내부회계관리제도 시스템구축제안서 더존비즈온 / ERP 개발본부 2019. 08. 05
Ⅰ. 제안사소개 Ⅱ. 제안개요 Ⅲ. 제안시스템소개 Ⅳ. 프로젝트관리및지원방안
Ⅰ 제안사소개 1. 일반현황 2. 주요사업분야 3. 프로젝트수행실적
1. 일반현황 Ⅰ. 제안사소개 더존은앞선기술력과꾸준한성장을통해 기업을위한모든 IT 서비스를제공하는 대한민국대표 ICT 기업입니다 ERP, SI, 컨설팅, 그룹웨어, 정보보안, 전자팩스, 모바일서비스 전자세금계산서, U-billing 등청구, 고지, 결제 (P/G) 등전자금융서비스 D- 클라우드센터기반퍼블릭 / 프라이빗클라우드및 IDC 사업 공인전자문서보관소, 공인전자화문서작업장, 공인전자문서중계자 Korea Enterprise Resource Management (ERM) Applications Revenue Share, 2017 37.8%, SAP 회사명 더존비즈온 대표자김용우 매출액 2,269 억 기업신용평가등급 A+ 5.7%, Oracle 2.9%, Microsoft 17.6%, 더존비즈온 종업원수 1,368 명 2.4%, 영림원소프트랩 1.5%, 비젠트로 해당부문종사기간 2003.06~ 현재 1.1%, 화이트정보통신 Source : IDC, 2018 4
1. 일반현황 _ 사업내용 Ⅰ. 제안사소개 ERP 1 ERP 확장솔루션 2 그룹웨어 3 ERP 확장솔루션, 비영리법인용, 기업용산업군별프로세스탑재 내부회계관리, EFIS 연결결산, 회계선진화솔루션, 경영정보모니터링 기업용, 비영리법인용, 클라우드용 클라우드 4 더존공인전자문서센터 5 정보보안 6 기업용클라우드서비스, 클라우드플랫폼, IDC 상면 / 회선임대서비스 문서창고를대신하는안전한문서은행 정보보안솔루션및서비스, 디지털포렌식, 보안컨설팅 모바일 7 전자세금계산서 / 전자금융서비스 8 전자팩스 9 모바일그룹웨어, 소통 / 협업서비스 전자세금계산서서비스, 온라인수금서비스, 모바일고지 / 수납서비스 구축형, 클라우드형, 복합기융합서비스 5
1. 일반현황 _ 재무현황 Ⅰ. 제안사소개 신용등급 (Credit Grade) 탄탄한재무구조를바탕으로기업가치의극대화를위하여노력합니다. A+ 기업신용평가등급 201년연결재무제표기준 * 평가완료일 : 2018.07.12, 나이스디앤비매출액 2,269 억 2016년 2017년 2018년 자산 236,494 273,411 278,701 부채 83,200 87,903 95,541 자본 153,294 185,508 182,160 매출 176,767 205,606 226,933 ( 단위 : 백만원 ) 6
2. 주요사업분야 Ⅰ. 제안사소개 글로벌기업과의경쟁에서 당당히앞서가는 대한민국대표 ICT 기업입니다. 대기업, 중견기업용 ERP 19,000 고객사 중소기업용 Lite ERP 110,000 고객사 그룹웨어 3,000 고객사 클라우드서비스 12,000 고객사 기업정보보안솔루션 & 서비스 19,000 고객사 전자세금계산서 430,000 고객사 전자팩스 10,000 고객사 7
3. 프로젝트수행실적 Ⅰ. 제안사소개 BUSINESS PORTFOLIO Business 제조부문 Business 자동차부품 Business 물류 / 유통 Business 금융 / 서비스 Business 건설 / 조선기자재 내부회계관리산업군별고객 2019 년현재 840 여개 기업에서사용중인 검증된솔루션입니다. 8
Ⅱ 제안개요 1. 사업의이해 2. 내부회계관리제도법 제도변경내용 3. DICS 도입필요성
