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- 진태 조
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1 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1 호투자회사 재무제표에대한감사보고서 제 11 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 대주회계법인
2 목 차 독립된감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서 자본변동표 현금흐름표 주석
3 대주회계법인 서울특별시강남구남부순환로 2913 Tel : 02) Fax : 02) 독립된감사인의감사보고서 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1 호투자회사 주주및이사회귀중 우리는별첨된미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1호투자회사의재무제표를감사하였습니다. 동재무제표는 2017년 12월 31일현재의재무상태표, 동일로종료되는보고기간의손익계산서, 자본변동표및현금흐름표그리고유의적회계정책의요약과그밖의설명정보로구성되어있습니다. 재무제표에대한경영진의책임투자회사의집합투자업자인미래에셋자산운용주식회사의경영진은기업회계기준서제5003호 " 집합투자기구 " 에따라이재무제표를작성하고공정하게표시할책임이있으며, 부정이나오류로인한중요한왜곡표시가없는재무제표를작성하는데필요하다고결정한내부통제에대해서도책임이있습니다. 감사인의책임우리의책임은우리가수행한감사를근거로해당재무제표에대하여의견을표명하는데있습니다. 우리는한국회계감사기준에따라감사를수행하였습니다. 이기준은우리가윤리적요구사항을준수하며재무제표에중요한왜곡표시가없는지에대한합리적인확신을얻도록감사를계획하고수행할것을요구하고있습니다. 감사는재무제표의금액과공시에대한감사증거를입수하기위한절차의수행을포함합니다. 절차의선택은부정이나오류로인한재무제표의중요한왜곡표시위험에대한평가등감사인의판단에따라달라집니다. 감사인은이러한위험을평가할때, 상황에적합한감사절차를설계하기위하여기업의재무제표작성및공정한표시와관련된내부통제를고려합니다. 그러나이는내부통제의효과성에대한의견을표명하기위한것이아닙니다. 감사는또한재무제표의전반적표시에대한평가뿐아니라재무제표를작성하기위하여집합투자업자의경영진이적용한회계정책의적합성과경영진이도출한회계추정치의합리성에대한평가를포함합니다
4 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다. 감사의견 우리의 의견으로는 회사의 재무제표는 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사의 2017년 12월 31일 현재의 재무상태, 동일로 종료되는 보고기간의 재무 성과 및 현금흐름을 기업회계기준서 제5003호 "집합투자기구"에 따라 중요성의 관점 에서 공정하게 표시하고 있습니다. 기타사항 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사의 2016년 12월 31일로 종료 되는 보고기간의 재무제표는 안진회계법인이 감사하였으며, 이 감사인의 2017년 2 월 28일자 감사보고서에는 적정의견이 표명되었습니다. 2018년 2월 22일 이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보 고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사 건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다. -2-
5 ( 첨부 ) 재무제표 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1 호투자회사 제 11 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 10 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 " 첨부된재무제표는당사가작성한것입니다." 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1 호투자회사 법인이사미래에셋자산운용주식회사 본점소재지 : ( 도로명주소 ) 서울종로구종로 33 그랑서울 Tower1, 13F ( 전화 )
6 재무상태표 제 11 기 2017 년 12 월 31 일현재 제 10 기 2016 년 12 월 31 일현재 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1호투자회사 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 11( 당 ) 기말 제 10( 전 ) 기말 자 산 I. 운용자산 940,560,927, ,424,408, 현금및예치금 ( 주석3) 30,030,306,462 30,598,131,055 현금및현금성자산 ( 주석17,18) 29,873,157,862 27,396,308,005 예치금 157,148,600 3,201,823, 대출채권 111,318,006, ,810,778,878 대여금 ( 주석4,19) 111,318,006, ,810,778, 유가증권 51,547,823,598 43,802,606,669 지분증권 ( 주석5) 51,547,823,598 43,802,606, 부동산과실물자산 ( 주석7,9,11) 747,664,791, ,212,891,500 건물 ( 주석8) 305,359,824, ,324,372,515 토지 ( 주석6) 442,304,967, ,888,518,985 Ⅱ. 기타자산 9,435,470,105 7,721,568, 미수이자 ( 주석19) 6,830,507,743 5,755,833, 미수임대료 750,334, ,916, 선급보험료 4,172,989 4,489, 선급비용 1,577,408,392 1,316,301, 선납세금 273,046, ,027,000 자 산 총 계 949,996,397, ,145,976,349 부 채 I. 운용부채 344,579,468, ,868,029, 차입금 ( 주석8,9,11,20) 319,430,795, ,260,346, 임대보증금 ( 주석9) 25,126,947,486 24,585,958, 부동산미지급금 21,725,000 21,725,000 Ⅱ. 기타부채 25,427,634,032 23,763,602, 미지급배당금 ( 주석13) 19,959,381,165 18,566,866, 수수료미지급금 ( 주석10) 2,485,808,477 2,426,841, 미지급이자 1,757,041,095 1,730,003, 기타미지급금 417,692, ,717, 부가세예수금 807,710, ,173,732 부 채 총 계 370,007,102, ,631,632,384 자 본 I. 자본금 464,171,655, ,171,655, 자본금 ( 주석12) 464,171,655, ,171,655,000 II. 이익잉여금 115,817,640, ,342,688, 이익잉여금 ( 주석15) 115,817,640, ,342,688,
7 과목제 11( 당 ) 기말제 10( 전 ) 기말 ( 총주식수당기 : 92,834,331주전기 : 92,834,331주 ) ( 주당순자산가치당기 : 6, 원전기 : 6,334.74원 ) 자본총계 579,989,295, ,514,343,965 부채및자본총계 949,996,397, ,145,976,349 " 별첨주석은본재무제표의일부입니다." - 5 -
8 손익계산서 제 11 기 2017 년 1 월 1 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 10 기 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1호투자회사 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 11( 당 ) 기 제 10( 전 ) 기 I. 운용수익 60,377,365,121 72,441,592, 투자수익 49,722,396,607 49,250,665,950 이자수익 ( 주석19) 8,549,124,222 8,925,438,859 배당금수익 395,697, ,783,360 임대료수익 25,352,434,600 24,908,964,886 관리비수익 14,028,802,099 13,707,755,931 기타수익 1,396,337,777 1,350,722, 매매차익과평가차익 17,201,713,481 23,200,851,429 부동산평가차익 ( 주석7) 8,379,152,000 7,428,089,500 지분증권평가차익 8,582,597,539 6,684,878,534 대출채권평가차익 ( 주석19) - 7,202,133,063 외환거래차익 5,911, ,924,313 외화환산차익 234,052,359 1,695,826, 매매차손과평가차손 6,546,744,967 9,924,462 대출채권평가차손 ( 주석19) 4,492,772,599 - 외환거래차손 81,450,993 9,924,462 외화환산차손 1,972,521,375 - II. 운용비용 28,643,351,853 30,367,435,382 집합투자수수료 ( 주석10,19) 9,894,072,614 9,674,969,966 신탁수수료 ( 주석10) 449,730, ,771,203 사무관리수수료 ( 주석10,19) 449,730, ,771,203 이자비용 9,756,104,072 10,712,630,417 기타비용 8,093,714,395 9,100,292,593 III. 당기순이익 ( 주석13,16) 31,734,013,268 42,074,157,535 Ⅳ. 주당순이익 ( 주석14) " 별첨주석은본재무제표의일부입니다." - 6 -
9 자본변동표 제 11 기 2017 년 1 월 1 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 10 기 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1 호투자회사 ( 단위 : 원 ) 과목자본금 이익잉여금 총계 Ⅰ ( 보고금액 ) 464,171,655,000 81,835,397, ,007,052,630 당기순이익 - 42,074,157,535 42,074,157,535 배당금 ( 주석13) ( 총주식수 : 92,834,331 주 - (18,566,866,200) (18,566,866,200) 주당순자산가치 : 6, 원 ) Ⅱ ( 전기말 ) 464,171,655, ,342,688, ,514,343,965 Ⅲ ( 보고금액 ) 464,171,655, ,342,688, ,514,343,965 당기순이익 - 31,734,013,268 31,734,013,268 배당금 ( 주석13) ( 총주식수 : 92,834,331 주 - (21,259,061,799) (21,259,061,799) 주당순자산가치 : 6, 원 ) Ⅳ ( 당기말 ) 464,171,655, ,817,640, ,989,295,434 " 별첨주석은본재무제표의일부입니다." - 7 -
