하여 온실가스 배출 정보 및 배출 목표를 이해관계자에게 자발적 으로 공개한바 있습니다. 또한, 회사의 전사업장을 대상으로 환경정보공개를 시행하였습니다. 기존에는 녹색기업(환경친화기업) 4개 사업장만을 대상으로 환경정보를 공개하였으나, 온실가스 목표 관리제 대상기업으로써 전사업장에 대해 제조분야 총 27개 항목(의무 13개, 자율 14개 항목 )을 자발적으로 공개하였습니다. (마) 대중소 그린파트너십 시행 지식경제부가 주관하는 대중소 그린파트너십에 참여하였습니다. 그린파트너십이란 대기업 과 협력 중소기업이 공동으로 제품 전 과정의 에너지, 온실가스를 진단하고, 경영과 공정개선, 녹색제품 개발 등을 통해 시장기회 창출을 하는 사업입니다. 회사는 사업 참여 모기업과 지식경제부간 "대중소 기업간 동반성장 확산을 다짐하는 자발적 협약"을 체결하였고, 1차년도인 2012년 11월 ~ 2013년 10월까지 공동으로 사업을 추진하 기 위해 2013년 1월 한국산업기술컨설팅(주)외 CJ제일제당 협력사 11개사와 협약식을 체결 하였습니다. (바) 녹색기업 재지정 획득 인천1공장과 인천2 공장은 환경부의 "환경기술 및 환경산업 지원법" 관련 규정에 따라 환경 부 및 한강유역환경청으로부터 2012년 11월부터 3년간 녹색기업으로 재지정받았습니다. 이 번 녹색기업 재지정의 의미는 기존 환경친화기업 지정 항목외에 녹색경영의 중요성이 추가 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 111

113 되어 사업장의 녹색경영 확대 및 강화에 많은 도움이 될것으로 판단됩니다. 다. CJ프레시웨이 - 해당사항이 없습니다. 라. CJ푸드빌 - 해당사항이 없습니다. 마. CJ이앤엠 - 해당사항이 없습니다. 바. CJ헬로비전 회사는 영위하는 사업과 관련하여 방송 콘텐츠 및 방송 수신 관련 특허권을 취득하여 보유하 고 있으며, 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 명 칭 출원/등록일 존속기간 만 멀티 채널 방송에서 전자 프로그 료일 특허관련 제품기 재 최근 사업기간 매출액 디지털방송 램 가이드 제공 장치 및 전자 프 로그램 가이드 화면 구성 방법 디지털방송 방송 수신 장치 및 리셋 방법 디지털방송 방송 시스템 및 방송 서비스 방법 디지털방송 방송 시스템, 방송 서비스 방법, 방송 수신 장치 및 수신방법 디지털방송 방송 시스템 및 방송 서비스 방법 디지털방송 방송 수신 장치를 관리하는 시스 템 및 방법 디지털방송 디지털방송 멀티 채널 방송에서의 지역별 방 송 데이터 수신 장치 및 방법 케이블 방송 콘텐츠와 연계된 동 영상 서비스 시스템 및 방법 헬로TV 2012년 12월말 방송사업 매출: 3,542억 원 주) 케이블 방송통신 서비스 방법, 케 디지털방송 이블 방송통신용 하이브리드 셋 톱박스 및 미들웨어가 기록된 기 록매체 가상 채널 맵핑을 이용한 사용자 디지털방송 제공 콘텐츠 서비스 방법 및 시스 템, 그리고 그를 위한 셋톱박스 디지털방송 방송 수신 장치 및 방법 디지털방송 통합 케이블 모뎀 웹TV 방송 콘텐츠 인기도 산출 시스템 및 방법 티빙 n/a 주) 한국채택국제회계기준(K-IFRS)으로 작성된 연결 재무제표 기준입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 112

114 사. CJ씨지브이 - 해당사항이 없습니다. 아. CJ오쇼핑 (1) 상표관리정책 등 지적재산권 보유내용 (가) 상표권 및 디자인권 현재 국내외에 약 800건의 등록 상표 및 7건의 등록 디자인 보유 중입니다. (나) 특허권 및 실용신안권 회사는 영위하는 사업과 관련하여 웹-브로드캐스팅을 이용한 인터넷 쇼핑 시스템 및 방법 (등록번호: ) 및 IPTV쇼핑몰에서의 타인 대행 결제 처리장치 (등록번호: )에 대한 등록 특허를 보유하고 있습니다. 자. CJ지엘에스 - 해당사항이 없습니다. 차. CJ대한통운 - 해당사항이 없습니다. 카. 한국복합물류 - 해당사항이 없습니다. 타. CJ건설 - 해당사항이 없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 113

115 III. 재무에 관한 사항 1. 연결 재무제표에 관한 사항 (1) 연결 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제 60 기 제 59 기 제 58 기 I. 유동자산 6,255,046 5,805,314 4,437, 현금및현금성자산 1,224,733 1,446,608 1,207, 단기금융상품 494, , , 매출채권 2,138,532 1,917,411 1,171, 재고자산 1,481,140 1,338, , 기타 916, , ,706 II. 매각예정자산 81, ,686 15,519 III. 비유동자산 15,048,861 13,733,075 9,347, 매도가능금융자산 974, ,170 1,450, 유형자산 8,170,125 7,359,254 4,952, 무형자산 3,940,271 3,628,098 1,890, 기타 1,964,374 1,752,553 1,054,605 자산총계 21,385,041 19,656,075 13,800,612 I. 유동부채 6,664,380 6,882,679 4,928, 매입채무 1,190, , , 단기차입금 2,487,787 2,763,622 1,736, 유동성장기사채및차입금 925,722 1,192, , 기타 2,060,756 2,068,957 1,609,428 II. 매각예정부채 36,174 64,573 0 Ⅲ. 비유동부채 6,300,429 5,144,789 2,860, 장기차입금 2,232,181 1,991, , 사채 2,672,622 1,842,002 1,225, 이연법인세부채 879, , , 기타 516, , ,154 부채총계 13,000,983 12,092,042 7,789,305 I. 지배회사소유주지분 3,178,568 3,061,129 3,128, 자본금 157, , , 주식발행초과금 977, , , 기타의자본항목 -30,095 33, ,424 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 114

116 4. 이익잉여금 2,074,038 1,895,258 1,564,147 II. 비지배지분 5,205,490 4,502,904 2,883,142 자본총계 8,384,058 7,564,034 6,011,306 자본과부채총계 21,385,041 19,656,075 13,800,612 (2) 연결 손익계산서 [Δ는 부(-)의 수치임] (단위 : 백만원) 구 분 제 60 기 제 59 기 제 58 기 I. 매출액 17,628,388 13,271,073 11,615,503 II. 매출원가 12,292,134 8,689,223 7,481,766 III. 매출총이익 5,336,254 4,581,850 4,133,737 IV. 영업이익 1,062, , ,495 V. 법인세비용차감전순이익 804,310 1,032,966 1,157,731 VI. 법인세비용 234, , ,206 VII. 당기순이익 570, , , 지배기업 소유주지분 220, , ,528 VIII. 지배기업 소유주 지분에 대한 주당이익 보통주 주당이익 7,801원 13,147원 8,293원 2. 보통주 희석주당이익 7,772원 13,142원 8,288원 연결에 포함된 회사수 197개 174개 140개 나. 재무정보 이용상의 유의점 (1) 회사가 채택한 재무제표 작성기준 연결회사의 2012년 12월 31일로 종료하는 12개월 보고기간에 대한 요약재무제표는 한국채 택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이 재무제표는 보고기간말인 2012년 12월 31일 현 재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. - 기업회계기준서 제1호 '재무제표 표시' 개정 연결회사는 당기 중 기업회계기준서 제1호 '재무제표 표시'의 개정에 따라 매출액에서 매 출원가 및 판매비와관리비를 차감하여 영업손익을 산정하는 것으로 회계정책을 변경하였습 니다. 연결회사는 개정된 기준에 따라 영업손익의 산정방법을 소급하여 적용하였으며, 비교표시된 연결포괄손익계산서는 이러한 소급적용에 다른 변경사항을 반영하여 재작성되었습니다. 이 러한 회계정책 변경으로 인하여 개정 전 기준에 따라 영업이익으로 분류되었던 유형자산처 분이익, 공동지배기업 및 관계기업투자주식 처분이익 등이 포함된 당기의 기타영업외수익 141,165백만원 및 기타영업외비용 216,577백만원과 전기의 기타영업외수익 156,216백만 원 및 기타영업외비용 149,237백만원이 영업손익에서 제외되었습니다. 이로 인하여 당기 및 전기의 영업이익은 개정 전 기준과 비교하여 각각 75,412백만원 증가 및 6,979백만원 감소 하였으나, 당기 및 전기의 당기순이익 및 주당순이익에는 영향이 없습니다. * 자세한 내용은 "연결 감사보고서 주석 2. 1 연결재무제표 작성기준"를 참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 115

117 (2) 회계처리방법 변경 (가) 제60기 회사는 2011년 1월 1일 한국채택국제회계기준을 채택하였으며 회사의 회계정책은 전기와 동일하게 작성되었습니다. (3) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (가) 합병 1) 전기 중 종속회사인 씨제이이앤앰(주)와 씨제이제일제당(주) 등은 (주)온미디어외 5개사 등을 흡수합병하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 가) 피합병회사의 개요 및 합병비율 합병회사 씨제이이앤엠(주) 씨제이이앤엠(주) 씨제이이앤엠(주) 씨제이이앤엠(주) 피합병회사 (주)온미디어 씨제이인터넷(주) 엠넷미디어(주) 씨제이미디어(주) 대표이사 김성수 남궁훈 박광원 이관훈 주요사업 지주회사/방송사업 게임소프트웨어 개발 및 공급 음악 기획, 제작, 판 매 방송사업 합병승인기관 주주총회 주주총회 주주총회 주주총회 합병승인일 2010년 12월 30일 2010년 12월 30일 2010년 12월 30일 2010년 12월 30일 합병기일 2011년 3월 1일 2011년 3월 1일 2011년 3월 1일 2011년 3월 1일 합병비율 1 : : : : 합병시교부한 7,852,075주 10,871,079주 6,371,756주 4,356,981주 주식의 총수 액면가액 : 5,000원 액면가액 : 5,000원 액면가액 : 5,000원 액면가액 : 5,000원 합병회사 씨제이이앤엠(주) (주)씨제이제일제당 (주)씨제이제일제당 (주)미디어웹 피합병회사 씨제이엔터테인먼 트(주) 신동방씨피(주) 하선정종합식품(주) (주)미디어웹아이 대표이사 김주성 이재호 김태준 성진일 주요사업 영화배급, 제작, 공연사업 전분 및 전분당 생산 수산동물 훈제, 조리 및 유사 조제식품 제 조 응용소프트웨어 개 발 및 공급 합병승인기관 주주총회 이사회 이사회 주주총회 합병승인일 2010년 12월 30일 2011년 3월 23일 2011년 08월 08일 2011년 11월 25일 합병기일 2011년 3월 1일 2011년 7월 1일 2011년 11월 01일 2011년 12월 31일 합병비율 1 : : : : 0 합병시교부한 3,519,416주 286,020주 4,356,981주 0주 주식의 총수 액면가액 : 5,000원 액면가액 : 5,000원 액면가액 : 5,000원 액면가액 : 5,000원 나) 합병회계처리 상기 합병은 지배력 변동이 없는 지분율 변동 거래에 해당되므로 연결회사는 합병기준일을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 116

118 기준으로 피합병법인의 자산ㆍ부채는 연결재무제표 상 장부가액으로 승계하였고, 지배회사 의 소유지분 변동은 자본거래로 처리하였습니다. (나) 중요한 지분 인수 1) 종속기업 중 씨제이제일제당(주)는 2012년 4월 26일 (주)원지의 주식 %를 29,889백만원에 취득하였습니다. 동 인수에서 발생한 9,256백만원의 영업권은 연결회사와 (주)원지의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다. 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다. (주)원지에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 이전대가 현 금 29,888,759 식별가능 순자산의 공정가치 20,632,602 현금및현금성자산 1,627,685 매출채권 및 기타채권 8,391,838 재고자산 6,008,330 매도가능금융자산 202,690 유형자산 22,240,164 무형자산 4,300,228 기타비유동자산 808,974 매입채무 및 기타채무 (9,641,737) 차입금 (11,430,070) 퇴직급여부채 (785,567) 이연법인세부채 (1,089,933) 영업권 9,256,157 만일 (주)원지가 2012년 1월 1일부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 계상되었을 매 출과 순이익은 각각 11,286백만원과 776백만원입니다. 2) 종속기업 중 CJ AMERICA INC.는 2012년 11월 30일 TMI TRADING CORP., TWIN MARQUIS INC., CHEF ONE CORPORATION의 주식 80.0%를 52,066백만원에 취득하였 습니다. 동 인수에서 발생한 14,717백만원의 영업권은 연결회사와 TMI TRADING CORP., TWIN MARQUIS INC., CHEF ONE CORPORATION의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다. 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다. TMI TRADING CORP., TWIN MARQUIS INC., CHEF ONE CORPORATION에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 117

119 한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 이전대가 현 금 52,065,600 식별가능 순자산의 공정가치 46,685,330 현금및현금성자산 1,166,053 매출채권 및 기타채권 8,414,018 재고자산 4,580,688 기타유동자산 329,749 유형자산 10,464,919 무형자산 31,340,386 기타비유동자산 570,552 매입채무 및 기타채무 (7,313,088) 차입금 (2,867,947) 비지배지분 (9,337,066) 영업권 14,717,336 만일 TMI TRADING CORP., TWIN MARQUIS INC., CHEF ONE CORPORATION이 2012년 1월 1일부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 계상되었을 매출과 순이익은 각 각 43,346백만원과 8,027백만원입니다. 3) 2011년 12월 30일 종속회사인 씨제이제일제당(주)와 씨제이지엘에스는 물류비용절감 및 비업무용 자산을 활용한 기업가치 증대를 위하여 대한통운(주)의 지분 52.69%(자기주식 제 외후)를 1,777,085백만원에 취득하였습니다. 연결회사가 대한통운(주)에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의가액 및 비지배지분의 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 금 액 이전대가 1,777,085 현 금 1,777,085 식별가능 순자산의 공정가치 2,623,854 현금및현금성자산 231,787 매출채권 524,616 유형자산 1,626,085 무형자산 944,736 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 118

120 기타자산 816,423 매입채무 (227,310) 단기차입금 (110,050) 유동성장기사채및차입금 (118,567) 장기차입금 (535,486) 기타부채 (528,380) 비지배지분 (1,277,395) 영 업 권 430,626 만일 대한통운(주)가 2011년 1월 1일부터 연결되었다면, 연결손익계산서에 계상되었을 매 출과 순이익은 각각 2,587,848백만원과 52,212백만원입니다. 인수에서 발생한 영업권은 주로 연결회사와 대한통운(주)의 영업을 결합하여 발생하는 규모 의 경제효과 등에 따른 것입니다. 비지배지분은 피취득자의 순자산 중 비례적 지분으로 측정하였습니다. 2) 2011년 7월 28일 종속회사인 씨제이씨지브이(주)는 해외에 극장사업을 운영하기위하여 ENVOY MEDIA PARTNERS LTD.의 지분 92%를 78,027백만원에 취득하여 ENVOY MEDIA PARTNERS LTD.외 1개 회사에 대하여 지배력을 획득하였습니다. 연결회사가 ENVOY MEDIA PARTNERS LTD. 에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인 수한 자산, 부채의 가액및 비지배지분의 공정가치는 다음과 같습니다. 구 분 금 액 (단위:백만원) 이전대가 78,027 현 금 78,027 식별가능 순자산의 공정가치 43,870 현금및현금성자산 32,435 유형자산 18,125 무형자산 12,114 기타자산 20,942 장기차입금 (31,277) 기타부채 (8,469) 비지배지분 (4,736) 영 업 권 38,893 사업결합일 이후부터 연결손익계산서에 포함된 ENVOY MEDIA PARTNERS LTD.외 1개 회사에서 발생한 매출은 17,789백만원 입니다. 또한 동일 기간 동안 인식한 순이익은 931백 만원 입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 119

121 만일 ENVOY MEDIA PARTNERS LTD. 외 1개 회사가 2011년 1월 1일부터 연결되었다면, 연결손익계산서에 계상되었을 매출과 순이익은 각각 36,213백만원 및 170백만원 입니다. 인수에서 발생한 영업권은 주로 연결회사와 ENVOY MEDIA PARTNERS LTD.외 1개 회사 의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다. 비지배지분은 피취득자의 순자산 중 비례적 지분으로 측정하였습니다. 4) 2011년 3월 15일 종속회사인 (주)씨제이헬로비전은 엔터테인먼트 및 미디어 부문 사업 경쟁력 강화를 위하여 (주)한국케이블티브이포항방송 및 (주)신라케이블방송지분 97.46% 및 %를 각각 43,867백만원과 58,805백만원에 취득하여 (주)한국케이블티브이포항방송 외 6개 회사에 대하여 지배력을 획득하였습니다. 연결회사가 (주)한국케이블티브이포항방송 및 (주)신라케이블방송 그룹에 대하여 지불한 이 전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 비지배지분의 공정가치는 다음과 같습니다. 구 분 금 액 (단위:백만원) 이전대가 102,672 현 금(*) 102,672 식별가능 순자산의 공정가치 56,850 현금및현금성자산 464 유형자산 10,079 무형자산 6,115 매각예정자산 134,338 기타자산 2,899 단기차입금 (10,200) 장기차입금 (1,333) 매각예정부채 (79,570) 기타부채 (5,942) 비지배지분 (845) 영 업 권 46,667 인수에서 발생한 영업권은 주로 연결회사와 (주)한국케이블티브이포항방송 및 (주)신라케이 블방송 그룹의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입 니다. 비지배지분은 피취득자의 순자산 중 비례적 지분으로 측정하였습니다. 5) 전기 중 CJ(주)는 씨제이창업투자(주)의 주식을 씨앤아이레저(주)에 처분하고 2,407백만 원의 처분이익을 계상하였습니다. 본 거래는 공정거래법 제11조의 2에 따라 대규모 내부거 래에 해당하여 관련공시(특수관계인에 대한 주식의 처분)를 2011년 9월 1일 진행하였습니 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 120

122 다. 또한 CJ(주)는 동부산테마파크(주)의 주식을 CJ건설(주)에 처분하였습니다. CJ(주)는 전기 중 씨제이지엘에스(주)의 주식을 최대주주로부터 매입하였습니다. 상세한 내 역은 최대주주의 2011년08년18 일자 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서 공시 및 씨 제이지엘에스(주)의 2011년12월27일자 최대주주등의주식보유변동 공시를 참조하시기 바랍 니다. (단위:천원) 구 분 거래상대방 거래대상 당기 전기 지분매각 씨앤아이레저(주) 씨제이창업투자(주) 지분증권 - 12,416,469 지분매각 CJ건설(주) 동부산테마파크(주) 지분증권 - 51,900 지분인수 최대주주 씨제이지엘에스(주) 지분증권 - 60,965,890 (다) 중요한 사업부문의 인수 1) 종속기업 중 씨제이제일제당(주)는 제약사업부의 경쟁력 강화를 위하여 2012년 7월 10일 에 (주)메디파마플랜으로부터 수액제조사업부문을 52,500백만원에 인수하였으며, 동 인수 에서 발생한 식별가능순자산 가액과 영업권은 각각 32,510백만원 및19,990백만원입니다. 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않으며, (주)메디파마플랜에게 지불한 이전대가 와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 이전대가 현 금 52,500,000 식별가능 순자산의 공정가치 유형자산 32,509,552 영업권 19,990,448 만일 2012년 1월 1일에 수액제조사업부문을 사업결합하였을 경우, 연결포괄손익계산서에 계상되었을 매출과 순손실은 각각 22,658백만원과 1,988백만원입니다. (4) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 연결회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기 관에 매출채권의 매각 및 자산유동화증권 등을 발행하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 당좌 차월약정 등을 맺고 있습니다. (5) 한국채택국제회계기준이 재무제표에 미치는 영향(연결회사의 재무상태, 경영성과 및 현 금흐름에 미치는 영향) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 121

123 (가) 2010년 1월 1일 (전환일) 현재 재무상태 조정내역 (단위:백만원) 구분 자산 부채 자본 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 10,689,038 6,784,823 3,904,215 조정사항 : 연결범위의 변동 290, ,513 (25,376) 유형자산 간주원가 757, ,745 종업원급여 - 1,419 (1,419) 전환상환우선주 부채 분류 - 215,223 (215,223) 기타 3,146 19,212 (16,066) 조정사항 및 종속회사에 대한 이연법인세 등 (31,004) 296,427 (327,431) 조정액 소계 1,020, , ,230 한국채택회계기준 11,709,062 7,632,617 4,076,445 (나) 2010년 12월 31일 현재 재무상태 및 경영성과 조정내역 (단위:백만원) 구 분 자 산 부 채 자 본 총포괄손익 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 12,870,861 7,177,688 5,693,173 1,672,901 조정사항 연결범위의 변동 31,742 62,769 (31,027) (5,636) 유형자산 간주원가 757, ,573 (172) 종업원급여 252 9,105 (8,853) (7,434) 영업권 49,140-49,140 49,140 전환상환우선주 부채 분류 - 215,683 (215,683) (460) 기타 123,140 38,597 84,543 16,843 조정사항 및 종속회사에 대한 이연법인세 등 (32,097) 285,463 (317,560) 9,871 조정액 소계 929, , ,133 62,152 한국채택회계기준 13,800,611 7,789,305 6,011,306 1,735,053 (다) 연결회사의 현금흐름에 미치는 영향 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 과거회계기준에 따라 별도 표시되지 않았던 이자 의 수취, 이자의 지급, 배당금의 수취, 법인세의 납부액을 현금흐름표상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익ㆍ비용 및 관련 자산ㆍ부채에 대한 현금흐름내역을 조정하였습니다. 또한 외화로 표시된 현금및현금성자산의 환율변동효과는 영업활동,투자활동 및 재무활동 현금흐 름과 별도로 표시하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 122

124 (6) 한국채택국제회계기준에 따라 회사가 선택 또는 적용을 면제한 회계처리 방법 연결회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'에 따 라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준의 완전한 소급적용이 아닌 관련의무적 예외항목과 특정 선택적 면제조항을 적용하였습니다. (가) 기업회계기준서 제 1101호의 면제조항 선택적용 연결회사가 다른 한국채택국제회계기준서에 대한 면제조항으로 선택적으로 적용한 사항은 다음과 같습니다. 한편 아래에서 기재한 내용을 제외하고는 모두 소급적용 하였습니다. 1) 사업결합에 대한 면제 연결회사는 사업결합의 면제를 적용하였습니다. 이에 따라 전환일인 2010년 1월 1일이전에 발생한 사업결합에 대해 회사회계기준서 제1103호를 소급 적용하지 않습니다. 2) 간주원가로서의 공정가치에 대한 면제 연결회사는 일부 유형자산에 대하여 과거 회계기준에 의한 장부가액 및 전환일의 공정가치 를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다. 전환일의 공정가치를 간주원가로 사용한 유형자 산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 과거회계기준에 따른 보고금액 조정금액 전환일의 공정가치 1,056, ,745 1,814,488 3) 누적환산차이에 대한 면제 연결회사는 전환일인 2010년 1월 1일 현재 과거에 누적된 환산차이를 "영(0)"으로 조정하기 로 선택하였습니다. 4) 차입원가에 대한 면제 연결회사는 적격자산을 건설하는데 발생한 차입원가를 자본화함에 있어 한국채택국제회계 기준 전환일 시점 이후부터 발생한 차입원가만을 대상으로 삼고 있습니다. (나) 회계정책의 주요차이 (한국채택국제회계기준에 따라 회사가 선택한 회계정책과 관련하여 더 자세한 내용은 "연결 감사보고서 주석 2. 중요한 회계정책" 등 참조) 연결회사가 선택한 한국채택국제회계기준 하의 회계정책과 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준 하의 회계정책간의 주요한 차이는 다음과 같습니다. 1) 종업원급여 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 의하여 임직원 퇴직금 지급규정에 따 라 보고기간종료일 현재 1년 이상 근속한 전 임직원이 일시에 퇴직할 경우에 지급하여야 할 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 123

125 퇴직금 총 추계액을 퇴직급여충당부채로 설정하였으나, 한국채택국제회계기준에서는 보험 수리적 방법에 따라 퇴직급여채무를 계상하였습니다. 2) 사업결합으로 취득하는 영업권 또는 염가매수차익 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 사업결합으로 취득하는 영업권 또는 염가매수차익을 최초 발생연도부터 20년 이내의 합리적인 기간 및 비화폐성자산의 가 중평균내용연수 동안 정액법으로 상각 또는 환입하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 영업권 또는 염가매수차익을 상각 또는 환입하지 않으며, 영업권에 대해서는 매년 손상검사 를 수행하고 염가매수차익은 당기손익으로 인식합니다. 3) 차입원가의 자본화 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 차입원가를 모두 비용으로 인식 하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 적격자산의 취득, 건설 또는 생산과 직접 관련되는 차입원가는 당해 자산의 취득원가로 계상합니다. 4) 금융자산 및 금융부채 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 장기연불조건의 매매거래에 대 해 명목가액과 현재가치가 중요한 경우 현재가치에 의한 평가를 수행하였습니다. 한국채택 국제회계기준에서는 대여금 및 수취채권으로 분류되는 금융자산을 공정가치로 인식하고 명 목가액과의 차액은 유효이자율법을 적용하여 상각하며, 기타금융부채는 유효이자율법을 적 용하여 상각후원가로 측정합니다. 5) 전환상환우선주 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 전환상환우선주를 자본으로 분 류하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 발행가액을 부채로 계상하였습니다. 6) 투자부동산 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 임대부동산을 유형자산으로 분 류하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 임대수익이나 시세차익을 얻기 위하여 보유하 고 있는 부동산은 투자부동산으로 분류합니다. 7) 내용연수가 비한정인 무형자산 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 독점적 배타적인 권리를 부여하 고 있는 관계법령이나 계약에 정해진 경우를 제외하고는 20년 이내의 기간동안 상각하였습 니다. 한국채택국제회계기준에서는 내용연수가 비한정으로 분류된 무형자산은 상각하지 아 니하며, 정기적인 손상평가를 수행합니다. 8) 회원권 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 기타비유동자산의 장기성보증금 으로 분류하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 내용연수가 비한정인 무형자산으로 분 류합니다. 9) 위험회피회계 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 간편법에 따른 위험회피회계를 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 124

126 적용하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 간편법에 따른 위험회피회계를 적용하지 않 으므로 당기손익으로 인식합니다. 10) 이연법인세 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 이연법인세자산 및 이연법인세 부채를 관련된 항목의 재무상태표상의 분류에 따라 유동ㆍ비유동으로 구분하며, 재무상태표 상 항목과 관련되지 않은 경우에는 예상 소멸시기에 따라 유동ㆍ비유동항목으로 구분 표시 하였습니다. 한국채택국제회계기준에서는 이연법인세자산 및 이연법인세부채는 비유동 항 목으로 표시하여야 합니다. 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 종속회사 등에 대한 투자 자산의 장부가액과 세무가액의 차이인 일시적 차이에 대해 하나의 일시적차이로 보아 이연법인세자 산 또는 이연법인세부채의 인식여부를 판단하였으나, 한국채택국제회계기준에서는 일시적 차이의 소멸방법에 따라 이연법인세자산 또는 이연법인세 부채를 인식합니다. 또한 연결회사는 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에 따라 압축기장충당금을 설정한 처분가능성이 희박한 토지의 재평가차액에 대한 이연법인세부채를 계상하지 아니하였으나, 한국채택국제회계기준에서는 압축기장충당금을 설정한 처분가능성이 희박한 토지의 재평가 차액에 대하여 이연법인세부채를 계상하지 않아도 되는 예외규정이 없으므로 동 차이에 대 해서도 이연법인세부채를 인식합니다. (7) 연결회사가 채택한 제,개정 기준서 (가) 기업회계기준서 제1호 '재무제표 표시' 개정 연결회사는 당기 중 기업회계기준서 제1호 '재무제표 표시'의 개정에 따라 매출액에서 매 출원가 및 판매비와관리비를 차감하여 영업손익을 산정하는 것으로 회계정책을 변경하였습 니다. 연결회사는 개정된 기준에 따라 영업손익의 산정방법을 소급하여 적용하였으며, 비교표시된 연결포괄손익계산서는 이러한 소급적용에 다른 변경사항을 반영하여 재작성되었습니다. 이 러한 회계정책 변경으로 인하여 개정 전 기준에 따라 영업이익으로 분류되었던 유형자산처 분이익, 공동지배기업 및 관계기업투자주식 처분이익 등이 포함된 당기의 기타영업외수익 141,165백만원 및 기타영업외비용 216,577백만원과 전기의 기타영업외수익 156,216백만 원 및 기타영업외비용 149,237백만원이 영업손익에서 제외되었습니다. 이로 인하여 당기 및 전기의 영업이익은 개정 전 기준과 비교하여 각각 75,412백만원 증가 및 6,979백만원 감소 하였으나, 당기 및 전기의 당기순이익 및 주당순이익에는 영향이 없습니다. (8) 연결회사가 적용하지 않은 제, 개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 2012년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하 였고, 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1호 '재무제표 표시' 개정 기업회계기준서 제1호 '재무제표 표시'는 기타포괄손익에 표시되는 항목을 미래에 당기 손익으로 재분류되는지 여부에 따라 두 가지 그룹으로 나누어 표시하는 것으로 개정되었습 니다. 동 개정 내용은 2012년 7월 1일 이후 개시되는 회계연도부터 적용될 예정이며, 조기 적용이 허용됩니다. 회사는 상기의 개정 기준서의 적용에 따른 연결재무제표에 대한 영향을 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 125

