2016. 12. * 본자료는 여신전문금융업감독규정 제23조의1 의규정에따라작성된것입니다.
목 차 Ⅰ. 일반현황 1. 회사현황 1 2. 경영방침 1 3. 연혁 추이 1 4. 조직도 3 5. 인원 3 6. 임원현황 4 7. 영업점현황 4 8. 대주주 4 9. 타법인주식보유현황 5 10. 배당 5 Ⅱ. 경영실적 1. 취급업무별영업실적 6 2. 부문별영업실적 7 Ⅲ. 재무현황 1. 요약재무상태표 10 2. 요약손익계산서 10 3. 자금조달현황 11 4. 자산부채만기구조 12 5. 유가증권투자현황 13 6. 대손상각및충당금적립현황 13 7. 부실및무수익여신 14 8. 지급보증및기타 15
Ⅳ. 경영지표 16 Ⅴ. 리스크관리 1. 개요 18 2. 리스크의종류 18 3. 리스크의관련양식 20 Ⅵ. 기타경영현황 1. 내부통제 21 2. 기관경고및임원문책사항 22 Ⅶ. 재무제표 23 Ⅷ. 기타 1. 주요용어해설 23
Ⅰ. 일반현황 1. 회사현황 회사명 한글아주아이비투자 ( 주 ) 대표자김지원영문 AJU IB INVESTMENT CO., Ltd. 본점소재지( 주소) 서울특별시강남구테헤란로 201, 아주빌딩 45층 수권자본금 250,000,000,000원납입자본금 53,962,000,000원 회사설립일 1974. 9. 9 상장일해당사항없음 영위업무신기술금융업(87.1.24), 시설대여업(96.7.15) 주1 : 여신전문금융업법제3 조에의거허가또는등록한업무를기재하고 ( ) 는허가또는등록일기재 2. 경영방침 (1) Vision 최고의전문가들이만들어가는 수익성중심의글로벌화된투자전문회사 (2) 전략목표및전략과제 수익실현 : 수익추구형운영전략실행 Globalization : 미주시장투자확대 성과창출형조직구충 : 성과창출기반조직 / 인력운영체계고도화 3. 연혁 추이 1974. 9 KIST 전액출자(20 백만원) 로설립 ( 상호 : 한국기술진흥( 주)) 1985. 7 전자통신연구소등정부출연연구기관자본참여 (10 억원) 1986. 11 중소기업창업투자회사 등록 ( 상공부 : 중소기업진흥공단출자. 19 억원) 1987. 1 신기술사업금융회사 인가( 재무부) 1991. 1 기술신용보증기금의출자(128 억원) 및경영참여 ( 납입자본금 200 억원) 1991. 5 한국기술진흥금융( 주) 로상호변경 1992. 9 중소기업창업투자회사등록반납및중소기업진흥공단출자지분 감자( 자본금 181 억원) 1995. 5 자본금증자 ( 납입자본금 253 억원) 1996. 2 1996. 7 1997. 12 대전사무소개설 시설대여업인가 인천사무소개설
1998. 2 여신전문금융회사로등록 ( 재경부) 1999. 5 자본금증자 ( 납입자본금 353 억원) 1999. 8 ( 주) 기보캐피탈로상호변경 1999. 10 자본금증자 ( 납입자본금 531 억원) 1999. 11 본사이전 ( 서울특별시강남구대치동 88911) 1999. 12 전환사채발행 (200 억원) 2000. 7 자본금 538 억원 ( 전환사채주식전환 7 억원) 2001. 7 구로지점, 대전지점개점 ( 인천, 대전사무소확장이전) 2002. 10 자본금 540 억원 ( 전환사채주식전환 2 억원) 2003. 7 2004. 10 구로지점폐점 대전지점폐점 2005. 11 본사이전 ( 서울특별시강남구대치3동 9461) 2007. 5 기업구조조정전문회사등록( 산자부) 2008. 5 아주그룹경영참여( 기술보증기금지분인수) 2008. 10 아주IB투자주식회사로상호변경 2010. 8 본사이전 ( 서울특별시강남구역삼동 6795) 2011. 3 부동산자산운용사신규설립 2011. 12 한국채택국제회계기준(KIFRS) 적용 2014. 1 해외사무소( 보스턴) 개소 2015. 12 아주아산운용지분매각
4. 조직도 당사의조직은 5본부 17 팀으로구성되어있습니다. (2016.12.31. 기준) 5. 인원 ( 단위 : 명) 임원일반직원서무직 상근비상근 1급 2급 3급 4급 5 6급 등 합계 직원외인원 총계 국내 해외 지점 현지법인 사무소 2 2 2 소계 2 2 2 합계
