목 사업보고서...1 대표이사등의확인...2 I. 회사의개요...3 1. 회사의개요...3 2. 회사의연혁...5 3. 자본금변동사항...6 4. 주식의총수등...6 5. 의결권현황...7 6. 배당에관한사항등...7 II. 사업의내용...10 III. 재무에관한사항...26 IV. 감사인의감사의견등...28 V. 이사의경영진단및분석의견...30 VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항...35 1. 이사회에관한사항...35 2. 감사제도에관한사항...37 3. 주주의의결권행사에관한사항...37 4. 계열회사등의현황...38 VII. 주주에관한사항...48 VIII. 임원및직원등에관한사항...52 1. 임원및직원의현황...52 2. 임원의보수등...53 IX. 이해관계자와의거래내용...55 X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항...57 XI. 재무제표등...60 XII. 부속명세서...69 전문가의확인...70 1. 전문가의확인...70 2. 전문가와의이해관계...70 차
사업보고서 ( 제 1 기 ) 사업연도 2013 년 07 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 금융위원회 한국거래소귀중 2014 년 3 월 31 일 제출대상법인유형 : 면제사유발생 : 채권등상장법인 해당사항없음 회 사 명 : SK인천석유화학주식회사 대표 이사 : 사장이재환 본점소재지 : 인천광역시서구봉수대로 415 ( 전화 ) 032)570-5151 ( 홈페이지 ) http://www.skincheonpetrochem.com/ 작성책임자 : ( 직책 ) 자금팀장 ( 성명 ) 김규섭 ( 전화 ) 02-2121-5061 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 1
대표이사등의확인 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 2
I. 회사의개요 1. 회사의개요 가. 연결대상종속회사개황 나. 회사의법적ㆍ상업적명칭 : SK 인천석유화학 ( 주 ) 다. 설립일자 : 2013 년 7 월 3 일 라. 본사의주소등 (1) 주소 : 인천광역시서구봉수대로 415 (2) 전화번호 : 032)570-5151 (3) 홈페이지 : http://www.skincheonpetrochem.com/ 마. 중소기업해당여부당사는본보고서제출일현재중소기업기본법제 2 조에의한중소기업에해당되지않습니다. 바. 주요사업의내용당사의주요사업은석유사업및석유화학사업이며정관에기재된목적사업은다음과같습니다. 목적사업정유공장및화학공장, 윤활유및그리스공장과부대선적, 하역및저장시설의국내외건설, 소유및운영석유제품및석유화학제품의판매시설의국내외건설, 소유및운영 LNG 및 LPG 저장충전및판매시설의국내외건설, 소유및운영발전소의국내외건설, 소유및운영원유의수출 입, 운송및저장과석유제품, 화학제품및암모니아와이와관련되는기타부산물이나원료의제조, 운송, 저장, 판매및수출 입정유공장및화학공장, 윤활유및그리스공장과부대선적, 하역및저장시설, 석유제품및석유화학제품의판매시설, LNG 및 LPG 저장충전및판매시설, 발전소의국내외건설, 소유및운영과관련된행위에종사하거나이를수행하는데필요한석유제품, 석유화학공업원료유의제조, 저장, 출하및입고시설등을포함한기타시설의건설, 소유, 운영, 임대와처분국내외자원의개발, 생산및판매국내외발전및전력의판매신용카드업외항화물운송사업 LNG 및 LPG 수입, 저장 충전및판매사업환경오염정화기술자문, 용역업화공약품및오염정화기기도 소매업자동차부품및용품제조, 수입, 판매업자동차관리사업및이와관련된용역업편의점운영및체인화사업 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 3
휴게음식점운영및체인화사업회사가보유하고있는지식, 정보등무형자산의판매및용역사업의영위물품의운송, 보관, 하역및이와관련된정보, 서비스를제공하는물류관련사업의영위위각호의해외사업및위각호의목적달성에부수또는수발되거나직접, 간접으로회사에유익한기타일체의사업영위 사. 향후추진하고자하는사업 아. 회사가속해있는기업집단 (1) 기업집단의명칭 : SK 계열 (2) 기업집단에소속된회사 (2013. 12. 31 일기준계열사 : 81 개사 ) 업종상장사비상장사 지주회사 (1) SK - SK E&S, SK 에너지, SK 종합화학, SK 루브리컨츠, 대한송유관공사, 에너지ㆍ화학 (34) 정보통신 / 전기전자 (21) 건설 / 물류 / 서비스 (20) SK이노베이션, SK케미칼, SKC, SK가스, 부산도시가스 SK텔레콤, SK커뮤니케이션즈, SK브로드밴드, SK C&C, SK하이닉스, 실리콘화일, SKC솔믹스 SK네트웍스 SK모바일에너지, 충청에너지서비스, 영남에너지서비스, 이니츠 전북에너지서비스, 전남도시가스, 강원도시가스, 평택에너지서비스, 엔티스, SK유화, SKC에어가스, 코원에너지서비스, SK더블유, 유베이스매뉴팩처링아시아, 울산아로마틱스, 김천에너지서비스, 위례에너지서비스, 하남에너지서비스, 지허브, SK인천석유화학, SK트레이딩인터내셔널, 보령LNG터미널, SK컨티넨탈이모션코리아 피엠피 SK플래닛, SK텔레시스, SK텔링크, 인포섹, 커머스플래닛, 텔레비전미디어코리아, 서비스에이스, 서비스탑, 네트웍오앤에스, SKC라이팅, 에이앤티에스, 엘씨앤씨, 비젠, 피에스앤마케팅 SK건설, SK해운, 행복나래, SK디앤디, 엠앤서비스, 에프앤유신용정보, SK네트웍스서비스, 리얼베스트, SK핀크스, 내트럭, 앤츠개발, SK신텍, 스피드모터스, SK하이이엔지, 엠케이에스개런티 ( 유 ), SK임업, 대전맑은물, 광주맑은물, SK하이스텍 금융 (1) SK 증권 - 기타 (4) 유비케어 SK 바이오팜, SK 와이번스, 제주유나이티드 FC (*) 사명변경 : 울산아로마틱스 ( 舊아로케미 ), 행복나래 ( 舊엠알오코리아 ), 비젠 ( 舊텔스크 ), SK 하이스텍 ( 舊 하이스텍 ), SK 하이이엔지 ( 舊 하이닉스엔지니어링 ), 엔티스 ( 舊 SK 사이텍 ) 자. 신용평가에관한사항 2013 년말현재당사는회사채에대하여 AA+ 등급을받고있으며, 이는 SK 에너지 로부터인적분할된당사가 SK 에너지 의연대보증하에승계한무보증사채의신용등급입니다. 평가일 평가대상 유가증권등 평가대상 유가증권의 평가회사 ( 신용평가등급범위 ) 평가구분 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 4
신용등급 2013-07-22 제1회무보증사채 AA+/ 안정적 NICE신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제2회무보증사채 AA+/ 안정적 NICE신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제3회무보증사채 AA+/ 안정적 NICE신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제4회무보증사채 AA+/ 안정적 NICE신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제6회무보증사채 AA+/ 안정적 NICE신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제8회무보증사채 AA+/ 안정적 NICE신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제2회무보증사채 AA+/ 안정적 한국신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제5회무보증사채 AA+/ 안정적 한국신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제6회무보증사채 AA+/ 안정적 한국신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제7회무보증사채 AA+/ 안정적 한국신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-22 제8회무보증사채 AA+/ 안정적 한국신용평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-23 제3회무보증사채 AA+/ 안정적 한국기업평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-23 제4회무보증사채 AA+/ 안정적 한국기업평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-23 제5회무보증사채 AA+/ 안정적 한국기업평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2013-07-23 제7회무보증사채 AA+/ 안정적 한국기업평가 ( 주 ) (AAA~D) 수시평가 2. 회사의연혁 가. 당해회사의연혁 (1) 설립이후의변동상황 일자 설립경과및설립이후변동사항 1969.11.03 설립 ( 설립시명칭 : 경인에너지개발주식회사 ) 1970.02.25 경인에너지주식회사로상호변경 1972.04.17 정유공장준공 1994.10.01 상호변경 ( 한화에너지주식회사 ) 1999.09.01 상호변경 ( 인천정유주식회사 ) 2006.02.23 SK주식회사가경영권인수, SK인천정유주식회사로상호변경 2008.02.04 SK에너지주식회사로합병 2013.07.01 SK 인천석유화학주식회사출범 (SK 에너지주식회사에서 SK 인천석유화학주식회사로인적분할 ) 주 1) 2006.02.23. 이전내용은 SK( 주 ) 의경영권인수전인천정유 ( 주 ) 내용임. 주 2) 2008.02.04. 이전내용은 SK 에너지 ( 주 ) 합병전 SK 인천정유 ( 주 ) 내용임. 주 3) 2013.07.01. 이전내용은인적분할전 SK 에너지 ( 주 ) 내용임. (2) 상호의변경 변경일자변경전상호변경후상호주요내용 2006.02.23 인천정유주식회사 SK 인천정유주식회사 SK 주식회사의경영권인수 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 5
2008.02.04 SK 인천정유주식회사 SK 에너지주식회사 SK 에너지주식회사로합병 2013.07.01 SK 에너지주식회사 SK 인천석유화학주식회사회사인적분할후사명변경 (3) 합병, 분할, 포괄적주식교환 이전, 중요한영업의양수 도등 분할 - 2013 년 7 월 1 일부로 SK 에너지 ( 주 ) 로부터인천 CLX 사업분할 ( 인적분할 ) 완료 (4) 경영활동과관련된중요한사실의발생 일자주요한경영활동 2011.01.01 2013.07.01 SK이노베이션 ( 존속회사사명변경 ) 과 SK에너지 ( 신설회사 ) 및 SK종합화학 ( 신설회사 ) 으로물적분할완료 SK 에너지주식회사 ( 존속회사 ) 와 SK인천석유화학 ( 주 )( 신설회사 ) 및 SK트레이딩인터내셔널 ( 주 )( 신설회사 ) 로인적분할완료 나. 주요종속회사의연혁 3. 자본금변동사항 가. 증자 ( 감자 ) 현황 ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 원, 주 ) 주식발행 ( 감소 ) 일자 발행 ( 감소 ) 형태 주식의종 류 발행 ( 감소 ) 한주식의내용주당주당발행수량액면가액 ( 감소 ) 가액 비고 2013.07.16 유상증자 ( 제 3 자 배정 ) 우선주 6,826,483 5,000 117,191 - 나. 자본금변동예정내용등 다. 전환사채 라. 신주인수권부사채 마. 현물출자 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 6
4. 주식의총수등 ( 기준일 : 2013년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구분 주식의종류보통주우선주합계 비고 Ⅰ. 발행할주식의총수 - - 58,000,000 - Ⅱ. 현재까지발행한주식의총수 14,506,276 6,826,483 21,332,759 - Ⅲ. 현재까지감소한주식의총수 - - - - 1. 감자 - - - - 2. 이익소각 - - - - 3. 상환주식의상환 - - - - 4. 기타 - - - - Ⅳ. 발행주식의총수 (Ⅱ-Ⅲ) 14,506,276 6,826,483 21,332,759 - Ⅴ. 자기주식수 - - - - Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 14,506,276 6,826,483 21,332,759-5. 의결권현황 ( 기준일 : 2013년 12월 31일 ) ( 단위 : 주 ) 구 분 주식의종류 주식수 비고 발행주식총수 (A) 보통주 14,506,276 - 우선주 6,826,483 - 의결권없는주식수 (B) 보통주 - - 우선주 - - 정관에의하여의결권행사가배제된 보통주 - - 주식수 (C) 우선주 - - 기타법률에의하여 보통주 - - 의결권행사가제한된주식수 (D) 우선주 - - 의결권이부활된주식수 (E) 보통주 - - 우선주 - - 의결권을행사할수있는주식수 보통주 14,506,276 - (F = A - B - C - D + E) 우선주 6,826,483-6. 배당에관한사항등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 7