127 파악 중입니다. - 기업회계기준서 제1019호 '종업원급여' 개정 동 개정 내용에 따르면, 보험수리적 손익에 대한 범위접근법의 적용이 더 이상 허용되지 않 으며, 따라서 발생한 모든 보험수리적손익은 기타포괄손익으로 즉시 인식됩니다. 또한 제도 의 변경에 따라 발생한 모든 과거근무원가를 즉시 인식하며, 이자원가와 사외적립자산에 대 한 기대수익을 별도로 산출하던 것을 순확정급여부채(자산)에 확정급여채무의 측정에 사용 한 할인율 적용하여 계산한 순이자비용(수익)을 산출하는 것으로 변경하였습니다. 동 개정 내용은 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결회사는 상기 의 개정 기준서의 적용에따른 연결재무제표에 대한 영향을 파악 중입니다. - 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정' 제정 기업회계기준서 제1113호 '공정가치측정'은 공정가치를 명확히 정의하고, 공정가치의 측정 을 위한 체계 및 공시사항을 단일의 기준서에서 정하여 한국채택국제회계기준 적용시 일관 성을제고하고복잡성을감소시키기위하여제정되었습니다. 기업회계기준서 제1113호는 다른 기준서에서 이미 요구하거나 허용하는 사항 이외에 추가적으로 공정가치측정을 요구하지 않 으며, 다른 기준서에서 공정가치 측정이 요구되거나 허용되는 경우 적용되는 지침을 제공합 니다. 동 제정 내용은 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연 결회사는 상기의 제정 기준서의 적용에 따른 연결재무제표에 대한 영향을 파악 중입니다. - 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'의 제정 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'는 기업이 지배기업의 연결재무제표에 포함되어야 하는지를 결정하는 요소가 되는 지배력의 개념을 구체적으로 설명합니다. 투자자는 피투자 에 대한 관여로 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고 피투자자에 대하여 자 신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미치는 능력이 있을 때 피투자자를 지배하게 됩니다. 동 기준서는 지배력을 결정하는 것이 어려운 경우에 적용할 수 있는 추가적인 지침을 제공하고 있습니다. 동 제정 내용은 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니 다. 연결회사는 상기의 제정 기준서의 적용에 따른 연결재무제표에 대한 영향을 파악 중입니 다. - 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'의 제정 기업회계기준서 제1111호 '공동약정'은 약정의 법률적 형식보다는 약정의 당사자가 가지는 권리와 의무에 초점을 맞추어 공동약정의 실질을 반영할 수 있도록 제정되었습니다. 공동약 정은 공동영업과 공동기업으로 분류됩니다. 공동영업은 자산과 부채에 대한 권리와 의무를 공동영업자가 보유하는 것으로 자산과 부채, 수익과 비용을 직접 회계처리합니다. 공동기업 은 공동기업참여자가 약정의 순자산에 대한 권리를 가지며, 지분법으로 회계처리합니다. 동 제정 내용은 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다. 연결회사는 상기의 제정 기준서의 적용에 따른 연결재무제표에 대한 영향을 파악 중입니다. - 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시'의 제정 기업회계기준서 제1112호 '타 기업에 대한 지분의 공시'는 종속기업, 공동약정, 관계기업, 연 결구조화기업 및 비연결구조화기업을 포함하는 타기업에 대한 모든 형태의 지분에 요구되는 공시사항을 제공합니다. 동 제정 내용은 2013년 1월 1일 이후에 개시하는 회계연도부터 적 용될 예정입니다. 연결회사는 상기의 제정 기준서의 적용에 따른 연결재무제표에 대한 영향 을 파악 중입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 126

128 (9) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 (가) 연결대상회사의 변동 - 전환일 현재 한국채택국제회계기준의 도입으로 인한 연결대상 종속회사의 증감내역은 다 음과 같습니다. 구 분 내 역 회사명 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 127

129 증 가 증 가 종전 주식회사의외부감사에관 한법률 (이하 "외감법") 시행령 제1조 의3 제2항 1호에 의거 직전 사업연도말의 자산 총액이 억원에 미달하여 연결재무제표 작성 대상 종속회사에서 제외되었으나, 한국채택국제 회계기준에서는 연결대상회사에 포함됨 종전 자산유동화회사는 연결 재무제표 작성대상 종속회사 에서 제외되었으나, 한국채택 국제회계기준에서는 연결대상 회사에 포함됨 에스씨로지스(주), 이앤씨인프라(주), (주)마이원카드, 좋은콘서 트(주),클립서비스(주), (주)한국케이블티브이모두방송, (주)인터내셔널미디어지니어스, 케이엠티브이(주), 엠바로(주), (주)트라움하우징, 씨제이엔지씨코리아(주), 씨제이스포츠(주), CJ CHANGSHA FEED CO., LTD., CJ FOOD SERVICE(SHANGHAI) CO., LTD., CJ TIANJIN FEED CO., LTD., CJ HARBIN FEED CO., LTD., CJ QINGDAO FOODS CO., LTD., 북경하선정종합식품유한공 사, CJ ZHENGZHOU FEED CO., LTD., CJ NANJING FEED CO., LTD., CJ CHENGDU FEED CO., LTD., CJ GUIYANG FEED CO., LTD., PT AGROBIS PANCA EKATAMA, CJ OMNI INC., TOUS LES JOURS USA L.L.C., TOUS LES JOURS INTERNATIONAL CORP., CJ FEED INDIA PRIVATE LTD., CJ VINA FOOD CO., LTD., CJ GLS PHILIPPINES INC., CJ HOME SHOPPING CO.,LTD.(SHANGHAI,CHINA), CJ GLS (H.K.) LTD., CJ GLS SHIPPING (S) PTE LTD., CJ HOME SHOPPING CO., LTD.(BEIJING,CHINA), CJ GLS (S) AIR FREIGHT PTE LTD., EC SERVICES SDN. BHD., CJ GLS CHINA (SHANGHAI) LTD., CJ GLS CENTRAL AMERICA, S.A. DE. CV.,EC LOGISTICS (M) SDN. BHD., KWIK ENTERPRISE SDN. BHD., CONPAC WAREHOUSING PTE LTD., QUICK LOGISTICS(M) SDN. BHD., CJ GLS NETHERLANDS B.V., SUPPLY CHAIN SERVICES SDN. BHD., CJ GLS AMERICA, INC., EC FREIGHT FORWARDING SDN., BHD., CJ GLS FORWARDING (M) SDN. BHD., CJ GLS(SHENZHEN)CO.,LTD, CJ GLS INC.(QINGDAO, CHINA), IMAGINASIAN ENTERTAINMENT, INC., ANNIE CHUN'S INC., CJ CGV AMERICA LA, LLC., CJ CGV HOLDINGS LTD., CJ CGV AMERICA HOLDINGS, INC., CJ CENTURY ENTERTAINMENT & MEDIA CONSULTING CO., LTD., CJ PACIFIC CORP., CJ FOOD COURT L.L.C., CJ FOOD SERVICE CO., LTD.,CJ BEIJING BAKERY CO., LTD., CJ BAKERY VIETNAM CO., LTD., CJ DONDON FARM CO., INC., CJ INTERNATIONAL TRADING CO., LTD. 씨제이제사차유동화전문(유), 씨제이씨제일차유동화전문(유), 씨제이케이블티브이제이차(주) - 전기 대비 당기의 연결대상 종속회사 증감내역은 다음과 같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 128

130 [신규포함] 소재지 회사명 사유 대한민국 대한통운에스비(주) 신설 대한민국 (주)턴온게임즈 신설 대한민국 (주)원지 인수 대한민국 (주)한원 인수 대한민국 (주)오트렌드랩 신설 대한민국 (주)라다스튜디오 신설 대한민국 (주)메조미디어 인수 대한민국 (주)엠바고미디어 인수 대한민국 (주)크레아랩 인수 미국 CJ BIO AMERICA INC. 신설 미국 CJ GAMES GLOBAL CORPORATION 신설 미국 TMI TRADING CORP. 인수 미국 TWIN MARQUIS INC. 인수 미국 CHEF ONE CORPORATION 인수 미국 CJ 500 SOUTH STATE COLLEGE, INC. 신설 중국 CJ-YIHAI(KUNSHAN) FOODSTUFFS CO., LTD. 신설 중국 CJ KOREA EXPRESS DONGGUAN CO., LTD. 인수 중국 CJ FRESHWAY QINGDAO CORPORATION 신설 중국 SHANGHAI C MEDIA CO., LTD. 신설 중국 CJ OLIVE YOUNG CORPORATION 신설 중국 CJ E&M TIANJIN CO., LTD. 신설 중국 CGV(CHANGSHA) CINEMA CO., LTD. 신설 중국 YANTAI CGV CINEMA CO., LTD. 신설 중국 CGV (BEIJING) INTERNATIONAL CINEMA CO., LTD. 신설 중국 SHANGHAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO., LTD. 인수 중국 CJ FOODVILLE SHANGHAI CORP. 신설 태국 CJ IMC (THAILAND) CO.,LTD. 신설 태국 STAND BEST TECH CO., LTD. 인수 태국 JOYBOMB ENTERTAINMENT TECHNOLOGY CO., LTD. 신설 인도네시아 PT CJ INTERNET INDONESIA 신설 인도네시아 PT CJ CHEILJEDANG LESTARI 신설 베트남 VIETNAM CINEMA 1 COMPANY LIMITED 인수 말레이시아 CJ E&C MALAYSIA SDN. BHD. 신설 멕시코 CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A. DE C.V. 신설 터키 CJ IMC PAZARLAMA VE TICARET LTD., STI. 신설 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 129

131 호주 CJ ACT PTY. LTD. 신설 [제외] 소재지 회사명 사유 대한민국 돈돈팜(주) 합병 대한민국 에스에이관리(주) 청산 대한민국 클립서비스(주) 지분감소 대한민국 씨제이스포츠(주) 청산 대한민국 엠바로(주) 청산 대한민국 동양케이블정보통신(주) 청산 대한민국 (주)우성 합병 대한민국 (주)잼스튜디오 매각 말레이시아 EC LOGISTICS(M) SDN. BHD. 청산 말레이시아 KWIK ENTERPRISE SDN. BHD. 청산 말레이시아 QUICK LOGISTICS(M) SDN. BHD. 청산 미국 LEE ENTERTAINMENT LLC. 청산 중국 북경하선정종합식품유한공사 매각 2. 별도 재무제표에 관한 사항 가. 요약 재무정보 (1) 별도 재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제60기 제 59 기 제 58 기 I. 유동자산 321, , ,348 II. 비유동자산 2,702,431 2,860,283 2,980,128 자산총계 3,024,093 3,428,033 3,520,476 I. 유동부채 196, , ,981 II. 비유동부채 257, , ,396 부채총계 453, , ,377 I. 자본금 157, , ,896 II. 주식발행초과금 977, , ,697 III. 기타의 자본항목 -162,476-81, ,660 IV. 이익잉여금 1,598,120 1,516,647 1,097,846 자본총계 2,570,270 2,567,843 2,648,099 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 130

132 [Δ는 부(-)의 수치임] (2) 별도 손익계산서 (단위 : 백만원) 구분 제60기 제 59 기 제 58 기 I. 영업수익 107,952 90,275 67, 배당금수익 48,306 37,950 25, 로열티수익 등 51,988 44,778 33, 임대료수익 7,659 7,547 8,518 II. 영업비용 41,362 50,009 46,957 III. 영업이익 66,590 40,267 20,751 IV. 법인세비용차감전순이익 130, ,839 36,659 V. 법인세비용 30, ,513 16,564 VI. 당기순이익, ,326 20,096 VII. 주당이익 1. 보통주 기본주당이익 3,533원 15,758원 716원 2. 보통주 희석주당이익 3,520원 15,752원 716원 나. 재무정보 이용상의 유의점 (1) 회사가 채택한 재무제표 작성기준 회사는 2011년 1월 1일 한국채택국제회계기준을 채택하였으며, 전환일은 2010년 1월 1일 입니다. * 자세한 내용은 "별도 감사보고서 주석 2. 1 재무제표 작성기준"을 참조 (2) 회계처리방법 변경 (가) 제60기 - 회사는 2011년 1월 1일 한국채택국제회계기준을 채택하였으며 회사의 회계정책은 전기 와 동일하게 작성되었습니다. - 기업회계기준서 제1호 '재무제표 표시' 개정 회사는 당기 중 기업회계기준서 제1호 '재무제표 표시'의 개정에 따라 영업수익에서 영업 비용을 차감하여 영업손익을 산정하는 것으로 회계정책을 변경하였습니다. 회사는 개정된 기준에 따라 영업손익의 산정방법을 소급하여 적용하였으며, 비교표시된 손 익계산서는 이러한 소급적용에 따른 변경사항을 반영하여 재작성 되었습니 다. 이러한 회계 정책 변경으로 인하여 개정 전 기준에 따라 영업이익으로 분류되었던당기의 기타순손익 288백만원과 전기의 기타순손익 (765)백만원이 영업손익에서 제외되었습니다. 이로 인하여 당기 및 전기의 영업이익은 개정 전 기준과 비교하여 각각 288백만원 감소 및 765백만원 증 가하였으나, 당기 및 전기의 당기순이익 및 주당순이익에는 영향이 없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 131

133 (3) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 (단위:천원) 구 분 거래상대방 거래대상 당기 전기 씨제이제일제당(주) 삼성생명보험(주) 지분증권 - 373,518,900 (주)씨제이오쇼핑 삼성생명보험(주) 지분증권 - 170,000,000 지분매각 지분인수 씨앤아이레저(주) 씨제이창업투자(주) 지분증권 - 12,416,469 CJ건설(주) 동부산테마파크(주) 지분증권 - 51,900 삼성에버랜드(주) 삼성에버랜드(주) 지분증권 107,057,860 최대주주 씨제이지엘에스(주) 지분증권 - 60,965,890 (주)씨제이오쇼핑 씨제이이앤엠(주) 지분증권 - 7,350,750 장내매입 (주)씨제이오쇼핑 지분증권 3,967,322 - 에스에이관리(주) 씨제이이앤엠(주) 지분증권 - 745,155 (주)씨제이헬로비전아라방송 씨제이이앤엠(주) 지분증권 ,937 (주)씨제이헬로비전대구동구 방송 씨제이이앤엠(주) 지분증권 - 309,775 (주)씨제이헬로비전영동방송 씨제이이앤엠(주) 지분증권 - 661,861 씨제이이앤엠(주) 에스에이관리(주) 지분증권 - 24,704 씨제이지엘에스(주) 씨제이지엘에스(주) 지분증권 - 447,219,527 장외매입 씨제이지엘에스(주) 지분증권 27, 회사는 당기 중 삼성에버랜드(주) 주식을 삼성에버랜드(주)에 처분하고 2,453백만원의 처 분손실을 계상하였습니다. - 회사는 당기 중 (주)씨제이오쇼핑 주식을 장내매입하였습니다. - 회사는 당기 중 씨제이지엘에스(주) 주식을 장외매입하였습니다. - 회사는 전기 중 삼성생명보험(주)의 주식을 종속회사인 씨제이제일제당(주)와 (주)씨제이 오쇼핑에 처분(씨제이제일제당(주) 4,394,340주, (주)씨제이오쇼핑 2,000,000주)하고 541,338백만원의 처분이익을 계상하였습니다. 본 거래에 따른 자산처분 총액은 543,519백 만원으로 2010년 12월 31일 현재 자산총액 3,822,773백만원 대비 14.22%에 해당하는 바, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제171조 제1항에 따라 양도하려는 자산액이 2010년 말 현재 자산총액의 분의 10 이상인 중요한 자산양수에 해당하여 관련공시(주요 사항보고서 (중요한자산양수도결정) )를 2011년 9월 1일 진행하였습니다. - 회사는 전기 중 씨제이창업투자(주)의 주식을 씨앤아이레저(주)에 처분하고 2,407백만원 의 처분이익을 계상하였습니다. 본 거래는 공정거래법 제11조의 2에 따라 대규모 내부거래 에 해당하여 관련공시(특수관계인에 대한 주식의 처분)를 2011년 9월 1일 진행하였습니다. - 회사는 전기 중 씨제이지엘에스(주)의 주식을 최대주주로부터 매입하였습니다. 상세한 내 역은 최대주주의 2011년08년18 일자 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서 공시 및 씨 제이지엘에스(주)의 2011년08월17일자 최대주주등의주식보유변동 공시를 참조하시기 바랍 니다. - 회사는 전기 중 (주)씨제이오쇼핑, 에스에이관리(주) 및 (주)씨제이헬로비전아라방송 등으 로부터 씨제이이앤엠(주) 주식을 매입하였습니다. 상세한 내역은 씨제이이앤엠(주)에 공시된 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 132

134 임원 주요주주특정증권등소유상황보고서 공시를 참조하시기 바랍니다. - 회사는 전기 중 씨제이지엘에스(주)의 자기주식을 매입하였습니다. 또한 씨제이지엘에스 (주)의 유상증자에 참여하였습니다. 상세한 내역은 씨제이지엘에스(주)의 2011년12월27일 자 최대주주등의주식보유변동 공시를 참조하시기 바랍니다. (4) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. (5) 한국채택국제회계기준이 재무제표에 미치는 영향 년 "별도 감사보고서 주석 33. 다. 과거회계기준으로부터 한국채택국제회계기준으로 의 전환에 따른 조정"참조 (6) 한국채택국제회계기준에 따라 회사가 선택 또는 적용을 면제한 회계처리 방법 년 "별도 감사보고서 주석 33. 한국채택국제회계기준으로의 전환"참조 (8) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항이 없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 133

135 IV. 감사인의 감사의견 등 1. 회계감사인의 감사의견 등 가. 감사인에 관한 사항 (1) 회계감사인의 명칭 당사의 제58기, 제59기 및 제60기 감사는 삼일회계법인이 수행하였습니다. 제 60 기 제 59 기 제 58 기 삼일회계법인 삼일회계법인 삼일회계법인 (2) 회계감사인의 감사의견 - 감사인의 연결감사의견 제60기, 제59기에 대한 감사의견은 한국채택국제회계기준에 따른 의견으로 적정이며, 제 58기에 대한 감사의견은 기업회계기준에 따른 의견으로 적정입니다. 사 업 연 도 감사의견 지적사항 등 요약 제 60 기 적정 - 제 59 기 적정 - 제 58 기 적정 - 주) 제 58기 재무제표에 대한 감사의견은 기업회계기준(한국채택국제회계기준이 아님)에 따 른 감사의견이며, 제 59기 및 제 60기 재무제표에 대한 감사의견은 한국채택국제회계기준에 따른 감사의견입니다. (3) 감사용역 체결현황 감사인인 삼일회계법인은 제60기 분 반기 별도 및 연결재무제표 검토, 기말 별도 및 연결 재 무제표 감사를 8,900시간 실시하였으며, 보수는 총 490백만원입니다. 또한 감사인인 삼일회계법인은 분 반기 별도 및 연결재무제표 검토, 기말 별도 및 연결 재무 제표 감사를 제59기에는 9,시간, 제58기에는 3,140시간 실시하였으며 감사용역에 대한 보수 총액은 제59기 450백만원, 제58기 240백만원을 지급하였습니다. (단위 : 백만원, 시간) 사업연도 감사인 내 용 보수 총소요시간 제60기 삼일회계법인 분기, 반기, 기말 감사 490 8,900 제59기 삼일회계법인 분기, 반기, 기말 감사 450 9, 제58기 삼일회계법인 분기, 반기, 기말 감사 240 3,140 제60기의 보수 490백만원은 제60기 사업연도 연간 감사 금액입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 134

136 (4) 비감사용역 체결현황 회사는 회계감사법인인 삼일회계법인과 감사용역이외에 하기와 같은 용역 계약을 체결하였 습니다. (단위 : 백만원) 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 보수 비고 세무 검토 용역 ~ 재무 및 세무 검토 용역 ~ 제60기 IFRS 해외 교육 컨설팅 ~ 재무 및 세무 검토 용역 ~ 재무 및 세무 검토 용역 ~ 세무 검토 용역 ~ IFRS 해외 교육 컨설팅 ~ 제59기 세무 검토 용역 ~ 세무 검토 용역 ~ 제58기 IFRS 재무제표 인증 ~ 세무 검토 용역 ~ 나. 종속회사 감사의견 제59기 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 2개이며, 제60기 사업연도에는 1개의 종속회사를 제외하고는 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사 의견을 받은 종속회사는 없습니다. [ 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사 ] 사업연도 종속회사 감사의견 회계 감사인 해당 감사의견을 받은 사유 재무제표에 미치는 영향 회사의 주된 영업활동과 관 2012년 씨제이대한통 운인천컨테이 너터미널(주) 의견거절 한영회 계법인 련있는 실시협약이 해지되 어 계속기업으로서의 존속 여부가 실시협약 해지관련 중재 등의 최종결과에 따라 좌우될 수 있어, 그 불확실 성으로 인해 자산, 부채 및 손익항목에 대한 합리적인 해당 종속회사 재무제 표의 금액적 중요성을 고려할 때, 연결회사의 재무제표에 미치는 영 향은 중요하지 않은 수 준임 추정이 불가능함 2011년 (주)잼스튜디 오 의견거절 대주회 계법인 회사에 의한 감사범위의 제 한 및 감사증적의 부족으로 회계감사기준에서 요구하는 중요한 감사절차를 수행하 지 못하였음 해당 종속회사 재무제 표의 금액적 중요성을 고려할 때, 연결회사의 재무제표에 미치는 영 향은 중요하지 않은 수 준임 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 135

137 감사보고서일 현재 회사의 청산절차의 진행으로 정상 해당 종속회사 재무제 적인 사업활동과정을 통하 표의 금액적 중요성을 2011년 엠바로(주) 부적정 삼정회 계법인 여 회사의 자산과 부채가 회 수되고 상환된다는 계속기 고려할 때, 연결회사의 재무제표에 미치는 영 업가정은 위 재무제표의 작 향은 중요하지 않은 수 성전제로서는 그 타당성이 준임 결여되어 있다고 판단됨. (주)잼스튜디오는 2012년 4분기 중에 매각되었으며, 엠바로(주)는 2012년 2분기 중에 청산되어 두 법인 모두 2012년말 기준으로 종속회사에 해당하지 아니합니다 2. 내부회계관리제도 회계감사인은 당사의 제60기, 제59기 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하고 중 요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하 는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 136

138 V. 이사의 경영진단 및 분석의견 [예측정보에 대한 주의 사항] 본 자료는 회사의 재무상황, 영업실적 및 사업에 관련한 추정, 계획, 예상 등 '예측정보'를 포 함하고 있습니다. 이는 과거가 아닌 미래의 예측과 관계된 것으로 향후 예상되는 회사의 경 영현황 및 재무실적을 의미하며, 표현상으로는 '예상', '전망', '계획', '기대', '예정' 등과 같은 단어를 포함합니다. 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 미래에 관한 제반 사항은 이미알려진 위험과 알려지지 않은 위험을 내포하고 있으며 불확실성 등 여러 요인에 의하여 실제 결과나 실적과 다를 수 있고, 그러한 차이는 중요할 수 있습니다. 당사는 본 자료에 직접적으로 표현되거나 또는 함축되어 있는 제반 정보의 정확성과 완전함 에 대해 어떠한 주장이나 보장도 제공하지 않으며, 본 자료에 포함된 과거 혹은 미래에 관한 서술은 어떠한 경우에도 당사의 약속이나 주장으로 간주될 수 없습니다. 본 정보는 당사의 계획, 추정, 예상에 기반하고 있으며 향후 당사가 처하게 될 정치 경제적 영업환경을 반영하 고 있으므로 당사의 이러한 추정과 예상은 영업환경 및 외부환경에 따라 변경될 수 있으니 투자판단에 유의하시기 바랍니다. 추정, 계획, 예상은 작성일 현재 시점의 사항만을 서술하므로 당사는 추후 발생 할 수 있는 미래의 사건 또는 위험요인에 대하여 추가적인 정보를 제공할 의무와 기재한사항을 수정하 는 정정보고서를 공시할 의무는 없습니다. 1. 경영성과 CJ 주식회사는 2007년 9월 1일 지주회사 전환으로 투자와 사업의 분리를 통해 경영 투명성 과 효율성을 제고하는 기반을 마련하였을 뿐만 아니라 자회사들은 고유의 사업에만 전념하 여 경영 실적에 따라 평가 받는 선진적 기업지배 구조를 구축하였습니다. 연결회사의 사업부문은 생명공학, 식품 및 식품서비스, 엔터테인먼트 및 미디어, 신유통, 인 프라 부문으로 구분하고 있습니다. 연결기준 경영성과의 대부분을 구성하는 주요 자회사별 경영성과는 다음과 같습니다. 가. CJ제일제당 2012년 한해는 2011년에 이은 유로존 위기와 여러 국가들의 정치적 변화 등으로 인해 경기 불안이 지속되었고, 세계적인 이상 기후에 따른 일부 국제 곡물가격의 상승은 회사 원가 상 승으로 연결되었습니다. 이러한 대내외의 경영 환경 속에서 회사는 회사의 근간이 되는 소재 식품, 가공식품, 제약, 바이오, 생물자원 사업부문에 자원을 집중하였을 뿐 아니라 CJ대한통 운 지분 확보를 통해 물류 사업부문으로 사업 영역을 확장하여 전년 대비 51.1% 증가한 98,775억원의 매출을 달성했습니다. 영업이익은 전년 대비 33.8% 증가한 6,155억원을 기록하였고, 당기순이익은 2011년 삼성 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 137

139 생명 주식 처분이익에 의한 기저효과와 2012년 대한통운 순이익 연결 효과로 작년비 1.1% 감소된 3,107억원을 기록하였습니다. 나. CJ프레시웨이 2012년 한해 경기침체와 시장의 성장정체 등 국내외 위기요인 속에 영업 환경은 급격한 변 화의 시기를 격었습니다. 또한 세계적인 이상 기후는 국내 농축산물의 가격상승을 불러왔고 이는 회사 원가 상승으로 연결되었습니다. 이러한 대내외의 열악한 경영 환경에도 불구하고 회사는 식자재 유통시장에서의 확고한 시장점유율을 바탕으로매출액은 전년 대비 17% 증가 한 1조 8,727억원, 영업이익은 전년 대비 5% 개선된 267억원, 당기순이익은 투자로 인한 차입금 증가로 전년비 감소한 117억원을 달성하였습니다. 다. CJ푸드빌 2012년에는 세계 각국이 내수를 확대하고 수출을 증대하여 경기 회복을 도모하고자 하였으 며, 국내 경제는 세계적인 저성장 시대에 소비가 점차 줄어들고 있는 가운데 대한민국의 지 정학적 리스크와 건설경기 회복이 늦어지면서 경제위기는 지속되고 있는 분위기 입니다. 이러한 대내외적인 경영환경 속에서 회사는 회사의 근간이 되는 외식 및 프랜차이즈 부분의 사업에 집중하여 회사의 외형 성장 및 경비 절감등을 통해 수익성 확보에 성공하였습니다. 매출은 전년대비 8.3% 성장한 8,552억원을 달성하였으며, 영업이익은 전년대비 129% 증가 한 64억원 당기순이익은 전년대비105% 증가한9억원 입니다. 라. CJ 이앤엠(주) CJ E&M은 CJ그룹 계열의 케이블 MPP(Multiple Program Provider)인 CJ미디어, 온미디어, 엠넷미디어, 온라인게임 업체인 CJ인터넷, 영화 투자/배급사인 CJ엔터테인먼트가 One Source Multi Use (OSMU) 시너지 와 Globalization확대를 이루고자 2011년 3월 출범하였 으며, 높은 콘텐츠의 경쟁력을 바탕으로 업계선두로서의 입지를 굳건히 하고 있습니다. 2012년 영업환경은 방송광고시장 침체 및 온라인게임의 경쟁 심화, 엔터테인먼트사의 성장 등 외부 환경 악화에도 불구 게임사업부문을 제외한 전 사업부문이 콘텐츠 경쟁력 기반을 바 탕으로 매출은 1조3,946억원을 달성하였으며, 영업이익은 389억원으로 전년비 수익성은 감소되었으나, 이는 게임사업의 부진 및 콘텐츠 투자확대, 신규게임 개발, 글로벌 사업 확대 등 콘텐츠 경쟁력 확대를 위한 투자 비용이 증가되었습니다. 마. CJ헬로비전 회사는 방송통신산업의 급격한 기술 발전과 서비스 개발 및 고객의 니즈 변화에 발맞추어 양 방향 서비스가 가능한 고화질의 디지털방송서비스, 케이블망을 활용한 인터넷접속서비스 및 인터넷전화(VoIP) 서비스, N스크린 시대에 발맞춘 웹TV 'tving' 서비스, 2012년부터 시작된 MVNO 이동통신 서비스 그리고 B2B 서비스 등 기존 서비스 개선과 신규 서비스 개발로 경 쟁력을 강화하여 안정적인 수익기반을 마련하였습니다. 또한 지난 해 신규 매입한 종속회사 를 제외한 모든 종속회사를 흡수합병한 결과 영업부문에서는 상호보완을 통해 대외경쟁력을 강화하고 운영부문에서는 경영효율성을 증대시키는 등 시너지 극대화를 통해 2012년에 사 상 최대실적을 달성할 수 있었습니다. 바. CJ씨지브이 2012년 회사는 2011년부터 계속되는 유럽발 금융위기와 더불어 북한의 정권교체에 따른 국 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 138