6. 임원현황 성명 직위 생년월일 문규영이사 1951.11. 담당업무 이사회의장 주요경력 최초선임일 최근선임일 임기만료일 상근여부 아주그룹회장 2008.05.15 2016.05.15 2018.05.15 비상근 김지원대표이사 1967.11. 총괄국민리스아주IB투자대표이사 2012.02.08 2017.03.26 2019.03.26 상근 최용진이사 1971.01. 투자 아주산업상무아주IB투자상무 2008.05.15 2017.03.26 2019.03.26 상근 이철환감사 1965.02. 감사국민리스아주산업전무 2010.12.04 2016.03.16 2019.03.16 비상근 이윤종이사 1965.02. 경영전반 아주캐피탈대표이사 2008.05.15 2016.05.15 2018.05.15 비상근 주1) 2016년 12월말등기임원기준 주2) 이윤종이사 2017.1.31 사임 주3) 오화경 / 황규민기타비상무이사제43 기정기주주총회 (2017.03.23) 신규선임미반영 7. 영업점현황 영업점명소재지전화번호 아주아이비투자( 주) 본점 서울특별시강남구테헤란로 201 아주빌딩 4,5층 (02)34519200 8. 대주주 ( 단위: 억원, %) 주주명금액지분율 아주캐피탈( 주) 312.9 57.99 아주산업( 주) 134.1 24.85 한국과학기술연구원 43.3 8.02 계 490.3 90.86
9. 타법인주식보유현황 ( 단위 : 억원, %) 금융회사비금융회사업체명업종출자액지분율출자평가액업체명업종출자액지분율출자평가액 10. 배당 2016년도 2015년도 배당율 (*) 5% 25% 주당배당액 주당당기순이익 250원 1,250원 1,242원 333원 배당성향 20.12% 375.02% 주1) 2015 년도중간배당포함 ( 정기배당율 5% / 중간배당율 20%) 주2) 한국채택국제회계기준적용(KIFRS, 별도재무제표기준) ( 단위 : 원, %)
Ⅱ. 경영실적 1. 취급업무별영업실적( 연간취급액기준) ( 단위 : 억원, %) 업종별 2016년도 2015년도 금액구성비금액구성비 카드 리스 신기술 금융 투자융자 신용판매현금대출 회사분조합분 일시불 할부 단기카드대출( 현금서비스) 장기카드대출( 카드론) 계 금융 운용 계 할부금융 투자 4 0.41 대출금 투자 1,277 100.00 964 99.59 대출금 계 1,277 100.00 968 100.00 콜론 할인어음 팩토링 대여금 기타 합계 1,277 100.00 968 100.00 주1) 회사분 : 공모주투자건제외 조합분 : PEF 포함
2. 부문별영업실적 1) 카드이용현황 ( 연간취급액기준) 국내회원의국내사용국내회원의해외사용국내회원의이용실적계 ( 단위 : 억원, %) 신용판매현금대출일시불대급금할부대급금현금서비스카드론개인법인계개인법인계개인법인계개인법인계 총계 일시불단기카드대출( 현금서비스) 계 해외회원의국내이용실적계 2) 리스현황 ( 연간취급액기준) ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도 금액구성비금액구성비 물건별 국산 외산 공공기관/ 비영리단체 다른리스회사 이용자별 업종별 사업자( 법인, 개인) 개인 기타 제조업 비제조업 합계
3) 할부현황 ( 연간취급액기준) ( 단위 : 억원, %) 내구재 당해연도직전연도금액구성비금액구성비 자동차 가전제품 기타 소계 주택 기계류 기타 합계 4) 신기술금융현황 1 업종별투자및융자현황 ( 실행액기준) ( 단위 : 억원) 투자금액 신기술금융대출금 년도 년도 회사분조합분합계회사분조합분합계 합계 주1) 회사분 : 공모주투자건제외 조합분 : PEF 포함 2 신기술사업투자조합결성현황 ( 단위 : 억원) 년도년도 결성 해산 조합수 2 3 금액 600 831 조합수 1 1 금액 100 160 주1) 2016년결성조합 2개중신규 1개 520 억원, 기존조합 1개추가펀딩 80 억원.