가. 배당에관한사항 SK 인천석유화학주식회사정관제 43 조 ( 이익금의처분 ) 회사의매사업년도처분전이익잉여금을주주총회의결의에의하여다음과같이처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의법정적립금 3. 임의적립금 4. 배당금 5. 기타의이익잉여금처분액 제 44 조 ( 이익배당 ) 1 이익의배당은금전과주식으로할수있다. 2 이익의배당을주식으로하는경우회사가수종의주식을발행한때에는주주총회의결의로그와다른종류의주식으로도할수있다. 3 제 1 항의배당은회사의매사업년도말일에주주명부에기재된주주또는등록질권자에게지급한다. 4 제 1 항의이익배당은지급개시일로부터 5 년이경과하여도그청구가없을때에는그청구권을포기한것으로보아이를회사의소득으로처리한다. 단, 미지급배당금에는이자를가산하지아니한다. 제 45 조 ( 중간배당 ) 1 회사는사업년도중 1 회에한하여이사회의결의로일정한날을정하여그날의주주에게상법의규정에의한중간배당을할수있다. 중간배당금은금전으로한다. 2 제 1 항의중간배당은이사회의결의로하되, 중간배당의구체적인방법, 한도등에대해서는상법에서정하는바에따른다. 3 사업년도개시일이후제 1 항의기준일이전에신주를발행한경우 ( 준비금의자본전입, 주식배당, 전환사채의전환청구, 신주인수권부사채의신주인수권행사를포함한다 ) 중간배당에관해서는당해신주는직전사업년도말에발행된것으로본다. 4 중간배당을할때에는종류주식에대하여도보통주식과동일한배당률을적용한다. 5 제 44 조제 4 항은중간배당의경우에준용한다. 제 46 조 ( 주식의소각 ) 1 주식은관련법령상자본금감소에관한규정에따라서소각할수있다. 2 제 1 항의규정에도불구하고회사가보유하는자기주식은관련법령이정하는바에따라이사회결의에의하여소각할수있다. 나. 최근 3 사업연도배당에관한사항 구분 주식의종류 제1기 - - 주당액면가액 ( 원 ) 5,000 - - 당기순이익 ( 백만원 ) -51,507,210 - - 주당순이익 ( 원 ) -5,105 - - 현금배당금총액 ( 백만원 ) - - - 주식배당금총액 ( 백만원 ) - - - 현금배당성향 (%) - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 8
현금배당수익률 (%) 주식배당수익률 (%) 주당현금배당금 ( 원 ) 주당주식배당 ( 주 ) 보통주 - - - 우선주 - - - 보통주 - - - 우선주 - - - 보통주 - - - 우선주 - - - 보통주 - - - 우선주 - - - 다. 이익참가부사채에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 9
II. 사업의내용 1. 사업의개요 가. 업계의현황 (1) 석유산업의특성등 1 석유산업의특성석유사업은기본적으로원유수입 제품생산 수송 / 저유 제품판매의 Value Chain 으로구성되어있어석유제품원가중원유가차지하는비중이가장높습니다. 우리나라는원유를전량수입에의존하고있는특성상중동산유국등의원유수출정책및환율의영향에민감합니다. 수입과정은산유국에서원유를선적한후유조선으로수송하여정제설비가있는지역의원유저장탱크에하역 / 저장하는과정을거칩니다. 석유사업의유통구조는크게도매와소매로구분되며, 도매는직매처, 주유소및중간판매업자등에게판매하는것을말하며, 소매는주유소 ( 또는충전소 ) 가일반소비자에게판매하는것을말합니다. 2 석유제품소비동향과수요전망 2013 년 10 월누적석유제품소비는전년동기대비 0.5% 감소하였습니다. 국내석유제품가격이안정세를보이고차량등록대수가꾸준히증가하면서휘발유, 경유등수송용수요및산업용납사수요는전년동기대비증가한반면, LPG 차량감소에따라 LPG 소비는전년동기대비감소하였습니다. 또한, 보일러등유폐지및도시가스보급등他연료전환에따른난방용등유수요와중질중유수요등비수송용수요도전년대비감소하였습니다. 유종별소비추이는아래와같습니다. ( 단위 : 천배럴, %) 구분전체휘발유등유경유 BC 유나프타 LPG 기타 2008 ( 누적 ) 2009 ( 누적 ) 2010 ( 누적 ) 2011 ( 누적 ) 2012 ( 누적 ) 2013 (10월누적 ) 760,641 62,937 27,657 134,514 66,675 311,366 101,881 55,606 (100.0) (8.3) (3.6) (17.7) (8.8) (40.9) (13.4) (7.3) 778,480 65,872 25,989 132,307 66,065 322,622 106,319 59,303 (100.0) (8.5) (3.3) (17.0) (8.5) (41.4) (13.7) (7.6) 794,278 68,931 29,353 134,646 61,902 331,819 105,176 62,450 (100.0) (8.7) (3.7) (17.0) (7.8) (41.8) (13.2) (7.9) 801,305 69,574 25,412 133,962 51,378 355,200 99,183 66,593 (100.0) (8.7) (3.2) (16.7) (6.4) (44.3) (12.4) (8.3) 827,448 71,759 22,009 136,618 51,642 384,607 95,377 65,435 (100.0) (8.7) (2.7) (16.5) (6.2) (46.5) (11.5) (7.9) 680,400 61,065 13,725 116,772 35,798 319,785 77,252 56,003 (100.0) (9.0) (2.0) (17.2) (5.3) (47.0) (11.3) (8.2) 출처 : 국가에너지통계종합정보시스템 (2013 년 10 월 )/ ( ) 안은소비비율 3 석유의존도추이 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 10
구분 2008 2009 2010 2011 2012 2013(11 월 ) 의존도 (%) 41.6 42.1 39.5 38.0 38.1 38.2 출처 : 국가에너지통계종합정보시스템 (2013 년 11 월 ) 4 지역별원유도입비중 ( 단위 : 천배럴, %) 구분 2008 2009 2010 2011 2012 2013(10월 ) 중동 746,458 705,363 713,647 807,626 805,971 654,344 (86.4) (84.5) (81.8) (87.1) (85.1) (85.5) 아시아 108,483 116,379 152,354 108,402 88,190 85,771 (12.5) (13.9) (17.5) (11.7) (9.3) (11.2) 아프리카 9,933 11,607 4,592 2,772 9,233 6,004 (1.1) (1.4) (0.5) (0.3) (1.0) (0.8) 미주등 0 1,734 1,831 8,461 43,899 18,954 (0.0) (0.2) (0.2) (0.9) (4.6) (2.5) 합계 864,874 835,083 872,424 927,261 947,293 765,073 (100.0) (100.0) (100.0) (100.0) (100.0) (100.0) (2) 석유산업시장여건 1 국내시장현황 석유산업은공급자 ( 정유사 ) 를중심으로수직계열화가일반적이나, 2009 년 5 월 1 일부동종업간수평거래가허용되었습니다. - 정유사 / 수입사 대리점 주유소 ( 일반판매소 ) 가일반적이며, 정유사 / 수입사 주유소간직거래도가능합니다. - 2009 년 5 월 1 일부동종업간수평거래허용으로대리점 대리점, 주유소 주유소, 일반판매소 일반판매소거래도가능합니다. 90 년대중반이후경쟁력강화를위해국내유가를자유화하고, 석유산업에대한외국인투자가자유화되었습니다. - 석유류가격은 1997 년 1 월이후자유화되었습니다. - 석유수출입업자유화 (1997 년 ) 로석유수입사출현하였습니다. - 석유정제업, 석유판매업에대한진입규제폐지, 대외개방되었습니다. 다만, 유통질서확립과소비자보호차원에서최소한의범위내에서규제되고있습니다.( 긴급사태시최고가격고시등조정명령권보유 ) 2 석유산업자유화주요일정 가격자유화 : 1997 년 1 월부터완전자유화 ( 종전 : 정부고시 ) - 정유업체, 수입업체, 유통업체가자율책정 - 전국및지역간가격경쟁촉진 석유수출입자유화 : 1997 년 1 월부터완전자유화 ( 종전 : 정부고시 ) - 쌍용 (2000 년 10 월 ), 삼성물산 (2001 년 3 월 ) 등대기업계열수입업체변경등록 주유소설립자유화 : 1991 년부터단계적으로실시 - 1995 년 11 월주유소거리제한제도폐지 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 11
- 1997 년 1 월등록제전환 - 전국주유소수 * : 8,266(1995) 10,163(1998) 10,955(2000) 11,382(2005) 11,827(2006) 12,139(2007) 12,498(2008) 12,779(2009) 13,078(2010) 13,080(2011) 13,290(2012) 13,096(2013) (* 한국주유소협회, 등록업체수기준 ) 석유산업대외개방 - 1998 년 5 월석유판매업진입자유화 - 1998 년 10 월정유산업대외개방 3 석유류제품가격결정방식 제도변천경위 - 1993 년말까지는정부가국내석유제품판매가격을결정고시 - 1994 년 1 월 ~ 1996 년 12 월기간중유가연동제실시 - 1997 년 1 월 1 일국내유가전면자유화 국내석유류제품가격결정방식 - 국제시장제품가격및환율변동등에따른제반요인및시장경쟁요인을감안하여정유사및석유수입사가자율적으로결정 4 정부의석유시장관련주요정책 비상시대응능력제고를위한석유비축강화 원유의안정적, 경제적공급기반확보 - 적정수준의장기도입비율을유지하고, 유럽, 아프리카등으로부터의도입선다변화시책을지속추진 - 세계 4 위의석유수입국으로서세계석유시장에서역할확대 * IEA 가입등국제석유시장안정화를위한국제협력에참여 * 고위급인사중동방문등을통한산유국과의유대강화 원유관세의인상 - 2009 년 2 월부터 2%, 3 월부터 3% 로원유관세인상 석유제품관세의인상 - 2009 년 2 월부터 2%, 3 월부터 3% 로석유제품관세인상 해외유전개발의확대 - 지원제도개선및자금지원확대로해외자원개발활성화추진 주유소등석유판매업에있어서의공급자에관한부당한표시 광고행위의유형및기준고시 - 2008 년 9 월 1 일부로 주유소등석유판매업에있어서의공급자에관한부당한표시 광고행위의유형및기준고시 가폐지되었으나, 부당한표시 광고행위의유형및기준고시 개정을통해혼합판매주유소의적정한표시의무를규정 참고로공정위는보도자료배포시 석유제품판매표시광고고시, 표시 광고에관한일반고시 로각각약칭을사용 국내석유시장경쟁활성화를위한가격공개실시 - 2008 년 4 월오피넷 (www.opinet.co.kr) 개설및정유사, 주유소판매가격공개 - 2009 년 5 월정유사판매가격공개 석유제품시장경쟁촉진및유통구조개선대책추진 (2012 년 4 월 ) - 알뜰주유소확산, 석유제품혼합판매확산, 전자상거래활성화, 석유유통시장혁신을위한기반구축등 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 12
5 원유가격변동추이 [ 두바이원유가격변동추이 ] ( 단위 : $ / 배럴 ) 구분 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 10월 11월 12월 연평균 2008년 87.4 90.0 96.8 103.4 119.5 127.8 131.3 112.9 95.9 67.4 49.8 40.5 93.6 2009년 44.1 43.1 45.6 50.1 57.9 69.4 64.8 71.3 67.6 73.1 77.7 75.4 61.7 2010년 76.7 73.5 77.3 83.6 76.8 74.0 72.5 74.1 75.1 80.2 83.7 89.1 78.0 2011년 92.5 100.2 108.7 116.0 108.4 107.8 110.0 105.0 106.3 104.0 109.0 106.4 106.2 2012년 109.8 116.2 122.5 117.3 107.3 94.4 99.1 108.6 111.2 108.9 107.3 106.3 109.1 2013년 107.9 111.1 105.6 101.7 100.3 100.3 103.5 107.1 108.3 106.6 105.9 107.9 105.5 Platts 고시가격기준 (3) 기초유화산업의특성및시장여건 1 산업의특성기초유화사업은나프타 (Naphtha, 납사 ) 등을원료로하여에틸렌, 프로필렌등의올레핀계제품과벤젠, 톨루엔, 자일렌등의방향족제품을생산하는기초소재사업으로, 이를원료로합성수지, 합성고무, 합성섬유등의화학제품을생산하게됩니다. 대규모설비투자가소요되는장치산업으로초기투자비용이크고, 규모의경제가작용하며, 기술선점효과가높아진입장벽이높은반면원유에서생산되는나프타를원료로기초소재를생산하는산업의특성상유가변동에민감하며, 세계경제및수급조건에따라호 불황이주기적으로반복되는산업입니다. 2 산업의성장성국내기초유화사업은석유화학공업이제 2 차경제개발 5 개년계획 (1967~1971) 의핵심산업으로추진되어울산석유화학단지, 여수석유화학단지를건설하며성장세를이어갔습니다. 1990 년신규설비투자자유화정책이발효되어경쟁적인설비확장으로국내공급과잉이발생하여경쟁이심화되고, 수출주도형산업으로전환하게되었습니다. 2000 년대들어 2003 년 ~2007 년중국등의견실한수요성장등에힘입어석유화학산업은장기간호황국면을유지하였으나 2008 년하반기세계경기침체로인한수요위축으로시황이급격하게악화되었습니다. 2009 년이후중국경기부양책의영향, 중동신 증설 Project 완공지연으로인한공급차질등으로석유화학산업시황이회복되었으나, 최근유로존재정위기, 글로벌경기회복지연등으로시장변동성이확대되었습니다. 3 경기변동의특성기초유화사업은대규모설비투자가요구되는장치산업으로경기상황과수요 / 공급영향에따른경기 Cycle 이나타나는특징이있습니다. (4) 영업의개황당사는 1969 년경인에너지개발주식회사로시작하여, 2006 년 SK 주식회사의경영권인수를거쳐 2008 년에는 SK 에너지주식회사로합병, 2013 년 7 월에는인적분할을통해 SK 인천석유화학주식회사로새롭게거듭나게되었습니다. 하루 27 만배럴의원유처리능력을바탕으로휘발유, 등경유, 벙커씨유등을생산하고, 정제과정에서발생하는나프타를촉매개질공정을통해고부가가치화학제품인아로마틱, 용제로 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 13