140 내외 불안한 정세로 인한 내수시장의 정체상황에도 불구하고 매출액 21.3%, 영업이익 3.8% 성장이라는 사상최대의 실적을 달성했습니다. 특히 영화상영업이라는 한정적인 사업분야에 서 국내 굴지의 시장점유율 1위의 사업자라는 타이틀을 유지했습니다. 티켓매출 뿐만 아니라 매점매출, 스크린 광고 매출 등 모든 분야에 있어서 경쟁사업자를 제 치고 일등 사업자로서의 면모를 유지할 뿐만 아니라 3D, 4D 및 골드클래스, 씨네드쉐프 등 프리미엄 영화관을 통해 타 경쟁사업자와는 다른 이미지를 구축해 나가고 있습니다. 또한 중국, 베트남 등 적극적인 해외시장 진출을 모색하여 회사의 브랜드 이미지 제고와 세계속에 한국 영화관을 알리는 주축이 되고 있습니다. 향후 회사는 계속적인 해외시장 개척으로 글로벌 N0.1 플랫폼 사업자가 되기위해 지속적인 노력을 할 것입니다. 2013년 세계경제는 선진국들의 경제성장율 저조 등에 따라 경영여건이 악화될 것으로 예상 하고 있습니다. 더불어 국내 부동산 경기침체완화와 경제성장률 하향조정, 실업율 중가로 인 해 국내 시장의 성장 또한 좋지 않은 상황이 될 것으로 판단하고 있습니다. 회사는 이러한 경제상황과 급속한 변화에 대응하기 위해 사이트별 이익극대화와 시장의 리 더쉽을 더욱 강화하고 체질화 하도록 노력하겠습니다. 회사의 최종 목표인 Global No.1 플랫폼 사업자로서의 기반을 다질 한해가 되는 2013년이 되기 위해 최선을 다하겠습니다. 사. CJ오쇼핑 '주식회사 씨제이오쇼핑'의 당기말 현재 연결대상회사는 국내 12개, 해외 7개로 총 19개입 니다. CJ오쇼핑의 연결부문은 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업부문 구분의 계속성 등을 고려하여 경영의 다각화 실태를 적절히 반영할 수 있도 록 4부분으로 세분하여 신유통, 유선방송업, 엔터테인먼트, 기타 부문으로 구성되어 있습니 다. 기타 사업부문에는 컨택센터 구축 및 대행사업, 소프트웨어 자문, 개발 및 공급사업 등으 로 구성되어 있습니다. CJ오쇼핑은 불안정한 경영 환경 속에서도 연결기준 매출 1조 9,920억원, 영업이익 2,606억원이라는 건실한 경영실적을 기록하였습니다. 향후에도 사업부문별 핵심역량을 강 화하고 신규사업 확대를 통해 효율적인 경영성과를 달성 함은 물론, 기업의 사회적 책임을 다하기 위하여 최선의 노력을 다하겠습니다. 아. CJ지엘에스 회사는 글로벌 경기 악화 및 국내경기 불안정 등 국내외 위기요인 속에서도 글로벌 물류 네 트워크 확대를 통한 해외 시장 진출 확대와 고객만족을 최우선으로 하는 전략을 통해 전 사 업부문의 매출을 신장시켰습니다. 또한 끊임없는 프로세스 혁신과 원가절감 노력을 통해 수 익성 역시 강화해 왔습니다. 그 결과 국내 및 해외부문을 포함하여 전년 대비 15.3% 신장하여, 연결기준 17,765억원의 매출과 영업이익 592억원을 달성하며 지속적인 고성장을 기록하는 등 커다란성과를이뤄냈 습니다. 회사는 지난 1998년 설립된 이래 15년이라는 짧은 시간 동안 괄목할 만한 성장을 거듭해 왔 습니다. 그 동안 매출액이 20배 이상 증가하는 등 기록적인 성장을 이루었으며, 국내외 12개 국 25개 법인을 보유하며 글로벌 시장으로도 활발히 영역을 넓히고 있습니다. 나아가 회사와 씨제이대한통운(주)를 포함한 물류부문은 CJ그룹의 4대 핵심 사업군의 한 축 으로서 Great CJ를 향한 신 성장 엔진의 역할을 하게 될 것입니다. CJ그룹은물류사업 비전을 '고객 가치를 창조하는 Global SCM Innovator'로 선정하고, '2020년 매출 25조원, 영업이익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 139

141 1조원, 글로벌 5대 물류기업'을 목표로 힘차게 매진하고 있습니다. 자. CJ대한통운 회사는 1930년 11월 15일에 설립되어 육상 및 해상 등을 통한 운송, 보관 및 하역 등을 주된 사업으로 하며, 1956년 7월 2일 한국거래소에 상장되었으나 2000년 11월 1일자로 당좌거 래가 정지되어 2001년 6월 12일자로 서울지방법원의 회사정리계획을 인가 받아 경영정상화 노력을 기울여 오던 중 2008년 3월 28일자 회사정리절차가 종결되었으며, 2011년 7월 15일에 아시아나항공 과 대우건설이 보유한 지배기업의주식을 씨제이제일제당 와 씨제 이지엘에스 에 매각하기로 매매계약을 체결하였으며, 2011년 12월 30일 금호아시아나그 룹의 지분 매각 완료로 인하여 2012년 2월 1일자 CJ그룹의 계열회사로 편입되었으며, 보고 기간 종료일 현재 자본금은 114,061,720천원입니다. 2012년도 세계 경제는 유로존 위기 심화, 미국의 재정절벽 등 선진국 경제의 불안 요인이 지속되는 상황에서 중국의 고성장 속에 드러난 구조적 문제와 일본의 저성장과 국제 원유의 지정학적 리스크 잠재속에 한국 경제도 3%대 초반의 낮은 성장세를 보이고 있습니다. 이렇 게 대내외적으로 어려운 경영여건 속에서도 The Global SCM Innovator 이라는 물류 비전을 내걸고 2020년 글로벌 TOP 5 물류기업 을 향한 힘찬 시동을 걸었습니다. 특히, 올 해는 CJ그룹의 새로운 가족으로 편입되어 산업군별 차별화한 전략을 통해 시장에서의 입지 를 강화하고 일괄 물류 체계를 구축해 전문성을 강화하는 한편 제3자 물류 시장을 확대하는 한해 이기도 하였습니다. 이외에도 그룹의 전략 지역인 중국과 동남아시아의 물류시장 점유 율 강화와 네트 워크 확충에 주력하여 안정적인 사업 포트폴리오를 구축한 한 해 이었습니 다. 또한, GLS와 Co-work을 통해 글로벌 MNC(multi-national corporation) 물량을 수주하 는 등 글로벌 경쟁력을 한층 더 강화해 가고 있으며, 공격적인 택배 영업으로 업계 성장율 대 비 3배 이상의 성장세를 보여주고 있습니다. 편의점 택배는 점차 고객의 생활 속에서 자리를 잡아가고 있으며, 우정국 설립 이후 128년 만에 처음으로 민간 우편물배송의 길을 열었습니 다. 회사는 초중량 물자를 비롯해 전기, 전자, 방산물자 등 신규수주를 확대하였으며, 프로젝 트 화물 운송 시장의 확대를 위해 자항선 두 척을 순차적으로 출항시키며 중량물 해상운송의 최강자로 거듭나기 위해 기존 중량물 영업조직도 확대, 개편하여 영업 활성화와 자항선 운영 의 조기 안정화를 도모하였습니다. 역사적인 세종시 이전 입찰에서는 가장 규모가 큰 국토부 를 비롯해 기재부와 공정위 물량을 수주 하면서 올해 세종시 이전 공공기관 물량의 상당수를 가져오는 쾌거를 달성하기도 했습니다. 이외에도 대형 프로젝트에 대한 물류 노하우를 바탕 으로 여수 엑스포와 항공기 수송 등 국제 행사의 물류를 성공적으로 완수하였습니다. 또한, 제네럴모터스(GM)가 선정한 2012년 우수 협력업체로 2년 연속 선정되어 세계적 수준의 물 류서비스를 제공할 수 있는 역량을 보유하고 있음을 재확인되는 계기가 되기도 하였습니다. 물류 선도기업의 역할에도 충실했습니다. 국내 최초로 전동 카트와 자전거를 택배 배송에 투 입해 녹색물류를 선도함으로 물론, 주부와 실버 인력을 활용하여 일자리 창출에도 기여했으 며, 업계 최초로 산업은행과 200억원 규모의 협력업체 동반성장 펀드를 조성하고 학자금을 지원하는 등 협력사 상생에도 앞장 서고 있습니다.또한, 교육과학기술부 및 중앙대와 mou를 체결하여 젊은 인재들의 사회진출 기회를 넓혀 주고, 글로벌 인재 양성에도 힘쓰고 있습니다. 기업의 사회적 책임을 다하기 위한 나눔활동에도 적극 나서고 있습니다. 그룹의 대표적 사 회공헌 프로그램인 도너스캠프에 전 임직원이 적극적으로 참여하여 다문화가정 어린이들을 위한 교육 지원을 비롯해 장애인을 위한 훨체어 소독 봉사와 저소득층 이사 지원 등 도움이 필요한 이웃들에게 우리 업의 특성을 살린 진정한 나눔을 실천하고 있습니다. 차. 한국복합물류 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 140

142 회사는 1992년 설립되어 군포ㆍ양산ㆍ장성에 소재한 복합물류터미널을 기반으로 LSP(Logistics Service Provider) 및 LRP(Logistics Resource Provider)를 제공하는 종합 물류기업입니다. 2012년 12월 모기업 대한통운과 함께 CJ그룹에 편입되면서, 계열사 물량 유치를 통한 임대 및 물류서비스의 제공으로 매출 및 수익성이 더욱 확대될 것으로 예상되며, 보고기간 종료일 현재 자본금은 73,000,195천원입니다. 회사의 경영에 대한 전반적인 사항을 파악하기 위하여 장부와 관계서류를 열람하고 재무제 표 및 부속명세서에 대하여도 면밀히 검토하였습니다. 경영활동에 중대한 영향을 미칠 수 있 는 사항에 대하여는 그 내용을 면밀히 검토하는 등 적정한 방법으로 회사경영에 대한 내용을 진단하였습니다. 지난해는 세계적인 경기침체, 유가와 환율의 불안정 속에서 기업의 투자와 가계소비가 크게 위축된 한 해였지만, 군포복합물류터미널 확장 사업의 준공 및 운영개시와 그룹 계열편입 이 후 시너지 활성화 및 대형 신규물량 수주, 사업부문별 효율성 제고 등에 힘입어 매출은 지난 해보다 30.6% 증가한 701억원, 영업이익은 29.7% 증가한 338억원을 달성하였습니다. 2013년도는 "경쟁력 제고"를 경영키워드로 프로세스개선, 영업력 강화, 성장사업 투자확대 등 위기대응 능력을 한층 강화하고, 온실가스 인벤토리 구축 등 친환경 녹색물류 구현에 선 도적인 역할을 수행할 것이며, 자산효율성제고 및 사업 포트폴리오를 최적화시키기 위해 노 력을 경주할 것입니다. 카. CJ건설 씨제이건설주식회사(이하 '회사')은 1990년 5월 17일에 설립되어 토목 건축공사업 및 골프 장업 등을 주요 영업으로 하고 있으며, 2012년 12월 31일 현재 회사는 경기도 안양시에 본 사를 두고 있으며, 제주도 및 여주에 나인브릿지 골프장과 헤슬리 골프장을 소유하고 있습니 다. 2009년 글로벌 금융위기가 현재까지도 해소 되지 않은 상황에서 많은 건설사들이 부동산 경기 침체에 따른 미분양 주택 증가와 PF부실등으로 어려움을 겪고 있습니다 회사 역시 매출액은 증가하였으니 영업이익은 금융위기 이후 지속적으로 감소하였습니다. 그러나 회사는 적극적인 리스크 관리 및 선별적인 신규수주를 적극적으로 확 보하여 12월말 현재 PF보증은 0, 12년 신규수주는 3,287로 11년 대비 수주가 819억 증가해 향후 발전적인 사업 전망을 기대하고 있습니다. 2. 재무상태 및 영업실적 가. 재무상태 CJ주식회사의 연결기준 자산총계는 전년대비 8.8%(1조 7,289억원) 증가한 21조 3,850억원, 부채총계는 7.5%(9,090억원) 증가한 13조 10억원, 자본총계는 10.8%(8,199억원) 증가한 8조 3,840억원 입니다. 자산이 증가한 주요원인은 신규투자 증가로 인한 유,무형 자산의 증 가이며, 부채가 증가한 주요 원인은 해외 Bio투자 및 설비투자증가에 따른 차입금 증가입니 다. 자본이 증가한 주요원인은 당기순이익 증가입니다. 주요계열사별 내용은 다음과 같습니 다. (1) CJ제일제당(주) 2012년 말 자산총계는 전년말대비 9.0%(10.243억원) 증가한 123,638억원, 부채총계는 7.5%(4,998억원) 증가한 71,428억원, 자본총계는 11.2%(5,245억원) 증가한 52,210억원 입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 141

143 총차입급은 48,570억원으로 전년말대비 2,481억원 증가하였으며, 순차입금은 42,351억원으로 전년말대비 2,802억원 증가하였습니다. 부채비율은 136.8%로 전년말대비 4.6%pt 감소하였으며, 순차입금비율은 81.1%로 전년말 대비 3.1%pt 감소하였습니다. (2) CJ프레시웨이 2012년말 2011년말 증 감 증감율 유동자산 33,635 33, % 비유동자산 90,003 80,145 9, % 자산총계 123, ,395 10, % 유동부채 33,893 37,797-3, % 비유동부채 37,535 28,633 8, % 부채총계 71,428 66,430 4, % 자본총계 52,210 46,965 5, % (단위:백만원) 구분 2012년 2011년 증 감 증감율 유동자산 353, ,225 95, % 매각예정자산 - 4,869-4, % 비유동자산 296, , , % 자산총계 649, , , % 유동부채 439, , , % 비유동부채 69,705 43,014 26, % 부채총계 509, , , % 자본총계 140, ,402 38, % 2012년 자산총계는 6,499억원으로 전년대비 51.9% 증가하였습니다. 이는 매출증가로 인한 매출채권 증가, 1차상품 판매확대를 위한 특판부분의 재고자산 증가 및 신규센터 건립으로 인한 투자부동산과 유형자산이 증가했기 때문입니다. 부채는 5,092억원으로 전년대비 56.4% 증가하였습니다. 이는 매출증가에 따른 매입채무증 가 및 신규센터 건립 투자를 위한 차입금 증가가 주 요인입니다. 총 차입금은 전년대비 1,113억원 증가한 1,757억원입니다. (3) CJ푸드빌 (단위: 백만원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 142

144 계정과목 제13(당)기 제12(당)기 차이 증감률 I 자 산 1] 유동자산 92,349 69,516 22, % 1) 당좌자산 72,725 48,996 23, % 2) 재고자산 19,624 20, % 2] 고정자산 304, ,677 68, % 1) 투자자산,656 49,941 50, % 2) 유형자산 195, ,746 18, % 3) 무형자산 8,385 8, % 자 산 총 계 397, ,193 90, % II 부 채 0 1] 유동부채 209, ,118-6, % 2] 고정부채 147,286 48,003 99, % 부 채 총 계 357, ,122 93, % III 자 본 0 1] 자 본 금 72,242 72, % 2] 이익잉여금 -29,602-30, % 3] 자본잉여금 7,827 7, % 4] 자본조정 0 0 5] 기타포괄손익누계액 -10,428-7,517-2, % 자 본 총 계 40,038 42,072-2, % 부 채 와 자 본 총 계 397, ,193 90, % 당기의 자산총계는 3,972억으로 전년 대비 910억 증가하였습니다. 이는 해외법인 증자로 인 해 투자자산이 507억 증가하였으며, 당좌자산이 237억, 신규점포 오픈으로 유형자산이 180억 증가했기 때문입니다. 부채는 3,572억으로 전년 대비 930억이 증가하였습니다. 고정부채가 993억 증가한 반면 유 동부채는 62억 감소하였으며, 고정부채 증가는 장기차입금 및 퇴직급여충당금의 증가 때문 입니다. 자본총계는 400억으로 전년 대비 20억 감소하였습니다. 이는 이익잉여금이 9억 증가하였으 나 기타포괄손익누계액이 29억 감소하였기 때문입니다. (4) CJ이앤엠 (단위: 백만원) 구 분 2012년말 2011년말 증 감 증감율 유동자산 927, ,318 12,215 1% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 143

145 비유동자산 1,163,445 1,135,603 27,842 2% 자산총계 2,090,978 2,050,921 40,057 2% 유동부채 506, , ,341-30% 비유동부채 308, , , % 부채총계 814, ,657-14,225-2% 자본총계 1,276,546 1,222,264 54,282 4% 2012년 말 자산총계는 전년말대비 2%(401억원) 증가한 20,910억원, 부채총계는 -2%(- 142억원) 감소한 8,144억원, 자본총계는 4%(543억원) 증가한 12,765억원 입니다. 총차입금은 3,288억원으로 전년말대비 457억원 감소하였으며, 순차입금은 1,634억원으로 전년말대비 590억원 감소, 부채비율은 63.8%로 전년말대비 4%pt 감소, 순차입금비율은 12.8%로 전년말대비 5.4%pt 감소하며, 재무건성이 향상 되었습니다. (5) CJ헬로비전 (단위: 백만원) 구 분 2012년말 2011년말 증 감 증감율 유동자산 365, , , % 비유동자산 1,190,871 1,045, , % 자산총계 1,555,958 1,305, , % 유동부채 494, ,173-58, % 비유동부채 336, , , % 부채총계 831, , , % 자본총계 724, , , % 당기 재무상태를 전기(17기)말와 비교하여 살펴보면 2012년에 4개 법인 및 그 종속회사들을 인수함으로써 자산과 자본이 증가하였습니다. 자산총계가 1조3,054억원에서 1조5,560억원 으로 19.2% 증가하고 부채는 6,835억원에서 8,312억원으로 21.6% 수준의 증가가 있었습니 다. 자본총계는 6,219억원에서 7,248억원으로 16.5% 증가하였는데, 이는 11월 9일 유가증 권 시장 상장에 따른 기타불입자본의 증가와 이익잉여금이 증가한 것이 주요 요인입니다. 재무비율 측면에서 유동비율은 23%로 전년 대비 3%p 증가하였으며, 부채비율은 115%로 전년대비 5%p 증가, 자기자본비율은 47%로 전년 대비 1%p 감소하였습니다. (6) CJ씨지브이 [요약 연결 재무상태] 구 분 제14기 제13기 제12기 (단위: 백만원) 유동자산 287, ,229 83,417 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 144

146 ㆍ당좌자산 284, ,322 81,443 ㆍ재고자산 3,419 5,907 1,974 비유동자산 720, , ,216 ㆍ지분법적용투자주식 34,274 34,029 31,289 ㆍ투자부동산 19, ㆍ유형자산 410, , ,522 ㆍ무형자산 101,088 98,491 29,691 ㆍ기타비유동금융자산 64, , ,878 ㆍ기타비유동자산 90,730 90,056 85,836 자 산 총 계 1,007, , ,633 유동부채 314, , ,994 비유동부채 345, , ,555 부 채 총 계 659, , ,549 지배지분 345, , ,230 ㆍ자본금 10,309 10,309 10,309 ㆍ주식발행초과금 67,151 67,151 67,151 ㆍ이익잉여금 273, , ,084 ㆍ기타의자본항목 (5,585) 166 3,314 비지배지분 2,400 1,983 4,854 ㆍ비지배지분 2,400 1,983 4,854 자 본 총 계 347, , ,084 - 회사의 자산은 전년대비 8.0% 증가한 1조 80억원 입니다. 자산의 주요 증가원인은 매출의 증가에 따른 현금 및 현금성자산의 증가입니다. - 부채는 전년대비 5.5% 증가한 6,600억원으로 매출증가에 따른 부금 증가입니다. - 자본은 전년대비 13.1% 증가한 3,480억 입니다. 자본의 증가원인은 순익 증가에 따른 이익잉여금의 증가입니다. (7) CJ오쇼핑 회사의 자산총계는 전년대비 18.6% 증가한 2조 3,932억원, 부채는 12.5% 증가한 1조 4,570억원, 자본총계는 43.4%증가한 9,362억원입니다. 전년대비 증가한 주요 원인으로는 국내사업 확장 및 해외시장 진출 등으로 인해 관계기업투자 및 유무형자산 등이 증가하였으 며 신규투자 등에 필요한 자금조달을 위해 차입금 등이 증가하였습니다. (단위: 천원) 구 분 제19기 제18기 증감 [유동자산] 634,991, ,185, ,806,315 현금및현금성자산 115,624,177 79,124,537 36,499,640 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 145

147 매출채권및기타채권 256,039, ,038, ,001,308 재 고 자 산 90,650,499 57,368,042 33,282,457 단기금융상품 43,302,857 8,032,718 35,270,139 기타유동자산 129,374, ,621,367 3,752,771 [비유동자산] 1,758,166,619 1,533,573, ,592,696 유형자산 764,224, ,743,427 97,481,132 무형자산 134,920,941 82,245,897 52,675,044 투자부동산 7,421,120 7,513,145-92,025 기타비유동자산 851,599, ,071,455 74,528,544 자산총계 2,393,158,015 1,947,759, ,399,009 [유동부채] 965,624, ,741,248 57,882,767 [비유동부채] 491,340, ,312, ,028,106 부채총계 1,456,964,563 1,295,053, ,910,873 [자본금] 31,018,190 31,016,325 1,865 [기타불입자본] -153,821, ,445,656-47,376,305 [이 익 잉 여 금] 713,763, ,905, ,857,893 [기타자본구성요소] -3,315,336-9,959,967 6,644,631 [비지배지분] 348,548, ,188, ,360,053 자본총계 936,193, ,705, ,488,138 매출액 1,991,958,555 1,597,814, ,143,689 영업이익 260,565, ,475,943 9,089,465 법인세비용차감전순이익 250,813, ,302,378 50,511,104 당 기 순 이 익 187,546, ,881,596 64,665,241 지배기업의 소유주에게 귀속되 는 당기순이익 비지배지분의 소유주에게 귀속 되는 당기순이익 159,916, ,464,872 47,451,468 27,630,496 10,416,724 17,213,772 당 기 총 포 괄 이 익 189,234, ,608,904 67,625,922 경영지표 구 분 산 식 제19기 비 율 제18기 유동비율 유동자산/유동부채* 65.76% 45.6% 부채비율 총 부채/자기자본 * % 198.4% 상기 자기자본은 연결 재무상태표 상 비지배지분 포함 (8) CJ지엘에스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 146

148 (단위 : 백만원, %) 구 분 제30기말 제29기말 증 감 증감율 유동자산 319, ,545 14, % 비유동자산 1,220,674 1,188,670 32, % 자산총계 1,539,877 1,493,214 46, % 유동부채 368, ,027 92, % 비유동부채 529, ,625 (11,967) (2.2)% 부채총계 898, ,652 80, % 자본총계 641, ,562 (33,914) (5.0)% 2012년말 자산총계는 전년말 대비 466억원(3.1%) 증가한 15,399억원, 부채총계는 805억 원(9.9%) 증가한 8,982억원, 자본총계는 339억원(5%) 감소한 6,416억원 입니다. 재무제표상에 나타나는 부채비율은 2012년말 139.9%로 2011년말 121.0%에 비해 18.9% 상승하여, 재무구조는 다소 악화된 것으로 보여집니다. 하지만, 이는 2012년 7월에 실시한 자기주식취득(533억)이 많은 영향을 끼친 것으로 판단됩니다. (9) CJ대한통운 (단위 : 백만원) 구 분 2012년 2011년 증감액 증감율(%) 자 산 총 계 3,669,501 3,595,163 74, % 유 동 자 산 677, , , % (당 좌 자 산) 644, , , % (재 고 자 산) 33,446 14,577 18, % 비 유 동 자 산 2,991,850 2,782, , % (투 자 자 산) 402, ,591-3, % (유 형 자 산) 1,623,205 1,509, , % (투자부동산) 149, ,284 4, % (무 형 자 산) 615, ,073 55, % (기타비유동자산) 200, ,651 38, % 부 채 총 계 1,341,439 1,330,471 10, % (유 동 부 채) 600, ,103 10, % (비 유 동 부 채) 740, , % 자 본 총 계 2,264,692 2,264,692-0% [납입자본과적립금] 2,288,882 2,212,647 76, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 147

149 (자 본 금) 114, ,062-0% (자본잉여금) 2,197,487 2,195,438 2, % (이익잉여금) 444, ,793 77, % (기타포괄손익누계액) 13,042 16,409-3, % (기타자본) -480, , % [비지배지분] 39,180 52,045-12, % (가) 자산 : 2012년말 자산총액은 36,695억원으로 이는 전기대비 743억원이 증가한 금액입 니다. 이러한 자산의 증가는 유동자산 1,349억원 감소하고, 비유동자산 2,092억원이 증가한 것에 원인이 있습니다. 세부적으로 당기 유동자산의 감소는 퇴직연금 가입 411억원, 차입금 상환 319억원, 울산잡화부두 290억원, 울산석탄야적장포장 공사 완료에 따른 기타 비유동 자산 대체 등에 기인하며, 비유동자산의 증가는 중량물전용 선박 인수 649억원, 택배허브터 미널증축 213억원 등 유형자산이 1,141억원 증가하였으며, 울산잡화부두 312억원, 울산석 탄야적장포장공사 120억원, 군포터미널 확장공사 준공 443억원 등 기타비유동자산이 951억원 증가 때문입니다. (나) 부채 : 2012년말 부채총액은 13,414억원으로 이는 전기대비 109억원이 증가한 금액입 니다. 이러한 부채의 증가는 유동부채 103억원 및 비유동부채 6억원이 증가하였습니다. (다) 자본 : 2012년말 자본총액은22,889억원으로 이는 전년대비 634억원이 증가한 금액입 니다. 증가내역으로는 이익잉여금 775억원, 자본잉여금 21억원이 증가하였으며, 감소내역으 로는 기타포괄손익 34억원, 비지배지분 129억원이 감소하였습니다. (10) 한국복합물류 (단위 : 백만원) 구 분 재 무 상 태 2012년 2011년 증감액 증감율(%) 자 산 총 계 603, ,753 54, % 유 동 자 산 20,399 17,258 3, % (당 좌 자 산) 20,399 17,258 3, % (재 고 자 산) 비 유 동 자 산 582, ,495 51, % (투 자 자 산) 18,974 19, % (유 형 자 산) 561, ,269 54, % (무 형 자 산) % (기타비유동자산) 1,993 4,416-2, % 부 채 총 계 412, ,863 37, % (유 동 부 채) 81, ,587-54, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 148

150 (비 유 동 부 채) 330, ,276 91, % 자 본 총 계 190, ,890 17, % (자 본 금) 73,000 73, % (자본잉여금) 1,878 1, % (자본조정) 27,684 25,976 1, % (기타포괄손익누계액) 4,157 4, % (이익잉여금) 84,241 68,375 15, % (1) 자 산 : 2011년도말 대비 2012년 자산은 511억원이 증가하였습니다. 이는 군포확장의 건설중인 자산이 증가하였기 때문입니다. (2) 부 채 : 당기말 부채 총액은 4,121억원으로 이는 전기대비 372억원 증가한 금액입니다. 이러한 증가는 군포확장사업 공사진행을 위한 재정융자 및 시설대 차입이 증가한 것에 원인 이 있습니다. (3) 자 본 : 자본총계는 전기말대비 138억이 증가한 1,909억원이며 이익잉여금 126억원 증 가와 276억원의 자본조정에 의한 것입니다. (11) CJ건설 ( 단위:백만) 구분 제23기 제22기 [ 유동자산 ] 196, ,475 Ⅰ. 당좌자산 191, ,010 Ⅱ. 재고자산 5,399 12,465 [ 비유동자산 ] 414, ,592 Ⅰ. 투자자산 18,040 45,730 Ⅱ. 유형자산 378, ,204 Ⅲ. 무형자산 1,166 1,050 Ⅳ. 기타비유동자산 17,136 20,608 자산총계 611, ,067 [유동부채] 230, ,270 [비유동부채] 282, ,592 부채총계 513, ,862 [ 자본금 ] 89,226 89,226 [ 자본잉여금 ] 12,889 12,889 [ 기타포괄손익누계액 ] 2,269 2,237 [ 이익잉여금 ] 5,509 29,854 자본총계 98, ,205 회사의 자산은 전기 대비 8%증가한 6,119억원 입니다. 유동자산은 전기대비 695억이 증가 하였는데 이는 주로 그룹 매출 증가에 의한 그룹 매출채권 증가 영향입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 149