1. 사업의이해 Ⅱ. 제안개요 2018 년외부감사에관한법률 ( 외감법 ) 개정, 내부회계관리제도모범규준개정, 내부회계관리제도감사기준제정등법 제도개정에효율적으로대응하기위한 내부회계관리시스템 구축 외감법전면개정 내부통제표준화 내부통제평가자동화 내부통제업무최적화 내부회계관리 시스템구축 법 제도대응 외부감사에관한법률 ( 외감법 ) 전면개정, 내부회계관리제도모범규준개정, 내부회계관리제도감사기준제정등법 제도변화에효과적대응 내부회계관리제도관련법 제도전면개정에따른검증대상, 수행절차, 자료제공등관련내부통제관련프로세스반영 시스템운영효율성제고 최신기술적용을통한프로세스확장성및유연성확보 사용자요구사항반영을통한업무효율성제고 시스템의기술적노후화에따른보안이슈해결및유지보수비용절감 현업부서업무부담경감 업무시스템상호연계강화를통한업무생산성향상 통제절차를표준화하고자가평가자동화및관련업무를최적화하여내부통제관련업무부담경감 내부회계관리제도외부감사도입에따른수검업무효율화 추진배경 외부감사에관한법률전면개정 내부회계관리제도모범규준개정 내부회계관리제도감사기준제정 내부회계관리제도운영시스템노후화 10
2. 내부회계관리제도법 제도변경내용 Ⅱ. 제안개요 2018 년 6 월외부감사에관한법률 ( 외감법 ) 개정에따라 내부회계관리제도에대한외부감사인의인증수준을 검토 에서 감사 로강화 구분 As-Is To-Be Assurance Level 검토 (Review_ 소극적확신 ) 감사 (Audit_ 적극적확신 ) 내부통제 내부통제 매출구매 운영실태점검 내부회계관리제도운영실태보고서 검토 내부회계관리제도검토보고서 매출구매 운영실태점검 내부회계관리제도운영실태보고서 감사 내부회계관리제도감사보고서 검증대상 생산재고 결산절차 재무제표작성 재무상태표손익계산서자본변동표현금흐름표주석 감사 재무제표감사보고서 생산재고 결산절차 재무제표작성 재무상태표손익계산서자본변동표현금흐름표주석 감사 재무제표감사보고서 대표이사의운영실태보고서 회사의내부회계관리제도 ( 대표자이사의운영실태보고서포함 ) 수행절차 질문위주 ( 제한된수준의문서검사 ) 통제절차재수행, 문서검사, 관찰, 질문, 통제절차검증 11
2. 내부회계관리제도법 제도변경내용 Ⅱ. 제안개요 내부회계관리제도구축범위는국내 외의종속회사까지확장되었으며, 내부회계관리책임자가 주주총회, 이사회, 감사에게내부회계운영실태를보고하도록강화되었습니다. 구분 As-Is To-Be Assurance Level 검토 (Review_ 소극적확신 ) 감사 (Audit_ 적극적확신 ) 운영실태보고절차 대표자 ( 내부회계관리책임자 ) 상근임원 ( 내부회계관리자 ) 운영실태보고 주주총회 이사회 운영실태평가보고 대표자 ( 내부회계관리책임자 ) 상근임원 ( 내부회계관리자 ) 운영실태보고 주주총회 이사회 운영실태평가보고 감사 ( 감사위원회 ) 감사 ( 감사위원회 ) 개별 ( 별도 ) 재무정보기준 연결재무정보기준 구축범위 상장회사 상장회사 종속회사 1 종속회사 2 종속회사 3 종속회사 1 종속회사 2 종속회사 3 12
2. 내부회계관리제도법 제도변경내용 Ⅱ. 제안개요 상장사적용대상 ( 직전사업년도말자산규모 ) 상장사감사인인증수준상향 ( 검토 감사 ) 상장사연결기준내부회계관리제도감사 대표자의주총등보고 2 조원이상 2019 사업년도 2022 사업년도 5 천억이상 2 조원미만 2020 사업년도 2023 사업년도 1 천억이상 5 천억미만 2022 사업년도 1 천억미만전체상장사 2023 사업년도 2024 사업년도 2018. 11. 1 이후 보고부터 비상장법인 해당사항없음 13