3 투자조합의투자재원현황 ( 잔액기준) ( 단위 : 억원) 년도 년도 참여기관수금액참여기관수금액 여신금융회사 5 815 5 845 기관투자 29 2,760 24 2,887 일반법인 11 150 11 135 개인 외국인 1 53 1 80 기타 합계 46 3,778 41 3,947
Ⅲ. 재무현황 (2011 년부터한국채택국제회계기준(KIFRS/ 별도기준적용) 1. 요약대차대조표 ( 단위 : 억원, %) 자산 부채 2016년도 구성비 2015년도 구성비 현금및예치금 361 24.93 274 19.46 유가증권 147 10.12 147 10.47 대출채권 1 0.11 카드자산 할부금융자산 리스자산 신기술금융자산 784 54.05 843 59.89 유형자산 11 0.76 13 0.95 기타자산 147 10.14 128 9.12 자산총계 1,450 100.00 1,408 100.00 차입부채 395 27.24 472 33.52 기타부채 42 2.86 30 2.10 부채총계 437 30.10 502 35.62 자본총계 1,013 69.90 907 64.38 부채및자본총계( 총자산) 1,450 100.00 1,408 100.00 2. 요약손익계산서 2016년도 2015년도 ( 단위 : 억원) 영업수익 355 271 영업비용 192 230 영업이익 163 41 영업외수익 0.1 1 영업외비용 1 0.02 법인세차감전순이익 162 43 법인세비용 27 7 당기순이익 134 36
3. 자금조달현황 2016년도 2015년도 ( 단위 : 억원) 차입금 395 472 부채계정자금조달 회사채 기타 보유유가증권매출 기타 유동화자금조달 기타 합계 395 472
4. 자산부채만기구조 자산관리원화자산자산 기준 부채 및 자본 자산 유동화 현금과예치금유가증권카드자산할부금융자산리스자산신기술금융자산콜론할인어음팩토링 대출채권 대여금 소계기타소계기타원화자산원화자산총계외화자산총계자산총계 가계대출금 기타대출금 일반차입금어음차입금단기차입금관계회사차입금기타원화소계부채콜머니장기차입금및사채자본기타원화부채부채소계원화자기자본제충당금원화부채및자본제충당금포함외화부채및자본부채및자본총계 국내해외소계 자산과부채및자본의만기불일치원화분자산과부채및자본의만기불일치원화및외화 일이내 일이내 일이내 일이내 주) 여신전문금융업감독업무시행세칙 < 별지제3 호서식 > 의자산, 부채만기구조현황 (AC304) 년이내 ( 단위 : 억원) 년초과합계
5. 유가증권투자현황 ( 단위: 억원) 원화 주식 사채 국공채 지방채 기타 장부가 (A) 113.43 21.33 시가 (B) 년도 125.48 21.33 평가손익 (BA) 12.05 장부가 (A) 124.24 17.31 년도 시가 (B) 130.16 17.31 평가손익 (BA) 외화증권 5.92 6. 대손상각및대손충당금적립현황 1) 대손상각현황 ( 단위: 억원) 년도 년도 카드자산할부금융자산리스자산신기술금융자산 여신성금융자산 2) 대손충당금적립현황 ( 단위: 억원) 년도 년도 채권총액적립액비율채권총액적립액비율 카드채권할부금융채권리스채권신기술금융채권여신성금융채권