생산 판매하여수익기반을안정적으로다져왔습니다. 고부가가치화학제품인 PX( 파라자일렌 ) 의생산을위한 1 조 6 천억원의생산설비증설이진행중에있으며, 완공이후연간 130 만톤의 PX 생산능력을갖추게됩니다. 2014 년, 사업구조의성공적인전환을바탕으로 'Global Top Tier 정유 / 석유화학회사 ' 로거듭나게될것입니다. 나. 사업부문별재무정보당사는기업회계기준서제 1108 호 " 영업부문 " 에따른보고부문이단일부문에해당하므로별도의사업부문별정보를공시하지않습니다. 다. 신규사업등의내용및전망 2. 주요제품등 가. 주요제품등의현황 ( 단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 매출액 ( 비율 ) 무연휘발유 자동차용 187,281 6.6% 등유 난방및취사용 18,620 0.7% 석유사업 제품 경유난방및자동차용 353,792 12.4% 항공유항공기용 437,769 15.4% B-C 연료유 149,535 5.3% 기타기타나프타등 1,186,598 41.7% 기타사업기타기타 - 509,187 17.9% 합계 2,842,782 100.0% 나. 주요제품등의가격 ( 단위 : 원 / 배럴 ) 구분 제 1 기 (2013 년 ) 무연휘발유 132,729 등유 141,061 경유 143,294 항공유 140,898 B-C 108,359 - 산출기준 : 각제품의매출금액을매출량으로나누어산출한단순평균가격 3. 주요원재료 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 14
가. 주요원재료등의현황 ( 단위 : 백만원, %) 매입유형품목구체적용도매입액비율비고 ( 매입처 ) 회사와의관계 원재료원유원유정제 1,553,599 64.7% SK ENERGY INTERNATIONAL PTE LTD 등계열사 반제품 석유제품생산 / 납사 499,510 20.9% SK ENERGY INTERNATIONAL PTE LTD 등 계열사 사외매출 기타반제품 석유제품생산 157,044 6.5% 소계 656,554 27.4% 제품석유제품판매용 189,824 7.9% SK ENERGY INTERNATIONAL PTE LTD 등계열사 합계 2,399,977 100.0% - 당사의주요원재료는원유등이며, SK ENERGY INTERNATIONAL 등전세계각처의다양한공급망을확보하여안정적인원유수급을유지하고있습니다. 나. 주요원재료등의가격 품목 원유 나프타 제1기 (2013년) $108.47/bbl \ 1,062/Kg - 산출기준 : 총매입금액을매입량으로나누어산출한단순평균가격 4. 생산및설비에관한사항 가. 생산능력및생산능력의산출근거 (1) 생산능력 ( 단위 : 천배럴 ) 사업부문 품목 제 1 기누적 생산능력 석유사업석유류 50,600 (2) 생산능력의산출근거 1 산출기준 : 최대생산능력기준 ( 단위 : 천배럴 / 일 ) 공정명 표준생산능력 제 1 상압증류시설 75 제 2 상압증류시설 200 2 산출방법 ( 단위 : 석유천배럴 / 화학톤 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 15
사업부문 최대생산능력 ( 일 ) 제 1 기누적 가동가능일수 제 1 기누적 생산능력 비고 석유 275 184 50,600 - 화학 2,849 184 524,216-3 당해사업연도평균가동시간 사업부문일가동시간월평균가동일수 제 1 기누적 가동일수 * 제 1 기누적 가동시간 석유 24 30 150 3,600 화학 24 30 142 3,408 * 가동일수 : 가동가능일수중임시보수및기타사유로인한 shut down 발생기간을제외한실가동일수 나. 당해의생산실적및가동률 (1) 생산실적 ( 단위 : 천배럴 ) 사업 부문 품목 사업소 제 1 기 (2013 년 ) 수량 Gasoline 인천CLX 1,473 Naphtha 인천CLX 3,867 Kerosene 인천CLX 170 Diesel 인천CLX 2,469 석유 사업 Bunker-C 인천 CLX 1,742 Asphalt 인천 CLX 775 LPG 인천CLX 784 항공유 인천CLX 2,899 기타유 인천CLX 2,540 소계 16,719 (2) 가동률 사업부문 제 1 기누적 가동가능시간 제 1 기누적 실제가동시간 제 1 기누적 평균가동률 (%) 석유 3,600 1,437 39.9% 화학 3,408 3,069 90.1% 다. 생산설비의현황등 (1) 생산설비현황 < 자산항목 : 토지 > 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 16
( 단위 : 백만원 ) 사업소소유형태소재지구분 ( m2 ) 기초장부가액 당기증감비고당기장부가액증가감소 ( 공시지가 ) 인천공장자가보유인천광역시서구 1,630,202 1,228,483 4,058-1,232,541 746,625 < 자산항목 : 건물 > ( 단위 : 백만원 ) 당기증감 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증가 감소 당기상각 당기장부가액 인천공장 자가보유 인천광역시서구 37,886 414-538 37,762 < 자산항목 : 구축물 > ( 단위 : 백만원 ) 당기증감 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증가 감소 당기상각 당기장부가액 인천공장 자가보유 인천광역시서구 68,237 13,724-2,307 79,654 < 자산항목 : 탱크 > ( 단위 : 백만원 ) 당기증감 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증가 감소 당기상각 당기장부가액 인천공장 자가보유 인천광역시서구 10,290 13-355 9,948 < 자산항목 : 기계장치 > ( 단위 : 백만원 ) 당기증감 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증가 감소 당기상각 당기장부가액 인천공장 자가보유 인천광역시서구 229,038 41,612 1,921 10,637 258,092 < 자산항목 : 차량 > ( 단위 : 백만원 ) 당기증감 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증가 감소 당기상각 당기장부가액 인천공장 자가보유 인천광역시서구 386 137-66 457 < 자산항목 : 선박 > ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 17
당기증감 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증가 감소 당기상각 당기장부가액 인천공장 자가보유 인천광역시서구 - - - - - < 자산항목 : 기타유형자산 > ( 단위 : 백만원 ) 당기증감 사업소 소유형태 소재지 기초장부가액 증가 감소 당기상각 당기장부가액 인천공장 자가보유 인천광역시서구 8,829 13,303 1,287 2,377 18,468 (2) 설비의신설또는매입계획 1 진행중인투자 ( 단위 : 억원 ) 투자목적 투자내용 투자기간 총소요자금 기지출금액 향후기대효과 증설 Value-up 2012~2014 16,215 PX( 파라자일렌 ) 공정신설및관련설비증설투자를통한수익성증 8,615 대 2 향후투자계획 현재기승인된투자사항이진행중에있으며별도의설비투자사업없음 5. 매출에관한사항 가. 매출실적 ( 단위 : 백만원 ) 사업 부문 매출 유형 품목 제1기 (2013년) 금액 무연휘발유 수출 - 내수 187,281 합계 187,281 수출 - 등유 내수 18,620 합계 18,620 석유 제품 경유 수출 8,452 내수 345,340 합계 353,792 수출 - 항공유 내수 437,769 합계 437,769 B-C 수출 100,557 내수 48,978 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 18
기타 소계 기타 기타 기타 합계 합계 149,535 수출 433,981 내수 752,617 합계 1,186,598 수출 542,990 내수 1,790,605 합계 2,333,595 수출 484,931 내수 24,256 합계 509,187 수출 1,027,921 내수 1,814,861 합계 2,842,782 나. 판매경로및판매방법등 (1) 판매경로당사는생산전문회사로서의역량을극대화할수있는거래구조를설정하였습니다. 1 석유제품 ( 수출 ) SK 인천석유화학 SK 트레이딩인터내셔널 소비자 ( 수입 ) SK 인천석유화학 SK 에너지 SK 네트웍스 / 자영주유소 소비자 2 화학제품 : SK 인천석유화학 SK 종합화학 소비자 (2) 주요매출처와매출비중당사의주요매출처는 SK 에너지, SK 종합화학, SK Energy International Pte Ltd 등이며이들에대한당사의매출비중은약 99.9% 수준입니다. 주요매출처 비중 SK에너지 ( 주 ) 61.1% SK종합화학 ( 주 ) 18.1% SK Energy International Pte. Ltd. 15.1% SK트레이딩인터내셔널 ( 주 ) 5.6% 6. 수주상황 7. 시장위험과위험관리 가. 위험관리유가와함께석유사업의가장중요한외생변수중하나인환율은원유도입및매출에영향을주며, 원유를전량해외에서달러로도입하여내수판매및수출을하는사업구조에따라외화부채가외화자산을초과하여순외화부채의환산손익발생위험에도노출되어있습니다. 이러한환율변동에따른위험을축소하기위하여당사외환관리규정에따라선물환, 통화 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 19
스왑등의파생상품을이용하여헷지를시행하고있습니다. 또한당사는위험관리를위해위험관리위원회를운영하고있습니다. 나. 시장위험시장위험은시장가격의변동으로인하여금융상품의공정가치가변동될위험이며, 원유및석유제품가격변동위험, 이자율위험, 통화위험및기타가격위험의네가지유형으로구성됩니다. (1) 원유및석유제품가격변동위험원유및석유제품가격변동위험은주요원재료인원유와생산물인석유제품의국제시장가격변동에따라당사의손익및현금흐름이변동할위험입니다. 당사는해당원유및석유제품의가격변동위험을회피하고안정적인수준의마진을확보하기위하여고정가액공급계약을체결하거나파생상품계약을이용하고있으며, 국제가격의변동에따라해당파생상품의보고기간종료일현재공정가치가변동될위험에노출되어있습니다. 그러나파생상품의공정가치변동은영업이익의변동성과상쇄될수있는바, 원유및석유제품가격변동위험은적절히통제되고있습니다 (2) 이자율위험이자율위험은시장이자율의변동으로인하여금융상품의미래현금흐름이변동될위험입니다. 당사의주요금융부채인사채는모두고정금리부로서시장이자율의변동위험에노출되어있지아니합니다. 당사의경영진은상기이외의금융상품과관련하여시장이자율의변동이미치는영향은중요하지않을것으로판단하고있습니다. (3) 환위험환위험은환율의변동으로인하여금융상품의공정가치가변동될위험입니다. 당사는해외영업활동등으로인한환위험에노출되어있습니다. 당사는내부적으로원화환율변동에대한환위험을정기적으로측정하고있으며, 특히매입채무등의환율변동위험을회피하기위하여통화선도계약을체결하여관리하고있습니다. 당기말현재당사의주요외화금융자산ㆍ부채의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만 US$, 백만원 ) 구 분 화폐단위 당기말외화금액원화금액 외화금융자산 US$ 437 460,725 외화금융부채 US$ 563 594,502 한편, 보고기간종료일현재다른모든변수가일정하고 US$ 의환율이 5% 변동할경우당기순손익에미치는영향은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 5% 상승 5% 하락 당기순이익의변동 (5,070) 5,070 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 20
그러나외화금융자산및부채에미치는환위험은대부분영업이익에미치는외환변동성과상쇄될수있는바, 환위험은적절히통제되고있습니다. (4) 기타가격위험기타가격위험은원유및석유제품가격변동위험과이자율위험및환위험이외의시장가격의변동으로인하여금융상품의공정가치나미래현금흐름이변동될위험이며, 당사는해당하는내역이없습니다 8. 파생상품등에관한사항 가. 파생상품계약체결현황 (1) Commodity 파생상품계약체결현황당기말현재당사는석유제품및원유의시장가격변동위험을회피하기위하여석유제품스왑계약을체결하고있으며그세부내역은다음과같습니다. ( 단위 : 천 BBL, 백만원 ) 거래구분대상자산거래처만기물량공정가치자산부채 원유스왑 Dubai, DATED BRENT 등 N.CLEARPORT 등 '13.12~'14.1 월 4,740 (3,616) 818 4,433 석유제품스왑 HSFO380, KERO 등 N.CLEARPORT 등 '13.12~'14.2 월 212 (876) 67 943 합계 4,951 (4,492) 885 5,376 (2) 이자율파생상품계약체결현황 (3) 통화이자율스왑파생상품체결현황 (4) 통화선도및통화스왑파생상품계약체결현황 당기중파생상품계약으로인한손익내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 당기손익 기타포괄이익 평가이익평가손실거래이익거래손실평가이익평가손실 공정가치위험회피회계적용파생상품석유제품스왑 - - - - - - 현금흐름위험회피회계적용파생상품석유제품스왑 - - - - - - 위험회피수단으로지정되지않은파생상품 원유스왑 875 4,521 3,756 2,762 - - 석유제품스왑 99 997 1,467 1,267 - - 통화선도 - - 931 3,496 - - 소계 974 5,518 6,154 7,525 - - 합계 974 5,518 6,154 7,525 - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 21