10 현금흐름표 제 11 기 2017 년 1 월 1 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 10 기 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1호투자회사 ( 단위 : 원 ) 과 목 제 11( 당 ) 기말 제 10( 전 ) 기말 Ⅰ. 자산운용활동현금흐름 28,857,477,923 52,070,920, 자산운용활동현금유입액 51,479,589,225 73,063,873,473 대출채권회수 - 20,000,000,000 선납세금감소액 55,980, ,898,230 이자수익유입액 6,573,500,487 6,729,097,663 임대료수익유입액 25,006,379,914 24,973,098,116 관리비수익유입액 13,939,743,464 13,725,600,281 기타수익유입액 1,397,032,777 1,350,411,914 임대보증금유입액 3,849,474,625 5,511,137,900 부가세예수금유입액 321,536,952 46,846,009 배당금유입액 335,940, ,783, 자산운용활동현금유출액 (22,622,111,302) (20,992,953,118) 부동산취득 72,748, ,260,500 임대보증금유출액 3,308,485,450 1,030,215,830 집합투자수수료유출액 9,840,019,487 9,674,255,741 신탁수수료유출액 447,273, ,738,735 사무관리수수료유출액 447,273, ,738,735 선납세금의증가액 - 기타운용비용유출액 8,506,311,507 9,025,743,577 II. 재무활동현금흐름 (29,425,163,666) (29,373,626,115) 1. 재무활동현금유입액 재무활동현금유출액 (29,425,163,666) (29,373,626,115) 이자비용유출액 9,558,616,832 10,806,759,915 배당금유출액 19,866,546,834 18,566,866,200 III. 외화현금의환산차 ( 손 ) 익 (138,850) 180,035,433 Ⅳ. 현금의증가 ( 감소 )(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (567,824,593) 22,877,329,673 Ⅴ. 기초의현금 30,598,131,055 7,720,801,382 Ⅵ. 기말의현금 ( 주석18) 30,030,306,462 30,598,131,055 " 별첨주석은본재무제표의일부입니다." - 8 -
11 주석 제 11 기 2017 년 1 월 1 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 10 기 2016 년 1 월 1 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1 호투자회사 1. 투자회사의개요 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1호투자회사 ( 이하 " 투자회사 " 라함 ) 는간접투자자산운용업법에따라 2007년 1월 9일설립되어 2007년 4월 9일한국거래소가개설한유가증권시장에상장하였으며, 2016년 12월 15일부로자본시장과금융투자업에관한법률에따라운영하고있습니다. 투자회사의존립기간은회사설립일로부터 40년입니다. 투자회사는자본시장과금융투자업에관한법률, 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1호투자회사정관 ( 이하 " 정관 " 이라함 ) 및관계규정에따라운영되고있습니다. 투자회사는부동산등에투자하는부동산집합투자기구로서동집합투자기구에투자한주주는아시아태평양지역의부동산등에직접투자하는위험과유사한위험을부담할수있으며, 부동산등은시중실세금리및다양한경제변수에연동되어수익이변동되는특성을가지고있습니다. 투자회사의집합투자업자는미래에셋자산운용주식회사이며신탁업자는주식회사국민은행입니다. 한편, 투자회사는주주가환매를청구할수없는폐쇄형투자회사입니다. 투자회사는자본시장과금융투자업에관한법률제229조제2호규정에의한부동산 ( 부동산을기초자산으로한파생상품, 부동산개발과관련된법인에대한대출, 그밖에법시행령으로정하는방법으로부동산및법시행령으로정하는부동산과관련된증권에투자하는경우를포함 ), 부동산사용권등, 신용평가등급이 A-이상인채권, 신용등급이 A2-이상인어음, 자산유동화증권등에투자회사재산을운용합니다. 주요투자대상의투자한도는부동산에의투자는투자회사자산총액의 60% 이상, 부동산사용권등에의투자는투자회사자산총액의 100% 이하, 채권에의투자는투자회사자산총액의 30% 이하, 어음에의투자는투자회사자산총액의 30% 이하, 자산유동화증권에의투자는투자회사자산총액의 30% 이하, 집합증권등에의투자는투자회사자산총액의 40% 이하가되도록합니다
12 2. 중요한회계처리방침의요약 투자회사의재무제표는기업회계기준서제 5003 호 " 집합투자기구 " 에따라작성되었 으며, 그중요한회계처리방침은다음과같습니다. 한편, 투자회사의당기재무제표는 2018 년 2 월 21 일에개최된이사회에서사실상확 정되었습니다. (1) 주당순자산가치의계산공고일의주당순자산가치는공고일전일의재무상태표상에계상된자산총액에서부채총액과준비금을공제한금액 ( 이하 " 순자산가치 " 라함 ) 을산정일전일의발행주식총수로나눈금액으로하되, 1주단위로원미만셋째자리에서사사오입하여원미만둘째자리까지계산하고있습니다. (2) 운용자산의평가투자회사가보유하고있는운용자산은공정가치로평가하며, 공정가치변동은당기손익으로인식하고있습니다. 다만, 자본시장과금융투자업에관한법률제238조및동법시행령제260조에서운용자산의평가방법을규정한경우에는법률및시행령에따른집합투자재산의평가방법에의하여평가하고있습니다. (3) 파생상품의평가파생상품은보고기간종료일현재의종가에의해평가하고있으며보고기간종료일현재종가가없는경우에는최근종가로평가하고있습니다. 이로인한평가손익은파생상품매매차익또는파생상품매매차손의계정과목에포함하여인식하고있습니다. (4) 매매차익 ( 차손 ) 과평가차익 ( 차손 ) 운용자산의매매, 평가, 상환에따라발생하는이익과손실을당기손익으로계상하고 있습니다
13 (5) 배당및이자수익배당수익은배당락일에계상되며, 이자는발생주의에의하여회수가능한부분만을계상하고있습니다. 채권에대한이자는발행이자율에의한경과이자를미수이자로계상하고있습니다. (6) 법인세등투자회사는법인세법제51조의 2 유동화전문회사등에대한소득공제규정에근거하여배당가능이익의 90% 이상을배당한경우동금액에대해당해사업연도의소득금액계산시소득공제를받을수있습니다. 따라서투자회사는배당가능이익의 100% 를배당하는경우납부할법인세는없습니다. 다만, 주주에대한배당금지급시소득세원천징수의무만있습니다. (7) 설정조정금및해지조정금투자회사의추가설정시에는이사회가정하는방식으로산출한가격, 중도해지의경우에는중도해지청구일로부터제10영업일의주당순자산가치를적용하여추가설정금액및중도해지금액을산출하고이중추가설정또는중도해지하는주식수에최초설정시의주당순자산가치를곱한금액을자본금으로, 추가설정금액또는중도해지금액에서자본금을차감한나머지금액을설정조정금또는해지조정금의과목으로자본변동표상이익잉여금에가감하고있습니다
14 3. 현금및예치금 보고기간종료일현재현금및예치금의내역은다음과같습니다. 구분 금융기관 당기말 전기말 현금및현금성자산예금 국민은행 29,872,115 27,395,124 외화예금 국민은행 1,043 1,184 현금및현금성자산계 29,873,158 27,396,308 정기예금 ( 주1) 우리은행외 157,149 3,201,823 예치금계 157,149 3,201,823 합계 30,030,306 30,598,131 ( 주 1) 상기정기예금에대하여신한저축은행외입주업체들이임대보증금에대하여 질권을설정하고있습니다. 4. 대출채권 보고기간종료일현재대출채권의내역은다음과같습니다. 구분 회사명 이자율 만기 당기말 전기말 대여금 인터에셋홀딩스 4.6% ,000,000 81,000,000 Shaula Ltda 12% ,318,006 34,810,779 합계 111,318, ,810,
15 5. 지분증권 보고기간종료일현재투자회사가보유한지분증권의내역은다음과같습니다. ( 당기말 ) 비상장주식 종목명주식수지분율취득원가장부가액 인터에셋홀딩스 ( 주 1) 5,165,570 주 % 26,086,129 32,064,885 외화표시비상장주식 소계 26,086,129 32,064,885 Shaula Ltda( 주 1) 77,912,818 주 30.38% 47,286,629 7,592,399 Resimmo PCC 6,298 주 (Class A) 15주 (Class B) 4,341주 (CCD Cell) 11,833,802 11,890,540 소계 59,120,431 19,482,939 합계 85,206,560 51,547,824 ( 주 1) 당기중외부평가기관이제공하는평가정보를기초로장부가액에반영하였습 니다
16 ( 전기말 ) 비상장주식 종목명주식수지분율취득원가장부가액 인터에셋홀딩스 ( 주 1) 5,165,570 주 % 26,086,129 25,041,019 외화표시비상장주식 소계 26,086,129 25,041,019 Shaula Ltda( 주 1) 77,912,818 주 30.38% 47,286,629 6,927,786 Resimmo PCC 6,298 주 (Class A) 15주 (Class B) 4,341주 (CCD Cell) 11,833,802 11,833,802 소계 59,120,431 18,761,588 합계 85,206,560 43,802,607 ( 주 1) 전기중외부평가기관이제공하는평가정보를기초로장부가액에반영하였습 니다. 6. 보유토지의공시지가 당기말현재투자회사가보유하고있는토지의공시지가내역은다음과같습니다. 소재지 면적 ( m2 ) 장부가액 공시지가 경기도성남시분당구황새울로359 번길 11( 미래에셋플레이스 ) 2, ,099,917 16,736,873 서울중구수하동을지로 5길 26( 센터원 ) 4, ,205, ,282,475 합계 442,304, ,019,
17 7. 부동산과실물자산 당기및전기중투자회사의부동산장부가액의변동내역은다음과같습니다. ( 당기 ) 과목 기초 취득 처분 대체 평가 ( 주1) 기말 건물 327,324,373 72, (22,037,296) 305,359,824 토지 411,888, ,416, ,304,967 합계 739,212,892 72, ,379, ,664,792 ( 주 1) 당기중외부평가기관이제공하는평가정보를기초로장부가액에반영하였습 니다. ( 전기 ) 과목 기초 취득 처분 대체 평가 ( 주1) 기말 건물 323,553, , ,387, ,324,373 토지 407,847, ,040, ,888,519 합계 731,401, , ,428, ,212,892 ( 주 1) 전기중외부평가기관이제공하는평가정보를기초로장부가액에반영하였습 니다
18 8. 보험가입현황 당기말현재투자회사가보유하고있는건물에대한보험가입현황은다음과같습니다. 부보자산 내용 보험사 장부가액 부보금액 미래에셋플레이스 재산종합보험 흥국화재보험 37,450,083 35,262,711 센터원 (*) 재산종합보험 현대해상화재보험 267,909, ,284,482 합계 305,359, ,547,193 (*) 센터원은미래에셋맵스프런티어사모부동산신탁28호와공동으로재산종합보험에가입하였으며, 미래에셋맵스프런티어사모부동산신탁28호의부보금액이포함되어있습니다. 한편, 투자회사는장기차입금과관련하여보험금청구권에대하여대주들에게제1순위근질권 ( 채권최고액 : 대출약정금의 120% 에해당하는금 3,840억원, 근질권은대주들이대출참가비율에따라준공유함 ) 을설정하여제공하고있습니다 ( 주석 9참조 )
19 9. 담보제공현황 당기말현재임대보증금과관련하여투자회사가담보로제공한토지및건물의담보 제공내역은다음과같습니다. 구분 설정권자 등기목적 관련채무 채권최고액 경기도성남시분당구황새울로 주식회사스타벅스 전세권설정 임대보증금 116, 번길 11( 미래에셋플레이스 ) 네이버주식회사외 근저당설정 임대보증금 2,275,275 맥킨지인코포레이티드 전세권설정 임대보증금 426,807 서울중구을지로 5길 26( 센터원 ) 주식회사코코브루니외 근저당설정 임대보증금 34,656,835 합계 37,475,903 한편, 차입금과관련하여투자회사가담보로제공한토지및건물의담보제공내역은 다음과같습니다. 구분 설정권자 등기목적 관련채무 채권최고액 미래에셋생명보험 근저당설정 차입금 3,000,000 신한생명보험 근저당설정 차입금 60,000,000 현대해상화재보험 근저당설정 차입금 48,000,000 KDB 생명보험 근저당설정 차입금 24,000,000 서울중구을지로 5길 26( 센터원 ) 농협생명보험 근저당설정 차입금 36,000,000 삼성생명보험 근저당설정 차입금 60,000,000 삼성화재해상보험 근저당설정 차입금 72,000,000 한화생명보험 근저당설정 차입금 30,000,000 코리안리재보험 근저당설정 차입금 15,000,000 경기도성남시분당구황새울로 3 59 번길 11( 미래에셋플레이스 ) 신한은행 근저당설정 차입금 36,000,000 합계 384,000,000 또한, 투자회사의정기예금에대하여신한저축은행외입주업체들이임대보증금에 대하여질권을설정하고있습니다 ( 주석 3 참조 )