7. 부실및무수익여신 1) 부실및무수익여신 2016년도 2015년도변동요인 ( 단위: 억원) 총여신 952.37 897.92 부실여신 16.16 무수익여신 16.16 주1) 총여신 : 여신성채권 + ( 비여신성) 신기술자산 주 2) 부실여신은회수의문과추정손실의합계액 주3) 무수익여신은고정이하여신의합계액 2) 부실및무수익여신업체현황 ( 단위: 억원) 업체명 2016년도 2015년도증가액증가사유비고 ( 주) 넥서스** 5.01 5.01 3년연속결손부실여신 ( 주) 블루*** 7.85 7.85 3년연속결손부실여신 ( 주) 플라** 3.30 3.30 계 16.16 16.16 주1) 상위 10위업체를금액크기순으로기재 주2) 비고란은부실여신또는고정분류여신을하여기재 폐업 (2016.10.31) 부실여신 3) 신규발생법정관리업체현황 ( 단위: 억원) 업체명 법정관리개시결정일자 연말총여신잔액 부실여신잔액 법정관리진행사항 비고 ( 주) 태인*** ( 산업용비경화고무제품제조업) 20160217 회생절차폐지 / 폐업 (2017.03.17) 조합관리자산 2016.11.23 본계정인수 ( 인수금액 1,000 원) 주1) 여신잔액 KIFRS, 별도재무제표기준
8. 지급보증및기타현황 ( 단위: 억원) 2016년도 2015년도변동사유 지급보증 기타 원화지급보증 외화지급보증 해당사항없음
Ⅳ. 경영지표 (2011 년부터한국채택국제회계기준(KIFRS/ 별도기준적용) ( 단위 : 억원, %) 2016년도 2015년도 자본의적정성 자산의건전성 조정자기자본비율 단순자기자본비율 손실위험도가중부실채권비율 고정이하채권비율 연체채권비율 대주주에대한신용공여비율 대손충당금적립비율 조정자기자본계 999 881 조정총자산계 1,053 1,087 조정자기자본비율 94.94 81.02 납입자본금 540 540 자본잉여금 2 2 이익잉여금 472 365 자본조정 기타포괄손익누계액 자기자본계 1,014 907 총자산 1,450 1,408 단순자기자본비율 69.90 64.38 가중부실채권등 총채권등 63 39 손실위험도가중부실채권비율 고정 회수의문 추정손실 고정이하채권계 총채권등 63 39 고정이하채권비율 연체채권액 총채권액 63 93 연체채권비율 대주주신용공여액 자기자본 1,014 907 대주주에대한신용공여비율 대손충당금잔액 0.01 0.01 대손충당금최소의무적립액 0.01 0.01 대손충당금적립비율 100 100
2016년도 2015년도 수익성 ( 주1) 유동성 생산성 총자산이익률 자기자본이익률 총자산경비율 수지비율 원화유동성자산비율 업무용유형자산 비율 발행채권의 신용스프레드 직원1인당 ( 주2) 당기순이익 134 36 총자산평잔 1,450 1,531 총자산이익률 9.25 2.35 당기순이익 134 36 자기자본 1,014 907 자기자본이익률 13.23 3.97 총경비 106 113 총자산평잔 1,450 1,531 총자산경비율 7.29 7.38 연간영업비용 194 230 연간영업수익 355 272 수지비율 54.50 84.39 원화유동성자산 553 278 원화유동성부채 52 35 원화유동성비율 1,072.31 787.75 업무용유형자산 6 6 자기자본 1,014 907 업무용유형자산비율 0.55 0.62 신용카드채권수익률 국고채수익률 신용스프레드 영업이익 3.94 1.12 여신액 23.23 23.63 주1) 여신전문금융업감독업무시행세칙 < 별지제3 호서식 > 의경영지표 분기 (AC223) 주2) 수익성지표 기준월소급 1년간기준 주3) 평균직원수 2016 년도 : 41 명 / 2015 년도 : 38명