나. 풋옵션, 콜옵션, 풋백옵션등의계약에대한사항 다. 리스크관리에관한사항당사는환율변동위험에노출되어있는 Position 으로부터발생가능한손실을관리하기위하여환위험관리정책을수립하여실행하고있습니다. 9. 경영상의주요계약등 10. 연구개발활동 가. 연구개발활동의개요 (1) 연구개발담당조직 (2013.12.31 현재 ) Global Technology 에너지연구소 촉매공정연구소 Engineering 본부 GT전략실 * SK이노베이션 ( 주 ) 에서연구개발 Shared Service 제공 (2) 연구개발비용 ( 단위 : 백만원 ) 과 목 제 1 기 (2013 년 ) 비고 연구개발비용계 3,084 당사가 SK Innovation 에지불한연 연구개발비 / 매출액비율 [ 연구개발비용계 당기매출액 100] 0.11% 구개발 Shared Service 비용 나. 연구개발실적 (1) Heavy Crude Oil 처리기술 Heavy Crude Oil 은일반원유보다가격이저렴하지만원유생산할때부터정유공장처리할때까지여러가지문제를일으켜도입및처리하기가곤란한원유를말합니다. 전세계에엄청난양으로매장되어있어이를효과적으로생산하고처리할수있는기술이있다면, 안정적석유자원확보와경제성개선으로국가의에너지안보경쟁력향상에큰기여를할수있습니다. 이를위해 SK 는오랫동안많은원유를처리한경험을바탕으로지금까지다양한원유처리기술을개발한바있습니다. 먼저 2000 년대에는세계최고수준의 Opportunity Crude 처리 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 22
기술을개발하여, 칼슘함량이높은원유, 수분이많은원유, 그리고공장의부식을일으키는산성분이많은원유등의처리기술을개발하였습니다. 2011 년에는, 염분이많은러시아산원유의염분구조 / 함량분석을통해정유공장에서잘처리될수있는기술을개발하였습니다. 또한, Heavy Crude Oil 을원유생산부터공장처리할때까지문제없이다룰수있도록원유에포함된다양한이물질제거와경질화하는기술을개발중에있습니다. 특히, 원유안에존재하는악성천연고분자물질인아스팔텐때문에수많은문제들이발생하는데어떻게하면이를근본적으로없앨수있을까라는고민끝에, 2012 년에는아스팔텐을선택적으로제거할수있는기술을 Lab 단계에서완성하였으며, 2013 년에는원유의잔사유에동기술을적용하여고도화공정에악영향을미치는문제점을원천적으로해결할수있는연구를진행하였습니다. 이와같이, Heavy Crude Oil 의처리기술개발을통해 SK 의원유처리기술경쟁력과원유확보능력을높이고있으며더나아가우리 SK 는우리나라의경제발전과함께에너지자주독립에크게공헌하고있습니다. (2) 수소스테이션우리나라의에너지산업을선도해온당사는미래의에너지에도주도적인역할을수행하기위하여다각적인노력을기울이고있으며, 그중에도차세대에너지원으로유망한수소에너지기술을개발하고있습니다. 자체개발한수소제조장치를적용한수소스테이션을 2007 년 9 월기술원에완공하였으며, 2011 년 5 월서울상암동에 LFG (Land Fill Gas) 를사용하는수소스테이션을건설하였습니다. 당사는수소스테이션개발을필두로다양한수소에너지기술을개발하여우리나라미래에너지개발에견인차역할을수행할계획입니다. (3) Green Coal 석탄은석유대비매장량이많고전대륙에고루분포된미래전략자원이나, 투자비및 CO2 배출문제로인해보급확대에제약을가지고있습니다. 당사는이러한석탄의문제점해결을위해운전신뢰성이높고, 고효율의, Feed Flexible 하며, 원가경쟁력이높은 Green Coal 기술을개발중입니다. 현재 Green Coal 기술은다양한탄종에대한가스화특성평가, Pilot Plant 를기반으로한 Advanced 가스화기술개발및 SK 기술접목을위한가스화기술완성도제고연구가진행중입니다. 또한, 정부및국내외기관과협력을통해기술개발을추진하고있으며, 이를통해우리나라미래에너지확보에일익을담당할계획입니다. (4) 바이오에너지바이오연료는사탕수수, 비식용작물, 해조류등을이용해수송용연료를생산하는기술을말하는데, 당사의경우식량및환경문제를고려하여비식용작물을이용한 2 세대바이오에탄올과바이오디젤생산기술개발에초점을맞추고있으며, 조속한시일내에전세계시장을대상으로한사업화를추진할수있는경쟁력을확보중입니다. 뿐만아니라, 2,3 세대비식용작물바이오매스기반 Biorefinery 기술개발을위한준비를진행하고있습니다. 이를통해, 바이오연료 / 화학제품생산기술을확보하여친환경미래에너지 / 화학제품시장확보를위해노력하고있습니다. (5) 수출용석유제품개발석유제품은국가별로규격이상이하여이를충족시키기위해서는다양한기술과 Know- How 가필요합니다. 당사는축적된석유제품기술을바탕으로다양한수출제품을개발하여 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 23
전세계에공급하고있으며, 수출이차지하는비중이이미 50 % 를넘고있어, 명실상부한수출기업이라고할수있습니다. 특히세계에서규격이가장까다로운것으로알려진 CARBOB ( 미국 California 주휘발유규격 ) 제품, 고발열량의 Heavy Fuel Oil 인 Power HFO 제품, 탁월한저온성능이요구되는몽골향극한지경유를개발하여지속적으로수출하고있습니다. 이외에도다양한고부가수출제품 ( 호주수출용휘발유 / 경유, 고품질중유등 ) 을추가개발하고있습니다. 향후에도지속적인기술개발을통해우리나라석유제품의수출경쟁력을강화하기위해노력하겠습니다 (6) 아스팔트신제품개발아스팔트도로의성능과수명은그지역의기후와교통조건에큰영향을받는바, 이에적합한품질을가지는아스팔트를도로건설에사용하여야하며당사에서는용제탈역청기술을활용하여고급아스팔트생산및지역별요구규격에적합한품질의아스팔트를개발하여아시아를넘어호주지역까지수출을확대하고있습니다. 또한, 교량과같은구조물위의도로건설에서는구조물보호를위한방수와포장기능을동시에요구하고있어여러단계의건설이필요하였습니다. 이에당사는고분자등을활용한아스팔트 Formulation 기술을개발하여, 방수와포장기능을동시에발휘하는아스팔트제품을설계함으로써건설단계를보다간소화시켰으며, 성능이향상된신제품들의현장적용을추진하고있습니다. (7) 혁신정제기술연구석유산업은대규모자본투자가필요한정제설비가필수적이고, 한번설치된정제설비는그생산목적에맞추어오랜기간운전되므로, 차별화된새로운정제기술확보여부가산업경쟁력에매우중요합니다. 세계적으로재래석유자원에대한고갈우려와온실가스저감을위한새로운수송용에너지원발굴에대한요구가증대되고있고, 아울러시대에따른생활환경변화에의한제품수요구조변화로석유정제공정에서석유화학유분및윤활기유제품도동시생산해야하는요구가증대되고있습니다. 이에당사는 R&D 및엔지니어링역량을활용하여, 기존에알려지지않은새로운개념의혁신정제기술에대한연구를진행하고있습니다. 특히, 바이오원료로부터친환경수송용연료제조기술, 수송용연료유로부터방향족분리정제및활용기술, 비재래형석유자원으로부터청정연료제조기술, 중질원료로부터석유화학기초유분및윤활기유원료제조 ( 자체 UCO 확보프로젝트 ) 기술, 디젤디왁싱공정기술, 첨단에너지소재제조기술등을개발하고있으며, SK 가글로벌에너지산업을선도할수있도록끊임없는노력을계속하고있습니다. 11. 기타투자의사결정에필요한사항 가. 지적재산권관련 나. 법률ㆍ규정등에의한규제사항당사는 2013 년말현재공정거래법상 상호출자ㆍ채무보증제한기업집단 에지정되어계열회사간상호출자및채무보증이금지되는등관련규정에따른규제를적용받고있습니다. 다. 환경관련규제사항 (1) 환경물질의배출또는환경보호와관련된정부규제의준수여부당사는영위하는사업과 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 24
관련하여환경물질의배출또는환경보호와관련된사항에대한정부규제를준수하고있습니다. 자세한사항은 <Ⅹ. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 -9. 녹색경영 > 부분을참고하십시오. (2) 환경개선설비에대한자본지출계획여부 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 25
III. 재무에관한사항 가. 요약재무정보 ( 단위 : 천원 ) 구분 제 1 기 (2013 년 ) [ 유동자산 ] 2,044,506,084 - 당좌자산 1,143,445,364 - 재고자산 901,060,720 [ 비유동자산 ] 2,789,005,422 - 관계기업투자 17,204,288 - 유형자산 2,739,460,893 - 무형자산 5,623,072 - 기타비유동자산 26,717,169 자산총계 4,833,511,506 [ 유동부채 ] 894,474,597 [ 비유동부채 ] 1,377,966,467 부채총계 2,272,441,064 [ 자본금 ] 106,663,795 [ 기타불입자본 ] 2,508,941,591 [ 기타포괄손익누계액 ] 12,266 [ 이익잉여금 ] (54,547,210) 자본총계 2,561,070,442 매출액 2,842,782,336 영업이익 ( 손실 ) (78,979,835) 당기순이익 ( 손실 ) (51,507,210) 총포괄손익 (54,534,944) 주당순이익 ( 손실 ) (5,105원) 나. 재무제표이용상의유의점 (1) 재무제표의작성기준당사의재무제표는 ' 주식회사의외부감사에관한법률 ' 제 13 조 1 항 1 호에서규정하고있는국제회계기준위원회의국제회계기준을채택하여정한회계처리기준인한국채택국제회계기준에따라작성되었으며, 주석에서별도로기술하는경우를제외하고는역사적원가를기준으로작성되었습니다. 기타계정과목별중요회계정책및재무제표작성기준은재무제표에대한검토보고서의주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 26
다. 사업부문별재무정보당사는기업회계기준서제 1108 호 " 영업부문 " 에따른보고부문이단일부문에해당하므로별도의사업부문별정보를공시하지않습니다 3. 기타재무에관한사항 가. 최근사업연도의회계기준변경내용및그사유 나. 최근사업연도중당기순손실이발생한사업연도와그주요원인 석유화학제품시황악화에따른당기순손실발생 다. 최근사업연도중직전사업연도대비당기순이익증감율이 30% 이상이거나흑자전환인사업연도와그주요원인 라. 기타유의하여야할사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 27
IV. 감사인의감사의견등 1. 개별재무제표에대한감사인 ( 공인회계사 ) 의감사의견등 가. 감사인 제 1 기 (2013 년 ) 안진회계법인 나. 당해사업연도의감사 ( 또는검토 ) 절차요약 (1) 감사절차의개요본감사인은첨부된 SK 인천석유화학주식회사의 2013 년 12 월 31 일현재의재무상태표와동일로종료되는회계연도 (2013 년 7 월 1 일 ( 분할설립일 ) 부터 2013 년 12 월 31 일까지 ) 의포괄손익계산서, 자본변동표및현금흐름표를감사하였습니다. 이재무제표를작성할책임은회사경영자에게있으며, 본감사인의책임은동재무제표에대하여감사를실시하고이를근거로이재무제표에대하여의견을표명하는것입니다. 본감사인은대한민국의회계감사기준에따라감사를실시하였습니다. 이기준은본감사인이재무제표가중요하게왜곡표시되지아니하였다는것을합리적으로확신하도록감사를계획하고실시할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표의금액과공시내용을뒷받침하는감사증거에대하여시사의방법을적용하여검증하는것을포함하고있습니다. 또한감사는재무제표의전반적인표시내용에대한평가뿐만아니라재무제표작성을위해경영자가적용한회계원칙과유의적회계추정에대한평가를포함하고있습니다. 본감사인이실시한감사가감사의견표명을위한합리적인근거를제공하고있다고본감사인은믿습니다. (2) 감사일정 - 중간감사 : 2013.11.25 ~ 2013.11.29 - 결산감사 : 2014.01.13 ~ 2014.01.29 다. 감사 ( 또는검토 ) 의견 사업연도감사 ( 또는검토 ) 의견지적사항등요약 제 1 기 (2013 년 ) 적정 - 라. 특기사항요약 사업연도 제 1 기 (2013 년 ) 특기사항 해당사항없음 2. 최근 3 사업연도의외부감사인에게지급한보수등에관한사항 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 28
가. 감사용역계약체결현황 사업연도감사인내용 연간 총보수 ( 단위 : 백만원, 시간 ) 당기 총소요시간 제 1 기 안진회계법인 분기재무제표검토및 개별재무제표감사 112 1,336 나. 외부감사인과의비감사용역계약체결현황 3. 회계감사인의변경 ( 종속회사포함 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 29