20 10. 수수료 보고기간종료일현재투자회사의수수료미지급금의내역은다음과같습니다. 구분 지급처 당기말 전기말 미지급집합투자수수료 미래에셋자산운용 ( 주 ) 2,278,658 2,224,605 미지급신탁수수료 ( 주 ) 국민은행 103, ,118 미지급사무관리수수료 미래에셋펀드서비스 ( 주 ) 103, ,118 합계 2,485,808 2,426,841 (1) 집합투자수수료투자회사는정관에의거집합투자업자인미래에셋자산운용 ( 주 ) 에집합투자수수료로회사재산의평균잔액 ( 매일의회사재산순자산가치에정관제65조의규정에따른차입금및임대보증금등을합한금액을보수계산기간의초일부터보수계상당일까지누적하여합한후에보수계산기간의일수로나눈금액 ) 의 1.10% 에해당하는금액을매일재무상태표및손익계산서에계상하고이를수수료계산기간 ( 회사의설립일로부터매 3개월간 ) 의종료시, 회사의해산시, 위탁계약의해지시에회사재산에서인출하여지급하고있습니다. 또한, 투자회사는정관에의거이투자회사재산으로부동산, 부동산투자목적회사주식등또는부동산사용권등을매입하는경우집합투자업자인미래에셋자산운용 ( 주 ) 에집합투자수수료로매매가액의 100분의 1을회사재산에서인출하여부동산, 부동산투자목적회사주식등또는부동산사용권등의매매에따른대금지급이완료된날로부터 10영업일이내에지급하고있습니다. 다만, 매매계약에따른권리취득이매매계약체결일로부터 1년이상이경과하는경우에는자산운용매매보수의 60% 를매매계약체결일로부터 10영업일이내에선급하고 40% 는권리취득이완료된날로부터 10 영업일이내에지급하고있습니다
21 (2) 신탁수수료투자회사는정관에의거신탁업자인 ( 주 ) 국민은행에신탁수수료로회사재산의평균잔액 ( 매일의회사재산순자산가치에정관제65조의규정에따른차입금및임대보증금등을합한금액을보수계산기간의초일부터보수계상당일까지누적하여합한후에보수계산기간의일수로나눈금액 ) 의 0.05% 에해당하는금액을매일재무상태표및손익계산서에계상하고이를수수료계산기간 ( 회사의설립일로부터매 3개월간 ) 의종료시, 회사의해산시, 위탁계약의해지시에회사재산에서인출하여지급하고있습니다. (3) 판매수수료투자회사는정관에의거판매회사인미래에셋증권 ( 주 ) 등에판매수수료로회사재산의평균잔액 ( 매일의회사재산순자산가치를보수계산기간의초일부터보수계상당일까지누적하여합한후에보수계산기간의일수로나눈금액 ) 의 0.50%( 회사설립일로부터 5년간, 이후기간은 0.00%) 에해당하는금액을매일재무상태표및손익계산서에계상하고이를수수료계산기간 ( 회사의설립일로부터매 3개월간 ) 의종료시, 회사의해산시, 위탁계약의해지시에회사재산에서인출하여지급하고있습니다. (4) 사무관리수수료투자회사는정관에의거일반사무관리회사인미래에셋펀드서비스 ( 주 ) 에사무관리수수료로회사재산의평균잔액 ( 매일의회사재산순자산가치에정관제65조의규정에따른차입금및임대보증금등을합한금액을보수계산기간의초일부터보수계상당일까지누적하여합한후에보수계산기간의일수로나눈금액 ) 의 0.05% 에해당하는금액을매일재무상태표및손익계산서에계상하고이를수수료계산기간 ( 회사의설립일로부터매 3개월간 ) 의종료시, 회사의해산시, 위탁계약의해지시에회사재산에서인출하여지급하고있습니다
22 11. 차입금 보고기간종료일현재투자회사의차입금의내역은다음과같습니다. 차입처 이자율 (%) 차입기간 당기말 전기말 신한은행 3.30% ~ ,000,000 25,000,000 제주은행 ,000,000 신한생명보험 3.05% ~ ,000,000 50,000,000 미래에셋생명보험 3.05% ~ ,500,000 2,500,000 한화손해보험 3.05% ~ ,000,000 25,000,000 현대해상화재보험 3.05% ~ ,000,000 40,000,000 KDB 생명보험 3.05% ~ ,000,000 20,000,000 농협생명보험 3.05% ~ ,000,000 30,000,000 삼성화재해상보험 3.05% ~ ,000,000 60,000,000 삼성생명보험 3.05% ~ ,000,000 50,000,000 코리안리재보험 3.05% ~ ,500,000 12,500,000 합계 320,000, ,000,000 현재가치할인차금 ( 주1) (569,204) (739,654) 차감계 319,430, ,260,346 ( 주 1) 차입시발생한부대비용으로, 차입기간동안유효이자율법에의해상각됩니다. 투자회사는당기말현재차입금과관련하여서울시중구수하동소재센터원및경기 도성남시분당소재미래에셋플레이스의토지및건물등을담보로제공하고있습니 다 ( 주석 9 참조 )
23 12. 자본금 보고기간종료일현재투자회사의자본금의내역은다음과같습니다. ( 단위 : 주, 원 ) 구분 당기말 전기말 발행할주식의총수 2,000,000,000 2,000,000,000 1주당발행금액 5,000 5,000 발행한주식의수 92,834,331 92,834,331 자본금 464,171,655, ,171,655, 이익배당금 (1) 투자회사는정관제67조에따라이익금을주주에게현금또는새로이발행하는 주식으로분배하고있으며, 당기및전기중그내역은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 구분 당기 전기 당기순이익 ( 손익계산서 ) 31,734,013,268 42,074,157,535 증가항목 6,465,293,974 - 감소항목 17,195,801,898 23,010,927,116 배당가능순이익 21,003,505,344 19,063,230,419 (2) 당기및전기의배당금산정내역은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 구분 당기 전기 발행주식수 ( 주 ) 92,834,331 92,834,331 주당발행금액 5,000 5,000 배당률 4.3% 4.28% 배당예정액 (*) 19,959,381,165 19,866,546,834 (*) 상기배당액은 2018 년 2 월 21 일에개최된이사회에서 20,980,558,806 원으로변 경되었습니다
24 (3) 투자회사의당기및전기의배당수익률은다음과같습니다. ( 단위 : 원 ) 구 분 당기 전기 1주당배당금 결산일배당전 1주당순자산가치 6, , 배당수익률 3.33% 3.38% 14. 주당순이익 당기및전기의주당순이익의산출내역은다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 구분 당기 전기 당기순이익 31,734,013,268 42,074,157,535 가중평균유통주식수 92,834,331 92,834,331 주당순이익 주당순자산가치 당기및전기의주식의배당전주당순자산가치는다음과같습니다. ( 단위 : 원, 주 ) 구분 당기 전기 재무상태표자산총액 949,996,397, ,145,976,349 재무상태표부채총액 ( 미지급배당금제외 ) 350,047,721, ,064,766,184 순자산총액 599,948,676, ,081,210,165 주식수 ( 주 ) 92,834,331 92,834,331 주당순자산가치 (1주당) 6, ,
25 16. 과세대상소득 당기와전기의투자회사의당기순이익대비과세대상소득은다음과같습니다. 구분 당기 전기 과세대상수익 48,745,769 49,430,666 과세대상비용 28,690,748 30,547,184 과세대상소득 20,055,021 18,883,482 당기순이익 31,734,013 42,074,158 비율 63.2% 44.9% 17. 현금흐름표 투자회사는현금흐름표상자산운용활동으로인한현금흐름표를직접법으로작성하 였으며, 현금의유입과유출이없는중요한거래의내용은다음과같습니다. 거래내용 당기 전기 이익잉여금의미지급이익분배금대체 19,959,381 18,566,866 한편, 현금흐름표의현금은재무상태표상의현금및예치금입니다
26 18. 화폐성외화자산과외화부채 보고기간종료일현재투자회사의화폐성외화자산과외화부채의주요내역은다음과 같습니다. 계정명 현금및현금성자산 ( 원화단위 : 천원 ) 외화단위 당기말전기말외화원화환산액외화원화환산액 USD HKD 7, ,242 1, 특수관계자와의거래 (1) 당기및전기중특수관계자와의중요한거래의내용은다음과같습니다. 회사명 거래내용 당기 전기 인터에셋홀딩스 미수이자 745,200 1,117,800 이자수익 4,282,348 5,610,894 미래에셋자산운용 ( 주 ) 미지급집합투자수수료 2,278,658 2,224,605 집합투자수수료 9,894,073 9,674,970 미래에셋펀드서비스 ( 주 ) 미지급사무관리수수료 103, ,118 사무관리수수료 449, ,771 Shaula Ltda 미수이자 6,079,765 4,619,410 이자수익 3,959,844 3,045,
27 (2) 당기및전기중현재특수관계자에대한대여거래내역은다음과같습니다. ( 당기 ) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기타증감 ( 주1) 기말 피투자회사 인터에셋홀딩스 대여금 81,000, ,000,000 Shaula Ltda 대여금 34,810, (4,492,773) 30,318,006 합계 115,810, (4,492,773) 111,318,006 ( 주 1) 기타증감은공정가치평가로인한금액입니다. ( 전기 ) 특수관계자명 계정과목 기초 증가 감소 기타증감 ( 주1) 기말 피투자회사 인터에셋홀딩스 대여금 81,000, ,000,000 Shaula Ltda 대여금 27,608, ,202,133 34,810,779 합계 108,608,646 7,202, ,810,779 ( 주 1) 기타증감은공정가치평가로인한금액입니다
28 20. 우발채무및약정사항 (1) 계류중인소송현황 당기말현재투자회사를피고로소송중인사건은없습니다. (2) 당기말현재투자회사의차입약정사항은다음과같습니다. 차입처 한도금액 실행액 신한은행 30,000,000 30,000,000 신한생명보험 50,000,000 50,000,000 미래에셋생명보험 2,500,000 2,500,000 한화생명보험 25,000,000 25,000,000 현대해상화재보험 40,000,000 40,000,000 KDB 생명보험 20,000,000 20,000,000 농협생명보험 30,000,000 30,000,000 삼성화재해상보험 60,000,000 60,000,000 삼성생명보험 50,000,000 50,000,000 코리안리재보험 12,500,000 12,500,000 합계 320,000, ,000,
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미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사의 재무제표 별첨: 독립된 감사인의 감사보고서 제9기 2015년 1월 1일부터 2015년 12월 31일까지 제8기 2014년 1월 1일부터 2014년 12월 31일까지 미래에셋맵스 아시아퍼시픽 부동산공모 1호 투자회사 목 차 독립된 감사인의 감사보고서 --------------------------------------
한국투자Parallel유전해외자원개발특별자산투자회사1_final.dsd
한국투자 Parallel 유전해외자원개발 특별자산투자회사 1 호 ( 지분증권 ) ( 독립된감사인의감사보고서첨부 ) 제 9 기 2015 년 01 월 01 일부터 2015 년 03 월 31 일까지 제 8 기 2014 년 10 월 01 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 한국투자신탁운용주식회사 목 차 페이지 독립된감사인의감사보고서... 1 ~ 2 재무제표...