3. DICS(DOUZONE Internal Control System) 도입필요성 Ⅱ. 제안개요 DICS 는신뢰성있는재무정보정보산출을위해 내부회계관리제도의구축, 운영및관리를지원하는시스템입니다. (Manual 로이루어지던내부통제구축및운영문제를효과적으로해결 ) 내부통제평가증적수집및관리어려움 내부통제평가, 승인및결과집계시간과다소요 핵심기능인사, e-mail 전자결재연동재무정보연동 Dashboard 효과성 효율성 안전성 평가진행현황및이슈사항파악어려움 평가이력관리및자료관리어려움 이슈 / 이력관리및파일보관 DICS 도입및구축 ICFR 평가, 인증과정의효율적이고완전한관리보증 효과적인 ICFR 설계평가 효율적인 ICFR 운영평가 완전한자료및이력관리 효율적인평가및승인진행관리 14
4. DICS(DOUZONE Internal Control System) 특장점 Ⅱ. 제안개요 더존내부회계관리솔루션은전문성, 유연성, 경제성, 이용자편리성의측면에서우수한 Value 를 제공합니다. 내부통제및 ERP 개발전문인력개발주도 ERP 기반확장에열린시스템 조직별요구에따라최적의자동화설계및 IC_Mart 제공 SSO, Mail, 쪽지, ERP, 전자결재연계 ERP, 그룹웨어, 전자결재등으로부터자동샘플링기능제공 D_ERP 표준프레임워크기반기준정보관리및연결기준내부회계관리제도연결내부통제평가제공 지속적으로개발중인표준화된통제자동평가기능제공 (D_ERP 기준 ) Oracle DB 와 Maria DB 기반구축으로 도입 / 운영비용절감 ERP 연계및확장성보장 내부통제및 ERP 전문인력주도 더존 DICS PMS 최적화설계및사용자편의 내부회계관리제도전문가및 IT 전문가설계, 개발 기존 C3 솔루션의 830 고객의개선요구적극반영 ERP 설계, 개발, 적용노하우반영및연계적용 최소한의 Customizing 만으로고객요구사항충족 더존의강력한영업망및전문콜센터상시지원 다양한산업및다수의고객사운영경험보유 내부통제에최적화된사용자 UI/UX 주요컨설팅법인방법론에최적화 인사, ERP, 그룹웨어등내부통제관련표준인터페이스제공 직관적이고명료한사용자인터페이스 더존의 D_ERP 프레임워크기반 Dashboard 및 MyPage 제공 업무흐름을 Flowchart 형태로제공 계층적내부통제구조제공 전체화면및그리드에대한 Excel 제공 15
Ⅲ 제안시스템소개 1. 목표및기능구성 2. 주요메뉴 3. 내부회계평가프로세스 4. Role 관리 5. 주요기능및특장점 6. 설치환경 7. 주요화면
1. 목표및기능구성 Ⅲ. 제안시스템소개 회계정보신뢰성강화를통한기업가치제고 Compliance 외감법개정에따른 내부회계관리제도감사 Control 내부통제강화를통한신뢰성있는회계정보작성과공시 Process 표준화를통한검증절차최적화및검증 평가자동화 * 내부통제샘플링, 평가자동화, 감사전용메뉴등시스템고도화완료시제공 17
1. 목표및기능구성 Ⅲ. 제안시스템소개 더존내부통제시스템 (DICS, DOUZONE Internal Control System) 은효과적 (Effective) 이고효율적 (Efficient) 인내부통제설계및운영평가를보장합니다. 평가관리 내부통제 Mart* 평가 ( 자동화 *) 감사전용메뉴 * 1. 기초데이터설정 ERP 상의조직및기준정보수집 CoA 관리, 전사통제제도관리, 기타정보관리 평가 CM 관리및자동평가대상설정 2. Scoping Scoping 환경설정, 문서작성및승인처리 3. 평가계획설정 평가계획등록, 기초데이터이관 자가진단, 평가환경설정 부서담당자및평가자 / 승인자지정 자기진단및평가일정설정 / 진행관리 4. 평가보고서 평가보고서환경설정및운영실태 보고서작성 1. 내부통제 Mart 재무회계총계정원장, 전표및재무제표 ERP 각모듈별통제대상원장 내부통제관련레거시원장 연결자회사원장 2. 기초정보수집 D_ERP 및타사 ERP 통제및재무데이터연계 레거시시스템원장연계 3. 