1. 예측정보에대한주의사항 V. 이사의경영진단및분석의견 본자료는미래에대한 " 예측정보 " 를포함하고있습니다. 이는과거가아닌미래의사건과관계된것으로회사의향후예상되는경영현황및재무실적을의미하고, 표현상으로는 ' 예상 ', ' 전망 ', ' 계획 ', ' 기대 ' 등과같은단어를포함합니다. " 예측정보 " 는그성격상불확실한사건들을언급하는데, 회사의향후경영현황및재무실적에긍정적또는부정적으로영향을미칠수있는불확실성에는다음과같은것들이포함됩니다. - 석유및화학산업등회사가영위하는주요사업분야의예상치못한급격한여건변화 - 유가, 환율, 이자율등의변동을포함한국내 / 외금융시장의동향 - 사업의처분, 매수등을포함한회사의전략적인의사결정 - 기타경영현황및재무실적에영향을미칠수있는국내 / 외적변화 이러한불확실성으로인해회사의실제미래실적은 " 예측정보 " 에명시적또는묵시적으로포함된내용과중대한차이가있을수있음을양지하시기바랍니다. 회사는동예측정보작성시점이후에발생하는위험또는불확실성을반영하기위하여예측정보에기재한사항을수정하는정정보고서를공시할의무는없습니다. 2. 개요 1969 년경인에너지개발주식회사로시작한 SK 인천석유화학주식회사는 2006 년 SK 주식회사의경영권인수를거쳐 2008 년에는 SK 에너지주식회사로합병, 2013 년 7 월에는인적분할을통해새롭게거듭나게되었습니다. 하루 27 만배럴의원유처리능력을바탕으로휘발유, 등경유, 벙커씨유등을생산하고정제과정에서발생하는나프타를촉매개질공정을통해고부가가치화학제품인아로마틱, 용제로생산, 판매하여수익기반을안정적으로다져왔습니다. 현재, 고부가가치화학제품인 PX( 파라자일렌 ) 의생산을위한 1 조 6 천억원의생산설비증설이진행중에있으며, 완공이후연간 130 만톤의 PX 생산능력을갖추게됩니다. 2014 년에는사업구조의성공적인전환을바탕으로 'Global Top Tier 정유 / 석유화학회사 ' 로거듭나겠습니다. 3. 재무상태및영업실적 가. 개황 (1) 재무상태 ( 단위 : 백만원 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 30
- 회사의 2013 년총자산은 4 조 8,335 억원을기록하였고, 부채는 2 조 2,724 억원을기록하였습니다. (2) 영업실적 구분 제 1 기 유동자산 2,044,506 비유동자산 2,789,005 자산총계 4,833,511 유동부채 894,475 비유동부채 1,377,966 부채총계 2,272,441 자본총계 2,561,070 부채와자본총계 4,833,511 부채비율 88.7% 구분 - 회사는제품마진의하락및정기보수로인한가동량감소의영향등으로매출 2 조 8,428 억원, 당기순손실 515 억원을기록하였습니다. 4. 유동성및자금조달과지출 제 1 기 ( 단위 : 백만원 ) 매출액 2,842,782 매출원가 2,899,690 매출총이익 ( 손실 ) (56,908) 판매비와관리비 22,072 영업이익 ( 손실 ) (78,980) 영업외손익 13,506 법인세차감전순이익 ( 손실 ) (65,474) 법인세비용 ( 효익 ) (13,967) 당기순이익 ( 손실 ) (51,507) 가. 개황 (1) 유동성현황 2013 년말회사의현금및현금성자산의금액은 2 천 256 억원으로, 기초의현금및현금성자산 5 천 100 억원대비영업및투자활동으로 1 조 842 억원유출, 재무활동에의한 7 천 998 억원유입으로 2 천 844 억원이감소한금액입니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분제 1 기영업활동으로인한현금흐름 (492,571) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 31
투자활동으로인한현금흐름 (591,637) 재무활동으로인한현금흐름 799,839 현금및현금성자산의감소 (284,369) 기초의현금및현금성자산 510,000 기말의현금및현금성자산 225,631 (2) 자금조달및지출 1 사채당기말현재당사의사채는모두무기명식이권부무보증사채이며, 그내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구 분 만기일 이자율 (%) 금액 1회 ( 구,SK에너지13-4회) 2017.12.06 6.0% 20,000 2회 ( 구,SK에너지26-2회) 2016.05.09 4.4% 150,000 3회 ( 구,SK에너지27-2회) 2016.10.25 4.3% 120,000 4회 ( 구,SK에너지29-2회) 2017.02.06 4.0% 150,000 5회 ( 구,SK에너지30-2회) 2017.04.20 4.0% 200,000 6회 ( 구,SK에너지32-1회) 2015.12.06 3.1% 120,000 7회 ( 구,SK에너지32-2회) 2017.12.06 3.2% 180,000 8회 ( 구,SK에너지33-1회) 2016.02.07 3.0% 130,000 9회 ( 구,SK에너지34회) 2018.03.21 3.0% 200,000 10회 ( 구,SK에너지36회) 2023.05.06 3.1% 100,000 소 계 1,370,000 차감 : 사채할인발행차금 (3,752) 합 계 1,366,248 2 장기차입금당기말현재장기차입금의내역은다음과같습니다. 구분차입처이자율 (%) 금액 ( 단위 : 백만원 ) 에너지이용합리화자금신한은행외 1.75% 4,888 3 사채및차입금의상환계획당기말현재사채및차입금의액면금액에대하여보고기간종료일부터계약만기일까지의잔여기간에따라분류한내역은다음과같습니다. ( 단위 : 백만원 ) 구분 당기말 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 32
1 년 ~ 5 년 1,273,281 5 년초과 101,607 합계 1,374,888 5. 부외거래 가. 중요한소송사건등당기말현재당사가원고또는피고로서계류중인중요한소송사건은없습니다. 나. 견질또는담보용어음ㆍ수표현황 2013 년 12 월 31 일기준당사의부과금징수유예와관련하여백지수표 (1 매 ) 가견질로제공되어있습니다. ( 기준일 : 2013.12.31) ( 단위 : 원 ) 제출처 매수 금액 비고 은행 - - - 금융기관 ( 은행제외 ) - - - 법인 1 - 백지수표 1매 기타 ( 개인 ) - - - 다. 채무보증현황본문 'IX. 이해관계자와의거래내용 - 1. 대주주등에대한신용공여등 - 다. 채무보증내역 ' 을참조하시길바랍니다. 라. 채무인수약정현황 마. 기타의우발부채등 (1) 분할과관련된연대채무분할과관련하여당사가분할기일이전의기존채무에대하여연대보증을제공하거나제공받은내역은다음과같습니다. 분할기일분할내역연대보증회사 2007년 7월 1일 2009년 10월 1일 2011년 1월 1일 2013년 7월 1일 SK( 주 ) 와 SK이노베이션 ( 주 ) 의인적분할 SK루브리컨츠 ( 주 ) 의 SK이노베이션 ( 주 ) 로부터의물적분할 SK에너지 ( 주 ) 와 SK종합화학 ( 주 ) 의 SK이노베이션 ( 주 ) 로부터의물적분할 SK인천석유화학 ( 주 ) 와 SK트레이딩인터내셔널 ( 주 ) 의 SK에너지 ( 주 ) 로부터의인적분할 SK( 주 ), SK이노베이션 ( 주 ), SK에너지 ( 주 ), SK루브리컨츠 ( 주 ), SK종합화학 ( 주 ) SK이노베이션 ( 주 ), SK루브리컨츠 ( 주 ), SK종합화학 ( 주 ), SK에너지 ( 주 ) SK이노베이션 ( 주 ), SK종합화학 ( 주 ), SK에너지 ( 주 ) SK에너지 ( 주 ), SK인천석유화학 ( 주 ), SK트레이딩인터내셔널 ( 주 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 33
6. 그밖에투자의사결정에필요한사항 가. 중요한회계정책의변경및회계추정당기중회사의손익이나재무구조에영향을미칠중요한회계정책이나회계추정의변경사항은없습니다. 나. 기타투자판단에필요한사항기타투자의사결정에필요한사항은본문 'II. 사업의내용 - 11. 기타투자의사결정에필요한사항 ' 을참조하시길바랍니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 34
VI. 이사회등회사의기관및계열회사에관한사항 1. 이사회에관한사항 가. 이사회구성개요 (1) 이사회구성개요 SK 인천석유화학 이사회는 2013 년 12 월 31 일현재, 사내이사 2 인, 기타비상무이사 5 인으로총 7 인의이사로구성되어있습니다. (2) 이사회의권한내용 구분 이사회권한사항 주요내용 1. 법령 ( 상법, 공정거래법등 ), 정관에서이사회권한으로정한사항 2. 회사의주요의사결정사항 ( 이사회규정제8조 ) - 주주총회, 이사회및기타경영지배구조 - 투자및재무 - 인력 - 기타주요경영사항 (3) 이사후보의인적사항에관한주총전공시여부및주주의추천여부 (4) 이사회운영규정의주요내용 권한사항 운영절차 구분 주요내용 1. 이사회결의사항 (8조) - 주주총회, 이사회및기타경영지배구조 - 투자및재무 - 인력 - 기타주요경영사항 2. 이사회에대한보고사항 (9조) 1. 법령과정관에서정한소집절차준수 (5조, 6조 ) 2. 토론을통한실질적인심의진행 3. 안건에대한적기자료배부 권한위임사항 1. 이사회결의이외의사항에대한대표이사위임 (9 조 ) 나. 중요의결사항등 회차 개최일자 의결 / 보 고 의안내용 가결여부 1 2013. 7. 1 의결 1. 대표이사선임가결 2. 본점의설치가결 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 35
3. 이사회규정제정가결 4. 임원관리규정제정가결 2 2013. 7. 4 의결 1. 이사회의장선임가결 2. 이사, 주요주주등과의거래승인가결 3 2013. 7. 5 의결 1. 신주발행가결 1. 제 1 차임시주주총회소집및부의안건채택가결 4 2013. 7. 15 의결 2. 금융계열사 (SK 증권 ) 과의 2013 년 3 분기거래한도 설정 가결 3. 브랜드사용계약체결가결 1. 상환전환우선주관련 RCC Deed Poll 체결가결 5 2013. 8. 5 의결 2.SK 에너지 ( 주 ) 와의임대차및시설사용거래승인 3.SK 에너지 ( 주 ) 와의용역거래승인 가결 가결 6. 2013. 9. 23 의결 1.SK 종합화학 ( 주 ) 와의 UOP Credit 거래승인가결 보고 SK인천석유화학수전계통 Reliability 향상 Study 계 획 - 7 2013. 9. 30 의결 1. 제 2 차임시주주총회소집및부의안건채택가결 8 2013.10. 1 의결 1. 대표이사선임가결 2. 이사회의장선임가결 9 2013. 10. 28 보고 1. 2013 년 3/4 분기경영실적보고 - 다. 이사회내위원회 라. 이사의독립성이사는주주총회에서선임하며, 주주총회에서선임할이사후보자는이사회에서결정합니다. 이러한절차에따라선임된이사는다음과같습니다. (2013. 12. 31 현재 ) 사내 / 사외성명추천인 활동분야 ( 담당업무 ) 회사와의 거래 최대주주또는 주요주주와의관계 사내이사이재환이사회대표이사 / 사장 - 사내이사최남규이사회관리본부장 - 기타비상무이사차화엽이사회 SK종합화학 대표이사 / 사장 - 기타비상무이사차진석이사회 SK이노베이션 재무본부장 - 최대주주임직원 기타비상무이사윤장효이사회 SK종합화학 Basic Chemical 사업본부장 - 기타비상무이사김지훈이사회스톤브릿지캐피탈대표주요주주임직원 기타비상무이사김종규이사회신한 Private Equity 전무주요주주임직원 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 36
2. 감사제도에관한사항 가. 감사의목적감사는법령및정관또는이사회규정에따라회사의회계와업무를감사하고이사회가위임한사항을처리하는기능을수행합니다. 나. 감사의독립성감사는주주총회에서선임되고, 감사의임기는취임후 3 년내의최종의결산기에관한정기주주총회의종결시까지로합니다. 다. 감사의주요활동 1. 감사보고서의작성ㆍ제출 2. 주주총회의안및서류에대한조사 3. 감사의이사회출석및의견진술 4. 이사의법령 / 정관위반행위보고 5. 내부회계관리제도운영실태평가보고 6. 기타법령, 정관또는이사회규정에서정한사항 라. 감사의인적사항 성명주요경력비고 김길용 SK 이노베이션 ( 주 ) 회계실장 ( 현 ) - 총계 1 인 - 3. 주주의의결권행사에관한사항 가. 집중투표제의채택여부 채택여부채택시기정관내용비고 - 회사는 2 인이상의이사를선임하는경우상법제 382 조 의 2 에의한집중투표의방식은적용하지아니한다. ( 정 관제 30 조 ) - 나. 서면투표제또는전자투표제의채택여부 채택여부채택시기정관내용비고 - - - 다. 소수주주권의행사여부 행사자소수주주권내용행사사유진행경과비고 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 37
- - - - - 4. 계열회사등의현황 가. 계열회사의현황 (1) 기업집단의명칭 : SK 계열 (2) 기업집단에소속된회사 (2013. 12. 31 일기준계열사 : 81 개사 ) 업종 상장사 비상장사 지주회사 (1) SK - SK E&S, SK에너지, SK종합화학, SK루브리컨츠, 대한송유관공사, SK모바일에너지, 충청에너지서비스, 영남에너지서비스, 이니츠 SK이노베이션, 전북에너지서비스, 전남도시가스, 강원도시가스, 평택에너지서비스, SK케미칼, 에너지ㆍ화학엔티스, SK유화, SKC에어가스, 코원에너지서비스, SK더블유, SKC, (34) 유베이스매뉴팩처링아시아, 울산아로마틱스, 김천에너지서비스, SK가스, 위례에너지서비스, 하남에너지서비스, 지허브, SK인천석유화학, 부산도시가스 SK트레이딩인터내셔널, 보령LNG터미널, SK컨티넨탈이모션코리아 피엠피 SK텔레콤, SK커뮤니케이션즈, 정보통신 / SK브로드밴드, SK플래닛, SK텔레시스, SK텔링크, 인포섹, 커머스플래닛, 전기전자 SK C&C, 텔레비전미디어코리아, 서비스에이스, 서비스탑, 네트웍오앤에스, (21) SK하이닉스, SKC라이팅, 에이앤티에스, 엘씨앤씨, 비젠, 피에스앤마케팅 실리콘화일, SKC솔믹스 SK건설, SK해운, 행복나래, SK디앤디, 엠앤서비스, 건설 / 물류 / 서비스에프앤유신용정보, SK네트웍스서비스, 리얼베스트, SK핀크스, SK네트웍스 (20) 내트럭, 앤츠개발, SK신텍, 스피드모터스, SK하이이엔지, 엠케이에스개런티 ( 유 ), SK임업, 대전맑은물, 광주맑은물, SK하이스텍 금융 (1) SK증권 - 기타 (4) 유비케어 SK바이오팜, SK와이번스, 제주유나이티드FC (*) 사명변경 : 울산아로마틱스 ( 舊아로케미 ), 행복나래 ( 舊엠알오코리아 ), 비젠 ( 舊텔스크 ), SK하이스텍 ( 舊 하이스텍 ), SK하이이엔지 ( 舊 하이닉스엔지니어링 ), 엔티스 ( 舊 SK사이텍 ) (3) 관계회사간출자현황 [2013 년 12 월 31 일기준 ] ( 보통주기준 ) \ 피투자회사 투자회사 SK( 주 ) SK 이노베이션 SK 에너지 SK 종합화학 SK 텔레콤 SK 네트웍스 SKC SK 건설 SK 해운 SK 증권 SK( 주 ) 33.4% 25.2% 39.1% 42.5% 44.5% 83.1% SK이노베이션 100.0% 100.0% SK에너지 SK종합화학 SK네트웍스 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 38