한국투자Parallel유전해외자원개발특별자산투자회사_EL.dsd
한국투자 Parallel 유전해외자원개발 특별자산투자회사 1 호 ( 지분증권 ) 재무제표 ( 독립된감사인의감사보고서첨부 ) 제 16 기 2016 년 10 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 제 15 기 2016 년 07 월 01 일부터 2016 년 09 월 30 일까지 한국투자신탁운용주식회사 목 차 페이지 독립된감사인의감사보고서... 1 ~ 2
2009 신한금융지주회사현황 Shinhan Financial Group Report Extend Your Financial Network Shinhan Financial Group Extend Your Financial Network Shinhan Financial Group Shinhan Financial Group Shinhan Financial
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동부델타혼합증권투자신탁제 1 호 재무제표에대한 감사보고서 제 1 기 2006 년 12 월 4 일부터 2007 년 7 월 31 일까지 서일경영회계법인 목 차 외부감사인의감사보고서... 1 재무제표대차대조표... 3 손익계산서... 4 자본변동표... 5 재무제표에대한주석... 6 서울特別市瑞草區蠶阮洞 46-10 新榮빌딩 3 層電話 : 3218-8000~9 FAX
목 차 독립된감사인의감사보고서 1 산학협력단의재무제표 재무상태표 3 운영계산서 4 운영차손익처분계산서 현금흐름표 6 7 재무제표에대한주석 10
용인대학교산학협력단의 재무제표 별첨 : 독립된감사인의감사보고서 제 14 기 2017 년 3 월 1 일부터 2018 년 2 월 28 일까지 제 13 기 2016 년 3 월 1 일부터 2017 년 2 월 28 일까지 용인대학교산학협력단 목 차 독립된감사인의감사보고서 1 산학협력단의재무제표 재무상태표 3 운영계산서 4 운영차손익처분계산서 현금흐름표 6 7 재무제표에대한주석
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재단법인한국여성재단재무제표 별첨 : 외부감사인의감사보고서 제 17( 당 ) 기 (2015 년 1 월 1 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 ) 제 16( 전 ) 기 (2014 년 1 월 1 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 ) 재단법인한국여성재단 목 차 I. 외부감사인의감사보고서 -----------------------------------------------
Microsoft Word (모)_감사보고서_mgr.doc
JP 모간코리아트러스트증권모투자신탁 ( 주식 ) 의재무제표 별첨 : 독립된감사인의감사보고서 제 8 기 2014 년 6 월 27 일부터 2015 년 6 월 26 일까지 제 7 기 2013 년 6 월 27 일부터 2014 년 6 월 26 일까지 제이피모간자산운용코리아주식회사 목 차 독립된감사인의감사보고서... 1 재무제표재무상태표... 3 손익계산서.... 4
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에셋플러스글로벌리치투게더연금증권 자투자신탁 1 호 ( 주식 ) 재무제표에대한감사보고서 제 6 기 2018 년 05 월 21 일부터 2019 년 05 월 20 일까지 제 5 기 2017 년 05 월 21 일부터 2018 년 05 월 20 일까지 예교지성회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서... 1 ( 첨부 ) 재무제표 ㆍ재무상태표... 5 ㆍ손익계산서...
재무상태표 (Statements of Financial Position) Ⅱ. 부채 (Liabilities) 1. 당기손익인식금융부채 (Financial liabilities at fair value through profit or loss) 2. 예수부채 (Depos
재무상태표 (Statements of Financial Position) 주식회사우리은행 Ⅰ. 자산 (Assets) 1. 현금및현금성자산 (Cash and cash equivalents) 2. 당기손익인식금융자산 (Financial assets at fair value through profit or loss) 3. 매도가능금융자산 (Available for
<3230313520C8B8B0E8BFACB5B520BBEAC7D0C7F9B7C2B4DCC8B8B0E820B0E1BBEABCAD322E786C7378>
2015회계연도 산학협력단회계 결 산 서 제12기 제11기 2015년 3월 1일부터 2016년 2월 29일까지 2014년 3월 1일부터 2015년 2월 28일까지 조선대학교 산학협력단 목 차 1. 재무상태표 2 2. 운영계산서 5 3. 현금흐름표 10 4. 운영차익처분계산서 15 5. 결산부속명세서 17 1. 재 무 상 태 표 2 [별지 제3호 서식] 조선대학교산학협력단
제 19 기영업보고서 주식회사피피아이 1. 업계의현황 가. 업계의개요 사물인터넷과빅데이터시대가본격화되면서초고속대용량의통신망수요가급격한증가를이루고있다. 전세계적으로 FTTH 망의급속한보급증가가이루어지고있고, 스마트폰과같은이동통신의진화로통신의데이터용량이급격이증가하고있는추세
주주총회부의안 제 1 호의안 제 19 기대차대조표및손익계산서승인 ( 안 ) ( 제안일자 : 2018 년 3 월 28 일 ) 제 19 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 주식회사피피아이 제 19 기영업보고서 주식회사피피아이 1. 업계의현황 가. 업계의개요 사물인터넷과빅데이터시대가본격화되면서초고속대용량의통신망수요가급격한증가를이루고있다.
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증권거래소 / 금융감독원 유가증권 관리 / 감독 스폰서 설립 현금 REITs ㅇ 주주총회 ㅇ 이사회 ㅇ 감사 현금 주식 / 수익증권 투자자 (자본시장) 지분 출자 부동산 (부동산시장) 소유권 / 모기지 계약 주간사 : IPO, 증자 등 자산운용회사 관리/ 개발/ 처분 자산 관리 / 운용계약 신용평가회사 부동산정보회사 : 신용등급 : 정보제공 ㅇ 부동산 관리
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재단법인달서문화재단 재무제표에대한감사보고서 제 3 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 제 2 기 2015 년 01 월 01 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 이촌회계법인 목 차 I. 외부감사인의감사보고서 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 1 II. 재무제표
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재단법인다음세대재단의 재무제표 제 17( 당 ) 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 16( 전 ) 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 ( 별첨 : 독립된감사인의감사보고서 ) 재단법인다음세대재단 목 차 I. 독립된감사인의감사보고서 ------------------------------------1
KTB웰빙안정형펀드
JP 모간러시아증권모투자신탁 ( 주식 - 재간접형 ) ( 구, JP 모간러시아증권모투자신탁 ( 주식 )) 의재무제표 별첨 : 독립된감사인의감사보고서 제 10 기 2016 년 9 월 17 일부터 2017 년 9 월 16 일까지 제 9 기 2015 년 9 월 17 일부터 2016 년 9 월 16 일까지 제이피모간자산운용코리아주식회사 목 차 독립된감사인의감사보고서...
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집합투자기구수시공시 자본시장과금융투자업에관한법률제 89 조및동법시행령제 93 조 에의거하여다음과같이공시합니다. 1. 대상투자신탁 : 1) 블랙록글로벌멀티에셋인컴증권투자신탁 ( 주식혼합 -재간접형 )(H) 2. 공시사유 : 집합투자규약및투자설명서변경 1) 2) 감독원자산배분가이드라인폐지에따른관련문구삭제 3) 세법개정에따른관련문구변경 3. 시행일 : 2015.01.23.
K-IFRS,. 3,.,.. 2
2014 3 2014.11. 7 Investor Relations K-IFRS,. 3,.,.. 2 1. 2. 3. 4. 5. 6. ( ) ( ) 3 1. (MAU), ( : ) 32,490 33,669 34,626 35,729 36,350 36,489 37,212 1Q13 2Q13 3Q13 4Q13 1Q14 2Q14 3Q14 32,490 33,669 34,626
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부산영어방송재단 재무제표에대한감사보고서 제 10 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 9 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 신우회계법인 목 차 페이지 독립된감사인의감사보고서... 1 재무제표... 3 재무상태표... 4 손익계산서... 6 자본변동표... 7 현금흐름표... 8 주석...
포괄손익계산서 (Statements of comprehensive income) Ⅵ. 중단영업이익 (Net income from discontinued operations ) Ⅶ. 당기순이익 (Net Income) , ,298 ( 대손준비금반영후
포괄손익계산서 (Statements of comprehensive income) 주식회사우리은행 Ⅰ. 영업이익 (Operating income) 1. 순이자이익 (Net interest income) (1) 이자수익 (Interest income) (2) 이자비용 (Interest expense) 2. 순수수료이익 (Net fees and commissions
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재단법인통일과나눔 재무제표에대한감사보고서 제 4 기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 12 월 31 일까지 대주회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 5 운영성과표 6 주석 7 독립된감사인의감사보고서 재단법인통일과나눔 이사회귀중 감사의견우리는별첨된재단법인통일과나눔의재무제표를감사하였습니다. 동재무제표는 2018년 12월 31일현재의재무상태표,
<C7C3B7AFBDBA20327374617220BBE7B8F0C1F5B1C7C5F5C0DABDC5C5B92031313234C8A35B454C532DC6C4BBFDC7FC5DC1FDC7D5C5F5C0DAB1D4BEE02E687770>
플러스 2star 사모증권투자신탁 1124호[ELS-파생형] 제1장 총칙 제1조(신탁계약의 목적) 이 신탁계약은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 법 이라 한다)이 정하 는 바에 따라 집합투자기구의 설정, 집합투자재산의 운용 및 관리를 함에 있어 집합투자업자인 플러 스자산운용주식회사와 신탁업자인 한국증권금융이 수행하여야 할 업무 등 필요한 사항과 투자자의
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Member firm of 동부바이오헬스케어증권투자신탁제 1 호 [ 주식 ] 재무제표에대한 감사보고서 제 2 기 2010 년 11 월 3 일부터 2011 년 11 월 2 일까지 신한회계법인 Shinhan Accounting Corporation 목 차 외부감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 2 손익계산서 3 자본변동표 4 재무제표에대한주석 5 Member
목차 Ⅰ 인사말 (고객님께 드리는 글) Ⅱ 운용보고 Ⅲ 상세정보 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]
![목차 Ⅰ 인사말 (고객님께 드리는 글) Ⅱ 운용보고 Ⅲ 상세정보 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]](/thumbs/40/20540422.jpg "목차 Ⅰ 인사말 (고객님께 드리는 글) Ⅱ 운용보고 Ⅲ 상세정보 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 비용현황 5. 투자자산매매내역 [공지 사항]")
투자신탁[주식] (운용기간 : 21.6.1 ~ 21.8.31) *자산운용보고서는 자본시장법에 의거 집합투자업자가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의 지난 3개월 동안의 자산운용에 대한 결과를 요약하여 제공하는 보고서 입니다. 목차 Ⅰ 인사말 (고객님께 드리는 글) Ⅱ 운용보고 Ⅲ 상세정보 1. 집합투자기구의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4.