분석보고서 평가주기별진단보고서 평가주기별평가보고서및통제상세내역 평가진행현황 4. 평가시점별기준정보 평가시점별조직, CM, 계획관련데이터 18 1. 자기진단 자기진단 Workflow 관리및자가진단수행및승인 2. 내부통제평가 내부통제설계평가및운영평가 Workflow 내부통제운영평가자동화 * ( 평가자동화, 샘플링자동화 )* 내부통제평가자동화예외관리 * 내부통제자동평가일정 / 진행관리 3. Notification My page 통제대상조회 CM 양식및평가자동화대상설정 운영결과및평가결과보고서관리 1. 감사전용메뉴 외부감사인을위한평가제공화면목록관리 평가증적수집및샘플관리 감사조서첨부문서다운로드 연결자회사내부통제감사관리 2. 감사증적관리 내부통제감사증적징구대상 CA 설정및징구데이터설정 내부통제감사증적종류및징구목록관리 연결자회사내부통제감사증적등록및관리 감사증적일괄다운로드 3. Communication 관리 내부통제감사계획, 일정, 수행및발견된취약점에대한커뮤니케이션내역관리 전기및당기내부통제개선권고사항이력관리 * 내부통제샘플링, 평가자동화, 감사전용메뉴등시스템고도화완료시제공
2. 주요메뉴 Ⅲ. 제안시스템소개 내부회계관리시스템구성도 Mega (Level 1) 내부회계관리시스템 Major (Lever 2) 기초데이터 Scoping 평가환경설정세부환경설정 자가진단 / 평가 평가보고서 분석 / 리포트 Notification 조직관리 Scoping 환경설정 Scoping 문서작성 평가계획수립 사전작업확인 자가진단 Workflow 평가보고서등록 평가주기별자가진단리포트 My Page 통제정보관리 검토주기설정 Scoping 문서승인 평가기초데이터이관 자가진단환경설정 자가진단수행 평가보고서평가주기선정 평가주기별평가리포트 자가진단평가일정조회 계정 CoA 관리 기초데이터이관 Scoping 문서조회 평가이관데이터조회 설계평가환경설정 설계평가 Workflow 평가보고서작성 / 승인 설계 / 운영 / 이슈리포트 통제대상조회 (Sub) Process (Level 3) 사내통제제도관리 이관데이터조회 운영평가환경설정 설계평가수행 운영실태보고서 평가종합리포트 CM 양식정의 기타정보관리 진행관리 부서담당자진행관리 운영평가 Workflow 운영실태작성 / 승인 / 조회 자가진단진행현황 평가자승인자지정 운영평가수행 평가진행현황 자가진단 / 평가승인 / 조회 - 연계 - Major (Level1) SSO (I/F, Batch, Scheduling, API) FI / TR CO SD MM PS HR 19
3. 내부회계평가프로세스 Ⅲ. 제안시스템소개 내부회계관리제도 (ICFR) 에대한평가는기준정보설정, Planning, 평가통지, 설계평가, 운영평가, 평가승인및인증, 사후관리순으로이루어집니다. 1. 기준정보설정 2. Planning 3. 평가통지 4. 설계평가 5. 운영평가 6. 평가 승인및인증 7. 사후관리 업무기술서업무흐름도업데이트 통제기술서업데이트 CoA 및시산표정보연계 조직및사용자정보연계 통제항목별평가자, 승인자, 책임자지정 평가회차설정 평가목적설정및통제항목설정 재무, 비재무정보에대한분석적절차수행 - Ratio, Trend, Relationship Fluctuation - Risk 식별 Scoping 설정 - 중요성금액 - 중요계정및 Transaction Cycle 설정 평가시작공지 업무담당자, 평가자, 승인자, 책임자등에 e-mail 발송 평가관련 R&R 및일정공지 내부회계관리제도에서요구하는내부통제설계효과성평가 통제취약점식별등록 - 중대한취약점 - 유의한미비점 - 단순미비점 통제취약점평가및시정조치계획도출 - 통제수정 - 보완통제 내부회계관리제도에서요구하는내부통제운영적정성평가 취약점, 오류, 사기, 불법발견 - 이슈보고및개선요구 내부통제설계및운영평가적정성검토및승인 내부통제책임자인증 대표이사인증 평가종료 이슈해결방안수립 평가결과공지및 Follow-up 내부회계설계미비점및운영이슈개선방안도출 내부통제미비점개선및테스트 - 업무절차 - 정보시스템 - 보완통제등 외부감사인에게인증된운영실태보고서, 평가정보및정보제출 20