SK텔레콤 SK케미칼 0.02% 28.2% SKC SK건설 SK가스 SK C&C 31.8% 10.0% SK E&S SK커뮤니케이션즈 SK브로드밴드 SK D&D SK-컨티넨탈이모션 SK루브리컨츠 SK해운 SK플래닛 SK하이닉스코원에너지서비스 SK신텍계열사계 31.8% 33.4% 100.0% 100.0% 25.2% 39.2% 42.5% 72.7% 83.1% 10.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 39
\ 피투자회사 투자회사 SK E&S SK 가스 대한송유관 공사 충청에너지 서비스 영남에너지 서비스 코원에너지 서비스 엔티스 SK 텔링크부산도시가스전남도시가스 SK( 주 ) 94.1% SK이노베이션 41.0% SK에너지 SK종합화학 SK네트웍스 SK텔레콤 83.5% SK케미칼 45.5% 50.0% SKC SK건설 SK가스 SK C&C 5.9% SK E&S 100.0% 100.0% 99.9% 67.3% 100.0% SK커뮤니케이션즈 SK브로드밴드 SK D&D SK-컨티넨탈이모션 SK루브리컨츠 SK해운 SK플래닛 SK하이닉스코원에너지서비스 SK신텍 10.0% 계열사계 100.0% 55.5% 41.0% 100.0% 100.0% 99.9% 50.0% 83.5% 67.3% 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 40
\ 피투자회사 투자회사 강원도시가스 전북에너지 서비스 엠앤서비스 SK 와이번스인포섹행복나래 SK 텔레시스 김천에너지 서비스 에프앤유 신용정보 하남에너지 서비스 SK( 주 ) SK이노베이션 42.5% SK에너지 SK종합화학 SK네트웍스 SK텔레콤 100.0% 42.5% 50.0% SK케미칼 SKC 50.0% SK건설 SK가스 5.0% SK C&C 100.0% 5.0% SK E&S 100.0% 100.0% 80.0% SK커뮤니케이션즈 SK브로드밴드 SK D&D SK-컨티넨탈이모션 SK루브리컨츠 SK해운 SK플래닛 100.0% SK하이닉스 코원에너지서비스 100.0% SK신텍계열사계 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 95.0% 50.0% 80.0% 50.0% 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 41
\ 피투자회사 투자회사 SK 디앤디내트럭 SK 하이닉스스피드모터스 SK 모바일 에너지 SK 유화 SK 커뮤니 케이션즈 SK 플래닛 SKC 에어가스 SK 네트웍스 서비스 SK( 주 ) SK이노베이션 100.0% SK에너지 100.0% SK종합화학 100.0% SK네트웍스 100.0% 86.5% SK텔레콤 20.6% 100.0% SK케미칼 SKC 80.0% SK건설 45.0% SK가스 SK C&C SK E&S SK커뮤니케이션즈 SK브로드밴드 SK D&D SK-컨티넨탈이모션 SK루브리컨츠 SK해운 SK플래닛 64.5% SK하이닉스코원에너지서비스 SK신텍계열사계 45.0% 100.0% 20.6% 100.0% 100.0% 100.0% 64.5% 100.0% 80.0% 86.5% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 42
\ 피투자회사투자회사 커머스플래닛리얼베스트 SKC 솔믹스 SK 브로드밴드엘씨앤씨피엠피 PS& 마케팅유비케어 평택에너지 서비스 위례에너지 서비스 SK( 주 ) SK 이노베이션 SK 에너지 SK 종합화학 SK네트웍스 79.6% SK텔레콤 50.6% 100.0% SK케미칼 44.0% SKC 41.4% SK건설 100.0% SK가스 SK C&C SK E&S 100.0% 100.0% 89.5% SK커뮤니케이션즈 SK브로드밴드 SK D&D SK-컨티넨탈이모션 SK루브리컨츠 SK해운 SK플래닛 100.0% SK하이닉스코원에너지서비스 SK신텍계열사계 100.0% 100.0% 41.4% 50.6% 79.6% 100.0% 100.0% 44.0% 100.0% 89.5% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 43
\ 피투자회사 투자회사 제주유나이티 드 FC MKS 개런티 SK 임업 SK 루브리컨츠 SKC 라이팅비젠 SK 하이이엔지 SK 하이스텍실리콘화일 SK 바이오팜 SK( 주 ) 100.0% 100.0% SK이노베이션 100.0% SK에너지 100.0% SK종합화학 SK네트웍스 SK텔레콤 SK케미칼 SKC 98.6% SK건설 SK가스 SK C&C 99.0% SK E&S SK커뮤니케이션즈 SK브로드밴드 SK D&D 100.0% SK-컨티넨탈이모션 SK루브리컨츠 SK해운 SK플래닛 SK하이닉스 100.0% 100.0% 27.9% 코원에너지서비스 SK신텍계열사계 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 98.6% 99.0% 100.0% 100.0% 27.9% 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 44
\ 피투자회사투자회사 SK 신텍대전맑은물광주맑은물 에스케이 더블유 텔레비전 미디어코리아 네트웍 오앤에스 서비스에이스서비스탑 SK 핀크스 유베이스매뉴 팩처링아시아 SK( 주 ) SK 이노베이션 SK 에너지 SK 종합화학 SK네트웍스 100.0% SK텔레콤 100.0% 100.0% 100.0% SK케미칼 100.0% SKC 90.0% SK건설 32.0% 42.0% SK가스 SK C&C SK E&S SK커뮤니케이션즈 SK브로드밴드 SK D&D SK-컨티넨탈이모션 SK루브리컨츠 100.0% SK해운 SK플래닛 51.0% SK하이닉스코원에너지서비스 SK신텍계열사계 100.0% 32.0% 42.0% 90.0% 51.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 45
\ 피투자회사 투자회사 울산아로마틱 스 SK 컨티넨탈 이모션코리아 지허브 SK 인천 석유화학 SK 트레이딩 인터내셔널 보령 LNG 터미널 이니츠 SK( 주 ) SK이노베이션 100.0% 100.0% SK에너지 SK종합화학 50.0% SK네트웍스 SK텔레콤 SK케미칼 66.0% SKC SK건설 SK가스 100.0% SK C&C SK E&S 50.0% SK커뮤니케이션즈 SK브로드밴드 SK D&D SK-컨티넨탈이모션 100.0% SK루브리컨츠 SK해운 SK플래닛 SK하이닉스 코원에너지서비스 SK신텍 계열사계 50.0% 100.0% 100.0% 100.0% 100.0% 50.0% 66.0% (*) 사명변경 : 울산아로마틱스 ( 舊아로케미 ), 행복나래 ( 舊엠알오코리아 ), 비젠 ( 舊텔스크 ), SK하이스텍 ( 舊 하이스텍 ), 에스케이하이이엔지 ( 舊 하이닉스엔지니어링 ) 엔티스 ( 舊 SK사이텍 ) 나. 타법인출자현황 ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 천원, 주, %) 법인명 최초취득일 자 출자 목적 최초취 득금액 기초잔액 증가 ( 감소 ) 기말잔액 수량 지분율 수량 지분율장부 취득 ( 처분 ) 평가 장부 가액 수량 금액 손익 가액 최근사업연도재무현황당기총자산순손익 오일허 브코리 아여수주식회사 14,810, 2013년 07월 01일 000-288,2 00 11.00 15,654,131 - - 1,550,1 57 288,2 00 11.00 17,204, 288 495,785,5 06 8,465, 546 ( 비상장 ) 합계 288,2 00 11.00 15,654,131 - - 1,550,1 57 288,2 00 11.00 17,204, 288 495,785,5 06 8,465, 546 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 46
- 지분율이 20% 에미달하나당사가유의적인영향력을보유하고있음. - 장부가액에는투자차액 2,472,833 천원이포함되어있음. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 47
VII. 주주에관한사항 1. 최대주주및특수관계인의주식소유현황 ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주, %) 성명 관계 주식의 종류 소유주식수및지분율기초기말주식수지분율주식수지분율 비고 SK 이노베이 션 소속회사보통주 14,506,276 100 14,506,276 68 2013 년 7 월 16 일유상증자 ( 우선주 6,826,483 주 ) 로 인해감소 계 보통주 14,506,276 100 14,506,276 68 - 기타 - - - - - 주 ) 최대주주 ( 법인 ) 의개요 (2013.12.31 기준 ) 구분성명주요경력등 등기임원 최태원구자영김창근이훈규최명해최혁김영주이재환신언 - SK이노베이션대표이사 / 회장 - SK이노베이션대표이사 / 부회장 - P&T 사장 - SK케미칼 ( 주 ) 대표이사부회장 - SK SUPEX추구협의회의장 - 법무법인원공동대표변호사 - 김 & 장법률사무소고문 - 서울대경영대학학장 - 산업자원부장관 - 동국대경영대학부교수 - 파키스탄 KSP 정책자문단수석고문및단장 (KSP : Korea KnowledgeSharing Program) 자산총액 35,288,869 부채총액 18,373,615 재무현황 기준 : 2013 년말 단위 : 백만원 자본총액 16,915,254 자본금 468,570 매출액 ( 누적 ) 66,669,522 영업이익 ( 누적 ) 1,382,891 포괄순이익 ( 누적 ) 834,318 사업현황 SK이노베이션은직접어떠한사업활동을함과동시에다른회사를지배하기위하여주식을소유하는사업지주회사로서당기말동사및주요종속회사의사업부문별현황을요약하면아래와같습니다. 구분주요회사사업내용 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 48
석유개발및기타사업석유사업화학사업윤활유사업 - SK이노베이션 - SK Innovation Insurance (Bermuda), Ltd. - SK에너지 - SK인천석유화학 - SK트레이딩인터내셔널 - SK Energy International Pte., Ltd. - SK Energy Europe, Ltd. - SK Energy Road Investment(HK) - 내트럭 - SK종합화학 - SK유화 - SK Global Chemical (China) Holding Co., Ltd - SK Global Chemical International Trading (Shanghai) Co., Ltd. - SK Global Chemical Singapore - SK International Investment Singapore Pte.,Ltd - SK루브리컨츠 - PT. Patra SK - SK Lubricants Europe B.V. - SK Lubricants Americas, Inc. - SK Energy Lubricants (Tianjin) Co.,Ltd. - 유베이스매뉴팩처링아시아 ( 주 ) 석유개발사업, 정보전자소재사업, 사업지주회사, 투자회사등석유제품제조 / 판매원유 / 석유제품등 Trading 사업, 투자사업등화학제품제조 / 판매, 지주회사등윤활기유제조및판매윤활유제조및판매등 2. 최대주주변동현황 3. 주식의분포가. 주식소유현황 ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 구분주주명소유주식수지분율비고 5% 이상주주 SK이노베이션 14,506,276 68% 보통주 신한-스톤브릿지페트로사모투자전문회사 6,826,483 32% 우선주 우리사주조합 - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 49
나. 소액주주현황 4. 주식사무 제 11 조 ( 신주인수권 ) 1 회사의주주는신주발행에있어서그가소유한주식수에비례하여신주를배정 받을권리를가진다. 2 주주가신주인수권을포기또는상실하거나신주배정에서단주가발생하는경 우에그처리방법은이사회의결의로정한다. 정관상 신주인수권의 내용 3 제1항의규정에도불구하고회사는다음각호의경우에는이사회의결의로발행할주식의종류와수, 발행가격등을정하여주주이외의자에게신주를배정할수있다. 1. 신기술도입, 공동연구개발, 생산및마케팅제휴를위해그제휴회사에게신주를발행하는경우 2. 외국인투자촉진법에의한외국인투자를위하여신주를발행하는경우 3. 자금조달을위하여국내 외금융기관등에게신주를발행하는경우 4. 기타재무구조의개선등경영상목적을달성하기위하여이사회가필요하다고판단하는경우 4 회사가유상증자, 무상증자또는주식매수선택권의행사나주식배당에의하여 신주를발행하는경우신주에대한이익의배당에관하여는신주를발행한때가 속하는영업연도의직전영업연도말에발행된것으로본다. 5회사가유상증자, 무상증자, 주식배당을하는경우보통주식에대하여는보통주식을종류주식에대하여는동일한조건의종류주식을각소유주식비율에따라발행하는것을원칙으로한다. 다만, 회사는필요에따라유상증자나주식배당시한가지종류의주식만을발행할수있으며이경우모든주주는그발행되는주식에대하여배정또는배당을받을권리를갖는다. 결산일 12월 31일정기주주총회매회계년도말로부터 3개월이내 주주명부 폐쇄시기 1 월 1 일부터 1 월 31 일까지 주권의종류 1. 5. 10. 50. 100. 500. 1,000. 10,000 주권 (8 종 ) 명의개서대리인 - 주주의특전없음공고게재신문 회사인터넷홈페이지 (http://www.skincheonpetrochem.com) 에게재. 전산장애또는그밖의부득이한사유로인터넷홈페이지에공고할수없을때에는 " 서울신문 " 에한다 5. 주가및주식거래실적 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 50