1. 투자신탁 2. 증권형(주식파생형) 3. 개방형 4. 단위형 제4조(집합투자업자 및 신탁업자의 업무) 1 집합투자업자는 투자신탁의 설정 해지, 투자 신탁재산의 운용 운용지시업무를 수행한다. 2 신탁업자는 투자신탁재산의 보관 및 관리를 하는 자로서 집합투자업자의 투자
집합투자규약 유리 해피2Star 증권 투자신탁3호[ELS-파생형] 제1장 총칙 제1조(신탁계약의 목적) 이 신탁계약은 자본시장과금융투자업에관한법률(이하 법 이라 한 다)이 정하는 바에 따라 투자신탁의 설정, 투자신탁재산의 운용 및 관리를 함에 있어 집 합투자업자인 유리자산운용 와 신탁업자인 농업협동조합중앙회가 수행하여야 할 업무 등 필요한 사항과 수익자의 권리
항목
투자설명서변경공시 자본시장과금융투자업에관한법률제 89 조및동법시행령제 93 조에의거다음과같이 공시합니다. 1. 변경대상펀드 NO 펀드명칭 1 템플턴퇴직연금글로벌채권 50 증권자투자신탁 ( 채권-재간접형 ) 2 프랭클린연금저축포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 3 프랭클린뉴셀렉션포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 4 프랭클린포커스증권자투자신탁 ( 주식 ) 5 프랭클린선택과집중증권투자신탁
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shinhan.com Contents 4 18 27 44 50 88 Message From The CEO 2004 Shinhan Bank Report 04 _ 05 2004 Shinhan Bank Report 06 _ 07 2004 Shinhan Bank Report 08 _ 09 2005, ACE Shinhan! 2004 Shinhan Bank Report
1 9 9 2년 2 월 1 1일에 모 스 크 바 에 서 서명된 북 태 평양 소하 성어족자 원보존협약 (이하 협약 이라 한다) 제8조 1항에는 북태평양소하성어류위원회 (이하 위원회 라 한다)를 설립한다고 규정되어 있다. 제8조 16항에는 위원회가 을 채택해야 한다고 규정
1993년 2월 24일 발효 1994년 1월 11일 개정 1998년 11월 6일 개정 2001년 11월 2일 개정 2003년 10월 31일 개정 2013년 11월 15일 개정 2014년 5월 16일 개정 제목 규칙 페이지 적용 1 110 회계연도 2 110 예산 3-9 110-111 분담금 10-11 111 계상예산의 지출대상 12-13 111 전용 14 111
212648(090704-091003)_교보 2STAR Step Down 파생상품L-1호.xls
교보 2STAR Step Down 파생상품L-1호 [파생상품 간접투자기구] [ 자산운용보고서 ] (운용기간 : 2009년 07월 04일 -2009년 10월 03일 ) o o 이 상품은 [파생상품 간접투자기구] 로서, [추가 입금이 불가능한 단위형 간접투자기구입니다.] 자산운용보고서는 간접투자자산 운용업법에 의거 자산운용회사가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의
목 차 1. 투자개요 2. 대출 심사 및 실행 절차 3. 투자 수익금에 지급 4. 투자 안정성 5. 투자 예상수익
투 자 설 명 서 제5호 경기도 성남시 분당구 백현동 목 차 1. 투자개요 2. 대출 심사 및 실행 절차 3. 투자 수익금에 지급 4. 투자 안정성 5. 투자 예상수익 1. 투자개요 프로미스 플랫폼의 제5호 상품은 프로미스론대부 대출계약에 의해 발생한 원리금 수취권을 투자자가 매입하는 형태로 투자되는 대출채권 참여형 투자입니다. 총 대출 금액은 \ 300,000,000
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주식회사부산항보안공사 재무제표에대한감사보고서 제 11 기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 12 월 31 일까지 제 10 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 효림회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 ---------------------------------------- 1 재무제표 재무상태표 -------------------------------------------------
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라이프플러스주식회사 재무제표에대한감사보고서 제 17 기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 12 월 31 일까지 제 16 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 우리회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 --------------------------------------- 1 재무제표 재무상태표 ---------------------------------------
확정급여형3차
www.kdblife.co.kr 무배당 KDB 확정급여형 자산관리 퇴직연금보험 실적배당형 운용설명서 판매회사 : KDB생명보험 무배당 KDB 확정급여형 자산관리 퇴직연금보험 실적배당형은... 보험업법, 근로자퇴직급여보장법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 금융투자업규정, 보험업감독규정 및 퇴직연금 감독 규정에 의하여 인가 판매하고 있으며, 특히 실적배당형에
- 459 - 유신익 김동철 - 460 - 위기기간의동안국내공모형주식펀드의수익률, 정보의질, 정보의비대칭성, 업종집중도및스타일간의영향분석 - 461 - 유신익 김동철 - 462 - 위기기간의동안국내공모형주식펀드의수익률, 정보의질, 정보의비대칭성, 업종집중도및스타일간의영향분석 - 463 - 유신익 김동철 - 464 - 위기기간의동안국내공모형주식펀드의수익률, 정보의질,
목 차 1.운용현황과 향후 전망 2.펀드개요 3.수익률현황 4.자산현황 5.펀드매니저현황 6.비용현황 7.투자자산매매내역 8.펀드용어정리 공지사항 고객님이 가입하신 펀드는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(신규 설정) 의 적용을 받습니다. 이 보고서는 자본시장법에 의해
펀드운용의 명가 하이자산운용 자산운용보고서 하이 2Star 증권 투자신탁 51호[ELS-파생형] 운용기간 2012년 3월 24일 ~ 2012년 6월 23일 이 자산운용보고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 자산운용회사가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의 특정기간(3개월. 단, MMF는 1개월) 동안의 자산운용에 대한 결과를 요약하여 제공하는 보고서입니다.
목 차 독립된감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 4 손익계산서 5 자본변동표 6 주석 7
동부바이오헬스케어증권투자신탁제 1 호 [ 주식 ] 재무제표에대한감사보고서 제 7( 당 ) 기 2015 년 11 월 03 일부터 2016 년 11 월 02 일까지 제 6( 전 ) 기 2014 년 11 월 03 일부터 2015 년 11 월 02 일까지 서일회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 4 손익계산서 5 자본변동표 6 주석 7 독립된감사인의감사보고서
회사설립시수권자본의 1/4 이상을반드시인수 (3) 증자 : 설립이후주식의발행 실질적증자 : 순자산증가 ( 현금이나현물의납입출자 ) 형식적증자 : 순자산불변 ( 자본잉여금의자본전입, 주식배당 ) (4) 자본금 자본금 : 상법상법정자본금 ( 액면가액 발행주식수 ) 서로다른
제 11 장자본 제 1 절주식의발행과자본금 1. 주식의종류 (1) 사채와의차이점구분 사채 주식 원금상환 만기일에상환의무 ( 부채 ) 상환의무없음 ( 자기자본 ) 사용대가 이자 ( 확정된비용 ) 배당 ( 미확정 ) 경영참여 없음 주주총회시의결권소유 청산시 채무우선변제 잔여재산분배청구권 (2) 종류 보통주 (common stock) 최종적위험부담 ( 의결권, 이익잉여금분배청구권,
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Contents 2011 Annual Report 04 CEO 인사말씀 06 사업영역 09 연혁 1 0 영업보고서 23 감사보고서 26 재무제표 04 05 사업영역 자원 원자재 부문 석유사업부 중동, 동남아시아, 중앙아시아, 남미 유전 및 가스전 개발 사업 Project사업부 CIS, 중동 지역의 Country Marketing을 통한 프로젝트 사업 CIS,
2분기 잠정 실적과 컨센서스 비교 2Q14 (억원) 변동률 (%) 잠정실적 예상치 컨센서스 예상치 대비 컨센서스 대비 YoY 매출액 11,768 12,333 11,236-4.6 4.7 14.9 영업이익 1,723 1,653 1,283 4.2 34.3 44.9 세전이익
R 실적 리뷰 2014. 08. 13 BUY(Maintain) 목표주가: 1,100,000원 주가(8/12): 963,000원 시가총액: 81,568억원 아모레G(002790) 똘똘한 자회사 덕에 선전한 2분기 실적 생활용품 Analyst 박나영 02) 3787-5227 irispark@kiwoom.com 2분기 실적에서 동사의 주요 자회사 중 아모레퍼시픽과
(단위 : %) 종류(Class)별 기준가격 현황 말 말 증감률 Class A Class C Class C-e 1,092.52 1,127.64 1,090.90 1,125.14 1,091.98 1,126.79 주) 기준가격이란 투자자가 집합투자을 입금(매입), 출금(환매
자산운용보고서 공지사항 고객님이 가입하신 펀드는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(신규 설정) 의 적용을 받습니다. 2010년 3월 16일부터 매입청구시 적용되는 기준가격이 다음과 같이 변경되었습니다. (가) 17시(오후 5시) 이전에 자금을 납입한 경우 : 자금을 납입한 영업일로부터 제3영업일에 공고되는 수익의 기준가격을 적용. (나) 17시(오후 5시)
Microsoft Word - In-DepthReport-CompanyAnalysisIFRS1250-A doc
212-4-18 In-Depth Report, 12-5 고영 (9846) 성장성에대한기대감재부각시점 매수 ( 신규편입 ) T.P 35, 원 ( 신규편입 ) Analyst 강문성 / 스몰캡 mskang74@sk.com +82-3773-9269 Company Data 자본금 43 억원 발행주식수 866 만주 자사주 1 만주 액면가 5 원 시가총액 2,289 억원
Fine2StarELS파생상품투자신탁제3-1호
삼성 아시아하이킥파생상품 투자신탁 1 호 제1장 총칙 제 1 조(목적등) 1이 신탁약관은 간접투자자산운용업법(이하 법 이라 한다)이 정하는 바에 따라 투자신 탁의 자산운용회사, 수탁회사, 수익자 및 판매회사의 권리와 의무 기타 투자신탁재산의 운용 및 관리 등에 대하여 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다. 2이 투자신탁은 아시아의 특정지수의 가격과 연계되어 있는
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대형선망수산업협동조합 재무제표에대한감사보고서 제 56 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 안세회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 ------------------------------------ 1 ( 첨부 ) 재무제표 재무상태표 ----------------------------------------------- 4
목 차 감사보고서 1 재무제표 재무상태표 3 손익계산서 6 자본변동표 8 현금흐름표 9 재무제표에대한주석 11
양촌신용협동조합의재무제표 별첨 : 독립된외부감사인의감사보고서 제 43 기 2015 년 01 월 01 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 제 42 기 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 양촌신용협동조합 목 차 감사보고서 1 재무제표 재무상태표 3 손익계산서 6 자본변동표 8 현금흐름표 9 재무제표에대한주석 11 서울시영등포구국제금융로
슬라이드 1
한국금융연수원통신연수동영상강의 재무제표를활용한기업분석 - 제 6 강. 현금흐름분석 - 목차 1. 현금흐름분석 2. 현금수지분석표 1 1. 도입 현금흐름의규모, 시기및불확실성을평가하는것은재무제표분석에있어서기본적목표중의하나다. 현금흐름표는회계연도동안현금의유입과유출혹은현금의원천과사용에관한상세한정보를제시한다. [ 그림 4] 는현금흐름표가다른재무제표와어떻게연계되는지를보여준다.