3. 내부회계평가프로세스 Ⅲ. 제안시스템소개 기초데이터설정 부서 / 사원관리 전사수준 / 업무수준통제정보관리 계정 CoA 관리 Scoping Scoping 검토주기설정 Scoping 문서작성 Scoping 문서승인 Scoping 문서조회 평가수행 업무담당자평가자내부회계운영자 승인자 내부회계관리자 / CEO 운영실태보고서 평가보고서등록 평가보고서평가주기선정 운영실태보고서작성 기타정보관리 자가진단수행 준수 자가진단완료 운영실태보고서승인 자가진단 미준수사유등록 미준수 평가검토자가진단승인자가진단승인 운영실태보고서조회 평가환경설정 평가계획등록 자가진단재수행 준수반려반려반려 분석 / 리포트 자가진단결과리포트설계 / 운영평가결과리포트 사전작업확인 자가진단 / 설계평가운영평가환경설정 설계평가 / 운영평가 이슈발생 시행조치계획작성 평가수행 시행조치계획확인 불량 양호 평가검토 평가승인 평가완료평가승인 이슈리포트평가진행관리평가사후관리 평가자 / 승인자관리 재평가수행 양호 반려반려반려 평가개선안관리 21
4. Role 관리 Ⅲ. 제안시스템소개 DICS 는내부회계관리제도평가과정에서직무분리 (Segregation of Duties) 를위해사용자에게 5 가지 Role 을부여하여관리합니다. Role 내부회계담당자 평가자 승인자 내부회계책임자 CEO 현업부서 내부감사팀 현업부서장 ( 담당임원 ) 내부회계책임자 ( 임원 ) CEO 평가업무 위험식별및통제활동정의 내부통제이슈및통제활동개선계획수립 내부통제설계적정성평가 내부통제운영효과성평가 통제활동이슈발행, 개선계획요청 내부통제설계적정성평가결과검토및승인 내부통제운영평가결과검토및승인 % 내부통제개선계획검토및승인 설계및운영평가시식별된미비점적정성검토및개선계획수립 운영평가절차및결과검토 운영실태보고서상신 설계평가결과, 개선계획검토및승인 운영평가결과, 개선계획검토및승인 운영실태보고서승인 내부통제관점 내부통제이행 업무사이클별효과성 업무사이클별효과성및효율성 회계기준및회계정책적용적절성, 전사내부통제의효과성및효율성 재무정보신뢰성 22
5. 주요기능및특장점 Ⅲ. 제안시스템소개 1 기초데이터설정 법인단위로조직및평가관리 컨설팅산출물을바로적용가능 조직, 통제항목, 계정정보에대한 Mapping 설정 2 Scoping 시산표가져오기, 중요한계정과목선정, 경영자주장식별, 프로세스위험평가수행 Scoping 문서승인및이력관리 3 4 평가계획설정 평가및승인 평가시행전확인점검 (Scoping 작업체크 ) 자가진단대상및평가, 승인자설정 설계 / 운영평가대상프로세스, 통제활동지정 담당자 / 평가자 / 승인자지정및평가일정관리 평가 Level 에해당하는전체평가및세부평가절차를 Workflow 로제시 평가진행현황및각평가단계별결과를확인하면서신속한 Feedback 가능 예외사항에대해시스템, 프로세스, 조직으로구분하여각담당자별로액션플랜 ( 조치사항 ) 작성가능 미비점평가 / 운영실태보고서승인 5 내부통제평가에대한조직, 프로세스, 계정관점에서전체적인평가진행상황과평가결과에대해다양하게분석가능 분석 / 리포트 평가별, 통제항목별로 예외사항 에대한통합관리가능 내부인증서및운영실태보고서발행 23