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VIII. 임원및직원등에관한사항 1. 임원및직원의현황 가. 임원의현황 ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 주 ) 성명성별출생년월직위등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 - - 재직기간 임기 만료일 이재환남 1958년 07월 - 등기임원상근대표이사 / 사장 -SK에너지울산CLX부문장 - - 2013.10.01 - 차화엽남 1959년 02월 - 등기임원비상근기타비상무이사 -SK종합화학대표이사 / 사장 - - 2013.07.01 - 차진석남 1963년 04월 - 등기임원비상근기타비상무이사 -SK이노베이션재무부문장 - - 2013.07.01 - 윤장효남 1961년 02월 - 등기임원비상근기타비상무이사 -SK종합화학 Basic Chemical 사업본부장 - - 2013.07.01 - 김지훈남 1967년 08월 - 등기임원비상근기타비상무이사 -스톤브릿지캐피탈 대표이사 / 사장 - - 2013.07.01 - -SK 신한 Private 김종규남 1965년 02월 - 등기임원비상근기타비상무이사 Equity Chief Investment Officer/PE운영팀장 - - 2013.07.01 - ( 전무 ) 김길용남 1960년 04월 - 등기임원비상근감사 -SK이노베이션회계실장 - - 2013.07.01 - 최남규남 1959 년 11 월 - 등기임원상근 관리 본부장 -SK 에너지 OPI 실장 - - 2013.10.01 - 장석찬남 1956년 08월 - 미등기임원 상근 사장보좌임 원 -SK에너지인천 Complex 본부장 - - 2013.07.01 - 김장호남 1959년 05월 - 미등기임원 상근 생산 본부장 -SK종합화학 Aromatic공장장직무대행 - - 2013.07.01 - 이영기남 1960년 07월 - 미등기임원 상근 기획 지원 실장 -SK에너지물류경영실장 - - 2013.07.01 - 김경남 1961년 06월 - 미등기임원 상근 재무실장 -SK에너지재무실장 - - 2013.07.01 - 김종수남 1960년 01월 - 미등기임원 상근 Communit y 협력실장 -SK이노베이션홍보실장 - - 2013.07.01 - 김원근남 1962년 11월 - 미등기임원 상근 정유 공장장 -SK에너지인천 CLX변화추진팀장 - - 2013.07.01 - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 52
* 작성기준일 (2013.12.31) 이후제출일 (2014.03.31) 까지임원변동사항은다음과같습니다. - 계열사전입 (2014.01.01): 차성근 ( 재무실장 ), 고대환 ( 경영지원실장 ) - 사임 (2013.12.31): 김경 ( 재무실장, 계열사전출 ), 이영기 ( 기획실장 ) 신규선임임원현황 성명성별출생년월직위등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요경력 소유주식수 - - 재직기간 임기 만료일 차성근남 1964년 01월 - 비등기임원 상근 재무실장 -SK이노베이션재무실장 - - 2014.01.01~ - 고대환남 1961년 09월 - 비등기임원 상근 경영지원실 장 -SK에너지기업문화실장 - - 2014.01.01~ - 나. 직원의현황 ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 천원 ) 사업부문 성별 직원수 정규직계약직기타합계 - 연간급여총액은 2013 년 7 월 1 일부터 2013 년 12 월 31 일까지의금액임 - 당기급여총액은소득세법제 20 조에따라관할세무서에제출하는근로소득지급명세서의근로소득기준임 ( 근로소득공제반영전 ) 평균 근속연수 연간급여 총액 1 인평균 급여액 전사남 526 8-534 15.87 24,008,420 45,470 - 전사여 15 2-17 9.83 375,523 22,090 - 합계 541 10-551 15.68 24,383,943 44,741 - 비고 2. 임원의보수등 가. 이사및감사의보수현황 (1) 주주총회승인금액 ( 단위 : 원 ) 구분 인원수 주주총회승인금액 비고 등기임원 * 7 1,500,000,000 - 감사 1 1,500,000,000 - * 기타비상무이사 5인포함 (2) 보수지급금액 ( 단위 : 원 ) 구분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사 7 277,217,039 39,602,434 - 사외이사 - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 53
감사위원회위원또는 감사 1 - - - 계 8 277,217,039 34,652,130 - - 등기이사 : 기타비상무이사 5 인포함 - '13 년 7 월 1 일부터 '13 년 12 월 31 일까지지급한보수의총액 (3) 이사ㆍ감사의개인별보수현황 이름직위보수총액보수총액에포함되지않는보수 - - - - ( 단위 : 원 ) 나. 주식매수선택권의부여및행사현황 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 54
1. 대주주등에대한신용공여등 IX. 이해관계자와의거래내용 가. 가지급금및대여금 ( 유가증권대여포함 ) 내역 나. 담보제공내역 다. 채무보증내역 라. 배서및그밖의보증의성격을가지는이행약속등 2. 대주주와의자산양수도등 가. 유가증권매수또는매도내역 나. 부동산매매내역 3. 대주주등과의영업거래 가. 주요매출거래내역 ( 단위 : 백만원 ) 거래처명 관계 거래기간 거래종류 금 액 SK에너지 계열회사 2013.07.01~2013.12.31 석유 / 화학제품등 1,736,969 SK종합화학 계열회사 2013.07.01~2013.12.31 석유 / 화학제품등 514,118 SK Energy International 계열회사 2013.07.01~2013.12.31 석유 / 화학제품등 428,180 SK트레이딩인터내셔널 계열회사 2013.07.01~2013.12.31 석유 / 화학제품등 159,719 SK이노베이션 지배회사 2013.07.01~2013.12.31 서비스등 411 합계 2,839,396 나. 주요매입거래내역 ( 단위 : 백만원 ) 거래처 관계 거래기간 거래종류 금액 ( 백만원 ) SK Energy International 계열회사 2013.07.01~2013.12.31 석유 / 화학제품등 1,253,390 SK에너지 계열회사 2013.07.01~2013.12.31 석유 / 화학제품등 719,321 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 55
SK건설 계열회사 2013.07.01~2013.12.31 서비스등 292,933 SK이노베이션 지배회사 2013.07.01~2013.12.31 서비스등 23,552 SK해운 계열회사 2013.07.01~2013.12.31 서비스등 15,533 SK주식회사 최상위지배회사 2013.07.01~2013.12.31 서비스등 5,579 SK트레이딩인터내셔널 계열회사 2013.07.01~2013.12.31 서비스등 3,785 기타 2013.07.01~2013.12.31 2,152 합계 2,316,246 4. 대주주이외의이해관계자와의거래 거래처상대방 ( 회사와의관계 ) SK종합화학 ( 주 ) ( 계열회사 ) 거래종류 거래일 거래금액 UOP LLC Credit (Discount Coupon) 거래 2013.10.25 (UOP LLC에서당사에제공한 Credit을 30% USD 584,500 ( 이사회결의일 : 2013.09.23) 할인된금액으로양도 ) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 56
X. 그밖에투자자보호를위하여필요한사항 1. 공시사항의진행ㆍ변경상황 2. 주주총회의사록요약 주총일자안건결의내용비고 2013년제1차임시주주총회 (2013. 7. 16) 1. 정관일부개정 2. 이사선임 2-1. 기타비상무이사선임 ( 김지훈 ) 2-2. 기타비상무이사선임 ( 김종규 ) 1. 원안가결 2. 원안가결선임 : 김지훈선임 : 김종규 - 2013 년제 2 차임 1. 사내이사선임 1. 원안가결 시주주총회 1-1. 사내이사선임 ( 이재환 ) 선임 : 이재환 - (2013. 10. 1) 1-2. 사내이사선임 ( 최남규 ) 선임 : 최남규 3. 우발채무등 가. 중요한소송사건당기말현재당사가원고또는피고로서계류중인소송사건은없습니다. 나. 견질또는담보용어음ㆍ수표현황 2013.12.31 일기준당사의부과금징수유예와관련하여백지수표 (1 매 ) 가견질로제공되어있습니다. ( 기준일 : 2013.12.31) ( 단위 : 원 ) 제출처 매수 금액 비고 은행 - - - 금융기관 ( 은행제외 ) - - - 법인 1 - 백지수표 1매 기타 ( 개인 ) - - - 다. 채무보증현황 라. 채무인수약정현황 마. 그밖의우발채무등 분할과관련된연대채무분할과관련하여지배기업이분할기일이전의기존채무에대하여연대보증을제공하거나제공받은내역은다음과같습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 57
분할기일분할내역연대보증회사 2007년 7월 1일 2009년 10월 1일 2011년 1월 1일 2013년 7월 1일 SK( 주 ) 와 SK이노베이션 ( 주 ) 의인적분할 SK루브리컨츠 ( 주 ) 의 SK이노베이션 ( 주 ) 로부터의물적분할 SK에너지 ( 주 ) 와 SK종합화학 ( 주 ) 의 SK이노베이션 ( 주 ) 로부터의물적분할 SK인천석유화학 ( 주 ) 와 SK트레이딩인터내셔널 ( 주 ) 의 SK에너지 ( 주 ) 로부터의인적분할 SK( 주 ), SK이노베이션 ( 주 ), SK에너지 ( 주 ), SK루브리컨츠 ( 주 ), SK종합화학 ( 주 ), SK이노베이션 ( 주 ), SK루브리컨츠 ( 주 ), SK종합화학 ( 주 ), SK에너지 ( 주 ) SK이노베이션 ( 주 ), SK종합화학 ( 주 ), SK에너지 ( 주 ) SK에너지 ( 주 ), SK인천석유화학 ( 주 ), SK트레이딩인터내셔널 ( 주 ) 바. 자본으로인정되는채무증권의발행 구분종류발행주식수발행금액발행목적증자방식발행일신주배당기산일 내용누적적 비참가적기명식의결권부전환상환우선주식 6,826,483주 800,002,369,253원시설투자자금확보제3자배정방식 2013년 7월 16일 2013년 7월 15일 신주권교부예정일 - 신주의상장예정일 - 투자자 기본배당률 신한-스톤브릿지페트로사모투자전문회사 - 2013.7.15 ~ 2019.11.30 : 발행가액의연 6.05% - 2019.11.30 이후 : 발행가액의연 7.05% * 회사의배당결의시, 우선배당 상환권 - 상환권자 : 발행인 - 상환가능기간 : 2019.12.1 부터 2042. 11. 29 까지 발행조건자본인정근거 ( 안진회계법인 ) 기타 전환권 - 전환권자 : 본건주식의주주 - 전환청구기간 : 납입일 (2013.7.15) 로부터 1년경과시점부터상환가능기간의말일직전영업일까지. 단, 전환청구기간경과시에는자동으로보통주전환상환에대한권리를발행회사가보유하고있음. 부채분류시재무구조영향 (2013.12.31기준) - 부채비율증가 (89% 174%) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 58
4. 제재현황 5. 결산일이후에발생한중요사항 6. 중소기업기준검토표 7. 직접금융자금의사용내역 사모자금의사용내역 ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 구분납입일납입금액자금사용계획실제자금사용현황차이발생사유등 제 3 자 배정증자 2013.07.15 800,002 시설투자자금시설투자자금 - 8. 외국지주회사의자회사현황 9. 녹색경영당사는저탄소녹색성장기본법제 42 조제 5 항에따른관리업체에해당하며, 이에같은법제 44 조에따라정부에온실가스배출량및에너지사용량에관한사항을보고합니다. 당사의당기온실가스배출량및에너지사용량은아래와같습니다. 제 1 기 (2013 년 ) 온실가스배출량 (tco2e) 제 1 기 (2013 년 ) 에너지사용량 (TJ) 사업장명 직접배출 (Scope1) 간접배출 (Scope2) 총량연료사용량전기사용량스팀사용량총량 인천컴플렉스 246,295.22 78,319.56 324,614.78 5,667.16 1,612.58-7,279.74 합계 246,295.22 78,319.56 324,614.78 5,667.16 1,612.58-7,279.74 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 59