151 부채는 전기대비 16% 증가한 5,130억원이며 이는 회사채 발행에 의한 차입금 증가 300억과 매출증가에 따른 매입채무 증가가 주요 요인입니다. 나. 영업실적 CJ주식회사의 연결기준 영업실적은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 2012년 2011년 증 감 증감율 매출액 17,628,388 13,271,073 4,357, % 매출원가 12,292,134 8,689,223 3,602, % 매출총이익 5,336,254 4,581, , % 판매비와관리비 4,273,282 3,681, , % 영업이익 1,062, , , % 법인세차감전순이익 804,310 1,032, , % 당기순이익 570, , , % (가) 매출 연결회사의 주요사업은 생명공학, 식품 및 식품서비스, 엔터테인먼트 및 미디어, 신유통 및 인프라 사업군으로 구성되어 있습니다. 생명공학 부문의 매출은 전년비 12.85% 증가한 4조 5,108억원을 달성하여 큰 폭의 성장을 보였으며, 이는 생산성 향상 및 공장 증설물량 출하로 라이신 판매량 증가에 기인합니다. 식품 및 식품서비스 부문의 매출은 전년비 8.25% 증가한 7조 2,907억원을 시현하였습니다. 이는 가공식품의 판매 증가 및 영업확대 지속에 기인합니다. 엔터테인먼트 및 미디어 부문의 매출은 전년비 17.68% 증가한 3조 3,098억원을 달성하였습 니다. 이는 영화, 방송 등의 콘텐츠 경쟁력 강화 방송광고수익 증가, 우수한 국내외 영화의 투 자, 배급 및 상영으로 인한 관객증가 등에 기인합니다. 신유통 부문의 매출은 전년비 % 증가한 6조 4,622억원입니다. 이는 대한통운 인수효과에 기인합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 150

152 시너지 및 인프라 부문의 매출은 생산성 향상 등으로 인하여 전년비 26.06% 증가한 5,797억 원을 달성하였습니다. (나) 판매관리비 및 영업이익 연결회사의 판매관리비는 전년비 16.08% 증가한 4조 2,733억원을 기록하였으나, 효율적 판 관비 운용을 통하여 매출액 대비 판관비율은 전년비 소폭 감소하였습니다. 이에 따라 영업이익은 전년비 18.03% 증가한 1조 630억을 달성하였습니다. (1) CJ제일제당(주) 2012년 2011년 증 감 증감율 매출액 98,775 65,382 33, % 매출원가 76,966 47,720 29, % 매출총이익 21,809 17,662 4, % 판매비와관리비 15,654 13,063 2, % 영업이익 6,155 4,599 1, % 법인세차감전순이익 4,250 4, % 당기순이익 3,107 3, % (가) 매출 회사의 주요 사업은 식품사업, 생명공학사업 등으로 구성되어 있습니다. 식품사업은 소재식품과 가공식품으로 구성되어 있습니다. 설탕, 밀가루, 식용유 사업을 영위 하는 소재식품 부문은 매출이 전년대비 3% 이상 상승하였습니다. 가공식품 부문은 2007년 처음으로 매출 1조를 넘어 2012년에는 2.1조를 넘는 실적을 기록 하며 CJ제일제당 최대의 사업부문으로 자리매김하였습니다. 생명공학 사업은 바이오 사업과 제약 사업, 그리고 생물자원 사업으로 구성되어 있습니다. 바이오 사업 부문은 바이오 제품에 대한 지속적인 수요 증가와 증설 정책으로 매출이 전년대 비 약 12% 증가하였습니다. 제약사업 부문은 정부의 약가 인하 정책 등의 외부 환경에도 지속적인 영업 및 마케팅 역량 강화 및 드링크 제품 매출 확대로 전년대비 6% 이상의 견조한 매출 성장세를 보였습니다. 생물자원부문은 국내 사료가 구제역 영향에서 회복 되어 매출이 정상화되고, 해외 사료가 중 국 및 동남아 전 지역에서 생산 기지를 지속적으로 확장하여 매출이 전년대비 12% 이상 성 장하였습니다. (나) 판매관리비 및 영업이익 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 151

153 회사의 판매관리비는 전년대비 19.8% 증가한 15,654억원을 기록하였으나 효율적인 판관비 운용을 통해 매출액 대비 판관비 비중은 4.2%pt. 감소한 15.8%를 기록하였습니다. 이에 따 른 영업이익은 전년대비 33.8% 증가한 6,155억원을 기록하였습니다. (2) CJ프레시웨이 (단위:백만원) 2012년 2011년 증 감 증감율 매출액 1,872,727 1,602, ,121 17% 매출원가 1,731,696 1,471, , % 매출총이익 141, ,213 9, % 판매비와관리비 114, ,730 8, % 영업이익 26,677 25,483 1, % 법인세차감전순이익 14,684 22,647-7, % 당기순이익 11,668 17,139-5, % 2012년 총 매출액은 전년대비 17% 증가한 1조 8,727억을 달성했으며, 국내 농수축산물의 가격상승 등의 불가피한 원가 상승요인에도 불구 영업이익은 전년 대비 5% 증가하였습니다. 다만 당기순이익은 미래 성장을 위한 선투자로 인한 금융비용 증가등의 이유로 전년대비 31.9% 감소된 117억원을 기록했습니다. (3) CJ푸드빌 (단위: 백만원) 계정과목 제13(당)기 제12(당)기 차이 증감률 매출액 855, ,839 59, % 매출원가 428, ,433 5, % 매출 총이익 426, ,406 54, % 판매비와일반관리비 420, ,058 26, % 기타영업수익 0 기타영업비용 0 영업이익 6,365-21,653 28, % 영업외수익 3,549 9,689-6, % 영업외비용 8,850 11,086-2, % 경상이익 1,064-23,049 24, % 특별이익 0 0 특별손실 0 0 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 152

154 법인세차감전순이익 1,064-23,049 24, % 법인세비용 186-6,167 6, % 당기순이익 ,882 17, % 기타포괄손익 -2,912-4,568 1, % 당기포괄이익(손실) -2,034-21,450 19, % (가) 매출 회사의 주요 사업은 외식사업, 프랜차이즈사업 등으로 구성되어 있습니다. 부분별로 살펴보면, 빕스, 차이나팩토리, 제일제면소, 비비고 등의 직영점포를 운영하는 외식 사업부분은 2012년에 소비자의 생활패턴 변경과 경쟁업체 대비 우수한 영업실적으로 매출 이 전년대비 양호한 성장을 지속하였습니다. 또한 뚜레쥬르, 투썸, 콜드스톤 등의 직영점과 가맹점을 함께 운영하는 프랜차이즈부분은 전 년대비 소폭 상승하였으며 지속적인 매출 증대를 위해 직영점 및 가맹점 신규 출점을 계획하 고 있습니다. (2)판매비 및 영업이익 회사의 판매관리비는 2012년에 비해 직원수의 증가와 매장 확대로 인한 고정비 상승 등 전년대비 6.7% 증가한 4,204억원을 기록하였고, 이에 따른 영업이익은 64억원을 기 록하였습니다. (3) 계열사 실적 회사는 해외계열사를 다수 거느리고 있으며, 매출은 482억원을 달성하였고, 영업이익은 - 101억원을 기록하였습니다. 작년 한해는 중국,베트남을 중심으로 한 동남아시아 시장에 한식 세계화 및 한류 문화 전파 를 위한 투자가 집중적으로 진행되어 일시적인 손실이 발생하였습니다. (4) CJ이앤엠 (단위: 억원) 2012년 2011년 증 감 증감율 매출액 13,946 11,431 2,515 22% 매출원가 10,150 8,082 2,068 26% 매출총이익 3,796 3, % 판매비와관리비 3,407 2, % 영업이익 % 법인세차감전순이익 % 당기순이익 % 주) 2011년 실적은 합병소멸법인의 1~2월 실적은 포함되어 있지 않습니다. (가) 매출 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 153

155 회사의 주요 사업은 방송, 게임, 영화, 음악/공연/온라인 4개 부문으로 구성됩니다. 방송부문은 방송채널사용사업자로서 현재 tvn, Mnet, 채널 CGV, XTM, O'live, Tooniverse 등의 직접 채널 운영 및 (주)오리온시네마네트워크, (주)바둑텔레비전, (주)온게 임네트워크, 씨제이엔지씨코리아(주), (주)인터내셔널미디어지니어스, 케이엠티브이(주) 등 자회사를 통하여 채널 사업을 영위하고 있습니다. '슈퍼스타K4, 코미디빅리그, SNL코리아, 응답라하 1997, 노란복수초, 제3병원, 유리가면' 등 앵커프로그램 확대에 따른 프리미엄광고 패키지, 콘텐츠 재판매 확대 등으로 매출은 7,641억원을 달성하였습니다. 게임부문은 현재 온라인 게임포털 '넷마블( 서비스 및 씨제이게임즈(주 )를 통한 개임개발업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 현재 게임포털 넷마블에서는 자체 제작하는 캐주얼게임, 카드게임 등을 비롯한 웹보드 게임 30여 종과 RPG, 액션전략게임, 스포츠게임, 웹게임 등의 퍼블리싱 게임 30여 종, 다양한 모 바일게임 등 콘텐츠를 서비스하고 있으며, 씨제이게임즈(주)를 통한 자체 콘텐츠를 공급하고 있습니다. 2011년 7월 '서든어택'이 넥슨과의 공동 퍼블리싱 계약 체결, 신규 게임의 완성도 집중 전략 에 의한 론칭 일정 지연 등의 차질이 발생되며, 매출은 2,121억원을 달성하였습니다. 영화부문의 주된 영업 및 수익원은 영화에 대한 투자 및 배급사업에 있습니다. 영화 배급사 별 관객 점유율에서 지난 수년간 지속적으로 시장점유율 1위 자리를 유지하고 있습니다. '광해, 늑대소년, 연가시, 댄싱퀸' 등 한국영화의 흥행 및 해외 직배, 수출등이 증가하며 매출 은 2,190억원을 달성하였습니다. 음악/공연/온라인부문은 음악, 공연, 온라인 사업으로 구성됩니다. 음악사업은 투자/유통을 통해 국내 음악 시장 트렌드를 주도하며 08년 이후 현재까지 음악유 통 우위 사업자로서 경쟁력을 확보하고 있습니다. 공연 사업은 기존 뮤지컬과 콘서트에 한정되어 있던 사업의 범위를 확대하여 전시, 퍼포먼스, 문화 이벤트 등 Live Entertainment 전방위로 확대하는 한편, 뮤지컬 글로벌의 본격적인 확 장기로서 대형 해외 라이선스 작품을 단순히 소개하는 단계를 넘어 회사가 보유한 작품의 해 외 진출을 적극 추진하고 있습니다. 온라인 사업중 Mnet.com은 LGU+와는 엠넷폰 판매를 통해 회원 접점의 다양화와 확대를 이루었으며, 2012년 1분기에는 LTE 부가상품 을 개시하여 다수의 회원을 지속적으로 확보 하고 있으며, 2011년 4분기에 공식 런칭한 글로벌 엠넷닷컴은 전세계 200여개국의 K-POP 팬에게 한류 컨텐츠를 공급하는 온라인 서비스를 제공하고 있습니다. 음악사업의 경쟁력 강화, 공연사업의 전방위 확대로 매출은 1,994억원을 달성하였습니다. (나) 영업이익 회사는 합병 이후 외부 환경에 적극적인 대응을 위한 방송 부문의 콘텐츠 투자, 게임부문의 '서든어택' 계약변경 및 신규 게임 개발, 음악/공연/온라인 부문의 인프라 확대 등 근본적인 경쟁력 강화를위한 투자비용이 반영되어 영업이익은 389억원을 기록 하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 154

156 (5) CJ헬로비전 당기 매출액은 전기 대비 31%가 증가한 8,910억원입니다. 사업부문별 매출액을 살펴보면 방송 3,542억원, 초고속인터넷 1,388억원, 광고서비스 2,107억원, 부가서비스 907억원으 로 전기 대비 각각 8%, 1%, 29% 그리고 85% 성장하였습니다. 당기 영업이익은 전기대비 1.6% 감소한 1,493억원이며, 당기순이익은 전기 대비 15.1% 증가한 1,044억원입니다. 방송, 통신, 미디어, 콘텐츠 등 이종 서비스간의 컨버전스와 경쟁이 가속화되는 변화속에서 회사는 2012년에 서비스를 개시한 MVNO 이동통신 서비스를 비롯, N스크린, 홈게이트웨이 등을 핵심 신규서비스로 포지셔닝하여 수익원을 다변화하고 융합시장의 경쟁에 능동적으로 대응해 나갈 것 입니다. 또한 향후 국내 시장 규모의 한계를 극복하고 새로운 수익원을 창출 하기 위해 글로벌 시장 발굴을 전략적으로 추진할 것입니다. (6) CJ씨지브이 [요약 연결 재무상태] - 매출액은 24.0% 증가한 7,793억원 이며 영업이익은 22.9% 증가한 552억원, 당기순이익은 267.4% 증가한 550억원 입니다. 매출액의 증가는 국내외 관람객수 증가에 따른 상영, 매점매출의 증가입니다. [지역별 매출] 구 분 제14기 제13기 제12기 (단위: 백만원) 매출액 779, , ,282 영업이익 55,179 44,881 52,373 당기순이익 54,984 14,967 32,631 지배회사지분순이익 48,011 19,619 32,070 주당순이익 2, ,632 연결에 포함된 회사 수 (단위:천원) 지 역 당 기 전 기 영화관운영 장비판매 합 계 영화관운영 장비판매 합 계 국 내 714,500,740 11,321, ,822, ,221,456 12,743, ,964,730 국 외 미 국 3,655,068-3,655,068 2,725,796-2,725,796 중 국 2,853,266-2,853, , ,394 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 155

157 베트남 47,001,695-47,001,695 17,989,217-17,989,217 합 계 768,010,769 11,321, ,332, ,762,863 12,743, ,506,137 [서비스별 수익] (단위:천원) 구 분 당 기 전 기 입장료수입 481,109, ,377,360 컨세션수입 123,000, ,590,260 광고수입 71,297,866 66,273,661 장비판매 11,321,926 12,743,274 기타 92,603,378 22,521,582 합 계 779,332, ,506,137 (7) CJ 오쇼핑 (당기) (단위: 천원) 구분 신유통 유선방송업 엔터테인먼트 기타 연결조정 효과 합계 매출액 1,198,906,39 1,991,958,55 866,232,805 4,389,560 88,747,530 (166,317,737) 7 5 매출원가 (330,212,379) (452,494,989) (2,574,652) (87,911,968) 14,675,698 (858,518,290) 1,133,440,26 매출총이익 868,694, ,737,816 1,814, ,562 (151,642,039) 5 판매비와관리비 (737,308,823) (269,900,167) (677,415) (6,841,809) 141,853,358 (872,874,856) 기타영업외이익 3,928,298 7,126, , ,790 11,413,240 기타영업외비용 (11,004,458) (11,445,989) (8,753) (17,992) (170,768) (22,647,960) 순금융수익 (33,692,673) 지분법투자이익(손실) 2,976,951 매각예정자산처분이익 32,198,516 세전이익(계속영업) 250,813,483 (전기) (단위: 천원) 구분 신유통 유선방송업 엔터테인먼트 기타 연결조정 효과 합계 1,019,996,64 1,597,814,86 매출액 618,785,894 1,926,311 68,208,269 (111,102,249) 1 6 매출원가 (217,364,605) (315,974,260) (2,260,189) (62,887,576) 13,152,806 (585,333,824) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 156

158 매출총이익 802,632, ,811,634 (333,878) 5,320,693 (97,949,443) 1,012,481,04 2 판매비와관리비 (685,557,735) (157,103,164) (470,517) (3,437,310) 85,777,096 (760,791,630) 기타영업외이익 3,966,022 7,083, , ,379 11,438,466 기타영업외비용 (5,957,150) (9,270,690) (3,610) (1,114) (940,854) (16,173,418) 순금융수익 (38,163,833) 지분법투자이익(손실) (8,413,737) 관계기업및공동지배기업투 (74,5 자처분손익 세전이익(계속영업) 200,302,377 (8) CJ지엘에스 (단위 : 백만원, %) 구 분 제30기말 제29기말 증 감 증감율 매출액 1,776,510 1,540, , % 매출원가 1,599,990 1,376, , % 매출총이익 176, ,997 12, % 판매비와관리비 117, ,863 (6,635) (5.4)% 영업이익 59,292 40,717 18, % 법인세차감전순이익 31,339 33,259 (1,920) (5.8)% 당기순이익 22,147 24,042 (1,895) (7.9)% (가) 매출 : 2012년 회사 총 매출액은 17,765억원으로 전년대비 15.3%성장하였습니다. 이 와 같이 매출이 증가한 이유는 3PL물류사업, 택배물류사업, 포워딩물류사업 및 글로벌사업 등 각 사업 영역에서 고른 성장을 이루었기 때문입니다. (나) 매출원가 : 2012년 회사 매출원가는 16,000억원으로 전년대비 16.2% 증가하였습니다. 고유가에 따른 운임의 증가로 원가부담이 커졌으나, 원가절감 노력으로 원가상승분을 일정 부분 상쇄시켰습니다. (다) 판매비와관리비 및 영업이익 : 2012년 회사 판관비는 1,172억원으로 전년대비 5.4% 감소하였습니다. 이는 경비 등의 판관비 절감 노력에 기인합니다. 영업이익은 전년대비 45.6% 신장된 593억원을 기록하였습니다. (라) 당기순이익 : 2012년 회사 당기순이익은 221억원으로 전년대비 7.9% 감소 하였습니다. 씨제이대한통운(주) 인수를 통한 금융비용 증가가 반영되어진 결과입니다. (9) CJ대한통운 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 157

159 (단위 : 백만원) 구 분 2012년 2011년 증감액 증감율 (%) 매출액 2,773,221 2,587, , % 매출원가 2,526,899 2,352, , % 매출총이익 246, ,163 11, % 판매비와 관리비 117, ,143 7, % 영업이익 128, ,020 3, % 금융수익 37,886 25,194 12, % 금융원가 56,417 75,055-18, % 기타수익 18,641 7,185 11, % 기타비용 19,999 13,126 6, % 무형자산손상차손 - -25,367 25,367 - 관계기업등 투자손익 -5, , % 법인세비용차감전계속사업이익 103,376 43,473 59, % 계속사업손익법인세비용 33,804 34, % 계속영업이익 69,572 9,000 60, % 중단사업이익(손실) - 71,994-71,994 - 당기순이익 69,572 80,994-11, % (가) 매출 : 2012년 매출은 27,732억원으로 전년대비 7.2% 증가인 1,854억원이 증가하였습 니다. 이와 같이 매출이 증가한 이유는 글로벌 경기 영향에 따른 성장성 및 수익성이 저조한 컨테이너사업을 제외한 국내물류사업, 택배사업, 국제물류사업등의 매출 증가에 원인이 있습 니다. (나) 매출원가 : 2012년 매출원가는 25,269억원으로 전년대비 7.4% 증가인 1,742억원이 증 가하였습니다. 이와 같이 매출원가의 상승은 국내물류사업, 택배사업, 국제물류사업 등의 물 동량 증가에 따라 원가가 상승한데 원인이 있습니다. (다) 영업이익 : 2012년 영업이익은 1,290억원으로 전년대비 3.2%인 40억원이 증가하였으 며, 이는 글로벌 경기 영향에 따른 성장성 및 수익성이 저조한 컨테이너사업을제외한 타 사 업 부문의 양호한 수익성 시현으로 증가하였습니다. (10) 한국복합물류 (단위 : 백만원) 구 분 2012년 2011년 증감액 증감율 (%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 158

160 매출액 70,127 53,691 16, % 매출원가 31,512 23,396 8, % 판매비와 관리비 4,822 4, % 영업이익 33,792 26,126 7, % 영업외수익 % 영업외비용 13,379 14,951-1, % 법인세비용차감전순이익 20,804 11,467 9, % 계속사업손익법인세비용 4,912-3,521 8, % 계속사업이익 15,892 11, % 중단사업이익(손실) 당기순이익 15,892 11, % (가) 매출 : 전기대비 164억이 증가한 701억원을 달성하였습니다. 이는 군포 임대 매출 및 TPL 물량 증가에 원인이 있습니다. (나) 매출원가 : 물가 상승에 의한 지급비용 증가와 TPL 물량증가에 의한 매출원가 지급으로 전기대비 81억 증가하였습니다. (다) 판매비와관리비 : 대한통운에 대한 관리위임지급수수료 44억 발생 (11) CJ건설 ( 단위:백만) 과 목 제 23기 제 22기 Ⅰ. 매출액 298, ,405 Ⅱ. 매출원가 268, ,657 Ⅲ. 매출총이익 30,830 30,748 판매비와관리비 29,345 22,197 Ⅳ. 영업이익 1,486 8,551 기타수익 3,509 4,056 기타비용 31,466 1,498 금융수익 2,540 1,839 금융비용 9,794 11,984 Ⅴ. 법인세비용차감전순이익(손실) 33, Ⅵ. 법인세비용 747 1,710 Ⅶ. 당기순손실 34, 당기매출액은 2,989억원으로 전기대비 815억원이 증가하였습니다. 그러나 이익면에서는 영 업이익은 15억원, 당기순손실은 345억원으로 전기대비 각각 71억, 337억 증가하였 습니다. 12년 매출액 증가 대비 영업이익 감소 사유는 매출이익율 감소와 리조트 영업손실에 의한 판관비 증가인 것이며 대규모 당기순손실은 과거에 부실채권을 정리한 것으로 일회성 비용이며 회사의 유동성 에는 영향을 미치지 않습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 159

161 다. 신규사업 (1) CJ제일제당(주) 바이오 부문에서 발효 공법을 이용한 메치오닌 개발 기술 성공에 이어 2012년에는 메치오닌 공장 설립을 말레이시아에 착공하였고, 2014년에 상품화 할 계획입니다. (2) CJ프레시웨이 회사는 중소기업 상생모델인 프레시원 법인의 설립을 통하여 국내 식자재시장의 점유율을 높이고 있으며, 중국과 베트남 등 해외 사업에서도 공격적인 사업 확장으로 글로벌 식자재회 사로 성장하고 있습니다. (3) CJ푸드빌 회사는 동남아 지역에 마스터프랜차이즈를 통한 뚜레쥬르의 확산을 꽤하고 있으며, 영국에 비비고를 런칭하여 한식의 세계화에 앞장서고 있습니다. (4) CJ이앤엠(주) 회사의 콘텐츠 강점과 시너지를 바탕으로 글로벌 사업 등의 신규 사업에 대한 전략적인 투자 를 통해 미래 콘텐츠 생태계를 주도할 것이며, 다양한 콘텐츠 역량을 확보하여 수익성 기반 의 성장 모멘텀을 구축하고자 노력하고 있습니다. 또한, 기존 사업의 확대뿐만 아니라 문화산업 전반을 망라한 킬러컨텐츠 기업으로서 도약하 기 위한 사업 등을 기획하고 있습니다 (5) CJ헬로비전 회사가 올해 신규 런칭한 MVNO 형식의 이동통신서비스 헬로모바일의 경우, LTE 스마트폰 중심의 시장 재편, 단말보조금 중심의 경쟁 심화, 비대면 유통채널 중심의 영업에도 불구하고 상반기 이동통신 가입자 순증 규모의 약 20%를 차지하면서 MVNO 시장에서 선도 사업자 이 미지를 구축하고 있습니다. (6) CJ오쇼핑 2009년 3월 20일 회사는 인도 홈쇼핑 사업 진출을 위한 출자금액을 확정하는 내용을 이사 회에서 결의하였습니다. 회사는 홍콩에 본사를 둔 스타그룹과의 합자를 통해 STAR CJ Network India Private Limited(이하 SCN )를 설립하였으며, 2010년 8월부터 24시간 전 용 홈쇼핑채널을 운영 중입니다. 이외에도 회사는 2011년 베트남과 일본 2개의 국가에 신규 진출하였습니다. 베트남에서 는 2011년 7월 24시간 홈쇼핑 방송 송출을 시작하였습니다. 또한, 2011년 CJ오쇼핑은 일본 프라임쇼핑의 지분을 62.62% 인수하였으며 이를 통해 향후에 글로벌 머천다이징 역량을 극 대화해 갈 것입니다. 회사는 2012년에도 해외시장에서의 입지를 넓혀가고 있습니다. 2012년 6월, 태국 합자법인인 G"CJ가 홈쇼핑 방송을 시작하였으며, 이외에 터키시장에도 신 규 진출하여 홈쇼핑 사업을 준비하고 있습니다. 이처럼 CJ오쇼핑은 중국에서의 성공 노하우 를 기반으로 세계 각국에 진출하며 세계 최고 수준의 홈쇼핑사로 도약할 수 있는 기틀을 마 련해가고 있습니다. (7) CJ지엘에스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 160

162 2012년 한해는 계속되는 유럽발 경제위기와 미국의 경기침체로 인한 글로벌 경제침체가 지 속되었고, 대내외 조건 악화로 인해 국내경제도 어려움을 겪었습니다. 2013년도 유가의 고 공행진, 유럽의 재정위기, 미국의 시케스터 발동 및 환율 변수 등으로 쉽지 않은 한 해가 될 것으로 예상됩니다. 이러한 대내외의 경영 환경을 헤쳐나가기 위해 회사는 씨제이대한통운(주)와의 합병을 진행 중에 있습니다. 이를 통해 새로운 성장엔진을 장착하고, 공격적으로 글로벌 대형 고객사 수주 에 나서는 등 사업 확장을 본격화하여 이익 성장과 수익 실현을 달성할 것 입니다. 특히 글로 벌 네트워크 확장과 물류IT 기술력의 신장을 통해 차별화된 고객 서비스를 제공하여 '2020년 글로벌 5대 물류기업'으로 성장할 것입니다. 회사는 4월 1일자로 씨제이대한통운(주)에 흡수합병 되는 바, 별도의 경영계획을 수립하지는 않았습니다. 다만 통합ㆍ합병된 씨제이대한통운(주)의 2013년 경영계획은 매출액 5조 1,000억원, 영업이익 2,050억원으로 설정하였습니다. 이점 참고해 주시기 바랍니다. (8) CJ대한통운 회사의 최근 2사업연도 동안 신규사업 진출에 관한 결정한 사항은 아래와 같습니다 년 3월 30일 제102기 정기주주총회에서 향후 추진하기로 결정된 사업 가. 태양광 발전사업 등 신재생에너지 사업 (1) 목 적 : 물류터미널 옥상을 통한 태양광사업 등 친환경 사업 진출과 에너지 목표 관리제 및 녹색물류 시현을 위한 목적사업 추가 (2) 추진계획 : 2012년도 자회사인 한국복합물류의 터미널을 통한 투자를 검토할 예정이며, 2013년도에는 자가 택배터미널 위주로 검토할 예정임 (3) 투자규모 및 자금 조달 원천 : 투자 규모는 현재 미정이며, 투자의사 결정시 투자자금은 자기자금과 금융기관 차입으로 충당할 계획임 (4) 기대효과 : 친환경 사업 진출로 회사 중장기 매출 성장에 기여하고 수익성 증대 년 3월 22일 제103기 정기주주총회에서 CJ GLS(주)와의 합병에 대비하여 아래의 목적사업을 추가하였습니다. 년 도 내 용 보세운송업 및 보세판매장 사업 - 농산물, 축산물, 수산물의 재배, 사육, 양식, 가공판매업 - 백화점, 슈퍼마켓, 신 유통업 등 각종 도 소매업 및 중개업 - 시스템통합 및 소프트웨어 개발 판매업 - 정보처리기술용역업 - 정보통신용역제공 및 기타 전산망 사업 - 정보처리 기술 제조, 가공, 판매 및 임대업 - 광고업 및 광고대행업 - 승강기제조업 - 컨베이어장치 제조업 - 서신송달업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 161

163 라. 환율 변동에 따른 손익 영향 CJ주식회사는 연결기준으로 국제적인 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 주로 달러 화 및 유로화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 위환위험은 미래예상거래, 해외 사업장에 대한 순투자, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있어 각각의 회사는 사업의 성격 및 환율 변동위험 대처수단의 유무 등을 고려하여 헷지정책을 선택하고 있습니다. 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율이 10% 변동하였을 때, 환율변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구 분 당기 전기 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 미국달러/원 (68,639) 68,639 (82,179) 82,179 유로/원 9,862 (9,862) 5,975 (5,975) (1) CJ제일제당(주) 회사는 원당, 원맥, 대두, 옥수수 등과 같은 원재료를 해외에서 수입하고 있으며, 주요 결 제수단으로 유산스 및 GSM과 같은 외화차입금을 사용하고 있어 환율의 변동이 손익에 영향 을 미치는 구조입니다. 이에 따라 회사는 환율변동에 따른 손익 변동성을 축소하기 위해 통 화선도 및 옵션을 이용하여 헷지를 실행하고 있습니다. 2012년 환율은 미국 내 경기 부양 정책 등으로 인해 하반기에 달러 약세를 보이며 4분기 평 균 환율이 전년 대비 82.2원 하락한 1,071.10원/USD로 마감하였습니다. 이와 같은 환율의 하향 안정세로 2012년 중 약 234억원의 외환손익이 발생하였습니다. (2) CJ프레시웨이 회사는 축육 및 과일 등을 해외에서 수입하고 있으며 2011년 12월부터 결재수단으로 유산스 외화차입금에 대해서 % 선물환 거래를 하고 있기 때문에 환율변동으로 인한 외화차입금 의 손익영향은 없습니다. (3) CJ푸드빌 회사가 직접적으로 원재료를 해외에서 수입하는 비중은 미미하여 환율에 직접적인 영향을 받지는 않지만 계열사로부터 매입하는 원재료 중 일부는 해외에서 수입하여 회사에 제공하 고 있으므로, 환율의 변동이 간접적으로 회사의 수익성에 영향을 미칠 수가 있습니다. (4) CJ이앤엠(주) 회사는 해외배급사 방송판권 구입 및 콘텐츠 제작에 대한 주요 결제수단으로 외화 현물환 송 금방식을 사용하고 있으며, 이로 인해 환율의 변동이 손익에 영향을 미치는 구조입니다. 이에 따라 회사는 환율 상승에 따른 환차손 리스크를 Hedge 하기 위해 통화옵션 및 통화선 도 거래를 체결하고 있으며, 계약환율 대비 환율 상승 또는 하락시 거래이익 또는 거래손실 이 발생되는 구조입니다. 만기가 도래한 통화옵션 및 통화선도 계약에 대해서는 15.6백만원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 162