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PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 * PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 PEF 활성화와 M&A시장 조사연구 Deal Size (억원) Big Market 5,000 Middle Market 1,000 Small Market CRC 등 국내투자기관 외국계 투자기관 Fund의 대 형 화
엱쇰푬싟ퟂ 값쇬보곀엜(FY2018)
성산포수산업협동조합의재무제표 ( 독립된감사인의감사보고서첨부 ) 감사보고서 제 57 기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 12 월 31 일까지 제 56 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 성산포수산업협동조합 목 차 독립된감사인의감사보고서 -------------------------------------- 1 재무제표
인사말 존경하는주주여러분, 안녕하십니까? 제 12 기정기주주총회를맞이하여, 이노션의성장과발전을위해아낌없이격려와성원을보내 주신주주여러분께진심으로감사의말씀을드립니다. 지난 2016 년은국내외경기침체와정치이슈에의해, 기업의투자심리와가계의소비심리가 크게위축된한해였습니다. 그럼
인사말 존경하는주주여러분, 안녕하십니까? 제 12 기정기주주총회를맞이하여, 이노션의성장과발전을위해아낌없이격려와성원을보내 주신주주여러분께진심으로감사의말씀을드립니다. 지난 2016 년은국내외경기침체와정치이슈에의해, 기업의투자심리와가계의소비심리가 크게위축된한해였습니다. 그럼에도불구하고, 이노션은캔버스월드와이드 (* 미국미디어합자법인 ) 의실적연결효과, 현대 / 기아차의신차출시,
코레일로지스주식회사 재무제표에대한 감사보고서 제 7 기 2010 년 01 월 01 일부터 2010 년 12 월 31 일까지 제 6 기 2009 년 01 월 01 일부터 2009 년 12 월 31 일까지 삼화회계법인
코레일로지스주식회사 재무제표에대한 감사보고서 제 7 기 2010 년 01 월 01 일부터 2010 년 12 월 31 일까지 제 6 기 2009 년 01 월 01 일부터 2009 년 12 월 31 일까지 삼화회계법인 외부감사인의감사보고서 코레일로지스주식회사 주주및이사회귀중 본감사인은첨부된코레일로지스주식회사의 2010 년 12 월 31 일과 2009 년 12 월
(별지2) 이자율 조견표 (20160623).hwp
이자율 조견표 시행일 : 2016. 6. 23. 거치식 예금 (이율 : 연, %) [정기예금] 월이자 지급식 개인 만기일시 지급식 법인 개인 법인 1개월이상 3개월미만 만기 0.95 0.95 0.95 0.95 3개월이상 6개월미만 만기 1.05 1.05 1.10 1.10 6개월이상 9개월미만 만기 1.20 1.20 1.25 1.25 9개월이상 12개월미만 만기
매분기말 현재 당해 분기동안의 현황만을 기재. 다만, 결산기가 속한 분기의 경우에는 당해 분기의 투자보고서 및 당해 연도 결산기의 투자보고서를 각각 작성 제 1 부 회사의 개황 Ⅰ. 회사의 개황 1. 회사의 개요 1) 회사명: 주식회사 코크렙제 14 호위탁관리부동산투자
매분기말 현재 당해 분기동안의 현황만을 기재. 다만, 결산기가 속한 분기의 경우에는 당해 분기의 투자보고서 및 당해 연도 결산기의 투자보고서를 각각 작성 제 1 부 회사의 개황 Ⅰ. 회사의 개황 1. 회사의 개요 1) 회사명: 주식회사 코크렙제 14 호위탁관리부동산투자회사 2) 설립일: 2007.12.13 3) 소재지: 서울특별시 강남구 삼성로 511, 코람코자산신탁내(삼성동,골든타워)
목 차 외부감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서
부산진신용협동조합 재무제표에대한감사보고서 제 40 기 2012 년 01 월 01 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 동화공인회계사감사반 목 차 외부감사인의감사보고서 ------------------------------------ 1 재무제표 재무상태표 ---------------------------------------------- 3 손익계산서 ----------------------------------------------
수수료부과및절차에관한기준 제정 개정 타임폴리오투자자문
수수료부과및절차에관한기준 제정 2009. 2. 4 개정 2014. 9.23 타임폴리오투자자문 수수료부과및절차에관한기준 제정 2009. 2. 4. 전면개정 2014. 9. 23. 제1조 ( 목적 ) 이기준및절차는 자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라한다 ) 제58 조, 법제47조제1항및동법시행령제53조제1항제2호에의거타임폴리오투자자문 ( 이하 회사 라한다
inance Lectue Note Seies 금융시장과 투자분석 제강. 화폐의 시간가치 조 승 모 영남대학교 경제금융학부 04학년도 학기 학습목표. 화폐의 시간가치(tie value of oney): 동일한 금액의 화폐라도 시점에 따라 다른 가치를 가지게 되는 화폐의 시간가치에 대해 알아본다.. 수익률(ate of etun): 단순 수익률과 로그 수익률을 정의하고
<B4EBB1B8C4A5B0EEBDC5BFEBC7F9B5BFC1B6C7D B3E2B0A8BBE7BAB8B0EDBCAD295FBDC9B8AEBFCFB7E >
대구칠곡신용협동조합 재무제표에대한감사보고서 제 42 기 2013 년 01 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 제 41 기 2012 년 01 월 01 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 회계법인성지 목 차 외부감사인의감사보고서 ---------------------------------------------1 재무제표 재무상태표 -------------------------------------------------------3
ePapyrus PDF Document
Ⅴ. 재무제표 재무상태표 제90기 2010년 12월 31일현재 제89기 2010년 03월 31일현재 ( 단위 : 원 ) 과 목 제90기 제89기 < 자 산 > Ⅰ. 현금및예치금 333,035,697,249 222,173,772,021 (1) 현금및현금성자산 96,549,837,249 72,174,312,021 (2) 예치금 236,485,860,000 149,999,460,000
동부뉴인덱스알파증권투자신탁제 1 호 [ 주식 - 파생형 ] 재무제표에대한감사보고서 제 5 기 2014 년 10 월 27 일부터 2015 년 10 월 26 일까지 제 4 기 2013 년 10 월 27 일부터 2014 년 10 월 26 일까지 서일회계법인
![동부뉴인덱스알파증권투자신탁제 1 호 [ 주식 - 파생형 ] 재무제표에대한감사보고서 제 5 기 2014 년 10 월 27 일부터 2015 년 10 월 26 일까지 제 4 기 2013 년 10 월 27 일부터 2014 년 10 월 26 일까지 서일회계법인](/thumbs/88/117007436.jpg "동부뉴인덱스알파증권투자신탁제 1 호 [ 주식 - 파생형 ] 재무제표에대한감사보고서 제 5 기 2014 년 10 월 27 일부터 2015 년 10 월 26 일까지 제 4 기 2013 년 10 월 27 일부터 2014 년 10 월 26 일까지 서일회계법인")
동부뉴인덱스알파증권투자신탁제 1 호 [ 주식 - 파생형 ] 재무제표에대한감사보고서 제 5 기 2014 년 10 월 27 일부터 2015 년 10 월 26 일까지 제 4 기 2013 년 10 월 27 일부터 2014 년 10 월 26 일까지 서일회계법인 목 차 독립된감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 4 손익계산서 5 자본변동표 6 주석 7 ( 첨부
<4D F736F F D FBAEDB7A2B7CF5FBFACB1DDC6DDB5E5BAF1B1B3B0F8BDC32E646F63>
[ 연금펀드비교공시 ] 금융투자회사의영업및업무에관한규정제 4-72 조의 2 및동규정시행세칙제 24 조 2 에의거당사가운용하고있는연금집합투자기구의수익률및수수료율을다음과같이공시하고자합니다. 1) 연금집합투자기구수익률 ( 기준일 : 2019 년 3 월 31 일 ) 판매여설정액직전 3 년연간수익률 (%) 설정이후연평균적립률 (%) 펀드명설정일상품유형부 ( 억원 )
목 차 독립된감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서
청운신용협동조합의재무제표 별첨 : 독립된외부감사인의감사보고서 제 42 기 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 제 41 기 2013 년 01 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 청운신용협동조합 목 차 독립된감사인의감사보고서 ------------------------------------------1 재무제표 재무상태표
목 차 외부감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서
부산진신용협동조합 재무제표에대한감사보고서 제 41 기 2013 년 01 월 01 일부터 2013 년 12 월 31 일까지 동화공인회계사감사반 목 차 외부감사인의감사보고서 ------------------------------------ 1 재무제표 재무상태표 ---------------------------------------------- 3 손익계산서 ----------------------------------------------
IFRS 적용실무해설 (12) 인식금액과회계처리를사례를통해살펴보고자한다. 여상되는일시적차이의회수방식 배당 70 손익계산 서 사례 1 : 가산할일시적차이 처분처분 -10 손익계산 서 -1^ 자본항목 A사는 B사외주식을 100% 소유하고있다. 200X년 12월 31일에 A
상장자료실 IFRS 적용실무해설 (12) 이자료는삼일회계법인 IFRS Group 의각주제별담당자들이해당이슈별로사례를정리한내용이며, 향후 2 3 년간 IFRS 도입시점까지이슈를주제별로소개할계획이다. 편집자註 종속기업및관계기업등에대한투자자산과관련된이연법인세의인식한국채택국제회계기준서제 1012호에서법인세회계의목적은다음항목의현재와미래세효과를회계처리하는방법에관한것이라고규정하고있다.
= " (2014), `` ,'' .." " (2011), `` ,'' (.)"