5. 주요기능및특장점 Ⅲ. 제안시스템소개 1 검증된방법론의제공 내부통제시스템구축과관련해서다양한경험보유 실무경험을통한업무및성과물에대한정확한이해 개정된내부회계관리제도모범규준반영 2 3 유연성 사용자편의성 다양한업종, 고객의요구를수행할수있도록설계 고객의다양한요구사항을이미수용하여개발 컨설팅산출물 (Control Matrix) 을변경 / 누락없이적용가능 회사내부, 감사위원회, 외부감사평가지원 My Page / Workflow 를통해수행해야할업무를제시하여업무의완전성확보 그래픽화면을통한작업의용이성 4 Ready to Use 추가개발없이설치후즉시사용 Open System 으로다양한 Platform 에적용 사용하기쉽게구성된화면 5 ERP 연계 ERP 와의연계를통해통제활동에대한자동평가지원 자동화평가를통해평가수행시간단축 평가결과에대해신뢰성향상 24
5. 주요기능및특장점 _SSO 연계 Ⅲ. 제안시스템소개 내부회계관리시스템에서제공하는연계관리 (DEWS/Interface) 기능을제공함으로써타시스템과의연동및연동을위한표준화를제공합니다. 내부회계관리시스템 타시스템연계 조직 / 인사 연계시스템 (DEWS/Interface) 연동데이터제공 인증요청 SSO/AD 그룹웨어 (E-Mail, 전자결재 ) 25
5. 주요기능및특장점 _ 자회사관리 Ⅲ. 제안시스템소개 자회사의 DICS, Excel 파일및타사제품까지연결기준내부통제 CM 및평가결과에대한연계를지원하며, 연계후연결기준내부통제평가, 운영실태보고및외부감사인수검을지원합니다. 개별법인평가 평가내역연계 연결기준평가 운영실태보고및수검 ( 내부통제감사 ) 자회사 1 DICS 자동연계 CM, 평가결과, 조직, 재무정보 DICS( 연결기준 ) 연결기준내부회계관리시스템 연결기준평가 / 승인 담당자 / 평가자 / 승인자 자회사 2 타사제품자회사 3 변환형 Adaptor CM, 평가결과, 조직, 재무정보 기준정보 Planning IC_Mart 계획 / 평가 보고서 연결기준운영실태보고 내부감사 CEO/CFO Excel 엑셀형 표준양식 내부통제 ( 외부 ) 감사 감사위원회 자회사 4 타사제품 엑셀업로더 CM, 평가결과 표준인터페이스시스템 연결자회사연계컴포넌트 감사인 26
6. 설치환경 Ⅲ. 제안시스템소개 H / W 인프라권장사양분류구분 OS CPU Memory 내장 DISK 외장 DISK 수량비고 하드웨어구성도는다음과같습니다. ( 총사용자수 : 1,000 미만 ) 운영 WEB 서버 LINUX 4 core 16GB SSD : 480GB 1EA WAS 서버 LINUX 4 core 32GB SSD : 480GB 1EA 운영시스템 SW#1 WEB SW#2 개밭 / 테스트 DB 서버 LINUX 8 core 128GB SSD : 480GB 추가별도 1EA WEB/WAS 서버 LINUX 4 core 32G8 SSD : 480GB 1EA DB 서버 LINUX 8 core 64GB SSD : 480GB 1EA 관리서버 LINUX 12 core 64GB SSD : 480GB 1EA 서버명 :. HPE DLE360 Gen10 AP 서버 자원합계 40 core 336GB 3TB 6EA WAS S / W DB 분류구분제품명라이선스 CORE 수량비고 개발 / 테스트시스템 관리서버 ( 배포 / 소스관리 ) SW#1 SW#2 개발 / 테스트서버 운영 개밭 / 테스트 WEB 서버 WebtoB 5.x Standard 4 1EA WEB 서버 JEUS 8.x Standard 4 1EA DB 서버 Oracle 12c Enterprise 8 1EA WebtoB 5.x Standard 4 1EA 개발서버 JEUS 8.x Standard 4 1EA O/S : Linux(CentOS 등 ) WAS 주요설치항목 - DEWS/J 프레임워크 - 배치 / 연계서버 OpenJDK 1.8x 사용 가상화관련 S/W 별도 관리서버주요기능 - 소스및배포관리 개발 / 테스트 DB 개발 DB Oracle 12c Enterprise 8 1EA 27