164 의 거래이익과 1,112.7백만원의 거래손실을 12년 말 손익으로 계상하였고, 12년 말 만기 미 도래 계약에 대해서는 1,187.8백만원의 평가손실을 당기 손익으로 계상하였습니다. (5) CJ헬로비전 회사는 거래의 대부분이 내수시장에서 발생하고 있으며, 외환거래와 외화자산 및 부채 비중 이 적어 환율변동위험에 대한 노출 정도가 중요하지 않습니다. 2012년 12월 31일 현재 회사 가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. (원화단위: 천원) 과 목 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 매출채권 USD 20,450 21,904 USD 24,122 27,820 미지급금 USD 523, ,416 USD 523, ,424 (6) CJ 씨지브이 외화장기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 수출입은행 해외투자자금대출 LIBOR ,123,800 66,891,400 (USD 58,000,000) (USD 58,000,000) 합 계 62,123,800 66,891,400 CJ 씨지브이 는 연결기준으로 당기말 현재 USD 58,000,000의 외화차입금에 대하여 이자 지급 및 원금상환과 관련된 현금흐름이 이자율과 환율변동에 따라 변동하는 위험을 관리하 기 위하여 환위험 관리정책에 따라 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 연결기준 통화스왑계약 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계약처 계약금액 약정이자율 약정환율 계약만기일 한국외환은행 매입 USD 58,000,000 매입 3M LIBOR+1.95 매도 61,601,800 매도 4.37% \ 1, : USD 상기 통화스왑계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당기말 현재 미결제된통화스 왑계약 관련 평가손실 4,328백만원을 포괄손익계산서에 파생상품평가손실로 인식하고 있습 니다. (7) CJ오쇼핑 (가) 환율변동 추이 및 영향 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 163

165 회사 외화 보유현금은 해외 상품수입 및 해외투자 등 외화 수요 발생 시 사용될 예정입니다. 최근 글로벌 금융환경의 불확실성이 지속되며 환율 변동성이 확대되고 있으나, 향후 점진적 으로 안정화 추세를 보일 것으로 판단되며 보유중인 외화 자산 및 부채 규모를 고려할 때 회 사에 미치는 영향은 크지 않을 것으로 판단됩니다. (원화단위: 천원) 계정과목 당기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 USD 35,358,653 37,872,653 USD 365, ,220 EUR 5,418 7,673 EUR 18,931 28,285 현금및현금성자산 JPY 3,605,411 44,978 JPY 25,457, ,089 CNY 15,380 2,644 CNY 13,377 2,441 AUD 171, ,850 AUD 5,132 6,000 자산합계 38,118, ,035 유동성장기차입금 부채합계 (나) 환율변동위험 회피 위한 조치 회사는 거래의 대부분이 내수시장에서 발생하고 있으며 외환거래와 외화자산 및 부채 비중 이 적어 환율변동위험에 대한 노출 정도가 크지 않습니다. 다만, 대규모 외화 차입금 등 발생 시 환리스크 헷지목적만을 위한 파생상품 계약 등을 함으로써 환위험을 최소화 시키고 있습 니다. 회사는 외화차입금 US$ 104,788,850에 대한 환리스크 헷지 목적으로 하나은행과 2006년6월9일자로 통화스왑계약을 체결한 바 있으며, 2009년6월9일 만기가 도래하여 거래 가 종료되었으며 이로 인한 당해사업년도에 대한 손익효과는 외환차익 628,733,원과 파 생상품거래이익 970,623,414원로 총 1,599,356,514원이 영업외수익으로 계상되었습니다. 이로인한 인한 누계손익은 외화환산에 따른 손실과 파생상품평가에 대한 이익이 동일한 금 액으로 '0'원입니다. (8) CJ대한통운 회사는 해운영업, 해외영업, 택배영업과 관련한 국내외 운송거래시 주로 USD, EUR 등의 환 율 변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 주요 외화자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 98,938,401 44,359,689 71,048,164 57,624,165 EUR 3,089,510 2,133,824 2,415,667 1,714,197 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 164

166 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 각 외화에 대한 원화의 환율 10% 변동시 환율변동이 법인세비용차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당기 전기 10%상승시 10%하락시 10%상승시 10%하락시 USD 54,578,712 (54,578,712) 13,423,999 (13,423,999) EUR 955,686 (955,686) 701,471 (701,471) (9) 한국복합물류 회사는 복합화물터미널에서 국내 물류업체 및 유통 업체 등을 대상으로 배송센터, 화물취급 장 등의 물류시설임대를 통해 수익을 창출하고 있어 환율 변동위험에 노출되어 있지 않습니 다. 마. 미래에 중요한 영향을 미칠 것으로 예상되는 추세, 불확실성 (1) CJ프레시웨이 회사는 현재 식자재 유통시장에서 확고한 1위 업체이지만 타대기업들의 시장진입으로 인해 향후 과다경쟁에 따른 수익성에 영향이 있을 수 있습니다 (2) CJ푸드빌 회사는 원재료를 계열사를 통해서 공급받고 있으며, 계열사는 해외에서 수입하는 원재료가 많아 해외 수입원재료, 국재곡물가, 운임비, 환율은 회사의 수익성에 큰 영향을 미치는 요인입니다. 이중에 해외수입원재료 가격과 환율은 불확실성이 상존하고 있으며, 이에 따른 변동으로 회사의 실적이 영향을 받을 수 있습니다. 회사의 사업은 식품을 가공하여 소비자에게 판매하는 것으로 국제 및 국내 경기 상황이 호전되거나 악화되는 것에 따라 실적이 영향을 받을 수 있습니다. 3. 유동성 및 자금조달과 지출 CJ주식회사의 2012년말 연결기준 유동성현황(현금 및 현금성자산과 단기금융상품을 합산하 여 산출함)은 1조 7,188원입니다. 유동비율은 94%이며, 순차입금은 전년 대비 4,831억원 증가한 6조5,995억원입니다 연결회사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험 을 관리하고 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 165

167 연결회사는 원활한 자금운영을 할 수 있도록 신용등급 등이 일정수준 이상인 국내외 금융기 관에 매출채권의 매각 및 자산유동화증권 등을 발행하고 있습니다. 또한, 금융기관들과 당좌 차월약정을 맺고 있습니다. 가. 유동성 지표. 나. 자금조달에 관한 사항 (단위: 억원) 2012년 2011년 증감 증감율 가용시재 17,188 16, % 현금 및 현금성자산 12,247 14,466-2, % 단기금융상품 4,940 2,271 2, % 유동비율 94% 84% 10% 순차입금 65,995 61,164 4, % 2012년말 CJ주식회사의 연결기준 총차입금은 8조 3,183억원이며, 이는 단기차입금 2조 4,878억원, 유동성 장기사채 및 차입금 9,257억원, 장기차입금 2조 2,322억원, 사채 2조 6,726억원으로 구성되어 있습니다. 차입금 세부항목별 당기중 변동은 다음과 같습니다. (단위: 억원) 2012년 2011년 증감 증감율 단기차입금 24,878 27,636-2, % 유동성 장기사채 및 차입금 9,257 11,930-2, % 장기차입금 22,322 19,916 2, % 사채 26,726 18,420 8, % 총차입금 83,183 77,902 5, % 다. CJ제일제당(주) (1) 유동성 지표 (단위 : 억원) 2012년 2011년 증감 증감율 가용시재 6,219 6, % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 166

168 현금 및 현금성자산 5,568 4, % 단기금융상품 651 1,753-1, % 유동비율 99.1% 87.9% 11.2% 순차입금비율 81.1% 84.2% -3.1% 회사의 현금 및 현금성자산, 단기금융상품을 합산한 가용시재는 6,219억원입니다. 기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 99.1% 수준이고 순차입금비율은 전년대비 3.1% 개선된 81.1% 입니다. (2) 자금조달에 관한 사항 회사의 2012년말 총 차입금 48,570억원이며, 이 중 단기차입금은 16,423억원, 유동성 장기 사채 및 차입금은 3,698억원이며, 장기차입금은 11,688억원, 사채 16,761억원으로 구성되 어 있으며, 당기의 주요 조달 내용은 아래와 같습니다. (단위:백만원, 천달러) 법인명 차입일 상환일 금액 이자율 차입종 비고 CJ제일제당 KRW 166, % 교환사채 - CJ제일제당 KRW 86, % 교환사채 - CJ제일제당 KRW 150, % 회사채 - CJ제일제당 KRW, % 회사채 - CJ제일제당 KRW 50, % 회사채 - CJ Bio America USD 220,000 SIFMA+Spread 회사채 변동금리(Weekly) 라. CJ프레시웨이 (1) 유동성 지표 (단위:천원) 회사의 현금 및 현금성자산, 단기금융상품을 합산한 가용시재는 약 123억원입니다. 기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 80%수준이고, 순차입금 비율은 116%입니다. (2) 자금조달 구분 2012년 2011년 증감 증감율 가용시재 12,301,879 9,470,441 2,831, % 현금 및 현금성 자산 11,381,879 8,750,441 2,631, % 단기금융상품 920, , , % 유동비율 80% 91% -11% 순차입금비율 116% 54% 62% (가) 당기말과 전기말 CJ프레시웨이의 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 167

169 구 분 차입처 만기일 연이자율(%) 금 액 금 액 원화차입금 시설자금 국민은행(*) ,000,000 10,000, ,000,000 당좌대출 신한은행 ,500,000 - CP 우리투자증권 외 ,000,000 - 운전자금 스탠다드차타드은행 ,400,000 정책자금 한국농수산식품유통공사 ,000,000 소 계 47,500,000 24,400,000 외화차입금 USANCE 우리은행 외 ,382,783 - 합 계 105,882,783 24,400,000 (나) 당기말과 전기말 CJ프레시웨이의 사채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 만기일 연이자율(%) 금 액 금 액 확정금리 원화사채 제3-2회 무보증사채 ,000,000 20,000,000 제4회 무보증사채 ,000,000 - 제3-1회 무보증사채 ,000,000 사채할인발행차금 (158,804) (41,456) 1년이내 만기도래분(유동성장기사채) (19,989,697) (19,993,492) 합 계 49,851,499 19,965,052 마. CJ푸드빌 (1) 유동성 지표 (단위: 백만원) 2012년 2011년 증감 증감율 가용시재 9, , % 현금 및 현금성자산 9, , % 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 168

170 단기금융상품 1-1 -% 유동비율 44.01% 32.16% 11.85% 순차입금 125,880 62,126 63,754 회사의 현금 및 현금성자산,단기금융상품을 합산한 가용시재는 9,497백만원입니다. 기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 44% 수준이고 순차입금은 전년보다 638억 늘어난 1,259억입니다. (2) 자금조달에 관한 사항 회사의 2012년말 총 차입금 135,377백만원이며, 이 중 단기차입금 20,000백만원, 장기차입금은 115,377백만원으로 구성되어 있으며 당기의 주요 조달 내용은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 법인명 차입일 상환일 금액 이자율 종류 비고 CJ푸드빌 , % CP CJ푸드빌 , % CP CJ푸드빌 , % CP CJ푸드빌 , % CP CJ푸드빌 , % CP 바. CJ이앤엠(주) (1) 유동성 지표 (단위 : 억원) 회사의 현금 및 현금성자산, 단기금융상품을 합산한 가용시재는 1,654억원입니다. 기업의 지급능력을 나타내는 유동비율은 % 수준이고 순차입금비율은 12.80% 입니 다. (2) 자금조달 2012년 2011년 증감 증감율 가용시재 1,654 1, % 현금 및 현금성자산 1,654 1, % 단기금융상품 유동비율 % % 56.41%p % 순차입금비율 12.80% 18.20% -5.4%p 70.33% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 169

171 회사의 2012년말 현재 총차입금은 3,288억원으로 아래와 같습니다. 총차입금 3,288억에서 가용시재 1,654억을 제외한 순차입금은 1,634억입니다. 회사의 차입금 중 1년미만 만기도래 차입금의 비중은 총 차입금의 14.39%입니다. [국내조달] (단위:백만원) 조달원천 기초잔액 피합병법인 신규조달 상환등 감소 사채할인 발행차금 상각 기말잔액 은행 301,028 18, ,340 51,438 기타금융기관 금융기관 합계 301,028 18, ,340 51,438 회사채(공모) 50, ,000 50, ,000 사채할인발행차금 -33 2,022 1, 리스등 2, ,252 자본시장 합계 52, ,022 50,309 1, ,296 총계 353, , ,649 1, ,734 [해외조달] (단위:백만원) 조달원천 기초잔액 피합병법인 증감 기말잔액 금융기관 9,439 4, 13,539 해외증권(회사채) 사채할인발행차금 자산유동화 기타 11,494 11,494 총계 20,933 25,033 [2012년 조달자금 세부 내역] (단위:백만원) 조달원천 조달수단 조달금액 비 고 일반대출 25,971 은행차입금 정책자금 20,500 시설자금 30,000 사채 공모 250,044 기타 리스등 2,252 총액 328,767 (3) 조달자금 상환금액 도래 현황 (단위:백만원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 170

172 구분 상환원금 사채할인발행차금 금액 ,473 74, ,750 1, ,500 18, , , , ,018 총 액 328, ,767 사. CJ헬로비전 회사는 당기말 659억원의 유동자금을 보유하고 있습니다. 상기 유동자금은 현금 및 현금성 자산과 단기금융상품이며 전기말 유동자금(현금 현금성자산 및 단기금융상품) 645억원 대 비 14억원 증가하였습니다. 유동자금이 전기 대비 증가한 이유는 유가증권시장 상장 후 자사 주 처분을 통한 현금유입에 기인합니다. (단위: 백만원) 구 분 제 18 기 제 17 기 증 감 현금 및 현금성 자산 37,572 52,045-14,473 단기금융상품 28,327 12,416 15,911 단기차입금 197, ,109-16,309 유동성장기부채 16, ,150-93,826 당기말 회사 단기차입금(유동성대체 포함)은 2,141억원이며 전기말 3,243억원 대비 1,101억원 감소하였습니다. 유동성장기부채의 감소는 장기부채 중 결산일로부터 1년 이내에 상환기간이 도래하는 부채의 증가에 기인합니다. (단위: 백만원, %) 구 분 발행일 발행총액 상환액 미상환잔액 이자율 상환기한 제1회 무보증 공모사채 ,000,000 40,000, 제2회 무보증 공모사채 ,000,000 40,000, 제3-1회 무보증 공모사채 ,000,000 -,000, 제3-2회 무보증 공모사채 ,000,000-50,000, 합 계 - 230,000,000 80,000, ,000, 회사는 2012년 만기가 도래하는 회사채들에 대해 상환을 완료했으며 만기가 도래하는 기 계 약이 체결된 SO 인수 대금 납부 및 신규 사업 투자에 대비하여 2012년 4월에 1,500억원 규 모의 회사채를 발행하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 171

173 아. CJ씨지브이 (1) 유동성 현황 당기말과 전기말 유동성 현황은 다음과 같습니다. - 전년비 유동성 증대는 2012년 08월 1,600억 임차보증금 유동화에 따른 자금 유동성 확보로 인한 현금 및 현금성 자산의 증대에 기인합니다. - 전기말 대비 당기말 차입금의 감소는 임차보증금 유동화를 통해 확보한 자금을 통해 차입금을 상환했기 때문이며, 유동비율의 증가도 임차보증금 유동화를 통한 현금 및 현금성 자산의 증가가 주요 원인입니다. 회사는 향후 1년 이내에 자금부족이 예상되지 않습니다. - 매출채권회전일수의 감소의 주요 원인은 매출액 증가 및 회사의 채권회수 노력에 기인합니다. (2) 자금조달 (단위:백만원, %, 일) 구분 현금 및 현금성자산 차입금 유동비율 매출채권회전일수 '11년말 86, , '12년말 183, , 증 감 96,261 47,492, (가) 당기말과 전기말 현재 연결기준 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 당기말 전기말 <유동부채> 단기차입금: 원화단기차입금 - 20,016,000 외화단기차입금 35,369,143 4,340,115 소 계 35,369,143 24,356,115 유동성 장기사채 및 차입금: 사 채 49,930,974 59,965,570 원화장기차입금 - 10,000,000 소 계 49,930,974 69,965,570 합 계 85,300,117 94,321,685 <비유동부채> 사 채: 169,563, ,266,636 장기차입금: 원화장기차입금 26,000,000 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 172

174 외화장기차입금 62,123,800 66,891,400 소 계 88,123,800 66,891,400 합 계 257,687, ,158,036 (나) 당기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 1 원화단기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 신한은행 시설대출 ,000,000 일반대출 5.41~6.28-4,016,000 합 계 - 20,016,000 2 외화단기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 이자율(%) 당기말 전기말 한국외환은행 일반대출 KEB prime rate 12,664,197 4,340,115 (-)0.20 (HKD 91,650,000) (HKD 29,250,000) The Hongkong and 8,803,688 Shanghai Banking 일반대출 2.4~2.5 (RMB 63,711,738) Corporation - Star (HK) Industrial 환매조건부채권매도 - 2,578,305 (RMB 15,000,000) - 우리은행 일반대출 2.11~ ,247,763 (USD 10,501,110) - Saigon Cinema 일반대출 - 75,190 (VND 1,460,000,000) - 합 계 35,369,143 4,340,115 (다) 당기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 종 류 만기일 연이자율(%) 당기말 전기말 주관사 ,000,000 우리투자증권(주) ,000,000 하이투자증권(주) ,000,000 60,000,000 대우증권(주) 무기명식 이권부 ,000,000 30,000,000 신한금융투자(주) 무보증사채 ,000,000 40,000,000 대우증권(주) ,000,000 50,000,000 신한금융투자(주) ,000,000 50,000,000 대우증권(주) ,000,000 - 대우증권(주) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 173

175 소 계 220,000, ,000,000 사채할인발행차금 (505,352) (767,794) 유동성대체 (49,930,974) (59,965,570) 합 계 169,563, ,266,636 (라) 당기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. 1 원화장기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 한국산업은행 일반대출 ,000,000 한국산업은행 일반대출 ,000,000 - (주)신한은행 시설자금대출 ,000,000 - (주)외환은행 중장기CP차입 ,000,000 - (주)국민은행 시설자금대출 ,000,000 - 소 계 26,000,000 10,000,000 유동성대체 - (10,000,000) 합 계 26,000,000-2 외화장기차입금 (단위:천원) 차입처 내 역 만기일 이자율(%) 당기말 전기말 수출입은행 해외투자자금대출 LIBOR ,123,800 66,891,400 (USD 58,000,000) (USD 58,000,000) 합 계 62,123,800 66,891,400 CJ CGV(주)는 연결기준으로 당기말 현재 USD 58,000,000의 외화차입금에 대하여 이자 지 급 및 원금상환과 관련된 현금흐름이 이자율과 환율변동에 따라 변동하는 위험을 관리하기 위하여 환위험 관리정책에 따라 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 당기말 현재 연결기준 통 화스왑계약 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계약처 계약금액 약정이자율 약정환율 계약만기일 한국외환은행 매입 USD 58,000,000 매입 3M LIBOR+1.95 매도 61,601,800 매도 4.37% \ 1, : USD 상기 통화스왑계약은 위험회피 파생상품거래로 분류되지 않아 당기말 현재 미결제된통화스 왑계약 관련 평가손실 4,328백만원을 포괄손익계산서에 파생상품평가손실로 인식하고 있습 니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 174

176 자. CJ오쇼핑 (1) 유동성 현황, 구성 변동내용 (가) 유동성 변동사항, 변경 사유, 전후 금액 비교 현금 및 현금성자산과 단기투자자산의 경우 동방CJ 지분 일부 매각 등으로 전기대비 477억 원이 증가, 유동성 장기부채의 경우 사채의 유동성 대체로 1,억원 증가, 단기차입금 300억원은 상환되었습니다. (단위 : 천원) 구 분 영 업 실 적 제 19 기 제 18 기 증 감 현금 및 현금성 자산 67,023,264 27,489,348 39,533,916 단기투자자산 12,004,440 3,883,270 8,121,170 장기금융상품 10,500 10,500 - 단기차입금 - 30,000,000 (30,000,000) 유동성장기부채 109,899, ,899,729 (나) 1년 이내 자금부족 발생 예상 시 해결 조치 기재 회사는 기 자금부족 발생에 대비하여 아래와 같은 차입 한도약정을 통해 1,850억원의 단기 유동성을 확보하고 있습니다. (단위: 천원) 약정사항 금융기관명 한도액 실행액 당좌차월 한국씨티은행 20,000,000 - 한도대 우리은행 45,000,000 - 한도대 하나은행 40,000,000 - 한도대 국민은행 80,000,000 - 합 계 185,000,000 - (2) 자금조달 (가) 조달한 자금의 원천별 조달규모, 조달비용, 조달조건, 조달환경의 변화 당기 및 전기말 현재 회사의 차입금 및 사채 내역은 다음과 같습니다. [차입금] [ 사채 ] (단위 : 천원) 종 류 발행일 상환일 이자율(%) 당기말 전기말 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 175

177 유동 비유동 유동 비유동 제8회 ,000, ,000,000 제9회 ,000, ,000,000 제10회 ,000,000-50,000,000 제11회 ,000,000-50,000,000 차감 : 사채할인발행차금 (,271) (256,274) - (692,703) 사채 합계 109,899, ,743, ,307,29 7 (나) 상환의무가 있는 조달자금의 항목별/만기별 상환금액 도래현황 당기말 현재 회사의 차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차 입 금 2013년 1월 ~ 2013년 12월 112,740, 년 1월 ~ 2014년 12월,201,395 합 계 212,941,729 (다) 조달 자금 중 조건 있는 경우 그 내용 & 미준수 시 회사에 미치는 영향 조달 자금에 관한 조건은 없으므로, 회사에 미치는 영향은 없습니다. (라) 미래 자금조달의 형태, 조달비용 변화 예상 시 그 내용 (1년 이내 변화) 2012년말 현재 회사의 차입금은 무보증 공모사채와 금융리스 부채 등으로 구성되어 있으며, 2013년 중 1,127억원의 차입금이 만기도래 예정입니다. 한편, 차입금 상환 스케줄상 대부분 의 차입금이 2014년 내 만기 도래할 예정이며, 기확보한 단기자금 한도가 1,850억원으로 향 후 1년 이내에 조달과 관련하여 큰 리스크는 없을 것으로 판단됩니다. 하지만, 여전히 불확실 한 금융환경과 금리 상승 리스크에 대비해 나갈 예정입니다. (3) 중요한 영향을 미친 자금지출 (가) 기 집행된 자금지출 목적 & 규모 온미디어의 총 취득대상주식(55.17%, 65,148,910주)를 인수하면서 4,345억원이 지급되 었습니다. 또한, 인도 스타CJ홈쇼핑을 설립하면서, 2009년부터 2012년까지 총 3,597만$가 지급되었습니다. (나) 추가지출/신규지출 예상 시 목적, 지출규모, 자금조달 방법 2013년 중 회사는 시설 및 기업투자 등으로 약 1,161억원의 지출을 예상하고 있으며, 이와 관련된 자금은 보유현금 또는 단기자금 한도 실행으로 충당할 예정입니다. 차. CJ지엘에스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 176

178 (1) 유동성 지표 단위 : 백만원, %) 구 분 제30기 제29기 증 감 증감율 현금및현금성자산 36,314 34,180 2, % 단기금융상품 - - 가용시재 합계 36,314 34,180 2, % 유동자산 319, ,545 14, % 유동부채 368, ,027 92, % 유동비율 (23) (21.5)% 유동비율은 전기대비 23% 하락하였습니다. 이는 장기부채였던 회사채 600억이 유동성부채 로 대체된 효과가 크다고 할 수 있습니다. (2) 자금조달에 관한 사항 회사의 2012년말 총 차입금 6,250억원이며, 이중 단기차입금은 920억원, 1년 이내 상환하 는 유동성장기차입금 및 유동성사채가 각각 213억원, 600억원이며, 장기차입금은 대한통운 인수금융 4,400억원을 포함한 4,517억원으로 구성되어 있으며, 당기의 주요 조달 내용은 아 래와 같습니다 [자금 조달 내역] (단위:백만원) 차 입 처 차입일 차입평잔 이자율 비 고 국민은행 연간 5, ~ 5.48% 운영자금 외환은행 연간 15, ~ 4.90% 운영자금 우리은행 연간 19, ~ 4.92% 운영자금 메리츠종합금융증권 연간 16, ~ 4.50% 운영자금 카. CJ 대한통운 (1) 유동성 (단위:백만원) 구 분 2012년 2011년 증감액 증감율(%) 현금및현금성자산 151, ,760-79, % 금융기관예치금 4,632 18,095-13, % 유 동 자 산 677, , , % 유 동 부 채 600, ,103 10, % 유 동 비 율(%) 112.9% 137.7% -24.8% - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 177

179 - 2012년도 유동성 감소 요인은 퇴직연금 가입 413억원, 차입금 상환 319억원 등이주요 요 인입니다. (2) 자금조달에 관한 사항 회사의 2012년말 총 차입금 8,753억원이며, 이중 단기차입금은 운영대등 772억원,장기차입 금은 시설대등 6,681억원, 회사채는 1,300억원으로 구성되어 있으며, 당기의 주요 조달 내 용은 아래와 같습니다. [자금 조달 내역] (단위:백만원) 차 입 처 차입일 금액 이자율 비 고 하나은행 ~5월 29, % 씨제이대한통운(주) 시설자금대출 하나은행 ~5월 17, % 씨제이대한통운(주) 시설자금대출 신한은행 ~10월 13, % 씨제이대한통운(주) 시설자금대출 한국투자증권 월 20, % 한국복합물류(주) 회사채 대신증권외 월 40, % 한국복합물류(주) 회사채 산업은행 ~12월 22, % 한국복합물류(주) 시설자금대출 우리은행 ~12월 20, % 한국복합물류(주) 시설자금대출 타. 한국복합물류 (1) 유동성 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 구 분 2012년 2011년 증감액 증감율(%) 현금 및 현금성자산 , 단 기 금 융 상 품 5,000 5,000 0 유 동 자 산 유 동 부 채 유 동 비 율(%) 17, , , , ,374 47, (2) 자금조달에 관한 사항 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 차 입 처 차입일 금액 이자율 비 고 산업은행 ~ , 외환은행 ~ , 우리은행 ~ , 대신증권외 , 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 178

180 한국투자증권 , 계 419, 파. CJ건설 회사는 억을 상환였으며 359억을 신규조달 하였습니다. (단위:백만원) 구분 기초잔액 신규조달 상환 등 감소 기말잔액 일반대출 15,000-10,000 5,000 회사채 - 30,000-30,000 기타대출 3,484 5,852-9,336 합계 18,484 35,852 10,000 44,336 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 179

181 VI. 이사회 등 회사의 기관 및 계열회사에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 3명의 사내이사 및 4명의 사외이사 등 총 7명으로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회의 3개 이사회내 위원회가 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 을 참조하시기 바랍니다. 회사의 사외이사 중 오대식 사외이사는 일신상의 사유로 2013년 3월 중도 퇴임하였으며, 이 에 따른 사외이사 선임은 사임후 최초로 소집되는 주주총회에서 선임할 예정입니다. 나. 중요 의결사항 등 당기 중의 이사회 의결사항은 다음과 같습니다. 회 차 개최일자 의안내용 가결 여부 사외이사 의결 여부 신상구 박제찬 오대식 이상돈 제59기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 계열회사 주식 담보 제공의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 내부회계관리제도 운영 실태 보고 제59기 정기주주총회 소집 결의의 건 내부회계관리제도 운영 실태 평가 보고 가결 - 불참 - 찬성 - 찬성 - 찬성 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회 규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 준법통제기준 제정 및 준법지원인 선임의 건 사채발행 한도 승인 및 위임의 건 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2012년1분기 실적 보고 타법인 지분 처분의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 이해관계자등과의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 년 상반기 경영 실적 보고 년 3분기 경영 실적 보고 이해관계자와의 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 보상위원회 설치의 건 임원 규칙 변경의 건 가결 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사채 발행 한도 승인 및 위임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사회내 위원회 회사는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회의 3개 위원회를 설치하여 운영하 고 있습니다. 라. 이사의 독립성 (1) 사외이사 보고서 작성 기준일 현재, 관계법령과 정관에 따라 회사의 사외이사 후보를 추천하기 위하 여 설치된 회사의 사외이사후보추천위원회는 신상구 위원장을 포함하여 사외이사 4인 전원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 180