학습목표 Finance Lectue Note Seies 파생금융상품의 이해 화폐의 시간가치(time value of money): 화폐의 시간가치에 대해 알아본다 제강 화폐의 시간가치 연금의 시간가치(time value of annuity): 일정기간 매년 동일금액을 지급하는 연금의 시간가치에 대해 알아본다 조 승 모 3 영구연금의 시간가치(time value
목 차 독립된감사인의감사보고서 재무제표 재무상태표 손익계산서
청운신용협동조합 재무제표에대한감사보고서 제 45 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 44 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 회계법인성지 목 차 독립된감사인의감사보고서 ------------------------------------------1 재무제표 재무상태표 -------------------------------------------------------4
<4D F736F F D FBAEDB7A2B7CF5FBFACB1DDC6DDB5E5BAF1B1B3B0F8BDC32E646F63>
[ 연금펀드비교공시 ] 금융투자회사의영업및업무에관한규정제 4-72 조의 2 및동규정시행세칙제 24 조 2 에의거당사가운용하고있는연금집합투자기구의수익률및수수료율을다음과같이공시하고자합니다. 1) 연금집합투자기구수익률 ( 기준일 : 2018 년 9 월 30 일 ) 판매여설정액직전 3 년연간수익률 (%) 설정이후연평균적립률 (%) 펀드명설정일상품유형부 ( 억원 )
(강의자료)구매단가 절감 전략 및 예상효과
n 손익계산서 대차대조포 노무비 \ 390,000 재료비 \ 3,000,000 (\ 2,850,000) 경비 \ 410,000 재고자산 \ 500,000 (\ 350,000) 외상매입금 \ 300,000 현금 \ 300,000 매출액 \ 5,000,000 빼기 제조원가 \ 3,800,000 (\ 3,650,000) 더하기 SG&A \ 800,000 유동자산
Microsoft Word - 20150529144345357_1
Company Report 215.6.1 다음카카오 (3572) 새로운 해외성장 동력 확보 인터넷 투자의견: BUY (M) 목표주가: 14,원 (M) What s new? 월간 사용자 1천만명, 인도네시아 3대 SNS Path 인수. Path 는 폐쇄형 SNS로 유료아이템, 광고 등의 수익모델 로 인도네시아 전체 App 수익 13위 랭크(5/28 ios 기준)
LG 디스플레이연결실적추이및전망 ( 단위 : 십억원 ) 1Q16 2Q16 3Q16 4Q16 1Q17P 2Q17E 3Q17E 4Q17E E 2017E 출하면적 ['000m 2 ] 9,483 9,962 10,859 10,766 10,067 10,213 10
![LG 디스플레이연결실적추이및전망 ( 단위 : 십억원 ) 1Q16 2Q16 3Q16 4Q16 1Q17P 2Q17E 3Q17E 4Q17E E 2017E 출하면적 ['000m 2 ] 9,483 9,962 10,859 10,766 10,067 10,213 10](/thumbs/72/68060107.jpg "LG 디스플레이연결실적추이및전망 ( 단위 : 십억원 ) 1Q16 2Q16 3Q16 4Q16 1Q17P 2Q17E 3Q17E 4Q17E E 2017E 출하면적 ['000m 2 ] 9,483 9,962 10,859 10,766 10,067 10,213 10")
실적 Review 2017. 4. 27 Outperform(Maintain) 목표주가 : 34,000원주가 (4/26): 31,400원시가총액 : 112,354억원 LG 디스플레이 (034220) 중소형 OLED 경쟁력확대가능성에주목 반도체 / 디스플레이 Analyst 박유악 02) 3787-5063 yuak.pak@kiwoom.com 2Q17 영업이익 9,310
예금명세서 자금의종류 구분 예치기관 예금종류 계좌번호 ( 예치 ) 금액 만기일 광주은행 요구불예금 ,702,632 광주은행 요구불예금 ,115,280 광주은행 요구불예금 ,48
예금명세서 자금의종류 구분 예치기관 예금종류 계좌번호 ( 예치 ) 금액 만기일 광주은행 요구불예금 134-127-001557 100,702,632 광주은행 요구불예금 134-127-001326 29,115,280 광주은행 요구불예금 134-127-000898 47,486,153 광주은행 요구불예금 134-127-001627 115,901,162 광주은행 요구불예금
< D B3E2B5B55FB0E1BBEABCAD5FBACEBCD3B8EDBCBCBCAD E786C73>
자금계산서부속명세서 - 66 - 예비비사용명세서 ( 단위 : 원 ) 예비비사용과목 관항목 내용 예비비사용결정액 예비비지출액 비고 1300 고정자산매입 17,594,000 17,594,000 1310 유형고정자산매입 17,594,000 17,594,000 1314 기계기구구입비실험실습비기자재구입 594,000 594,000 1316 차량운반구차량매입 17,000,000
자본시장리뷰 또한 전분기대비 미수금(174.8%)과 미지급금(178.3%)이 대폭 증가하여 전분기대비 총 자산은 45.4조원(14.6%), 총부채는 45.1조원(16.7%) 증가 증권사 자금조달 및 운용 현황 (단위: 조원) 2014년 1/4 2015년 1/4 전년동기
III. 금융투자산업동향 1. 증권산업 2015년 1/4분기 증권사 자금 조달 운용 규모는 채권 보유와 파생결합상품 판매 증가에 따라 전년동기대비 높은 증가세 시현 동 분기 위탁매매 및 자기매매 부문의 수익 증대에 따라 높은 실적 개선과 더불어 2011년 이후 자기자본이익률(ROE) 최고 수준 기록 가. 자금조달 및 운용 현황 2015년 1/4분기 증권사의
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URL : www.kyoborealco.com 서울특별시 성동구 도선동 286번지 교보생명빌딩 Tel. 02 2290 4048 Fax. 02 2290 4099 URL : www.kyoborealco.com OFFICE MARKET REPORT 4th Quarter 2010 회사 개요 상 호 교보리얼코 주식회사 대표이사 장덕영 설립일 1979년 11월 15일
목 감사보고서...1 독립된감사인의감사보고서...2 ( 첨부 ) 재무제표...4 재무상태표...5 포괄손익계산서...6 자본변동표...7 현금흐름표...8 주석...10 외부감사실시내용...53 차
목 감사보고서...1 독립된감사인의감사보고서...2 ( 첨부 ) 재무제표...4 재무상태표...5 포괄손익계산서...6 자본변동표...7 현금흐름표...8 주석...10 외부감사실시내용...53 차 브이피주식회사 재무제표에대한 감사보고서 제 15 기 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 제 14 기 2013 년 01 월 01 일부터
슬라이드 1
O F F I C E M a r k e t R e p o r t R2Korea Real Estate Investment Advisory Inc. 2005. 1 st Quarter www.r2korea.co.kr O F F I C E M a r k e t R e p o r t 2005. 1 st Quarter R2-ORP Model) 8.0 7.0 6.0 (
목 차 1. 펀드의 개요 2. 운용경과 및 수익률 현황 3. 자산현황 4. 투자운용전문인력 현황 5. 비용현황 6. 투자자산매매내역 7. 공지사항 <참고 펀드용어정리>
메리츠주가지수연계증권투자신탁K15호[채권] [채권형 펀드] [ 자산운용보고서 ] (운용기간: 2015년 11월 13일 2016년 02월 12일) o o 이 상품은 [채권형 펀드] 로서, [추가 입금이 불가능한 단위형 펀드입니다.] 자산운용보고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의거 자산운용회사가 작성하며, 투자자가 가입한 상품의 특정기간(3개월)동안의
PowerPoint Presentation
[ 블랙록다이나믹하이인컴증권투자신탁 ( 주식혼합-재간접형 ) 종류A] 대신증권 1.0% 미래에셋대우 1.0% 삼성생명 1.0% 신한은행 1.0% 우리은행 1.0% 펀드온라인코리아 1.0% 한국투자증권 1.0% 2018.10.15. 한국씨티은행 1.0% 하나금융투자 1.0% KB국민은행 1.0% KEB하나은행 1.0% NH투자증권 1.0% SC제일은행 1.0%
2012.3_농기계종합보험 약관.hwp
NH 농협손해보험 농기계종합보험보통약관 - 2 - - 3 - 농기계종합보험약관쉽게찾는법 - 4 - Ⅰ. 농기계종합보험일반사항 담보종목 보상하는내용 - 5 - 담보종목보상하는내용 - 6 - - 7 - - 8 - = - 9 - - 10 - - 11 - Ⅱ. 담보종목별보상내용 - 12 - - 13 - - 14 - - 15 - - 16 - - 17 - - 18 -
Microsoft Word - MCO_MOCT Investment Report as of 31 Dec 2005_Kor_.doc
( 별지제 4 호 ) 투자보고서 건설교통부장관귀중 부동산투자회사법제 37 조, 시행령제 40 조, 부동산투자회사감독규정제 7 조의규정에의하여투자보고서를제출합니다. 2006 년 02 월 14 일 회사명 : 맥쿼리센트럴오피스기업구조조정부동산투자회사 대표이사 : 김관영, 조주현 ( 인 ) 본점소재지 : 서울시중구소공동 110 ( 전화번호 ) 02-3705-8710
ퟗ넕틬잒턄í−¸ë—‹ì−¤_2017_v16.dsd
현대투자파트너스 재무제표에대한감사보고서 제 10( 당 ) 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 9( 전 ) 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 목 차 I. 독립된감사인의감사보고서 --------------------------- 1 II. 재무제표 재무상태표 ---------------------------
값쇬보곀엜_ìŁ°ì½fl햄톬냕로징ì½flë¦¬ìŁ—_1712_v3.7(최좖).dsd
앰코테크놀로지코리아주식회사 재무제표에대한감사보고서 제 19 기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 12 월 31 일까지 제 18 기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 12 월 31 일까지 삼일회계법인 목 차 페이지 독립된감사인의감사보고서... 1-2 재무제표... 3. 재무상태표... 4. 손익계산서... 5-6. 자본변동표... 7.