7. 주요화면 _My Page Ⅲ. 제안시스템소개 직무분리 (Segregation of Duty) 원칙준수및내부회계관리수행사용자를위해개인화된정보페이지제공 28
7. 주요화면 _Scoping Ⅲ. 제안시스템소개 계정과목별정량적, 정성적 Risk 측정을통해 Scoping 수행검증주기별 Risk level 통제및설정된 Risk level 에따라분석적절차수행후검토대상확정 주요특징 검토 ( 평가 ) 목적설정 분석적절차수행 위험요소 ( 계정, 업무 ) 식별 계정, 업무별정량적중요성기준금액산정 분석적절차를통한정량및정성평가수행 검토주기별중요성기준설정 업무프로세스별 ( 매출, 매입, 인사등 ) 집중평가수행 추세분석등을통한위험영역식별 양적, 질적기준에따른 Scoping 29
7. 주요화면 _ 평가계획등록 Ⅲ. 제안시스템소개 평가주기별평가계획등록 이력관리다양한평가목적에적합한평가계획수립및관리 주요특징 평가목적에적합한평가주기별범위설정 내부통제설계평가, 운영평가, 자가진단등평가범위설정 다양한전사수준, 업무수준평가 - 전사수준통제 - 프로세스수준통제 - IT 일반통제 - 내부통제기술서 평가주기별 CEO, 관리자, 평가자설정 30
7. 주요화면 _Wokrflow Ⅲ. 제안시스템소개 평가주기별전체평가프로세스조회개인별수행할업무자동식별및관련화면으로바로이동가능 31
7. 주요화면 _ 평가수행 Ⅲ. 제안시스템소개 평가자별내부회계평가관리진행및진행현황확인 ERP 연계를통해통제활동에대한자동평가지원 32
7. 주요화면 _ 승인수행 Ⅲ. 제안시스템소개 평가주기별내부회계평가결과확인및승인각내부통제단계별평가 승인을통한내부통제책임강화 33
7. 주요화면 _ 운영실태보고서 Ⅲ. 제안시스템소개 내부회계평가및승인결과를취합하고, 이에대한결과를승인총괄평가, 설계평가, 운영평가결과를제공하며, 평가과정에서발생한이슈내역조회 34
7. 주요화면 _ 평가이슈관리 Ⅲ. 제안시스템소개 내부회계평가과정에서발생한이슈내역을조회하고이슈내역에대한사후관리기능지원 35
Ⅳ 프로젝트관리및지원방안 1. 구축방법 2. 프로젝트추진일정 3. 교육훈련
1. 구축방법 _ 범위 Ⅳ. 프로젝트관리및지원방안 내부회계관리제도는내부회계에대한이해및계획수립, ICFR 설계적용과업무시스템개선을통해구축하며, 통제환경변화에능동적으로대응합니다. Understanding & 계획수립 ICFR 설계 / 적용및업무시스템개선 프로젝트범위 ICFR 운영 & 유지보수 ICFR 구축사유발생 ICFR 구축계획수립 전사수준내부통제설계 주기적설계 / 운영평가 ICFR TF 구성 프로세스레벨내부통제설계 ICFR 설계효과성검토 ICFR 관리시스템적용 취약점및개선안도출 통제범위및수준설정 사내추진 Yes IT 일반내부통제설계 취약점개선적용 No ICFR 용역계약 ICFR 용역수행계획수립 통제 (IT) 시스템보완계획수립 회계업무시스템개선 운영실태보고서 조직내 컨설팅 유지보수 37