182 으로 운영되고 있습니다. 동위원회는 균형있는 의사결정 및 경영감독이 가능하도록 후보자 들의 경력 및 전문분야를 고려한 후, 상법 및 상법시행령 등 관련법령에 제시된 결격사유에 해당되지 않는지를 심사하여 최종적으로 주주총회에 추천하고 있습니다. 회사는 관련법령상 사외이사가 이사 총수의 과반수이어야 하는 바, 보고서 작성 기준일 현재 당해 법령을 준수하고 있습니다. (2) 사내이사 관계법령과 정관에 따라 주주총회에 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 3명이며, 각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항 을 참조하시기 바랍니다. 성 명 추천인 활동분야 최대주주와의 관계 회사와의 거래내역 손경식 대표이사 회장 혈족 이재현 이사회 대표이사 회장 본인 당기 해당사항 없음 이관훈 대표이사 부사장 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항 회사는 2000년 3월 11일 당시 증권거래법등 관계법령에 의해 이사회 결의로 감사위원회를 설치하였으며, 감사위원회의 주요 부의사항은 주주총회에 관한 사항, 이사 및 이사회에 관한 사항, 감사에 관한 사항 등입니다. 보고서 작성 기준일 현재 사외이사 4인으로 구성되어 운영 되고 있으며, 감사위원회의 인적사항은 다음과 같습니다. (1) 감사위원회 위원의 인적사항, 사외이사 여부 및 독립성 성 명 주 요 경 력 사외이사 여부 독립성 충족 여부 비 고 오대식 - 서울대학교 고고학 학사 - 법무법인 태평양 고문 - 서울지방국세청 청장 사외이사 충족 선임 - 서울대학교 의학 학사, 동대학원 약리학 박사 신상구 - 서울대 의과대 의학과 약리학교실 교수 - 대한임상약리학회 회장 사외이사 충족 선임 - 국가임상시험사업단 단장 - 중앙대학교 무역학 학사 박제찬 - 포스코경영연구소 고문 - 국가정보원 경제정보실장 사외이사 충족 선임 - 국가정보대학원 교수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 181

183 - 고려대학교 법학과 학사, 석사 이상돈 - 독일 프랑크프르트요한볼프강괴테대학교 대학원 법학박사 사외이사 충족 선임 - 고려대학교 법학전문대학원 교수 * 회사의 감사위원회 위원 중 오대식 감사위원은 일신상의 사유로 2013년 3월 중도 퇴임하 였으며, 회사는 상법 제542조의11(감사위원회) 규정에 따라 다음 주주총회에서 감사위원회 구성요건에 합치되도록 감사위원회 위원을 선임할 예정임. (2) 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의안내용 가결여부 비고 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 감사위원회의 감사보고 - - 내부감시장치에 대한 감사 - 3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항 가. 투표제도 회사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 회사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 4. 계열회사 등의 현황 가. 회사가 속해있는 기업집단 회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 씨제이 기업집단에 소속되어 있습니다. 공시서 류 작성기준일 현재 동 기업집단에 소속되어 있는 회사(국내기준)는 83개사이며, 상장 9개사, 비상장 74개사로 구성되어 있습니다. 그 소속 회사 현황은 다음과 같습니다. 상장사 (9개사) 비상장사 (74개사) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 182

184 CJ, CJ제일제당, CJ CGV, CJ씨푸드, CJ대한 통운, CJ헬로비전, CJ오쇼핑, CJ프레시웨이, CJ이앤엠 CJ건설, CJ시스템즈, CJ지엘에스, CJ창업투자, CJ푸드빌, 조이렌트카, CJ텔레닉스, CJ엠디원, CJ올리브영, CJ파워캐 스트, CJ엔지씨코리아, 아트서비스, 프리머스시네마, CJ돈돈 팜 (구.수퍼피드 ), CJ아이지, 재산커뮤니케이션즈, 애니파크, CJ엔시티,좋은콘서트, 씨앤아이레저산업, 씨제이무터, 케이 엠티브이, 이앤씨인프라, 화성봉담PFV, 디시네마오브코리아, 인터내셔널미디어지니어스, 동부산테마파크, 신의도천일염, 슈퍼레이스(구. 케이지티씨알), 씨드나인게임즈, 타니앤어소시 에이츠, 미디어웹, 오리온시네마네트워크, 온게임네트워크, 바둑텔레비전, CJ헬로비전대구동구방송(구. 동구케이블방송), CJ헬로비전대구수성방송(구. 수성케이블방송), CJ헬로비전영동방 송( 한국케이블티브이영동방송), CJ헬로비전아라방송(구. 한국케 이블티브이전남동부방송), 포디플렉스, 씨제이게임랩 (구.지에이 치호프아일랜드 ), 씨제이헬로비전신라방송(구. 신라케이블방송 ), 포항종합케이블방송사, 한국케이블티비포항방송, 경포엔지니 어링, 명성기업, 옥명산업개발, 에이지웍스, 영우냉동식품, 씨 제이에듀케이션즈, 씨제이게임즈, 엔투플레이, 누리엔소프트, 한국복합물류, 중부복합물류, CJ대한통운부산컨테이너터미널 (구.대한통운부산컨테이너터미널 ), CJ대한통운인천컨테이너터미널 (구.대한통운인천컨테이너터미널 ), 피엔씨티, CJ대한통운비엔 디 (구.대한통운비엔디 ), 인천남항부두운영, 동석물류, 울산항 만운영, 마산항4부두운영, 광양항서부컨테이너터미널, 포항영 일만항운영, 대산항만운영, 금호리조트, 대한통운에스비, 원지, 한원, 오트렌드랩, 턴온게임즈, 폴라리스엠넷, 라다스 튜디오 2012년 12월 31일 현재 나. 계통도공시서류 작성기준일 현재 회사가 속한 계열회사의 계통도는 다음과 같습니다. (1) 국내회사 [ 현재] CJ대한 통운부 씨제 산컨테 이헬로 이너터 비전신 포항 한국 CJ돈돈 출자회사 한국복 미널 CJ프레 씨제이 씨제이 옥명산 CJ 시 재산 씨앤아 CJ제일 CJ대한 아트 CJ CJ 미디 CJ 건 CJ헬 라방송 명성기 종합케 케이블 CJ 팜 (구 CJ 합물류 (구.대 시웨이 이앤엠 게임즈 업개발 스템즈 커뮤니 이레저 합 계 제당 통운 서비스 CGV 오쇼핑 어웹 설 로비전 (구. 업 이블방 티비포 GLS.수퍼피 피출자회사 한통운 케이션 산업 신라케 송사 항방송 드 ) 부산컨 이블방 테이너 송) 터미널 ) CJ CJ제일제당 CJ CGV 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 183

185 CJ오쇼핑 씨제이이앤엠 오리온시네마네트 워크 온게임네트워크 바둑텔레비전 씨제이헬로비전대 구동구방송 씨제이헬로비전대 구수성방송 씨제이헬로비전영 동방송 씨제이헬로비전아 라방송 CJ프레시웨이 미디어웹 CJ건설 CJ GLS CJ헬로비전 CJ텔레닉스 CJ시스템즈 CJ창업투자 CJ푸드빌 CJ엠디원 CJ돈돈팜 (구.수퍼 피드 ) CJ올리브영 CJ파워캐스트 CJ엔지씨코리아 CJ아이지 아트서비스 프리머스시네마 애니파크 CJ엔시티 좋은콘서트 CJ씨푸드 씨제이무터 케이엠티브이 이앤씨인프라 화성봉담PFV 디시네마오브코리 아 (주)인터내셔널미디 어지니어스 동부산테마파크 신의도천일염 슈퍼레이스(구. 케이지티씨알) 씨드나인게임즈 씨제이포디플렉스 씨제이게임랩 (구.지에이치호프아일 랜드 ) 씨제이헬로비전신 라방송(구. 신라케 이블방송) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 184

186 포항종합케이블방 송사 한국케이블티비포 항방송 경포엔지니어링 명성기업 옥명산업개발 에이지웍스 영우냉동식품 씨제이에듀케이션즈 씨제이게임즈 엔투플레이 누리엔소프트 0 0 CJ대한통운 (구.대 한통운 ) 한국복합물류 중부복합물류 CJ대한통운부산컨 테이너터미널 (구.대한통운부산컨테 이너터미널 ) CJ대한통운인천컨 테이너터미널 (구.대한통운인천컨테 이너터미널 ) 피엔씨티 CJ대한통운비엔디 (구.대한통운비엔 디 ) 인천남항부두운영 동석물류 울산항만운영 마산항4부두운영 광양항서부컨테이너 터미널 포항영일만항운영 대산항만운영 금호리조트 대한통운에스비 원지 한원 오트렌드랩 턴온게임즈 폴라리스엠넷 라다스튜디오 주1) 지분율은 보통주 기준임. (2) 해외회사 [ 현재] CJ CJ CJ 대 금 Ku CJ CJ CJ CJ CJ CJ CJ CJ CJ CGI Sha Env UV CJ PT. PT. CJ CMI CJ PT. CJ CJ CJ CJ CJ CJ CJ CJ 출자회사 CJ CJ CJ 제 올 대 한 호 mh CJ 프 푸 GL 이 게 미 건 E& The E& Hol ngh oy D Am CJ CJ Chi Hol Glo Sup GL GL Vin GL Jap GL GL Om 합 GL CG 일 리 한 통 리 o- 오 레 드 S 앤 임 디 설 M ater M din ai Me Ent eric Ind Sup na, din bal eru S S a S an S S(C ni, 계 피출자회사 S V 제 브 통 운 조 hol 쇼 시 빌 Asi 엠 즈 어 Jap LA Am g CJ dia erpr a, one erfe Ltd gs Hol ngg Am Mal Agri Phil Cor Ho ) Inc. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 185

187 CG V 운 (홍 din Me 콩 aysi gs( dia Part ng Sha (구 )물 din a H.K 웨 a Hol eric Co ner ise as eric ippi Kon ngh 당 영.대 류 트 an Lim gs SD Co..) 핑 이 Pte. 웹 din a nsu s Lim Inc. sia ed Jay a nse p. g ai.c 한 유 INC ited Lim N. Ltd Co. Ltd gs Inc. ltin Lim ited a Inc. Inc Lim o.,l 통 한 ited BH,Ltd g ited ited td. 운 공 D. Co. ) 사, Ltd. CJ America, Inc. CJ Europe GmbH PT.C.J Indonesia 99 1 PT.C.J Superfeed 0 00 PT. SuperUnggas Jaya 1 99 PT. CJ Feed Jombang CJ Philippines,Inc CJ Vina Agri Co.Ltd CJ China, Ltd CJ Qingdao Foods Co., Ltd. CJ Beijing Beverage Co., Ltd. CJ Chengdu Feed Co., Ltd. CJ Japan Corp. CJ Bakery,Inc. CJ Shenyang Feed Co., Ltd CJ Qingdao Feed Co., Ltd. CJ Liaocheng Biotech Co., Ltd. CJ Zhengzhou Feed Co., Ltd CJ Nanjing Feed Co., Ltd CJ Beijing Bakery Co., Ltd. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 186

188 CJ Tianjin Feed Co., Ltd. CJ Harbin Feed Co., Ltd. CJ Entertainment America L.L.C CJ Internet Japan Corp CJ do Brasil Ltda CJ(Qingdao) GLS Inc. CJ E&M Japan INC Liaocheng Lantian Cogeneration Plant Co., Ltd. CJ GLS Asia Pte.Ltd Shanghai Shangying CGV Cinema Co., Ltd. CJ E&M America Inc. CJ CGV America LA, LLC CJ Changsha Feed Co., Ltd. CJ Food Service(Shanghai ) Co., Ltd. CJ Nutracon Pty., Ltd. PT. CJ GLS INDONESIA CJ Global Holdings Limited CJ GLS Malaysia SDN.BHD CJ GLS(C) Shanghai.Co.,Ltd. CJ GLS Hong Kong Limited CJ GLS Europe B.V CJ GLS Philippines., Inc. CJ GLS(S) Infotech Pte Ltd. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 187

189 Conpac Warehousing Pte Ltd. CJ GLS America, Inc. CJ Omni, Inc. CJ Feed India Private Limited CJ Bakery Vietnam Co., Ltd CJ International Trading Co.,Ltd CJ GLS Central America, S.A. DE C.A CMI Holdings Limited CJ Home Shopping (Shanghai) CO., LTD. EC DISTRIBUTION SDN BHD EC SERVICE ENTERPRISE SDN BHD SupplyChainServi ce Sdn Bhd CJ Pharma Research India Pvt. Ltd CGI Holdings Ltd Tous Les Jours International Corp. CJ TOYOTA TSUSHO PHILIPPINES INC CJ Century Entertainment & Media Consulting Co., Ltd. ImaginAsian Entertainment, Inc. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 188

190 Shanghai CJ CGV Media Consulting Co., Ltd. CJ Foodville Japan Co.,Ltd( 舊 FOOD FESTA) CJ GLS(Thailand) Co., Ltd STAR CJ Network India Private Ltd CJ Entertainment Japan Inc CJ Foodville Asia Pte, Ltd. CJ GLS (Shenzhen) Co., 91 9 Ltd CJ GLS Forwarding Malaysia Sdn., Bhd. CJ Vina Food Co., Inc PT. Agrobis Panca Ekatama CJ PT PIA CJ GLS (VN) Freight Co., Ltd CJ GLS VIETNAM CO., LTD CJ(shenyang) Biotech co.,ltd CJ GLS PHILIPPINES VMI WAREHOUSE INC. CJ PRIMESHOPPING INC. UVD Enterprise Limited SCJ TV Shopping Co. Ltd CJ SE ASIA PTE. LTD Shanghai CJ Freight Forwading Co., Ltd 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 189

191 CJ Korea Express India Private Limited Envoy Media Partners Limited Megastar Media Company 광동성CJ대창냉동 식품 CGV (Shen Yang) Film Investment Management Co.Ltd CJ(CHANGCHUN )FEED CO., LTD CJ Food Europe Ltd Fides Food System Co.,Ltd CJ E&M Broadcasting INC Panjin CJ CGV Film Investment Management Co.Ltd CJ CGV (Harbin) International Cinema Co.,Ltd CGV (Shang Hai) Film Culture Consulting Co.,Ltd CJ Theater LA Holdings, Inc. CJ (LiaoCheng) Feed Co., Ltd CJ IMC Vietnam CJ Bio Malaysia Sdn. Bhd Ebara CJ Fresh Foods Inc CJ Bio America Inc. 대한통운미국법인 대한통운일본법인 대한통운(천진)물 류유한공사 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 190

192 대한통운(홍콩)물 류유한공사 금호화운(상해)유 한공사 한통물류(상해)유 한공사 Water Pipeline Works Limited. 대한통운독일법인 대한통운사이공로 지스틱스 대한통운팩시맥스 대한통운사이공포 트 Kumhoholdings(H.K.) Co.,Ltd. Asiana Country Club (Weihai) Co.,Ltd. CJ E&C MALAYSIA SDN.BHD. CJ IMC(Thailand) CO.,LTD 이하이CJ(쿤산)식 품유한회사 PT.CJ Internet Indonesia CJ Games Global Corporation Stand Best Tech Co., Ltd PT. CJ Cheiljedang Lestari CJ FRESHWAY QINGDAO Corporation Vietnam Cinema company limited CJ ACT Pty Ltd CJ MEDIASA SHOPPING & RETAIL CORPORATION 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 191

193 CJ MEDIASA TELEVISION BROADCASTING CORPORATION CJ Olive Young(Shanghai) Corporation CJ E&M TIANJIN CO., LTD JoyBomb Entertainment Technology CO.,Ltd. 동관씨제이물류공 사 ShangHai C Media Co.,Ltd SHANG HAI BLUE WISH CATERING SERVICE CO. LTD CJ IMC PAZARLAMA VE TICARET LTD., CJ Foodville Shanghai Corp. CJ CHEILJEDANG MEXICO, S.A.DE 99 1 C.V. CJ 500 South State College, Inc TMI Trading Corp Twin Marquis Inc Chef One Corporation CGV (Beijing) International Cinema Co., Ltd. Yantai CGV Cinema Co., Ltd CGV (Changsha) Cinema Co., Ltd. 주1) 지분율은 보통주 기준임. 다. 씨제이 기업집단은 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한, 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 192

194 채무보증제한 기업집단에 해당됩니다. 라. 보고서 작성 기준일 현재 회사 임원의 겸직현황은 다음과 같습니다. 성명 담당업무 회사명 직위 선임일 손경식 대표이사회장 CJ제일제당 대표이사 CJ제일제당 대표이사 CJ시스템즈 이사 CJ CGV 이사 이재현 대표이사회장 CJ GLS 이사 CJ오쇼핑 이사 CJ이앤엠 이사 CJ대한통운 이사 이관훈 대표이사사장 CJ대한통운 이사 CJ푸드빌 감사 성용준 윤경림 김도한 재무팀장 사업2팀장 사업팀)신유통전략 기획담당 CJ GLS 감사 CJ건설 감사 CJ창업투자 이사 CJ에듀케이션즈 이사 CJ CGV 이사 CJ오쇼핑 이사 CJ이앤엠 이사 CJ헬로비전 이사 CJ에듀케이션즈 이사 마. 타법인출자 현황은 다음과 같습니다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원, 주, %) 최근사업연도 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 출자 재무현황 법인명 최초취득일자 최초취득금액 목적 장부 취득(처분) 평가 장부 당기 수량 지분율 수량 지분율 총자산 가액 수량 금액 손익 가액 순손익 CJ 제일제당 경영참여 134,180 4,834, , ,834, ,278 6,376, ,833 CJ 프레시웨이 경영참여 2,117 5,592, , ,592, , ,577 9,306 CJ 푸드빌 경영참여 50 13,911, , ,911, , , CJ 건설 경영참여 9,922 8,915, , ,915, , ,370-34,220 CJ 시스템즈 경영참여 1, , , , , ,816 10,891 에스에이관리 경영참여 19,500 9,490, ,420-9,490,073-11, CJ 오쇼핑 경영참여 231,570 2,468, ,956 17,310 3,984-2,486, ,940 1,007, ,631 CJ GLS 경영참여 24,747 14,721, , ,721, ,802 1,355,744-5,040 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 193

195 CJ 올리브영 경영참여 50 14,673,778 86, ,673,778 86, ,402 1,723 CJ CGV 경영참여 61,285 8,257, , ,257, , ,330 72,745 화성봉담피에프브 이 경영참여 23,930 4,700, , ,469-4,700, ,461 69,098-7,451 CJ 이앤엠 경영참여 120,005 15,245, , ,245, ,422 1,843,029-1,955 Lee Entertainment L.L.C.(*) 경영참여 31, , , CJ Japan Corp 경영참여 405 4, , , 삼성에버랜드(주) 투자 4,888 58, ,511-58, , ,908, ,995 드림허브프로젝트 금융투자(주) 투자 50 2,000, , ,176 2,000, ,102 9,303,734-45,624 서울라이트타워 투자 1, , , , , , ,756-41,793 Raine-Partners Fund 투자 624 1,569, ,786 1,174,284 1,308-2,743, , 합 계 107,796, ,776,798-8,356, ,934-3,354 99,440, ,620,511 29,121, ,825 (*) 상기법인은 법인형태가 주식회사가 아니므로 주식수가 존재하지 않습니다. 주1) 지분율은 보통주 기준임. 주2) 최근사업년도 재무현황은 2012년 말 기준이며, 삼성에버랜드(주)는 2011년 말 기준 공 시된 자료에 근거합니다. 주3) 당기 중 서울라이트타워(주) 주식과 관련하여 1,178백만원의 손상차손을 인식하였습니 다. 주4) 드림허브프로젝트금융투자(주)의 비상장주식의 기말 장부가액은 독립적인 외부평가기 관의 전문가적인 판단에 따른 추정치와 평가모형을 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 하 였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 194

196 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 회사의 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소 유 현황은 다음과 같습니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주, %) 성 명 관 계 주식의 종류 이재현 본인 보통주 기 초 소유주식수 및 지분율 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 12,275,57 최대주주는 회사의 대표이사를 맡고 있는 이재현 회장이며, 최대주주의 주요 경력은 Ⅷ. 임원 및 직원의 현황 을 참조하시기 바랍니다 ,275,5 74 비고 김교숙 친인척 보통주 10, , 이경후 친인척 보통주 37, , CJ나눔재단 재단 보통주 164, , CJ문화재단 재단 보통주 125, , 계 보통주 12,613, ,612, 우선주 주식 소유현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구분 주주명 소유주식수 지분율 비고 5% 이상 주주 이재현 12,275, % 발행주식총수 기준 국민연금공단(*) 2,162, % 발행주식총수 기준 우리사주조합 2, 발행주식총수 기준 * 2012년 12월말 현재 최대주주를 제외한 5%이상 주주는 국민연금공단이 있으며, 해당 내 용은 자 주식등의대량보유상황보고서(약식) 공시 기준입니다. 소액주주현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주) 구 분 주주 보유주식 주주수 비율 주식수 비율 비 고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 195

197 소액주주 25, ,190, 한국예탁결제원 제공 3. 주식의 사무 정관상 신주인수권의 내용 소유주식수에 비례하여 신주배정 경영상의 필요로 제3자 배정 가능 전환사채 및 신주인수권부사채 발행 가능 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 주권의 종류 명의개서대리인 매년 1월 1일 1월15일 1, 5, 10, 50,, 500, 0, 00주권(8종) 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 전자공고 4. 주가 및 주식거래실적 회사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 13년 2월 13년 1월 12년 12월 12년 11월 12년 10월 12년 9월 보통주 최 고 149, , , , ,500,500 최 저 124, , , ,000 96,600 83,600 월간거래량 2,248,508 2,919,421 2,562,213 2,735,542 3,378,229 3,334,952 우선주 최 고 31,200 29,000 26,150 24,200 25,250 22,800 최 저 27,050 26,500 24,400 23,400 22,400 19,600 월간거래량 166, , , , , ,786 상기 주가는 해당 일자의 종가 기준입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 196

198 1. 임원 및 직원의 현황 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 가. 임원의 현황보고서 공시서류 작성기준일 현재 회사의 임원은 등기임원 7명, 미등기임원 9명 등 총 16명입니다. 임원의 상세현황은 다음과 같습니다. ㅇ등기 임원 현황 임원 현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 주) 성명 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 보통주 소유주식수 우선주 재직기간 임기 만료일 손경식 대표이사 등기임원 상근 대표이사 서울대 법학 졸 현 대한상공회의소 회장 ~ 2015년 3월 주총 - 이재현 대표이사 등기임원 상근 대표이사 고려대 법학 졸 전 삼성전자 이사 12,275, ~ 2016년 3월 주총 - 영남대학교 정치외교학과 졸 이관훈 대표이사 등기임원 상근 대표이사 전 CJ미디어 대표이사 - - ~ - 전 CJ헬로비전 대표이사 2014년 3월 주총 고려대 법학 학사 김성호 사외이사 등기임원 상근 감사위원회 위원 겸임 조지워싱턴 대학교 대학원 법학 석사 건국 대학교 대학원 법학 박사 전 법무부장관 전 국가정보원 원장 ~ 2016년 3월 주총 - 현 재단법인 행복세상 이사장 서울대학교 의학 학사 신상구 사외이사 등기임원 비상 근 감사위원회 위원 겸임 서울대 대학원 약리학 박사 서울대 의과대 의학과 약리학교실 교수 현 대한임상약리학회 회장 ~ 2013년 3월 주총 - 현 국가임상시험사업단 단장 박제찬 사외이사 등기임원 비상 근 감사위원회 위원 겸임 중앙대학교 무역학 학사 현 포스코경영연구소 고문 전 국가정보원 경제정보실장 전 국가정보대학원 교수 ~ 2014년 3월 주총 - 오대식 사외이사 등기임원 비상 근 감사위원회 위원 겸임 서울대학교 고고학 학사 현 법무법인 태평양 고문 전 서울지방국세청 청장 ~ 2014년 3월 주총 - 이상돈 사외이사 등기임원 비상 근 감사위원회 위원 겸임 고려대학교 법학과 학사, 석사 독일 프랑크프르트요한볼프강괴테대학교대 학원 법학박사 현 고려대학교 법학전문대학원 교수 ~ 2014년 3월 주총 - 주1) 등기임원의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시 까지 임. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 197

199 주2) 김성호 사외이사는 2013년 3월 정기주주총회에서 사외이사로 신규선임 되었습니다. 주3) 신상구 사외이사는 2013년 3월 임기만료로 퇴임하였습니다. 주4) 오대식 사외이사는 일신상의 사유로 2013년 3월 중도 퇴임하였습니다. 회사는 사임 후 최초로 소집되는 주주총회에서 사외이사 1인을 선임할 예정입니다. ㅇ미등기 임원 현황 (기준일 : ) (단위 : 주) 성명 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 (학력) 보통주 소유주식수 우선주 재직기간 임기 만료일 윤경림 부사장 미등기임원 상근 사업2팀 KAIST 경제학 ~ 현재 - 이한국 부사장 미등기임원 상근 감사팀 서울대 행정학 ~ 현재 - 김홍기 부사장 미등기임원 상근 비서팀 서강대 경영학 석사 ~ 현재 - 성용준 부사장 미등기임원 상근 재무팀 워싱턴대 경영학 석사 ~ 현재 - 김도한 상무 미등기임원 상근 사업2)전략기 획담당 에모리대 MBA ~ 현재 - 조성형 부사장 미등기임원 상근 인사팀 KAIST 경영학 석사 ~ 현재 - 김정호 상무 미등기임원 상근 이종기 상무 미등기임원 상근 사업1)전략기 획담당 인사팀)운영기 획담당 성균관대 경제학 박사 ~ 현재 - 고려대 경영학 석사 ~ 현재 - 강신호 부사장 미등기임원 상근 사업1팀 KAIST 경영학 석사 ~ 현재 - 임원계약상 '임기만료일'은 존재하지 않습니다. 나. 직원의 현황 회사는 보고서 작성기준일 현재 총 48명의 직원을 고용하고 있으며 당기중 급여 총액은 3,979백만원, 작성기준일 현재 소속인원의 1인당 평균급여는 62백만원입니다. 세부현황은 다음과 같습니다. 직원 현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 백만원) 사업부문 성별 직 원 수 평 균 연간급여 1인평균 정규직 계약직 기 타 합 계 근속연수 총 액 급여액 비고 총괄 남 , 총괄 녀 , 합 계 , 임원의 보수 등 가. 임원의 보수 회사는 상법 제388조 및 회사 정관에 의거하여 이사의 보수한도를 주주총회의 결의로서 정 하고 있으며 제59기 정기주주총회를 통하여 차기인 제60기(2012년도) 이사의 보수한도를 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 198

200 9,000백만원으로 정하였습니다. 당기 중 세부 지급내역은 다음과 같습니다. 1. 주총승인금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 주총승인금액 비고 등기이사 (사외이사 제외) 3인 - - 사외이사 (감사위원인 사외이사 제외) 감사위원회 위원 4인 - - 합계 7인 9, 지급금액 (단위 : 백만원) 구 분 인원수 지급총액 1인당 평균 지급액 주식매수선택권 의 공정가치 총액 비고 등기이사 3 4,986 1,662 - 사외이사제외 사외이사 감사위원인 사외이사 제외 감사위원회 위원 또는 감사 계 7 5, 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 (기준일 : 2012년 12월 31일 ) (단위 : 원, 주) 부여 받은자 관 계 부여일 부여방법 주식의 종류 변동수량 부여 행사 취소 미행사 수량 행사기간 행사 가격 김주형 외 19명 계열회사 임원 신주발행 보통주 134, ,000 1, ~ ,000 김주형 외 22명 계열회사 임원 신주발행 보통주 77,800 70,995 4,600 2, ~ ,000 김주형 외 30명 계열회사 임원 신주발행 보통주 94, 66,371 10,200 17, ~ ,000 신동기 외 2명 계열회사 임원 신주발행 보통주 60,400 50,000 4,500 5, ~ ,000 신현재외 12명 미등기임원 신주발행 보통주 230, , ~ ,000 *[미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격 : 71,214원] 주2) 미행사 주식매수선택권의 가중평균행사가격 산출방법 부여일 미행사 수량 행사 가격 미행사수량 X 행사가격 가중평균 행사가격 ,922 69, ,618, ,546 71,000 1,529,766, , , ,000,000 71,214원 ,000 70,000 16,,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 199

201 합계 266,368-18,953,384,000 주3) 상기현황 중 07년 9월 4일 회사분할로 인해 회사의 분할계획서 (07년 7월 26일)에 따 라 CJ제일제당 에 승계한 수량은 행사분에 포함하였으며, 그 내역은 다음과 같음. (단위 : 주) 부여 받은자 부여일 승계 수량 김주형 외 19명 2003년 03월 11일 19,111 김주형 외 22명 2004년 04월 08일 11,507 김주형 외 30명 2005년 03월 08일 14,615 하대중 외 61명 2006년 03월 13일 46,500 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 200