Ⅴ. 리스크관리 1. 개요 당사는여신자산에대한리스크관리를위해리스크관리팀을전담부서로운영하고있습니 다. 업무별리스크관리의특성을제고하기위해영업부서및경영지원부서의협조로효율적 의사결정을하고있으며, 신전산개발을통한대출 투자기업별, 개인별신용평가시스템 (Risk Rating System) 을구축하여관리중에있습니다. 2. 리스크종류등 (1) 신용리스크관리 1) 개념신용리스크는거래상대방의채무불이행에따른지급불능리스크로대상에따라개별기업에대한리스크와시장전체로서거래상대국의비상업적요인으로발생하는국가별리스크가있습니다. 당사는외국환업무취급기관이아닌바국제금융업무와관련한 Country Risk 는전무합니다. 그러나창업초기의벤처기업에대한투자( 신기술금융업중투자) 는그성격상신용리스크의부담이커지게될수밖에없어, 이에대한부실예측모형등의신용리스크관리기법도입을검토하고있습니다. 2) 관리방법 융자영업의경우신용리스크를원천적으로 hedge하기위해안전한신용보증서등을담 보로주로취급하여높은자산건전성을유지하였으며차후무담보대출을대비하기위해 전체대출중부실한대출의비율을합리적으로추정할수있게하는안정적통계분포를 구하기위해부실업체분석작업, 이를위한 Database 설계, 시스템구축등의작업을계획 하고있습니다. 당사는부실업체에대한조기발견과대처를위해은행연합회제공신용정 보조기경보시스템을통해심도있는 Monitoring을지속적으로하고있으며투자업체의경 우주기적인사업장방문등을통한사후관리를하고있습니다. 또한투자업체또는신용 대출의경우당사의신용조사요령에따라일정점수이상의업체만을선정하여실행함으로 써안전한투융자영업을하고있습니다. (2) 시장리스크관리 1) 개념 시장리스크는금리, 주가, 환율등의가격변동에의하여자산등의가치가감소하는리스크 를말하며당사는선물, 옵션, 스왑또는이러한금융상품을조합한파생금융상품등의부외거 래에거의노출되어있지않습니다.
1 금리리스크 당사는은행과달리다수의소액수신을만기변형등을통하여거액의여신으로변환시키 는것이아니라거액의장기회사채발행등을통한조달자금으로단기의상대적소액대출 을취급하고있고기준금리연동부대출로금리리스크를회피하고있습니다. 2 가격변동리스크 직접적으로주식상품에투자를하지않고채권형위주의투자형태및수익증권등을매집 하는등의간접적안정적투자만을하고있습니다. 3 환리스크 당사는전대자금취급과신용보증서담보취득으로거의완전한환리스크 다. hedge상태입니 2) 관리방법 당사는시장금리와환율상황을일 Basis로모니터하고있으며이러한시장변수등이당 사의순익에영향을미치는정도를계량화하는작업을시스템도입을통해해결코자하고 있습니다. (3) 유동성리스크관리 1) 개념유동성리스크는자산과부채의만기불일치에따른리스크로서예상치못했던자금소요에대응하지못하여발생하는지급불능리스크, 또는이러한이유등으로보유자산의저가처분, 높은가격으로자금을차입하게될리스크및유효한투자기회를상실하게될리스크등을말합니다 2) 관리방법당사는전대자금의취급비중이높은바기간구조 Mismatch, Duration 불일치로인한자산부채가치등락의차이등은일일의자금운용상황모니터, 여유자금의안정적운용등으로통제가능한수준을유지하고있습니다.