XI. 재무제표등 1. 개별재무제표 가. 개별재무제표 재무상태표 제 1 기 2013 년 12 월 31 일현재 SK 인천석유화학주식회사 ( 단위 : 천원 ) 과목주석제 1 기 자 산 Ⅰ. 유동자산 2,044,506,084 1. 현금및현금성자산 4 225,631,187 2. 매출채권 4,5 807,532,220 3. 미수금 4,5 91,241,341 4. 미수수익 4,5 91,224 5. 선급금 19,028 6. 보증금 4,5 15,123,423 7. 선급비용 3,806,941 8. 재고자산 6 901,060,720 Ⅱ. 비유동자산 2,789,005,422 1. 장기금융상품 4 5,500 2. 보증금 4,5 26,393 3. 관계기업투자 7 17,204,288 4. 유형자산 8 2,739,460,893 5. 무형자산 9 5,623,072 6. 이연법인세자산 21 26,685,276 자 산 총 계 4,833,511,506 부 채 Ⅰ. 유동부채 894,474,597 1. 매입채무 4 637,588,430 2. 미지급금 4 67,039,534 3. 예수금 74,309,724 4. 미지급비용 4 115,520,161 5. 선수수익 16,748 Ⅱ. 비유동부채 1,377,966,467 1. 사채및장기차입금 4,10 1,371,136,283 2. 순확정급여부채 12 6,830,184 부 채 총 계 2,272,441,064 자 본 Ⅰ. 자본금 1,14 106,663,795 Ⅱ. 기타불입자본 14 2,508,941,591 Ⅲ. 기타자본구성요소 15 12,266 Ⅳ. 이익잉여금 16 (54,547,210) 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 60
자본총계 2,561,070,442 부채와자본총계 4,833,511,506 별첨재무제표에대한주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 61
포괄손익계산서 제 1 기 2013 년 7 월 1 일 ( 분할설립일 ) 부터 2013 년 12 월 31 일까지 SK인천석유화학주식회사 ( 단위 : 천원 ) 과 목 주석 제 1 기 I. 매출액 23 2,842,782,336 1. 제품매출 2,841,854,125 2. 용역매출 378,173 3. 임대매출 550,038 II. 매출원가 20,23 2,899,689,980 1. 제품매출원가 2,899,357,789 2. 용역매출원가 332,191 III. 매출총이익 ( 손실 ) (56,907,644) IV. 판매비와관리비 17,20 22,072,191 V. 영업이익 ( 손실 ) (78,979,835) 금융수익 18 71,319,213 금융원가 18 58,065,885 지분법이익 7 1,533,975 기타영업외수익 19 4,012,680 기타영업외비용 19 5,294,493 VI. 법인세비용차감전순이익 ( 손실 ) (65,474,345) VII. 법인세비용 ( 효익 ) 21 (13,967,135) VIII. 당기순이익 ( 손실 ) (51,507,210) IX. 기타포괄손익 (3,027,734) 1. 후속적으로당기손익으로재분류되지않는항목 (3,040,000) 확정급여제도의재측정요소 12,16 (3,040,000) 2. 후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목 12,266 지분법자본변동 7,15 12,266 X. 당기총포괄손익 (54,534,944) XI. 주당이익 ( 손실 ) 기본주당순손실및희석주당순손실 22 (5,105원) 별첨재무제표에대한주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 62
자본변동표 제 1 기 2013 년 7 월 1 일 ( 분할설립일 ) 부터 2013 년 12 월 31 일까지 SK 인천석유화학주식회사 ( 단위 : 천원 ) 과목주석자본금 기타불입자본기타자본구성요소이익잉여금총계 주식발행초과금 2013.7.1( 분할설립일 ) 72,531,380 1,743,235,472 - - 1,815,766,852 당기순손실 - - - (51,507,210) (51,507,210) 기타포괄손익 : 지분법자본변동 - - 12,266-12,266 확정급여제도의재측정요소 - - - (3,040,000) (3,040,000) 소계 - - 12,266 (3,040,000) (3,027,734) 총포괄손익 - - 12,266 (54,547,210) (54,534,944) 유상증자 14 34,132,415 765,706,119 - - 799,838,534 2013.12.31( 당기말 ) 106,663,795 2,508,941,591 12,266 (54,547,210) 2,561,070,442 별첨재무제표에대한주석참조 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 63
현금흐름표 제 1 기 2013 년 7 월 1 일 ( 분할설립일 ) 부터 2013 년 12 월 31 일까지 SK 인천석유화학주식회사 ( 단위 : 천원 ) 과 목 주석 제 1 기 Ⅰ. 영업활동순현금흐름 (492,570,170) 1. 당기순손실 (51,507,210) 2. 비현금항목 24 37,106,434 3. 운전자본조정 24 (459,442,654) 4. 이자의수취 7,900,884 5. 이자의지급 (25,521,307) 6. 법인세의납부 (1,106,317) Ⅱ. 투자활동순현금흐름 (591,637,177) 1. 유형자산의처분 78,241 2. 매도가능증권의처분 1,451 3. 유형자산의취득 (590,790,886) 4. 무형자산의취득 (914,443) 5. 매도가능증권의취득 (1,540) 6. 보증금의증가 (10,000) Ⅲ. 재무활동순현금흐름 799,838,534 1. 단기차입금의차입 174,762,003 2. 단기차입급의상환 (174,762,003) 3. 유상증자 799,838,534 Ⅳ. 현금및현금성자산의증가 (284,368,813) Ⅴ. 기초현금및현금성자산 510,000,000 Ⅵ. 기말현금및현금성자산 225,631,187 별첨재무제표에대한주석참조 나. 재무제표에대한주석재무제표에대한주석은감사인의검토보고서상재무제표에대한주석과동일합니다. 2. 대손충당금설정현황 가. 최근 3 사업연도의계정과목별대손충당금설정내역 ( 단위 : 백만원 ) 구분계정과목채권총액대손충당금 대손충당금 설정률 제 1 기 (2013 년 ) 매출채권 807,532 - - 단기대여금 - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 64
미수금 91,241 - - 미수수익 91 - - 보증금 15,150 - - 장기대여금 - - - 장기채권 - - - 합계 914,014 - - 나. 최근 3 사업연도의대손충당금변동현황 ( 단위 : 백만원 ) 구 분 제 1 기 (2013 년 ) 1. 기초대손충당금잔액합계 (A) - 2. 순대손처리액 (1-2±3)(B) - 1 대손처리액 ( 상각채권액 ) - 2 상각채권회수액 - 3 기타증감액 - 3. 대손상각비계상 ( 환입 ) 액 (C) - 4. 기말대손충당금잔액합계 (A-B±C) - 다. 매출채권관련대손충당금설정방침 1 당사는개별적인손상검사및집합적인손상검사를수행하고있습니다. 개별적으로유의적인채권의경우우선적으로손상발생의객관적인증거가있는지개별적으로검토하며, 유의적이지않은채권의경우개별적으로또는집합적으로검토합니다. 개별적으로검토한채권에손상발생의객관적인증거가없다면, 그채권의유의성에관계없이유사한신용위험의특성을가진채권의집합에포함하여집합적으로손상여부를검토합니다. 개별적으로손상검토를하여손상차손을인식하거나기존손상차손을계속인식하는경우, 해당채권은집합적인손상검토에포함하지아니합니다. 2 당사는채권에대한손상평가를검토함에있어채무자의상환불이행이나지연과같은계약위반여부, 채무자의파산이나기타재무구조조정의가능성을고려하여추정미래현금에영향을미친경우손상차손을인식하고있습니다. 라. 당해사업연도말현재경과기간별매출채권잔액현황 ( 단위 : 억원 ) 구분 6 월이하 6 월초과 1 년이하 1 년초과 3 년이하 3 년초과계 금액 8,075 - - - 8,075 구성비율 100.00% - - - 100.00% 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 65
3. 재고자산의보유및실사내역등 가. 최근사업연도의재고자산의사업부문별보유현황 (2013.12.31 기준 ) ( 단위 : 천원 ) 사업부문 계정과목 제 1 기 (2013년) 1. 제품 181,692,523 2. 반제품 167,727,764 석유 3. 원재료 283,724,014 4. 미착제품및원재료 256,689,661 5. 저장품 11,226,758 소계 901,060,720 총자산대비재고자산구성비율 (%) [ 재고자산합계 기말자산총계 100] 재고자산회전율 ( 회수 ) [ 연환산매출원가 {( 기초재고+기말재고 ) 2}] 18.64% 6.10 회 나. 재고자산의실사내역등 (1) 실사일자당사는실시간으로물류통제실및관련시스템에서재고가유지관리되고있으며, 내부관리절차에의하여관리되고있는재고자산의정확성을유지하기위하여주기적으로재고현황을실측하고있습니다. 한편, 당사의회계부서는 2013 사업년도의재무제표의작성과관련하여 2013.12.30 일에 CLX 의재고에대하여표본추출하여실사를실시하였습니다. 대차대조표일과실사일의실사대상재고자산차이는회계장부에반영된일자별입출고현황, 수불내역, 기말재고현황등을통해확인하였으며, 기말현재회사의실재고자산과회계장부와일치하는것으로간주하였습니다. (2) 재고실사시전문가의참여또는감사인의입회여부등재고실사는회계부서의주관하에해당부서 ( 인천 CLX ) 에서수행하였으며, 2013 사업년도재무제표의외부감사인인 DELOITTE 안진회계법인소속공인회계사의입회하에실시하였습니다. (3) 장기체화재고등의현황재고자산의시가 ( 제품, 상품및재공품은순실현가능가액, 원재료등은현행대체원가 ) 가취득원가보다하락한경우에는시가를대차대조표가액으로하고있습니다. 재고자산을저가기준으로평가하는경우발생하는평가손실은해당재고자산에서차감하는형식으로표시하고매출원가에가산하고있습니다. 이에따라당기중매출원가로인식한재고자산평가손실은 22,503,984 천원입니다. ( 단위 : 백만원 ) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가충당금 당기말잔액 비고 제품및상품 201,170 201,170 (19,477) 181,693 반제품 184,255 184,255 (16,527) 167,728 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 66
원재료및저장품 295,285 295,285 (335) 294,951 미착품 256,690 256,690-256,690 합계 937,400 937,400 (36,339) 901,062 4. 기업어음증권 (CP) 발행실적등 채무증권발행실적 ( 해당사항없음 ) ( 기준일 : 2013년 12월 31일 ) ( 단위 : 백만원, %) 발행회사증권종류발행방법발행일자 권면 총액 이자율 평가등급 ( 평가기관 ) 만기일 상환 여부 주관회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 기업어음증권미상환잔액 ( 해당사항없음 ) ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - 전자단기사채미상환잔액 ( 해당사항없음 ) ( 기준일 : 2013년 12월 31일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 10 일이하 10 일초과 30 일이하 30 일초과 90 일이하 90 일초과 180 일이하 180 일초과 1 년이하 합계발행한도잔여한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 회사채미상환잔액 ( 기준일 : 2013년 12월 31일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과합계 미상환 잔액 공모 - 120,000 400,000 550,000 - - - 1,070,000 사모 - - - - 200,000 100,000-300,000 합계 - 120,000 400,000 550,000 200,000 100,000-1,370,000 신종자본증권미상환잔액 ( 해당사항없음 ) ( 기준일 : 2013년 12월 31일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 5 년초과 10 년초과 15 년초과 20 년초과 30 년초과합계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 67
5 년이하 10 년이하 15 년이하 20 년이하 30 년이하 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - 조건부자본증권미상환잔액 ( 해당사항없음 ) ( 기준일 : 2013 년 12 월 31 일 ) ( 단위 : 백만원 ) 잔여만기 1 년이하 1 년초과 2 년이하 2 년초과 3 년이하 3 년초과 4 년이하 4 년초과 5 년이하 5 년초과 10 년이하 10 년초과 20 년이하 20 년초과 30 년이하 30 년초과합계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 68
XII. 부속명세서 1. 공정가치평가절차요약금융상품의공정가치와그평가방법은재무제표에대한주석 2. 중요한회계정책및재무제표작성기준및 3. 금융상품에기재하였습니다. 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 69
1. 전문가의확인 전문가의확인 2. 전문가와의이해관계 전자공시시스템 dart.fss.or.kr Page 70