202 IX. 이해관계자와의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 보고서 작성기준일 현재 회사는 해외현지법인의 원활한 자금조달 및 비용 최소화를 목적으 로 국내외 금융기관으로부터의 차입금 등에 대해 23,453백만원 상당의 지급보증을 제공하 고 있습니다. 회사는 이사회규정에 의거하여 건별 채무보증금액이 매출액의 1% 또는 자기자 본의 2.5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행하고 있으며, 기준 미달 건에 대해서는 대표이사 에게 위임하고 있습니다. 현재 해외현지법인의 채무불이행 등으로 인해 회사의 채무로 확정 되어 그 채무를 대신 부담한 경우는 발생하지 않았습니다. 채무보증현황의 상세 내역은 다음 과 같습니다. 지급보증받은회사 관계 거래내역 기초 증가 감소 기말 채권자 (단위 : 백만원) CJ Japan Corp. 계열회사 28,443-4,990 23,453 외환은행/SC/SMBC JPY 1,880백만 합 계 28,443-4,990 23,453 주1) 상기 기초,증가,감소,기말금액은 12월 31일자 해당통화 환율 적용 기준임. 주2) 상기 채무보증 내역 중 감소금액은 채권자 SMBC에 대한 지급보증 (JPY400백만) 금액 이며 해당 지급보증은 2012년 12월 30일자로 지급보증 계약 종료 후 2013년 1월 1일자로 동일조건으로 재계약한 내용임. 비고 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 출자 및 출자지분 처분내역 당기중 회사는 (주)씨제이오쇼핑 주식을 신규취득하였습니다. 기타 출자 및 출자지분 처분내 역은 아래의 표와 같습니다. (단위 : 백만원) 출자 및 출자지분 처분내역 (취득원가 기준) 성명 관 계 출자지분 거 래 내 역 비 고 (법인명) 의 종류 기 초 증 가 감 소 기말 CJ GLS 계열회사 보통주 623, ,802 지분매입 CJ 오쇼핑 계열회사 보통주 185,956 3, ,940 지분매입 에스에이관리 계열회사 보통주 11,420 11,420 - 청산 Lee Entertainment L.L.C.(주1) 계열회사 - 14,852-14,852 - 유상감자, 청산 삼성에버랜드 (주2) 비계열회사 보통주 109, ,511 - 지분매각 Raine-Partners Fund 비계열회사 보통주 1,786 1,308-3,094 지분매입 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 201

203 합 계 947,300 5, , ,836 (주1) 상기법인은 법인형태가 주식회사가 아니므로 주식수가 존재하지 않습니다. 회사는 건별 타법인 출자 및 처분 금액이 자기자본의 2.5% 이상일 경우 이사회 의결 후 집행되며, 자기자본의 2.5% 미만시에는 그 결정 및 집행을 대표이사에게 위임하고 있습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 억원) 거래종류 거래상대방 거래기간 거래금 액 비율 비고 수익거래 CJ제일제당 ~ % 브랜드로열티 등 수익거래 CJ지엘에스 ~ % 브랜드로열티 등 수익거래 CJ이앤엠 ~ % 브랜드로열티 등 수익거래 CJ프레시웨이 ~ % 브랜드로열티 등 채무보증 CJ Japan Corp ~ % 채무보증 주1) 위의 사항은 별도재무제표 기준임. 주2) 회사의 전년 영업수익(배당금수익제외) 기준 5%이상에 해당하는 영업거래(배당금수익 제외)를 기재함. 주3) 각 사 기준 매출, 매입(회사 매입, 매출) 금액임 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항이 없습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 202

204 X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시사항의 진행 및 변경상황 - 해당사항이 없습니다. 2. 주주총회 의사록 요약 회사는 최근 3년간 정기주주총회 3회를 개최하였으며 각 주주총회에서 결의한 내용들은 다 음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 비고 1. 제1호 의안 제60기 재무제표 승인의 건 1. 제1호 의안( 원안대로 승인) 배당금 : 보통주 주당 650원 우선주 주당 700원 2. 제2호 의안 이사 선임의 건 2. 제2호 의안( 원안대로 승인) - 이재현 사내이사 재선임 제60기 주주총회 ( ) 3. 제3호 의안 감사위원회 위원 선임의 건 - 김성호 사외이사 신규선임 3. 제3호 의안 ( 원안대로 승인) 김성호 감사위원회 위원 선임 4. 제4호 의안 이사의 보수한도 승인의 건 4. 제4호 의안 ( 원안대로 승인) 보수한도 : 90억원 5. 제5호 의안 분할계획서 승인의 건 5. 제5호 의안 ( 원안대로 승인) 물적 분할 계획서 승인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 203

205 1. 제1호 의안( 원안대로 승인) 배당금 : 보통주 주당 650원 우선주 주당 700원 1. 제1호 의안 제59기 대차대조표,손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 2. 제2호 의안( 원안대로 승인) 손경식 사내이사 재선임 제59기 주주총회 ( ) 2. 제2호 의안 이사 선임의 건 3. 제3호 의안 이사 보수한도 승인의 건 4. 제4호 의안 정관 일부 변경의 건 1. 제1호 의안 제58기 대차대조표,손익계산서 및 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건 3. 제3호 의안 ( 원안대로 승인) 보수한도 : 90억원 4. 제4호 의안( 원안대로 승인) - 제4-1호 : 제9조(신주의 인수) 및 부칙 - 제4-2호 : 제12조(사채의발행)~제13조의3(사채발행에 관한 준용규정) 및 부칙 - 제4-3호 : 제24조의3(이사의 회사에 대한 책임감면) 및 부칙 - 제4-4호 : 제28조(이사회의 결의) 및 부칙 - 제4-5호 : 제30조의2(감사위원회의 직무) 및 부칙 - 제4-6호 : 제32조(사업연도 및 결산), 제34조(이익배당) 및 부칙 1. 제1호 의안( 원안대로 승인) 배당금 : 보통주 주당 800원 우선주 주당 850원 제58기 주주총회 ( ) 2. 제2호 의안 이사 선임의 건 3. 제3호 의안 감사위원회 위원 선임의 건 2. 제2호 의안( 원안대로 승인) 박제찬 사외이사 선임 오대식 사외이사 선임 이상돈 사외이사 선임 이관훈 사내이사 선임 3. 제3호 의안 ( 원안대로 승인) 박제찬 감사위원회 위원 선임 오대식 감사위원회 위원 선임 이상돈 감사위원회 위원 선임 4. 제4호 의안 이사 보수한도 승인의 건 4. 제4호 의안( 원안대로 승인) 보수한도 : 80억원 5. 제5호 의안 정관 일부 변경의 건 5. 제5호 의안( 원안대로 승인) 전자공고 도입 3. 중요한 소송사건 2012년 12월 31일 현재 연결회사가 원고로 계류 중인 소송사건은 53 건으로서 소송가액은 58,750백만원이고 피고로 계류중인 소송사건은 95건으로서 소송가액은 78,024백만원이며, 상기 소송사건 중 1건에 대하여 500백만원의 부채를 계상하고 있습니다. 회사의 경영진은 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 204

206 이러한 소송사건의 결과가 연결회사의 재무상태에 중대한 영향을 미치지 않을 것으로 예상 하고 있습니다. (단위 : 백만원) 법인명 소송내용 원고 피고 소송가액 CJ제일제 당 CJ CJ프레시 웨이 CJ푸드빌 CJ오쇼 핑 손해배상(밀가루) 샤니 CJ제일제당 110 손해배상(기) 개인 CJ제일제당 103 채무부존재확인 개인 CJ제일제당 150 대여금 등 개인 CJ제일제당 외 4명 600 채무부존재확인 등 세원양돈단지 영농 조합법인 CJ제일제당 54 관세법 서울중앙지방검찰청 CJ제일제당 - 부정경쟁행위금지등 CJ제일제당 개인 45 부당이득금 반환 CJ제일제당 국민은행 2,852 손해배상 국민건강보험공단 CJ 310 과징금납부명령취소 CJ 공정거래위원회 165 양수금소송 CJ프레시웨이 개인 11 물품대금 CJ프레시웨이 개인 45 손해배상 CJ프레시웨이 샘스 886 채무부존재확인 CJ프레시웨이 의료법인 한전의료재단 159 손해배상 CJ프레시웨이 얌샘 687 소송비용액확정 CJ프레시웨이 한솔미디어센타 7 양수금소송 CJ프레시웨이 개인 12 어음금 CJ프레시웨이 대정, 개인 55 소송비용액확정 CJ프레시웨이 로지스올, 샘스 13 물품대금 CJ프레시웨이 엔지피유통 111 손해배상(기) 개인 CJ프레시웨이 221 구상금 유니토스 CJ프레시웨이 50 배당이의 개인 외 1명 CJ프레시웨이 165 배당이의 개인 CJ프레시웨이 89 채무부존재확인 농업회사법인 정직 한농부 CJ프레시웨이 150 추심금 청구 개인 CJ푸드빌 30 추심금 청구 개인 CJ푸드빌 7 약정금 청구 CJ푸드빌 개인 43 대여금 등 청구 CJ푸드빌 개인 39 손해배상 노스차일드어슈어 런스 CJ오쇼핑 124 피해보상 개인 CJ오쇼핑 20 선급금반환 CJ오쇼핑 개인 103 특허권침해금지가처 CJ오쇼핑 엠엠앤드알프로덕츠인코포레이 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 205

207 CJ헬로 비전 CJ지엘에 스 CJ건설 분 티드 시정명령취소소송 CJ헬로비전 공정거래위원회 986 시정명령취소소송 CJ헬로비전 공정거래위원회 41 손해배상 CJ헬로비전 주식회사 케이티스카이라이프 51 부당이득금 CJ헬로비전 개인 외 1명 49 손해배상 주식회사 케이티 CJ헬로비전 외 4명 1,000 위자료 개인 외 30명 CJ헬로비전 외 4명 2 부당이득금반환 개인 CJ헬로비전 3,000 손해배상 달맞이경동메르빌 외 12명 CJ헬로비전 62 매매대금 개인 CJ헬로비전 622 부당이득반환 개인 CJ헬로비전 11 손해배상 개인 CJ헬로비전 3 보험금청구소송 CJ GLS 삼성화재 11,542 채권추심금 청구소송 CJ GLS 티켓몬스터 201 사해행위취소소송(신 신용보증기금 용보증) CJ GLS 등 243 근저당권말소청구소 송 개인 CJ GLS 110 손해배상청구소송 유니토스 CJ GLS 76 채권소송 티피엘마스터 CJ GLS 57 채권소송 개인 CJ GLS 57 채권소송 개인 CJ GLS 49 화물사고소송 스카이디에프에 스 CJ GLS 등 21 화물사고소송 개인 CJ GLS 12 화물사고 소송 개인 CJ GLS 6 지분확인등 청구 개인 CJ건설 1 지분확인등 청구 개인 CJ건설 1 손해배상 개인 외7 CJ건설 452 손해배상 개인 외17 CJ건설 593 부당이득금반환 개인 외1 CJ건설 148 분양대금반환등 개인 CJ건설 490 부당이득금반환 제니스건설외1 CJ건설 10,480 손해배상 개인 외145 CJ건설 249 하자보수보증금등 용산나인파크입주자 대표회의 CJ건설 101 손해배상 CJ나인파크입주자대 CJ건설 표회의 101 소유권이전등기 개인 CJ건설 0 공사대금 일운건설 CJ건설 816 공사대금 멀티솔루션 CJ건설 65 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 206

208 CJ이앤엠 CJ대한통 운 채권추심 대한가설산업 CJ건설 119 공사대금 오렌지엔지니어링 CJ건설 4,096 손해배상 개인 외61 CJ건설 674 부당이득금 개인 외2 CJ건설 107 손해배상 갱인 CJ건설 20 손해배상 CJ건설 오렌지엔지니어링 11,369 구상금청구 CJ건설 개인 94 구상권청구 CJ건설 개인 59 정산금 지급 등 포뮬라엔터테인 먼트아이엔씨 CJ이앤엠 851 사해행위취소등 가온커뮤니케이션증 외 1인 CJ이앤엠 2,200 손해배상 기술신용보증기금 CJ이앤엠 외 1인 1,118 손해배상 SBS CJ이앤엠 150 채무부존재확인 (재)안양문화예술재 단 CJ이앤엠 455 정산금 포뮬라엔터테인 먼트아이엔씨 CJ이앤엠 851 사해행위취소등 개인/가온커뮤니케 이션즈 CJ이앤엠 2,200 손해배상 디스패치뉴스그룹 CJ이앤엠 30 손해배상청구 등 언이언 CJ이앤엠 796 기획개발비 반환 CJ이앤엠 투베어픽쳐스 150 프로그램 협찬금 CJ이앤엠 룩옵틱스 44 손해배상 CJ이앤엠 나인팩토리 110 손해배상 CJ이앤엠 (재)안양문화예술재단 361 주주권확인 등 트라이엄프 CJ대한통운 3,459 손해배상청구 한국컨테이너부두공 단 CJ대한통운 8,894 손해배상청구 에이피묄러머스크에 이에스 CJ대한통운 1,612 감자대금청구 등 트라이엄프 CJ대한통운 4,913 손해배상청구 인터지스 CJ대한통운 7,227 위약금청구 씨이에스 CJ대한통운 5,449 부당이득반환 부산항만공사 CJ대한통운부산컨테이너터미 널 1,558 손해배상청구 홈플러스테스코 한국복합물류 1,555 해고무효확인 양재영외 대한통운미국법인 2,247 도로화물운송계약 남경난집화운 금호화운(상해)유한공사 1,578 기타 상기건외 27건 기타 CJ대한통운 등 4,858 부당이득금반환 CJ대한통운부산컨테 항만공사 이너터미널 13,263 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 207

209 CJ돈돈팜 CJ DO Brazil IND. COM. PROD. ALIM. Ltda. 법인세 경정청구거부 CJ대한통운 처분 취소청구 세무서 2,708 손해배상 CJ대한통운 여수광양항만공사 2,000 실업급여부정수급액 납부고지처분취소송 CJ대한통운 서울지방고용노동청장 1,122 부당이득금반환 CJ대한통운 목포지방해양항만청 1,062 매출채권 지급청구 대한통운독일법인 Maurice Ward 30 도로화물운송계약 금호화운(상해)유한 공사 남경난집화운 4,337 기타 상기건외 14건 CJ대한통운 등 기타 3,549 물품대금청구 CJ돈돈팜 rodls 8 CJ DO Brazil IND. 피해보상 COM. PROD. ALIM. Employee 383 Ltda. 4. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 당기말 현재 연결회사의 계약보증 등과 관련하여 7매의 어음 및 수표(백지어음 5매, 어음 2매: 금액 2,200백만원)가 관련 은행 등에 견질로 제공되어 있습니다. [CJ제일제당 ] (기준일 : ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 법 인 1 - 백지어음 1매 기타(개인) [CJ대한통운 ] (기준일 : ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 금융기관(은행제외) 1 - 백지어음 1매 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 208

210 법 인 백지어음 3매 기타(개인) [CJ건설 ] (기준일 : ) (단위 : 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 1 2,000 금융기관(은행제외) 법 인 기타(개인) 5. 기타 작성기준일 이후 발생한 사항 가. 회사는 2013년 1월 7일 이사회 결의에 따라 2013년 3월 25일을 분할기일로 하여물류부 문 투자 및 관리사업을 물적분할하여 신설회사인 케이엑스홀딩스(주)를 설립하여 2013년 3월 26일 분할 등기를 신청하였습니다. 나. 종속기업 중 씨제이대한통운(주)(구,대한통운(주))와 씨제이지엘에스(주)는 2013년 1월 7일 이사회 결의에 따라 2013년 4월 1일을 합병기일로 하여 합병하기로 결정하였습니다. 다. 종속기업 중 화성봉담피에프브이(주)는 2013년 3월 11일 정기주주총회의 결의에따라 해 산하기로 결정하였으며, 2013년 5월 15일 청산이 완료될 예정입니다. 라. 회사는 용산국제업무지구 개발사업과 관련하여 전략적투자자(SI)로 시행사인 드림허브 프로젝트금융투자(주) 주식 2,000,000주(지분율 1%, 장부금액 8,102백만원)를 보유하고 있 으며, 드림허브프로젝트금융투자(주)는 금융비용 조달 실패로 2013년 03월 12일 만기 도래 한 대출채무의 기한이익이 상실되었습니다. 이에 따라 사업보고서 제출일 현재 당사가 보유 중인 드림허브프로젝트금융투자(주) 주식 2,000,000주(지분율 1%, 장부금액 8,102백만원 )의 투자금액 회수 가능성에 대한 불확실성이 존재하는 상황이며, 추후 진행 경과에 따라 최 대 최득원가 10,000백만원 만큼의 손실이 발생될 가능성이 있습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 209

211 XI. 재무제표 등 연결 재무상태표 제 60 기 제 59 기 제 58 기 현재 현재 현재 (단위 : 천원) 제 60 기 제 59 기 제 58 기 자산 유동자산 6,255,045,585 5,805,313,681 4,437,259,993 현금및현금성자산 1,224,733,061 1,446,607,500 1,207,683,096 단기금융상품 494,038, ,141, ,748,905 단기대여금 85,580,818 69,457,854 46,976,649 매출채권 2,138,531,527 1,917,411,377 1,171,933,385 기타유동금융자산 291,958, ,052, ,212,761 선급금 293,823, ,913, ,883,929 재고자산 1,481,140,301 1,338,204, ,188,483 생물자산 12,606,346 10,642,741 10,044,238 기타유동자산 232,632, ,882, ,588,547 매각예정자산 81,133, ,686,414 15,519,406 비유동자산 15,048,861,313 13,733,074,998 9,347,832,132 매도가능금융자산 974,091, ,170,255 1,450,845,133 공동지배회사및관계회사투자주식 374,255, ,949, ,162,718 유형자산 8,170,125,269 7,359,253,700 4,952,179,050 무형자산 3,940,270,531 3,628,098,402 1,890,203,007 투자부동산 441,834, ,918, ,203,015 기타비유동금융자산 510,733, ,035, ,935,429 이연법인세자산 224,417, ,407,227 76,930,873 기타비유동자산 413,132, ,242, ,372,907 자산총계 21,385,040,866 19,656,075,093 13,800,611,531 부채 유동부채 6,664,379,655 6,882,679,483 4,928,881,537 매입채무 1,190,114, ,107, ,595,313 단기차입금 2,487,787,285 2,763,622,287 1,736,360,797 유동성장기사채및차입금 925,721,953 1,192,993, ,497,684 미지급금 749,190, ,055, ,855,318 기타유동금융부채 582,747, ,995, ,783,687 미지급법인세 106,643, ,345, ,481,820 유동충당부채 6,048,469 10,182,161 5,557,786 기타유동부채 616,126, ,378, ,749,132 매각예정부채 36,174,138 64,572,766 0 비유동부채 6,300,428,884 5,144,789,285 2,860,423,815 장기차입금 2,232,181,040 1,991,558, ,903,147 사채 2,672,622,259 1,842,001,815 1,225,308,533 예수보증금 126,133,579 90,118, ,003,561 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 210

212 기타비유동금융부채 52,137,949 31,753,084 17,509,247 확정급여부채 167,632, ,446,572 78,907,537 이연법인세부채 879,279, ,853, ,057,998 비유동충당부채 6,982,659 7,322,652 5,542,018 기타비유동부채 163,458, ,735, ,191,774 부채총계 13,000,982,677 12,092,041,534 7,789,305,352 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 3,178,568,493 3,061,129,467 3,128,164,305 자본금 157,105, ,990, ,895,975 주식발행초과금 977,520, ,800, ,696,756 기타자본항목 (30,095,287) 33,080, ,424,081 이익잉여금 2,074,037,679 1,895,258,230 1,564,147,493 비지배지분 5,205,489,696 4,502,904,092 2,883,141,874 자본총계 8,384,058,189 7,564,033,559 6,011,306,179 자본과부채총계 21,385,040,866 19,656,075,093 13,800,611,531 연결 손익계산서 제 60 기 부터 까지 제 59 기 부터 까지 제 58 기 부터 까지 (단위 : 천원) 제 60 기 제 59 기 제 58 기 매출액 17,628,388,035 13,271,073,391 11,615,503,495 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 9,875,142,240 8,778,291,049 7,776,634,980 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) 7,349,819,538 4,117,450,547 3,434,997,225 건설계약으로 인한 수익(매출액) 69,950,760 99,012,651 97,257,615 임대료수익(매출액) 15,784,906 21,114,258 20,329,541 기타수익(매출액) 317,690, ,204, ,284,134 매출원가 12,292,133,603 8,689,223,324 7,481,766,481 매출총이익 5,336,254,432 4,581,850,067 4,133,737,014 판매비와관리비 4,273,282,327 3,681,258,170 3,239,242,152 영업이익(손실) 1,062,972, ,591, ,494,862 금융원가 531,143, ,882, ,700,576 금융수익 393,967, ,286, ,292,465 공동지배회사 및 관계회사에 대한 지분법손익 (11,165,583) 410,574 2,037,589 기타영업외수익 176,889, ,330, ,294,270 기타영업외비용 287,210, ,771, ,687,902 법인세비용차감전순이익(손실) 804,309,684 1,032,966,008 1,157,730,708 법인세비용 234,053, ,817, ,205,845 계속영업이익(손실) 570,256, ,148, ,524,863 당기순이익(손실) 570,256, ,148, ,524,863 당기순이익(손실)의 귀속 ) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실 220,797, ,046, ,527,677 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 349,459, ,101, ,997,186 주당이익 보통주기본주당이익(단위: 원) 7,801 13,147 8,293 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 211

213 보통주희석주당이익(단위: 원) 7,772 13,142 8,288 우선주기본주당이익(단위: 원) 7,851 13,197 8,343 우선주희석주당이익(단위: 원) 7,822 13,192 8,338 연결 포괄손익계산서 제 60 기 부터 까지 제 59 기 부터 까지 제 58 기 부터 까지 (단위 : 천원) 제 60 기 제 59 기 제 58 기 당기순이익(손실) 570,256, ,148, ,524,863 기타포괄손익(법인세효과 차감후) (173,630,469) (468,795,406) 938,527,928 매도가능금융자산평가손익 (18,016,437) (471,267,321) 979,013,320 공동지배회사및관계회사 기타포괄 손익등에 대한 지분 (7,408,028) (5,918,888) (2,573,645) 해외사업환산손익 (99,731,379) 34,125,032 (6,341,444) 파생상품평가손익 2,166,345 1,230,778 (2,007,287) 보험수리적손익 (50,640,970) (26,965,007) (29,563,016) 총포괄손익 396,626, ,353,239 1,735,052,791 포괄손익의 귀속 지배기업소유지분 96,034,360 19,734, ,513,102 비지배지분 300,591, ,618, ,539,689 연결 자본변동표 제 60 기 부터 까지 제 59 기 부터 까지 제 58 기 부터 까지 (단위 : 천원) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 자본 지배기업의 소유주에 자본금 주식발행초과금 기타자본 이익잉여금 게 귀속되는 자본 합 비지배지분 자본 합계 계 (기초자본) 156,783, ,308,062 (309,737,350) 1,371,548,152 2,191,902,779 1,884,542,513 4,076,445,292 당기순이익 ,527, ,527, ,997, ,524,863 매도가능금융자산평가 손익 ,220, ,220, ,793, ,013,320 공동지배회사및관계회 당기총포괄이익 사 기타포괄손익 등에 0 0 (2,506,908) 0 (2,506,908) (66,737) (2,573,645) 대한 지분 해외사업환산손익 0 0 (2,518,487) 0 (2,518,487) (3,822,957) (6,341,444) 파생상품평가손익 0 0 (714,330) 0 (714,330) (1,292,957) (2,007,287) 보험수리적손익 (16,494,885) (16,494,885) (13,068,131) (29,563,016) 주식선택권의 행사 112,060 1,388,694 (401,302) 0 1,099, ,099,452 주식기준보상 0 0 1,710, ,710, ,710,505 소유주와의거래 자기주식처분 연차배당 (22,433,451) (22,433,451) (38,055,147) (60,488,598) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 212

214 신종자본증권의 발행 기타 0 0 1,433, ,433,535 3,174,428 4,607,963 사업결합 관련 비지배 지분 ,657, ,657,633 지배력을 상실하지 않 는 종속회사에 대한 소 ,938, ,938, ,282, ,221,141 유지분 변동 (기말자본) 156,895, ,696, ,424,081 1,564,147,493 3,128,164,305 2,883,141,874 6,011,306, (기초자본) 156,895, ,696, ,424,081 1,564,147,493 3,128,164,305 2,883,141,874 6,011,306,179 당기순이익 ,046, ,046, ,101, ,148,645 매도가능금융자산평가 손익 0 0 (346,095,570) 0 (346,095,570) (125,171,751) (471,267,321) 공동지배회사및관계회 당기총포괄이익 사 기타포괄손익 등에 0 0 (2,046) 0 (2,046) (5,916,842) (5,918,888) 대한 지분 해외사업환산손익 ,475, ,475,294 22,649,738 34,125,032 파생상품평가손익 , , ,931 1,230,778 보험수리적손익 (15,484,852) (15,484,852) (11,480,155) (26,965,007) 주식선택권의 행사 94,160 1,104,109 (289,481) 0 908, ,788 주식기준보상 0 0 1,710, ,710, ,710,505 자기주식처분 ,264, ,264, ,264,200 연차배당 (22,451,376) (22,451,376) (44,158,187) (66,609,563) 신종자본증권의 발행 소유주와의거래 기타 , ,293 (751,212) (60,919) 사업결합 관련 비지배 ,713,909,563 1,713,909,563 지분 지배력을 상실하지 않 는 종속회사에 대한 소 0 0 (91,891,886) 0 (91,891,886) (296,856,547) (388,748,433) 유지분 변동 (기말자본) 156,990, ,800,865 33,080,237 1,895,258,230 3,061,129,467 4,502,904,092 7,564,033, (기초자본) 156,990, ,800,865 33,080,237 1,895,258,230 3,061,129,467 4,502,904,092 7,564,033,559 당기순이익 ,797, ,797, ,459, ,256,610 매도가능금융자산평가 손익 ,000, ,000,977 41,984,540 18,016,437 공동지배회사및관계회 당기총포괄이익 사 기타포괄손익 등에 0 0 2,649, ,649,454 4,758,574 7,408,028 대한 지분 해외사업환산손익 ,185, ,185,412 60,545,967 99,731,379 파생상품평가손익 , ,048 1,570,297 2,166,345 보험수리적손익 ,523,050 23,523,050 27,117,920 50,640,970 주식선택권의 행사 115,295 1,719, , ,422, ,422,238 주식기준보상 , , ,493 자기주식처분 연차배당 ,494,706 18,494,706 36,067,397 54,562,103 신종자본증권의 발행 0 0 1,724, ,724, ,000, ,275,529 소유주와의거래 기타 , , , ,778 사업결합 관련 비지배 ,988,503 20,988,503 지분 지배력을 상실하지 않 는 종속회사에 대한 소 ,491, ,491, ,676, ,168,051 유지분 변동 (기말자본) 157,105, ,520,671 30,095,287 2,074,037,679 3,178,568,493 5,205,489,696 8,384,058,189 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 213

215 연결 현금흐름표 제 60 기 부터 까지 제 59 기 부터 까지 제 58 기 부터 까지 (단위 : 천원) 제 60 기 제 59 기 제 58 기 영업활동현금흐름 1,562,979, ,688, ,728,956 법인세차감전순이익(손실) 804,309,684 1,032,966,008 1,157,730,708 조정사항 1,291,060, ,817, ,262,188 이자수익 (72,377,861) (61,859,392) (61,952,642) 이자비용 336,285, ,265, ,974,154 배당금수익 (17,571,895) (26,850,934) (18,865,898) 외화환산손익 (34,498,882) 70,807,839 (35,673,377) 파생상품이익 (76,142,768) (126,051,367) (117,624,242) 파생상품손실 111,590, ,101, ,164,625 감가상각비 589,412, ,526, ,430,625 무형자산상각비 446,676, ,632, ,010,475 대손상각비 14,979,410 15,957,407 15,328,167 매도가능금융자산처분이익 (130,678,522) (346,734,009) (542,494,726) 매도가능금융자산손상차손 0 3,034,481 28,022,171 매도가능금융자산처분손실 0 1,594,772 1,386,978 무형자산손상차손 27,645,064 10,138,019 13,681,301 유형자산처분이익 0 (10,201,868) (2,777,535) 유형자산처분손실 15,075,395 11,670,651 19,382,877 기타의대손상각비 35,255,263 7,688,943 27,171,818 투자부동산손상차손 0 758,973 18,201,112 재고자산평가손실 0 4,243,474 10,467,770 기타 45,409,864 24,095,464 11,428,535 외화환산손실 외화환산이익 소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이 의 차이에서 발생한 이익 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (176,075,797) (773,507,775) (278,936,985) 매출채권의감소(증가) (248,151,795) (265,067,694) (231,941,517) 기타금융자산의감소(증가) (10,494,695) (129,767,347) (14,476,287) 선급금의증가 (91,379,461) (67,770,420) (20,781,755) 재고자산의감소(증가) (189,528,036) (307,044,739) (272,644,669) 생물자산의감소(증가) (3,496,852) (892,986) 427,802 기타자산의증가 (감소) (110,690,326) (30,852,155) (6,835,066) 매입채무의증가(감소) 377,410,790 36,719, ,786,091 미지급금의증가(감소) 51,130,377 (169,646,323) 74,375,142 기타금융부채의증가(감소) (32,841,564) 27,573,673 17,166,946 기타부채의증가(감소) (20,788,136) 115,538,873 (47,415,948) 예수보증금의증가(감소) 36,985,415 (24,499,959) 5,953,707 충당부채의증가(감소) (23,525,900) 857,385 (2,535,327) 퇴직급여채무의증가(감소) 89,294,386 41,344,493 12,983,896 법인세납부 (356,315,303) (334,586,738) (130,326,955) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 214