1. 구축방법 Ⅳ. 프로젝트관리및지원방안 내부회계관리제도시스템의운영적특성을고려하여분석 / 설계, 개발 ( 구현 ), 테스트 ( 통합, 인수 ) 및평가지원 ( 연계, 안정화 ) 단계로나누어진행합니다. 분석및설계 개발 ( 구현 ) 테스트 ( 통합 인수 ) 평가지원 ( 연계 안정화 ) 요구사항수집 개략설계 구현 ( 화면및 I/F 구현 ) 통합테스트기준정보이행 인터페이스요구사항 SSO 연계요구사항 CM 양식요구사항 Dashboard 요건분석 상세설계 조직및재무인터페이스구현 SSO 설정및테스트 Dashboard 구현 CM 양식업로드 시스템테스트 평가기준정보설정 요구사항분석 사용자인터페이스및 Dashboard 분석 인터페이스분석 인터페이스설계 SSO 설계 Dashboard 설계 CM 양식변환 단위테스트및조치 단위시험케이스정의 단위시험결함정리및조치 단위시험실시 인수테스트 시스템안정화 시스템설치 운영체제및 DB 설치 프레임워크및 WAB, WAS 서버설치 내부회계관리제도소프트웨어설치 통합테스트계획및수행 시스템테스트계획및수행 인수테스트계획및수행 기준정보이행 업무 R&R 설정 시스템안정화 38
2. 프로젝트추진일정 Ⅳ. 프로젝트관리및지원방안 유사사업경험을바탕으로사업일정을효율적이고체계적으로관리하며, 성공적완수를위한일정관리는다음과같습니다. Open 구분 주요마일스톤 M1 M2 201X. 0X 201X. 0X W1 W2 W3 W4 W1 W2 W3 W4 W5 분석 상세설계 개발및검증테스트 TEST / 안정화 요구분석 /TO-BE확정솔루션적용및시스템개발교육및테스트안정화 비고 업무분석 착수보고 AS-IS 분석 TO-BE 도출 중간보고 완료보고 시스템구축 내부통제시스템 인터페이스 분석 Data 분석 상세설계 정의 개발및테스트 적용및테스트 검증 TEST 사용자교육 안정화, 평가지원 (201X.12) 인프라구축 요구사항수렴 발주 / 수급테스트 구축 TEST 사업관리및지원 교육훈련 보고계획 착수보고 Demo 서버 ( 사용자교육 ) 서버 Set Up 및교육 중간보고 관리자교육 User 교육 완료보고 본일정은표준일정으로커스터마이징수준에따라프로젝트수행기간조정 39
2. 프로젝트추진일정 Ⅳ. 프로젝트관리및지원방안 한정된기간내에사업의성공적인수행을위해능력이검증된분야별전문가를투입하는것을기본원칙으로하며, 구축부문별로적절히배분투입하여사업을성공적으로수행합니다. 구분 Role 업무설명합계비고 PM 보고및계획프로젝트계획및보고 0.2 전반적인시스템적용검토 컨설팅 컨설팅 기준정보설정 CM, 재무, 메일, 조직, 사번연계계획 평가설정 ELC, TLC, ITGC 조정및업로드 0.6 CM 양식변환 사용자교육담당자, 평가, 승인자및운영자교육 Role 별교육진행 인프라구축 시스템준비및시스템설치 시스템구축 개발자 기준정보적용 CM, 메일, 조직, 사번연계구축 커뮤니케이션관련 타시스템 I/F 인사, 메일, 재무시스템연계구축 1.0 데이터연계 SSO 적용 SSO(Single Sign-on) 구축 SSO 적용 교육훈련시스템운영자교육관리자교육 합계 1.8 본공수는기준정보, 재무제표연계, SSO 연계, Communication 수단 (Mail, 쪽지, 카톡, 문자, 라인등 ) 연계적용포함공수임. 40
3. 교육훈련 Ⅳ. 프로젝트관리및지원방안 기술교육과병행하여변화관리, 성과관리측면으로단계적, 계층별, 교육훈련을진행합니다. 41
4. 유지보수방안 Ⅳ. 프로젝트관리및지원방안 제안사및협력업체와함께종합적인유지보수체계를구축합니다. 아키텍처팀 IT 기술팀 제안사지원조직 도입솔루션및개발시스템하자보수 협력사 / 제품공급업체관리 개발팀 솔루션에대한장애발생시기술지원 긴급보수인력 전문협력업체 M 분석 설계구현시험 가동 M+12 무상하자보수 ( 검수후 1 년 ) 신속, 정확한상황파악, 장애해결및기술지원 반기당 1 회이상예방점검실시 개발완료후 1 년무상유지보수실시 긴밀한연락체제유지신속지원 S/W 신속하고즉각적인하자보수지원 개발완료시점을기준으로 1 년무상지원 유지보수전담조직구성 ( 수시점검, 정기점검실시 ) 무상유지보수기간이후 사용자과실및망실 신규장비추가도입및업그레이드 전사적지원관리 S/W 공급사, 협력사간긴밀한공조 42