3. 리스크관련양식 1) 신용카드사대환대출현황 ( 단위: 억원) 대환대출자산총계 연체채권계(30 일이상) 연체율 연체1개월미만 연체1~3개월 연체3~6개월 연체6개월이상 금액 해당사항없음 2) 할부금융사가계대출현황 ( 단위: 억원) 정상요주의 가계대출금 고정이하여신 고정회수의문추정손실소계 해당사항없음 합계 자산유동화현황 ( 단위: 억원) 양도인또는위탁자 계약당사자 양수인또는수탁자 양도일또는신탁일 최초양도금액또는신탁금액 ( 평가금액 ) 비고 해당사항없음 계 자산별자산유동화현황 ( 단위: 억원) 카드자산할부금융자산리스자산 신기술대출금 여신성금융자산기타자산 계 금액 해당사항없음
Ⅵ. 기타경영현황 1. 내부통제 1) 감사의기능과역할 1 2 3 정기감사 : 본부부서와각사무소에대하여회계와업무전반에대한감사 특별감사 : 사장또는감사가필요하다고인정하거나대외기관( 금감원) 등으로부터 일상감사 특별감사의지시가있을경우 : 지도감사를통한사고의사전예방( 일일감사포함) 2) 검사부서검사방침및검사빈도 ( 정기, 특별, 상시감사) 1 2 검사방침 : 경영목표이행실태점검, 제법규및규정적용의적정성및합리성점검 검사빈도 : 정기감사연 1 회, 일상감사수시등. 3) 내부통제전담조직및관리체계 1 내부통제체제 회사는준법감시인으로하여금다음각호의사항을명확히달성함으로써금융사 고를예방하고경영목표를달성하여고객등으로부터신뢰를얻을수있도록내 부통제체제를구축함 운영측면 : 내부통제활동의효율성및유효성 정보측면 : 재무및경영정보의신뢰성, 완전성및적시성 법규준수측면 : 관계법령, 감독규정및회사의정책및절차준수 2 내부통제업무단계 이사회또는상임이사회는효율적인내부통제를위한내부통제체제의구축및운영에관한기본방침을정함 대표이사는내부통제체제의구축및운영에필요한제반사항을지원하고적절한내부통제정책을수립함 준법감시인은준법감시업무를수행하고, 내부통제제도의운영실태에대한모 니터링및이와관련한문제점과미비사항에대한개선ㆍ시정요구등내부통제체제를총괄함 임직원은그직무를수행함에있어서자신의역할을이해하고금융관련법규는물론내부통제규정등관련규정을충실히이행
4) 준법감시인의역할및기능 내부통제정책의수립및기획입안 내부통제제도운영실태에대한모니터링및미비점개선ㆍ시정 이사회, 경영진, 유관부서에대한지원및자문 일상업무에대한사전감시 내부통제및법규준수등과관련하여정기적인임직원교육실시및교육현 황의관리 임직원윤리강령의제정및세부실천방안마련 소비자보호업무에관한민원처리내용및경영공시내용의적정성점검등 감독당국및감사조직과의협조ㆍ지원 준법감시결과의주기적인기록유지및준법감시인의연간활동계획ㆍ결과에 대한보고서작성및경영진또는감사앞보고 2. 기관경고및임원문책현황 해당사항없음
Ⅶ. 재무제표 (2011 년부터한국채택국제회계기준(KIFRS 적용) 첨부별도감사보고서및연결감사보고서참조 Ⅷ. 기타 1. 주요용어해설 용어 내용( 용어해설및주요산식) 관련페이지 자본적정성지표 1) 조정자기자본비율 2) 단순자기자본비율 건전성지표 1) 손실위험도가중부실 채권비율 2) 자기계열여신비율 3) 고정이하채권비율 4) 연체채권비율 수익성지표 1) 총자산순이익율 2) 총자산경비율 3) 수지비율 유동성지표 1) 유동성자산비율 2) 업무용고정자산비율 생산성지표 1) 직원1 인당경상이익 2) 직원1 인당여신액 조정자기자본 / 조정총자산 100 자기자본 / 총자산 100 가중부실채권등 / 총채권 100 자기계열여신액 / 자기자본 100 고정이하분류채권등 / 총채권등 100 연체채권 / 총채권등 100 당기순이익 / 총자산 ( 평잔) 100 총경비 / 총자산 ( 평잔) 100 영업비용 / 영업수익 100 유동성자산 / 유동성부채 100 업무용고정자산 / 자기자본 100 기중경상이익 / 평균인원수 기중총여신평잔 / 평균인원수 16 16 16 16 16 16 17 17 17 17 17 17 17