216 투자활동현금흐름 (2,458,136,341) (2,620,795,425) (234,246,571) 이자수취 64,449,743 51,286,634 61,549,153 배당금수취 18,136,613 27,520,716 26,545,282 금융상품의감소(증가) (272,705,870) 303,607, ,867,012 대여금의감소 84,474, ,761, ,975,969 대여금의증가 (161,068,120) (91,467,921) (117,026,327) 매도가능금융자산의 처분 167,821, ,913, ,320,656 매도가능금융자산의 취득 (49,372,293) (14,833,925) (13,309,072) 공동지배회사 및 관계회사 투자주식의 처분 56,190,641 2,978, ,437 공동지배회사 및 관계회사 투자주식의 취득 (39,312,103) (,137,726) (29,697,386) 유형자산의 처분 53,258,803 37,777,717 65,610,344 유형자산의 취득 (1,517,558,854) (1,188,701,685) (712,221,929) 무형자산의 처분 691,982 16,970,471 8,608,240 무형자산의 취득 (725,242,056) (529,267,758) (199,305,966) 투자부동산의 처분 20,958,036 10,134,437 35,162,757 투자부동산의 취득 (82,617,308) (41,075,094) (15,044,340) 파생상품자산의 감소 25,075,150 56,125,846 14,048,729 파생상품자산의 증가 (47,684,355) (35,757,700) (2,794,564) 기타금융자산의 처분 200,168, ,015,142 44,281,646 기타금융자산의 취득 (112,496,526) (70,325,061) (63,954,993) 기타자산의 처분 1,029, ,202 10,122,523 기타자산의 취득 (3,344,755) (24,473,464) (29,511,930) 종속회사 처분에 따른 순현금흐름 6,668,124 1,330,276 (12,065,874) 종속회사 취득에 따른 순현금흐름 (145,657,540) (1,636,707,511) (410,256,938) 재무활동현금흐름 688,157,957 2,281,839,986 (772,824,867) 이자지급 (294,835,696) (161,923,040) (203,650,925) 배당금지급 (18,494,706) (22,451,376) (22,433,451) 단기차입금의 차입 6,602,567,332 8,362,218, ,393,171 단기차입금의 상환 (7,400,151,037) (8,113,289,810) (1,516,363,673) 장기차입금의 차입 1,282,167,605 1,562,210, ,524,115 장기차입금의 상환 (466,110,490) (146,856,996) (27,701,085) 사채의 증가 1,122,365,367 1,285,273, ,194,987 사채의 상환 (514,706,238) (312,180,600) (241,385,7 입회금의 증가 21,960,000 4,620,000 18,670,000 입회금의 감소 (21,526,270) (16,000,570) (6,400,000) 파생상품자산의 감소 0 (475,400) 0 주식선택권의 행사 1,422, ,788 1,099,452 기타의 재무활동으로 인한 현금흐름 (2,334,952) (983,986) 188,035 비지배지분의 증가 481,065,695 72,970,005 9,545,056 비지배지분의 감소 (69,163,495) (188,040,988) (68,449,689) 비지배지분에 대한 배당금 지급 (36,067,397) (44,158,187) (38,055,147) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감 소) (206,998,990) 230,733,514 (8,342,482) 기초현금및현금성자산 1,446,607,500 1,207,683,096 1,214,674,234 외화표시 현금에 대한 환율변동효과 (39,630,184) 8,562,001 1,351,344 현금및현금성자산의순증가(감소) (246,629,174) 239,295,515 (6,991,138) 처분집단으로 분류된 현금및현금성자산 24,754,735 (371,111) 0 기말현금및현금성자산 1,224,733,061 1,446,607,500 1,207,683,096 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 215

217 재무상태표 제 60 기 제 59 기 제 58 기 현재 현재 현재 (단위 : 천원) 제 60 기 제 59 기 제 58 기 자산 유동자산 321,661, ,750, ,347,989 현금및현금성자산 78,504, ,091, ,667,590 단기금융상품 232,000,000 10,000,000 60,701,000 선급금 74, ,819 1,668,600 미수금 6,283,127 7,440,502 7,140,184 미수수익 4,657,006 1,563,159 3,297,774 유동성파생상품자산 0 39,299,680 19,752,047 기타유동자산 142, , ,794 매각예정자산 비유동자산 2,702,431,496 2,860,282,933 2,980,128,114 종속기업투자주식 2,606,832,111 2,651,562,893 2,067,852,525 공동지배회사투자주식 0 0 1,500,000 유형자산 9,160,510 12,053,526 8,322,296 투자부동산 48,211,336 47,858,825 54,258,536 무형자산 12,970,652 12,501,125 13,638,474 매도가능금융자산 19,677, ,251, ,589,253 파생상품자산 ,912,449 이연법인세자산 5,572, 기타비유동금융자산 6,952 54,581 54,581 자산총계 3,024,092,727 3,428,032,966 3,520,476,103 부채 유동부채 196,623, ,102, ,981,336 미지급금 3,122,762 2,558,619 7,835,218 미지급법인세 22,911, ,468,216 27,003,038 유동성장기사채및차입금 159,896, ,513, ,804,350 미지급비용 7,777,494 12,382,564 11,791,357 예수보증금 1,424, ,278 1,584,192 기타유동부채 1,489,853 1,308, ,181 비유동부채 257,198, ,087, ,395,517 사채 249,235, ,594, ,782,945 확정급여부채 1,879,276 2,677,409 2,324,685 이연법인세부채 0 15,121, ,199,675 기타비유동부채 6,083,766 5,694,197 3,088,212 부채총계 453,822, ,190, ,376,853 자본 자본금 157,105, ,990, ,895,975 주식발행초과금 977,520, ,800, ,696,756 기타자본항목 (162,476,230) (81,594,983) 418,660,445 이익잉여금(결손금) 1,598,120,492 1,516,646,513 1,097,846,074 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 216

218 자본총계 2,570,270,363 2,567,842,530 2,648,099,250 자본과부채총계 3,024,092,727 3,428,032,966 3,520,476,103 손익계산서 제 60 기 부터 까지 제 59 기 부터 까지 제 58 기 부터 까지 (단위 : 천원) 제 60 기 제 59 기 제 58 기 영업수익 107,951,874 90,275,492 67,707,871 배당금수익 48,305,520 37,950,373 25,981,632 로열티수익 등 51,987,746 44,777,805 33,208,164 임대료수익 7,658,608 7,547,314 8,518,075 영업비용 41,362,147 50,008,576 46,956,718 영업이익(손실) 66,589,727 40,266,916 20,751,153 기타순손익 (34,019,370) (2,109,962) 4,797,343 금융수익 124,553, ,081,164 55,741,898 이자수익 14,370,816 19,688,304 17,340,967 외환차익 7,591,744 9,249,999 4,382,257 외화환산이익 ,810,900 파생상품평가이익 0 10,387,231 1,138,537 파생상품거래이익 1,190,320 2,110,253 3,675,879 매도가능금융자산처분이익 101,400, ,338,087 19,810,358 기타금융수익 0 307, ,000 금융원가 26,815,702 41,399,329 44,631,016 이자비용 25,612,988 29,308,723 31,438,692 외환차손 24,439 18,597 1,424 외화환산손실 0 2,891,409 0 파생상품평가손실 0 0 8,810,900 파생상품거래손실 0 9,180,600 4,380,000 매도금융자산손상차손 1,178, 법인세비용차감전순이익(손실) 130,308, ,838,789 36,659,378 법인세비용 30,254, ,513,138 16,563,674 당기순이익(손실),053, ,325,651 20,095,704 주당이익 보통주기본주당이익(단위: 원) 3,533 15, 보통주희석주당이익(단위: 원) 3,520 15, 우선주기본주당이익(단위: 원) 3,583 15, 우선주희석주당이익(단위: 원) 3,570 15, 포괄손익계산서 제 60 기 부터 까지 제 59 기 부터 까지 제 58 기 부터 까지 (단위 : 천원) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 217

219 제 60 기 제 59 기 제 58 기 당기순이익(손실),053, ,325,651 20,095,704 기타포괄손익(법인세효과 차감후) (80,829,641) (527,014,488) 586,774,057 매도가능금융자산평가손익 (80,744,877) (525,940,652) 589,957,883 보험수리적손익 (84,764) (1,073,836) (3,183,826) 총포괄손익 19,223,808 (84,688,837) 606,869,761 자본변동표 제 60 기 부터 까지 제 59 기 부터 까지 제 58 기 부터 까지 (단위 : 천원) 자본 자본금 주식발행초과금 기타자본 이익잉여금 자본 합계 (기초자본) 156,783, ,308,062 (172,606,641) 1,103,367,647 2,060,852,983 당기순이익(손실) ,095,704 20,095,704 총포괄이익 매도가능금융자산평 가손익 ,957, ,957,883 보험수리적손실 (3,183,826) (3,183,826) 자기주식처분 자본에직접인식된주 주와의거래 주식선택권의 행사 112,060 1,388,694 (401,302) 0 1,099,452 주식보상비용 0 0 1,710, ,710,505 연차배당 (22,433,451) (22,433,451) (기말자본) 156,895, ,696, ,660,445 1,097,846,074 2,648,099, (기초자본) 156,895, ,696, ,660,445 1,097,846,074 2,648,099,250 당기순이익(손실) ,325, ,325,651 총포괄이익 매도가능금융자산평 가손익 0 0 (525,940,652) 0 (525,940,652) 보험수리적손실 (1,073,836) (1,073,836) 자기주식처분 ,264, ,264,200 자본에직접인식된주 주와의거래 주식선택권의 행사 94,160 1,104,109 (289,481) 0 908,788 주식보상비용 0 0 1,710, ,710,505 연차배당 (22,451,376) (22,451,376) (기말자본) 156,990, ,800,865 (81,594,983) 1,516,646,513 2,567,842, (기초자본) 156,990, ,800,865 81,594,983 1,516,646,513 2,567,842,530 당기순이익(손실) 0 0 0,053,449,053,449 총포괄이익 매도가능금융자산평 가손익 ,744, ,744,877 보험수리적손실 ,764 84,764 자기주식처분 자본에직접인식된주 주와의거래 주식선택권의 행사 115,295 1,719, , ,422,238 주식보상비용 , ,493 연차배당 ,494,706 18,494, (기말자본) 157,105, ,520, ,476,230 1,598,120,492 2,570,270,363 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 218

220 현금흐름표 제 60 기 부터 까지 제 59 기 부터 까지 제 58 기 부터 까지 (단위 : 천원) 제 60 기 제 59 기 제 58 기 영업활동현금흐름 (67,687,043) 8,318,548 22,918,537 당기순이익(손실),053, ,325,651 20,095,704 조정사항 (74,952,092) (435,242,830) (19,522,258) 배당금수익 (48,305,520) (37,950,373) (25,981,632) 퇴직급여 1,448,132 1,589,672 1,061,589 감가상각비 770, , ,501 무형자산상각비 90,841 69,143 26,855 투자부동산감가상각비 2,063,168 2,017,275 2,222,941 주식보상비용 276,493 1,710,505 1,710,505 유형자산처분손실 64,760 0 (18,643) 무형자산처분손익 125, ,679 0 무형자산손상차손 0 1,160,982 0 투자자산처분손익 0 (14,603) (4,099,730) 투자부동산손상차손 0 292,238 0 이자수익 (14,370,816) (19,688,304) (17,340,967) 이자비용 25,612,988 29,308,723 31,438,692 외환손익 (5,040,000) (6,289,482) (13,190,900) 파생상품손익 (1,190,320) (3,316,884) 8,376,484 매도가능금융자산처분손익 (101,400,724) (541,338,087) (19,810,358) 매도가능금융자산손상차손 1,178, 종속회사투자주식처분손익 10,984,817 (2,406,645) 958,050 종속회사투자주식손상차손 22,469, 관계회사투자주식처분손익 0 1,448,360 (1,544,178) 법인세비용 30,254, ,513,138 16,563,674 기타금융수익 0 (307,000) (583,000) 외화환산손실 외화환산이익 소멸된 금융부채의 장부금액과 지급된 금액 사이 의 차이에서 발생한 이익 기타 15,207 1,828 2,859 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 (8,394,302) (4,440,876) (725,787) 기타의유동금융자산의 감소(증가) 1,157,374 (300,318) (3,217,743) 기타의유동자산의 감소(증가) 139,485 1,433,728 (1,118,714) 미지급금의 증가(감소) 564,143 (5,276,599) 6,681,583 기타의유동금융부채의 증가(감소) (8,468,009) (477,029) (251,438) 기타의유동부채의 증가(감소) 181, ,445 (1,214,670) 기타의비유동부채의 증가(감소) 389,569 2,605,985 3,088,213 퇴직급여채무의증가(감소) (2,358,091) (2,772,088) (4,693,018) 배당금수취 48,305,520 37,950,373 25,981,632 법인세납부 (132,699,618) (32,273,770) (2,910,754) 투자활동현금흐름 (90,184,793) 54,108,977 41,297,885 이자수취 11,276,968 21,422,918 17,760,811 단기금융상품의 순감소 (222,000,000) 51,008,000 45,000,000 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 219

221 매도가능금융자산의 취득 (1,307,756) (2,512,285) (623,642) 매도가능금융자산의 처분 111,581, ,855,732 0 종속기업투자주식의 취득 (4,011,103) (569,393,697) (21,535,926) 종속기업투자주식의 처분 15,287,932 12,354,387 1,342,193 공동지배회사의 처분 0 51,641 0 유형자산의 취득 (164,964) (643,916) (143,688) 유형자산의 처분 10, ,748 18,920 무형자산의 취득 (701,371) (226,284) (403,312) 무형자산의 처분 ,529 투자부동산의 취득 (203,342) (34,167) (173,000) 투자부동산의 처분 0 21,900 0 기타비유동금융자산의 감소 47, 재무활동현금흐름 (272,714,273) (992,971) (56,226,828) 이자지급 (20,511,806) (28,303,583) (30,755,528) 유동성장기부채의 상환 (235,130,000) (200,000,000) (113,613,000) 사채의 증가 0 248,853, ,475,700 주식선택권의 행사 1,422, ,788 1,099,451 배당금지급 (18,494,706) (22,451,376) (22,433,451) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감 소) (430,586,109) 61,434,554 7,989,594 기초현금및현금성자산 509,091, ,667, ,677,996 외화표시 현금에 대한 환율변동효과 0 (11,118) 0 현금및현금성자산의순증가(감소) (430,586,109) 61,423,436 7,989,594 기말현금및현금성자산 78,504, ,091, ,667,590 기타 1. 대손충당금 설정현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내용 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일 현재 연결회사의 매출채권 및 기타수취채권의 장부 금액과 대손충당금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 유 동 비유동 합계 매출채권 2,196,139,303 28,590,460 2,224,729,763 매출채권 대손충당금 (57,607,776) (340,899) (57,948,675) 기타수취채권(*) 373,636, ,125, ,762,135 기타수취채권 대손충당금 (32,632,895) (81,181,638) (113,814,533) 합 계 2,479,535, ,193,375 2,965,728,690 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 220

222 (단위:천원) 유 동 비유동 합계 매출채권 1,983,715,341-1,983,715,341 매출채권 대손충당금 (66,303,964) - (66,303,964) 기타수취채권(*) 429,099, ,198, ,298,509 기타수취채권 대손충당금 (30,753,635) (81,065,466) (111,819,101) 합 계 2,315,757, ,133,453 2,748,890,785 (*) 기타수취채권은 재무상태표 상의 단기대여금과 기타금융자산에 포함되어 있는 장기대여 금, 미수금, 미수수익, 보증금으로 구성되어 있습니다. 나. 대손충당금 변동현황 당기와 전기 중 연결회사의 매출채권 및 기타수취채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같 습니다. 구 분 당기 전기 (단위:천원) 기초 178,123, ,025,080 사업결합으로 인한 증가 1,057,191 12,029,700 대손상각비 28,858,869 23,202,350 제각 (26,862,547) (56,624,900) 환입 (10,260,072) (8,514,582) 환율변동효과 846,702 5,417 기말 171,763, ,123,065 손상된 채권에 대한 충당금 설정 및 차감액은 연결손익계산서 상 판매비와관리비에 포함되 어 있으며, 할인액 상각은 연결손익계산서 상 금융수익에 포함되어 있습니다. 당기말 현재 매 출채권의 신용위험의 최대노출금액은 장부금액 전액이며, 연결회사는질권설정 및 계약이행 보증 등의 신용보강을 제공받고 있습니다. 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침 매출채권에 대한 손상검사는 개별적으로 중요한 매출채권, 만기 후 1년이 초과된 매출채권 및 손상징후가 있음을 알게 된 거래처의 경우 개별적으로 손상징후가 있는 지 검토한다. 만 기 후 1년이 초과되거나 손상징후가 있는 경우 원칙적으로 %의 대손충당금을 설정하되 손상검사를 수행하여 회수가능성을 입증하여 객관적으로 회수가능가액을 추정할 수 있는 경 우 이를 문서화한 후 그 가액만큼 제외하도록 한다. 손상징후가 없는 경우는 해당 매출채권 의 중요성에 관계없이 집합적으로 손상검사를 수행한다. 집합적으로 손상여부를 검토할 때에는 해당 회계연도의 말일로부터 5개년간의 과거 자료를 근거로 아래와 같은 계산식으로 각 구간별 대손설정률을 산정하여 매출채권에 대하여 대손 충당금을 설정한다. (단, 자료가 불충분한 경우, 이용할 수 있는 가장 이른 회계기간의 자료를 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 221

223 기초로 대손설정률을 산정하고 이후 기간에 전진적으로 자료를 축적하여 산정한다.) 거래처 구분 매출채권 연령 대손설정률 특수관계자 - 0% 정부기관 등 - 0% 만기 미경과 일반 거래처 만기일+1일 ~ 만기일+30일 만기일+31일 ~ 만기일+90일 만기일+91일 ~ 만기일+180일 만기일+181일 ~ 만기일+365일 아래 산식(*)에 의한 각 구간별 대손설 정률 적용 (*) 각 구간별 대손설정률 = 대손결정채권금액(*1) / (기말매출채권금액 x 매출채권회전율) (*1) 대손결정채권금액은 손상징후가 발생했던 시점의 미회수매출채권액 또는 제각액을 의 미한다. 여기서 미회수매출채권액이란, 매출채권 -회수예상가능액(담보를 통한 회수 포함 ) 이다. 라. 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일 현재 연결회사의 매출채권 및 기타수취채권의 연령 별 장부금액은 아래와 같습니다. (단위:천원) 구 분 매출채권 기타수취채권 매출채권 기타수취채권 연체되지 않은 채권 2,037,351, ,637,552 1,832,336, ,931,944 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 3개월 미만 연체 92,605,619 17,176,307 66,598,943 8,007,131 3개월 초과 6개월 이하 연체 22,948,133 4,588,473 15,738,811 2,978,042 6개월 초과 1년 이하 연체 15,920,613 4,353,305 15,247,695 11,849,245 1년 이상 연체 17,000,290 27,289,685 15,318,988 15,782,408 소 계 148,474,655 53,407, ,904,437 38,616,826 손상채권 3개월 미만 연체 2,341, ,598 2,982, ,920 3개월 초과 6개월 이하 연체 1,182, ,323 1,036,225 1,895,666 6개월 초과 1년 이하 연체 2,514, ,503 2,711,659 1,412,135 1년 이상 연체 32,866, ,807,389 31,743,801 86,775,018 소 계 38,903, ,716,813 38,474,556 90,749,739 합 계 2,224,729, ,762,135 1,983,715, ,298,509 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 222

224 2. 재고자산 현황 가. 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위:백만원) 사업군 제60기 제59기 생명공학 615, ,617 식품&식품서비스 708, ,948 신유통 115,994 86,616 엔터테인먼트&미디어 33,600 22,129 시너지&인프라 70,234 81,042 연결조정 -49,812-42,505 조정후 금액 1,493,747 1,348,847 * 상기 재고는 생물자산 을 포함함. 나. 재고자산의 실사내용 그룹회계정책에 따라 모든 연결종속회사는 모든 재고를 각 개별 품목 별로 계속기록법에 의 하여 수불관리를 하여야 하며 년 1회 이상 정기적으로 재고조사를 하여 장부재고와 실물재 고와의 차이수량 및 차이원인을 파악하고 그 내역을 재무총책임자에게보고하여야 합니다. 또한 장부재고와 실물재고와의 차이는 결산에 반영하여야 합니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 223

225 XII. 부속명세서 1. 금융상품 공정가치 평가 절차요약 가. 분류 회사는 금융자산과 부채를 그 취득목적에 따라 당기손익인식금융자산과 당기손익인식금융 부채, 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산 및 상각후원가로 측정하는 금융부채 등으로 분 류하고 있습니다. 경영진은 최초 인식 시점에서 이러한 금융자산과 부채의 분류를 결정하고 있습니다. (1) 당기손익인식금융자산과 당기손익인식금융부채 당기손익인식금융자산과 당기손익인식금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다.주로 단 기간 내에 매각하거나 재매입할 목적으로 취득하거나 부담하는 금융상품을 당기손익인식금 융자산과 당기손익인식금융부채로 분류합니다. 파생상품의 경우 위험회피회계를 적용하지 않는 경우에 당기손익인식금융자산과 당기손익인식금융부채로 분류하고 있습니다. (2) 대여금 및 수취채권 대여금 및 수취채권은 지급금액이 확정되었거나 확정될 수 있으며 활성화된 시장에서 거래 되지 않는 비파생금융자산입니다. 보고기간 말 기준으로 만기가 12개월을 초과하는 경우에 는 비유동자산으로 분류하며 이외의 경우 유동자산으로 분류하고 있습니다. (3) 매도가능금융자산 매도가능금융자산은 매도가능금융자산으로 지정되었거나, 다른 범주로 분류되지 않은 비파 생금융상품입니다. 매도가능금융자산은 보고기간 말 기준으로 12개월 이내에 만기가 도래하 거나 경영진이 처분할 의도가 있는 경우가 아니면 비유동자산으로 분류하고 있습니다. (4) 상각후원가로 측정하는 금융부채 회사는 당기손익인식금융부채, 금융자산의 양도가 제거 조건을 충족하지 못하는 경우에 발 생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채를 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류 하고 있습니다. 상각후원가로 측정하는 금융부채는 보고기간 말 현재 12개월 이내에 만기가 도래하는 부채는 유동부채로, 이 외의 부채는 비유동부채로 분류하고 있습니다. 나. 회계처리방법 (인식과 측정) 금융자산의 정형화된 매매 거래는 거래일(회사에서 자산을 매매하기로 약정한 날)에 인식하 고 있습니다. 당기손익인식금융자산을 제외한 모든 금융자산은 최초 인식시점의 공정가치에 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 224

226 거래원가를 가산하여 인식하고 있습니다. 당기손익인식금융자산의 경우에는 최초에 공정가 치로 인식하고 거래원가는 손익계산서에 비용으로 처리하고 있습니다. 회사는 금융자산으로 부터 받을 현금흐름에 대한 권리가 소멸하거나 이전되고, 소유에 따른 위험과 보상의 대부분 을 이전한 경우에 당해 금융자산을 제거하고 있습니다.매도가능금융자산과 당기손익인식금 융자산은 후속적으로 공정가치로 측정하고 있습니다. 대여금 및 수취채권은 유효이자율법을 적용하여 상각후 원가로 측정하고 있습니다. 당기손익인식금융자산의 공정가치 변동에 따른 손익은 발생기간에 손익계산서상 '기타영업 손익과 '금융손익'으로 표시됩니다. 화폐성 및 비화폐성 매도가능금융자산의 공정가치 변동은 기타포괄손익으로 인식하고 있습 니다. 매도가능금융자산을 처분하거나 손상차손을 인식하는 때, 자본에 인식된 누적 공정가치 조 정분은 '금융손익'의 일부로 손익계산서에 반영됩니다. 유효이자율법을 사용하여 계산한 매도가능금융자산의 이자는 '금융수익'의 일부로 손익계산 서에 인식됩니다. 매도가능금융자산의 배당금은 회사의 배당금 수취 권리가 확정되는 시점 에 '금융수익'의 일부로 손익계산서에 인식됩니다. 다. 공정가치 금액 (단위:백만원). (1) 2012년 12월 31일 (단위:백만원) 금융자산 대여금 및 당기손익인식 위험회피목적 매도가능 만기보유 수취채권 금융자산 파생상품 금융자산 금융자산 현금및현금성자산 1,224, 단기금융상품 494, 단기대여금 85, 매출채권 2,138, 기타유동금융자산 255,423 6,539-29, 매도가능금융자산 ,092 - 기타비유동금융자 산 498,975 9, ,160 합 계 4,697,283 16, 37 1,003,780 2,468 (단위:백만원) 금융부채 상각후원가로 당기손익인식 위험회피목적 측정하는 금융부채 파생상품 금융부채 기타금융부채 합계 매입채무 - 1,190, ,190,115 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 225

227 차입금 - 5,176, ,176,079 사채 - 3,142, ,142,234 미지급금 - 749, ,191 기타유동금융부채 21, , ,747 예수보증금 - 126, ,134 기타비유동금융부 채 5,925 40,914 2,826 2,473 52,138 합 계 27,175 10,986,164 2,826 2,473 11,018,638 (2) 2011년 12월 31일 (단위:백만원) 금융자산 대여금 및 수취채권 당기손익인식 금융자산 매도가능 금융자산 만기보유 금융자산 합계 현금및현금성자산 1,446, ,446,608 단기금융상품 227, ,141 단기대여금 69, ,458 매출채권 1,917, ,917,411 기타유동금융자산 328,888 54,782 30,298 1, ,053 매도가능금융자산 , ,170 기타비유동금융자산 444,658 4,207-2, ,035 합 계 4,434,164 58,989 1,023,468 3,255 5,519,876 (단위:백만원) 금융부채 당기손익인식 금융부채 상각후원가로 측정하는 금융부채 위험회피목적 파생상품 기타금융부채 합계 매입채무 - 857, ,107 차입금 - 5,177, ,177,660 사채 - 2,612, ,612,515 미지급금 - 661, ,055 기타유동금융부채 13, , ,996 예수보증금 - 90, ,118 기타비유동금융부채 - 22,611 5,684 3,458 31,753 합 계 13,368 10,008,694 5,684 3,458 10,031,204 라. 공정가치 평가방법 및 평가기법에 사용된 가정 등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 226

228 연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음 과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채 에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않 은 투입변수) (수준 3) 2012년 12월 31일과 2011년 12월 31일 현재 연결회사의 공정가치로 측정된 금융자산, 금 융부채의 내역은 다음과 같습니다 (단위:백만원) 수준 1 수준 2 수준 3 합계 자산 기타유동금융자산 매매목적파생상품 - 6,539-6,539 매도가능금융자산 시장성 있는 지분증권 775, ,539 시장성 없는 지분증권 - 12,418 77,163 89,581 수익증권 - 30,037-30,037 채무증권 - 37,307-37,307 기타비유동금융자산 매매목적파생상품 - 9,561-9,561 위험회피목적파생상품 합 계 775,539 95,899 77, ,601 부채 기타유동금융부채 매매목적파생상품 - 21,250-21,250 기타비유동금융부채 매매목적파생상품 - 5,925-5,925 위험회피목적파생상품 - 2,826-2,826 합 계 - 30,001-30,001 (단위:백만원) 수준 1 수준 2 수준 3 합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 227

229 자산 기타유동금융자산 매매목적파생상품 - 54,782-54,782 매도가능금융자산 시장성 있는 지분증권 707, ,960 시장성 없는 지분증권 - 6, , ,620 수익증권 - 43,637-43,637 채무증권 - 14,825-14,825 기타비유동금융자산 매매목적파생상품 - 4,207-4,207 합 계 707, , ,120 1,018,031 부채 기타유동금융부채 매매목적파생상품 - 13,368-13,368 기타비유동금융부채 위험회피목적파생상품 - 5,684-5,684 합 계 - 19,052-19,052 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초 하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가 격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정 기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 연결회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 상품들은 대부분KOSPI주가지수, KOSDAQ 주가지수에 속한 상 장된 지분상품으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품(예: 장외파생상품)의 공정가치는 평가기법을 사 용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사 용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되 는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현 재가 치로 계산 - 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가 치로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 228

230 할인하여 측정 - 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용 상기 수준3에 해당하는 비상장주식은 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 따른 추 정치와 평가모형을 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 하였습니다. 공정가치 산정시 과거 실적자료, 향후 계획 및 시장상황의 예측 등을 통하여 향후 5개년 재무제표를 추정하고, DCF 모형(Discounted Cash Flow Model)과 순자산가치 접근법 (Net Asset Value Model), 배당할인모형(Dividend Discount Model) 등을 이용하여 공정가치를 산출하였으며, 이때 적 용한 할인율은 8.10%~12.79% 입니다. 2. 유형자산 재평가시 공정가치평가 절차요약 연결회사는 전환일인 2010년 1월 1일에 일부 토지를 공정가치로 측정하고 이를 그 시점의 간주원가로 사용하였습니다. 전환일 현재 한국채택국제회계기준 이전의 회계기준에서 한국 채택국제회계기준으로 조정한 금액은 유형자산 간주원가 757,573백만원입니다. 공정가치 평가는 (주)태평양 감정평가 법인 등이 수행하였으며, 그 평가 방법은 "부동산 가격 공시 및 감정평가에 관한 법률" 및 "감정평가에 관한 규칙" 등 제규정에 따라 인근지역내에 소재하는 비교표준지의 공시지가를 기준으로 하여 지가변동률로 시점 수정하고 위치, 인근 지대상황, 접근성, 획지의 형태 및 규모, 도로 및 교통상황, 제반사항, 일반수요, 유용성 등의 제반 가격형성요인을 종합 참작하여 가격을 결정하는 방법입니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 229

231 1. 전문가의 확인 전문가의 확인 - 해당사항없음. 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항없음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 230