2018 사업연도 지방공기업결산기준 Ministry of the Interior and Safety 행정안전부
2018 사업연도 지방공기업결산기준 Ministry of the Interior and Safety 행정안전부 목 차 목적 1 주요개정사항 5 지방공기업결산 9 1. 결산개요 11 2. 결산유의사항 15 3. 회계감사 17 지방공기업유형별회계처리 27 1. 재무결산 29 2. 예산결산 61 결산서식및작성요령 69 2018 사업연도지방공기업결산기준 Ⅰ 목
< 요약정보 > ( 작성기준일 : 2016년 9월 13일 ) 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1호투자회사 1호투자회사 [ 펀드코드 : 64366] 투자위험등급 2 등급 [ 높은위험 ] 매우높은위험 높은 위험 다소높은위
![< 요약정보 > ( 작성기준일 : 2016년 9월 13일 ) 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1호투자회사 1호투자회사 [ 펀드코드 : 64366] 투자위험등급 2 등급 [ 높은위험 ] 매우높은위험 높은 위험 다소높은위](/thumbs/92/109047991.jpg "< 요약정보 > ( 작성기준일 : 2016년 9월 13일 ) 미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모 1호투자회사 1호투자회사 [ 펀드코드 : 64366] 투자위험등급 2 등급 [ 높은위험 ] 매우높은위험 높은 위험 다소높은위")
투자위험등급 2 등급 [ 높은위험 ] 1 2 3 4 5 6 매우 높은 위험 높은 위험 다소 높은 위험 보퉁 위험 낮은 위험 매우 낮은 위험 미래에셋자산운용 는이투자회사의투자대상자산의종류및위험도를감안하여 2등급으로분류하였습니다. 펀드의위험등급은운용실적, 시장상황등에따라변경될수있다는점을유의하여투자판단을하시기바랍니다. 투자설명서 이투자설명서는미래에셋맵스아시아퍼시픽부동산공모
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2013-7-10 인터넷 / 게임 2Q13 Preview: 성장스토리유효 비중확대 ( 유지 ) Analyst 최관순 ks1.choi@sk.com +82-3773-8812 2Q13: 시장기대치소폭하회 인터넷포털 : 1 위사업자영향력강화 게임 : 해외성과에대한프리미엄 업종및투자포인트 구분투자의견 / 목표주가투자포인트 인터넷 / 게임 비중확대 NHN 매수 / 350,000원
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청운신용협동조합 재무제표에대한 감사보고서 제 41 기 2013 년 1 월 1 일부터 2013 년 12 월 31 일까지제 40 기 2012 년 1 월 1 일부터 2012 년 12 월 31 일까지 한경회계법인 Hankyung Accounting Corp. 목 차 외부감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 2 손익계산서 5 자본변동표 8 현금흐름표 9 재무제표에대한주석
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[ 연금펀드비교공시 ] 금융투자회사의영업및업무에관한규정제 4-72 조의 2 및동규정시행세칙제 24 조 2 에의거당사가운용하고있는연금집합투자기구의수익률및수수료율을다음과같이공시하고자합니다. 1) 연금집합투자기구수익률 ( 기준일 : 2018 년 3 월 31 일 ) 판매여설정액직전 3 년연간수익률 (%) 설정이후연평균적립률 (%) 펀드명설정일상품유형부 ( 억원 )
<4D F736F F D204442C1F6BCF6BFACB0E8B4F5BAEDB8AEC0DAB5E5C1F5B1C7C5F5C0DABDC5C5B94B4E45622D33C8A B454C532DC6C4BBFDC7FC5D2
신탁계약서 DB 지수연계더블리자드증권투자신탁 KNEb-3 호 (USD)[ELS- 파생형 ] 한국금융투자협회펀드코드 : C2311 최초설정 2018.1.26 제 1 장총칙 제 1 조 ( 목적 ) 이신탁계약은자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라한다 ) 에의한집합투자기구로서법이정하는바에따라투자신탁의설정, 투자신탁재산의운용및관리를함에있어집합투자업자인 DB자산운용주식회사와신탁업자인주식회사하나은행이수행하여야할업무등필요한사항과수익자의권리및의무에관한사항을정함을목적으로한다.
<4D F736F F D20C1FDC7D5C5F5C0DAB1D4BEE05F504341C1DFB1B9C1F5B1C7C0DA492D315BC1D6BDC45D5F E646F63>
PCA 중국증권자투자신탁제 I-1 호 [ 주식 ] 제 1 장총칙 < 금융투자협회펀드코드 : 75023> 제 1 조 ( 신탁계약의목적 ) 이신탁계약은자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라한다 ) 이정하는바에따라투자신탁의설정, 투자신탁재산의운용및관리를함에있어집합투자업자인 PCA 투자신탁운용과신탁업자인홍콩상하이은행서울지점이수행하여야할업무등필요한사항과수익자의권리및의무에관한사항을정함을목적으로한다.
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풍양신용협동조합의 재무제표 별첨 : 독립된감사인의감사보고서 제 39 기 2015 년 1 월 1 일부터 2015 년 12 월 31 일까지제 38 기 2014 년 1 월 1 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 풍양신용협동조합 목 차 독립된감사인의감사보고서 1 재무제표 재무상태표 4 손익계산서 6 자본변동표 8 현금흐름표 9 주석 11 HANKYUNG Accounting
?????165 ( ISA??? )
제1조(약관의 적용) 1 이 약관은 고객(이하 위탁자 )과 주식회사 한국스탠다드차타드은행(이 하 수탁자 )간에 특정금전신탁계약을 체결하여 조세특례제한법 이 정 하는 개인종합자산관리계좌(신탁계좌)를 설정함에 있어 필요한 사항을 정함을 목적으로 한다. 2 이 약관은 신탁재산의 매매 거래 시 적용되는 금융상품별 약관과 함께 적용된다. 제2조(개인종합자산관리계좌)
신협
전주동부신용협동조합의 재무제표 별첨 : 독립된외부감사인의감사보고서 제 34 ( 당 ) 기 : 2015 년 01 월 01 일부터 2015 년 12 월 31 일까지 제 33( 전 ) 기 : 2014 년 01 월 01 일부터 2014 년 12 월 31 일까지 희망공인회계사감사반 ( 제 400 호 ) 목 차 Ⅰ. 감사보고서 1 Ⅱ. 재무제표 1. 재무상태표 4 2.
이 신탁계약은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 “법”이라 한다)이 정하는 바에 따라 집합투자기구의 설정, 집합투자재산의 운용 및 관리를 함에 있어 집합투자업자인 AAA집합투자업자㈜와 신탁업자인 BBB은행이 수행하여야 할 업무 등 필요한 사항과 수익자의 권리 및 의무에 관한 사항을 정함을 목적으로 한다
프랭클린재팬증권모투자신탁 ( 주식 ) 제 1 장총칙 제1조 ( 신탁계약의목적 ) 이신탁계약은자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 법 이라한다 ) 이정하는바에따라집합투자기구의설정, 집합투자재산의운용및관리를함에있어집합투자업자인프랭클린템플턴투자신탁운용주식회사와신탁업자인홍콩상하이은행서울지점이수행하여야할업무등필요한사항과수익자의권리및의무에관한사항을정함을목적으로한다. 제2조
조사보고서 구조화금융관점에서본금융위기 분석및시사점
조사보고서 2009-8 구조화금융관점에서본금융위기 분석및시사점 Ⅰ. 서론 Ⅱ. 구조화금융의미시적시장구조 2 조사보고서 2009-08 요약 3 Ⅲ. 서브프라임위기의현황과분석 4 조사보고서 2009-08 Ⅳ. 서브프라임위기의원인및특징 요약 5 6 조사보고서 2009-08 Ⅴ. 금융위기의파급경로 Ⅵ. 금융위기극복을위한정책대응 요약 7 8 조사보고서 2009-08
< F31BAD0B1E25FB0E6BFB5B0F8BDC3C0DAB7E15F4B4442BBFDB8ED5F32C2F720C1A6C3E22E687770>
KDB 생명보험회사의현황 기간 : 2013.4.1-2013.6.30 KDB 생명보험 ( 주 이공시자료는보험업법제124 조( 공시등 및보험업감독규정제7-44 조에의하여 작성되었으며, 작성내용이사실과다름없음을증명합니다. - 목차 - Ⅰ. 수익성 1. 당기순이익 ( 또는당기순손실 2. 수익성비율 Ⅱ. 건전성 1. 가중부실자산 2. 위험가중자산 3. 유가증권의공정가액및평가손익
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현대선물주식회사 분기재무제표에대한검토보고서 제 22 기 3 분기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 09 월 30 일까지 제 21 기 3 분기 2016 년 01 월 01 일부터 2016 년 09 월 30 일까지 삼일회계법인 목 차 페이지 분기재무제표검토보고서... 1-2 분기재무제표 3 분기재무상태표... 4-5 분기포괄손익계산서... 6 분기자본변동표...
한화테크윈 1분기 실적 요약 1Q15 2Q15 3Q15 4Q15 1Q16P QoQ YoY 키움증권 차이 추정치 (실제/추정) 매출액 6,22 6,72 6,48 7,56 6,426-15.% 6.7% 6,77 5.7% 항공방산 3,592 4,24 4,373 5,495 4,
실적 Review 216. 5. 3 BUY(Maintain) 목표주가: 56,원(상향) 주가(5/2): 43,5원 시가총액: 23,112억원 한화테크윈 (1245) 체질 개선 효과 기대 이상 Stock Data KOSPI (5/2) 전기전자/가전 Analyst 김지산 2) 3787-4862 jisan@kiwoom.com 1,978.15pt 52 주 주가동향
DB자산운용_21685_ _ xls
주 자산운용보고서 DB 지수연계리자드증권투자신탁 NHE9 호 [ELS 파생형 ] ( 운용기간 : 218 년 11 월 7 일 ~ 219 년 2 월 6 일 ) o 자산운용보고서는자본시장과금융투자업에관한법률 ( 이하 ' 자본시장법 ') 에의거집합투자업자가작성하며, 투자자가. 가입한상품의특정기간 (3 개월 ) 동안의자산운용에대한결과를요약하여제공하는보고서입니다 DB
약관
약관 소기업 소상공인공제약관 2-1-1 < 개정 2008.5.19.> < 개정 2015.1.1.> < 개정 2008.5.19.> 4. 삭제 2-1-2 < 개정 2007.10.10., 2008.12.15.>< 호번변경 2008.5.19.> < 호번변경 2008.5.19.> < 개정 2008.5.19.>< 호번변경 2008.5.19.>
목 차 분기재무제표검토보고서... 1 분기재무제표 분기재무상태표... 4 분기손익계산서... 6 분기자본변동표... 8 분기현금흐름표... 9 분기재무제표에대한주석... 11
주식회사민국저축은행 분기재무제표에대한검토보고서 제 48 기 3 분기 2018 년 01 월 01 일부터 2018 년 09 월 30 일까지 제 47 기 3 분기 2017 년 01 월 01 일부터 2017 년 09 월 30 일까지 대주회계법인 목 차 분기재무제표검토보고서... 1 분기재무제표 분기재무상태표... 4 분기손익계산서... 6 분기자본변동표... 8 분기현금흐름표...
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삼성전자 (005930) KB RESEARCH 2017년 4월 7일 1분기 잠정실적: 3년 만의 최대 실적 1분기 영업이익 9.9조원, 컨센서스 상회 2분기 추정 영업이익 12.5조원, 전년대비 54% 증가 IT Analyst 김동원 실적 업사이드 충분, 목표주가 270만원 유지 02-6114-2913 jeff.kim@kbfg.com RA 류진영 02-6114-2964
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주식회사오투저축은행의 분기재무제표 별첨 : 독립된감사인의검토보고서 제 18 기 ( 당 ) 1 분기 2015 년 7 월 1 일부터 2015 년 9 월 30 일까지 주식회사오투저축은행 목 차 페이지 분기재무제표검토보고서... 1 분기재무제표 분기재무상태표... 4 분기손익계산서... 7 분기자본변동표... 10 분기현금흐름표... 11 주석... 13 분기재무제표검토보고서